健帆生物：2017年年度报告

珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         珠海健帆生物科技股份有限公司
                                         2017 年年度报告
                                            2018 年 04 月
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              第一节 重要提示、目录和释义
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
      公司负责人董凡、主管会计工作负责人董凡及会计机构负责人(会计主管人
员)赫群声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
      所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
      本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
      公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、未来发展与展望”部分，
详细披露了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
      公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 417,586,000.00 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 16
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 45
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 51
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 51
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 52
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 61
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 67
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 68
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 151
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                                                     释义
          释义项         指                                        释义内容
健帆生物、公司           指   珠海健帆生物科技股份有限公司
                              北京健帆医疗设备有限公司（公司于 2013 年 12 月收购的全资子公司，2015 年 1 月该公
北京健帆                 指
                              司名称由\"北京戴博瑞克技术发展有限公司\"变更为\"北京健帆医疗设备有限公司\"）
天津标准                 指   天津市标准生物制剂有限公司（公司于 2017 年收购的控股子公司）
中国证监会               指   中国证券监督管理委员会
保荐人、中航证券         指   中航证券有限公司
瑞华、审计机构、会计师   指   瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
国浩、律师               指   国浩律师（深圳）事务所
珠海红杉                 指   珠海红杉资本股权投资中心（有限合伙）
                              把患者血液引出体外，通过净化装置除去其中某些致病物质、净化血液，达到治疗某些疾
血液净化                 指   病目的的医疗技术，包括血液透析、血液灌流、血液滤过、血浆置换、免疫吸附以及以上
                              多种技术的联合应用。
                              将患者血液从体内引到体外循环系统内，通过灌流器中吸附剂的作用吸附毒物、药物、代
血液灌流                 指
                              谢产物，以清除这些物质的一种血液净化治疗方法。
                              采用弥散、超滤和对流原理清除血液中有害物质和过多水分，是最常用的肾脏替代治疗方
血液透析                 指
                              法之一。
                              经独特工艺合成、处理的中性大孔吸附树脂，其吸附能力主要取决于三维网状结构的分子
HA 树脂                  指   筛作用和树脂高分子网络的亲脂疏水特性，对分子结构中具有亲脂疏水基团（如带苯环或
                              环状结构）的目标物质具有相对特异性的吸附性能。
                              急性或慢性肾功能不全发展到严重阶段时，由于代谢物蓄积和水、电解质、酸碱平衡紊乱
尿毒症                   指
                              以致内分泌功能失调而引起机体出现一系列自体中毒症状。
                              大量毒物短时间内经皮肤、粘膜、呼吸道、消化道等途径进入人体，使机体受损并发生功
急性中毒                 指
                              能障碍。
                              病情严重、多变且威胁生命的危急病况，多伴有一个或多个器官脏器功能不全或衰竭，但
危重症                   指
                              处理得当则有康复或稳定病情的可能。
                              包括急性重型肝炎、亚急性重型肝炎、慢性重型肝炎,是肝炎类型中最为严重的一类疾病，
重型肝病                 指
                              其死亡率可高达 70%以上。
                              一组体外血液净化的治疗技术，是所有连续、缓慢清除水分和溶质治疗方式的总称。传统
                              CRRT 技术每天持续治疗 24 小时，目前临床上常根据患者病情适当调整治疗时间。CRRT
CRRT                     指
                              的治疗目的已不仅仅局限于替代功能受损的肾脏，近年来已成为各种危重病救治中最重要
                              的支持措施之一。
国家药监局               指   中华人民共和国食品药品监督管理总局
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深交所                  指   深圳证券交易所
公司法                  指   《中华人民共和国公司法》
证券法                  指   《中华人民共和国证券法》
股东大会                指   珠海健帆生物科技股份有限公司股东大会
董事会                  指   珠海健帆生物科技股份有限公司董事会
监事会                  指   珠海健帆生物科技股份有限公司监事会
《公司章程》            指   《珠海健帆生物科技股份有限公司章程》
元                      指   人民币元
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                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  健帆生物                                股票代码
公司的中文名称            珠海健帆生物科技股份有限公司
公司的中文简称            健帆生物
公司的外文名称（如有）    Jafron Biomedical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）JAFRON
公司的法定代表人          董凡
注册地址                  珠海市高新区科技六路 98 号
注册地址的邮政编码        519085
办公地址                  珠海市高新区科技六路 98 号
办公地址的邮政编码        519085
公司国际互联网网址        http://www.jafron.com/
电子信箱                  [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                                               董事会秘书
姓名                                                                              张明渊
联系地址                                                                珠海市高新区科技六路 98 号
电话                                                                          0756-3619693
传真                                                                          0756-3619373
电子信箱                                                                      [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                       《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                               公司董事会秘书办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称               瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名                 李恩成、魏姮
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
          保荐机构名称                保荐机构办公地址               保荐代表人姓名               持续督导期间
                               江西省南昌市红谷滩新区红谷中
中航证券有限公司                                                杨德林、阳静            2016.08.02-2019.12.31
                               大道 1619 号
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                     2017 年              2016 年              本年比上年增减           2015 年
营业收入（元）                       718,491,131.27       543,640,521.23                 32.16%         508,905,176.84
归属于上市公司股东的净利润
                                     284,413,992.87       202,118,491.17                 40.72%         200,441,034.06
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     245,168,590.76       194,133,140.27                 26.29%         193,901,623.67
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                     304,095,588.93       178,635,457.29                 70.23%         205,178,111.88
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.69                  0.52               32.69%                     0.54
稀释每股收益（元/股）                           0.69                  0.52               32.69%                     0.54
加权平均净资产收益率                          22.21%             24.08%                  -1.87%                  39.58%
                                   2017 年末             2016 年末           本年末比上年末增减        2015 年末
资产总额（元）                     1,702,400,294.92      1,299,866,854.64                30.97%         688,674,558.31
归属于上市公司股东的净资产
                                   1,391,088,218.86      1,184,055,325.99                17.49%         564,063,690.59
（元）
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                         0.6811
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                 单位：元
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                                   第一季度                   第二季度            第三季度          第四季度
营业收入                            147,964,358.92            180,504,187.37      163,323,027.44    226,699,557.54
归属于上市公司股东的净利润             59,631,084.07           89,380,350.10       54,444,109.21     80,958,449.49
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       57,177,334.88           73,489,303.52       49,583,838.27     64,918,114.09
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             50,412,097.88          110,437,663.81       46,170,659.10     97,075,168.14
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                    项目                  2017 年金额           2016 年金额       2015 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                              -251,294.86         -1,103,370.40        -32,049.54
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                                       0.00                0.00              0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        18,407,344.78          8,431,795.71      7,835,592.36
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                       0.00                0.00              0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单                   0.00                0.00              0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                   0.00                0.00              0.00
委托他人投资或管理资产的损益                30,424,569.80          2,038,538.82              0.00
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
                                                     0.00            0.00              0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益                                         0.00            0.00              0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
                                                     0.00            0.00              0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
                                                     0.00            0.00              0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                                     0.00            0.00              0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                                     0.00            0.00              0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                 0.00            0.00              0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                     0.00            0.00              0.00
回
对外委托贷款取得的损益                               0.00            0.00              0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
                                                     0.00            0.00              0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
                                                     0.00            0.00              0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                             0.00            0.00              0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -2,408,128.87        28,383.10       -111,111.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目                   0.00            0.00              0.00
减：所得税影响额                            6,926,938.79     1,409,996.33      1,153,020.76
       少数股东权益影响额（税后）                  149.95            0.00              0.00
合计                                       39,245,402.11     7,985,350.90      6,539,410.39        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
医疗器械业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求
    一、主营业务
    公司是具有创新技术的血液净化产品提供商，主要从事血液灌流相关产品的研发、生产与销售，自主
研发的一次性使用血液灌流器、一次性使用血浆胆红素吸附器、DNA 免疫吸附柱及血液净化设备等产品
广泛应用于尿毒症、中毒、重型肝病、自身免疫性疾病、多器官功能衰竭等领域的治疗，可有效挽救患者
生命或提高病患者生活质量。作为手术、药物之外的第三种疗法，血液净化技术正越来越广泛的用于各种
疑难危重疾病的临床治疗。公司立足于产品研发及创新，依靠自身专业的营销团队，通过产品技术的学术
推广及对各医疗机构的服务支持，为患者提供安全有效的血液净化产品。目前本公司产品已覆盖全国 3,500
余家二级及以上医院，品牌影响力不断提升，产品销售收入呈现快速增长趋势。
    二、主要产品
    （1）一次性使用血液灌流器
    一次性使用血液灌流器的应用原理为 HA 树脂血液灌流器的吸附剂是经独特工艺处理的中性大孔吸附
树脂，其吸附能力主要取决于三维网状结构的分子筛作用和树脂高分子亲脂疏水特性，对分子结构中有亲
脂疏水基团（如带苯环或环状结构）的目标物质具有相对特异的吸附性能。目前健帆生物已经掌握了吸附
材料生产核心技术。其应用领域为用于尿毒症、中毒、危重症、重型肝病、自身免疫性疾病等领域。报告
期内公司一次性使用血液灌流器产品的销售收入为 664,325,340.22 元，占公司主营业务收入的比例为
92.82%，是公司的主要收入来源。
    （2）一次性使用血浆胆红素吸附器
    一次性使用血浆胆红素吸附器的应用原理为采用离子吸附树脂，利用适当的树脂孔径、树脂表面的正
电性基团、树脂骨架的亲脂基团，实现对胆红素和胆汁酸相对选择性吸附。其应用领域为各种疾病引起的
高胆红素血症、高胆汁酸血症。报告期内公司一次性使用血浆胆红素吸附器产品的销售收入为 25,708,244.33
元，占公司主营业务收入的比例为 3.59%。
    （3）DX-10 型血液净化机
    全资子公司北京健帆主要从事 DX-10 型血液净化机产品的生产与销售，DX-10 型血液净化机配置了四
个蠕动泵，可完成目前临床上常用的血液净化组合治疗方式，如连续性血液滤过、连续性血液透析滤过、
血浆置换、血浆吸附或全血吸附、持续血浆配对吸附等。报告期内公司 DX-10 型血液净化机产品的销售收
入为 4,552,136.64 元，占公司主营业务收入的比例为 0.64%。
    （4）血液灌流机
    血液灌流机是一种用于血液灌流的医疗设备，是体外循环驱动装置、抗凝剂溶液自动推注装置、血液
保温装置及压力、液位和气泡等安全监控装置的组合系统。公司生产的血液灌流机有如下特点：①先进的
单片机控制系统和完善的安全监测功能，对治疗实施全程监控，确保操作安全；②高精度的超声波非接触
式气泡探测器，可有效防止空气栓塞；③独立控制的肝素自动推注、血液保温装置，方便医护人员选择操
作；④设有机内高温报警提示，有利于延长设备的使用寿命；⑤设有提拎装置，便于移动、携带。公司血
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液灌流器产品主要在血液净化相关科室的现有血液透析机、CRRT 机上使用，而本公司自主研发的血液灌
流机作为血液灌流的专用动力设备，有利于进一步促进本公司血液灌流器在医院的广泛使用。报告期内公
司血液灌流机产品的销售收入为 3,884,785.99 元，占公司主营业务收入的比例为 0.54%。
    三、主要经营模式
    血液灌流属于新兴医疗技术，之前并未在临床治疗上广泛运用。公司产品在推向市场的初期，面临着
临床医生及患者对血液灌流技术及相关产品不熟悉、对临床操作技术及治疗效果没有把握，从而使市场需
求受到抑制的局面。为了培育及拓展市场，公司通过自建营销队伍进行学术推广的方式，以培育市场需求
并指导用户掌握相关的临床操作技术。
    公司血液灌流器产品全部采用经销商买断式的销售模式。为了加强对销售渠道的跟踪管理，经销商主
要承担当医院产生产品需求时，向公司采购产品并销售至医院的职能，而从产品的研发、生产，到市场开
发、推广及产品的售后服务等工作主要由公司自行完成。
    公司主要业务模式如下：
    1、研发模式
    为提高研发效率，本公司采取自主研发与联合研发相结合的研发模式。
    （1）自主研发
    公司以“形成自主的持续研发能力”作为公司的基本研发策略，自主研发是公司研发工作的重点，是形
成核心技术的重要因素。目前公司主攻的研发领域主要包括以下几个方面：①分别用于全血或血浆吸附的
载体制备理论和技术；②载体表面活化耦合技术；③配基制备及固定技术；④吸附剂表面改性理论及技术
（包括生物膜技术）；⑤全方位的生物学、免疫学、血液学评价技术。目前本公司在上述方面所积累的理
论和技术处于国内领先、国际先进的水平，后期还将进行持续创新研究。
    （2）联合研发
    目前血液灌流产业处于发展的初期阶段，产业内相关公司数量较少、实力较弱，研发投入有限。为推
动血液灌流产业技术发展并提升公司技术实力，公司利用中国科学院深圳先进技术研究院、南开大学、吉
林大学、华南理工大学、暨南大学等高校在部分领域的研发优势，采取联合研发的方式对部分细分技术进
行合作研发，并签署合作协议书对合作研发成果的分配进行明确约定。
    联合研发通过利用相关社会科研资源的方式，提高公司研发效率，并降低研发风险；公司在相关联合
研发成果的基础上进行应用性改进或深化，以使其能够实际应用。
    2、采购模式
    （1）一般采购模式
    本公司实施集中订购与分散、零星采购相结合的采购模式。原辅材料的采购根据《原辅材料需求计划》
从合格供应商处定期集中订购；设备、固定资产等大宗采购（采购额大于 100,000 元时）采取招标采购的
方式；低值易耗品采取零星采购的方式。
    （2）主要原材料 HA 树脂采购模式
    公司主导产品一次性使用血液灌流器的主要原材料为化工级 HA 树脂，该种树脂需要具备特异性的大
小规格及性能。目前公司掌握 HA 树脂合成的关键配方及工艺流程。HA 树脂的采购模式为：公司与树脂
供应商签订原材料采购协议，由公司提供关键合成配方及工艺流程，并派驻研发人员进行技术指导和监督；
供应商在公司的指导及监控下生产公司所需的 HA 树脂，并全部向本公司销售。供应商根据协议要求遵守
保密协议，防止关键配方泄露，并承诺不向任何第三方销售类似公司要求的树脂原料。
    HA 树脂的生产技术及生产工艺完全由公司掌握，公司与树脂供应商在综合考虑工业级树脂原料的采
购价格、产品加工工序的复杂性和精密程度、市场通用性以及合理的利润空间等因素的基础上确定 HA 树
脂的采购价格，HA 树脂采购价格符合商业规律，价格公允。
    3、生产模式
    公司产品属于标准化产品，并且属于医疗耗材，在公司以学术推广为主要手段的市场需求启发下，已
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经形成了稳定且不断增长的市场需求。公司每月根据产品适应症的发病率、各地区市场推广的深度及往年
销售情况制定下月的销售目标及销售计划。公司根据上月末库存情况、下月销售计划、产能及经济产量情
况制定下月的生产计划并安排生产。生产模式的主要特点：
    （1）标准化产品并批量连续生产
    血液灌流器产品属于标准化的医疗耗材，所有产品均按照核定的生产流程标准化批量连续生产。通过
公司对相关技术的学术推广，市场需求不断得到启发，医疗机构根据临床使用情况通过经销商向公司提出
采购，公司通常维持两个月左右的安全库存以备市场需求。公司产品均为自主生产，不存在委托生产的情
况。
    （2）产品质量要求高、检验严格
    血液灌流器作为国家Ⅲ类医疗器械产品，受到各级食品药品监督管理机构、质量技术监督管理机构的
严格监管；为控制产品质量，公司围绕产品生产制定了 300 余项工艺流程文件和近 200 项质量控制文件，
涵盖了整个生产流程，每批产品严格按国家批准的生产工艺规程进行生产；产品批次记录内容完整，填写
规范，数据详实，由质量管理部门进行全程生产监督，对生产记录进行审核和存档。
    4、销售及管理模式
    通过经销商将产品销售给最终客户是医药及医疗器械类企业的通行做法，公司血液灌流器产品全部采
用经销商买断式的销售模式，实现对医院终端销售。
    公司在不断的市场推广过程中探索符合行业特点及自身经营能力的营销模式，采取启发市场需求、产
品销售推动、品牌提升并举，以实现自身对销售市场要素的有效掌控为目的的全方位、多层次整体营销模
式。公司由自建的营销队伍通过专业的学术推广及产品技术培训启发市场需求，通过给予技术协助支持的
经销商进行快速产品销售，通过进行售前、售中、售后针对经销商、终端医院及医护人员、患者的全方位
服务提升公司品牌形象。
    （1）专业学术推广
    血液灌流产业系新兴细分医疗器械产业，产品市场发展及技术认可度提升均需要公司进行大量市场推
广。公司始终将专业学术推广、产品技术培训作为提升产品技术认可度的核心手段，从而实现培育市场需
求的目的。本公司专业的学术推广包括针对大范围的全国性学术研讨会、省级学术交流会、区域专家讲座、
学术沙龙等大型推广活动；针对区域市场的医院会、科室会、操作培训班等小型推广活动；针对病患者的
患者科普教育活动等。
    （2）服务支持
    各省、自治区、直辖市的销售人员和学术推广人员直接面向经销商、医护人员、患者，保持与其面对
面沟通并提供快捷服务，着力打造“健帆”的优质品牌。通过公司销售人员、学术推广人员在终端医院召开
病友会、科室会、全院会、学术沙龙等一系列学术活动宣传公司品牌，推介公司产品，提高企业和产品知
名度及美誉度；向经销商提供系统的产品知识培训，并协助进行产品市场销售，加强销售客户合作关系；
公司设立客户服务中心，负责终端客户和准客户的远程咨询、客户管理和客户维护工作，并设立了 24 小
时客户服务专线，由专人负责管理和服务。公司市场中心、销售中心、客户服务中心的专业人员为客户提
供周到、细致的售前、售中和售后服务，提升公司品牌形象。
    四、行业发展状况及公司的竞争地位
    《“十三五”医疗器械科技创新专项规划》提出，加速医疗器械产业整体向创新驱动发展的转型，完善
医疗器械研发创新链条；突破一批前沿、共性关键技术和核心部件，开发一批进口依赖度高、临床需求迫
切的高端、主流医疗器械和适宜基层的智能化、移动化、网络化产品，推出一批基于国产创新医疗器械产
品的应用解决方案；培育若干年产值超百亿元的领军企业和一批具备较强创新活力的创新型企业，大幅提
高产业竞争力，扩大国产创新医疗器械产品的市场占有率，引领医学模式变革，推进我国医疗器械产业的
跨越发展。
    根据产业信息网发布的信息，中国医疗器械的市场销售规模从 2001 年的仅 179 亿元迅速增至 2016 年
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的 3,700 亿元，增长了约 20.67 倍，年均复合增速为 22.73%。经过 30 年的持续高速发展，中国医疗器械产
业已初步建成了专业门类齐全、产业链条完善、产业基础雄厚的产业体系，同时也成为我国国民经济的基
础产业和先导产业。随着经济的发展、人口的增长、社会老龄化程度的提高，以及人们保健意识的不断增
强，全球医疗器械市场需求持续快速增长，医疗器械行业是当今世界发展最快的行业之一。
     虽然我国医疗器械产业整体发展较快，但仍无法充分满足国内市场需求，较发达国家相比仍存在较大
差距。我国整个医疗卫生服务开支占 GDP 的比重仅为 5%左右，而发达国家一般在 10%左右，其中美国达
到 16%；我国医疗器械与药品的消费比例仅约为 1:4，而发达国家该比例已经达到约 1:1，我国医疗器械产
业还存在极为广阔的市场发展空间。
     美欧日等发达国家和地区的医疗器械产业发展时间早，国内居民生活水平高，对医疗器械产品的技术
水平和质量要求较高，市场需求以最新产品的升级换代为主，市场规模庞大，需求增长稳定。
     中国、印度、墨西哥、巴西、俄罗斯等新兴市场国家的医疗电子设备市场发展较快，设备普及和升级
换代的需求同时大量存在，常规医疗电子设备普及率逐步快速提升，高端医疗电子设备产品市场需求量亦
保持快速增长。
     非洲等欠发达地区的医疗电子设备市场尚处于初级发展阶段，产品功能单一，设备普及率低于 20%，
但增长潜力较大。
     在经济全球化的大背景下，企业加强国际协作，立足全球配置资源的需求日益迫切。中国有着丰富的
资源、低廉的人力成本和巨大的市场潜力，正成为“世界的制造工厂”。全球多家医疗器械产业巨头在中国
设立子公司或将生产制造甚至研发部门迁至中国。在同国际企业竞争的过程中，我国优质的医疗器械企业
快速成长，逐渐具备参与国际竞争的综合实力和技术水平。
     血液灌流技术属于新兴的医疗手段，血液灌流器产品处于行业发展的初期阶段，目前国内从事血液灌
流器产品生产与销售的公司数量有限并且规模较小，公司产品处于行业主导地位。由于公开披露的权威研
究数据有限，因此尚不能取得公司主要产品市场占有率数据，但公司在经营过程中尚未发现能够对公司产
品造成明显竞争压力的产品。血液灌流器产品常用于疑难危重病症的救治，公司已生产销售该类产品十余
年，未来产品定位立足于“依托领先的科技优势，发挥强大的营销能力，研发生产系列化的血液净化产品，
专攻疑难危重疾病，不断满足临床医疗需求，保持行业领先地位”。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                          重大变化说明
股权资产                          无
固定资产                          与年初相比无重大变化
无形资产                          与年初相比增长 80.32%，主要系购置生产用地
                                  与年初相比减少 96.96%，主要系在建项目陆续完工，达到可使用状态而转入固定资
在建工程
                                  产
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
医疗器械业
    1、领先的研发实力及技术优势
    公司系国家高新技术企业，“高性能血液净化医用吸附树脂的创制”项目曾获“2009 年国家科技进步二
等奖”，承担两项“国家重点新产品项目”、 三项“国家级火炬计划项目”；被认定为“国家火炬计划重点高新
技术企业”，是全国首批、广东省第二家通过医疗器械 GMP 检查的企业，承担了多项国家级及省级科技及
产业化项目；公司连续七年被评为广东省质量信用 A 类医疗器械生产企业、广东省知识产权优势企业、广
东省战略性新兴产业培育企业；具有强大的自主研发能力，获批组建广东省血液净化工程技术研究开发中
心、省级企业技术中心、博士后科研工作站、院士工作站等多个科研平台。中国工程院陈香美院士受聘担
任我公司暨广东省血液净化工程技术研究开发中心首席医学顾问。在临床应用研究方面，与国内八十余家
大型医院建立了紧密的科研协作关系。
    公司自身拥有 100 多名硕士，11 名博士，专业覆盖了高分子合成、有机合成、生物工程、医用生物工
程材料、临床医学、分子生物学、临床检验、基础医学、免疫学等。
    公司持续重视研发投入，报告期内研发投入为 26,630,035.88 元，占营业总收入的 3.71%。报告期内公
司获授权的专利 29 项，其中发明专利 17 项、实用新型专利 8 项、外观设计 4 项。截止到本报告期末，公
司及控股子公司共拥有授权专利 147 项，其中发明专利 35 项（其中一项为美国授权专利）。
    2、先进的营销方式及完善的营销组织架构
    公司营销体系下设有 600 多人的专业学术推广队伍，在不断的市场推广过程中探索出符合行业特点及
自身经营能力的整体营销方式，营销体系下设市场中心、销售中心、客户服务中心，各中心综合协调，面
向市场共同承担公司的市场销售工作。其中市场中心是整个营销体系的核心与发动机，承担发起各种大、
中型学术推广活动、患者科普教育及产品技术培训活动等，向市场科普并推广血液灌流技术这一新兴医疗
技术；销售中心承担各区域内的学术推广工作，或者应各区域内医院或经销商的要求组织技术培训工作；
客户服务中心负责对公司举办的各学术推广活动进行分析总结，并负责客户的远程维护及服务工作，各部
门协作形成了多角度、多层次立体学术推广体系。
    公司以专业化的学术推广、科普教育及产品技术培训为主的营销工作为血液灌流技术这一新兴医疗手
段能够迅速被医院及医护人员接受并掌握奠定了基础，提高了医院终端和消费者对本公司产品的认可度，
增强了本公司产品的客户粘性和忠诚度，为本公司业务的持续、快速发展提供了保障。
    3、系统的产品质量控制能力
    血液灌流器作为一次性使用无菌Ⅲ类医疗器械，产品的使用直接关系到病患者健康和生命安全。血液
灌流器产品生产企业受到各级食品药品监督管理局、质量技术监督管理局等部门的严格监管；产品从设计
开发、生产、销售和售后服务等环节必须按规范要求进行全程管控。
    公司自成立以来，就将产品质量作为确保企业发展的核心工作。公司于 2005 年建立了质量管理体系，
覆盖产品的设计开发、生产和服务全过程，同年通过北京国医械华光认证有限公司组织的质量管理体系认
证。公司产品一次性使用血液灌流器和 PGA 带针缝合线于 2011 年 5 月通过无菌类和植入类医疗器械生产
质量管理规范检查，成为全国首批、广东省第二家通过检查的企业。公司建立的标准体系结构合理，运行
有效，标准化工作良好，达到 AAAA 级，公司连续七年被评为广东省质量信用 A 类医疗器械生产企业。
     4、人力资源及管理优势
     血液灌流器产品的生产工艺流程、工艺技术较为复杂，工艺控制文件达 300 余项；其中核心工艺需要
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长时间的经验积累及工艺改进才能逐步成熟。血液灌流器产品的产业化生产是工艺技术能力、生产管理能
力、质量检验能力等各项核心能力的结合，本公司经过多年的实践及经验积累，形成了整套系统的产业化
管理模式，并且主要管理人员及其他核心人员均具有多年相关行业工作经验、管理团队内部精诚合作，能
够保证公司生产经营政策的持续稳定、生产管理水平持续保持在较高水平，为公司持续快速稳定发展奠定
基础。
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                               第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    面对充满挑战的 2017 年，公司董事会根据公司战略发展目标，科学决策，制定了全年工作任务。公
司经营管理层根据董事会的战略部署和决策，带领全体员工认真贯彻执行董事会的各项决议，克服种种不
利因素，积极开展了各项工作。
    （一）2017 年公司经营业绩情况
    在公司董事会和管理层的科学决策带领下，公司主营业务快速增长。报告期内，公司实现营业收入
718,491,131.27 元，较上年同期增长 32.16%；营业利润 331,709,948.86 元，较上年同期增长 42.57%；利润
总额 340,137,699.99 元，较上年同期增长 40.87%；归属于上市公司股东的净利润 284,413,992.87 元，较上
年同期增长 40.72%。
    （二）2017 年各项工作完成情况及主要成绩
    1、公司治理方面
    报告期内，公司严格按照《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及
各项制度规范运作，不断健全、完善内控制度和公司治理结构，为公司的稳步发展奠定基础。
    2、市场销售方面
    公司营销战略定位为以技术解决方案引领市场，以深耕责任制扩大销售，以学术营销推广产品，以优
质服务铸造品牌。面对不同区域和应用领域的用户对产品的个性化服务需求，公司通过建立科学、高效、
自主可控的营销网络系统及时提供各种产品服务及技术支持。公司利用上市后的影响力和资金实力的提
升，果断加大市场推广和研发投入。2017 年开展了各类医学推广活动 3000 多场，通过持续、高质量、形
式多样的学术推广，使公司的血液灌流技术和产品慢慢深入人心。同时加大销售人员投入，实施深耕责任
制，不断提升每家医院的销售收入。在海外市场布局上，聘请国际肾病协会前主席 Claudio Ronco 教授作
为公司海外医学顾问，积极拓展海外市场，2017 年共销往 18 个国家，海外销售收入同比增长 196.16%。
    3、研发投入方面
    公司坚持对新产品开发和技术创新的持续投入，重点研究开发炎症介质、免疫、胆红素、内毒素、降
血脂、体外循环动力类器械等系列产品。依托公司的研发团队，及院士工作站、博士后科研工作站、广东
省工程技术研究开发中心等平台，及中国科学院深圳先进技术研究院、南开大学等科研院所，承担国家、
省级项目，持续创新研发，并得到国家政府的认可，而获得 2800 多万元的国家政府补助。2018 年 3 月，
公司与中国科学院深圳先进技术研究院，成立“仿生智能生物材料联合实验室”，举行了揭牌仪式，拉开了
公司与中国及国际顶尖科研团队联合研发的序幕，开启了将全球前沿科技转化为产品的新篇章，标志着公
司研发创新能力的飞跃,将助力保持公司在国内外血液净化领域的科技领先地位。
    报告期内研发投入为 26,630,035.88 元，较上年增长 23.52%。为了更好的推行创新，提高研发能力，
引入高科技人才，特设立了天津研发中心和深圳研发中心，目前天津、深圳研发中心已引入 19 名研发人
员，其中博士 1 名，硕士 13 名。报告期内申请专利 11 项，新获得授权专利 29 项，其中发明专利 17 项。
公司研发人员数 134 人，其中硕士 80 多人，博士 10 人。
    4、生产方面
    作为Ⅲ类医疗器械制造商，公司持续投入，不断改善，以达到 GMP 认证的严格要求，加强安全生产
和过程控制，不断提高生产效率和产品质量。充分利用健帆科技园先进的生产设备提产增效，推行精益生
产、工业工程等，持续降低成本，同时深入贯彻实施“中国制造 2025”国家战略，启动了智能化车间的建设，
进一步提升生产过程的自动化水平和信息化管理能力，并不断通过工艺改善，提高产品品质。
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    5、人才建设方面
    不断引入优秀人才、充分激发人才的积极性，是公司持续发展及实现公司伟大愿景的基础保障。2017
年公司共引入了智能制造、信息化应用及开发、关键核心的技术研发、高端管理、市场营销等领域的高素
质的专业人才共 246 人，其中本科 185 人，硕士 56 人， 博士 5 人。同时，为了进一步完善公司治理结构，
促进公司建立、健全激励机制和约束机制，增强公司管理团队和核心骨干对实现公司持续、健康发展的责
任感、使命感，2017 年公司先后推出限制性股票激励和股票期权激励，向 203 名员工授予了 560.4 万股限
制性股票，向 225 名员工授予了 459 万份股票期权，不仅覆盖面广，而且倾斜于技术与销售核心人员，让
更多的员工分享公司的发展成果，充分调动各层次骨干人员的积极性。伴随长效激励机制的持续完善，公
司员工的工作热情将得到更大释放，集聚优秀人才的磁吸效应进一步增强，为公司未来的发展提供坚实保
障。
    6、产业拓展方面
    公司与武汉经济技术开发区黄冈产业园管委会签署投资协议，总投资 5 亿元在武汉经济技术开发区黄
冈产业园投资建设健帆生物血液净化产品研发、生产基地，2017 年 12 月，公司的全资子公司湖北健帆生
物科技有限公司已成功竞拍 8.28 万平方米的土地；同时公司现金收购天津市标准生物制剂有限公司 95%
股权，与公司现有的珠海健帆园生产基地一起形成华南、华中、华北的产业战略布局，符合公司的战略方
向和布局，对于本公司长远发展具有重要的战略意义。公司将继续专注主业，不断深耕血液净化领域，丰
富公司的产品系列，充分发挥公司在血液净化领域的优势，并提高公司的整体竞争力。
    7、投资者关系管理方面
    公司继续积极主动开展投资者关系管理工作，通过创业板互动平台、投资者热线电话、业绩说明会、
实地调研、投资策略会等方式及时、全面传播公司的经营发展动态情况，加强与全球投资者的充分交流，
使投资者更深层次了解公司经营情况。2017 年公司接待 61 家机构 74 名投资者实地调研，公司得到了投资
者的高度评价和一致认可。2017 年公司荣获“2017 年福布斯中国上市公司潜力企业榜”“IR 领袖奖”。公司
荣誉的取得进一步提升了公司在资本市场的优质品牌形象。同时基于对健帆生物未来发展前景及战略规划
的信心，相信公司具有资本市场的长期投资价值，公司实际控制人、董事长董凡先生增持了近 1 亿元的股
票。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
是
不同销售模式下的经营情况
               销售模式                                  销售收入                                    毛利率
营业收入整体情况
                                                                                                                   单位：元
                                    2017 年                                      2016 年
                                                                                                              同比增减
                            金额           占营业收入比重              金额              占营业收入比重
营业收入合计              718,491,131.27               100%         543,640,521.23                 100%             32.16%
分行业
医疗器械制造业            715,687,898.29             99.61%         542,974,018.86                99.88%            31.81%
其他业务                    2,803,232.98              0.39%             666,502.37                 0.12%           320.59%
分产品
一次性使用血液灌
                          664,325,340.22             92.46%         510,191,048.05                93.85%            30.21%
流器
其他                       54,165,791.05              7.54%          33,449,473.18                 6.15%            61.93%
分地区
境内                      709,640,810.77             98.77%         540,652,113.96                99.45%            31.26%
境外                        8,850,320.50              1.23%            2,988,407.27                0.55%           196.16%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
医疗器械业
                                                                                                                   单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                             营业收入         营业成本        毛利率
                                                                              同期增减         同期增减         期增减
分行业
医疗器械制造业              715,687,898.29 113,463,055.37     84.15%               31.81%           30.11%           0.21%
分产品
一次性使用血液灌流器        664,325,340.22    97,811,092.99   85.28%               30.21%           24.13%           0.73%
分地区
境内                        709,640,810.77 112,541,626.56     84.14%               31.26%           29.53%           0.21%
境外                          8,850,320.50     1,386,469.54   84.33%              196.16%          205.13%          -0.46%
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类               项目              单位              2017 年               2016 年             同比增减
                     销售量              支                            1,394,577             1,050,616            32.74%
血液灌流器产品       生产量              支                            1,422,623             1,198,507            18.70%
                     库存量              支                             197,351               182,264              8.28%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
血液灌流器产品销售量增加32.74%，主要系公司本期通过不断的市场推广和研发投入，公司的技术和产品被医生、护士、
患者等各方人士的熟知、认可及接受使用的趋势正在打开，实现销售收入快速增长。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
                                                                                                                 单位：元
                                                2017 年                            2016 年
    行业分类           项目                                                                                  同比增减
                                         金额         占营业成本比重        金额        占营业成本比重
医疗器械制造业 材料费用               57,730,002.57           50.88%    43,428,293.57             49.80%          32.93%
医疗器械制造业 人工费用               28,093,452.51           24.76%    22,229,447.40             25.49%          26.38%
医疗器械制造业 其他费用               27,639,600.29           24.36%    21,550,030.34             24.71%          28.26%
医疗器械制造业 合计                  113,463,055.37          100.00%    87,207,771.31             100.00%         30.11%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号--上市公司从事医疗器械业务》的披露要求
生产和采购模式分类
                                                                                                                 单位：元
                    生产和采购模式分类                                             生产或采购金额
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
上年度纳入合并报表范围内的子公司：
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             子公司名称                                     持股比例（%）
北京健帆医疗设备有限公司
报告期内新纳入合并报表范围内的子公司：
                     子公司名称                    持股比例（%）                   取得方式
天津市标准生物制剂有限公司                                          95.00      非同一控制下合并
湖北健帆生物科技有限公司                                           100.00            设立
健帆生物科技（香港）有限公司                                       100.00            设立
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                  112,758,867.84
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                             15.69%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                      0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                  客户名称                 销售额（元）              占年度销售总额比例
1           客户 1                                         42,813,334.10                              5.96%
2           客户 2                                         22,803,481.56                              3.17%
3           客户 3                                         17,113,309.43                              2.38%
4           客户 4                                         16,189,749.78                              2.25%
5           客户 5                                         13,838,992.97                              1.93%
合计                          --                          112,758,867.84                             15.69%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                 38,036,744.35
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                           56.72%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                      0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                 供应商名称                采购额（元）              占年度采购总额比例
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
1          供应商 1                                                    13,358,381.83                                19.92%
2          供应商 2                                                    10,654,009.25                                15.89%
3          供应商 3                                                     6,085,201.65                                 9.07%
4          供应商 4                                                     4,643,038.95                                 6.92%
5          供应商 5                                                     3,296,112.67                                 4.92%
合计                          --                                       38,036,744.35                                56.72%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                   单位：元
                            2017 年            2016 年           同比增减                     重大变动说明
                                                                             主要系本期加大销售人员和市场推广投入，人员
销售费用                 209,659,793.40      150,489,310.72         39.32%
                                                                             薪酬福利、市场宣传推广费等较上期增加。
                                                                             主要系公司引进各类人才、加大新产品开发与技
管理费用                   93,801,332.73      68,235,983.98         37.47% 术创新的研发投入以及实施股权激励，使得人员
                                                                             薪酬福利、研发费、股权激励费用较上期增加。
财务费用                   -7,022,046.54       -5,947,696.08       -18.06%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    公司作为医疗器械高新技术企业，一直将科技创新作为公司发展的源动力。报告期内研发投入为
26,630,035.88元，占营业总收入的3.71%。报告期内获授权的专利29项，其中发明专利17项，实用新型专利
8项，外观设计专利4项。截止到本报告期末，公司及控股子公司共拥有授权专利147项，其中发明专利35
项（其中一项为美国授权专利）。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                           2017 年                           2016 年                     2015 年
研发人员数量（人）                                         134                             111
研发人员数量占比                                          11%                             11%                         11%
研发投入金额（元）                              26,630,035.88                     21,558,711.13               20,511,601.41
研发投入占营业收入比例                                   3.71%                           3.97%                       4.03%
研发支出资本化的金额（元）                                0.00                             0.00                        0.00
资本化研发支出占研发投入
                                                         0.00%                           0.00%                       0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                         0.00%                           0.00%                       0.00%
润的比重
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号--上市公司从事医疗器械业务》的披露要求
医疗器械产品相关情况
√ 适用 □ 不适用
    截至报告期末，公司及其控股子公司共取得医疗器械注册证共计10项，较2016年末新增2项，系报告
期内并购企业所持注册证。公司及其控股子公司报告期末取得的医疗器械注册证如下：
  序号       名称      注册                        临床用途                       注册证         注册人
                       分类                                                       有效期
    1    一次性使用 Ⅲ类 本品与血液净化装置配合进行血液灌流治疗， 二〇二一年六 健帆生物
         血液灌流器      利用合成树脂的吸附作用，通过体外循环血液 月二十六日
                         灌流的方法来清除人体内源性和外源性代谢产
                         物、毒物及余量药物。
    2    一次性使用 Ⅲ类 利用血浆分离器和血液净化支持系统，将高胆 二〇二一年二 健帆生物
         血浆胆红素      红素血症、高胆汁酸血症患者的血液引出体外， 月十七日
         吸附器          经血浆分离器分离出血浆，进行血浆吸附，清
                         除患者体内的胆红素和胆汁酸，达到净化血液
                         的治疗目的。适用于各种疾病引起的高胆红素
                         血症、高胆汁酸血症。
    3    DNA免疫吸 Ⅲ类 系统性红斑狼疮                                         二〇二一年十 健帆生物
         附柱                                                                    二月十二日
    4    医用可吸收 Ⅲ类 主要用于一般外科手术缝合。进行神经、心血 二〇二〇年一 健帆生物
         带针缝合线      管手术时禁用本品。                         月二十二日
    5    血液灌流机    Ⅲ类 用作临床血液灌流时体外循环的动力和安全监 二〇二〇年十 健帆生物
                            测装置。                                   二月十五日
    6    血液灌流滚 Ⅲ类 为血液灌流治疗提供动力。                              二〇二〇年十 健帆生物
         压泵                                                                  二月二十二日
    7    高分子固定 Ⅰ类 用于对肢体提供束缚力，以起到固定作用。                  无有效期        健帆生物
         绷带
    8    血液净化机    Ⅲ类 该产品适用于临床单膜血浆置换、双膜血浆置 二〇二二年一 北京健帆
                            换、血液滤过。                             月十二日
    9    血液透析浓    Ⅲ类 本产品用于急、慢性肾功能衰竭，严重的水电 二 〇 二 一 年 六 天津标准
           缩液             解质代谢紊乱及酸碱失衡，药物中毒的血液透 月七日
                            析。
   10    血液透析干    Ⅲ类 本产品用于急、慢性肾功能衰竭，严重的水电 二 〇 二 二 年 七 天津标准
             粉             解质代谢紊乱及酸碱失衡，药物中毒的血液透 月二日
                            析。
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、现金流
                                                                                                        单位：元
            项目                        2017 年                   2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                        856,703,839.20            626,715,611.46                     36.70%
经营活动现金流出小计                        552,608,250.27            448,080,154.17                     23.33%
经营活动产生的现金流量净
                                            304,095,588.93            178,635,457.29                     70.23%
额
投资活动现金流入小计                      2,420,494,917.05            202,214,453.67                   1,096.99%
投资活动现金流出小计                      2,479,829,818.88            328,655,036.09                    654.54%
投资活动产生的现金流量净
                                            -59,334,901.83           -126,440,582.42                     53.07%
额
筹资活动现金流入小计                        140,174,131.08            420,561,582.18                    -66.67%
筹资活动现金流出小计                         83,860,080.00
筹资活动产生的现金流量净
                                             56,314,051.08            420,561,582.18                    -86.61%
额
现金及现金等价物净增加额                    301,074,930.76            472,756,457.60                    -36.32%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
            项目             同比增减                                  变动原因
经营活动现金流入小计           36.70% 主要系本期销售回款较上期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额     70.23% 主要系本期销售回款增加所致。
投资活动现金流入小计         1096.99% 主要系本期收回到期理财产品所致。
投资活动现金流出小计          654.54% 主要系本期使用自有资金购买理财产品较上期增加所致。
投资活动产生的现金流量净额     53.07% 主要系本期收回到期理财产品所致。
                                        主要系本期实施限制性股票激励计划，收到员工出资款；上期公开发行股票收到
筹资活动现金流入小计          -66.67%
                                        募集资金。
筹资活动产生的现金流量净额    -86.61% 主要系本期实施股权激励，收到员工出资款，而上期公开发行股票收到募集资金。
现金及现金等价物净增加额      -36.32% 主要系上期公开发行股票收到募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
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四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                               单位：元
                                  2017 年末                           2016 年末
                                                                                              比重增减             重大变动说明
                           金额         占总资产比例           金额         占总资产比例
货币资金            1,061,658,547.62             62.36% 760,083,616.86               58.47%       3.89%
应收账款             106,239,046.42               6.24%     75,432,308.13            5.80%        0.44%
存货                  45,237,952.26               2.66%     50,483,745.08            3.88%       -1.22%
投资性房地产                                      0.00%                              0.00%        0.00%
长期股权投资                                      0.00%                              0.00%        0.00%
固定资产             325,377,946.63              19.11% 267,746,705.91               20.60%      -1.49%
在建工程                   169,491.58             0.01%      5,576,993.63            0.43%       -0.42%
短期借款                                          0.00%                              0.00%        0.00%
长期借款                                          0.00%                              0.00%        0.00%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
被投资                                                                                                               披露日    披露索
           主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                       投资期 产品类 预计收 本期投          是否涉
公司名                                                     合作方                                                    期（如    引（如
            务        式          额     例           源              限      型        益    资盈亏          诉
     称                                                                                                               有）      有）
天津市 透析粉、                                                                                                                公告编
                              17,746,            自有资 马树                透析粉            721,015.              2017 年
标准生 透析液 收购                      95.00%                      长期                                 否                    号：
                               396.78            金        君、张           液产品                 76               06 月 28
物制剂 的生产                                                                                                                  2017-04
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公 和销售                                                桂敏                                                              日
司
         血液透
         析浓缩                                                                      医疗器
         液和血                                                                      械、生
湖北健                                                                                                                                     公告编
         液透析                                                                      物药                                      2017 年
帆生物                        100,000 100.00 自有资                                                                                        号：
         干粉、血 新设                                       无          长期        品、卫                  0.00 否           07 月 28
科技有                        ,000.00            %金                                                                                       2017-06
         液透析                                                                      生材                                      日
限公司
         水的生                                                                      料、保
         产和销                                                                      健食品
         售
健帆生
物科技                        2,000,0
    投资、贸                                   自有资
（香港）         新设           00.00      100%              无          长期        不适用                  0.00 否
    易                                         金
有限公                              注1
司
                              117,746                                                                    721,015.
合计          --      --                    --          --        --        --         --         0.00                 --           --         --
                              ,396.78
注 1：币种：港币
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                         单位：万元
                                                                   报告期内 累计变更 累计变更                               尚未使用
                                       本期已使 已累计使                                                    尚未使用                      闲置两年
                           募集资金                                变更用途 用途的募 用途的募                               募集资金
募集年份 募集方式                      用募集资 用募集资                                                    募集资金                      以上募集
                             总额                                  的募集资 集资金总 集资金总                               用途及去
                                          金总额        金总额                                                 总额                       资金金额
                                                                       金总额          额         额比例                       向
                                                                                                                            公司尚未
           首次公开
2016                          41,624      1,412.02 27,909.42                     0            0     0.00% 13,714.58 使用的募
           发行股票
                                                                                                                            集资金将
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                            用于募投
                                                                                                            项目后续
                                                                                                            资金支付，
                                                                                                            募集资金
                                                                                                            存放于公
                                                                                                            司的募集
                                                                                                            资金专项
                                                                                                            账户。
合计            --         41,624     1,412.02 27,909.42            0            0       0.00% 13,714.58        --
                                                募集资金总体使用情况说明
       根据中国证券监督管理委员会于 2016 年 6 月 29 日签发的证监许可[2016]1460 号文《关于核准珠海健帆生物科技
股份有限公司首次公开发行股票的批复》，珠海健帆生物科技股份有限公司（以下简称“本公司”） 获准向社会公开发行人
民币普通股 4,200 万股，每股发行价格为人民币 10.80 元，股款以人民币缴足，计人民币 453,600,000.00 元，扣除承销
及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 37,360,049.61 元后，净募集资金共计人民币 416,239,950.39 元，
上述资金于 2016 年 7 月 28 日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2016]40030015 号
验资报告。2016 年 10 月 9 日，经公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 26,142.76 万元置换公司预先投入募集资金投资项目。瑞华会计师事务所（特殊
普通合伙）对该情况进行了审验、并出具了瑞华核字【2016】40030041 号鉴证报告。中航证券也出具了同意置换的专项意
见，于 2016 年 10 月 9 日进行了公告。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
                      是否已变                                                截至期末 项目达到                          项目可行
                                    募集资金 调整后投              截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                           本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                    承诺投资 资总额                累计投入                         实现的效
    资金投向       (含部分                          投入金额               (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                      总额     (1)                 金额(2)                             益
                        变更)                                                  (2)/(1)        期                              化
承诺投资项目
                                                                                         2014 年
研发中心扩建项目      否               7,208    7,208      114.54 6,136.72     85.14% 05 月 31                 不适用    否
                                                                                         日
                                                                                         2015 年
生产基地扩建项目      否              14,159   14,159      105.56 11,808.22    83.40% 10 月 31 18,370.19 是              否
                                                                                         日
                                                                                         2018 年
生产基地扩建二期项
                      否              15,575   15,575 1,189.66 8,067.69        51.80% 07 月 28       5,961.19 不适用     否
目
                                                                                         日
                                                                                         2018 年
研发中心扩建二期项
                      否               4,682    4,682        2.26 1,896.79     40.51% 07 月 28                 不适用    否
目
                                                                                         日
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
承诺投资项目小计          --     41,624    41,624 1,412.02 27,909.42    --        --   24,331.38     --       --
超募资金投向
无
合计                      --     41,624    41,624 1,412.02 27,909.42    --        --   24,331.38     --       --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
                     2016 年 10 月 9 日，经公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
募集资金投资项目先
                     入募投项目自筹资金的议案》，公司将使用募集资金置换先期已投入募投项目的自筹资金 26,142.76
期投入及置换情况
                     万元。截止 2016 年 12 月 31 日，公司将 25,800 万元自募集资金专户中转出，剩余 342.76 万元于 2017
                     年 3 月 27 日转出。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     公司尚未使用的募集资金将用于募投项目后续资金支付，募集资金存放于公司的募集资金专项账户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）公司战略
    公司将立足血液净化领域，精耕国内血液净化市场，深耕血液灌流技术，不断开发新产品，满足临床
需要，大力拓展海外市场；同时借助资本市场融资渠道，寻找优质并购标的，以扩充产品线、增强技术实
力，打造具有健帆特色的多位一体的血液净化全价值链，实现集团化、品牌化、多元化发展，成为世界一
流的高科技医疗技术企业集团。
    （二）经营计划
    1、研发方面
    2018 年公司致力于通过高效的研发体系建设和新产品开发，持续快速满足客户不断增长和变化的需
求。
    公司将通过载体制备平台技术、配基改造平台技术、接枝平台技术、生物相容性检测平台技术等的建
立，研发出多种血液净化产品，为危重及疑难病症的治疗提供一种全新的治疗方式，将重点研究开发炎症
介质、免疫、胆红素、内毒素、降血脂、体外循环动力类器械等系列产品。
    公司将加大科研资金投入，引入更多的高科技人才，加强对研发平台的建设，充分利用院士工作站、
博士后科研工作站、广东省工程技术研究开发中心等平台，承担国家、省级项目，持续创新研发，特别是
借助中国科学院深圳先进技术研究院的力量充实公司在生物材料应用方面的研发实力。进一步巩固公司行
业领先的科技水平。
    在新产品开发方面，结合公司研发储备，针对市场需求，布局血液净化全产业链相关产品，使公司产
品线逐步实现系列化、专业化的发展规划目标，为公司未来的长远业务发展奠定基础。
    2、生产方面
    2018 年公司将加强对生产平台的建设，在健帆科技园内新建国内一流的生产基地，实现产能的跨越式
发展。同时，公司通过完善基础设施条件、扩建生产线、购置仪器设备、加强产品制造的过程控制和可靠
性建设等方式，全面提升公司的产品交付效率和能力，提升公司在制造环节的竞争优势。
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    配合公司经营的需要，在全国建设生产基地，并部署适应的产能，以保障市场需求。在武汉经济技术
开发区黄冈产业园投资建设健帆生物血液净化产品研发、生产基地；依托已经收购的天津标准建设天津血
液净化产品研发、生产基地，使珠海基地、湖北基地、天津基地三大基地一起形成华南、华中、华北的产
业布局，实现公司的战略。
    3、营销方面
    本公司营销战略定位为以技术解决方案引领市场，以深耕责任制扩大销售，以学术营销推广产品，以
优质服务铸造品牌。
    营销将继续立足血液净化领域，深耕血液灌流，做透做深市场。在以肝肾科为主营的同时，着力开拓
其他科室，多点开花，推动市场销售的快速增长，以一支较大规模和极具战斗力的营销团队大力推广肾病
领域的血液灌流类产品，扩大尿毒症患者灌流使用普及面；利用 DPMAS 技术纳入《非生物型人工肝治疗
肝衰竭指南（2016 年版）》的契机，通过标杆建设、以点带面推动技术普及，实现技术与产品覆盖全国市
场，从而促进销售快速增长。同时公司将着力开发 ICU 重症领域，开展循证医学研究，探索并开拓适应症，
建立标杆、以点带面推动技术普及并打造新的增长点；2018 年将全面进行透析粉液等新产品推广布局，利
用现有模式优势和品牌效应，依托原有产品和团队推进，打牢新产品基础。
    为了更好地服务于全国各地客户，把握不同区域和应用领域的用户对产品的个性化服务需求，并通过
当地分支机构及时提供各种产品服务及技术支持，本公司将通过建立科学、高效、自主可控的营销网络系
统，并以此为基础，将渠道物流、信息管理、产品推广、学术推广、患者教育、品牌宣传纳入公司整体营
销运营系统，有利于资源共享、有效协同，降低整体运营成本，提高公司盈利能力，形成公司核心竞争力。
    同时，在品牌建设方面，公司将在持续注重产品质量控制的基础上，实施深度品牌宣传计划，进一步
提升公司的品牌形象和价值。
    4、人力资源方面
    人才是公司发展的核心力量，是可持续发展的基础。公司的人力资源发展将围绕公司发展规划展开。
    公司将充分利用上市公司资源，利用中长期的激励机制、股权激励等方式，全方位引进高层次人才，
特别是加强销售与研发技术人才的引进，建立人才梯队储备制度，通过人才引进带动公司销售团队、研发
技术团队、管理团队和员工整体素质和水平的提高。
    公司将继续推进学习型组织的建设，通过加强公司和部门内部培训，提升员工的业务能力，并通过外
部专家和专业机构的培训，提高员工的整体素质，提升关键岗位人员的专业视野和经验。
    公司将进一步完善绩效考核制度，充分激发、调动员工的积极性、主动性与创造性。公司将继续加强
与知名高校、科研院所、企业合作，联合进行产品与技术的开发，共同培养人才，不断强化公司核心技术
的自主开发和创新的能力。
    （三）可能面对的风险因素。
    1、产品质量控制风险
    本公司的主要产品血液灌流器属于Ⅲ类医疗器械产品，我国在该类产品的生产与销售，以及该类产品
生产企业的设立等方面均设置了极为严格的资格与条件审查。血液灌流器作为血液净化的一种耗材产品，
其原理系将血液导出后通过血液灌流器中进行净化，血液灌流器直接接触人体血液，因此产品质量直接关
系患者的生命健康安全。
    本公司自成立以来即高度重视产品质量控制，将产品质量控制作为确保公司生存和发展的核心，建立
了严格的质量控制体系。公司产品完全符合国家质量控制标准，自公司成立以来，未发生因产品质量问题
造成的医疗事故。未来公司仍可能发生因物料缺陷、生产管理疏忽等不可预测因素导致产品质量问题进而
造成医疗事故的情况，这将给公司的生产经营造成很大不利影响。
    2、产品结构单一风险
    一次性使用血液灌流器产品占公司主营业务收入的比例较高。虽然一次性使用血液灌流器广泛应用于
尿毒症、中毒、重型肝病、自身免疫性疾病、多器官功能衰竭等领域的治疗，并且公司不断拓宽血液灌流
器的适应症领域及推出新产品，但未来较长时间内公司的主要收入与利润来源仍将为一次性使用血液灌流
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
器产品，产品结构较为单一。如果未来因国家政策调整、产品技术更新替代等变化影响一次性使用血液灌
流器产品的生产与销售，公司的收入与利润来源将受到较大影响。
    3、毛利率下降风险
    公司主营业务综合毛利率较高，产品价格对公司毛利率的影响较大。公司毛利率较高的状况符合公司
产品附加值高、所处行业技术壁垒及市场集中度较高的特点，也与公司的市场主导地位相匹配。但是由于
血液灌流领域正处于快速发展阶段，如果公司对技术发展、需求变化及竞争动态等方面不能及时掌控并实
施有效的应对策略，有可能出现公司竞争地位被削弱的局面。这些因素均可能对公司的生产经营造成不利
影响，从而使公司产品市场价格下降、毛利率降低，进而影响到公司的盈利能力。
    4、公司经营业绩不能持续快速增长的风险
    近年来，随着社会对血液灌流技术认可度的不断提高，血液灌流器产品市场需求不断增大。本公司通
过不断加大自主研发投入、市场推广及技术服务支持力度，实现了主营业务收入的快速增长。随着公司规
模扩大，增长速度将趋于变缓，并且如未来市场发生不可预知变化，本公司将面临未来经营业绩不能持续
快速增长的风险。
    5、公司快速发展带来的管理风险
    随着血液灌流产业的快速发展，本公司产品品牌影响力不断提升，业务规模和资产规模快速增长，行
业地位不断提升。近年来，公司技术人员、管理人员数量增长较快，也建立了较为完善的法人治理结构，
制订了一系列行之有效的规章制度。但随着经营规模的进一步扩大，尤其是募集资金投资项目的实施，将
对现有的管理体系、管理人员提出更高的要求。如公司管理水平不能随业务规模的扩大而提高，将会对公
司的发展构成一定的制约。
    6、技术泄密风险
    本公司血液灌流相关核心技术由少数核心技术人员掌握。尽管公司与核心技术人员签订了保密协议，
加强了核心技术保密工作，但仍然不排除核心技术人员泄密或者部分员工通过非正常渠道获取公司技术机
密，进而对本公司产品技术及市场竞争造成不利影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                接待方式                  接待对象类型           调研的基本情况索引
                                                                         详见公司于 2017 年 3 月 6 日披露在巨
2017 年 03 月 03 日      实地调研                  机构                  潮资讯网上的《投资者关系活动记录
                                                                         表》
                                                                         详见公司于 2017 年 9 月 13 日披露在巨
2017 年 09 月 12 日      实地调研                  机构                  潮资讯网上的《投资者关系活动记录
                                                                         表》
                                                                         详见公司于 2017 年 11 月 12 日披露在
2017 年 11 月 09 日      实地调研                  机构                  巨潮资讯网上的《投资者关系活动记录
                                                                         表》
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                   3.50
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                               417,586,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                           146,155,100.00
可分配利润（元）                                                                                     481,064,130.60
现金分红占利润分配总额的比例                                                                              100.00%
                                                 本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    1、公司2015半年度权益分派方案为：以截至2015年12月31日的公司总股本370,000,000股为基数，向
全体股东以每10股派人民币1.5元（含税），总计派发现金红利55,500,000.00元（含税）；
    2、公司2016年度权益分派方案为：以公司最新总股本416,604,000股为基数，向全体股东以每10股派
人民币2.0元（含税），总计派发现金红利83,320,800.00元（含税）；
    3、公司2017年度权益分派方案为：以公司最新总股本417,586,000股为基数，向全体股东按每10股派
发现金红利3.50元（含税），合计派发现金红利146,155,100.00元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                           单位：元
           现金分红金额 分红年度合并报表中归属于上 占合并报表中归属于上市公司 以其他方式现 以其他方式现金
分红年度
              （含税）       市公司普通股股东的净利润     普通股股东的净利润的比率   金分红的金额    分红的比例
2017 年     146,155,100.00               284,413,992.87                     51.39%            0.00           0.00%
2016 年      83,320,800.00               202,118,491.17                     41.22%            0.00           0.00%
2015 年      55,500,000.00               200,441,034.06                     27.69%            0.00           0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
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二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
    承诺来源                      承诺方                  承诺类型                 承诺内容                     承诺时间       承诺期限         履行情况
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                                                                                                                               严格履行承诺，迄今没
                         董凡                                            关于承担代持股清理过程引致赔偿承诺    2016 年 07 月 21 日 长期有效    有任何违反承诺的事
                                                                                                                                               项发生。
                         董凡、公司、董凡、张广海、唐先敏、
                                                                                                                                               严格履行承诺，迄今没
                         郭学锐、陆勤超、骆雅红、帅心涛、
                                                            上市承诺     关于招股说明书真实、准确及完整的承诺 2016 年 07 月 21 日 长期有效     有任何违反承诺的事
                         温志浩、李荣昌、卢少章、黄海燕、
                                                                                                                                               项发生。
                         朱学军、张泽海、叶春丽
                                                                                                                                               严格履行承诺，迄今没
                         董凡                               上市承诺     关于补缴社会保险费用的承诺            2016 年 07 月 21 日 长期有效    有任何违反承诺的事
首次公开发行或再融资时
                                                                                                                                               项发生。
所作承诺
                                                                         关于承担\"现任董事、监事、高级管理人                                   严格履行承诺，迄今没
                         董凡                               上市承诺     员代持股份无偿转让涉及的补缴所得税\" 2016 年 07 月 21 日 长期有效      有任何违反承诺的事
                                                                         的承诺。                                                              项发生。
                                                                                                                                               严格履行承诺，迄今没
                                                                         关于承担\"资本公积金转增股本所涉个人
                         董凡                               上市承诺                                           2016 年 07 月 21 日 长期有效    有任何违反承诺的事
                                                                         所得税事宜的承诺\"。
                                                                                                                                               项发生。
                                                                         自本公司股票在证券交易所上市交易之
                                                                                                                                               严格履行承诺，迄今没
                         董凡、黄河、江焕新                 上市承诺     日起三十六个月内，不转让或者委托他人 2016 年 07 月 21 日 2019-08-02
                                                                                                                                               有任何违反承诺的事
                                                                         管理其本次发行前已直接或间接持有的
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                     本公司股份（包括该次发行上市前及上市                                 项发生。
                                                                     后限售期内因送股、转增、配股而孽生的
                                                                     股份），也不由本公司回购其直接或间接
                                                                     持有的股份，承诺期限届满后，上述股份
                                                                     可以按照法律、行政法规、规章及规范性
                                                                     文件的规定上市流通和转让。本人如未履
                                                                     行已作出的上述关于股份锁定或减持承
                                                                     诺，由此所得收益归发行人所有，本人应
                                                                     向发行人董事会上缴该等收益。
                        郭学锐、唐先敏、张广海、黄海燕、
                        卢少章、李得志、骆雅红、李洪明、
                        张广宇、夏斌、易璟琳、金瑞华、谈             自本公司股票在证券交易所上市交易之
                        福珍、何峻青、龙颖剑、钟建飞、肖             日起三十六个月内，不转让或者委托他人
                        赛凤、朱学军、刘海南、张华、王丽、           管理其本次发行前已直接或间接持有的
                        曹武峰、徐杰、张红、曾凯、黄英、             本公司股份（包括该次发行上市前及上市
                        旷怀仁、王志超、万武卿、杨兆禄、             后限售期内因送股、转增、配股而孽生的
                                                                                                                                          严格履行承诺，迄今没
                        陈晨、杜鸿雁、郎松、郭延河、李峰、           股份），也不由本公司回购其直接或间接
                                                          上市承诺                                          2016 年 07 月 21 日 2019-08-02 有任何违反承诺的事
                        张慧君、吴国秀、蒋娟、张泽海、谢             持有的股份，承诺期限届满后，上述股份
                                                                                                                                          项发生。
                        庆武、才建华、周瑾、廖雪云、方丽             可以按照法律、行政法规、规章及规范性
                        华、郭丽丽、唐嵘、郭鹏、周志刚、             文件的规定上市流通和转让。本人如未履
                        侯怀信、毕大武、戴倩、陈奕雄、唐             行已作出的上述关于股份锁定或减持承
                        甲文、程立征、张清红、郭耀秋、胡             诺，由此所得收益归发行人所有，本人应
                        戈、周辉、侯葵、陈爱国、雷光荣、             向发行人董事会上缴该等收益。
                        张广东、陈京南、王喜红、郭爱国、
                        杨晶
                                                                     自本公司股票在证券交易所上市交易之
                        珠海红杉、张文标、李丹威、黄玉梅、
                                                                     日起十二个月内，不转让或者委托他人管
                        潘碧兰、吴金龙、徐海霞、张虹、姚
                                                          上市承诺   理其本次发行前已直接或间接持有的本     2016 年 07 月 21 日 2017-08-02 已履行完毕
                        亦之、周学军、曾盛、王娟、杨鲁强、
                                                                     公司股份（包括该次发行上市前及上市后
                        吴绍彬、黄志钦、陶俊妮、吴志乾、
                                                                     限售期内因送股、转增、配股而孽生的股
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        张爱仲                                        份），也不由本公司回购其直接或间接持
                                                                      有的股份，承诺期限届满后，上述股份可
                                                                      以按照法律、行政法规、规章及规范性文
                                                                      件的规定上市流通和转让。本人如未履行
                                                                      已作出的上述关于股份锁定或减持承诺，
                                                                      由此所得收益归发行人所有，本人应向发
                                                                      行人董事会上缴该等收益。
                                                                      本人在职期间，每年转让的股份不超过本
                                                                      人直接或间接所持股份总数的百分之二
                                                                      十五，离职后半年内不转让本人直接或间
                                                                      接所持有的公司股份；在首次公开发行股
                                                                      票上市之日起六个月内申报离职的，自申
                        董凡、张广海、唐先敏、郭学锐、骆              报离职之日起十八个月内不转让本人直                                   严格履行承诺，迄今没
                        雅红、卢少章、黄海燕、朱学军、张 上市承诺     接持有的公司股份；在首次公开发行股票 2016 年 07 月 21 日 长期有效    有任何违反承诺的事
                        泽海                                          上市之日起第七个月至第十二个月之间                                   项发生。
                                                                      申报离职的，自申报离职之日起十二个月
                                                                      内不转让本人直接持有的公司股份。本人
                                                                      如未履行已作出的关于股份锁定或减持
                                                                      承诺，由此所得收益归公司所有，本人应
                                                                      向公司董事会上缴该等收益。
                                                                      本人所持股票在锁定期满后两年内减持
                                                                      的，其减持价格不低于发行价；公司上市
                                                                      后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日
                                                                      的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个
                                                                                                                                           严格履行承诺，迄今没
                        董凡、张广海、唐先敏、郭学锐、骆              月期末收盘价低于发行价，本人持有公司
                                                           上市承诺                                           2016 年 07 月 21 日 2021-08-02 有任何违反承诺的事
                        雅红、卢少章、黄海燕                          股票的锁定期限自动延长至少 6 个月。如
                                                                                                                                           项发生。
                                                                      本人在公司职务变更、或自公司离职，本
                                                                      人将继续履行上述承诺。本人如未履行已
                                                                      作出的关于股份锁定或减持承诺，由此所
                                                                      得收益归公司所有，本人应向公司董事会
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                      上缴该等收益。
                                                                      \"为保护投资者利益，公司股东大会已审
                                                                      议通过\"稳定股价预案\"。本人承诺如果公
                                                                      司上市后三年内，如公司股票收盘价格连
                                                                                                                                          严格履行承诺，迄今没
                                                                      续 20 个交易日低于最近一期经审计的每
                        董凡                               上市承诺                                          2016 年 07 月 21 日 2019-08-02 有任何违反承诺的事
                                                                      股净资产，则公司启动稳定股价措施。。
                                                                                                                                          项发生。
                                                                      本人已了解并知悉公司股东大会审议通
                                                                      过的《稳定股价预案》的全部内容并承担
                                                                      相应的法律责任。
                                                                      \"为保护投资者利益，公司股东大会已审
                                                                      议通过\"稳定股价预案\"。本人承诺如果公
                                                                      司上市后三年内，如公司股票收盘价格连
                                                                                                                                          严格履行承诺，迄今没
                        董凡、张广海、唐先敏、郭学锐、骆              续 20 个交易日低于最近一期经审计的每
                                                           上市承诺                                          2016 年 07 月 21 日 2019-08-02 有任何违反承诺的事
                        雅红、卢少章、黄海燕                          股净资产，则公司启动稳定股价措施。本
                                                                                                                                          项发生。
                                                                      人已了解并知悉公司股东大会审议通过
                                                                      的《稳定股价预案》的全部内容并承担相
                                                                      应的法律责任。
                                                                      \"在所持发行人股票锁定期满后 2 年内，
                                                                      控股股东董凡以不低于首次公开发行股
                                                                      票发行价（发行价按照除权除息后的价格
                                                                      折算）的价格减持不超过公司股份总数额
                                                                      的 15%，并遵守董事及高级管理人员股份
                                                                                                                                          严格履行承诺，迄今没
                                                                      转让相关法律法规的规定，且减持不影响
                        董凡                               上市承诺                                          2016 年 07 月 21 日 2021-08-02 有任何违反承诺的事
                                                                      其对发行人的控制权。减持方式为通过证
                                                                                                                                          项发生。
                                                                      券交易所竞价交易、大宗交易等合法方式
                                                                      进行。在减持发行人股票时将在减持前 3
                                                                      个交易日予以公告。若违反其所作出的关
                                                                      于股份减持的承诺，减持股份所得收益将
                                                                      归发行人所有。
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                                                                    在所持发行人股票锁定期满后 2 年内，珠
                                                                    海红杉计划减持其所持发行人股票的
                                                                    33%-100%，减持价格按照届时的市场价
                                                                    格或大宗交易确定的价格进行。减持方式                                       严格履行承诺，迄今没
                        珠海红杉                         上市承诺   为通过证券交易所竞价交易、大宗交易等 2016 年 07 月 21 日 2019-08-02 有任何违反承诺的事
                                                                    合法方式进行。在减持发行人股票时将在                                       项发生。
                                                                    减持前 3 个交易日予以公告。若违反其所
                                                                    作出的关于股份减持的承诺，将承担相应
                                                                    的法律责任。
                                                                    承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和
                                                                    全体股东的合法权益；承诺不无偿或以不
                                                                    公平条件向其他单位或者个人输送利益，
                                                                    也不得采用其他方式损害公司利益；承诺
                                                                    对本人职务消费行为进行约束；承诺不动
                                                                    用公司资产从事与其履行职责无关的投
                                                                    资、消费活动；承诺在自身职责和权限范
                                                                    围内，全力促使公司董事会或者提名与薪
                                                                    酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回
                                                                                                                                  在其任职期
                        董凡、公司、董凡、张广海、唐先敏、          报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事                                       严格履行承诺，迄今没
                                                                                                                                  间，按相关
                        郭学锐、陆勤超、骆雅红、帅心涛、 上市承诺   会和股东大会审议的相关议案投票赞成      2016 年 07 月 21 日                有任何违反承诺的事
                                                                                                                                  法律法规规
                        温志浩、李荣昌、卢少章、黄海燕              （如有表决权）；如公司拟实施股权激励，                                     项发生。
                                                                                                                                  定有效。
                                                                    本人承诺在自身职责和权限范围内，全力
                                                                    促使公司拟公布的股权激励行权条件与
                                                                    公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并
                                                                    对公司董事会和股东大会审议的相关议
                                                                    案投票赞成（如有表决权）；若中国证监
                                                                    会或深圳证券交易所对本人有关确保本
                                                                    次交易摊薄即期回报事项的填补回报措
                                                                    施得以切实履行的承诺有不同要求的，本
                                                                    人将自愿无条件按照中国证监会或深圳
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                                                                   证券交易所的要求予以承诺。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否按时履行         是
如承诺超期未履行完毕的，
应当详细说明未完成履行
                         不适用
的具体原因及下一步的工
作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√适用 □不适用
                        会计政策变更的内容和原因                                  审批程序                备注
2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号
                                                                         第三届董事会第八次会议
—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。
                                                                         于 2017 年 8 月 28 日决议通
2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号
                                                                         过
—政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日起实施。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
上年度纳入合并报表范围内的子公司：
                            子公司名称                                               持股比例（%）
北京健帆医疗设备有限公司
报告期内新纳入合并报表范围内的子公司：
                    子公司名称                         持股比例（%）                           取得方式
天津市标准生物制剂有限公司                                              95.00              非同一控制下合并
湖北健帆生物科技有限公司                                               100.00                    设立
健帆生物科技（香港）有限公司                                           100.00                    设立
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                                 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                                                  李恩成、魏姮
                                                                注册会计师李恩成审计服务的连续年限为 4 年；
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
                                                                  注册会计师魏姮审计服务的连续年限为 1 年
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
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九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
     （一）限制性股票激励
     1、2016 年 11 月 8 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过《2016 年限制性股票激励
计划（预案）》。
     2、2017 年 1 月 6 日，公司分别召开第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第十七次会议，审
议通过《关于公司<2016 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2016 年限制性股
票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 2016 年限制性股票激励计划
相关事宜的议案》、关于核实<珠海健帆生物科技股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划激励对象名单>
的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对本次激励对象名单出具了核查意见。
     3、2017 年 1 月 24 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司<2016 年限制性
股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2016 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的
议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 2016 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
     4、2017 年 1 月 24 日，公司分别召开第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第十八次会议，审
议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定本次限制性股票授予日为 2017 年 1 月 24 日，公
司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对本次激励对象名单出具了核查意见。
     5、2017 年 3 月 16 日，公司披露了《关于 2016 年限制性股票授予登记完成的公告》，公司以 30.16 元
/股的授予价格向 192 名激励对象授予 460.40 万股，上市日期为 2017 年 3 月 17 日。
     6、2017 年 8 月 28 日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过《关于调整 2016 年限制性股票
激励计划回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因激励对象闫凯离职，同意回购其
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已获受但尚未解锁的限制性股票 18,000 股，回购价格为 29.96 元/股，回购资金为公司自有资金。公司独立
董事对此发表了同意的独立意见。
    7、2017 年 9 月 14 日，公司召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性
股票的议案》。2018 年 1 月 10 日，公司完成对原激励对象闫凯已获受但尚未解锁的限制性股票 18,000 股
的回购注销登记。
    8、2017 年 12 月 4 日，公司第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过了
《关于公司 2016 年限制性股票激励计划预留部分授予事项的议案》。2018 年 1 月 19 日，公司公告完成了
2016 年限制性股票激励计划预留部分股票的授予工作，本次限制性股票激励计划预留授予的限制性股票
数量为 100 万股，向 17 位激励对象进行授予，该部分限制性股票自 2018 年 1 月 23 日上市流通。
    （二）股票期权激励
    1、2017 年 11 月 10 日，公司第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第九次会议审议通过《关于
公司 2017 年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案，公司独立董事对此发表了同意的
独立意见，监事会对本次激励对象名单出具了核查意见。
    2、2017 年 11 月 29 日，公司 2017 年第五次临时股东大会审议通过《关于公司 2017 年股票期权激励
计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案。
    3、2017 年 11 月 29 日，公司第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十次会议审议通过《关于
公司 2017 年股票期权激励计划首次授予事项的议案》，确定授予日为 2017 年 11 月 30 日。公司独立董事
对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予股票期权的激励对象名单进行了核实。
    4、2018 年 1 月 24 日，公司披露了《关于公司 2017 年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》，
公司授予 225 名激励对象 459 万份期权，行权价格为 34.54 元/股，授予登记完成时间为 2018 年 1 月 24 日。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
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5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                 单位：万元
       具体类型         委托理财的资金来源     委托理财发生额          未到期余额       逾期未收回的金额
银行理财产品           闲置自有资金                        80,000                   0
银行理财产品           闲置募集资金                        10,000                   0
券商理财产品           闲置自有资金                        10,000                   0
合计                                                      100,000                   0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                    单位：万元
 受托                                                                                                                   事项
    受托                                                                              报告   计提          未来
 机构                                                                             报告                                  概述
    机构                                                        参考   预期           期损   减值   是否   是否
 名称                                                        报酬                 期实                                  及相
        （或 产品类              资金   起始   终止   资金          年化   收益           益实   准备   经过   还有
 （或                     金额                               确定                 际损                                  关查
    受托       型            来源   日期   日期   投向          收益   （如           际收   金额   法定   委托
 受托                                                        方式                 益金                                  询索
    人）类                                                       率     有            回情   （如   程序   理财
 人姓                                                                             额                                   引（如
         型                                                                                况    有）          计划
 名）                                                                                                                   有）
                                                                                                                       巨潮
                                        2017   2017   低风                                                             资讯
                 非保本
民生                             自有   年 01 年 04 险理     协议                         已收                         网
    银行     浮动收 20,000                                      4.30% 212.05 212.05                 是     是
银行                             资金   月 19 月 19 财产     约定                         回                           （201
                 益型
                                        日     日     品                                                               7-006
                                                                                                                       ）
                                                                                                                       巨潮
                                        2017   2017   低风                                                             资讯
                 非保本
浦发                             自有   年 04 年 06 险理     协议                         已收                         网
    银行     浮动收 20,000                                      4.75% 176.99 176.99                 是     是
银行                             资金   月 21 月 28 财产     约定                         回                           （201
                 益型
                                        日     日     品                                                               7-031
                                                                                                                       ）
                                                                                                                       巨潮
                                        2017   2017   低风                                                             资讯
                 非保本
浦发                             自有   年 07 年 08 险理     协议                         已收                         网
    银行     浮动收 20,000                                      5.20% 85.48 85.48                   是     是
银行                             资金   月 04 月 04 财产     约定                         回                           （201
                 益型
                                        日     日     品                                                               7-050
                                                                                                                       ）
                                                                                                                       巨潮
                                        2017   2017   低风                                                             资讯
                 非保本
东莞                             自有   年 07 年 08 险理     协议                         已收                         网
    银行     浮动收 20,000                                      5.00% 128.77 128.77                 是     是
银行                             资金   月 05 月 21 财产     约定                         回                           （201
                 益型
                                        日     日     品                                                               7-050
                                                                                                                       ）
                                                                                                                       巨潮
                                        2017   2017   低风                                                             资讯
                 非保本
东莞                             自有   年 07 年 12 险理     协议                         已收                         网
    银行     浮动收 20,000                                      5.30% 490.79 490.79                 是     是
银行                             资金   月 12 月 28 财产     约定                         回                           （201
                 益型
                                        日     日     品                                                               7-054
                                                                                                                       ）
                                        2017   2017   低风                                                             巨潮
                 非保本
浦发                             自有   年 08 年 11 险理     协议                         已收                         资讯
    银行     浮动收 20,000                                      5.15% 253.97 253.97                 是     是
银行                             资金   月 08 月 06 财产     约定                         回                           网
                 益型
                                        日     日     品                                                               （201
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                7-062
                                                                                                                                ）
                                                                                                                                巨潮
                                       2017      2017      低风                                                                 资讯
厦门          保本浮
                                自有   年 11 年 12 险理              协议                         已收                          网
国际   银行   动收益 20,000                                                 4.95% 137.5 137.5               是        是
                                资金   月 08 月 28 财产              约定                         回                            （201
银行          型
                                       日        日        品                                                                   7-088
                                                                                                                                ）
                       140,00                                                     1,485. 1,485.
合计                              --        --        --        --     --    --                        --        --        --     --
                           0                                                         55     55
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    （1）员工权益
    公司注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力
资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效
考核体系，为员工提供了良好的劳动环境，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。公司长期以来一
直重视员工的学习与未来职业发展规划，通过多种方式促进员工学习新知识提升技能，并为员工提供平等
的发展机会。为实现员工与公司共赢发展，报告期内公司实施了股权激励，公司中高层管理员工成为公司
的股东，共享公司发展成果。
    （2）产品质量
    公司始终秉承“以人为本，以精立业，以质取胜，以诚服务”的经营理念，建立健全质量管理体系，严
格把控产品质量，注重产品安全，为客户提供优质的产品，提高客户和消费者对产品的满意度，保护消费
者利益，树立良好的企业形象。
    （3）爱心公益事业
    报告内，公司开展的爱心公益活动主要有：积极参与珠海市政府深入开展对口帮扶阳江活动，向珠海
市扶贫基金会捐赠人民币 100 万元；珠海遭受“天鸽”台风影响受灾严重，第一时间向珠海市红十字会捐赠
人民币 100 万元，并组织员工支持灾后重建工作。
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
报告期内公司未开展精准扶贫工作，后续也无精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
    公司报告期内在生产经营中严格遵守环境保护相关法律的规定，在报告期内未有因违法违规出现处罚
的情形。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    1、2017 年 12 月 5 日，公司收到控股股东、实际控制人董凡先生增持健帆生物股份计划的告知函，
拟在 6 个月内增持不超过 1 亿元人民币，详见公司于同日在巨潮资讯网刊载的《关于控股股东、实际控
制人增持公司股份计划的公告》（公告编号：2017-105）。
    2、2018 年 2 月 8 日，公司收到控股股东、实际控制人董凡先生增持计划实施完成的告知函，其自
2017 年 12 月 6 日至 2018 年 2 月 8 日期间，以集中竞价方式共增持公司股份 3,330,694 股，增持金额
共计 9,998.74 万元，每股平均价格为 30.02 元，已完成上述增持计划。详见公司于同日在巨潮资讯网刊
载的《关于控股股东、实际控制人增持公司股份近 1 亿元暨增持计划实施完毕的公告》（公告编号：
2018-012）。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                          第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                                                        单位：股
                                  本次变动前                                         本次变动增减（＋，－）                                本次变动后
                              数量             比例      发行新股       送股       公积金转股       其他          小计              数量                比例
一、有限售条件股份           370,000,000        89.81%    4,604,000            0            0       -63,737,250     -59,133,250     310,866,750           74.62%
1、国家持股                           0          0.00%              0          0            0                 0                0                0          0.00%
2、国有法人持股                       0          0.00%              0          0            0                 0                0                0          0.00%
3、其他内资持股              369,876,968        89.78%    4,604,000            0            0       -63,614,218     -59,010,218     310,866,750           74.62%
其中：境内法人持股            22,206,992         5.39%              0          0            0       -22,206,992     -22,206,992                 0          0.00%
      境内自然人持股         347,669,976        84.39%    4,604,000            0            0       -41,407,226     -36,803,226     310,866,750           74.62%
4、外资持股                      123,032         0.03%              0          0            0          -123,032          -123,032               0          0.00%
其中：境外法人持股                    0          0.00%              0          0            0                 0                0                0          0.00%
      境外自然人持股             123,032         0.03%              0          0            0          -123,032          -123,032               0          0.00%
二、无限售条件股份            42,000,000        10.19%              0          0            0        63,737,250     63,737,250      105,737,250           25.38%
1、人民币普通股               42,000,000        10.19%              0          0            0        63,737,250     63,737,250      105,737,250           25.38%
2、境内上市的外资股                   0          0.00%              0          0            0                 0                0                0          0.00%
3、境外上市的外资股                   0          0.00%              0          0            0                 0                0                0          0.00%
4、其他                               0          0.00%              0          0            0                 0                0                0          0.00%
三、股份总数                 412,000,000       100.00%    4,604,000            0            0                 0      4,604,000      416,604,000          100.00%
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     1、2017 年 1 月 24 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司<2016 年限制性
股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，拟授予激励对象限制性股票 6,000,000 股，其中首次授予 5,000,000
股，预留 1,000,000 股。2017 年 3 月 17 日公司披露了《关于 2016 年限制性股票授予登记完成的公告》（公
告编号：2017-018），向股权激励对象授予限制性股票 4,604,000 股，股票授予后，公司总股本为 416,604,000
股；
     2、2017 年 8 月 2 日，公司 63,737,250 股首次公开发行股票限售股解禁上市流通，详见公司于 2017 年
7 月 27 日披露的《关于部分首次公开发行股票限售股解禁上市流通的提示性公告》（公告编号：2017-057）。
     股份变动的批准情况
     √ 适用 □ 不适用
     1、2016 年 11 月 8 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议审议通过《2016 年限制性股票激励计
划（预案）》；
     2、2017 年 1 月 6 日，公司召开了第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十七次会议，审议
通过《关于公司<2016 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案，公司独立
董事对此发表了同意的独立意见，律师等中介机构出具相应报告；
     3、公司对授予的激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，公示期为自 2017 年 1 月 7 日起
至 2017 年 1 月 18 日止。在公示期内，公司未收到关于本次拟激励对象的异议，并于 2017 年 1 月 19 日披
露了《监事会关于公司 2016 年限制性股票激励计划激励名单审核及公示情况的说明》；
     4、2017 年 1 月 24 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2017 年限制
性股票激励计划（草案）>及其摘要》及其相关事项的议案，并于 2017 年 1 月 24 日披露了《关于 2016 年
限制性股票激励计划内幕信息知情人及首次授予激励对象买卖公司股票的自查报告》；
     5、2017 年 1 月 24 日，公司分别召开了第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十八次会议审
议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》；
     6、2017 年 3 月 4 日，公司收到 192 位激励对象缴纳的出资款，共计人民币 138,856,640.00 元，立信
会计师事务所（特殊普通合伙）就激励对象缴款事项出具了验资报告。2017 年 3 月 16 日，公司披露了《关
于 2016 年限制性股票授予登记完成的公告》，完成了向 192 名激励对象授予 460.40 万股限制性股票的登记
工作，本次授予的 460.40 万股限制性股票的上市日期为 2017 年 3 月 17 日。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
参见本报告“第二节五、主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位：股
                       期初限售股 本期解除限售股 本期增加限
       股东名称                                               期末限售股数     限售原因    拟解除限售日期
                           数            数        售股数
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
董凡                     198,339,613               0          0    198,339,613 首发前限售股          2019 年 8 月 2 日
珠海红杉资本股权投资
                          22,206,992    22,206,992            0             0 首发前限售股           2017 年 8 月 2 日
中心（有限合伙）
郭学锐                    16,722,926               0          0     16,722,926 首发前限售股          2019 年 8 月 2 日
                                                                                                     首发前限售股
                                                                                 首发前限售股
                                                                                                     2019 年 8 月 2 日，
                                                                                 16,022,105 股，股
唐先敏                    16,022,105               0    350,000     16,372,105                       股权激励限售股
                                                                                 权激励限售股
                                                                                                     根据激励计划解
                                                                                 350,000 股
                                                                                                     限
张文标                    10,506,013    10,506,013            0             0 首发前限售股           2017 年 8 月 2 日
龙颖剑                     8,219,884               0          0      8,219,884 首发前限售股          2019 年 8 月 2 日
                                                                                                     首发前限售股
                                                                                 首发前限售股
                                                                                                     2019 年 8 月 2 日，
                                                                                 7,457,775 股，股
黄河                       7,457,775               0    200,000      7,657,775                       股权激励限售股
                                                                                 权激励限售股
                                                                                                     根据激励计划解
                                                                                 200,000 股
                                                                                                     限
李丹威                     6,397,582     6,397,582            0             0 首发前限售股           2017 年 8 月 2 日
郭爱国                     5,340,550               0          0      5,340,550 首发前限售股          2019 年 8 月 2 日
潘碧兰                     5,132,043     5,132,043            0             0 首发前限售股           2017 年 8 月 2 日
其他首发前限售股股东
                          54,159,897               0          0     54,159,897 首发前限售股          2019 年 8 月 2 日
64 人
其他解除限售的首发限
                          19,494,620    19,494,620            0             0 首发前限售股           2017 年 8 月 2 日
售股东 14 人
                                                                                                     根据公司 2016 年
其他 2016 年限制性股票                                                                               限制性股票激励
激励计划激励对象 190              0                0   4,054,000     4,054,000 股权激励限售股 计划（草案）的
人                                                                                                   有关规定执行解
                                                                                                     限
合计                     370,000,000    63,737,250     4,604,000   310,866,750          --                   --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
       2017年1月24日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司<2016年限制性股票激励
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
计划（草案）>及其摘要的议案》，拟授予激励对象限制性股票6,000,000股，其中首次授予5,000,000股，
预留1,000,000股。2017年3月17日公司披露了《关于2016年限制性股票授予登记完成的公告》（公告编号：
2017-018），向股权激励对象授予限制性股票4,604,000股，股票授予后，公司总股本由412,000,000股增至
416,604,000股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                       单位：股
                                                                                                  年度报告披露日
                                                                报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                         前上一月末表决
报告期末普通股                                                  恢复的优先股股
                     22,527 前上一月末普通          20,409.00                                 0 权恢复的优先股
股东总数                                                        东总数（如有）
                           股股东总数                                                             股东总数（如有）
                                                                （参见注 9）
                                                                                                  （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                           报告期内 持有有限售 持有无限售               质押或冻结情况
                                 持股比    报告期末持
    股东名称         股东性质                              增减变动 条件的股份 条件的股份
                                   例         股数量                                               股份状态          数量
                                                            情况        数量           数量
董凡                境内自然人    47.82%     199,223,813    884,200 198,339,613        884,200 质押                  47,100,000
珠海红杉资本股
                    境内非国有
权投资中心（有限                   4.83%      20,124,992 -2,082,000              0   20,124,992
                    法人
合伙）
郭学锐              境内自然人     4.01%      16,722,926        -     16,722,926              0 质押                  4,784,700
唐先敏              境内自然人     3.93%      16,372,105    350,000   16,372,105              0 质押                  2,700,000
龙颖剑              境内自然人     1.97%       8,219,884        -      8,219,884              0 质押                  3,900,000
黄河                境内自然人     1.84%       7,657,775    200,000    7,657,775              0 质押                  5,200,000
张文标              境内自然人     1.34%       5,591,306 -4,914,707              0    5,591,306 质押                  2,655,000
郭爱国              境内自然人     1.28%       5,340,550        -      5,340,550
江焕新              境内自然人     1.23%       5,132,043        -      5,132,043
张广海              境内自然人     1.17%       4,856,308    250,000    4,856,308              0 质押                  2,043,900
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 不适用
有）（参见注 4）
上述股东关联关系或一致行动       公司前十名股东中，黄河为董凡之弟，江焕新为董凡其妻之姐夫，除此之外，公司未知其
的说明                           他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
                股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
珠海红杉资本股权投资中心（有限合伙）                                    20,124,992 人民币普通股           20,124,992
张文标                                                                     5,591,306 人民币普通股          5,591,306
刘俊                                                                       3,792,000 人民币普通股          3,792,000
潘碧兰                                                                     3,664,600 人民币普通股          3,664,600
广州市玄元投资管理有限公司－玄元新
                                                                           3,260,000 人民币普通股          3,260,000
大宗策略 3 号私募证券投资基金
黄玉梅                                                                     2,637,199 人民币普通股          2,637,199
中国工商银行股份有限公司－富国医疗
                                                                           2,099,921 人民币普通股          2,099,921
保健行业混合型证券投资基金
吴金龙                                                                     2,011,697 人民币普通股          2,011,697
李丹威                                                                     1,262,982 人民币普通股          1,262,982
银河期货有限公司－银河期货志远 2 号资
                                                                           1,154,100 人民币普通股          1,154,100
产管理计划
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
                                        公司未知上述股东之间以及上述股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
                                        未知是否属于一致行动人。
间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明（如有）
                                        不适用
（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
               控股股东姓名                        国籍                     是否取得其他国家或地区居留权
董凡                                     中国                      否
主要职业及职务                           本公司董事长、总经理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                         报告其内控股股东未有控股或参股其他境内外上市公司的情况
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                      国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
董凡                                   中国                   否
主要职业及职务                         董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   实际控制人过去 10 年不存在控股其他境内外上市公司的情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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                                   第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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                                            第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                  期初持股数       本期增持股份 本期减持股 其他增减变
  姓名          职务        任职状态    性别   年龄      任期起始日期         任期终止日期                                                                      期末持股数（股）
                                                                                                    （股）         数量（股）       份数量（股） 动（股）
董凡     董事长、总经理    现任        男          47 2010 年 12 月 27 日   2020 年 03 月 14 日    198,339,613           884,200             0              0        199,223,813
唐先敏   董事、副总经理    现任        女          47 2010 年 12 月 27 日   2020 年 03 月 14 日     16,022,105                  0            0      350,000           16,372,105
张广海   董事、副总经理    现任        男          53 2010 年 12 月 27 日   2020 年 03 月 14 日      4,606,308                  0            0      250,000            4,856,308
郭学锐   董事              现任        男          60 2010 年 12 月 27 日   2020 年 03 月 14 日     16,722,926                  0            0              0         16,722,926
李得志   董事              现任        男          51 2017 年 03 月 15 日   2020 年 03 月 14 日      3,004,488                  0            0      200,000            3,204,488
李峰     董事              现任        男          47 2017 年 03 月 15 日   2020 年 03 月 14 日        837,093                  0            0      170,000            1,007,093
崔松宁   独立董事          现任        男          50 2017 年 03 月 15 日   2020 年 03 月 14 日                0                0            0              0
杨柏     独立董事          现任        男          55 2017 年 03 月 15 日   2020 年 03 月 14 日                0                0            0              0
周凌宏   独立董事          现任        男          52 2017 年 03 月 15 日   2020 年 03 月 14 日                0                0            0              0
彭小红   监事会主席        现任        男          58 2017 年 03 月 15 日   2020 年 03 月 14 日                0                0            0              0
方丽华   监事              现任        女          43 2017 年 03 月 15 日   2020 年 03 月 14 日      2,593,725                  0            0              0          2,593,725
陈耀红   职工监事          现任        男          38 2017 年 03 月 15 日   2020 年 03 月 14 日                0                0            0              0
曾凯     副总经理          现任        男          42 2016 年 08 月 15 日   2020 年 03 月 14 日        296,000                  0            0      150,000             446,000
卢少章   副总经理          离任        男          57 2010 年 12 月 27 日   2018 年 04 月 02 日      3,053,821                  0            0              0          3,053,821
张明渊   董事会秘书        现任        男          33 2017 年 12 月 04 日   2020 年 03 月 14 日                0                0            0       30,000              30,000
陆勤超   董事              离任        女          44 2010 年 12 月 27 日   2017 年 03 月 15 日                0                0            0              0
帅心涛   独立董事          离任        男          50 2010 年 12 月 27 日   2017 年 03 月 15 日                0                0            0              0
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
温志浩    独立董事            离任         男             51 2010 年 12 月 27 日    2017 年 03 月 15 日                0         0         0          0
李荣昌    独立董事            离任         男             52 2010 年 12 月 27 日    2017 年 03 月 15 日                0         0         0          0
朱学军    监事会主席          离任         男             47 2010 年 12 月 27 日    2017 年 03 月 15 日           394,667        0         0          0       394,667
张泽海    监事                离任         男             50 2010 年 12 月 27 日    2017 年 03 月 15 日           148,000     3,000        0          0       151,000
叶春丽    监事                离任         女             36 2010 年 12 月 27 日    2017 年 03 月 15 日                0         0         0          0
黄海燕    董事会秘书          离任         女             44 2010 年 12 月 27 日    2017 年 03 月 15 日         3,910,593        0         0          0      3,910,593
邱少媚    董事会秘书          离任         女             37 2017 年 09 月 19 日    2017 年 12 月 04 日                0         0         0          0
合计                --               --         --   --                 --                  --                249,929,339   887,200        0   1,150,000   251,966,539
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名                   担任的职务                                     类型                              日期                            原因
陆勤超           董事                                      任期满离任                            2017 年 03 月 15 日        任期届满离任
帅心涛           独立董事                                  任期满离任                            2017 年 03 月 15 日        任期届满离任
温志浩           独立董事                                  任期满离任                            2017 年 03 月 15 日        任期届满离任
李荣昌           独立董事                                  任期满离任                            2017 年 03 月 15 日        任期届满离任
朱学军           监事                                      任期满离任                            2017 年 03 月 15 日        任期届满离任
张泽海           监事                                      任期满离任                            2017 年 03 月 15 日        任期届满离任
叶春丽           监事                                      任期满离任                            2017 年 03 月 15 日        任期届满离任
黄海燕           董事会秘书                                任期满离任                            2017 年 03 月 15 日        任期届满离任
邱少媚           董事会秘书                                离任                                  2017 年 12 月 04 日        主动辞职
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三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    董凡，男，1970 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1992 年上海财经大学本科毕业，中山大学企
业管理专业研究生学历。毕业后一直在珠海丽珠医药集团股份有限公司从事营销及管理工作，1999 年进
入珠海健帆生物科技股份有限公司，目前任公司董事长兼总经理，全面负责公司经营管理工作。曾获得
国家科技进步二等奖、天津市科技进步二等奖、珠海市科技进步一等奖等多项荣誉。2010 年被珠海市市
委、市政府评为珠海市劳动模范，同年被珠海市人民政府授予“优秀民营企业家”称号。2011 年，当选
为珠海市人大代表。2012 年，当选为中共广东省党代会代表，被评为“广东省十佳青年”，“珠海市高层
次人才一级”。2016 年，当选为珠海市工商联主席、珠海市总商会会长，荣获“广东省优秀中国特色社会
主义事业建设者”荣誉称号。2017 年当选为中华全国工商业联合会执行委员、广东省工商业联合会（总
商会）执行委员会副主席、珠海市人大常委会委员，入选“广东特支计划”科技创业领军人才、“科技部
创新人才推进计划科技创新创业人才”，被珠海市政府聘为“珠海市决策咨询委员会顾问”。2018 年，入
选“国家万人计划科技创业领军人才”，当选为政协广东省委员会委员。
    唐先敏，女，1970 年生，中国国籍，无境外永久居留权，成都体育学院运动医学专业毕业，本科学
历。曾先后供职于丽珠集团丽珠保健品厂、美国西尔药厂，从事药品营销工作。1999 年 8 月加入本公司，
曾任办事处经理、大区经理、事业部副总监、市场总监。曾获得珠海市“三八”红旗手、珠海市高层次人才，
珠海市科技进步一等奖。现任公司董事、副总经理。
    张广海，男，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1987 年毕业于齐齐哈尔轻工学院，本科学
历，工程师，中山大学企业管理专业研究生。曾担任鸡西市化工局系统内总厂、化工一厂、化工三厂、
三合化工有限公司技术科长、分厂长、新产品开发办主任、技术副厂长、总经理等职。2001 年加入本公
司，先后任生产部经理、总经理助理。曾获得国家科技进步二等奖、天津市科技进步二等奖、珠海市科
技进步一等奖，珠海市高层次人才三级,全国医用体外循环设备标准化技术委员会委员。现任公司董事、
副总经理。
    郭学锐，男，1957 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于山西省中药材学校中药专业，后于
山西财经大学进修工商管理专业，主管中药师。曾先后担任太原药材公司机关科员、太原医药药材公司
批发部副经理、太原医药药材公司新药部经理，山西瑞丰医药有限公司经理等职。2002 年 12 月加入本公
司，曾先后负责综合管理、仓储物流、客服、审计、采购供应以及后勤保障等工作，2016 年 4 月自公司
离职，现任公司董事。
    李得志，男，1966 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北大学，本科学历，学士学位。
曾获珠海市自主创新促进奖、珠海市科学技术进步奖二等奖、珠海市科学技术进步奖，珠海市高层次人
才三级。曾就职于武汉市双凤生物化学有限公司、武汉汉思盾（加拿大）有限公司、广州因特圣医疗器
械有限公司。2005 年进入本公司，曾任公司技术部经理、生产总监、质量总监。现任公司董事、总经理
助理。
    李峰，男，1970 年生，中国国籍，无境外永久居留权，广州华南理工大学本科学历，学士学位；中
山大学研究生学历。曾任珠海丽珠集团丽珠医用生物材料厂总经理助理、销售部经理；珠海力拓发展有
限公司副总经理；珠海和佳医疗设备股份有限公司市场策划部经理等。2010 年进入本公司，现任公司董
事、总经理助理。
    杨柏，男，1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，现为超分子结构与材料国家重点实验室（吉
林大学）教授，国家基金委杰出青年基金获得者和教育部长江学者特聘教授。2009-2015 年为国家自然科
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学基金委优秀创新群体学术带头人。1997-2000 年任吉林大学合成与催化研究所副所长，2000-2004 年任
化学学院副院长，2003-2007 年任超分子结构与材料教育部重点实验室主任，2007-2014 年任超分子结构
与材料国家重点实验室主任，期间 2008-2012 年任吉林大学化学学院院长。作为项目负责人承担科研项目
40 余项，包括：国家自然科学基金委员会创新群体基金、杰出青年基金、重大研究计划重点支持项目、
国家自然科学基金委员会和香港研究资助局联合资助项目、面上项目等，国家科技部“863”纳米专项课题、
“973”课题等，教育部“长江学者和创新团队发展计划”创新团队项目及教育部与国家外国专家局共同支持
的学科创新引智基地 “111”计划项目等。 现任公司独立董事。
    崔松宁，男，1967 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1988 年毕业于广东财经大学会计系审计专
业，中国注册会计师、中国注册税务师、注册土地估价师、司法会计鉴定人、破产管理人。曾任珠海市
第七届和第八届人民代表大会代表、珠海派诺科技股份有限公司独立董事；现任中审众环会计师事务所
（特殊普通合伙）珠海分所任执行合伙人，广东中拓正泰会计师事务所有限公司董事长，广东中拓正泰
资产评估土地房地产估价有限公司董事，众环海华（珠海）税务师事务所有限公司董事长，珠海金税科
技有限公司董事长，珠海航天信息科技有限公司副董事长，珠海中拓正泰企业管理咨询有限公司董事长，
公司独立董事。
    周凌宏，男，1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，教授，博导，南方医科大学生物医学工程
学院医疗仪器研究所所长，广东省放射诊断治疗设备工程技术研究中心主任。主要从事肿瘤放射物理学
和医学放射成像方法研究。已发表论文近 200 篇。曾获国家科技进步二等奖 1 项，省部级科技成果奖 7
项，国家级教学成果二等奖和省级教学成果一等奖各 1 项；已取得授权发明专利 6 项。现主持国家科技
惠民计划项目、国家自然科学基金项目、国家科技支撑计划课题和广东省战略性新兴产业核心技术攻关
等项目。现担任全国 TC10/SC3 委员、中国仪器仪表学会医疗仪器分会常务理事、广东省医疗器械产业技
术创新战略联盟秘书长、省生物医学工程学会副理事长、省医疗器械专委会主任委员和医学物理专委会
副主任委员、省 GD TC16 副主任委员、省药监局医疗器械专家委员会副主任委员、省本科高校生物医学
工程专业教指委秘书长，公司独立董事。
    彭小红，男，1960 年生，中国国籍，无境外永久居留权，劳动经济师，本科毕业于广东省委党校，
中山大学企业管理专业研究生。曾历任丽珠集团团委书记、丽珠报主编、总经办副主任、人力资源总部
总经理。曾任爱思特医疗美容国际连锁机构、贵州南源电力公司、珠海丽拓生物科技有限公司、珠海宝
运通供应链管理有限公司等多家公司的企业顾问。现任珠江文化研究会策划部副部长、北师大物流管理
学院客座讲师，公司监事会主席。
    方丽华，女，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，高级物流管理师，毕业于中国药科大学，
大专学历。曾任珠海丽珠集团南贸部、电子厂销售内勤，2007 年进入本公司，任出纳、仓储物流部经理、
总务部经理，2016 年 12 月自公司离职，现任公司监事。
    陈耀红，男，1979 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2002 年毕业于西北政法大学，本科学历。
曾先后任职于山东省庆云县司法局、九州通医药集团股份有限公司、广东九州通医药有限公司。2013 年
加入本公司，现任职工监事、法务主管。
    卢少章，男，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北中医学院中药学专业本科学历
工程师。曾担任湖北黄石卫生材料厂中心化验室主任、开发办主任研究所所长、生产厂长等职。2003 年
加入本公司历任技术部经理、质量管理部经理、总经理助理、生产总监、副总经理，于 2018 年 4 月 2 日
自公司离职，不再担任任何职务。
    曾凯，男，1975 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉工业大学材料科学与工程专业，
本科学历。曾任职佳能珠海有限公司；2008 年加入公司，先后任采购供应部经理、企业管理部经理、人
事行政中心总监，现任公司副总经理负责公司生产质量管理工作。
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    张明渊，男，1985 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2008 年本科毕业于中山大学高分子材料与
工程专业，同年加入广东生益科技股份有限公司曾任工程师、证券事务代表，期间经在职学习于 2014 年
获得四川大学高分子材料与工程专业硕士学位。2016 年 7 月加入本公司担任证券事务代表及证券部经理，
现任董事会秘书。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                              在其他单位担                                          在其他单位是否
任职人员姓名              其他单位名称                         任期起始日期        任期终止日期
                                                任的职务                                              领取报酬津贴
董凡           珠海帆扬投资管理有限公司       执行董事       2016 年 11 月 18 日 2019 年 11 月 17 日 否
李峰           北京健帆医疗设备有限公司       执行董事       2017 年 09 月 25 日 2020 年 09 月 24 日 否
张广海         天津市标准生物制剂有限公司     董事长         2017 年 06 月 27 日 2020 年 06 月 26 日 否
董凡           湖北健帆生物科技有限公司       董事长         2017 年 09 月 26 日 2020 年 09 月 25 日 否
卢少章         湖北健帆生物科技有限公司       董事、总经理   2017 年 09 月 26 日 2018 年 04 月 02 日 否
唐先敏         湖北健帆生物科技有限公司       董事           2017 年 09 月 26 日 2020 年 09 月 25 日 否
张广海         湖北健帆生物科技有限公司       董事           2017 年 09 月 26 日 2020 年 09 月 25 日 否
李得志         湖北健帆生物科技有限公司       董事           2017 年 09 月 26 日 2020 年 09 月 25 日 否
曾凯           湖北健帆生物科技有限公司       监事           2017 年 09 月 26 日 2020 年 09 月 25 日 否
张广海         湖北健树医用材料有限公司       董事长         2018 年 01 月 26 日 2021 年 01 月 25 日 否
卢少章         湖北健树医用材料有限公司       董事、总经理   2018 年 01 月 26 日 2018 年 04 月 02 日 否
曾凯           湖北健树医用材料有限公司       董事           2018 年 01 月 26 日 2021 年 01 月 25 日 否
李峰           健帆生物科技（香港）有限公司 董事             2017 年 09 月 01 日                    否
               中审众环会计师事务所（特殊普
崔松宁                                        执行合伙人     1999 年 01 月 01 日                    是
               通合伙）珠海分所
               广东中拓正泰会计师事务所有限
崔松宁                                        董事长         1999 年 04 月 15 日                    否
               公司
               广东中拓正泰资产评估土地房地
崔松宁                                        董事           1999 年 09 月 30 日                    否
               产估价有限公司
               众环海华（珠海）税务师事务所
崔松宁                                        董事长         2000 年 05 月 24 日                    否
               有限公司
               珠海中拓正泰企业管理咨询有限
崔松宁                                        董事长         2013 年 07 月 31 日                    否
               公司
崔松宁         珠海金税科技有限公司           董事长         2000 年 08 月 22 日                    否
崔松宁         珠海航天信息有限公司           副董事长       2015 年 12 月 17 日                    否
崔松宁         珠海派诺科技股份有限公司       独立董事       2014 年 02 月 26 日 2017 年 02 月 01 日 是
杨柏           吉林大学                       教授           1994 年 10 月 01 日                    是
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
周凌宏         南方医科大学                    教授              2006 年 01 月 01 日                  是
               珠海市宝运通供应链管理有限公
彭小红                                         管理顾问          2015 年 12 月 01 日                  是
               司
在其他单位任 北京健帆医疗设备有限公司、湖北健帆生物科技有限公司、湖北健树医用材料有限公司、健帆生物科技（香
职情况的说明 港）有限公司为公司全资子公司，天津市标准生物制剂有限公司为公司控股子公司。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事、高级管理人员薪酬由股东大会决定。
    董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：公司外部董事、独立董事、外部监事薪酬由固定津贴形
成；内部董事、内部监事和高级管理人员的薪酬依据公司盈利水平及其职责履行情况并结合年度绩效完成
情况综合确定。
    董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事、高级管理人员的薪酬均已按照确定的
薪酬标准全额支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                             单位：万元
                                                                                       从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别              年龄           任职状态
                                                                                        前报酬总额         方获取报酬
董凡                董事长、总经理 男                             47 现任                      234.13 否
唐先敏              董事、副总经理 女                             47 现任                       89.34 否
张广海              董事、副总经理 男                             53 现任                       66.82 否
郭学锐              董事           男                             60 现任                         7.2 否
李得志              董事           男                             51 现任                       43.81 否
李峰                董事           男                             47 现任                       48.43 否
崔松宁              独立董事       男                             50 现任                         7.2 否
杨柏                独立董事       男                             55 现任                         7.2 否
周凌宏              独立董事       男                             52 现任                         7.2 否
彭小红              监事会主席     男                             58 现任                         8.7 否
方丽华              监事           女                             43 现任                         4.5 否
陈耀红              职工监事       男                             38 现任                       20.31 否
曾凯                副总经理       男                             42 现任                       57.09 否
卢少章              副总经理       男                             57 离任                       47.18 否
张明渊              董事会秘书     男                             33 现任                       21.91 否
陆勤超              董事           女                             44 离任                            0否
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
帅心涛                   独立董事          男                                       50 离任                                 1.8 否
温志浩                   独立董事          男                                       51 离任                                 1.8 否
李荣昌                   独立董事          男                                       52 离任                                 1.8 否
朱学军                   监事会主席        男                                       47 离任                                  0否
张泽海                   监事              男                                       50 离任                              22.77 否
叶春丽                   监事              女                                       36 离任                              19.33 否
黄海燕                   董事会秘书        女                                       44 离任                              28.07 否
邱少媚                   董事会秘书        女                                       37 离任                              12.65 否
       合计                      --                  --                    --                     --                    759.24            --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位：股
                                                          报告期内                                              报告期新 限制性股
                                报告期内 报告期内                       报告期末 期初持有 本期已解                                        期末持有
                                                          已行权股                                              授予限制 票的授予
   姓名            职务         可行权股 已行权股                    市价（元/ 限制性股 锁股份数                                          限制性股
                                                          数行权价                                              性股票数 价格（元/
                                  数            数                       股）        票数量            量                                  票数量
                                                          格（元/股）                                              量        股）
              董事、副总
唐先敏                                 0             0                      31.88             0             0     350,000         30.16        350,000
              经理
              董事、副总
张广海                                 0             0                      31.88             0             0     250,000         30.16        250,000
              经理
李得志        董事                     0             0                      31.88             0             0     200,000         30.16        200,000
李峰          董事                     0             0                      31.88             0             0     170,000         30.16        170,000
曾凯          副总经理                 0             0                      31.88             0             0     150,000         30.16        150,000
              董事会秘
张明渊                                 0             0                      31.88             0             0      30,000         30.16         30,000
              书
合计                --                 0             0        --           --                 0             0 1,150,000          --       1,150,000
备注（如 上述董事、高级管理人员在期末持有的限制性股票为公司 2016 年限制性股票激励计划首次授予部分，在报告
有）          期内均未解锁。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                                                       1,187
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                                                         1,257
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                                                     1,262
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                   专业构成
                     专业构成类别                                   专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                      1,257
                                                   教育程度
教育程度类别                                           数量（人）
博士
硕士
本科
大专
大专以下
合计                                                                                      1,257
2、薪酬政策
    公司依据国家相关法律法规，结合公司战略和目标、企业文化、外部环境等实际情况，对整体薪酬设
计与实施提出指导思想。公司实行等级工资制为主体，其它工资制为补充的薪酬体系。目前针对公司不同
部门、不同岗位、不同人员采用不同的薪酬策略。薪酬标准主要依据岗位价值大小、外部行业薪酬水平、
社会物价水平、公司业绩、薪酬支付能力以及员工绩效结果等因素综合核定。在薪酬激励方面，公司以年
度晋级、奖金获得比例为激励内容，重点激励绩效优秀员工。通过对员工岗位任职资格及工作业绩进行客
观评价，逐步引导员工关注自身能力提升、业绩进步、公司发展的薪酬管理文化，谋求稳定的劳资关系。
3、培训计划
      公司根据战略性的人力资源规划，结合公司、员工的切实的培训需求，贯彻“助力企业发展、提升业
务能力”的理念。将年度培训计划聚焦在中高层经理人层级的岗位胜任度促进，以及营销中心的训练强化
方面，并且将通过多样化学习平台的搭建丰富全员的知识获取渠道。
      中高层经理人层级是公司发展的核心力量，公司计划对总监级以上管理干部举办《迷你MBA-总监特
训营》，从项目运作、计划管理、财务知识等多角度全方位提升管理技能。与此同时我们还在不断探索新
型的学习模式，筹划以“学习园地”的形式组织管理者沙龙。并为个别新晋、特殊岗位总监干部准备“行动学
习”、“市场创新”等个性化学习促进项目，点对点的进行专项补强。
      营销中心是作为市场拓展的主力，公司将狠抓培训基础体系建设，拉动整体学习氛围，着力打造“学
习型”销售团队。针对销售团队的素质模型，有组织的推动销售团队培训体系的完善优化。此外，公司还
专项为营销中心总监层级管理者安排《营销大区人力资源管理》系列课程计划。
      公司计划在产品知识、法务政策、安全生产等多领域开展培训学习活动，持续性进行“员工大讲堂”的
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
平台搭建，为普通员工提供多内容的学习窗口。对各分、子公司的培训工作也将实行统筹规划、分级制定、
分层实施的模式进行管理。
    公司年度培训计划立足实际，开拓创新，统筹资源，分层促进。相信通过计划的贯彻落实，将为公司
持续发展提供坚强的智力支持和人才保障。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求，不断完善法
人治理结构，建立健全公司内部控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，严格进行信息披露
工作，有效维护了公司和投资者的利益。
     （一）关于股东与股东大会
     公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》以及
深圳证券交易所创业板等的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，并尽可能为股东参
加股东大会创造便利条件，确保所有股东，特别是公众股东的平等地位，充分行使自己的权利。同时，公
司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。
报告期内，公司共召开了1次年度股东大会，5次临时股东大会，会议均由董事会召集、召开。
     （二）关于公司与控股股东
     公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自身行为，不存在超越股东
大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在利用其控制地位损害公司和公司其他股东利益的行
为，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业
务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机
构独立运行。
     （三）关于董事与董事会
     公司根据《公司章程》及《董事会议事规则》规定的程序选举董事，组建董事会。公司第三届董事会
由9名董事组成，其中独立董事3名，符合相关要求。董事会均严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》
的程序召集、召开。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责的履行职责和义务，
同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
的要求，下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会，各委员会中
独立董事占比均超1/2，提高了董事会履职能力和专业化程度，保障了董事会决策的科学性和规范性。
     （四）关于监事与监事会
     公司根据《公司章程》及《监事会议事规则》规定的程序选举监事，组建监事会。公司第三届监事会
由3名监事组成，其中有1名职工监事，符合相关要求。公司监事及监事会严格执行《公司章程》和《监事
会议事规则》等制度的有关规定，认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，出席监事会会议、
列席董事会会议、股东大会；审核董事会编制的定期报告并提出书面的核查意见，对公司的重大事项、财
务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督，切实维护全体股东的
合法权益。
     （五）关于信息披露与透明度
     公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并指定公司董
事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提
供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《证券时报》、
《中国证券报》、《证券日报》和《上海证券报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能
够以平等的机会获得信息。
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
     （六）关于相关利益者
     公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实
现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
     （七）关于投资者关系管理
     公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现投资者、员工、社会等各方利益的协调平衡，
共同推动公司持续、健康的发展。公司在接待特定对象调研前要求来访的特定对象签署承诺书，安排专人
做好投资者来访接待工作。同时，公司通过公告、电话、咨询、投资者互动平台、股东大会质询、电子邮
件等多种方式与投资者沟通交流，增进投资者对公司经营情况、发展前景的了解，维护与投资者的良好关
系。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    （一）资产方面
    公司股东投入资产足额到位，公司法人财产产权清晰，公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅
助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术
的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。
    （二）人员方面
    公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在大股东超
越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。
    公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其
控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领
薪；公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
    （三）财务方面
    公司设立了完整独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系，能够独立作
出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。本公司独立开立银行账户、依法独立
纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。
    （四）机构方面
    公司具有健全的组织机构，建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构。公司已建立健
全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机
构混同的情形。
    （五）业务方面
    公司具有独立的研发、生产、销售和运营管理业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和
使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。在业务上与控股股东不存在同业竞争关系，
在采购、生产和销售上不依赖于任何企业或个人，公司完全独立有序地开展所有业务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
      会议届次          会议类型     投资者参与比例       召开日期             披露日期              披露索引
                                                                                                巨潮资讯网上披露的
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2017 年第一次临时股
                      临时股东大会           51.06% 2017 年 01 月 03 日   2017 年 01 月 03 日   股东大会决议公告》
东大会
                                                                                                （公告编号：
                                                                                                2017-001）
                                                                                                巨潮资讯网上披露的
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2017 年第二次临时股
                      临时股东大会           48.18% 2017 年 01 月 24 日   2017 年 01 月 24 日   股东大会决议公告》
东大会
                                                                                                （公告编号：
                                                                                                2017-009）
                                                                                                巨潮资讯网上披露的
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2017 年第三次临时股
                      临时股东大会           61.69% 2017 年 03 月 15 日   2017 年 03 月 15 日   股东大会决议公告》
东大会
                                                                                                （公告编号：
                                                                                                2017-019）
                                                                                                巨潮资讯网上披露的
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2016 年年度股东大会 年度股东大会             58.84% 2017 年 05 月 25 日   2017 年 05 月 25 日
                                                                                                会决议公告》（公告编
                                                                                                号：2017-040）
                                                                                                巨潮资讯网上披露的
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2017 年第四次临时股
                      临时股东大会           62.32% 2017 年 09 月 14 日   2017 年 09 月 14 日   股东大会决议公告》
东大会
                                                                                                （公告编号：
                                                                                                2017-078）
                                                                                                巨潮资讯网上披露的
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2017 年第五次临时股
                      临时股东大会           56.41% 2017 年 11 月 29 日   2017 年 11 月 29 日   股东大会决议公告》
东大会
                                                                                                （公告编号：
                                                                                                2017-096）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                      独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                    是否连续两次
                 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                  出席股东大会
  独立董事姓名                                                                      未亲自参加董
                 加董事会次数      会次数        加董事会次数   会次数       数                       次数
                                                                                        事会会议
杨柏                       14               6               8            0        0否
崔松宁                     14               12              2            0        0否
周凌宏                     14               6               8            0        0否
帅心涛                      3               0               3            0        0否
温志浩                      3               1               2            0        0否
李荣昌                      3               1               2            0        0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规和《公司章程》的规定，勤勉尽责、恪尽职守，对公
司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，
维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。公司对独立董事关于经营发展及公司治理等各方面的意见均
积极听取，并予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会和提名委员会四个专门委员会。
    2017年，公司董事会下设的四个专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委
员会的实施细则等相关规定履行各项职责。现将2017年度公司董事会专门委员会履职情况报告如下：
     1、审计委员会
    公司董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》的规定行使职权。报告期内，审计委
员会对公司定期报告等事项进行审阅，监督公司的内部审计制度及其实施，负责公司内部审计与外部审计
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
之间的沟通，审核公司的财务信息及其披露，审查公司内部控制制度，及董事会授权的其他事宜。
    2、薪酬与考核委员会
    公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的规定行使职权。报告
期内，薪酬与考核委员会对董事及高级管理人员的薪酬、实施股权激励的相关事项进行认真审核，为公司
董事会作出正确决策起到了积极作用。
    3、战略委员会
    公司董事会战略委员会严格按照《董事会战略委员会议事规则》的规定行使职权。报告期内，战略委
员会及时对公司所处行业环境和市场整体形势进行了系统研究与分析，积极研究符合公司发展方向的战略
布局，对公司收购、设立子公司认真审核，为公司的健康、快速发展出谋划策。
    4、提名委员会
    公司董事会提名委员会严格按照《董事会提名委员会议事规则》的规定行使职权。报告期内，提名
委员会对公司高级管理人员人选的任职条件进行认真审查，并提出专业意见，对公司董事会聘任高级管理
人员提供决策意见。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司高管人员的薪酬与考核以公司经济效益及工作目标为出发点，根据公司年度经营计划和高级管理
人员分管工作的职责，初步建立并实施了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机
制，公司高级管理人员实行固定薪酬和年终绩效考核相结合的薪酬制度。每年由董事会薪酬与考核委员会
进行综合考核，最终以考核结果确定高级管理人员的年度薪酬水平。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 03 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                     100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                     100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
                类别                                 财务报告           非财务报告
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                           重大缺陷：（1）严重违反国家法律、法
                                                                           规或规范性文件，导致被行政法律部
                                    重大缺陷：（1）公司董事、监事或高级管 门、监管机构判罚或处罚；（2）重大事
                                    理人员滥用职权或舞弊，给公司造成损失 项决策程序违规；（3）被主流媒体曝光
                                    的；（2）对已经披露的财务报告出现的重 负面新闻，涉及面较广且未能及时消除
                                    大差错进行更正； （3）注册会计师发现 影响，导致公司生产经营、企业形象受
                                    当期财务报告存在重大错报，而内部控制 损； 4）出现产品质量方面的重大事故，
                                    在运行过程中未能发现该错报；（4）审计 导致严重后果；（5）高风险业务未有相
                                    委员会以及内部审计部门对财务报告内部 关制度规范，重要业务缺乏制度控制；
                                    控制监督无效；（5）会计师事务所对财务 （6）董事、监事、高级管理人员或核
                                    报告出具无法表示意见或否定意见；（6） 心技术人员发生非正常重大变化；（7）
                                    会计师事务所出具内部控制无法表示意见 其他对公司影响重大的情形。重要缺
                                    的鉴证报告。重要缺陷：（1）公司董事、 陷：（1）公司违反国家法律、法规或规
                                    监事或高级管理人员滥用职权或舞弊，未 范性文件，并受到相关机关轻微处罚；
定性标准
                                    给公司造成损失的；（2）会计政策的制定 （2）重大事项决策程序不完善；（3）
                                    未结合公司实际情况，直接照搬上市公司 媒体出现负面新闻，波及局部区域，影
                                    相关准则，实际操作存在较大的人为因素；响较大但未造成股价异动；（4）公司重
                                    （3）未经授权进行担保、投资有价证券、要业务制度或系统存在缺陷；（5）公司
                                    金融衍生品交易和处置产权/股权、关联交 关键岗位业务人员流失严重；（6）公司
                                    易造成经济损失；（4）现金收入不入账、 内部控制重要缺陷未得到整改。一般缺
                                    公款私存或违反规定设立”小金库”等情   陷：（1）违反企业内部规章制度，但未
                                    况；（5）对于期末财务报告过程的控制存 造成损失； 2）公司决策程序效率不高；
                                    在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 （3）媒体出现负面新闻，但影响不大，
                                    财务报表达到真实、准确的目标。一般缺 未造成股价异动；（4）公司一般业务制
                                    陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内 度或系统存在缺陷；（5）公司一般岗位
                                    部控制缺陷。                           业务人员流失严重；（6）公司内部控制
                                                                           一般缺陷未得到整改；（7）公司内部控
                                                                           制存在以上以外的其他缺陷。
                                    重大缺陷：利润总额潜在错报 错报金额≥ 重大缺陷：直接损失金额 直接损失金
                                    合并报表利润总额 5%，且绝对金额超过 额≥净资产额 3%，且绝对金额超过 500
                                    500 万元；重要缺陷：利润总额潜在错报 合 万元；重要缺陷：直接损失金额 净资
定量标准                            并报表利润 3%≤错报金额﹤合并报表利润 产额 1%≤直接损失金额﹤净资产额
                                    总额 5%，且绝对金额超过 300 万元；一般 3%，且绝对金额超过 200 万元；一般
                                    缺陷：利润总额潜在错报错报金额﹤合并 缺陷：直接损失金额 错报金额﹤净资
                                    报表利润总额 3%。                      产额 1%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                         标准的无保留意见
审计报告签署日期                                     2018 年 04 月 02 日
审计机构名称                                         瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号
注册会计师姓名                                       李恩成、魏姮
                                               审计报告正文
珠海健帆生物科技股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了珠海健帆生物科技股份有限公司（以下简称健帆生物公司）财务报表，包括2017年12月31
日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权
益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了健帆生物公司
2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于健
帆生物公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需
要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    （一）收入确认
    1、事项描述
    健帆生物公司2017年度营业收入见附注六、27。健帆生物公司采用经销商买断模式销售产品。在买断
模式下，由于公司对经销商控制程度的不同，是否可能通过经销商囤积不合理存货、从而使公司提前确认
甚至虚增收入。
    在经销商模式下，收入确认存在重大错报的固有风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。
    2、审计应对
    （1）我们测试了有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；
    （2）我们获取了健帆生物公司与经销商签订的经销协议，对合同关键条款进行核实，如发货及验收；
付款及结算；换货及退货政策等；
    （3）我们通过查询经销商的工商资料，询问健帆生物公司相关人员，以确认经销商与健帆生物公司
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
是否存在关联关系；
    （4）我们通过了解经销商的变动情况，双方的合同执行情况并向经销商函证终端销售数量，将其与
向健帆生物公司购买的产品数量进行比较；
    （5）我们获取了健帆生物公司退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常退
换货情况。
    （6）结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整性，如检查健帆生物公司与经销商的合同、
购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据等资料；向经销商函证款项余额及当期销售额。
    （二）商誉减值
    1、事项描述
    如财务报表附注六、11、商誉所述，健帆生物公司非同一控制下合并北京健帆医疗设备有限公司及天
津市标准生物制剂有限公司，形成商誉合计1,771.83万元。商誉无论是否存在减值迹象，每年都应当进行
减值测试，在减值测试过程中管理层需要运用重大判断，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。
    2、审计应对
    （1）评价独立评估师的胜任能力、专业素质和客观性；
    （2）利用本所内部评估专家的工作，评估管理层的减值测试方法和使用折现率的合理性；
    （3）将现金流量预测所使用的数据与历史数据以及其他支持性证据进行核对，分析其合理性；
    （4）检查商誉减值测试在财务报表中的披露情况。
    四、其他信息
    健帆生物公司管理层对其他信息负责。其他信息包括健帆生物公司2017年年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    健帆生物公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估健帆生物公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算健帆生物公司、终止运营或别无其他现实的选择。治
理层负责监督健帆生物公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
重大错报的风险。
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对健
帆生物公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致健帆生物公司不能持续经营。
    （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
    （六）就健帆生物公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）          中国注册会计师（项目合伙人）：李恩成
中国北京                                   中国注册会计师：魏姮
                                           二〇一八年四月二日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海健帆生物科技股份有限公司
                                             2017 年 12 月 31 日
                                                                                                   单位：元
                             项目                                  期末余额             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                         1,061,658,547.62      760,083,616.86
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                            2,633,998.00         6,005,000.00
    应收账款                                                          106,239,046.42        75,432,308.13
    预付款项                                                           14,535,570.46         6,836,063.85
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                            354,302.18           360,504.82
    买入返售金融资产
    存货                                                               45,237,952.26        50,483,745.08
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                           100,000,000.00
流动资产合计                                                         1,230,659,416.94      999,201,238.74
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
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    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                        325,377,946.63     267,746,705.91
    在建工程                                            169,491.58       5,576,993.63
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                         30,912,239.84      17,142,549.63
    开发支出
    商誉                                             17,718,296.71       7,010,722.70
    长期待摊费用                                      3,455,550.98         853,080.45
    递延所得税资产                                    2,021,577.34       1,099,879.66
    其他非流动资产                                   92,085,774.90       1,235,683.92
非流动资产合计                                      471,740,877.98     300,665,615.90
资产总计                                           1,702,400,294.92   1,299,866,854.64
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                         25,645,703.37      19,948,816.58
    预收款项                                          1,674,559.41        1,028,216.11
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                     34,522,094.79      14,332,675.98
    应交税费                                         36,754,509.60      29,370,693.07
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                      171,246,418.18      19,606,002.30
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    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                       269,843,285.35    84,286,404.04
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                        41,060,378.16    31,525,124.61
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                      41,060,378.16    31,525,124.61
负债合计                                           310,903,663.51   115,811,528.65
所有者权益：
    股本                                           416,604,000.00   412,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                       515,270,584.36   375,999,044.36
    减：库存股                                     137,935,840.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                       115,532,770.07    87,245,789.87
    一般风险准备
    未分配利润                                     481,616,704.43   308,810,491.76
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归属于母公司所有者权益合计                                          1,391,088,218.86        1,184,055,325.99
    少数股东权益                                                         408,412.55
所有者权益合计                                                      1,391,496,631.41        1,184,055,325.99
负债和所有者权益总计                                                1,702,400,294.92        1,299,866,854.64
法定代表人：董凡                       主管会计工作负责人：董凡                        会计机构负责人：赫群
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                             项目                                 期末余额                期初余额
流动资产：
    货币资金                                                        1,060,265,519.63          759,946,023.98
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                           2,633,998.00             6,005,000.00
    应收账款                                                         102,143,304.87            75,432,308.13
    预付款项                                                          14,135,181.83             6,509,937.29
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                        18,353,011.72             5,516,311.82
    存货                                                              44,933,332.36            51,333,708.65
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                                              100,000,000.00
流动资产合计                                                        1,242,464,348.41        1,004,743,289.87
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                      20,850,996.78             3,104,600.00
    投资性房地产
    固定资产                                                         323,323,271.88           267,557,844.57
    在建工程                                                             169,491.58             5,576,993.63
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    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                         16,992,239.84      17,142,549.63
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                      2,957,086.43         353,090.87
    递延所得税资产                                    1,609,568.00         735,788.43
    其他非流动资产                                   92,085,774.90       1,235,683.92
非流动资产合计                                      457,988,429.41     295,706,551.05
资产总计                                           1,700,452,777.82   1,300,449,840.92
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                         24,922,919.15      19,680,488.30
    预收款项                                          1,632,050.81        1,025,666.11
    应付职工薪酬                                     34,340,761.90      14,196,217.08
    应交税费                                         36,746,163.47      29,372,685.03
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                      171,214,859.30      19,602,716.80
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                        268,856,754.63      83,877,773.32
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
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    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                            41,060,378.16        31,525,124.61
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                          41,060,378.16        31,525,124.61
负债合计                                               309,917,132.79       115,402,897.93
所有者权益：
    股本                                               416,604,000.00       412,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           515,270,584.36       375,999,044.36
    减：库存股                                         137,935,840.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                           115,532,770.07        87,245,789.87
    未分配利润                                         481,064,130.60       309,802,108.76
所有者权益合计                                       1,390,535,645.03     1,185,046,942.99
负债和所有者权益总计                                 1,700,452,777.82     1,300,449,840.92
3、合并利润表
                                                                                 单位：元
                              项目                 本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                         718,491,131.27       543,640,521.23
    其中：营业收入                                     718,491,131.27       543,640,521.23
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         424,742,348.15       311,909,804.46
    其中：营业成本                                     113,928,096.10        87,341,106.38
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          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                        14,549,252.68    10,362,393.22
          销售费用                                         209,659,793.40   150,489,310.72
          管理费用                                          93,801,332.73    68,235,983.98
          财务费用                                          -7,022,046.54    -5,947,696.08
          资产减值损失                                        -174,080.22     1,428,706.24
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                      30,424,569.80     2,038,538.82
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益（损失以“-”号填列）
    资产处置收益（损失以“-”号填列）                     -251,294.86    -1,103,370.40
    其他收益                                             7,787,890.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         331,709,948.86   232,665,885.19
    加：营业外收入                                          11,131,431.02     8,946,791.19
    减：营业外支出                                           2,703,679.89      153,342.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     340,137,699.99   241,459,333.98
    减：所得税费用                                          55,685,758.93    39,340,842.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         284,451,941.06   202,118,491.17
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）           284,451,941.06   202,118,491.17
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润                             284,413,992.87   202,118,491.17
    少数股东损益                                                37,948.19
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                           284,451,941.06           202,118,491.17
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                       284,413,992.87           202,118,491.17
    归属于少数股东的综合收益总额                                                37,948.19
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                               0.69                     0.52
    （二）稀释每股收益                                                               0.69                     0.52
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：董凡                            主管会计工作负责人：董凡                         会计机构负责人：赫群
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                           项目                                        本期发生额               上期发生额
一、营业收入                                                               712,257,625.48           543,640,521.23
    减：营业成本                                                           112,189,103.66            87,994,889.48
    税金及附加                                                          14,467,802.13            10,333,519.25
    销售费用                                                           208,042,954.80           150,420,521.94
    管理费用                                                            91,485,138.28            67,567,928.93
    财务费用                                                             -7,020,737.01           -5,946,794.17
    资产减值损失                                                           806,297.14             1,389,897.84
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                                      30,424,569.80             2,038,538.82
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    资产处置收益（损失以“-”号填列）                                     -251,130.14            -1,103,370.40
    其他收益                                                             7,570,319.72
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二、营业利润（亏损以“－”号填列）                             330,030,825.86       232,815,726.38
    加：营业外收入                                              11,118,192.31         8,608,468.73
    减：营业外支出                                               2,703,640.72          153,342.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                         338,445,377.45       241,270,852.71
    减：所得税费用                                              55,575,575.41        39,436,742.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                             282,869,802.04       201,834,109.73
    （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）               282,869,802.04       201,834,109.73
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                               282,869,802.04       201,834,109.73
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                         单位：元
                             项目                          本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                               813,484,819.21       608,573,681.13
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
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       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增
加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                              217,086.02       333,269.98
       收到其他与经营活动有关的现金                             43,001,933.97     17,808,660.35
经营活动现金流入小计                                           856,703,839.20    626,715,611.46
       购买商品、接受劳务支付的现金                             90,864,836.08     83,859,822.70
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                          154,203,125.26    133,683,550.72
       支付的各项税费                                          168,830,911.92    124,626,371.82
       支付其他与经营活动有关的现金                            138,709,377.01    105,910,408.93
经营活动现金流出小计                                           552,608,250.27    448,080,154.17
经营活动产生的现金流量净额                                     304,095,588.93    178,635,457.29
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金                                     2,390,000,000.00   200,000,000.00
       取得投资收益收到的现金                                   30,424,569.80      2,038,538.82
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额           70,347.25       175,914.85
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                          2,420,494,917.05   202,214,453.67
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金          177,728,628.40     28,655,036.09
       投资支付的现金                                         2,290,000,000.00   300,000,000.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                   12,101,190.48
       支付其他与投资活动有关的现金
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投资活动现金流出小计                                  2,479,829,818.88       328,655,036.09
投资活动产生的现金流量净额                              -59,334,901.83      -126,440,582.42
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                 138,856,640.00        420,561,582.18
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                         1,317,491.08
筹资活动现金流入小计                                   140,174,131.08        420,561,582.18
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  83,320,800.00
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                           539,280.00
筹资活动现金流出小计                                    83,860,080.00
筹资活动产生的现金流量净额                              56,314,051.08        420,561,582.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            192.58                 0.55
五、现金及现金等价物净增加额                           301,074,930.76        472,756,457.60
    加：期初现金及现金等价物余额                       760,083,616.86        287,327,159.26
六、期末现金及现金等价物余额                          1,061,158,547.62       760,083,616.86
6、母公司现金流量表
                                                                                  单位：元
                             项目                  本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                       805,034,447.43        608,573,681.13
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                        42,993,142.93         17,869,052.85
经营活动现金流入小计                                   848,027,590.36        626,442,733.98
    购买商品、接受劳务支付的现金                        84,515,024.36         82,323,386.66
    支付给职工以及为职工支付的现金                     151,489,210.13        132,661,323.42
    支付的各项税费                                     167,822,457.35        124,204,039.55
    支付其他与经营活动有关的现金                       139,157,904.24        107,743,833.35
经营活动现金流出小计                                   542,984,596.08        446,932,582.98
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经营活动产生的现金流量净额                                305,042,994.28    179,510,151.00
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                                   2,390,000,000.00   200,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                 30,424,569.80       2,038,538.82
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额         63,000.00        175,914.85
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                     2,420,487,569.80   202,214,453.67
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金        162,618,512.09     28,607,226.09
    投资支付的现金                                       2,290,000,000.00   300,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                 14,196,800.00
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                     2,466,815,312.09   328,607,226.09
投资活动产生的现金流量净额                                 -46,327,742.29   -126,392,772.42
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                    138,856,640.00    420,561,582.18
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                               27,491.08
筹资活动现金流入小计                                      138,884,131.08    420,561,582.18
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     83,320,800.00
    支付其他与筹资活动有关的现金                           14,459,280.00
筹资活动现金流出小计                                       97,780,080.00
筹资活动产生的现金流量净额                                 41,104,051.08    420,561,582.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              192.58               0.55
五、现金及现金等价物净增加额                              299,819,495.65    473,678,961.31
    加：期初现金及现金等价物余额                          759,946,023.98    286,267,062.67
六、期末现金及现金等价物余额                             1,059,765,519.63   759,946,023.98
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 7、合并所有者权益变动表
 本期金额
                                                                                                                                                                              单位：元
                                                                                                       本期
                                                                             归属于母公司所有者权益
          项目                           其他权益工具                                                                                                       少数股东权
                                                                                            其他综合                              一般风                                  所有者权益合计
                            股本                             资本公积        减：库存股                专项储备   盈余公积                 未分配利润           益
                                         优先 永续
                                                     其他                                     收益                                险准备
                                         股    债
一、上年期末余额        412,000,000.00                      375,999,044.36                                        87,245,789.87            308,810,491.76                 1,184,055,325.99
       加：会计政策变
更
           前期差错更
正
           同一控制下
企业合并
           其他
二、本年期初余额        412,000,000.00                      375,999,044.36                                        87,245,789.87            308,810,491.76                 1,184,055,325.99
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填      4,604,000.00                      139,271,540.00 137,935,840.00                         28,286,980.20            172,806,212.67    408,412.55     207,441,305.42
列）
（一）综合收益总额                                                                                                                         284,413,992.87     37,948.19     284,451,941.06
（二）所有者投入和
                          4,604,000.00                      139,271,540.00 137,935,840.00                                                                    370,464.36       6,310,164.36
减少资本
1．股东投入的普通股       4,604,000.00                      134,252,640.00 138,856,640.00                                                                    370,464.36        370,464.36
2．其他权益工具持有
 珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
者投入资本
3．股份支付计入所有
                                                      5,018,900.00                                                                    5,018,900.00
者权益的金额
4．其他                                                               -920,800.00                                                       920,800.00
（三）利润分配                                                                       28,286,980.20   -111,607,780.20                -83,320,800.00
1．提取盈余公积                                                                      28,286,980.20   -28,286,980.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                     -83,320,800.00                 -83,320,800.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        416,604,000.00              515,270,584.36 137,935,840.00   115,532,770.07   481,616,704.43    408,412.55 1,391,496,631.41
 上期金额
                                                                                                                                       单位：元
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                                                                                                    上期
                                                                           归属于母公司所有者权益
         项目                          其他权益工具                                                                                                       少数股东权
                                                                                         其他综合                               一般风                                 所有者权益合计
                         股本                              资本公积         减：库存股               专项储备   盈余公积                 未分配利润           益
                                       优先 永续
                                                   其他                                    收益                                 险准备
                                       股    债
一、上年期末余额      370,000,000.00                         125,900.13                                         67,062,378.90            126,875,411.56                  564,063,690.59
       加：会计政策
变更
           前期差错
更正
           同一控制
下企业合并
           其他
二、本年期初余额      370,000,000.00                         125,900.13                                         67,062,378.90            126,875,411.56                  564,063,690.59
三、本期增减变动
金额（减少以“－”     42,000,000.00                      375,873,144.23                                        20,183,410.97            181,935,080.20                  619,991,635.40
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                                         202,118,491.17                  202,118,491.17
额
（二）所有者投入
                       42,000,000.00                      375,873,144.23                                                                                                 417,873,144.23
和减少资本
1．股东投入的普通
                       42,000,000.00                      375,873,144.23                                                                                                 417,873,144.23
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
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有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                       20,183,410.97   -20,183,410.97
1．提取盈余公积                                                      20,183,410.97   -20,183,410.97
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额    412,000,000.00                  375,999,044.36   87,245,789.87   308,810,491.76   1,184,055,325.99
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 8、母公司所有者权益变动表
 本期金额
                                                                                                                                                         单位：元
                                                                                          本期
                                                其他权益工具
          项目                                                                                     其他综合 专项储
                           股本           优先     永续          资本公积         减：库存股                         盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                          其他                                      收益      备
                                           股       债
一、上年期末余额         412,000,000.00                          375,999,044.36                                       87,245,789.87 309,802,108.76 1,185,046,942.99
     加：会计政策变更
          前期差错更
正
          其他
二、本年期初余额         412,000,000.00                          375,999,044.36                                       87,245,789.87 309,802,108.76 1,185,046,942.99
三、本期增减变动金额
                           4,604,000.00                          139,271,540.00   137,935,840.00                      28,286,980.20 171,262,021.84     205,488,702.04
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                  282,869,802.04     282,869,802.04
（二）所有者投入和减
                           4,604,000.00                          139,271,540.00   137,935,840.00                                                         5,939,700.00
少资本
1．股东投入的普通股        4,604,000.00                          134,252,640.00   138,856,640.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
                                                                   5,018,900.00                                                                          5,018,900.00
者权益的金额
4．其他                                                                              -920,800.00                                                          920,800.00
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（三）利润分配                                                                         28,286,980.20 -111,607,780.20    -83,320,800.00
1．提取盈余公积                                                                        28,286,980.20   -28,286,980.20
2．对所有者（或股东）
                                                                                                       -83,320,800.00   -83,320,800.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        416,604,000.00              515,270,584.36   137,935,840.00   115,532,770.07 481,064,130.60 1,390,535,645.03
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 上期金额
                                                                                                                                                         单位：元
                                                                                          上期
                                                其他权益工具
          项目                                                                                   其他综合 专项储
                           股本           优先     永续          资本公积         减：库存股                       盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                          其他                                    收益      备
                                           股       债
一、上年期末余额         370,000,000.00                             125,900.13                                      67,062,378.90 128,151,410.00       565,339,689.03
     加：会计政策变更
          前期差错更
正
          其他
二、本年期初余额         370,000,000.00                             125,900.13                                      67,062,378.90 128,151,410.00       565,339,689.03
三、本期增减变动金额
                          42,000,000.00                          375,873,144.23                                     20,183,410.97 181,650,698.76       619,707,253.96
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                  201,834,109.73     201,834,109.73
（二）所有者投入和减
                          42,000,000.00                          375,873,144.23                                                                        417,873,144.23
少资本
1．股东投入的普通股       42,000,000.00                          375,873,144.23                                                                        417,873,144.23
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                      20,183,410.97   -20,183,410.97
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1．提取盈余公积                                                      20,183,410.97   -20,183,410.97
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        412,000,000.00              375,999,044.36   87,245,789.87 309,802,108.76 1,185,046,942.99
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三、公司基本情况
      1、基本情况
      公司前身珠海经济特区丽珠卫生材料厂于1989年设立，后更名为“珠海经济特区丽珠医用生物材料厂”、
“丽珠集团丽珠医用生物材料厂”，2002年改制为“珠海丽珠医用生物材料有限公司”，并于2009年更名为“珠
海健帆生物科技有限公司”。
      2010年12月12日，根据发起人协议和公司章程规定，珠海健帆生物科技有限公司股东董凡、张广海、
龙颖剑、黄河、唐先敏、郭学锐、吴金龙、李洪明、金瑞华、张广宇、郭爱国、徐海霞、姚亦之、黄玉梅、
潘碧兰、张文标、江焕新、方丽华、黄海燕、夏斌、旷怀仁、万武卿、谈福珍、曾盛、何峻青、黄志钦、
钟建飞、吴绍彬、王丽、王娟、张虹、易璟琳、吴志乾、肖赛凤、周学军、卢少章、杨鲁强、李丹威、李
峰、陶俊妮、蒋娟、黄英、张爱仲、侯葵、杜鸿雁、杨兆禄、刘海南、李得志、廖雪云、珠海红杉资本股
权投资中心（有限合伙）等，以其在珠海健帆生物科技有限公司的出资额整体变更设立珠海健帆生物科技
股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），变更设立的股份有限公司股份总数为6,600万股，每股面值
人民币1元，注册资本为6,600万元人民币。2010年12月15日，经利安达会计师事务所有限责任公司利安达
验字[2010]第B-1053号验资报告验证，全体发起人已出资到位。2010年12月31日，公司取得广东省珠海市
工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号440400400012339。
      2011年3月11日，公司2011年第一次临时股东大会决议增加股本至7,500万元，新增股本由董凡、郭学
锐、龙颖剑、黄河、唐先敏、郭爱国、张广海、张广宇、金瑞华、李洪明、旷怀仁、廖雪云、黄英、何峻
青、易璟琳、肖赛凤、卢少章、李得志、王丽、杜鸿雁、钟建飞、杨兆禄、谈福珍、蒋娟、李峰、黄海燕、
刘海南、方丽华、侯葵、万武卿、夏斌、陈晨、曹武峰、张慧君、王志超、张华、陈奕雄、郭鹏、周瑾、
张广东、唐甲文、胡勇、陈爱国、张泽海、雷光荣、郎松、程立征、张清红、郭耀秋、胡戈、谢庆武、周
辉、才建华、吴国秀、郭丽丽、骆雅红、徐杰、朱学军、陈京南、戴倩、张红、曾凯、唐嵘、郭延河、周
志刚、王喜红、毕大武、侯怀信等以现金1,800万元缴纳。新增股本于2011年3月17日，经利安达会计师事
务所有限责任公司利安达验字[2011]第B-1009号验资报告验证。2011年3月30日，完成工商变更登记手续，
并换发了广东省珠海市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册资本为7,500万元，注册号
440400400012339。
      2013年3月，根据张广宇与杨晶签署的股权分割协议，张广宇名下持有的公司66.3711万股中的38万股
股份归杨晶所有。
      2013年11月25日，根据公司2013年第三次临时股东大会决议，公司按每10 股转增8股的比例，以原股
份7,500万股为基数，以资本公积向全体股东转增股份总额6,000万股，每股面值1元，计增加股本6,000万元。
转增股本于2013年12月12日，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2013]第841A0005号验
资报告验证。2013年12月30日，完成工商变更登记手续，并换发了广东省珠海市工商行政管理局核发的《企
业法人营业执照》，注册资本为13,500万元，注册号440400400012339。
      2014年11月7日，根据公司2014年第三次临时股东大会决议，以资本公积、未分配利润向全体股东转
增股份总额23,500万股，每股面值1元，计增加股本23,500万元。转增股本于2014年11月10日，经瑞华会计
师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2014]40030008号验资报告验证。2014年11月20日，完成工商变
更登记手续，并换发了广东省珠海市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册资本为37,000万
元。
      经中国证券监督管理委员会（证监许可[2016]1460号）核准，经深圳证券交易所（深证上[2016]490号）
同意，公司发行的人民币普通股股票于2016年8月2日在深圳证券交易所创业板上市，股票简称：“健帆生
物”，股票代码：“300529”，发行采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结
合的方式，每股面值1元，发行价格为10.80元/股。公开发行合计4,200万股人民币普通股，首次公开发行后，
健帆生物总股本为41,200.00万股。
      根据公司2017年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司<2016年限制性股票激励计划（草案）>及
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其摘要的议案》和第二届董事会第二十四次会议决议，本次由192名限制性股票激励对象行权，实际行权
数量为4,604,000股，本次行权于2017年3月6日完成验资，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已完
成核准登记。行权后注册资本变更为416,604,000元。此次增资已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）信
会师报字(2017)第ZC10116号验资报告验证
    2、企业类型：股份有限公司
    3、所属行业：医疗器械
    4、经营范围：医疗器械、医药、卫生材料、生化试剂、特医食品、保健食品等相关产品的研发、制
造、销售及技术咨询与服务；兼营化工、信息、租赁业务；本公司自产产品及相关技术的进出口业务（涉
及配额许可证、国家有专项规定的商品应按有关规定办理；需要其他行政许可项目，取得许可证后方可经
营）。
    5、营业期限：1989年12月19日至长期
    6、注册地址：珠海市高新区科技六路98号
    7、主业变化：报告期，本公司主营业务没有发生变化。
    本公司财务报表于2018年4月2日已经公司董事会批准报出。
    本公司2017年纳入合并范围的子公司详见财务报告九“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范围比
上年度增加3户，详见财务报告八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有
待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
     本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
医疗器械业
具体会计政策和会计估计提示：
无
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1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务
状况及2017年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有
关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
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小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并
财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按
照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
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    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以
及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之
外，均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
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（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发
生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （8）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
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10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                      本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存
                                                      在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
                                                      ①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                      偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭
                                                      或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观
                                                      依据。
                                                      本公司将期末余额占应收款项余额 10%及以上的款项确认为
                                                      单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款
                                                      项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                      括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
                                                      试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有
                                                      类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
账龄组合                                              账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                      应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                            20.00%                               20.00%
2－3 年                                                            50.00%                               50.00%
3 年以上                                                         100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
                                                      单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
单项计提坏账准备的理由
                                                      其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
                                                      计提坏账准备。
坏账准备的计提方法                                    应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
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                                                   收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
医疗器械业
    （1）存货的分类
    存货主要包括原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等大类。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法计价。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、持有待售资产
    本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动
资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，
该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损
失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢
复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
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和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别
或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）
可收回金额。
13、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见财务报告“五、重要会计政策及会
计估计”、“9、金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
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股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
      在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
      ③收购少数股权
      在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
      ④处置长期股权投资
      在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按财务报告“五、重要会计政策及会计估计”、“6、合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
      其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
      采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
      采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在
与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
    类别                折旧方法               折旧年限            残值率              年折旧率
房屋及建筑物          年限平均法           30-40                5%                   2.38%-3.17%
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机器设备              年限平均法           10           5%                9.5%
运输设备              年限平均法           5            5%                19%
电子设备及其他        年限平均法           5            5%                19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也
可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够
合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期
届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
医疗器械业
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工
程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
医疗器械业
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
     本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
     研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
     开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
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期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号--上市公司从事医疗器械业务》的披露要求
17、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的
长期待摊费用主要包括长期预付租赁费、经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用在预计
受益期间按直线法摊销。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
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住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存
计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之
外按照设定受益计划进行会计处理。
20、股份支付
    （1）股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
    ②以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
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益。
    （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
    （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
    ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
    结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
    ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。
    本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
医疗器械业
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
    公司采用经销方式销售商品，销售收入确认原则如下：
    ①采取现款现货或预收货款方式：公司与经销商签订销售合同，通过经销商销售产品，经销商按与公
司的协议价格订购产品。这种销售方式下，于收到货款，并向经销商发出货物，交付承运人时，确认销售
收入；
    ②采取应收货款方式：公司与经销商签订年度合作协议或资信支持协议，并于每次交易前签订销售合
同，公司按照合同约定发出货物，经对方确认后，开具发票确认销售收入。
    （2）使用费收入
     根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
     （3）利息收入
     按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
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22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的
支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府
补助。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根
据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所
依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财
政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对
特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算
作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应
满足的其他相关条件（如有）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本期税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
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    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生
时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初
始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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25、其他重要的会计政策和会计估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    （2）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    （3）长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （4）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
    （5）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
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    （6）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
                       会计政策变更的内容和原因                                 审批程序                   备注
2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第
42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月
                                                                       第三届董事会第八次会议于
28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 号发布了《企
                                                                       2017 年 8 月 28 日决议通过
业会计准则第 16 号—政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12 日
起实施。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                   税率
                                          应纳税增值额（按销售额乘以适用税率
增值税                                    扣除当期允许抵的进项税额后的差额计 17%
                                          缴增值税
城市维护建设税                            实际缴纳的流转税                       7%
企业所得税                                应纳税所得额                           详见下表。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                               所得税税率
本公司、天津市标准生物制剂有限公司                           15%
健帆生物科技（香港）有限公司                                 16.5%
北京健帆医疗设备有限公司                                     20%
其他子公司                                                   25%
2、税收优惠
     （1）根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），本公司
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
之子公司北京健帆医疗设备有限公司自2011年1月1日起，其嵌入式软件产品销售，按17%税率征收增值税
后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
    （2）本公司及子公司天津市标准生物制剂有限公司自2015年起3年内享受高新技术企业所得税优惠政
策，本年执行15%企业所得税率。
    （3）根据《国家税务总局关于贯彻落实扩大小型微利企业所得税优惠政策范围有关征管问题的公告》
（国家税务总局公告2017年第23号）及《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2017]43
号），北京健帆医疗设备有限公司2017年享受小型微利企业所得税的优惠政策，本年执行20%企业所得税
率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                             单位： 元
                    项目                           期末余额                    期初余额
库存现金                                                         116,450.08                     2,299.56
银行存款                                                  1,061,542,097.54                760,081,317.30
合计                                                      1,061,658,547.62                760,083,616.86
  其中：存放在境外的款项总额                                           0.00                           0.00
其他说明
    银行存款中开具的保函等受限资金已从现金流量表的现金及现金等价物中扣除。除此之外，年末余额
中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且有潜在回收风险的款项。使用受限的货币资
金明细如下：
                                                      年末余额                年初余额
保函                                                             500,000.00                    0.00
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                             单位： 元
                    项目                           期末余额                    期初余额
银行承兑票据                                                  2,633,998.00                  6,005,000.00
合计                                                          2,633,998.00                  6,005,000.00
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4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例      金额                             金额     比例        金额       计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的         0.00    0.00%        0.00      0.00%        0.00    0.00      0.00%         0.00       0.00%         0.00
应收账款
按信用风险特征组
                     112,019,             5,780,10              106,239,0 79,409,              3,977,121                75,432,308.
合计提坏账准备的                100.00%                 5.16%                       100.00%                     5.01%
                      147.78                  1.36                 46.42 429.61                       .48
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备         0.00    0.00%        0.00      0.00%        0.00    0.00      0.00%         0.00       0.00%         0.00
的应收账款
                     112,019,             5,780,10              106,239,0 79,409,              3,977,121                75,432,308.
合计                            100.00%                 5.16%                       100.00%                     5.01%
                      147.78                  1.36                 46.42 429.61                       .48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                            期末余额
              账龄
                                          应收账款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   111,727,337.28                       5,586,366.86                             5.00%
1至2年                                               122,595.00                        24,519.00                           20.00%
3 年以上                                             169,215.50                      169,215.50                           100.00%
合计                                          112,019,147.78                        5,780,101.36
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,261,430.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                      单位： 元
                         项目                                                   核销金额
实际核销的应收账款                                                                                     7,000.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
医疗器械业
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为28,872,180.00元，占应收账款年
末余额合计数的比例为25.77%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,443,609.00元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                      单位： 元
                                        期末余额                                     期初余额
           账龄
                                金额                  比例                   金额               比例
1 年以内                        14,078,035.08                96.85%           6,493,546.59              94.99%
1至2年                             457,535.38                3.15%              342,517.26               5.01%
合计                            14,535,570.46          --                     6,836,063.85       --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为10,077,686.16元，占预付款项年末
余额合计数的比例为69.33%。
其他说明：
无
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                                   期初余额
                        账面余额              坏账准备                          账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例       金额                              金额      比例       金额       计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的         0.00    0.00%         0.00      0.00%        0.00      0.00     0.00%         0.00       0.00%         0.00
其他应收款
按信用风险特征组
                     794,940.              440,637.              354,302.1 1,339,9               979,420.7
合计提坏账准备的                100.00%                55.43%                          86.73%                   73.10% 360,504.82
                          10                    92                      8      25.60
其他应收款
单项金额不重大但
                                                                             205,000             205,000.0
单独计提坏账准备         0.00    0.00%         0.00      0.00%        0.00             13.27%                   100.00%         0.00
                                                                                 .00
的其他应收款
                     794,940.              440,637.              354,302.1 1,544,9               1,184,420
合计                            100.00%                55.43%                          100.00%                  76.67% 360,504.82
                          10                    92                      8      25.60                    .78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                              期末余额
              账龄
                                          其他应收款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          246,123.42                         12,306.17                            5.00%
1至2年                                                130,463.60                         26,092.72                           20.00%
2至3年                                                 32,228.10                         16,114.05                           50.00%
3 年以上                                              386,124.98                        386,124.98                          100.00%
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                          794,940.10                     440,637.92
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,446,906.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                           单位： 元
                           项目                                                      核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                       208,770.00
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                           单位： 元
               款项性质                            期末账面余额                            期初账面余额
保证金及押金                                                        493,841.70                             955,127.80
员工备用金                                                           37,614.42                              88,631.12
往来款                                                              263,483.98                             501,166.68
合计                                                                794,940.10                            1,544,925.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                           单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
          单位名称           款项的性质    期末余额               账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
大族环球科技股份有限公司     押金             118,536.00 3 年以上                          14.91%          118,536.00
宜春万申制药机械有限公司     押金             100,000.00 1 年以内                          12.58%            5,000.00
广州蕊特生物科技有限公司     往来款            88,000.00 3 年以上                          11.07%           88,000.00
上海安恪萌环保设备材料有限
                             往来款            75,000.00 3 年以上                           9.44%           75,000.00
公司
上海汉尼生物技术有限公司     往来款            48,500.00 3 年以上                           6.10%           48,500.00
合计                                --        430,036.00            --                     54.10%          335,036.00
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（6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                        单位： 元
                                  期末余额                                           期初余额
       项目
                   账面余额       跌价准备           账面价值         账面余额       跌价准备         账面价值
原材料            13,874,878.24               0.00   13,874,878.24   15,058,522.15             0.00   15,058,522.15
在产品            10,697,634.85               0.00   10,697,634.85   10,782,493.91             0.00   10,782,493.91
库存商品          19,821,855.72         30,022.79    19,791,832.93   23,879,527.39        18,626.96   23,860,900.43
包装物               574,234.95               0.00     574,234.95       460,943.56             0.00     460,943.56
低值易耗品           299,371.29               0.00     299,371.29       320,885.03             0.00     320,885.03
合计              45,267,975.05         30,022.79    45,237,952.26   50,502,372.04        18,626.96   50,483,745.08
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                        单位： 元
                                          本期增加金额                     本期减少金额
       项目        期初余额                                                                           期末余额
                                       计提            其他          转回或转销        其他
原材料                     0.00                                                                                0.00
在产品                     0.00                                                                                0.00
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库存商品                   18,626.96          11,395.83            0.00                  0.00              0.00         30,022.79
合计                       18,626.96          11,395.83            0.00                  0.00              0.00         30,022.79
库存商品计提存货跌价准备的具体依据：账面成本高于其可变现净值。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
8、其他流动资产
                                                                                                                      单位： 元
                   项目                                     期末余额                                    期初余额
理财产品                                                                          0.00                             100,000,000.00
合计                                                                                                               100,000,000.00
其他说明：
9、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                      单位： 元
         项目             房屋及建筑物           机器设备              运输工具          电子设备及其它              合计
一、账面原值：
     1.期初余额             217,792,600.16        53,073,752.66          9,867,398.89           18,130,261.18      298,864,012.89
     2.本期增加金额          51,867,664.56        14,748,241.21          1,291,035.57            6,629,325.25       74,536,266.59
       （1）购置             51,784,468.56         7,758,254.28          1,049,412.14            6,371,589.09       66,963,724.07
       （2）在建工程
                                 83,196.00         5,156,135.66                   0.00                   0.00        5,239,331.66
转入
       （3）企业合并
                                       0.00        1,833,851.27           241,623.43              257,736.16         2,333,210.86
增加
     3.本期减少金额                    0.00           16,971.60           764,831.67              288,618.01         1,070,421.28
       （1）处置或报
                                       0.00           16,971.60           764,831.67              288,618.01         1,070,421.28
废
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
     4.期末余额           269,660,264.72   67,805,022.27       10,393,602.79        24,470,968.42     372,329,858.20
二、累计折旧
     1.期初余额             9,669,842.96    8,615,055.36        5,976,036.27         6,856,372.39      31,117,306.98
     2.本期增加金额         5,716,195.99    6,461,314.36        1,185,621.43         3,459,317.97      16,822,449.75
       （1）计提            5,716,195.99    5,444,770.00        1,051,791.86         3,295,325.80      15,508,083.65
（2）合并范围变化                   0.00    1,016,544.36         133,829.57            163,992.17       1,314,366.10
     3.本期减少金额                 0.00      22,520.33          726,590.09            238,734.74         987,845.16
       （1）处置或报
                                    0.00      22,520.33          726,590.09            238,734.74         987,845.16
废
     4.期末余额            15,386,038.95   15,053,849.39        6,435,067.61        10,076,955.62      46,951,911.57
三、减值准备                        0.00            0.00                0.00                 0.00               0.00
     1.期初余额                     0.00            0.00                0.00                 0.00               0.00
     2.本期增加金额                 0.00            0.00                0.00                 0.00               0.00
       （1）计提                    0.00            0.00                0.00                 0.00               0.00
     3.本期减少金额                 0.00            0.00                0.00                 0.00               0.00
       （1）处置或报
                                    0.00            0.00                0.00                 0.00               0.00
废
     4.期末余额                     0.00            0.00                0.00                 0.00               0.00
四、账面价值
     1.期末账面价值       254,274,225.77   52,751,172.88        3,958,535.18        14,394,012.80     325,377,946.63
     2.期初账面价值       208,122,757.20   44,458,697.30        3,891,362.62        11,273,888.79     267,746,705.91
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                          单位： 元
                   项目                            账面价值                           未办妥产权证书的原因
                                                                               已于 2018 年 2 月办理了大部分房屋建筑
房屋建筑物                                                    170,203,080.13
                                                                               物的产权证，其余尚在办理中
其他说明
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10、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                                           单位： 元
                                                   期末余额                                                       期初余额
          项目
                           账面余额                减值准备              账面价值                账面余额         减值准备             账面价值
生产基地扩建                 169,491.58                      0.00          169,491.58            5,436,632.69                0.00       5,436,632.69
装修工程                               0.00                  0.00                    0.00          140,360.94                0.00          140,360.94
合计                         169,491.58                      0.00          169,491.58            5,576,993.63                0.00       5,576,993.63
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                           单位： 元
                                                   本期转                             工程累                         其中：本
                                                             本期其                                         利息资                  本期利
 项目名                   期初余      本期增       入固定                期末余       计投入       工程进                期利息              资金来
             预算数                                          他减少                                         本化累                  息资本
     称                     额        加金额       资产金                  额         占预算         度                  资本化                源
                                                              金额                                          计金额                  化率
                                                     额                                比例                              金额
生产基       250,000, 5,436,63 280,036. 5,239,33 307,846. 169,491.
地扩建           000.00      2.69             70      1.66          15
装修工       504,500. 140,360. 2,488,83                      2,629,19
                                                      0.00                   0.00
程                  00           94      5.41                    6.35
             250,504, 5,576,99 2,768,87 5,239,33 2,937,04 169,491.
合计                                                                                        --       --                                        --
                 500.00      3.63        2.11         1.66       2.50
11、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                                                           单位： 元
           项目                  土地使用权                  专利权                  非专利技术                 商标权                  合计
一、账面原值
       1.期初余额                  16,627,350.97              2,446,012.42              2,221,094.82               48,447.80           21,342,906.01
       2.本期增加金
                                   13,920,000.00                74,386.28                    458,627.80              6,730.00          14,459,744.08
额
          （1）购置                13,920,000.00                74,386.28                    458,627.80              6,730.00          14,459,744.08
          （2）内部研
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发
         （3）企业合
并增加
     3.本期减少金额              0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
         （1）处置               0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
       4.期末余额       30,547,350.97      2,520,398.70      2,679,722.62   55,177.80   35,802,650.09
二、累计摊销
       1.期初余额        2,069,138.15      1,534,638.94       594,329.08     2,250.21    4,200,356.38
       2.本期增加金
                          333,394.20        124,060.19        225,199.45     7,400.03     690,053.87
额
         （1）计提        333,394.20        124,060.19        225,199.45     7,400.03     690,053.87
       3.本期减少金
                                 0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
额
         （1）处置               0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
       4.期末余额        2,402,532.35      1,658,699.13       819,528.53     9,650.24    4,890,410.25
三、减值准备
       1.期初余额                0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
       2.本期增加金
                                 0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
额
         （1）计提               0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
       3.本期减少金
                                 0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
额
       （1）处置                 0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
       4.期末余额                0.00              0.00              0.00        0.00            0.00
四、账面价值
       1.期末账面价
                        28,144,818.62       861,699.57       1,860,194.09   45,527.56   30,912,239.84
值
       2.期初账面价
                        14,558,212.82       911,373.48       1,626,765.74   46,197.59   17,142,549.63
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                              单位： 元
                   项目                                  账面价值                        未办妥产权证书的原因
土地使用权                                                          13,920,000.00 正在办理中
其他说明：
12、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                              单位： 元
 被投资单位名称或形成商誉的
                                     期初余额                  本期增加                  本期减少           期末余额
                事项
北京健帆医疗设备有限公司                  7,010,722.70                        0.00                  0.00     7,010,722.70
天津市标准生物制剂有限公司                        0.00               10,707,574.01                  0.00    10,707,574.01
                合计                      7,010,722.70               10,707,574.01                  0.00    17,718,296.71
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
    资产负债表日，公司对商誉进行减值测试，在预计投入成本可回收金额时，采用了与商誉有关的资产
组合来预计未来现金流量现值。即假设被投资单位能够持续经营，预计能够持续产生现金流量，对其进行
折现后加以确定。经测试，公司管理层预计报告期，商誉无需计提减值准备。
其他说明
13、长期待摊费用
                                                                                                              单位： 元
         项目             期初余额          本期增加金额       本期摊销金额          其他减少金额          期末余额
装修费                       853,080.45         2,809,334.83          206,864.30                0.00         3,455,550.98
合计                         853,080.45         2,809,334.83          206,864.30                0.00         3,455,550.98
其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                              单位： 元
           项目                             期末余额                                        期初余额
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                           可抵扣暂时性差异      递延所得税资产           可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                      6,250,762.07              949,500.90            4,905,256.22              735,788.43
内部交易未实现利润                2,128,276.30              319,241.44            2,427,274.87              364,091.23
可抵扣亏损                        5,018,900.00              752,835.00                     0.00                    0.00
合计                             13,397,938.37             2,021,577.34           7,332,531.09             1,099,879.66
（2）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                            单位： 元
                    项目                           期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                           0.00                             274,913.00
可抵扣亏损                                                                 0.00                             583,766.28
合计                                                                       0.00                             858,679.28
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                            单位： 元
             年份                     期末金额                       期初金额                       备注
2018 年                                             0.00                      583,766.28
合计                                                0.00                      583,766.28             --
其他说明：
15、其他非流动资产
                                                                                                            单位： 元
                    项目                           期末余额                                   期初余额
预付设备采购及装修款                                               3,561,069.19                            1,235,683.92
预付购房款                                                       87,306,494.83                                     0.00
预付软件购置款                                                     1,218,210.88                                    0.00
合计                                                             92,085,774.90                             1,235,683.92
其他说明：
16、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                            单位： 元
                    项目                           期末余额                                   期初余额
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
应付材料款                                                     7,696,006.34                            1,777,776.80
应付设备、工程款                                              16,995,236.21                           17,066,178.99
应付费用款                                                      954,460.82                             1,104,860.79
合计                                                          25,645,703.37                           19,948,816.58
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                         单位： 元
                项目                               期末余额                           未偿还或结转的原因
珠海市建安集团有限公司                                        11,840,000.00 工程正在结算中
合计                                                          11,840,000.00                    --
其他说明：
17、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                         单位： 元
                项目                               期末余额                                期初余额
货款                                                           1,674,559.41                            1,028,216.11
合计                                                           1,674,559.41                            1,028,216.11
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
         项目               期初余额               本期增加               本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                   14,324,014.68        168,349,605.48            148,163,320.24          34,510,299.92
二、离职后福利-设定提
                                    8,661.30          6,671,489.23              6,668,355.66               11,794.87
存计划
三、辞退福利                            0.00                   0.00                     0.00                    0.00
四、一年内到期的其他
                                        0.00                   0.00                     0.00                    0.00
福利
合计                           14,332,675.98        175,021,094.71            154,831,675.90          34,522,094.79
（2）短期薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
           项目             期初余额               本期增加               本期减少                期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                               13,854,259.81        154,084,769.00            133,724,329.79          34,214,699.02
补贴
2、职工福利费                            0.00         5,593,408.14              5,593,408.14                   0.00
3、社会保险费                       5,364.33          2,866,661.03              2,864,593.50               7,431.86
       其中：医疗保险费             4,832.70          2,473,512.96              2,471,650.26               6,695.40
             工伤保险费                145.00           148,046.98               147,991.13                  200.85
             生育保险费                386.63           245,101.09                244,952.11                 535.61
4、住房公积金                    255,147.00           3,538,054.00              3,792,975.00                 226.00
5、工会经费和职工教育
                                 209,243.54           2,266,713.31              2,188,013.81            287,943.04
经费
6、短期带薪缺勤                          0.00                  0.00                     0.00                   0.00
7、短期利润分享计划                      0.00                  0.00                     0.00                   0.00
合计                           14,324,014.68        168,349,605.48            148,163,320.24          34,510,299.92
（3）设定提存计划列示
                                                                                                        单位： 元
           项目             期初余额               本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                     8,311.36          6,376,775.93              6,373,768.99              11,318.30
2、失业保险费                          349.94           294,713.30               294,586.67                  476.57
合计                                8,661.30          6,671,489.23              6,668,355.66              11,794.87
其他说明：
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按月向该
等计划缴存费用。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。除上述每月缴存费用外，本公司
不再承担进一步支付义务。
19、应交税费
                                                                                                        单位： 元
                  项目                             期末余额                                期初余额
增值税                                                        12,657,662.81                           11,268,399.73
企业所得税                                                    19,825,019.65                           14,729,596.91
个人所得税                                                     1,230,752.85                             562,685.10
城市维护建设税                                                  917,219.95                              791,706.61
教育费附加                                                      655,157.11                              565,504.72
印花税                                                           34,042.81                               25,961.87
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
土地使用税                                                                 82,239.40                               81,526.47
房产税                                                                  1,352,135.03                             1,345,311.66
其他                                                                         279.99                                       0.00
合计                                                                   36,754,509.60                            29,370,693.07
其他说明：
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                                  单位： 元
                 项目                                      期末余额                                 期初余额
限制性股票回购义务                                                    137,396,560.00                                      0.00
保证金及押金                                                           21,148,035.74                            15,875,220.00
市场推广费款                                                            5,293,942.41                             2,468,298.08
股权转让款                                                              3,549,596.78                                      0.00
其他                                                                    3,858,283.25                             1,262,484.22
合计                                                                  171,246,418.18                            19,606,002.30
21、递延收益
                                                                                                                  单位： 元
         项目              期初余额             本期增加              本期减少           期末余额              形成原因
政府补助                     31,525,124.61       13,469,400.00          3,934,146.45       41,060,378.16
合计                         31,525,124.61       13,469,400.00          3,934,146.45       41,060,378.16          --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                  单位： 元
                                             本期计入营
                              本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目       期初余额                     业外收入金                                其他变动     期末余额
                                助金额                    他收益金额 本费用金额                                  与收益相关
                                                 额
血液净化医
用吸附材料      715,855.43                                                             112,441.32   603,414.11 与资产相关
产业化研究
血脂净化吸
附柱的产业      166,373.66                                                              42,952.08   123,421.58 与资产相关
化研究
健帆系列血
                 74,190.36                                                              60,085.22    14,105.14 与资产相关
液净化医用
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吸附材料产
业化项目建
设
2012 年太阳
能光电建筑
              3,000,000.00                          375,000.00 2,625,000.00 与资产相关
应用示范项
目
重大科技成
果转化项目    7,466,666.65                          266,666.68 7,199,999.97 与资产相关
补助资金
省科技专项
资金地方项      28,715.84                            14,840.92      13,874.92 与资产相关
目经费
第二批省战
略性新兴产
业核心技术    3,414,503.54                          382,989.32 3,031,514.22 与资产相关
攻关专项资
金
血液灌流器
预冲机的研     125,995.88                            54,117.90      71,877.98 与资产相关
制
健帆血液灌
流器系列产    13,008,950.1                                        11,485,606.1
                                                   1,523,344.08                  与资产相关
品产业化建              8
设项目补助
2014 年珠海
市战略性新
              1,709,657.46                          193,736.52 1,515,920.94 与资产相关
兴产业专项
资金
广东省企业
重点实验室     627,199.32                            79,525.55     547,673.77 与资产相关
建设资金
用于血液透
析联用的树
脂吸附关键     212,000.00                           212,000.00                   与收益相关
技术及产品
研发
广东省健帆
生物血液净
               975,016.29                           546,576.58     428,439.71 与收益相关
化技术院士
工作站
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2017 年广东
省工业企业
                                7,925,400.00                                              69,870.28 7,855,529.72 与资产相关
技术改造事
后奖补
广东省重大
科技成果产
业化扶持专                      5,544,000.00                                                           5,544,000.00 与收益相关
项资金第一
批项目资金
                  31,525,124.6 13,469,400.0                                                            41,060,378.1
合计                                                                                    3,934,146.45                       --
                            1             0
其他说明：
22、股本
                                                                                                                        单位：元
                                                              本次变动增减（+、—）
                     期初余额                                                                                         期末余额
                                     发行新股          送股            公积金转股      其他             小计
股份总数           412,000,000.00    4,604,000.00             0.00              0.00          0.00    4,604,000.00 416,604,000.00
其他说明：
23、资本公积
                                                                                                                       单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加                 本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）                 375,999,044.36            134,252,640.00                        0.00         510,251,684.36
其他资本公积                                    0.00                 5,018,900.00                    0.00             5,018,900.00
合计                                 375,999,044.36            139,271,540.00                        0.00         515,270,584.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       股本溢价本年增加为：限制性股票行权，增加股本溢价134,252,640.00元。
       其他资本公积本年增加系计提的股权激励费用。
24、库存股
                                                                                                                       单位： 元
           项目                     期初余额                  本期增加                 本期减少                 期末余额
因股权激励计划而产生
                                                0.00           138,856,640.00                 920,800.00          137,935,840.00
的回购义务
合计                                                           138,856,640.00                 920,800.00          137,935,840.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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    本年回购义务增加为：公司本年授予的限制性股票的回购义务全额确认一项负债并作收购库存股处
理，增加库存股138,856,640.00元。本年回购义务减少为：本年分配给限制性股票持有者现金股利，而减少
库存股920,800.00元。
25、盈余公积
                                                                                                              单位： 元
           项目                期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                     87,245,789.87           28,286,980.20                       0.00          115,532,770.07
合计                             87,245,789.87           28,286,980.20                       0.00          115,532,770.07
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
26、未分配利润
                                                                                                              单位： 元
                        项目                                    本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                                 308,810,491.76                      126,875,411.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                         0.00                                0.00
调整后期初未分配利润                                                   308,810,491.76                      126,875,411.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     284,413,992.87                      202,118,491.17
减：提取法定盈余公积                                                    28,286,980.20                       20,183,410.97
       提取任意盈余公积                                                          0.00                                0.00
       提取一般风险准备                                                          0.00                                0.00
       应付普通股股利                                                   83,320,800.00                                0.00
       转作股本的普通股股利                                                      0.00                                0.00
期末未分配利润                                                         481,616,704.43                      308,810,491.76
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
27、营业收入和营业成本
                                                                                                              单位： 元
                                          本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                      收入                    成本
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主营业务                      715,687,898.29         113,463,055.37              542,974,018.86           87,207,771.31
其他业务                        2,803,232.98             465,040.73                 666,502.37              133,335.07
合计                          718,491,131.27         113,928,096.10              543,640,521.23           87,341,106.38
28、税金及附加
                                                                                                            单位： 元
                 项目                              本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                                   7,293,374.82                              5,179,945.20
教育费附加                                                       5,209,553.46                              3,699,960.86
房产税                                                           1,625,426.72                              1,038,152.70
土地使用税                                                         85,555.37                                 57,168.51
车船使用税                                                         19,625.28                                 12,353.92
印花税                                                            313,701.15                                340,883.57
堤围费                                                                2,015.88                               33,928.46
合计                                                            14,549,252.68                             10,362,393.22
其他说明：
29、销售费用
                                                                                                            单位： 元
                 项目                              本期发生额                                上期发生额
工资及福利费用                                                  90,472,755.45                             65,929,652.45
市场宣传推广费                                                  87,145,021.23                             60,199,509.23
差旅费                                                          24,145,569.23                             18,001,151.01
办公费                                                           7,614,643.91                              6,336,159.82
其他                                                              281,803.58                                 22,838.21
合计                                                        209,659,793.40                            150,489,310.72
其他说明：
30、管理费用
                                                                                                            单位： 元
                 项目                              本期发生额                                上期发生额
工资及福利费用                                                  39,372,749.10                             25,862,008.22
股权激励费用                                                     5,018,900.00                                      0.00
研发费                                                          26,630,035.88                             21,771,501.86
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房租、水电费                                                     1,759,975.43                    2,035,353.31
差旅费                                                           1,672,950.31                    1,254,763.96
办公费                                                           4,760,965.78                    7,192,288.29
业务招待费                                                       1,191,689.81                     688,204.60
审计、咨询费                                                     4,000,447.61                     629,605.11
折旧费                                                           6,545,622.79                    6,333,453.55
其他                                                             2,847,996.02                    2,468,805.08
合计                                                            93,801,332.73                   68,235,983.98
其他说明：
31、财务费用
                                                                                                  单位： 元
                项目                               本期发生额                      上期发生额
利息支出                                                                 0.00                            0.00
减：利息收入                                                     7,166,501.52                    6,012,453.45
汇兑损益                                                           51,430.43                          -110.93
手续费支出                                                         93,024.55                       64,868.30
合计                                                            -7,022,046.54                   -5,947,696.08
其他说明：
32、资产减值损失
                                                                                                  单位： 元
                项目                               本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                                                      -185,476.05                    1,410,079.28
二、存货跌价损失                                                    11,395.83                      18,626.96
合计                                                              -174,080.22                    1,428,706.24
其他说明：
33、投资收益
                                                                                                  单位： 元
                   项目                               本期发生额                    上期发生额
理财产品投资收益                                                   30,424,569.80                 2,038,538.82
合计                                                               30,424,569.80                 2,038,538.82
其他说明：
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34、资产处置收益
                                                                                                                  单位： 元
           资产处置收益的来源                         本期发生额                                  上期发生额
非流动资产处置                                                      -251,294.86                                 -1,103,370.40
35、其他收益
                                                                                                                  单位： 元
           产生其他收益的来源                         本期发生额                                  上期发生额
政府补助                                                           7,787,890.80                                          0.00
36、营业外收入
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                           额
政府补助                                     10,835,880.00                     8,765,065.69                     10,835,880.00
其它                                            295,551.02                      181,725.50                        295,551.02
合计                                         11,131,431.02                     8,946,791.19                     11,131,431.02
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                  单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴           额             额         与收益相关
健帆系列血
                                       因研究开发、
液净化医用
                                       技术更新及
吸附材料产                 补助                     否             否                 60,085.22     93,073.46 与资产相关
                                       改造等获得
业化项目建
                                       的补助
设
                                       因研究开发、
血液净化医
                                       技术更新及
用吸附材料                 补助                     否             否                112,441.32     28,138.84 与资产相关
                                       改造等获得
产业化研究
                                       的补助
                                       因研究开发、
血脂净化吸
                                       技术更新及
附柱的产业                 补助                     否             否                 42,952.08     16,814.76 与资产相关
                                       改造等获得
化研究
                                       的补助
2012 年太阳                            因研究开发、
能光电建筑                 补助        技术更新及 否               否                375,000.00    375,000.00 与资产相关
应用示范项                             改造等获得
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
目                                  的补助
                                    因研究开发、
重大科技成
                                    技术更新及
果转化项目              补助                       否   否    266,666.68   266,666.69 与资产相关
                                    改造等获得
补助资金
                                    的补助
                                    因研究开发、
省科技专项
                                    技术更新及
资金地方项              补助                       否   否     14,840.92    17,094.72 与资产相关
                                    改造等获得
目经费
                                    的补助
                                    因研究开发、
血液灌流器
                                    技术更新及
预冲机的研              补助                       否   否     54,117.90    24,668.04 与资产相关
                                    改造等获得
制
                                    的补助
第二批省战
                                    因研究开发、
略性新兴产
                                    技术更新及
业核心技术              补助                       否   否    382,989.32   382,969.32 与资产相关
                                    改造等获得
攻关专项资
                                    的补助
金
                                    因研究开发、
广东省企业
                                    技术更新及
重点实验室              补助                       否   否     79,525.55   110,428.16 与资产相关
                                    改造等获得
建设资金
                                    的补助
2014 年珠海                         因研究开发、
市战略性新                          技术更新及
                        补助                       否   否    193,736.52   193,649.10 与资产相关
兴产业专项                          改造等获得
资金                                的补助
健帆血液灌                          因研究开发、
流器系列产                          技术更新及
                        补助                       否   否   1,523,344.08 1,523,344.08 与资产相关
品产业化建                          改造等获得
设项目补助                          的补助
用于血液透
                                    因研究开发、
析联用的树
                                    技术更新及
脂吸附关键              补助                       否   否    212,000.00 1,872,263.64 与收益相关
                                    改造等获得
技术及产品
                                    的补助
研发
广东省健帆                          因研究开发、
生物血液净                          技术更新及
                        补助                       否   否    546,576.58    24,983.71 与收益相关
化技术院士                          改造等获得
工作站                              的补助
2017 年广东                         因研究开发、
                        补助                    否      否     69,870.28              与资产相关
省工业企业                          技术更新及
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
技术改造事                          改造等获得
后奖补                              的补助
                                    因符合地方
                                    政府招商引
政府扶持资                                                   10,800,000.0
                        补助        资等地方性 否       否                            与收益相关
金补助
                                    扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因符合地方
                                    政府招商引
稳岗补贴                补助        资等地方性 否       否    163,866.43    413,047.19 与收益相关
                                    扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因符合地方
                                    政府招商引
高校毕业生
                        补助        资等地方性 否       否     65,449.90              与收益相关
社保补贴
                                    扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因研究开发、
博士后补贴                          技术更新及
                        补助                       否   否    180,000.00    100,000.00 与收益相关
经费                                改造等获得
                                    的补助
                                    因研究开发、
标准化战略
                                    技术更新及
专项资金资              补助                       否   否     95,000.00              与收益相关
                                    改造等获得
助款
                                    的补助
                                    因研究开发、
2016 年度知
                                    技术更新及
识产权自助              补助                       否   否     70,000.00     40,000.00 与收益相关
                                    改造等获得
资金
                                    的补助
                                    因研究开发、
中小企业开
                                    技术更新及
拓市场项目              补助                       否   否     43,202.00     34,230.00 与收益相关
                                    改造等获得
资金
                                    的补助
                                    因符合地方
                                    政府招商引
其他                    补助        资等地方性 否       否     35,880.00 2,157,424.00 与收益相关
                                    扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因研究开发、
研究开发费
                        补助        技术更新及 否       否   3,019,800.00   758,000.00 与收益相关
补助
                                    改造等获得
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       的补助
                                       因研究开发、
                                       技术更新及
增值税退税                 补助                        否           否                 216,426.02     333,269.98 与收益相关
                                       改造等获得
                                       的补助
                                                                                      18,623,770.8
合计                 --           --        --              --             --                        8,765,065.69        --
其他说明：
37、营业外支出
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                              额
对外捐赠                                         2,483,500.00                       50,000.00                        2,483,500.00
非流动资产毁损报废损失                            190,252.08                              0.00                        190,252.08
其他                                                29,927.81                    103,342.40                            29,927.81
合计                                             2,703,679.89                    153,342.40                          2,703,679.89
其他说明：
38、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                               本期发生额                                    上期发生额
当期所得税费用                                                      56,388,390.15                                   39,616,913.02
递延所得税费用                                                        -702,631.22                                     -276,070.21
合计                                                                55,685,758.93                                   39,340,842.81
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                      单位： 元
                           项目                                                          本期发生额
利润总额                                                                                                        340,137,699.99
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                     85,034,425.00
子公司适用不同税率的影响                                                                                                      0.00
调整以前期间所得税的影响                                                                                                      0.00
非应税收入的影响                                                                                                              0.00
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                              6,624,302.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                 -145,941.57
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                      0.00
损的影响
税收减免的影响                                                                               -35,880,796.25
其他                                                                                             53,769.40
所得税费用                                                                                   55,685,758.93
其他说明
39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                 项目                              本期发生额                   上期发生额
利息收入                                                         7,166,501.52                 6,012,453.45
保证金                                                           7,644,217.08                 7,140,722.43
政府补助                                                        27,942,598.33                 4,502,701.19
其他                                                              248,617.04                    152,783.28
合计                                                            43,001,933.97                17,808,660.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                 项目                              本期发生额                   上期发生额
管理费用、营业费用中支付的现金                              135,440,687.73               103,908,574.93
财务费用中支付的现金                                               93,024.55                     64,868.30
营业外支出中支付的现金                                           2,486,786.53                    51,812.01
其他                                                              688,878.20                  1,885,153.69
合计                                                        138,709,377.01               105,910,408.93
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
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                  项目                             本期发生额                    上期发生额
收回个人借款                                                     1,290,000.00                          0.00
代收代缴个人所得税                                                  27,491.08                          0.00
合计                                                             1,317,491.08
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                             本期发生额                    上期发生额
限制性股票回购                                                     539,280.00                          0.00
合计                                                               539,280.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                 单位： 元
                 补充资料                           本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                     --                           --
净利润                                                         284,451,941.06                202,118,491.17
加：资产减值准备                                                  -174,080.22                  1,428,706.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                                15,508,083.65                 13,971,150.44
物资产折旧
无形资产摊销                                                       690,053.87                    646,820.44
长期待摊费用摊销                                                   206,864.30                  2,197,460.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                   251,294.86                  1,103,370.40
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                             190,252.08                          0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                   0.00                          0.00
财务费用（收益以“－”号填列）                                        -192.58                          0.55
投资损失（收益以“－”号填列）                                  -30,424,569.80                 -2,038,538.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                          -702,631.22                   -276,070.21
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                 0.00                          0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                                 4,382,855.71                 -10,920,962.60
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                              -31,742,826.27                     -26,020,971.21
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                               56,439,643.49                      -3,573,999.19
列）
其他                                                            5,018,900.00                               0.00
经营活动产生的现金流量净额                                    304,095,588.93                     178,635,457.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                      --                                 --
动：
债务转为资本                                                            0.00                               0.00
一年内到期的可转换公司债券                                              0.00                               0.00
融资租入固定资产                                                        0.00                               0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：                       --                                 --
现金的期末余额                                             1,061,158,547.62                      760,083,616.86
减：现金的期初余额                                            760,083,616.86                     287,327,159.26
加：现金等价物的期末余额                                                0.00                               0.00
减：现金等价物的期初余额                                                0.00                               0.00
现金及现金等价物净增加额                                      301,074,930.76                     472,756,457.60
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                    单位： 元
                                                                               金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                    14,196,800.00
其中：                                                                          --
天津市标准生物制剂有限公司                                                                        14,196,800.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                             2,095,609.52
其中：                                                                          --
天津市标准生物制剂有限公司                                                                         2,095,609.52
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                     0.00
其中：                                                                          --
取得子公司支付的现金净额                                                                          12,101,190.48
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                    单位： 元
                   项目                            期末余额                           期初余额
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、现金                                                     1,061,158,547.62                            760,083,616.86
其中：库存现金                                                     116,450.08                                  2,299.56
    可随时用于支付的银行存款                             1,061,042,097.54                            760,081,317.30
二、现金等价物                                                           0.00                                      0.00
三、期末现金及现金等价物余额                                 1,061,158,547.62                            760,083,616.86
其他说明：
41、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                            单位： 元
                    项目                           期末账面价值                               受限原因
货币资金                                                           500,000.00 购买天然气，出具保函
合计                                                               500,000.00                    --
其他说明：
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                            单位： 元
             项目                   期末外币余额                    折算汇率                 期末折算人民币余额
其中：美元                                    15,045.20 6.5342                                                98,308.35
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                            单位： 元
                                                                                             购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                         购买日的确
                                                                   购买日                    末被购买方 末被购买方
       称           点         本        例             式                        定依据
                                                                                               的收入       的净利润
天津市标准 2017 年 07 月 17,746,396.7     95.00% 购买            2017 年 07 月 办妥资产交    6,228,548.53   758,963.96
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
生物制剂有 04 日                  8                         04 日            接
限公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                   单位： 元
                       合并成本
--现金                                                                                        17,746,396.78
合并成本合计                                                                                  17,746,396.78
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                             7,038,822.77
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                              10,707,574.01
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
合并成本由交易双方协商确定。合并成本高于取得的可辨认净资产公允价值份额的部分确认为商誉。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                   单位： 元
                                               购买日公允价值                     购买日账面价值
货币资金                                                    2,095,609.52                       2,095,609.52
应收款项                                                    4,832,467.99                       4,832,467.99
存货                                                            399,179.38                         399,179.38
固定资产                                                    1,018,844.76                       1,018,844.76
其他应收款                                                      420,623.80                         420,623.80
长期待摊费用                                                    100,122.61                         100,122.61
递延所得税资产                                                  219,066.46                         219,066.46
应付款项                                                        919,292.20                         919,292.20
预收账款                                                          1,208.60                           1,208.60
应付职工薪酬                                                    148,690.35                         148,690.35
应交税费                                                        378,872.92                         378,872.92
其他应付款                                                      228,563.32                         228,563.32
净资产                                                      7,409,287.13                       7,409,287.13
减：少数股东权益                                                370,464.36                         370,464.36
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
取得的净资产                                                    7,038,822.77                           7,038,822.77
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    公司于2017年9月分别设立湖北健帆生物科技有限公司、健帆生物科技（香港）有限公司，分别占其
注册资本100%。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                 持股比例
     子公司名称    主要经营地     注册地            业务性质                                         取得方式
                                                                          直接         间接
北京健帆医疗设
                  北京          北京       医疗器械生产、销售            100.00%              非同一控制下合并
备有限公司
天津市标准生物                             Ⅲ类 6845 体外循环及血液处
                  天津          天津                                      95.00%              非同一控制下合并
制剂有限公司                               理设备生产、销售
湖北健帆生物科
                  黄冈          黄冈       医疗器械生产、销售            100.00%              设立
技有限公司
健帆生物科技
（香港）有限公 香港             香港       投资、贸易                    100.00%              设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险。
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要
与应收款项有关。为了控制该项风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行
其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收
款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的
信用风险已经大为降低。
十一、关联方及关联交易
1、 公司控股股东情况
  名称            与公司关系           经济性质    持股比例（%）                表决权比例（%）
董凡       控股股东、实际控制人        自然人          47.82                         47.82
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
                                                     本公司销售客户，本公司股东龙颖剑（持本公司 1.97%的股
北京大海科技有限公司
                                                     份）控制的公司。
                                                     本公司销售客户，本公司股东张虹（持本公司 0.06%的股份）
珠海市唯康医疗器械有限公司
                                                     及其配偶共同控制的公司。
珠海帆扬投资管理有限公司                             实际控制人控制的企业
珠海晴朗阳光投资管理有限企业（有限合伙）             实际控制人控制的企业
珠海阳光瑞华投资管理企业（有限合伙）                 实际控制人控制的企业
珠海市美瑞华医用科技有限公司                         实际控制人控制的企业
其他说明
    2017年8月28日，经公司第三届董事会第八次会议决议，北京大海科技有限公司及珠海市唯康医疗器
械有限公司从2017年起不再认定为本公司的关联方。
    2017年7月26日，实际控制人通过其控制的企业以股权收购方式控制了珠海市美瑞华医用科技有限公
司，该公司自2017年7月26日起认定为本公司的关联方。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                  单位： 元
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       关联方           关联交易内容           本期发生额          获批的交易额度            是否超过交易额度            上期发生额
珠海市美瑞华医用
                       研发费                      54,700.85                                                                           0.00
科技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                              单位： 元
            关联方                          关联交易内容                        本期发生额                       上期发生额
北京大海科技有限公司               产成品                                                        0.00                       34,522,044.47
珠海市唯康医疗器械有限公司 产成品                                                                0.00                        7,669,993.04
合计                               -                                                             0.00                       42,192,037.51
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
                                                                                                                              单位： 元
                   项目                                        本期发生额                                      上期发生额
关键管理人员报酬                                                                 7,592,502.32                                5,699,420.17
（3）其他关联交易
           项     目                               本年发生额                                               上年发生额
                                       收取信用保证金           退还信用保证金            收取信用保证金          退还信用保证金
信用保证金：
北京大海科技有限公司                        ——                        ——                    1,200,000.00              1,200,000.00
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                              单位： 元
                                                                期末余额                                       期初余额
       项目名称                 关联方
                                                   账面余额                    坏账准备             账面余额              坏账准备
                       珠海市唯康医疗器
应收账款                                                -                         -                     797,228.00                39,861.40
                       械有限公司
                       珠海市美瑞华医用
预付款项                                                    30,000.00             -                     -                     -
                       科技有限公司
（2）应付项目
                                                                                                                              单位： 元
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           项目名称                    关联方                   期末账面余额            期初账面余额
                            珠海市唯康医疗器械有限公
其他应付款                                                             -                           120,000.00
                            司
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                   10,194,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                             0.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                        18,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限          ——
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限      注
其他说明
    注1：限制性股票
    2017年1月24日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过《关于公司<2016年限制性股票激励计划（草
案）>及其摘要的议案》和公司第二届董事会第二十四次会议决议，以2017年1月24日为授予日，向192名
激励对象以30.16元/股的价格首次授予4,604,000股限制性股票。
    2017年12月4日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划
预留部分授予事项的议案》，以2017年12月4日为授予日，向17名激励对象以16.55元/股的价格授予限制性
股票激励计划预留部分共1,000,000股限制性股票。
    本激励计划首次/预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
       解除限售安排                             解除限售时间                           解除限售比例
第一个解除限售期           自首次/预留授予日起12个月后的首个交易日起至首次授予             30%
                           日起24个月内的最后一个交易日当日止
第二个解除限售期           自首次/预留授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予             30%
                           日起36个月内的最后一个交易日当日止
第三个解除限售期           自首次/预留授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予             40%
                           日起48个月内的最后一个交易日当日止
    公司层面业绩考核要求：本激励计划的解除限售考核年度为2017-2019年三个会计年度，每个会计年度
考核一次，首次/预留授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：
              解除限售期                                               业绩考核目标
第一个解除限售期                      以2016年营业收入为基数，2017年营业收入增长率不低于20%；
第二个解除限售期                      以2016年营业收入为基数，2018年营业收入增长率不低于45%；
第三个解除限售期                      以2016年营业收入为基数，2019年营业收入增长率不低于75%。
    公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售的限制性股票均不得解除限
售，由公司按授予价格回购注销。
    个人层面绩效考核要求：激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施，
对激励对象每个考核年度的综合考评结果进行评分，具体情况如下表所示：
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                    考评结果                    优秀              良好             合格         不合格
解除限售比例                                           100%                        70%           0%
    若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际解除限售额度=解除限售比例×个人当年计划
解除限售额度。激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购注销。
    2017年9月14日，公司2017年第四次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，
因1名激励对象离职，同意回购其已获受但尚未解锁的限制性股票18,000股，回购价格为29.96元/股。
    注2：股票期权
    2017年11月29日，公司2017年第五次临时股东大会审议通过《关于公司2017年股票期权激励计划（草
案）及其摘要的议案》和公司第三届董事会第十三次会议决议，以2017年11月30日为授予日，向225名激
励对象以34.54元/股的价格首次授予4,590,000份股票期权。
    首次股票期权激励计划自本期激励计划授予登记日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内分三期
行权。行权期及各期行权时间安排如表所示：
               行权安排                                       行权时间                          行权比例
首次授予的股票期权第一个行权期     自首次授予登记日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记日       40%
                                   起24个月内的最后一个交易日当日止
首次授予的股票期权第二个行权期     自首次授予登记日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记日       30%
                                   起36个月内的最后一个交易日当日止
首次授予的股票期权第三个行权期     自首次授予登记日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记日       30%
                                   起48个月内的最后一个交易日当日止
    公司业绩考核要求：本激励计划授予的股票期权，在行权期的 3 个会计年度中，分年度进行绩效考核
并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。首次授予业绩考核目标如下表所示：
                 行权期                                             业绩考核目标
第一个行权期                          以2017年营业收入为基数，2018年营业收入增长率不低于25%；
第二个行权期                          以2017年营业收入为基数，2019年营业收入增长率不低于56%；
第三个行权期                          以2017年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于95%。
    个人层面绩效考核要求：激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施，
对激励对象每个考核年度的综合考评结果进行评分，具体情况如下表所示：
                    考评结果                    优秀              良好             合格         不合格
个人行权比例                                           100%                        70%           0%
    若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际行权额度=行权比例×个人当年计划行权额
度。
    激励对象考核当年不能行权的股票期权，由公司注销。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                         Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据                             --
本期估计与上期估计有重大差异的原因                       无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                         5,018,900.00
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本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                              5,018,900.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     截至资产负债表日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
    1、2018年4月2日，公司第三届董事会第十六次会议通过2017年度利润分配预案，公司拟以最新总股
本417,586,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.5元（含税），共派现金红利146,155,100.00元
（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。
    上述利润分配方案需要提交公司2017年度股东大会审议批准。
    2、2018年1月26日，公司第三届董事会第十五次会议审议并通过了《关于成立全资子公司的议案》，
公司出资3000万元成立湖北健树医用材料有限公司。
    3、2017年9月14日，公司2017年第四次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，
因1名激励对象离职，同意回购其已获受但尚未解锁的限制性股票18,000股，回购价格为29.96元/股。截至
2018年1月15日，已完成回购注销手续，注销完成后，公司股本变更为416,586,000元。
    4、2017年12月4日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计
划预留部分授予事项的议案》。公司以2017年12月4日为授予日，向17名激励对象以16.55元/股的价格授予
限制性股票激励计划预留部分共1,000,000股限制性股票。截至2018年1月11日止，公司已收到股权激励对
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象缴入的出资款人民币16,550,000.00元，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年1月12日出具瑞华
验字[2018]40030002号验资报告验证确认。授予限制性股票的上市日期为2018年1月23日，公司股本变更为
417,586,000.00元。
    5、2017年11月29日，公司2017年第五次临时股东大会审议通过《关于公司2017年股票期权激励计划
（草案）及其摘要的议案》和公司第三届董事会第十三次会议决议，公司以2017年11月30日为授予日，向
225名激励对象以34.54元/股的价格首次授予4,590,000份股票期权。授予股票期权于2018年1月24日登记完
成，期权简称：健帆JLC1，期权代码：036271。
    截至报告日止，本公司无其他需披露的资产负债表日后非调整事项。
十五、其他重要事项
1、其他
截至资产负债表日止，本公司无需披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                   单位： 元
                                         期末余额                                            期初余额
                       账面余额              坏账准备                      账面余额             坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                账面价值
                     金额       比例      金额                           金额     比例       金额      计提比例
                                                     例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的        0.00    0.00%        0.00    0.00%        0.00    0.00    0.00%         0.00       0.00%         0.00
应收账款
按信用风险特征组
                    107,519,             5,375,96            102,143,3 79,402,             3,970,121               75,432,308.
合计提坏账准备的               100.00%               5.00%                       100.00%                   5.00%
                     268.28                  3.41               04.87 429.61                     .48
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备        0.00    0.00%        0.00    0.00%        0.00    0.00    0.00%         0.00       0.00%         0.00
的应收账款
                    107,519,             5,375,96            102,143,3 79,402,             3,970,121               75,432,308.
合计                           100.00%               5.00%                       100.00%                   5.00%
                     268.28                  3.41               04.87 429.61                     .48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
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                                                                         期末余额
              账龄
                                         应收账款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 107,519,268.28                      5,375,963.41                             5.00%
合计                                         107,519,268.28                      5,375,963.41                             5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,405,841.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额28,872,180.00元，占应收账款年末余额合计
数的比例26.85%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,443,609.00元。
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                     单位： 元
                                         期末余额                                               期初余额
                         账面余额            坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额      比例      金额                           金额     比例      金额         计提比例
                                                     例
单项金额重大并单
                     18,025,4                                18,025,40 5,215,4                                       5,215,400.0
独计提坏账准备的                96.61%       0.00    0.00%                        81.07%          0.00       0.00%
                       00.00                                      0.00   00.00
其他应收款
按信用风险特征组     633,178.   3.39% 305,567.      48.26% 327,611.7 1,217,4      18.93% 916,507.7         75.28% 300,911.82
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合计提坏账准备的          88                   16                     2   19.60
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备         0.00     0.00%       0.00     0.00%       0.00       0.00    0.00%          0.00        0.00%             0.00
的其他应收款
                    18,658,5              305,567.             18,353,01 6,432,8               916,507.7                     5,516,311.8
合计                            100.00%                1.64%                         100.00%                    14.25%
                        78.88                  16                  1.72   19.60                        8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                       期末余额
 其他应收款（按单位）
                                其他应收款                坏账准备                    计提比例                       计提理由
北京健帆医疗设备有限                                                                                        合并范围内公司，不计
                                    4,105,400.00                       0.00                        0.00%
公司                                                                                                        提坏账
湖北健帆生物科技有限                                                                                        合并范围内公司，不计
                                   13,920,000.00                       0.00                        0.00%
公司                                                                                                        提坏账
合计                               18,025,400.00                       0.00              --                             --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                          期末余额
             账龄
                                          其他应收款                      坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         227,248.20                        11,362.41                                 5.00%
1至2年                                               125,183.60                        25,036.72                                20.00%
2至3年                                                23,158.10                        11,579.05                                50.00%
3 年以上                                             257,588.98                       257,588.98                               100.00%
合计                                                 633,178.88                       305,567.16
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-610,940.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
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                                                                                                                  单位： 元
                  单位名称                             转回或收回金额                               收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                              期末账面余额                              期初账面余额
保证金及押金                                                                  375,105.70                          836,591.80
员工备用金                                                                     26,409.20                           88,391.12
往来款                                                                18,257,063.98                              5,507,836.68
合计                                                                  18,658,578.88                              6,432,819.60
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                 账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
湖北健帆生物科技有
                      往来款                 13,920,000.00 1 年以内                              74.61%                  0.00
限公司
                                                              1 年以内
北京健帆医疗设备有
                      往来款                     4,105,400.00 3,250,000.00 元，1-2               22.00%                  0.00
限公司
                                                              年 855,400.00 元
宜春万申制药机械有
                      押金                        100,000.00 1 年以内                             0.54%              5,000.00
限公司
广州蕊特生物科技有
                      往来款                       88,000.00 3 年以上                             0.47%            88,000.00
限公司
上海安恪萌环保设备
                      往来款                       75,000.00 3 年以上                             0.40%            75,000.00
材料有限公司
合计                           --            18,288,400.00               --                      98.02%           168,000.00
3、长期股权投资
                                                                                                                  单位： 元
                                      期末余额                                                 期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备           账面价值               账面余额       减值准备        账面价值
对子公司投资         20,850,996.78           0.00       20,850,996.78           3,104,600.00          0.00       3,104,600.00
合计                 20,850,996.78           0.00       20,850,996.78           3,104,600.00          0.00       3,104,600.00
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）对子公司投资
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                   本期计提减 减值准备
           被投资单位          期初余额          本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                                       值准备      期末余额
北京健帆医疗设备有限公司        3,104,600.00              0.00           0.00       3,104,600.00           0.00          0.00
天津市标准生物制剂有限公司                0.00   17,746,396.78           0.00      17,746,396.78           0.00          0.00
合计                            3,104,600.00     17,746,396.78           0.00      20,850,996.78           0.00          0.00
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                       本期发生额                                           上期发生额
           项目
                              收入                      成本                      收入                          成本
主营业务                      709,459,349.76            111,724,729.60            542,974,018.86                87,861,554.41
其他业务                        2,798,275.72                464,374.06               666,502.37                    133,335.07
合计                          712,257,625.48           112,189,103.66             543,640,521.23                87,994,889.48
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                             本期发生额                                 上期发生额
理财产品投资收益                                                  30,424,569.80                                  2,038,538.82
合计                                                              30,424,569.80                                  2,038,538.82
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                              项目                                                 金额                         说明
非流动资产处置损益                                                                       -251,294.86
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                        0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
                                                                                    18,407,344.78
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                      0.00
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
                                                                                       0.00
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                                                   0.00
委托他人投资或管理资产的损益                                                 30,424,569.80
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                                 0.00
债务重组损益                                                                           0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                                             0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                                     0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                             0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、                     0.00
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                                 0.00
对外委托贷款取得的损益                                                                 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
                                                                                       0.00
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
                                                                                       0.00
益的影响
受托经营取得的托管费收入                                                               0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -2,408,128.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                     0.00
减：所得税影响额                                                               6,926,938.79
       少数股东权益影响额                                                           149.95
合计                                                                          39,245,402.11        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                     每股收益
               报告期利润                加权平均净资产收益率
                                                                   基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                              22.21%                     0.69                 0.69
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                          19.15%                     0.59                 0.59
股东的净利润
珠海健帆生物科技股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、经公司法定代表人签名的2017年年度报告文本原件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室
                                                           珠海健帆生物科技股份有限公司
                                                                  二〇一八年四月二日