首华燃气科技（上海）股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、 2021年度公司财务报告的审计情况
首华燃气科技（上海）股份有限公司（以下简称“ 公司”或“本公司”）编制的2021年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（信会师报字[2022]第ZA11803号）， 现将公司 2021年度的财务决算情况报告如下：
二、 主要财务数据和指标
单位：元
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 1,823,556,314.07 | 1,525,535,322.60 | 19.54% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 64,412,670.46 | 107,755,183.82 | -40.22% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 61,712,038.22 | 115,303,175.66 | -46.48% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 838,455,794.56 | 628,053,979.17 | 33.50% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.240 | 0.469 | -48.83% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.266 | 0.469 | -43.28% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.33% | 4.76% | -2.43% |
| 主要财务指标 | 2021年末 | 2020年末 | 较上年末增减 |
| 资产总额 | 8,220,718,980.41 | 7,129,845,937.66 | 15.30% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,946,215,678.88 | 2,744,462,634.26 | 7.35% |
三、财务状况分析
1 、资产情况
单位：元
| 报表项目 | 2021年末 | 2020年末 | 较上年末增减 |
| 货币资金 | 1,390,454,417.58 | 290,741,960.48 | 378.24% |
| 应收账款 | 108,385,525.76 | 117,639,048.44 | -7.87% |
| 应收款项融资 | 65,000,000.00 | 149,900,000.00 | -56.64% |
| 预付账款 | 14,235,908.85 | 8,269,958.87 | 72.14% |
| 其他应收款 | 31,034,556.43 | 18,603,747.88 | 66.82% |
| 存货 | 43,924,131.66 | 50,150,551.66 | -12.42% |
| 合同资产 | 2,019,873.65 | 14,929,334.08 | -86.47% |
| 其他流动资产 | 50,669,788.68 | 38,126,177.45 | 32.90% |
| 其他权益工具投资 | 0.00 | 6,500,000.00 | -100.00% |
| 投资性房地产 | 2,914,965.31 | 3,285,198.19 | -11.27% |
| 固定资产 | 803,034,171.84 | 800,869,264.83 | 0.27% |
| 在建工程 | 926,670,287.19 | 897,708,084.75 | 3.23% |
| 油气资产 | 1,839,747,420.70 | 1,764,297,853.70 | 4.28% |
| 使用权资产 | 40,828,596.55 | —— | 不适用 |
| 无形资产 | 2,440,977,269.34 | 2,528,425,790.35 | -3.46% |
| 商誉 | 396,178,329.78 | 396,178,329.78 | 0.00% |
| 递延所得税资产 | 2,530,075.00 | 2,194,726.34 | 15.28% |
| 其他非流动资产 | 61,603,062.09 | 42,025,910.86 | 46.58% |
| 资产合计 | 8,220,718,980.41 | 7,129,845,937.66 | 15.30% |
科目变动比例超过30%以上的说明如下：
（1）货币资金期末余额139,045.44万元，较上年末增加378.24%，主要系报告期发行可转换债券收到的募集资金；
（2）应收款项融资期末余额6,500.00 万元，较上年末减少56.64%，主要系以公允价值计量的应收票据有所减少；
（3）预付账款期末余额1,423.59万元，较上年末增加72.14%，主要系报告期预付的天然气采购款有所增加；
（4）其他应收款期末余额3,103.46万元，较上年末增加66.82%，主要系押金保证金较上年末有所增加；
（5）合同资产期末余额201.99万元，较上年末减少86.47%，主要系公司尚未结算的销售款有所减少；
（6）其他流动资产期末余额5,066.98万元，较上年末增加32.90%，主要系待抵扣增值税较上年末有所增加；
（7）其他权益工具投资期末余额0.00万元，较上年末减少100%，主要系报告期公司转让了对上海潆薰农业科技有限公司和瑞驰曼（上海）商业保理有限公司的股权；
（8）使用权资产期末余额4,082.86万元，主要系公司于2021年年初起执行新租赁准则所致。
（9）其他非流动资产期末余额6,160.31万元，较上年末增加46.58%，主要系预付的工程物资采购款增加。
2 、负债情况
单位：元
| 报表项目 | 2021年末 | 2020年末 | 较上年末增减 |
| 短期借款 | 0.00 | 152,174,287.50 | -100.00% |
| 应付票据 | 263,650,883.23 | 267,070,000.00 | -1.28% |
| 应付账款 | 118,541,358.40 | 93,232,749.73 | 27.15% |
| 预收款项 | 158,945.57 | 861,334.37 | -81.55% |
| 合同负债 | 13,059,539.93 | 4,202,525.20 | 210.75% |
| 应付职工薪酬 | 6,244,465.84 | 10,080,280.76 | -38.05% |
| 应交税费 | 22,717,827.09 | 28,503,408.34 | -20.30% |
| 其他应付款 | 574,753,225.16 | 596,421,105.19 | -3.63% |
| 一年内到期的非流动负债 | 513,505,447.18 | 3,287,671.19 | 15519.12% |
| 其他流动负债 | 906,481.53 | 376,345,275.93 | -99.76% |
| 长期借款 | 600,000,000.00 | 900,000,000.00 | -33.33% |
| 预计负债 | 12,814,702.16 | 10,570,155.95 | 21.23% |
| 递延收益 | 5,499,381.49 | 3,423,016.42 | 60.66% |
| 递延所得税负债 | 372,139,248.99 | 378,535,125.96 | -1.69% |
| 负债合计 | 3,753,152,933.62 | 2,824,706,936.54 | 32.87% |
科目变动比例超过30%以上的说明如下：
（1）短期借款期末余额0.00万元，较上年末减少100%，主要系报告期偿还银行借款；
（2）预收款项期末余额15.89万元，较上年末减少81.55%，主要系报告期预收的款项有所减少；
（3）合同负债期末余额1,305.95万元，较上年末增加210.75%，主要系预收天然气销售款有所增加；
（4）应付职工薪酬期末余额624.44万元，较上年末减少38.05%，主要系应付的短期薪酬有所减少；
（5）一年内到期的非流动负债期末余额51,350.54万元，较上年末增加15519.12%，主要系一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债中；
（6）其他流动负债期末余额90.65万元，较上年末减少99.76%，主要系报告期偿还收购股权形成的未支付款项所致；
（7）长期借款期末余额60,000.00万元，较上年末减少33.33%，主要系报告期将一年内到期的长期借款5亿元重分类至流动负债及新增借款2亿元所致；
（8）递延收益期末余额549.94万元，较上年末增加60.66%，主要系与收益相关的政府补助增加所致。
3、所有者权益情况
单位：元
| 报表项目 | 2021年末 | 2020年末 | 较上年末增减 |
| 股本 | 268,531,716.00 | 149,184,287.00 | 80.00% |
| 其他权益工具投资 | 151,534,793.94 | 0.00 | 不适用 |
| 资本公积 | 2,130,358,620.28 | 2,263,067,551.16 | -5.86% |
| 其他综合收益 | 0.00 | -3,375,000.00 | 100.00% |
| 专项储备 | 9,018,958.45 | 9,851,876.35 | -8.45% |
| 盈余公积 | 15,544,839.06 | 15,544,839.06 | 0.00% |
| 未分配利润 | 371,226,751.15 | 310,189,080.69 | 19.68% |
| 少数股东权益 | 1,521,350,367.91 | 1,560,676,366.86 | -2.52% |
| 所有者权益合计 | 4,467,566,046.79 | 4,305,139,001.12 | 3.77% |
科目变动比例超过 30% 以上的说明如下：
（1）2021年4月20日，公司以总股本149,184,287股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，实施完毕后，公司总股本增至268,531,716股。
（2）2021 年11月，公司发行可转换公司债券，按债务成分与权益成分分拆可转换公司债券账面价值，权益成分计入其他权益工具投资。
（3）报告期内，公司转让持有的上海潆薰农业科技有限公司股权，其累计计入的其他综合收益的公允价值变动损失转入留存收益。
四、经营成果分析
单位：元
| 报表项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 1,823,556,314.07 | 1,525,535,322.60 | 19.54% |
| 营业成本 | 1,356,182,320.25 | 972,225,236.90 | 39.49% |
| 税金及附加 | 50,251,960.21 | 50,875,310.06 | -1.23% |
| 销售费用 | 46,407,489.76 | 45,088,878.64 | 2.92% |
| 管理费用 | 85,465,928.68 | 87,679,802.76 | -2.52% |
| 研发费用 | 8,554,805.78 | 14,538,796.15 | -41.16% |
| 报表项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 财务费用 | 117,090,193.44 | 61,986,012.42 | 88.90% |
| 其他收益 | 34,846,288.34 | 81,273,246.99 | -57.12% |
| 投资收益 | -1,913,320.94 | 1,756,353.41 | -208.94% |
| 公允价值变动收益 | 510,600.00 | 588,161.50 | -13.19% |
| 信用减值损失 | -407,083.44 | 808,968.56 | -150.32% |
| 资产减值损失 | 893,148.06 | 10,474,939.19 | -91.47% |
| 资产处置收益 | -151,992.38 | -227,055.28 | 33.06% |
| 营业利润 | 192,409,126.35 | 365,248,084.54 | -47.32% |
| 营业外收入 | 547,758.10 | 11,075,453.65 | -95.05% |
| 营业外支出 | 168,006.64 | 23,254,578.80 | -99.28% |
| 利润总额 | 192,788,877.81 | 353,068,959.39 | -45.40% |
| 所得税费用 | 54,222,388.07 | 64,953,874.73 | -16.52% |
| 净利润 | 138,566,489.74 | 288,115,084.66 | -51.91% |
2021年度，公司实现营业收入182,355.63万元，同比增长19.54%。天然气业务方面，天然气平均含税销售价格由2020年的1.55元/立方米提高至2021年的1.89元/立方米， 2021年度实现营业收入151,568.55万元，较2020年126,225.68万元提高20.08%；园艺用品业务方面，因海外订单量增加，2021年度实现营业收入30,036.97万元，较2020年25,598.73万元提高17.34%。
2021年度，公司实现归属于上市公司股东净利润6,441.27万元，同比下降40.22%，主要原因如下：1、受分成比例下降、立体开发研究投入增加等方面综合影响，天然气产气量及分成收入有所下降、营业成本有所提高；2、2021年公司收到的致密气补贴较2020年度有所降低；3、2021年公司财务费用较2020年度有所提高。
五、现金流量分析
单位：元
| 报表项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动产生现金流量净额 | 838,455,794.56 | 628,053,979.17 | 33.50% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,037,947,229.59 | -1,375,422,029.59 | 24.54% |
| 筹资活动产生现金流量净额 | 1,294,996,236.31 | 564,020,841.86 | 129.60% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,093,891,075.95 | -189,954,874.08 | 675.87% |
科目变动比例超过 30% 以上的说明如下：
1、经营活动产生的现金流量净额同比增长33.50%，主要系报告期公司天然气销售规模扩大，收现比由上年0.91增长至1.12。
2、筹资活动产生的现金流量净额同比增长129.60%，主要系报告期内公司发行可转换债券收到现金13.59亿元。
首华燃气科技（上海）股份有限公司
董 事 会二〇二二年四月二十六日