美尚生态：2019年年度报告

美尚生态景观股份有限公司

2019

年年度报告

2020

年

月

第一节

重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王迎燕、主管会计工作负责人钱仁勇及会计机构负责人(

会计主管人员)

吴运娣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

、国家宏观经济风险

2019

年以来，中国发展的环境更加复杂，困难挑战更多，经济下行压力加大，外部环境不确定不稳定因素有所增加，与自身发展所面临的不充分不平衡问题相叠加，使得稳增长、防风险的难度加大。而生态景观建设行业与政府投资主体对基础建设投资、环保等宏观政策密切相关，公司业务增长在一定程度上将受到我国经济增速放缓和政府支出减少的影响。

不过，在世界经济增长持续放缓的背景下，国内经济稳中向好的基本趋势没有改变。2019

年

月中央经济工作会议确定，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战。会议还强调，要完善和强化“

六稳”

举措，健全财政、货币、就业等政策协同和传导落实机制，确保经济运行在合理区间；要巩固和拓展减税降费成效，大力优化财政支出结构，进一步缓解企业融资难融资贵问题，多措并举保持就业形势稳定；要加强污染防治和生态建设，加快推动形成绿色发展方式等。从2019

年底

以来，中央及各部委通过下调部分领域项目资本金、信贷支持，以及增加专项债在地方债中的比重等政策大力发展基建项目，成为稳增长的重要举措，将为行业发展带来新的机遇。

、市场竞争风险

随着环境领域改革的总体设计逐步搭建完成，“

绿水青山就是金山银山”

理念不断深入人心，生态文明也被写入宪法，赋予了更高的法律地位。生态景观建设行业的多重政策催化剂可能会激发行业投资热潮，致使竞争主体增多，行业竞争加剧。激烈的市场竞争可能加大公司获取新项目的难度，如果公司不能保持核心竞争优势，将会导致企业盈利水平下滑。

公司将不断强化研发创新、推出创新产品、探索创新商业模式，充分发挥各子公司之间的业务协同效应，促进公司业务发展的多元化、差异化与专业化，保障公司在市场中的核心竞争力。

、经营管理风险

随着公司业务模式的不断拓展和对金点园林等公司的并购整合，公司的规模显著增大的同时，也让公司在运营管理、人才储备、技术支持、资金管理等方面面临更大的挑战。如果公司的管理运营模式未能随公司发展及时调整和完善，可能影响公司经营效率，减弱公司竞争能力。

为此，公司不断优化公司管理制度，采用“360

度精细化管理”

及“

互联网+

管理”

模式，打造公司智慧型的管理平台，提高经营管理效率。

、商誉减值风险

公司对外投资并购完成后，在合并资产负债表中形成一定金额的商誉。公

司已根据会计准则的规定对收购形成的商誉在每年年度终了进行了减值测试。如收购的有关子公司未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。

公司将加强对并购吸收子公司的内部控制与管理，保障其稳定经营与发展，并且在技术、业务、客户等方面进行全面资源整合，充分发挥协同效应，降低商誉减值风险。

、新冠病毒肺炎疫情影响风险

自2020

年年初以来，新型冠状病毒肺炎疫情在中国及全球范围传播，截至目前，中国地区疫情已逐步好转，但全球疫情扩散形势严峻，将对未来国内外的经济发展带来很大的不确定性。

公司将持续密切关注疫情发展情况，积极应对其对公司财务状况、经营成果等方面的影响。疫情冲击是短期和阶段性的，不会影响中国经济长期向好的基本面。公司将充分利用公司自身的产业链优势，借助国家应对疫情出台的相关政策，抓住疫情过后经济的反弹性增长及大基建需求，推动公司业务的增长。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以674279488

为基数，向全体股东每

股派发现金红利

0.53

元（含税），送红股

股（含税），以资本公积金向全体股东每

股转增

股。

目录

第一节

重要提示、目录和释义

...... 2

第二节

公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节

公司业务概要 ...... 10

第四节

经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节

重要事项 ...... 31

第六节

股份变动及股东情况 ...... 62

第七节

优先股相关情况 ...... 70

第八节

可转换公司债券相关情况 ...... 71

第九节

董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 72

第十节

公司治理 ...... 81

第十一节

公司债券相关情况 ...... 86

第十二节

财务报告 ...... 94

第十三节

备查文件目录 ...... 223

释义

释义项 指 释义内容本公司、公司、美尚生态 指 美尚生态景观股份有限公司金点园林 指 重庆金点园林有限公司绿之源 指 江苏绿之源生态建设有限公司股东大会 指 美尚生态景观股份有限公司股东大会董事会 指 美尚生态景观股份有限公司董事会监事会 指 美尚生态景观股份有限公司监事会中国证监会 指 中国证券监督管理委员会交易所 指 深圳证券交易所报告期、本报告期 指 2019年1月1日至2019年12月31日华夏幸福（嘉兴） 指 华夏幸福（嘉兴）投资管理有限公司常州京淞 指 常州京淞资本管理有限公司重庆英飞尼迪 指 重庆英飞尼迪创业投资中心（有限合伙）扬州英飞尼迪 指 扬州英飞尼迪创业投资中心（有限合伙）17美尚01、公司债 指

美尚生态景观股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）18美尚01、PPP专项债 指

2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项债券（第一期）平安证券 指 平安证券股份有限公司天风证券 指 天风证券股份有限公司联合信用评级 指 联合信用评级有限公司无锡国联集团 指 无锡市国联发展（集团）有限公司无锡文旅集团 指 无锡市文化旅游发展集团有限公司无锡市乡村振兴基金 指 无锡市乡村发展振兴投资基金（有限合伙）

第二节

公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 美尚生态 股票代码 300495公司的中文名称 美尚生态景观股份有限公司公司的中文简称 美尚生态公司的外文名称（如有） Misho Ecology & Landscape Co., Ltd.

MsEco公司的法定代表人 王迎燕注册地址 无锡（太湖）国际科技园大学科技园清源路兴业楼A栋518号注册地址的邮政编码 214081办公地址 江苏省无锡市滨湖区山水城科教软件园B区3号楼办公地址的邮政编码 214125公司国际互联网网址 http://www.misho.com.cn/电子信箱 [e-mail]

公司的外文名称缩写（如有）

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 赵湘 朱灵芝联系地址

江苏省无锡市滨湖区山水城科教软件园B区3号楼

江苏省无锡市滨湖区山水城科教软件园B区3号楼电话 [phone] 0510-82702530传真 [phone] 0510-82762145电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/公司年度报告备置地点 公司证券法务部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704签字会计师姓名 陈晓龙、秦刘永公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间广发证券股份有限公司

广州市天河区马场路26号广发证券大厦

王鑫、李英爽

2019年3月25日—2021年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2019年 2018年 本年比上年增减 2017年营业收入（元） 1,945,444,966.30

2,298,868,545.31

-15.37%

2,303,651,536.77

归属于上市公司股东的净利润（元）

214,233,994.05

386,782,235.90

-44.61%

284,117,005.76

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

215,649,094.81

305,249,112.57

-29.35%

282,815,891.51

经营活动产生的现金流量净额（元）

-259,630,991.75

163,568,677.20

-258.73%

-196,384,521.67

基本每股收益（元/股） 0.3269

0.6488

-49.61%

0.4777

稀释每股收益（元/股） 0.3259

0.6438

-49.38%

0.4728

加权平均净资产收益率 5.37%

12.54%

-7.17%

10.38%

2019年末 2018年末 本年末比上年末增减 2017年末资产总额（元） 9,730,067,428.13

8,202,293,509.51

18.63%

6,917,122,637.24

归属于上市公司股东的净资产（元）

4,318,129,859.00

3,211,817,444.17

34.45%

2,895,955,308.76

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 243,224,516.72

567,527,623.49

443,041,339.39

691,651,486.70

归属于上市公司股东的净利润 11,124,424.86

112,287,025.51

57,671,182.61

33,151,361.07

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

11,708,503.40

113,696,506.84

58,380,944.67

31,863,139.90

经营活动产生的现金流量净额 -39,035,555.49

4,045,651.30

-186,399,833.85

-38,241,253.71

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2019年金额 2018年金额 2017年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-33,248.25

169,687.26

-134,575.53

处置固定资产损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

3,248,061.74

4,840,812.74

1,028,437.05

政府扶持资金，稳岗

补贴委托他人投资或管理资产的损益 9,148.03

422,986.30

1,569,931.17

理财收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-4,403,149.19

76,784,161.10

-715,753.28

减：所得税影响额 235,769.09

684,524.07

446,925.16

少数股东权益影响额（税后） 144.00

合计 -1,415,100.76

81,533,123.33

1,301,114.25

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节

公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主营业务：

公司深耕生态景观建设行业十九年，围绕产业链不断延展和深化，主营业务涵盖生态修复、生态文旅、生态产品三大领域，形成了集策划、规划、设计、研发、融资、建设、生产、招商以及旅游运营为一体的完整产业链，为客户提供生态环境建设与运营的全方位服务。公司在生态修复领域精耕细作，持续强化生态修复的技术和业务优势；在生态文旅领域探索升级，不断深化产业链布局；通过加强研发成果转化力度，创新推出生态产品木趣有机覆盖物与新优生态植物，有效增强公司差异化竞争力。生态修复业务：公司生态修复业务涵盖矿山修复、边坡治理、土壤修复、湿地生态修复与保护、农业面源污染生态拦截与治理、河道综合治理等多种项目类型。公司及全资子公司绿之源均为国家高新技术企业，凭借创新的商业合作模式、扎实的技术和精细化的项目管理水平，致力于特殊困难立地条件的生态修复及矿区废弃地的综合开发利用，公司已经在矿山修复细分领域占有先机，并在生态修复行业形成极强的差异化竞争力。顺应国家环境保护的发展趋势，公司致力于成为矿山修复龙头企业。生态文旅业务：公司生态文旅业务为客户提供专业咨询及策划、设计施工、招商引资、生态资源整合及综合运营为一体的服务。通过多年对生态文旅模式的探索，公司积累了大量产业资源与项目运营的丰富经验，形成了较强的产业聚合能力，同时，与产业生态圈内的政府平台、上市公司开展深度合作，充分发挥业务优势互补，实现市场和资源共享，共同推进大旅游、大产业、大平台的发展战略。公司在生态文旅方向形成了完整的产业链布局优势，已成为生态文旅全产业服务商。生态产品业务：公司为木趣有机覆盖物与新优生态植物国内领先集成生产商。从解决城市园林废弃物的痛点出发，结合生态环保发展和市场需求变化，通过多年自主研发，公司率先推出木趣有机覆盖物产品，并快速成为国内木趣有机覆盖物产品的研发、生产、应用和销售龙头企业。通过多年在新优生态植物培育驯化领域的不断探索与投入，公司推出了众多畅销的新优生态植物产品，提出了“木趣+生态花海”产品新模式，引领生态修复及生态景观市场新热点。

（二）经营模式：

公司结合主营业务、所处行业及所处产业链上下游发展情况等综合因素，打造了“研发、施工、投融资”三大核心业务平台，形成了独特、完整的经营模式，并使公司成为一个智慧型的管理平台。

以市场需求为导向的研发管理模式：

公司以行业发展和市场需求为导向，从业务实际应用出发，通过持续的创新机制、完善的研发管理制度与流程，建立与行业、市场、公司业务相匹配的研发技术体系，确保开发出符合公司业务要求的技术、工艺和符合市场需求的创新生态产品，不断提升公司服务和产品的竞争力。

“互联网+”的工程管理模式：

公司通过实施网络化管理，使工程实施各个阶段程序化、标准化；通过“360度精细化互联网+”管理模式，建立企业云端实现全国项目的在线管理，进一步提升了公司施工管理能力和效率，在全国打造了一个个“美尚生态”品牌工程项目；公司建立了“美尚生态供应链管理系统”，实现在线集中管理供应商并完成采购招投标流程，提高采购效率降低采购成本。

科学化的投融资管理模式：

公司针对重大项目采取项目测评制度，严控项目投资风险，合理控制长短回款期限比例；通过制定匹配项目需求的融资计划，优化公司融资结构，降低融资成本，为项目落地提供资金保障，并提前锁定项目回款来源，降低项目回款风险，持续改善公司经营性现金流。实现通过资本助力公司业务发展，进一步提升公司的综合竞争力。

（三）行业发展与公司所处的行业地位

1、基建投资力度加大，行业机会将开启

从去年2019年年底至今年以来，中央及各部委通过下调部分领域项目资本金、信贷支持，以及增加专项债在地方债中的比重等政策大力发展基建项目，成为稳增长的重要举措。2020年2月，国家发改委办公厅也是发布了《关于积极应对疫情创

新做好招投标工作保障经济平稳运行的通知》，要求全面推行在线投标、开标。推动重点项目尽快开工，加快项目审批。从资金端看，地方债持续助力稳基建。财政部数据显示，2020年1-3月，全国各地发行专项债券11,040亿元，全部用于铁路、轨道交通等交通设施建设，以及生态环保、农林水利、市政和产业园区等领域的重大基础设施项目。从全年看，基建作为稳就业重要抓手，受地方政府隐性债务化解期限延长、专项债用于基建规模增加及政策性金融年度信贷增加等诸多政策鼓励，基建投资增速大概率会较2019年反弹，将对包括交通设施建设、生态环保、农林水利以及市政和产业园区等相关行业带来快速发展的机遇。

2、长江保护修复攻坚战，保障水生态修复业务持续增长

我国水生态系统受损严重，超过60%的河流、湖泊和湿地生态系统的结构和功能遭到不同程度的破坏，急需通过包括河道生态修复、人工湿地和排污口整治等各类工程进行整治。为维护我国水生态系统的平衡，国家水利部近年来加大对水资源工程建设的投资，根据历年《水利发展统计公报》显示，2011年到2017年全国水资源工程建设完成投资从1,284.10亿元增长到2,704.90亿元。

国家开始实施《全国湿地保护工程规划》，从“十一五”开始，每个五年计划的投资逐步增长。2016年，国务院办公厅出台的《湿地保护修复制度方案》要求实行湿地面积总量管控，到2020年全国湿地面积不低于8亿亩，其中，自然湿地面积不低于7亿亩，新增湿地面积300万亩，湿地保护率提高到50%以上，未来相关生态环境建设工程的总体规模将进一步扩大。

2018年12月，生态环境部和国家发改委联合发布《长江保护修复攻坚战行动计划》强调，“推动长江经济带发展必须从中华民族长远利益考虑，把修复长江生态环境摆在压倒性位置，共抓大保护、不搞大开发。”“加强生态系统保护修复，全面推动长江经济带大保护工作，为全国生态环境保护形成示范带动作用。”“开展退耕还林还草还湿、天然林资源保护、河湖与湿地保护恢复、矿山生态修复、水土流失和石漠化综合治理、森林质量精准提升、长江防护林体系建设、野生动植物保护及自然保护区建设、生物多样性保护等生态保护修复工程。”

以《长江保护修复攻坚战行动计划》为例，作为全国重点攻坚战行动，责任明确，目标明确，为公司未来几年在水生态修复业务领域提供了巨大的市场发展空间。

公司总部位于太湖之滨无锡，自公司2001年成立以来始终致力于水环境综合整治、湿地生态修复与保护，积累了丰富的项目经验和技术研发成果，形成了超过35项国家专利和14项专用技术，在水生态修复业务具有领先优势。2019年初，公司已将业务明确继续聚焦经济发达地区，紧紧抓住国家强力推动长三角一体化发展战略及长江经济带发展战略的机遇，积极战略布局长江经济带和京沪沿线的“双轴线”以及长三角城市群、长江中游城市群及成渝城市群“三区域”，进一步提升项目质量，促进公司的健康高质量发展。

3、矿山修复开启增量市场，创新业务模式赋予公司显著市场先发优势

《国土资源“十三五”规划纲要》提出，2016-2020年完成750万亩历史遗留矿山地质环境治理恢复任务；据国土部门2016年的测算，治理一亩矿山大概需要1万-1.2万元的资金投入。我国已实施全面的矿山地质环境保护与治理规划，根据《中国矿产资源报告》，从“十一五”到“十三五”，我国矿山地质环境治理投资规模不断增加，从129.1亿元增长到750亿元。2016年，国土资源部发布《全国矿产资源规划2016-2020年》提出到2020年完成矿山治理恢复面积50万公顷。截至2018年底,全国矿山开采占用损毁土地约5400万亩。其中,正在开采的矿山占用损毁土地约2000万亩,历史遗留矿山占用损毁土地约3400万亩。矿山修复市场存量规模超过5400亿元，每年新增损毁修复规模70亿元。未来，国家将加大对矿山修复的投资，矿山修复的市场需求也相应扩大。

2018年以来，绿之源推出矿山修复的创新商业模式，解决了矿山修复完全依赖政府财政资金瓶颈问题，而其极强的可复制性，为公司快速在矿山修复领域形成市场地位。绿之源的相关创新商业模式，也在2019年10月自然资源部发布的《关于建立激励机制加快推进矿山生态修复的意见》得到了充分肯定和大力推广。因此，矿山修复行业即将迎来爆发式增长机遇，而公司已走在了行业前沿，业务放量发展可期。

4、文旅休闲消费提质升级，步入国内强大市场发展新阶段

根据我国《“十三五”旅游业发展规划》，实施全国生态旅游发展规划，加大生态资源富集区基础设施和生态旅游设施建设力度，推动生态旅游协作区、生态旅游目的地、生态旅游精品线路建设，提升生态旅游示范区发展水平。此外，根据该发展规划，到2020年，我国旅游市场总规模达到67亿人次，旅游投资总额2万亿元，旅游业总收入达到7万亿元。2018年11月，文化和旅游部等17部门印发《关于促进乡村旅游可持续发展的指导意见》提出，到2022年，旅游基础设施和公共服务设施进一步完善，乡村旅游服务质量和水平全面提升，富农惠农作用更加凸显，基本形成布局合理、类型多样、功能完善、特色突

出的乡村旅游发展格局。2020年3月，经国务院批准，国家发展改革委、中央宣传部、文化和旅游部等23部门联合出台《关于促进消费扩容提质加快形成强大国内市场的实施意见》，推出6个方面、19条“硬核”举措促进消费扩容提质。其中，多处提及文化和旅游相关内容，并明确提出重点推进文旅休闲消费提质升级。

通过多年对生态文旅模式的探索，公司积累了大量产业资源与项目运营的丰富经验，在生态文旅方向形成了完整的产业链布局优势，已成为生态文旅全产业服务商。巨大的市场空间为公司生态文旅业务的稳健增长提供了有力的保障。

5、园林绿色废弃物资源化利用成为大势所趋，木趣有机覆盖物市场需求空间广阔

2019年1月，国务院印发《“无废城市”建设试点工作方案》提出，到2020年，系统构建“无废城市”建设指标体系，探索建立“无废城市”建设综合管理制度和技术体系，形成一批可复制、可推广的“无废城市”建设示范模式。为稳步推进“无废城市”建设试点工作，《方案》还提出了加强组织领导、加大资金支持、严格监管执法、强化宣传引导等保障措施。2019年5月，生态环境部在深圳市召开全国“无废城市”建设试点启动会，深圳等11个城市成为国家无废城市建设试点。此外，河北雄安新区(新区代表)、北京经济技术开发区(开发区代表)等5个特例，参照“无废城市”建设试点一并推动。木趣有机覆盖物的推出是满足当前园林绿化废弃物进行环保资源化利用的迫切需求。随着城市生态建设的快速发展，园林绿色废弃物成为继城市生活垃圾之后的另一重要固体废弃物，园林绿色废弃物资源化利用已成为大势所趋。

有机覆盖物起源于欧美，近几年引入国内，具有防草、保温、保湿、改良土壤和滞尘等环保和经济功能。根据前瞻产业研究院统计，从有机覆盖物行业发展规模来看，美国成为了全球最大的有机覆盖物生产和应用市场，并仍然在以超过10%以上的速度快速增长，2017年美国有机覆盖物行业产值规模更是超过了150亿美元。随着我国有机覆盖物推广应用及市场普及率的提升，整个有机覆盖物的市场需求空间保守估计将达到254亿元。

公司作为国内唯一一家成为美国木趣行业协会（MSC）会员的A股上市公司，在木趣有机覆盖物的推广和应用过程中具有资金实力、产业协同、先发等优势，更能发挥在生产与销售、设计与应用环节的联动效益。目前，公司是国内木趣有机覆盖物产品的研发、生产、应用和销售龙头企业。

随着公司业务规模的发展、业务资质的丰富与提升、业务模式和产品的创新，公司在生态修复、生态文旅、生态产品三大领域积累了丰富的经验和优质的资源，跨区域业务拓展成效显著，公司综合竞争力位于行业前列。

二、主要资产重大变化情况

、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程 报告期内金点园林苗圃道路改造增加所致

、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司深耕生态景观建设行业十九年，围绕产业链不断延展和深化，主营业务涵盖生态修复、生态文旅、生态产品三大领域，形成了智慧化的管理优势、市场导向的研发优势、创新商业模式的业务优势。

1、智慧化的管理优势

（1）专业化的服务和科学的风控体系，有效保障项目承接的数量和质量

公司针对客户需求提供集专业咨询与策划、招商引资、产业生态圈资源整合及综合运营为一体的全面化服务，保证业务了质量和数量。同时，公司采用基于云端平台的项目评测系统，通过多维度数据分析，构建科学的项目风控体系，保障承接项目的高质量落地。

（2）“互联网+”的工程管理模式，提升管理效率，降低管理成本

公司通过实施网络化管理，使工程实施各个阶段程序化、标准化；通过“360度精细化互联网+”管理模式，建立企业云端实现全国项目的在线管理，进一步提升了公司施工管理能力和效率，在全国打造了一个个“美尚生态”品牌工程项目；公司建立了“美尚生态供应链管理系统”，实现在线集中管理供应商并完成采购招投标流程，提高采购效率降低采购成本。通过公司建立完善的OA系统，涵盖业务管理的各个方面，并与微信实现互通，提高行政管理效率。

（3）创新的商业模式和精细的现金流管理，实现经营性现金流持续改善

公司针对重大项目采取项目测评制度，严控项目投资风险，合理控制长短回款期限比例；通过制定匹配项目需求的融资计划，优化公司融资结构，降低融资成本，为项目落地提供资金保障，并提前锁定项目回款来源，降低项目回款风险，持续改善公司经营性现金流。通过资本助力公司业务发展，进一步提升公司的综合竞争力。

（4）多元化的融资方式，助力业务发展，增强抗风险能力

公司积极创新金融模式，不断改善融资结构，采用了长短配比、股债结合的多元化融资方式，积极拓展政策性银行融资渠道，助力业务长效健康发展，增强公司抵抗风险能力。公司于2019年成功完成非公开发行股份募集资金9.3亿元，并落地中国农业发展银行在呼伦贝尔市的首单PPP项目专项贷款2亿元（期限15年），为公司在手项目的转化及新订单的承接提供有力的资金保障。

2、市场导向的研发优势

公司以行业发展和市场需求为导向，从业务实际应用出发，通过持续的创新机制、完善的研发管理制度与流程，建立与行业、市场、公司业务相匹配的研发技术体系，确保开发出符合公司业务要求的技术、工艺和符合市场需求的创新生态产品，不断提升公司服务和产品的竞争力。

公司拥有一支学科有机互补、专业搭配合理的研发团队，致力于推动山水林田湖草的系统治理研究。公司与多所国内知名高校的科研团队及专家建立了优质的产学研平台。截至本报告期末，公司累计取得专利110项，其中，发明专利29项，实用新型专利72项，外观设计专利9项。

（1）业内领先的矿山修复及土地整理技术

公司子公司绿之源专业从事矿山修复及土地整理细分领域的技术研究及工程治理，为国家级高新技术企业，并与甘肃有色工程勘察设计研究院、中国地质大学（武汉）共建了自然资源部“高寒干旱区矿山地质环境修复工程技术创新中心”。

多年来，绿之源联合北京林业大学、清华大学、中国科学院、浙江大学等多所高校的行业科研院所，重点针对裸露边坡修复的技术难点，开展了科学研究与技术攻关，开发了PMS植生基材喷射技术、生态棒绿化技术、绿化棚架技术等专用技术和产品，拥有28项国家专利，并承担国家科技部、北京市科委等组织的多项相关科研项目，“裸露坡面植被恢复综合技术研究”曾获得国家科学技术进步二等奖及北京市科学技术进步一等奖，建立了领先的矿山修复及土地整理技术体系。

（2）具有国际水平的园林绿化废弃物高效资源化利用工程技术

通过多年自主研发，公司2017年成功推出创新生态产品——木趣有机覆盖物，采用国际生产工艺，通过了中国环境标志（II型）产品认证、谱尼监测和上海园林绿化质检中心的检验，是国内少数能与国际标准对标的产品。

同时，公司加入了美国木趣行业协会（MSC）并通过森林管理委员会（FSC）全球网络认证，拥有了木趣注册商标7项，申请了国家专利3项进行核心知识产权保护。

目前，公司联合中国农业大学资源与环境学院李国学教授领导的固体废弃物处理与资源化研究团队，深入开展园林绿化废弃物资源化利用专项研发，收集分析全国范围有机覆盖物应用资料，综合各地区位特征，量身打造最为科学的有机覆盖物应用模式。在此基础上，公司制定了《木趣有机覆盖物标准化生产技术规范》、《木趣产品基质化腐熟技术规范》、《木趣科技有机覆盖物产品企业标准》，力争制定行业标准。

报告期内，公司成立了无锡木趣科技有限公司，成功举办了首届“中国木趣有机覆盖物论坛”，顺利召开了木趣产品授权合作商大会，全国经销商体系逐步建立，成功进驻淘宝正式打开B2C市场，公司在国内木趣有机覆盖物产品的研发、生产、应用和销售龙头企业地位得到进一步巩固。

3、创新商业模式的业务优势

（1）业务结构多元化，“三驾马车”多点发力保障业务持续健康发展。

随着业务的发展，公司的主营业务日渐丰富与饱满，生态产业链的布局也愈加完善，“生态修复、生态文旅、生态产品”构成了公司业务的“三驾马车”。

在生态修复领域，公司充分发挥子公司在矿山修复、土地整理及土壤修复等细分领域的实力，并为其构建全新商业模式，为公司业务发展提供了新的增长点。在生态文旅领域，公司不断探索升级，深化产业链布局，引进策略联盟，形成了较强的产业聚合能力，为公司业务的持续发展奠定坚实的基础。同时，公司通过强化研发成果转化力度，推出公司生态产品木趣有机覆盖物与新优生态植物，有效增强公司差异化竞争力，促进业务多元发展。

（2）核心经营资质不断提升，助力业务拓展

报告期内，公司获得了较为稀缺的地质灾害治理工程施工甲级资质。同时，公司还拥有风景园林工程设计专项甲级资质、江苏省污染治理能力评价证书（甲级）、江苏省环境污染治理工程设计能力评价证书（甲级）、水利水电工程施工总承包二级、市政公用工程施工总承包二级、地质灾害治理工程设计乙级、古建筑工程专业承包二级、环保工程专业承包叁级及城市及道路照明工程专业承包三级等多项生态景观建设核心资质。随着公司核心经营资质不断提升，将有利于公司承建大型、综合性、专业性的生态景观建设工程。

第四节

经营情况讨论与分析

一、概述

2019年，面对国内宏观经济和行业环境的变化，公司对整体的经营战略进行了调整，将业务区域聚焦长江经济带、京沪沿线及长三角城市群、成渝城市群等国家重要战略区域，对项目承接进行严格的系统化测评从而提高了公司订单质量，为未来公司有质量的发展奠定了坚实的基础。报告期内，一方面公司严格把控项目体量、盈利点与风险点，整体业务规模有所下降，2019年公司实现营业收入194,544.50万元，较上年同期减少15.37%；实现归属于母公司净利润21,423.40万元，比上年同期下降44.61%；实现归属于母公司扣除非经常性损益的净利润21,564.91万元，比上年同期下降29.35%。另一方面公司通过业务结构、业务区域、管理架构等调整优化，收入和盈利质量得到显著提高。

1、优化业务结构，增强盈利韧性

2019年初，公司明确了将全面推进“生态修复+生态文旅+生态产品”三大主营业务发展，实现现有生态修复、生态文旅业务的纵深发展，并着力生态产品的市场突破。

报告期内，公司生态修复业务收入继续保持稳健发展，2019年实现生态修复业务收入121,169.20万元，占当期公司营业收入的62.28%，占比较上年同期上升9.65%。报告期内，子公司绿之源通过高新技术企业认定，获得地质灾害治理工程施工甲级资质，并参与了自然资源部“高寒干旱区矿山地质环境修复工程技术创新中心”建设，显著增强了公司在矿山修复细分领域的持续竞争优势。

报告期内，公司继续加强大型项目的优中选优，主动加快承接规模适中以及回款较快的优质项目，严格控制地产园林景观项目规模。在此业务结构调整期，金点园林业务规模和公司生态文旅业务规模报告期内均有不同程度下降，2019年公司实现生态文旅业务收入68,201.57万元。

报告期内，公司生态产品业务市场逐步打开，全年实现收入1,684.88万元，较上年同期增长103.19%。公司成立了无锡木趣科技有限公司，并成功举办了首届“中国木趣有机覆盖物论坛”，顺利召开了木趣产品授权合作商大会，全国经销商体系逐步建立，成功进驻淘宝正式打开B2C市场，公司在国内木趣有机覆盖物产品的研发、生产、应用和销售龙头企业地位得到进一步巩固。

2、聚焦核心区域，提升业务质量

2019年初，公司提出将业务聚焦在京沪沿线、长三角及环重庆、成都等核心区域，进一步提升项目质量，促进公司健康发展。

报告期内，公司业务区域结构优化调整成效显著，各区域收入更为均衡，核心区域业务收入占比快速提高。公司实现华东地区业务收入61,047.58万元，收入规模快速增长，较上年同期增长78.69%，占当期公司营业收入的31.38%。

报告期内，公司策略性控制和调整西南地区业务收入规模和构成，提高成渝地区收入比重，对子公司金点园林制定了“回家”战略，即回到成渝地区重点拓展业务。在此业务区域调整期，公司西南地区收入规模有所下降，公司实现西南地区业务收入81,936.51万元，较上年同期下降35.97%，但其中成渝地区收入比重增长，占西南地区业务收入比重达到78.71%，收入质量明显提升。

战略调整期间，公司持续加大在核心战略区域的市场拓展力度，2019年华东区订单较上年同期增长49.48%。随着公司战略布局调整逐步完成，2019年第四季度订单密集落地，较上年同期增长65.46%，顺应国家大力推进基础设施建设的政策导向，公司加快项目承接力度，自2020年2月末复工以来，公司新中标及新签合同金额约8亿元，在手项目充足，业务发展向好，为公司未来业绩增长提供有力支撑。

3、严抓项目风控，盈利回款双保险

针对承接PPP和EPC项目，公司建立了科学决策机制，制定了重大项目评审体系，就大型PPP及EPC项目进行包含回款安全性、工程利润率以及项目投资回报率等全方位评审，明确公司PPP及EPC项目的基本投资要求，规范公司PPP/EPC项目投资评审流程。通过建立项目测评体系进行科学的项目风控投决，能有效提高项目审批效率和审批质量，更好地把控项目风险以及保障项目利润。

4、推进科研创新，技术产品硕果累累

报告期内，公司始终重视研发平台建设，不断加强科研投入，并取得了丰硕的科研成果，不断提升公司服务和产品的竞争力。2019年，公司母公司及子公司绿之源先后通过国家高新技术企业认证；公司成为长三角地区湿地公园绿色发展国家创新联盟单位，成功举办首届“中国木趣有机覆盖物论坛”；绿之源获得地质灾害治理工程施工甲级资质，并参与了自然资源部“高寒干旱区矿山地质环境修复工程技术创新中心”建设；作为民营企业代表参加“全国矿山生态修复新机制新技术交流推广会”及“为了绿水青山——江西省国土空间生态修复论坛”发言交流，分享公司在山水林田湖草生态保护修复的项目经验，深入探讨国土空间生态修复领域的新理念、新技术、新实践、新商业模式等，共同推进国土空间生态修复的新发展；公司受邀参与并协办了“2019中国环境科学学会科学技术年会”之“循环经济与无废城市建设”分论坛，公司推出的木趣有机覆盖物有效填补了国内园林绿色废弃物循环经济领域的空白，获得广泛认可。

报告期内，公司新增专利17项，截至报告期末，公司累计取得专利110项，其中，发明专利29项，实用新型专利72项，外观设计专利9项。

5、多元化融资成效明显，抗风险能力日益增强

报告期内，公司积极创新金融模式，不断改善融资结构，采用了长短配比、股债结合的多元化融资方式，积极拓展政策性银行融资渠道，助力业务长效健康发展，增强公司抵抗风险能力。继2018年公司成功发行3亿元全国民营企业首单PPP专项债券以来，2019年公司在项目融资方面继续稳扎稳打，报告期内完成了非公开发行股票募集资金9.3亿元，落地了中国农业发展银行在呼伦贝尔市的首单PPP项目专项贷款2亿元（期限15年）。为公司在手项目的转化及新订单的承接提供有力的资金保障。

6、引入国资战投，优化股东结构，促进业务加速发展、增强风险抵抗力

报告期内，公司通过非公开发行股票成功引入了包括无锡国联集团和无锡文旅集团两大具有国资背景在内的三家战略股东，股东结构进一步优化。

2019年，公司与无锡文旅集团达成了战略合作，将充分发挥市场共享、产业协同的合作理念，在生态文旅等领域构建深度合作，共同打造无锡“大文旅”新名片；报告期内公司与无锡文旅集团旗下无锡市园林建设发展有限公司联手合作落地了安徽蒙城北淝河国家湿地公园建设PPP项目，将充分发挥各自的业务优势，合力打造当地优质标杆项目。公司与无锡国联集团旗下无锡市乡村振兴基金达成的战略合作，拟共同出资设立一致聚焦乡村振兴产业发展和项目投资的子基金，充分发挥在乡村振兴领域的互补优势，推动农村人居环境整治，促进休闲农业乡村旅游发展。

二、主营业务分析

、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

、收入与成本

（

）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

2019年 2018年

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 1,945,444,966.30

100%

2,298,868,545.31

100%

-15.37%

分行业

生态保护和环境治理

1,945,444,966.30

100.00%

2,298,868,545.31

100.00%

-15.37%

分产品生态修复 1,211,692,025.59

62.28%

1,209,925,277.11

52.63%

0.15%

生态文旅 682,015,736.63

35.06%

1,018,771,671.63

44.32%

-33.06%

生态产品 16,848,844.04

0.87%

8,292,291.42

0.36%

103.19%

设计 30,849,466.52

1.59%

52,019,014.27

2.26%

-40.70%

苗木销售 3,948,893.52

0.20%

9,678,468.66

0.42%

-59.20%

其他 90,000.00

0.00%

181,822.22

0.01%

-50.50%

分地区西南地区 819,365,123.54

42.12%

1,279,737,650.99

55.67%

-35.97%

华北地区 425,254,601.46

21.86%

576,143,750.08

25.06%

-26.19%

华东地区 610,475,822.89

31.38%

341,631,299.42

14.86%

78.69%

华中地区 54,604,263.77

2.81%

65,374,816.31

2.84%

-16.48%

西北地区 33,808,052.67

1.74%

24,543,799.29

1.07%

37.75%

东北地区 1,398,006.73

0.07%

6,849,397.52

0.30%

-79.59%

华南地区 539,095.24

0.03%

4,587,831.70

0.20%

-88.25%

（

）占公司营业收入或营业利润10%

以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业生态保护与环境治理

1,945,444,966.30

1,284,445,414.28

33.98%

-15.37%

-15.01%

-0.28%

分产品生态修复 1,211,692,025.59

797,564,471.14

34.18%

0.15%

0.35%

-0.13%

生态文旅 682,015,736.63

460,628,138.21

32.46%

-33.06%

-32.00%

-1.05%

分地区华北地区 425,254,601.46

268,586,595.30

36.84%

-26.19%

-21.05%

-4.12%

华东地区 610,475,822.89

404,504,855.28

33.74%

78.69%

72.59%

2.34%

西南地区 819,365,123.54

542,884,779.76

33.74%

-35.97%

-37.57%

1.69%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（

）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（

）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（

）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元行业分类 项目

2019年 2018年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

生态保护和环境治理

生态保护和环境治理成本

1,284,445,414.28

100.00%

1,511,261,411.75

100.00%

-

15.01%

单位：元产品分类 项目

2019年 2018年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

生态修复 797,564,471.14

62.09%

794,810,431.78

52.59%

0.35%

生态文旅 460,628,138.21

35.86%

677,385,679.69

44.82%

-

生态产品 9,761,796.39

		32.00%

0.76%

4,864,604.96

0.32%

100.67%

设计 13,779,601.96

1.07%

25,354,763.24

1.68%

-

苗木销售 2,711,406.58

		45.65%

0.21%

8,808,269.36

0.58%

-

69.22%

其他 0.00

0.00%

37,662.72

0.00%

-100.00%

说明

（

）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

公司名称 变更时间 变更原因无锡木趣科技有限公司 2019年1月 新设子公司滁州木趣科技有限公司 2019年3月 新设孙公司

限责任公司

2019年1月 注销孙公司

北京北林绿源生态技术研究院有

（

）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（

）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 902,081,227.92

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

46.37%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 第一名 405,350,183.36

20.84%

2 第二名 162,355,118.53

8.35%

3 第三名 138,430,705.12

7.12%

4 第四名 106,640,211.22

5.48%

5 第五名 89,305,009.69

4.59%

合计 -- 902,081,227.92

46.37%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 349,263,748.03

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

27.08%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 第一名 111,443,923.16

8.64%

2 第二名 71,954,270.15

5.58%

3 第三名 66,594,842.75

5.16%

4 第四名 50,454,142.27

3.91%

5 第五名 48,816,569.70

3.79%

合计 -- 349,263,748.03

27.08%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

、费用

单位：元2019年 2018年 同比增减 重大变动说明

管理费用

124,823,883.29

127,269,230.17

1.96%

财务费用

94,661,804.56

94,411,057.80

0.27%

研发费用

36,864,514.12

45,507,102.39

23.44%

、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司为国家高新技术企业，拥有一支学科有机互补、专业搭配合理的研发团队，致力于推动山水林田湖草的系统治理研究。公司与中国农业大学、上海师范大学、南京林业大学等多所高校的科研团队及专家建立了优质的产学研平台，形成了集技术研究、项目开发、产品生产一体化的研发系统，并在运行过程中体现出高效的集约优势。公司在水环境生态修复、矿山修复治理体系、新型机械研发、植物种质资源、生态景观工程新技术及新材料的应用、土壤改良和修复技术、创新园林（包括裸露边坡绿化、困难立地绿化、特殊空间特殊场地绿化）以及废弃能源资源化利用等领域进行了一系列的技术研发和系统集成工作。报告期内，公司对核心技术体系不断改良、完善，为行业在生态景观研发方向的应用和发展奠定了新的基石。

（1）矿山修复及土地整理技术

公司子公司绿之源专业从事矿山修复及土地整理细分领域的技术研究及工程治理，为国家高新技术企业，也是国家级工程技术创新中心的一员，与甘肃有色工程勘察设计研究院联合中国地质大学（武汉）共建了“自然资源部高寒干旱区矿山地质环境修复工程技术创新中心”。

多年来，绿之源联合北京林业大学、清华大学、中国科学院、浙江大学等多所高校的行业科研院所，重点针对裸露边坡修复的技术难点，开展了科学研究与技术攻关，开发了PMS植生基材喷射技术、生态棒绿化技术、绿化棚架技术等专用技术和产品，拥有28项国家专利，并承担国家科技部、北京市科委等组织的多项相关科研项目，“裸露坡面植被恢复综合技术研究”曾获得国家科学技术进步二等奖及北京市科学技术进步一等奖，建立了丰富且成熟的矿山修复及土地整理技术体系。报告期内，绿之源还参与起草了国家标准《裸露坡面植被恢复技术规范》GB/T38360-2019。

公司收购绿之源，充分发挥了双方在生态修复业务上的协同效应与业务优势，加强了生态修复业务发展的差异化、专业化，有效提升了公司综合竞争力。

（2）园林绿化废弃物高效资源化利用工程技术

公司在前期对木趣有机覆盖物的科研工作的基础上，进一步开展绿色废弃物的收集、分类、处理及高效资源化利用技术研究。依托创新科研技术核心，以适量化技术（Rational）、再利用技术（Reuse）、再循环技术（Recycle）和可控技术（Regulate）为突破点，围绕“绿色循环再生”理念，有效实现绿色废弃物的减量化、无害化处理及资源化利用。服务于我国无废城市建设，打造国内可推广、可复制的绿色循环经济发展新模式。公司致力于成为专业的绿废处理综合方案提供商及产业化应用领军者。

（3）深耕环境综合整治工程技术

通过自主研发和技术引进等途径，公司重点立项研究荒漠化土壤改良技术、植物消减城市空气污染指标的探究、速生型湿地植生毯等项目，为工程施工技术的提升打实基础。

（4）珍稀彩色景观植物的扩繁与创新应用技术

公司在前期选育新品种、驯化野生优质品种的基础上，有针对性地选择一批景观效果好、生态效应强、经济效益高的植物进行大规模扩繁、基因改良及技术推广。研发团队具有全面的生物学、植物学等相关背景，熟练掌握组培流程，并具有较强的操作能力，能够有效完成相关树种组培体系的建立、优化和调整。此外，企业研发下属的组培实验室已积累了多个苗木繁育技术和专利，对该项目各个环节的把控和实际操作流程有着很高的熟练度。

截至本报告期末，公司累计取得专利110项，其中，发明专利29项，实用新型专利72项，外观设计专利9项。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2019年 2018年 2017年

研发人员数量（人） 66

研发人员数量占比 7.85%

5.05%

3.77%

研发投入金额（元） 45,507,102.39

36,864,514.12

17,866,720.68

研发投入占营业收入比例 2.34%

1.60%

0.78%

研发支出资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00

资本化研发支出占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重

0.00%

0.00%

0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√ 适用 □ 不适用

主要系报告期内研发人员工资及研发材料投入增加所致。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

、现金流

单位：元项目 2019年 2018年 同比增减经营活动现金流入小计 871,319,444.69

1,241,091,231.84

-29.79%

经营活动现金流出小计 1,130,950,436.44

1,077,522,554.64

4.96%

经营活动产生的现金流量净额

-259,630,991.75

163,568,677.20

-258.73%

投资活动现金流入小计 80,300,439.48

667,182.09

11,935.76%

投资活动现金流出小计 385,180,149.21

232,818,917.22

65.44%

投资活动产生的现金流量净额

-304,879,709.73

-232,151,735.13

-31.33%

筹资活动现金流入小计 2,854,396,894.67

1,885,299,773.00

51.40%

筹资活动现金流出小计 2,088,223,990.49

1,858,523,633.56

12.36%

筹资活动产生的现金流量净额

766,172,904.18

26,776,139.44

2,761.40%

现金及现金等价物净增加额 201,669,567.80

-41,783,157.81

582.66%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）2019年经营活动产生的现金流量净额为-25,963.10万元，较上年减少258.73%，主要系报告期内PPP及EPC项目工期较长

且未到回款期所致；

（2）2019年投资活动产生的现金流量净额为-30,487.97万元，较上年减少31.33%，主要系报告期内增加投资PPP项目所致；

（3）2019年筹资活动产生的现金流量净额为76,617.29万元，较上年增长2761.40%，主要系报告期内非公开发行股份所致；

（4）2019年现金及现金等价物净增加额为20,166.96万元，较上年增长582.66%，主要系报告期内筹资净流入增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 9,148.03

0.00%

否公允价值变动损益

0.00%

资产减值 -39,975,151.81

-15.09%

主要是重大资产重组金点

园林商誉减值

是营业外收入 2,311,379.49

0.87%

否营业外支出 5,037,474.40

1.90%

主要是异地缴纳开票个税、

公益性捐赠及滞纳金等支

出

否信用减值 -83,065,786.52

-31.36%

计提应收款项信用减值损失

是

四、资产及负债状况

、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

2019年末 2019年初

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金

1,698,198,202.93

17.45%

1,451,072,119.

17.69%

-0.24%

应收账款

19.01%

1,849,747,481.58

1,789,092,356.

21.81%

-2.80%

存货

1,574,401,348.86

16.18%

1,475,169,724.

17.98%

-1.80%

投资性房地产

0.00%

17,989.21

17,989.21

0.00%

0.00%

固定资产

81,993,562.21

0.84%

79,787,276.18

0.97%

-0.13%

在建工程

0.05%

5,147,092.63

1,665,197.12

0.02%

0.03%

短期借款

10.85%

1,055,799,841.24

808,808,082.95

9.86%

0.99%

长期借款

335,318,398.2

3.45%

217,512,429.20

2.65%

0.80%

长期应收款

2,916,855,476.60

29.98%

2,010,955,956.

24.52%

5.46%

主要系报告期内PPP及EPC项目确认收入增加所致商誉

7.12%

732,472,613.54

8.93%

-1.81%

其他非流动资产

5.89%

271,096,540.44

3.31%

2.58%

其他应付款

1.10%

238,777,068.44

2.91%

-1.81%

一年内到期的非流动负债

1.52%

280,231,116.14

3.42%

-1.90%

、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目 金额 受限制的原因货币资金

保证金等应收票据

232,271,316.72

10,299,841.24

质押借款应收账款

质押借款存货

323,456,585.21

91,688,728.62

抵押固定资产

抵押投资性房地产

27,215,912.8317,989.21

抵押长期应收款

17,989.21

616,912,077.95

质押借款合计

1,301,862,451.78

五、投资状况分析

、总体情况

□ 适用 √ 不适用

、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（

）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集年份 募集方式

募集资金总额

本期已使用募集资金总额

已累计使用募集资

金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金总额

尚未使用募集资金用途及去向

闲置两年

以上募集

资金金额

2019

向特定投资者非公开发行人民币普通股（A

91,812.05

股）

77,365.7

77,365.7

0.00%

4,498.88

存放在公司募集资金专户中

合计 -- 91,812.05

77,365.7

77,365.7

0.00%

4,498.88

-- 0

募集资金总体使用情况说明

1、经中国证券监督管理委员会《关于核准美尚生态景观股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1471

号）

的核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）79,487,178股，发行价格11.70元/股。本公司本次募集资金总额为人民币929,999,982.60元，扣除本次发行费用人民币11,879,487.00元（含增值税进项税额人民币672,423.79元），实际募集资金净额为人民币918,120,495.60

元。上述募集资金到位情况已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（中天运

[2019]验字第90010号）验资报告验证。截至2019年12月31日,公司本次非公开发行股票募集资金投资项目已累计使用的募集资金金额为人民币77,365.70万元，占募集资金净额的比重为84.27%。

（

）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募资金投

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效

益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变

向 期 化承诺投资项目陈巴尔虎旗中国草原产业集聚区PPP项目

否 45,000

45,000

35,020.1

35,020.16

77.82%

2020年12月31日

6,571.01

9,604.64

是 否

泸州学士山市政道路及公园绿化旅游建设EPC项目

否 16,812.05

16,812.05

16,182.7

16,182.74

96.26%

2020年10月31日

539.33

4,427.79

是 否

罗江县2017年城乡设施提升改善工程项目

否 25,000

25,000

24,922.0

24,922.08

99.69%

2019年12月31日

880.42

7,499.91

是 否

园林绿色废弃物生态循环利用设备购置项目

否 5,000

5,000

1,240.72

1,240.72

24.81%

2021年03月31日

不适用 否

承诺投资项目小计

-- 91,812.05

91,812.05

77,365.7

77,365.7

-- -- 7,990.76

21,532.34

-- --超募资金投向不适用

合计 -- 91,812.05

91,812.05

77,365.7

77,365.7

-- -- 7,990.76

21,532.34

-- --未达到计划进度或预计收益的情况

不适用

和原因（分具

项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

超募资金的金

体项目）额、用途

及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用2019年3月12日，公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议，分别审议通过了《关于使用

额、用途募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹

资金共计27,246.36万元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已出具（中天运[2019]验字第90069

号）专项鉴

证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

适用

2019年6月14日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资

行的情况下，使用不超过人民币1

亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起

不超过12个月，到期前归还至募集资金专用账户。项目实施出现募集资

不适用

金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向

截至本报告期末，尚未使用的募集资金除暂时补充流动资金外，均存放在公司募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

公司及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

（

）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润金点园林 子公司

园林工程施工、园林景观设计、绿化养护及苗木种植等业

200,000,000.

2,982,897,27

2.27

1,263,886,32

2.08

739,751,553.

105,774,132.

86,279,038.3

务

绿之源 子公司

建设工程环境生态修复；绿化工程的设计、施工、养护管理；山体边坡复绿及矿区土地复垦；山体滑坡及地质灾害治理工程的设计、施工等

20,000,000.0

331,894,489.

90,852,402.4

160,321,314.

31,069,455.7

28,080,218.4

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响无锡木趣科技有限公司 新设成立

有利于拓展业务范围，推动创新产品技术升级，扩大市场占有率，提升公司综合竞争力及整体盈利水平。滁州木趣科技有限公司 新设成立

有利于拓展业务范围，推动创新产品技术升级，扩大市场占有率，提升公司综合竞争力及整体盈利水平。北京北林绿源生态技术研究院有限责任公司

注销 有利于降低管理成本、提高运营效率。主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业发展

参见“公司业务概要”中“一、报告期内公司从事的主要业务”的“（三）行业发展与公司所处的行业地位”的相关内容。

（二）公司发展战略

2020年初的新型冠状病毒肺炎疫情开始在全球蔓延，给国内外经济发展也带来前所未有的不确定性。随着国内疫情已逐步好转，以及国家关于加大基建投资力度的支持政策集中发力，2020年也将迎来生态景观建设行业的快速发展阶段。2020年，机遇和挑战并存，公司将不畏挑战，抓住机遇，继续扎实推进“生态修复+生态文旅+生态产品”战略方向，坚持创新研发，融合资源建设，致力于成为生态修复龙头企业、生态文旅全产业服务商、木趣有机覆盖物与新优生态植物国内领先集成生产商。

（三）经营计划

1、业务布局：公司将继续全面推进“生态修复+生态文旅+生态产品”三大主营业务发展，实现现有生态修复、生态文旅

业务的纵深发展，并着力生态产品的市场突破。

生态修复业务将在保持水生态业务稳定发展的基础上，大力推进矿山修复和土地整理业务，夯实公司在行业中的竞争优势，增强公司的盈利韧性与能力。

生态文旅业务将聚焦产业链协作，通过策略联盟开展项目合作，实现产业协同和聚合效应，提升公司的盈利质量。在子公司试点推行地产园林景观业务事业部管理体制，有效调动经营管理的积极性与创造性，提高公司的整体效益。

生态产品业务将对标“无废城市”建设，聚焦园林绿化废弃循环利用发展思路，加快在园林绿化废弃物细分产业布局，推动生态产品业务快速发展，挖掘新的利润增长点。

2、融资管理：公司将持续优化融资结构，以投融资平台为依托，保障业务发展，依据完整严格的风控体系和创新的商

业模式，通过有效融资手段，多措并举，进一步确保资金流动性、安全性，不断改善现金流。

3、团队建设：一方面内外兼修，引进与培养结合，加强人才选拔、任用、考核与调整，优化公司人才梯队建设；另一

方面优化用工结构、复合岗位技能、推进组织创新，提升劳动生产效率。创建美尚集团网络大学学习平台，通过内外资源的整合，实现员工成长与企业发展的有机融合；进一步完善绩效考核和薪酬分配激励机制，打造精干高效团队。

4、研发创新：2020年将继续在开发创新产品，提升技术能力，解决技术难点，推进产学研合作，创新知识经济，技术

人才培养，研发平台建设等方面做好工作。

（四）风险提示

1、国家宏观经济风险

2019年以来，中国发展的环境更加复杂，困难挑战更多，经济下行压力加大，外部环境不确定不稳定因素有所增加，与自身发展所面临的不充分不平衡问题相叠加，使得稳增长、防风险的难度加大。而生态景观建设行业与政府投资主体对基础建设投资、环保等宏观政策密切相关，公司业务增长在一定程度上将受到我国经济增速放缓和政府支出减少的影响。

不过，在世界经济增长持续放缓的背景下，国内经济稳中向好的基本趋势没有改变。2019年12月中央经济工作会议确定，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战。会议还强调，要完善和强化“六稳”举措，健全财政、货币、就业等政策协同和传导落实机制，确保经济运行在合理区间；要巩固和拓展减税降费成效，大力优化财政支出结构，进一步缓解企业融资难融资贵问题，多措并举保持就业形势稳定；要加强污染防治和生态建设，加快推动形成绿色发展方式等。从2019年底以来，中央及各部委通过下调部分领域项目资本金、信贷支持，以及增加专项债在地方债中的比重等政策大力发展基建项目，成为稳增长的重要举措，将为行业发展带来新的机遇。

2、市场竞争风险

随着环境领域改革的总体设计逐步搭建完成，“绿水青山就是金山银山”理念不断深入人心，生态文明也被写入宪法，赋予了更高的法律地位。生态景观建设行业的多重政策催化剂可能会激发行业投资热潮，致使竞争主体增多，行业竞争加剧。激烈的市场竞争可能加大公司获取新项目的难度，如果公司不能保持核心竞争优势，将会导致企业盈利水平下滑。

公司将不断强化研发创新、推出创新产品、探索创新商业模式，充分发挥各子公司之间的业务协同效应，促进公司业务发展的多元化、差异化与专业化，保障公司在市场中的核心竞争力。

3、经营管理风险

随着公司业务模式的不断拓展和对金点园林等公司的并购整合，公司的规模显著增大的同时，也让公司在运营管理、人才储备、技术支持、资金管理等方面面临更大的挑战。如果公司的管理运营模式未能随公司发展及时调整和完善，可能影响公司经营效率，减弱公司竞争能力。

为此，公司不断优化公司管理制度，采用“360度精细化管理”及“互联网+管理”模式，打造公司智慧型的管理平台，提高经营管理效率。

4、商誉减值风险

公司对外投资并购完成后，在合并资产负债表中形成一定金额的商誉。公司已根据会计准则的规定对收购形成的商誉在每年年度终了进行了减值测试。如收购的有关子公司未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。

公司将加强对并购吸收子公司的内部控制与管理，保障其稳定经营与发展，并且在技术、业务、客户等方面进行全面资源整合，充分发挥协同效应，降低商誉减值风险。

5、新冠病毒肺炎疫情影响风险

自2020年年初以来，新型冠状病毒肺炎疫情在中国及全球范围传播，截至目前，中国地区疫情已逐步好转，但全球疫情扩散形势严峻，将对未来国内外的经济发展带来很大的不确定性。

公司将持续密切关注疫情发展情况，积极应对其对公司财务状况、经营成果等方面的影响。疫情冲击是短期和阶段性的，不会影响中国经济长期向好的基本面。公司将充分利用公司自身的产业链优势，借助国家应对疫情出台的相关政策，抓住疫情过后经济的反弹性增长及大基建需求，推动公司业务的增长。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引2019年10月30日 实地调研 机构

《300495美尚生态调研活动信息20191030》，披露日期：2019年10月30日，披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2019年11月14日 实地调研 机构

《300495美尚生态调研活动信息20191115》，披露日期：2019年11月15日，披露网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

第五节

重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施了2018年度利润分配方案：公司于2019年4月23日召开的第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十六次会议及2019年5月13日召开的2018年年度股东大会分别审议通过《关于2018年度利润分配预案的议案》，以公司2019年4月22日总股本680,284,155股扣除经公司第三届董事会第九次会议审议通过的拟回购注销的限制性股票38,500股以及公司第三届董事会第十八次会议审议通过的拟回购注销重大资产重组补偿义务人应补偿股份5,954,167股后的股本674,291,488股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），不转增不送股。2018年度权益分派方案于2019年7月12日实施完毕。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：

是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：

不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每10股送红股数（股） 0

每10股派息数（元）（含税） 0.53

每10股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 674,279,488

现金分红金额（元）（含税） 35,736,812.86

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元） 35,736,812.86可分配利润（元） 1,261,609,790.96

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明鉴于公司目前经营状况和发展前景良好，为

回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，在符合利润分配原则的情况

下，拟定公司2019年度利润分配预案：以公司2020年4月24日总股本674,279,488股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.53元（含税），合计派发现金35,736,812.86元，本年度不转增不送股。公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2017年度利润分配方案：以公司2018年2月9日总股本600,857,480股扣除经2018年1月22日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的拟回购注销的限制性股票60,503股后的股本600,796,977股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元（含税）。

2018年度利润分配方案：以公司2019年4月22日总股本680,284,155股扣除经公司第三届董事会第九次会议审议通过的拟回购注销的限制性股票38,500股以及公司第三届董事会第十八次会议审议通过的拟回购注销重大资产重组补偿义务人应补偿股份5,954,167股后的股本674,291,488股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税）。

2019年度利润分配预案：以公司2020年4月24日总股本674,279,488股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.53元（含税），合计派发现金35,736,812.86元，本年度不转增不送股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额

（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润

的比率2019年 35,736,812.86

回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，在符合利润分配原则的情况

214,233,994.05

16.68%

0.00

0.00%

35,736,812.86

16.68%

2018年 67,429,148.80

386,782,235.90

17.43%

0.00

0.00%

67,429,148.80

17.43%

2017年 30,039,848.52

284,117,005.76

10.57%

0.00

0.00%

30,039,848.52

10.57%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

龙俊;石成华;余洋

股份限售的承诺

通过本次重组获得的上

2016年05月27日

《盈利预测

履行完毕

市公司的股份，股份锁定期为自股份上市之日起至下列日期止：（1）股份上市之日起36个月的届满之日，或

（2）按《盈

利预测补偿协议》约定，石成华、龙俊、余洋应向上市公司补偿的全部股份经上市公司回购或划转完毕之日，二者之间的孰晚日期为准，股份锁定期间不得以转让、质押或其他形式进行处分。

向上市公司补偿的全部股份经上市公司回购或划转完毕之

日，二者之间

的孰晚日期为准

华夏幸福（嘉兴）；常州京淞、重庆英飞尼迪；扬州英飞尼迪

股份限售的承诺

通过本次重组获得的上市公司的股份，自股份上市之日起12个月内不得转让，自股份上市之日起12个月期满之后解锁30%，自股份上市之日起24个月期满之后解锁30%，在自股份上市之日起36个月期满或按《盈利

2016年05月27日

自股份上市之日起12个月内不得转

市之日起12个月期满之后解锁30%

，

自股份上市之日起24个月期满之后解锁30%，在自股份上市之日起36个月期满或按《盈利预测

向上市公司

履行完毕

预测补偿协议》约定，承诺人应向上市公司补偿的股份经上市公司回购或划转完毕之日解锁40%（二者之间的孰晚日期为准），股份锁定期间不得以转让、质押或其他形式进行处分。

补偿的股份经上市公司回购或划转完毕之日解锁40%（二者之间的孰晚日期为准）

陈立;胡文新;黄守勇;江仁利;姜均;靳小勇;李涛;梁德林;梁爽;蔺桂华;刘福;刘红;刘秋生;龙杰;罗宇;彭云虎;舒春梅;谭本林;唐华德;田园;肖青;叶眉;余海靖;张仁平;张渝;朱红云

股份限售承诺

通过本次重组获得的上市公司的股份，自股份上市之日起12个月内不得转让，自股份上市之日起12个月期满之后解锁30%，自股份上市之日起24个月期满之后解锁30%，在自股份上市之日起36个月期满之后解锁40%，股份锁定期间不得以转让、质押或其他形式进行处分。

2016年05月27日

自股份上市之日起12个月内不得转

市之日起12个月期满之后解锁30%

，

自股份上市之日起24个月期满之后解锁30%，在自股份上市之日起36个月期满之后解锁40%

履行完毕

常州京淞;华夏幸福（嘉兴）;龙俊;石成华;扬州英飞尼迪;余洋;

业绩承诺及补偿安排

根据《美尚生态景观股份有限公司与石成华等7名股东之盈利

2016年05月27日

2016年至2018年

履行完毕

重庆英飞尼迪

预测补偿协议》，作为本次交易的交易对方，石成华、龙俊、余洋、华夏幸福（嘉兴）、常州京淞、重庆英飞尼迪、扬州英飞尼迪承诺：金点园林在业绩承诺期内（2016年至2018

累计实现的合并报表口径扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不低于52,760万元（含本数）。如金点园林在业绩承诺期内实现的实际净利润未达到承诺净利润，补偿义务人应于《专项审核报告》出具后

日内，就实

际净利润未达到承诺净利润的部分对上市公司进行补偿。应补偿的股份数量计算公式如下：应补偿股份数=（承诺净利润数—实际

净利润数）÷承诺净利润数×本次重组发行的股份数量，应补偿股份数少于或等于0

按0

取值。补

偿义务人中，石成华、龙俊、余洋为第一补偿义务人，华夏幸福（嘉兴）、常州京淞、重庆英飞尼迪、扬州英飞尼迪为第二补偿义务人。第一补偿义务人以其通过本次收购获得的上市公司股份不足以补偿时，第二补偿义务人以其通过本次收购获得的上市公司股份为限承担补充补偿义务。相同顺位的补偿义务人，按其通过本次收购获得的上市公司股份的比例承担对上市公司的补偿义务。王迎燕；徐晶

避免同业竞争的承诺

1、本人及本

人直接或间接控制的其他企业目前

2016年05月27日

长期 正常履行中

没有从事与美尚生态或金点园林主营业务相同或构成竞争的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其它形式经营或为他人经营任何与美尚生态或金点园林的主营业务相同、相近或构成竞争的业务；2、为避免本人及本人控制的其他企业与上市公司及其下属公司的潜在同业竞争，本人及本人控制的其他企业不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的业务

有直接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其他经营活动，也不得直接或间接投资任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；3、如本人及本人控制的其他企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其下属公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本人及本人控制的其他企业将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司及其下属公司；

4、如上市公

司及其下属公司未来拟从事的业务与本人及本人控制的其他企业的业务构成直接

或间接的竞争关系，本人届时将以适当方式(包括但不限于转让相关企业股权或终止上述业务运营)解决；5、本人保证绝不利用对上市公司及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其下属公司相竞争的业务或项目；

6、本人保证

将赔偿上市公司及其下属公司因本人违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支；

7、本人将督

促与本人存在关联关系的自然人和企业同受本承诺函约束。本承诺函在本人作为上市公司控股股东/实际控制人期间持续有效且不可变更或撤销。王迎燕；徐规范关联交1、本次交易2016年05月长期 正常履行中

晶；石成华；龙俊；余洋；龙杰

易的承诺 完成后，在进

行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，按相关法律、法规、规章等规范性文件及上市公司章程的规定履行关联交易的决策程序及信息披露义务，并保证以市场公允价格与上市公司及下属子公司进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市公司及下属子公司利益的行为。承诺人保证不会通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。

2、承诺人承

诺不利用上市公司股东地位，谋求上市公司及下属子公司在业务合作等方面给予承诺人及承诺人投资的其他企业优于

27日

市场第三方的权利，或谋求与上市公司及下属子公司达成交易的优先权利，损害上市公司及其他股东的合法利益。3、承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向承诺人及其关联方提供任何形式的担保。4

承诺人保证将赔偿上市公司及其下属公司因承诺人违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。

王迎燕；徐晶

		、

保障上市公司独立性的承诺

1、人员独立

（1）保证本

次交易后上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在本次交易后上市公司专职工作，不在承诺人控制的其他企业（不

2016年05月27日

长期 正常履行中

包括本次交易后上市公司控制的企业，下同）中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在承诺人控制的其他企业中领薪。

（2）保证本

次交易后上市公司的财务人员独立，不在承诺人控制的其他企业中兼职或领取报酬。

（3）保证本

次交易后上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和承诺人控制的其他企业之间完全独立。2、资产独立（1）保证本次交易后上市公司具有独立、完整的资产，本次交易后上市公司的资产全部处于本次交易后上市公司的控制之下，并为本次交易后上市公司独立拥有和运营。保证

承诺人控制的其他企业不以任何方式违法违规占用本次交易后上市公司的资金、资产。（2）保证不要求本次交易后上市公司为承诺人或承诺人控制的其他企业违法违规提供担保。

3、财务独立

（1）保证本

次交易后上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）保证本次交易后上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。（3）保证本次交易后上市公司独立在银行开户，不与承诺人控制的其他企业共用一个银行账户。（4）保证本次交易后上市公司能够作出独立的财务决策，承诺人

控制的其他企业不通过违法违规的方式干预本次交易后上市公司的资金使用调度。

（5）保证本

次交易后上市公司依法独立纳税。4

机构独立（1

）

保证本次交易后上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。（2）保证本次交易后上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（3）保证本次交易后上市公司拥有独立、完整的组织机构，与承诺人控制的其他企业间不发生机构混同的情形。5、业务独立（1）保证本次交易后上市公司拥有独立开展经营活

动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证除通过合法程序行使股东权利之外，不对本次交易后上市公司的业务活动进行干预。（3）保证尽量减少承诺人控制的其他企业与本次交易后上市公司的关联交易，无法避免的关联交易则按照“

平、公正”的原则依法进行。保证本次交易后上市公司在其他方面与承诺人控制的其他企业保持独立。如违反上述承诺，并因此给本次交易后上市公司造成经济损失，承诺人将向本次交易后上市公司进行赔偿。

龙俊；石成华；余洋

避免同业竞争的承诺

1、本人承诺

在金点园林的持续服务期延长至不

2019年04月22日

持续服务期间及之后12个月内

正常履行中

早于2022年末，并承诺在金点园林任职期间以及其离职之后12个月内持续负有竞业限制义务。2

在本次承诺的持续服务期间及之后

个月内，为

避免本人及本人的关联自然人、关联企业、关联法人（以下统称为“本人及关联方”

围参照现行有效的《公司

法》、《深圳证

券交易所创业板股票上

业会计准则第36号－关联方披露》确定）与美尚生态、金点园林及其下属公司的潜在同业竞争，本人及关联方不以任何形式直接或间接从事任何与美尚生态、金点园林及其下属公司目前正在从事的业务相竞争的业务；在本次承诺的

持续服务期间及之后12个月内，如本人及关联方从任何第三方获得的任何商业机会与美尚生态、金点园林及其下属公司现有主营业务有竞争关系，则本人及关联方将立即通知美尚生态，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予美尚生态、金点园林及其下属公司。

3、如本人违

反上述承诺义务的，应按本人在美尚生态2016年收购金点园林中所获对价的百分之二十作为违约金，在该等违约事项发生之日起三十日内赔偿给美尚生态。

首次公开发行或再融资时所作承诺 王迎燕；徐晶

股份减持承诺

承诺在锁定期届满后两年内转让股份将不导致公司实际控制人发生变更。

2015年12月22日

锁定期满后两年

正常履行中

王迎燕;徐晶;潘乃云

股份减持承诺

锁定期届满后两年内，且在满足以下条件的前提下，本人可以进行减持：

（1）本人承

诺的锁定期届满；（2）若发生需本人向投资者进行赔偿的情形，本人已经全额承担赔偿责任。本人将通过深圳证券交易所竞价交易系统、大宗交易平台或深圳证券交易所允许的其他转让方式转让发行人股份。本人减持发行人股份时，将提前三个交易日通过发行人发出相关公告。本人每年转让的发行人股份将不超过本人所直接或间接持有发行人股份总数的百分之二十五。

2015年12月22日

锁定期满后两年

正常履行中

王迎燕；徐晶；陆兵；潘乃云；王勇；惠峰；季斌

股份减持承诺

限售期届满后，本人在担任公司董事、监事、高级管理人员职务期间，每年转

2015年12月22日

长期 正常履行中

让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的公司股份；在公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；在股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。

王迎燕；徐晶；陆兵；潘乃云；王勇；惠峰

关于减持价格的承诺

若本人直接或间接持有的股票在锁定期满后两年内减持，减持价格将不低于发行人首次公开发行股票时的价格；上述两年期限届满后，本人在减

2015年12月22日

锁定期满后 正常履行中

持直接或间接持有的发行人股份时，将按市价且不低于发行人最近一期经审计的每股净资产价格进行减持。本人减持直接或间接持有的发行人股份时，将提前三个交易日通过发行人发出相关公告。江苏新扬子造船有限公司；无锡国联产业投资有限公司—无锡国联新美投资中心（有限合伙）；无锡文旅一期产业投资中心（有限合伙）

股份限售承诺

本次向3位发行对象非公开发行股份募集资金的股票锁定期为新增股票上市之日起

期结束后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。

2019年03月25日

新增股票上市之日起12个月

正常履行中

股权激励承诺 上市公司 其他承诺

公司承诺不为激励对象因限制性股票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

2016年05月24日

本次股权激励计划终止或有效期结束

履行完毕

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期

“

非标准审计报告”

相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期

“

非标准审计报告”

的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

1）2019年4月，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对企业财务报表格式进行调整。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。公司于2019年8月29日第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

2)2019年9月，财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）对财务报表格

式进行调整。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。公司于2020年4月24日召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十六次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》

公司根据财会[2019]6号、财会[2019]16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司2018年度财务报表项目列报影响如下：

合并报表：

2018年12月31日 调整前 调整后 调整金额

应收票据及应收账款

1,916,435,869.31

-

-

		1,916,435,869.31
应收票据

-

127,343,512.39

127,343,512.39

应收账款	-	1,789,092,356.92	1,789,092,356.92
应付票据及应付账款

2,198,380,261.87

-

-

应付票据

-

224,514,395.31

224,514,395.31

应付账款

-

1,973,865,866.56

1,973,865,866.56

母公司报表：

2018年12月31日 调整前 调整后 调整金额

应收票据及应收账款

667,025,491.83

-

-

		667,025,491.83
应收票据

-

38,661,250.36

38,661,250.36

应收账款	-	628,364,241.47	628,364,241.47
应付票据及应付账款

865,986,941.91

-

-

		865,986,941.91
应付票据

-

96,727,902.96

96,727,902.96

应付账款

-

769,259,038.95

769,259,038.95

3）财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号金融工具列报2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。公司于2019年4月22日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十六次会议审通过了《关于会计政策变更的议案》。

本次会计政策变更对公司当年年初财务报表相关项目影响如下：

合并报表：

项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整金额

应收票据

127,343,512.39

124,397,300.39

-

		2,946,212.00
应收款项融资

	-	2,946,212.00	2,946,212.00
可供出售金融资产

10,000,000.00

-

-

10,000,000.00其他权益工具投资

其他权益工具投资

-

10,000,000.00

10,000,000.00

母公司报表：

项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整金额

应收票据

38,661,250.36

38,604,179.70

-

		57,070.66
应收款

项融资

-

57,070.66

57,070.66

可供出售金融资产	-	-	-
其他权益工具投资

-

-

-

除上述外，本期公司无重要的会计政策发生变更。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

子公司名称 设立时间/注销时间 变更原因

2019年1月 注销子公司

2019年1月 设立

无锡木趣科技有限公司滁州木趣科技有限公司

2019年3月 设立

滁州木趣科技有限公司

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 106

境内会计师事务所审计服务的连续年限 3

境内会计师事务所注册会计师姓名 陈晓龙、秦刘永

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 陈晓龙3年、秦刘永2年

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

2019年，公司因非公开发行股份事项，聘请广发证券股份有限公司为承销商和保荐机构，期间支付费用930万元。

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

（一）限制性股票激励计划

1、2016年5月24日，公司分别召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于<美尚

生态景观股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案，公司独立董事对此发表了独立意见。详见公司于2016年5月24日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

2、2016年6月8日，公司召开2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于<美尚生态景观股份有限公司限制性股票激

励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案。公司限制性股票激励计划得到股东大会批准，董事会被授权确定限制性股票授予日及在公司和激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。详见公司于2016年6月8日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

3、2016年6月8日，公司分别召开了第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于向激

励对象授予限制性股票的议案》，确定公司本次限制性股票的授予日为2016年6月8日，独立董事对相关事项发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效。详见公司于2016年6月8日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

4、2016年6月21日，公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三会议审议通过了《关于调整限制性股票激励

计划相关事项的议案》，同意调整限制性股票激励计划激励对象人数和授予权益数量，公司独立董事对此发表了独立意见。详见公司于2016年6月21日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

5、2016年7月11日公司完成了限制性股票授予登记工作，本次限制性股票授予日为2016年6月8日，授予价格为28元/股，

授予股份的上市日期为2016年7月18日。详见公司于2016年7月11日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

6、2017年2月16日召开的第二届董事会第二十七次会议及第二届监事会第二十次会议分别审议并通过了《关于回购注销

部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购注销安宁、陈杰、颜赟等3名离职激励对象已获授但未解锁的限制性股票19,000股，回购价格28元/股。公司于2017年4月14日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成注销。详见公司分别于2017年2月16日、2017年4月19日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

7、2017年4月26日，公司实施了2016年度权益分派方案，以总股本240,471,601股为基数，向全体股东每10股派1.500118

元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增15.001185股，权益分派后公司总股本增至601,207,498股，本次股权激励计划授予的限制性股票总数调整为9,130,433股。详见公司于2017年4月21日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

8、2017年5月26日召开的第二届董事会第三十一次会议及第二届监事会第二十四次会议分别审议通过了《关于回购注销

部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购注销倪亦南、姚琛、徐毅等3名离职激励对象已获授但未解锁的限制性股票。鉴于公司已实施了2016年度权益分派，前述3人已获授权但尚未解锁的限制性股票数量调整为350,018股，回购价格调整为11.199元/股。公司于2017年11月23日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成注销。详见公司分别于2017年5月27日、2017年11月25日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

9、2017年7月11日，公司第二届董事会第三十二次会议及第二届监事会第二十五次会议审议通过了《关于公司限制性股

票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》，同意公司按照激励计划的相关规定办理第一个解锁期的相关解锁事宜，该部分限制性股份于2017年7月21日上市流通。详见公司分别于2017年7月12日、2017年7月19日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

10、2017年7月11日,召开的第二届董事会第三十二次会议及第二届监事会第二十五次会议分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购注销离职激励对象殷春叶已获授但未解锁的限制性股票。2017年9月7日，公司第二届董事会第三十七次会议及第二届监事会第三十次会议分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购注销离职激励对象汤里平、史成建已获授但未解锁的限制性股票。

2018年1月3日，公司第三届董事会第三次会议及第三届监事会第二次会议分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购注销离职激励对象谢鹏已获授权但尚未解锁的限制性股票。鉴于公司实施了2016年度权益分派，前述4人已获授权但尚未解锁的限制性股票数量调整为60,503股，回购价格调整为11.199元/股。上述限制性股票于2018年3月28日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成注销。详见公司于2018年3月29日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

11、2018年7月6日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八次会议分别审议通过了《关于回购注销部分激励

对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购注销激励对象佟斌、王家欢、晏婷婷、韩晓彤、何钦钦、糜利丽、邹青、孙艺心、蒋磊、韩慧涛等10人已获授但尚未解锁的限制性股票。鉴于公司实施了2016年度权益分派，前述人员已获授权但尚未解锁的限制性股票数量调整为38,500股,回购价格调整为11.199元/股。上述限制性股票于2019年6月17日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成注销。详见公司于2019年6月18日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

12、2018年7月6日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八次会议分别审议通过了《关于公司限制性股票激

励计划第二个解锁期解锁条件成就的议案》，同意公司按照激励计划的相关规定办理第二个解锁期的相关解锁事宜，该部分限制性股份于2018年7月18日上市流通。详见公司分别于2018年7月6日、2018年7月13日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

13、2019年7月8日，公司第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第二十次会议分别审议通过了《关于回购注销部

分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购注销邹枫、许阳、张金春、蔡柳等4人离职激励对象已获授但未解锁的限制性股票。鉴于公司实施了2016年度权益分派，前述人员已获授权但尚未解锁的限制性股票数量调整为12,000股，回购价格为11.199元/股。上述限制性股票于2019年12月19日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成注销。详见公司于2019年12月23日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

14、2019年7月8日，公司第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第二十次会议分别审议通过了《关于公司限制性

股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》，同意公司按照激励计划的相关规定办理第三个解锁期的相关解锁事宜，该部分限制性股份于2019年7月18日上市流通。详见公司分别于2019年7月9日、2019年7月13日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。至此，公司限制性股票激励计划实施完毕，所有限制性股票全部解除限售。

（二）第一期员工持股计划

1、2017年9月4日，公司分别召开了第二届董事会第三十六次会议和第二届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于

<美尚生态景观股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见。详见公司于2017年9月5日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

2、2017年9月20日，公司召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<美尚生态景观股份有限公司第一期员工

持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<美尚生态景观股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划相关事宜的议案》等议案，同意公司实施第一期员工持股计划。详见公司于2017年9月20日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

3、2018年1月12日，公司第一期员工持股计划通过深圳证券交易所系统累计买入公司股票10,497,796股，占公司总股本

的1.75%，成交金额合计153,014,726.83元，成交均价约为14.58元/股。公司第一期员工持股计划已完成股票购买，购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期为2018年1月12起至2019年1月11日止。详见公司于2018年1月12日在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

4、根据中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》以及深圳证券交易所《创业板信息披露业务备

忘录第20号：员工持股计划》及《美尚生态景观股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》的有关规定，公司第一期员工持股计划的存续期为不超过24个月，已于2019年9月19日届满，本次员工持股计划持有的公司股票10,497,796股已全部出售并完成清算。至此，公司第一期员工持股计划实施完毕并终止。

十五、重大关联交易

、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕王迎燕、徐晶

2019年12月09日 2020年12月01日 否王迎燕、徐晶

78,000,000.00

48,000,000.00

2016年12月23日 2023年11月10日 否王迎燕、徐晶

2019年11月22日 2020年11月16日 否王迎燕、徐晶

41,300,000.00

16,000,000.00

2019年12月03日 2020年12月01日 否王迎燕、徐晶

2019年12月26日 2020年12月10日 否王迎燕、徐晶

29,200,000.00

30,000,000.00

2019年06月18日 2020年06月18日 否王迎燕、徐晶

2019年08月21日 2020年08月20日 否王迎燕、徐晶

40,000,000.00

366,380.80

2017年09月06日 2020年04月30日 否王迎燕、徐晶

2018年01月03日 2020年01月03日 否王迎燕、徐晶

16,730,000.00

80,000.00

2019年10月14日 2020年02月28日 否王迎燕、徐晶

2019年04月17日 2020年04月16日 否王迎燕、徐晶

40,000,000.00

40,000,000.00

2019年04月24日 2020年04月16日 否王迎燕、徐晶

2019年11月20日 2020年11月19日 否

王迎燕、徐晶

2019年03月18日 2020年02月04日 否王迎燕、徐晶

40,000,000.00

30,000,000.00

2019年12月24日 2020年06月24日 否王迎燕、徐晶

2019年10月22日 2020年10月21日 否王迎燕、徐晶 1

50,000,000.00

6,760,000.00

2018年02月02日 2020年02月02日 否王迎燕、徐晶

2019年12月02日 2020年07月31日 否王迎燕、徐晶

8,400,000.00

80,000.00

2019年12月19日 2020年05月31日 否王迎燕、徐晶

2018年12月27日 2020年07月31日 否王迎燕、徐晶

36,000,000.00

30,000,000.00

2019年02月26日 2020年02月26日 否王迎燕、金点园林

2018年12月29日 2021年06月29日 否王迎燕、徐晶

31,447,800.00

60,000,000.00

2019年07月02日 2020年07月01日 否王迎燕、徐晶

2019年10月31日 2020年10月30日 否王迎燕、金点园林

20,000,000.00

33,948,933.32

2018年11月06日 2021年11月06日 否王迎燕、徐晶

2019年12月06日 2020年12月28日 否王迎燕、徐晶

30,000,000.00

18,500,000.00

2019年12月30日 2021年06月30日 否王迎燕、徐晶

2019年02月01日 2020年02月01日 否王迎燕、徐晶

860,624.50

440,000.00

2019年01月31日 2020年01月31日 否王迎燕、徐晶

2019年01月30日 2020年01月30日 否王迎燕、徐晶

6,532,723.50

3,766,124.00

2019年01月29日 2020年01月29日 否王迎燕、徐晶

2019年07月29日 2020年01月29日 否王迎燕、徐晶

10,000,000.00

8,000,000.00

2019年08月22日 2020年02月22日 否王迎燕、徐晶

2019年02月22日 2020年02月22日 否

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称关于开展应收账款保理业务暨关联交易的公告（2019-132）

2019年12月04日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

171,024.21

十六、重大合同及其履行情况

、托管、承包、租赁事项情况

（

）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（

）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（

）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（

）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金

额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金

额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年07月12日

1,000.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年07月15日

1,000.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2018年04月15日

1,000.00

连带责任保证

2年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年05月14日

2,000.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年06月07日

5,000.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2018年06月19日

3,982.65

连带责任保证

2年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年09月27日

5,000.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2018年10月04日

3,237.30

连带责任保证

2年 否 是

重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年10月14日

2,000.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年10月23日

1,500.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年04月15日

5,000.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2018年10月17日

3,350.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2018年11月27日

460.00

连带责任保证

2年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年12月11日

850.00

连带责任保证

2年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年04月29日

5,000.00

连带责任保证

1年 否 是重庆金点园林有限公司

2019年03月06日

100,000

2019年10月21日

3,000.00

连带责任保证

1年 否 是江苏绿之源生态建设有限公司

2019年03月06日

10,000

2019年09月27日

1,000.00

连带责任保证

1年 否 是陈巴尔虎旗草原产业生态科技有限公司

2019年06月03日

20,000

2019年11月07日

1,000.00

连带责任保证

25年 否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

130,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

73,293.5

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

130,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

64,379.95

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期

实际担保金

额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

130,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

73,293.5

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

130,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

64,379.95

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.91%

其中：

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

责任的情况说明（如有）

不适用违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

（

）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

、委托他人进行现金资产管理情况

（

）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额银行理财产品 自有资金 1,210

合计 1,210

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（

）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

、履行社会责任情况

公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。通过不断完善公司治理，保障股东的权益，公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。公司一直坚持“以人为本”的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊

重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；公司注重员工素质提升，针对不同岗位提供不同培训，有入职培训，岗位培训，技能培训等。同时结合工作特点制定内部培训和外部培训计划，拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升了员工素质。公司注重企业文化，组织员工开展体育、娱乐及文化等各类企业活动，活跃职工生活，调动职工积极性，提升职工凝聚力。

如同创造各种生态景观一样，公司也在打造一个美尚业务的生态圈，让包括客户、供应商、员工和其他人士在内的所有参与者，都享有成长、获益的机会。公司始终如一地将客户需求放在首要，崇尚主人翁精神和创新精神，与每位参与者优势互补、平台共享、共创多赢。

公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司积极投身社会公益事业，沿袭以前年度“爱心一对一”扶贫助学的公益活动，为贫困学子进行资金捐助。同时，公司还向无锡市滨湖区慈善基金会、陈巴尔虎旗人民政府捐赠了款项，控股子公司陈巴尔虎旗草原产业生态科技有限公司也精准帮扶了当地12名贫困人口，合计捐赠25万余元。公司希望通过自己的行动去带动更多的企业来关心和帮助需要帮助的人，促进社会风气的和谐发展，传递积极正能量。2019年植树节，公司及子公司金点园林分别与政府部门联合组织植树活动，并主动提供栽植苗木、机械器具，积极投身绿色公益事业，用切身行动谱写企业的社会责任。此外，自2019年末新冠疫情发生以来，美尚生态工会委员会在公司内部发布了“驰援武汉，共抗疫情”捐款倡议书，并开设了捐款专用账户。倡议书发出后，全体员工积极参与募捐，同时公司也主动出资善款，公司将所有募集款项均用于采购医疗物资。目前，美尚生态用专户公益款共采购了18200个口罩（型号N95、KF94）、20000副医用手套、5000副护目镜和700套防护服，分别捐赠给了华中科技大学同济医学院、联勤保障部队904医院、武汉中心医院、无锡市人民医院驰援武汉一线的医疗队。

、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用

公司自成立以来，深耕生态保护和环境治理行业数十载，行业赋予了公司保护生态环境，建设美丽中国的使命。截至目前，公司主营业务涵盖生态修复、生态文旅、生态产品三大领域，公司从事的每一份事业都是在为中国生态修复和林废处理做出贡献，将保护环境视为己任。“大美无言·至尚天成”美尚生态已将生态环保理念深深植入到公司的发展进程中，通过不断拓展技术领域和工程创新领域，致力于更高效、更精准地修复和重构自然生态环境，在国家生态文明建设的东风之下，与社会各界为建设美好家园携手同行。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节

股份变动及股东情况

一、股份变动情况

、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

278,769,7

46.40%

79,487,17

-45,314,9

34,172,24

312,942,0

46.41%

3、其他内资持股

278,769,7

46.40%

79,487,17

-45,314,9

34,172,24

312,942,0

46.41%

其中：境内法人持股 6,473,158

1.08%

79,487,17

-6,473,15

73,014,02

79,487,17

11.79%

境内自然人持股

272,296,6

45.32%

-38,841,7

-38,841,7

233,454,8

34.62%

二、无限售条件股份

322,027,2

53.60%

39,310,26

39,310,26

361,337,4

53.59%

1、人民币普通股

322,027,2

53.60%

39,310,26

39,310,26

361,337,4

53.59%

三、股份总数

600,796,9

100.00%

79,487,17

-6,004,66

73,482,51

674,279,4

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

（1）2019年3月，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）79,487,178股，锁定期为上市日2019年3月25日起

12个月。故本次非公开发行后，有限售条件股份中境内法人持股增加79,487,178股，公司总股本由原来的600,796,977股变更为680,284,155股。

（2）2019年5月28日，由于公司以资产重组方式收购的全资子公司金点园林业绩承诺完成率为89.12%，第一补偿义务

人龙俊、石成华、余洋三名股东以持有的公司股份5,954,167股进行了业绩补偿，公司以1元总价回购了全部补偿股份并进行了注销。故本次回购注销后，有限售条件股份中境内自然人持股减少5,954,167股，公司总股本由原来的680,284,155股变更为674,329,988股。

（3）2019年6月17日，公司对10名离职激励对象已获授权但尚未解锁的共计38,500股限制性股票进行了回购注销。故本

次回购注销后，有限售条件股份中境内自然人持股减少38,500股，公司总股本由原来的674,329,988股变更为674,291,488股。

（4）2019年7月18日，公司限制性股票激励计划第三个解锁期可解锁股份上市流通，解除限售的股份数为3,446,177股，

实际可上市流通股份数量1,176,067股。其中，公司高级管理人员周芳蓉、钱仁勇、赵湘本次可解锁的限制性股票数量合计为2,270,110股，根据上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%的要求，3人本次实际可上市流通的限制性股票数量合计为0股，其余2,270,110股计

入高管锁定股。故本次解锁后，有限售条件股份中境内自然人持股减少1,176,067股，无限售条件股份中人民币普通股增加1,176,067股，总股本不变。

（5）2019年11月28日，公司控股股东王迎燕女士在减持公司股份的过程中，因误操作买入公司16,000股股票，买入股

数的75%作为高管锁定股被自动锁定。故本次交易后，有限售条件股份中境内自然人持股增加12,000股，无限售条件股份中人民币普通股减少12,000股，总股本不变。

（6）2019年12月12日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易部分限售股份解除限售上市流通，

解除限售的股份数为38,146,202股。其中，4个境内法人解除限售6,473,158股，其余均为境内自然人，解除限售31,673,044股。故本次解除限售后，有限售条件股份中境内法人持股减少6,473,158股，有限售条件股份中境内自然人持股减少31,673,044股，无限售条件股份中人民币普通股增加38,146,202股，总股本不变。

（7）2019年12月19日，公司对4名离职激励对象已获授权但尚未解锁的共计12,000股限制性股票进行了回购注销。故本

次回购注销后，有限售条件股份中境内自然人持股减少12,000股，公司总股本由原来的674,291,488股变更为674,279,488股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

（1）经中国证券监督管理委员会《关于核准美尚生态景观股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1471

号）文核准，并经公司2018年1月22日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过，公司于2019年3月成功向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）79,487,178股。

（2）公司2019年4月22日召开的第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十六次会议及2019年5月13日召开的2018

年年度股东大会审议并通过了《关于重大资产重组标的公司业绩承诺实现情况及补偿安排的议案》，同意回购并注销第一补偿义务人龙俊、石成华、余洋三名股东的业绩补偿股份5,954,167股。

（3）公司2018年7月6日召开的第三届董事会第九次会议、第三届监事会第九次会议及2019年6月3日召开的2019年第二

次临时股东大会审议并通过了《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购并注销10名股权激励对象已获授但未解锁的限制性股票38,500股，回购价格11.199元/股。

（4）公司2019年7月8日召开的第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第二十次会议分别审议通过了《关于公司

限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》，认为《限制性股票激励计划（草案）》中设定的第三个解锁条件已经成就。根据公司2016年第二次临时股东大会对董事会的授权，同意公司按照激励计划的相关规定办理第三个解锁期的相关解锁事宜。公司2019年7月8日召开的第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第二十次会议及2019年7月25日召开的2019年第三次临时股东大会审议并通过了《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购并注销4名股权激励对象已获授但未解锁的限制性股票12,000股，回购价格11.199元/股。

（5）2019年12月12日，经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核通过，公司发行股份及支

付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易部分限售股份解除限售。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

2019年度公司基本每股收益为0.3269元、稀释每股收益为0.3259元，2018年度公司基本每股收益为0.6488元、稀释每股收益为0.6438元。2019年度归属于公司普通股股东的每股净资产为6.4元/股，2018年度归属于公司普通股股东的每股净资产为5.41元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期增加限售股数

本期解除限售股数

期末限售股数 限售原因

拟解除限售日

期王迎燕 187,859,911

12,000

187,871,911

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%江苏新扬子造船有限公司

26,495,726

26,495,726

非公开发行限售股

自上市日起12个月后无锡国联产业投资有限公司－无锡国联新美投资中心（有限合伙）

26,495,726

26,495,726

非公开发行限售股

自上市日起12个月后无锡文旅一期产业投资中心（有限合伙）

26,495,726

26,495,726

非公开发行限售股

自上市日起12个月后徐晶 15,953,387

15,953,387

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%陆兵 8,586,100

8,586,100

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%潘乃云 7,922,375

7,922,375

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%王勇 5,273,687

5,273,687

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%惠峰 2,953,265

2,953,265

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%季斌 1,603,201

1,603,201

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%周芳蓉 2,742,318

2,742,318

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%钱仁勇 511,077

511,077

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%赵湘 37,502

37,502

高管锁定股

高管锁定股每年解锁25%

佟斌、王家欢、

晏婷婷、韩晓彤、何钦钦、

50,500

糜利丽、邹青、

股权激励回购注销

已完成回购注销

蔡柳其余59名激励对象

1,176,067

孙艺心、蒋磊、韩慧涛、邹枫、许阳、张金春、
			1,176,067

股权激励限售

已于2019年7月18日全部解除限售

龙俊 16,840,938

		14,131,678

2016年发行股份及支付现金购买资产之非公开发行股份限售

用于业绩补偿的2,709,260股已完成注销；其余14,131,678股已于2019年12月12日全部解除限售

石成华 15,289,800

		12,830,077

同上

用于业绩补偿的2,459,723股已完成注销；其余12,830,077股已于2019年12月12日全部解除限售

余洋 4,880,759

		4,095,575

同上

用于业绩补偿的785,184股已完成注销；其余4,095,575股已于2019年12月12日全部解除限售华夏幸福（嘉兴）、常州京淞、重庆英飞尼迪、扬州英飞尼迪

6,473,158

		6,473,158

同上

已于2019年12月12日全部解除限售重大资产重组26名自然人交易对方

615,714

		615,714

同上

已于2019年12月12日全部解除限售合计 278,769,759

79,499,178

39,322,269

312,942,001

-- --

二、证券发行与上市情况

、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证

券名称

发行日期

率）

发行数量 上市日期

获准上市交易

数量

交易终止日期股票类美尚生态景观股份有限公司2018年度创业板非公开发行股票

2019年02月28日

11.70 79,487,178

发行价格（或利

2019年03月25日

79,487,178

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会《关于核准美尚生态景观股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1471号）文核准，公司于2019年3月向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）79,487,178股，每股发行价格11.70元，募集资金总额为人民币929,999,982.60元。2019年3月12日，公司已在中国结算公司深圳分公司办理完毕本次非公开发行新增股份有关登记托管手续。本次非公开发行股份于2019年3月25日在深圳证券交易所上市，限售期为上市日起12个月。

、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2019年3月，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）79,487,178股，锁定期为上市日2019年3月25日起12个月。本次非公开发行后，公司总股本由原来的600,796,977股变更为680,284,155股。2019年5月28日，由于公司以资产重组方式收购的全资子公司金点园林业绩承诺完成率为89.12%，第一补偿义务人龙俊、石成华、余洋三名股东以持有的公司股份5,954,167股进行了业绩补偿，公司以1元总价回购了全部补偿股份并进行了注销。本次回购注销后，公司总股本由原来的680,284,155股变更为674,329,988股。

2019年6月17日，公司对10名离职激励对象已获授权但尚未解锁的共计38,500股限制性股票进行了回购注销。本次回购注销后，公司总股本由原来的674,329,988股变更为674,291,488股。

2019年12月19日，公司对4名离职激励对象已获授权但尚未解锁的共计12,000股限制性股票进行了回购注销。本次回购注销后，公司总股本由原来的674,291,488股变更为674,279,488股。

、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

37,428

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

36,439

报告期末表决权恢复的优先股股东

（参见注9

）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先

股股东总数（如有）（参

见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持

股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份

数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量王迎燕 境内自然人 34.15%

230,267,364

-20,212,518 187,871,911

42,395,453

质押 142,830,000

江苏新扬子造船有限公司

境内非国有法人

3.93%

26,495,726

26,495,726 26,495,726

无锡文旅一期产业投资中心（有限合伙）

境内非国有法人

3.93%

26,495,726

26,495,726 26,495,726

无锡国联产业投资有限公司－无锡国联新美投资中心（有限合伙）

其他

3.93%

26,495,726

26,495,726 26,495,726

徐晶 境内自然人 3.15%

21,271,183

0 15,953,387

5,317,796

质押 20,811,911

石成华 境内自然人 1.68%

11,298,034

-3,991,766 0

11,298,034

冻结 5,009,734

龙俊 境内自然人 1.58%

10,670,178

-6,170,760 0

10,670,178

潘乃云 境内自然人 1.57%

10,563,167

0 7,922,375

2,640,792

质押 7,150,000

陆兵 境内自然人 1.28%

8,610,700

-2,837,434 8,586,100

24,600

质押 5,930,000

赣州和泰投资中心（有限合伙）

境内非国有法人

1.16%

7,853,775

7,000,000 0

7,853,775

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

1、王迎燕与徐晶夫妇系公司实际控制人，陆兵系王迎燕之弟。

2、未知其它股东存在关联关系或一致行动人。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量王迎燕 42,395,453

人民币普通股

42,395,453

石成华11,298,034

人民币普通股

11,298,034

龙俊 10,670,178

人民币普通股

10,670,178

赣州和泰投资中心（有限合伙）

7,853,775

人民币普通股

7,853,775

徐晶 5,317,796

人民币普通股

5,317,796

安信基金－浦发银行－安信基金保腾丰利2号定增优化资产管理计划

4,990,861

人民币普通股

4,990,861

全国社保基金五零四组合 4,141,457

人民币普通股

4,141,457

余洋 3,396,825

人民币普通股

3,396,825

谢仁贵 3,128,900

人民币普通股

3,128,900

潘乃云 2,640,792

人民币普通股

2,640,792

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

1、王迎燕与徐晶夫妇系公司实际控制人，陆兵系王迎燕之弟；

2、未知其它股东存在关联关系或一致行动人。

参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）

报告期末，公司股东石成华通过普通证券账户持有5,418,434股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,879,600股，实际合计持有11,298,034股；公司股东龙俊除通过普通证券账户持有4,429,178股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6,241,000股，实际合计持有10,670,178股；公司股东赣州和泰投资中心（有限合伙）除通过普通证券账户持有740,000

有限公司客户信用交易担保证券账户持有7,113,775股，实际合计持有7,853,775股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

股外，还通过中国银河证券股份

、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权王迎燕 中国 否主要职业及职务 本公司董事长兼总经理

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍

是否取得其他国家或地区居

留权王迎燕 本人 中国 否徐晶 本人 中国 否主要职业及职务 王迎燕为本公司董事长兼总经理，徐晶不担任公司职务过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

、其他持股在10%

以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节

优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节

可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节

董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 任职状态

性别 年龄

任期起始

日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

其他增减

期末持股数（股）

变动（股）

王迎燕

董事长兼总经理

现任 女 53

2011年09月28日

2020年11月14日

250,479,8

16,000

20,228,51

230,267,3

潘乃云

董事兼副总经理

现任 男 54

2011年09月28日

2020年11月14日

10,563,16

10,563,16

王勇

董事兼副总经理

现任 男 44

2011年09月28日

2020年11月14日

7,031,583

1,757,895

5,273,688

王少飞 独立董事

现任 男 43

2014年09月28日

2020年11月14日

周连碧 独立董事

现任 男 59

2017年11月15日

2020年11月14日

柴明良 独立董事

现任 男 56

2017年11月15日

2020年11月14日

赵珊 独立董事

现任 女 48

2018年12月14日

2020年11月14日

张志玲

监事会主席

现任 女 41

2016年04月18日

2020年11月14日

季斌 监事 现任 男 42

2011年09月28日

2020年11月14日

2,137,601

2,137,601

郭春梅 监事 现任 女 40

2019年06月19日

2020年11月14日

陆兵 副总经理

现任 男 46

2011年2020年11,448,13

2,837,434

8,610,700

09月28日

11月14日

惠峰 副总经理

现任 男 40

2011年09月28日

2020年11月14日

3,937,687

984,421

2,953,266

周芳蓉 副总经理

现任 女 52

2016年03月25日

2020年11月14日

3,656,424

914,106

2,742,318

杨宁 副总经理

现任 男 41

2019年12月04日

2020年11月14日

钱仁勇 财务总监

现任 男 50

2016年04月26日

2020年11月14日

681,436

681,436

赵湘

副总经理兼董事会秘书

现任 女 34

2017年11月22日

2020年11月14日

50,003

50,003

徐晶 董事 离任 男 44

2011年09月28日

2019年06月04日

21,271,18

21,271,18

蒋青云 独立董事

离任 男 56

2017年11月15日

2019年06月04日

何明霞 监事 离任 女 37

2017年03月27日

2019年06月19日

合计 -- -- -- -- -- --

311,257,1

16,000

26,722,37

284,550,7

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因徐晶 董事 离任

2019年06月04日

因个人原因辞去董事职务，同时一并辞去公司董事会提名委员会委员的职务蒋青云 独立董事 离任

2019年06月04日

因个人原因辞去独立董事职务，同时一并辞去公司董事会提名委员会主任委员及战略与发展委员会委员的职务何明霞 监事 离任

2019年06月19日

因个人原因辞去职工代表监事一职

郭春梅 监事 任免

2019年06月19日

鉴于原职工代表监事辞职，补选职工代表监事杨宁 副总经理 任免

2019年12月04日

因公司经营管理需要，聘任副总经理

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

王迎燕，董事长，女，1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，机织专业，复旦大学EMBA学位。曾任政协无锡市锡山区委员会委员；曾荣获“无锡市优秀企业家”、“中国园林绿化行业优秀企业家”、“中国园林绿化行业管理创新企业家”等荣誉称号；2019年受聘担任江南大学客座教授。历任无锡美尚景观园林工程有限公司总经理、执行董事、董事长。2011年9月至今，任美尚生态董事长、总经理。

潘乃云，董事，男，1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，园林专业，EMBA学位，高级工程师。潘乃云曾荣获“无锡市国土绿化先进个人”、“无锡市城市建设先进人士”、“无锡市五一创新能手”等荣誉称号。1989年至2011年历任无锡市马山区园林绿化工程管理处主任助理、无锡市新区绿化管理处副处长、无锡市城市重点工程建设办公室副总工程师、无锡市公园景区管理中心总工程师。2011年7月至9月任无锡美尚景观园林工程有限公司副总经理，2011年9月至今，任美尚生态董事、副总经理。

王勇，董事，男，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，园林专业。1997年至1999年就职于锡山市对外贸易公司，2001年至2002年就职于美尚（无锡）纺织品有限公司。2002年至2011年9月历任无锡美尚景观园林工程有限公司市场部经理、副总经理，2011年9月至今，任美尚生态董事、副总经理。

王少飞，独立董事，男，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，会计学专业，副研究员、副教授。2010年6月至今，任职于上海财经大学商学院，目前任商学院院长助理。2014年9月至今，任美尚生态独立董事。

柴明良，独立董事，男，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，园林植物与观赏园艺方向，高级工程师、教授。2001年8月至今，任职于浙江大学。2017年11月至今，任美尚生态独立董事。

周连碧，独立董事，男，1961年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，土地复垦与环境评价方向，教授级高级工程师、注册环评工程师。曾就职于北京矿冶研究总院环境保护研究室、北京矿冶研究总院土地复垦中心，现任北京矿冶科技集团有限公司（原北京矿冶研究总院）环境工程研究设计所所长。2017年11月至今，任美尚生态独立董事。

赵珊，独立董事，女，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，会计学副教授。2000年8月至今，任职于南京审计大学。2018年12月至今，任美尚生态独立董事。

张志玲，监事会主席，女，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，工商管理硕士学位。2000年至2011年，在美尚（无锡）纺织品有限公司担任部门经理；2011年至2016年，在美尚生态担任董事长助理；2016年4月至今，任美尚生态监事会主席、董事长助理。

季斌，监事，男，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师、国家一级建造师。2000年至2002年就职于乌鲁木齐市园林绿地建设监理有限公司；2002年加入无锡美尚景观园林工程有限公司；2011年9月至2016年1月，任美尚生态监事和市场部副经理。2016年1月至2017年4月，任美尚生态监事、预决算中心运营副总监，2017年5月至今，任美尚生态监事、预决算中心总经理。

郭春梅，女，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，劳动关系协调员，人力资源培训师二级。2016年6月至今，担任公司人事资源部主管兼工会委员会副主席。

陆兵，副总经理，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位，管理学专业。2001年至2011年6月先后就职于麦肯光明广告有限公司、达比斯广告有限公司、无锡世纪正禾文化传播有限公司；2011年6月加入无锡美尚景观园林工程有限公司；2011年9月至2016年4月，任美尚生态财务总监、董事会秘书。2016年4月至2017年11月，任美尚生态董事会秘书、副总经理；2017年11月至今，任美尚生态副总经理。

惠峰，副总经理，男，1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师、国家一级建造师。2006年至2010年10月就职于无锡市市政工程建设管理有限公司。2010年10月加入无锡美尚景观园林工程有限公司，2011年9月至今，

任美尚生态副总经理。

周芳蓉，副总经理，女，1968年生，中国国籍，无永久境外居住权，本科学历，园林专业，高级工程师。2007年8月至2009年12月，任职于无锡市园林设计研究院有限公司，历任计划经营部主任、项目负责人及工程师；2010年1月至2011年12月，任职于无锡市置景建设技术有限公司，担任总经理职务；2012年1月至2016年3月，担任美尚生态总工程师。2016年3月至今，任美尚生态副总经理。

杨宁，男，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，金融学学士。曾任北汽福田汽车股份有限公司投资者关系主管，北京市证监局上市处科员、欧力重工有限公司并购部副部长、北汽福田汽车股份有限公司投行与并购部专业总师、北京汽车股份有限公司资本运营部经理、福建海源自动化机械股份有限公司副总经理、董事会秘书。2019年12月至今，担任美尚生态副总经理。

钱仁勇，财务总监，男，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师、注册税务师、二级注册建造师、工程师。1994年至2005年先后就职于盐城市农业微生物制剂厂、无锡联合维康生物工程有限公司、美尚（无锡）纺织品有限公司；2006年1月加入无锡美尚景观园林工程有限公司，任财务经理；2011年9月至2016年4月，担任美尚生态财务经理、总会计师。2016年4月至今，任美尚生态财务总监、总会计师。

赵湘，副总经理兼董事会秘书，女，1986年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，硕士学位，农艺师，二级建造师。2011年9月至2015年12月，任职于美尚生态研发中心，历任研发项目负责人、研发中心副经理；2016年1月至2017年11月，任美尚生态证券法务部经理；2017年11月至今，任美尚生态副总经理兼董事会秘书。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在其他单位是否领

取报酬津贴王迎燕 上海中景地景园林规划设计有限公司 董事

2011年11月24日

否王迎燕 无锡古庄美尚生态苗圃有限公司 执行董事

2011年11月28日

否王迎燕 来安县美尚生态苗木有限公司 执行董事

2012年09月08日

否王迎燕 重庆金点园林有限公司 董事

2016年12月27日

否王迎燕 无锡美尚生态投资管理有限公司 董事

2017年05月03日

否王迎燕 江苏绿之源生态建设有限公司 董事长

2016年06月18日

否王迎燕 无锡木趣科技有限公司

董事长兼总经理

2018年12月17日

否王迎燕 无锡瑞德纺织服装设计有限公司 董事长

2008年04月22日

否王迎燕 英嘉投资有限公司 董事

1999年07月01日

否

潘乃云 上海中景地景园林规划设计有限公司

董事长兼总经理

2011年11月24日

否潘乃云

无锡市古庄现代农业园建设发展有限公司

执行董事兼总经理

2016年08月19日

否王勇 来安县美尚生态苗木有限公司 总经理

2012年09月08日

否王勇 滁州美尚生态景观有限公司 监事

2013年05月21日

否王勇 怀远县美尚生态景观有限公司 监事

2015年11月23日

否王勇 无锡古庄美尚生态苗圃有限公司 总经理

2011年11月28日

否王勇 昌宁县美尚生态景观有限公司

执行董事兼总经理

2017年03月27日

否王勇 无锡木趣科技有限公司 监事

2018年12月17日

否王勇 滁州木趣科技有限公司 监事

2019年03月08日

否王少飞 上海正帆科技股份有限公司 独立董事

2017年03月28日

2019年5月31

日

是王少飞 虎扑（上海）文化传播股份有限公司 独立董事

2015年07月02日

是张志玲 来安县美尚生态苗木有限公司 监事

2012年09月08日

否张志玲 无锡古庄美尚生态苗圃有限公司 监事

2011年11月28日

否张志玲 无锡美尚生态投资管理有限公司 监事

2017年05月03日

否陆兵 无锡美尚生态投资管理有限公司

董事长兼总经理

2017年05月03日

否陆兵 上海中景地景园林规划设计有限公司 董事

2013年01月25日

否惠峰 上海中景地景园林规划设计有限公司 监事

2011年11月24日

否惠峰 滁州美尚生态景观有限公司

执行董事兼总经理

2013年05月21日

否惠峰 怀远县美尚生态景观有限公司

执行董事兼总经理

2015年11月23日

否

惠峰 重庆金点园林有限公司 董事

2016年12月27日

否惠峰 昌宁县美尚生态景观有限公司 监事

2017年03月27日

否周芳蓉 泸州美尚学士山投资建设有限公司

董事长兼总经理

2017年11月22日

否周芳蓉 陈巴尔虎旗草原产业生态科技有限公司

董事长兼总经理

2017年11月13日

否周芳蓉 江苏绿之源生态建设有限公司 董事

2016年06月18日

否周芳蓉 无锡木趣科技有限公司 董事

2018年12月17日

否钱仁勇 江苏绿之源生态建设有限公司 监事

2016年06月18日

否赵湘 无锡美尚生态投资管理有限公司 董事

2017年05月03日

否在其他单位任职情况的说明

无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序：

董事报酬经薪酬与考核委员会审核、董事会审议通过后股东大会审议；监事报酬经薪酬与考核委员会审核、监事会审议通过后股东大会审议；高级管理人员报酬经薪酬与考核委员会拟定后报董事会审议；独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务据实报销；

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：

根据公司盈利水平结合各董事、监事、高级管理人员工作能力、岗位职责等考核确定并发放。

3、董事、监事和高级管理人员报酬实际支付情况：

本报告期实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额为650.16万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬王迎燕 董事长兼总经理 女 53

现任 89.39

否徐晶 董事 男 44

离任 0

是潘乃云 董事兼副总经理 男 54

现任 80.72

否

王勇 董事兼副总经理 男 44

现任 51.32

否王少飞 独立董事 男 43

现任 6

否柴明良 独立董事 男 56

现任 6

否周连碧 独立董事 男 59

现任 6

否赵珊 独立董事 女 48

现任 6

否蒋青云 独立董事 男 56

离任 2.5

否张志玲 监事会主席 女 41

现任 64.35

否季斌 监事 男 42

现任 30.79

否郭春梅 监事 女 40

现任 10.5

否何明霞 监事 女 37

离任 5.54

否陆兵 副总经理 男 46

现任 56.72

否惠峰 副总经理 男 40

现任 69.08

否周芳蓉 副总经理 女 52

现任 50.75

否杨宁 副总经理 男 41

现任 24

否钱仁勇 财务总监 男 50

现任 61.32

否赵湘

副总经理兼董事会秘书

女 34

现任 29.18

否合计 -- -- -- -- 650.16

--公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股姓名 职务

报告期内可行权股

数

报告期内已行权股

数

报告期内已行权股数行权价格（元/

股）

报告期末市价（元/股）

期初持有限制性股

票数量

本期已解锁股份数

量

报告期新授予限制性股票数量

限制性股票的授予价格（元/股）

期末持有限制性股

票数量周芳蓉 副总经理 0

		股）

1,950,093

1,950,093

11.199

钱仁勇 财务总监 0

300,015

300,015

11.199

赵湘

副总经理兼董事会秘书

20,002

20,002

11.199

合计 -- 0

-- -- 2,270,110

2,270,110

-- 0

备注（如有）

公司于2019年7月8

日召开的第三届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于公司限制性股票激励计划第三

个解锁期解锁条件成就的议案》，本次符合解锁条件的激励对象共计62人，其中公司高级管理人员周芳蓉、钱仁勇、赵湘3人本次可解锁的限制性股票数量合计2,270,110股，其剩余未解锁的限制性股票股数为0股。

五、公司员工情况

、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 251

主要子公司在职员工的数量（人） 590

在职员工的数量合计（人） 841

当期领取薪酬员工总人数（人） 841

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 27

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 16

销售人员 10

技术人员 322

财务人员 41

行政人员 237

设计人员 116

研发人员 66

苗木人员 33

合计 841

教育程度教育程度类别 数量（人）硕士以上 30

大学本科 321

大专 309

大专以下 181

合计 841

、薪酬政策

公司业务部门以业绩考核为主体，辅以综合考评。业务支持部门以定量目标考核为主体，辅以动态因素调整。并且实施跨部门交叉评分，以期得到更客观的评价与激励。

、培训计划

2019年公司培训进行了整体规划，并结合员工职业生涯，使人才培养工作更加符合人才成长规律，提高员工参加培训的积极性和主动性，促进培训的长期可持续发展。资源层面上公司逐渐建立了内部培训讲师队伍、培训课程体系、培训资料库、员工培训档案；运作层面上公司根据培训需求、培训计划与预算、培训组织与实施、培训配合与评估逐步进行；内容上公司

根据不同的工作岗位，具体从技能、态度、管理能力三个方面逐月实施安排培训。

、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节

公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。根据2018年10月26日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《关于修改<中华人民共和国公司法>的决定》、《上市公司治理准则》（2018 年修订）及由中国证监会、财政部、国资委发出的《关于支持上市公司回购股份的意见》等有关规范性文件的规定，公司对《公司章程》部分条款进行修订。为建立健全公司的信息披露制度，提高公司信息披露水平和信息披露的规范性，规范公司在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据中国人民银行《银行间债券市场非金融公司债务融资工具管理办法》、中国银行间市场交易商协会《银行间债券市场非金融公司债务融资工具信息披露规则》及相关法律法规，制定了《银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度》。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，邀请见证律师进行现场见证历次股东大会并出具法律意见书，公司尽可能为股东参加股东大会提供便利、开通网络投票，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。

（二）关于公司与实际控制人、控股股东

公司实际控制人为王迎燕与徐晶夫妇。王迎燕女士在公司担任董事长的职务，严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动， 未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

（三）关于董事和董事会

公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和各委员工作细则等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实、会议相关信息披露及时、准确、充分。

（四）关于监事和监事会

公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，能够独立有效地行使对董事、高级管理人员进行监督。

（五）关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了较为完善的企业绩效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责薪酬政策及方案的制定与审定，对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。

（六）关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系， 接待股东来访，回答投资者

咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《证券时报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

（七）关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流， 实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

本公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务，具备面向市场自主经营的能力。

1、资产独立情况

公司是由无锡美尚景观园林工程有限公司整体变更设立的股份有限公司，变更时未进行任何业务、资产和人员的剥离，承继了有限公司的资产、负债、机构、业务和人员。整体变更后，公司依法办理了相关资产的产权变更登记手续。截至本公告披露日，亦不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保以及资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业和公司其他主要股东及其控制的下属企业占用而损害公司利益的情况。

2、人员独立情况

本公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利支出与主要股东及其关联方严格分离。公司董事、监事、高级管理人员的任职，均严格按照《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件规定的程序推选和任免，不存在主要股东超越公司股东大会和董事会而做出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务总监以及董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、财务独立情况

本公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，实施严格的内部审计制度。本公司在银行独立开设账户，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账号，独立支配公司资金和其他资产。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业无混合纳税现象。

4、机构独立情况

本公司依照《公司法》和《公司章程》设有股东大会、董事会、监事会等权利、决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，各机构依照《公司章程》和公司各项规章制度行使职权。本公司在生产经营和管理机构方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业和公司其他主要股东干预公司机构设置的情况。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业各职能部门与本公司各职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业和公司其他主要股东直接干预公司生产经营活动的情况。

5、业务独立情况

本公司的主要业务是生态景观工程施工，包括生态修复、生态文旅和生态产品。公司具有独立的投标、采购、施工、维护业务体系，具有独立的研发和设计机构，独立对外开展业务、签订合同，具有直接面向市场独立经营的能力，不依赖股东及其他任何关联方进行生产经营活动。本公司的实际控制人和主要股东均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不直接或通过其他企业间接从事构成与美尚生态及其子公司业务有同业竞争的经营活动。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2019年第一次临时股东大会

临时股东大会 57.48%

2019年03月06日 2019年03月06日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn;《关于2019年第一次临时股东大会决议的公告》（2019-022）2018年年度股东大会

年度股东大会 50.73%

2019年05月13日 2019年05月13日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn;《关于2018年年度股东大会决议的公告》（2019-062）

2019年第二次临时股东大会

临时股东大会 45.67%

2019年06月03日 2019年06月03日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn;《关于2019年第二次临时股东大会决议的公告》（2019-076）

2019年第三次临时股东大会

临时股东大会 49.44%

2019年07月25日 2019年07月25日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn;《关于2019年第三次临时股东大会决议的公告》（2019-101）

、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数王少飞 10

否 4

柴明良 10

否 4

周连碧 10

否 4

赵珊 10

否 4

蒋青云 5

否 3

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定，本着对公司、股东负责的态度，忠实、勤勉地履行职责，按时出席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，通过电话、邮件及现场考察等形式，与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持沟通，积极了解公司的生产经营情况及财务状况，为公司的发展战略、完善公司治理等方面提出了积极建议。在报告期内，对公司定期报告、董事会会议等进行审核并依据实际情况出具了独立董事意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会：报告期内共召开4次会议，对公司定期报告、内部控制自我评价报告、续聘外部审计机构、募集资金使

用情况等进行审议，监督公司的内部审计制度及实施情况；

2、战略与发展委员会：报告期内召开1次会议，对公司的经营目标及发展战略进行审议，进一步提高公司战略决策的合

理性和科学性；

3、提名委员会：报告期内召开2次会议，提名公司董事会专门委员会委员、高级管理人员，优化公司董事、高级管理人

员的选择标准和程序；

4、薪酬与考核委员会：报告期内召开1次会议，考评其是否达到既定业绩、职能目标，进行年度及发展考核，确定高级

管理人员年度薪酬方案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。

九、内部控制评价报告

、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2020年04月27日内部控制评价报告全文披露索引

详见公司于2020年4月27日在巨潮资讯网刊登的《2019年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）重大缺陷：1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；2

公司更正已公布的财务报告；3

）注册会计

师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；4

审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。（2）重要缺陷：1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2）未建立反舞弊程序和控制措施；3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4

）对于期末财务报告过程的

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1

1）违犯国家法律法规或规范性文件；2

）

重大决策程序不民主、不科学；3）制度缺失可能导致系统性失效；4）管理骨干人员或技术骨干人员纷纷流失；5

媒体负面新闻频现；6）重大或重要缺陷不能得到整改；7）其他对公司负面影响重大的情形。（2

）重要缺陷：一个或多个缺陷组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍可能导致企业偏

离控制目标的缺陷。（3

构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部

控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

（3）一般缺陷

陷之外的其他控制缺陷。

控制缺陷。

定量标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：（1）重大缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，缺陷≥营业收入1%。（2

：除上述重大缺陷、重要缺

）重要缺陷：考虑补偿性控制措

施和实际偏差率后，营业收入1 %>缺陷≥营业收入0.25%。（3）一般缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，缺陷<营业收入0.25%。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准是根据缺陷可能造成公司直接财产损失的绝对金额或缺陷潜在负面影响程度等因素确定的：（1

重大缺陷：1）直接财产损失达到400万元(含) 以上。2）潜在负面影响：已经对外正式披露并对公司定期报告披

露造成负面影响；企业关键岗位人员流

失严重。（2）重要缺陷：1）直接财产损失达到100万(含) -- 400万元。2）潜

但未对公司定期报告披露造成负面影响。（3）一般缺陷：1）直接财产损失在100万元以下。2）潜在负面影响：

受到省级（含省级）以下政府部门处罚，

但未对公司定期报告披露造成负面影响。财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，美尚生态按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。内控鉴证报告披露情况 披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2020年04月27日内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上的公司2019年度《内部控制鉴证报告》内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节

公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日

债券余额（万元）

利率 还本付息方式

美尚生态景观股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）

17美尚01 112604.SZ

2017年10月24日

2022年10月24日

50,000

5.80%

采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付

2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项

债券（第一期）

18美尚01/18美尚专项债01

111072.SZ/1880174.IB

2018年09月11日

2025年09月11日

30,000

7.20%

每年付息一

次，分次还本，

在第3至第7个计息年度末每年分别偿还本期债券发行总额的10%、20%、20%、20%、30%，在第3至第7个计息年度，利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本期债券的本金自其兑付日起不另计利息。公司债券上市或转让的交易场所

公司债：深圳证券交易所；PPP专项债：银行间市场及深圳证券交易所投资者适当性安排

17美尚01：本债券发行对象为符合《公司债券发行与交易管理办法》规定并持有中国证券

登记结算有限责任公司深圳分公司开立的A股证券账户的合格投资者（法律、法规禁止购

由主承销商根据网下询价结果对所有有效申购进行配售。18美尚01/18美尚专项债01：本债券在承销团成员设置的发行网点的发行对象为在中央国

债登记结算有限责任公司开户的中国境内合格机构投资者（国家法律、法规另有规定除外）；

在深圳证券交易所的发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立合格基金证券账户或A

券以簿记建档、

集中配售的方式，通过承销团成员设置的发行网点向中国境内合格机构投资者（国家法律、法规另有规定除外）公开发行和通过深圳证券交易所向合格机构投资者公开

发行。

报告期内公司债券的付息兑付情况

美尚生态景观股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)于2019年10月24日支付自2018年10月24日至2019年10月23日期间的利息。“17美尚01”的票面利率为5.8%，每手“17美尚01”（面值人民币1,000元）派发利息为人民币58

居民企业（包含QFII、RQFII）债券持有人实际每手（面值1,000元）派发利息为人民币58.00元，扣税后个人、证券投资基金债券持有人实际每手（面值1,000元）派发利息为人民币46.4元。具体详见巨潮资讯网于2019年10月21日披露的《美尚生态景观股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2019年付息公告》（公告编号：2019-117）。2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项债券（第一期）于2019年9月11日支付自2018年9月11日至2019年9月10日期间的利息。“18美尚01/18美尚专项债01”的票面利率为7.2%，每10张“18美尚01/18美尚专项债01”面值人民币1,000元派发利息人民币72元（含税）。非居民企业（包含QFII、RQFII）取得的实际每10张派发利息为人民币72元，扣税后个人、证券投资基金债券持有人取得的实际每10张派发利息为人民币57.6元。具体详见巨潮资讯网于2019年9月4日披露的《2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项债券（第一期）2019年付息公告》（公告编号：2019-113）。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。

17美尚01：本债券附债券存续期的第3年末发行人利率上调选择权及投资者回售选择权。报告期内，公司债券相关特殊条款不适用；18美尚01/18美尚专项债01：本期债券附提前偿还本金条款，分次还本，即在债券存续期内的第3,4,5,6,7年末，分别按照债券发行总额的10%，20%，20%，20%，30%偿还债券本

元（含税）。非

金。每年还本时，本金按照债权登记日日终在托管机构名册上登记的各债券持有人所持债券面值占当年债券存续余额的比例进行分配（每名债券持有人所受偿的本金金额计算取位到人

民币分位，小于分的金额忽略不计）。报告期内相关特殊条款不适用。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

名称

17美尚01：平安证券股份有限公司；18美尚01/18美尚专项债01：天风证券股份有限公司

办公地址

平安证券：深圳市福田区金田路4036号荣超大厦16-20层；天风证券：湖北省武汉市东湖新技术开发

联系人

平安证券：周

天风证券：俞

子耀、张江峰、

俞敏鑫

联系人电话

平安证券：

0755-22628888；天风证券：

021-68812687

区关东园路2号高科大厦四楼报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

名称

17美尚01：联合信用评级有限公司；18美尚01/18美尚专项债01：联合信用评级有限公司/联合资信评估有限公司

办公地址

园北道38号爱俪园公寓508；

联合资信评估有限公司：北京市朝阳区建国门

外大街2号院2号楼17层报告期内公司聘请的债券受托管理人、

适用）

不适用

资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序

17美尚01：截至报告期末，2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集资金4亿元用于补充公司运营资金，1

18美尚01/18美尚专项债01：截至报告期末，2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项债券（第一期）募集资金3亿元，其中1.5 亿元用于“昌宁县勐波罗河治理及柯卡连接道路建设项目”，1.5 亿元用于补充营运资金。截至本报告期末，昌宁县勐波罗河治理及柯卡连接道路建设项目进度为81.69%。年末余额（万元） 0

亿元用于偿还金融机构借款、调整债务结构。

募集资金专项账户运作情况

17美尚01：2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集资金专项存储账户开户行：兴业银行股份有限公司无锡分行，账号408410100100456659，2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）债券募集资金净额已于2017年10月26日汇入公司指定的银行账户实行专户存储，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）已经对上述到账款项进行了验证，出具中天运[2017]验字第90095号的验资报告。截至报告期末，募集资金已全部使用完毕。18美尚01/18美尚专项债01：2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项债券（第一期）募集资金专项存储账户开户行：宁波银行无锡分行，账号78010122000667928，2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP

一期）债券募集资金净额已于2018年9月13日汇入公司指定的银行账户实行专户存储。截至报告期末，募集资金已全部使用完毕。募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

是

项目专项债券（第

四、公司债券信息评级情况

17美尚01：

根据中国监管部门和联合信用评级有限公司对跟踪评级的有关要求，联合信用评级将在本期债券存续期内，在每年本公司年报公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级，并在本期债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级，上述评级报告将在出具后在交易所网站公告。

联合信用评级有限公司于2019年6月17日出具的联合[2019]1145号跟踪评级报告，评定美尚生态景观股份有限公司主体长期信用等级为AA，评级展望为“稳定”；评定“17美尚01”公司债券信用等级为AAA，与上次评级结果一致。具体内容详见深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/)及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com)披露的相关报告。公司拟于本报告披露日起两个月内披露上一年度"17美尚01"公司债的信用跟踪评级报告，请投资者届时关注。18美尚01/18美尚专项债01：

根据中国监管部门和联合信用评级有限公司/联合资信评估有限公司对跟踪评级的有关要求，在本期债项评级有效期内每年至少完成一次跟踪评级，并于年度报告披露之日起的两个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。在本期债券存续期内，根据有关情况进行不定期跟踪评级，上述评级报告将在出具后在交易所网站及中国债券信息网-中央结算公司公告。

联合资信评估有限公司于2019年6月17日出具的联合[2019]1397号信用等级报告，评定美尚生态景观股份有限公司主体长期信用等级为AA，评定2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项债券（第一期）的信用等级为AAA，评级展望为稳定。具体内容详见中国债券信息网-中央结算公司（https://www.chinabond.com.cn/）披露的相关报告。公司拟于本报告披露日起两个月内披露上一年度"18美尚01/18美尚专项债01"专项债券的信用跟踪评级报告，请投资者届时关注。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司发行“17美尚01”、“18美尚01/18美尚专项债01”，债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。

“17美尚01”、“18美尚01/18美尚专项债01”由深圳市高新投集团有限公司提供全额无条件的不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括债券本金、利息、违约金以及实现债权的全部费用。

截至2019年12月31日，保证人深圳市高新投集团有限公司净资产额2,155,836.69万元、资产负债率32.49%、净资产收益率6.92%、流动比率6.98、速动比率4.79。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

本报告期内，“17美尚01”债券受托管理人根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定及《债券受托管理协议》的约定履行了受托管理人的职责，于2019年6月25日对公司2017年公司债券（第一期）进行了2018年度受托管理事务报告，具体内容详见巨潮资讯网于2019年6月26日披露的《美尚生态景观股份有限公司2017年公司债券（第一期）受托管理事务报告》。受托管理人在履行职责时不存在利益冲突情形。

本报告期内，“18美尚01/18美尚专项债01”债权代理人依据《2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项债券（第一期）募集说明书》、《债权代理协议》的约定履行债权代理人的职责，于2019年6月26日对2018年公司PPP项目专项债券（第一期）进行了2018年度债权代理事务报告并企业履约情况及偿债能力分析报告，具体内容详见巨潮资讯网于2019年6月26日披露的《2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项债券（第一期）2018年度债权代理事务报告并企业履约情况及偿债能力分析报告》。天风证券于2019年5月30日对美尚生态关于昌宁县勐波罗河治理及柯卡连接道路建设项目的进度进行了公告，具体内容详见中国债券信息网于2019年5月31日披露的《美尚生态景观股份有限公司关于昌宁县勐波罗河治理及柯卡连接道路建设项目的进度公告》。债权代理人在履行职责时不存在利益冲突情形。

八、截至报告期末公司近

年的主要会计数据和财务指标

单位：万元项目 2019年 2018年 同期变动率

息税折旧摊销前利润 42,003.27

59,587.28

-29.51%

流动比率 126.71%

127.83%

-1.12%

资产负债率 55.21%

60.37%

-5.16%

速动比率 89.56%

90.36%

-0.80%

EBITDA全部债务比 16.74%

25.60%

-8.86%

利息保障倍数 2.87

4.77

-39.83%

现金利息保障倍数 -0.44

2.85

-115.44%

EBITDA利息保障倍数 2.97

4.89

-39.26%

贷款偿还率 100.00%

100.00%

0.00%

利息偿付率 100.00%

100.00%

0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

(1)利息保障倍数比上年同期减少39.83%，主要系报告期内净利润减少所致;

(2)现金利息保障倍数比上年同期减少115.44%，主要系报告期内经营活动产生的现金流量净额减少所致；

(3)EBITDA利息保障倍数比上年同期减少39.26%，主要系报告期内净利润减少所致。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内，公司共获得银行等授信总额度205,670.92万元，已使用157,630.90万元，剩余授信额度48,040.02万元。2019年度公司共偿还银行等贷款146,756.41万元。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

17美尚01：本次发行公司债券募集资金已用于偿还银行借款及补充流动资金，报告期内，公司严格履行《美尚生态景观股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的相关约定和承诺，不存在对投资者利益造成重大影响的事项。

18美尚01/18美尚专项债01：本次发行PPP项目专项债券募集资金已用于“昌宁县勐波罗河治理及柯卡连接道路建设项目及补充营运资金，报告期内，公司严格履行《2018年江苏省美尚生态景观股份有限公司PPP项目专项债券（第一期）募集说明书》的相关约定和承诺，不存在对投资者利益造成重大影响的事项。

十二、报告期内发生的重大事项

本报告期内，本公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

十三、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否在每个会计年度结束之日起4个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注

√ 是 □ 否

第十二节

财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2020年04月24日审计机构名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 中天运[2020]审字第90194号注册会计师姓名 陈晓龙、秦刘永

审计报告正文

中天运[2020]审字第90194号

美尚生态景观股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了美尚生态景观股份有限公司（以下简称美尚生态）的财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美尚生态2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于美尚生态，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：

1.收入确认

（1）事项描述

如财务报表附注五、（39）所示，美尚生态对于所提供的建造合同收入，在建造合同的结果能够可靠估计时，于决算日按照完工百分比法确认收入。管理层需要对建造合同的预计总收入和预计总成本作出合理估计以确定完工进度，并应于合同执行过程中持续评估和修订，涉及管理层的重大会计估计，因此我们将其认定为关键审计事项。

（2）审计应对

我们针对建造合同收入确认执行的审计程序主要包括：

1)测试与建造合同预算编制和收入确认相关的关键内部控制；

2)重新计算建造合同台账中的建造合同完工百分比，以验证其准确性；

3)选取建造合同样本，检查管理层预计总收入和预计总成本所依据的建造合同和成本预算资料，评价管理层所作估计是

否合理、依据是否充分；

4)选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试；

5)选取建造合同样本，对工程形象进度进行现场查看，与工程管理部门讨论确认工程的完工进度。

2、商誉减值

（1）事项描述

如合并财务报表附注七、28所列示，截至2019年12月31日，美尚生态商誉的账面价值合计692,476,646.26元，相应的减值准备余额为100,740,747.41元。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，要求美尚生态估计相关资产组或者资产组组合未来的现金流入以及确定合适的折现率去计算现值。若相关资产组的现金流量现值低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

由于相关减值评估与测试需要管理层作出重大判断，因此我们将该类资产的减值评估确认为重要审计领域。

（2）审计应对

我们对商誉的减值测试与计量执行的审计程序包括：

了解美尚生态商誉减值测试的控制程序，包括了解美尚生态划分的资产组及美尚生态对资产组价值的判定；评估商誉减值测试的估值方法；评价商誉减值测试关键假设的适当性；评价测试所引用参数的合理性。

基于上述审计程序及结果，我们认为管理层评估的商誉减值测试的结果是合理的。

四、其他信息

美尚生态管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2019年报报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

美尚生态管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估美尚生态的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算美尚生态、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督美尚生态的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、

适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对美尚生态持续经营能

力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致美尚生态不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就美尚生态中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负

责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

、合并资产负债表

编制单位：美尚生态景观股份有限公司

2020年03月31日

单位：元项目 2019年12月31日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 1,698,198,202.93

1,451,072,119.77

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 55,322,697.29

127,343,512.39

应收账款 1,849,747,481.58

1,789,092,356.92

应收款项融资 370,000.00

预付款项 34,782,871.69

27,839,171.99

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 75,326,032.36

115,656,788.88

其中：应收利息

863,435.51

应收股利

买入返售金融资产

存货 1,574,401,348.86

1,475,169,724.17

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 81,563,252.82

45,376,309.27

流动资产合计 5,369,711,887.53

5,031,549,983.39

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产

10,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款 2,916,855,476.60

2,010,955,956.10

长期股权投资

其他权益工具投资 20,000,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产 17,989.21

17,989.21

固定资产 81,993,562.21

79,787,276.18

在建工程 5,147,092.63

1,665,197.12

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 1,176,104.09

386,460.39

开发支出

商誉 692,476,646.26

732,472,613.54

长期待摊费用 2,115,940.22

5,677,938.59

递延所得税资产 67,277,648.44

58,683,554.55

其他非流动资产 573,295,080.94

271,096,540.44

非流动资产合计 4,360,355,540.60

3,170,743,526.12

资产总计 9,730,067,428.13

8,202,293,509.51

流动负债：

短期借款 1,055,799,841.24

808,808,082.95

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 172,493,845.00

224,514,395.31

应付账款 2,264,918,893.18

1,973,865,866.56

预收款项 23,841,212.06

29,388,197.66

合同负债

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 65,699,614.50

50,551,178.66

应交税费 87,419,296.11

85,519,645.73

其他应付款 106,741,415.58

238,777,068.44

其中：应付利息 15,403,330.66

14,814,978.91

应付股利 3,493,669.09

3,493,669.09

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 148,341,027.86

280,231,116.14

其他流动负债 312,651,299.15

244,350,937.65

流动负债合计 4,237,906,444.68

3,936,006,489.10

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 335,318,398.20

217,512,429.20

应付债券 797,628,784.35

796,352,815.85

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 1,486,541.04

1,645,643.78

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,134,433,723.59

1,015,510,888.83

负债合计 5,372,340,168.27

4,951,517,377.93

所有者权益：

股本 674,279,488.00

600,796,977.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,303,110,862.15

1,533,121,070.32

减：库存股

116,180,431.68

其他综合收益 -169,319.53

-24,154.60

专项储备

盈余公积 79,299,037.42

67,689,417.15

一般风险准备

未分配利润 1,261,609,790.96

1,126,414,565.98

归属于母公司所有者权益合计 4,318,129,859.00

3,211,817,444.17

少数股东权益 39,597,400.86

38,958,687.41

所有者权益合计 4,357,727,259.86

3,250,776,131.58

负债和所有者权益总计 9,730,067,428.13

8,202,293,509.51

法定代表人：王迎燕 主管会计工作负责人：钱仁勇 会计机构负责人：吴运娣

、母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2018年12月31日流动资产：

货币资金 1,569,476,658.05

1,240,574,781.20

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 39,000,000.00

38,661,250.36

应收账款 844,526,475.78

628,364,241.47

应收款项融资

预付款项 15,093,843.12

14,398,571.14

其他应收款 29,866,353.83

100,526,684.82

其中：应收利息

应收股利

存货 136,338,019.75

16,494,568.26

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 17,484,057.01

10,999,233.15

流动资产合计 2,651,785,407.54

2,050,019,330.40

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款 1,712,518,003.82

1,331,423,388.86

长期股权投资 2,024,926,700.00

1,954,226,700.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 29,016,392.18

26,282,102.40

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 1,123,855.47

318,234.80

开发支出

商誉

长期待摊费用 22,012.54

3,817,609.71

递延所得税资产 17,560,405.08

13,285,571.57

其他非流动资产 793,525,692.05

271,096,540.44

非流动资产合计 4,578,693,061.14

3,600,450,147.78

资产总计 7,230,478,468.68

5,650,469,478.18

流动负债：

短期借款 594,500,000.00

553,380,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债衍生金融负债

应付票据 252,972,774.00

96,727,902.96

应付账款 1,045,020,851.77

769,259,038.95

预收款项 251,500.01

合同负债

应付职工薪酬 33,210,193.42

21,935,692.17

应交税费 9,051,277.36

283,019.56

其他应付款 390,967,466.62

324,530,552.41

其中：应付利息 14,169,488.50

14,318,628.97

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 103,190,027.86

127,787,996.79

其他流动负债 217,499,043.44

145,414,257.00

流动负债合计 2,646,663,134.48

2,039,318,459.84

非流动负债：

长期借款 102,542,798.20

139,474,239.26

应付债券 797,628,784.35

796,352,815.85

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 900,171,582.55

935,827,055.11

负债合计 3,546,834,717.03

2,975,145,514.95

所有者权益：

股本 674,279,488.00

600,796,977.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,305,033,310.29

1,535,043,518.46

减：库存股

116,180,431.68

其他综合收益

专项储备

盈余公积 79,299,037.42

67,689,417.15

未分配利润 625,031,915.94

587,974,482.30

所有者权益合计 3,683,643,751.65

2,675,323,963.23

负债和所有者权益总计 7,230,478,468.68

5,650,469,478.18

、合并利润表

单位：元项目 2019年度 2018年度

一、营业总收入 1,945,444,966.30

2,298,868,545.31

其中：营业收入 1,945,444,966.30

2,298,868,545.31

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,556,500,423.85

1,772,531,092.98

其中：营业成本 1,284,445,414.28

1,511,261,411.75

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 4,616,872.45

5,170,226.02

销售费用

管理费用 127,269,230.17

124,823,883.29

研发费用 45,507,102.39

36,864,514.12

财务费用 94,661,804.56

94,411,057.80

其中：利息费用 141,394,568.94

121,849,493.14

利息收入 67,090,419.07

42,095,572.54

加：其他收益 1,537,759.21

53,624.31

投资收益（损失以“－”号填列）

9,148.03

422,986.30

的投资收益

其中：对联营企业和合营企业

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-83,065,786.52

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-39,975,151.81

-149,274,471.16

资产处置收益（损失以“-”号填列）

148,071.64

169,687.26

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 267,598,583.00

377,709,279.04

加：营业外收入 2,311,379.49

82,650,068.33

减：营业外支出 5,037,474.40

1,078,718.80

四、利润总额（亏损总额以“－”

264,872,488.09

号填列）

459,280,628.57

减：所得税费用 49,999,780.59

72,527,522.43

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 214,872,707.50

386,753,106.14

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

214,872,707.50

386,753,106.14

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 214,233,994.05

386,782,235.90

2.少数股东损益 638,713.45

-29,129.76

六、其他综合收益的税后净额 -145,164.93

151,312.45

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-145,164.93

151,312.45

合收益

（一）不能重分类进损益的其他综

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

收益

-145,164.93

（二）将重分类进损益的其他综合

151,312.45

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额 -145,164.93

151,312.45

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 214,727,542.57

386,904,418.59

归属于母公司所有者的综合收益总额

214,088,829.12

386,933,548.35

归属于少数股东的综合收益总额 638,713.45

-29,129.76

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.3269

0.6488

（二）稀释每股收益 0.3259

0.6438

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王迎燕 主管会计工作负责人：钱仁勇 会计机构负责人：吴运娣

、母公司利润表

单位：元项目 2019年度 2018年度

一、营业收入 1,274,658,242.58

914,503,398.02

减：营业成本 934,454,147.76

685,646,028.38

税金及附加 1,951,975.28

1,072,768.47

销售费用

管理费用 63,491,772.40

67,513,620.99

研发费用 38,917,306.19

27,977,961.15

财务费用 43,575,848.26

37,352,273.62

其中：利息费用 99,895,277.18

75,975,464.68

利息收入 65,181,305.91

44,498,578.98

加：其他收益 236,192.70

投资收益（损失以“－”号填列）

-518,289.76

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-51,804,784.59

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-22,087,719.65

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-2,781.30

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,698,600.80

72,331,954.70

加：营业外收入 1,371,660.01

78,825,788.55

减：营业外支出 1,247,996.57

357,045.83

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

140,822,264.24

150,800,697.42

减：所得税费用 24,726,061.53

17,343,874.20

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,096,202.71

133,456,823.22

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

116,096,202.71

133,456,823.22

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.可供出售金融资产公允价值变动损益

4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额 116,096,202.71

133,456,823.22

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

、合并现金流量表

单位：元项目 2019年度 2018年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

788,255,070.22

1,201,480,316.98

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

83,064,374.47

39,610,914.86

经营活动现金流入小计 871,319,444.69

1,241,091,231.84

购买商品、接受劳务支付的现金

795,453,027.39

710,997,432.31

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

167,686,663.86

170,190,502.38

支付的各项税费 83,972,753.33

103,687,750.88

支付其他与经营活动有关的现金

83,837,991.86

92,646,869.07

经营活动现金流出小计 1,130,950,436.44

1,077,522,554.64

经营活动产生的现金流量净额 -259,630,991.75

163,568,677.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 78,439,667.11

取得投资收益收到的现金 9,148.03

422,986.30

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,851,624.34

244,195.79

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 80,300,439.48

667,182.09

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

15,121,843.10

24,853,942.22

投资支付的现金 369,658,306.11

204,964,975.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

400,000.00

3,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 385,180,149.21

232,818,917.22

投资活动产生的现金流量净额 -304,879,709.73

-232,151,735.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 920,699,982.77

37,500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

37,500,000.00

取得借款收到的现金 1,745,756,911.90

1,498,142,113.00

收到其他与筹资活动有关的现金

187,940,000.00

349,657,660.00

筹资活动现金流入小计 2,854,396,894.67

1,885,299,773.00

偿还债务支付的现金 1,467,564,119.28

1,367,320,732.92

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

209,244,394.37

155,478,701.27

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

411,415,476.84

335,724,199.37

筹资活动现金流出小计 2,088,223,990.49

1,858,523,633.56

筹资活动产生的现金流量净额 766,172,904.18

26,776,139.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

7,365.10

23,760.68

五、现金及现金等价物净增加额 201,669,567.80

-41,783,157.81

加：期初现金及现金等价物余额

1,264,257,318.41

1,306,040,476.22

六、期末现金及现金等价物余额 1,465,926,886.21

1,264,257,318.41

、母公司现金流量表

单位：元项目 2019年度 2018年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

682,931,830.49

568,109,597.65

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

305,745,429.93

611,403,181.39

经营活动现金流入小计 988,677,260.42

1,179,512,779.04

购买商品、接受劳务支付的现金

686,291,155.60

334,834,614.25

支付给职工以及为职工支付的现金

59,515,912.34

47,114,613.98

支付的各项税费 24,591,896.34

46,872,084.62

支付其他与经营活动有关的现金

171,729,061.83

408,643,565.21

经营活动现金流出小计 942,128,026.11

837,464,878.06

经营活动产生的现金流量净额 46,549,234.31

342,047,900.98

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 150,758,515.06

29,469,825.61

取得投资收益收到的现金

422,986.30

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,465.49

700.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 150,759,980.55

29,893,511.91

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

7,679,587.14

7,416,409.22

投资支付的现金 644,611,306.11

431,368,049.62

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

400,000.00

3,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 652,690,893.25

441,784,458.84

投资活动产生的现金流量净额 -501,930,912.70

-411,890,946.93

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 920,699,982.77

取得借款收到的现金 1,001,257,070.66

1,097,385,013.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,921,957,053.43

1,097,385,013.00

偿还债务支付的现金 1,021,609,409.99

773,600,818.27

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

168,482,594.83

97,267,388.99

支付其他与筹资活动有关的现金

6,239,614.00

11,420,496.87

筹资活动现金流出小计 1,196,331,618.82

882,288,704.13

筹资活动产生的现金流量净额 725,625,434.61

215,096,308.87

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 270,243,756.22

145,253,262.92

加：期初现金及现金等价物余额

1,127,707,014.04

982,453,751.12

六、期末现金及现金等价物余额 1,397,950,770.26

1,127,707,014.04

、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先股

永续

债

其他

一、上年期末余

额

600,796,97

7.00

1,533,121,07

0.32

116,180,431.

-24,15

4.60

67,689,417.1

1,126,414,56

5.98

3,211,817,44

4.17

38,958,687.4

3,250,776,13

1.58

加：会计政

策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

600,796,97

7.00

1,533,121,07

0.32

116,180,431.

-24,15

4.60

67,689,417.1

1,126,414,56

5.98

3,211,817,44

4.17

38,958,687.4

3,250,776,13

1.58

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

73,482,511.00

769,989,791.

-116,180,431

.68

-145,1

64.93

11,609,620.2

135,195,224.

1,106,312,41

4.83

638,71

3.45

1,106,951,12

8.28

（一）综合收益

总额

-145,1

64.93

214,233,994.

214,088,829.

638,71

3.45

214,727,542.

（二）所有者投

入和减少资本

73,482,511.00

769,989,791.

-116,180,431

.68

959,652,734.

959,652,734.

1．所有者投入的普通股

73,482,511

.00

839,305,741.

-116,180,431

.68

1,028,968,68

4.09

1,028,968,68

4.09

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

2,233,

003.23

2,233,

003.23

2,233,

003.23

4．其他

-71,548,952.

-71,548,952.

-71,548,952.

（三）利润分配

11,609,620.2

-79,038,769.

-67,429,148.

-67,429,148.

1．提取盈余公积

11,609,620.2

-11,609,620.

2．提取一般风险准备

股东）的分配

．对所有者（或

-67,429,148.

-67,429,148.

-67,429,148.

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

674,279,48

8.00

2,303,110,86

2.15

-169,3

19.53

79,299,037.4

1,261,609,79

0.96

4,318,129,85

9.00

39,597,400.8

4,357,727,25

9.86

上期金额

单位：元

项目

2018年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先股永续债

其他

一、上年期末

余额

600,857,48

0.00

1,526,797,76

5.88

68,885,748.4

-175,4

67.05

54,343,734.8

783,017,543.

2,895,955,30

8.76

1,487,8

17.17

2,897,443,125.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

600,857,48

0.00

1,526,797,76

5.88

68,885,748.4

-175,4

67.05

54,343,734.8

783,017,543.

2,895,955,30

8.76

1,487,8

17.17

2,897,443,125.

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

-60,5

03.00

6,323,

304.44

47,294,683.2

151,31

2.45

13,345,682.3

343,397,022.

315,862,135.

37,470,

870.24

353,333,005.65

（一）综合收

益总额

151,31

2.45

386,782,235.

386,933,548.

-29,129

.76

386,904,418.59

（二）所有者

投入和减少资本

-60,5

03.00

6,323,

304.44

47,294,683.2

-41,031,881.

37,500,

000.00

-3,531,

881.82

．所有者投入

的普通股

-60,5

03.00

47,294,683.2

-47,355,186.

37,500,

000.00

-9,855,

186.26

．其他权益工

具持有者投入资本

入所有者权益的金额

．股份支付计

6,940,

374.54

6,940,

374.54

6,940,3

74.54

4．其他

-617,0

70.10

-617,0

70.10

-617,07

0.10

（三）利润分

配

13,345,682.3

-43,385,213.

-30,039,531.

-30,039,531.12

．提取盈余公

积

13,345,682.3

-13,345,682.

险准备

．提取一般风

3．对所有者（或股东）的分配

-30,039,531.

-30,039,531.

-30,039,531.12

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

．资本公积转

增资本（或股本）

增资本（或股本）

．盈余公积转

补亏损

．盈余公积弥

划变动额结转留存收益

．设定受益计

益结转留存收益

．其他综合收

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

600,796,97

7.00

1,533,121,07

0.32

116,180,431.

-24,15

4.60

67,689,417.1

1,126,414,56

5.98

3,211,817,44

4.17

38,958,

687.41

3,250,776,131.

、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2019年度股本

其他权益工具

资本公

积

股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权

益合计优先股

减：库存

永续债

其他

额

600,796,977.0

一、上年期末余

1,535,043,518.46

116,180,

431.68

67,689,4

17.15

587,974,482.3

2,675,323,

963.23

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

600,79

1,535,04116,180,

67,689,4587,97

2,675,323,

额 6,977.0

3,518.46

431.68

17.15

4,482.3

963.23

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

73,482,

511.00

769,989,

791.83

-116,180

,431.68

11,609,6

20.27

37,057,

433.64

1,008,319,

788.42

（一）综合收益

总额

116,096,202.7

116,096,20

2.71

（二）所有者投

入和减少资本

73,482,

511.00

769,989,

791.83

-116,180

,431.68

959,652,7

34.51

1．所有者投入的普通股

73,482,

511.00

839,305,

741.41

-116,180

,431.68

1,028,968,

684.09

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

2,233,00

3.23

2,233,003.

4．其他

-71,548,

952.81

-71,548,95

2.81

（三）利润分配

11,609,6

20.27

-79,038,769.07

-67,429,14

8.80

1．提取盈余公积

11,609,6

20.27

-11,609,620.27

股东）的分配

．对所有者（或

-67,429,148.80

-67,429,14

8.80

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

674,279,488.0

2,305,033,310.29

79,299,0

37.42

625,031,915.9

3,683,643,

751.65

上期金额

单位：元项目

2018年年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综

合收益

专项储备

减：库存

盈余公积未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债

其他

额

600,857,480.

一、上年期末余

1,528,720,214.

68,885,7

48.42

54,343,

734.83

497,902,8

72.52

2,612,938,5

52.95

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

600,857,480.

1,528,720,214.

68,885,7

48.42

54,343,

734.83

497,902,8

72.52

2,612,938,5

52.95

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

-60,50

3.00

6,323,3

04.44

47,294,6

83.26

13,345,

682.32

90,071,60

9.78

62,385,410.

（一）综合收益

总额

133,456,8

23.22

133,456,82

3.22

（二）所有者投

入和减少资本

-60,50

3.00

6,323,3

04.44

47,294,6

83.26

-41,031,881

.82

1．所有者投入的普通股

-60,50

3.00

47,294,6

83.26

-47,355,186

.26

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

6,940,3

74.54

6,940,374.5

4．其他

-617,07

0.10

-617,070.10

（三）利润分配

13,345,

682.32

-43,385,2

13.44

-30,039,531

.12

1．提取盈余公积

13,345,

682.32

-13,345,6

82.32

股东）的分配

．对所有者（或

-30,039,5

31.12

-30,039,531

.12

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

600,796,977.

1,535,043,518.

116,180,

431.68

67,689,

417.15

587,974,4

82.30

2,675,323,9

63.23

三、公司基本情况

1、历史沿革

美尚生态景观股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由无锡美尚景观园林工程有限公司整体改制设立的股份有限公司，无锡美尚景观园林工程有限公司是经外经贸苏府资字[2001]39446号批准设立的外商独资企业。于2001年12月28日在江苏省无锡工商行政管理局注册登记并取得注册号为企独苏锡总字第005331号的企业法人营业执照。公司设立时注册资本80万美元，由英嘉投资有限公司出资。此次出资已经无锡大众会计师事务所有限公司锡众会师验外字（2002）第45号验资报告验证。

2008年4月，根据《工商行政管理市场主体注册号编制规则》（GS15——2006），公司注册号变更为320200400011061。

2008年7月，根据公司执行董事决议并经无锡市利用外资管理委员会批复，公司增加注册资本70万美元，增资后公司注册资本为150万美元。此次出资已经无锡众信会计师事务所有限公司锡众会师外验（2008）A009验资报告验证。

2009年7月，根据公司执行董事决议并经无锡市利用外资管理委员会批复，公司增加中方投资者无锡瑞德纺织服装设计有限公司并由其对公司增资130万美元。增资后公司注册资本变更为280万美元。其中：英嘉投资有限公司出资150万美元，占注册资本的53.57%；无锡瑞德纺织服装设计有限公司出资130万美元，占注册资本的46.43%。此次出资已经无锡梁溪会计师事务所有限公司锡梁会师外验字（2009）第1036号验资报告验证。

2010年2月，根据公司董事会决议并经无锡市利用外资管理委员会批复，由中方投资者无锡瑞德纺织服装设计有限公司对公司增资40万美元。增资后公司注册资本变更为320万美元。其中：英嘉投资有限公司出资150万美元，占注册资本的46.88%；无锡瑞德纺织服装设计有限公司出资170万美元，占注册资本的53.12%。此次出资已经无锡众信会计师事务所有限公司锡众会外验字（2010）A003号验资报告验证。

2011年7月，根据公司股东会决议并经无锡市人民政府新区管理委员会批复，公司原股东英嘉投资有限公司将其持有的

46.88%的公司股权转让给自然人王迎燕；无锡瑞德纺织服装设计有限公司将其持有的公司53.12%的股权分别转让给自然人王

迎燕42.4%、徐晶7.95%、张淑红2.65%，此次变更后，公司由中外合资企业变更为内资企业，注册资本由美元320万元变更为人民币23,014,356.71元。其中：王迎燕出资20,691,114.37元，占注册资本的89.40%；徐晶出资1,742,431.76元，占注册资本的7.95%；张淑红出资580,810.58元，占注册资本的2.65%。此次出资已经无锡众信会计师事务所有限公司锡众会内验字（2011）A004号验资报告验证。

2011年8月，经公司股东会决议，公司新增股东并同时增加注册资本26,985,643.29元，原股东王迎燕、徐晶、张淑红以公司未分配利润转增注册资本12,985,643.29元，新股东江苏锦诚投资有限公司出资1431.5万元，其中409万元增加注册资本，1022.5万元作为股本溢价；新股东朱菁出资1253万元，其中358万元增加注册资本，895万元作为股本溢价；新股东潘乃云出资875万元，其中250万元增加注册资本，625万元作为股本溢价；新股东王勇出资437.5万元，其中125万元增加注册资本，

312.5万元作为股本溢价；新股东陆兵出资525万元，其中150万元增加注册资本，375万元作为股本溢价；新股东惠峰出资245

万元，其中70万元增加注册资本，175万元作为股本溢价；新股东季斌出资133万元，其中38万元增加注册资本，95万元作为股本溢价。此次出资已经无锡宜信会计师事务所有限公司宜会师报验字（2011）第105号验资报告验证。

2011年9月，根据公司股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，经江苏天衡会计师事务所有限公司出具的“天衡审字（2011）1005号”审计报告审定，原无锡美尚景观园林工程有限公司截至2011年8月31日止的净资产为110,657,987.74元，各股东按原持股比例享有的净资产按2.2132:1比例折合股本50,000,000.00元，其余60,657,987.74元计入资本公积。本次变更的注册资本已经江苏天衡会计师事务所天衡验字（2011）081号验资报告验证。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 1358号《关于核准江苏美尚生态景观股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2015年12月向社会公开发行人民币普通股（A股）1,670万股，每股面值1.00元，发行价为每股人民币31.82元，募集资金总额为人民币531,394,000.00元，扣除发行费用人民币35,477,350.00元，实际募集资金净额为人民币495,916,650.00元。本次出资已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡验字（2015）00109号验字报告验证。

2016年4月，根据公司2015年年度股东大会决议，以2015 年 12 月31 日总股本66,700,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增20股，合计转增股本13,340万股。转增后公司注册资本为人民币20,010万元。

2016年6月，根据美尚生态景观股份有限公司2016年第二届董事会第十五次会议、2016年第二次临时股东大会审议通过的《关于<美尚生态景观股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，以及2016年第二届董事会第十六次

会议审议通过的《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》，向86名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）股票

367.10万股，每股面值人民币1.00元，授予价格为每股人民币28元。变更后贵公司注册资本为人民币20,377.10万元。本次

出资已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡验字（2016）00116号验字报告验证。

根据公司2016年第三次（临时）股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2363号《关于核准美尚生态景观股份有限公司向华夏幸福（嘉兴）投资管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，贵公司拟向华夏幸福（嘉兴）投资管理有限公司等33方发行股份及支付现金购买其合计持有的重庆金点园林股份有限公司100.00%股权。本次交易价格中的70,800万元以本公司向交易对方发行股份的方式支付，其中发行人民币普通股（A股）21,892,376股，发行价格为32.34 元/股；其余79,200万元由本公司以现金支付。本次发行新股后公司注册资本变更为人民币225,663,376.00元。本次出资已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡验字（2016）00196号验字报告验证。

根据公司2016年第三次（临时）股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2363号《关于核准美尚生态景观股份有限公司向华夏幸福（嘉兴）投资管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，贵公司向不超过5名符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股股票14,827,225股， 每股面值1.00元，每股发行价47.75元，募集资金总额为人民币707,999,993.75元，扣除本次发行费用及税金17,000,000.00元，实际募集资金净额690,999,993.75元，其中新增注册资本（股本）人民币14,827,225.00元，考虑发行费用中可抵扣增值税进项税人民币962,264.15元，实际增加资本公积人民币677,135,032.90元，本次增资后公司注册资本变更为人民币240,490,601.00元。本次出资已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡验字（2016）00231号验字报告验证。

2017年2月，根据公司第二届董事会第二十七次会议审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，鉴于公司原激励对象安宁、陈杰、颜赟因个人原因已离职，根据《上市公司股权激励管理办法》、《美尚生态景观股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》等规定，上述3人已不具备本次限制性股票激励计划激励对象资格，需对其持有的已获授权但尚未解锁的限制性股票共计19,000股进行回购注销。本次回购注销完成后，公司总股本由240,490,601股减至240,471,601股。本次出资已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡验字（2017）00039号验字报告验证。

2017年4月，根据公司2016年度股东大会决议，公司实施了2016年度权益分派方案，以公司现有总股本240,471,601股为基数，向全体股东每10股派1.500118元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增15.001185股。转增后股本总额为60,120.7498万股，公司注册资本增至60,120.7498万元。本次出资已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2017]验字第90093号验字报告验证。

2017年5月，根据公司第二届董事会第三十一次会议审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，鉴于公司原授予激励对象倪亦南、姚琛、徐毅3人已离职，根据《上市公司股权激励管理办法》、《美尚生态景观股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》的规定，上述3人已不符合股权激励对象的条件，将对其持有的已获授权但尚未解锁的限制性股票进行回购注销。鉴于公司已实施了2016年度权益分派，调整后倪亦南、姚琛、徐毅3人已获授权但尚未解锁的限制性股票数量为350,018股。本次回购注销完成后，公司总股本由601,207,498股减至600,857,480股。本次出资已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2017]验字第90094号验字报告验证。

2017年7月11日召开的第二届董事会第三十二次会议、2017年9月7日召开的第二届董事会第三十七次会议、2018年1月3日召开的第三届董事会第三次会议和2018年1月22日召开的2018年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司2016年限制性股票原授予的激励对象殷春叶、汤里平、史成建、谢鹏4人已离职，根据《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《美尚生态景观股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》的规定，上述4人已不符合股权激励对象的条件，将对其持有的已获授但尚未解锁的共计60,503股限制性股票进行回购注销。本次回购注销完成后，公司总股本由600,857,480股减至600,796,977股。本次减资已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2018]验字第90015号验字报告验证。

2018 年公司第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可2018【1471】号《关于核准美尚生态景观股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向不超过5名符合条件的特定投资者非公开发行不超过人民币普通股12,000万股新股。截至2019年3月8日止，公司实际已向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）79,487,178股，每股发行价格11.70元，募集资金总额为人民币929,999,982.60元，扣除本次发行费用人民币11,879,487.00元（含增值税进项税额人民币672,423.81元），实际募集资金净额为人民币918,120,495.60元，加上可抵扣增值税进项税额人民币672,423.81元合

计人民币918,792,919.41元，其中计入股本人民币79,487,178.00元，计入资本公积人民币839,305,741.41元。变更后公司的股本为人民币680,284,155.00元。本次出资已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2019]验字第90010号验字报告验证。公司于2019年4月22日、2019年5月13日召开的第三届董事会第十八次会议和2018年年度股东大会审议并通过了《关于重大资产重组标的公司业绩承诺实现情况及补偿安排的议案》。公司以资产重组方式收购的全资子公司重庆金点园林有限公司（以下简称“金点园林”）2016年至2018年的业绩承诺期届满。金点园林在业绩承诺期内累计实现的合并报表口径的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为47,020.52万元，业绩承诺完成率为89.12%。根据相关规定及《公司与石成华等7名股东之盈利预测补偿协议》，第一补偿义务人龙俊、石成华、余洋三名股东以其持有的公司股份进行业绩补偿，补偿股份合计数为5,954,167.00股，并返还现金分红654,969.56元，公司以1元总价回购全部补偿股份并进行注销。变更后公司的股本为人民币674,329,988.00元。本次减资已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2019]验字第90024号验字报告验证。根据公司2018年7月6日召开的第三届董事会第九次会议和2019年6月3日召开的2019年第二次临时股东大会分别审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司对2016年限制性股票原授予的激励对象王家欢、邹青、佟斌、晏婷婷、韩晓彤、何钦钦、糜利丽、孙艺心、蒋磊、韩慧涛10人持有的已获授但尚未解锁的共计38,500.00股限制性股票进行回购注销，公司回购价格11.199元/股，同时分别减少股本人民币38,500.00元、资本公积人民币392,661.50元。变更后公司的股本为人民币674,291,488.00元。本次减资已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2019]验字第90025号验字报告验证。根据公司2019年7月8日召开的第三届董事会第二十二次会议和2019年7月25日召开的第三次临时股东大会审议并通过了《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司2016年限制性股票原授予的激励对象邹枫、许阳、张金春、蔡柳4人持有的已获授但尚未解锁的共计12,000股限制性股票进行回购注销，公司回购价格11.199元/股，同时分别减少股本人民币12,000元、资本公积122,388.00人民币元。变更后的公司股本为674,279,488.00元。本次减资已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中天运[2019]验字第90043号验字报告验证。

2、行业性质和业务范围

行业：生态保护和环境治理。经营范围：生态湿地开发修复与保护；水环境生态治理；水土保持及保护；生态环境改善的技术与开发；绿化养护；园艺植物培植及销售（不含国家限制及禁止类项目）；城市园林绿化和园林古建筑工程专业承包；市政工程、建筑工程、水利水电工程施工；公路、桥梁工程；环保工程；工矿工程的建筑施工；土石方工程施工；工程准备；造林工程设计及施工；城市及道路照明工程施工；水电安装工程施工；城市园林景观工程设计（以上经营范围凭有效资质证书经营）；企业管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

3、注册地及实际经营地、企业法人营业执照注册号

公司注册地：江苏省无锡市；实际经营地：无锡市滨湖区山水城科教软件园B区3号楼；统一社会信用代码：

913202007333114202。

本财务报表经本公司董事会于2020年4月24日决议批准报出。

本公司报告期纳入合并范围的子公司共21户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司报告期合并范围的变更，详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”中各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五各项描述。

、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

、记账本位币

以人民币为记账本位币

、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为合并。

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：

（1）同一控制下企业合并在合并日的会计处理

1）一次交易实现同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

2）多次交易分步实现同一控制下企业合并

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）非同一控制下企业合并在购买日的会计处理

1）一次交易实现非同一控制下企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。

（3）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：

在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。

在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法

对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。

对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩

余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

、合并财务报表的编制方法

本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。

合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。

（1）共同经营的会计处理方法

本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。

（2）合营企业的会计处理方法

本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。

、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采取与交易发生日期即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量

的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资 ( 参见本附注“22、长期股权投资”）以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

（1）金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，在资产负债表内确认。

除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据本附注“39、收入”的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

（2）金融资产的分类和后续计量

1）金融资产的分类

本公司在初始确认时，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

①本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

②本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

③管理金融资产业务模式的评价依据

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。

业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

④合同现金流量特征的评估

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

2）金融资产的后续计量

本公司对各类金融资产的后续计量为：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 ( 包括利息和股利收入 ) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

②以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

A以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

B以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（3）金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债 ( 含属于金融负债的衍生工具 ) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 ( 包括利息费用 )计入当期损益

2）财务担保合同负债

财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

3）以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。

（4）金融资产及金融负债的指定

本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产或金融负债。

（5）金融资产及金融负债的列报抵消

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

-本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；-本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融资产和金融负债的终止确认

1）满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；-该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；-该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未保留对该金融资产的控制。2）金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。3）金融负债（或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债 ( 或该部分金融负债 )。

（7）金融工具减值

1）本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

-以摊余成本计量的金融资产；-合同资产；-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资、以及衍生金融资产。2）预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

①对于应收账款和合同资产，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历

史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

②除应收账款和合同资产外，本公司对满足下列情形之一的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计

量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

- 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；- 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具有较低的信用风险：指金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

信用风险显著增加：指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，据以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违约风险信息包括：

- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；如逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

上述违约风险的界定标准，与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑财务限制条款等其他定性指标。

③已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具的投

资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括：

- 发行方或债务人发生重大财务困难；- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；- 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

④预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

（8）金融资产的核销

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（9）金融负债和权益工具的区分及相关处理

1）金融负债和权益工具的区分

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具定义及相关条件，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：

①该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的

合同义务；

②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权

益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

本公司将符合金融负债定义，但同时具备规定特征的可回售工具，或仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。

除上述之外的金融工具或其组成部分，分类为金融负债。

2）相关处理

本公司金融负债的确认和计量根据本附注（1）和（3）处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

本公司发行复合金融工具，包含金融负债和权益工具成分，初始计量时先确定金融负债成分的公允价值（包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值），复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部分，确认为权益工具的账面价值。

、应收票据

、应收账款

（1）应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该应收款项按类似信用风险特征进行分组，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计

算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法

信用风险特征组合

账龄组合

/

账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

应收款项——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账龄 应收账款

预期信用损失率(%)

其他应收款预期信用损失率(%)1年以内 5 51至2年 10 102至3年 20 203至4年 50 504至5年 80 805年以上 100 100

（2）如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏账准备并确认预期信用

损失。

、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参照应收账款

、存货

（1）存货分类

本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货主要包括消耗性生物资产、原材料、周转材料、工程施工（建造合同形成的已完工未结算资产）等，其中“消耗性生物资产”为绿化苗木。

（2）发出存货的计价方法

原材料发出时采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本

时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存采用永续盘存制。

（5）周转材料的摊销方法

周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

、合同资产

、合同成本

、持有待售资产

本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准： ①据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准；③出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。

、债权投资

、其他债权投资

、长期应收款

、长期股权投资

（1）初始投资成本确定

1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；

2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法

长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。

采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准

1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

②参与被投资单位的政策制定过程；

③向被投资单位派出管理人员；

④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

、固定资产

（

）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（

）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20 10.00 4.5运输设备 年限平均法 4-5 10.00 18-22.5办公及电子设备 年限平均法 3-5 10.00 18-30机器设备 年限平均法 10 10.00 9.00

（

）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。

、在建工程

（1）在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够

正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

、生物资产

、油气资产

、使用权资产

、无形资产

（

）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，

对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

（3）使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。

（

）内部研究开发支出会计政策

内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。

、长期资产减值

本公司长期资产主要指长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、无形资产、商誉等资产。

（1）长期资产减值测试方法

资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。

可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。

本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。

本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。

（2）长期资产减值的会计处理方法

本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。

（3）商誉的减值测试方法及会计处理方法

本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：

①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金

额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。

、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

、合同负债

、职工薪酬

（

）短期薪酬的会计处理方法

在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；

（

）离职后福利的会计处理方法

根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（

）辞退福利的会计处理方法

满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。

（

）其他长期职工福利的会计处理方法

根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

、租赁负债

、预计负债

（1）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（2）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

、股份支付

（1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1）以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

2） 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

、优先股、永续债等其他金融工具

、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

（2）提供劳务收入

1）在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

2）在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务

成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

（4）建造合同

在建造合同结果能可靠的估计（即合同的总收入及已经发生的成本能可靠的计量，合同完工进度及预计尚未发生的成本能够可靠的确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按照完工百分比确认收入的实现。

当建造合同的结果不能可靠的估计时，于决算日按已经发生并预计可以收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益；如果预计合同总成本将超过合同总收入，将预计的损失立即计入当期损益。

对于本公司同时提供建造服务的BT项目，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；长期应收款采用摊余成本计量，并按期确认利息收入。

（5）公司具体收入的确认原则

公司收入主要包括生态修复与重构工程、市政园林景观以及地产园林景观工程收入、养护和设计收入、苗木销售收入。

生态修复与重构、市政园林景观以及地产园林景观工程施工采用完工百分比法来确认收入，对于完工百分比确定，公司选用以下方法：

①根据已经完成的合同工作量造价占合同预计总工作量造价的比例确定。

②按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

其中已完成的工作量是依据经项目部、建设监理方和建设方三方签字、盖章确认的《月进度投资额审核表》来确认，总工作量是由招投标文件和合同来决定的。其中公司子公司重庆金点园林有限公司市政园林、地产景观工程施工主要采用第二种方法确认收入，其他公司生态修复与重构、市政园林主要采用第一种方法确定工程完工进度。

公司子公司上海中景地景园林规划设计有限公司以及重庆高地景观设计有限公司主要从事园林景观的设计业务，设计业务的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

养护业务分为两类，第一类是在签订工程项目时，同时约定对该项目工程提供一定期间的养护，养护费一般为工程项目金额的5%，公司将该类养护收入与相关工程项目收入统一归口工程施工收入；第二类是单独签订的养护合同，这类合同以经客户确认的养护劳务作为收入的确认。

公司提供建造服务的 BT 项目，收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认长期应收款；长期应收款采用摊余成本计

量，并按期确认利息收入。

苗木销售根据公司与客户签订的订单发货，经客户验收合格后，公司确认产品所有权发生转移，即确认产品销售收入的实现。

、政府补助

（1）政府补助类型

政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

（2）政府补助的会计处理方法

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

1）与资产相关的政府补助的会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2）与收益相关的政府补助的会计处理方法

与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：

①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期

损益；

②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

、递延所得税资产/

递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计

税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证

据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转

回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

、租赁

（

）经营租赁的会计处理方法

租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。租出资产经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（

）融资租赁的会计处理方法

租入资产于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

、其他重要的会计政策和会计估计

、重要会计政策和会计估计变更

（

）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注2019年4月，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对企业财务报表格式进行调整。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号--财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

公司于2019年8月29日第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十一次会

议案》。

财政部于2017

	议，分别审议通过了《关于会计政策变更的
年陆续发布了《企业会计准则

第22号-

则第23号-

金融资产转移》、《企业会计准则第

24号-套期会计》及《企业会计准则第37号-金融工具列报》，根据上述文件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行变更

公司于2019年4月22日召开第三届董事会

审通过了《关于会计政策变更的议案》。

财政部于2019年9

	第十八次会议、第三届监事会第十六次会议
月发布了《关于修订印发

合并财务报表格式（2019

公司于2020年4月24日召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十六

〔2019〕16号）对财务报表格式进行调整。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号--财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

次

更的议案》

1）2019年4月，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对企业财务报表格式进行调整。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。

2019年9月，财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）对财务报表格式进行调整。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司2018年度财务报表项目列报影响如下：

合并报表：

2018年12月31日 调整前 调整后 调整金额

会议，分别审议通过了《关于会计政策变

应收票据及应收账款

应收票据及应收账款

1,916,435,869.31

-

-

		1,916,435,869.31
应收票据

	-	127,343,512.39	127,343,512.39
应收账款

-

1,789,092,356.92

1,789,092,356.92

应付票据及应付账款

2,198,380,261.87

-

-

		2,198,380,261.87
应付票据

	-	224,514,395.31	224,514,395.31
应付账款

-

1,973,865,866.56

1,973,865,866.56

母公司报表：

2018年12月31日 调整前 调整后 调整金额

应收票据及应收账款

667,025,491.83

-

-

667,025,491.83应收票据

应收票据	-	38,661,250.36	38,661,250.36
应收账款

	-	628,364,241.47	628,364,241.47
应付票据及应付账款

865,986,941.91

-

-

865,986,941.91应付票据

应付票据	-	96,727,902.96	96,727,902.96
应付账款

-

769,259,038.95

769,259,038.95

2）财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号金融工具列报2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。

除上述外，本期公司无重要的会计政策发生变更。

（

）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（

）2019

年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 1,451,072,119.77

1,451,072,119.77

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 127,343,512.39

124,397,300.39

-2,946,212.00

应收账款 1,789,092,356.92

1,789,092,356.92

应收款项融资

2,946,212.00

2,946,212.00

预付款项 27,839,171.99

27,839,171.99

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 115,656,788.88

115,656,788.88

其中：应收利息 863,435.51

863,435.51

应收股利

买入返售金融资产

存货 1,475,169,724.17

1,475,169,724.17

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 45,376,309.27

45,376,309.27

流动资产合计 5,031,549,983.39

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

可供出售金融资产 10,000,000.00

-10,000,000.00

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款 2,010,955,956.10

2,010,955,956.10

长期股权投资

其他权益工具投资

10,000,000.00

10,000,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产 17,989.21

17,989.21

固定资产 79,787,276.18

79,787,276.18

在建工程 1,665,197.12

1,665,197.12

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 386,460.39

386,460.39

开发支出

商誉 732,472,613.54

732,472,613.54

长期待摊费用 5,677,938.59

5,677,938.59

递延所得税资产 58,683,554.55

58,683,554.55

其他非流动资产 271,096,540.44

271,096,540.44

非流动资产合计 3,170,743,526.12

3,170,743,526.12

资产总计 8,202,293,509.51

8,202,293,509.51

流动负债：

短期借款 808,808,082.95

808,808,082.95

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 224,514,395.31

224,514,395.31

应付账款 1,973,865,866.56

1,973,865,866.56

预收款项 29,388,197.66

29,388,197.66

合同负债

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 50,551,178.66

50,551,178.66

应交税费 85,519,645.73

85,519,645.73

其他应付款 238,777,068.44

238,777,068.44

其中：应付利息 14,814,978.91

14,814,978.91

应付股利 3,493,669.09

3,493,669.09

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

280,231,116.14

280,231,116.14

其他流动负债 244,350,937.65

244,350,937.65

流动负债合计 3,936,006,489.10

3,936,006,489.10

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 217,512,429.20

217,512,429.20

应付债券 796,352,815.85

796,352,815.85

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 1,645,643.78

1,645,643.78

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,015,510,888.83

1,015,510,888.83

负债合计 4,951,517,377.93

4,951,517,377.93

所有者权益：

股本 600,796,977.00

600,796,977.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,533,121,070.32

1,533,121,070.32

减：库存股 116,180,431.68

116,180,431.68

其他综合收益 -24,154.60

-24,154.60

专项储备

盈余公积 67,689,417.15

67,689,417.15

一般风险准备

未分配利润 1,126,414,565.98

1,126,414,565.98

归属于母公司所有者权益合计

3,211,817,444.17

3,211,817,444.17

少数股东权益 38,958,687.41

38,958,687.41

所有者权益合计 3,250,776,131.58

3,250,776,131.58

负债和所有者权益总计 8,202,293,509.51

8,202,293,509.51

调整情况说明

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号金融工具列报2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。母公司资产负债表

单位：元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 1,240,574,781.20

1,240,574,781.20

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 38,661,250.36

38,604,179.70

-57,070.66

应收账款 628,364,241.47

628,364,241.47

应收款项融资

57,070.66

57,070.66

预付款项 14,398,571.14

14,398,571.14

其他应收款 100,526,684.82

100,526,684.82

其中：应收利息

应收股利

存货 16,494,568.26

16,494,568.26

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,999,233.15

10,999,233.15

流动资产合计 2,050,019,330.40

2,050,019,330.40

非流动资产：

债权投资

可供出售金融资产

其他债权投资

持有至到期投资

长期应收款 1,331,423,388.86

1,331,423,388.86

长期股权投资 1,954,226,700.00

1,954,226,700.00

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 26,282,102.40

26,282,102.40

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 318,234.80

318,234.80

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,817,609.71

3,817,609.71

递延所得税资产 13,285,571.57

13,285,571.57

其他非流动资产 271,096,540.44

271,096,540.44

非流动资产合计 3,600,450,147.78

3,600,450,147.78

资产总计 5,650,469,478.18

5,650,469,478.18

流动负债：

短期借款 553,380,000.00

553,380,000.00

交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债衍生金融负债

应付票据 96,727,902.96

96,727,902.96

应付账款 769,259,038.95

769,259,038.95

预收款项

合同负债

应付职工薪酬 21,935,692.17

21,935,692.17

应交税费 283,019.56

283,019.56

其他应付款 324,530,552.41

324,530,552.41

其中：应付利息 14,318,628.97

14,318,628.97

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

127,787,996.79

127,787,996.79

其他流动负债 145,414,257.00

145,414,257.00

流动负债合计 2,039,318,459.84

2,039,318,459.84

非流动负债：

长期借款 139,474,239.26

139,474,239.26

应付债券 796,352,815.85

796,352,815.85

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 935,827,055.11

935,827,055.11

负债合计 2,975,145,514.95

2,975,145,514.95

所有者权益：

股本 600,796,977.00

600,796,977.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,535,043,518.46

1,535,043,518.46

减：库存股 116,180,431.68

116,180,431.68

其他综合收益

专项储备

盈余公积 67,689,417.15

67,689,417.15

未分配利润 587,974,482.30

587,974,482.30

所有者权益合计 2,675,323,963.23

2,675,323,963.23

负债和所有者权益总计 5,650,469,478.18

5,650,469,478.18

调整情况说明

（

）2019

年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

、其他

六、税项

、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 应税收入 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%企业所得税 应纳流转税额 15%、24%、25%教育费附加 应纳税所得额 5%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率美尚生态景观股份有限公司 15%上海中景地景园林规划设计有限公司 25%无锡古庄美尚生态苗圃有限公司 25%来安县美尚生态苗木有限公司 25%滁州美尚生态景观有限公司 25%怀远县美尚生态景观有限公司 25%美尚国际（老挝）生态景观有限公司 24%无锡市古庄现代农业园建设发展有限公司 25%昌宁县美尚生态景观有限公司 15%无锡美尚生态投资管理有限公司 25%

泸州美尚学士山投资建设有限公司 25%呼伦贝尔市禄盛投资管理合伙企业（有限合伙）陈巴尔虎旗草原产业生态科技有限公司 25%江苏绿之源生态建设有限公司 15%北京北林绿源生态技术研究院有限责任公司 25%重庆金点园林有限公司 15%重庆高地景观设计有限公司 15%重庆金点乔田花木有限公司 25%北京金点景观设计有限公司 25%内蒙古三盛公小镇文化旅游发展有限公司 25%无锡木趣科技有限公司 25%滁州木趣科技有限公司 25%

、税收优惠

（1）增值税

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定，子公司无锡古庄美尚生态苗圃有限公司、来安县美尚生态苗木有限公司、滁州美尚生态景观有限公司、孙公司重庆金点乔田花木有限公司销售自己种植的苗木免征增值税。

（2）企业所得税

美尚生态景观股份有限公司：2018年10月24日，公司取得高新技术企业证书，证书编号GR201832001482，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）等相关规定，公司2019年所得税税率减按15%征收。

江苏绿之源生态建设有限公司：2018年12月3日，公司取得高新技术企业证书，证书编号GR201832007684，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）等相关规定，公司2019年所得税税率减按15%征收。

无锡古庄美尚生态苗圃有限公司：根据财政部、国家税务总局《关于林业税收政策问题的通知》（财税[2001]171号）、《中华人民共和国企业所得税法》以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，子公司无锡古庄美尚生态苗圃有限公司对林木培育和种植的所得免征企业所得税。

来安县美尚生态苗木有限公司：根据财政部、国家税务总局《关于林业税收政策问题的通知》（财税[2001]171号）、《中华人民共和国企业所得税法》以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，子公司来安县美尚生态苗木有限公司对林木培育和种植的所得免征企业所得税。

重庆金点乔田花木有限公司：根据财政部、国家税务总局《关于林业税收政策问题的通知》（财税[2001]171号）、《中华人民共和国企业所得税法》以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，孙公司重庆金点乔田花木有限公司对林木培育和种植的所得免征企业所得税。

蚌埠美尚生态景观有限公司根据财政部、国家税务总局《关于林业税收政策问题的通知》（财税[2001]171号）、《中华人民共和国企业所得税法》以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，子公司蚌埠美尚生态景观有限公司对林木培育和种植的所得免征企业所得税。

重庆金点园林有限公司、重庆高地景观设计有限公司、昌宁县美尚生态景观有限公司、陈巴尔虎旗草原产业生态科技有限公司：根据财政部、海关总署、国家税务总局出具的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的规定，子公司重庆金点园林有限公司、重庆高地景观设计有限公司、昌宁县美尚生态景观有限公司符合文件

规定的法定条件及标准，企业所得税减按15%税率征收。

（3）土地使用税

根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》的规定，子公司无锡古庄美尚生态苗圃有限公司直接用于农、林、牧、渔业的生产用地免缴土地使用税。

、其他

七、合并财务报表项目注释

、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 50,555.85

159,179.96

银行存款 1,465,872,043.15

1,211,098,138.45

其他货币资金 232,275,603.93

239,814,801.36

合计 1,698,198,202.93

1,451,072,119.77

其中：存放在境外的款项总额 480,338.87

529,667.20

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额

232,271,316.72

186,814,801.36

其他说明

项 目 期末余额 期初余额

保函保证金	18,375,920.00	17,906,125.68
定期存单质押

-	23,300,000.00

银行承兑汇票保证金	213,895,396.72	145,608,675.68
银行本票存款

-	50,000,000.00

证券账户存出资金	-	3,000,000.00
支付宝账户

4,287.21

-

合 计

232,275,603.93

239,814,801.36

期末余额中，除其他货币资金中保函保证金、定期存单质押、银行承兑汇票保证金使用受到限制外，无使用受到限制或有潜在回收风险的货币资金。

、交易性金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

、衍生金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

、应收票据

（

）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额商业承兑票据 55,322,697.29

124,397,300.39

合计 55,322,697.29

124,397,300.39

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（

）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额商业承兑票据 10,299,841.24

合计 10,299,841.24

）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额商业承兑票据

60,902,032.53

合计

60,902,032.53

）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额其他说明

（

）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收票据核销说明：

、应收账款

（

）应收账款分类披露

单位： 元类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

37,039,9

33.85

1.64%

37,039,9

33.85

100.00%

0.00

25,814,73

6.55

1.22%

22,785,04

2.15

88.26%

3,029,694.4

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

2,227,127,171.40

98.36%

377,379,

689.82

16.94%

1,849,747

,481.58

2,094,543,861.90

98.78%

308,481,1

99.38

14.73%

1,786,062,6

62.52

其中：

账龄组合

2,227,127,171.40

98.36%

377,379,

689.82

16.94%

1,849,747

,481.58

2,094,543,861.90

98.78%

308,481,1

99.38

14.73%

1,786,062,6

62.52

合计

2,264,167,105.25

100.00%

414,419,

623.67

18.30%

1,849,747

,481.58

2,120,358,598.45

100.00%

331,266,2

41.53

15.62%

1,789,092,3

56.92

按单项计提坏账准备：37,039,933.85

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由重庆君融置业有限公司 19,755,347.74

19,755,347.74

100.00%

司法重整中重庆双城房地产开发有限公司

2,602,561.68

2,602,561.68

100.00%

诉讼中重庆华城希望房地产开发有限公司

2,000,000.00

2,000,000.00

100.00%

司法重整中陕西天和实业发展有限责任公司

1,444,827.13

1,444,827.13

100.00%

财务困难重庆巴月庄实业有限公司

11,237,197.30

11,237,197.30

100.00%

已破产清算合计 37,039,933.85

37,039,933.85

-- --按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：377,379,689.82

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 686,627,496.92

34,331,374.86

5.00%

1至2年 814,483,173.13

81,448,317.32

10.00%

2至3年 417,298,531.44

83,459,706.29

20.00%

3至4年 234,608,965.45

117,304,482.73

50.00%

4至5年 66,365,979.17

53,092,783.33

80.00%

5年以上 7,743,025.29

7,743,025.29

100.00%

合计 2,227,127,171.40

377,379,689.82

--确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 账面余额1年以内（含1年） 686,627,496.92

1至2年 825,720,370.43

2至3年 419,901,093.12

3年以上 331,918,144.78

3至4年 238,053,792.58

4至5年 86,121,326.91

5年以上 7,743,025.29

合计 2,264,167,105.25

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准备

331,266,241.53

83,153,382.14

414,419,623.67

合计 331,266,241.53

83,153,382.14

414,419,623.67

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式报告期内无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

（

）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明：

报告期内无实际核销的应收账款。

（

）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额客户1 539,447,857.52

23.83%

55,882,112.72

客户2 159,971,887.50

7.07%

31,896,396.29

客户3 150,481,270.39

6.65%

9,236,235.53

客户4 91,842,748.49

4.06%

13,267,196.93

客户5 79,384,331.68

3.51%

51,142,722.25

合计 1,021,128,095.58

45.12%

（

）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（

）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

、应收款项融资

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票 370,000.00

2,946,212.00

合计 370,000.00

2,946,212.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

期初余额与上年末余额差异详见附注“五、44、（1）、（2）”相关情况说明。应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（1）期末公司无已质押的应收款项融资。

（2）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资：

种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑汇票

203,248,599.00

-

合 计

203,248,599.00

-

（3）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的应收款项融资。

、预付款项

（

）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 23,541,138.34

67.68%

23,179,069.33

83.26%

1至2年 7,123,853.14

20.48%

2,508,234.81

9.01%

2至3年 2,023,605.48

5.82%

1,925,959.12

6.92%

3年以上 2,094,274.73

6.02%

225,908.73

0.81%

合计 34,782,871.69

-- 27,839,171.99

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（

）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的

比例（%）

未结算原因

供应商

8,845,000.00

25.43

尚未结算

供应商

1,083,734.00

3.12

尚未结算

供应商

687,327.84

1.98

尚未结算

供应商

628,603.20

1.81

尚未结算

供应商

497,927.44

1.43

尚未结算合 计

11,742,592.48

33.77

其他说明：

、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收利息

863,435.51

其他应收款 75,326,032.36

114,793,353.37

合计 75,326,032.36

115,656,788.88

）应收利息

）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额定期存款

863,435.51

合计

863,435.51

）重要逾期利息

单位： 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（

）应收股利

）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

）重要的账龄超过

年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因是否发生减值及其判断

依据

）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（

）其他应收款

）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金 61,239,092.57

121,203,521.60

备用金 3,827,424.55

4,055,282.45

押金 2,188,048.35

2,372,163.97

其他往来 26,931,023.07

6,109,537.15

合计 94,185,588.54

133,740,505.17

）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额 18,496,813.71

450,338.09

18,947,151.80

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 -87,595.62

-87,595.62

2019年12月31日余额

18,409,218.09

450,338.09

18,859,556.18

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 账面余额1年以内（含1年） 36,235,218.19

1至2年 27,506,174.23

2至3年 14,227,186.70

3年以上 16,217,009.42

3至4年 9,035,995.09

4至5年 1,672,556.83

5年以上 5,508,457.50

合计 94,185,588.54

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账准备

18,947,151.80

-87,595.62

18,859,556.18

合计 18,947,151.80

-87,595.62

18,859,556.18

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额重庆汇福建筑劳务有限公司

其他往来 25,478,443.41

1年以内 27.05%

1,273,922.17

远东国际租赁有限公司

保证金 17,405,465.00

1年以内763,433.44元；1-2年16,642,031.56元

18.48%

1,702,374.83

重庆两江建筑工程有限公司

保证金 10,600,000.00

1-2年2,100,000.00元；2-3年8,500,000.00元

11.25%

1,910,000.00

ASEAN ECONOM＆TRADE CENTER

保证金 6,972,666.75

1年以内260,675.1元；1-2年165,277.45元；2-3年106,782.58元；3-4年6,439,931.62元

7.40%

3,270,883.83

中房建园林股份有限公司

保证金 2,781,419.15

1-2年 2.95%

278,141.92

合计 -- 63,237,994.31

-- 67.13%

8,435,322.75

）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（

）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 1,128,011.72

1,128,011.72

113,340.77

113,340.77

在产品 215,703.22

215,703.22

库存商品 194,439.99

194,439.99

消耗性生物资产 98,048,552.10

98,048,552.10

102,947,712.21

102,947,712.21

建造合同形成的已完工未结算资

1,477,011,093.63

2,196,451.80

1,474,814,641.83

1,374,325,938.46

2,217,267.27

1,372,108,671.19

产合计 1,576,597,800.66

2,196,451.80

1,574,401,348.86

1,477,386,991.44

2,217,267.27

1,475,169,724.17

）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他建造合同形成的已完工未结算资产

2,217,267.27

-20,815.47

2,196,451.80

合计 2,217,267.27

-20,815.47

2,196,451.80

（

）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（

）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额累计已发生成本 8,135,754,388.85

累计已确认毛利 3,408,652,883.34

减：预计损失 2,196,451.80

已办理结算的金额 10,067,396,178.56

建造合同形成的已完工未结算资产 1,474,814,641.83

其他说明：

、合同资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因其他说明：

、持有待售资产

单位： 元项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明：

、一年内到期的非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日其他说明：

、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额应交增值税留底税额/预交增值税 81,563,252.82

38,633,195.37

预交所得税

6,088,144.34

其他

654,969.56

合计 81,563,252.82

45,376,309.27

其他说明：

、债权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资

单位： 元债权项目 期末余额 期初余额

面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

、其他债权投资

单位： 元项目 期初余额 应计利息

本期公允价

值变动

期末余额 成本

累计公允价

值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注重要的其他债权投资

单位： 元其他债权项目

期末余额 期初余额面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日减值准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

、长期应收款

（

）长期应收款情况

单位： 元

项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值项目工程款

2,916,855,476.

2,916,855,476.

2,010,955,956.

2,010,955,956.

合计

2,916,855,476.

2,916,855,476.

2,010,955,956.

2,010,955,956.

--坏账准备减值情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（

）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（

）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

、其他权益工具投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额重庆瀚华伴成长壹号股权投资基金合伙企业(有限合伙)

20,000,000.00

10,000,000.00

合计 20,000,000.00

10,000,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元项目名称 确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因其他说明：

、其他非流动金融资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

、投资性房地产

（

）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 776,551.49

776,551.49

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 776,551.49

776,551.49

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 758,562.28

758,562.28

2.本期增加金额

（1）计提或摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 758,562.28

758,562.28

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 17,989.21

17,989.21

2.期初账面价值 17,989.21

17,989.21

（

）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（

）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 81,993,562.21

79,787,276.18

合计 81,993,562.21

79,787,276.18

）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 办公及电子设备 机器设备 运输设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 75,318,806.59

13,870,396.29

14,952,208.32

19,098,068.16

123,239,479.36

2.本期增加金额 4,210,381.95

937,555.37

6,065,738.87

1,840,787.16

13,054,463.35

（1）购置 1,119,095.07

937,555.37

6,065,738.87

1,840,787.16

9,963,176.47

（2）在建工程转入

3,091,286.88

3,091,286.88

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 1,876,501.17

693,370.42

165,108.93

600,835.82

3,335,816.34

（1）处置或报废

1,876,501.17

693,370.42

165,108.93

600,835.82

3,335,816.34

4.期末余额 77,652,687.37

14,114,581.24

20,852,838.26

20,338,019.50

132,958,126.37

二、累计折旧

1.期初余额 18,586,561.97

9,679,215.06

3,309,943.92

11,876,482.23

43,452,203.18

2.本期增加金额 3,244,530.07

1,617,470.63

1,509,249.05

2,743,499.32

9,114,749.07

（1）计提 3,244,530.07

1,617,470.63

1,509,249.05

2,743,499.32

9,114,749.07

3.本期减少金额 210,785.53

669,696.07

188,925.02

532,981.47

1,602,388.09

（1）处置或报废

210,785.53

669,696.07

188,925.02

532,981.47

1,602,388.09

4.期末余额 21,620,306.51

10,626,989.62

4,630,267.95

14,087,000.08

50,964,564.16

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 56,032,380.86

3,487,591.62

16,222,570.31

6,251,019.42

81,993,562.21

2.期初账面价值 56,732,244.62

4,191,181.23

11,642,264.40

7,221,585.93

79,787,276.18

）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（

）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（

）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元项目 期末账面价值

（

）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因苗圃建设用房 2,933,598.58

苗圃临时设施，无法办理，已取得临时用地批复其他说明

（

）固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明

、在建工程

单位： 元

项目 期末余额 期初余额在建工程 5,147,092.63

1,665,197.12

合计 5,147,092.63

1,665,197.12

）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值苗圃管理用房

1,495,931.66

1,495,931.66

企业引擎V6管理系统

54,720.00

54,720.00

项目配套设施 114,545.46

114,545.46

114,545.46

114,545.46

金点园林苗圃道路改造

5,032,547.17

5,032,547.17

合计 5,147,092.63

5,147,092.63

1,665,197.12

1,665,197.12

（

）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度利息资本化累计金额

期利息资本化金额

本期利息资本

化率

资金来

源苗圃管理用房

11,754,8

02.37

		其中：本

1,495,93

1.66

808,523.

2,304,45

4.97

100.00%

100%

募股资金企业引擎V6管理系统

182,400.

54,720.0

54,720.0

100.00%

100%

募股资金蚌埠滁州地坪

113,341.

113,341.

113,341.

100.00%

100%

募股资金无锡苗圃公司配套设施

625,236.

625,236.

625,236.

100.00%

100%

其他项目配套设施

724,781.

114,545.

114,545.

72.37%

72.37%

其他乔田花木项目

11,096,2

00.00

5,084,70

0.78

48,253.6

3,900.00

5,032,54

7.17

45.82%

60%

其他

设施合计

24,496,7

61.67

1,665,19

7.12

6,631,80

2.39

3,091,28

6.88

58,620.0

5,147,09

2.63

-- --

--

（

）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

（

）工程物资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：

、生产性生物资产

（

）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（

）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

、油气资产

□ 适用 √ 不适用

、使用权资产

单位： 元项目 合计其他说明：

、无形资产

（

）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额

365,921.02

1,224,586.93

1,590,507.95

2.本期增加金额

27,816.77

1,155,176.80

1,182,993.57

（1）购置

27,816.77

1,155,176.80

1,182,993.57

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

393,737.79

2,379,763.73

2,773,501.52

二、累计摊销

1.期初余额

203,418.09

1,000,629.47

1,204,047.56

2.本期增加金额

38,330.43

355,019.44

393,349.87

（1）计提

38,330.43

355,019.44

393,349.87

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

241,748.52

1,355,648.91

1,597,397.43

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

151,989.27

1,024,114.82

1,176,104.09

2.期初账面价值

162,502.93

223,957.46

386,460.39

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例12.92%。

（

）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明：

期末公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。

、开发支出

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支

出

其他

确认为无形

资产

转入当期损

益

合计

其他说明

、商誉

（

）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置上海中景地景园林规划设计有限公司

2,810,165.42

2,810,165.42

江苏绿之源生态建设有限公司

57,378,903.92

57,378,903.92

重庆金点园林有限公司

733,028,324.33

733,028,324.33

合计 793,217,393.67

793,217,393.67

（

）商誉减值准备

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提 处置重庆金点园林有限公司

60,744,780.13

39,995,967.28

100,740,747.41

合计 60,744,780.13

39,995,967.28

100,740,747.41

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

本公司商誉系非同一控制下的企业合并形成的。

（1）公司将上海中景地景园林规划设计有限公司与商誉相关的全部经营资产及相关经营负债认定为一个资产组，期末

对该资产组估计可收回金额及资产组预计未来现金流量的现值进行分析，未发现商誉发生减值迹象，无需计提减值准备。

（2）公司将江苏绿之源生态建设有限公司与商誉相关的全部经营资产及相关经营负债认定为一个资产组，期末对该资

产组估计可收回金额及资产组预计未来现金流量的现值进行分析，未发现商誉发生减值迹象，无需计提减值准备。

（3）公司将重庆金点园林有限公司与商誉相关的全部经营资产及相关经营负债认定为一个资产组，期末对该资产组估

计可收回金额及资产组预计未来现金流量的现值进行分析，重庆金点园林有限公司商誉发生减值，计提减值准备39,995,967.28元。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

根据北京卓信大华资产评估有限公司出具的《美尚生态景观股份有限公司拟以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及重庆金点园林有限公司商誉相关资产组估值项目估值报告》（卓信大华估报字（2020）第4002号），采用收益法-未来现金流量折现法评估出金点园林商誉相关资产组在估值基准日（2019年12月31日）的可收回价值226,390.00万元。经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2019年12月31日，金点园林商誉相关资产组的可辨认净资产的账面价值和商誉的合计数为230,389.6万元，经测试，商誉减值损失3,999.60万元。本次评估主要参数包括基于金点园林与商誉相关资产组过去的业绩、行业的发展趋势和管理层对市场发展的预期估计预计营业收入、毛利率以及基于市场情况确定的折现率等。预测期（2020—2024年）内的营业收入增长率首年为25%，后4年均为5%，稳定期增长率为0%，折现率为12.91%。商誉减值测试的影响其他说明

（1）2011年11月，本公司通过非同一控制下企业合并取得上海中景地景园林规划设计有限公司90%的股权，合并成本

与购买日享有的上海中景可辨认净资产公允价值的差额2,810,165.42元，确认为商誉。

（2）2016年7月，本公司通过非同一控制下企业合并取得江苏绿之源生态建设有限公司100%的股权，合并成本与购买

日享有的江苏绿之源可辨认净资产公允价值的差额57,378,903.92元，确认为商誉。

（3）2016年10月，本公司通过非同一控制下企业合并取得重庆金点园林有限公司100%的股权，合并成本与购买日享

有的金点园林可辨认净资产公允价值的差额733,028,324.33元，确认为商誉。

、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修费 1,860,328.88

695,547.43

461,948.63

2,093,927.68

咨询费 3,773,584.57

3,773,584.57

软件使用费 44,025.14

22,012.60

22,012.54

合计 5,677,938.59

695,547.43

4,257,545.80

2,115,940.22

其他说明

、递延所得税资产/

递延所得税负债

（

）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 434,298,711.53

65,487,032.43

352,116,999.68

52,865,507.83

内部交易未实现利润 5,650,505.53

1,326,279.99

8,718,966.45

1,867,397.67

可抵扣亏损 507,344.08

126,836.02

319,059.48

79,764.87

股权激励成本

23,305,894.50

3,495,884.18

递延收益 1,350,000.00

337,500.00

1,500,000.00

375,000.00

合计 441,806,561.14

67,277,648.44

385,960,920.11

58,683,554.55

）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（

）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产

67,277,648.44

58,683,554.55

（

）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 10,216,531.70

9,460,157.55

可抵扣暂时性差异 6,589,184.02

313,660.92

合计 16,805,715.72

9,773,818.47

）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明：

、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付的购买长期资产款

153,100.00

光大兴陇信托计划

66,339,667.11

项目投资款 573,295,080.94

204,603,773.33

合计 573,295,080.94

271,096,540.44

其他说明：

、短期借款

（

）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款 208,799,841.24

65,228,082.95

抵押借款

28,200,000.00

保证借款 488,000,000.00

628,880,000.00

抵押+担保借款 329,000,000.00

86,500,000.00

质押+保证借款 30,000,000.00

0.00

合计 1,055,799,841.24

808,808,082.95

短期借款分类的说明：

（

）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

、交易性金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其中：

其中：

其他说明：

、衍生金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票

30,000,000.00

银行承兑汇票 172,493,845.00

194,514,395.31

合计 172,493,845.00

224,514,395.31

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

、应付账款

（

）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付账款 2,264,918,893.18

1,973,865,866.56

合计 2,264,918,893.18

1,973,865,866.56

）账龄超过

年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：

期末无账龄超过1年的重要应付账款。

、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（

）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额建造合同形成的已完工未结算项目 18,139,993.36

28,433,847.46

其他 5,701,218.70

954,350.20

合计 23,841,212.06

29,388,197.66

）账龄超过

年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（

）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额累计已发生成本 134,519,081.03

累计已确认毛利 31,527,551.71

已办理结算的金额 184,186,626.10

建造合同形成的已结算未完工项目 -18,139,993.36

其他说明：

、合同负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元项目 变动金额 变动原因

、应付职工薪酬

（

）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 50,463,342.32

173,633,755.88

158,486,254.00

65,610,844.20

二、离职后福利-设定提

存计划

87,836.34

7,245,422.89

7,244,488.93

88,770.30

三、辞退福利

1,294,463.47

1,294,463.47

合计 50,551,178.66

182,173,642.24

167,025,206.40

65,699,614.50

）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

补贴

50,118,190.99

、工资、奖金、津贴和

159,351,016.36

144,146,781.08

65,322,426.27

2、职工福利费

4,619,764.62

4,616,804.62

2,960.00

3、社会保险费 54,510.38

4,440,541.70

4,444,388.00

50,664.08

其中：医疗保险费 47,339.19

3,881,533.76

3,883,917.05

44,955.90

工伤保险费 4,488.41

378,365.92

380,199.90

2,654.43

生育保险费 2,682.78

180,642.02

180,271.05

3,053.75

4、住房公积金 17,619.00

2,677,705.20

2,676,493.20

18,831.00

、工会经费和职工教育

经费

273,021.95

2,544,728.00

2,601,787.10

215,962.85

合计 50,463,342.32

173,633,755.88

158,486,254.00

65,610,844.20

）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 85,173.77

7,030,963.47

7,030,289.70

85,847.54

2、失业保险费 2,662.57

214,459.42

214,199.23

2,922.76

合计 87,836.34

7,245,422.89

7,244,488.93

88,770.30

其他说明：

、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 796,137.25

843,234.11

企业所得税 85,764,647.11

84,131,885.25

个人所得税 420,513.37

185,580.13

城市维护建设税 24,497.79

48,045.95

教育费附加 23,914.59

42,156.48

印花税 314,410.30

176,934.99

地方基金 4,142.78

818.44

土地使用税 1,194.76

1,725.67

房产税 69,838.16

89,264.71

合计 87,419,296.11

85,519,645.73

其他说明：

、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息 15,403,330.66

14,814,978.91

应付股利 3,493,669.09

3,493,669.09

其他应付款 87,844,415.83

220,468,420.44

合计 106,741,415.58

238,777,068.44

）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 1,784,371.97

1,375,975.36

企业债券利息 12,077,049.18

12,110,136.99

短期借款应付利息 1,541,909.51

1,328,866.56

合计 15,403,330.66

14,814,978.91

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（

）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利 3,493,669.09

3,493,669.09

合计 3,493,669.09

3,493,669.09

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末余额系非同一控制下企业重庆金点园林有限公司收购前分派未发放的普通股股利。

（

）其他应付款

）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额股权激励回购

39,139,085.99

收购子公司绿之源股权转让款 19,600,000.00

20,000,000.00

子公司金点园林向原股东及其他借款 38,738,398.86

141,443,595.49

其他 29,506,016.97

19,885,738.96

合计 87,844,415.83

220,468,420.44

）账龄超过

年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

、持有待售负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 148,341,027.86

280,231,116.14

合计 148,341,027.86

280,231,116.14

其他说明：

、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额待转销项税 312,651,299.15

244,350,937.65

合计 312,651,299.15

244,350,937.65

短期应付债券的增减变动：

单位： 元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

销

本期偿还

期末余额

其他说明：

、长期借款

（

）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额质押借款

33,500,000.00

抵押借款 20,870,506.56

25,965,135.66

保证借款 36,000,000.00

52,712,345.28

保证+抵押借款 40,447,891.64

105,334,948.26

保证+质押借款 238,000,000.00

合计 335,318,398.20

217,512,429.20

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

利率区间：5.02%-9.00%

、应付债券

（

）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额17美尚01 499,189,301.10

498,236,797.73

18美尚专项债01 298,439,483.25

298,116,018.12

合计 797,628,784.35

796,352,815.85

）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊销本期偿还

期末余额

17美尚

500,000,0

00.00

2017年10月24日

5年

500,000,0

00.00

498,236,7

97.73

29,000,00

0.00

952,503.3

499,189,3

01.10

18美尚专项债

300,000,0

00.00

2018年9月11日

7年

300,000,0

00.00

298,116,0

18.12

21,600,00

0.00

323,465.1

298,439,4

83.25

合计 -- -- --

800,000,0

00.00

796,352,8

15.85

50,600,00

0.00

1,275,968.50

797,628,7

84.35

（

）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（

）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

（1）2017年5月26日，公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司符合发行专项债券条件的议案》、《关

于发行专项债券预案的议案》和《关于提请股东大会授权董事会及董事会授权相关人员办理本次专项债券相关事项的议案》。2017年9月21日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准美尚生态景观股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2017]1714号），同意公司自核准发行之日起24个月内向合格投资者公开发行面值总额不超过5亿元的公司债券，采用分期发行的方式，其中首期基础发行额度为1亿元，可超额配售不超过4亿元（含4亿元），发行价格为每张100元，采取网下面向机构投资者询价配售的方式。

（2）2017年7月11日，第二届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司符合发行专项债券条件的议案》、《关于

发行专项债券预案的议案》。2018年6月6日，公司收到国家发展和改革委员会出具的《国家发展改革委关于江苏省美尚生态景观股份有限公司发行政府和社会资本合作（PPP）项目专项债券核准的批复》（发改企业债券[2018]119 号），同意公司自核准发行之日起24个月内向合格投资者公开发行面值总额不超过5亿元的政府和社会资本合作（PPP）项目专项债券，所筹资金2.5亿元用于昌宁县勐波罗河治理及柯卡连接道路建设项目，2.5亿元用于补充营运资金。债券附设提前还本条款，即自债券存续期第3年起，逐年分别按照债券发行总额10%、20%、20%、20%、30%的比例偿还债券本金。2018年9月，本公司平价发行发行第一期债券，募集资金总额为3亿元，其中：1.5亿元用于“昌宁县勐波罗河治理及柯卡连接道路建设项目”，

1.5 亿元用于补充营运资金。

、租赁负债

单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：

、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（

）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

（

）专项应付款

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：

、长期应付职工薪酬

（

）长期应付职工薪酬表

单位： 元项目 期末余额 期初余额

（

）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 1,645,643.78

159,102.74

1,486,541.04

系收到的政府项目补助合计 1,645,643.78

159,102.74

1,486,541.04

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关

乔田花木财政项目奖励资金

145,643.78

9,102.74

136,541.04

与资产相关古庄项目奖补资金

1,500,000.00

150,000.00

1,350,000.00

与收益相关其他说明：

、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他说明：

、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 600,796,977.00

79,487,178.00

-6,004,667.00

73,482,511.00

674,279,488.00

其他说明：

、其他权益工具

（

）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（

）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 1,533,121,070.32

841,538,744.64

71,548,952.81

2,303,110,862.15

合计 1,533,121,070.32

841,538,744.64

71,548,952.81

2,303,110,862.15

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）2018 年公司第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可2018[1471]号《关于核准美尚生

态景观股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向不超过5名符合条件的特定投资者非公开发行不超过人民币普通股12,000万股新股。截至2019年3月8日止，公司实际已向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）79,487,178股，每股发行价格11.70元，募集资金总额为人民币929,999,982.60元，扣除本次发行费用人民币11,879,487.00元（含增值税进项税额人民币672,423.81元），实际募集资金净额为人民币918,120,495.60元，加上可抵扣增值税进项税额人民币672,423.81元合计人民币918,792,919.41元，其中计入股本人民币79,487,178.00元，计入资本公积人民币839,305,741.41元。

（2）以权益结算的股份支付本期形成资本公积2,233,003.23元，详见附注“十三、股份支付”相关情况说明。

（3）公司于2019年4月22日、2019年5月13日召开的第三届董事会第十八次会议和2018年年度股东大会审议并通过了

《关于重大资产重组标的公司业绩承诺实现情况及补偿安排的议案》。公司以资产重组方式收购的全资子公司重庆金点园林有限公司（以下简称“金点园林”）2016年至2018年的业绩承诺期届满。金点园林在业绩承诺期内累计实现的合并报表口径的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为47,020.52万元，业绩承诺完成率为89.12%。根据相关规定及《公司与石成华等7名股东之盈利预测补偿协议》，第一补偿义务人龙俊、石成华、余洋三名股东以其持有的公司股份进行业绩补偿，补偿股份合计数为5,954,167.00股，并返还现金分红654,969.56元，公司以1元总价回购全部补偿股份并进行注销，减少资本公积71,065,516.18元。

（4）根据公司2018年7月6日召开的第三届董事会第九次会议和2019年6月3日召开的2019年第二次临时股东大会分别

审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司对2016年限制性股票原授予的激励对象王家欢、邹青、佟斌、晏婷婷、韩晓彤、何钦钦、糜利丽、孙艺心、蒋磊、韩慧涛10人持有的已获授但尚未解锁的共计38,500.00股限制性股票进行回购注销，公司回购价格11.199元/股，同时分别减少股本人民币38,500.00元、资本公积人民币392,661.50元。

根据公司2019年7月8日召开的第三届董事会第二十二次会议和2019年7月25日召开的第三次临时股东大会审议并通过了《关于回购注销部分激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司2016年限制性股票原授予的激励对象邹枫、许阳、张金春、蔡柳4人持有的已获授但尚未解锁的共计12,000股限制性股票进行回购注销，公司回购价格11.199元/股，同时分别减少股本人民币12,000元、资本公积122,388.00人民币元。

（5）2019年7月，公司按照激励计划的相关规定为62 名限制性股票激励对象本期可解锁的限制性股票办理第三个解

锁期的相关解锁事宜。本次解锁完毕后，股权激励结束，相应差异调整资本公积，减少资本公积-31,612.87元。

、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本 9,450,844.00

9,450,844.00

资本公积 106,729,587.68

106,729,587.68

合计 116,180,431.68

116,180,431.68

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

库存股本期减少过程详见“三、公司基本情况”。

、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余

额本期所得税前发生

额

其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

		减：前期计入
二、将重分类进损益的其他综合

收益

-24,154.60

-145,164.9

-145,164.9

-169,319

.53

外币财务报表折算差额 -24,154.60

-145,164.9

-145,164.9

-169,319

.53

其他综合收益合计 -24,154.60

-145,164.9

-145,164.9

-169,319.53

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 67,689,417.15

11,609,620.27

79,299,037.42

合计 67,689,417.15

11,609,620.27

79,299,037.42

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 1,126,414,565.98

783,017,543.52

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

0.00

调整后期初未分配利润 1,126,414,565.98

783,017,543.52

加：本期归属于母公司所有者的净利润 214,233,994.05

386,782,235.90

减：提取法定盈余公积 11,609,620.27

13,345,682.32

应付普通股股利 67,429,148.80

30,039,531.12

期末未分配利润 1,261,609,790.96

1,126,414,565.98

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,945,354,958.34

1,284,445,414.28

2,290,433,090.61

1,502,996,528.56

其他业务 90,007.96

8,435,454.70

8,264,883.19

合计 1,945,444,966.30

1,284,445,414.28

2,298,868,545.31

1,511,261,411.75

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 1,589,087.96

2,110,817.56

教育费附加 1,400,883.22

1,642,026.73

房产税 432,216.82

413,860.57

土地使用税 15,632.70

9,422.41

车船使用税 42,157.02

45,145.96

印花税 787,983.51

920,775.82

其他 348,911.22

28,176.97

合计 4,616,872.45

5,170,226.02

其他说明：

、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬 68,564,025.62

62,988,863.95

折旧费用 6,230,293.74

6,381,626.89

无形资产摊销费用 393,349.87

347,298.05

物料及低值易耗品 286,740.72

500,754.68

差旅费 4,394,191.05

5,547,567.45

办公用品及杂费 8,392,946.09

8,454,836.74

租赁费 4,164,865.02

3,728,058.75

汽车费用 1,981,102.99

3,294,475.39

业务招待费 5,955,995.64

5,313,707.50

广告宣传费 1,024,137.76

1,211,790.18

董事会费 280,936.41

300,000.00

中介咨询费 17,566,470.28

15,356,435.90

已结算项目后期维护费 5,801,171.75

4,458,093.27

股权激励成本 2,233,003.23

6,940,374.54

合计 127,269,230.17

124,823,883.29

其他说明：

、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬 10,118,759.22

8,196,180.01

研发耗材 25,892,491.77

19,450,158.09

折旧费用 192,794.59

2,223,462.87

试验费 7,682,026.59

6,342,251.56

办公用品及其他 1,621,030.22

652,461.59

合计 45,507,102.39

36,864,514.12

其他说明：

、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 141,394,568.94

121,849,493.14

减：利息收入 67,090,419.07

42,095,572.54

汇兑损失 -256,499.81

-165,239.04

金融机构手续费 20,614,154.50

14,822,376.24

合计 94,661,804.56

94,411,057.80

其他说明：

、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

个税返还 188,271.31

53,624.31

增值税进项加计抵减 21,164.90

稳岗补贴 1,326,043.00

其他 2,280.00

、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额理财产品取得的投资收益 9,148.03

422,986.30

合计 9,148.03

422,986.30

其他说明：

、净敞口套期收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他说明：

、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额其他说明：

、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 -83,065,786.52

合计 -83,065,786.52

其他说明：

、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失

-86,312,423.76

二、存货跌价损失 20,815.47

-2,217,267.27

十三、商誉减值损失 -39,995,967.28

-60,744,780.13

合计 -39,975,151.81

-149,274,471.16

其他说明：

、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置利得或损失合计 148,071.64

169,687.26

其中：固定资产处置利得或损失 148,071.64

169,687.26

、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助 1,922,018.74

4,840,812.74

1,922,018.74

业绩补偿款

77,674,425.92

其他 385,496.18

134,829.67

385,496.18

非流动资产报废利得合计 3,864.57

3,864.57

其中：固定资产报废利得或损

失

3,864.57

3,864.57

合计 2,311,379.49

82,650,068.33

2,311,379.49

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关专利资助费等

无锡国家高新技术产业开发区管理委员会

补助

技术更新及改造等获得的补助

否 否 16,000.00

因研究开发、

13,000.00

与收益相关

扶持资金

无锡市科学

技术局、无锡

市山水城管

锡国家高新技术产业开

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否 1,746,916.00

理委员会、无

1,030,000.00

与收益相关

发区管理委员会拆迁补偿款

沙坪坝区征地办公室

补助 否 否

3,500,000.00

与收益相关

财政项目奖补资金

江苏省无锡惠山经济开发区管委会财政局

奖励

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否 159,102.74

与收益相关

人才补贴

无锡市新吴区人民政府/重庆财政局

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

179,675.00

与收益相关

稳岗补贴

无锡市劳动就业管理中心/重庆劳动就业管理中心

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否

118,137.74

与收益相关

其他说明：

、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 256,000.00

138,500.00

256,000.00

非流动资产报废损失 37,112.82

37,112.82

异地工程开票缴纳个人所得税

201,206.46

59,507.60

201,206.46

赔偿、滞纳金及其他 4,543,155.12

880,711.20

4,543,155.12

合计 5,037,474.40

1,078,718.80

5,037,474.40

其他说明：

、所得税费用

（

）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 58,593,874.48

82,374,556.84

递延所得税费用 -8,594,093.89

-9,847,034.41

合计 49,999,780.59

72,527,522.43

）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 264,872,488.09

按法定/适用税率计算的所得税费用 39,730,873.21

子公司适用不同税率的影响 684,035.88

调整以前期间所得税的影响 60,888.63

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,267,617.37

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -111,154.73

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

1,217,737.39

技术开发费加计扣除影响 -850,217.16

所得税费用 49,999,780.59

其他说明

、其他综合收益

详见附注七、57 其他综合收益。

、现金流量表项目

（

）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的政府补助 3,088,959.00

4,831,710.00

收到的利息收入 21,137,700.73

12,009,228.56

收到的投标保证金 50,114,867.26

14,177,060.84

收到的其他营业外收入 323,466.93

188,453.98

收到的往来款 8,399,380.55

8,404,461.48

合计 83,064,374.47

39,610,914.86

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（

）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额研发费用 9,146,283.23

7,890,618.59

差旅费 4,394,191.05

5,547,567.45

日常办公费用 4,621,296.80

3,851,238.29

租赁费 4,149,307.38

3,569,397.01

汽车费用 2,416,436.85

3,903,546.65

项目投标费 167,847.45

79,023.25

业务招待费 5,955,995.64

5,313,707.50

手续费支出 889,049.84

2,360,790.94

招投标保证金 275,050.00

21,920,587.88

中介咨询费 13,890,412.48

11,373,562.45

广告宣传费 868,908.66

1,211,790.18

其他往来款项等 37,063,212.48

25,625,038.88

合计 83,837,991.86

92,646,869.07

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（

）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（

）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（

）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额子公司收到金点园林原股东及其他借款 136,340,000.00

349,657,660.00

收回定期存单质押借款保证金 26,600,000.00

收回应付票据质押借款保证金 25,000,000.00

合计 187,940,000.00

349,657,660.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（

）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额定期存单质押借款保证金 3,300,000.00

3,300,000.00

子公司金点园林归还原股东及其他借款 235,317,861.41

313,749,156.73

支付股权激励回购款及回购金点园林原股东业绩补偿股份款

134,389.00

489,956.25

应付票据质押借款保证金 157,250,000.00

非公开发行费用 1,779,487.17

支付的借款手续费等 13,633,739.26

18,185,086.39

合计 411,415,476.84

335,724,199.37

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

、现金流量表补充资料

（

）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 214,872,707.50

386,753,106.14

加：资产减值准备 123,040,938.33

149,274,471.16

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

9,114,749.07

8,394,886.71

无形资产摊销 393,349.87

347,298.05

长期待摊费用摊销 4,257,545.80

6,000,533.92

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-148,071.64

-169,687.26

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

33,248.25

财务费用（收益以“－”号填列） 161,119,673.60

134,146,422.25

投资损失（收益以“－”号填列） -9,148.03

-422,986.30

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-8,594,093.89

-9,847,034.41

存货的减少（增加以“－”

-99,210,809.22

号填列）

-193,209,198.70

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-1,194,692,955.54

-1,197,051,401.92

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

527,958,870.92

872,411,893.02

其他 2,233,003.23

6,940,374.54

经营活动产生的现金流量净额 -259,630,991.75

163,568,677.20

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,465,926,886.21

1,264,257,318.41

减：现金的期初余额 1,264,257,318.41

1,306,040,476.22

现金及现金等价物净增加额 201,669,567.80

-41,783,157.81

）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 400,000.00

其中： --其中： --其中： --取得子公司支付的现金净额 400,000.00

其他说明：

（

）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元金额其中： --其中： --其中： --其他说明：

（

）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,465,926,886.21

1,264,257,318.41

其中：库存现金 50,555.85

159,179.96

可随时用于支付的银行存款 1,465,872,043.15

1,211,098,138.45

可随时用于支付的其他货币资金 4,287.21

53,000,000.00

三、期末现金及现金等价物余额 1,465,926,886.21

1,264,257,318.41

其他说明：

、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 232,271,316.72

保证金等应收票据 10,299,841.24

质押借款存货 91,688,728.62

抵押固定资产 27,215,912.83

抵押应收账款 323,456,585.21

质押借款长期应收款 616,912,077.95

质押借款投资性房地产 17,989.21

抵押合计 1,301,862,451.78

--其他说明：

、外币货币性项目

（

）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 480,338.87

其中：美元

欧元

港币

老挝基普 611,767,277.41

0.000785166 480,338.87

其他应收款

6,972,666.75

其中：老挝基普 8,880,500,000.00

0.000785166 6,972,666.75

应收账款 -- --

其中：美元

欧元

港币

应付账款

13,945.33

其中：老挝基普 17,761,000.00

0.000785166 13,945.33

其他应付款

771,525.58

其中：老挝基普 982,627,325.00

0.000785166 771,525.58

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

其他说明：

（

）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司境外经营实体为美尚国际（老挝）生态景观有限公司，主要经营地在老挝，其主要结算、融资活动均以老挝基普计价，因此选择老挝基普作为其记账本位币。

、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

、政府补助

（

）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额专利资助费 16,000.00

营业外收入 16,000.00

扶持资金 1,746,916.00

营业外收入 1,746,916.00

财政项目奖补资金 159,102.74

营业外收入 159,102.74

稳岗补贴 1,326,043.00

其他收益 1,326,043.00

（

）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

、其他

八、合并范围的变更

、非同一控制下企业合并

（

）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元被购买方名

称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润其他说明：

（

）合并成本及商誉

单位： 元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（

）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（

）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（

）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（

）其他说明

、同一控制下企业合并

（

）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元被合并方名

称

企业合并中取得的权益

比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确

定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净

利润其他说明：

（

）合并成本

单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（

）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

子公司名称 设立时间/注销时间 变更原因

2019年1月 注销子公司

北京北林绿源生态技术研究院有限责任公司

无锡木趣科技有限公司

2019年1月 设立

2019年3月 设立

滁州木趣科技有限公司

、其他

九、在其他主体中的权益

、在子公司中的权益

（

）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接上海中景地景园林规划设计有限公司

上海市 上海市闵行区 服务业 100.00%

非同一控下的企业合并无锡古庄美尚生态苗圃有限公司

江苏省无锡市 无锡市惠山区 种植业 100.00%

新设来安县美尚生态苗木有限公司

安徽省来安县 安徽省来安县 种植业 100.00%

新设滁州美尚生态景观有限公司

安徽省滁州市 安徽省滁州市 建筑业 100.00%

新设怀远县美尚生态景观有限公司

安徽省怀远县 安徽省怀远县 建筑业 100.00%

新设

生态景观有限公司

老挝 老挝 建筑业 100.00%

美尚国际（老挝）

新设无锡市古庄现代农业园建设发展有限公司

江苏省无锡市 无锡市惠山区 建筑业 85.00%

新设昌宁县美尚生态景观有限公司

云南省保山市 云南省保山市 建筑业 100.00%

新设无锡美尚生态投资管理有限公司

江苏省无锡市 无锡市滨湖区 股权投资 100.00%

新设泸州美尚学士山四川省泸州市 四川省泸州市 建筑业 90.00%

新设

投资建设有限公司呼伦贝尔市禄盛投资管理合伙企业（有限合伙）

内蒙古和呼伦贝尔市

内蒙古自治区额尔古纳市

股权投资 99.00%

1.00%

新设陈巴尔虎旗草原产业生态科技有限公司

内蒙古和呼伦贝尔市

内蒙古自治区陈巴尔虎旗市

建筑业

69.00%

新设江苏绿之源生态建设有限公司

江苏省无锡市 无锡市滨湖区 建筑业 100.00%

非同一控下的企

业合并北京北林绿源生态技术研究院有限责任公司

北京市 北京市 服务业

100.00%

非同一控下的企

业合并；2019年

注销无锡木趣科技有限公司

江苏省无锡市 无锡市滨湖区 技术咨询服务 80.00%

新设滁州木趣科技有限公司

安徽省滁州市 安徽省滁州市 生产销售

80.00%

新设重庆金点园林有限公司

重庆市 重庆市 建筑业 100.00%

非同一控下的企

业合并重庆高地景观设计有限公司

重庆市 重庆市 服务业

100.00%

非同一控下的企

业合并重庆金点乔田花木有限公司

重庆市 重庆市 种植业

100.00%

非同一控下的企

业合并内蒙古三盛公小镇文化旅游发展有限公司

内蒙古巴彦淖尔市

内蒙古巴彦淖尔市

服务业

90.00%

新设北京金点景观设计有限公司

北京市 北京市 服务业

100.00%

新设在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（

）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额

无锡市古庄现代农业园建设发展有限公司

15.00%

-4,307.02

1,454,380.39

无锡木趣科技有限公司 20.00%

643,020.47

643,020.47

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（

）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计无锡市古庄现代农业园建设发展有限公司

9,924,62

8.42

16,920,4

55.65

26,845,0

84.07

15,799,2

14.80

1,350,00

0.00

17,149,2

14.80

7,828,70

0.85

15,645,9

53.49

23,474,6

54.34

12,250,0

71.62

1,500,00

0.00

13,750,0

71.62

无锡木趣科技有限公司

9,165,65

3.95

4,327,04

5.30

13,492,6

99.25

4,077,59

6.90

4,077,59

6.90

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量无锡市古庄现代农业园建设发展有限公司

649.48

-28,713.45

-28,713.45

1,140,609.67

8,165,282.97

-194,198.38

-194,198.38

-1,695,699.52

无锡木趣科技有限公司

13,910,076.6

3,215,102.35

3,215,102.35

-1,702,375.88

其他说明：

（

）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（

）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（

）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（

）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

、在合营安排或联营企业中的权益

（

）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（

）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（

）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（

）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

（

）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（

）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失其他说明

（

）与合营企业投资相关的未确认承诺

（

）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

、市场风险

（1）汇率风险，汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本集团承受外汇风险主要与

所持有外币货币资金、应收账款、应付账款和其他应付款有关，由于外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本集团面临

外汇风险。资产负债表日，本集团主要外币金融资产及外币金融负债的余额如下：

项目 资产 负债

期末余额 期初余额 期末余额 期初余额老挝基普

7,453,005.62

7,389,657.28

785,470.91

772,777.88

敏感性分析：

本公司承受外汇风险主要与老挝基普与人民币的汇率变化有关。 下表列示了本公司老挝基普外币与人民币汇率变动

5.00%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5.00%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可

能发生的合理变动对当期净利润的影响如下：

本年利润增加/减少

老挝基普影响本期金额 上期金额

人民币贬值	333,376.74	330,843.97
人民币升值

-

-

333,376.74

330,843.97

（2）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自短期借款、长期

借款。考虑自2015年10月24日起，金融机构一年期贷款基准利率下调至4.35%，一至五年贷款利率下调至4.75%，因此本公司认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

、信用风险

2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额包括货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款。

为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。考虑公司发包方主要为政府投资主体以及大型国有企业，回款情况较有保障。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款作为重要的资金来源。2019年12月31日，本公司与银行已签署授信合同尚未使用的借款额度为人民币48,040.02万元。

管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。

综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

科目 无期限 1年以内 1年以上

应收账款

-

1,849,747,481.58

-

其他应收款	-	75,326,032.36	-
货币资金

1,698,198,202.93

-

-

长期应收款	-	-	2,916,855,476.60
应付账款

-

2,264,918,893.18

-

其他应付款

-

87,844,415.83

-

短期借款

-

1,055,799,841.24

-

一年内到期的非流动负债	-	148,341,027.86	-
长

期借款

-

-

335,318,398.20

应付债券

-

-

797,628,784.35

、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

量

-- -- -- --

二、非持续的公允价值计

、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

、本期内发生的估值技术变更及变更原因

、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

、其他

十二、关联方及关联交易

、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王迎燕和徐晶夫妇。

其他说明：

股东名称 与本公司的关系 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%）王迎燕 实际控制人 34

.15

.15

徐晶 实际控制人

3.15

3.15

公司的实际控制人是王迎燕和徐晶夫妇，两人合计持有公司37.30%的股份。

、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系无锡瑞德纺织服装设计有限公司 受公司实际控制人控制英嘉投资有限公司 受公司实际控制人控制First Marathon Limited 受公司实际控制人控制赣州金麦投资管理合伙企业（有限合伙） 受公司实际控制人控制无锡君子兰投资企业（有限合伙） 受公司实际控制人控制赣州君子兰投资管理合伙企业（有限合伙） 受公司实际控制人控制其他说明

、关联交易情况

（

）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（

）关联受托管理/

承包及委托管理/

出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明

（

）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（

）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕重庆金点园林有限公司

2019年07月12日 2020年07月12日 否重庆金点园林有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

2019年07月15日 2020年07月15日 否重庆金点园林有限公司

2018年04月15日 2020年04月15日 否重庆金点园林有限公司

10,000,000.00

20,000,000.00

2019年05月14日 2020年05月14日 否重庆金点园林有限公司

2019年06月07日 2020年06月07日 否重庆金点园林有限公司

50,000,000.00

39,826,500.00

2018年06月19日 2020年06月19日 否重庆金点园林有限公司

2019年09月27日 2020年11月05日 否重庆金点园林有限公司

50,000,000.00

32,372,953.50

2018年10月04日 2020年10月22日 否

重庆金点园林有限公司

2019年10月14日 2020年10月14日 否重庆金点园林有限公司

20,000,000.00

15,000,000.00

2019年10月23日 2020年10月22日 否重庆金点园林有限公司

2019年04月15日 2020年04月10日 否重庆金点园林有限公司

50,000,000.00

33,500,000.00

2018年10月17日 2022年04月17日 否重庆金点园林有限公司

2018年11月27日 2020年11月26日 否重庆金点园林有限公司

4,600,000.00

8,500,000.00

2019年12月11日 2021年12月10日 否重庆金点园林有限公司

2019年04月29日 2020年04月28日 否重庆金点园林有限公司

50,000,000.00

30,000,000.00

2019年10月21日 2020年10月15日 否江苏绿之源生态建设有限公司

2019年09月27日 2020年09月26日 否陈巴尔虎旗草原产业生态科技有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

2019年11月07日 2034年11月03日 否本公司作为被担保方

单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕王迎燕、徐晶

2019年12月09日 2020年12月01日 否王迎燕、徐晶

78,000,000.00

48,000,000.00

2016年12月23日 2023年11月10日 否王迎燕、徐晶

2019年11月22日 2020年11月16日 否王迎燕、徐晶

41,300,000.00

16,000,000.00

2019年12月03日 2020年12月01日 否王迎燕、徐晶

2019年12月26日 2020年12月10日 否王迎燕、徐晶

29,200,000.00

30,000,000.00

2019年06月18日 2020年06月18日 否王迎燕、徐晶

2019年08月21日 2020年08月20日 否王迎燕、徐晶

40,000,000.00

366,380.80

2017年09月06日 2020年04月30日 否王迎燕、徐晶

2018年01月03日 2020年01月03日 否王迎燕、徐晶

16,730,000.00

80,000.00

2019年10月14日 2020年02月28日 否王迎燕、徐晶

2019年04月17日 2020年04月16日 否王迎燕、徐晶

40,000,000.00

40,000,000.00

2019年04月24日 2020年04月16日 否王迎燕、徐晶

2019年11月20日 2020年11月19日 否王迎燕、徐晶

20,000,000.00

40,000,000.00

2019年03月18日 2020年02月04日 否王迎燕、徐晶

2019年12月24日 2020年06月24日 否王迎燕、徐晶

30,000,000.00

50,000,000.00

2019年10月22日 2020年10月21日 否王迎燕、徐晶

2018年02月02日 2020年02月02日 否王迎燕、徐晶

16,760,000.00

8,400,000.00

2019年12月02日 2020年07月31日 否王迎燕、徐晶

2019年12月19日 2020年05月31日 否王迎燕、徐晶

80,000.00

36,000,000.00

2018年12月27日 2020年07月31日 否

王迎燕、徐晶

2019年02月26日 2020年02月26日 否王迎燕、金点园林

30,000,000.00

31,447,800.00

2018年12月29日 2021年06月29日 否王迎燕、徐晶

2019年07月02日 2020年07月01日 否王迎燕、徐晶

60,000,000.00

20,000,000.00

2019年10月31日 2020年10月30日 否王迎燕、金点园林

2018年11月06日 2021年11月06日 否王迎燕、徐晶

33,948,933.32

30,000,000.00

2019年12月06日 2020年12月28日 否王迎燕、徐晶

2019年12月30日 2021年06月30日 否王迎燕、徐晶

18,500,000.00

860,624.50

2019年02月01日 2020年02月01日 否王迎燕、徐晶

2019年01月31日 2020年01月31日 否王迎燕、徐晶

440,000.00

6,532,723.50

2019年01月30日 2020年01月30日 否王迎燕、徐晶

2019年01月29日 2020年01月29日 否王迎燕、徐晶

3,766,124.00

10,000,000.00

2019年07月29日 2020年01月29日 否王迎燕、徐晶

2019年08月22日 2020年02月22日 否王迎燕、徐晶

8,000,000.00

171,024.21

2019年02月22日 2020年02月22日 否关联担保情况说明

（

）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（

）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（

）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 6,501,590.26

6,669,827.42

（

）其他关联交易

、关联方应收应付款项

（

）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（

）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

、关联方承诺

、其他

十三、股份支付

、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额 38,595,200.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无其他说明

2016年6月，根据美尚生态景观股份有限公司2016年第二届董事会第十五次会议、2016年第二次临时股东大会审议通过的《关于<美尚生态景观股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，以及2016年第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》，向86名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）股票367.10万股，每股面值人民币1.00元，授予价格为每股人民币28元。根据《关于<美尚生态景观股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，以及2016年第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》的内容，授予的股票期权自授权日起有效期3年，自授予日起满12个月后，达到公司业绩考核指标的前提下，激励对象在可行权日内按30%、30%、40%的行权比例分三期行权。

2017年4月26日，公司实施了2016年度权益分派方案，以总股本240,471,601股为基数，向全体股东每10股派1.500118元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增15.001185股，权益分派后公司总股本增至601,207,498股，本次股权激励计划授予的限制性股票总数调整为9,130,433股。鉴于公司已实施了2016年度权益分派，回购价格调整为11.199

元/股。

2018年7月，公司按照激励计划的相关规定为66 名限制性股票激励对象本期可解锁的限制性股票办理第二个解锁期的相关解锁事宜。本次解锁限制性股票共计2,593,611 股。2019年7月，公司按照激励计划的相关规定为62 名限制性股票激励对象本期可解锁的限制性股票办理第三个解锁期的相关解锁事宜。本次解锁限制性股票共计3,446,177 股。

、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法

采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型确定股票期权的公允价值。可行权权益工具数量的确定依据

等待期的每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 33,878,027.73

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 33,878,027.73

其他说明

、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

、股份支付的修改、终止情况

、其他

十四、承诺及或有事项

、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截止2019年12月31日，公司无需要披露的重大承诺事项和或有事项。

、或有事项

（

）资产负债表日存在的重要或有事项

（

）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

、其他

十五、资产负债表日后事项

、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

、利润分配情况

单位： 元拟分配的利润或股利 35,736,812.86

、销售退回

、其他资产负债表日后事项说明

1、关于公司利润分配的预案

公司2020年4月24日召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了公司2019年度利润分配预案：拟以公司2020年4月24日总股本674,279,488股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.53元（含税），合计派发现金35,736,812.86元，本年度不转增不送股。

2、关于转让子公司部分股权事项

2020年1月，公司与无锡市文化旅游发展集团有限公司、无锡山水城科技发展有限公司、赣州元合投资管理合伙企业（有限合伙）、深圳市前海堃铭泓元创业投资合伙企业（有限合伙）分别签订了股权转让协议向其转让绿之源5.2910%、5.2910%、

2.9762%、2.9762%的股权。本次绿之源股权变更后，公司仍持有绿之源 83.4656%的股权。

3、募集资金项目变更

2020年1月，第三届董事会第二十六次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过《关于调整部分募集资金项目投资计划暨将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》公司拟将“园林绿色废弃物生态循环利用设备购置项目”的募集资金拟投资金额由5,000万元调整至2,550万元，并将节余的2,450万元（具体以转账日金额为准）永久补充流动资金。

截止报告日，除上述事项外，公司无需披露的重大资产负债日后事项。

十六、其他重要事项

、前期会计差错更正

（

）追溯重述法

单位： 元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

（

）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

、债务重组

、资产置换

（

）非货币性资产交换

（

）其他资产置换

、年金计划

、终止经营

单位： 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

、分部信息

（

）报告分部的确定依据与会计政策

基于公司内部组织架构、管理要求及内部报告制度，公司没有划分经营分部。

（

）报告分部的财务信息

单位： 元项目 分部间抵销 合计

（

）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

基于公司内部组织架构、管理要求及内部报告制度，公司没有划分经营分部。

（

）其他说明

、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

、其他

1、关于公司发行专项债券的情况

2017年7月11日，第二届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司符合发行专项债券条件的议案》、《关于发行专项债券预案的议案》。2018年6月6日，公司收到国家发展和改革委员会出具的《国家发展改革委关于江苏省美尚生态景观股份有限公司发行政府和社会资本合作（PPP）项目专项债券核准的批复》（发改企业债券[2018]119 号），同意公司自核准发行之日起24个月内向合格投资者公开发行面值总额不超过5亿元的政府和社会资本合作（PPP）项目专项债券，所筹资金

2.5亿元用于昌宁县勐波罗河治理及柯卡连接道路建设项目，2.5亿元用于补充营运资金。债券附设提前还本条款，即自债券

存续期第3年起，逐年分别按照债券发行总额10%、20%、20%、20%、30%的比例偿还债券本金。2018年9月，本公司平价发行发行第一期债券，募集资金总额为3亿元，其中：1.5亿元用于“昌宁县勐波罗河治理及柯卡连接道路建设项目”，1.5 亿元用于补充营运资金。截止2019年12月31日，剩余2亿元批复专项债券尚未发行。

2、关于公司发行短期融资券的情况

2017年11月7日，公司第二届董事会第四十次会议审议通过了《关于发行短期融资券的议案》。2018年11月21日，公司收到中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》（中市协注[2018]CP188 号），根据《接受注册通知书》内容，公司短期融资券的注册金额为3亿元，注册额度自通知书落款之日起 2 年内有效。截止2019年12月31日，公司尚未发行本次短期融资债券。

截止2019年12月31日，除上述事项外，本公司不存在需要披露的其他重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

、应收账款

（

）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

958,755,

550.05

100.00%

114,229,

074.27

11.91%

844,526,4

75.78

686,476,4

40.20

100.00%

58,112,19

8.73

8.47%

628,364,24

1.47

其中：

合计

958,755,

550.05

100.00%

114,229,

074.27

11.91%

844,526,4

75.78

686,476,4

40.20

100.00%

58,112,19

8.73

8.47%

628,364,24

1.47

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：114,229,074.27

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 441,735,323.21

22,086,766.16

5.00%

1至2年 226,717,529.90

22,671,752.99

10.00%

2至3年 252,536,533.02

50,507,306.60

20.00%

3至4年 37,498,942.04

18,749,471.02

50.00%

4至5年 267,221.88

213,777.50

80.00%

5年以上

100.00%

合计 958,755,550.05

114,229,074.27

--确定该组合依据的说明：

公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 账面余额1年以内（含1年） 441,735,323.21

1至2年 226,717,529.90

2至3年 252,536,533.02

3年以上 37,766,163.92

3至4年 37,498,942.04

4至5年 267,221.88

合计 958,755,550.05

（

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准备

58,112,198.73

56,116,875.54

114,229,074.27

合计 58,112,198.73

56,116,875.54

114,229,074.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式报告期内无以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项。

（

）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（

）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额客户1 260,362,052.43

27.16%

32,803,376.46

客户2 159,971,887.50

16.69%

31,896,396.29

客户3 150,481,270.39

15.70%

9,236,235.53

客户4 80,811,003.79

8.43%

4,040,550.19

客户5 77,628,826.75

8.10%

15,525,765.35

合计 729,255,040.86

76.08%

（

）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（

）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 29,866,353.83

100,526,684.82

合计 29,866,353.83

100,526,684.82

）应收利息

）应收利息分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额

）重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明：

）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（

）应收股利

）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

）重要的账龄超过

年的应收股利

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（

）其他应收款

）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金 15,756,374.00

41,976,458.38

其他往来 16,950,272.77

65,702,610.33

合计 32,706,646.77

107,679,068.71

）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额 7,152,383.89

7,152,383.89

2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 -4,312,090.95

-4,312,090.95

2019年12月31日余额

2,840,292.94

2,840,292.94

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 账面余额1年以内（含1年） 20,404,652.77

1至2年 10,743,385.00

2至3年 928,609.00

3年以上 630,000.00

4至5年 350,000.00

5年以上 280,000.00

合计 32,706,646.77

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账准备

7,152,383.89

-4,312,090.95

2,840,292.94

合计 7,152,383.89

-4,312,090.95

2,840,292.94

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明：

）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额无锡市古庄现代农业园建设发展有限公司

其他往来 13,435,000.00

1年以内 41.08%

671,750.00

远东国际租赁有限公司

保证金 9,440,165.00

1-2年 28.86%

944,016.50

海尔融资租赁股份有限公司

保证金 1,750,000.00

1年以内1,250,000.00元；1-2年500,000.00元

5.35%

112,500.00

呼伦贝尔市禄盛投资管理合伙企业（有限合伙）

其他往来 1,500,000.00

1年以内 4.59%

75,000.00

怀远县美尚生态景观有限公司

其他往来 1,122,625.00

1年以内 3.43%

56,131.25

合计 -- 27,247,790.00

-- 83.31%

1,859,397.75

）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 2,024,926,700.00

2,024,926,700.00

1,954,226,700.00

1,954,226,700.00

合计 2,024,926,700.00

2,024,926,700.00

1,954,226,700.00

1,954,226,700.00

（

）对子公司投资

单位： 元被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备

其他无锡古庄美尚生态苗圃有限公司

58,550,000.00

58,550,000.00

上海中景地景园林规划设计有限公司

8,400,000.00

8,400,000.00

来安县美尚生态苗木有限公司

61,530,000.00

61,530,000.00

滁州美尚生态景观有限公司

97,216,100.00

97,216,100.00

美尚国际（老

限公司

6,530,600.00

挝）生态景观有

6,530,600.00

怀远县美尚生1,000,000.00

1,000,000.00

态景观有限公司江苏绿之源生态建设有限公司

80,000,000.00

80,000,000.00

重庆金点园林有限公司

1,500,000,000.

1,500,000,000.

昌宁县美尚生态景观有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

无锡美尚生态投资管理有限公司

3,000,000.00

3,000,000.00

泸州美尚学士山投资建设有限公司

90,000,000.00

90,000,000.00

呼伦贝尔市禄盛投资管理合

伙）

34,500,000.00

伙企业（有限合

64,500,000.00

99,000,000.00

无锡市古庄现代农业园建设发展有限公司

8,500,000.00

8,500,000.00

无锡木趣科技有限公司

0.00

6,200,000.00

6,200,000.00

合计

1,954,226,700.

70,700,000.00

2,024,926,700.

）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位

期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

（

）其他说明

、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,273,881,724.24

934,029,945.20

914,502,543.32

685,646,028.38

其他业务 776,518.34

424,202.56

854.70

合计 1,274,658,242.58

934,454,147.76

914,503,398.02

685,646,028.38

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额处置长期股权投资产生的投资收益

-941,276.06

理财产品取得的投资收益

422,986.30

合计

-518,289.76

、其他

十八、补充资料

、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -33,248.25

处置固定资产损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

3,248,061.74

政府扶持资金，稳岗补贴委托他人投资或管理资产的损益 9,148.03

理财收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-4,403,149.19

减：所得税影响额 235,769.09

少数股东权益影响额 144.00

合计 -1,415,100.76

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 5.37%

0.3269

0.3259

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

5.40%

0.3290

0.3280

、境内外会计准则下会计数据差异

（

）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（

）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（

）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

、其他

第十三节

备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、其他有关资料。

5、以上备查文件的备置地点：公司证券法务部。

美尚生态景观股份有限公司

法定代表人：王迎燕

2020年4月24日