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四方精创:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-18

深圳四方精创资讯股份有限公司

2020年半年度报告

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人周志群、主管会计工作负责人李琳及会计机构负责人(会计主管人员)陈淑玲声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

(一)面临依赖金融机构和客户集中的风险:公司主营业务对金融机构发展的依赖程度高,尤其是对金融机构信息化投入存在较大的依赖性。如果我国宏观经济形势出现较大波动、金融机构管理体制变化、全球经济不景气等不利因素导致金融机构的信息化建设速度放缓,将可能对公司的业务发展产生不利影响。公司核心业务是为金融机构提供软件产品、解决方案以及应用维护,业务收入主要来源于大型商业银行,其特点决定了公司的客户集中度较高。(二)面临市场竞争日益激烈的风险:公司多年来通过自身技术的不断积累和对金融机构需求的深入研究和准确把握,赢得了良好的市场声誉,在业内具有较高的知名度和较强的竞争能力。但由于金融科技市场是一个高度开放的市场,来自国内外同行的竞争日趋激烈;行业内企业也有可能通过压低价格等手段来参与市场竞争,导致竞争加剧。如果公司应对市场竞争的方式采取不当,将对公司的经营发展产生不利影响。(三)创新产品研发风险:公司正在实施创新驱动战略,分布式,微服务、区块链等前沿金融科技产品的研发工作,存在一定的不确定因

素,因此有不能达到预期目标的风险。(四)面临人才流失和人工成本上涨的风险:国家经济结构转型,互联网新兴行业的快速发展,导致对专业人才的争夺非常激烈;公司核心业务最主要的成本为人工成本。随着公司业务发展,人员规模不断增加。同时,物价水平持续上涨,生活成本持续上升,薪酬水平不断上涨,带来了很大的成本压力。(五)业务季节性波动的风险:目前公司的客户主要为银行类金融机构,银行信息化建设的预算、立项、招标、采购和实施具有明显的季节性特征,一般在第四季度制订次年年度预算计划,审批通常集中在次年第一季度,采购招标一般则安排在次年第一、二季度;此外,上半年存在春节放假等因素,员工招聘培训在上半年也较多,因此公司上半年的营业收入和营业利润占比较少,在下半年占比较多,业绩存在季节性波动。(六)存在业务规模扩张和对外投资导致的管理风险:随着公司规模加大、业务模式创新、市场多元化和不断加大的对外投资与合作,相应资产规模、人员规模也不断加大以及不同国家和地区的法律法规的不同,这对公司的管理提出了更高的要求。如果不能相应调整完善原有的运营管理体系和提高经营管理水平,建立起与之相适应的运作机制并有效运行,将直接影响公司的经营效率、发展速度和业绩水平。(七)市场技术发展方向变化的风险:目前软件行业正处于快速发展阶段,技术更新换代快,用户对技术服务的要求不断提高。因此,若公司对技术和市场的变化不能快速响应,对行业关键技术的发展动态不能及时掌控,将导致公司的市场竞争能力下降,公司因而存在一定的技术发展风险。公司在做好主营业务的同时,会跟随金融科技发展趋势,但若对技术及市场等变化未能准确、快速响应,业务转型将存在达不到预期目标的风险,未来是否盈利存在不确定性。(八)尽管公司已做充分的市场调研和可行性论证,但项目实施周期较长,

在此期间由于宏观经济、市场环境、技术进步等因素,存在募集资金投资项目不达预期的风险。(九)公司设立的子公司、合资公司、参股公司,未来实现盈利存在不确定性。(十)国际政治经济不稳定及汇率波动风险:公司正在实施全球化布局,目前海外业务占比规模较大。报告期内,贸易保护主义有加剧的趋势,而国际政治经济形势的不确定性,将会给公司在海外业务拓展方面带来不确定性,汇率波动也会给公司外汇结算等方面带来潜在风险。(十一)新冠疫情带来的不确定性风险:自年初新型冠状病毒在全国爆发以来,公司第一时间成立疫情应对紧急工作组,全面落实疫情防控的各项措施,并稳步推进复工复产。虽然目前国内疫情已得到有效控制,但在全球范围内仍有进一步恶化的风险。如新冠疫情进一步在全球范围蔓延,将会给全球各产业生产和经营带来不同程度的不利影响,预计也会增加公司的整体业务的不确定性风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 股份变动及股东情况 ...... 52

第七节 优先股相关情况 ...... 57

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 58

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 59

第十节 公司债券相关情况 ...... 60

第十一节 财务报告 ...... 61

第十二节 备查文件目录 ...... 145

释义

释义项释义内容
公司、本公司、四方精创深圳四方精创资讯股份有限公司
公司章程深圳四方精创资讯股份有限公司章程
股东大会深圳四方精创资讯股份有限公司股东大会
董事会深圳四方精创资讯股份有限公司董事会
监事会深圳四方精创资讯股份有限公司监事会
益群控股益群集团控股有限公司
益志控股益志集团控股有限公司
益威控股益威集团控股有限公司
Systex SolutionsSystex Solutions (HK) Limited
四方香港四方精创资讯(香港)有限公司
四方信息四方精创信息(香港)有限公司
乐寻坊深圳前海乐寻坊区块链科技有限公司
四方泰国四方精创(泰国)有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
华兴、会计师、申报会计师华兴会计师事务所(特殊普通合伙)
元/万元人民币元/人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称四方精创股票代码300468
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳四方精创资讯股份有限公司
公司的中文简称(如有)四方精创
公司的外 文名称(如有)Shenzhen Forms Syntron Information Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Forms Syntron
公司的法定代表人周志群

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李琳彭淑欣
联系地址深圳市南山区高新中一道9号软件大厦1008室深圳市南山区高新中一道9号软件大厦1008室
电话0755-866499620755-86649962
传真0755-866499620755-86649962
电子信箱formssyntronss@formssi.comformssyntronss@formssi.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)252,056,273.78212,086,712.7018.85%
归属于上市公司股东的净利润(元)25,469,634.4831,638,626.03-19.50%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)22,813,363.4929,479,638.89-22.61%
经营活动产生的现金流量净额(元)-81,737,750.4522,727,523.93-459.64%
基本每股收益(元/股)0.090.11-18.18%
稀释每股收益(元/股)0.090.11-18.18%
加权平均净资产收益率2.27%2.95%-0.68%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)1,189,855,406.071,197,411,942.54-0.63%
归属于上市公司股东的净资产(元)1,109,768,258.351,102,435,617.350.67%

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)283,299,055

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

□ 是 √ 否

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,146,105.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-654,893.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目633,813.43
减:所得税影响额468,753.70
合计2,656,270.99--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。公司报告期不存在非经常性损益项目。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

(一)主营业务的范围及经营情况

公司的经营范围包括从事计算机软、硬件的技术开发,销售自行开发的软件;数据库的设计、开发和维护;计算机系统集成及其相关的技术咨询、维护;计算机软、硬件的批发、佣金代理(不含拍卖)、进出口及相关配套业务;技术进出口。报告期,公司继续坚持做好主营业务,秉承在服务好现有客户的同时积极拓展新客户;充分发挥公司全球服务能力,坚持境内外协同发展,聚焦海内外金融机构需求,以期实现业务增长;公司积极把握未来银行发展机遇,积极投入分布式、区块链、跨境支付、云计算等新技术研发,以期在技术上把握先发优势,积极推动产品在境内外落地;公司在深耕港澳市场的同时,积极响应国家一带一路政策,继续推进全资孙公司四方精创(泰国)有限公司的业务发展,拓展东南亚市场等国际市场,布局未来业务发展;公司始终坚持以人为本,产品+服务,平台+服务的发展方向,不断提高管理能力、组织能力,以适应公司经营计划和战略规划,实现公司发展目标。报告期内,公司按照经营计划,稳步推进各项业务,实现营业收入25,205.63万元,较上年同期增长18.85%,其中软件开发收入23,910.52万元,较上年同期增长13.59%;维护服务及其他收入为1,924.16万元,同比增长122.87%,其中其他收入为咨询和产品授权收入,分别为1,204.93万元、111.95万元。报告期内,公司积极拓展境外业务,实现境外收入17,439.83万元,较上年同期增长30.98%。

(二)公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位的变动趋势

公司是技术领先的专业金融IT综合解决方案供应商,其中针对大型商业银行的软件开发服务是本公司传统核心业务,主要客户为境内外大型商业银行,主要包括中国银行、中银香港、渣打银行、东亚银行、永亨银行、微众银行、Welab Bank(汇立银行)、大新银行、百信银行、KTB(泰京银行)、KTC(泰京信用卡公司)等境内外知名金融机构。公司具备面向未来银行的技术能力、全方位解决方案与顾问咨询能力,全球服务能力,不仅可为国内大中小型金融机构提供全方位的金融IT需求支持,也可为港澳、东南亚及世界其他国家和地区的金融机构提供顾问咨询、设计研发、产品、交付运维的金融科技支持,从而助力金融机构全流程技术及业务的快速创新和持续发展。

根据国家工业与信息化部发布的软件和信息技术服务业数据,2020上半年中国软件和信息服务业务收入继续保持增长,完成软件业务收入达到35,609亿元,同比增长6.7%,增速较去年同期回落8.3%,较一季度提高12.9%;从分产品收入来看,2020上半年软件产品实现收入9,615亿元,同比增长3.3%,占全行业比重27.0%;2020上半年信息技术服务实现收入21,583亿元,同比增长9.5%,为增速最快的分产品,占全行业收入比重60.6%。报告期内,中国软件和信息技术服务业复工复产成效明显,软件业务收入、利润同比增速持续回升,中国软件和信息技术服务业目前处在持续发展的轨道中,为公司的业务发展提供广阔的市场空间。

中国银行业IT解决方案市场发展现状及趋势: IDC预测该市场2019到2023年的年均复合增长率为20.8%。到2023年,中国银行业IT解决方案市场规模将达到1,071亿元人民币。(资料来源:《中国银行业IT解决方案市场份额,2018》,IDC);传统银行等金融机构正面临互联网金融的猛烈冲击,以及供给侧结构性改革等因素带来的巨大变化,竞争日趋激烈,目前各家银行正处于架构转型升级的不同阶段,对软件和信息技术服务的需求不断上升。随着互联网、大数据、区块链、云计算、人工智能等技术广泛地应用到金融服务领域,极大地推动科技与金融服务深度融合;此外,随着国家“一带一路”战略的全面实施,粤港澳大湾区建设带来相关金融行业发展,为金融科技企业带来更多的市场机会和商机。

二、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产报告期无重大变化
固定资产报告期无重大变化
无形资产报告期无重大变化
在建工程报告期无重大变化

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业

1、面向未来银行的技术能力

公司积极投入分布式、区块链、跨境支付、云计算等新技术研发,已推出面向金融行业的分布式架构微服务平台(PlatformUniverse)与建制在其上的乐高式模块化银行业务平台(Lego Bank),可帮助各种规模的银行客户更好地迎接“银行 4.0 ”时代的挑战;公司已具备从区块链底层平台到应用解决方案的全方位研发与交付能力,具备区块链+通证经济融合创新应用的能力,并在数字货币、应用型通证等加密数字资产领域积累了丰富的研发与运营经验。通过持续推动产品落地,在技术上把握先发优势,公司已具备面向未来开放式银行发展的技术能力。

2、全方位解决方案与顾问咨询能力

公司可以为金融机构客户提供顾问咨询、设计研发、交付运维的全方位、端到端的综合解决方案。基于新一代分布式基础平台以及面向银行4.0的基础架构,公司不但有能力向海内外金融机构提供面向未来银行的更简单、更敏捷、更安全的产品与解决方案,还可以向客户提供全分布式最佳数字化解决方案的顾问咨询服务,助力金融机构全流程技术及业务的快速创新和持续发展。

3、全球服务能力

公司秉承境内外业务协同发展的战略,通过与海内外金融机构长期紧密的合作,积累了丰富的海内外金融业务与技术经验,并深刻理解不同文化体系下的商业规则,具有为全球不同国家和地区的金融机构发展提供规模化离岸服务的能力。

4、人才优势

公司拥有具备国际视野与前沿金融科技背景的顾问咨询团队;拥有掌握领先技术和具备创新能力的产品研发团队;拥有

具备金融+科技的复合型交付团队;拥有具有先进管理经验的境内外管理专家团队。专业团队规模近2千人,为公司全球化布局、持续创新和未来发展提供了有力的保障。

第四节 经营情况讨论与分析

一、 概述

报告期内,管理层根据公司的发展规划,积极推进各项工作。在金融改革与市场竞争日益激烈的情况下,公司积极面对挑战,努力克服新冠疫情影响,稳定发展各项业务。报告期内,公司实现营业收入25,205.63万元,较上年同期增长18.85%,其中软件开发收入23,110.53万元,较上年同期增长13.59%;维护服务及其他收入为1,924.16万元,同比增长122.87%,其中其他收入为咨询和产品授权收入,分别为1,204.93万元、111.95万元。报告期内,公司境内收入7,765.80万元,基本与去年同期持平;公司境外收入17,439.83万元,较上年同期增长30.98%,公司在报告期内继续开展募集资金投资项目建设工作,累计投入募集资金42,747.05万元,募集资金已全部使用完毕。面对新冠肺炎疫情带来的不利影响,公司经营管理层积极应对,结合自身经营情况,坚持创新驱动战略,积极投入分布式架构、区块链等新技术研发,为金融机构客户持续创造价值。公司积极投入金融级分布式PaaS平台研发、通过容器化微服务框架组件来构建具备面向开放式银行业务能力的解决方案;通过与全球不同的区块链联盟、商业机构与高校的合作,不断在区块链领域实现创新与突破;积极响应国家一带一路发展战略,努力拓展东南亚市场等国际市场,服务全球金融机构客户快速创新和持续发展,助力公司业务发展。公司继续坚持境内外协同发展战略,聚焦海内外金融机构需求。在技术研发的同时,积极开展对外合作,业务模式创新,推动技术转化与产品落地。公司积极拓展东南亚市场等国际市场,布局未来业务发展。

二、主营业务分析

概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入252,056,273.78212,086,712.7018.85%主要是报告期新增了四方泰国业务收入。
营业成本143,639,969.82118,043,369.8121.68%主要是报告期新增了四方泰国成本。
销售费用2,487,570.191,499,364.5565.91%主要是由于员工薪酬增加所致
管理费用51,203,637.1534,707,359.1847.53%主要是报告期四方泰国的办公费增加,以及境外管理人员的薪酬增加
财务费用-5,323,442.87-4,655,518.2114.35%
所得税费用2,739,638.671,450,326.4888.90%主要是报告期新增四方泰国公司所得税
研发投入32,390,081.9234,589,819.22-6.36%
经营活动产生的现金流量净额-81,737,750.4522,727,523.93-459.64%主要是由于疫情影响报告期回款减少所致
投资活动产生的现金流量净额-2,764,017.18-6,939,616.66-60.17%主要是报告期内在建工程投入减少
筹资活动产生的现金流量净额-30,003,935.69-73,479,472.84-59.17%主要是报告期分配股利
现金及现金等价物净增加额-109,248,039.92-56,772,053.8092.43%主要是由于疫情影响报告期回款减少所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
软件开发231,105,344.56135,658,837.2641.30%13.59%15.29%-2.22%
维护服务及其他19,241,604.737,012,960.9763.55%122.87%123.92%-0.17%
系统集成1,709,324.49968,171.5943.36%100%100%43.36%
合计252,056,273.78143,639,969.8243.01%18.85%21.68%-1.32%

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求:

报告期内营业收入或营业利润占10%以上的行业

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
软件与信息服务业
软件与信息服务业252,056,273.78143,639,969.8243.01%18.85%21.68%-1.32%
分产品
软件开发231,105,344.56135,658,837.2641.30%13.59%15.29%-2.22%
维护服务及其他19,241,604.737,012,960.9763.55%122.87%123.92%-0.17%
系统集成1,709,324.49968,171.5943.36%100%100%43.36%
合计252,056,273.78143,639,969.8243.01%18.85%21.68%-1.32%
分地区
境内77,657,996.4853,185,192.8131.51%-1.62%19.66%-12.18%
境外174,398,277.3090,454,777.0148.13%30.98%22.91%3.40%
合计252,056,273.78143,639,969.8243.01%18.85%21.68%-1.32%

报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况

□ 适用 √ 不适用

主营业务成本构成

单位:元

成本构成本报告期上年同期同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
员工薪酬136,632,905.2795.12%113,678,017.8496.30%20.19%
其他费用6,270,400.744.37%4,365,351.973.70%43.64%
采购成本736,663.820.51%0.000.00%100.00%
合计143,639,969.83100.00%118,043,369.81100.00%21.68%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-1,333,094.92-4.73%投资钱方好近金融科技有限公司、北京优智汇咨询有限公司的长期股权投资收益
其他收益633,813.432.25%增值税进项税额加计抵减
营业外收入3,162,911.2611.21%收到政府补助
营业外支出671,700.002.38%四方泰国对外捐赠

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金418,130,914.4235.14%476,449,409.5541.07%-5.93%
应收账款258,399,426.4821.72%166,940,542.1514.39%7.33%
存货17,007,365.681.43%15,107,611.681.30%0.13%
长期股权投资46,726,967.573.93%49,818,413.094.29%-0.36%
固定资产304,161,990.9525.56%282,893,632.0724.38%1.18%
在建工程20,497,714.511.72%33,369,086.272.88%-1.16%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末无资产权利受限情况。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
0.000.000.00

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他权益工具投资88,579,565.00-3,005,608.14-36,743,664.150.000.000.0051,835,900.85自有资金
合计88,579,565.00-3,005,608.14-36,743,664.150.000.000.0051,835,900.85--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额42,747.05
报告期投入募集资金总额233.44
已累计投入募集资金总额42,747.05
报告期内变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额0
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2015】840号文”核准,公司首次向社会公众公开发行人民币普通股(A)股2,500万股,每股发行价格18.76元,扣除发行费用后公司实际募集资金净额为42,747.05万元。截止2020年6月30日,公司募投项目已累计投入募集资金42,747.05万元,募集资金余额为0.00万元(不考虑银行手续费和利息)。募集资金实际投资项目与首发招股说明书承诺一致,不存在变更募集资金使用用途的情况。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
银行软件技术服务交付中心建设项目13,272.5413,272.54233.4413,272.54100.00%2020-06-30555.608,513.30
研发中心建设项目5,417.565,417.5605,417.56100.00%-
新一代银行核心业务系统建设项目6,823.096,823.0906,823.09100.00%2018-12-312,131.282,890.27
普惠金融云服务中心建设项目11,714.0111,714.01011,714.01100.00%2018-6-30158.476,171.62
银行移动应用平台建设项目5,519.855,519.8505,519.85100.00%2017-12-31272.405,798.44
承诺投资项目小计--42,747.0542,747.05233.4442,747.05----3,117.7523,373.63----
超募资金投向
归还银行贷款(如有)------------
补充流动资金(如有)------------
超募资金投向小计----------
合计--42,747.0542,747.05233.4442,747.05----3,117.7523,373.63----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
根据2015年7月15日第二届董事会第四次会议决议和广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具的广会专字[2015]G13800020379号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》,公司以募集资金人民币52,755,099.50元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

(一)依赖银行业且客户集中的风险

公司主营业务是为客户提供金融IT服务,且业务收入主要来源于大型商业银行,对银行业发展的依赖程度相对较高,尤其是对银行信息化投入存在较大的依赖性。银行业的发展主要基于我国宏观经济形势、银行管理体制及全球经济,若以上因素导

致银行业的信息化建设速度放缓,将可能对公司的业务发展产生不利影响。因此,公司存在依赖银行业和客户集中的风险。

(二)业务季节性波动的风险

目前公司的客户主要为银行类金融机构,银行信息化建设的预算、立项、招标、采购和实施具有明显的季节性特征,一般在第四季度制订次年年度预算计划,审批通常集中在次年第一季度,采购招标一般则安排在次年第一、二季度;此外,上半年存在春节放假等因素,员工招聘培训在上半年也较多,因此公司上半年的营业收入和营业利润占比较少,在下半年占比较多,业绩存在季节性波动。

(三)人才流失和人工成本上涨的风险

国家经济结构转型,互联网新兴行业的快速发展,导致对专业人才的争夺非常激烈;公司核心业务为软件开发和应用维护,最主要的成本为人工成本。随着公司业务发展,人员规模不断增加。同时,物价水平持续上涨,生活成本上升,薪酬水平不断上涨。面对日益激烈的人才竞争局面,公司面临人才流失和人工成本上涨的风险。

(四)市场技术发展方向变化的风险

目前软件行业正处于快速发展阶段,技术更新换代快。商业银行为适应环境变化和客户需求变化需不断进行业务流程再造以求转变盈利模式。各项业务升级对新技术的要求也逐步提升,因此,若公司对技术和市场的变化不能及时感应并做出快速响应,对行业关键技术的发展动态不能及时掌控,将导致公司的市场竞争能力下降,因而存在一定的技术发展风险。

(五)市场竞争的风险

公司多年来通过自身技术的不断积累和对银行业需求的深入研究,形成了自己的核心技术,为客户提供优质服务的同时也赢得了良好的市场声誉,在业内具有较高的知名度和较强的竞争能力。但软件市场是一个高度开放的市场,国内外的竞争日趋激烈。部分企业可能通过压低价格等手段来参与市场竞争,导致竞争加剧。如果公司应对市场竞争的方式采取不当,将对公司的经营发展产生不利影响。公司面临市场竞争的风险。

(六)交付能力大幅增加导致的管理及市场营销风险

公司本次募集资金投向包括“银行软件技术服务交付中心建设项目、研发中心建设项目、新一代银行核心业务系统建设项目、普惠金融云服务中心建设项目、银行移动应用平台建设项目”五个项目。上述项目建成后,公司的交付能力将大幅扩大,抗风险能力不断提高。交付能力的提升将给公司研发、技术、开发实施、销售、维护服务等各个环节的组织架构、管理水平和人员素质等方面带来考验。且在项目实施过程中可能受到实施进度、工程管理、设备供应及市场价格等因素的影响,致使项目的实际盈利水平和开始盈利时间与预期出现差异。随着交付能力的增加,公司业务可能面临市场营销风险,以及拓展新客户的挑战。

(七)政治经济形势变化的风险

报告期内,公司境外收入占比较高且比上年同期有所增长,然而国际政治经济形势的持续变化和国家方针政策的相应调整,一定程度上对公司境外业务拓展预期带来不确定因素,从而有可能导致境外业务收入增长的不确定性。

(八)新冠疫情带来的不确定性风险:

自年初新型冠状病毒在全国爆发以来,公司第一时间成立疫情应对紧急工作组,全面落实疫情防控的各项措施,并稳步推进复工复产。虽然目前国内疫情已得到有效控制,但在全球范围内仍有进一步恶化的风险。如新冠疫情进一步在全球范围蔓延,将会给全球各产业生产和经营带来不同程度的不利影响,预计也会增加公司的整体业务的不确定性风险。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会42.38%2020年1月3日2020年1月3日2020 年第一次临时股东大会决议公告(公告编号:2020-001) www.cninfo.com.cn
2019年度股东大会年度股东大会41.17%2020年4月30日2020年4月30日2019年度股东大会决议公告(公告编号:2020-023) www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺周志群、邓修生、李琳、林隆奋、胡行军、王勇、郑登元、黄永担任发行人董事、监事、高级管理人员的间接股东周志群、邓修生、李琳、2015年05月27日长期有效正常履行
雄、罗川林隆奋、胡行军、王勇、郑登元、黄永雄及罗川承诺:在其任职期间每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的公司股份;其在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让其直接持有的公司股份;在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让其直接持有的公司股份。
深圳四方精创资讯股份有限公司" 本次募集资金投资项目所需资金拟全部由本次公开发行2015年05月27日长期有效正常履行
股票的募集资金投入解决。本次股票发行募集资金到位后,公司将采用专款专用、专户存储的方式来管理募集资金,按以上排列顺序及项目投资计划投入资金。若本次发行实际募集资金不能满足上述全部项目投资需要,资金缺口通过公司自筹资金或银行贷款解决;如果本次发行及上市募集资金到位时间与资金需求的时间要求不一致,公司可根据实际情况以自有资金或银行借款先行投入,待募集资金到位后予以置换。"
深圳四方精创资讯股份有限公司"公司实施积极的利润分配政策,重视对股东的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展,利润分配政策保持连2015年05月27日长期有效正常履行
方式。关于公司利润分配政策及股东未来分红回报规划的具体内容,请详细参阅本招股说明书第九节"财务会计信息与管理层分析"的相关内容。"
周志群;邓修生;益群集团控股有限公司;益威集团控股有限公司;益志集团控股有限公司;精诚资讯股份有限公司"1、实际控制人的承诺为避免实际控制人未来可能与公司发生同业竞争,公司的实际控制人周志群先生和邓修生先生已分别于2012年6月16日向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》,承诺内容如下:本人依照中国法律法规被确认为四方精创实际控制人及关联方期间,将不会在中国境内或境外以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它2015年05月27日长期有效正常履行
若违反上述承诺,本公司/本人将承担相应的法律责任,包括但不限于由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。"
深圳四方精创资讯股份有限公司"填补被摊薄即期回报的措施及承诺国务院办公厅于 2013 年 12 月 25 日发布了《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发【2013】110 号)并提出,"公司首次公开发行股票、上市公司再融资或者并购重组摊薄即期回报的,应当承诺并兑现填补回报的具体措施"。2014年,公司实现归属于母公司股东的净利润 8,428.38万元,每股收益为1.12元,加权平均净2015年05月27日长期有效正常履行
行调整。公司2013年度股东大会审议通过相关调整,并制定了2014 ~ 2016年股东分红回报计划。公司将优先采用现金分红的方式分配利润,注重对投资者尤其是中小股东回报。"
周志群;邓修生;李琳;林隆奋;顾嘉勇;何敏;张力;胡行军;郑登元;王勇;黄永雄;罗川;深圳四方精创资讯股份有限公司"关于承诺履行的约束措施(一)发行人将严格履行本公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。如未能履行、确已无法履行或无法按期履行其在招股说明书中所作出的相关承诺,其将采取如下措施:1、如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的2015年05月27日长期有效正常履行
行、确已无法履行或无法按期履行其所作出的减持意向承诺,其将采取如下措施:1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的原因、具体情况和相关约束性措施并向公司股东和社会公众投资者道歉;2、转让相关股份所取得的收益归公司所有;3、如未履行减持意向,其持有的公司股份自其未履行上述减持意向之日起6个月内不得减持。"
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、2020年3月31日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件成就的议案》,和《关于2016年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》,同意对符合解锁条件的激励对象,按规定解锁并为其办理相应的解锁手续,独立董事对此发表了独立意见,律师事务所出具了法律意见书。公司于2020年5月11日完成了解锁工作,并在巨潮资讯网发布了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁、预留授予部分第二个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》。

2、2020年3月31日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于回购注销部分已

授予限制性股票的议案》,监事会对不符合激励条件的激励对象名单及回购注销的限制性股票数量进行了审核,独立董事对此发表了同意的独立意见。

3、2020年6月4日,公司完成了关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票工作,并在巨潮资讯网发布了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》,回购注销的限制性股票数量为153,330股,占回购前公司总股本的0.08%。相关股权激励事项公司已在临时报告中进行了披露,相关查询索引如下 :

公告名称披露日期拟解除限售日期
第三届董事会第十六次会议决议公告2020年3月31日http://www.cninfo.com.cn
第三届监事会第十一次会议决议公告2020年3月31日http://www.cninfo.com.cn
独立董事关于第三届董事会第十六次会议有关事项的独立意见2020年3月31日http://www.cninfo.com.cn
关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件成就的公告2020年3月31日http://www.cninfo.com.cn
关于2016年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就的公告2020年3月31日http://www.cninfo.com.cn
关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的公告2020年3月31日http://www.cninfo.com.cn
关于回购注销部分限制性股票的减资公告2020年3月31日http://www.cninfo.com.cn
北京市金杜(深圳)律师事务所关于公司2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁、预留授予部分第二个解锁期解锁及回购注销部分已授予限制性股票事项的法律意见书2020年3月31日http://www.cninfo.com.cn
关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁、预留授予部分第二个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告2020年5月11日http://www.cninfo.com.cn
关于部分限制性股票回购注销完成的公告2020年6月4日http://www.cninfo.com.cn

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用 公司严格按《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规规范要求,及时、准确、真实、完整的原则进行信息披露工作;通过实地调研、电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,提高了公司的透明度和诚信度;公司十分重视对投资者的合理回报,上市后严格按照相关承诺及《公司章程》等相关法律法规的要求实施利润分配,每年均以派发现金股利的方式回馈股东。 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则,注重企业经济效益与社会效益的共同发展。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定,始终依法经营,积极纳税,支持国家与地方的经济发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(2)半年度精准扶贫概要

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份2,685,1771.42%906,859-872,92833,9312,719,1080.96%
3、其他内资持股2,071,3061.10%555,514-961,178-405,6641,665,6420.59%
其中:境内法人持股
境内自然人持股2,071,3061.10%555,514-961,178-405,6641,665,6420.59%
4、外资持股613,8710.33%351,34588,250439,5951,053,4660.37%
其中:境外法人持股
境外自然人持股613,8710.33%351,34588,250439,5951,053,4660.37%
二、无限售条件股份186,283,08498.58%93,577,265719,59894,296,863280,579,94799.04%
1、人民币普通股186,283,08498.58%93,577,265719,59894,296,863280,579,94799.04%
三、股份总数188,968,261100.00%94,484,124-153,33094,330,794283,299,055100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2020年3月31日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件成就的议案》和《关于2016年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》,同意对符合解锁条件的106名激励对象办理限制性股票,解锁的限制性股票数量为807,848股,按规定解锁并为其办理相应的解锁手续,已于2020年5月11日完成了解锁工作。

2、2020年3月31日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》 ,监事会对不符合激励条件的激励对象名单及回购注销的限制性股票数量进行了审核,独立董事对此发表了同意的独立意见。并于2020年6月4日完成了关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票工作,回购注销的股份数量为153,330股,此次回购注销完成后,公司股份总数由188,968,261股变更为188,814,931股。

3、根据公司于2020年3月31日公司召开的第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议以及2020年4月30日召开的2019年度股东大会,审议通过了《关于审议2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,同意以公

司总股本188,814,931股为基数向全体股东每10股转增5.004060股,并且已完成权益分派事项,股权登记日为:2020年6月18日,除权除息日为:2020年6月19日,公司总股本增加至283,299,055股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2020年3月31日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件成就的议案》和《关于2016年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》,同意对符合解锁条件的106名激励对象办理限制性股票,解锁的限制性股票数量为807,848股,按规定解锁并为其办理相应的解锁手续,已于2020年5月11日完成了解锁工作。

2、2020年3月31日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》 ,监事会对不符合激励条件的激励对象名单及回购注销的限制性股票数量进行了审核,独立董事对此发表了同意的独立意见。并于2020年6月4日完成了关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票工作,回购注销的股份数量为153,330股,此次回购注销完成后,公司股份总数由188,968,261股变更为188,814,931股。

3、根据公司于2020年3月31日公司召开的第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议以及2020年4月30日召开的2019年度股东大会,审议通过了《关于审议2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,同意以公司总股本188,814,931股为基数向全体股东每10股转增5.004060股,并且已完成权益分派事项,股权登记日为:2020年6月18日,除权除息日为:2020年6月19日,公司总股本增加至283,299,055股。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

1、2020年3月31日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件成就的议案》和《关于2016年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》,同意对符合解锁条件的106名激励对象办理限制性股票,解锁的限制性股票数量为807,848股,按规定解锁并为其办理相应的解锁手续,已于2020年5月11日完成了解锁工作。

2、2020年3月31日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》 ,监事会对不符合激励条件的激励对象名单及回购注销的限制性股票数量进行了审核,独立董事对此发表了同意的独立意见。并于2020年6月4日完成了关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票工作,回购注销的股份数量为153,330股,此次回购注销完成后,公司股份总数由188,968,261股变更为188,814,931股。

3、根据公司于2020年3月31日公司召开的第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议以及2020年4月30日召开的2019年度股东大会,审议通过了《关于审议2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,同意以公司总股本188,814,931股为基数向全体股东每10股转增5.004060股,并且已完成权益分派事项,股权登记日为:2020年6月18日,除权除息日为:2020年6月19日,公司总股本增加至283,299,055股。股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

1、2020年3月31日,公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》 ,监事会对不符合激励条件的激励对象名单及回购注销的限制性股票数量进行了审核,独立董事对此发表了同意的独立意见。并于2020年6月4日完成了关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票工作,回购注销的股份数量为153,330股,此次回购注销完成后,公司股份总数由188,968,261股变更为188,814,931股。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

股份变动使最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益下降,归属于公司普通股股东的每股净资产下降。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
2016年首期限制性股票激励对象112名601,294559,37800股权激励限售股已完结
2016年预留限制性股票激励对象2名248,470248,47000股权激励限售股已完结
2017年首期限制性股票激励对象150名1,653,6650771,7482,313,999股权激励限售股期满后的一年内
合计2,503,429807,848771,7482,313,999----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数40,621报告期末表决权恢复的优先股股东总数0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
益群集团控股有限公司境外法人24.45%69,280,50121,219,498069,280,501
益志集团控股有限公司境外法人6.57%18,611,3516,207,141018,611,351
益威集团控股有限公司境外法人4.70%13,311,6654,439,623013,311,665
SYSTEX SOLUTIONS(HK)LIMITED境外法人2.91%8,245,428-1,027,11308,245,428
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.62%1,765,697588,88401,765,697
深圳俊图精科投资有限公司境内一般法人0.46%1,316,677339,13001,316,677
邱元平境内自然人0.30%842,028842,0280842,028
何志明境内自然人0.27%756,204756,2040756,204
陈荣发境外自然人0.23%648,357216,236648,3570
邱宇境内自然人0.21%600,000600,0000600,000
上述股东关联关系或一致行动的说明公司实际控制人为周志群先生,周志群先生持有公司控股股东益群集团控股有限公司100%股权。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
益群集团控股有限公司69,280,501人民币普通股69,280,501
益志集团控股有限公司18,611,351人民币普通股18,611,351
益威集团控股有限公司13,311,665人民币普通股13,311,665
SYSTEX SOLUTIONS(HK)LIMITED8,245,428人民币普通股8,245,428
中央汇金资产管理有限责任公司1,765,697人民币普通股1,765,697
深圳俊图精科投资有限公司1,316,677人民币普通股1,316,677
邱元平842,028人民币普通股842,028
何志明756,204人民币普通股756,204
陈荣发648,357人民币普通股648,357
邱宇600,000人民币普通股600,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司实际控制人为周志群先生,周志群先生持有公司控股股东益群集团控股有限公司100%股权

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
周志群董事长、总经理现任0000000
李琳董事、常务副总经理、董事会秘书、财务负责人现任360,00000540,146000
邓修生董事、副总经理现任0000000
林隆奋董事现任0000000
苏哲锋独立董事现任0000000
麦荣昌独立董事现任0000000
杨时飞独立董事现任0000000
郑登元监事现任0000000
朱天伟监事现任0000000
高翔监事现任0000000
钱志峰副总经理现任0000000
合计----360,00000540,146000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2019 年年报。

第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳四方精创资讯股份有限公司

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金418,130,914.42526,922,052.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款258,399,426.48175,895,620.78
应收款项融资
预付款项821,950.934,703,880.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款10,677,793.503,999,241.41
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货17,007,365.685,983,550.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产15,956,117.375,937,258.35
流动资产合计720,993,568.38723,441,604.32
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资46,726,967.5748,393,395.82
其他权益工具投资51,835,900.8554,841,508.99
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产304,161,990.95302,285,456.43
在建工程20,497,714.5119,379,842.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产30,141,274.0331,748,992.45
开发支出
商誉
长期待摊费用2,643,565.522,162,947.99
递延所得税资产12,854,424.2612,410,712.84
其他非流动资产2,747,480.86
非流动资产合计468,861,837.69473,970,338.22
资产总计1,189,855,406.071,197,411,942.54
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款7,651,437.77222,430.90
预收款项120,244.66
合同负债268,951.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬41,959,500.7755,106,909.37
应交税费7,776,359.303,515,328.45
其他应付款19,177,930.3433,652,798.98
其中:应付利息
应付股利998,025.58817,262.64
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计76,834,179.6292,617,712.36
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债3,252,968.102,358,612.83
其他非流动负债
非流动负债合计3,252,968.102,358,612.83
负债合计80,087,147.7294,976,325.19
所有者权益:
股本283,299,055.00188,968,261.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积440,689,028.19536,524,182.26
减:库存股17,526,916.9331,647,375.64
其他综合收益-28,615,842.05-26,059,111.75
专项储备
盈余公积68,246,921.3768,246,921.37
一般风险准备
未分配利润363,676,012.77366,402,740.11
归属于母公司所有者权益合计1,109,768,258.351,102,435,617.35
少数股东权益
所有者权益合计1,109,768,258.351,102,435,617.35
负债和所有者权益总计1,189,855,406.071,197,411,942.54

法定代表人:周志群 主管会计工作负责人:李琳 会计机构负责人:陈淑玲

2、母公司资产负债表

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金219,521,171.34346,573,339.11
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款416,885,428.00328,659,191.02
应收款项融资
预付款项761,006.932,713,817.49
其他应收款3,250,373.942,862,130.54
其中:应收利息
应收股利
存货15,605,717.125,983,550.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产14,149,656.195,900,435.76
流动资产合计670,173,353.52692,692,464.91
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资58,267,023.8158,319,881.41
其他权益工具投资51,835,900.8554,841,508.99
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产293,301,680.09297,592,593.65
在建工程20,497,714.5119,379,842.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产30,141,274.0331,748,992.45
开发支出
商誉
长期待摊费用1,890,380.581,062,064.75
递延所得税资产12,854,424.2612,410,712.84
其他非流动资产617,864.00
非流动资产合计468,788,398.13475,973,460.93
资产总计1,138,961,751.651,168,665,925.84
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款156,536.43222,430.90
预收款项120,244.66
合同负债268,951.44
应付职工薪酬37,767,640.2048,440,437.01
应交税费3,449,196.163,426,183.06
其他应付款19,090,092.2932,971,202.62
其中:应付利息
应付股利998,025.58817,262.64
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计60,732,416.5285,180,498.25
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计60,732,416.5285,180,498.25
所有者权益:
股本283,299,055.00188,968,261.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积440,696,664.28536,531,818.35
减:库存股17,526,916.9331,647,375.64
其他综合收益-31,232,114.55-28,677,347.60
专项储备
盈余公积68,246,921.3768,246,921.37
未分配利润334,745,725.96350,063,150.11
所有者权益合计1,078,229,335.131,083,485,427.59
负债和所有者权益总计1,138,961,751.651,168,665,925.84

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入252,056,273.78212,086,712.70
其中:营业收入252,056,273.78212,086,712.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本224,783,917.19184,693,806.51
其中:营业成本143,639,969.82118,043,369.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加386,100.98509,411.96
销售费用2,487,570.191,499,364.55
管理费用51,203,637.1534,707,359.18
研发费用32,390,081.9234,589,819.22
财务费用-5,323,442.87-4,655,518.21
其中:利息费用
利息收入4,251,917.43
加:其他收益633,813.4328,876.03
投资收益(损失以“-”号填列)-1,333,094.921,813,035.56
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,333,094.921,813,035.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-855,013.211,314,149.86
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)25,718,061.8930,548,967.64
加:营业外收入3,162,911.262,542,258.81
减:营业外支出671,700.002,273.94
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)28,209,273.1533,088,952.51
减:所得税费用2,739,638.671,450,326.48
五、净利润(净亏损以“-”号填列)25,469,634.4831,638,626.03
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)25,469,634.4831,638,626.03
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润25,469,634.4831,638,626.03
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额-2,556,730.30139,887.55
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-2,556,730.30139,887.55
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-2,554,766.95
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-2,554,766.95
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-1,963.35139,887.55
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-1,963.35139,887.55
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额22,912,904.1831,778,513.58
归属于母公司所有者的综合收益总额22,912,904.1831,778,513.58
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.090.11
(二)稀释每股收益0.090.11

法定代表人:周志群 主管会计工作负责人:李琳 会计机构负责人:陈淑玲

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入197,338,918.43198,498,603.69
减:营业成本134,996,872.82115,835,468.96
税金及附加293,224.80509,411.96
销售费用1,406,519.491,499,364.55
管理费用26,424,682.3223,701,285.86
研发费用32,390,081.9234,589,819.22
财务费用-5,945,484.22-4,720,323.68
其中:利息费用
利息收入2,388,410.553,994,930.40
加:其他收益633,813.4328,876.03
投资收益(损失以“-”号填列)280,475.73161,331.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益280,475.73161,331.72
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)531,508.51436,265.20
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)9,218,818.9727,710,049.77
加:营业外收入1,868,853.582,521,914.65
减:营业外支出2,273.94
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)11,087,672.5530,229,690.48
减:所得税费用-1,791,265.12977,936.76
四、净利润(净亏损以“-”号填列)12,878,937.6729,251,753.72
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)12,878,937.6729,251,753.72
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-2,554,766.95
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-2,554,766.95
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-2,554,766.95
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额10,324,170.7229,251,753.72
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.050.10
(二)稀释每股收益0.050.10

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金168,105,970.75244,187,250.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还128,899.44
收到其他与经营活动有关的现金12,368,947.4110,455,716.30
经营活动现金流入小计180,603,817.60254,642,966.54
购买商品、接受劳务支付的现金387,332.212,011,422.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金215,351,504.63204,033,766.23
支付的各项税费10,815,780.924,446,576.10
支付其他与经营活动有关的现金35,786,950.2921,423,678.08
经营活动现金流出小计262,341,568.05231,915,442.61
经营活动产生的现金流量净额-81,737,750.4522,727,523.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金333,333.33250,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额82,984.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计333,333.33332,984.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,097,350.517,272,601.16
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,097,350.517,272,601.16
投资活动产生的现金流量净额-2,764,017.18-6,939,616.66
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金28,015,598.88
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1,988,336.8173,479,472.84
筹资活动现金流出小计30,003,935.6973,479,472.84
筹资活动产生的现金流量净额-30,003,935.69-73,479,472.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响5,257,663.40919,511.77
五、现金及现金等价物净增加额-109,248,039.92-56,772,053.80
加:期初现金及现金等价物余额522,519,662.48532,254,964.35
六、期末现金及现金等价物余额413,271,622.56475,482,910.55

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金113,956,213.18203,152,492.17
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金5,387,708.209,855,014.68
经营活动现金流入小计119,343,921.38213,007,506.85
购买商品、接受劳务支付的现金135,448.70646,525.96
支付给职工以及为职工支付的现金188,778,685.42192,494,221.55
支付的各项税费10,367,501.804,286,696.97
支付其他与经营活动有关的现金15,030,165.5218,222,542.72
经营活动现金流出小计214,311,801.44215,649,987.20
经营活动产生的现金流量净额-94,967,880.06-2,642,480.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金333,333.33250,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计333,333.33250,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,555,711.897,040,064.18
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计2,555,711.897,040,064.18
投资活动产生的现金流量净额-2,222,378.56-6,789,264.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金28,015,598.88
支付其他与筹资活动有关的现金1,988,336.8173,479,472.84
筹资活动现金流出小计30,003,935.6973,479,472.84
筹资活动产生的现金流量净额-30,003,935.69-73,479,472.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-127,194,194.31-82,911,217.37
加:期初现金及现金等价物余额342,170,949.05408,971,359.91
六、期末现金及现金等价物余额214,976,754.74326,060,142.54

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额188,968,261.00536,524,182.2631,647,375.64-26,059,111.7568,246,921.37366,402,740.111,102,435,617.351,102,435,617.35
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额188,968,261.00536,524,182.2631,647,375.64-26,059,111.7568,246,921.37366,402,740.111,102,435,617.351,102,435,617.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)94,330,794.00-95,835,154.07-14,120,458.71-2,556,730.30-2,726,727.347,332,641.007,332,641.00
(一)综合收益总额-2,556,730.3025,469,634.4822,912,904.1822,912,904.18
(二)所有者投入和减少资本-153,330.00-1,835,006.81-14,120,458.7112,132,121.9012,132,121.90
1.所有者投入的普通股 -153, -1,835, -1,988, -1,988,
330.00006.81336.81336.81
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-14,120,458.7114,120,458.7114,120,458.71
4.其他
(三)利润分配-28,196,361.82-28,196,361.82-28,196,361.82
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-28,196,361.82-28,196,361.82-28,196,361.82
4.其他
(四)所有者权益内部结转94,484,124.00-94,484,124.00
1.资本公积转增资本(或股本)94,484,124.00-94,484,124.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他483,976.74483,976.74483,976.74
四、本期期末余额283,299,055.00440,689,028.1917,526,916.93-28,615,842.0568,246,921.37363,676,012.771,109,768,258.351,109,768,258.35

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额194,282,079.00595,996,446.74104,047,153.711,895,202.8458,410,201.45307,667,769.391,054,204,545.711,054,204,545.71
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额194,282,079.00595,996,446.74104,047,153.711,895,202.8458,410,201.45307,667,769.391,054,204,545.711,054,204,545.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填-5,313,818.00-66,885,064.34-72,013,826.23139,887.5533,104,652.09 33,059,483.533,059,483.53
列)3
(一)综合收益总额139,887.5531,638,626.0331,778,513.5831,778,513.58
(二)所有者投入和减少资本-5,313,818.00-66,885,064.34-72,013,826.23-185,056.11-185,056.11
1.所有者投入的普通股-5,313,818.00-68,165,654.84-73,479,472.84-73,479,472.84
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,280,590.50-72,013,826.2373,294,416.7373,294,416.73
4.其他
(三)利润分配1,466,026.061,466,026.061,466,026.06
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他1,466,026.061,466,026.061,466,026.06
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额188,968,261.00529,111,382.4032,033,327.482,035,090.3958,410,201.45340,772,421.481,087,264,029.241,087,264,029.24

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额188,968,261.00536,531,818.3531,647,375.64-28,677,347.6068,246,921.37350,063,150.111,083,485,427.59
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额188,968,261.00536,531,818.3531,647,375.64-28,677,347.6068,246,921.37350,063,150.111,083,485,427.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)94,330,794.00-95,835,154.07-14,120,458.71-2,554,766.95-15,317,424.15-5,256,092.46
(一)综合收益总额 -2,554,7 12,878, 10,324,17
66.95937.670.72
(二)所有者投入和减少资本-153,330.00-1,835,006.81-14,120,458.7112,132,121.90
1.所有者投入的普通股-153,330.00-1,835,006.81-1,988,336.81
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-14,120,458.7114,120,458.71
4.其他
(三)利润分配-28,196,361.82-28,196,361.82
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他-28,196,361.82-28,196,361.82
(四)所有者权益内部结转94,484,124.00-94,484,124.00
1.资本公积转增资本(或股本)94,484,124.00-94,484,124.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他483,976.74483,976.74
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额283,299,055.00440,696,664.2817,526,916.93-31,232,114.5568,246,921.37334,745,725.961,078,229,335.13

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额194,282,079.00596,002,606.82104,047,153.7158,410,201.45289,199,618.781,033,847,352.34
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额194,282,079.00596,002,606.82104,047,153.7158,410,201.45289,199,618.781,033,847,352.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-5,313,818.00-66,885,064.34-72,013,826.2330,717,779.7830,532,723.67
(一)综合收益总额29,251,753.7229,251,753.72
(二)所有者投入和减少资本-5,313,818.00-66,885,064.34-72,013,826.23-185,056.11
1.所有者投入的普通股-5,313,818.00-68,165,654.84-73,479,472.84
2.其他权益工
具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,280,590.50-72,013,826.2373,294,416.73
4.其他
(三)利润分配1,466,026.061,466,026.06
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他1,466,026.061,466,026.06
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额188,968,261.00529,117,542.4832,033,327.4858,410,201.45319,917,398.561,064,380,076.01

三、公司基本情况

1、公司历史沿革

深圳四方精创资讯股份有限公司(以下简称“公司”、“四方精创”)前身为四方精创资讯(深圳)有限公司(以下简称“四方有限”),成立于2003年11月21日,成立时注册资本人民币100万元。2012年2月23日四方精创领取股份公司营业执照,注册号为440301503230043号,股本为人民币7500万元。

根据四方精创2014年第一次临时股东大会决议,同时经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]840号”文《关于核准深圳四方精创资讯股份有限公司首次公开发行股票的批复》,公司于2015年5月27日向社会公众发行人民币普通股(A股)2,500万股,每股面值1元。公司现有股本10,000万元,法定代表人为:周志群。

2016年01月13日,根据公司2016 年第一次临时股东大会会议审议通过的《关于审核<深圳四方精创资讯股份有限公司限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》,第二届董事会第九次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司向包括公司董事及高级管理人员、公司中层管理人员、公司核心技术人员及核心业务人员,以25.59元/股的价格授予限制性股票3,921,500.00股,变更后的股本为人民币103,921,500.00元。

2016年8月23日,根据公司第二届董事会第十三次会议决议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,回购注销离职员工已授予的限制性股票18,600.00股,公司变更后的的注册资本为103,902,900.00元。

2016年12月29日,根据公司2016年1月8日2016 年第一次临时股东大会会议审议通过的《关于审核<深圳四方精创资讯股份有限公司限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》以及第二届董事会第十五次会议决议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,公司以28.90元/股的价格向刘童授予430,000.00股限制性股票,变更后的股本为人民币104,332,900.00元。

2017年2月13日,根据公司2017年第一次临时股东大会会议审议通过的《关于审核<深圳四方精创资讯股份有限公司限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》以及第二届董事会第十七次会议决议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,四方精创以28.90元/股的价格向激励对象授予1,076,800.00股限制性股票,变更后的股本为人民币105,409,700.00元。

2017年8月23日,根据四方精创第二届董事会第二十三次会议决议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,四方精创回购注销部分已授予限制性股票,向邱玉龙、李林毅、黄兰雪及王小帅回购37,550股,申请减少注册资本

37,550.00元,变更后的注册资本为105,372,150.00元。2017年11月27日,根据公司2017年第二次临时股东大会会议审议通过的《关于审核<深圳四方精创资讯股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》及第二届董事会第二十六次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,公司向员工以21.26元/股的价格授予限制性股票3,166,300股,分两期执行,第一期向174名激励对象授予2,533,100股,第二期633,200股预留后期授予。由于部分激励对象自愿放弃获得限制性股票的权利,公司本次增加股本人民币2,513,400.00元,变更后的股本为人民币107,885,550.00元。2018年1月16日,根据公司2016年12月29日2017年第一次临时股东大会审议并通过了《关于审核<深圳四方精创资讯股份有限公司2016年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》及第二届董事会第二十八次会议审议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,公司以23.82元/股的价格向王超、胡晓宇授予限制性股票276,000股,变更后的股本为人民币108,161,550.00元。2018年4月20日,根据公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,公司回购注销部分已授予限制性股票,向董玲玲、孙舰、朱炳飞、谭伟明、王海燕、刘海生、梅世城、谭新安及李海锋回购68,720股,申请减少注册资本68,720.00元,变更后的股本为108,092,830.00元。2018年6月8日,根据2017年度股东大会会议审议通过的《关于审议 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,以公司现有总股本108,092,830股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增8.005086股,变更后股本为194,622,070.00元。

2018年10月9日,根据公司第三届董事会第七次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,公司回购注销32名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共339,991股,变更后股本为194,282,079.00元。

2018年11月30日,根据公司第三届董事会第九次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,公司回购注销2名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共61,217股,变更后股本为194,220,862股。

2019年4月23日,根据公司第三届董事会第十二次会议决议通过的《关于回购注销2015年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,《关于回购注销2016年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》及《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,鉴于公司部分激励对象已经离职,且2018年未达到股权激励计划的业绩要求,根据公司《2017年限制性股票激励计划(草案)》、《2016年限制性股票激励计划(草案)》及《2015年限制性股票激励计划(草案)》,公司回购注销激励对象获授的共计5,252,601.00股,变更后的注册资本为188,968,261.00元。

2020年3月31日,根据公司第三届董事会第十六次会议决议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,鉴于公司部分激励对象已经离职,根据公司《2017年限制性股票激励计划(草案)》及《2016年限制性股票激励计划(草案)》,公司回购注销25名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共153,330股,变更后股本为188,814,931.00元。

2020年4月30日,根据2019年度股东大会会议审议通过的《关于审议2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,以公司现有总股本剔除已回购股份后188,814,931股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5.004060股,变更后股本为283,299,055.00元。

2、公司行业性质

软件和信息技术服务业。

3、公司业务性质及主要经营活动

从事计算机软、硬件的技术开发,销售自行开发软件。增加:数据库的设计、开发和维护;计算机系统集成及其相关的技术咨询、维护。计算机软、硬件的批发、佣金代理(不含拍卖)、进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理及其他专项规定管理的商品,按国家有关规定办理申请);技术进出口(不含分销)。

4、公司法定地址

深圳市南山高新区科技中二路软件园12#楼402、深圳软件园(2期)13栋302室(仅限办公)。

5、公司总部地址

深圳市南山高新区科技中二路软件园12#楼402、深圳软件园(2期)13栋302室(仅限办公)。

6、财务报告批准报出日

本财务报表及附注经公司董事会于2020年月8月17日决议批准对外报出。

(二)合并财务报表范围

截止2020年06月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子 公 司 全 称子公司类型
四方精创资讯(香港)有限公司全资子公司
四方精创信息(香港)有限公司全资子公司
深圳前海乐寻坊区块链科技有限公司全资子公司
四方精创(泰国)有限公司全资孙公司

报告期合并财务报表范围及其变化具体情况详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司承诺自报告期末起至少12个月不存在影响公司持续经营的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五10、金融工具”、“五15、固定资产”、“五19、长期资产减值”、“五24、收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。

同一控制下的企业合并,并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量,为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。

非同一控制下的企业合并,一次交换交易实现合并的,投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并的,投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,公司将其计入投资成本;购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额的部分,确认为商誉。如果本公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成本,则超出的金额直接计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围的确定原则

以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司是投资性主体,且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司,则不应当编制合并财务报表,该母公司按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子公司的投资,且公允价值变动计入当期损益。

(2)合并报表采用的会计方法

公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》的要求,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据,在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目,以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上,合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。

(3)少数股东权益和损益的列报

-子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。

-子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

(4)当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

在报告期内,处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。

当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方

法进行核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账,每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整,其差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。

资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,在所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。

利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额;所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示;“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。

10、金融工具

在公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1) 金融资产的分类、确认及计量

公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

① 以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外,本公司将部分非交易性权益工具投资在初始确认时不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益。

③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。管理金融资产的业务模式,是指公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(2) 金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。

公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资,以及指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

① 预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。 在计量预期信用损失时,公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

对于由收入准则规范的交易形成的应收账款,公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素,以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,如其他应收款等,公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、财务担保合同和贷款承诺外,信用损失准备抵减金融资产的账面价值;对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,进而评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

A 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;B 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;C 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;D 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响。E 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化;F 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化;G 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③ 已发生信用减值的金融资产

公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

A 发行方或债务人发生重大财务困难;

B 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

C 公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不 会做出的让步;

D 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

E 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

F 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实

④ 预期信用损失的确定方法

公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险。除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

⑤ 预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

⑥ 预期信用损失准备的核销

如果公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(3) 金融资产的终止确认

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

③ 该金融资产已转移,虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金

融资产的控制若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对被公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。金融资产整体转移未满足终止确认条件的,公司继续确认所转移的金融资产整体,因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。

(4) 金融资产的分类、确认及计量

公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

11、应收账款

详见10、金融工具

12、存货

(1)存货的分类

存货分为库存商品、劳务成本、低值易耗品等大类。

(2)发出存货的计价方法

购入库存商品等按实际成本入账,发出时的成本采用加权平均法核算。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量。

存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。

可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制,并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符,根据管理权限报经批准后,在年终结账前处理完毕,计入当期损益。

(5)低值易耗品的摊销方法:

低值易耗品采用一次摊销法摊销。

13、长期股权投资

(1)长期股权投资的分类

长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。

(2)长期股权投资的计量:

A、企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在个别财务报表和合并财务报表中,将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本, 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资, 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1) 在个别

财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本;通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

(3)后续计量:

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制、重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

(4)确定对被投资单位具有重大影响的依据:

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法:

详见19、长期资产减值.

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件 :①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法42.5年10%2.12%
运输设备年限平均法5年10%18%
电子设备年限平均法5年10%18%
其他设备年限平均法5年10%18%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满时,能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

16、在建工程

(1)在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

(2)在建工程减值准备的确认标准、计提方法

详见19、长期资产减值

17、借款费用

(1)公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

(2)借款费用同时满足以下条件时予以资本化:

a、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

b、借款费用已经发生;

c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(3)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化应当继续进行。

(4)购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

-无形资产的计量

无形资产按取得时实际成本计价,其中购入的无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价;内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,能够符合资本化条件的,确认为无形资产成本;投资者投入的无形资产,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外;接受债务人以非

现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入无形资产的公允价值入账;非货币性交易投入的无形资产,以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本;接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据的,如果同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费,作为实际成本;如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值,作为实际成本。无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。-无形资产的摊销方法使用寿命有限的无形资产,在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

-无形资产减值准备的确认标准、计提方法详见19、长期资产减值-无形资产支出满足资本化的条件:

公司内部研究开发项目开发阶段的支出,符合下列各项时,确认为无形资产:

①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

(2)内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段的支出,符合下列各项时,确认为无形资产:

①从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

19、长期资产减值

资产负债表日,公司资产中除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产(暂以成本模式计量)、递延所得税资产、金融资产等按其专门规定处理减值以外的其他资产,有迹象表明发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资

产减值准备。这些资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应进行减值测试。

20、长期待摊费用长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,长期待摊费用按发生时的实际成本计价,并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬,是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,公会经费和职工教育费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利,是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。(2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存条件的,将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除此以外,企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:(1)服务成本。(2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。(3)重新计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

(1)预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

23、股份支付

股份支付,是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。按结算方式的不同,股份支付可以分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付

①初始确认与计量

可立即行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,应当在授予日,即股份支付协议获得批准的日期,按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

等待行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

②后续计量

在资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,应当进行调整,并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日,企业根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入股本的金额,将其转入股本。

(2)以现金结算的股份支付

①初始确认与计量

授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

②后续计量

在资产负债表日,后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,应当进行调整,并在可行权日调整至实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(3)权益工具公允价值的确定

对于授予职工的股份,其公允价值应按企业股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。

(4)确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的

权益工具数量。

24、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

(1)一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

⑤客户已接受该商品。

(2)具体方法

本公司收入确认的具体方法如下:

①软件开发收入合同

软件开发是指接受客户委托,根据客户的需要,对应用软件技术进行研究开发,由此开发出来的软件为定制软件、不具有通用性。

软件开发收入的确认原则及方法分为两大类:

A:根据合同按每月实际工作量(人/天数)收费,经客户确认实际工作量后确认软件开发收入。B:公司软件开发业务按照合同约定提交软件开发成果并经客户验收后确认收入,该业务若存在分阶段多次验收情况,则按该业务完成各阶段工作并经客户验收时,分别确认相应阶段工作成果的收入。

②维护服务收入的确认原则及方法

维护服务收入是指公司为客户提供专业的技术应用维护服务实现的收入。具体确认依据、时点和确认金额:每个报告期末按合同金额和已提供服务期间占合同期间的比例确定的金额确认收入。

③计算机信息系统集成收入的确认原则及方法

计算机信息系统集成收入是指针对客户的集成需求制订集成解决方案,向客户提供构成集成化系统的第三方产品,如操作系统、数据库等系统软件以及服务器、网络设备等硬件。

具体确认原则及方法为:计算机信息系统集成业务以客户签收送货单为确认收入的依据。具体的确认时点为软硬件设备交付客户指定地点及现场调试后,并取得客户签字确认的送货单,确认金额为对应的销售合同不含税金额。

如果预计合同总成本超过合同总收入的,则将预计损失确认为当期费用。

④其他收入的确认原则及方法

其他收入主要是指咨询服务收入及产品授权收入。

具体确认原则及方法为:咨询服务收入按照经客户确认的验收单确认收入,产品授权收入每期根据授权期平均分摊合同金额进行收入确认。

25、政府补助

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。

本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中:

(1)政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

(3)与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回的,应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;

(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果,确认递

延所得税负债及相应的递延所得税费用。

(1)递延所得税资产的确认

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果产不予确认:A:该项交易不是企业合并;B:交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(2)递延所得税负债的确认

除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:

①商誉的初始确认;

②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:

A 该项交易不是企业合并;

B 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

③与子公司、联营企业、合营企业投资等相关的应纳税暂时性差异,一般应确认相

关的递延所得税负债,但同时满足以下两个条件的除外:

A投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;

B该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)所得税费用计量

公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:A:企业合并;B:直接在所有者权益中确认的交易或事项。

27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

承租人的会计处理:在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融

资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。出租人的会计处理:在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。

28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

2017年7月5日,财政部修订发布《企业会计准则第14号—收入》并要求境内上市的企业自2020年1月1日起施行新收入会计准则。公司自规定之日起执行新收入准则,并按新收入准则的要求列报相关信息,不对比较财务报表追溯调整,此项会计政策变更已经公司董事会审议通过。相应会计报表项目变动详见第十一节财务报告五、28(3)首次2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金526,922,052.54526,922,052.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款175,895,620.78175,895,620.78
应收款项融资
预付款项4,703,880.254,703,880.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款3,999,241.413,999,241.41
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货5,983,550.995,983,550.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,937,258.355,937,258.35
流动资产合计723,441,604.32723,441,604.32
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资48,393,395.8248,393,395.82
其他权益工具投资54,841,508.9954,841,508.99
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产302,285,456.43302,285,456.43
在建工程19,379,842.8419,379,842.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产31,748,992.4531,748,992.45
开发支出
商誉
长期待摊费用2,162,947.992,162,947.99
递延所得税资产12,410,712.8412,410,712.84
其他非流动资产2,747,480.862,747,480.86
非流动资产合计473,970,338.22473,970,338.22
资产总计1,197,411,942.541,197,411,942.54
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款222,430.90222,430.90
预收款项120,244.66-120,244.66
合同负债120,244.66120,244.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬55,106,909.3755,106,909.37
应交税费3,515,328.453,515,328.45
其他应付款33,652,798.9833,652,798.98
其中:应付利息
应付股利817,262.64817,262.64
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计92,617,712.3692,617,712.36
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债2,358,612.832,358,612.83
其他非流动负债
非流动负债合计2,358,612.832,358,612.83
负债合计94,976,325.1994,976,325.19
所有者权益:
股本188,968,261.00188,968,261.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积536,524,182.26536,524,182.26
减:库存股31,647,375.6431,647,375.64
其他综合收益-26,059,111.75-26,059,111.75
专项储备
盈余公积68,246,921.3768,246,921.37
一般风险准备
未分配利润366,402,740.11366,402,740.11
归属于母公司所有者权益合计1,102,435,617.351,102,435,617.35
少数股东权益
所有者权益合计1,102,435,617.351,102,435,617.35
负债和所有者权益总计1,197,411,942.541,197,411,942.54

母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金346,573,339.11346,573,339.11
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款328,659,191.02328,659,191.02
应收款项融资
预付款项2,713,817.492,713,817.49
其他应收款2,862,130.542,862,130.54
其中:应收利息
应收股利
存货5,983,550.995,983,550.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,900,435.765,900,435.76
流动资产合计692,692,464.91692,692,464.91
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资58,319,881.4158,319,881.41
其他权益工具投资54,841,508.9954,841,508.99
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产297,592,593.65297,592,593.65
在建工程19,379,842.8419,379,842.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产31,748,992.4531,748,992.45
开发支出
商誉
长期待摊费用1,062,064.751,062,064.75
递延所得税资产12,410,712.8412,410,712.84
其他非流动资产617,864.00617,864.00
非流动资产合计475,973,460.93475,973,460.93
资产总计1,168,665,925.841,168,665,925.84
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款222,430.90222,430.90
预收款项120,244.66-120,244.66
合同负债120,244.66120,244.66
应付职工薪酬48,440,437.0148,440,437.01
应交税费3,426,183.063,426,183.06
其他应付款32,971,202.6232,971,202.62
其中:应付利息
应付股利817,262.64817,262.64
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计85,180,498.2585,180,498.25
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计85,180,498.2585,180,498.25
所有者权益:
股本188,968,261.00188,968,261.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积536,531,818.35536,531,818.35
减:库存股31,647,375.6431,647,375.64
其他综合收益-28,677,347.60-28,677,347.60
专项储备
盈余公积68,246,921.3768,246,921.37
未分配利润350,063,150.11350,063,150.11
所有者权益合计1,083,485,427.591,083,485,427.59
负债和所有者权益总计1,168,665,925.841,168,665,925.84

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入6%,9%、10%,13%、16%
城市维护建设税应缴流转税额7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%
教育附加费应缴流转税额3%
地方教育附加应缴流转税额2%
利得税应评税利润8.25%、16.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
深圳四方精创资讯股份有限公司15%
四方精创资讯(香港)有限公司16.5%
四方精创信息(香港)有限公司16.5%
深圳前海乐寻坊区块链科技有限公司20%
四方精创(泰国)有限公司20%

2、税收优惠

本公司于2018年10月16日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的编号为GR201844201776的《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据企业所得税法有关规定,本公司2018-2020年度享受国家重点扶持的高新技术企业所得税的优惠政策,企业所得税减按15%征收。

3、其他

(1)根据国家税务总局深圳市税务局《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税(2016)36号附件3第一条第(二十六)款对公司技术转让、技术开发业务取得的收入,如实申报可享受免征增值税。

(2)根据香港新修订的税务条例,对于2018年4月1日之后开始的课税年度,首200万利润利得税税率为8.25%,超过200万部分利润按照16.5%征税。本公司之子公司四方精创资讯(香港)有限公司适用该利得税条例。

(3)根据泰国所得税相关条例,注册资本少于500万泰铢及收入少于3000万泰铢的公司视为中小企业,执行中小企业所得税税率。若中小企业利润总额小于等于30万泰铢,税率所得税税率为0,利润总额为30万至300万泰铢,所得税税率为15%,利润总额大于300万泰铢,所得税税率为20%。四方精创(泰国)有限公司注册资本为400万泰铢,适用该条例。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金57,289.4572,481.24
银行存款418,073,624.97525,975,672.30
其他货币资金-873,899.00
合计418,130,914.42526,922,052.54
其中:存放在境外的款项总额196,963,166.27177,544,174.38

2、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,544,840.001.07%1,544,840.00100%-1,962,602.531.07%1,962,602.53100.00%-
按组合计提坏账准备的应收账款264,355,809.8298.93%5,956,383.342.25%258,399,426.48180,652,557.9498.93%4,756,937.162.63%175,895,620.78
合计265,900,649.82100.00%7,501,223.342.82%258,399,426.48182,615,160.47100.00%6,719,539.693.68%175,895,620.78

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位一1,314,840.001,314,840.00100.00%收回可能性较小
单位二160,000.00160,000.00100.00%收回可能性较小
单位三70,000.0070,000.00100.00%收回可能性较小
合计1,544,840.01,544,840.0----

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款264,355,809.82258,399,426.482.25%
合计264,355,809.82258,399,426.48--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)262,738,481.30
1至2年2,353,580.77
2至3年108,587.75
3年以上700,000.00
合计265,900,649.82

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备的应收账款1,962,602.53417,762.531,544,840.00
按组合计提坏账准备的应收账款4,756,937.161,199,446.185,956,383.34
合计6,719,539.691,199,446.18417,762.537,501,223.34

(3)本期实际核销的应收账款情况

本报告期无实际核销的应收账款

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一104,801,696.8339.02%3,084,465.25
单位二63,846,105.8623.77%1,091,768.41
单位三30,290,035.7211.28%517,959.61
单位四8,314,935.643.10%142,185.40
单位五7,341,986.882.73%125,547.98
合计214,594,760.9379.90%4,961,926.65

3、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内821,950.93100%3,091,440.2565.72%
1至2年1,612,440.0034.28%
合计821,950.93--4,703,880.25--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)
单位一139,689.4019.67
单位二127,290.1317.92
单位三82,490.3211.62
单位四43,689.326.15
单位五40,000.005.63
合 计433,159.1761.00

4、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款10,677,793.503,999,241.41
合计10,677,793.503,999,241.41

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及备用金10,677,793.503,999,241.41
合计10,677,793.503,999,241.41

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额40,396.3740,396.37
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提67,460.1367,460.13
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额107,856.50107,856.50

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)10,785,650.00
合计10,785,650.00

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
押金及备用金40,396.3767,460.13107,856.50
合计40,396.3767,460.13107,856.50

4)本期实际核销的其他应收款情况

报告期内无需要核销的其他应收款。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一押金6,448,845.351年以内59.18%64,488.45
单位二押金900,336.711年以内8.26%9,003.37
单位三押金340,678.201年以内2.33%3,406.78
单位四押金253,404.801年以内2.33%2,534.05
单位五押金25,506.171年以内0.23%255.06
合计--7,968,771.24--73.13%79,687.71

6)涉及政府补助的应收款项

报告期内公司无涉及政府补助的应收款项。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

报告期内公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

5、存货

□ 是 √ 否

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
劳务成本17,007,365.6817,007,365.685,983,550.995,983,550.99
合计17,007,365.6817,007,365.685,983,550.995,983,550.99

6、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税737,328.5936,822.59
预缴企业所得税15,218,788.785,900,435.76
合计15,956,117.375,937,258.35

7、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
钱方好近金融科技32,787,219.74-1,613,570.6531,173,649.09
有限公司
北京优智汇咨询有限公司15,606,176.08280,475.73333,333.3315,553,318.48
小计48,393,395.82-1,333,094.92333,333.3346,726,967.57
合计48,393,395.82-1,333,094.92333,333.3346,726,967.57

8、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
非上市权益工具投资51,835,900.8554,841,508.99
合计51,835,900.8554,841,508.99

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
深圳南山宝生村镇银行股份有限公司
格罗斯产业链服务(深圳)有限公司
注:本公司的非上市权益工具投资是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司在新金融工具准则首次执行日将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

9、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

10、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产304,161,990.95302,285,456.43
合计304,161,990.95302,285,456.43

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物运输设备电子设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额285,395,512.001,989,708.7943,947,682.204,087,453.91335,420,356.90
2.本期增加金额8,240,149.8848,397.928,288,547.80
(1)购置8,240,149.8848,397.928,288,547.80
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额285,395,512.002,016,282.4852,266,358.554,144,206.45343,822,359.48
二、累计折旧39,660,368.53
1.期初余额5,963,436.15446,827.8724,203,177.262,521,459.1933,134,900.47
2.本期增加金额3,022,801.50181,465.443,089,553.18210,035.136,503,855.26
(1)计提3,022,801.50181,465.443,089,553.18210,035.136,503,855.26
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额8,986,237.65635,558.0727,288,169.462,750,403.3539,660,368.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值276,409,274.351,380,724.4124,978,189.091,393,803.10304,161,990.95
2.期初账面价值279,432,075.851,542,880.9219,744,504.941,565,994.72302,285,456.43

11、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程20,497,714.5119,379,842.84
合计20,497,714.5119,379,842.84

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
办公大楼工程20,497,714.5120,497,714.5119,379,842.8419,379,842.84
合计20,497,714.5120,497,714.5119,379,842.8419,379,842.84

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
办公大楼工程约3亿19,379,842.841,117,871.6720,497,714.51101.59%已完成主体工程,剩余部分内部装修募集资金
合计19,379,842.841,117,871.6720,497,714.51------

12、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额26,037,679.0013,471,953.5239,509,632.52
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额26,037,679.0013,471,953.5239,509,632.52
二、累计摊销
1.期初余额4,414,261.083,346,378.997,760,640.07
2.本期增加金额260,523.061,347,195.361,607,718.42
(1)计提260,523.061,347,195.361,607,718.42
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,674,784.144,693,574.359,368,358.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值21,362,894.868,778,379.1730,141,274.03
2.期初账面价值21,623,417.9210,125,574.5331,748,992.45

13、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁办公楼装修费2,162,947.991,328,041.53847,424.002,643,565.52
合计2,162,947.991,328,041.53847,424.002,643,565.52

14、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备5,043,949.93756,592.495,575,458.40836,318.76
限制性股票43,908,547.736,586,282.1643,424,571.076,513,685.66
其他权益工具公允价值变动36,743,664.075,511,549.6133,738,056.015,060,708.42
合计85,696,161.7312,854,424.2682,738,085.4812,410,712.84

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
境外未分配利润影响38,270,212.943,252,968.1027,742,804.472,358,138.38
合计38,270,212.943,252,968.1027,742,804.472,358,138.38

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产12,854,424.2612,410,712.84
递延所得税负债3,252,968.102,358,612.83

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异346.94979.87
可抵扣亏损5,181,398.162,496,867.41
合计5,181,745.102,497,847.28

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2023年81,905.3481,905.34
2024年2,414,962.072,414,962.07
2025年2,684,530.75
合计5,181,398.162,496,867.41--

15、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付设备款02,747,480.86
合计02,747,480.86

16、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内7,651,437.77222,430.90
合计7,651,437.77222,430.90

17、合同负债

项目期末余额期初余额
合同负债268,951.44120,244.66
合计268,951.44120,244.66

18、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬55,040,208.55201,496,686.28214,662,796.9641,874,097.87
二、离职后福利-设定提存计划66,700.824,784,339.754,765,637.6785,402.90
三、辞退福利316,736.07316,736.07-
合计55,106,909.37206,597,762.10219,745,170.7041,959,500.77

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴53,406,547.44190,728,351.08203,906,340.3840,228,558.14
2、职工福利费3,463,943.313,463,943.31-
3、社会保险费-3,134,022.273,113,117.7520,904.52
其中:医疗保险费2,831,155.472,810,250.9520,904.52
工伤保险费30,934.2830,934.28-
生育保险费266,777.56266,777.56-
档案管理服务费5,154.965,154.96-
4、住房公积金4,170,369.624,170,129.62240.00
5、工会经费和职工教育经费1,633,661.11-9,265.901,624,395.21
合计55,040,208.55201,496,686.28214,662,796.9641,874,097.87

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险66,700.824,693,010.554,674,308.4785,402.90
2、失业保险费-91,329.2091,329.20-
合计66,700.824,784,339.754,765,637.6785,402.90

19、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税219,646.411,423,799.68
企业所得税3,937,599.8682,922.01
个人所得税3,608,903.661,783,986.44
城市维护建设税4,122.8797,518.00
教育费附加1,766.9441,793.43
地方教育附加1,177.9627,862.29
印花税3,141.6057,446.60
合计7,776,359.303,515,328.45

20、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付股利998,025.58817,262.64
其他应付款18,179,904.7632,835,536.34
合计19,177,930.3433,652,798.98

(1)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
限制性股票股利998,025.58817,262.64
合计998,025.58817,262.64

(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
限制性股票回购义务17,526,916.9331,647,375.64
往来款及其他652,987.831,188,160.70
合计18,179,904.7632,835,536.34

21、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数188,968,261.0094,484,124.00-153,330.0094,330,794.00283,299,055.00

22、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)520,936,243.1896,319,130.81424,617,112.37
其他资本公积15,587,939.08483,976.7416,071,915.82
合计536,524,182.26483,976.7496,319,130.81440,689,028.19

股本溢价本期变动说明:

根据公司第三届董事会第十六次会议决议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,鉴于公司2016年限制性股票激励计划激励对象杨丹、谢金诚、陈飞飞、张杰、张合会、隋文鹏、马欣、刘伟兵已离职,根据《深圳四方精创资讯股份有限公司2016年限制性股票激励计划(草案)》,上述激励对象已不具备激励对象资格,需回购注销上述激励对象已获授但未解锁的全部限制性股票41,916股,回购价格为人民币16.0510元/股;鉴于公司2017年限制性股票激励计划激励对象范君、彭建军、唐映、黄传伟、张皓、青兰芳、薛仙梅、唐亮、赵思雨、宁晴、钟佳勇、邓林泳、梁永甫、朱伟卓、王强、施国艳、丁媛媛已离职,根据《深圳四方精创资讯股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》,上述激励对象已不具备激励对象资格,需回购注销上述激励对象已获授但未解锁的全部限制性股票111,414股,回购价格为人民币11.8077元/股。全部回购股份的价值为人民币19,883,368.81元,其中:股本153,330.00元,其余1,835,006.81元冲减资本公积(股本溢价);根据2019年度利润分配方案,以资本公积转增股本94,484,124元,减少资本公积94,484,124元。其他资本公积变动说明:

本期其他资本公积增加为2020股权激励摊销费用以及股权激励预计未来期间可税前扣除的金额超过确认的与股份支付相关的成本费用的所得税影响数483,976.74元。

23、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票31,647,375.6414,120,458.7117,526,916.93
合计31,647,375.6414,120,458.7117,526,916.93

本期库存股减少为回购注销失效的限制性股票和限制性股票对应的未分配股利。

24、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益 -28,677,347. -3,005,608 -450,841.1 -2,554,766 -31,232,
60.149.95114.55
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-28,677,347.60-3,005,608.14-450,841.19-2,554,766.95-31,232,114.55
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益2,618,235.85995,470.10-1,963.352,616,272.50
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额2,618,235.85995,470.10-1,963.352,616,272.50
其他综合收益合计-26,059,111.75-2,010,138.04-450,841.19-2,556,730.30-28,615,842.05

25、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积68,246,921.3768,246,921.37
合计68,246,921.3768,246,921.37

26、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润366,402,740.11307,667,769.39
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润366,402,740.11307,667,769.39
加:本期归属于母公司所有者的净利润25,469,634.4996,238,638.56
减:提取法定盈余公积9,836,719.92
应付普通股股利28,196,361.8327,666,947.92
期末未分配利润363,676,012.77366,402,740.11

27、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务252,056,273.78143,639,969.82212,086,712.70118,043,369.81
合计252,056,273.78143,639,969.82212,086,712.70118,043,369.81

与履约义务相关的信息无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。

28、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税145,301.73204,670.82
教育费附加103,786.93146,193.44
印花税137,012.32158,547.70
合计386,100.98509,411.96

29、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬2,429,432.311,350,090.85
加班、出勤餐费-2,008.00
交通费16,468.0711,631.88
通讯费3,575.142,058.36
差旅费38,094.67132,286.23
其他-1,289.23
合计2,487,570.191,499,364.55

30、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬26,253,701.9914,912,639.04
办公费用15,198,490.829,798,481.44
股权激励费用483,976.741,280,590.50
交通差旅费437,329.08753,097.56
实习生费用281,327.45499,058.83
业务招待费370,774.33568,550.20
折旧摊销费用7,770,824.086,591,027.95
其他407,212.66303,913.66
合计51,203,637.1534,707,359.18

31、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬29,845,780.0431,167,053.04
办公费1,648,687.362,351,556.27
交通差旅费293,272.01541,037.67
折旧摊销费用437,817.67407,641.96
其他164,524.84122,530.28
合计32,390,081.9234,589,819.22

32、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出--
减:利息收入-3,058,986.14-4,251,917.43
汇兑损益-2,346,942.92-472,534.15
手续费及其他82,486.1968,933.37
合计-5,323,442.87-4,655,518.21

33、合同负债

项目期末余额期初余额
合同负债268,951.44120,244.66
合计268,951.44120,244.66

34、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
增值税进项税额加计抵减633,813.4328,876.03
合计633,813.4328,876.03

35、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,333,094.921,813,035.56
合计-1,333,094.921,813,035.56

36、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
信用减值损失-855,013.211,314,149.86
合计-855,013.211,314,149.86

37、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助3,146,105.142,395,600.003,146,105.14
其他16,806.12146,658.8116,806.12
合计3,162,911.262,542,258.813,162,911.26

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
专利申请资助经费深圳市市场监督管理局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助12,000.000与收益相关
失业稳岗补贴深圳市社会保障基金管理局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助193,554.46252,159.14与收益相关
南山区自主创新产业发展专项资金资助款深圳市南山区科技创新局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助1,000,000.001,130,000.00与收益相关
人才安居住房补租款深圳市南山区住房和建设局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助648,000.00960,000.00与收益相关
保就业防疫抗疫基金香港行政区补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,292,550.680与收益相关
合计3,146,105.142,342,159.14

38、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠671,700.000.00671,700.00
合计671,700.000.00671,700.00

39、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,845,283.391,239,959.45
递延所得税费用894,355.28210,367.03
合计2,739,638.671,450,326.48

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额28,209,273.15
按法定/适用税率计算的所得税费用4,231,390.97
子公司适用不同税率的影响1,068,294.21
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-42,071.36
不可抵扣的成本、费用和损失的影响21,080.34
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发支出加计扣除的影响-3,433,424.98
境外子公司未分配利润产生的影响894,274.23
所得税费用2,739,638.67

40、其他综合收益详见附注七、24。

41、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助3,146,105.142,395,600.00
利息收入3,339,381.772,361,506.45
其他5,883,460.505,698,609.85
合计12,368,947.4110,455,716.30

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
销售及管理费用34,498,583.2920,936,692.14
银行手续费82,486.1968,933.37
对外捐赠671,700.00
其他534,180.81418,052.57
合计35,786,950.2921,423,678.08

(3)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
限制性股票回购款1,988,336.8173,479,472.84
合计1,988,336.8173,479,472.84

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

42、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润25,469,634.4931,638,626.03
加:资产减值准备-855,013.21-1,314,149.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧6,503,855.265,215,731.91
使用权资产折旧
无形资产摊销1,607,718.421,087,076.68
长期待摊费用摊销847,424.00761,943.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”-17,904.78
号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)
投资损失(收益以“-”号填列)1,333,094.92-1,813,035.56
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-443,711.42-126,648.80
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)894,274.23337,015.83
存货的减少(增加以“-”号填列)-11,023,814.69-9,255,413.55
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-86,560,920.4729,436,554.94
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-17,377,606.69-34,502,862.81
其他-2,132,685.281,280,590.50
经营活动产生的现金流量净额-81,737,750.4522,727,523.93
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额413,271,622.56475,482,910.55
减:现金的期初余额522,519,662.48532,254,964.35
现金及现金等价物净增加额-109,248,039.92-56,772,053.80

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金413,271,622.56522,519,662.48
其中:库存现金57,289.4572,481.24
可随时用于支付的银行存款413,214,333.11522,447,181.24
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额413,271,622.56522,519,662.48
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

43、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:港币211,852,433.450.9134193,506,012.71
泰铢13,703,786.730.22933,142,278.30
应收账款----
其中:港币94,226,346.160.913486,066,344.58
泰铢156,755,784.580.229335,944,101.40
其他应收款----
其中:港币24,716,571.960.913422,576,116.83
泰铢29,808,656.110.22936,835,124.85

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

项目主要经营地记账本位币主要财务报表项目折算率
四方精创资讯(香港)有限公司及四方精创信息(香港)有限公司香港港元资产、负债项目0.9134
股东权益(除未分配利润)项目交易发生日的即期汇率
利润表、现金流量表项目月度加权平均汇率
四方精创(泰国)有限公司泰国泰铢资产、负债项目0.2293
股东权益(除未分配利润)项目交易发生日的即期汇率
利润表、现金流量表项目月度加权平均汇率

44、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
专利申请资助经费12,000.00营业外收入12,000.00
失业稳岗补贴193,554.46营业外收入193,554.46
南山区自主创新产业发展专项资金资助款1,000,000.00营业外收入1,000,000.00
人才安居住房补租款648,000.00营业外收入648,000.00
保就业防疫抗疫基金1,292,550.68营业外收入1,292,550.68
合计3,146,105.14营业外收入3,146,105.14

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

不适用

2、同一控制下企业合并

不适用

3、反向购买

不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
四方精创资讯(香港)有限公司香港香港软件开发和系统集成100.00%同一控制下合并
四方精创信息(香港)有限公司香港香港软件和信息技术服务100.00%投资设立
深圳前海乐寻坊区块链科技有限公司深圳深圳软件和信息技术服务100.00%投资设立
四方精创(泰国)有限公司泰国曼谷泰国曼谷软件和信息技术服务100.00%投资设立

(2)重要的非全资子公司

本公司在报告期内没有重要的非全资子公司

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
益群集团控股有限公司香港有限责任公司HKD 1万24.45%24.45%

公司的实际控制人为周志群。周志群持有益群集团控股有限公司100%的股权。股东益群集团控股有限公司持有公司6,928.05万股股份,占总股本的24.45%,为公司的第一大股东。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、1。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
SYSTEX SOLUTIONS(HK) LIMITED公司股东
益志集团控股有限公司公司股东
益威集团控股有限公司公司股东、实际控制人控股的企业
精诚资讯股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精诚精诠信息科技有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精诚恒逸软件有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精诚胜龙信息系统有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精诚(中国)企业管理有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
德龙动能科技(深圳)有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精璞投资股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
金桥资讯股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精聚资讯股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精诚软体服务股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
康和资讯系统股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精诚随想行动科技股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精诚科技整合股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
奇唯科技股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
嘉利科技股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
知意图股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
台湾计算机服务股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
内秋应智能科技股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
Kimo.com (BVI) Corporation公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
Systex Capital Group, Inc公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
Sysware Singapore Pte. Ltd.公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精联资讯股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精智资讯科技股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精睿资讯科技股份有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
石河子市信方精科股权投资合伙企业(有限合伙)公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精诚资讯(香港)有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精业科技(天津)有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
瑞宝资讯科技(香港)有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业
精诚瑞宝计算机系统有限公司公司董事、监事兼任董事、高级管理人员的企业

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
精诚瑞宝计算机系统有限公司技术服务0.001,000,000.00141,509.43
精诚(中国)企业管理有限公司软件0.001,000,000.00255,434.29

(2)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬171.91万元186.66万元

6、关联方应收应付款项

(1)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款精诚瑞宝计算机系统有限公司141,509.43141,509.43

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额153,330.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限2017年首批限制性股票行权价格为7.87元/股,合同剩余期限为4个月。

其他说明:

(1)2015年限制性股票

2016年1月8日,公司召开2016年第一次临时股东大会,审议通过了《深圳四方精创资讯股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》、《关于审核<深圳四方精创资讯股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。根据上述规定,公司已分两批合共授予激励对象4,351,500.00股限制性股票,其中2016年授予第一批136名激励对象3,921,500.00股,2017年授予预留第二批1名激励对象430,000.00股。根据相关规定, 股权激励计划有效期为自首次授予期权工具的授权日起四年。本激励计划授予的期权工具自授权日起满12个月后可以开始行权。主要行权条件:在本股权激励计划有效期内,以2015年净利润为基数,2016-2018年相对于2015年的净利润增长率分别不低于20%、30%及40%。预留部分的限制性股票的行权条件为,以2015年净利润为基数,2017-2018年相对于2015年的净利润增长率分别不低于30%及40%。其中净利润为归属于上市公司母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润。

2016年8月23日,公司召开了第二届董事会第十三次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,同意向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票 18,600 股,回购价格为授予价格 25.59 元/股。

2017年4月24日,公司召开第二届董事会第十八次会议,审议通过了《关于2015年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》,同意对符合解锁条件的激励对象135名,解锁数量为1,170,870股。

2017 年 8 月 23 日,公司召开了第二届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,公司向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票22,750 股,回购价格为授予价格人民币 25.59元/股。

2018年4月20日,公司召开第三届董事会第二次会议,审议通过了《关于2015年限制性股票激励计划预留部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》,同意对符合解锁条件的激励对象1名,解锁数量为215,000股。

根据2018 年 4 月 20 日公司第三届董事会第二次会议以及2018 年 10 月 9 日第三届董事会第七次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,2018年公司向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票31,220股以及50,846股,回购价格为分别授予价格25.59元/股以及14.2126元/股。

根据2018 年 4 月 20 日第三届董事会第二次会议审议通过的《关于2015年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》,解锁符合解锁条件的激励对象129名,解锁数量为1,147,740股。

根据2019年4月23日第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第七次会议审议通过的《关于回购注销2015年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票共计86,856股,回

购价格为人民币14.2126元/股;鉴于公司未达到2015年限制性股票激励计划规定的首次授予限制性股票的第三个解锁期解锁条件,同意公司回购注销2015年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期涉及的116名激励对象对应的2,617,646股限制性股票,回购价格为人民币14.2126元/股;鉴于公司未达到2015年限制性股票激励计划规定的预留授予部分的第二个解锁期解锁条件,同意公司回购注销2015年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解锁期涉及的1名激励对象对应的387,109股限制性股票,回购价格为人民币16.0510元/股。

(2)2016年限制性股票

2017年2月8日,公司召开2017年第一次临时股东大会,审议通过了《深圳四方精创资讯股份有限公司2016年限制性股票激励计划(草案)》、《关于审核<深圳四方精创资讯股份有限公司限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2016年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。根据上述规定,公司向第一批激励对象授予1,076,800.00股限制性股票。2018年授予第二批2名激励对象276,000.00股。

根据相关规定, 股权激励计划有效期为自首次授予期权工具的授权日起四年。本激励计划授予的期权工具自授权日起满12个月后可以开始行权。主要行权条件:在本股权激励计划有效期内,以2016年净利润为基数,2017-2019年相对于2016年的净利润增长率分别不低于15%、20%及25%。预留部分的限制性股票的行权条件为,以2016年净利润为基数,2018-2019年相对于2016年的净利润增长率分别不低于20%及25%。

2017年8月23日,根据公司第二届董事会第二十三次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,公司向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票14,800.00,回购价格为授予价格28.90元/股。

2018年1月16日,公司召开第二届董事会第二十八次会议审议并通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,2016 年限制性股票激励计划规定的预留限制性股票的授予条件已经成就达成,确定 2018 年 1月 16 日为授予日,授予价格为每股 23.82 元,授予 2 名激励对象 276,000 股限制性股票。

2018年4月20日,公司召开第三届董事会第二次会议,审议通过了《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,同意对符合解锁条件的激励对象140名,解锁数量为311,340股,按规定解锁并为其办理相应的解锁手续,同意回购注销限制性股票24,200股,回购价格为授予价格人民币28.90元/股。

根据公司2018年10月9日第三届董事会第七次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,公司向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票179,854股,回购价格为16.0510元/股。

根据2019年4月23日第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第七次会议审议通过的《关于回购注销2016年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票共计75,872股,回购价格为人民币16.0510元/股;鉴于公司未达到2016年限制性股票激励计划规定的首次授予限制性股票的第二个解锁期解

锁条件,同意公司回购注销2016年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期涉及的112名激励对象对应的450,971股限制性股票,回购价格为人民币16.0510元/股;鉴于公司未达到2016年限制性股票激励计划规定的预留授予部分的第一个解锁期解锁条件,同意公司回购注销2016年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解锁期涉及的2名激励对象对应的248,470股限制性股票,回购价格为人民币13.2295元/股。

根据2020年3月31日第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》、《关于2016年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解锁期解锁条件成就的议案》和《关于2016年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解锁期解锁条件成就的议案》,同意对符合解锁条件的激励对象106名,解锁数量为807,848股,按规定解锁并为其办理相应的解锁手续;公司向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票共计41,916股,回购价格为人民币16.0510元/股。

(3)2017年限制性股票

2017年10月11日,公司召开2017年第二次临时股东大会,审议通过了《深圳四方精创资讯股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》、《关于审核<深圳四方精创资讯股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。根据上述规定,公司向第一批激励对象授予2,513,400.00股限制性股票。

根据相关规定,股权激励计划有效期为自首次授予期权工具的授权日起四年。本激励计划授予的期权工具自授权日起满12个月后可以开始行权。主要行权条件:在本股权激励计划有效期内,以2016年净利润为基数,2017-2019年相对于2016年的净利润增长率分别不低于15%、20%及25%。预留部分的限制性股票的行权条件为,以2016年净利润为基数,2018-2019年相对于2016年的净利润增长率分别不低于20%及25%。

根据2018年4月20日公司第三届董事会第二次会议以及2018年10月9日第三届董事会第七次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》和《关于取消授予2017年限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》,2018年公司向离职员工回购注销其已授予但未解锁的全部限制性股票13,300股以及109,291股,回购价格分别为授予价格人民币

21.26元/股以及11.8077元/股,取消授予2017年限制性股票激励计划预留的633,200股限制性股票。

2018年11月30日,根据公司召开第三届董事会第九次会议审议通过的《关于2017年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,同意对符合解锁条件的激励对象158名,解锁数量为1,291,617股,按规定解锁并为其办理相应的解锁手续,同意回购注销限制性股票61,217股,回购价格为人民币11.8077元/股。

根据2019年4月23日第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第七次会议审议通过的《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》,公司向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票共计145,428股,回购价格为人民币11.8077元/股;鉴于公司未达到2017年限制性股票激励计划规定的首次授予限制性股票的第二个解锁期

解锁条件,同意公司回购注销2017年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期涉及的150名激励对象对应的1,240,249股限制性股票,回购价格为人民币11.8077元/股。

根据2020年3月31日第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》,公司向离职员工回购注销其已获授但未解锁的全部限制性股票共计111,414股,回购价格为人民币

11.8077元/股。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法布莱克-斯科尔模型来计算期权的理论价值
可行权权益工具数量的确定依据公司根据在职激励对象对应的权益工具以及对未来年度公司业绩的预测进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额32,904,588.56
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额483,976.74

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

十二、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

地区报告分部所属公司
境内报告分部1深圳四方精创资讯股份有限公司、深圳前海乐寻坊区块链科技有限公司
境外报告分部1四方精创资讯(香港)有限公司、四方精创信息(香港)有限公司、四方精创(泰国)有限公司

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目分部1分部2分部间抵销合计
资产总额1,140,751,395.87396,778,387.82-347,674,377.621,189,855,406.07
负债总额60,879,991.95317,570,189.33-298,363,033.5680,087,147.72
主营业务收入197,351,216.65176,529,575.52-121,824,518.39252,056,273.78
主营业务成本134,996,872.82130,467,615.39-121,824,518.39143,639,969.82
利润总额10,033,225.2018,176,047.95-28,209,273.15

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,544,840.000.37%1,544,840.00100%-1,962,602.530.59%1,962,602.53100.00%-
按组合计提坏账准备的应收账款420,351,705.8399.63%3,466,277.830.82%416,885,428.00332,243, 136.4899.41%3,583,945.461.08%328,659,191.02
合计421,896,545.83100%5,011,117.83416,885,428.00334,205,739.01100%5,546,547.99328,659,191.02

按单项计提坏账准备:

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位一1,314,840.001,314,840.00100.00%收回可能性较小
单位二160,000.00160,000.00100.00%收回可能性较小
单位三70,000.0070,000.00100.00%收回可能性较小
合计1,544,840.01,544,840.0----

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款420,351,705.833,466,277.830.82%
合计420,351,705.833,466,277.83--

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)418,734,377.31
1至2年2,353,580.77
2至3年108,587.75
3年以上700,000.00
合计421,896,545.83

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备的应收账款1,962,602.53417,762.531,544,840.00
按组合计提坏账准备的应收账款3,583,945.46117,667.633,466,277.83
合计5,546,547.99535,430.165,011,117.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3)本期实际核销的应收账款情况

报告期无核销的应收账款

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一268,730,789.4863.70%
单位二104,801,696.8324.84%3,084,465.25
单位三11,086,000.002.63%
单位四7,341,986.881.74%125,547.98
单位五3,615,378.060.86%61,822.96
合计395,575,851.2593.77%3,271,836.19

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款3,250.373.942,862,130.54
合计3,250.373.942,862,130.54

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及备用金3,250.373.942,862,130.54
合计3,250.373.942,862,130.54

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额28,910.4128,910.41
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提3,921.653,921.65
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额32,832.0632,832.06

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1至2年3,283,206.00
合计3,283,206.00

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
押金及备用金28,910.413,921.6532,832.06
合计28,910.413,921.6532,832.06

4)本期实际核销的其他应收款情况

报告期内无需要核销的其他应收款

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一押金932,027.491年以内27%93,202.75
单位二押金551,254.201年以内16%55,125.42
单位三押金253,404.801年以内7%25,340.48
单位四押金165,910.001年以内5%16,591.00
单位五押金25,506.171年以内1%2,550.62
合计--1,928,102.66--56%192,810.27

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资42,713,705.3342,713,705.3342,713,705.3342,713,705.33
对联营、合营企业投资15,553,318.4815,553,318.4815,606,176.0815,606,176.08
合计58,267,023.8158,267,023.8158,319,881.4158,319,881.41

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
四方精创资讯(香港)有限公司10,737,705.3310,737,705.33
四方精创信息(香港)有限公司26,976,000.0026,976,000.00
深圳前海乐寻坊区块链科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
合计42,713,705.3342,713,705.33

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
北京优智汇咨询有限公司15,606,176.08280,475.73333,333.3315,553,318.48
小计15,606,176.08280,475.73333,333.3315,553,318.48
合计15,606,176.08280,475.73333,333.3315,553,318.48

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务197,338,918.43134,996,872.82198,498,603.69115,835,468.96
合计197,338,918.43134,996,872.82198,498,603.69115,835,468.96

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益280,475.73161,331.72
合计280,475.73161,331.72

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,146,105.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-654,893.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目633,813.43
减:所得税影响额468,753.70
合计2,656,270.99--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.41%0.090.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.17%0.080.08

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十二节 备查文件目录

(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本;

(二)载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章(如设置总会计师,还须由总会计师签名并盖章)的财务报告文本;

(三)其他有关资料


  附件:公告原文
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