上海雪榕生物科技股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨勇萍、主管会计工作负责人陈雄及会计机构负责人(会计主管人员)陈雄声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、发展规划及经营计划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
公司存在市场竞争加剧导致产品价格下降的风险、原材料质量及价格波动风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告中第三节第十小节“公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................ 错误!未定义书签。
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境和社会责任 ...... 31
第六节 重要事项 ...... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...... 44
第八节 优先股相关情况 ...... 51
第九节 债券相关情况 ...... 52第十节 财务报告................................................................................................. 错误!未定义书签。
备查文件目录
一、载有公司法定代表人杨勇萍签名的2021年半年度报告文本；
二、载有公司负责人杨勇萍、主管会计工作负责人陈雄、会计机构负责人陈雄签名并盖章的财务报表；
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关材料；
以上备查文件的置备地点：公司董秘办。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、雪榕生物 | 指 | 上海雪榕生物科技股份有限公司 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《上海雪榕生物科技股份有限公司章程》 |
| 山东雪榕 | 指 | 山东雪榕生物科技有限公司 |
| 广东雪榕 | 指 | 广东雪榕生物科技有限公司 |
| 长春高榕 | 指 | 长春高榕生物科技有限公司 |
| 食用菌研究所 | 指 | 长春高榕航天食用菌研究所有限公司 |
| 雪榕食用菌 | 指 | 上海雪榕食用菌有限公司 |
| 高榕生物 | 指 | 上海高榕生物科技有限公司 |
| 成都雪榕 | 指 | 成都雪国高榕生物科技有限公司 |
| 大方雪榕 | 指 | 大方雪榕生物科技有限公司 |
| 临洮雪榕 | 指 | 临洮雪榕生物科技有限责任公司 |
| 安徽雪榕 | 指 | 安徽雪榕生物科技有限公司 |
| 湖北雪榕 | 指 | 湖北雪榕生物科技有限公司 |
| 泰国雪榕 | 指 | 雪榕生物科技（泰国）有限公司 |
| 雪榕之花 | 指 | 山东雪榕之花食用菌有限公司 |
| 威宁雪榕 | 指 | 威宁雪榕生物科技有限公司 |
| 威宁香榕 | 指 | 威宁香榕生物科技有限公司 |
| 威宁榕农 | 指 | 威宁榕农生物科技有限公司 |
| 威宁商贸 | 指 | 威宁雪榕生物商贸有限公司 |
| 榕上榕 | 指 | 上海榕上榕食品有限公司 |
| 心向榕 | 指 | 上海心向榕食品有限公司 |
| 北京未食达 | 指 | 北京未食达科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1-6月 |
| 上年同期 | 指 | 2020年1-6月 |
| 食用菌 | 指 | 可食用的大型真菌，常包括可食用和食药兼用的大型真菌 |
金针菇
| 金针菇 | 指 | 口蘑科，小火焰菇属真菌，学名毛柄金钱菌，是一种常见食用菌 |
| 真姬菇 | 指 | 白蘑科，离褶菌族、玉蕈属真菌，学名玉蕈（属于木腐菌），是一种食用菌 |
| 蟹味菇 | 指 | 呈浅灰色，属于真姬菇的一个品系 |
| 海鲜菇 | 指 | 呈浅白色，与白玉菇同属真姬菇的一个品系，由于生长环境参数不同导致与白玉菇在大小、形态方面有所差异 |
| 白玉菇 | 指 | 呈浅白色，属于真姬菇的一个品系 |
| 杏鲍菇 | 指 | 侧耳科、侧耳属真菌，又名刺芹侧耳，是一种食用菌 |
| 香菇 | 指 | 又名花菇、香蕈、香信、香菌、香菰，为侧耳科植物香蕈的子实体，是一种生长在木材上的真菌 |
| 鹿茸菌 | 指 | 学名珊瑚菌，子实体直立，向上分叉成丛生的细枝，肉质，一般高数厘米至10余厘米 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 雪榕生物 | 股票代码 | 300511 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 上海雪榕生物科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 雪榕生物 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shanghai Xuerong Biotechnology Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 杨勇萍 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 顾永康 | 茅丽华 |
| 联系地址 | 上海市奉贤区汇丰西路1487号 | 上海市奉贤区汇丰西路1487号 |
| 电话 | 021-37198681 | 021-37198681 |
| 传真 | 021-37198897 | 021-37198897 |
| 电子信箱 | xrtz@xuerong.com | xrtz@xuerong.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司注册地址 | 上海市奉贤区汇丰西路1487号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 201401 |
| 公司办公地址 | 上海市奉贤区汇丰西路1487号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201401 |
| 公司网址 | www.xuerong.com |
| 公司电子信箱 | xrtz@xuerong.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021年03月08日 |
| 2021年04月10日 | |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | http://www.cninfo.com.cn |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》 |
| 登载半年度报告的网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司半年度报告备置地点 | 雪榕生物董秘办（上海市奉贤区汇丰西路1487号） |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
| 报告期初注册 | 2020年11月04日 | 上海市奉贤区现代农业园区高丰路999号 | 91310000607382324Y | 91310000607382324Y | 91310000607382324Y |
| 报告期末注册 | 2021年05月17日 | 上海市奉贤区汇丰西路1487号 | 91310000607382324Y | 91310000607382324Y | 91310000607382324Y |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021年04月10日 | ||||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | http://www.cninfo.com.cn | ||||
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 928,810,813.47 | 995,800,104.43 | -6.73% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -70,702,210.37 | 155,466,147.74 | -145.48% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -85,426,872.24 | 156,044,941.30 | -154.75% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 51,797,697.21 | 270,882,499.62 | -80.88% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.16 | 0.36 | -144.44% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.16 | 0.36 | -144.44% |
| 加权平均净资产收益率 | -3.57% | 8.48% | -12.05% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,311,699,860.85 | 4,547,783,435.53 | -5.19% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,900,602,599.20 | 2,017,187,114.89 | -5.78% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | -0.16 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -9,876,661.62 | 主要系固定资产处置损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,674,184.00 | 主要系直接记入当期损益的与收益相关的政府补助及递延收益摊销 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -1,035,469.42 | 主要系本期上海生产基地外迁形成的职工遣散费 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,675,158.35 | 主要系为提高资金使用效率，利用闲置资金进行现金管理收益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 680,910.93 | |
| 减：所得税影响额 | -981,150.16 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 374,610.53 | |
| 合计 | 14,724,661.87 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务
公司是以现代生物技术为依托，以工厂化方式生产食用菌的现代农业企业，公司始终坚持“科技还原生态之美”的企业愿景，始终将食品安全放在首位，注重产品品质，致力于为消费者提供安全的高品质食用菌产品，丰富人们的菜篮子。公司在吉林、山东、广东、四川、贵州、甘肃、泰国等国家和地区投资建设了综合性食用菌工厂化企业，主营业务为鲜品食用菌的研发、工厂化食用菌的种植与销售。食用菌工厂化生产模式实现了食用菌生产的机械化、标准化、周年化。同时，极大地节约了土地资源，其原料主要为农业的下脚料，实现了农业生产循环利用最大化。
（二）主要产品
主要产品包括金针菇、真姬菇（含蟹味菇、白玉菇和海鲜菇）、杏鲍菇、香菇、鹿茸菌等鲜品食用菌。
1．金针菇
金针菇属口蘑科小火焰菇属的真菌，学名毛柄金钱菌，又名金菇、构菌、朴蕈等。金针菇在自然界广为分布，中国、日本、俄罗斯、欧洲、北美洲和澳大利亚等地均有分布。在中国北起黑龙江，南至云南，东起江苏，西至新疆，均适合金针菇的生长。金针菇在人工栽培状态下必须从培养基中吸收有机物质，如碳水化合物、蛋白质和脂肪的降解物，为腐生营养型，是一种异养生物，其氨基酸的含量丰富，尤其是赖氨酸的含量较高。
2．真姬菇
真姬菇学名玉蕈（属于木腐菌），属担子菌亚门，层菌纲，伞菌目，白蘑科，离褶菌族、玉蕈属。真姬菇的人工栽培首先始于1972年日本宝酒造株式会社，近10年来真姬菇的产量倍增，在日本已成为仅次于香菇、金针菇的重要品种。我国于80年代引入真姬菇栽培，主要有浅灰色和浅白色两个品系。其中灰色品系一般称为蟹味菇，白色品系一般称为白玉菇，除外观颜色不同外，两个品系口感和营养成分差别不大，此外，通过调节生长过程中的环境参数，改变白色品系真姬菇的生长性状，即可生产海鲜菇。真姬菇形态美观，其味比平菇鲜，肉比滑菇厚，质比香菇韧，口感较好，还具有独特的香味。
3．杏鲍菇
杏鲍菇，属于侧耳属，因其具有杏仁的香味和菌肉肥厚如鲍鱼的口感而得名。杏鲍菇拥有厚的白色肉质菌柄，和小型棕褐色的菌伞（在较年轻时期）。未烹调前，会散发出淡淡的香气，烹调后会散发出典型的菇鲜味，并且质地类似于鲍鱼。菇体具有杏仁香味，肉质肥厚，口感鲜嫩，味道清香，营养丰富，具有降血脂、降胆固醇、促进胃肠消化、增强机体免疫能力等功效。
4、香菇
香菇，又名花菇、香蕈、香信、香菌、冬菇、香菰，为侧耳科植物香蕈的子实体，是一种生长在木材上的真菌。香菇是世界上最著名的食用菌之一，它香气沁脾，滋味鲜美，营养丰富，为宴席和家庭烹调的最佳配料之一，深受广大人民的喜爱。此外，香菇也是我国传统的出口土特产，在国际市场上素负盛名，香菇位居全国各品种食用菌产量首位。
5、鹿茸菌
鹿茸菌，学名珊瑚菌，子实体直立，向上分叉成丛生的细枝，肉质，一般高数厘米至10余厘米，状如扫帚或珊瑚，又像幼小的鹿角，故名。鹿茸菌中含有丰富的蛋白质，维生素和其它营养成份。经烹调后，脆松适度，味道可口。可炖茸芝补肾养肝汤，有护肝解毒、补肾益精、强筋骨、抗衰老的功能。
产品名称
| 产品名称 | 产品展示 | 产品名称 | 产品展示 |
| 金针菇 | 杏鲍菇 | ||
| 蟹味菇（真姬菇） | 香菇 |
白玉菇（真姬菇）
| 白玉菇（真姬菇） | 鹿茸菌 | ||
| 海鲜菇（真姬菇） | 即食产品 |
（三）主要经营模式
1．销售模式报告期内，公司食用菌产品主要通过经销商进行销售，并向商超系统、连锁餐饮系统、生鲜到家平台等渠道直接销售，主要是买断式的销售，销售后的风险由经销商或客户自行承担，该销售模式符合食用菌行业和本公司的实际情况。
（1）销售具体流程
公司的销售流程图如下：
（2）产品定价和结算模式
①经销商的定价和结算方式
A：经销商定价方式为规范公司价格管理流程，公司营销中心制定了《营销中心价格管理制度》。其产品定价主要包括日常产品定价及新品定价两个部分。
日常产品定价：各区域销售经理每周对市场行情调研分析，于每周一将销售价格预测提交各大区销售总监审核，并由大区销售总监确认该区域下周的销售最低限价，上报营销总监批准执行。新品定价：新品上市前，公司对市场同类产品进行信息采集，对各销售渠道进行信息寻访并对消费者心理价位进行分析，上报营销总监。营销总监召开公司新产品定价会议，结合运营管理部，销售部及工厂生产成本最终确定新产品上市价格。B：经销商结算方式经销商先按照自身的需求将预计订单量通过所在大区的销售人员上报给公司的营销中心；营销中心根据公司当日的实际产量与大区分配规划决定实际给予经销商的产品数量，并通过大区的销售人员反馈给经销商。公司对部分规模较大以及优质的客户给予一定金额的信用额度，其余均采用款到发货的模式进行销售，因此应收账款余额较低。信用政策由营销中心和财务管理中心拟定，报分管领导批示，特殊或重大信用额度则需上报总经理批准。
②直销商超连锁客户的定价和结算方式
公司参考历史数据、市场情况，结合当时市场行情，根据商超连锁客户的不同需求，定时向其提供合理报价，经商超连锁客户确认，公司按照订单数量将产品送至商超连锁客户指定的仓库。
商超的货款结算一般采用月结的形式，公司与商超核对销售数量后向客户开具税务发票，商超客户收到发票后确认货款，根据合同要求支付货款。
（3）销售区域运行模式
公司实行区域制销售模式，即一个区域配置一至多名业务员，几个区域设立一名大区销售总监，销售任务实行目标考核制，日常执行及市场开发则实行线路考核制，双向考核保证了销售结果及销售过程的全面管控：
目标管理制：营销中心结合年度销售目标及月度销售趋势，制定当月销售目标，经公司批准后，逐层分解至大区、区域，并对目标达成情况定期进行日、周、月的跟踪、核算、排名、通报。达成率低的区域反馈相关原因，大区销售总监对达成不理想的区域予以及时指导。
线路考核制：营销中心根据不同市场的管理、开发需要，制定各区域、各级别人员的一线市场、二三级市场、商超/菜场的日常拜访或渠道开发目标，一线销售人员利用微信群线上每日实时反馈客户拜访、市场行情、渠道开发及相关市场情况，运营管理部对销售线路执行情况实时追踪，每月对执行的关键指标进行统计、分析，并以此评定销售人员月度考核的执行指标。
2．采购模式
（1）原材料采购
公司继续实行集团统一采购模式。公司所需的生产性原材料大多为农业下脚料，其厂家分布广、数量多的特性，使公司不存在对供应商的依赖性。公司一般通过中间供应商采购原材料，避免了与大量农户和小规模厂家的直接接触，规范采购流程、节省了采购成本。
公司的采购流程如下：
对于原材料和包装材料的采购，公司主要通过向合格供应商询价的方式确定原材料和包装材料价格：公司首先通过规模、所在区域、产品质量、供货稳定性等方面考核筛选出一批合格的供应商。采购部门在接到公司采购需求后，即向合格供应商进行询价，通过比价、招投标、谈判等方式来确定具体供货价格；另外，公司也会通过与同类厂家的采购价对比来达到降低采购成本的目的。
（2）设备采购
对于设备采购，公司通过向合格的设备供应商统一招标的方式确定主要设备价格：公司首先通过规模、所在区域、产品质量、专业水平等方面考核筛选出一批合格设备供应商。采购部门在接到公司采购需求后，即向合格的供应商统一招标。其定价则根据所需设备的材质、技术指标、工艺质量、到货时间、安装时间等因素形成综合比价分析后确定。
3．生产模式
公司是以工厂化模式进行金针菇、真姬菇、杏鲍菇等食用菌的生产，即在按照菇类生长需要设计的厂房中，利用温控、湿控、风控、光控设备创造人工模拟生态环境，利用工业化机械设备自动化操作，采取标准化工艺流程种植食用菌。
公司生产流程图如下：
（四）报告期主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入92,881.08万元，同比下降6.73%，实现归属于上市公司股东的净利润-7,070.22万元，同比下降145.48%。主要原因：
1、食用菌市场行情整体下行，尤其是公司主要产品金针菇，销售价格同比下降较多。
2、受大宗货物贸易影响，主要原材料采购价格上涨明显，公司产品单位成本上升。
3、公司泰国生产基地由于当地疫情持续恶化，政府疫情管控措施不断升级，严重影响了泰国项目的生产经营，导致该项目亏损扩大。
（五）公司所属行业、行业发展情况、公司所处地位
1、公司所属行业
公司主营鲜品食用菌的研发、工厂化种植与销售。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，食用菌的生产属于农业中的种植业，行业代码为A01。区别于传统种植业，工厂化种植食用菌属于设施农业。设施农业是指综合应用工程装备技术、生物技术和环境技术，按照动植物生长发育所要求的最佳环境，进行动植物生产的现代农业生产方式。
2、行业发展情况
近年来，中国是世界食用菌产量增长最快的国家，随着中国城乡居民收入的不断增长，购买力的提升，全面健康意识和消费理念的转变，消费者对食品的需求已不再以温饱为首要条件，更为关注食品的安全、营养和保健功能。基于公众对高品质健康生活的追求，食用菌产品在消费者膳食结构中的地位日益提升，吸引了大量资本进入食用菌工厂化种植领域。近年来，伴随我国食用菌工厂化栽培产能的不断释放，国内食用菌市场的竞争更加剧烈。
随着工厂化种植企业产能持续扩张，短期内造成供需失衡，同时受技术发展瓶颈、竞争格局、原材料上升等多方面的影响，产品价格波动较大。短期看，食用菌价格波动增加了行业经营难度，但长期来看，价格波动将加速行业内落后产能的出清，龙头企业将依靠自身优势获得更大的市场份额，有利于行业的长远发展。
3、公司所处行业地位
作为农业产业化国家重点龙头企业，截至报告期末，公司食用菌日产能1,245吨，其中金针菇日产能950吨，位居全国之首。公司是行业内率先完成全国布局的企业，在国内已完成吉林长春、山东德州、广东惠州、四川都江堰、贵州毕节、甘肃
临洮六大生产基地战略布局，在国外建成泰国生产基地，湖北汉川华中生产基地及安徽和县华东生产基地正在有序推进。通过合理的全国布局可以实现产销联动，优化生产销售各个环节，提高经济效益。同时，公司建设了遍布全国的销售网络，全国布局的销售网络有助于公司更好地掌握各地食用菌产品的供求信息，在全国范围内统筹调度产品并合理定价，提高销售行为的主动性与可控性，更好地抵御区域性供求失衡的风险，并增加客户的粘性。
（六）经营情况讨论与分析
我国食用菌工厂化种植处于快速发展阶段，广阔的行业前景吸引了大量资本进入食用菌工厂化种植领域。近年来，伴随我国食用菌工厂化栽培产能的不断释放，国内食用菌市场的竞争更加剧烈。面对复杂的竞争环境，企业要强练内功，始终将保持生产持续稳定、工艺持续优化作为工作重心，通过内部不断的自我革新，提升数字化水平，增强企业的长期竞争力。公司积极响应党和国家号召，结合工厂化食用菌标准化、规模化等行业特征，践行企业发展使命，先后在国家扶贫开发重点地区——贵州毕节及甘肃临洮建设食用菌精准扶贫产业园，为我国打赢脱贫攻坚战，消除了绝对贫困做出了积极贡献。报告期内，公司借助在脱贫攻坚中积累的丰富经验，积极探索企业高质量发展之路，更好地服务乡村振兴，服务社会民生，促进共同富裕。报告期内，公司主要产品金针菇价格同比下降明显，原材料成本上升、泰国生产基地亏损扩大以及期间费用增长等因素，造成公司经营业绩出现亏损。报告期内，公司实现营业收入92,881.08万元，同比下降6.73%，实现归属于上市公司股东的净利润-7,070.22万元，同比下降145.48%
报告期内，公司收到中国证监会出具的《关于同意上海雪榕生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，其中，募集资金投资项目“湖北雪榕食用菌产业园项目”已取得土地使用权，该项目有序推进。公司将结合资本市场变化及公司实际情况，适时启动向特定对象发行股票发行工作。
报告期内，公司可转换公司债券募投项目 “山东德州日产101.6吨金针菇工厂化生产车间项目（第三期）”、“山东雪榕生物科技有限公司工厂化杏鲍菇项目”按预定规划加紧建设，进展顺利，预计2021年下半年上述两个项目将结合市场竞争等情况逐步释放产能。
报告期内，在主要原料价格大幅上涨的背景下，公司进一步加大开发大宗物资与厂家直接合作力度，进一步明确公司内部管理权责，齐抓共管，相互监督，并根据各生产基地地理位置，季节性情况等，采取直采和期货等多种模式，充分发挥大量采购及资金优势，确保原材料供应平稳，并努力做到原材料采购价格跑赢市场整体表现。
报告期内，公司开始全面数字化建设，全面升级ERP系统，推进eHR人力资源管理，深化OA-BPM应用，建设营销数字化平台，推进B2B项目建设，促进营销扁平化等营销变革，推进数字化智能制造系统，逐步建设成云端大数据库，信息化和数字化建设，优化组织架构，全面提升集团层面的资源协调和管控能力，促进业务发展、提升运营效率，为公司的战略决策和发展提供精确的数据支撑。
报告期内，公司切实执行“菇鲜质优”的战略规划，提升营销组织效能，不断优化并丰富营销方式，助力业务发展和品牌建设。公司加强核心城市消费推广，在商超门店、农贸菜场、社区生鲜店等线下销售网点，结合业态特点，持续开展形式多样的品牌推广活动；线上联合叮咚买菜、美团优选等生鲜电商平台开展“东方菇爷美食挑战赛”等主题活动，进行联合传播，同时增强线上短视频内容的制作与传播，全方位加大雪榕品牌露出，提升雪榕品牌力。公司大力开拓二三线城市，全面梳理流通环节，进一步强化与客户的合作粘性，提升渠道运转效率，和重点客户构建具有战略协同关系的合作模式，进一步巩固优势市场份额，巩固竞争防御体系。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
1、公司已有5个菌种通过上海市农作物品种审定委员会审定，具体情况如下：
| 序号 | 证书名称 | 证书编号 | 颁证部门 |
| 1 | 农作物品种审定证书（雪榕金针菇3号） | 沪农品认食用菌2011第004号 | 上海市农作物品种审定委员会 |
| 2 | 农作物品种审定证书（雪榕金针菇8号） | 沪农品认食用菌2011第005号 | 上海市农作物品种审定委员会 |
| 3 | 农作物品种审定证书（雪榕蟹味菇） | 沪农品认食用菌2011第007号 | 上海市农作物品种审定委员会 |
| 4 | 农作物品种审定证书（雪榕杏鲍菇） | 沪农品认食用菌2011第002号 | 上海市农作物品种审定委员会 |
| 5 | 农作物品种审定证书（雪榕白玉菇H7） | 沪农品认食用菌2012第002号 | 上海市农作物品种审定委员会 |
2、公司及子公司申请中的专利共有1项。
3、报告期内，公司未发生销售退回的情形。
二、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
1、产能全国第一、生产布局合理
公司是我国产能最大的食用菌工厂化生产企业，截至报告期末，拥有吉林长春、山东德州、广东惠州、四川都江堰、贵州毕节、甘肃临洮六大生产基地，在国外建成泰国生产基地，湖北汉川华中生产基地及安徽和县华东生产基地正有序推进。食用菌日产能达1,245吨，位居全国之首。通过合理的全国布局，公司充分发挥了产品更加贴近消费市场、产品保持新鲜品质供应的优势。
2、遍布全国的销售网络及先进的营销模式
依托合理的产能布局，公司已在全国布局六个销售大区，建立了覆盖主要人口集中地区的全国性销售网络。相对于销售范围较小的竞争对手，全国布局的销售网络有助于公司更好地掌握各地食用菌产品的供求信息，在全国范围内统筹调度产品并合理定价，提高销售行为的主动性与可控性，更好地抵御区域性供求失衡的风险。 在全国布局的基础上，公司采用助销（比如协助经销商进行市场营销、协助其开发下游客户并收集市场信息等）的销售模式，公司大大加强了与各级经销商之间的客户粘度，使各级经销商即使在食用菌的销售淡季也能保持推广公司产品的积极性，在产能迅速扩张的情况下，仍能维持较为稳定的价格体系。同时，公司产品的品牌知名度也得到了迅速提升。
3、技术领先优势
经过多年的积累，公司自主研发并掌握了食用菌生产所必需的核心技术，专利等知识产权均自主申请，截至报告期末，公司及子公司共拥有74项专利，其中发明专利21项，实用新型专利44项，外观设计专利9项。2019年，公司“工厂化金针菇系列新品种选育及推广应用”荣获“上海市科学技术一等奖”。公司在食用菌工厂化种植行业中最关键的技术指标（污染率和生物转化率）有较强的实力。 报告期内，公司加强技术研发，尤其是加强菌种的研发，持续探索食用菌工艺的优化，改造并建成了德州、威宁2个研发副中心，保证菌种稳定供应。
4、品牌优势
2002年，公司被农业部等八部委联合授予“农业产业化国家重点龙头企业”。2014年，公司被评为“2014年度上海名牌”，并获第七届“中国国际农产品交易会”金奖。2012年8月，公司正式与中国航天基金会签约，成为中国航天事业合作伙伴。未来，公司仍将通过以上一系列的品牌运作策略，有效地提升品牌知名度和影响力，构筑产品的溢价基础。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 928,810,813.47 | 995,800,104.43 | -6.73% | 主要系公司产品价格下降所致 |
| 营业成本 | 902,008,475.02 | 760,542,420.43 | 18.60% | 主要系临洮及泰国基地产能增加及原材料价格上涨所致 |
销售费用
| 销售费用 | 9,828,225.22 | 10,487,328.51 | -6.28% | 未发生重大变化 |
| 管理费用 | 77,054,806.72 | 52,743,543.01 | 46.09% | 主要系公司股份支付增加 |
| 财务费用 | 34,878,968.82 | 26,915,764.78 | 29.59% | 主要系可转债利息费用增加 |
| 所得税费用 | -3,654,790.93 | -3,864,640.46 | 5.43% | 未发生重大变化 |
| 研发投入 | 8,091,916.41 | 6,133,180.39 | 31.94% | 主要系研发人员薪酬增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,797,697.21 | 270,882,499.62 | -80.88% | 主要系产品价格下降且原料采购价格上升所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -346,612,802.70 | -224,880,763.88 | -54.13% | 主要系本报告期项目建设投资支出同比增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -180,085,763.49 | 1,175,488.61 | -15,420.08% | 主要系取得银行借款现金流入同比减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -473,539,817.69 | 46,945,932.96 | -1,108.69% | 主要系本报告期经营、投资及筹资活动现金流净额同比下降 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 金针菇 | 644,160,149.90 | 608,844,230.40 | 5.48% | -17.53% | 15.78% | -27.20% |
| 真姬菇 | 166,033,491.22 | 169,242,230.14 | -1.93% | 14.00% | -6.17% | 21.91% |
| 杏鲍菇 | 81,061,558.82 | 95,279,403.43 | -17.54% | 58.05% | 104.69% | -26.78% |
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
投资收益
| 投资收益 | 1,429,717.02 | -1.53% | 主要系处置交易性金融资产取得的投资收益 | 否 |
| 营业外收入 | 5,798,832.81 | -6.19% | 主要系上海外迁工厂交接完成确认外迁补偿尾款收入 | 否 |
| 营业外支出 | 1,199,792.07 | -1.28% | 主要系捐赠支出及其他非正常损失影响 | 否 |
| 信用减值 | 2,093,953.40 | -2.24% | 主要系应收账款坏账损失转回 | 否 |
| 其他收益 | 17,947,881.92 | -19.17% | 主要系直接记入当期损益的与收益相关的政府补助及递延收益摊销。 | 否 |
| 资产处置收益 | -9,068,489.35 | 9.69% | 主要系固定资产处置损失 | 否 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 286,806,234.87 | 6.65% | 759,891,920.58 | 16.71% | -10.06% | 主要系偿还银行借款及项目建设支付资金 |
| 应收账款 | 22,774,981.20 | 0.53% | 23,791,903.66 | 0.52% | 0.01% | 未发生重大变化 |
| 存货 | 406,134,517.04 | 9.42% | 382,646,013.31 | 8.41% | 1.01% | 未发生重大变化 |
| 长期股权投资 | 13,242,215.23 | 0.31% | 13,492,413.97 | 0.30% | 0.01% | 未发生重大变化 |
| 固定资产 | 2,583,666,930.24 | 59.92% | 2,663,200,455.45 | 58.56% | 1.36% | 主要系本期将拟处置的上海工厂资产转入持有待售资产 |
| 在建工程 | 230,108,028.91 | 5.34% | 122,058,349.40 | 2.68% | 2.66% | 主要系山东金针菇三期项目和山东杏鲍菇项目建设投资增加 |
| 使用权资产 | 28,227,910.78 | 0.65% | 0.65% | 主要系本期适用新租赁准则影响所致 | ||
| 短期借款 | 567,811,486.17 | 13.17% | 650,000,135.95 | 14.29% | -1.12% | 未发生重大变化 |
合同负债
| 合同负债 | 9,149,213.39 | 0.21% | 9,867,772.14 | 0.22% | -0.01% | 未发生重大变化 |
| 长期借款 | 501,669,091.77 | 11.64% | 517,774,582.86 | 11.39% | 0.25% | 未发生重大变化 |
| 租赁负债 | 25,401,246.86 | 0.59% | 0.59% | 主要系本期适用新租赁准则影响所致 | ||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 0.46% | 0.46% | 主要系使用闲置募集资金购买理财 | ||
| 无形资产 | 299,994,557.55 | 6.96% | 256,577,388.38 | 5.64% | 1.32% | 主要系湖北雪榕无形资产增加影响 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 控股子公司 | 对外投资 | 人民币27,597.27万元 | 泰国 | 合资经营 | 健全和落实资产管理措施、派驻项目负责人等措施 | 人民币-2,609.26万元 | 14.39% | 否 |
| 其他情况说明 | 截至报告期末，公司泰国生产基地由于当地疫情持续恶化，政府疫情管控措施不断升级，严重影响了泰国项目的生产经营，导致该项目亏损扩大。 | |||||||
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
于2021年6月30日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币2,000,000.00元，主要系票据保证金人民币2,000,000.00元。于2021年6月30日，本公司以账面价值为人民币107,811,383.18元的机器设备、人民币640,794,078.73元的房屋及建筑物、人民币35,237.71元的其他设备、人民币1,945,575.85元的在建工程及人民币186,609,044.35元的土地使用权为抵押，取得短期借款人民币42,317,194.52元，一年内到期的非流动负债人民币213,191,773.26元、长期借款人民币501,669,091.77元以及长期应付款人民币49,067,870.9元。于2021年6月30日，本公司的所有权受到限制的长期股权投资为人民币45,000,000.00元(2020年12月31日：45,000,000.00元)。本公司将持有临洮雪榕31%的股权质押给甘肃省政府引导基金作为对其投资的保障措施。
六、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 58,500 |
| 报告期投入募集资金总额 | 18,633.61 |
| 已累计投入募集资金总额 | 46,923.11 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 18,681.18 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 31.93% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》及《募集资金三/四方监管协议》对募集资金进行专户存储和专项使用，并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况，不存在违规情形。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变 | 募集资金 | 调整后投 | 本报告期 | 截至期末 | 截至期末 | 项目达到 | 本报告期 | 截止报告 | 是否达到 | 项目可行 |
更项目(含部分变更)
| 更项目(含部分变更) | 承诺投资总额 | 资总额(1) | 投入金额 | 累计投入金额(2) | 投资进度(3)＝(2)/(1) | 预定可使用状态日期 | 实现的效益 | 期末累计实现的效益 | 预计效益 | 性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 泰国食用菌工厂化生产车间建设项目 | 是 | 20,000 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 山东德州日产101.6吨金针菇工厂化生产车间项目（第三期） | 否 | 25,000 | 25,000 | 12,889.2 | 21,952.24 | 87.81% | 2021年10月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 13,500 | 13,500 | 0 | 13,500 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 58,500 | 38,500 | 12,889.2 | 35,452.24 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 58,500 | 38,500 | 12,889.2 | 35,452.24 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||
| 公司于2020年10月12日召开第四届董事会第五次会议，于2020年10月28日召开2020年第七次临时股东大会、2020年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将“泰国食用菌工厂化生产车间建设项目”实施地点由泰国变更为德州市，实施主体变更为设立在德州市的全资子公司山东雪榕生物科技有限公司。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整 | 适用 | ||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||
情况
| 情况 | 公司于2020年10月12日召开第四届董事会第五次会议，于2020年10月28日召开2020年第七次临时股东大会、2020年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将“泰国食用菌工厂化生产车间建设项目”变更为“山东雪榕生物科技有限公司工厂化杏鲍菇项目”。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2021年7月20日召开了第四届董事会第十八次会议，第四届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过1亿元暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险性低的理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。尚未使用的募集资金及利息将随着项目建设进度逐步投入。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 山东雪榕生物科技有限公司工厂化杏鲍菇项目 | 泰国食用菌工厂化生产车间建设项目 | 18,681.18 | 5,744.41 | 11,470.87 | 61.40% | 2021年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 18,681.18 | 5,744.41 | 11,470.87 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1、变更募投项目的原因 泰国食用菌工厂化生产车间建设项目前期已通过当地低息银行贷款完成了大量投入。为了继续推进“多品种布局战略”，提高募集资金使用效率，公司决定将原“泰国食用菌工厂化生产车间建设项目”变更为“山东雪榕生物科技有限公司工厂化杏 | ||||||||
鲍菇项目”。公司积累了丰富的杏鲍菇种植经验，已建成的威宁杏鲍菇项目产品品质稳定、工艺水平提升显著，近年来盈利能力持续向好，且积累了充足的技术人员，为新建杏鲍菇项目打下坚实的基础；同时，山东省德州市作为我国农业生产大省，原材料供应充足，价格相对低廉，山东雪榕目前已建成成熟、稳定的供应链体系，新建的工厂化杏鲍菇项目将利用山东雪榕现有空闲土地，可与现有工厂共用部分基础设施和配套服务、分摊固定成本和费用，形成规模效益，有利于公司进一步降低单位产品的成本，提升盈利能力，增强自身的市场竞争力。变更后，公司继续使用借款及自有资金对泰国食用菌工厂化生产车间建设项目进行建设，不影响公司对泰国项目的整体判断，不会影响泰国项目的建设进度。
2、决策程序
公司于2020年10月12日召开第四届董事会第五次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司监事会、独立董事及保荐机构对该事项均发表了同意意见。公司于2020年10月28日召开2020年第七次临时股东大会、2020年第一次债券持有人会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。
3、信息披露情况说明
公司《第四届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2020-138）、《第四届监事会第三次会议决议公告》（公告编号：2020-139）、《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2020-142）、《2020年第七次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2020-159）、《2020年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2020-160）已披露在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网。
| 鲍菇项目”。 公司积累了丰富的杏鲍菇种植经验，已建成的威宁杏鲍菇项目产品品质稳定、工艺水平提升显著，近年来盈利能力持续向好，且积累了充足的技术人员，为新建杏鲍菇项目打下坚实的基础；同时，山东省德州市作为我国农业生产大省，原材料供应充足，价格相对低廉，山东雪榕目前已建成成熟、稳定的供应链体系，新建的工厂化杏鲍菇项目将利用山东雪榕现有空闲土地，可与现有工厂共用部分基础设施和配套服务、分摊固定成本和费用，形成规模效益，有利于公司进一步降低单位产品的成本，提升盈利能力，增强自身的市场竞争力。 变更后，公司继续使用借款及自有资金对泰国食用菌工厂化生产车间建设项目进行建设，不影响公司对泰国项目的整体判断，不会影响泰国项目的建设进度。 2、决策程序 公司于2020年10月12日召开第四届董事会第五次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司监事会、独立董事及保荐机构对该事项均发表了同意意见。 公司于2020年10月28日召开2020年第七次临时股东大会、2020年第一次债券持有人会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。 3、信息披露情况说明 公司《第四届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2020-138）、《第四届监事会第三次会议决议公告》（公告编号：2020-139）、《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2020-142）、《2020年第七次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-159）、《2020年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2020-160）已披露在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 67,500 | 2,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 67,500 | 2,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 长春高榕 | 子公司 | 食用菌的工厂化种植、销售 | 50,000,000.00 | 359,030,294.17 | 87,388,097.77 | 84,658,283.19 | -18,833,092.85 | -19,004,079.12 |
| 大方雪榕 | 子公司 | 食用菌的工厂化种植、销售 | 150,000,000.00 | 445,668,369.75 | -117,493,666.74 | 108,949,386.40 | -16,900,273.89 | -16,878,466.70 |
| 威宁雪榕 | 子公司 | 食用菌的工厂化种植、销售 | 80,000,000.00 | 726,686,215.93 | 129,597,864.13 | 182,951,764.57 | -25,890,335.26 | -26,252,637.34 |
| 泰国雪榕 | 子公司 | 食用菌的工厂化种植、销售 | 149,401,846.82 | 275,972,685.51 | 81,751,112.24 | 27,407,153.66 | -26,109,207.85 | -26,092,649.54 |
雪榕之花
| 雪榕之花 | 子公司 | 食用菌的工厂化种植、销售 | 110,000,000.00 | 297,129,752.46 | 130,646,797.94 | 61,098,812.15 | 7,763,532.88 | 7,754,291.62 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 榕上榕 | 新设立 | 无重大影响 |
| 心向榕 | 新设立 | 无重大影响 |
| 威宁香榕 | 新设立（威宁雪榕分立） | 无重大影响 |
| Soron Trading Co., Ltd. | 完成注销 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争加剧导致产品价格下降的风险
近年来，良好的市场前景吸引了大量资本进入食用菌工厂化种植领域，食用菌工厂化生产得到快速发展，尤其是原有的食用菌工厂化生产企业快速扩充产能，报告期内，由于供需出现短暂性失衡，食用菌价格降幅明显。伴随食用菌工厂化栽培产能的不断释放，未来国内食用菌市场的竞争更加激烈，食用菌产品销售价格重心有下移的风险。
针对该风险，公司将进一步加强营销力度，巩固现有市场份额；通过完善经营管理，提升产品质量，提高生物转化率和降低污染率；开展品牌推广，提升雪榕品牌知名度和美誉度，增加公司品牌溢价。
2、原材料质量及价格波动风险
公司主要原材料为米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、啤酒糟、大豆皮等，均为种植业废弃物及下脚料，容易取得。但由于农作物下脚料受气候、季节等变化影响，导致营养成分、含水量等不稳定，影响食用菌对营养的吸收和转化，进而影响产品的质量和单位产出。报告期内，公司主要原材料由于大宗货物贸易影响，价格出现不同幅度的提高，若未来主要原材料价格持续出现波动，而公司若不能采取相应的有效措施，将导致公司产品单位成本上升，从而对公司经营业绩产生不利影响。
针对该风险，公司持续优化食用菌产品培养基配方和生产工艺，通过提高转化率降低成本；在原材料采购方面，继续实行集团统一采购的策略，强化库存管理，拓展采购渠道，加大招标比价工作的深度和广度，使公司获得稳定、低价的原材料。
3、销售价格及利润季节性波动风险
我国居民在寒冷季节喜爱火锅、麻辣烫等烹饪方式，金针菇等菇类在深秋、冬季以及春节前后消费量较大，因此每年第一季度、第四季度，产品价格及利润相对较高，而第二季度、第三季度由于新鲜蔬菜品类丰富、供应充足，火锅、麻辣烫等消费场景应用少，产品价格相对较低。因此，公司主要产品销售价格及利润呈现明显的季节性波动，一般每年的二季度销售价格最低，第一季度、第四季度价格最高。
针对该风险，公司将通过全国布局、实行多品种战略、季节性控制产能、并努力通过技术创新等方式降低成本，以降低季节性波动对公司经营业绩的影响。
4、毛利率下降的风险及利润下降的风险
随着产能的不断释放，未来国内食用菌市场的竞争更加激烈，若食用菌产品价格继续下降，且公司降低成本的努力无法弥补价格下降带来的损失，同时，公司海外泰国生产基地经营业绩若不达预期及主要生产指标出现波动，未来公司营业毛利率可能下降。
针对该风险，公司将加强质量管理，强化产品质量，提升产品品质；推进多品种布局，优化产品结构，分散产品风险，降低单一品种价格下降对毛利率和利润的不利影响；将优化生产工艺及培养基配方，加强与科研单位的互动交流，引进行业优秀人才等一系列措施提高产品质量稳定性。
5、业务规模扩大可能导致的管理风险
随着产能的扩张、经营规模的扩大、业务经营规模的扩展，尤其是杏鲍菇业务生产规模迅速扩大，持续保持食用菌关键生产指标稳定，对公司经营管理层的管理能力提出了更高的要求，公司面临能否建立与规模相适应的高效管理体系和经营管理团队的风险。
针对该风险，公司实施合伙人机制，打造全新的管理模式和生态平台，最大程度激发合伙人团队的主人翁意识和企业家精神，发挥优秀人才的创造力和创新力，通过转变管理理念，提升管理效率，以降低各类管理风险。
6、食品安全风险
尽管工厂化栽培食用菌模式便于建立、实施监督管理机制，从原料、环境、生产、加工、分装及流通全程可控，从源头上最大限度地避免了病菌、虫害、环境污染对食用菌的侵害，确保了食品安全，但在原材料采购、库存管理、食品流通等环节可能使产品受到污染，带来食品安全风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.49% | 2021年01月18日 | 2021年01月18日 | 具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-005） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.29% | 2021年03月17日 | 2021年03月17日 | 具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-022） |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 30.23% | 2021年04月30日 | 2021年04月30日 | 具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-048） |
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.38% | 2021年06月28日 | 2021年06月28日 | 具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-063） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈新 | 副总经理 | 聘任 | 2021年03月17日 | 第四届董事会第十四次会议审议通过，聘任为公司副总经理 |
| 陆勇 | 副总经理 | 任免 | 2021年03月17日 | 由于工作调整，辞去监事会主席职务，第四届董事会第十四次会议审议通过，聘任为公司副总经理 |
| 金海英 | 监事 | 被选举 | 2021年03月17日 | 第四届监事会第五次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过，被选举为公司监事 |
| 黄健生 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年03月17日 | 第四届监事会第六次会议审议通过，选举为公司第四届监事会主席 |
| 诸焕诚 | 董事、总经理 | 离任 | 2021年07月20日 | 公司董事会于2021年7月20日收到诸焕诚先生提交的书面辞职报告，其辞职申请自送达董事会之日起生效 |
| 陈雄 | 总经理 | 聘任 | 2021年07月20日 | 第四届董事会第十八次会议审议通过，聘任为公司总经理 |
| 陈新 | 董事 | 聘任 | 2021年08月13日 | 第四届董事会第十八次会议、2021年第四次临时股东大会审议通过，聘任为公司董事 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
限制性股票激励计划简述：
1、2020 年4月3日，公司第三届董事会第四十四次会议审议通过了《关于〈上海雪榕生物科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈上海雪榕生物科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事就相关事项发表了同意的独立意见。2020年4月3日，公司第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于〈上海雪榕生物科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈上海雪榕生物科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于核实<上海雪榕生物科技股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》，公司已对本次激励计划拟授予激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次拟激励对象的名单进行了核查并对公示情况进行了说明。
2、2020年4月20日，公司2020年第三次临时股东大会审议并通过了《关于〈上海雪榕生物科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈上海雪榕生物科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司实施限制性股票激励计划获得批准。
3、2020年5月15日，公司第三届董事会第四十六次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
4、2020年6月1日，公司披露《关于限制性股票首次授予登记完成的公告》，首次授予的限制性股票的授予日为2020年5月15日，上市日期为2020年6月3日，数量为1,259万股。
5、2020 年9月1日，公司第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于向暂缓授予的激励对象授予限制性股票的议案》，董事会同意将2020年限制性股票激励计划授予价格由4.22元/股调整为4.10元/股。公司独立董事就相关事项发表了同意的独立意见。
6、2020年9月8日，公司披露《关于2020年限制性股票激励计划暂缓授予对象授予登记完成的公告》，暂缓授予的限制性股票的授予日为2020年9月1日，上市日期为2020年9月11日，数量为20万股。
7、2021年6月11日，公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于2020年限制性股票激励计划首次授予的第一个解锁期解锁条件成就的议案》、《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。鉴于公司2020年年度权益分派已实施完毕，根据《公司2020年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定和公司2020年第三次临时股东大会的授权，公司董事会决定将2020年限制性股票激励计划授予价格由4.10元/股调整为3.98元/股；公司董事会认为首次授予的限制性股票第一个解锁条件已经成就，同意公司按照相关规定为本次符合解锁条件的166名激励对象合计持有的372万股限制性股票办理解除限售的相关事宜；同时，董事会同意公司对因在公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个锁定期内离职而不再具备激励资格的4名激励对象所持已获授但尚未解锁的共计19万股限制性股票回购注销。
8、2021年6月16日，公司披露《关于 2020 年限制性股票激励计划首次授予部分的第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》，本次限制性股票的上市流通日为2021年6月22日。
9、2021年6月28日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司对4名激励对象所持已获授但尚未解锁的共计19万股限制性股票回购注销，回购价格为3.98元/股加上银行同期活期存款利息之和。
10、2021年8月2日，公司披露《关于部分限制性股票回购注销完成暨不调整可转债转股价格的公告》，本次回购注销事项已于2021年7月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成。
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 山东雪榕 | 主要污染物为废气，二氧化硫、氮氧化物、烟尘 | 间断排放 | 2 | 分布在公司西南角锅炉房 | 二氧化硫：100㎎/立方米，氮氧化物：200㎎/立方米，颗粒物：20㎎/立方米 | 山东省区域性大气污染物综合排放标准（DB37/2376-2013） | 二氧化硫:2.5t/a;氮氧化物：2.6t/a;颗粒物：0.87t/a | 二氧化硫:2.7t/a;氮氧化物：16.58t/a;颗粒物：0.88t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况 本公司及下属子公司不断完善环境保护及防治污染相关的制度，并严格按照相关法律法规要求建设防治污染相关的设施，持续加强环保设施运维管理，定期开展环保设施运行状态检查。报告期内，公司及子公司环保设施运行高效，未发生重大环境污染事故。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 本公司及下属子公司认真贯彻落实《环境保护法》《环境影响评价法》《建设项目环境保护管理条例》，自觉遵守各级环保法律法规、行业要求、政府规定，本公司及下属子公司对于新、改、扩建工程坚持项目环评与“三同时”制度，全面落实环保措施，充分利用先进工艺与科技手段降低、减少环境污染，在项目规划、设计、施工、运营等各个环节做好环保管理工作。对建设项目在可行性研究论证阶段同步实施环境影响评价，委托第三方专业机构分析项目的产业政策、用地规划、环境影响以及环保措施的可行性，经环保主管部门审批同意后再开工建设。项目建设过程中认真落实环保要求，同步建设环保设施，竣工后及时组织开展项目环保验收，确保项目符合验收标准、满足环评要求后正式投产使用。营运期间，严格按项目环境影响评价文件及环保主管部门批复要求，积极开展污染防治工作，确保环保设施的正常运行。突发环境事件应急预案
本公司及下属子公司建立了相关突发环境事件应急预案，针对本公司及下属子公司重要环境因素可能造成不同程度的环境影响，以及所影响的范围、严重程度等进行分级预警，明确相关应急处置职责，规范应急处置程序，建立应急处置队伍，定期组织相关应急预案的演练与评审工作，确保应急预案的有效性，提升本公司及下属子公司的应急处置能力，防范于未然。
环境自行监测方案
本公司及下属子公司建立环境污染物定期监测计划，设立污染物监测专项费用，对于本公司及下属子公司主要污染物委托第三方权威机构对主要产污环节及环保治理设施运行情况进行定期监测，并保证本公司及下属子公司全面实现达标排放。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息根据《企业事业单位环境信息公开办法》，本公司及下属子公司实现对建设项目环境影响评价情况、项目验收情况、产排污情况、固体废物管理情况、重要环境因素及其环境目标与绩效等信息的公开工作。
其他环保相关信息通过定期的内部审核和管理评审，以及第三方机构的验证审查，本公司及下属子公司环境管理体系得到有效管控，全面满足体系管理标准和相关法规要求。
二、社会责任情况
（一）履行社会责任情况
1、股东权益保护方面
（1）加强信息披露质量、与投资者互动交流
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
（2）重视股东回报
为积极回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定和要求，在符合公司实际情况、公司利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。
2、职工权益保护方面
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规保护职工的合法权益，建立和完善合理的薪酬体系和绩效管理体系。为丰富员工的文化生活，公司组织开展了各种形式的运动和丰富多彩的活动。
3、供应商、客户权益保护方面
公司对供应商、客户和消费者诚实守信，不依靠虚假宣传和广告牟利，不侵犯供应商、客户的著作权、商标权、专利权等知识产权。
4、社会公益及可持续发展方面
在公司力所能及的范围内，积极投身爱心献血、探望敬老院老人、教育、文化、卫生、扶贫济困等社会公益活动，参与、促进公司与全社会的协调、和谐、可持续发展。
公司生产食用菌所用的主要原材料为农业下脚料，在通过一系列技术手段生产出富含多种营养元素的食用菌后，菌渣又作为生物质锅炉的燃料或者废料，形成资源—产品—再生资源的物质闭环流动型增长模式，实现了资源循环再生利用。
（二）巩固拓展脱贫攻坚成果、助力乡村振兴
多年来，公司一直积极践行精准扶贫，先后在国家扶贫开发重点地区贵州毕节及甘肃临洮建设食用菌精准扶贫产业园，取得了良好的社会效益。因在精准扶贫工作的突出贡献，2017年荣获中国（上海）上市公司企业社会责任峰会组委会颁发的“精准扶贫奖”、2020年被中华全国工商业联合会、国务院扶贫开发领导小组办公室授予“万企帮万村”精准扶贫行动“先进民营企业”。2020年农村贫困人口全部实现脱贫、贫困县全部摘帽、区域性整体贫困得到解决，我国打赢脱贫攻坚战，消除了绝对贫困，为实现共同富裕创造了条件。为巩固拓展脱贫攻坚成果，有效衔接共同富裕、乡村振兴，公司结合自身及各生产基地实际情况，因地制宜探索有效路径，进一步发挥产业在促进共同富裕中持续性作用、并加强员工教育、技能培训等多方面工作，通过产业纽带，共建共富，逐步实现共同富裕。
1、巩固拓展脱贫攻坚成果
在现有脱贫攻坚成果的基础上，持续对威宁县、大方县、西北临洮基地的产业投资。根据“对脱贫县、脱贫村、脱贫人口扶上马送一程，确保脱贫群众不返贫”，优先安排脱贫户就业，继续为脱贫户就业提供培训和指导，增强其劳动技能，通过产业带动效应，改善当地的就业状况和生活现状，增强脱贫稳定性，巩固脱贫工作成果。
2、助力乡村振兴
（1）产业振兴方面
在直接雇佣当地农民进入工厂开展生产之外，公司与当地农业合作社签订合同，建立明确契约关系，由公司按合同价格向合作社收购农户种植农作物的下脚料以作为企业生产所需原材料，稳固了企业与农户的关系，促进农户增收。
雪榕生物作为毕节市大方县和威宁县食用菌行业的龙头企业，在自身发展壮大的同时，帮助当地丰富产业结构，带动诸多新行业在当地投资建厂，如纸箱厂、包装厂等，为当地农民提供了更多的就业岗位，提高了当地农民的经济收入。同时，改善了所在地的物流服务，极大地方便了当地居民的生活。雪榕生物的建成投产直接或间接的带动了当地多个产业的发展，为当地提供了大量的工作岗位，促进了当地居民收入的增长。
（2）教育振兴方面
公司定期对专业合作社成员及务工人员开展交流座谈会，统一思路、更新观念，开展创先争优活动，对优秀人员进行专业技能培训，就地培养项目带头人，让当地居民可以与企业共成长。对于年龄偏大，无法进入集约型工厂工作的农民，通过产业培训机制，利用雪榕生物食用菌产业的技术优势，对当地农民进行食用菌栽培培训，鼓励周边农民从事食用菌产业。2017年，大方县政府已开始规划，帮助贫困农户建设简易大棚，并由大方雪榕提供无偿的技术指导，帮助当地群众开展食用菌栽培。 2017年，大方雪榕出资设立助学金，帮助达溪镇的贫困大学生，希望他们可以顺利完成学业，将来能够回到家乡，建设家乡，助力乡村振兴。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 深圳市云图资产管理服务有限公司 | 减持承诺 | 自标的股份过户至本公司名下之日起6个月内不转让标的股份；自标的股份过户至本公司名下之日起6个月后至2020年5月3日期间，本公司累计减持不超过本协议签订前杨勇萍先生持有雪榕生物股份总额的5%；自2020年5月4日至2021年5月3日期间，本公司累计减持不超过本协议签订前杨勇萍先 | 2019年06月28日 | 2021年5月3日 | 已履行完毕 |
生持有雪榕生物股份总额的5%。若上述期间雪榕生物发生资本公积转增股本、派送股票红利、派息、股票拆细、配股、缩股等事项，则上述数量将进行相应调整。
| 生持有雪榕生物股份总额的5%。若上述期间雪榕生物发生资本公积转增股本、派送股票红利、派息、股票拆细、配股、缩股等事项，则上述数量将进行相应调整。 | ||||||
| 杨勇萍 | 减持承诺 | 本次交易完成后至2021年5月3日，本人不通过任何途径减持雪榕生物的股份。 | 2019年06月28日 | 2021年5月3日 | 已履行完毕 | |
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2021年2月25日公司第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于控股股东向公司提供无息借款的议案》。为支持公司的发展，满足公司日常经营资金需求，提高融资效率，公司控股股东杨勇萍先生计划向公司及公司控股子公司提供总金额不超过人民币15,000 万元（实际借款金额以到账金额为准）的无息借款，用于补充公司营运资金。借款期限为自本次董事会会议审议通过之日起一年内有效。公司可根据流动资金需要分批借款，并可在规定的期限及额度内循环使用以上借款。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 上海雪榕生物科技股份有限公司第四届董事会第十二次会议决议公告 | 2021年02月25日 | www.cninfo.com.cn |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、大方雪榕房屋租赁情况
2014年10月31日，大方雪榕与贵州毕节市建设投资有限公司签订了《厂房租赁协议》，约定毕节市建设投资有限公司将位于贵州市大方经济开发区药品食品园区并已取得“方房权证2012字第371716161-11-16号、方房权证2012字第371716066-4-9、17-18号”《房屋所有权证》的标准化厂房29、30、32、33、34、35、37、38、39、40、41、42、43、44号楼租赁给大方雪榕用于食用菌生产加工项目。厂房租赁面积为82,869平方米，租赁期间从2014年11月1日起至2019年10月31日止。2017年4月1日，上述双方签订《厂房租赁协议补充协议》，将上述租赁期间修改为从2014年11月1日起至2029年10月31日止。
根据公司与贵州省大方县人民政府签署的相关协议，因公司在大方县投资食用菌产业园，对当地的经济及就业有很大的促进作用，因此大方县人民政府对大方雪榕所租赁的厂房提供5年免租期，免租期满后，在符合相关条件的情况下，可延长2年免租期，免租期结束按市场同期租金的50%收取。
2、威宁雪榕房屋租赁情况
2020年5月，威宁雪榕与贵州威宁产业园区经营管理有限公司签订了《贵州威宁经济开发区标准化厂房租赁合同》，约定经贵州威宁经济开发区管理委员会授权贵州威宁产业园区经营管理有限公司将位于贵州威宁经济开发区五里岗产业园标准化厂房A区4#、5#、6#、7#、8#、9#，办公楼1栋出租给威宁雪榕作生产经营用。厂房租赁总面积为67188.9平方米，办公楼面积为3365.28平方米，租赁期限为2年（2020年1月18日起至2022年1月17日）。2020年12月31日，贵州威宁经济开发区管委会出具《关于对威宁雪榕生物科技有限公司使用标准化厂房的复函》，决定对威宁雪榕使用贵州威宁产业园区经营管理有限公司的上述标准化厂房再免租两年，即从2020年1月18日起至2022年1月17日止。
3、大方雪榕土地租赁情况
2014年11月至2014年12月间，大方雪榕与贵州毕节市大方县达溪镇冷底村民委员会以及总计532位村民分别签订了《贵州省大方县达溪镇冷底村土地承包经营权流转合同》，约定该村委会及总计532位村民将位于贵州毕节市大方县达溪镇冷底村10个组的844.156亩土地流转给大方雪榕，从事食用菌栽培等生产经营活动，租赁期限为20年。据此，租赁土地租金确定依据为每亩单价协商确定，总价以每位村民流转的土地面积大小确定。
2015年3月，大方县达溪镇冷底村民委员会、大方县达溪镇人民政府、大方县农牧局出具《证明函》，证明并逐个确认上述532位村民本次流转土地四至界限基本情况和流转面积。大方雪榕与每位村民最终签署的《贵州省大方县达溪镇冷底村土地承包经营权流转合同》，由每位村民签署并盖手印确认其流转土地四至界限基本情况和流转面积，并与前述大方县达溪镇冷底村民委员会、大方县达溪镇人民政府、大方县农牧局联合出函证明情况一致。各位村民本次流转土地面积和四至据此确定。
根据《中华人民共和国农村土地承包法》、农业部《农村土地承包经营权流转管理办法》和《关于加快推进农村土地承包经营权流转促进土地规模经营的意见》（毕署发[2010]3号）等相关法律法规的规定，土地承包经营权流转需经当地村民代表大会参会代表三分之二以上表决通过，并经有关政府部门备案。2014年11月1日，大方县达溪镇冷底村召开村民代表大会，参会村民代表一致表决通过了本次土地流转的相关决议。2015年3月，大方县达溪镇冷底村民委员会、大方县达溪镇人民政府、大方县农牧局出具的《证明函》，证明本次土地流转经由相关各方签署流转合同后，依法报有关部门备案。
根据大方雪榕与各村民签署的《贵州省大方县达溪镇冷底村土地承包经营权流转合同》，本次土地流转用于大方雪榕食用菌（大棚）栽培等生产经营，仍为农业用途，不违反土地性质相关法律法规的规定。
4、威宁雪榕土地租赁情况
威宁雪榕与威宁彝族回族苗族自治县草海镇人民政府、威宁彝族回族苗族自治县现代高效农业产业示范园区管理委员会签订了《土地流转费支付委托办理协议》，威宁彝族回族苗族自治县草海镇人民政府与草海镇同心村、民族村相关村民签订了《贵州省农村土地承包经营权委托流转合同》，约定将草海镇同心村、民族村839.77亩土地流转给威宁雪榕，从事食用菌生产经营活动，流转期限为15年，流转期满后，在满足相关条件的情况下，流转期限再顺延15年，即顺延至2045年3月31日。
根据公司与威宁自治县人民政府签署的相关协议，因公司在威宁自治县投资食用菌产业园，对当地的经济及就业有很大
的促进作用，因此威宁县自治区人民政府自土地流转之日起补贴5年威宁雪榕50%的土地流转租金。
本次土地流转用于威宁雪榕食用菌生产经营，仍为农业用途，不违反土地性质相关法律法规的规定。
5、公司厂房租赁情况
2019年2月，公司与东方美谷企业集团股份有限公司（“东方美谷”）签订《厂房租赁协议》，东方美谷将位于上海奉贤区高丰路999号及969号房屋及建筑物出租给公司，租赁期间为2019年3月1日至2021年2月底。2020年3月，公司与东方美谷续签合同，租赁期为2020年3月1日至2024年2月29日。公司于2020年7月收到园区《关于雪榕地块前期清障的函》，要求公司2021年2月底清空资产。公司上海金针菇基地已于2021年2月关停，且公司办公地址及注册地址均已在本报告期内由上海市奉贤区现代农业园区高丰路999号变更为上海市奉贤区汇丰西路1487号。
截至报告期末，公司与东方美谷完成了全部交接手续。
6、泰国雪榕土地租赁情况
| 序号 | 承租方 | 出租方 | 地契编号 | 面积 | 地址 | 租赁期限 | 用途 |
| 1 | 泰国雪榕 | Miss.Sununta Wongwantanee、Mrs. Chatsarun Sripathummanurak | 56600 | 20莱3昂28.4平方泰丈（注1） | Saladaeng Sub-district, Bang Nam Priao District, Chachoengsao Province | 2018.6.13- 2048.6.12 | 建设厂房 |
| 2 | 泰国雪榕 | Mr.Pradit Wongwantanee | 60991 | 10莱1昂64平方泰丈（注2） |
注1：换算后面积为33,313.6平方米。
注2：换算后面积为16,656平方米。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（ | 反担保情 | 担保期 | 是否履行 | 是否为关联方担保 | |
如有）
| 如有） | 况（如有） | 完毕 | ||||||||
| 威宁雪榕 | 2017年09月14日 | 59,220 | 2017年09月29日 | 30,600 | 连带责任担保 | 2017/9/29-2029/9/28 | 否 | 否 | ||
| 威宁雪榕 | 2017年09月14日 | 3,780 | 2017年10月13日 | 1,950 | 连带责任担保 | 2017/10/13-2029/10/12 | 否 | 否 | ||
| 威宁雪榕 | 2019年07月15日 | 16,300 | 2019年08月12日 | 1,480 | 连带责任担保 | 2019/9/10-2031/8/11 | 否 | 否 | ||
| 威宁雪榕 | 2019年12月23日 | 1,680 | 2020年02月27日 | 1,680 | 连带责任担保 | 2020/2/27-2022/12/25 | 否 | 否 | ||
| 雪榕之花 | 2017年05月16日 | 20,000 | 2017年06月05日 | 6,712 | 连带责任担保 | 2017/6/13-2026/6/25 | 否 | 否 | ||
| 广东雪榕 | 2017年01月23日 | 30,000 | 2017年04月08日 | 4,853.8 | 连带责任担保 | 2017/4/8-2024/12/31 | 否 | 否 | ||
| 山东雪榕 | 2017年12月29日 | 13,500 | 2018年01月10日 | 9,037 | 连带责任担保 | 2018/1/15-2026/12/25 | 否 | 否 | ||
| 长春高榕 | 2019年09月17 | 4,000 | 2020年03 | 3,000 | 连带责任担保 | 2020/3/3 | 否 | 否 |
日
| 日 | 月30日 | 0-2025/12/31 | ||||||||||
| 泰国雪榕 | 2019年01月24日 | 13,500.5 | 2019年05月08日 | 12,823.95 | 连带责任担保 | 2019/5/8-2031/5/8 | 否 | 否 | ||||
| 临洮雪榕 | 2020年12月18日 | 1,100 | 2021年02月26日 | 1,100 | 连带责任担保 | 2021/3/9-2025/2/25 | 否 | 否 | ||||
| 临洮雪榕 | 2021年04月09日 | 11,000 | 2021年05月19日 | 3,000 | 连带责任担保 | 2021/5/17-2026/5/15 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 11,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 4,100 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 174,080.5 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 76,236.75 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 雪榕之花 | 2017年05月16日 | 20,000 | 2017年06月05日 | 6,712 | 连带责任担保 | 2017/6/13-2026/6/25 | 否 | 否 | ||||
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 |
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 20,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 6,712 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 11,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 4,100 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 194,080.5 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 82,948.75 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 43.64% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 51,533.95 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 51,533.95 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、日常经营重大合同
单位：
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2021年2月10日，公司收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于上海雪榕生物科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》，深交所发行上市审核机构对本公司向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求，深交所将按规定报中国证监会履行相关注册程序。2021年3月24日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海雪榕生物科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2021】881号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司董事会将根据上述文件和相关法律、法规的要求及公司股东大会的授权，在规定期限内办理本次向特定对象发行股票相关事宜，并及时履行信息披露义务。
2、2021年4月30日，公司2020年年度股东大会审议通过《关于公司2020年度利润分配预案的议案》；2021年5月10日，公司披露《2020年年度权益分派实施公告》（公告编号2021-050）。公司2020年年度权益分派已于2021年5月14日实施完毕。具体内容详见相关公告。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
1、报告期内是否发生对公司造成重大影响的自然灾害、病虫灾害或食品安全事故等重大事件
□ 是 √ 否
2、报告期内公司享受的农业企业税收优惠政策、政府补助政策和产业政策是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、报告期内公司生产经营用地是否发生重大变化
□ 是 √ 否
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、鉴于大方雪榕经营持续向好，且为了增强对大方雪榕的管控力度，公司以人民币960万元完成了对控股子公司大方雪榕12%股权收购。截至报告期末，公司持有大方雪榕64%的股权，苏州普玛宝食用菌科技有限公司持有大方雪榕36%的股权。
2、2020年12月29日，公司、雪榕食用菌、高榕生物与上海聚惠生物医药产业开发有限公司(简称“聚惠生物”)签署《上海雪榕生物科技股份有限公司、上海雪榕食用菌有限公司与上海聚惠生物医药产业开发有限公司关于上海高榕生物科技有限公司之股权转让协议书》，根据协议，公司、雪榕食用菌拟将合计持有高榕生物100%的股权(其中公司持股70%，雪榕食用菌持股30%)转让给聚惠生物，转让价款合计为人民币7,800万元。截至报告期末，公司已妥善处理好高榕生物的停工停产及员工遣散等相关工作，并与聚惠生物完成资产交接。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 153,362,867 | 34.69% | 0 | 0 | 0 | -27,184,348 | -27,184,348 | 126,178,519 | 28.54% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 153,062,867 | 34.63% | 0 | 0 | 0 | -27,094,348 | -27,094,348 | 125,968,519 | 28.49% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 153,062,867 | 34.63% | 0 | 0 | 0 | -27,094,348 | -27,094,348 | 125,968,519 | 28.49% |
| 4、外资持股 | 300,000 | 0.07% | 0 | 0 | 0 | -90,000 | -90,000 | 210,000 | 0.05% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 300,000 | 0.07% | 0 | 0 | 0 | -90,000 | -90,000 | 210,000 | 0.05% |
| 二、无限售条件股份 | 288,675,517 | 65.31% | 0 | 0 | 0 | 27,247,268 | 27,247,268 | 315,922,785 | 71.46% |
| 1、人民币普通股 | 288,675,517 | 65.31% | 0 | 0 | 0 | 27,247,268 | 27,247,268 | 315,922,785 | 71.46% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 442,038,384 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 62,920 | 62,920 | 442,101,304 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
截至报告期末，公司总股本442,101,304股，较报告期初增加62,920股；报告期内，公司股本结构发生变化，有限售条件股
份减少27,184,348股，无限售条件股份增加27,247,268股，主要变动原因如下：
1、2021年2月24日，公司第三届董事会离任董事余荣琳先生、丁强先生所持公司有限售条件股份满足解限条件，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据相关规定对上述股份进行解限，故有限售条件股份减少，无限售条件股份增加；
2、2021年6月16日，公司披露《关于2020 年限制性股票激励计划首次授予部分的第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》，本次限制性股票的上市流通日为2021年6月22日，具体内容详见相关公告。
3、2021年1月4日，公司可转换公司债券“雪榕转债”进入转股期，故无限售条件股份增加，具体情况详见相关公告。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2021年6月11日，公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予的第一个解锁期解锁条件成就的议案》，公司董事会认为首次授予的限制性股票第一个解锁条件已经成就，根据《公司2020年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定和公司2020年第三次临时股东大会的授权，同意公司按照相关规定为符合解锁条件的166名激励对象合计持有的372万股限制性股票办理解除限售的相关事宜，具体内容详见相关公告。
2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]634号文核准，公司于2020年6月24日公开发行了5,850,000张“雪榕转债”，每张面值为人民币100元，总额为人民币585,000,000.00元。“雪榕转债”转股期限自发行结束之日（2020年7月2日）起满六个月后的第一个交易日（2021年1月4日）起至可转换公司债券到期日（2026年6月23日）止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日）。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2021年上半年，因公司可转债转股，公司总股本由442,038,384股增加至442,101,304股，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标均有所稀释，但因转股数量较少，所以影响较小。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 杨勇萍 | 99,814,125 | 0 | 0 | 99,814,125 | 高管锁定 | 2022-1-1 |
| 诸焕诚 | 17,245,207 | 0 | 0 | 17,245,207 | 高管锁定 | 2022-1-1 |
| 陈雄 | 200,000 | 50,000 | 0 | 150,000 | 高管锁定、股权激励限售 | 完成考核目标后分期解锁 |
| 郭伟 | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 股权激励限售 | 完成考核目标后分期解锁 |
陈新
| 陈新 | 520,000 | 130,000 | 0 | 390,000 | 高管锁定、股权激励限售 | 完成考核目标后分期解锁 |
| 顾永康 | 50,000 | 1,813 | 0 | 48,187 | 高管锁定、股权激励限售 | 完成考核目标后分期解锁 |
| 其他限售股股东 | 11,820,000 | 3,489,000 | 0 | 8,331,000 | 股权激励限售 | 完成考核目标后分期解锁 |
| 合计 | 129,849,332 | 3,670,813 | 0 | 126,178,519 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,544 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 杨勇萍 | 境内自然人 | 30.10% | 133,085,500 | 0 | 99,814,125 | 33,271,375 | |||||
| 诸焕诚 | 境内自然人 | 5.20% | 22,993,610 | 0 | 17,245,207 | 5,748,403 | |||||
| 中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 其他 | 0.93% | 4,121,365 | 4,121,365 | 0 | 4,121,365 | |||||
吴克平
| 吴克平 | 境内自然人 | 0.72% | 3,177,640 | 1,898,200 | 0 | 3,177,640 | ||
| 上海硕泉资产管理有限公司－硕泉五号私募证券投资基金 | 其他 | 0.54% | 2,400,000 | 2,400,000 | 0 | 2,400,000 | ||
| 余荣琳 | 境内自然人 | 0.52% | 2,318,039 | -26,440,550 | 0 | 2,318,039 | ||
| 深圳市善缘金基金管理有限公司－善缘金206号私募证券投资基金 | 其他 | 0.45% | 2,000,000 | 2,000,000 | 0 | 2,000,000 | ||
| 平云英 | 境内自然人 | 0.43% | 1,900,000 | 1,900,000 | 0 | 1,900,000 | ||
| 梁沃池 | 境内自然人 | 0.40% | 1,766,708 | 1,565,008 | 0 | 1,766,708 | ||
| 彭皓喆 | 境内自然人 | 0.40% | 1,753,700 | 1,753,700 | 0 | 1,753,700 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 杨勇萍、诸焕诚、余荣琳为公司发起人。杨勇萍担任公司董事长，诸焕诚已于2021年7月20日辞去公司董事、总经理等职务，但上述股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。公司股东上海硕泉资产管理有限公司－硕泉五号私募证券投资基金通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,400,000股，实际合计持有2,400,000股；公司股东深圳市善缘金基金管理有限公司－善缘金206号私募证券投资基金通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,000,000股，实际合计持有2,000,000股；公司股东梁沃池通过华林证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,766,708股，实际合计持有1,766,708股。公司未知其他股东之间的关联关系或一致行动人关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专 | 无 | |||||||
户的特别说明（参见注11）
| 户的特别说明（参见注11） | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 杨勇萍 | 33,271,375 | 人民币普通股 | 33,271,375 |
| 诸焕诚 | 5,748,403 | 人民币普通股 | 5,748,403 |
| 中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 4,121,365 | 人民币普通股 | 4,121,365 |
| 吴克平 | 3,177,640 | 人民币普通股 | 3,177,640 |
| 上海硕泉资产管理有限公司－硕泉五号私募证券投资基金 | 2,400,000 | 人民币普通股 | 2,400,000 |
| 余荣琳 | 2,318,039 | 人民币普通股 | 2,318,039 |
| 深圳市善缘金基金管理有限公司－善缘金206号私募证券投资基金 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
| 平云英 | 1,900,000 | 人民币普通股 | 1,900,000 |
| 梁沃池 | 1,766,708 | 人民币普通股 | 1,766,708 |
| 彭皓喆 | 1,753,700 | 人民币普通股 | 1,753,700 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 杨勇萍、诸焕诚、余荣琳为公司发起人。杨勇萍担任公司董事长，诸焕诚已于2021年7月20日辞去公司董事、总经理等职务，但上述股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。公司股东上海硕泉资产管理有限公司－硕泉五号私募证券投资基金通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,400,000股，实际合计持有2,400,000股；公司股东深圳市善缘金基金管理有限公司－善缘金206号私募证券投资基金通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,000,000股，实际合计持有2,000,000股；公司股东梁沃池通过华林证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,766,708股，实际合计持有1,766,708股。公司未知其他股东之间的关联关系或一致行动人关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 杨勇萍 | 董事长 | 现任 | 133,085,500 | 0 | 0 | 133,085,500 | 0 | 0 | 0 |
| 诸焕诚 | 董事、总经理 | 离任 | 22,993,610 | 0 | 0 | 22,993,610 | 0 | 0 | 0 |
| 陈雄 | 董事、总经理、财务总监 | 现任 | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 200,000 | 0 | 200,000 |
| 郭伟 | 董事、副总经理 | 现任 | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 200,000 | 0 | 200,000 |
| 韦烨 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘浩 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄建春 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈新 | 董事、副总经理 | 现任 | 520,000 | 0 | 0 | 520,000 | 520,000 | 0 | 520,000 |
| 陆勇 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 顾永康 | 董事会秘书 | 现任 | 64,250 | 0 | 0 | 64,250 | 64,250 | 0 | 64,250 |
| 黄健生 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 金海英 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 茅丽华 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 157,063,360 | 0 | 0 | 157,063,360 | 984,250 | 0 | 984,250 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
1、经深圳证券交易所“深证上[2020]637号”文同意，公司58,500万元可转换公司债券于2020年7月24日起在深交所挂牌交易，债券简称“雪榕转债”，债券码“123056”，转股价格为11.89元/股。
2、2021年5月10日，公司披露《2020年年度权益分派实施公告》（公告编号：2021-050）、《关于雪榕转债转股价格调整的公告》（公告编号：2021-051），根据《公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“雪榕转债”转股价格由11.89元/股调整为11.77元/股，调整后的转股价格自2021年5月14日（除权除息日）起生效。
3、2021年8月2日，公司披露《关于部分限制性股票回购注销完成暨不调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2021-079），鉴于本次部分限制性股票回购注销股份占公司总股本比例较小，经计算，“雪榕转债”的转股价格不作调整，转股价格仍为
11.77元/股。
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的 |
股份总额
的比例
| 股份总额的比例 | 比例 | |||||||
| 雪榕转债 | 2021年1月4日至2026年6月23日 | 5,850,000 | 585,000,000.00 | 848,400.00 | 71,379 | 0.02% | 584,151,600.00 | 99.85% |
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 平安银行股份有限公司－长信可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 422,855 | 42,285,500.00 | 7.24% |
| 2 | 张虹 | 境内自然人 | 361,631 | 36,163,100.00 | 6.19% |
| 3 | 中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型证券投资基金 | 其他 | 296,220 | 29,622,000.00 | 5.07% |
| 4 | 易方达颐天配置混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 196,436 | 19,643,600.00 | 3.36% |
| 5 | 李志鹤 | 境内自然人 | 188,460 | 18,846,000.00 | 3.23% |
| 6 | 国寿养老稳健5号固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 187,918 | 18,791,800.00 | 3.22% |
| 7 | 中国民生银行股份有限公司－安信稳健增值灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 161,018 | 16,101,800.00 | 2.76% |
| 8 | 中国建设银行－易方达增强回报债券型证券投资基金 | 其他 | 137,480 | 13,748,000.00 | 2.35% |
| 9 | 富国富益进取固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 131,574 | 13,157,400.00 | 2.25% |
| 10 | 国寿养老安享鑫祺混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 129,107 | 12,910,700.00 | 2.21% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1、报告期末公司资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标以及同期对比变动情况详见本节“六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
2、报告期内，中诚信国际信用评级有限责任公司对公司发行的可转换公司债券出具了《公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告（2021》（信评委函字[2021]跟踪0567号)，本次跟踪评级结果维持公司主体信用等级为AA-，评级展望为稳定；维持“雪榕转债”的债项信用等级为AA-。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 70.66% | 88.68% | -18.02% |
| 资产负债率 | 55.97% | 55.89% | 0.08% |
| 速动比率 | 37.93% | 61.06% | -23.13% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -8,542.69 | 15,604.49 | -154.75% |
| EBITDA全部债务比 | 4.40% | 14.76% | -10.36% |
| 利息保障倍数 | -1.32 | 4.55 | -129.01% |
| 现金利息保障倍数 | 1.79 | 8.62 | -79.23% |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.38 | 8.77 | -72.86% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海雪榕生物科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 286,806,234.87 | 759,891,920.58 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 22,774,981.20 | 23,791,903.66 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 24,724,097.71 | 26,847,000.28 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 23,518,309.70 | 27,512,779.71 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 406,134,517.04 | 382,646,013.31 |
| 合同资产 |
持有待售资产
| 持有待售资产 | 85,958,308.54 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,937,228.64 | 7,683,674.73 |
| 流动资产合计 | 876,853,677.70 | 1,228,373,292.27 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 26,472,167.46 | 25,921,968.23 |
| 长期股权投资 | 13,242,215.23 | 13,492,413.97 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,583,666,930.24 | 2,663,200,455.45 |
| 在建工程 | 230,108,028.91 | 122,058,349.40 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 28,227,910.78 | |
| 无形资产 | 299,994,557.55 | 256,577,388.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 83,146,244.41 | 86,038,504.43 |
| 递延所得税资产 | 12,100,050.74 | 7,814,155.26 |
| 其他非流动资产 | 157,888,077.83 | 144,306,908.14 |
| 非流动资产合计 | 3,434,846,183.15 | 3,319,410,143.26 |
| 资产总计 | 4,311,699,860.85 | 4,547,783,435.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 567,811,486.17 | 650,000,135.95 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 172,107,253.05 | 161,257,274.61 |
预收款项
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 9,149,213.39 | 9,867,772.14 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 35,285,764.89 | 76,800,538.85 |
| 应交税费 | 3,567,635.93 | 2,800,455.21 |
| 其他应付款 | 233,834,349.15 | 250,318,751.65 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | 3,556,170.76 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 215,637,445.22 | 234,065,030.49 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,240,949,318.56 | 1,385,109,958.90 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 501,669,091.77 | 517,774,582.86 |
| 应付债券 | 528,823,304.69 | 516,396,596.38 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 25,401,246.86 | |
| 长期应付款 | 62,160,871.52 | 62,515,364.81 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 54,229,268.94 | 60,001,200.78 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,172,283,783.78 | 1,156,687,744.83 |
| 负债合计 | 2,413,233,102.34 | 2,541,797,703.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 441,911,304.00 | 442,029,925.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | 71,100,037.88 | 71,270,309.15 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 479,108,528.82 | 484,218,723.66 |
| 减：库存股 | 35,939,071.84 | 52,497,022.54 |
| 其他综合收益 | -2,182,664.06 | 1,829,755.45 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 94,760,263.95 | 94,760,263.95 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 851,844,200.45 | 975,575,160.22 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,900,602,599.20 | 2,017,187,114.89 |
| 少数股东权益 | -2,135,840.69 | -11,201,383.09 |
| 所有者权益合计 | 1,898,466,758.51 | 2,005,985,731.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,311,699,860.85 | 4,547,783,435.53 |
法定代表人：杨勇萍 主管会计工作负责人：陈雄 会计机构负责人：陈雄
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 114,967,583.41 | 290,866,229.70 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 18,828,004.81 | 21,481,854.24 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 81,700,546.39 | 59,894,732.11 |
| 其他应收款 | 1,297,956,748.54 | 1,245,768,812.07 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 305,100,000.00 | 315,000,000.00 |
| 存货 | 280,662.91 | 9,179,150.01 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 60,131,399.21 | |
| 一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产
| 其他流动资产 | 3,733,285.44 | 4,379,353.12 |
| 流动资产合计 | 1,577,598,230.71 | 1,631,570,131.25 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,388,066,611.43 | 1,310,713,526.09 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 91,747,517.10 | 108,884,905.40 |
| 在建工程 | 3,825,309.56 | 1,861,606.01 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 17,969,548.52 | 16,727,081.26 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 9,445,332.67 | 7,814,155.26 |
| 其他非流动资产 | 41,085,059.75 | 41,345,801.16 |
| 非流动资产合计 | 1,552,139,379.03 | 1,487,347,075.18 |
| 资产总计 | 3,129,737,609.74 | 3,118,917,206.43 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 480,485,472.21 | 563,427,041.68 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 39,000,000.00 | |
| 应付账款 | 90,506,822.62 | 47,901,601.19 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 7,901,535.03 | 9,637,293.36 |
| 应付职工薪酬 | 7,351,962.08 | 23,172,375.38 |
| 应交税费 | 296,523.29 | 597,589.15 |
| 其他应付款 | 290,577,877.47 | 238,238,245.60 |
其中：应付利息
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 916,120,192.70 | 882,974,146.36 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 528,823,304.69 | 516,396,596.38 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 49,178,603.57 | 47,887,256.82 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 266,666.66 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 578,001,908.26 | 564,550,519.86 |
| 负债合计 | 1,494,122,100.96 | 1,447,524,666.22 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 441,911,304.00 | 442,029,925.00 |
| 其他权益工具 | 71,100,037.88 | 71,270,309.15 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 496,414,007.02 | 476,186,257.38 |
| 减：库存股 | 35,939,071.84 | 52,497,022.54 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 94,760,263.95 | 94,760,263.95 |
| 未分配利润 | 567,368,967.77 | 639,642,807.27 |
| 所有者权益合计 | 1,635,615,508.78 | 1,671,392,540.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,129,737,609.74 | 3,118,917,206.43 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 928,810,813.47 | 995,800,104.43 |
| 其中：营业收入 | 928,810,813.47 | 995,800,104.43 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,039,447,123.59 | 863,581,421.51 |
| 其中：营业成本 | 902,008,475.02 | 760,542,420.43 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,584,731.40 | 6,759,184.39 |
| 销售费用 | 9,828,225.22 | 10,487,328.51 |
| 管理费用 | 77,054,806.72 | 52,743,543.01 |
| 研发费用 | 8,091,916.41 | 6,133,180.39 |
| 财务费用 | 34,878,968.82 | 26,915,764.78 |
| 其中：利息费用 | 35,778,782.09 | 32,027,777.69 |
| 利息收入 | 3,862,549.07 | 2,649,198.89 |
| 加：其他收益 | 17,947,881.92 | 7,377,278.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,429,717.02 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
“－”号填列）
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,093,953.40 | 2,356,200.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 503,713.06 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -9,068,489.35 | 15,567.22 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -98,233,247.13 | 142,471,442.51 |
| 加：营业外收入 | 5,798,832.81 | 633,038.70 |
| 减：营业外支出 | 1,199,792.07 | 8,467,622.91 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -93,634,206.39 | 134,636,858.30 |
| 减：所得税费用 | -3,654,790.93 | -3,864,640.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -89,979,415.46 | 138,501,498.76 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -89,979,415.46 | 138,501,498.76 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -70,702,210.37 | 155,466,147.74 |
| 2.少数股东损益 | -19,277,205.09 | -16,964,648.98 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -6,585,307.24 | 675,454.45 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -4,012,419.51 | 405,272.67 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
5.其他
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -4,012,419.51 | 405,272.67 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -4,012,419.51 | 405,272.67 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -2,572,887.73 | 270,181.78 |
| 七、综合收益总额 | -96,564,722.70 | 139,176,953.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -74,714,629.88 | 155,871,420.41 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -21,850,092.82 | -16,694,467.20 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.16 | 0.36 |
| （二）稀释每股收益 | -0.16 | 0.36 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨勇萍 主管会计工作负责人：陈雄 会计机构负责人：陈雄
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 892,623,242.80 | 995,302,280.03 |
| 减：营业成本 | 836,600,587.86 | 941,227,045.43 |
| 税金及附加 | 603,079.33 | 589,929.12 |
| 销售费用 | 7,822,303.86 | 10,360,760.08 |
| 管理费用 | 37,659,583.24 | 25,183,786.93 |
研发费用
| 研发费用 | 6,893,885.86 | 6,133,180.39 |
| 财务费用 | 22,815,556.28 | 8,773,663.23 |
| 其中：利息费用 | 25,481,085.82 | 10,540,202.55 |
| 利息收入 | 2,762,184.23 | 1,851,517.16 |
| 加：其他收益 | 999,248.25 | 431,486.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -394,262.32 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,349,899.72 | 2,344,031.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -8,360,464.25 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -25,177,332.23 | 5,809,432.57 |
| 加：营业外收入 | 4,714,075.23 | 444,535.84 |
| 减：营业外支出 | 320,263.20 | 197,671.36 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -20,783,520.20 | 6,056,297.05 |
| 减：所得税费用 | -1,538,430.10 | -1,236,138.36 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,245,090.10 | 7,292,435.41 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,245,090.10 | 7,292,435.41 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
1.重新计量设定受益计划变动额
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -19,245,090.10 | 7,292,435.41 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 931,372,131.14 | 996,787,210.98 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
向其他金融机构拆入资金净增加额
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,990,943.29 | 28,922,534.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 953,363,074.43 | 1,025,709,745.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 596,012,810.37 | 501,392,763.78 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 248,676,300.08 | 206,956,038.14 |
| 支付的各项税费 | 8,472,421.09 | 7,726,733.13 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,403,845.68 | 38,751,710.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 901,565,377.22 | 754,827,245.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,797,697.21 | 270,882,499.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 658,900,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,819,221.93 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,102,185.20 | 17,973.45 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 674,821,407.13 | 17,973.45 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 346,434,209.83 | 224,155,242.73 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 675,000,000.00 | 743,494.60 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,021,434,209.83 | 224,898,737.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -346,612,802.70 | -224,880,763.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 15,177,690.74 | 69,167,800.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 15,177,690.74 | 16,038,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 444,986,019.47 | 720,586,903.77 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 460,163,710.21 | 809,754,703.77 |
| 偿还债务支付的现金 | 546,030,152.08 | 642,068,984.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 82,176,310.28 | 82,944,113.74 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,043,011.34 | 83,566,117.42 |
| 筹资活动现金流出小计 | 640,249,473.70 | 808,579,215.16 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -180,085,763.49 | 1,175,488.61 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,361,051.29 | -231,291.39 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -473,539,817.69 | 46,945,932.96 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 759,874,309.33 | 267,707,610.77 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 286,334,491.64 | 314,653,543.73 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 892,364,054.19 | 988,439,688.16 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,713,003.99 | 9,246,602.95 |
| 经营活动现金流入小计 | 904,077,058.18 | 997,686,291.11 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 794,525,504.80 | 872,174,452.59 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 39,867,974.00 | 32,359,270.32 |
| 支付的各项税费 | 807,692.57 | 634,896.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,130,817.67 | 30,586,794.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 857,331,989.04 | 935,755,414.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 46,745,069.14 | 61,930,877.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,730,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,900,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,510,126.19 | 10,973.45 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 24,140,126.19 | 10,973.45 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,418,652.08 | 1,688,768.79 |
| 投资支付的现金 | 81,050,000.00 | 23,338,106.17 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 91,468,652.08 | 25,026,874.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,328,525.89 | -25,015,901.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 53,129,800.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 341,887,088.89 | 448,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 334,862,438.65 | 406,054,253.09 |
| 筹资活动现金流入小计 | 676,749,527.54 | 907,184,053.09 |
| 偿还债务支付的现金 | 426,000,000.00 | 412,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 63,880,494.11 | 61,010,682.05 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 344,182,077.34 | 468,905,644.08 |
| 筹资活动现金流出小计 | 834,062,571.45 | 941,916,326.13 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -157,313,043.91 | -34,732,273.04 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,145.63 | 2,068.67 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -177,898,646.29 | 2,184,771.20 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 290,866,229.70 | 143,932,504.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 112,967,583.41 | 146,117,275.63 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末 | 442 | 71, | 484, | 52,4 | 1,82 | 94,7 | 975, | 2,01 | -11, | 2,00 | |||||
余额
| 余额 | ,029,925.00 | 270,309.15 | 218,723.66 | 97,022.54 | 9,755.45 | 60,263.95 | 575,160.22 | 7,187,114.89 | 201,383.09 | 5,985,731.80 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 442,029,925.00 | 71,270,309.15 | 484,218,723.66 | 52,497,022.54 | 1,829,755.45 | 94,760,263.95 | 975,575,160.22 | 2,017,187,114.89 | -11,201,383.09 | 2,005,985,731.80 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -118,621.00 | -170,271.27 | -5,110,194.84 | -16,557,950.70 | -4,012,419.51 | -123,730,959.77 | -116,584,515.69 | 9,065,542.40 | -107,518,973.29 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -4,012,419.51 | -70,702,210.37 | -74,714,629.88 | -21,850,092.82 | -96,564,722.70 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 71,379.00 | -170,271.27 | -4,495,588.54 | -15,753,344.40 | 11,158,863.59 | 30,915,635.22 | 42,074,498.81 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 23,026,800.00 | -15,753,344.40 | 38,780,144.40 | 15,177,690.74 | 53,957,835.14 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 71,379.00 | -170,271.27 | 947,266.25 | 848,373.98 | 848,373.98 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -3,531,625.9 | -3,531,625.9 | 399,915.68 | -3,131,710.3 |
| 9 | 9 | 1 | |||||||||||||
| 4．其他 | -24,938,028.80 | -24,938,028.80 | 15,338,028.80 | -9,600,000.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -53,028,749.40 | -53,028,749.40 | -53,028,749.40 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -53,028,749.40 | -53,028,749.40 | -53,028,749.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -190,000.00 | -614,606.30 | -804,606.30 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -190,000. | -614,606.30 | -804,606.30 |
| 00 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 441,911,304.00 | 71,100,037.88 | 479,108,528.82 | 35,939,071.84 | -2,182,664.06 | 94,760,263.95 | 851,844,200.45 | 1,900,602,599.20 | -2,135,840.69 | 1,898,466,758.51 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 429,239,925.00 | 414,977,143.98 | 4,842,378.54 | 65,053,423.99 | 826,363,126.91 | 1,740,475,998.42 | -620,142.53 | 1,739,855,855.89 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 429,239,925.00 | 414,977,143.98 | 4,842,378.54 | 65,053,423.99 | 826,363,126.91 | 1,740,475,998.42 | -620,142.53 | 1,739,855,855.89 | |||||||
| 三、本期增减 | 12, | 45,2 | 53,1 | 405, | 103, | 109, | -824, | 108,2 | |||||||
变动金额（减少以“－”号填列）
| 变动金额（减少以“－”号填列） | 590,000.00 | 91,547.43 | 29,800.00 | 272.67 | 957,394.18 | 114,414.28 | 407.44 | 90,006.84 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 405,272.67 | 155,466,147.74 | 155,871,420.41 | -16,694,467.20 | 139,176,953.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,590,000.00 | 45,291,547.43 | 53,129,800.00 | 4,751,747.43 | 15,870,059.76 | 20,621,807.19 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 12,590,000.00 | 40,539,800.00 | 53,129,800.00 | 15,870,059.76 | 15,870,059.76 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,751,747.43 | 4,751,747.43 | 4,751,747.43 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -51,508,753.56 | -51,508,753.56 | -51,508,753.56 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -51,508,753.56 | -51,508,753.56 | -51,508,753.56 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
1．资本公积转增资本（或股本）
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 441,829,925.00 | 460,268,691.41 | 53,129,800.00 | 5,247,651.21 | 65,053,423.99 | 930,320,521.09 | 1,849,590,412.70 | -1,444,549.97 | 1,848,145,862.73 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 442,029,925.00 | 0.00 | 0.00 | 71,270,309.15 | 476,186,257.38 | 52,497,022.54 | 0.00 | 0.00 | 94,760,263.95 | 639,642,807.27 | 0.00 | 1,671,392,540.21 |
加：会计政策变更
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 442,029,925.00 | 0.00 | 0.00 | 71,270,309.15 | 476,186,257.38 | 52,497,022.54 | 94,760,263.95 | 639,642,807.27 | 1,671,392,540.21 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -118,621.00 | 0.00 | 0.00 | -170,271.27 | 20,227,749.64 | -16,557,950.70 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -72,273,839.50 | 0.00 | -35,777,031.43 |
| （一）综合收益总额 | -19,245,090.10 | -19,245,090.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 71,379.00 | -170,271.27 | 20,842,355.94 | -15,753,344.40 | 36,496,808.07 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 23,026,800.00 | -15,753,344.40 | 38,780,144.40 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 71,379.00 | -170,271.27 | 947,266.25 | 848,373.98 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -3,131,710.31 | -3,131,710.31 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -53,028,749.40 | -53,028,749.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -53,028,749.40 | -53,028,749.40 |
3．其他
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -190,000.00 | -614,606.30 | -804,606.30 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | -190,000.00 | -614,606.30 | -804,606.30 | |||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 441,911,304.00 | 0.00 | 0.00 | 71,100,037.88 | 496,414,007.02 | 35,939,071.84 | 0.00 | 0.00 | 94,760,263.95 | 567,368,967.77 | 0.00 | 1,635,615,508.78 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 429,239, | 406,365,68 | 65,053,423 | 423,775,067.6 | 1,324,434,105.87 | |||||||
925.
| 925.00 | 9.25 | .99 | 3 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 429,239,925.00 | 406,365,689.25 | 65,053,423.99 | 423,775,067.63 | 1,324,434,105.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,590,000.00 | 45,291,547.43 | 53,129,800.00 | -44,216,318.15 | -39,464,570.72 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 7,292,435.41 | 7,292,435.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,590,000.00 | 45,291,547.43 | 53,129,800.00 | 4,751,747.43 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 12,590,000.00 | 40,539,800.00 | 53,129,800.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,751,747.43 | 4,751,747.43 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -51,508,753.56 | -51,508,753.56 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -51,508,753.56 | -51,508,753.56 |
3．其他
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 441,829,925.00 | 451,657,236.68 | 53,129,800.00 | 65,053,423.99 | 379,558,749.48 | 1,284,969,535.15 |
三、公司基本情况
上海雪榕生物科技股份有限公司，前身系上海高榕食品有限公司，于1997年10月16日经上海市闸北区人民政府出具闸府批[1997]第128号批准设立。经过历次股权转让及增资，2011年9月9日，原公司以2011年6月30日经审计后的净资产人民币233,204,860.05元按2.0729：1的比例进行折股并整体改制为股份有限公司，其中人民币112,500,000.00元折合为本公司的股本。
根据本公司2012年10月15日召开的第一届董事会第十五次会议决议、2012年10月31日召开的2012年第五次临时股东大会决议、2014年4月4日召开的第一届董事会第二十八次会议决议、2014年4月20日召开的2014年第三次临时股东大会决议的规定，本公司申请公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币3,750万元，变更后的注册资本为人民币15,000万元。经中国证券监督管理委员会2016年3月16日《关于核准上海雪榕生物科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]539号）核准，同意本公司公开发行人民币普通股3,750万股。后经过多次股本变动，于2021年6月30日，本公司总股本合计为人民币442,101,304.00元。
本公司注册地址和总部地址均为上海市奉贤区汇丰西路1487号，法定代表人为杨勇萍，营业期限为1997年12月8日至不约定期限。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要经营业务为鲜品食用菌的研发、工厂化种植与销售，主要产品包括金针菇、真姬菇、香菇、杏鲍菇等鲜品食用菌。
本公司的实际控制人为杨勇萍先生及其配偶张帆女士。
本财务报表业经本公司董事会于2021年8月27日决议批准。
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。"
2、持续经营
截至2021年6月30日止，本集团（本公司及子公司的合称）合并流动负债超过流动资产达364,095,640.86元，然而合并的财务报表仍然以持续经营为基础列报。该基础成立的原因是本集团控股股东杨勇萍已承诺在可预见的将来持续提供足够的财务支持。因此，本集团在可预见的将来有足够的流动资金应付日常营运所需，不会因营运资金的短缺而面临持续经营方面的问题。编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2021年6月30日的财务状况以及2021年1-6月的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；
并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当
期损益。其他金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具减值本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
本集团在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十。当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。可转换债券本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。发行的可转换债券仅包含负债成份和嵌入衍生工具，即股份转换权具备嵌入衍生工具特征的，则将其从可转换债券整体中分拆，作为衍生金融工具单独处理，按其公允价值进行初始确认。发行价格超过初始确认为衍生金融工具的部分被确认为债务工具。交易费用根据初始确认时债务工具和衍生金融工具分配的发行价格为基础按比例分摊。与债务工具有关的交易费用确认为负债，与衍生金融工具有关的交易费用确认为当期损益。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见附注五、10、金融工具。
15、存货
存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料及消耗性生物资产。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提，产成品按单个存货项目计提。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-20年 | 5% | 4.75%-6.33% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5% | 9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
| 生产用具 | 年限平均法 | 2-10年 | 10.00%-50.00% | |
| 其他设备 | 年限平均法 | 2-10年 | 5% | 9.50%-47.50% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或长期待摊费用。
26、借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
27、生物资产
生物资产，是指有生命的动物和植物。生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。本集团的生物资产包括金针菇、蟹味菇、白玉菇和海鲜菇等菇类，均为消耗性生物资产，纳入存货核算。消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生物资产按照成本进行初始计量。消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。本集团于资产负债表日对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
28、油气资产
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的使用寿命如下：
| 无形资产 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年或永久 |
软件
| 软件 | 5-10年 |
| 专利权及专有技术 | 5年 |
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为
无形资产和固定资产核算。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
31、长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
| 长期待摊费用 | 摊销期 |
租入固定资产改良支出
| 租入固定资产改良支出 | 5-20年 |
| 绿化费 | 10年 |
33、合同负债
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。短期薪酬在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用股份授予日收盘价减去行权价格确定，参见附注十三。对由于未满足非市场条件条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有其他业绩条件和/或服务期限，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，根据不同类型客户的合同条款在不同时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。对于经销商销售，以商品交付给客户或客户指派或认可的第三方物流公司作为收入确认时点；对于电商平台和商超客户的销售，以客户确认收货作为收入确认时点；对于通过电商平台获得的收入，以终端客户在电商平台上确认收货作为收入确认时点；对于海外销售，以货物越过船舷作为收入确认时点。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
应付客户对价
对于应付客户对价，本集团将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保
证类质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本集团按照附注五、36、预计负债进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本集团将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本集团承诺履行任务的性质等因素。
40、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。作为经营租赁承租人经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
作为融资租赁承租人 融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。本集团将于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。根据管理层的减值测试结果，本集团本年度未发生除金融资产之外的非流动资产减值。
递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，中华人民共和国财政部修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》（财会［2018］35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 | 公司第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第七次会议审议通过 | 本公司已按照准则要求进行相应调整 |
本公司执行新租赁准则对2021年1月1日项目的影响汇总如下：
| 合并资产负债表项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 资产： |
预付款项
| 预付款项 | 26,847,000.28 | 26,542,201.50 | -304,798.78 |
| 使用权资产 | 21,190,060.02 | 21,190,060.02 | |
| 负债： |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 234,065,030.49 | 236,229,279.12 | 2,164,248.63 |
| 租赁负债 | 18,721,012.61 | 18,721,012.61 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 759,891,920.58 | 759,891,920.58 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 23,791,903.66 | 23,791,903.66 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 26,847,000.28 | 26,542,201.50 | -304,798.78 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 27,512,779.71 | 27,512,779.71 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 382,646,013.31 | 382,646,013.31 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,683,674.73 | 7,683,674.73 | |
| 流动资产合计 | 1,228,373,292.27 | 1,228,068,493.49 | -304,798.78 |
非流动资产：
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 25,921,968.23 | 25,921,968.23 | |
| 长期股权投资 | 13,492,413.97 | 13,492,413.97 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,663,200,455.45 | 2,663,200,455.45 | |
| 在建工程 | 122,058,349.40 | 122,058,349.40 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 21,190,060.02 | 21,190,060.02 | |
| 无形资产 | 256,577,388.38 | 256,577,388.38 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 86,038,504.43 | 86,038,504.43 | |
| 递延所得税资产 | 7,814,155.26 | 7,814,155.26 | |
| 其他非流动资产 | 144,306,908.14 | 144,306,908.14 | |
| 非流动资产合计 | 3,319,410,143.26 | 3,340,600,203.28 | 21,190,060.02 |
| 资产总计 | 4,547,783,435.53 | 4,568,668,696.77 | 20,885,261.24 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 650,000,135.95 | 650,000,135.95 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 161,257,274.61 | 161,257,274.61 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 9,867,772.14 | 9,867,772.14 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 |
代理买卖证券款
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 76,800,538.85 | 76,800,538.85 | |
| 应交税费 | 2,800,455.21 | 2,800,455.21 | |
| 其他应付款 | 250,318,751.65 | 250,318,751.65 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 234,065,030.49 | 236,229,279.12 | 2,164,248.63 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,385,109,958.90 | 1,387,274,207.53 | 2,164,248.63 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 517,774,582.86 | 517,774,582.86 | |
| 应付债券 | 516,396,596.38 | 516,396,596.38 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 18,721,012.61 | 18,721,012.61 | |
| 长期应付款 | 62,515,364.81 | 62,515,364.81 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 60,001,200.78 | 60,001,200.78 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,156,687,744.83 | 1,175,408,757.44 | 18,721,012.61 |
| 负债合计 | 2,541,797,703.73 | 2,562,682,964.97 | 20,885,261.24 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 442,029,925.00 | 442,029,925.00 | |
| 其他权益工具 | 71,270,309.15 | 71,270,309.15 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
资本公积
| 资本公积 | 484,218,723.66 | 484,218,723.66 | |
| 减：库存股 | 52,497,022.54 | 52,497,022.54 | |
| 其他综合收益 | 1,829,755.45 | 1,829,755.45 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 94,760,263.95 | 94,760,263.95 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 975,575,160.22 | 975,575,160.22 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,017,187,114.89 | 2,017,187,114.89 | |
| 少数股东权益 | -11,201,383.09 | -11,201,383.09 | |
| 所有者权益合计 | 2,005,985,731.80 | 2,005,985,731.80 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,547,783,435.53 | 4,568,668,696.77 | 20,885,261.24 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 290,866,229.70 | 290,866,229.70 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 21,481,854.24 | 21,481,854.24 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 59,894,732.11 | 59,894,732.11 | |
| 其他应收款 | 1,245,768,812.07 | 1,245,768,812.07 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 315,000,000.00 | 315,000,000.00 | |
| 存货 | 9,179,150.01 | 9,179,150.01 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,379,353.12 | 4,379,353.12 | |
| 流动资产合计 | 1,631,570,131.25 | 1,631,570,131.25 | |
| 非流动资产： |
债权投资
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,310,713,526.09 | 1,310,713,526.09 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 108,884,905.40 | 108,884,905.40 | |
| 在建工程 | 1,861,606.01 | 1,861,606.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 16,727,081.26 | 16,727,081.26 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 7,814,155.26 | 7,814,155.26 | |
| 其他非流动资产 | 41,345,801.16 | 41,345,801.16 | |
| 非流动资产合计 | 1,487,347,075.18 | 1,487,347,075.18 | |
| 资产总计 | 3,118,917,206.43 | 3,118,917,206.43 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 563,427,041.68 | 563,427,041.68 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 47,901,601.19 | 47,901,601.19 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 9,637,293.36 | 9,637,293.36 | |
| 应付职工薪酬 | 23,172,375.38 | 23,172,375.38 | |
| 应交税费 | 597,589.15 | 597,589.15 | |
| 其他应付款 | 238,238,245.60 | 238,238,245.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 882,974,146.36 | 882,974,146.36 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 516,396,596.38 | 516,396,596.38 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 47,887,256.82 | 47,887,256.82 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 266,666.66 | 266,666.66 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 564,550,519.86 | 564,550,519.86 | |
| 负债合计 | 1,447,524,666.22 | 1,447,524,666.22 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 442,029,925.00 | 442,029,925.00 | |
| 其他权益工具 | 71,270,309.15 | 71,270,309.15 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 476,186,257.38 | 476,186,257.38 | |
| 减：库存股 | 52,497,022.54 | 52,497,022.54 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 94,760,263.95 | 94,760,263.95 | |
| 未分配利润 | 639,642,807.27 | 639,642,807.27 | |
| 所有者权益合计 | 1,671,392,540.21 | 1,671,392,540.21 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,118,917,206.43 | 3,118,917,206.43 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售的自产农产品，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条的规定，免征增值税。 销售的非自产农产品，根据《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税[2011]137号），蔬菜流通环节免征增值税。 销售非自产鲜肉产品，根据财税（2012）75号文 《关于免征部份鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》，鲜肉流通环节免征增值税。 除小规模纳税人按应税收入的3%计缴增值税外，应税收入按13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 提供技术服务按应税收入的6%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 本集团设立在泰国的子公司的农作物销售免征增值税，其余销售按照7%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 0%、3%、6%、7%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，企业从事蔬菜种植，免征企业所得税；本集团设立在中华人民共和国境内的公司除从事蔬菜种植以外的业务，按应纳税所得额的25%计缴企业所得税。根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税（2011）58号第二条的规定，本公司之合并范围内子公司大方雪榕、威宁雪榕、临洮雪榕、威宁商贸、威宁香榕适用15%的税率。 | 0%、15%、25% |
法人所得税
| 法人所得税 | 本公司之合并范围内子公司泰国雪榕和Kaset Thai Sustainable Co., Ltd. 适用于其注册地泰国曼谷的所得税税收法规，适用20%的税率。其中，泰国雪榕获免缴法人所得税8年，获免缴法人所得税期满后，再获减免上述税项目百分之五十，为期5年，自项目有销售收入之日算起。 | 20% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
1、本公司之合并范围内子公司按如下情况计缴增值税：
本公司及子公司成都雪榕、山东雪榕、雪榕之花、广东雪榕、高榕生物、长春高榕、大方雪榕、威宁雪榕、威宁香榕及临洮雪榕销售的自产农产品。根据《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税[2011]137号），本公司从事蔬菜批发零售销售的业务免征增值税。本公司之子公司榕上榕及心向榕批发销售鲜肉，根据《关于免征部份鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税[2012]75号），本公司从事鲜肉批发零售销售的业务免征增值税。本公司之子公司食用菌研究所、安徽雪榕及湖北雪榕系增值税小规模纳税人，自成立之日起按不含税销售收入的3%缴纳增值税；
除上述属于增值税小规模纳税人的子公司以外，本公司及其子公司、自2017年10月转为增值税一般纳税人后的雪榕之花、以及自2017年11月转为增值税一般纳税人后的临洮雪榕，销售其他产品按应税收入的13%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
本公司提供技术服务及工程咨询服务按应税收入的6%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
2、本集团适用的城巿维护建设税税率如下：
本公司及中国全部子公司均需按相关规定计缴城市维护建设税。适用的城巿维护建设税税率中，雪榕生物、高榕生物、雪榕食用菌、榕上榕、心向榕、大方雪榕、临洮雪榕为1%，威宁雪榕、威宁商贸、威宁香榕、湖北雪榕、安徽雪榕为5%，成都雪榕、山东雪榕、雪榕之花、长春高榕、广东雪榕为7%。
3、本集团适用的教育费附加税率如下：
根据中华人民共和国国务院令第448号文规定，教育费附加，以各单位和个人实际缴纳的增值税、消费税的税额为计征依据，分别与增值税、消费税同时缴纳。
本公司及中国全部子公司均按3%计缴教育费附加。
4、本集团适用的地方教育费附加税率如下：
根据《财政部关于统一地方教育附加政策有关问题的通知》（财综〔2010〕98号）规定，子公司地方教育费附加统一按增值税、消费税实际缴纳税额的2%征收，其中雪榕生物、高榕生物和雪榕食用菌自2018年7月起按增值税、消费税实际缴纳税额的1%征收，2019年6月起按增值税、消费税实际缴纳税额的2%征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 54,373.75 | 75,546.65 |
| 银行存款 | 284,749,307.57 | 759,798,762.68 |
| 其他货币资金 | 2,002,553.55 | 17,611.25 |
| 合计 | 286,806,234.87 | 759,891,920.58 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 5,200,772.31 | 10,708,832.41 |
其他说明于2021年6月30日，本集团所有权受到限制的货币资金为200万元。于2020年12月31日，本集团无所有权受到限制的货币资金。于2021年6月30日，本集团存放于境外的货币资金为人民币5,200,772.31元（2020年12月31日：人民币10,708,832.41元）。银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。协定存款依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行协定存款利率取得利息收入。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 20,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 20,000,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,372,897.27 | 5.93% | 0.00 | 0.00% | 1,372,897.27 | 2,392,699.79 | 9.06% | 2,392,699.79 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 上海广德物流有限公司 | 1,372,897.27 | 5.93% | 0.00 | 0.00% | 1,372,897.27 | 2,392,699.79 | 9.06% | 2,392,699.79 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 21,769,900.33 | 94.07% | 367,816.40 | 1.69% | 21,402,083.93 | 24,022,515.79 | 90.94% | 230,612.13 | 0.96% | 23,791,903.66 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准 | 21,769, | 94.07 | 367,81 | 1.69% | 21,402, | 24,022, | 90.94% | 230,61 | 0.96% | 23,791,9 |
备的应收账款
| 备的应收账款 | 900.33 | % | 6.40 | 083.93 | 515.79 | 2.13 | 03.66 | |||
| 合计 | 23,142,797.60 | 100.00% | 367,816.40 | 1.59% | 22,774,981.20 | 26,415,215.58 | 100.00% | 2,623,311.92 | 9.93% | 23,791,903.66 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：367,816.4元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-30天 | 13,138,949.70 | 31,758.55 | 0.24% |
| 31-90天 | 6,657,978.05 | 62,554.26 | 0.94% |
| 91-180天 | 234,237.04 | 23,099.20 | 9.86% |
| 181天-1年 | 1,661,624.94 | 228,850.04 | 13.77% |
| 1-2年 | 76,500.00 | 21,193.02 | 27.70% |
| 2-3年 | 610.60 | 361.33 | 59.18% |
| 合计 | 21,769,900.33 | 367,816.40 | -- |
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征确定该组合。
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 21,692,789.73 |
| 1至2年 | 1,449,397.27 |
| 2至3年 | 610.60 |
| 3年以上 | 0.00 |
| 合计 | 23,142,797.60 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 2,623,311.92 | 321,055.62 | 2,576,551.14 | 0.00 | 0.00 | 367,816.40 |
| 合计 | 2,623,311.92 | 321,055.62 | 2,576,551.14 | 0.00 | 0.00 | 367,816.40 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
2021年实际核销的应收账款为人民币0元，2021年实际收回或转回的应收账款坏账准备金额为人民币 2,576,551.14 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 3,190,949.49 | 13.79% | 19,072.82 |
| 第二名 | 1,972,921.69 | 8.52% | 4,768.81 |
| 第三名 | 1,912,371.85 | 8.26% | 4,622.45 |
| 第四名 | 1,372,897.27 | 5.93% | 0.00 |
| 第五名 | 1,156,254.05 | 5.00% | 140,024.92 |
| 合计 | 9,605,394.35 | 41.50% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 24,678,802.91 | 99.82% | 26,253,947.80 | 98.91% |
| 1至2年 | 7,010.00 | 0.03% | 205,089.28 | 0.77% |
| 2至3年 | 38,274.80 | 0.15% | 16,190.00 | 0.06% |
| 3年以上 | 10.00 | 0.00% | 66,974.42 | 0.25% |
| 合计 | 24,724,097.71 | -- | 26,542,201.50 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 年末余额（元） | 占预付款项余额合计数的比例（%） |
第一名
| 第一名 | 3,704,118.70 | 14.98 |
| 第二名 | 1,606,681.48 | 6.50 |
| 第三名 | 1,549,192.26 | 6.27 |
第四名
| 第四名 | 1,452,207.15 | 5.87 |
| 第五名 | 1,161,542.80 | 4.70 |
| 合计 | 9,473,742.39 | 38.32 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 23,518,309.70 | 27,512,779.71 |
| 合计 | 23,518,309.70 | 27,512,779.71 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收土地款 | 12,084,023.70 | 16,257,530.00 |
| 押金及保证金 | 10,551,962.17 | 10,883,018.64 |
| 发行费用 | 885,272.74 | 575,000.00 |
| 员工备用金 | 1,056,606.52 | 967,893.33 |
| 其他 | 1,393,064.58 | 1,155,000.70 |
| 合计 | 25,970,929.71 | 29,838,442.67 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 196,816.33 | 713,345.03 | 1,415,501.60 | 2,325,662.96 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 166,057.25 | 73,792.88 | 0.00 | 239,850.13 |
| 本期转回 | -82,493.08 | -30,400.00 | -112,893.08 | |
| 本期核销 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 2021年6月30日余额 | 280,380.50 | 756,737.91 | 1,415,501.60 | 2,452,620.01 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,982,207.31 |
| 6个月以内 | 8,695,987.56 |
6个月至1年
| 6个月至1年 | 1,286,219.75 |
| 1至2年 | 2,295,956.64 |
| 2至3年 | 12,211,946.16 |
| 3年以上 | 1,480,819.60 |
| 3至4年 | 32,318.00 |
| 4至5年 | 1,448,501.60 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 25,970,929.71 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 2,325,662.96 | 239,850.13 | 112,893.08 | 0.00 | 0.00 | 2,452,620.01 |
| 合计 | 2,325,662.96 | 239,850.13 | 112,893.08 | 0.00 | 0.00 | 2,452,620.01 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
2021年实际核销的其他应收款金额为人民币0元（2020年：人民币0元），转回其他应收款坏账准备的金额为人民币112,893.08元（2020年：人民币522,915.26元）。
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 东方美谷企业集团股份有限公司 | 土地转让尾款及押金 | 7,783,480.00 | 2年至3年(含3年) | 29.97% | |
| 上海奉贤生物科技园区开发有限公司 | 外迁补偿尾款 | 4,300,543.70 | 6个月以内 | 16.56% | |
| 大方县益农专业合作社 | 保证金 | 3,399,000.00 | 2年至3年(含3年) | 13.09% | 9,950.00 |
| 临洮县人力资源和社会保障局 | 保证金 | 1,810,022.55 | 1年至2年(含2年) | 6.97% | |
| 都江堰市工业集中发展建设投资有限责任公司 | 土地购置意向金 | 1,415,501.60 | 3年以上 | 5.45% | 1,415,501.60 |
| 合计 | -- | 18,708,547.85 | -- | 72.04% | 1,425,451.60 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
于2021年6月30日，本集团无其他应收款转移的情况。其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成 | 账面价值 | |
本减值准备
| 本减值准备 | 本减值准备 | |||||
| 原材料 | 99,546,813.62 | 0.00 | 99,546,813.62 | 99,983,277.20 | 467,558.36 | 99,515,718.84 |
| 在产品 | 289,861,818.14 | 0.00 | 289,861,818.14 | 266,834,788.02 | 7,502,802.08 | 259,331,985.94 |
| 库存商品 | 19,642,140.85 | 2,916,255.57 | 16,725,885.28 | 28,740,372.91 | 4,942,064.38 | 23,798,308.53 |
| 合计 | 409,050,772.61 | 2,916,255.57 | 406,134,517.04 | 395,558,438.13 | 12,912,424.82 | 382,646,013.31 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求公司遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 467,558.36 | 0.00 | 467,558.36 | 0.00 | ||
| 在产品 | 7,502,802.08 | 0.00 | 7,502,802.08 | 0.00 | ||
| 库存商品 | 4,942,064.38 | 0.00 | 2,025,808.81 | 2,916,255.57 | ||
| 合计 | 12,912,424.82 | 0.00 | 9,996,169.25 | 2,916,255.57 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 货币资金 | 1,528,256.77 | 1,528,256.77 | ||||
| 预付款项 | 44,606.69 | 44,606.69 | ||||
| 其他应收款 | 1,250.00 | 1,250.00 | ||||
| 固定资产 | 76,465,383.60 | 76,465,383.60 | ||||
| 无形资产 | 7,918,811.48 | 7,918,811.48 | ||||
| 合计 | 85,958,308.54 | 85,958,308.54 | -- |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 269,019.56 | 540,620.64 |
| 品牌建设费 | 222,222.26 | 888,888.92 |
| 房屋租金 | 622,952.77 | 1,886,941.06 |
| 保险费 | 1,139,633.24 | 1,754,044.94 |
| 其他待摊费用 | 2,709,757.78 | 1,408,498.05 |
| 菌种使用费 | 0.00 | 465,440.60 |
| 其他 | 1,973,643.03 | 739,240.52 |
| 合计 | 6,937,228.64 | 7,683,674.73 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | —— | —— | —— | —— |
在本期
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 借款保证金 | 26,472,167.46 | 26,472,167.46 | 25,921,968.23 | 25,921,968.23 | |||
| 合计 | 26,472,167.46 | 26,472,167.46 | 25,921,968.23 | 25,921,968.23 | -- | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
于2021年06月30日，上述借款保证金应收款中未实现融资收益为人民币550,199.23元（2020年12月31日：人民币2,746,168.09元）。于2021年06月30日，长期应收款未逾期，无需计提坏账准备（2020年：无）
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投 | 减少投 | 权益法 | 其他综 | 其他权 | 宣告发 | 计提减 | 其他 | ||||
值)
| 值) | 资 | 资 | 下确认的投资损益 | 合收益调整 | 益变动 | 放现金股利或利润 | 值准备 | 值) | |||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京未食达 | 13,492,413.97 | -250,198.74 | 13,242,215.23 | ||||||||
| 小计 | 13,492,413.97 | -250,198.74 | 13,242,215.23 | ||||||||
| 合计 | 13,492,413.97 | -250,198.74 | 13,242,215.23 | ||||||||
其他说明2021年6月30日及2020年12月31日，无长期股权投资减值准备余额。
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,583,666,930.24 | 2,663,200,455.45 |
| 合计 | 2,583,666,930.24 | 2,663,200,455.45 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 生产用具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,795,091,674.88 | 1,613,665,651.32 | 41,006,271.47 | 457,348,334.79 | 54,570,817.95 | 3,961,682,750.41 |
| 2.本期增加金额 | 79,562,024.23 | 65,948,432.87 | 4,444,085.52 | 18,247,123.30 | 12,173,403.32 | 180,375,069.24 |
| （1）购置 | 3,142,507.28 | 16,317,044.67 | 4,439,285.52 | 8,695,120.99 | 5,031,465.32 | 37,625,423.78 |
| （2）在建工程转入 | 76,419,516.95 | 49,631,388.20 | 4,800.00 | 9,552,002.31 | 7,141,938.00 | 142,749,645.46 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | -107,599,847.40 | -130,877,854.84 | -5,146,277.67 | -60,970,659.63 | -7,913,394.52 | -312,508,034.06 |
| （1）处置或报废 | -100,365,401.40 | -125,251,770.99 | -5,093,276.23 | -58,889,391.99 | -7,784,832.58 | -297,384,673.19 |
| （2）外币报表折算 | -7,234,446.00 | -5,626,083.85 | -53,001.44 | -2,081,267.64 | -128,561.94 | -15,123,360.87 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,767,053,851.71 | 1,548,736,229.35 | 40,304,079.32 | 414,624,798.46 | 58,830,826.75 | 3,829,549,785.59 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 388,725,771.00 | 561,441,738.80 | 28,933,143.36 | 258,801,531.73 | 45,294,967.60 | 1,283,197,152.49 |
| 2.本期增加金额 | 43,893,131.78 | 88,210,543.66 | 2,613,083.57 | 18,313,165.04 | 3,477,753.15 | 156,507,677.20 |
| （1）计提 | 43,893,131.78 | 88,210,543.66 | 2,613,083.57 | 18,313,165.04 | 3,477,753.15 | 156,507,677.20 |
| 3.本期减少金额 | -44,099,060.88 | -98,613,349.46 | -4,613,024.67 | -54,609,572.84 | -7,172,108.96 | -209,107,116.81 |
| （1）处置或报废 | -44,021,301.29 | -98,146,228.14 | -4,591,569.05 | -54,450,689.43 | -7,153,966.66 | -208,363,754.57 |
| （2）外币报表折算 | -77,759.59 | -467,121.32 | -21,455.62 | -158,883.41 | -18,142.30 | -743,362.24 |
| 4.期末余额 | 388,519,841.90 | 551,038,933.00 | 26,933,202.26 | 222,505,123.93 | 41,600,611.79 | 1,230,597,712.88 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,129,742.60 | 4,716,825.09 | 77,375.87 | 3,461.27 | 357,737.64 | 15,285,142.47 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 10,129,742.60 | 4,716,825.09 | 77,375.87 | 3,461.27 | 357,737.64 | 15,285,142.47 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,368,404,267.21 | 992,980,471.26 | 13,293,501.19 | 192,116,213.26 | 16,872,477.32 | 2,583,666,930.24 |
| 2.期初账面价值 | 1,396,236,161.28 | 1,047,507,087.43 | 11,995,752.24 | 198,543,341.79 | 8,918,112.71 | 2,663,200,455.45 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 8,789,545.39 | 2,754,949.53 | 6,034,595.86 | 闲置 | |
| 机器设备 | 354,000.00 | 179,606.61 | 174,393.39 | 闲置 | |
| 其他设备 | 1,496,023.18 | 1,421,222.03 | 74,801.15 | 闲置 | |
| 合计 | 10,639,568.57 | 4,355,778.17 | 6,283,790.40 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 323,655,174.63 | 尚未取得竣工验收合格证明或尚处于房产证办理申请的过程中 |
其他说明截至本财务报表批准报出日，账面价值为人民币 95,515,791.93 元的房屋及建筑物系本公司之子公司大方雪榕之农用大棚设施，账面价值为人民币 62,905,790.64 元的房屋及建筑物系本公司之子公司威宁香榕之农用大棚设施，无需办理房产证；账面价值为人民币323,655,174.63元的房屋及建筑物尚未取得竣工验收合格证明或尚处于房产证办理申请的过程中。
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 230,108,028.91 | 122,058,349.40 |
| 合计 | 230,108,028.91 | 122,058,349.40 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 山东日产75吨真姬菇工厂化生产车间项目 | 1,146,500.00 | 1,146,500.00 | 3,712,579.46 | 3,712,579.46 | ||
| 甘肃雪榕食用菌精准扶贫产业园项目一期建设工程 | 84,921.86 | 84,921.86 | 333,308.63 | 333,308.63 | ||
| 泰国金针菇工厂建设 | 1,945,575.85 | 1,945,575.85 | 45,770,326.23 | 45,770,326.23 | ||
| 甘肃雪榕食用菌精准扶贫产业园项目二期建设工程 | 37,639,607.16 | 37,639,607.16 | 5,009,219.58 | 5,009,219.58 | ||
| 山东雪榕生物科技有限公司工厂化杏鲍菇项目 | 65,237,006.38 | 65,237,006.38 | 820,831.83 | 820,831.83 | ||
| 山东德州日产101.6吨金针菇工厂化生产车间项目（第三期） | 95,385,325.04 | 95,385,325.04 | 44,548,468.94 | 44,548,468.94 | ||
| 其他 | 28,669,092.62 | 28,669,092.62 | 21,863,614.73 | 21,863,614.73 | ||
| 合计 | 230,108,028.91 | 230,108,028.91 | 122,058,349.40 | 122,058,349.40 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 山东日产 | 279,040,000. | 3,712,579.46 | 900,760.34 | -3,466,839.80 | 1,146,500.00 | 107.02% | 107.02% | 其他 |
75吨真姬菇工厂化生产车间项目
| 75吨真姬菇工厂化生产车间项目 | 00 | |||||||||||
| 甘肃雪榕食用菌精准扶贫产业园项目一期建设工程 | 221,950,000.00 | 333,308.63 | 398,264.86 | -313,343.00 | -333,308.63 | 84,921.86 | 93.39% | 93.39% | 2,886,383.67 | 其他 | ||
| 泰国金针菇工厂建设 | 239,160,000.00 | 45,770,326.23 | 850,758.33 | -42,388,008.85 | -2,287,499.86 | 1,945,575.85 | 93.02% | 93.02% | 5,170,583.60 | 其他 | ||
| 委托加工物资 | 5,952,732.45 | 21,480,233.52 | -9,063,403.38 | -388,872.52 | 17,980,690.07 | 0.00% | ||||||
| 甘肃雪榕食用菌精准扶贫产业园项目二期建设工程 | 198,600,000.00 | 5,009,219.58 | 35,394,868.03 | -2,764,480.45 | 37,639,607.16 | 23.54% | 23.54% | 其他 | ||||
| 山东雪榕生物科技有限公司 | 319,660,000.00 | 820,831.83 | 64,416,174.55 | 65,237,006.38 | 20.41% | 20.41% | 3,872,305.11 | 3,389,306.68 | 6.09% | 募股资金 |
工厂化杏鲍菇项目
| 工厂化杏鲍菇项目 | ||||||||||||
| 山东德州日产101.6吨金针菇工厂化生产车间项目（第三期） | 285,900,000.00 | 44,548,468.94 | 125,121,141.98 | -74,284,285.88 | 95,385,325.04 | 59.35% | 59.35% | 9,242,865.28 | 5,389,265.35 | 6.09% | 募股资金 | |
| 其他 | 15,910,882.28 | 21,067,937.72 | -10,469,284.10 | -15,821,133.35 | 10,688,402.55 | 0.00% | 其他 | |||||
| 合计 | 1,544,310,000.00 | 122,058,349.40 | 269,630,139.33 | -142,749,645.46 | -18,830,814.36 | 230,108,028.91 | -- | -- | 21,172,137.66 | 8,778,572.03 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明于2021年6月30日及2020年末，无在建工程减值准备。
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值： | 12,053,659.22 | 17,781,192.42 | 29,834,851.64 |
| 1.期初余额 | 10,599,057.31 | 10,591,002.71 | 21,190,060.02 |
| 2.本期增加金额 | 1,454,601.91 | 7,269,344.03 | 8,723,945.94 |
| （1）租赁 | 1,454,601.91 | 7,269,344.03 | 8,723,945.94 |
| 3.本期减少金额 | -79,154.32 | -79,154.32 | |
| （1）外币报表折算 | -79,154.32 | -79,154.32 | |
| 4.期末余额 | 12,053,659.22 | 17,781,192.42 | 29,834,851.64 |
| 二、累计折旧 | 721,164.45 | 885,776.41 | 1,606,940.86 |
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 721,164.45 | 885,776.41 | 1,606,940.86 |
| （1）计提 | 721,164.45 | 885,776.41 | 1,606,940.86 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 721,164.45 | 885,776.41 | 1,606,940.86 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 |
四、账面价值
| 四、账面价值 | 11,332,494.77 | 16,895,416.01 | 28,227,910.78 |
| 1.期末账面价值 | 11,332,494.77 | 16,895,416.01 | 28,227,910.78 |
| 2.期初账面价值 | 10,599,057.31 | 10,591,002.71 | 21,190,060.02 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专利权及专有技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 290,999,932.83 | 0.00 | 0.00 | 4,880,738.13 | 2,237,515.62 | 298,118,186.58 |
| 2.本期增加金额 | 52,815,468.19 | 1,643,845.94 | 54,459,314.13 | |||
| （1）购置 | 55,517,391.50 | 1,673,800.00 | 57,191,191.50 | |||
| （2）内部研发 | 0.00 | |||||
| （3）企业合并增加 | 0.00 | |||||
| （4）外币报表折算 | -2,701,923.31 | -29,954.06 | -2,731,877.37 | |||
| 3.本期减少金额 | -10,511,696.00 | -803.89 | -10,512,499.89 | |||
| （1）处置 | -10,511,696.00 | -803.89 | -10,512,499.89 | |||
| 4.期末余额 | 333,303,705.02 | 0.00 | 0.00 | 6,523,780.18 | 2,237,515.62 | 342,065,000.82 |
| 二、累计摊销 | 0.00 | |||||
| 1.期初余额 | 37,609,361.97 | 0.00 | 0.00 | 2,063,943.64 | 1,867,492.59 | 41,540,798.20 |
| 2.本期增加金额 | 2,846,863.49 | 241,967.02 | 34,212.69 | 3,123,043.20 | ||
| （1）计提 | 2,846,863.49 | 243,846.60 | 34,212.69 | 3,124,922.78 |
（2）外币报表
折算
| （2）外币报表折算 | -1,879.58 | -1,879.58 | ||||
| 3.本期减少金额 | -2,592,884.52 | -513.61 | -2,593,398.13 | |||
| （1）处置 | -2,592,884.52 | -513.61 | -2,593,398.13 | |||
| 4.期末余额 | 37,863,340.94 | 0.00 | 0.00 | 2,305,397.05 | 1,901,705.28 | 42,070,443.27 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 295,440,364.08 | 0.00 | 0.00 | 4,218,383.13 | 335,810.34 | 299,994,557.55 |
| 2.期初账面价值 | 253,390,570.86 | 0.00 | 0.00 | 2,816,794.49 | 370,023.03 | 256,577,388.38 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.11%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 85,270,521.97 | 1,441,978.10 | 4,235,078.64 | 0.00 | 82,477,421.43 |
| 绿化费 | 767,982.46 | 99,159.48 | 0.00 | 668,822.98 |
合计
| 合计 | 86,038,504.43 | 1,441,978.10 | 4,334,238.12 | 0.00 | 83,146,244.41 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 333,269.52 | 82,301.12 | 2,683,664.49 | 640,887.64 |
| 可抵扣亏损 | 24,677,865.24 | 6,169,466.31 | 11,436,455.65 | 2,859,113.91 |
| 预提费用 | 2,815,640.94 | 695,324.34 | 1,112,092.74 | 260,552.05 |
| 固定资产和无形资产税会差异 | 455,637.09 | 112,519.88 | 1,657,153.06 | 395,745.79 |
| 递延收益 | 266,666.66 | 66,666.67 | 266,666.66 | 66,666.67 |
| 股权激励计划 | 19,895,089.69 | 4,973,772.42 | 14,364,756.79 | 3,591,189.20 |
| 合计 | 48,444,169.14 | 12,100,050.74 | 31,520,789.39 | 7,814,155.26 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 48,444,169.14 | 12,100,050.74 | 31,520,789.39 | 7,814,155.26 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 56,737,898.36 | 62,363,839.68 |
| 可抵扣亏损 | 391,621,653.05 | 346,885,551.41 |
| 合计 | 448,359,551.41 | 409,249,391.09 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 83,153,554.19 | ||
| 2022年 | 58,181,118.24 | 58,181,118.24 | |
| 2023年 | 95,781,271.79 | 95,781,271.79 | |
| 2024年 | 46,696,647.79 | 46,696,647.79 | |
| 2025年 | 63,072,959.40 | 63,072,959.40 | |
| 2026年及以后 | 127,889,655.83 | ||
| 合计 | 391,621,653.05 | 346,885,551.41 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 117,888,077.83 | 117,888,077.83 | 103,738,499.27 | 103,738,499.27 | ||
| 预付土地款及土地保证金 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||
| 售后租回形成的非流动资产 | 568,408.87 | 568,408.87 | ||||
| 合计 | 157,888,077.83 | 157,888,077.83 | 144,306,908.14 | 144,306,908.14 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 42,317,194.52 | 75,418,783.65 |
| 信用借款 | 525,494,291.65 | 574,581,352.30 |
| 合计 | 567,811,486.17 | 650,000,135.95 |
短期借款分类的说明：
于2021年06月30日，上述借款的年利率为3.05%-4.35%。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 172,107,253.05 | 161,257,274.61 |
| 合计 | 172,107,253.05 | 161,257,274.61 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
于2021年6月30日及2020年12月31日，无账龄超过1年的重要应付账款。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 食用菌销售预收账款 | 9,149,213.39 | 9,867,772.14 |
| 合计 | 9,149,213.39 | 9,867,772.14 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 63,936,895.78 | 212,348,955.76 | 241,248,135.11 | 35,037,716.43 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 296,737.23 | 6,726,294.73 | 6,774,983.50 | 248,048.46 |
| 三、辞退福利 | 12,566,905.84 | 134,348.77 | 12,701,254.61 | 0.00 |
| 合计 | 76,800,538.85 | 219,209,599.26 | 260,724,373.22 | 35,285,764.89 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 55,159,460.63 | 190,939,576.55 | 215,812,354.96 | 30,286,682.22 |
| 2、职工福利费 | 3,578,305.91 | 13,644,747.77 | 14,672,312.94 | 2,550,740.74 |
| 3、社会保险费 | 229,164.42 | 3,671,527.48 | 3,722,608.02 | 178,083.88 |
| 其中：医疗保险费 | 218,805.60 | 3,395,016.55 | 3,444,187.81 | 169,634.34 |
| 工伤保险费 | 10,358.82 | 232,420.47 | 234,329.75 | 8,449.54 |
| 生育保险费 | 0.00 | 44,090.46 | 44,090.46 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 1,894,009.20 | 1,894,009.20 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,969,964.82 | 2,199,094.76 | 5,146,849.99 | 2,022,209.59 |
| 合计 | 63,936,895.78 | 212,348,955.76 | 241,248,135.11 | 35,037,716.43 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 287,745.16 | 6,478,921.51 | 6,526,134.85 | 240,531.82 |
| 2、失业保险费 | 8,992.07 | 247,373.22 | 248,848.65 | 7,516.64 |
| 合计 | 296,737.23 | 6,726,294.73 | 6,774,983.50 | 248,048.46 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 117,665.95 | 244,584.39 |
| 企业所得税 | 18,209.19 | 0.00 |
| 个人所得税 | 303,162.10 | 293,580.85 |
| 城市维护建设税 | 7,351.04 | 10,551.25 |
| 教育费附加 | 3,384.15 | 5,690.25 |
| 地方教育费附加 | 2,256.11 | 3,793.52 |
土地使用税
| 土地使用税 | 549,982.53 | 477,732.70 |
| 房产税 | 2,139,901.95 | 882,719.50 |
| 印花税 | 141,186.75 | 450,390.99 |
| 代扣代缴税金 | 127,127.40 | 281,568.22 |
| 水利建设基金 | 143,595.86 | 138,084.59 |
| 其他 | 13,812.90 | 11,758.95 |
| 合计 | 3,567,635.93 | 2,800,455.21 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 233,834,349.15 | 250,318,751.65 |
| 合计 | 233,834,349.15 | 250,318,751.65 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 147,624,218.40 | 153,480,257.28 |
项目扶持及奖励
| 项目扶持及奖励 | 0.00 | 10,000,000.00 |
| 限制性股票回购义务 | 35,728,053.62 | 52,170,124.75 |
| 销售返利 | 3,864,317.35 | 3,935,307.35 |
| 履约保证金 | 23,105,077.10 | 20,586,219.65 |
| 菌种使用费 | 695,596.15 | 874,537.75 |
| 其他 | 22,817,086.53 | 9,272,304.87 |
| 合计 | 233,834,349.15 | 250,318,751.65 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海奉柘建筑有限公司 | 3,455,619.09 | 工程未结算 |
| 博罗县园洲利士达仓储设备有限公司 | 2,378,497.25 | 工程未结算 |
| 吉林省中泰电力设备制造有限公司 | 2,324,000.00 | 工程未结算 |
| 浙江北峰制冷设备有限公司 | 2,262,964.00 | 工程未结算 |
| 上海嘉顿商业工程发展有限公司 | 2,256,951.06 | 尾款未支付 |
| 合计 | 12,678,031.40 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付职工薪酬 | 1,266,528.17 | |
| 应交税费 | 85,449.73 | |
| 其他应付款 | 2,204,192.86 | |
| 合计 | 3,556,170.76 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,445,671.96 | 2,164,248.63 |
| 融资租赁 | 0.00 | 8,982,735.96 |
| 一年内到期的长期质押借款 | 118,134,452.16 | 117,577,897.29 |
一年内到期的长期抵押借款
| 一年内到期的长期抵押借款 | 95,057,321.10 | 107,504,397.24 |
| 合计 | 215,637,445.22 | 236,229,279.12 |
其他说明：
于2021年6月30日，上述一年内到期的长期借款利率为3.65%-6.125%。于2021年6月30日及2020年12月31日，一年内到期的长期借款的抵押、质押资产情况参见本财务报告七、合并财务报表项目注释81。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 207,800,000.00 | 208,400,000.00 |
| 抵押借款 | 277,069,091.77 | 292,574,582.86 |
| 信用借款 | 16,800,000.00 | 16,800,000.00 |
| 合计 | 501,669,091.77 | 517,774,582.86 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
于2021年6月30日，上述长期借款利率为3.65%-6.125%（2020年12月31日：4.50%-5.15%）。于2021年6月30日及2020年12月31日，长期借款的抵押、质押资产情况参见本财务报告七、合并财务报表项目注释81。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 528,823,304.69 | 516,396,596.38 |
| 合计 | 528,823,304.69 | 516,396,596.38 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 其他减少 | 期末余额 |
| 可转换公司债券 | 585,000,000.00 | 2020/6/24 | 6年 | 585,000,000.00 | 516,396,596.38 | 1,185,742.05 | 14,425,973.06 | -2,336,606.80 | -848,400.00 | 528,823,304.69 | |
| 合计 | -- | -- | -- | 585,000,000.00 | 516,396,596.38 | 1,185,742.05 | 14,425,973.06 | -2,336,606.80 | -848,400.00 | 528,823,304.69 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证监会证监许可[2020]634号文核准，本公司于2020年6月24日发行票面金额为100元的可转换债券5,850,000张。票面利率为第一年0.4%、第二年0.7%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.5%、第六年3.0%，每年付息一次，到期归还本金及最后一年利息。本年内这些债券的数量未发生变动。本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日（2020年7月2日）起满六个月后的第一个交易日（2021年1月4日）起至可转换公司债券到期日（2026年6月23日）止，最新有效的转股价格为人民币11.77元/股。如果发行所募集资金的使用与募集说明书中的承诺相比出现重大变化，根据证监会的相关规定可被视作改变募集资金用途或被证监会认定为改变募集资金用途的，债券持有人拥有一次以面值加上当期应计利息的价格回售债券的权利。在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计这些债券负债成份的公允价值，剩余部分作为权益成份的公允价值，并计入股东权益。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 25,401,246.86 | 18,721,012.61 |
| 合计 | 25,401,246.86 | 18,721,012.61 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 61,962,257.81 | 62,315,443.10 |
| 专项应付款 | 198,613.71 | 199,921.71 |
| 合计 | 62,160,871.52 | 62,515,364.81 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权回购 | 49,067,870.90 | 48,370,872.77 |
| 股东借款 | 12,894,386.91 | 13,944,570.33 |
| 合计 | 61,962,257.81 | 62,315,443.10 |
其他说明：
1、2019年7月24日甘肃省绿色生态产业发展政府引导基金管理有限公司（“甘肃省政府引导基金”）和本公司子公司临洮雪榕签署《临洮雪榕生物科技有限责任公司增资扩股协议》及《临洮雪榕生物科技有限责任公司增资扩股协议之补充协议》，甘肃省政府引导基金以现金形式对临洮雪榕进行增资，增资金额为人民币4,500万元。于2019年8月，临洮雪榕收到相应增资款。增资完成后，临洮雪榕注册资本由人民币10,000万元增加至人民币14,500万元，本公司持有临洮雪榕68.97%的股权，甘肃省政府引导基金持有临洮雪榕31.03%的股权。增资后甘肃省绿色生态产业发展政府引导基金管理有限公司未派董事、监事及高级管理人员，同时，为满足国有资产保值、增值的要求，本公司承诺自增资款到账之日起5年内回购甘肃省政府引导基金持有的全部临洮雪榕股权，并以持有的临洮雪榕股权做等额质押担保。
2、2020年，泰国雪榕分别向现持有其16.5%股权的股东Thanayuth Company Limited（泰纳裕有限公司）、持有其8.5%股权的股东Pikun Phitya-isarakul借款。实际借款金额分别为3,400万泰铢及3,000万泰铢。年利率为浮动利率，为泰国汇商银行宣布的最低贷款利率减去1.5%。出借人有权在泰国雪榕归还与泰国汇商银行于2019年5月8日签订的《信贷融资协议》的所有债务后要求泰国雪榕偿还本金和利息。
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
2018年工业发展（民营经济）专项资金
| 2018年工业发展（民营经济）专项资金 | 199,921.71 | 0.00 | 1,308.00 | 198,613.71 | |
| 合计 | 199,921.71 | 0.00 | 1,308.00 | 198,613.71 | -- |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 60,001,200.78 | 218,600.00 | 5,990,531.84 | 54,229,268.94 |
合计
| 合计 | 60,001,200.78 | 218,600.00 | 5,990,531.84 | 54,229,268.94 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 三厂大棚区政府补贴 | 15,597,158.80 | 582,508.50 | 15,014,650.30 | 与资产相关 | ||||
| 财政局科研经费 | 8,725,357.12 | 1,903,220.52 | 6,822,136.60 | 与资产相关 | ||||
| 日产90吨双孢菇工程 | 8,880,000.00 | 240,000.00 | 8,640,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 大方县冷底雪榕食用菌生产基地配套基础设施建设项目 | 2,202,880.42 | 134,041.86 | 2,068,838.56 | 与资产相关 | ||||
| 菜田开发基金 | 1,404,955.16 | 291,861.06 | 1,113,094.10 | 与资产相关 | ||||
| 蔬菜产业资金 | 1,889,356.34 | 139,999.98 | 1,749,356.36 | 与资产相关 | ||||
| 技术扶持款 | 1,022,780.65 | 1,022,780.65 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 对口支援项目固定资产投资补助 | 778,691.42 | 71,511.87 | 707,179.55 | 与资产相关 | ||||
| 食用菌产业发展专项拨款 | 8,276,310.69 | 551,677.53 | 7,724,633.16 | 与资产相关 | ||||
| 新建种植大棚补助 | 947,598.25 | 26,200.86 | 921,397.39 | 与资产相关 | ||||
| 蔬菜加工业培育 | 9,000,000.03 | 499,999.98 | 8,500,000.05 | 与资产相关 | ||||
| 奉贤经济委员会锅炉改造补 | 480,000.02 | 480,000.02 | 与资产相关 |
贴
| 贴 | ||||||||
| 其他 | 796,111.88 | 218,600.00 | 46,729.01 | 967,982.87 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 60,001,200.78 | 218,600.00 | 5,990,531.84 | 54,229,268.94 |
其他说明：
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 442,029,925.00 | -118,621.00 | -118,621.00 | 441,911,304.00 | |||
其他说明：
1、2021年6月28日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司对4名激励对象所持已获授但尚未解锁的共计19万股限制性股票回购注销，回购注销完成后，公司总股本由442,029,925股减少至441,839,925股。
2、2021年1月4日，公司可转换公司债券“雪榕转债”进入转股期，报告期内合计转股71,379股，公司总股本由441,839,925股增加至441,911,304股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 雪榕转债 | 5,850,000 | 71,270,309.15 | 8,484 | 170,271.27 | 5,841,516 | 71,100,037.88 | ||
| 合计 | 5,850,000 | 71,270,309 | 8,484 | 170,271.27 | 5,841,516 | 71,100,037 | ||
.15
| .15 | .88 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
本次发行的可转换公司债券票面利率为第一年0.4%、第二年0.7%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.5%、第六年3.0%。本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日（2020年7月2日）起满六个月后的第一个交易日（2021年1月4日）起至可转换公司债券到期日（2026年6月23日）止，截至报告期末的转股价格为人民币11.77元/股。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 456,157,126.27 | 23,974,066.25 | 614,606.30 | 479,516,586.22 |
| 其他资本公积 | 28,081,779.68 | 19,895,089.69 | 24,852,563.51 | 23,124,305.86 |
| 收购少数股东股权 | -20,182.29 | 0.00 | 23,512,180.97 | -23,532,363.26 |
| 合计 | 484,218,723.66 | 43,869,155.94 | 48,979,350.78 | 479,108,528.82 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票库存股 | 52,497,022.54 | 0.00 | 16,557,950.70 | 35,939,071.84 |
| 合计 | 52,497,022.54 | 0.00 | 16,557,950.70 | 35,939,071.84 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,829,755.45 | -6,585,307.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -4,012,419.51 | -2,572,887.73 | -2,182,664.06 |
| 外币财务报表折算差额 | 1,829,755.45 | -6,585,307.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -4,012,419.51 | -2,572,887.73 | -2,182,664.06 |
其他综合收益合计
| 其他综合收益合计 | 1,829,755.45 | -6,585,307.24 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -4,012,419.51 | -2,572,887.73 | -2,182,664.06 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 94,760,263.95 | 94,760,263.95 | ||
| 合计 | 94,760,263.95 | 94,760,263.95 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、《公司章程》的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，经股东大会决议，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 975,575,160.22 | 826,363,126.91 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | 0.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 975,575,160.22 | 826,363,126.91 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -70,702,210.37 | 230,412,693.24 |
| 减：提取法定盈余公积 | 0.00 | 29,706,839.96 |
| 应付普通股股利 | 53,028,749.40 | 51,493,819.97 |
| 期末未分配利润 | 851,844,200.45 | 975,575,160.22 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 916,075,706.81 | 898,041,458.11 | 986,226,380.09 | 759,444,149.92 |
| 其他业务 | 12,735,106.66 | 3,967,016.91 | 9,573,724.34 | 1,098,270.51 |
| 合计 | 928,810,813.47 | 902,008,475.02 | 995,800,104.43 | 760,542,420.43 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 916,075,706.81 | 916,075,706.81 | ||
| 其中： | ||||
| 金针菇 | 644,160,149.90 | 644,160,149.90 | ||
| 真姬菇 | 166,033,491.22 | 166,033,491.22 | ||
| 杏鲍菇 | 81,061,558.82 | 81,061,558.82 | ||
| 其他 | 24,850,506.87 | 24,850,506.87 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： |
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本公司主要从事食用菌产品的生产和销售，一般按年同经销商签订经销协议，日常根据经销商订单数量和双方依据市场行情确定的销售价格组织销售。根据协议，产品销售一般由经销商选择物流车辆上门自提，验货地点为公司所在工厂，验货完成后商品控制权即发生转移，公司合同履约义务执行完毕。本公司在履约义务完成时点进行收入确认。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 38,177.31 | 20,338.25 |
| 教育费附加 | 22,114.83 | 11,326.12 |
| 房产税 | 5,305,732.59 | 5,081,796.30 |
| 土地使用税 | 998,828.37 | 441,065.49 |
| 车船使用税 | 7,620.00 | 7,890.00 |
| 印花税 | 1,116,587.53 | 1,060,002.61 |
| 地方教育费附加 | 14,744.21 | 7,550.75 |
| 环境保护税 | 15,893.61 | 38,541.63 |
| 其他 | 65,032.95 | 90,673.24 |
| 合计 | 7,584,731.40 | 6,759,184.39 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,793,201.29 | 5,894,476.78 |
| 广告宣传展示费 | 999,411.41 | 908,775.12 |
| 差旅费 | 846,440.33 | 414,760.04 |
| 折旧费 | 48,602.73 | 60,625.67 |
| 其他 | 1,140,569.46 | 3,208,690.90 |
合计
| 合计 | 9,828,225.22 | 10,487,328.51 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,591,349.90 | 30,290,781.77 |
| 股份支付 | 19,895,089.69 | 4,751,747.43 |
| 咨询顾问费 | 2,358,615.13 | 4,715,573.86 |
| 办公费 | 5,591,826.47 | 3,741,881.22 |
| 无形资产摊销 | 781,349.15 | 580,415.10 |
| 折旧费 | 2,933,808.71 | 3,042,846.49 |
| 业务招待费 | 3,273,082.68 | 1,216,318.53 |
| 差旅费 | 1,303,950.37 | 613,449.45 |
| 财产保险费 | 1,540,076.30 | 1,959,532.57 |
| 其他 | 5,785,658.32 | 1,830,996.59 |
| 合计 | 77,054,806.72 | 52,743,543.01 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,052,075.34 | 1,377,965.40 |
| 折旧费 | 3,142,366.90 | 3,328,147.21 |
| 其他 | 1,897,474.17 | 1,427,067.78 |
| 合计 | 8,091,916.41 | 6,133,180.39 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 44,557,354.12 | 35,508,851.54 |
| 减：利息收入 | 3,862,549.07 | 2,649,198.89 |
| 利息资本化 | 8,778,572.03 | 3,481,073.85 |
汇兑损益
| 汇兑损益 | 2,190,892.25 | -3,128,460.10 |
| 其他 | 771,843.55 | 665,646.09 |
| 合计 | 34,878,968.82 | 26,915,764.78 |
其他说明：
借款费用利息资本化金额已计入在建工程。
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术扶持款 | 1,022,780.65 | 135,870.60 |
| 对口支援与合作交流专项资金 | 71,511.87 | 105,425.46 |
| 财政局科研经费 | 1,903,220.52 | 1,903,220.52 |
| 菜田开发基金 | 291,861.06 | 291,861.06 |
| 食用菌产业发展专项拨款 | 551,677.53 | 591,614.64 |
| 三厂大棚区政府补贴 | 582,508.50 | 597,508.50 |
| 日产90吨双孢菇工程 | 240,000.00 | 240,000.00 |
| 大方县冷底雪榕食用菌生产基地配套基础设施建设项目 | 134,041.86 | 134,041.86 |
| 蔬菜产业资金 | 139,999.98 | 139,999.98 |
| 蔬菜加工业培育 | 499,999.98 | 499,999.99 |
| 个税返还 | 126,494.90 | 453,514.20 |
| 残疾人就业补助 | 0.00 | 18,351.68 |
| 稳岗补贴 | 128,360.89 | 380,221.55 |
| 自愿性清洁生产项目补贴 | 0.00 | 50,000.00 |
| 2018年“千企改造”工程和企业技术改造项目奖补扶持资金 | 0.00 | 600,000.00 |
| 菜篮子项目 | 0.00 | 1,000,000.00 |
| 上海农科院补助 | 600,000.00 | 200,000.00 |
| 其他 | 75,542.93 | 35,648.42 |
| 甘肃雪榕食用菌精准扶贫产业园项目奖励资金 | 10,000,000.00 | 0.00 |
| 企业以工代训补贴 | 79,000.00 | 0.00 |
| 抗疫国债补助金 | 300,000.00 | 0.00 |
| 就业创业服务平台创建补助 | 100,000.00 | 0.00 |
| 食用菌绿色认证检验费补贴款 | 40,000.00 | 0.00 |
新建种植大棚补助
| 新建种植大棚补助 | 26,200.86 | 0.00 |
| 奉贤经济委员会锅炉改造补贴 | 480,000.02 | 0.00 |
| 疫情防控电费补贴 | 554,680.37 | 0.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -250,198.74 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,757.41 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,675,158.35 | |
| 合计 | 1,429,717.02 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -128,267.89 | 12,169.66 |
| 应收账款坏账损失 | 2,222,221.29 | 2,344,031.19 |
| 合计 | 2,093,953.40 | 2,356,200.85 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
损失
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 503,713.06 | |
| 合计 | 503,713.06 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产及无形资产处置损益 | -9,068,489.35 | 15,567.22 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付的款项 | 308,027.74 | 308,027.74 | |
| 其他 | 764,502.99 | 456,314.70 | 764,502.99 |
| 与日常活动无关的政府补助 | 4,726,302.08 | 176,724.00 | 4,726,302.08 |
| 合计 | 5,798,832.81 | 633,038.70 | 5,798,832.81 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 优秀企业奖励 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 0.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 疫情防控资金 | 补助 | 是 | 否 | 0.00 | 5,000.00 | 与收益相关 | ||
| 企业职工线上培训补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补 | 是 | 否 | 0.00 | 71,724.00 | 与收益相关 |
助
| 助 | ||||||||
| 农业园区外迁补偿款 | 补助 | 是 | 否 | 4,300,543.70 | 0.00 | 与收益相关 | ||
| 威宁县支持和促进重点群体创业就业有关税收政策减免 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 95,758.38 | 0.00 | 与收益相关 | |
| 乡村振兴巾帼脱贫示范基地补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 30,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | |
| 2020年市级现代农业产业园奖补资金 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 300,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
其他说明：
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 360,713.21 | 1,329,739.74 | 360,713.21 |
| 非流动资产处置损失 | 462,680.23 | 395,649.78 | 462,680.23 |
| 其他 | 376,398.63 | 6,742,233.39 | 376,398.63 |
| 合计 | 1,199,792.07 | 8,467,622.91 | 1,199,792.07 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 631,104.55 | -1,183,862.25 |
| 递延所得税费用 | -4,285,895.48 | -2,680,778.21 |
| 合计 | -3,654,790.93 | -3,864,640.46 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -93,634,206.39 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -23,408,551.60 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 6,469,668.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 515,070.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 399,285.54 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 26,371,347.67 |
| 无需纳税的收益 | -3,654,785.93 |
| 非应税收入的影响 | -10,409,375.16 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | 62,549.69 |
| 所得税费用 | -3,654,790.93 |
其他说明本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 3,859,788.20 | 5,329,014.07 |
| 政府补助资金 | 1,750,125.66 | 7,455,363.15 |
| 其他 | 16,381,029.43 | 16,138,157.08 |
| 合计 | 21,990,943.29 | 28,922,534.30 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 3,121,559.27 | 3,257,942.96 |
| 管理费用 | 21,415,204.88 | 16,346,989.40 |
| 其他 | 23,867,081.53 | 19,146,778.25 |
| 合计 | 48,403,845.68 | 38,751,710.61 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 675,000,000.00 | 743,494.60 |
| 合计 | 675,000,000.00 | 743,494.60 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方资金拆借 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁支付的租金 | 9,066,774.44 | 58,542,492.26 |
| 关联方资金拆借 | 20,000,000.00 | |
| 其他 | 2,976,236.90 | 5,023,625.16 |
| 合计 | 12,043,011.34 | 83,566,117.42 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -89,979,415.46 | 138,501,498.76 |
| 加：资产减值准备 | -2,093,953.40 | 503,713.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 156,507,677.20 | 137,560,380.88 |
| 使用权资产折旧 | 1,606,940.86 | 0.00 |
| 无形资产摊销 | 3,124,922.78 | 2,750,316.88 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,334,238.12 | 4,262,660.24 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -9,068,489.35 | 15,567.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -462,680.23 | 395,649.78 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 35,778,782.09 | 32,027,777.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,429,717.02 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,285,895.48 | -3,916,916.57 |
| 递延所得税负债增加（减少以 |
“－”号填列）
| “－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -13,492,334.48 | -20,089,775.93 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 2,553,859.23 | 3,633,455.14 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -28,541,892.95 | -40,513,070.22 |
| 其他 | -2,754,344.70 | 15,751,242.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 51,797,697.21 | 270,882,499.62 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 286,334,491.64 | 314,653,543.73 |
| 减：现金的期初余额 | 759,874,309.33 | 267,707,610.77 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -473,539,817.69 | 46,945,932.96 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 286,334,491.64 | 759,874,309.33 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 286,334,491.64 | 759,874,309.33 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,000,000.00 | |
| 固定资产 | 748,640,699.62 | |
| 无形资产 | 186,609,044.35 | |
| 在建工程 | 1,945,575.85 | |
| 合计 | 939,195,319.82 | -- |
其他说明：
于2021年6月30日，本公司以账面价值为人民币107,811,383.18元的机器设备、人民币640,794,078.73元的房屋及建筑物、人民币35,237.71元的其他设备、人民币1,945,575.85元的在建工程及人民币186,609,044.35元的土地使用权为抵押，取得短期借款人民币42,317,194.52元，一年内到期的非流动负债人民币213,191,773.26元、长期借款人民币501,669,091.77元以及长期应付款人民币49,067,870.9元。于2021年6月30日，本公司的所有权受到限制的长期股权投资为人民币45,000,000.00元(2020年12月31日：45,000,000.00元)。本公司将持有临洮雪榕生物科技有限责任公司31%的股权质押给甘肃省政府引导基金作为对其投资的保障措施。于2021年6月30日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币2,000,000.00元，主要系票据保证金人民币2,000,000.00元。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 |
欧元
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 泰铢 | 25,813,513.30 | 0.2015 | 5,200,772.31 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 泰铢 | 681,444.00 | 0.2015 | 137,293.79 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：泰铢 | 95,732.52 | 0.2015 | 19,287.69 |
| 应付账款 | |||
| 其中：泰铢 | -25,904,683.11 | 0.2015 | -5,219,140.73 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：泰铢 | -232,438,156.61 | 0.2015 | -46,830,430.07 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、报告期内新设立的子公司的情况
2021年2月1日，本公司与上海榕鸢企业管理咨询合伙企业（有限合伙）及自然人朱建林共同设立榕上榕。2021年3月5日，榕上榕与橙心优选（成都）科技发展有限公司（以下简称“橙心优选”）签署了《关于<上海心心向榕食品有限公司>之合资合同》，双方拟在上海共同投资设立上海心心向榕食品有限公司（名称以工商核准为准，以下简称“心心向榕”），心心向榕注册资本为1,500万元人民币，其中榕上榕出资1,050万元，持有心心向榕70%股权；橙心优选出资450万元，持有心心向榕30%股权。目前，合资公司已完成工商登记，公司名称为上海心向榕食品有限公司。
2021年4月13日，上海心向榕食品有限公司成立上海心向榕食品有限公司江苏分公司。
2021年4月23日，本公司之子公司威宁雪榕分立为威宁雪榕及威宁香榕，分立后，本公司对威宁雪榕持股100%，对威宁香榕间接持股100%。
2、报告期内注销的子公司的情况
2019年10月8日，根据Soron Trading Co., Ltd.第2019年第5次董事会决议，Soron Trading Co., Ltd.进行公司注销和财务清算，并呈报给股东大会审批。2019年10月11日，Soron Trading Co., Ltd.在泰国当地报纸公告关于本次注销事宜，开展注销程序。于2021年1月11日，Soron Trading Co., Ltd.已提交注销，目前已经完成注销程序。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 雪榕食用菌 | 上海 | 上海 | 农业 | 100.00% | 非同一控制下 | |
企业合并
| 企业合并 | ||||||
| 高榕生物 | 上海 | 上海 | 农业 | 70.00% | 30.00% | 投资设立 |
| 成都雪榕 | 成都 | 成都 | 农业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 长春高榕 | 长春 | 长春 | 农业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 山东雪榕 | 德州 | 德州 | 农业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广东雪榕 | 惠州 | 惠州 | 农业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 雪榕之花 | 德州 | 德州 | 农业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 食用菌研究所 | 长春 | 长春 | 农业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 大方雪榕 | 毕节 | 毕节 | 农业 | 64.00% | 投资设立 | |
| 威宁雪榕 | 威宁 | 威宁 | 农业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 威宁商贸 | 威宁 | 威宁 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 临洮雪榕 | 临洮 | 临洮 | 农业 | 68.97% | 投资设立 | |
| 泰国雪榕 | 泰国 | 泰国 | 农业 | 60.00% | 投资设立 | |
| Kaset Thai Sustainable Co., Ltd. | 泰国 | 泰国 | 贸易 | 60.00% | 投资设立 | |
| 湖北雪榕 | 孝感 | 孝感 | 农业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 安徽雪榕 | 马鞍山 | 马鞍山 | 农业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 榕上榕 | 上海 | 上海 | 食品制造业 | 60.00% | 投资设立 | |
| 心向榕 | 上海 | 上海 | 食品制造业 | 42.00% | 投资设立 | |
| 威宁香榕 | 威宁 | 威宁 | 农业 | 100.00% | 分立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 大方雪榕 | 36.00% | -8,101,664.02 | -41,897,804.34 | |
| 泰国雪榕 | 40.00% | -10,437,059.82 | 32,700,444.90 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 大方雪榕 | 117,994,168.48 | 327,674,201.27 | 445,668,369.75 | 540,427,075.99 | 22,734,960.50 | 563,162,036.49 | 116,054,322.09 | 326,152,811.21 | 442,207,133.30 | 539,563,254.24 | 4,092,236.76 | 543,655,491.00 |
| 泰国雪榕 | 27,573,034.63 | 248,399,650.88 | 275,972,685.51 | 81,103,668.39 | 113,117,904.88 | 194,221,573.27 | 25,088,682.69 | 273,058,470.92 | 298,147,153.61 | 69,542,440.87 | 134,870,141.19 | 204,412,582.06 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 大方雪榕 | 108,949,386.40 | -16,878,466.70 | -16,878,466.70 | 3,847,144.24 | 78,783,038.68 | -32,619,857.09 | -32,619,857.09 | 21,220,729.30 |
| 泰国雪榕 | 27,407,153.66 | -26,092,649.54 | -26,092,649.54 | -26,293,231.76 | 147,926.29 | -3,267,793.94 | -3,267,793.94 | -5,965,094.30 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2021年6月收购部分对大方雪榕的投资（占大方雪榕股份的12%），但未改变对大方雪榕的控制权。收购股份所支付对价为人民币9,600,000.00元，该项交易导致合并财务报表中少数股东权益增加13,912,180.97元，资本公积减少23,512,180.97元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 威宁榕农 | 威宁 | 威宁 | 农业 | 50.00% | 权益法 | |
| 北京未食达 | 北京 | 北京 | 技术开发 | 10.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本集团持有联营企业北京未食达10%的股权，本集团通过选派董事，参与对北京未食达的经营决策，形成对北京未食达的重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 |
负债合计
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 |
归属于母公司股东权益
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --综合收益总额 | -250,198.74 | -507,586.03 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包括汇率风险和利率风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、借款、融资租赁、应收账款、应付账款和可转换债券等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
信用风险
本集团除已披露的关联方外，仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
由于货币资金的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款等。金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域进行管理。于2021年06月30日、2020年12月31日，本集团具有特定信用风险集中的特征。于2021年6月30日，本集团应收账款的13.79%（2020年12月31日：9.06%）源于应收账款余额最大的客户。本集团应收账款的41.5%（2020年12月31日：39.14%）源于应收账款余额前五名的客户。本集团其他应收款的29.97%（2020年12月31日：59.60%）源于其他应收款余额最大的债务人，本集团其他应收款的72.04%（2020年12月31日：85.81%）源于其他应收款余额前五名的债务人。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据
的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1、定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2、定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等；
3、上限指标为债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过30天。
已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
1、发行方或债务人发生重大财务困难；
2、债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3、债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4、债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6、以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
1、违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以预期信用损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
2、违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
3、违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中应用了专家判断，根据专家判断的结果，每季度对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
信用风险敞口
本集团金融资产的最大风险敞口及年末按照信用风险等级的分类如下：
单位：元
| 2021年 | 12个月 预期信用损失 | 整个生命周期预期信用损失 | 合计 | ||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 简易方法 | ||
| 货币资金 | 286,806,234.87 | 286,806,234.87 | |||
| 应收账款 | 23,142,797.60 | 23,142,797.60 | |||
其他应收款
| 其他应收款 | 22,775,709.86 | 1,779,718.25 | 1,415,501.60 | 25,970,929.71 | |
| 长期应收款 | 26,472,167.46 | 26,472,167.46 | |||
| 合计 | 336,054,112.19 | 1,779,718.25 | 1,415,501.60 | 23,142,797.60 | 362,392,129.64 |
单位：元
| 2020年 | 未来12个月 预期信用损失 | 整个生命周期预期信用损失 | 合计 | ||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 简易方法 | ||
| 货币资金 | 759,891,920.58 | 759,891,920.58 | |||
| 应收账款 | 26,415,215.58 | 26,415,215.58 | |||
其他应收款
| 其他应收款 | 26,718,810.45 | 1,704,130.62 | 1,415,501.60 | 29,838,442.67 | |
| 长期应收款 | 25,921,968.23 | 25,921,968.23 | |||
| 合计 | 812,532,699.26 | 1,704,130.62 | 1,415,501.60 | 26,415,215.58 | 842,067,547.06 |
流动性风险本集团的目标是运用银行借款、可转换债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 2021年 | 3个月以内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 |
短期借款
| 短期借款 | 60,072,500.00 | 507,738,986.17 | 567,811,486.17 | ||
| 应付账款 | 170,484,215.41 | 1,623,037.64 | 172,107,253.05 |
其他应付款
| 其他应付款 | 29,725,633.77 | 204,108,715.38 | 233,834,349.15 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,156,621.93 | 200,480,823.29 | 215,637,445.22 |
长期借款
| 长期借款 | 179,939,068.00 | 321,730,023.77 | 501,669,091.77 | ||
| 长期应付款 | 62,160,871.52 | 62,160,871.52 |
应付债券
| 应付债券 | 528,823,304.69 | 528,823,304.69 | |||
| 合计 | 275,438,971.11 | 913,951,562.48 | 242,099,939.52 | 321,730,023.77 | 2,282,043,801.57 |
| 2020年 | 3个月以内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 5年以上 | 合计 |
短期借款
| 短期借款 | 218,854,616.40 | 444,070,125.00 | 662,924,741.40 | ||
| 应付账款 | 157,009,648.05 | 4,247,626.56 | 161,257,274.61 | ||
| 其他应付款 | 36,913,446.09 | 213,405,305.56 | 250,318,751.65 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,130,767.72 | 232,559,971.01 | 249,690,738.73 |
长期借款
| 长期借款 | 421,379,553.40 | 6,169,312.50 | 427,548,865.90 |
长期应付款
| 长期应付款 | 72,181,320.34 | 72,181,320.34 | |||
| 应付债券 | 586,218,082.19 | 586,218,082.19 | |||
| 合计 | 429,908,478.26 | 894,283,028.13 | 493,560,873.74 | 592,387,394.69 | 2,410,139,774.82 |
市场风险利率风险本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的借款有关。下表为利率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净损益（通过对浮动利率借款的影响）产生的影响。
| 2021年 | 基点 增加/（减少） | 净损益 增加/（减少） |
人民币
| 人民币 | 25 | (1,050,742.28) |
| 人民币 | （25） | 1,050,742.28 |
| 2020年 | 基点 增加/（减少） | 净损益 增加/（减少） |
| 人民币 | 25 | (1,567,213.93) |
人民币
| 人民币 | （25） | 1,567,213.93 |
汇率风险本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，泰铢汇率发生合理、可能的变动时，将对净损益（由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化）产生的影响。
| 2021年 | 泰铢汇率 增加/（减少） | 净损益 增加/（减少） |
人民币
| 人民币 | 5% | 2,334,610.85 |
| 人民币 | （5）% | (2,334,610.85) |
| 2020年 | 泰铢汇率 增加/（减少） | 净损益 增加/（减少） |
| 人民币 | 5% | 1,927,330.30 |
人民币
| 人民币 | （5）% | (1,927,330.30) |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计
量
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 杨勇萍 | 30.10% | 30.10% |
本企业的母公司情况的说明本公司的控股股东为杨勇萍先生，实际控制人为杨勇萍先生及其配偶张帆女士。本企业最终控制方是杨勇萍。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 张帆（杨勇萍配偶） | 实际控制人（2014.9至2018.12任公司董事） |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 德州未食达食品有限公司 | 固定资产 | 44,373.81 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 杨勇萍 | 150,000,000.00 | 2021年02月25日 | 2022年02月24日 | 于2021年2月25日，经本公司董事会决议审议通过, 为支持公司的发展，满足公司日常经营资金需求，提高融资效率，公司控股股东杨勇萍先生计划向公司及公司控股子公司提供总金额不超过人民币15,000万元（实际借款金额以到账金额为准）的无息借款，用于补充公司营运资金。借款期限为自本次董事会会议审议通过之日起一年内有效。 |
| Thanayuth Company Limited | 6,850,143.04 | 2020年08月28日 | 2026年07月25日 | 2020年8月5日，经公司总经理审批，公 |
司同意泰国雪榕向持有其16.5%股权的股东ThanayuthCompany Limited（泰纳裕有限公司）借款。实际借款金额为3,400万泰铢（报告期末汇率：0.2015），年利率为浮动利率，为泰国汇商银行宣布的最低贷款利率减去1.5%。出借人泰纳裕有限公司有权在泰国雪榕归还与泰国汇商银行于2019年5月8日签订的《信贷融资协议》的所有债务后要求泰国雪榕偿还本金和利息。
| 司同意泰国雪榕向持有其16.5%股权的股东Thanayuth Company Limited（泰纳裕有限公司）借款。实际借款金额为3,400万泰铢（报告期末汇率：0.2015），年利率为浮动利率，为泰国汇商银行宣布的最低贷款利率减去1.5%。出借人泰纳裕有限公司有权在泰国雪榕归还与泰国汇商银行于2019年5月8日签订的《信贷融资协议》的所有债务后要求泰国雪榕偿还本金和利息。 | |
| 拆出 | |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 苏州普玛宝食用菌科技有限公司 | 公司收购其持有大方雪榕12%股权 | 9,600,000.00 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 6,262,856.49 | 6,162,749.91 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 德州未食达食品有限公司 | 46,592.50 | 112.62 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 苏州普玛宝食用菌科技有限公司 | 9,600,000.00 | 0.00 |
| 长期应付款 | Thanayuth Company Limited | 6,850,143.04 | 7,408,052.99 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 15,753,344.40 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 804,606.30 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明根据本公司于2020年4月3日召开的第三届董事会第四十四次会议决议及2020年4月20日召开的2020年第三次临时股东大 会决议，本公司定向发行股份12,790,000股,增加注册资本人民币12,790,000.00元，由定增股东共计171人认缴。截止2020年12 月31日，公司已完成了上述限制性股票首次授予登记工作，定向发行人民币普通股12,790,000.00股，募集资金总额合计人民 币53,949,800.00元。其中人民币12,790,000.00元应计入股本，人民币41,159,000.00元应计入资本公积，增发后公司总股本增 加至442,029,925股，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明（2020）验字第60827595_B02号验 资报告及安永华明（2020）验字第60827595_B04号验资报告。其中200,000股于2020年9月1日授予，授予的股份的公允价值参照授予日价格人民币17.93元/股减去行权价格人民币4.10元/股确定，其余股份于2020年5月15日授予，授予的股份公允价值参照授予日价格人民币10.41元/股减去行权价格人民币4.22元/股确定。本公司分别于2021年6月11日及2021年6月28日召开第四届董事会第十七次会议与2021年第三次临时股东大会，审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，本公司通过回购并注销朱立亚、董欣、盖瑶和林宪朋持有的已获授但尚未解锁的有限售条件的内资股，回购数量分别为60,000股、60,000股、50,000股和20,000股，回购价格为每股人民币3.98元加上银行同期活期存款利息之和。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 市场价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 股东大会审议通过的《股权激励草案》 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 47,576,953.69 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 19,895,089.69 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
| 2021年 | 2020年 | |
| 已签约但未拨备的资本承诺 | 262,032,758.07 | 327,194,818.94 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,372,897.27 | 7.24% | 0.00 | 0.00% | 1,372,897.27 | 2,392,699.79 | 9.95% | 2,392,699.79 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 上海广德物流有限公司 | 1,372,897.27 | 7.24% | 0.00 | 0.00% | 1,372,897.27 | 2,392,699.79 | 9.95% | 2,392,699.79 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 17,601,379.24 | 92.76% | 146,271.70 | 0.83% | 17,455,107.54 | 21,665,705.59 | 90.05% | 183,851.35 | 0.85% | 21,481,854.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 17,601,379.24 | 92.76% | 146,271.70 | 0.83% | 17,455,107.54 | 21,665,705.59 | 90.05% | 183,851.35 | 0.85% | 21,481,854.24 |
| 合计 | 18,974,276.51 | 100.00% | 146,271.70 | 0.77% | 18,828,004.81 | 24,058,405.38 | 100.00% | 2,576,551.14 | 10.71% | 21,481,854.24 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：146,271.70元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1-30天 | 11,713,796.26 | 28,313.77 | 0.24% |
| 31-90天 | 5,360,569.20 | 50,364.61 | 0.94% |
| 91-180天 | 314,586.24 | 31,022.81 | 9.86% |
| 181天-1年 | 159,927.54 | 22,026.28 | 13.77% |
| 1-2年 | 52,500.00 | 14,544.23 | 27.70% |
| 合计 | 17,601,379.24 | 146,271.70 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,548,879.24 |
| 1至2年 | 1,425,397.27 |
| 合计 | 18,974,276.51 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 2,576,551.14 | 146,271.70 | 2,576,551.14 | 0.00 | 0.00 | 146,271.70 |
| 合计 | 2,576,551.14 | 146,271.70 | 2,576,551.14 | 0.00 | 0.00 | 146,271.70 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
2021年实际核销的应收账款金额为人民币0.00元（2020年：人民币33,567.20元），2021年实际收回或转回的应收账款坏账准备金额为人民币2,576,551.14元（2020年：120,201.00元）。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名
| 第一名 | 3,190,949.49 | 16.82% | 19,072.82 |
| 第二名 | 1,972,921.69 | 10.40% | 4,768.81 |
| 第三名 | 1,912,371.85 | 10.08% | 4,622.45 |
| 第四名 | 1,372,897.27 | 7.24% | 0.00 |
| 第五名 | 1,084,831.47 | 5.72% | 4,740.54 |
| 合计 | 9,533,971.77 | 50.26% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
于2021年06月30日，本公司无应收账款转移的情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 305,100,000.00 | 315,000,000.00 |
| 其他应收款 | 992,856,748.54 | 930,768,812.07 |
| 合计 | 1,297,956,748.54 | 1,245,768,812.07 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 广东雪榕 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 成都雪榕 | 30,100,000.00 | 40,000,000.00 |
| 长春高榕 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 山东雪榕 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 威宁雪榕 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 305,100,000.00 | 315,000,000.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 集团内部资金往来 | 977,760,034.94 | 910,748,205.24 |
| 土地转让尾款 | 10,558,073.70 | 16,257,530.00 |
| 押金及保证金 | 2,088,152.00 | 2,474,824.72 |
| 其他 | 2,637,485.72 | 1,394,870.21 |
| 合计 | 993,043,746.36 | 930,875,430.17 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期
信用损失
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 76,218.10 | 30,400.00 | 106,618.10 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 134,576.46 | 52,421.36 | 186,997.82 | |
| 本期转回 | -76,218.10 | -30,400.00 | -106,618.10 | |
| 2021年6月30日余额 | 134,576.46 | 52,421.36 | 186,997.82 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 246,963,439.83 |
| 6个月以内 | 206,102,515.15 |
| 6个月至1年 | 40,860,924.68 |
| 1至2年 | 173,672,827.07 |
| 2至3年 | 22,307,863.90 |
| 3年以上 | 550,099,615.56 |
| 3至4年 | 550,069,615.56 |
| 4至5年 | 30,000.00 |
| 合计 | 993,043,746.36 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 106,618.10 | 186,997.82 | -106,618.10 | 0.00 | 186,997.82 | |
| 合计 | 106,618.10 | 186,997.82 | -106,618.10 | 0.00 | 0.00 | 186,997.82 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 大方雪榕 | 集团内部资金往来 | 468,499,698.80 | 1至2年 | 48.15% | |
| 威宁雪榕 | 集团内部资金往来 | 235,924,535.29 | 1至2年 | 23.76% | |
| 长春高榕 | 集团内部资金往来 | 146,471,982.80 | 1至2年 | 15.05% | |
| 临洮雪榕 | 集团内部资金往来 | 82,425,607.29 | 1年以内 | 8.47% | |
| 泰国雪榕 | 集团内部资金往来 | 24,675,081.90 | 1年以内 | 2.54% | |
| 合计 | -- | 957,996,906.08 | -- | 96.47% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
于2021年6月30日，本公司无其他应收款转移的情况。
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,374,824,396.20 | 1,374,824,396.20 | 1,297,221,112.12 | 1,297,221,112.12 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 13,242,215.23 | 13,242,215.23 | 13,492,413.97 | 13,492,413.97 | ||
| 合计 | 1,388,066,611.43 | 0.00 | 1,388,066,611.43 | 1,310,713,526.09 | 0.00 | 1,310,713,526.09 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 雪榕食用菌 | 59,605,255.91 | 59,605,255.91 | |||||
| 成都雪榕 | 90,765,584.86 | 964,302.87 | 91,729,887.73 | ||||
| 高榕生物 | 50,167,205.90 | 311,434.38 | -50,478,640.28 | ||||
| 长春高榕 | 53,757,500.63 | 1,419,453.81 | 55,176,954.44 | ||||
| 山东雪榕 | 573,753,499.72 | 1,897,748.04 | 575,651,247.76 | ||||
| 广东雪榕 | 72,897,895.40 | 1,221,964.59 | 74,119,859.99 | ||||
| 雪榕之花 | 111,330,765.22 | 837,786.33 | 112,168,551.55 | ||||
| 食用菌研究所 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 大方雪榕 | 1,307,376.68 | 52,033,157.67 | 53,340,534.35 | ||||
| 威宁雪榕 | 103,714,975.08 | 1,820,603.80 | -20,000,000.00 | 85,535,578.88 | |||
| 泰国雪榕 | 76,952,754.0 | 12,750,000.0 | 89,702,754.0 | ||||
| 1 | 0 | 1 | |||||
| 临洮雪榕 | 100,468,298.71 | 9,525,472.87 | 109,993,771.58 | ||||
| 安徽雪榕 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 湖北雪榕 | 500,000.00 | 59,200,000.00 | 59,700,000.00 | ||||
| 榕上榕 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,297,221,112.12 | 148,081,924.36 | -70,478,640.28 | 0.00 | 0.00 | 1,374,824,396.20 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京未食达 | 13,492,413.97 | -250,198.74 | 13,242,215.23 | ||||||||
| 小计 | 13,492,413.97 | -250,198.74 | 13,242,215.23 | ||||||||
| 合计 | 13,492,413.97 | -250,198.74 | 13,242,215.23 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 888,816,207.69 | 830,847,835.68 | 993,377,472.09 | 940,135,694.85 |
| 其他业务 | 3,807,035.11 | 5,752,752.18 | 1,924,807.94 | 1,091,350.58 |
| 合计 | 892,623,242.80 | 836,600,587.86 | 995,302,280.03 | 941,227,045.43 |
收入相关信息：
单位：元
合同分类
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 888,816,207.69 | 888,816,207.69 | ||
| 其中： | ||||
| 金针菇 | 618,703,296.51 | 618,703,296.51 | ||
| 真姬菇 | 165,916,788.22 | 165,916,788.22 | ||
| 杏鲍菇 | 80,950,560.02 | 80,950,560.02 | ||
| 其他 | 23,245,562.94 | 23,245,562.94 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本公司主要从事食用菌产品的生产和销售，一般按年同经销商签订经销协议，日常根据经销商订单数量和双方依据市场行情确定的销售价格组织销售。根据协议，产品销售一般由经销商选择物流车辆上门自提，验货地点为公司所在工厂，验货完成后商品控制权即发生转移，公司合同履约义务执行完毕。本公司在履约义务完成时点进行收入确认。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -250,198.74 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -144,063.58 | |
| 合计 | -394,262.32 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -9,876,661.62 | 主要系固定资产处置损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,674,184.00 | 主要系直接记入当期损益的与收益相关的政府补助及递延收益摊销 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -1,035,469.42 | 主要系本期上海生产基地外迁形成的职工遣散费 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,675,158.35 | 主要系为提高资金使用效率，利用闲置资金进行现金管理收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 680,910.93 | |
| 减：所得税影响额 | -981,150.16 | |
| 少数股东权益影响额 | 374,610.53 | |
| 合计 | 14,724,661.87 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.57% | -0.16 | -0.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.31% | -0.20 | -0.20 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他