陇神戎发：2017年第三季度报告全文

甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
甘肃陇神戎发药业股份有限公司
     2017 年第三季度报告
           2017-052
    2017 年 10 月
                                    甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人康海军、主管会计工作负责人张帆及会计机构负责人(会计主管
人员)孙立娜声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 780,589,345.85                    763,476,182.16                         2.24%
归属于上市公司股东的净资产
                                             707,974,176.96                    703,736,407.65                         0.60%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                           年同期增减
营业收入（元）                         62,833,653.03                  -4.03%          193,201,840.73                  2.30%
归属于上市公司股东的净利润
                                       -1,023,895.22                -107.91%           12,893,448.56                -65.68%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -2,108,655.22                -118.15%            8,620,229.97                -75.86%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                     -30,753,321.93              9,207.41%
（元）
基本每股收益（元/股）                        -0.0034                -105.98%                    0.0425              -74.26%
稀释每股收益（元/股）                        -0.0034                -105.98%                    0.0425              -74.26%
加权平均净资产收益率                         -0.15%                   -2.46%                    1.83%                -5.02%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               5,129,575.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             15,388.05
减：所得税影响额                                                                871,744.46
合计                                                                           4,273,218.59                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                             甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              28,153
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态          数量
西北永新集团有
                 国有法人              26.10%         79,176,142        79,176,142 质押                 39,588,073
限公司
甘肃生物产业创
业投资基金有限 国有法人                 7.19%         21,822,577
公司
通用技术创业投
                 国有法人               6.19%         18,789,227
资有限公司
兰州永新大贸贸
                 国有法人               3.83%         11,609,108        11,609,108 质押                 11,606,000
易有限责任公司
东证融通投资管
                 境内非国有法人         2.89%          8,758,113
理有限公司
詹显财           境内自然人             2.50%          7,588,864         5,691,648
甘肃省循环经济
产业投资基金合
                 境内非国有法人         2.00%          6,066,600
伙企业（有限合
伙）
张双全           境内自然人             2.00%          6,060,000
全国社会保障基
金理事会转持二 国有法人                 1.75%          5,300,050         5,014,114
户
甘肃省新业资产
经营有限责任公 国有法人                 1.70%          5,169,710
司
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类          数量
甘肃生物产业创业投资基金有限                                            21,822,577 人民币普通股         21,822,577
                                                               甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司
通用技术创业投资有限公司                                                    18,789,227 人民币普通股           18,789,227
东证融通投资管理有限公司                                                     8,758,113 人民币普通股            8,758,113
甘肃省循环经济产业投资基金合
                                                                             6,066,600 人民币普通股            6,066,600
伙企业（有限合伙）
张双全                                                                       6,060,000 人民币普通股            6,060,000
甘肃省新业资产经营有限责任公
                                                                             5,169,710 人民币普通股            5,169,710
司
上海骜梵商务咨询服务有限公司                                                 4,723,900 人民币普通股            4,723,900
兰州天域资产管理有限公司                                                     3,500,000 人民币普通股            3,500,000
上海婳勤商贸有限公司                                                         3,000,000 人民币普通股            3,000,000
缪群                                                                         2,695,557 人民币普通股            2,695,557
                                     股东兰州永新大贸贸易有限责任公司为大股东西北永新集团有限公司的全资子公司，除
上述股东关联关系或一致行动的
                                     此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
说明
                                     信息披露管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
                                     上述股东未参与融资融券业务。
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                        期末限售股数        限售原因    拟解除限售日期
                                           数             数
通用技术创业投                                                                                          2017 年 9 月 13
                        21,822,577        21,822,577                0                  0 股份锁定承诺
资有限公司                                                                                              日
甘肃生物产业创
                                                                                                        2017 年 9 月 13
业投资基金有限          21,822,577        21,822,577                0                  0 股份锁定承诺
                                                                                                        日
公司
东证融通投资管                                                                                          2017 年 9 月 13
                        11,788,063        11,788,063                0                  0 股份锁定承诺
理有限公司                                                                                              日
上海瑾婳信息咨          10,911,288        10,911,288                0                  0 股份锁定承诺   2017 年 9 月 13
                                             甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
询服务有限公司                                                                   日
甘肃省循环经济
产业投资基金合                                                                   2017 年 9 月 13
                   9,100,000     9,100,000      0              0 股份锁定承诺
伙企业（有限合                                                                   日
伙）
上海婳勤商贸有                                                                   2017 年 9 月 13
                   7,000,000     7,000,000      0              0 股份锁定承诺
限公司                                                                           日
上海骜梵商务咨                                                                   2017 年 9 月 13
                   5,455,646     5,455,646      0              0 股份锁定承诺
询服务有限公司                                                                   日
甘肃省新业资产
                                                                                 2017 年 9 月 13
经营有限责任公     5,169,710     5,169,710      0              0 股份锁定承诺
                                                                                 日
司
兰州天域资产管                                                                   2017 年 9 月 13
                   3,500,000     3,500,000      0              0 股份锁定承诺
理有限公司                                                                       日
杭州睦山农实业                                                                   2017 年 9 月 13
                   1,750,000     1,750,000      0              0 股份锁定承诺
投资有限公司                                                                     日
甘肃拓普沃尔投                                                                   2017 年 9 月 13
                   1,750,000     1,750,000      0              0 股份锁定承诺
资有限责任公司                                                                   日
全国社会保障基
                                                                                 2019 年 9 月 13
金理事会转持二     5,300,050      285,936       0       5,014,114 股份锁定承诺
                                                                                 日
户
                                                                                 2017 年 9 月 13
自然人股东        31,344,839    31,344,839      0              0 股份锁定承诺
                                                                                 日
合计             136,714,750   131,700,636      0       5,014,114       --              --
                                                          甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）合并资产负债表项目
1、货币资金期末较期初减少90.28%，主要是报告期购买银行理财产品、购建固定资产、支付现金股利、市场推广费用等增
加所致。
2、应收票据期末较期初增加9.25倍，主要是报告期公司销售药品收到的银行承兑汇票增加所致。
3、存货期末较期初增加104.18%，主要是上年公司搬迁、新厂GMP认证影响生产，正常库存量不足，报告期补充正常库存
量所致。
4、其他流动资产期末较期初增加7.25倍，主要是报告期购买银行理财产品和待摊费用增加所致。
5、投资性房地产期末较期初增加100%，主要是老厂区房屋及土地整体出租，其对应资产核算从“固定资产”科目转为“投资
性房地产”科目所致。
6、在建工程期末较期初增加100%，主要是新增项目建设所致。
7、其他非流动资产期末较期初增加129.35%，主要是报告期工程项目预付款项增加所致。
8、应付账款期末较期初增加53.50%，主要是未到付款期的原材料采购款较期初增加所致。
9、应付职工薪酬期末较期初减少51.79%，主要是报告期支付了上年绩效奖所致。
10、其他应付款期末较期初增加2.28倍，主要是报告期末租赁保证金和应付的市场推广费等增加所致。
11、一年内到期的非流动负债期末较期初减少31.93%，主要是1年内摊销的政府补助减少。
12、递延收益期末较期初减少35.4%，主要是报告期政府补助摊销所致。
13、股本期末较期初增加2.5倍，主要是报告期实施了分红送转增加股本所致。
14、资本公积期末较期初减少45.16%，主要是报告期资本公积转增股本所致。
（二）合并利润表项目
1、税金及附加报告期较上年同期增加80.07%，主要是根据财会[2016]22号文规定，报告期房产税、土地使用税、印花税、
车船税计入税金及附加科目所致。
2、销售费用报告期较上年同期增加126.50%，主要是报告期市场推广费等增加所致。
3、管理费用报告期较上年同期增加30.94%，主要是折旧费增加所致。
4、财务费用报告期较上年同期增加58.15%，主要是报告期利息收入减少所致。
5、资产减值损失报告期较上年同期增加107.31%，主要是计提应收账款坏账准备增加所致。
6、投资收益报告期较上年同期增加100%，主要是报告期银行理财收益及取得股权投资分红所致。
7、其他收益报告期较上年同期增加100%，主要是根据财会[2017]15号文规定，公司对政府补助收入列报采用未来适用法从“营
业外收入”调至“其他收益”所致。
8、营业外收入报告期较上年同期减少99.31%，主要是根据财会[2017]15号文规定，报告期将政府补助收入调整至“其他收益”
列报所致。
9、所得税费用报告期较上年同期减少67.95%，主要是报告期利润总额下降影响所致。
（三）合并现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少92.07倍，主要是报告期销售商品提供劳务收到的现金较上年同期下降，购
买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
                                                        甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加100.90%，主要是报告期购买银行理财产品和购建固定资产支出较上年同
期增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少103.87%，主要是报告期支付股利；上年同期归还银行借款、支付利息，
报告期无此项支出综合影响所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                       甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃陇神戎发药业股份有限公司
                                           2017 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                           期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                 12,087,727.16                   124,302,626.49
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                     7,758,394.12                     757,260.00
    应收账款                                                168,574,963.14                   135,893,531.38
    预付款项                                                     1,549,815.56                    1,265,679.80
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                    383,258.61                      347,782.42
    买入返售金融资产
    存货                                                     33,486,269.72                      16,400,159.07
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             27,091,960.98                       3,285,329.08
流动资产合计                                                250,932,389.29                   282,252,368.24
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                      54,200,000.00                     54,200,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                          20,276,346.75
    固定资产                             345,067,634.86                    349,670,735.92
    在建工程                               2,157,948.71
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              50,855,468.59                     51,772,740.83
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                         1,532,361.85                      1,352,157.17
    其他非流动资产                        55,567,195.80                     24,228,180.00
非流动资产合计                           529,656,956.56                    481,223,813.92
资产总计                                 780,589,345.85                    763,476,182.16
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                              39,185,043.81                     25,527,537.35
    预收款项                               5,433,496.14                      5,210,356.08
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                             604,955.45                      1,254,953.46
    应交税费                               3,441,161.96                      3,998,894.32
                             甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                     6,218,344.86                      1,896,866.63
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债         1,492,000.00                      2,192,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                      56,375,002.22                     40,080,607.84
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                    10,000,000.00                     10,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                       6,240,166.67                      9,659,166.67
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                    16,240,166.67                     19,659,166.67
负债合计                          72,615,168.89                     59,739,774.51
所有者权益：
    股本                         303,345,000.00                     86,670,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                     231,488,192.99                    422,150,872.24
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                        甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                   24,823,488.69                     24,823,488.69
    一般风险准备
    未分配利润                                                148,317,495.28                  170,092,046.72
归属于母公司所有者权益合计                                    707,974,176.96                  703,736,407.65
    少数股东权益
所有者权益合计                                                707,974,176.96                  703,736,407.65
负债和所有者权益总计                                          780,589,345.85                  763,476,182.16
法定代表人：康海军                     主管会计工作负责人：张帆                     会计机构负责人：孙立娜
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                   项目                            期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   10,912,152.54                  111,096,631.13
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                    7,758,394.12                       757,260.00
    应收账款                                                  162,600,421.15                  135,260,333.58
    预付款项                                                    1,369,554.39                      1,120,418.60
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                    455,624.76                       346,321.49
    存货                                                       33,415,802.60                     16,333,010.23
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               27,067,810.67                      3,253,656.90
流动资产合计                                                  243,579,760.23                  268,167,631.93
非流动资产：
    可供出售金融资产                                           52,200,000.00                     52,200,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               15,000,000.00                     15,000,000.00
    投资性房地产                                               20,276,346.75
                                       甘肃陇神戎发药业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                               345,045,068.92                    349,637,648.07
    在建工程                                 2,157,948.71
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                50,852,168.59                     51,768,450.83
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                           1,515,602.21                      1,335,397.53
    其他非流动资产                          55,567,195.80                     24,228,180.00
非流动资产合计                             542,614,330.98                    494,169,676.43
资产总计                                   786,194,091.21                    762,337,308.36
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                38,002,581.81                     25,845,075.35
    预收款项                                 5,385,093.64                      5,168,876.08
    应付职工薪酬                               601,232.39                      1,245,840.73
    应交税费                                 3,152,858.53                      3,906,222.78
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                              14,125,808.31                      1,896,866.63
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                   1,492,000.00                      1,192,000.00
    其他流动负债
流动负债合计