读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
德尔股份:2016年年度报告 下载公告
公告日期:2017-04-22
阜新德尔汽车部件股份有限公司
      2016 年年度报告
          2017-044
    2017 年 04 月
                                       阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人李毅、主管会计工作负责人王学东及会计机构负责人(会计主管
人员)张敏声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实
质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    1、产品结构调整的风险
    公司占 2016 年收入 87%以上的主导产品依然为汽车转向泵,随着汽车环
保、节能要求提高和国家政策调整,EPS 及 EHPS 对 HPS 的替代进程正在加快,
公司汽车转向泵业务收入增长受到较大压力。因此,公司一方面按计划推进募
集资金项目建设,现已近尾声,汽车变速箱油泵、电液泵、汽车电子等新产品
收入逐步增加,为公司打开了新的发展空间,同时也将提升公司业务规模和盈
利水平,其中:2016 年变速箱油泵销售同比增加 191.34%,EHPS 电液泵销售
同比增加 7.72%;另一方面公司通过并购 CCI 亦将实现外延式增长。因此,公
司未来将逐步形成新的增长点。但是公司也会面临着主导产品结构调整的风险。
    2、行业成长性风险
    公司所处的汽车零部件行业景气度主要取决于下游整车行业状况,并最终
                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
为国内外经济波动、行业政策变化及油价波动等因素所影响。2016 年汽车市场
呈现上半年平缓,下半年受经济形势改善和政策变化的综合影响,全年销售
2802.82 万辆、同比增长 13.65%,创历史新高。但未来,国内汽车行业的成长
速度可能会下降, 故公司业务发展也将受到整车行业的传递影响。
    3、公司业绩增速的风险
    公司报告期内经营业绩同比持平,营业收入和归属于母公司所有者的净利
润略有下降。由于国内汽车行业整体速度放缓、主要产品汽车转向泵面临加速
更替的产销压力,变速箱油泵、电泵、无刷电机、汽车电子等新产品收入增长
须循序渐进、CCI 并购工作尚未完成,公司业绩增速可能会有所降低。
    4、产品质量风险
    随着人们安全、环保意识的增强,消费者对于汽车的安全性、可靠性提出
了更高的要求,包括中国在内的众多国家均已实行缺陷汽车召回制度,要求汽
车制造商对其生产的缺陷汽车承担召回义务。整车生产厂商对于零部件供应商
的产品质量要求较高,公司产品若发生质量问题,将面临召回风险,会对公司
产品销售及公司品牌形象带来不利影响,甚至还存在为客户分担部分索赔责任
的风险。
    5、管理能力不足的风险
    公司 IPO 上市后资产规模进一步提高,公司的员工数量、产品种类和面对
的市场规模等也将出现较大提升,这些变化对于公司在资源整合、市场开拓、
产品研发、人员配备、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面都提出了更
高、更为系统和全面的要求,导致公司存在管理能力不足的潜在风险。
                                          阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 104930000 为基数,向
全体股东每 10 股派发现金红利 2.60 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
                                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 15
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 44
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 45
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 51
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 56
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 57
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 157
                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    释义
                 释义项    指                                 释义内容
公司、德尔股份             指   阜新德尔汽车部件股份有限公司
控股股东                   指   辽宁德尔实业股份有限公司
实际控制人                 指   李毅
董事会、监事会、股东大会   指   阜新德尔汽车部件股份有限公司董事会、监事会、股东大会
报告期                     指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年同期                   指   2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
《公司法》                 指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                 指   《中华人民共和国证券法》
                                                                   阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  德尔股份                                股票代码
公司的中文名称            阜新德尔汽车部件股份有限公司
公司的中文简称            德尔股份
公司的外文名称(如有)    Fuxin Dare Automotive Parts Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Dare Auto
公司的法定代表人          李毅
注册地址                  辽宁省阜新市经济开发区 E 路 55 号
注册地址的邮政编码        123004
办公地址                  辽宁省阜新市经济开发区 E 路 55 号
办公地址的邮政编码        123004
公司国际互联网网址        www.dare-auto.com
电子信箱                  zqb@ dare-auto.com
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                  韩颖                                    张艳
联系地址                              辽宁省阜新市经济开发区 E 路 55 号       辽宁省阜新市经济开发区 E 路 55 号
电话                                  0418-3399169                            0418-3399169
传真                                  0418-3399170                            0418-3399170
电子信箱                              zqb@ dare-auto.com                      zqb@ dare-auto.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点                            公司证券部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
会计师事务所名称                上会会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址            上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼
签字会计师姓名                  赵彧非、张毅
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                        持续督导期间
光大证券股份有限公司         上海市静安区新闸路 1508 号 谭轶铭、郭厚猛                  2015.6.12~2018.12.31
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     2016 年              2015 年              本年比上年增减              2014 年
营业收入(元)                        622,677,373.62      694,569,353.38                -10.35%            674,476,088.29
归属于上市公司股东的净利润
                                      109,708,417.45      138,214,149.19                -20.62%            134,694,819.40
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      102,421,693.31      133,953,832.36                -23.54%            125,091,657.80
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                      198,221,086.75      160,908,380.26                 23.19%            138,801,362.89
(元)
基本每股收益(元/股)                          1.0971               1.5796              -30.55%                      1.7959
稀释每股收益(元/股)                          1.0971               1.5796              -30.55%                      1.7959
加权平均净资产收益率                            7.33%            12.52%                  -5.19%                     19.53%
                                    2016 年末            2015 年末           本年末比上年末增减           2014 年末
资产总额(元)                      1,964,453,830.24    1,880,689,334.98                     4.45%        1,082,515,943.92
归属于上市公司股东的净资产
                                    1,510,154,967.37    1,500,194,030.45                     0.66%         726,999,959.30
(元)
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                                                            1.0455
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                    单位:元
                                     第一季度            第二季度                 第三季度                第四季度
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
营业收入                            151,446,995.05          162,391,223.06      127,727,956.54          181,111,198.97
归属于上市公司股东的净利润             26,081,057.72         36,179,433.13       27,454,854.44           19,993,072.16
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       25,607,634.83         32,250,744.78       25,777,290.19           18,786,023.51
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             86,884,716.91         32,287,720.76       83,756,873.44           -4,708,224.36
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元
                    项目                  2016 年金额        2015 年金额        2014 年金额              说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                             1,669,171.78         318,737.53        353,125.96
值准备的冲销部分)
                                                                                                  其中 450 万元为电动
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
                                                                                                  转向系统电机控制技
切相关,按照国家统一标准定额或定量享         6,527,148.68        4,650,106.04      6,714,060.04
                                                                                                  术引进及合作研发项
受的政府补助除外)
                                                                                                  目的专项经费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单                                               2,463,384.22
位可辨认净资产公允价值产生的收益
债务重组损益                                   885,004.77         129,456.28       1,926,217.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出            98,860.32          45,322.18        202,253.61
减:所得税影响额                             1,549,697.89         722,242.22       1,090,270.03
     少数股东权益影响额(税后)                343,763.52         161,062.98        965,609.40
合计                                         7,286,724.14        4,260,316.83      9,603,161.60           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       (一)公司主要业务
       公司主要从事泵及电泵、无刷电机、汽车电子等汽车零部件的研发、生产和销售。
       公司目前的主导产品包括:泵及电泵(转向油泵、变速箱油泵、电液转向泵)、EPS电机、无钥匙进入及启动系统(PEPS)
等汽车电子产品。
       公司募集资金项目形成的新产品逐步形成批量规模,在2016年第四季度起销售收入明显增长,其中:自动变速箱油泵2016
年已经形成批量供货,契合了国内自动变速箱即将高速成长的机遇;电液转向泵不但在国内电动汽车开始得到批量应用,与
国际知名汽车公司的一款重要车型同步开发的电液泵也将于2017年下半年开始大批量生产;公司EPS电机产品主要针对采用
无刷电机的EPS客户,是未来市场应用的主流,拥有良好的发展前景。
     (二)公司主要经营模式
     采购模式:公司原材料和外购零部件由公司采购部门统一向供应商采购。
     生产模式:公司采用多品种批量生产的柔性化生产模式,主要以高精度数控机床及自动化装配线,可实现多品种批量供
货。
     新产品开发模式:目前,公司新产品开发模式主要有以自主研发为主。
     销售模式:公司主要产品在配套市场供货,采取直接向整车厂商供货的模式,根据客户滚动订单安排生产,组织交付;
在售后市场,公司主要采用经销方式销售产品,采用“以销定产,先款后货”模式进行操作。
       (三)报告期内公司主要业绩驱动因素
       2016年,我国汽车产销量分别为2811.88万辆和2802.82万辆,同比增长14.46%和13.65%。受乘用车EPS、EHPS产品对HPS
产品替代因素影响, 公司2016 年实现营业收入62,268万元,同比下降10.35%,其中,主营业务收入61,314.10万元,同比下
降10.82%。
       公司近年来在新产品方面的布局开始开始显现成果。2016年下半年特别是第四季度,新产品电液泵和自动变速箱油泵,
汽车电子产品的销售收入逐渐增加,消化了原主导产品的增长压力,销售收入同比上升40.85%、环比上升41.79%,
主营业务产品及新产品的增量逐步弥补了产品切换带来的不利影响。
       (四)公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
       2016年,汽车行业面对复杂的国内外经济环境和不断加大的经济下行压力,坚持国家稳中求进的工作总基调,主动适应
经济发展新常态,行业总体实现了良好发展,呈现上半年平缓,下半年受经济形势改善、商用车超载、小排量汽车促销政策
的综合影响,突然发力,全年取得销售2802.82万辆的历史新高,同比增长13.65%,其中乘用车2450多万辆,同比增长15%,
商用车360多万辆,同比增长5.8%。新能源汽车、智能汽车技术在快速发展,未来汽车市场、汽车产业会在市场、技术、产
业、格局方面有重大转变。众多自主零部件企业都在积极谋求转型,重点培育新能源及智能汽车零部件。
     公司新项目包括应用于动力系统的自动变速箱主工作油泵;用于转向系统的电液转向泵(EHPS);用于启停系统的电动油
泵(EOP);用于制动系统的电动真空泵;用于整车控制系统的无钥匙进入及启动系统(PEPS)。这些新项目的实施,拓宽
了公司产品在整车上的应用范围,打开了新的市场。使公司逐步减少对现有主要产品的依赖,提升了公司的抗风险能力和市
场竞争能力。
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                             重大变化说明
固定资产                             主要系公司募投项目新增机器设备投入使用增加。
在建工程                             主要系公司募投项目新增在建房产增加。
预付款项                             主要系公司募投项目预付材料款增加所致。
应收票据                             主要系应收票据到期解付、背书增加所致。
应收账款                             主要系销售回款帐期未到所致。
其他应收款                           主要系慕投项目土地保证金增加所致。
投资性房地产                         主要系子公司购入办公房产并部分出租所致。
其他非流动资产                       主要系公司募投项目预付机器设备款增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     报告期内,公司的核心竞争力未发生重大改变。公司核心竞争力主要体现在以下方面:
     (1)技术研发优势
     公司是高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业、辽宁省制造业信息化科技工程示范企业、辽宁省知识产权“兴
业强企工程”试点单位、辽宁省企业技术中心。公司获得2016年度高新技术企业重新认定; “品牌国际推广与企业文化建设”
获得2015年度辽宁省企业管理进步成果二等奖。2016年申请专利27项,其中发明专利6项,目前公司共拥有专利80项,具有
明显的技术研发优势。技术人员包括多名中、高级工程师、博士和各领域内专家,为公司新项目研发和技术难题的攻关提供
了强有力的保障; PumpLink、Motorsolve等分析软件对研发的产品进行结构和流体分析,缩短了开发周期,保证了设计的
可靠性;完善的试验验证能力是公司研发高品质产品的重要保障。公司试验室在2015年通过了ISO/IEC17025体系认证,获得
了国家试验室认可。2016年对ISO/IEC17025体系认证进行了扩项申请,并获得了扩项审核通过。同时公司积累了一系列的专
有技术,对克服行业难题、提高产品性能起到了关键作用。先进的制造技术和工艺、柔性化的生产模式以及防错技术的应用
保证了过程稳定、提高了工序能力。
     (2)质量控制优势
     ⅰ.优化产品、工艺研发阶段的质量控制,通过产品质量先期策划(APQP),识别产品设计和制造过程中的潜在风险,
并通过有限元分析不断优化产品和工艺特性,通过DOE等质量工具进行验证和固化,消除产品在未来的批量化生产中出现
的质量问题。
     ⅱ.优化制造过程预防控制:在生产制造环节中广泛采用防错技术,通过在线检测进行关键、重要工序的连续测量、监
控和统计过程控制,及时发现和解决制造过程中存在的异常、偏移和波动,保证产品质量持续、稳定的满足设计规范和顾客
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
的要求。
    ⅲ.优化产品质量持续改进体系:建立标准化的质量改进体系和工作方法,通过标准化的质量改进体系,将经过验证并
行之有效的过程改进方法持续覆盖和运用于内部和供应商生产的各个环节,使公司的生产制造系统始终保持在受控的、稳定
的、高效的运行之中。
    ⅳ.优化售后服务体系:对售出产品进行质量跟踪和服务。通过有效的信息传递系统,数据的搜集、统计和失效再现试
验,挖掘问题的起因,产生的机理,发现控制中存在的缺陷和不足,再通过反复的设计优化、过程改进和试验验证,最终获
得解决问题的方法并加以固化和标准化。
    (3)客户资源优势和丰富的配套经验
    一方面,凭借较强的研发创新能力和技术实力,公司产品质量和性能处于行业领先地位;另一方面,公司近年来陆续通
过国内外客户的产品认证程序,与整车厂商和发动机厂商建立了长期稳定的战略合作配套关系,积累了大量优质的客户资源。
由于能够提供较高质量的产品和较完善的配套服务,公司近年来获得了众多荣誉和奖项,本年度先后获得上汽依维柯红岩商
用车有限公司质量优胜奖;江铃汽车股份有限公司A级供应商;江西五十铃汽车A级供应商;安徽江淮纳威司达合作贡献奖;
上海汽车变速器优秀质量供应商奖。
   (4)团队优势
    公司拥有一支稳定且经验丰富的管理、技术及营销团队。同时公司也非常注重各类人才的选拔、培养和任用,注重维持
团队合理的年龄梯度。通过建立针对不同岗位的完善、成熟的培训体系,并在各产品线内部开展具有针对性的专业产品及技
术知识的培训,确保公司整体研发能力处于较高水平。通过将激励机制制度化、标准化,针对积极主动提高产品质量、工艺
水平、服务质量、在节约资材和能源等方面有显著成效的员工,在深化企业改革、发明创造、挖潜革新、改善劳动条件或者
提出合理化建议、提高经济效益扩大产品销量、取得重大成绩或对企业贡献较大的员工实施奖励,激发年青骨干的创新活力;
制定不同的福利待遇政策和专业性的职业生涯规划,充分调动年青人的积极性,为其提供了更大的施展平台,为未来产品研
发、产能扩张、市场开拓储备了人力资源。为企业可持续发展提供人才资源支撑。
    公司为加大团队优势,特将加强组织内部各系统间、部门间、员工之间横向和纵向的沟通与协调工作作为团队建设重点,
一方面以提升“系统间、部门间、员工之间、部门内部的协作满意度”为目标,通过增进相互间的沟通和理解,强化团队协
作意识,促进各部门间的合作和相互服务意识,努力打造稳定、高效的协作团队;另一方面通过倡导团队内的分享精神,营
造积极向上的组织氛围,力求通过部门文化建设不断增强部门内部各成员的凝聚力及主人翁精神。
    (5)新产品储备优势
    公司在电泵产品(EPS电机、EHPS电泵、EOP电泵、电动真空泵)、汽车电子(PEPS无钥匙进入及启动系统、光线传
感器)、自动变速箱油泵等产品开发方面取得了丰硕成果。其中,EHPS电泵、EOP电泵、PEPS无钥匙进入及启动系统、DCT
自动变速箱油泵等新产品已经在2016年实现批量销售,充分体现了公司新产品、新技术的储备优势。
    (6)人才引进、培养及员工激励
    为了公司人才梯队的有效建设及衔接,保证公司核心技术人才最大程度的引入及培养,公司通过内部选拔和外部招聘相
结合的方式,并采用多种招聘途径及宣传手段来大力吸引人才。每年公司通过网络招聘和积极参加高校举办的毕业生双选会
来挑选满足公司经营发展所需的各种专业技术人才,汲取丰富的新鲜血液,提升公司的创新能力。公司建立科学有效的人才
晋升途径,不定时根据公司的需要及员工的职业规划,选拔、晋升中层管理人员和高技能人才,能够最大程度地保证优秀人
才得到符合自己职业规划的良好发展。作为上市企业,公司同时鼓励良性竞争并通过股权激励的方式,激励核心技术和管理
员工的上进心及事业心,从而保障了公司人力资源的可持续发展。
    (7)企业文化优势
    公司大力深化企业文化的建设,逐步建立关爱员工的长效机制,树立“健康、幸福、高效的员工是企业最大的财富”的
理念,坚持“以人为本”的管理思路,从“帮助员工成长、关注员工心理、关爱员工生活、关心员工健康”四个角度,通过
相关的制度完善和活动举办等措施提高广大员工对公司的归属感和对工作的责任感。公司内部由上至下定期进行系统有效的
企业文化宣讲和培训,把企业文化教育培训建设成为员工入厂的必要一环,力图将企业文化更好地融入到公司各个管理层和
基础员工之中。另外公司不定期举办岁末联欢会或运动会,鼓励员工参加篮球、乒乓球等有益身心的体育比赛,在增强员工
身体素质的同时活跃公司内部各部门、员工间的相处氛围,增进彼此感情。在此过程中根据不同群体员工的具体需求,有针
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
对性地实施员工关爱,从员工的工作、生活各个细节入手,帮助不同群体员工掌握缓解压力的有效方式方法,改善员工工作
压力的主观感受,给予他们更多的关爱,更多的激励。全方位深化“员工关爱工程”,引导员工健康成长、快乐生活、激情
工作,以提升员工效能。
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年汽车市场呈现上半年平缓,下半年受经济形势改善、商用车超载、小排量汽车促销政策的综合影响,突然发力,
全年取得销售2802.82万辆的历史新高,同比增长13.65%,其中乘用车2450多万辆,同比增长15%,商用车360多万辆,同比
增长5.8%。随着EPS及EHPS对HPS的替代进程加快, 2016 年公司实现营业收入62,268万元,同比下降10.35%,其中,主营业
务收入61,314.10万元,同比下降10.82%。
    但是公司近年来在新产品方面积极布局,2016年下半年,特别是第四季度,新产品电液泵和、自动变速箱油泵及汽车电
子产品销售收入逐渐增加,消化了原主导产品的增长压力,将逐步弥补产品切换带来不利影响。在过去的一年中,公司加大
了电泵技术研发及产业化项目、EPS电机技术研发及产业化项目和变速箱油泵技术及产业化项目上的投资力度,并在上一年
积累的技术经验的基础上,更深入的研究开发,反复试验验证,力争开发出更优质的产品,增强了自主研发能力,提高了产
品的竞争力,获得了客户的认可。
    1、 电泵技术研发及产业化项目。
       用于转向系统的EHPS产品已有上汽大通、厦门金龙、东风扬子江、保定长安客车、扬州亚星等国内知名汽车厂的项
       目进入量产阶段,另有近百项新产品正在按部就班的进行中;
       国际知名汽车公司电泵(EHPS)项目:2016年已进入小批试制阶段,并得到了客户的认可, 2017年下半年开始大批
       量供货。
       用于动力系统的电泵(EOP)已经在上汽乘用车、山东盛瑞开始应用。
    2、EPS电机技术研发及产业化项目。在引进借鉴国内外先进技术经验后,应用到公司实际产品开发中,不断进行技术
优化、提高设计能力及产品性能。2016年,已成功为部分国内客户提供了样件并收到客户批产计划。另有多项电机研发项目
已向客户提供了样机进行测试,并得到客户的认可。
    3、变速箱油泵技术研发及产业化项目。变速箱油泵在研发过程中,对各类产品进行了结构和流体情况的全方位仿真模
拟分析,研发出了高性能、高可靠性的变速箱油泵。目前,已向上海汽车变速器、上汽乘用车、比亚迪、吉利等国内知名汽
车厂商供货。
    4、无钥匙进入及启动系统PEPS产业化项目。目前传统汽车无钥匙进入及启动系统已开发完成,项目已投产。纯电动汽
车无钥匙进入及启动系统开发完成,在2016年底已经实现客户纯电动车型上的试装路试,未来的市场潜在需求空间较大。
    5、真空泵技术研发及产业化项目。2016年公司对机械式真空泵和电动真空泵进行了双管齐下的研发工作,与多个客户
进行了技术交流,目前已经取得初步成绩,两类真空泵均制造除了满足客户性能需求的样品,并提交了样件。其他研发工作
也在有条不紊的进行中,各项工作进展顺利。
    随着新项目研发工作的不断推进,提高了公司技术研发水平,积累了宝贵的技术经验,培养了一批具备自主设计、验证
及产品优化能力的研发精英人员。新产品的研制开发及陆续试装和逐步批量化,提高了公司的硬件配套设施并提高了为客户
的配套能力,进一步扩大了公司业务覆盖面,使公司逐步摆脱对单一产品的依赖并提高了公司产品的市场占有率,大幅度的
提升了公司的抗风险能力和市场竞争能力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
(1)营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求:
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求:
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求:
否
                                                                                                    单位:元
                                2016 年                             2015 年
                                                                                              同比增减
                        金额           占营业收入比重       金额           占营业收入比重
营业收入合计          622,677,373.62             100%     694,569,353.38             100%           -10.35%
分行业
工业                  622,677,373.62           100.00%    694,569,353.38           100.00%          -10.35%
分产品
汽车转向泵            547,591,418.13            87.94%    649,582,637.87            93.52%          -15.70%
液压齿轮泵             24,483,388.30             3.93%     19,391,088.17             2.79%          26.26%
电液泵                  9,247,186.23             1.49%      7,183,806.31             1.03%          28.72%
动力转向罐             12,105,224.15             1.94%      7,015,919.72             1.01%          72.54%
变速箱油泵             12,304,391.68             1.98%      4,223,434.90             0.61%         191.34%
汽车电子产品            7,258,648.24             1.16%        115,104.13             0.03%        6206.16%
EPS 电机                  112,975.62             0.02%         14,905.98             0.00%         657.92%
其他                    9,574,141.27             1.54%      7,042,456.30             1.01%          35.95%
分地区
境内                  616,348,200.18            98.98%    691,907,779.92            99.62%          -10.92%
境外                    6,329,173.44             1.02%      2,661,573.46             0.38%         137.80%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                     阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                    单位:元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本             毛利率
                                                                          同期增减              同期增减         期增减
分行业
工业                622,677,373.62   382,986,723.98            38.49%            -10.35%              -9.54%         -0.56%
分产品
汽车转向泵          547,591,418.13   314,287,728.35            42.61%            -15.70%             -17.55%          1.29%
分地区
境内                616,348,200.18   377,801,888.38            38.70%            -10.92%              -8.93%         -1.34%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目                单位               2016 年                2015 年             同比增减
                    销售量              万台                               254.79                  286.55           -11.08%
工业                生产量              万台                                  266.9                281.99            -5.35%
                    库存量              万台                                  35.85                  32.90            8.97%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                                    单位:元
                                                 2016 年                              2015 年
    行业分类           项目                                                                                     同比增减
                                        金额          占营业成本比重          金额         占营业成本比重
工业                                 382,986,723.98           100.00%    423,362,446.54              100.00%         -9.54%
                                                                                                                    单位:元
                                                 2016 年                              2015 年
    产品分类           项目                                                                                     同比增减
                                        金额          占营业成本比重          金额         占营业成本比重
汽车转向泵                           314,287,728.35            82.06%    381,177,468.01               90.04%        -17.55%
液压齿轮泵                            23,092,007.23             6.03%     16,498,246.05                3.90%         39.97%
                                                                  阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
电液泵                                 7,029,458.93          1.84%       5,994,511.83        1.42%            17.26%
动力转向罐                             8,691,065.24          2.27%       6,476,847.13        1.53%            34.19%
变速箱油泵                             8,501,734.16          2.22%       3,667,447.28        0.87%           131.82%
汽车电子产品                           7,582,480.89          1.98%         70,974.89         0.02%         10583.33%
EPS 电机                                289,460.50           0.08%         12,107.70         0.00%          2,290.71%
其他                                  13,512,788.68          3.53%       9,464,843.65        2.24%            42.77%
说明
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内公司新设成立1家全资子公司纳入合并范围
                    名称                          2016年12月31日净资产                       2016年净利润
              FZB Plymoth LLC                         13,991,092.96                           112,813.43
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                         218,925,477.59
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                      35.15%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                               0.00%
公司前 5 大客户资料
  序号                     客户名称                      销售额(元)                   占年度销售总额比例
    1      第一名                                                61,654,209.18                                 9.90%
    2      第二名                                                54,789,794.49                                 8.80%
    3      第三名                                                53,689,240.33                                 8.62%
    4      第四名                                                26,783,920.16                                 4.30%
    5      第五名                                                22,008,313.43                                 3.53%
合计                            --                              218,925,477.59                                35.15%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
                                                                   阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额(元)                                                                           19,726,860.22
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                      24.96%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                               0.00%
公司前 5 名供应商资料
   序号                  供应商名称                         采购额(元)                   占年度采购总额比例
     1     第一名                                                   8,016,290.39                                10.14%
     2     第二名                                                   3,218,884.31                                 4.07%
     3     第三名                                                   3,230,769.80                                 4.09%
     4     第四名                                                   3,162,791.89                                 4.00%
     5     第五名                                                   2,098,123.83                                 2.65%
   合计                      --                                    19,726,860.22                                24.96%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                单位:元
                             2016 年              2015 年            同比增减                  重大变动说明
销售费用                     36,420,622.36         40,322,555.26             -9.68%
管理费用                     88,268,633.87         59,331,657.88             48.77% 主要为研发支出增加所致
财务费用                     -10,275,631.13        -6,526,881.23            -57.44% 主要为利息收入增加所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    2016年,随着汽车行业的不断发展和行业竞争的日益激烈,公司新项目研发目的目标,已不仅专注于为目标产品的最终
量产和为客户提供配套服务以创收,而是将产品发展方向从零件供货往集成化、系统化、平台化发展;更加注重:
   ①、通过新项目新产品的设计研发,来提升公司的市场竞争力、自主研发能力和可持续性发展的能力;
   ②、开拓、探索适合公司自身发展的新领域;
   ③、通过新项目的研发,积淀更多的研发设计经验,创建更完善更高效的研发设计流程,培养更专业、高素质的研发精
英团队。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                              2016 年                      2015 年                   2014 年
研发人员数量(人)                                          236                          230
研发人员数量占比                                        16.85%                        18.84%                    15.95%
研发投入金额(元)                                33,402,891.51               27,299,176.94              26,472,821.35
研发投入占营业收入比例                                   5.36%                        3.93%                      3.92%
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
研发支出资本化的金额(元)                                     0.00                     0.00                           0.00
资本化研发支出占研发投入的比例                            0.00%                        0.00%                        0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比
                                                          0.00%                        0.00%                        0.00%
重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                                  单位:元
               项目                      2016 年                         2015 年                       同比增减
经营活动现金流入小计                         703,427,039.16                  615,929,626.49                        14.21%
经营活动现金流出小计                         505,205,952.41                  455,021,246.23                        11.03%
经营活动产生的现金流量净额                   198,221,086.75                  160,908,380.26                        23.19%
投资活动现金流入小计                            3,449,684.00                   6,503,000.00                        -46.95%
投资活动现金流出小计                         176,502,485.31                  130,494,940.07                        35.26%
投资活动产生的现金流量净额                   -173,052,801.31                -123,991,940.07                        -39.57%
筹资活动现金流入小计                                                         684,300,000.00                       -100.00%
筹资活动现金流出小计                         101,162,813.68                   83,172,455.28                        21.63%
筹资活动产生的现金流量净额                   -101,162,813.68                 601,127,544.72                       -116.83%
现金及现金等价物净增加额                      -75,591,820.59                 637,696,646.05                       -111.85%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
       1、报告期内,投资活动现金净额流出较去年同期增加39.57%,主要系本期购建固定资产、无形资产等支付的现金增加
所致;
       2、报告期内,筹资活动现金净额流入较去年同期减少116.83%,主要系去年同期首次公开发行新股,收到募集资金所
致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元
                            金额             占利润总额比例             形成原因说明                是否具有可持续性
资产减值                     -1,856,763.79              -1.42% 冲回坏账准备                    否
                                                                           阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
营业外收入                       9,341,295.85                   7.13% 政府补助收入                    否
营业外支出                        161,110.30                    0.12% 非流动资产处置损失              否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                          单位:元
                            2016 年末                          2015 年末
                                       占总资产比                     占总资产比     比重增减              重大变动说明
                        金额                             金额
                                           例                              例
    货币资金         916,978,521.82        46.68% 993,833,778.65           52.84%       -6.16%
    应收账款         202,003,278.46        10.28% 145,561,514.51            7.74%       2.54% 主要系销售回款帐期未到所致。
      存货           147,793,803.25         7.52% 114,875,835.37            6.11%       1.41% 募投项目材料采购增加所致
                                                                                                 子公司购入办公用房产并部分
 投资性房地产         13,878,279.53         0.71%                                       0.71%
                                                                                                 出租所致
                                                                                                 募投项目固定资产投入增加所
    固定资产         321,306,272.77        16.36% 250,345,031.83           13.31%       3.05%
                                                                                                 致
    在建工程          26,290,025.76         1.34%      1,140,645.16         0.06%       1.28% 募投项目在建厂房增加所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:元
                                                      计入权益的累
                                      本期公允价值                    本期计提的减
       项目             期初数                        计公允价值变                   本期购买金额 本期出售金额        期末数
                                        变动损益                           值
                                                          动
金融资产
固定资产             11,882,889.76 -3,075,809.94                                                                     8,807,079.82
无形资产              8,534,983.13      -248,591.76                                                                  8,286,391.37
上述合计             20,417,872.89 -3,324,401.70                                                                    17,093,471.19
金融负债                       0.00                                                                                          0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
              项目               2016年12月31日            2015年12月31日                        受限原因
                                                                     阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    货币资金                     4,121,971.89          5,385,408.13         票据保证金及信用证保证金
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额(元)                   上年同期投资额(元)                                 变动幅度
                        176,502,485.31                             130,494,940.07                                    35.26%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:万元
                                                      报告期内 累计变更 累计变更                      尚未使用
                                 本期已使 已累计使                                        尚未使用                 闲置两年
                      募集资金                        变更用途 用途的募 用途的募                      募集资金
募集年份 募集方式                用募集资 用募集资                                        募集资金                 以上募集
                        总额                          的募集资 集资金总 集资金总                      用途及去
                                 金总额    金总额                                           总额                   资金金额
                                                      金总额           额       额比例                   向
                                                                                                      尚未使用
                                                                                                      的募集资
                                                                                                      金仍存放
           首次向社
                                                                                                      于募集资
2015       会公开发      67,285 19,561.15 41,478.02            0            0       0.00% 26,240.74
                                                                                                      金专项账
           行股份
                                                                                                      户,将继续
                                                                                                      用于原承
                                                                                                      诺投资的
                                                                           阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                               募集资金
                                                                                                               投资项目。
合计              --           67,285 19,561.15 41,478.02              0            0        0.00% 26,240.74        --
                                                    募集资金总体使用情况说明
     公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]966 号文核准,首次公开发行人民币普通股(A 股)2,500 万股,发
行价为人民币 28.76 元/股,募集资金为人民币 719,000,000.00 元。在扣除相应承销和保荐费用人民币 34,950,000.00 元后,
实际收到人民币 684,050,000.00 元,再扣除本次 A 股发行支付的除承销和保荐费用以外的其他相关发行费用人民币
11,200,000.00 元,本次募集资金净额为人民币 672,850,000.00 元。上述募集资金已经上会会计师事务所(特殊普通合伙)
验证,并出具上会师报字(2015)第 2657 号验资报告验证。
     截至 2015 年 6 月 30 日,公司以自筹资金预先投入募集资金项目的金额为人民币 142,693,767.62 元。其中汽车转向
助力泵扩产和技术升级项目置换金额 79,545,281.59 元,自动变速箱油泵生产线项目置换金额 37,489,426.72,EPS 电机技
术研发及产业化项目置换金额 21,271,038.23 元,电液泵技术研发及产业化项目置换金额 4,388,021.08 元。上会会计师事
务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核,并出具了上会师报字(2015)第 2815
号鉴证报告。公司于 2015 年 8 月 14 日召开第二届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项
目的自筹资金的议案》,同意使用募集资金 142,693,767.62 元置换已预先投入的自筹资金。保荐机构光大证券对该事项出
具了专项核查意见。公司独立董事和监事会均对该事项发表了同意意见。
     截至 2016 年 12 月 31 日,本公司累计使用募集资金人民币 414,780,247.11 元,其中以前年度累计使用人民币
219,168,735.02 元,本年度使用人民币 195,611,512.09 元,均投入募集资金项目。
     截至 2016 年 12 月 31 日,募集资金银行专户余额为人民币 262,407,378.17 元,包括待转出的发行费用人民币 537,300.00
元以及历年累计利息收入人民币 3,800,325.28 元。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:万元
                                                                                                                                       项目
                       是否
                                                                                                                                       可行
                       已变                                                    截至期                              截止报告 是否
                                募集资金                            截至期末               项目达到预 本报告                           性是
承诺投资项目和超 更项                        调整后投 本报告期                 末投资                              期末累计 达到
                                承诺投资                            累计投入               定可使用状 期实现                           否发
     募资金投向        目(含                 资总额(1) 投入金额                进度(3)                             实现的效 预计
                                  总额                              金额(2)                  态日期     的效益                         生重
                       部分                                                    =(2)/(1)                             益        效益
                                                                                                                                       大变
                       变更)
                                                                                                                                           化
承诺投资项目
汽车转向助力泵扩                                                                           2017 年 06                          --
                       否       19,437.93 19,437.93      2,570.41 10,943.68 56.30%                      6,925.80 21,836.58            否
产和技术升级项目                                                                           月 30 日
自动变速箱油泵生                                                                           2017 年 06                          --
                       否       12,553.83 12,553.83      5,241.65 10,083.95 80.33%                       383.76      383.76           否
产线项目                                                                                   月 30 日
EPS 电机技术研发                                                                           2017 年 06         --          --   --
                       否         5,713.16    5,713.16   2,761.25    5,003.41 87.58%                                                  否
及产业化项目                                                                               月 30 日
EPS 电机产业化项                                                                           2017 年 06         --          --   --
                       否         9,009.06    9,009.06   1,909.30    4,048.72 44.94%                                                  否
目                                                                                         月 30 日
                                                                       阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
电液泵技术研发及                                                                    2017 年 06                        --
                   否            7,410.71   7,410.71   3,344.92   6,764.39 91.28%                 192.10    192.10         否
产业化项目                                                                          月 30 日
无钥匙进入及启动                                                                                       --        --   --
                                                                                    2017 年 06
系统 PEPS 产业化 否              6,805.51   6,805.51   3,733.62   4,633.87 68.09%                                          否
                                                                                    月 30 日
项目
转向泵、电机核心                                                                    2017 年 06         --        --   --
                   否            6,355.80   6,355.80                                                                       否
部件建设项目                                                                        月 30 日
承诺投资项目小计        --      67,286.00 67,286.00 19,561.15 41,478.02     --          --       7,501.66 22,412.44   --        --
超募资金投向
不适用
合计                    --      67,286.00 67,286.00 19,561.15 41,478.02     --           --      7,501.66 22,412.44   --        --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因(分具体项目)
项目可行性发生重
                   不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
                   适用
                   报告期内发生
                             2015 年度,公司变更“汽车转向助力泵扩产和技术升级项目”的实施地点,将该项目实施地点由“阜新
                   市经济开发区新山街东、西环路南”变更为“阜新市经济开发区 E 路 55 号(公司现有厂区)”。同时公司将
                 “无钥匙进入及启动系统 PEPS 产业化项目”的实施地点变更为“深圳市龙华新区观澜新城社区竹园工业区 1
募集资金投资项目 号”。本次变更部分募集资金投资项目实施地点的事项已经公司第二届董事会第六次会议审议通过。保荐机
实施地点变更情况 构光大证券对该事项出具了专项核查意见,公司独立董事和监事会均对该事项发表了同意意见。
                             2016 年度,公司变更“自动变速箱油泵生产线项目”、“EPS 电机技术研发及产业化项目”、“EPS 电机
                   产业化项目”、“电液泵技术研发及产业化项目”、“转向泵、电机核心部件建设项目”的实施地点,由“阜
                   新市经济开发区新山街东、西环路南”变更为“阜新市经济开发区盛达路北、开发大街西”。本次变更部
                   分募集资金投资项目实施地点的事项已经公司第二届董事会第九次会议审议通过。保荐机构光大证券对该
                   事项出具了专项核查意见,公司独立董事和监事会均对该事项发表了同意意见。
                   适用
                   以前年度发生
募集资金投资项目     2015 年度,公司变更“无钥匙进入及启动系统 PEPS 产业化项目”的实施主体,以募集资金人民币
实施方式调整情况 68,055,100.00 元向深圳德尔增资的方式将该项目的实施主体变更为深圳德尔。
                             本次变更部分募集资金投资项目实施主体的事项已经公司第二届董事会第六次会议审议通过。保荐机
                   构光大证券对该事项出具了专项核查意见,公司独立董事和监事会均对该事项发表了同意意见。
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情             截至 2015 年 6 月 30 日,公司以自筹资金预先投入募集资金项目的金额为人民币 142,693,767.62 元。
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
况                  上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核,并
                    出具了上会师报字(2015)第 2815 号鉴证报告。
                        公司于 2015 年 8 月 14 日召开第二届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募
                    投项目的自筹资金的议案》,同意使用募集资金 142,693,767.62 元置换已预先投入的自筹资金。保荐机构光
                    大证券对该事项出具了专项核查意见。公司独立董事和监事会均对该事项发表了同意意见。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
                    尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专项账户,将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 公司及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作,不存在违规使用募集资金的情形。
其他情况
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、公司未来发展的展望
  (一)行业格局和趋势:
    2016年度主要受小排量补贴、商用车限载等影响,汽车行业爆发了一个小高潮,全年产销2811.9万辆和2802.8万辆,同
比增长14.5%和13.7%,经过两年蛰伏后,再次呈现两位数增长,随着社会经济的发展,汽车逐步走入家庭,国内人均汽车
保有量仍处于较低水平,汽车消费市场仍有很大的提升空间。
    新能源汽车发展迅猛,2016年新能源汽车生产51.7万辆,销售50.7万辆,同比增长51.7%和53%,随着电池技术的进步,
充电桩等基础设施的建设加快,新能源汽车将持续保持高速增长态势,销量再创新高,
   (二)公司发展战略
    公司发展的总体战略为:以“专注汽车”为指导思想,聚焦电泵技术,围绕汽车行业的电子化、智能化、轻量化的发展趋
势,积极拓展电泵、电机、汽车电子等在汽车领域的应用范围,实现公司从零部件产品发展向平台化、集成化、系统化产品
发展。
    公司通过平台化、集成化、系统化产品发展战略的实施,将进一步提高和主机厂商的粘合度,进而巩固和提高公司在相
关汽车零部件领域的优势地位,把公司打造成国际一流的汽车零部件系统供应商。
    公司充分利用自身的研发优势及资本市场投融资平台,积极围绕平台化、集成化、系统化产品的发展战略,加大市场前
景广阔、盈利能力强的项目投资,并积极寻求对同行业其他企业或上下游行业企业进行适当的收购兼并,整合优质资源,不
断扩大企业规模和实力,提升公司的核心竞争力。
   (三)经营计划
    1、进一步提高公司运营效率,完善企业管理指标;
    2、完善、制定供应商准入和处罚的管理办法并严格执行,提高供应商质量管理水平,减少客户抱怨
    3、进一步提高制造工艺,引进自动化、智能化柔性单元,提高过程控制水平;
    4、提高质量管理体系运行的有效性,严肃工艺纪律,严格遵守操作流程和工艺规范,严把质量关;
    5、推进项目管理和项目小组的有效运行;
    6、成立技术攻关小组,攻克技术难题,解决新产品、新项目的技术问题,保证产品顺利批产。
    7、建立先进的产品开发流程,改变传统的开发模式和手段;
    8、增强市场开发团队的建设,提高专业知识及技能。
   (四)可能面对的风险
    1、产品结构调整的风险
    公司占 2016 年收入 87%以上的主导产品依然为汽车转向泵,随着汽车环保、节能要求提高和国家政策调整,EPS 及 EHPS
对 HPS 的替代进程正在加快,公司汽车转向泵业务收入增长受到较大压力。因此,公司一方面按计划推进募集资金项目建
设,现已近尾声,汽车变速箱油泵、电液泵、汽车电子等新产品收入逐步增加,为公司打开了新的发展空间,同时也将提升
公司业务规模和盈利水平,2016 年变速箱油泵销售同比增加 191.34%,EHPS 电液泵销售同比增加 7.72%;另一方面公司通
过并购 CCI 亦将实现外延式增长。因此,公司未来将逐步形成新的增长点。但是公司也会面临着主导产品结构调整的风险。
    公司针对产品结构调整风险,设立了关于自动变速箱油泵生产线、EPS电机技术研发及产业化、电泵技术研发及产业化
等募投项目,逐步提升新产品的产销量,以缓解EPS、EHPS国内的研发速度及其对HPS的替代、结构调整进程加快使公司面临
的经营压力。
    2、行业成长性风险
    公司所处的汽车零部件行业景气度主要取决于下游整车行业状况,并最终为国内外经济波动、行业政策变化及油价波动
等因素所影响。2016年汽车市场呈现上半年平缓,下半年受经济形势改善和政策变化的综合影响,全年销售2802.82万辆、
同比增长13.65%,创历史新高。但未来,国内汽车行业的成长速度可能会下降, 故公司业务发展也将受到整车行业的传递
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
影响。
    公司将积极拓展新项目、新客户及海外市场,力争在新项目有所突破,增加抵御风险的能力。努力寻找对公司未来提升
竞争力和业绩增长有良好的预期的合作对象进行收购兼并,增加公司抗风险的能力。
    3、公司业绩增速的风险
    公司报告期内经营业绩同比持平,营业收入和归属于母公司所有者的净利润略有下降。由于国内汽车行业整体速度放缓、
主要产品汽车转向泵面临加速更替的产销压力,变速箱油泵、电泵、无刷电机、汽车电子等新产品收入增长须循序渐进、
CCI 并购工作尚未完成,公司业绩增速可能会有所降低。
    公司首先要依托产品结构设计优势和规模优势,在产品工艺和成本控制方面进行改善,提高生产效率和产品合格率,降
低产品生产成本,持续改进提高生产效率,节能降耗,加强成本控制以努力增加收益化解风险;其次要加大市场拓展力度,
发挥各子公司的协同优势,稳固和提升传统市场份额;并加大研发投入,加快新产品的研发进度,抢占新产品市场份额。
    4、产品质量风险
    随着人们安全、环保意识的增强,消费者对于汽车的安全性、可靠性提出了更高的要求,包括中国在内的众多国家均已
实行缺陷汽车召回制度,要求汽车制造商对其生产的缺陷汽车承担召回义务。整车生产厂商对于零部件供应商的产品质量要
求较高,公司产品若发生质量问题,将面临召回风险,会对公司产品销售及公司品牌形象带来不利影响,甚至还存在为客户
分担部分索赔责任的风险。
    公司一直高度重视产品质量,设置了专门的质量管理系统对产品的各个生产环节严格管控,并严格按照
ISO/TS16949:2009质量管理体系认证的要求对品质进行检验、检测,逐步建立健全质量管理体系,保障产品质量的可靠性和
安全性。
    5、管理能力不足的风险
    公司 IPO 上市后资产规模进一步提高,公司的员工数量、产品种类和面对的市场规模等也将出现较大提升,这些变化
对于公司在资源整合、市场开拓、产品研发、人员配备、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面都提出了更高、更为系
统和全面的要求,导致公司存在管理能力不足的潜在风险。
    公司将通过引进国内、外专业人才、组织培训,提高管理层管理能力,实施科学高效管理,努力提升公司市场竞争力,
实现公司的可持续发展。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    公司于2016年5月11日召开了2015年年度股东大会,会议审议通过了《关于公司2015年度利润分配方案的议案》,同意
以公司总股本100,000,000股为基数,向全体股东每10股派10元人民币现金(含税);股权登记日为:2016年5月30日,除权
除息日为:2016年5月31日。截止本报告报出之日,该分配方案已实施完毕。
    公司2015年度利润分配方案符合《公司法》、《公司章程》等相关规定,符合公司当前的实际情况,有利于公司的持续
稳定健康发展。
                                            现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                              是
分红标准和比例是否明确和清晰:                                            是
相关的决策程序和机制是否完备:                                            是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                  是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: 是
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                  不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                2.60
每 10 股转增数(股)
分配预案的股本基数(股)                                                                             104,930,000
现金分红总额(元)(含税)                                                                         27,281,800.00
可分配利润(元)                                                                                  436,400,274.11
现金分红占利润分配总额的比例                                                                            100.00%
                                               本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%
                                 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    公司拟以总股本 104,930,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 2.60 元(含税),合计分配现金股利
27,281,800.00 元(含税)。
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
                                                                     阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司2014年度股东大会审议通过了2014年度利润分配方案,公司拟以7,500万总股本为基数,按每10股派现金5.0元(含
 税)向全体股东派发现金股利,共计分配股利37,500,000.00元(含税)。
     公司2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配方案,公司拟以10,000万总股本为基数,按每10股派现金10.0元(含
 税)向全体股东派发现金股利,共计分配股利100,000,000.00元(含税)。
     公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了2016年度利润分配方案公司拟以总股本10,493万股为基数,向全体股东每
 10股派发现金股利2.60元(含税),合计分配现金股利27,281,800.00元(含税)。
 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                                  单位:元
                                           分红年度合并报表 占合并报表中归属
                      现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
         分红年度
                            税)           普通股股东的净利 股东的净利润的比         红的金额                红的比例
                                                  润                  率
 2016 年                   27,281,800.00      109,708,417.45               24.87%                0.00               0.00%
 2015 年                 100,000,000.00       138,214,149.19               72.35%                0.00               0.00%
 2014 年                   37,500,000.00      134,694,819.40               27.84%                0.00               0.00%
 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
 □ 适用 √ 不适用
 二、承诺事项履行情况
 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
 尚未履行完毕的承诺事项
 √ 适用 □ 不适用
           承诺来源           承诺方       承诺类型                 承诺内容                  承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                                       (1)自公司股票上市之日起三十六个
                                                       月内,不转让或者委托他人管理其于公
                                                       司本次公开发行股票前已直接或间接
                                                       持有的公司股份,也不由公司回购该部
                                                       分股份;(2)前述承诺届满后,在担任
                                                                                                                   报告期
                                                       公司董事、监事、高级管理人员期间,
首次公开发行或再融资时所                   股份限售                                          2015 年 06            内,严格
                           李毅                        每年转让直接或间接持有的公司股份                   三年
作承诺                                     承诺                                              月 12 日              履行了承
                                                       不超过其直接或间接持有的公司股份
                                                                                                                   诺
                                                       总数的 25%;离职后半年内,不转让其
                                                       直接或间接持有的公司股份;(3)在担
                                                       任公司董事、监事、高级管理人员期间,
                                                       如实并及时申报其直接或间接持有的
                                                       公司股份及其变动情况;(4)若持有公
                                     阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       司股票的锁定期届满后拟减持公司股
                       票的,将通过合法方式进行减持,并通
                       过公司在减持前 3 个交易日予以公告;
                       持有的公司股票锁定期届满后两年内
                       每年减持不超过上一年度最后一个交
                       易日股份总数的 25%且减持价格不低
                       于公司首次公开发行价格;(5)自公司
                       股票上市至其减持期间,公司如有派
                       息、送股、资本公积金转增股本、配股
                       等除权除息事项,减持底价下限和股份
                       数将相应进行调整;(6)公司股票上市
                       后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易
                       日的收盘价均低于首次公开发行价格,
                       或者上市后 6 个月期末收盘价低于首次
                       公开发行价格,持有公司股票的锁定期
                       限在原有锁定期限基础上自动延长 6 个
                       月;(7)上述承诺事项不因其职务变换
                       或离职而改变或导致无效。
                       (1)自公司股票上市之日起三十六个
                       月内,不转让或者委托他人管理其于公
                       司本次公开发行股票前已持有的公司
                       股份,也不由公司回购该部分股份;(2)
                       若持有公司股票的锁定期届满后拟减
                       持公司股票的,将通过合法方式进行减
                       持,并通过公司在减持前 3 个交易日予
                       以公告;持有的公司股票锁定期届满后
                       两年内每年减持不超过上一年度最后
                       一个交易日名下的股份总数的 25%且
                       减持价格不低于公司首次公开发行价
辽宁德尔实             格;(3)自公司股票上市至其减持期间,                  报告期
业股份有限    股份限售 公司如有派息、送股、资本公积金转增 2015 年 06          内,严格
                                                                       三年
公司;福博有   承诺     股本、配股等除权除息事项,减持底价 月 12 日            履行了承
限公司                 下限和股份数将相应进行调整;(4)公                    诺
                       司股票上市后 6 个月内如公司股票连续
                       20 个交易日的收盘价均低于首次公开
                       发行价格,或者上市后 6 个月期末收盘
                       价低于首次公开发行价格,持有公司股
                       票的锁定期限在原有锁定期限基础上
                       自动延长 6 个月;(5)如招股说明书有
                       虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
                       对判断公司是否符合法律规定的发行
                       条件构成重大、实质影响的,将按届时
                       二级市场交易价格(且不低于首次公开
                       发行价)购回首次公开发行时其公开发
                                         阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           售的股份(不包括本次公开发行时其他
                           股东公开发售部分及锁定期结束后其
                           在二级市场减持的股份),在发生上述
                           应购回情形 20 个交易日内,将制定购
                           回计划,并提请公司予以公告;同时敦
                           促公司依法回购首次公开发行的全部
                           新股。
                           (1)自公司股票上市之日起十二个月
                           内,不转让或者委托他人管理其于公司
                           本次公开发行股票前已持有的公司股                          报告期
阜新鼎宏实      股份限售 份,也不由公司回购该部分股份;(2) 2015 年 06              内,严格
                                                                              一年
业有限公司      承诺       若持有公司股票的锁定期届满后其拟      月 12 日            履行了承
                           减持公司股票的,将通过合法方式进行                        诺
                           减持,并通过公司在减持前 3 个交易日
                           予以公告。
上海上汽福
同投资管理
中心(有限合
伙);上海磐石
容银创业投
资有限公司;
通鼎集团有
                           自公司股票上市之日起十二个月内,不                        报告期
限公司;上海
                股份限售 转让或者委托他人管理其于公司本次        2015 年 06          内,严格
德智和投资                                                                    一年
                承诺       公开发行股票前已持有的公司股份,也 月 12 日               履行了承
有限公司;上
                           不由公司回购该部分股份。                                  诺
海翼勇实业
发展有限公
司;上海平怡
信息科技有
限公司;复星
产业控股有
限公司
                           (1)自公司股票上市之日起十二个月
                           内,不转让或者委托他人管理其于公司
                           本次公开发行股票前已直接或间接持
                           有的公司股份,也不由公司回购该部分
                                                                                     报告期
周家林;张瑞;               股份;(2)前述承诺届满后,在担任公
                股份限售                                         2015 年 06          内,严格
王学东;韩颖;               司董事、监事、高级管理人员期间,每                 一年
                承诺                                             月 12 日            履行了承
宋耀武                     年转让直接或间接持有的公司股份不
                                                                                     诺
                           超过其直接或间接持有的公司股份总
                           数的 25%,离职后半年内,不转让其直
                           接或间接持有的公司股份;(3)自公司
                           股票上市至其减持期间,公司如有派
                                        阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          息、送股、资本公积金转增股本、配股
                          等除权除息事项,减持底价下限和股份
                          数将相应进行调整;(4)在公司股票上
                          市之日起六个月内申报离职的,自申报
                          离职之日起十八个月内,不转让其直接
                          或间接持有的公司股份;在公司股票上
                          市之日起第七个月至第十二个月之间
                          申报离职的,自申报离职之日起十二个
                          月内,不转让其直接或间接持有的公司
                          股份;(5)在担任公司董事、监事、高
                          级管理人员期间,如实并及时申报其直
                          接或间接持有的公司股份及其变动情
                          况;(6)公司股票上市后 6 个月内如公
                          司股票连续 20 个交易日的收盘价均低
                          于首次公开发行价格,或者上市后 6 个
                          月期末收盘价低于首次公开发行价格,
                          其持有公司股票的锁定期限在原有锁
                          定期限基础上自动延长 6 个月。(7)不
                          因职务变更或辞职放弃履行上述承诺。
                          1、启动股价稳定措施的具体条件:公司
                          上市后三年内若公司股价持续 20 个交
                          易日低于最近一期每股净资产。2、可
                          能采取的具体措施:(1)控股股东、实
                          际控制人增持公司股票:公司控股股东
                          德尔实业及实际控制人李毅承诺:公司
                          上市后 3 年内若公司股价持续 20 个交
阜新德尔汽                易日低于最近一期每股净资产时,将于
车部件股份                该情形出现 5 个交易日内拟定增持计
有限公司;辽               划,明确增持数量、方式和期限,对外
宁德尔实业                公告,并于 30 个交易日内完成增持计
                                                                                     报告期
股份有限公                划。A、增持目的:对公司未来发展前
               IPO 稳定                                          2015 年 06          内,严格
司;李毅;周家              景的信心及稳定股价;B、增持方式:                   三年
               股份承诺                                          月 12 日            履行了承
林;张瑞;王学              集中竞价交易;C、增持股份数量及比
                                                                                     诺
东;张良森;冯              例:计划增持股份数量不高于公司股份
戟;程晓鸣;陈              总数的 2%;D、其他事项:增持行为严
国辉;周恩涛;              格遵守《证券法》、《公司法》以及其他
韩颖                      法律法规的相关规定,在增持期间及法
                          定期限内不减持其所持有的公司股份。
                          (2)回购股票:控股股东、实际控制人
                          增持公司股票的计划实施完毕,公司股
                          价仍低于最近一期每股净资产时,董事
                          会在 5 个交易日内参照公司股价表现并
                          结合公司经营状况确定回购价格和数
                          量区间,拟定回购股份的方案,回购方
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                               案经股东大会审议通过后 30 个交易日
                                               内,由公司按照相关规定在二级市场回
                                               购公司股份,回购的股份将予以注销。
                                               回购结果应不导致公司股权分布及股
                                               本规模不符合上市条件。回购期间,如
                                               遇除权除息,回购价格作相应调整。(3)
                                               董事(不包括独立董事)及高级管理人
                                               员增持公司股票:控股股东、实际控制人
                                               增持公司股票以及公司回购股票的计
                                               划实施完毕,公司股价仍低于最近一期
                                               每股净资产时,公司董事(不包括独立
                                               董事)及高级管理人员承诺:该情形出
                                               现 5 个交易日内,依照公司内部决策程
                                               序,拟定增持计划,明确增持数量、方
                                               式和期限,对外公告,并于 30 个交易
                                               日内完成增持计划。A、增持方式:集
                                               中竞价交易;B、增持股份数量及比例:
                                               计划增持股份数量不高于公司股份总
                                               数的 2%;单次一年度用于购买股份的
                                               资金金额不低于公司董事(独立董事除
                                               外)及高级管理人员上一会计年度从公
                                               司处领取的税后薪酬和津贴累计额的
                                               30%且不超过 50%;C、其他事项:增
                                               持行为严格遵守《证券法》、《公司法》
                                               以及其他法律法规的相关规定,在增持
                                               期间及法定期限内不减持其所持有的
                                               公司股份。公司在上市后三年内聘任新
                                               的董事、高级管理人员前,将要求其签
                                               署遵守本预案的承诺书。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承
诺
承诺是否按时履行           是
 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
 其原因做出说明
 □ 适用 √ 不适用
 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司新设成立 1 家控股子公司纳入合并范围
名称                                 2016 年 12 月 31 日净资产              2016 年净利润
FZB Plymoth LLC GL.                  14,107,717.16                          112,813.43
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                          上会会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                赵彧非、张毅
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度,公司聘请上会会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
    2016年9月23日,公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于公司<2016年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要
的议案》、《关于公司<2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理
股权激励相关事宜的议案》。独立董事就本次董事会的相关事项发表了独立意见。同日,公司第二届监事会第九次会议审议
通过了《关于公司<2016年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2016年限制性股票激励计划实施
考核管理办法>的议案》及《关于核实<公司2016年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》等议案,对《2016年限制性
股票激励计划(草案)》及激励对象名单发表了核查意见。
    2016年11月30日,公司监事会发布了《阜新德尔汽车部件股份有限公司监事会关于公司2016年限制性股票激励计划对象
人员名单的审核意见及公示情况说明》,认为列入本次股权激励计划的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定
的条件,其作为本次限制性股票激励计划的激励对象合法、有效。
    2016年12月7日,公司2016年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司<2016年限制性股票激励计划(草案)>及其
摘要的议案》、《关于公司<2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会
办理股权激励相关事宜的议案》。
    2017年1月13日,公司第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于调整2016年限制性股
票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励
对象的主体资格均合法、有效,确定的授予日符合相关规定。
    2017年3月6日,公司第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于调整2016年限制性股票
激励计划相关事项的议案》。
    公司2016年限制性股票已于2017年3月17日上市。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                   阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
(1)年度精准扶贫概要
(2)上市公司年度精准扶贫工作情况
                    指标            计量单位                  数量/开展情况
一、总体情况                          ——                         ——
二、分项投入                          ——                         ——
  1.产业发展脱贫                      ——                         ——
  2.转移就业脱贫                      ——                         ——
  3.易地搬迁脱贫                      ——                         ——
  4.教育脱贫                          ——                         ——
  5.健康扶贫                          ——                         ——
  6.生态保护扶贫                      ——                         ——
  7.兜底保障                          ——                         ——
  8.社会扶贫                          ——                         ——
  9.其他项目                          ——                         ——
三、所获奖项(内容、级别)            ——                         ——
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
(3)后续精准扶贫计划
2、履行其他社会责任的情况
不适用。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
       公司于2016年11月1日申请临时停牌,11月1日发布了《重大资产重组停牌公告》(公告编号:2016-036),公司因筹
划重大资产重组事项,公司股票自2016年11月1日上午开市起停牌。
       2017年1月9日,公司召开了第二届董事会第十四次会议,审议通过了本次重大资产重组事项的相关议案。2017年1月
10日,公司发布了《阜新德尔汽车部件股份有限公司重大资产购买暨关联交易预案》、《关于公司股票暂不复牌的提示性公
告》等相关文件。
       2017年1月20日,公司收到了深圳证券交易所创业板公司管理部发出的《关于对阜新德尔汽车部件股份有限公司的重
组问询函》(创业板非许可类重组问询函【2017】第 2 号),2017年1月24日,公司披露了《关于延期回复深交所问询函暨
股票继续停牌的公告》。公司已根据问询函的要求,组织交易相关各方及中介机构对问询函进行回复,并对预案内容进行了
补充和修订。经公司向深圳证券交易所申请,公司股票(证券简称:德尔股份;证券代码:300473)已于2017年2月10日(星
期五)上午开市起复牌。
       2017年3月13日,公司召开了第二届董事会第十八次会议,审议通过了本次重大资产重组事项的相关议案。2017年3月
14日,公司发布了《阜新德尔汽车部件股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书(草案)》及各中介机构报告等相关文
件。
       2017年4月6日,公司召开了2017年第一次临时股东大会,审议通过了本次重大资产重组事项的相关议案。并于同日发
布了《2017年第一次临时股东大会决议公告》及《2017年第一次临时股东大会的法律意见》。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                  阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                    单位:股
                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                          本次变动后
                                                                公积金转
                         数量        比例     发行新股   送股                其他         小计          数量          比例
                                                                   股
一、有限售条件股份     75,000,000 100.00%                                  -21,748,350 -21,748,350     53,251,650     53.25%
3、其他内资持股        54,339,000    54.34%                                -17,078,850 -17,078,850 37,260,150         37.26%
其中:境内法人持股     54,339,000    54.34%                                -17,078,850 -17,078,850 37,260,150         37.26%
4、外资持股            20,661,000    20.66%                                 -4,669,500   -4,669,500    15,991,500     15.99%
二、无限售条件股份     25,000,000    25.00%                                21,748,350    21,748,350    46,748,350     46.75%
1、人民币普通股        25,000,000    25.00%                                21,748,350    21,748,350    46,748,350     46.75%
三、股份总数           100,000,000 100.00%                                          0            0 100,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
   2016年6月15日,公司部分首次公开发行前已发行股份上市流通,本次解除限售股份的数量为21,748,350股,占公司股本
总额的21.7484%。实际可上市流通为21,748,350股,占公司总股本的 21.7484%(详细内容,参见公司在巨潮资讯网披露的
往期公告:2016-019)。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:股
            股东名称                期初限售股数 本期解除限 本期增加限 期末限售股数         限售原因     拟解除限售日期
                                                                  阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                   售股数       售股数
辽宁德尔实业股份有限公司              37,260,150            0             0      37,260,150 首发限售 2018 年 6 月 12 日
福博有限公司                          15,991,500            0             0      15,991,500 首发限售 2018 年 6 月 12 日
阜新鼎宏实业有限公司                  10,714,275   10,714,275             0               0 首发限售 2016 年 6 月 15 日
复星产业控股有限公司                   4,669,500    4,669,500             0               0 首发限售 2016 年 6 月 15 日
上海上汽福同投资管理中心(有限
                                       3,571,425    3,571,425             0               0 首发限售 2016 年 6 月 15 日
合伙)
上海磐石容银创业投资有限公司           1,066,125    1,066,125             0               0 首发限售 2016 年 6 月 15 日
通鼎集团有限公司                        533,025       533,025             0               0 首发限售 2016 年 6 月 15 日
上海德智和投资有限公司                  533,025       533,025             0               0 首发限售 2016 年 6 月 15 日
上海翼勇实业发展有限公司                426,450       426,450             0               0 首发限售 2016 年 6 月 15 日
上海平怡信息科技有限公司                234,525       234,525             0               0 首发限售 2016 年 6 月 15 日
合计                                  75,000,000   21,748,350             0      53,251,650     --            --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                              单位:股
                                                                                                         年度报告披露日
                                                                         报告期末表决权
                                 年度报告披露日前上                                                      前上一月末表决
报告期末普通股                                                           恢复的优先股股
                         12,986 一月末普通股股东总              12,371                                 0 权恢复的优先股 0
股东总数                                                                 东总数(如有)(参
                                 数                                                                      股东总数(如有)
                                                                         见注 9)
                                                                                                         (参见注 9)
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
           股东名称            股东性质       持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限售            质押或冻结情况
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                           持股数量 增减变动 售条件的 条件的股份
                                                                                                           股份状态       数量
                                                                        情况       股份数量    数量
辽宁德尔实业股份有限公司 境内非国有法人           37.26% 37,260,150            0 37,260,150            0         质押   36,770,000
福博有限公司               境外法人               15.99% 15,991,500            0 15,991,500            0         质押   15,991,500
阜新鼎宏实业有限公司       境内非国有法人         10.71% 10,714,275            0          0   10,714,275         质押    3,600,000
复星产业控股有限公司       境外法人                1.85% 1,848,337 -2821163               0    1,848,337
上海上汽福同投资管理中心
                           境内非国有法人          0.82%    821,340 -2750085              0     821,340
(有限合伙)
郑国基                     境外自然人              0.78%    781,076     781076            0     781,076
翟骁骐                     境内自然人              0.71%    714,500     714500            0     714,500
梁山                       境内自然人              0.56%    557,000     557000            0     557,000
董云兰                     境内自然人              0.54%    537,446     -67600            0     537,446
中国工商银行股份有限公司
-农银汇理主题轮动灵活配 其他                      0.50%    496,605     496605            0     496,605
置混合型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
                                             无
名股东的情况(如有)(参见注 4)
上述股东关联关系或一致行动的说明             上述股东中辽宁德尔实业股份有限公司、福博有限公司为母、子公司关系。
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                             股份种类
                股东名称                             报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                      股份种类           数量
阜新鼎宏实业有限公司                                                                   10,714,275 人民币普通股          10,714,275
复星产业控股有限公司                                                                    1,848,337 人民币普通股           1,848,337
上海上汽福同投资管理中心(有限合伙)                                                      821,340 人民币普通股            821,340
郑国基                                                                                    781,076 人民币普通股            781,076
翟骁骐                                                                                    714,500 人民币普通股            714,500
梁山                                                                                      557,000 人民币普通股            557,000
董云兰                                                                                    537,446 人民币普通股            537,446
中国工商银行股份有限公司-农银汇理主题轮
                                                                                          496,605 人民币普通股            496,605
动灵活配置混合型证券投资基金
上海德智和投资有限公司                                                                    473,000 人民币普通股            473,000
华润深国投信托有限公司-优瑞 1 期集合资金
                                                                                          443,320 人民币普通股            443,320
信托计划
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名
                                             公司与上述无限售流通股股东之间不存关联关系,前十名无限售条件股东之间
无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关
                                             是否存在关联关系或一致行动人的情况不详。
系或一致行动的说明
                                                                   阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见 翟骁骐未通过普通证券账户持股,通过国元证券股份有限公司客户信用交易担
注 5)                                         保证券账户持有 714500 股
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人
                                 法定代表人/
          控股股东名称                          成立日期       组织机构代码                 主要经营业务
                                 单位负责人
                                                                                建筑材料(不含木材)、五金交电、机电设
                                               2007 年 12
辽宁德尔实业股份有限公司         李毅                       91210900670455004P 备、电子产品(不含需审批的)销售;计算
                                               月 28 日
                                                                                机软件开发;投资管理咨询。
控股股东报告期内控股和参股的
                                 无
其他境内外上市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人
              实际控制人姓名                        国籍                      是否取得其他国家或地区居留权
李毅                                    中国                        否
                                        辽宁德尔实业股份有限公司、阜新北星液压有限公司董事长,深圳南方德尔汽
主要职业及职务                          车电子有限公司、上海阜域汽车零部件有限公司、FZB Technology, Inc.执行董事,
                                        FZB Industry, Inc.、长春一汽富晟德尔汽车部件有限公司董事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况    无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                           阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
    法人股东名称   法定代表人/单位负责人       成立日期            注册资本   主要经营业务或管理活动
美国福博有限公司       安凤英                  2009 年 10 月 14 日 60,000 股      股权投资管理
阜新鼎宏实业有限公司   周家林                  2010 年 11 月 15 日 2,000 万元     股权投资管理
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                        阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                       阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                        本期增
                                                                            期初持                  本期减持
                           任职                 任期起始日 任期终止日                   持股份                    其他增减 期末持股
  姓名          职务              性别   年龄                                股数                   股份数量
                           状态                     期           期                      数量                     变动(股)数(股)
                                                                            (股)                   (股)
                                                                                        (股)
                                                2012 年 03   2018 年 03
  李毅   董事长            现任    男     51                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
 周家林 董事、总经理       现任    男     55                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
  张瑞   董事、副总经理 现任       男     55                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
 王学东 董事、财务总监 现任        男     51                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
 张良森 董事               现任    男     43                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2017 年 02
  冯戟   董事              离任    男     40                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 21 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
 程晓鸣 独立董事           现任    男     53                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
 陈国辉 独立董事           现任    男     62                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
 周恩涛 独立董事           现任    男     61                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
 宋耀武 监事会主席         现任    男     50                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
  孔烨   监事              现任    男     47                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
                                                2012 年 03   2018 年 03
 陶兴荣 监事               现任    男     41                                        0           0             0          0         0
                                                月 25 日     月 23 日
         副总经理、董事                         2012 年 03   2018 年 03
  韩颖                     现任    女     49                                        0           0             0          0         0
         会秘书                                 月 25 日     月 23 日
合计              --        --     --     --         --           --                0           0             0          0         0
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
    姓名        担任的职务          类型           日期                            原因
冯戟              董事           离任          2017 年 02 月 21 日   个人原因
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1、李毅先生,公司董事长,1966年出生,研究生学历,高级工程师职称,阜新德尔汽车转向泵有限公司创始人。历任
阜新液压件厂工程师、车间主任、副厂长,阜新汽车转向泵厂厂长,阜新德尔汽车转向泵有限公司董事长等职务,现兼任辽
宁德尔实业股份有限公司、阜新德尔机械制造有限公司、上海丰禾精密机械有限公司、阜新北星液压有限公司董事长,深圳
南方德尔汽车电子有限公司、上海阜域汽车零部件有限公司、上海普安投资发展有限公司、爱卓塑料(上海)有限公司、
Auxora, lnc.、北极光电(深圳)有限公司、上海普安柴油机有限公司、阜新盛惠房地产开发有限公司执行董事,上海永普机
械制造有限公司、Jiachuang GmbH、Chuangfu GmbH总经理,美国福博有限公司、长春一汽富晟德尔汽车部件有限公司、
Atra Plastics, lnc.、MOVAC株式会社、Yongpu USA, lnc.、阜新银行股份有限公司董事。阜新安成企业管理有限公司、阜新
创富企业管理有限公司、阜新佳创企业管理有限公司经理。
    2、周家林先生,公司董事、总经理,1962年出生,本科学历,高级工程师职称。历任阜新液压件厂三车间施工员、工
艺处处长、阜新气动元件厂副厂长、阜新汽车转向泵厂总经理、阜新德尔汽车转向泵有限公司总经理职务。2011年被评为“阜
新市优秀企业家”。现兼任辽宁德尔实业股份有限公司董事,阜新鼎宏实业有限公司董事长,阜新北星液压有限公司、长春
一汽富晟德尔汽车部件有限公司、MOVAC株式会社董事。
    3、张瑞先生,公司董事、副总经理、总工程师,1962年出生,本科学历,高级工程师职称。历任阜新液压件厂车间主
任、工艺处处长、阜新汽车转向泵厂副总经理及总工程师、阜新德尔汽车转向泵有限公司副总经理及总工程师职务。现兼任
辽宁德尔实业股份有限公司、阜新鼎宏实业有限公司、阜新德尔机械制造有限公司董事。
    4、王学东先生,公司董事、财务总监,1966年出生,本科学历,高级工程师职称。1989年至2001年就职于阜新市锅炉
检验所,后历任阜新汽车转向泵厂财务负责人,阜新德尔汽车转向泵有限公司财务总监,现兼任辽宁德尔实业股份有限公司、
阜新鼎宏实业有限公司、阜新德尔机械制造有限公司、阜新北星液压有限公司董事,深圳南方德尔汽车电子有限公司、长春
一汽富晟德尔汽车部件有限公司和上海阜域汽车零部件有限公司监事。
    5、张良森先生,公司董事,1974年出生,博士研究生学历。历任天同证券投资银行总部高级项目经理、江西正邦集团
有限公司助理副总裁、上海三一投资管理有限公司常务副总裁,现任上海复星创富投资管理股份有限公司总裁、中粮工程科
技有限公司董事、上海虹迪物流科技有限公司董事、中策橡胶集团有限公司监事会主席、浙江五洲新春集团股份有限公司监
事。
    6、陈国辉先生,公司独立董事,1955年出生,博士研究生学历,大学教授、博士生导师。1982年至1994年任教于东北
财经大学会计系,1995年至2001年担任东北财经大学教务处处长,2001年后担任东北财经大学津桥商学院院长、大连财经学
院院长。
       7、程晓鸣先生,公司独立董事,1965年出生,博士研究生学历。曾任海南省经济律师事务所律师、海南省律师事务所
主任,1998年至今担任上海市上正律师事务所主任,1999年至今兼任上海市仲裁委员会仲裁员,现兼任广汇汽车服务股份有
限公司、江苏玉龙钢管股份有限公司独立董事。
       8、周恩涛先生,公司独立董事,1956年出生,博士研究生学历,大学教授。1982年至1996年任东北工学院机械系助教、
讲师,1996年至2000年任东北大学机械工程与自动化学院副教授,2001年至今任东北大学机械工程与自动化学院教授。
    9、宋耀武先生,公司监事会主席、职工代表监事,1967年出生,本科学历,工程师职称。1989年至2000年先后就职于
阜新液压件厂、烟台海德机床厂,历任阜新汽车转向泵厂技术部副部长,阜新德尔汽车转向泵有限公司制造部副部长,现任
转向泵技术部部长兼变速箱泵技术部部长,工会主席,兼任辽宁德尔实业股份有限公司、阜新北星液压有限公司监事。
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    10、陶兴荣先生,公司监事,1976年出生,研究生学历。1999年至2007年担任南通市中级人民法院书记员、助理审判员,
2007年至2009年担任上海复星高科技集团有限公司法务经理,2009年至今担任上海复星创富投资管理有限公司高级法务经
理、法务总监、法务部总经理及董事会秘书兼风控部总经理。现兼任上海风云餐饮有限公司监事、中山公用事业集团股份有
限公司和南京中生联合股份有限公司监事。
    11、孔烨先生,公司监事,1970年出生,大学学历。1994年至1995年担任珠海神驰公司期货部业务经理,1995年至1996
年担任广州华易期货公司上海营业部经理,1997年至2004年担任光大证券南方总部投行部经理,2004年至2010年担任上海莱
德投资管理有限公司执行董事,2010年至今担任西安国家航空产业基金投资管理有限公司董事长兼总经理。
    12、韩颖女士,公司副总经理、董事会秘书,1968年出生,本科学历,高级工程师职称。历任阜新液压件厂高级工程师、
阜新汽车转向泵厂质量部部长,阜新德尔汽车转向泵有限公司采购总监等职务。现兼任辽宁德尔实业股份有限公司董事、阜
新鼎宏实业有限公司监事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  在股东单位                                    在股东单位是否领
任职人员姓名                  股东单位名称                      任期起始日期    任期终止日期
                                                  担任的职务                                         取报酬津贴
李毅           辽宁德尔实业股份有限公司          董事长                                         否
李毅           美国福博有限公司                  执行董事                                       否
周家林         辽宁德尔实业股份有限公司          董事                                           否
周家林         阜新鼎宏实业有限公司              董事长                                         否
张瑞           辽宁德尔实业股份有限公司          董事                                           否
张瑞           阜新鼎宏实业有限公司              董事                                           否
王学东         辽宁德尔实业股份有限公司          董事                                           否
王学东         阜新鼎宏实业有限公司              董事                                           否
宋耀武         辽宁德尔实业股份有限公司          监事                                           否
韩颖           阜新鼎宏实业有限公司              监事                                           否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                 在其他单位担                                    在其他单位是否领
任职人员姓名                  其他单位名称                       任期起始日期    任期终止日期
                                                   任的职务                                           取报酬津贴
李毅           阜新德尔机械制造有限公司          董事长                                          否
李毅           上海丰禾精密机械有限公司          董事长                                          否
李毅           上海普安投资发展有限公司          执行董事                                        否
李毅           爱卓塑料(上海)有限公司          执行董事                                        否
李毅           Auxora, lnc.                      执行董事                                        否
李毅           北极光电(深圳)有限公司          执行董事                                        否
李毅           上海普安柴油机有限公司            执行董事                                        否
李毅           阜新盛惠房地产开发有限公司        执行董事                                        否
李毅           上海永普机械制造有限公司          总经理                                          否
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
李毅           Jiachuang GmbH                     总经理                                      否
李毅           Chuangfu GmbH                      总经理                                      否
李毅           阜新安成企业管理有限公司           经理                                        否
李毅           阜新创富企业管理有限公司           经理                                        否
李毅           阜新佳创企业管理有限公司           经理                                        否
李毅           Atra Plastics, lnc.                董事                                        否
李毅           MOVAC 株式会社                     董事                                        否
李毅           Yongpu USA, lnc.                   董事                                        否
李毅           阜新银行股份有限公司               董事                                        否
周家林         MOVAC 株式会社                     董事                                        否
张瑞           阜新德尔机械制造有限公司           董事                                        否
王学东         阜新德尔机械制造有限公司           董事                                        否
张良森         上海复星创富投资管理股份有限公司   总裁                                        是
张良森         中粮工程科技有限公司               董事                                        否
张良森         上海虹迪物流科技股份有限公司       董事                                        否
张良森         浙江五洲新春集团股份有限公司       监事                                        否
张良森         中策橡胶集团有限公司               监事会主席                                  否
程晓鸣         上海市上正律师事务所               主任律师                                    是
程晓鸣         广汇汽车服务股份公司               独立董事                                    是
程晓鸣         江苏玉龙钢管股份有限公司           独立董事                                    是
陈国辉         大连派思燃气系统股份有限公司       独立董事                                    是
陈国辉         大连海昌股份有限公司               独立董事                                    是
陈国辉         大连财经学院                       院长                                        是
周恩涛         东北大学                           教授                                        是
               西安国家航空产业基金投资管理有限公 董事长兼总经
孔烨                                                                                          是
               司                                 理
                                                  董事会秘书兼
陶兴荣         上海复星创富投资管理有限公司                                                   是
                                                  风控部总经理
陶兴荣         上海丰云餐饮管理有限公司           监事                                        否
陶兴荣         中山公用事业集团股份有限公司       监事                                        否
陶兴荣         南京中生联合股份有限公司           监事                                        否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
       公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定;在公司担任工作职务的董事、监事、高级管
理人员报酬由公司支付,独立董事津贴根据股东大会所通过的决议来进行支付。公司董事、监事和高级管理人员的报酬按照
公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定,结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。在公
司领取薪酬的董事、监事工资次月发放,奖金次年发放;独立董事津贴按季度发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                    单位:万元
                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务      性别            年龄         任职状态
                                                                                前报酬总额       方获取报酬
李毅                董事长            男              51            现任                 74.8       否
周家林              董事、总经理      男              55            现任                 62.8       否
张瑞                董事、副总经理    男              55            现任                58.48       否
王学东              董事、财务总监    男              51            现任                53.16       否
张良森              董事              男              43            现任                     -      否
冯戟                董事              男              40            离任                     -      否
程晓鸣              独立董事          男              53            现任                     8      否
陈国辉              独立董事          男              62            现任                     8      否
周恩涛              独立董事          男              61            现任                     8      否
宋耀武              监事会主席        男              50            现任                 29.9       否
孔烨                监事              男              47            现任                     -      否
陶兴荣              监事              男              41            现任                     -      否
                    副总经理、董事
韩颖                                  女              49            现任                54.16       否
                    会秘书
       合计                  --        --             --             --                 357.3        --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人)
主要子公司在职员工的数量(人)
在职员工的数量合计(人)                                                                                  1,401
当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                              1,401
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                 专业构成
                    专业构成类别                                       专业构成人数(人)
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                  1,401
                                                 教育程度
教育程度类别                                         数量(人)
本科及其以上
大专
中专及其以下
合计                                                                                                  1,401
2、薪酬政策
   公司坚持以业绩为导向,制定了具备相当竞争力的薪酬制度。公司薪酬策略坚持按劳分配、效率优先、兼顾公司、优化
劳动配置的原则,形成了员工薪资标准与公司经营发展和效益相适用的薪酬管理体系。公司薪酬分配以岗位价值、技能和业
绩为依据,遵循竞争性、激励性、公平性和经济性的原则,打破工资刚性,增强工资弹性。公司严谨恪守薪酬保密的原则,
实行以工作业绩考核为基础,兼顾工作能力和职业素质等全方位的综合考核方式。通过绩效考评,使员工的收入与公司的业
绩、团队的业绩和个人的业绩有效地结合起来,促进员工价值观的凝合,形成留住人才和吸引人才的机制,同时注重提高员
工的执行力和责任意识,为公司发展提供人力资源保障,从而促进公司实现发展目标。
3、培训计划
   公司培训工作要力争全面覆盖,重点突出,在实际的培训工作中不断丰富培训内容,拓展培训形式,优化培训流程,明
确培训目的,提高培训效果。人力资源部根据公司每年工作计划与发展目标,以及对公司各部门、各岗位员工培训需求的分
析、预测,制定出年度培训计划,充分利用内部讲师和外部培训资源,积极参加主机厂及外部培训机构的各类培训,使培训
更专业,更具针对性。内部采用分类型方式开展培训,除例行的技能操作、专业技术知识培训外,又增加了管理及体系类培
训,在提高员工技能水平与职业素养的同时,实现企业人才可持续培养,保证企业人才竞争优势。同时完善培训考核评价体
系,严格落实考核机制,激励驱动,确保培训的作用最大程度发挥,保证培训效果。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,建立健全公司
内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,进一步规范公司运作;加强信息披露的透明性和公平性,提高公司治理
水平。。截止本报告期末,公司治理的实际情况基本符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》的要求,不存在尚未解决的公司治理问题。
    (一)股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和公司《股东大会议事规
则》等的规定和要求召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。报告期
内公司共召开了2次股东大会,审议了11项议案,会议均由董事会召集召开。
    (二)董事和董事会
    公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。董事会
成员包含业内专家和其它专业人士,具有履行职务所必需的知识、技能和素质,出席董事会和股东大会,勤勉尽责的履行职
责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。本年共召开董事会会议7次,审议了27项议案。公司按照《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求,下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专
门委员会,各委员会中独立董事占比均超1/2,提高了董事会履职能力和专业化程度,保障了董事会决策的科学性和规范性。
    (三)监事和监事会
    公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责,对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人
员履行职责的合法合规性进行有效监督,维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权。监事会成
员具备法律、会计方面的专业知识和工作经验,具备合理的专业结构,能够独立有效地对董事、经理和其他高级管理人员进
行监督。报告期内,共召开监事会会议5次,审议了17项议案,列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。
    (四)绩效评价与激励约束机制
    公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司高级管理人员的
聘任公开、透明,符合法律法规的规定。
    (五)信息披露与透明度
    公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整
地披露有关信息,指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向
投资者提供公司已披露的资料,并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》为公司信息披露的报刊,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息。公司按照
《投资者关系管理制度》的要求,加强与投资者的沟通,促进投资者对公司的了解和认同,确保公司所有股东能够以平等的
机会获得信息。
    (六)关于公司与控股股东
    公司控股股东严格执行《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上
市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求,规范自身行为,不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策
和经营活动的行为,未损害公司及其他股东的利益,不存在控股股东占用公司资金的现象,公司亦无为控股股东提供担保的
情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事
会和内部机构独立运作。
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    (七)关于相关利益者
   公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,重视公司的社会责任,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,
实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。同时,公司认真做好投资者关系管理工作,
不断学习先进投资者关系管理经验,便于以更好的方式和途径使广大投资者能够平等获取公司经营管理、未来发展等信息,
构建与投资者的良好互动关系,树立公司在资本市场的规范形象。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、资产、
人员、机构和财务等方面相互独立,拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统,具有完善的业务体系及面向市场独立经
营的能力,不存在被控股股东及实际控制人及其关联方控制和占用资金、资产及其他资源的情况。
    1、公司的人员独立。公司的董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,不存
在被控股股东及实际控制人及其关联方控制和占用资金、资产及其他资源的情况。本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、
财务负责人、核心技术人员等人员专职在本公司工作,并在公司领取薪酬。本公司已建立独立的劳动、人事、社会保障体系
及工资管理体系,与员工签订了劳动合同,并按国家规定办理了社会保险。
    2、公司的资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生
产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统,
与发起人及其他关联方之间资产相互独立,其资产具有完整性。不存在被控股股东或其他关联方违规占用资金、资产及其他
资源的情形。
    3、公司财务独立。公司有独立的财务部门,配备了专职的财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,
能够独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行帐号,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用
银行账户的情况,公司并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务,不存在与控股股东混合纳税的情况。
    4、公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严格按照《公司法》、《公司章程》
的规定履行各自的职责;建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构,制定了完善的岗位职责和管理制度,各部门按照规
定的职责独立运作。
    5、公司业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统,拥有独立的决策和执行机构,并拥有独立的业务系统;独立地
对外签署合同,独立采购、生产并销售其生产的产品;具有面向市场的自主经营能力;公司股东及其控制的其他企业没有从
事与公司相同或相近的业务,不存在依赖股东单位及其他关联方的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
          会议届次           会议类型     投资者参与比例      召开日期           披露日期            披露索引
2015 年度股东大会          年度股东大会           73.82% 2016 年 05 月 11 日 2016 年 05 月 11 日 公告编号:2016-017
                                                                       阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年第一次临时股东大会 临时股东大会                     67.22% 2016 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日 公告编号:2016-048
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                  是否连续两次未
   独立董事姓名                        现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                        亲自参加会议
程晓鸣                             7                  1                6                  0              0否
陈国辉                             7                  1                6                  0              0否
周恩涛                             7                  1                6                  0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
   独立董事对公司重大事项根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》等相关规定均发表了事前认可或独立意见,对此意见公司均予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    (一)董事会审计委员会
    公司董事会审计委员会委员严格按照《董事会审计委员会工作细则》的要求,认真履行自己的职责,对公司财务报告、
内部控制情况、内外审计机构的工作情况等事项进行审议,并提交公司董事会审议,配合监事会的审计工作。
    (二)董事会战略委员会
    公司董事会战略委员会委员严格按照《董事会战略委员会工作细则》的要求,尽职尽责,对公司重大投资方案、重大资
本运作等事项进行审议,并提交公司董事会审议。
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    (三)董事会薪酬与考核委员会
    公司董事会薪酬与考核委员会委员严格按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的要求,根据董事及高级管理人员管
理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案,制定公司2016年限制性股票
激激计划,审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评,监督公司薪酬制度的执行情况。
    (四)董事会提名委员会
公司董事会提名委员会委员严格按照《董事会提名委员会工作细则》的要求,认真履行自己的职责,研究公司董事、高级管
理人员的选聘标准和程序,并向公司董事会提出意见和建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
   为促进公司的健康、可持续发展,增强高级管理人员勤勉尽责、忠实诚信的工作意识,充分调动高管人员的积极性、创
造性,同时发挥高级管理人员对公司发展的决策责任和经营管理的关键作用,发挥薪酬对高层管理人员为实现企业战略目标,
实现公司持续发展的激励作用。公司本着责任、激励、绩效、竞争的原则,建立了与现代公司制度相适应的收入分配制度,
建立和完善了高级管理人员的激励约束机制。公司高级管理岗位考核及薪酬标准,由董事会审议决定,坚持以数据和事实为
依据、述职与评价相结合、“先考核、后发放”的原则,通过关键业绩指标(KPI)对公司高管人员的业绩进行考核,贯彻落
实公司的经营目标与管理重点。通过客观评价高管人员的工作绩效、工作能力,构建和优化科学合理的高级管理人员激励约
束机制。公司高管绩效考核以年度为考核周期,年初制定绩效目标和考核要求,年中监测计划完成进度,次年初进行考核并
统一发布考核结果。董事会薪酬与考核委员会根据考核结果,拟订分配方案,提交董事会审批。高管人员的薪酬由董事会薪
酬与考核委员会根据高管人员所聘岗位、结合公司上年度经营业绩情况综合确定。高管薪酬激励与绩效考核机制有效地调动
了公司高级管理人员的积极性和创造性,提高了公司的经营管理水平,促进公司健康、持续、稳定发展。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引         中国证监会指定的创业板信息披露网站(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                类别                                  财务报告                           非财务报告
定性标准                              无                                     无
定量标准                              无                                     无
财务报告重大缺陷数量(个)
非财务报告重大缺陷数量(个)
财务报告重要缺陷数量(个)
非财务报告重要缺陷数量(个)
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
                                           内部控制审计报告中的审议意见段
     我们认为,阜新德尔汽车部件股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 22 日
内部控制审计报告全文披露索引 2017 年 4 月 22 日在巨潮资讯网刊登的《内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                            标准的无保留意见
审计报告签署日期                                        2017 年 04 月 20 日
审计机构名称                                            上会会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                            上会师报字(2017)第 2124 号
注册会计师姓名                                          赵彧非、张毅
                                                 审计报告正文
阜新德尔汽车部件股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的阜新德尔汽车部件股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2016年12月31日的资产负债表和
合并资产负债表,2016年度利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以
及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其
实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2016年12月31日的财务状
况以及2016年度的经营成果和现金流量。
    上会会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
                                       中国注册会计师
    中国上海                       二〇一七年四月二十日
                                                           阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:阜新德尔汽车部件股份有限公司
                                         2016 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位:元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                           916,978,521.82                          993,833,778.65
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           182,166,130.55                          262,085,127.89
    应收账款                                           202,003,278.46                          145,561,514.51
    预付款项                                            20,874,591.90                             5,272,680.29
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            6,670,247.82                            2,834,684.28
    买入返售金融资产
    存货                                               147,793,803.25                          114,875,835.37
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          6,882,710.54                             996,559.55
流动资产合计                                          1,483,369,284.34                        1,525,460,180.54
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                        阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                     13,878,279.53
    固定资产                        321,306,272.77                        250,345,031.83
    在建工程                         26,290,025.76                          1,140,645.16
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         40,486,052.59                         39,587,171.90
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       2,847,107.33                         3,366,438.50
    递延所得税资产                   25,476,317.66                         20,010,010.84
    其他非流动资产                   50,800,490.26                         40,779,856.21
非流动资产合计                      481,084,545.90                        355,229,154.44
资产总计                           1,964,453,830.24                     1,880,689,334.98
流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         13,138,221.81                          5,205,408.13
    应付账款                        321,465,138.83                        260,536,444.10
    预收款项                           7,287,061.32                         4,434,835.73
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       5,314,503.90                         6,964,758.09
    应交税费                           1,471,538.25                         5,443,184.37
    应付利息
    应付股利
                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    其他应付款                13,022,470.42                         4,531,372.41
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 361,698,934.53                       287,116,002.83
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                27,242,184.00                        29,880,000.00
    预计负债                  34,296,954.50                        34,632,393.56
    递延收益                  16,081,973.16                        16,434,133.20
    递延所得税负债              697,034.84                          1,235,753.73
    其他非流动负债
非流动负债合计                78,318,146.50                        82,182,280.49
负债合计                     440,017,081.03                       369,298,283.32
所有者权益:
    股本                     100,000,000.00                       100,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
            永续债
    资本公积                 992,333,675.65                       992,333,675.65
    减:库存股
    其他综合收益                 117,836.61                          -134,682.86
    专项储备
    盈余公积                  73,351,141.56                        58,489,480.52
    一般风险准备
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    未分配利润                                          344,352,313.55                          349,505,557.14
归属于母公司所有者权益合计                             1,510,154,967.37                        1,500,194,030.45
    少数股东权益                                         14,281,781.84                           11,197,021.21
所有者权益合计                                         1,524,436,749.21                        1,511,391,051.66
负债和所有者权益总计                                   1,964,453,830.24                        1,880,689,334.98
法定代表人:李毅                   主管会计工作负责人:王学东                         会计机构负责人:张敏
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位:元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                            866,411,796.02                          894,437,791.06
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            164,765,880.55                          248,251,042.77
    应收账款                                            182,353,867.35                          124,704,735.33
    预付款项                                             15,426,927.36                             2,647,279.81
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           35,989,809.35                             5,258,912.73
    存货                                                 91,645,638.55                           80,244,778.79
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           1,471,067.56
流动资产合计                                           1,358,064,986.74                        1,355,544,540.49
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        212,046,400.00                          210,046,400.00
    投资性房地产
    固定资产                                            285,780,117.31                          223,160,882.39
    在建工程                                             26,272,940.29                             1,140,645.16
                                        阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         42,149,238.17                         43,119,971.16
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        971,609.31
    递延所得税资产                   14,169,605.62                         15,241,959.92
    其他非流动资产                   33,622,393.04                         31,354,280.37
非流动资产合计                      615,012,303.74                        524,064,139.00
资产总计                           1,973,077,290.48                     1,879,608,679.49
流动负债:
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        280,761,275.58                        228,919,336.26
    预收款项                           4,506,202.99                         3,190,642.68
    应付职工薪酬                       4,080,000.00                         6,380,000.00
    应交税费                           1,339,958.36                         5,330,791.08
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                         3,553,823.35                         1,349,888.65
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        294,241,260.28                        245,170,658.67
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
             永续债
                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                             26,742,184.00                           29,880,000.00
    预计负债                               31,211,859.96                           31,940,484.96
    递延收益                               16,081,973.16                           16,434,133.20
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                             74,036,017.12                           78,254,618.16
负债合计                               368,277,277.40                             323,425,276.83
所有者权益:
    股本                               100,000,000.00                             100,000,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
             永续债
    资本公积                           995,048,597.41                             995,048,597.41
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               73,351,141.56                           58,489,480.52
    未分配利润                         436,400,274.11                             402,645,324.73
所有者权益合计                        1,604,800,013.08                        1,556,183,402.66
负债和所有者权益总计                  1,973,077,290.48                        1,879,608,679.49
3、合并利润表
                                                                                        单位:元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             622,677,373.62                         694,569,353.38
    其中:营业收入                         622,677,373.62                         694,569,353.38
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             500,873,607.52                         535,773,752.41
    其中:营业成本                         382,986,723.98                         423,362,446.54
           利息支出
                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                      5,330,022.23                         7,694,910.39
           销售费用                       36,420,622.36                        40,322,555.26
           管理费用                       88,268,633.87                        59,331,657.88
           财务费用                      -10,275,631.13                        -6,526,881.23
           资产减值损失                   -1,856,763.79                        11,589,063.57
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
列)
         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)       121,803,766.10                       158,795,600.97
    加:营业外收入                         9,341,295.85                         5,161,215.90
         其中:非流动资产处置利得          1,829,411.93                          324,006.40
    减:营业外支出                           161,110.30                            17,593.87
         其中:非流动资产处置损失           160,240.15                              5,268.87
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   130,983,951.65                       163,939,223.00
    减:所得税费用                        18,190,773.57                        28,673,751.72
五、净利润(净亏损以“-”号填列)       112,793,178.08                       135,265,471.28
    归属于母公司所有者的净利润           109,708,417.45                       138,214,149.19
    少数股东损益                           3,084,760.63                        -2,948,677.91
六、其他综合收益的税后净额                  252,519.47                           -370,078.04
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                            252,519.47                           -370,078.04
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                                252,519.47                            -370,078.04
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
部分
           5.外币财务报表折算差额                               252,519.47                            -370,078.04
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                            113,045,697.55                         134,895,393.24
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            109,960,936.92                         137,844,071.15
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              3,084,760.63                          -2,948,677.91
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                              1.0971                                1.5796
    (二)稀释每股收益                                              1.0971                                1.5796
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:李毅                      主管会计工作负责人:王学东                         会计机构负责人:张敏
4、母公司利润表
                                                                                                         单位:元
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                550,388,567.25                         646,828,081.05
    减:营业成本                                            312,896,243.06                         373,507,698.61
    税金及附加                                            4,600,428.74                           7,344,399.16
    销售费用                                             27,112,469.46                          32,057,664.33
    管理费用                                             51,802,937.07                          35,189,721.44
    财务费用                                            -10,220,340.97                          -6,549,777.68
                                         阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
         资产减值损失                  -1,480,115.48                         6,962,682.18
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
列)
         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)    165,676,945.37                       198,315,693.01
    加:营业外收入                      8,365,325.76                         4,788,664.38
         其中:非流动资产处置利得       1,819,931.42                          176,919.02
    减:营业外支出                       161,040.15                              2,951.96
         其中:非流动资产处置损失        160,240.15                              2,651.96
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                      173,881,230.98                       203,101,405.43
列)
    减:所得税费用                     25,264,620.56                        30,687,234.87
四、净利润(净亏损以“-”号填列)    148,616,610.42                       172,414,170.56
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
                                                    阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、综合收益总额                                 148,616,610.42                         172,414,170.56
七、每股收益:
     (一)基本每股收益                                 1.4862                                 1.9704
     (二)稀释每股收益                                 1.4862                                 1.9704
5、合并现金流量表
                                                                                              单位:元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                692,596,831.79                         607,426,055.89
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 10,830,207.37                           8,503,570.60
经营活动现金流入小计                             703,427,039.16                         615,929,626.49
     购买商品、接受劳务支付的现金                292,584,205.09                         238,532,835.49
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 100,065,988.21                          80,072,583.12
金
                                       阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    支付的各项税费                  70,491,786.42                        106,126,824.22
    支付其他与经营活动有关的现金    42,063,972.69                         30,289,003.40
经营活动现金流出小计               505,205,952.41                        455,021,246.23
经营活动产生的现金流量净额         198,221,086.75                        160,908,380.26
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                        87,500.00                           313,000.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金      3,362,184.00                         6,190,000.00
投资活动现金流入小计                  3,449,684.00                         6,503,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                   176,502,485.31                        130,494,940.07
长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计               176,502,485.31                        130,494,940.07
投资活动产生的现金流量净额         -173,052,801.31                      -123,991,940.07
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                   672,850,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                          11,450,000.00
筹资活动现金流入小计                                                     684,300,000.00
    偿还债务支付的现金                                                    30,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                   100,000,000.00                         37,157,697.15
的现金
    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金      1,162,813.68                        16,014,758.13
                                                    阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计                             101,162,813.68                          83,172,455.28
筹资活动产生的现金流量净额                   -101,162,813.68                            601,127,544.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    402,707.65                             -347,338.86
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -75,591,820.59                         637,696,646.05
     加:期初现金及现金等价物余额                988,448,370.52                         350,751,724.47
六、期末现金及现金等价物余额                     912,856,549.93                         988,448,370.52
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位:元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                625,977,097.38                         567,436,845.39
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 10,438,120.84                           8,038,832.72
经营活动现金流入小计                             636,415,218.22                         575,475,678.11
     购买商品、接受劳务支付的现金                247,876,987.88                         213,596,077.71
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  60,773,218.24                          53,244,839.99
金
     支付的各项税费                               65,642,647.40                         102,274,345.50
     支付其他与经营活动有关的现金                 52,612,653.25                          22,741,377.25
经营活动现金流出小计                             426,905,506.77                         391,856,640.45
经营活动产生的现金流量净额                       209,509,711.45                         183,619,037.66
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      72,500.00                            163,000.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                  2,862,184.00                           6,190,000.00
投资活动现金流入小计                               2,934,684.00                           6,353,000.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                 136,194,328.75                         127,004,076.23
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                2,000,000.00                         109,336,100.00
                                                                     阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                             138,194,328.75                               236,340,176.23
投资活动产生的现金流量净额                                      -135,259,644.75                              -229,987,176.23
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                                                        672,850,000.00
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                                               11,450,000.00
筹资活动现金流入小计                                                                                          684,300,000.00
    偿还债务支付的现金                                                                                         30,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                 100,000,000.00                                37,157,697.15
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                                               15,336,250.00
筹资活动现金流出小计                                             100,000,000.00                                82,493,947.15
筹资活动产生的现金流量净额                                      -100,000,000.00                               601,806,052.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                     150,188.18                                    22,739.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                     -25,599,745.12                               555,460,653.46
    加:期初现金及现金等价物余额                                 891,437,791.06                               335,977,137.60
六、期末现金及现金等价物余额                                     865,838,045.94                               891,437,791.06
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                       单位:元
                                                                    本期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有者
       项目                  其他权益工具                                                                    少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                   股本     优先 永续                                                                        东权益
                                        其他     积      存股   合收益     备      积       险准备    利润               计
                            股    债
                   100,00                                                                                              1,511,3
                                               992,333          -134,68           58,489,            349,505 11,197,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                91,051.
                                               ,675.65             2.86           480.52             ,557.14 021.21
                      00
    加:会计政策
变更
                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                     100,00                                                             1,511,3
                              992,333   -134,68        58,489,        349,505 11,197,
二、本年期初余额 0,000.                                                                 91,051.
                              ,675.65      2.86         480.52        ,557.14 021.21
                        00
三、本期增减变动
                                        252,519        14,861,        -5,153,2 3,084,7 13,045,
金额(减少以“-”
                                            .47         661.04          43.59    60.63 697.55
号填列)
(一)综合收益总                        252,519                       109,708 3,084,7 113,045
额                                          .47                       ,417.45    60.63 ,697.55
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                                      -114,86           -100,00
                                                       14,861,
(三)利润分配                                                        1,661.0           0,000.0
                                                        661.04
                                                                            4
                                                       14,861,        -14,861,
1.提取盈余公积
                                                        661.04         661.04
2.提取一般风险
准备
                                                                      -100,00           -100,00
3.对所有者(或
                                                                      0,000.0           0,000.0
股东)的分配
                                                                            0
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                    100,00                                                                                            1,524,4
                                                992,333          117,836         73,351,            344,352 14,281,
四、本期期末余额 0,000.                                                                                               36,749.
                                                ,675.65              .61         141.56             ,313.55 781.84
                       00
上期金额
                                                                                                                      单位:元
                                                                     上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                      所有者
       项目                   其他权益工具                                                                  少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益合
                    股本     优先 永续                                                                      东权益
                                         其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润               计
                             股    债
                    75,000
                                                344,483          235,395         41,248,            266,032 14,145, 741,145
一、上年期末余额 ,000.0
                                                ,675.65              .18         063.46             ,825.01 699.12 ,658.42
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    75,000
                                                344,483          235,395         41,248,            266,032 14,145, 741,145
二、本年期初余额 ,000.0
                                                ,675.65              .18         063.46             ,825.01 699.12 ,658.42
三、本期增减变动 25,000
                                                647,850          -370,07         17,241,            83,472, -2,948, 770,245
金额(减少以“-” ,000.0
                                                ,000.00             8.04         417.06              732.13 677.91 ,393.24
号填列)
(一)综合收益总                                                 -370,07                            138,214 -2,948, 134,895
额                                                                  8.04                            ,149.19 677.91 ,393.24
(二)所有者投入 25,000                         647,850                                                               672,850
和减少资本          ,000.0                      ,000.00                                                               ,000.00
                                           阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   25,000
1.股东投入的普             647,850                                                   672,850
                   ,000.0
通股                        ,000.00                                                   ,000.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                     17,241,        -54,741,          -37,500,
(三)利润分配
                                                      417.06         417.06            000.00
                                                     17,241,        -17,241,
1.提取盈余公积
                                                      417.06         417.06
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                     -37,500,          -37,500,
股东)的分配                                                         000.00            000.00
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                   100,00                                                             1,511,3
                            992,333   -134,68        58,489,        349,505 11,197,
四、本期期末余额 0,000.                                                               91,051.
                            ,675.65      2.86         480.52        ,557.14 021.21
                      00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                       阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                        单位:元
                                                                       本期
       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润       益合计
                     100,000,                          995,048,5                                58,489,48 402,645 1,556,183
一、上年期末余额
                      000.00                              97.41                                      0.52 ,324.73        ,402.66
     加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                     100,000,                          995,048,5                                58,489,48 402,645 1,556,183
二、本年期初余额
                      000.00                              97.41                                      0.52 ,324.73        ,402.66
三、本期增减变动
                                                                                                14,861,66 33,754, 48,616,61
金额(减少以“-”
                                                                                                     1.04    949.38         0.42
号填列)
(一)综合收益总                                                                                            148,616 148,616,6
额                                                                                                          ,610.42        10.42
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                                                                            -114,86
                                                                                                14,861,66               -100,000,
(三)利润分配                                                                                              1,661.0
                                                                                                     1.04                 000.00
                                                                                                14,861,66 -14,861,
1.提取盈余公积
                                                                                                     1.04    661.04
                                                                                                            -100,00
2.对所有者(或                                                                                                         -100,000,
                                                                                                            0,000.0
股东)的分配                                                                                                              000.00
3.其他
(四)所有者权益
                                                                       阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                     100,000,                          995,048,5                                73,351,14 436,400 1,604,800
四、本期期末余额
                      000.00                              97.41                                      1.56 ,274.11      ,013.08
上期金额
                                                                                                                      单位:元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润      益合计
                     75,000,0                          347,198,5                                41,248,06 284,972 748,419,2
一、上年期末余额
                       00.00                              97.41                                      3.46 ,571.23       32.10
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     75,000,0                          347,198,5                                41,248,06 284,972 748,419,2
二、本年期初余额
                       00.00                              97.41                                      3.46 ,571.23       32.10
三、本期增减变动
                     25,000,0                          647,850,0                                17,241,41 117,672 807,764,1
金额(减少以“-”
                       00.00                              00.00                                      7.06 ,753.50       70.56
号填列)
(一)综合收益总                                                                                           172,414 172,414,1
额                                                                                                         ,170.56      70.56
(二)所有者投入 25,000,0                              647,850,0                                                     672,850,0
和减少资本             00.00                              00.00                                                         00.00
1.股东投入的普 25,000,0                               647,850,0                                                     672,850,0
通股                   00.00                              00.00                                                         00.00
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                                                      17,241,41 -54,741, -37,500,0
(三)利润分配
                                                                                           7.06    417.06     00.00
                                                                                      17,241,41 -17,241,
1.提取盈余公积
                                                                                           7.06    417.06
2.对所有者(或                                                                                   -37,500, -37,500,0
股东)的分配                                                                                       000.00     00.00
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                   100,000,                      995,048,5                            58,489,48 402,645 1,556,183
四、本期期末余额
                    000.00                           97.41                                 0.52 ,324.73     ,402.66
三、公司基本情况
     阜新德尔汽车部件股份有限公司(以下简称“公司”)系在阜新德尔汽车转向泵有限公司(以下简称“德尔有限”)基础上
整体变更设立的股份公司,由辽宁德尔实业股份有限公司等10名法人股东为公司的发起人,以基准日2011年11月30日经上会
会计师事务所审计的德尔有限净资产422,198,597.41元人民币为基数,按照5.6293: 1的比例折合股份7,500万股,每股面值1元
人民币,溢价部分记入资本公积;各发起人以其持有的德尔有限权益所对应的净资产出资,变更前后股权比例保持不变。
     公司经中国证券监督管理委员会《关于核准阜新德尔汽车部件股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可
[2015]966号)核准,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)2,500万股,每股面值1元人民币。经深圳证券交易所深
证上(2015)270号文《关于阜新德尔汽车部件股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》审核同意,公司发行的
人民币普通股股票于2015年6月12日在深圳证券交易所创业板上市。
     公司根据2016年12月7日召开的2016年第一次临时股东大会通过的《关于公司<2016年限制性股票激励计划(草案)>及
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
其摘要的议案》,向激励对象定向发行公司A股股票493万股。上会所于2017年3月6日出具上会师报字(2017)第0778号《验资
报告》对公司的注册资本实收情况予以验证。
    注册资本:人民币壹亿元整。
    企业法人营业执照:210900400007676
    注册地址:辽宁省阜新市经济开发区E路55号。
    办公地址:辽宁省阜新市经济开发区E路55号。
    公司类型:股份有限公司(中外合资、上市)。
    法定代表人:李毅。
    经营范围:机电产品、汽车零部件、环保设备的技术开发、技术咨询及生产、销售。
    本报告期纳入合并财务报表的子公司有:阜新北星液压有限公司、FZB Technology, Inc.、深圳南方德尔汽车电子有限公
司、长春一汽富晟德尔汽车部件有限公司、上海阜域汽车零部件有限公司,FZB Plymoth LLC GL.。
    本报告期内合并财务报表范围:
纳入合并报表范                              资产负债表           利润表、现金流量表以及    持股    合并
围的子公司名称                                  合并日           股东权益变动表合并期间    比例    比例
阜新北星液压有限公司                    2015年12月31日    2015年1月1日至2015年12月31日     98%     98%
                                        2016年12月31日    2016年1月1日至2016年12月31日     98%     98%
FZB Technology, Inc.                    2015年12月31日    2015年1月1日至2015年12月31日    100%    100%
                                        2016年12月31日    2016年1月1日至2016年12月31日    100%    100%
深圳南方德尔汽车电子有限公司            2015年12月31日    2015年1月1日至2015年12月31日    100%    100%
                                        2016年12月31日    2016年1月1日至2016年12月31日    100%    100%
长春一汽富晟德尔汽车部件有限公司        2015年12月31日    2015年1月1日至2015年12月31日     51%     51%
                                        2016年12月31日    2016年1月1日至2016年12月31日     51%     51%
上海阜域汽车零部件有限公司              2015年12月31日    2015年1月1日至2015年12月31日    100%    100%
                                        2016年12月31日    2016年1月1日至2016年12月31日    100%    100%
FZB Plymoth LLC GL.                     2016年12月31日   2016年10月13日至2016年12月31日   100%    100%
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
   公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。
   公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成
本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
   本报告期无计量属性发生变化的报表项目。
2、持续经营
   公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
否
具体会计政策和会计估计提示:
     根据生产经营特点,依据企业会计准则的相关规定,本公司及子公司制定了收入确认等具体会计政策和会计估计,以下
披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
      公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发
布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》和《公开发行证券的公司信息披
露内容与格式准则第30号—创业板上市公司年度报告的内容与格式》以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了公
司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
     会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     公司经营周期为上述会计期间所对应的12个月。
4、记账本位币
      人民币元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     ⑴在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支付现金、转让非现金资产或
承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本,长期
股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲
减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调
整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债
券及其他债务的计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收
入不足冲减的,冲减留存收益。
     ⑵公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的投资成本:
     ①一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
     ②通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的投资成本为每一单项交易成本之和;
     ③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
     ④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的投资成本。
     ⑶公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
允价值份额的差额,确认为商誉。
对长期股权投资的投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理:
   ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;
   ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。
   公司通过多次交易分步实现企业合并的,应区分非同一控制下企业合并和同一控制下企业合并,分别披露在母公司财务
报表和合并财务报表中的会计处理方法。
6、合并财务报表的编制方法
   合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
   控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。
   母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分
割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。
   如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务
报表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同
时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:
   ⑴该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
   ⑵该母公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;
   ⑶该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
   编制合并报表时,公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,
在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由公司合并编制。公司在报告期内因同一
控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子
公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将
该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并
增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期
内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
   母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增
持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本
溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
   母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资
本公积不足冲减的,调整留存收益。
   企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,应当按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
   合营安排分为共同经营和合营企业。
   共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关
的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
   ⑴确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
   ⑵确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
   ⑶确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
   ⑷按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
   ⑸确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
   合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
   是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
   ⑴外币交易在初始确认时,采用交易发生时中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价即期汇率将外币金额折算为人民
币金额。
   ⑵于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
   ①外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
   ②以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计
量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为
公允价值变动(含汇率变动)处理,并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
   货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
   非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。
   ⑶境外经营实体的外币财务报表的折算方法:
   ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
项目采用发生时的即期汇率折算;
   ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期
汇率近似的汇率折算);
   ③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
10、金融工具
   ⑴金融工具的分类、确认依据和计量方法
   ①金融资产在初始确认时划分为下列四类:
   1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产;
   2)持有至到期投资;
   3)应收款项;
   4)可供出售金融资产。
   ②金融负债在初始确认时划分为下列两类:
   1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债;
   2)其他金融负债。
   ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
   此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债。
   交易性金融资产或金融负债,主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
   直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,主要是指公司基于风险管理、战略投资需要
等所作的指定。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时
计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
   在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
   处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投
资收益,同时调整公允价值变动损益。
   ④持有至到期投资
   此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
   持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领
取的债券利息,应单独确认为应收项目。
   持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到
期投资时确定,在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的,也可
按票面利率计算利息收入,计入投资收益)。
   处置持有至到期投资时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
   ⑤应收款项
   应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始
确认金额。收回或处置应收款项时,应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
   ⑥可供出售金融资产
   可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项的金融资产。
   可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息
期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,应单独确认为应收项目。
   可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。资产负债表日,以公允价值计量,且公允价值变动
计入其他综合收益。
   处置可供出售金融资产时,应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所
有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
   ⑦其他金融负债
   其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下,公司发行的债券、
因购买商品产生的应付账款、长期应付款等,应当划分为其他金融负债。
   其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计
量。
   ⑵金融资产转移的确认依据和计量方法
   公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。终止确认,是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以
转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:
   ①所转移金融资产的账面价值;
   ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形)之和。
   金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两
项金额的差额计入当期损益:
   1)终止确认部分的账面价值;
   2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形)之和。
   公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确
认为一项金融负债。
   ⑶金融负债终止确认条件
   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。
   ⑷金融资产和金融负债的公允价值确定方法
   公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公
司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三
层次输入值。
   第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场,是指相关资产或负债
的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
   第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
   第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
   ⑸继续涉入形成的金融资产和金融负债的公允价值确定方法
   继续涉入形成的金融资产和金融负债存在活跃市场并易获得相关报价的,按计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经调整的报价为公允价值,当其不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。
   ⑹金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
   ①对于持有至到期投资和贷款,有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的
差额计算确认减值损失。
   ②通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋
势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认
减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                      单项金额大于 500 万元的应收账款及单项金额大于 100 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                      的其他应收款
                                                      有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法              低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;对
                                                      于经单独测试后未减值的按账龄分析法计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                         组合名称                                       坏账准备计提方法
账龄组合                                              账龄分析法
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                         应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
6 个月以内                                                           2.00%                                   2.00%
7 月至 12 个月                                                       5.00%                                   5.00%
1-2 年                                                             10.00%                                  10.00%
2-3 年                                                             40.00%                                  40.00%
3 年以上                                                            100.00%                                 100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                                    有客观证据表明其发生了减值
                                                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
坏账准备的计提方法
                                                          损失,计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     ⑴存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用
的材料和物料。存货同时满足下列条件的,予以确认:
     ① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
     ② 该存货的成本能够可靠地计量。
     ⑵存货包括原材料、产成品(或库存商品)、在产品、低值易耗品等。
     ① 原材料、产成品按实际成本核算,取得时按实际成本法核算,发出存货时按移动加权平均法核算;
     ⑵低值易耗品按实际成本核算,领用时采用一次摊销法核算;
     ⑶存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入
当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。
     各类存货可变现净值的确定依据如下:
     ①库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
     ②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
     ③资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并
与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
   存货跌价准备按单个存货项目计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难
以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
   ⑷存货的盘存制度采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
   ⑴持有待售资产确认标准
   同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产,下同)应当确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据出
售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取
得股东大会或相应权力机构的批准;企业已经与受让方签订了不可撤消的转让协议;该项资产转让将在1年内完成。
   ⑵持有待售资产的会计处理方法
   持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
14、长期股权投资
   长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的投资。
   ⑴投资成本确定
   除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
   ① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出;
   ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;
   ③ 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约定价值不公允的以公
允价值作为投资成本;
   ④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定;
   ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
   ⑵后续计量及损益确认方法
   ① 下列长期股权投资采用成本法核算:
   1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
   2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
   采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业
应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
   ② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。
   长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
   在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调
整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投
资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。
   确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未
确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
   对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
   长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。应当
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
   与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资
损益。
   对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,
在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后,确认投资损益。
   ⑶确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
   共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
   重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他
方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认
股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量,外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成。
    以成本模式计价的投资性房产用年限平均法按下列使用寿命计提折旧:
    房屋建筑物的使用年限为20年。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。投资性房地产减值
损失一经确认,不再转回。
当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
(1)确认条件
    (1) 固定资产,是指同时具有下列特征的有形资产:
    ① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;
    ② 使用寿命超过一个会计年度。
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     (2) 固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
     ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
     ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
           类别              折旧方法                折旧年限               残值率              年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           10 年-20 年             5.00%-10.00%         4.50%-9.50%
机器设备               年限平均法           5 年-10 年              5.00%-10.00%         9.00%-19.00%
电子设备               年限平均法           3 年-5 年               5.00%-10.00%         18.00%-31.67%
运输设备               年限平均法           2 年-5 年               5.00%-10.00%         18.00%-47.50%
其他设备               年限平均法           3 年-10 年              5.00%                9.50%-31.67%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
     具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:
     ① 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
     ② 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁
开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;
     ③ 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;
     ④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
     ⑤ 租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。
     融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较
低者作为入账价值。
     融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
⑴包括公司基建、更新改造等发生的支出;
⑵在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
18、借款费用
     ⑴公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符
合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借
款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
     ⑵借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     ① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出;
     ② 借款费用已经发生;
     ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
     符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。
     ⑶在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
     ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
     ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确
定。
借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额。
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
     ⑷专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,
在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发
生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     ⑴无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得
无形资产时分析判断其使用寿命。
     ⑵公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素:
     ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
     ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
     ③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;
     ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
     ⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
     ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
   ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
   无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
   ⑶对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使
用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。使用寿命不
确定的无形资产不进行摊销。
   ⑷各类无形资产采用年限平均法摊销:
类别                                                                                    预计使用年限
土地使用权                                                                42年2个月、46年9个月、50年
液压齿轮油泵相关专利技术                                                                        10年
商标所有权                                                                                      10年
软件                                                                                          3-10年
EPS无刷转向电机专有技术                                                                          5年
(2)内部研究开发支出会计政策
   ① 内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:
   1)研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
   2)开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等。
   ② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资
产:
   1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
   2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
   3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,应当证明其有用性;
   4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
   5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
   长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况,将按照其差额计提减值准备,可收回金额根据
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定,资产减值损失一经确认,在以
后会计期间不再转回。
   存在下列一项或若干项情况的,应当计提在建工程减值准备:
   长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
   所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
   其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
23、长期待摊费用
   长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在
受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
   长期待摊费用按照直线法平均摊销,摊销年限如下:
名称                                                                                       摊销年限
装修费                                                                                2年8个月、5年
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
   ⑴职工薪酬的范围
   职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,
也属于职工薪酬。
   ⑵短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
   短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房
公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
   短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
   离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短
期薪酬和辞退福利除外。
   离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
   设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
   于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
   ① 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
   ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限响
的利息。
   ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
   除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项应计入当期损益;第③项应计入其他综
合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
   在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
   1) 修改设定受益计划时。
   2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
   在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
   是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
   公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
     是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划
等。
     企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
     除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在
报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
     ① 服务成本。
     ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
     ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
     为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
     与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
     (1) 该义务是企业承担的现时义务;
     (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
     (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
     公司根据当年对客户销售收入计提相应的预计负债,具体如下:
产品类别                                                   计提对象                           计提比例
汽车转向泵                                             高返修率产品                          7%、10%
汽车转向泵                                             低返修率产品                                4%
液压齿轮泵                                                 全部产品                                2%
动力转向罐                                                 全部产品                               10%
变速箱油泵                                                 全部产品                                7%
EPS电机                                                    全部产品                                7%
电液泵                                                     全部产品                                7%
汽车电子产品                                               全部产品                                7%
26、股份支付
不适用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
     (2) 销售商品收入的确认
     销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
   ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
   ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
   ③ 收入的金额能够可靠地计量;
   ④ 相关的经济利益很可能流入企业;
   ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
   按照以上基本条款确认销售商品收入的同时,公司按以下不同具体销售模式确认收入:
   1) 内销
   <1>对于汽车配套市场(整车厂及发动机厂),先发货至客户生产区域附近之本公司租赁仓库或客户指定仓库(统称第三方
物流),然后由客户根据生产需要领用的,公司以客户领用后出具结算单时作为确认收入的依据;
   <2> 对于汽车售后市场,实施“先款后货”经营策略,在公司收讫货款、发出商品后,公司确认收入。
   2) 外销
   对于直接出口销售的,一般采用FOB或CIF 的价格条件,以货物报关出口并装船后,待公司查询到海关电子口岸数据系
统内报关单数据,并以此作为确认收入的依据;
   (3) 提供劳务收入的确认
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
   提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
   ①收入的金额能够可靠地计量;
   ②相关的经济利益很可能流入企业;
   ③交易的完工进度能够可靠地确定;
   ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
   确定提供劳务交易的完工进度,选用下列方法:
   1) 已完工作的测量;
   2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;
   3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
   在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提
供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务
成本。
   在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
   <1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳
务成本。
   <2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
   (4) 让渡资产使用权收入的确认
   让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的,才能予以确认:
   ①相关的经济利益很可能流入企业;
   ②收入的金额能够可靠地计量。
   公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
   1) 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
   2) 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
   政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
   (1) 公司能够满足政府补助所附条件;
   (2) 公司能够收到政府补助。
   与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   与收益相关的政府补贴,应当分别下列情况处理:
   ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;
   ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
   企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,两者之
间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应
交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所
有者权益的交易或事项的所得税影响。
   资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。
31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
   本公司作为承租人对经营租赁的处理
   ⑴租金的处理
   在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
   ⑵初始直接费用的处理
   对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。
   ⑶或有租金的处理
   在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
   ⑷出租人提供激励措施的处理
   出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免
租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除
后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
(2)融资租赁的会计处理方法
不适用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
   商誉是指在非同一控制下企业合并下,公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权,支付的合并成本大于合并中取
                                                                    阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉,应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
   商誉至少在每年年度终了进行减值测试,如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根
据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
   分部报告
   公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。并在财务报表
附注中披露各报告分部的财务信息,包括主营业务收入、主营业务成本等。
   经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:
   ⑴该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
   ⑵企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配臵资源、评价其业绩;
   ⑶企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                税率
增值税                                    销售货物或应税劳务取得的销售额       17%
城市维护建设税                            实际缴纳的增值税、和消费税税额       7%
企业所得税                                应纳税所得额                         25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
阜新德尔汽车部件股份有限公司                                 15%
阜新北星液压有限公司                                         25%
深圳南方德尔汽车电子有限公司                                 15%
上海阜域汽车零部件有限公司                                   25%
长春一汽富晟德尔汽车部件有限公司                             25%
FZB Technology, Inc.                                         按联邦所得税和密歇根所得税税率执行
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、税收优惠
    ①母公司于2017年1月3日由辽宁省科学技术厅认定为高新技术企业,有效期自2016年1月至2018年12月。公司实际执行
税率为15%。
    ②子公司深圳南方德尔汽车电子有限公司于2016年11月15日由深圳市科技创新委员会评定为高新技术企业,有效期自
2016年1月至2018年12月。公司实际执行税率为15%。
3、其他
不适用。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                       单位: 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
库存现金                                                       157,202.00                            123,722.60
银行存款                                                    912,699,347.93                        988,324,647.92
其他货币资金                                                  4,121,971.89                          5,385,408.13
合计                                                        916,978,521.82                        993,833,778.65
  其中:存放在境外的款项总额                                   916,467.82                          27,238,748.73
其他说明
   截止2016年12月31日银行存款中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                       单位: 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
其他说明:
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                       单位: 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
                                                                       阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
银行承兑票据                                                         181,683,680.55                             260,985,127.89
商业承兑票据                                                             482,450.00                                 1,100,000.00
合计                                                                 182,166,130.55                             262,085,127.89
(2)期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                      单位: 元
                             项目                                                       期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                        9,590,000.00
合计                                                                                                                9,590,000.00
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                      单位: 元
               项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                          26,950,422.74
商业承兑票据                                                             350,000.00
合计                                                                  27,300,422.74
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                      单位: 元
                             项目                                                     期末转应收账款金额
其他说明
    截止2016年12月31日,无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                      单位: 元
                                           期末余额                                            期初余额
                        账面余额               坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                账面价值
                      金额          比例    金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                   209,892,                7,889,29            202,003,2 152,403             6,842,361               145,561,51
合计提坏账准备的                100.00%                3.76%                       100.00%                   4.49%
                      574.95                   6.49               78.46 ,875.69                    .18                     4.51
应收账款
合计               209,892, 100.00% 7,889,29           3.76% 202,003,2 152,403 100.00% 6,842,361             4.49% 145,561,51
                                                                   阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      574.95                6.49               78.46 ,875.69                    .18                    4.51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位: 元
                                                                         期末余额
             账龄
                                         应收账款                        坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
6 个月以内                                   188,646,230.45                    3,772,924.61                          2.00%
7 个月至 12 个月                              11,190,321.38                      559,516.07                          5.00%
1 年以内小计                                 199,836,551.83                    4,332,440.68                          2.17%
1至2年                                         5,756,822.08                      575,682.21                         10.00%
2至3年                                         2,196,712.40                      878,684.96                         40.00%
3 年以上                                       2,102,488.64                    2,102,488.64                       100.00%
合计                                         209,892,574.95                    7,889,296.49                          3.76%
确定该组合依据的说明:
   组合中,相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,171,761.48 元;本期收回或转回坏账准备金额 7,213.73 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                  单位: 元
               单位名称                             收回或转回金额                                收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                  单位: 元
                           项目                                                       核销金额
实际核销的应收账款                                                                                               117,612.44
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                  单位: 元
       单位名称           应收账款性质      核销金额          核销原因         履行的核销程序    款项是否由关联交易产生
                                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
 河北中兴汽车有限公司          货款              96,834.83          款项无法收回         管理层审批                      否
     柳州特种汽车厂            货款              15,417.61          款项无法收回         管理层审批                      否
合计                            --                    112,252.44          --                   --                         --
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
               单位名称                     与公司关系             金额               账龄               坏账准备       占总金额比例
 浙江吉利汽车零部件采购有限公司                客户            24,465,478.03       6个月以内               489,309.56            11.66%
 深圳市比亚迪供应链管理有限公司                客户            15,906,203.37       6个月以内               318,124.07             7.58%
           海马汽车有限公司                    客户            15,486,177.68       6个月以内               309,723.55             7.38%
    江铃汽车股份有限公司                   客户            12,153,745.19       6个月以内               243,074.90             5.79%
一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂               客户                8,891,665.26 6个月以内及1-2年           183,361.97             4.24%
                  合计                                         76,903,269.53                             1,543,594.05            36.65%
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
     本报告期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
     本报告期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明:
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                                单位: 元
                                                期末余额                                                 期初余额
           账龄
                                     金额                          比例                      金额                        比例
1 年以内                             20,498,493.97                        98.20%               4,728,561.13                      89.68%
1至2年                                  287,545.42                         1.38%                    403,406.65                    7.65%
2至3年                                       4,600.00                      0.02%                     98,512.43                    1.87%
3 年以上                                    83,952.51                      0.40%                     42,200.08                    0.80%
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                              20,874,591.90           --                          5,272,680.29            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
   期末余额中无账龄超过一年且金额重大的预付款项。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
               单位名称                   与公司关系           金额          账龄       占预付款项总        未结算原因
                                                                                          额的比例
    沈阳昊睿禾商贸有限公司            材料供应商       6,984,820.00     1年以内             32.82%      预付材料款
    阜新益祺嘉热力有限责任公司            能源供应商       1,072,557.44     1年以内              5.04%      预付采暖费
   安富利电子科技(深圳)有限公司           材料供应商           562,117.62   1年以内              2.64%      预付材料款
       长春一汽联合压铸有限公司           材料供应商           513,025.00   1年以内              2.41%      预付材料款
       GCI TECHNOLOGIES,INC               材料供应商           478,358.56   1年以内              2.25%      预付材料款
                   合计                                    9,610,878.62        -                45.16%              -
其他说明:
7、应收利息
(1)应收利息分类
                                                                                                                    单位: 元
                   项目                                期末余额                                  期初余额
(2)重要逾期利息
                                                                                                     是否发生减值及其判断
    借款单位               期末余额                逾期时间                    逾期原因
                                                                                                             依据
其他说明:
8、应收股利
(1)应收股利
                                                                                                                    单位: 元
          项目(或被投资单位)                           期末余额                                  期初余额
(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                    单位: 元
                                                                           阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                               是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                      账龄                   未收回的原因
                                                                                                                       依据
其他说明:
9、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位: 元
                                            期末余额                                                  期初余额
                          账面余额              坏账准备                         账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额       比例       金额                             金额     比例       金额         计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       7,042,35              372,103.              6,670,247 5,448,7             2,614,063                 2,834,684.2
合计提坏账准备的                  100.00%                  5.28%                       100.00%                    47.98%
                           1.78                   96                     .82   47.41                     .13
其他应收款
                       7,042,35              372,103.              6,670,247 5,448,7             2,614,063                 2,834,684.2
合计                              100.00%                  5.28%                       100.00%                    47.98%
                           1.78                   96                     .82   47.41                     .13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元
                                                                               期末余额
              账龄
                                            其他应收款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
6 个月以内                                           6,015,338.69                        120,306.77                             2.00%
7 个月至 12 个月                                         98,498.64                         4,924.93                             5.00%
1 年以内小计                                         6,113,837.33                        125,231.70                             2.05%
1至2年                                                  749,515.55                        74,951.56                            10.00%
2至3年                                                   11,797.00                         4,718.80                            40.00%
3 年以上                                                167,201.90                       167,201.90                           100.00%
合计                                                 7,042,351.78                        372,103.96                             5.28%
确定该组合依据的说明:
   组合中,相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 117,811.72 元;本期收回或转回坏账准备金额 2,359,770.89 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                               单位: 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                  收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位: 元
                             项目                                                     核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                               单位: 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                            易产生
其他应收款核销说明:
    本报告期内无实际核销的其他应收款情况。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位: 元
                  款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额
募投项目用地土地抵押金                                           2,400,000.00                                2,400,000.00
备用金                                                           2,727,973.78                                1,903,574.43
应收拟退的土地置换契税                                               880,400.00
零星押金                                                             829,954.11                               884,566.83
社保及公积金                                                         164,479.70                               118,671.02
质保金                                                                                                        100,000.00
单位往来款项                                                          39,544.19                                41,935.13
合计                                                             7,042,351.78                                5,448,747.41
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位: 元
                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
辽宁阜新经济开发 募投项目用地土地            2,400,000.00 6 个月内                          34.08%             48,000.00
                                                                    阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
区管理委员会        抵押金
销售管理系统员工
                    备用金                      2,388,512.69 3 年以内及 3 年以上                 33.92%           160,476.23
借款
阜新市地方税务局 应退土地置换的契
                                                 880,400.00 6 个月内                             12.50%            17,608.00
开发区分局          税
廖桂雄              零星押金                     650,419.00 1 年内及 1-2 年                       9.24%            62,448.38
综合管理系统员工
                    备用金                       142,124.08 1 年内及 1-2 年                       2.02%                3,018.75
借款
合计                         --                 6,461,455.77           --                        91.76%           291,551.36
(6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位: 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                     期末账龄
                                                                                                              及依据
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
     本报告期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
     本报告期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明:
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
                                                                                                                   单位: 元
                                     期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额          跌价准备         账面价值
原材料               30,983,483.21   3,130,879.02      27,852,604.19         27,890,242.25     3,494,207.18    24,396,035.07
在产品               27,237,059.27   1,095,038.64      26,142,020.63         24,600,253.39     1,752,421.30    22,847,832.09
库存商品             88,273,196.47   1,874,580.50      86,398,615.97         65,231,322.18     3,106,354.68    62,124,967.50
周转材料              7,587,879.14     187,316.68       7,400,562.46          6,155,974.50       648,973.79     5,507,000.71
合计                154,081,618.09   6,287,814.84     147,793,803.25        123,877,792.32     9,001,956.95   114,875,835.37
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
(2)存货跌价准备
                                                                                                          单位: 元
                                             本期增加金额                  本期减少金额
       项目          期初余额                                                                          期末余额
                                        计提            其他        转回或转销          其他
原材料               3,494,207.18        61,847.78                     425,175.94                      3,130,879.02
在产品               1,752,421.30        17,811.80                     675,194.46                      1,095,038.64
库存商品             3,106,354.68       440,483.11                    1,672,257.29                     1,874,580.50
周转材料                 648,973.79                                    461,657.11                        187,316.68
合计                 9,001,956.95       520,142.69                    3,234,284.80                     6,287,814.84
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
     本报告期末存货余额不含有借款费用资本化金额。
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                          单位: 元
                            项目                                                     金额
其他说明:
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                          单位: 元
           项目               期末账面价值            公允价值           预计处置费用            预计处置时间
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                          单位: 元
                  项目                                期末余额                              期初余额
其他说明:
                                                                         阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、其他流动资产
                                                                                                                      单位: 元
                   项目                                    期末余额                                 期初余额
待抵扣增值税进项税                                                       6,882,710.54                             996,559.55
合计                                                                     6,882,710.54                             996,559.55
其他说明:
14、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                      单位: 元
                                              期末余额                                       期初余额
           项目
                              账面余额        减值准备        账面价值        账面余额      减值准备            账面价值
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                      单位: 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具        可供出售债务工具                                          合计
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                      单位: 元
                              账面余额                                       减值准备                  在被投资
被投资单                                                                                                          本期现金
                                                                                                       单位持股
   位           期初      本期增加 本期减少      期末        期初     本期增加 本期减少      期末                      红利
                                                                                                         比例
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                      单位: 元
可供出售金融资产分类         可供出售权益工具        可供出售债务工具                                          合计
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                      单位: 元
可供出售权益工                                           公允价值相对于    持续下跌时间
                       投资成本      期末公允价值                                         已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                            成本的下跌幅度      (个月)
其他说明
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
15、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
                                                                                                                    单位: 元
                                        期末余额                                              期初余额
    项目
                      账面余额          减值准备         账面价值         账面余额            减值准备        账面价值
(2)期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                    单位: 元
         债券项目                面值                    票面利率                 实际利率                  到期日
(3)本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
                                                                                                                    单位: 元
                                   期末余额                                       期初余额
    项目                                                                                                  折现率区间
                      账面余额     坏账准备         账面价值    账面余额          坏账准备       账面价值
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                    单位: 元
                                                       本期增减变动
被投资单                                 权益法下                       宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                 其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                其他                期末余额
                                                    收益调整   变动                  准备
                                          资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
                                                           阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
18、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位: 元
          项目            房屋、建筑物        土地使用权             在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额
     2.本期增加金额           13,994,903.73                                                   13,994,903.73
     (1)外购                13,994,903.73                                                   13,994,903.73
     (2)存货\固定资产
\在建工程转入
     (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额               13,994,903.73                                                   13,994,903.73
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额
     2.本期增加金额              116,624.20                                                     116,624.20
     (1)计提或摊销             116,624.20                                                     116,624.20
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额                  116,624.20                                                     116,624.20
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     (1)计提
                                                                    阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值                   13,878,279.53                                                     13,878,279.53
     2.期初账面价值
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                             单位: 元
                    项目                                 账面价值                       未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                             单位: 元
       项目          房屋及建筑物        机器设备        电子设备       运输设备        其他设备          合计
一、账面原值:
  1.期初余额         130,321,823.43     251,139,493.94   3,928,140.69    5,233,968.87   3,725,996.69   394,349,423.62
  2.本期增加金
                       2,629,482.72     104,636,564.10     662,051.40    1,136,784.33   1,266,860.07   110,331,742.62
额
     (1)购置         2,629,482.72     104,636,564.10     662,051.40    1,136,784.33   1,266,860.07   110,331,742.62
     (2)在建工
程转入
     (3)企业合
并增加
  3.本期减少金
                                            133,055.89     106,000.53     432,963.25       12,667.77      684,687.44
额
     (1)处置或
                                            133,055.89     106,000.53     432,963.25       12,667.77      684,687.44
报废
                                                                  阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
  4.期末余额       132,951,306.15   355,643,002.15     4,484,191.56    5,937,789.95         4,980,188.99      503,996,478.80
二、累计折旧
  1.期初余额        18,565,928.56   118,313,668.55     2,301,738.32    3,362,601.10         1,460,455.26      144,004,391.79
  2.本期增加金
                     7,169,574.08    29,934,051.30      698,730.00         851,237.09         520,770.23       39,174,362.70
额
     (1)计提       7,169,574.08    29,934,051.30      698,730.00         851,237.09         520,770.23       39,174,362.70
  3.本期减少金
                                       104,934.77        36,265.43         338,554.38              8,793.88      488,548.46
额
     (1)处置或
                                       104,934.77        36,265.43         338,554.38              8,793.88      488,548.46
报废
  4.期末余额        25,735,502.64   148,142,785.08     2,964,202.89    3,875,283.81         1,972,431.61      182,690,206.03
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金
额
     (1)计提
  3.本期减少金
额
     (1)处置或
报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价
                   107,215,803.51   207,500,217.07     1,519,988.67    2,062,506.14         3,007,757.38      321,306,272.77
值
  2.期初账面价
                   111,755,894.87   132,825,825.39     1,626,402.37    1,871,367.77         2,265,541.43      250,345,031.83
值
(2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                   单位: 元
       项目             账面原值            累计折旧            减值准备                账面价值                备注
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                      单位: 元
           项目                   账面原值                累计折旧                  减值准备                账面价值
(4)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                      单位: 元
                              项目                                                       期末账面价值
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                      单位: 元
                    项目                                  账面价值                             未办妥产权证书的原因
上海市区商业办公房屋                                                 62,503,802.48 新购入固定资产,未办理房屋产权证书
其他说明
    2016年度计提折旧额:39,174,362.70元。
  截止2016年12月31日无抵押、担保的固定资产。
20、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                                      单位: 元
                                        期末余额                                               期初余额
    项目
                       账面余额         减值准备          账面价值            账面余额         减值准备        账面价值
北厂区基础设施
                      25,205,336.49                       25,205,336.49
配套费及其他
液力缓速器项目             963,207.53                       963,207.53          963,207.53                           963,207.53
自制和改造设备             104,396.27                       104,396.27
新厂区规划设计
                                                                                150,200.00                           150,200.00
及零星费用
其他                        17,085.47                        17,085.47           27,237.63                            27,237.63
合计                  26,290,025.76                       26,290,025.76       1,140,645.16                      1,140,645.16
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                      单位: 元
 项目名              期初余    本期增   本期转   本期其    期末余    工程累     工程进   利息资 其中:本 本期利        资金来
           预算数
   称                  额      加金额   入固定   他减少      额      计投入       度     本化累    期利息   息资本       源
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  资产金   金额                占预算          计金额   资本化   化率
                                    额                           比例                    金额
(3)本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                        单位: 元
                    项目                          本期计提金额                            计提原因
其他说明
  截止2016年12月31日,在建工程余额中无资本化利息情况。
21、工程物资
                                                                                                        单位: 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
其他说明:
22、固定资产清理
                                                                                                        单位: 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
(1)无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                        单位: 元
                                                                   阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
     项目      土地使用权     专利权   非专利技术      软件        专利技术      商标        专有技术        合计
一、账面原值
     1.期初    39,464,887.9                                                                               53,330,214.6
                                                    5,632,286.70    487,000.00   13,000.00 7,733,040.00
余额                     7
     2.本期    23,148,632.0                                                                               24,935,844.6
                                                    1,787,212.60
增加金额                 0
       (1) 23,148,632.0                                                                                 24,935,844.6
                                                    1,787,212.60
购置                     0
       (2)
内部研发
       (3)
企业合并增
加
  3.本期减     22,890,400.0                                                                               22,933,714.7
                                                      43,314.71
少金额                   0
       (1)
处置
     4.期末    39,723,119.9                                                                               55,332,344.5
                                                    7,376,184.59    487,000.00   13,000.00 7,733,040.00
余额                     7
二、累计摊销
     1.期初                                                                                               13,743,042.7
               5,075,373.29                         1,611,817.63    219,149.95    5,849.90 6,830,852.00
余额
     2.本期
                819,360.68                          1,111,898.21     48,700.08    1,299.96   902,188.00 2,883,446.93
增加金额
       (1)
                819,360.68                          1,111,898.21     48,700.08    1,299.96   902,188.00 2,883,446.93
计提
     3.本期
               1,754,930.82                           25,266.91                                           1,780,197.73
减少金额
       (1)
处置
     4.期末                                                                                               14,846,291.9
               4,139,803.15                         2,698,448.93    267,850.03    7,149.86 7,733,040.00
余额
三、减值准备
     1.期初
                                                                   阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
余额
      2.本期
增加金额
        (1)
计提
      3.本期
减少金额
      (1)处
置
      4.期末
余额
四、账面价值
      1.期末    35,583,316.8                                                                                 40,486,052.5
                                                    4,677,735.66    219,149.97       5,850.14
账面价值                    2
      2.期初    34,389,514.6                                                                                 39,587,171.9
                                                    4,020,469.07    267,850.05       7,150.10   902,188.00
账面价值                    8
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                               单位: 元
                    项目                        账面价值                            未办妥产权证书的原因
                                                                      截止报告日土地使用权证权利人为长春一汽四环
长国用(2013)第 081000207 号土地权证                  8,287,991.37
                                                                      汽车泵有限公司,尚未办理完毕更名手续
其他说明:
     2016年度无形资产摊销额为2,883,446.93元。
     截止216年12月31日,子公司长春一汽富晟德尔汽车部件有限公司土地使用权证权利人为长春一汽四环汽车泵有限公司,
尚未办理完毕更名手续。
26、开发支出
                                                                                                               单位: 元
     项目        期初余额            本期增加金额                                本期减少金额                 期末余额
其他说明
     截止2016年12月31日,无形资产余额中无资本化的开发支出。
                                                                                  阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
27、商誉
(1)商誉账面原值
                                                                                                                            单位: 元
被投资单位名称
或形成商誉的事              期初余额                   本期增加                                  本期减少                期末余额
         项
长春一汽富晟德
尔汽车部件有限              6,902,337.86                                                                                 6,902,337.86
公司
       合计                 6,902,337.86                                                                                 6,902,337.86
(2)商誉减值准备
                                                                                                                            单位: 元
 被投资单位名称或形成商誉的事项                  期初余额                    本期增加                  本期减少           期末余额
长春一汽富晟德尔汽车部件有限公司                  6,902,337.86                                                           6,902,337.86
                     合计                         6,902,337.86                                                           6,902,337.86
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
    公司按商誉对应的长春德尔整体资产组进行减值测试,根据预期未来经营性净现金流量现值确定可收回金额,与包含商
誉的整体资产组账面价值比较,低于账面价值的部分计算其在合并报表中归属于母公司的比例,确认商誉减值损失。
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                            单位: 元
         项目                  期初余额            本期增加金额              本期摊销金额         其他减少金额         期末余额
装修费                           3,366,438.50              1,169,746.64           1,689,077.81                           2,847,107.33
合计                             3,366,438.50              1,169,746.64           1,689,077.81                           2,847,107.33
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                            单位: 元
                                                   期末余额                                                 期初余额
              项目
                                 可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
资产减值准备                               14,897,753.68                  2,954,073.84            18,804,398.69          2,904,644.71
                                                                  阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
内部交易未实现利润               20,936,169.38           3,408,727.26             17,121,848.99           2,568,277.37
可抵扣亏损                       28,717,033.35           5,610,856.43              2,876,524.65            431,478.70
预计负债                         34,296,954.50           5,446,100.27             34,632,393.56           5,464,049.89
专项应付款-补贴收入              27,242,184.00           4,136,327.60             29,880,000.00           4,482,000.00
递延收益                         16,081,973.16           2,412,295.97             16,434,133.20           2,465,119.98
应付职工薪酬                      4,080,000.00             612,000.00              6,380,000.00            957,000.00
预提费用                          3,686,401.98             717,434.75              1,458,613.89            218,792.09
无形资产累计摊销                  1,147,782.26             172,167.34              3,415,426.00            512,313.90
已核未批坏账损失                     42,228.00               6,334.20                 42,228.00               6,334.20
合计                            151,128,480.31          25,476,317.66            131,045,566.98          20,010,010.84
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                             单位: 元
                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异         递延所得税负债
固定资产累计折旧                  1,157,591.51             289,397.88              3,247,455.56            811,863.89
无形资产累计摊销                  1,630,547.84             407,636.96              1,695,559.36            423,889.84
合计                              2,788,139.35             697,034.84              4,943,014.92           1,235,753.73
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                             单位: 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                          25,476,317.66                                    20,010,010.84
递延所得税负债                                             697,034.84                                     1,235,753.73
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                             单位: 元
                  项目                                期末余额                                期初余额
可抵扣暂时性差异                                                    61,605.73                               64,126.69
可抵扣亏损                                                       31,127,961.46                           53,353,485.54
非同一控制下企业合并产生的商誉                                   -6,902,337.86                           -6,902,337.86
商誉减值准备                                                      6,902,337.86                            6,902,337.86
合计                                                             31,189,567.19                           53,417,612.23
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                      单位: 元
             年份                  期末金额                    期初金额                     备注
2016                                                                  12,515,807.34
2017                                                                   4,150,057.85
2018                                      2,349,575.80                 6,301,485.38
2019                                       442,096.23                  6,263,191.78
2020                                      6,976,959.84                15,297,426.20
2021                                     21,359,329.59                 8,825,516.99
合计                                     31,127,961.46                53,353,485.54          --
其他说明:
30、其他非流动资产
                                                                                                      单位: 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
预付设备采购款                                              50,800,490.26                         40,779,856.21
合计                                                        50,800,490.26                         40,779,856.21
其他说明:
31、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                                      单位: 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
短期借款分类的说明:
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                      单位: 元
       借款单位            期末余额              借款利率               逾期时间             逾期利率
其他说明:
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                      单位: 元
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                       期末余额                                  期初余额
其他说明:
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                         单位: 元
                    种类                       期末余额                                  期初余额
银行承兑汇票                                               13,138,221.81                              5,205,408.13
合计                                                       13,138,221.81                              5,205,408.13
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                                         单位: 元
                    项目                       期末余额                                  期初余额
应付账款                                                  321,465,138.83                            260,536,444.10
合计                                                      321,465,138.83                            260,536,444.10
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                         单位: 元
                    项目                       期末余额                             未偿还或结转的原因
玉环县大宏汽车转向泵零部件有限公司                         13,128,350.03 采购货款
锦州华一旋压技术有限公司                                   10,572,092.27 采购货款
浙江启博机械有限公司                                        9,991,923.70 采购货款
玉环佳恒机械有限公司                                        6,263,446.81 采购货款
余姚市共创制动元件厂                                        5,691,482.35 采购货款
合计                                                       45,647,295.16                    --
其他说明:
                                                                  阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
36、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                                                 单位: 元
                     项目                            期末余额                                    期初余额
预收款项                                                          7,287,061.32                              4,434,835.73
合计                                                              7,287,061.32                              4,434,835.73
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                                 单位: 元
                     项目                            期末余额                               未偿还或结转的原因
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                                 单位: 元
                            项目                                                        金额
其他说明:
37、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                                 单位: 元
              项目                 期初余额           本期增加                   本期减少              期末余额
一、短期薪酬                          6,964,758.09      89,319,751.86              90,970,006.05            5,314,503.90
二、离职后福利-设定提存计划                              7,946,348.02               7,946,348.02
合计                                  6,964,758.09      97,266,099.88              98,916,354.07            5,314,503.90
(2)短期薪酬列示
                                                                                                                 单位: 元
             项目                  期初余额            本期增加                   本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴             6,964,758.09        79,361,810.11              81,012,064.30          5,314,503.90
2、职工福利费                                              2,484,872.15               2,484,872.15
3、社会保险费                                              3,936,681.15               3,936,681.15
    其中:医疗保险费                                       3,096,452.70               3,096,452.70
             工伤保险费                                     656,810.08                 656,810.08
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
             生育保险费                                 183,418.37             183,418.37
4、住房公积金                                          2,902,044.20          2,902,044.20
5、工会经费和职工教育经费                               630,625.85             630,625.85
其他                                                        3,718.40               3,718.40
合计                              6,964,758.09        89,319,751.86         90,970,006.05           5,314,503.90
(3)设定提存计划列示
                                                                                                      单位: 元
         项目               期初余额             本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                                     7,600,079.70            7,600,079.70
2、失业保险费                                         346,268.32             346,268.32
合计                                                7,946,348.02            7,946,348.02
其他说明:
   截止2016年12月31日,应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质的款项。
38、应交税费
                                                                                                      单位: 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
增值税                                                          13,762.82                           1,393,483.68
企业所得税                                                   1,124,693.88                           3,631,588.23
个人所得税                                                     169,088.92                             92,943.32
城市维护建设税                                                     963.40                             97,543.85
土地使用税                                                     130,658.00                            126,268.00
教育费附加                                                         412.88                             41,804.51
房产税                                                          31,683.10                             31,683.10
地方教育费附加                                                     275.25                             27,869.68
合计                                                         1,471,538.25                           5,443,184.37
其他说明:
39、应付利息
                                                                                                      单位: 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                      单位: 元
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
             借款单位                            逾期金额                                逾期原因
其他说明:
40、应付股利
                                                                                                       单位: 元
               项目                              期末余额                                期初余额
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
41、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位: 元
               项目                              期末余额                                期初余额
其他应付款                                                  13,022,470.42                           4,531,372.41
合计                                                        13,022,470.42                           4,531,372.41
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                       单位: 元
               项目                              期末余额                         未偿还或结转的原因
长春一汽富晟集团有限公司                                     2,622,348.00 未结算往来款
合计                                                         2,622,348.00                   --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                       单位: 元
               项目                              期末余额                                期初余额
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                       单位: 元
               项目                              期末余额                                期初余额
其他说明:
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
44、其他流动负债
                                                                                                             单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
短期应付债券的增减变动:
                                                                                                             单位: 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
                                                                                                             单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:
46、应付债券
(1)应付债券
                                                                                                             单位: 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
                                                                                                             单位: 元
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                             单位: 元
发行在外的                 期初                本期增加                  本期减少                     期末
 金融工具           数量      账面价值     数量      账面价值        数量      账面价值        数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
                                                                                                       单位: 元
               项目                                期末余额                              期初余额
其他说明:
48、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
                                                                                                       单位: 元
               项目                                期末余额                              期初余额
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
                                                                                                       单位: 元
               项目                               本期发生额                            上期发生额
计划资产:
                                                                                                       单位: 元
               项目                               本期发生额                            上期发生额
设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                       单位: 元
               项目                               本期发生额                            上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
49、专项应付款
                                                                                                       单位: 元
                      项目                       期初余额      本期增加      本期减少   期末余额      形成原因
产业振兴与技术改造项目 2012 年中央预算内投资
                                               7,000,000.00   2,862,184.00              9,862,184.00 与资产相关
计划
2013 年辽宁省引进海外先进适用技术(EPS 用电机
                                               6,240,000.00                             6,240,000.00 与资产相关
关键技术)专项资金
阜新市财政局关于 2014 年产业转型升级项目(东
                                               4,790,000.00                             4,790,000.00 与资产相关
北老工业基地调整改造)
                                                                         阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
重点产业振兴与技术改造(第三批)2010 年中央预
                                                       3,700,000.00                                    3,700,000.00 与资产相关
算内基建投资计划
辽宁省 2011 年中央预算内投资国家服务业基础设
                                                       1,500,000.00                                    1,500,000.00 与资产相关
施建设引导资金
阜新市财政局下拨 2012 辽宁省企业技术中心专项
                                                        500,000.00                       500,000.00                   与资产相关
资金
阜新市财政企业发展专项拨款                              500,000.00                       500,000.00                   与资产相关
辽宁省 2014 年第二批引进海外研发团队项目款              500,000.00                                      500,000.00 与收益相关
阜新市工业企业发展专项资金计划                          500,000.00                       500,000.00                   与资产相关
辽宁省 2013 年科技扶持资金-伺服用螺旋齿轮泵电
                                                                        500,000.00                      500,000.00 与资产相关
液控制系统
2014 年国家国际科技合作专项项目-电动转向系统
                                                       4,500,000.00                     4,500,000.00                  与资产相关
电机控制技术引进及合作开发
2014 年度阜新市科技创新四个专项计划                     150,000.00                                      150,000.00 与收益相关
合计                                                  29,880,000.00    3,362,184.00     6,000,000.00 27,242,184.00            --
其他说明:
50、预计负债
                                                                                                                         单位: 元
               项目                        期末余额                        期初余额                           形成原因
产品质量保证                                      34,296,954.50                   34,632,393.56
合计                                              34,296,954.50                   34,632,393.56                  --
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、递延收益
                                                                                                                         单位: 元
    项目              期初余额               本期增加              本期减少              期末余额              形成原因
政府补助                   16,434,133.20                                   352,160.04         16,081,973.16
合计                       16,434,133.20                                   352,160.04         16,081,973.16            --
涉及政府补助的项目:
                                                                                                                         单位: 元
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                              与资产相关/与收
     负债项目         期初余额                                                其他变动            期末余额
                                            额              收入金额                                                  益相关
企业发展扶持基
                      16,434,133.20                           352,160.04                         16,081,973.16 与资产相关
金
合计                  16,434,133.20                           352,160.04                         16,081,973.16           --
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明:
   该款系阜新市经济开发区管理委员会对公司投资新增动力转向泵等生产项目奖励的企业发展扶持基金,用于相关项目的
基建投资。
52、其他非流动负债
                                                                                                                 单位: 元
                   项目                                    期末余额                            期初余额
其他说明:
53、股本
                                                                                                                  单位:元
                                                           本次变动增减(+、—)
                   期初余额                                                                                 期末余额
                                   发行新股         送股        公积金转股         其他       小计
股份总数         100,000,000.00                                                                           100,000,000.00
其他说明:
    公司控股股东辽宁德尔实业股份有限公司(以下简称“德尔实业”)将其所持有的部分公司股票进行了质押式回购交易,截
至本报告期末累计质押36,770,000股。
    公司股东美国福博有限公司(以下简称“美国福博”)将其所持有的公司股票进行了质押,截至本报告期末累计质押
15,991,500股。
   公司股东阜新鼎宏实业有限公司(以下简称“鼎宏实业”)将其所持有的部分公司股票进行了质押,截至本报告期末累计质
押3,600,000股。
质押情况如下:
 股东名称    质押股数             质押开始日          质押到期日                     质权人              占股本比例    用途
 德尔实业         36,770,000       2016年8月29日       2018年8月29日 上海光大证券资产管理有限公司            36.77% 融资
 美国福博         15,991,500      2016年10月11日       2018年6月10日 阜新银行股份有限公司西山支行            15.99% 融资
 鼎宏实业          3,600,000      2016年12月28日       2018年8月29日 上海光大证券资产管理有限公司               3.60% 担保
   合计           56,361,500                   -                      -                              -       56.36%           -
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                 单位: 元
发行在外的                期初                     本期增加                  本期减少                    期末
                                                                  阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
 金融工具         数量    账面价值       数量       账面价值         数量        账面价值        数量           账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
其他说明:
55、资本公积
                                                                                                                  单位: 元
         项目                 期初余额              本期增加                  本期减少                  期末余额
资本溢价(股本溢价)           992,333,675.65                                                                992,333,675.65
合计                           992,333,675.65                                                                992,333,675.65
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
                                                                                                                  单位: 元
         项目                 期初余额              本期增加                  本期减少                  期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
57、其他综合收益
                                                                                                                  单位: 元
                                                                       本期发生额
                                                本期所得 减:前期计入                              税后归属
                项目               期初余额                                减:所得税 税后归属                   期末余额
                                                税前发生 其他综合收益                              于少数股
                                                                             费用     于母公司
                                                  额        当期转入损益                                东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                    117,836.6
                                   -134,682.86 252,519.47                             252,519.47
合收益
                                                                                                                  117,836.6
       外币财务报表折算差额        -134,682.86 252,519.47                             252,519.47
                                                                                                                  117,836.6
其他综合收益合计                   -134,682.86 252,519.47                             252,519.47
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
58、专项储备
                                                                                                                  单位: 元
         项目                 期初余额              本期增加                  本期减少                  期末余额
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
59、盈余公积
                                                                                                                      单位: 元
           项目              期初余额                 本期增加                   本期减少                  期末余额
法定盈余公积                    58,489,480.52           14,861,661.04                                          73,351,141.56
合计                            58,489,480.52           14,861,661.04                                          73,351,141.56
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
                                                                                                                      单位: 元
                     项目                                      本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                                349,505,557.14                          266,032,825.01
调整后期初未分配利润                                                  349,505,557.14                          266,032,825.01
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    109,708,417.45                          138,214,149.19
减:提取法定盈余公积                                                    14,861,661.04                          17,241,417.06
    应付普通股股利                                                    100,000,000.00                           37,500,000.00
期末未分配利润                                                        344,352,313.55                          349,505,557.14
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位: 元
                                        本期发生额                                            上期发生额
           项目
                               收入                     成本                       收入                        成本
主营业务                       613,140,984.49          369,473,935.24              687,526,897.08             413,897,602.89
其他业务                         9,536,389.13           13,512,788.74                   7,042,456.30            9,464,843.65
合计                           622,677,373.62          382,986,723.98              694,569,353.38             423,362,446.54
62、税金及附加
                                                                                                                      单位: 元
                  项目                               本期发生额                                   上期发生额
                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
城市维护建设税                        2,191,419.41                          4,488,697.72
教育费附加                            1,565,749.29                          3,206,212.67
房产税                                  369,344.16
土地使用税                            1,104,744.90
车船使用税                                7,876.88
印花税                                   28,562.09
防洪基金                                 35,821.50
残疾人保障金                             21,504.00
河道管理费                                5,000.00
合计                                  5,330,022.23                          7,694,910.39
其他说明:
63、销售费用
                                                                               单位: 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
三包维修费计提                       25,553,595.18                         28,960,435.91
运费                                  7,185,907.31                          7,669,143.22
工资福利                              7,087,703.17                          5,265,273.18
差旅费                                3,031,080.63                          3,006,320.54
业务招待费                            2,118,167.46                          1,914,363.87
仓储费                                1,924,601.82                          1,899,139.75
其他                                    503,742.86                           150,827.36
展会费                                  436,693.05                           496,976.38
办公费                                  368,988.32                           438,980.49
通讯费                                  142,993.56                           169,723.81
三包维修费转回                       -11,932,851.00                        -9,648,629.25
合计                                 36,420,622.36                         40,322,555.26
其他说明:
64、管理费用
                                                                               单位: 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
研发费用及项目外包费                 33,402,891.51                         15,027,293.59
工资福利                             26,411,273.97                         24,926,868.67
                                    阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
办公费                              4,474,357.93                          2,822,030.73
差旅费                              4,182,689.55                          3,077,534.10
物耗及周转材料摊销                  3,970,647.97                           436,081.89
折旧                                3,109,806.63                          1,758,685.32
税费                                2,407,413.32                          2,706,265.87
租赁费                              2,158,507.46                          2,304,046.12
中介机构费用                        1,754,927.47                           734,460.90
无形资产摊销                        1,517,198.82                          1,374,584.22
车辆使用费                          1,037,405.83                           932,722.17
装修及维修改造费                    1,029,722.33                           432,570.77
其他                                  746,291.36                           619,302.80
业务招待费                            732,334.86                          1,203,406.30
通讯费                                668,221.21                           497,383.83
快递邮寄费                            336,430.58                           179,292.81
水电费                                328,513.07                           299,127.79
合计                               88,268,633.87                         59,331,657.88
其他说明:
65、财务费用
                                                                             单位: 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
借款利息支出                           24,144.61                           690,716.00
减:利息收入                       10,570,434.56                          7,739,995.38
汇兑损益                               -29,867.55                          321,407.99
票据贴现息                            108,238.06
手续费                                128,794.31                           126,626.86
现金折扣                               63,494.00                            74,363.30
合计                               -10,275,631.13                        -6,526,881.23
其他说明:
66、资产减值损失
                                                                             单位: 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                        -1,077,411.42                         2,701,339.92
                                                                        阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、存货跌价损失                                                        -779,352.37                                    5,524,332.71
十三、商誉减值损失                                                                                                     3,363,390.94
合计                                                                   -1,856,763.79                                  11,589,063.57
其他说明:
67、公允价值变动收益
                                                                                                                         单位: 元
       产生公允价值变动收益的来源                       本期发生额                                     上期发生额
其他说明:
68、投资收益
                                                                                                                         单位: 元
                    项目                                    本期发生额                                  上期发生额
其他说明:
69、营业外收入
                                                                                                                         单位: 元
                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                       上期发生额
                                                                                                                 额
非流动资产处置利得合计                         1,829,411.93                          324,006.40                        1,829,411.93
其中:固定资产处置利得                               39,881.11                       324,006.40                          39,881.11
    无形资产处置利得                       1,789,530.82                                                            1,789,530.82
债务重组利得                                     885,004.77                          129,456.28                         885,004.77
政府补助                                       6,527,148.68                       4,650,106.04                         6,527,148.68
个人所得税手续费返还                              29,467.03                                                              29,467.03
其他                                              70,263.44                            57,647.18                         70,263.44
合计                                           9,341,295.85                       5,161,215.90                         9,341,295.85
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                         单位: 元
                                 发放                            补贴是否影 是否特 本期发生金           上期发生金 与资产相关/
       补助项目       发放主体              性质类型
                                 原因                            响当年盈亏 殊补贴          额              额          与收益相关
2014 年国家国际科                       因从事国家鼓励
技合作专项项目-电                       和扶持特定行业、
                    辽宁省科学
动转向系统电机控                 补助   产业而获得的补       是             否          4,500,000.00                    与资产相关
                    技术厅
制技术引进及合作                        助(按国家级政策
开发                                    规定依法取得)
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        因从事国家鼓励
                                        和扶持特定行业、
拨付工业企业发展 阜新市财政
                                 补助   产业而获得的补     是       否        500,000.00               与资产相关
专项资金            局
                                        助(按国家级政策
                                        规定依法取得)
                                        因从事国家鼓励
阜新市财政局下拨                        和扶持特定行业、
                    阜新市财政
2012 辽宁省企业技                补助   产业而获得的补     是       否        500,000.00               与资产相关
                    局
术中心专项资金                          助(按国家级政策
                                        规定依法取得)
                                        因从事国家鼓励
                                        和扶持特定行业、
阜新市财政企业发 阜新市财政
                                 补助   产业而获得的补     是       否        500,000.00               与资产相关
展专项拨款          局
                                        助(按国家级政策
                                        规定依法取得)
                                        因从事国家鼓励
                    阜新市经济          和扶持特定行业、
企业发展扶持基金 开发区管理 补助        产业而获得的补     是       否        352,160.04    352,160.04 与资产相关
                    委员会              助(按国家级政策
                                        规定依法取得)
                                        因从事国家鼓励
                    阜新市高新
                                        和扶持特定行业、
                    技术产业开
纳税特殊贡献奖                   奖励   产业而获得的补     是       否        150,000.00    140,000.00 与收益相关
                    发区管理委
                                        助(按国家级政策
                    员会
                                        规定依法取得)
                                        因符合地方政府
                    深圳市人力
                                        招商引资等地方
深圳稳岗补贴        资源和社会 补助                        是       否         10,088.64               与收益相关
                                        性扶持政策而获
                    保障局
                                        得的补助
                                        因符合地方政府
                    深圳市市场
计算机软件著作权                        招商引资等地方
                    和质量监督 补助                        是       否          7,200.00               与收益相关
登记资助费用补贴                        性扶持政策而获
                    管理委员会
                                        得的补助
                                        因研究开发、技术
                    阜新市开发
发明专利补助                     补助   更新及改造等获     是       否          7,000.00     12,000.00 与收益相关
                    区科技局
                                        得的补助
                                        因研究开发、技术
企业管理成果奖                   奖励   更新及改造等获     是       否           700.00                与收益相关
                                        得的补助
阜新市财政工业企 阜新市财政             因从事国家鼓励
                                 补助                      是       否                     3,000,000.00 与资产相关
业发展专项资金      局                  和扶持特定行业、
                                                                     阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        产业而获得的补
                                        助(按国家级政策
                                        规定依法取得)
阜新市财政局下拨
                                        因研究开发、技术
2012 辽宁省产业技
                    阜新市财政 补助     更新及改造等获     是            否                        300,000.00 与资产相关
术研究与开发专项
                                        得的补助
资金
                    阜新市财政          奖励上市而给予
上市扶持补贴                     补助                      是            否                        250,000.00 与收益相关
                    局                  的政府补助
                                        因从事国家鼓励
2013 年辽宁省创新 阜新市经济            和扶持特定行业、
型中小企业补助资 开发区财政 补助        产业而获得的补     是            否                        200,000.00 与收益相关
金                  局                  助(按国家级政策
                                        规定依法取得)
                                        因从事国家鼓励
                                        和扶持特定行业、
                    阜新市财政
市场开拓拨款                     补助   产业而获得的补     是            否                        139,800.00 与收益相关
                    局
                                        助(按国家级政策
                                        规定依法取得)
                                        因研究开发、技术
                    阜新市财政
技术改造资金                     补助   更新及改造等获     是            否                         88,632.00 与收益相关
                    局
                                        得的补助
                                        因符合地方政府
2014 年阜新市级技
                    阜新市就业          招商引资等地方
能大师工作站单位                 补助                      是            否                         50,000.00 与收益相关
                    服务局              性扶持政策而获
补助资金
                                        得的补助
2015 年第一批支持                       因研究开发、技术
                    辽宁省知识
产权贯标评价验收                 补助   更新及改造等获     是            否                         50,000.00 与收益相关
                    产权局
合格企业补贴款                          得的补助
                                        因符合地方政府
吉林省人力资源与 吉林省人力
                                        招商引资等地方
社会保障厅稳岗补 资源与社会 补助                           是            否                         49,514.00 与收益相关
                                        性扶持政策而获
贴                  保障厅
                                        得的补助
                                        因符合地方政府
                    阜新市人力
                                        招商引资等地方
收社保局拨款        资源和社会 补助                        是            否                         15,000.00 与收益相关
                                        性扶持政策而获
                    保障局
                                        得的补助
                                        因研究开发、技术
                    阜新市开发
科学技术进步奖                   奖励   更新及改造等获     是            否                          3,000.00 与收益相关
                    区科技局
                                        得的补助
合计                     --        --          --               --            --   6,527,148.68   4,650,106.04    --
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明:
   营业外收入全部计入非经常性损益。
70、营业外支出
                                                                                                              单位: 元
                                                                                          计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                     额
非流动资产处置损失合计                      160,240.15                         5,268.87
其中:固定资产处置损失                      160,240.15                         5,268.87
对外捐赠                                         800.00
滞纳金                                            70.15
交通违章及合同罚款支出                                                        12,325.00
合计                                        161,110.30                        17,593.87
其他说明:
   营业外支出全部计入非经常性损益。
71、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                                              单位: 元
                    项目                         本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                24,195,799.28                               34,653,005.46
递延所得税费用                                                -6,005,025.71                               -5,979,253.74
合计                                                          18,190,773.57                               28,673,751.72
(2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                              单位: 元
                           项目                                                  本期发生额
利润总额                                                                                              130,983,951.65
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                           19,647,592.75
子公司适用不同税率的影响                                                                                  -3,297,989.96
调整以前期间所得税的影响                                                                                    -947,322.44
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                            212,204.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                            -1,676,112.20
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                                                       4,252,401.15
                                                     阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
损的影响
所得税费用                                                                                18,190,773.57
其他说明
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位: 元
                项目                   本期发生额                            上期发生额
利息收入                                            10,570,434.56                          7,739,995.38
各项经营性政府补贴                                    174,988.64                            409,314.00
其他                                                   84,784.17                            354,261.22
合计                                                10,830,207.37                          8,503,570.60
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位: 元
                项目                   本期发生额                            上期发生额
办公经营费用                                        11,269,016.59                         13,161,176.13
仓储、租赁、运费                                    15,780,058.79                         10,725,126.97
研发费用及项目外包费                                11,390,719.59                          5,018,839.17
其他                                                 3,624,177.72                          1,383,861.13
合计                                                42,063,972.69                         30,289,003.40
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位: 元
                项目                   本期发生额                            上期发生额
政府拨付研发专项资金                                 3,362,184.00                          6,190,000.00
合计                                                 3,362,184.00                          6,190,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                               单位: 元
                项目                   本期发生额                             上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位: 元
                项目                   本期发生额                             上期发生额
收到募集资金中上市费用部分                                                                 11,200,000.00
市财政拨付上市费用补贴                                                                       250,000.00
合计                                                                                       11,450,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                               单位: 元
                项目                   本期发生额                             上期发生额
支付的票据及信用证保证金                              1,162,813.68                          3,678,508.13
上市中介费用                                                                               11,303,200.00
境外股东股利代扣代缴所得税                                                                  1,033,050.00
合计                                                  1,162,813.68                         16,014,758.13
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                               单位: 元
               补充资料                 本期金额                               上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:         --                                    --
净利润                                              112,793,178.08                        135,265,471.28
加:资产减值准备                                     -1,856,763.79                         11,589,063.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                     39,290,986.90                         28,201,724.62
物资产折旧
无形资产摊销                                          2,883,446.93                          3,504,241.99
长期待摊费用摊销                                      1,689,077.81                           939,851.50
                                                  阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                 -1,669,171.78                        1,471,280.37
的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                                    2,616.91
财务费用(收益以“-”号填列)                     -378,563.04                         667,976.82
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)         -5,466,306.82                       -5,398,037.29
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)           -538,718.89                         -581,216.45
存货的减少(增加以“-”号填列)                -32,138,615.51                        2,140,653.20
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                  5,234,782.10                      -72,048,957.27
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                 81,367,730.80                       59,144,503.05
列)
其他                                             -2,989,976.04                       -3,990,792.04
经营活动产生的现金流量净额                      198,221,086.75                      160,908,380.26
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                           --                                 --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况:            --                                 --
现金的期末余额                                  912,856,549.93                      988,448,370.52
减:现金的期初余额                              988,448,370.52                      350,751,724.47
现金及现金等价物净增加额                        -75,591,820.59                      637,696,646.05
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                         单位: 元
                                                                     金额
其中:                                                                --
其中:                                                                --
其中:                                                                --
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                         单位: 元
                                                                     金额
其中:                                                                --
其中:                                                                --
其中:                                                                --
其他说明:
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
(4)现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位: 元
                     项目                           期末余额                              期初余额
一、现金                                                       912,856,549.93                        988,448,370.52
其中:库存现金                                                     157,202.00                             123,722.60
       可随时用于支付的银行存款                                912,699,347.93                        988,324,647.92
三、期末现金及现金等价物余额                                   912,856,549.93                        988,448,370.52
其他说明:
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                           单位: 元
                     项目                         期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                         4,121,971.89 票据保证金及信用证保证金
合计                                                             4,121,971.89                 --
其他说明:
77、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
                                                                                                           单位: 元
              项目                 期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额
其中:美元                                   291,418.75 6.937000                                         2,021,571.87
       欧元                                   10,253.36 7.306800                                           74,919.25
日元                                               1.00 0.059591                                                0.06
瑞士法郎                                      28,340.08 6.798900                                          192,681.37
其中:美元                                   303,153.52 6.937000                                         2,102,975.97
应收账款                                               --
其中:美元                                   303,153.52 6.937000                                         2,102,975.97
预付款项                                               --
其中:美元                                   207,821.83 6.937000                                         1,441,660.03
瑞士法郎                                     453,029.08 6.798900                                         3,080,099.41
                                                             阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
应付账款                                                --
其中:美元                                   91,257.07 6.937000                                        633,050.29
欧元                                         67,219.71 7.306800                                        491,160.98
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                        单位: 元
                                                                                        购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                     购买日的确
                                                                  购买日                末被购买方 末被购买方
       称           点        本        例             式                    定依据
                                                                                          的收入       的净利润
其他说明:
(2)合并成本及商誉
                                                                                                        单位: 元
                         合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                        单位: 元
                                              购买日公允价值                          购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位: 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                     合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明:
(2)合并成本
                                                                                                  单位: 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位: 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:
                                                                     阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
报告期内公司新设成立1家全资子公司纳入合并范围
                   名称                            2016年12月31日净资产                         2016年净利润
              FZB Plymoth LLC                           13,991,092.96                            112,813.43
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                                         持股比例
         子公司名称             主要经营地           注册地               业务性质                            取得方式
                                                                                       直接       间接
                                             辽宁省阜新市开发区机
阜新北星液压有限公司       辽宁省阜新市                              机电生产及销售    98.00%            设立
                                             加园路西、15 路南
                                             PlymouthOaksBlvd,Mic
FZB Technology,Inc.        United States                             研发             100.00%            设立
                                             higan,UnitedStates
深圳南方德尔汽车电子有                       深圳市龙华新区观澜新 电子研发、生产
                           广东省深圳市                                               100.00%            设立
限公司                                       城社区竹园工业区 1 号 及销售
上海阜域汽车零部件有限                       上海市普陀区同普路      汽车零部件研
                           上海市                                                     100.00%            设立
公司                                         299 弄 2 号 1002 室     发、销售
                                             吉林省长春市净月开发                                        追加投资形成
长春一汽富晟德尔汽车部                                               汽车部件生产及
                           吉林省长春市      区净月分团 62 号地(福                     51.00%            非同一控制下
件有限公司                                                           销售
                                             祉大路 1685 号)                                             企业合并
                                             PlymouthOaksBlvd,Mic 房地产出租及管
FZB Plymouth LLC           United States                                                         100.00% 设立
                                             higan,UnitedStates      理
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
                                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
                                                                                                                                 单位: 元
                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称                少数股东持股比例                                                             期末少数股东权益余额
                                                                  损益                    派的股利
阜新北星液压有限公司                           2.00%                    -57,312.40                                            909,720.30
长春一汽富晟德尔汽车
                                             49.00%                3,142,073.03                                           13,372,061.54
部件有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                 单位: 元
                                    期末余额                                                       期初余额
 子公司
          流动资      非流动     资产合    流动负    非流动      负债合    流动资     非流动    资产合    流动负     非流动       负债合
  名称
             产        资产        计        债        负债        计         产       资产       计        债        负债          计
阜新北
星液压    40,339,5 17,138,8 57,478,4 12,833,6 506,766. 13,340,3 38,418,5 15,456,2 53,874,7 6,871,09                              6,871,09
有限公       78.27       29.52     07.79     09.04         06      75.10      04.30     42.88     47.18       4.51                   4.51
司
长春一
汽富晟
德尔汽    59,039,9 21,961,5 81,001,4 50,005,6 3,705,83 53,711,5 33,493,7 22,274,4 55,768,1 30,963,0 3,927,66 34,890,6
车部件       40.99       17.87     58.86     97.64        9.73     37.37      05.90     85.13     91.03     01.15         2.33      63.48
有限公
司
                                                                                                                                 单位: 元
                                        本期发生额                                                     上期发生额
子公司名称                                        综合收益总 经营活动现                                       综合收益总 经营活动现
                   营业收入        净利润                                          营业收入       净利润
                                                     额           金流量                                             额            金流量
阜新北星液
                  25,000,056.79 -2,865,619.98 -2,865,619.98       662,408.68 20,517,490.14 -3,504,933.95 -3,504,933.95 4,460,865.94
压有限公司
长春一汽富
晟德尔汽车
                  54,198,376.48 6,412,393.94 6,412,393.94 4,830,439.32 35,821,496.55 -5,874,651.49 -5,874,651.49                   393,808.77
部件有限公
司
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
   本报告期内无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制情况。
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
   本报告期内无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情况。
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
   本报告期无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                        单位: 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
                                                                           持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地        业务性质                                     营企业投资的会
   企业名称                                                         直接              间接
                                                                                                计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位: 元
                                            期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位: 元
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
其他说明
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位: 元
                                               期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业:                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
联营企业:                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
其他说明
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位: 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润)
其他说明
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等。与这些金融工具有关的风险,以及公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。公司从事
风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权
益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,公司风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险,建立适当的风险
承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,从而将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    (1) 汇率风险
    公司承受汇率风险主要与外汇有关的负债。公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的负债产生的汇
率风险可能对公司的经营业绩产生影响。
    (2) 利率风险
    公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
    (3) 价格风险
    公司以市场价格采购生产所需原料,因此受到此等价格波动的影响。
    2、信用风险
    公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
    公司银行存款主要存放于国有银行和其它信用评级较高的银行,公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单
位违约而导致的任何重大损失。
    对于应收账款、其他应收款和应收票据,公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三
方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。定期对客户信用记
录进行监控,对于信用记录不良的客户,公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用
风险在可控的范围内。此外,公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分
的坏账准备。因此,公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
    3、流动风险
   流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到
期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。公司
管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低
流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位: 元
                                                            期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                    --                   --                   --
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
固定资产                                                                              8,807,079.82                 8,807,079.82
无形资产                                                                              8,286,391.37                 8,286,391.37
持续以公允价值计量的
                                                                                   17,093,471.19               17,093,471.19
资产总额
二、非持续的公允价值计
                                       --                  --                         --                        --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
     子公司长春一汽富晟德尔汽车部件有限公司按照中和资产评估有限公司基于2013年9月30日出具的中和评报字(2013)
第CHV1022号资产评估报告书确认的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值于2014年5月1日纳入合并财务报表范围。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
       项目       2015年12月31日公 合并范围增加 2016年度账面价值 2016年度公允价值                 2016年12月31日
                      允价值                               变动                变动                     公允价值
     固定资产          11,882,889.76                        -972,511.04        -3,075,809.94                8,807,079.82
     无形资产           8,534,983.13                        -181,980.24         -248,591.76                 8,286,391.37
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称              注册地            业务性质            注册资本
                                                                                      持股比例             表决权比例
辽宁德尔实业股份 阜新市经济开发区 13 路
                                            股权投资管理        3,000 万元                     37.26%                 37.26%
有限公司             北、机加园路西
本企业的母公司情况的说明
     辽宁德尔实业股份有限公司为民营企业,法定代表人:李毅,社会统一信用代码:91210900670455004P。
                                                              阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
本企业最终控制方是李毅。
其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
                   合营或联营企业名称                                         与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
李毅                                                   实际控制人
辽宁德尔实业股份有限公司                               控股母公司
美国福博有限公司                                       持股 5%以上的股东单位
阜新鼎宏实业有限公司                                   持股 5%以上的股东单位
周家林                                                 董事、总经理
王学东                                                 董事、财务负责人
张   瑞                                                董事、副总经理、总工程师
张良森                                                 董事
冯   戟                                                董事
程晓鸣                                                 独立董事
陈国辉                                                 独立董事
周恩涛                                                 独立董事
陶兴荣                                                 监事
孔   烨                                                监事
宋耀武                                                 监事会主席
韩   颖                                                董事会秘书、副总经理
安凤英                                                 关联自然人(实际控制人之配偶)
上海普安投资发展有限公司                               实际控制人控制之公司
阜新德尔机械制造有限公司                               实际控制人控制之公司
上海永普机械制造有限公司                               实际控制人控制之公司
                                                                 阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海丰禾精密机械有限公司                                  实际控制人控制之公司
阜新佳创企业管理有限公司                                  实际控制人控制之公司
辽宁德尔企业管理中心(有限合伙)                          实际控制人控制之公司
上海普安柴油机有限公司                                    实际控制人间接控制之公司
爱卓塑料(上海)有限公司                                    实际控制人间接控制之公司
ATRA PLASTICS,INC.                                       实际控制人间接控制之公司
YONGPU USA,INC.                                          实际控制人间接控制之公司
AUXORA,INC.                                              实际控制人间接控制之公司
北极光电(深圳)有限公司                                    实际控制人间接控制之公司
MOVAC 株式会社                                            实际控制人控制公司之子公司
阜新银行股份有限公司                                      受实际控制人重大影响之公司
其他说明
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                               单位: 元
     关联方         关联交易内容       本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度          上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                               单位: 元
           关联方                   关联交易内容                本期发生额                        上期发生额
爱卓塑料(上海)有限公司      销售随档显示系统                            536,317.75
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                               单位: 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                      托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                   受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                 称             型                                             益定价依据      收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                               单位: 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                      托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                   委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                 称             型                                               价依据          费/出包费
关联管理/出包情况说明
                                                           阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
                                                                                                      单位: 元
    承租方名称            租赁资产种类              本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
本公司作为承租方:
                                                                                                      单位: 元
    出租方名称            租赁资产种类                本期确认的租赁费          上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                      单位: 元
       被担保方          担保金额            担保起始日             担保到期日       担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                      单位: 元
    担保方           担保金额            担保起始日             担保到期日       担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
                                                                                                      单位: 元
    关联方           拆借金额              起始日                 到期日                   说明
拆入
拆出
(6)关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                      单位: 元
          关联方              关联交易内容                   本期发生额                上期发生额
(7)关键管理人员报酬
                                                                                                      单位: 元
                  项目                       本期发生额                           上期发生额
                                                                      阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
(8)其他关联交易
            关联方                    关联交易内容                     本期发生额                   上期发生额
 上海丰禾精密机械有限公司        采购固定资产及工装夹具                        3,385,170.92                    158,220.51
   阜新银行股份有限公司               借款利息支出                                                             690,716.00
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
                                                                                                                 单位: 元
                                                         期末余额                                期初余额
     项目名称              关联方
                                              账面余额              坏账准备          账面余额              坏账准备
                      爱卓塑料(上海)有
应收账款                                            576,941.92
                      限公司
(2)应付项目
                                                                                                                 单位: 元
           项目名称                        关联方                     期末账面余额                 期初账面余额
其他应付款                     美国福博有限公司                                5,920,594.61
其他非流动资产                 上海丰禾精密机械有限公司                         720,000.00                     788,630.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
不适用。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
   截止2016年12月31日无需说明的重大承诺事项
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
    公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                  单位: 元
                                                      对财务状况和经营成果的影
           项目                          内容                                      无法估计影响数的原因
                                                                 响数
2、利润分配情况
                                                                                                  单位: 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
    1、2016年12月7日公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2016年限制性股票激励计划(草案)>及其
摘要的议案》,并授权董事会实施完成授予工作。根据决议公司向激励对象88名自然人定向发行公司A股股票,共授予限制
性股票数量493万股,授予价格为37.10元每股。激励计划规定限制性股票分二期解除限售,首次及第二次解除限售日与授予
日之间的间隔分别为24个月和36个月,解除限售的条件为公司业绩考核和激励对象绩效考核合格。上会会计师事务所(特殊
普通合伙)于2017年3月6日出具了上会师报字(2017)第0778号验资报告,对公司截至2017年3月6日止新增注册资本及实收资
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
本(股本)情况进行了审验,本次激励计划完成后,公司注册资本和实收资本变更为104,930,000.00元。本次激励计划的授
予日期为2017年1月13日,授予股份的上市日期为2017年3月17日。公司承诺在限制性股票无法完成解禁时予以回购注销。
    2、2017年4月6日公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于本次交易符合上市公司重大资产重组条件的议案》
等一揽子决议,公司及其新设下属企业辽宁万成企业管理中心(有限合伙)(以下简称为“辽宁万成”)以支付现金方式购买
辽宁德尔企业管理中心(有限合伙)(以下简称为“德尔企管”)和实际控制人李毅先生合计持有的阜新佳创企业管理有限公司
100%的股权(以下简称“阜新佳创股权”),及向控股母公司德尔实业购买其对阜新佳创企业管理有限公司享有的全部债权
(以下简称“阜新佳创债权”)。通过上述交易公司最终取得标的为卡酷思国际有限公司(Carcoustics International GmbH)(以下
简称“德国CCI”)。
    按交易基准日2016年10月31日,阜新佳创股权的评估价值为10,125.69万元,交易价格为10,000万元,阜新佳创债权经审
计金额为1,837,326,438.36元,交易价格为1,837,326,438.36元,合计1,937,326,438.36元。
    辽宁万成拟定的出资结构如下:德尔股份的全资子公司上海阜域出资1万元人民币、担任GP;德尔股份出资约10亿元人
民币、担任主要份额的LP;外部投资者(包括但不限于商业银行的并购资金、信托公司的信托计划等)出资约9.37亿元人民
币、担任次要份额的LP。德尔股份将通过出资和实际管理对辽宁万成实现控制,进而对阜新佳创实现实际控制。2017 年3 月
3 日,招商银行股份有限公司上海分行向上海阜域出具了《贷款承诺函》,同意在符合承诺函所列条件的前提下为阜新佳创
项目收购提供不超过9.37 亿元的贷款额度。外部投资者资金未来的退出,拟主要通过德尔股份在本次交易完成后24 个月内,
自筹资金收购其在辽宁万成中的LP 的份额完成。德尔股份后续自筹资金的方式主要包括:股权融资或债权融资等直接融资
方式。
    根据《公司法》、《证券法》、《创业板上市规则》等法律法规及规范性文件的相关规定,上述交易构成重大资产重组,
且交易对方为德尔企管、李毅先生和德尔实业,交易标的阜新佳创及其主要股东德尔企管、德尔实业与上市公司均系受李毅
先生控制的企业,该重大资产重组构成关联交易。交易完成后,辽宁德尔实业股份有限公司及李毅仍分别为公司控股股东、
实际控制人,不导致公司控制权发生变化,不构成《重组管理办法》第十三条规定的借壳上市。
   根据《业绩补偿协议》,德尔企管、李毅先生和德尔实业作为业绩承诺方,承诺阜新佳创2017年度、2018年度和2019年
度实现的净利润分别不低于10,300万元、11,900万元和13,400万元。业绩承诺方确认,如标的公司业绩补偿期间内任何一个
会计年度截至当期期末累计实际净利润未达到相应年度的截至当期期末累计承诺净利润,视为标的公司该年度未实现利润承
诺。如出现上述情形的,就累计实际净利润与累计承诺净利润的差额部分,业绩承诺方将以现金方式对上市公司和辽宁万成
进行补偿。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
                                                                                                           单位: 元
                                                          受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容                处理程序                                               累积影响数
                                                                   项目名称
(2)未来适用法
          会计差错更正的内容                         批准程序                        采用未来适用法的原因
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、债务重组
   子公司长春一汽富晟德尔汽车部件有限公司与债务人达成协议以低于债务账面价值的现金清偿债务,债务原始账面价值
为人民币4,336,988.70元。
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                     单位: 元
                                                                                            归属于母公司所
       项目            收入              费用    利润总额      所得税费用         净利润    有者的终止经营
                                                                                                 利润
其他说明
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
    按销售产品类别确定报告分部。
(2)报告分部的财务信息
                                                                                                     单位: 元
           项目               营业收入          营业成本             分部间抵销               合计
汽车转向泵                     547,591,418.13     314,287,728.35
液压齿轮泵                      24,483,388.30      23,092,007.23
电液泵                           9,247,186.23       7,029,458.93
动力转向罐                      12,105,224.15       8,691,065.24
变速箱油泵                      12,304,391.68       8,501,734.16
材料销售、维修费、加
                                 8,719,079.84       2,238,281.64
工费
汽车电子产品                     7,258,648.24       7,582,480.89
房租收入                           433,649.70         116,624.20
工程服务                           421,411.73      11,157,882.84
                                                                           阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
EPS 电机                                 112,975.62                  289,460.50
合计                               622,677,373.62               382,986,723.98
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                           单位: 元
                                           期末余额                                                  期初余额
                         账面余额               坏账准备                          账面余额             坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例       金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                      187,752,              5,398,91              182,353,8 128,984             4,279,762                 124,704,73
合计提坏账准备的                 100.00%                  2.88%                       100.00%                     3.32%
                       780.07                   2.72                  67.35 ,497.58                     .25                     5.33
应收账款
                      187,752,              5,398,91              182,353,8 128,984             4,279,762                 124,704,73
合计                             100.00%                  2.88%                       100.00%                     3.32%
                       780.07                   2.72                  67.35 ,497.58                     .25                     5.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                            应收账款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
6 个月以内                                       172,211,917.95                       3,444,238.36                            2.00%
7 个月至 12 个月                                      9,204,306.00                     460,215.30                             5.00%
1 年以内小计                                    181,416,223.95                        3,904,453.66                            2.15%
1至2年                                                4,508,522.66                     450,852.27                            10.00%
                                                                         阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
2至3年                                           1,307,377.78                       522,951.11                            40.00%
3 年以上                                          520,655.68                        520,655.68                            100.00%
合计                                           187,752,780.07                      5,398,912.72                            2.88%
确定该组合依据的说明:
    组合中,相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用    √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,119,150.47 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                      单位: 元
                  单位名称                             收回或转回金额                                  收回方式
(3)本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                      单位: 元
                              项目                                                          核销金额
其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称           应收账款性质         核销金额             核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                  易产生
应收账款核销说明:
    本报告期内无实际核销的应收账款情况。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
               单位名称                  与公司关系        金额             账龄        坏账准备       占总金额比例
浙江吉利汽车零部件采购有限公司                  客户   24,465,478.03       6个月以内    489,309.56            13.03%
深圳市比亚迪供应链管理有限公司                  客户   15,827,353.37       6个月以内    316,547.07                8.43%
海马汽车有限公司                                客户   15,486,177.68       6个月以内    309,723.55                8.25%
江铃汽车股份有限公司                            客户   12,153,745.19       6个月以内    243,074.90                6.47%
长春一汽富晟德尔汽车部件股份有限              子公司      7,627,562.35     6个月以内    152,551.25                4.06%
公司
合计                                                   75,560,316.62                   1,511,206.33           40.24%
                                                                        阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位: 元
                                           期末余额                                                期初余额
                         账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                            金额     比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      37,262,0             1,272,27             35,989,80 7,830,9             2,572,045                5,258,912.7
合计提坏账准备的                 100.00%                3.41%                       100.00%                   32.84%
                        83.83                  4.48                  9.35   58.10                     .37
其他应收款
                      37,262,0             1,272,27             35,989,80 7,830,9             2,572,045                5,258,912.7
合计                             100.00%                3.41%                       100.00%                   32.84%
                        83.83                  4.48                  9.35   58.10                     .37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
6 个月以内                                         27,131,931.98                     542,638.64                             2.00%
7 个月至 12 个月                                    6,089,996.64                     304,499.83                             5.00%
1 年以内小计                                       33,221,928.62                     847,138.47                             2.55%
1至2年                                              4,009,075.47                     400,907.55                            10.00%
2至3年                                                 11,418.80                        4,567.52                           40.00%
3 年以上                                              19,660.94                        19,660.94                          100.00%
合计                                               37,262,083.83                    1,272,274.48                            3.41%
确定该组合依据的说明:
    组合中,相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。
                                                                阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,299,770.89 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                单位: 元
                  单位名称                        转回或收回金额                                  收回方式
(3)本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位: 元
                             项目                                                      核销金额
其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                单位: 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                             易产生
其他应收款核销说明:
    本报告期内无实际核销的其他应收款情况。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位: 元
                  款项性质                           期末账面余额                            期初账面余额
单位往来款                                                      32,037,194.19                                 4,039,307.19
募投项目用地土地抵押金                                              2,400,000.00                              2,400,000.00
备用金                                                              1,934,489.64                              1,281,650.91
应收拟退的土地置换契税                                               880,400.00
零星押金                                                              10,000.00                                 10,000.00
质保金                                                                                                         100,000.00
合计                                                            37,262,083.83                                 7,830,958.10
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位: 元
       单位名称          款项的性质       期末余额              账龄           占其他应收款期末 坏账准备期末余额
                                                                         阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                           余额合计数的比例
深圳南方德尔汽车电
                       单位往来款                 30,000,000.00 1 年以内及 1-2 年                        80.51%          1,100,001.00
子有限公司
辽宁阜新经济开发区 募投项目用地土地
                                                   2,400,000.00 6 个月内                                 6.44%              67,660.94
管理委员会             抵押金
上海阜域汽车零部件
                       单位往来款项                2,000,000.00 6 个月内                                 5.37%              40,000.00
有限公司
销售管理系统员工借                                                1 年以内及 3 年以
                       备用金                      1,635,652.88                                          4.39%              34,157.14
款                                                                上
阜新市地方税务局开 应收拟退的土地置
                                                       880,400.00 6 个月内                               2.36%              17,608.00
发区分局               换契税
合计                            --                36,916,052.88              --                          99.07%          1,259,427.08
(6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                            单位: 元
                                                                                                            预计收取的时间、金额
    单位名称              政府补助项目名称               期末余额                     期末账龄
                                                                                                                      及依据
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
3、长期股权投资
                                                                                                                            单位: 元
                                        期末余额                                                     期初余额
       项目
                       账面余额         减值准备            账面价值               账面余额          减值准备           账面价值
对子公司投资          212,046,400.00                       212,046,400.00         210,046,400.00                       210,046,400.00
合计                  212,046,400.00                       212,046,400.00         210,046,400.00                       210,046,400.00
(1)对子公司投资
                                                                                                                            单位: 元
                                                                                                           本期计提减 减值准备期
              被投资单位               期初余额           本期增加       本期减少             期末余额
                                                                                                             值准备        末余额
阜新北星液压有限公司                   51,500,000.00                                       51,500,000.00
FZB Technology,Inc.                    37,677,600.00                                       37,677,600.00
                                                                        阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
深圳南方德尔汽车电子有限公司       98,055,100.00                                      98,055,100.00
长春一汽富晟德尔汽车部件有限
                                   19,813,700.00                                      19,813,700.00
公司
上海阜域汽车零部件有限公司          3,000,000.00     2,000,000.00                      5,000,000.00
合计                              210,046,400.00     2,000,000.00                    212,046,400.00
(2)对联营、合营企业投资
                                                                                                                          单位: 元
                                                     本期增减变动
                                        权益法下                          宣告发放                                        减值准备
投资单位 期初余额                                  其他综合 其他权益                 计提减值              期末余额
                     追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                其他                    期末余额
                                                   收益调整      变动                  准备
                                         资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                          单位: 元
                                          本期发生额                                            上期发生额
           项目
                                 收入                     成本                         收入                        成本
主营业务                        537,376,930.36           308,756,270.94               640,472,536.46           371,226,994.80
其他业务                         13,011,636.89                4,139,972.12               6,355,544.59               2,280,703.81
合计                            550,388,567.25           312,896,243.06               646,828,081.05           373,507,698.61
其他说明:
5、投资收益
                                                                                                                          单位: 元
                    项目                               本期发生额                                     上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                               阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                         单位: 元
                    项目                              金额                                     说明
非流动资产处置损益                                             1,669,171.78
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
                                                                              其中 450 万元为电动转向系统电机控制
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                           6,527,148.68
                                                                              技术引进及合作研发项目的专项经费
受的政府补助除外)
债务重组损益                                                     885,004.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              98,860.32
减:所得税影响额                                               1,549,697.89
    少数股东权益影响额                                           343,763.52
合计                                                           7,286,724.14                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                                  7.33%                   1.0971                1.0971
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              6.84%                   1.0242                1.0242
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                            阜新德尔汽车部件股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,须为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并
盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

  附件:公告原文
返回页顶