沈阳兴齐眼药股份有限公司
2019年年度报告
2020-018
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人刘继东、主管会计工作负责人程亚男及会计机构负责人(会计主管人员)解敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
1、行业政策紧缩及药品降价风险
随着国家医疗卫生体制改革的不断推进与深化，国家对医药行业的监管力度不断加强，国家医保药品目录动态调整，医药政策措施陆续出台。医药行业的“两票制”改革、二次议价、药品招投标、医保支付控费、分级诊疗、“4+7”药品集中采购试点方案开始执行等给药品价格带来不确定性。针对上述情况，公司管理层在始终坚持合法合规经营的前提下，将加强对行业政策等环境变化的应对能力，及时掌握政策动态并积极落实，不断规范内部管理、调整及改进生产经营策略，不断完善研发、生产、销售等各个环节监控体系，推进学术推广力度和市场开拓强度，增加开发医院数量及产品销售数量。
2、行业竞争加剧的风险
国家为医药行业制订了一系列扶持政策，在促进行业快速发展的同时，也加剧了行业的内部竞争。未来可能会有更多的企业进入到该行业，现有药品生产企业也将进一步加大投入，新的替代性药物可能不断出现，如果公司不能及时有效地应对市场竞争，将会面临增长放缓、市场份额下降的风险。针对上述情况，公司将加大研发投入，寻找新的市场，拓宽眼科产品线。
3、业绩增长放缓及业绩未达预期的风险
面对当前医药行业的复杂形式，新的医药管理、医疗保障政策将陆续出台，市场竞争加剧，此外，公司为延伸眼科业务产业链，在眼科医疗服务和眼科器械领域陆续进行了多项投资，上述领域的拓展形成收益尚需一定时间，新建项目折旧费用也会相应增加。因此，公司可能面临业绩增长放缓及业绩未达预期的风险。针对上述情况，公司将进一步挖掘市场潜力，提高产品市场占有率，提升公司销售覆盖能力。同时，公司也将控制投资项目风险上限，并将按计划严格抓紧推进相关工作，确保投资项目预期收益的顺利实现。
4、研发项目未达预期的风险
公司高度重视技术创新和产品研发，但新药研发经历环节多、开发周期长，容易受到不可预测因素的影响。由于研发持续投入，可能造成研发成本上升，导致公司短期经营成本上升，影响公司短期盈利水平。针对上述情况，公司将不断改进和提升研发水平，集中力量推进重点研发项目，拓展研发管线，最大限度控制研发风险。
5、成本上涨风险
随着医药行业的规范健康发展，国家对药品生产标准、质量检验、产品流
通提出了更加严格的标准和要求，带来上游的原料成本上涨、原料供应短缺风险，价格波动较大，公司部分原料成本上涨。为降低生产成本，公司通过开发新供应商、签订年度协议控制采购成本，同时通过管理合理降低能耗、提高生产效率，降低成本上涨带来的风险。
6、质量控制风险
随着新版GMP、新版《国家药典》、注册审评新规、仿制药一致性评价办法等一系列新标准、新制度、新规定的出台和实施，对药品自研发到上市的全流程把控做出了更加严格的规定和要求。针对上述情况，公司将做好研发、生产、质量等各部门的工作衔接，确保产品质量可控。
7、规模快速扩张带来的管理风险
随着公司的资产和业务规模逐步扩大，公司的管理任务将逐渐加重、管理难度加大。若公司的管理制度和人员不能与公司的发展相匹配，将会因规模扩张带来可能的管理风险。针对上述情况，公司将加大对现有管理人员的培训，提升管理能力，同时招聘并储备一批管理人员，以应对规模快速扩张带来的管理风险。
8、新型冠状病毒肺炎疫情带来的风险
因国内突发新型冠状病毒肺炎疫情，医院的门诊量、手术量下滑，导致公司生产、销售等工作受到了不同程度影响。长期看公司产品的客户端需求并未减少，但是短期内会对公司经营带来一定影响。面对突如其来的变化，公司及时制定多项应急管理措施，在做好自身防疫工作的前提下，积极有序开展复工复产，最大限度减少疫情对公司经营及发展所带来的不利影响。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以82430000为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.25元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节公司业务概要 ...... 12
第四节经营情况讨论与分析 ...... 16
第五节重要事项 ...... 31
第六节股份变动及股东情况 ...... 43
第七节优先股相关情况 ...... 50
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 51
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 52
第十节公司治理 ...... 58
第十一节公司债券相关情况 ...... 64
第十二节财务报告 ...... 65
第十三节备查文件目录 ...... 189
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、发行人、兴齐眼药、兴齐股份 | 指 | 沈阳兴齐眼药股份有限公司 |
| 控股股东、实际控制人 | 指 | 公司董事长、总经理刘继东先生 |
| 国家药监局 | 指 | 指国家药品监督管理局 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 巨潮咨询网 | 指 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 海通证券 | 指 | 海通证券股份有限公司 |
| 立信 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 股东大会 | 指 | 沈阳兴齐眼药股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 沈阳兴齐眼药股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 沈阳兴齐眼药股份有限公司监事会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 处方药 | 指 | 必须凭执业医师或执业助理医师处方才可调配、购买和使用的药品 |
| 新药 | 指 | 未曾在中国境内上市销售的药品。对已上市药品改变剂型、改变给药途径、增加新适应症的药品注册按照新药申请的程序申报。但是对于改变剂型但不改变给药途径，以及增加新适应症的注册申请获得批准后不发给新药证书 |
| 仿制药 | 指 | 仿制药申请是指生产国家药监局已批准上市的已有国家标准的药品的注册申请，由该注册申请而获得批准的药品是仿制药 |
| 商品名 | 指 | 药品生产厂商自己确定，经国家药监局核准的产品名称，以区别于其他厂家生产的药品 |
| 通用名 | 指 | 中国药典委员会按照"中国药品通用名称命名原则"制定的药品名称 |
| 迪可罗眼膏、迪可罗滴眼液 | 指 | 商品名为"迪可罗"，药品通用名称为"氧氟沙星眼膏"、"氧氟沙星滴眼液"的眼科药物 |
| 迪友眼用凝胶 | 指 | 商品名为"迪友"，药品通用名称为"加替沙星眼用凝胶"的眼科药物 |
| 迪非滴眼液 | 指 | 商品名为"迪非"，药品通用名称为"双氯芬酸钠滴眼液"的眼科药物 |
| 迪善眼用凝胶 | 指 | 商品名为"迪善"，药品通用名称为"硫酸阿托品眼用凝胶"的眼科药物 |
| 卓比安? 复方托吡卡胺滴眼液 | 指 | 注册商标为"卓比安"，药品通用名称为"复方托吡卡胺滴眼液"的眼科药物 |
| 兹养? 维生素A棕榈酸酯眼用凝胶 | 指 | 注册商标为"兹养"，药品通用名称为"维生素A棕榈酸酯眼用凝胶"的眼科药物 |
| 速高捷? 小牛血去蛋白提取物眼用凝胶/ 滴眼液 | 指 | 注册商标为"速高捷"，药品通用名称为"小牛血去蛋白提取物眼用凝胶/ 滴眼液"的眼科药物 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 |
| 新版GMP | 指 | 2011年3月1日起施行的《药品生产质量管理规范（2010年修订）》 |
| 围术期 | 指 | 是针对需要外科手术疾病的处理过程的一个专业名词，包括术前、术中和术后的全段时间 |
| 医保目录 | 指 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017年版）》 |
| 国家基本药物目录 | 指 | 国家卫生部颁布的《国家基本药物目录（2018年版）》 |
| 缩瞳 | 指 | 瞳孔括约肌收缩引起的瞳孔缩小的状态 |
| 散瞳 | 指 | 瞳孔括约肌松弛引起的瞳孔散大的状态 |
| 人工泪液 | 指 | 模仿人体泪液的成分制成的一种泪液替代品 |
| 眼润滑剂 | 指 | 眼部应用的减少眼组织接触而产生的摩擦和磨损的物质 |
| 睫状肌麻痹 | 指 | 应用散瞳药物使瞳孔散大，对光反应消失，解除睫状肌痉挛状态，失去调节作用，使睫状肌处于麻痹状态 |
| 角膜炎 | 指 | 因角膜外伤，细菌及病毒侵入角膜引起的炎症 |
| 结膜炎 | 指 | 发生在结膜的炎症或感染，当结膜受到各种刺激后，将出现水肿、眼红，因此结膜炎又称为"红眼病"，可累及单眼或双眼 |
| 干眼症 | 指 |
| 角膜溃疡 | 指 | 角膜因异物等外伤，角膜异物剔除后损伤以及沙眼及其并发症、内翻倒睫刺伤，细菌、病毒或真菌乘机而入，引起感染而发生的溃疡 |
| 泪囊炎 | 指 | 由于鼻泪管的阻塞或狭窄而引起这是一种比较常见的炎症性眼病，可分为急性和慢性泪囊炎 |
| 药代动力学 | 指 | 定量研究药物在生物体内吸收、分布、代谢和排泄规律，并运用数学原理和方法阐述血药浓度随时间变化的规律的一门学科 |
| 工艺技术平台 | 指 | 基于快速产品开发目的，围绕产品的加工制造方法，包括从原料投入到产品包装全过程的原料配方、工艺路线、工艺流程、工艺步骤、工艺指标、操作要点、工艺控制等建立的技术性平台 |
| 康辉瑞宝 | 指 | 公司控股子公司、北京康辉瑞宝技术开发有限公司 |
| 兴齐眼科医院 | 指 | 公司控股子公司、沈阳兴齐眼科医院有限公司 |
| 河南兴齐 | 指 | 公司全资子公司、河南兴齐眼药科技有限公司 |
| 上海康恩德 | 指 | 公司全资子公司、上海康恩德医疗科技有限公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 兴齐眼药 | 股票代码 | 300573 |
| 公司的中文名称 | 沈阳兴齐眼药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 兴齐眼药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shenyang Xingqi Pharmaceutical Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 刘继东 | ||
| 注册地址 | 沈阳市东陵区泗水街68号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 110163 | ||
| 办公地址 | 沈阳市浑南区泗水街55号A座2层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 110163 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.sinqi.com | ||
| 电子信箱 | stock@sinqi.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张少尧 | 王朔 |
| 联系地址 | 沈阳市浑南区泗水街55号A座2层 | 沈阳市浑南区泗水街55号A座2层 |
| 电话 | 024-82562350 | 024-82562350 |
| 传真 | 024-82562370 | 024-82562370 |
| 电子信箱 | stock@sinqi.com | stock@sinqi.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号4楼 |
| 签字会计师姓名 | 郑晓东、付云锋 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 海通证券股份有限公司 | 上海市广东路689号海通证券大厦 | 孔令海、石迪 | 2016年12月8日-2019年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 542,434,237.77 | 431,204,722.02 | 25.80% | 360,006,690.25 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 35,893,796.29 | 13,658,663.86 | 162.79% | 39,437,121.03 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 33,164,305.91 | 10,749,786.68 | 208.51% | 35,757,200.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 74,081,244.96 | 44,008,837.84 | 68.33% | 32,697,213.09 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.45 | 0.17 | 164.71% | 0.49 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.45 | 0.17 | 164.71% | 0.49 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.45% | 2.50% | 3.95% | 7.36% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 资产总额（元） | 852,368,054.02 | 708,468,708.65 | 20.31% | 676,476,428.61 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 568,514,086.14 | 545,526,907.62 | 4.21% | 550,382,393.80 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 110,986,029.24 | 140,381,210.97 | 158,699,095.94 | 132,367,901.62 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,062,418.07 | 4,663,253.03 | 22,824,875.53 | 7,343,249.66 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 66,148.89 | 3,929,602.20 | 20,716,309.92 | 8,452,244.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,609,533.56 | 25,767,427.08 | 20,678,649.48 | 15,025,634.84 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 8,677.34 | 30,930.10 | -60,163.77 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,074,990.50 | 4,747,828.30 | 4,718,600.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,871,349.66 | -1,356,549.95 | -329,117.94 | |
| 减：所得税影响额 | 481,039.98 | 513,331.27 | 649,397.74 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,787.82 | |||
| 合计 | 2,729,490.38 | 2,908,877.18 | 3,679,920.55 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司目前的主营业务
公司专注于眼科药物领域，是一家主要从事眼科药物研发、生产、销售的专业企业，主要产品是眼科处方药物。
（二）公司的主要产品及用途
眼科处方药物按照所治疗的适应病症分为十六个眼科药物细分类别。公司产品包括眼用抗感染药、眼用抗炎/抗感染药、散瞳药和睫状肌麻痹药、眼用非类固醇消炎药、缩瞳药和抗青光眼用药等，覆盖十个眼科药物细分类别，公司拥有眼科药物批准文号47个，其中26个产品被列入国家医保目录（2019年版），6个产品被列入《国家基本药物目录》。具体情况如下：
| 类别 | 注册批件 | 进入医保目录数量 | 进入《国家基本药物目录》数量 |
| 眼用抗感染药（S01A） | 17 | 12 | 2 |
| 其他眼科用药（S01X） | 3 | 0 | - |
| 眼用非类固醇消炎药（S01R） | 4 | 2 | - |
| 散瞳药和睫状肌麻痹剂（S01F） | 4 | 3 | 2 |
| 眼用抗炎/抗感染联合使用药（S01C） | 1 | 1 | - |
| 人工泪液和眼润滑剂（S01K） | 5 | 2 | - |
| 缩瞳药和抗青光眼用药（S01E） | 3 | 1 | 1 |
| 其他 | 10 | 5 | 1 |
| 合计 | 47 | 26 | 6 |
目前，公司实施“专业化、全系列、多品种”的眼科药物发展战略，产品系列全、细分品种多，公司主要产品的类别、产品名称、主要适应病症如下：
| 类别 | 主要产品 | 主要适应病症 |
| 其他眼科用药（S01X） | 速高捷?小牛血去蛋白提取物眼用凝胶、速高捷?小牛血去蛋白提取物滴眼液 | 用于各种起因的角膜溃疡，角膜损伤，由碱或酸引起的角膜灼伤，大泡性角膜炎，神经麻痹性角膜炎，角膜和结膜变性。 |
| 眼用抗感染药（S01A） | 用于治疗细菌性结膜炎、角膜炎、角膜溃疡、泪囊炎、术后感染等外眼感染。 | |
| 迪可罗眼膏 | ||
| 迪可罗滴眼液 | ||
| 迪友眼用凝胶 | ||
| 眼用非类固醇消炎药（S01R） | 迪非滴眼液 | 用于治疗葡萄膜炎、角膜炎、巩膜炎、春季结膜炎、围术期抗炎等。 |
| 人工泪液和眼润滑剂（S01K） | 兹养?维生素A棕榈酸酯眼用凝胶 | 作为角膜保护的辅助治疗，各种原因引起的干眼症等。 |
| 散瞳药和睫状肌麻痹剂（S01F） | 迪善眼用凝胶 | 虹膜睫状体炎、检查眼底前的散瞳、验光配镜屈光度检查前的散瞳。 |
| 卓比安?复方托吡卡胺滴眼液 | 诊断及治疗为目的的散瞳和调节麻痹。 |
注：上述产品分类依据IMS统计口径，即将眼科药物分为16个种类，公司产品涵盖其中10类。上表未列示报告期内销售金额较小的产品种类
（三）经营模式
公司拥有独立完整的原材料采购、研究开发、生产、质量检测和产品销售体系，专注于眼科药物领域。
1、采购模式
公司生产管理部门根据销售部门提供的年度销售计划、月度销售计划制定相应的年度及月度生产计划，物资管理部门根据生产计划，结合往年同期数据，预测原材料需求计划量，并与现有库存相比较，在考虑安全库存的基础上确定年度及月度物料采购计划。公司经严格审查后，与供应商建立了长期稳定的合作关系，生产所需原材料均直接向合格供应商采购，双方签订合同，明确责任。
2、生产模式
公司生产实行以销定产的计划管理模式。生产车间根据生产计划与生产指令组织生产。生产管理部门负责具体产品的生产流程管理，监督安全生产，组织部门的GMP管理工作，并对计划执行情况进行检查；质量管理部门负责监督生产过程中对相关法律、法规和技术要求的执行情况，对生产过程的各项关键质量控制点进行监督检查，并负责对原材料、半成品、成品的质量检验以及生产质量评价、回顾分析。
3、销售模式
公司产品销售采用以专业化学术推广为主的营销模式。公司营销中心由处方事业部、OTC事业部、商务部、市场部、市场准入部、SFE部门等多个职能部门组成。
公司的营销手段按照产品的不同性质和终端推广特点来划分，分为处方药专业化学术推广和零售市场专业化推广两种主要的推广模式，公司目前主要采用处方药专业化学术推广模式。
（四）报告期业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入542,434,237.77元，比上年同期增长25.80%；实现利润总额35,816,513.48元，比上年同期增长220.71%；实现归属于上市公司股东的净利润35,893,796.29元，比上年同期增长162.79%。 报告期内，公司实现营业收入542,434,237.77元，比上年同期增长25.80%。其中，凝胶剂/眼膏剂实现营业收入310,343,033.37元，比上年同期增长19.18%，滴眼剂实现营业收入175,454,206.59元，比上年同期增长14.20%；营业成本145,049,013.58元，比上年同期增长21.52%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期无重大变化。 |
| 固定资产 | 报告期无重大变化。 |
| 无形资产 | 报告期无重大变化。 |
| 在建工程 | 较上年末增加5,038.81 万元，增加3369.61%，主要系报告期内扩大眼用制剂生产能力建设项目新增在建工程投入增加所致。 |
| 货币资金 | 较上年末增加2,159.15 万元，增加76.10%，主要系报告期内短期借款增加及收到政府补助款所致。 |
| 存货 | 较上年末增加2355.24 万元，增加41.82%，主要系报告期内为保证安全库存和市场销售，原材料采购及产成品库存增加所致。 |
| 其他流动资产 | 较上年末增加240.32 万元，增加65.49%，主要系报告期内待认证进项税额增加所致。 |
| 投资性房地产 | 较上年末增加247.65 万元，增加43.05%，主要系报告期内房产用途改变所致。 |
| 递延收益 | 较上年末增加2,660.53 万元，增加89.31%，主要系报告期内收到政府补助款增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）产品线组合优势：“系列全、品种多”的眼科药物产品体系
经过多年发展与积累，公司已建立了“系列全、品种多”的眼科药物产品体系。公司产品包括眼用抗感染药、眼用抗炎/抗感染药、散瞳药和睫状肌麻痹药、眼用非类固醇消炎药、缩瞳药和抗青光眼用药等，覆盖十个眼科药物细分类别，可生产凝胶剂、滴眼剂、眼膏剂等多个剂型。公司共拥有47个药品生产批准文号，其中26个产品被列入国家医保目录，6个产品被列入《国家基本药物目录》。
（二）技术领先优势：较强的研发实力及技术成果转化能力
公司成立以来一直高度重视技术方面的投入及研发队伍的建设，公司2001年起持续被认定为省级、市级高新技术企业，并于2009年被认定为国家高新技术企业，2013年起被评选为国家火炬计划重点高新技术企业，2019年上半年公司再次获得了高新技术企业的重新认定。公司研发中心为辽宁省兴齐眼科药物工程技术研究中心、辽宁省省级企业技术中心，拥有高水平的专业研发团队，配备先进的科研仪器设备。
经过多年发展，公司研发中心已拥有眼用凝胶等七个工艺技术平台及质量研究、药理研究、药代动力学研究三个评价技术平台，同时设有临床医学部、注册审评部等覆盖眼科药物研发各阶段的职能部门。目前，公司拥有发明专利35项。
依靠敏锐的行业前瞻性、多年来积累的眼药研发经验、稳定可靠的研发团队、先进的研发设备，公司在研发方面获得了一系列成果，拥有较强的技术成果转化能力。
（三）产品储备优势：丰富的在研产品储备
医药新产品开发具有投入高，周期长，风险大等特点，技术积累及储备需要较大的资金及时间投入。公司重视新产品的开发，建立了合理、完善的研发体系，同时公司积极与国内外多家科研院所及高等院校紧密合作。公司坚持以自主创新为主，产学研联合开发为辅的研发模式。
（四）品牌声誉优势：多年专注于眼科药物行业积累的良好品牌声誉
公司为从事眼科药物研发、生产、销售的专业企业，以“速高捷”、“迪友”、“迪非”、“兹养”、“迪可罗”等产品为代表的眼用制剂产品已在行业内树立了良好的品牌声誉。公司多项产品被认定为国家重点新产品、省名牌产品、省优秀新产品、省质量名优产品。凭借良好的品牌声誉和产品质量，公司产品已进入到全国各省、自治区和直辖市的医药市场。
（五）营销优势：覆盖面广的市场营销网络、学术推广能力强的专业营销团队
公司采用以客户为中心，学术为主导的专业化营销推广管理模式。公司建立了多层次的营销网络及营销管理机制，通过自建营销队伍和经销商合作等方式，已形成了较为完善的营销网络。公司以学术推广会议或学术研讨会为主要平台传播产品和企业信息，通过专业化学术队伍进行产品推广。
公司与各地主要经销商建立了合作关系，产品覆盖全国省、自治区、直辖市，已形成了比较完善的营销网络、渠道及稳定的客户群 。
（六）专业人才团队优势：从业经验丰富、专业结构合理的人才团队
公司一直注重打造创新高效的管理模式，多年来不断完善组织结构、制度建设，建立了完善的流程和机制，通过实施内部培养及外部引进优秀管理人才等策略，形成了具有从业经验丰富、专业构成互补、凝聚力强的人才团队，确保公司高效有序的运转。公司主要管理人员专业结构搭配合理，在本岗位具备专业优势，在公司研发、生产、营销等不同业务领域有着丰富的实践及管理经验。公司的管理层和核心业务骨干大多为公司股东，管理团队自公司成立以来保持稳定。团队主要成员在行业内均有着十年以上的研究开发、生产、销售的经历。
（七）其他方面公司在药品注册、专利、特许经营权方面取得一些进展，具体情况如下：
1、新获得的药品注册批件：
| 序号 | 药品通用名称 | 主要规格 | 药品批准文号 | 有效期 |
| 1 | 溶菌酶滴眼液 | 8ml:40mg（0.5%） | 国药准字H20190023 | 2024-04-02 |
| 2 | 盐酸奥洛他定滴眼液 | 0.1%（5ml:5mg，以C21H23NO3计） | 国药准字H20193101 | 2024-04-08 |
2、沈阳兴齐眼科医院获得的院内制剂批件：
| 序号 | 制剂名称 | 主要规格 | 批准文号 | 有效期 |
| 1 | 硫酸阿托品滴眼液 | 0.4ml: 0.04 mg | 辽药制字H20190001 | 2022-1-28 |
3、公司报告期内，新增5项专利，具体情况如下:
| 序号 | 专利号 | 专利名称 | 专利类型 | 授权公告日 |
| 1 | ZL201830515568.6 | 包装盒 | 外观设计 | 2019.04.09 |
| 2 | ZL201830748719.2 | 包装盒 | 外观设计 | 2019.05.07 |
| 3 | ZL201830610576.9 | 包装盒 | 外观设计 | 2019.08.13 |
| 4 | ZL201811119899.3 | 防治NITM的药物组合物及其医药用途 | 发明 | 2019.08.16 |
| 5 | ZL201930096490.3 | 包装盒 | 外观设计 | 2019.10.01 |
4、报告期内，公司滴眼剂（三合一滴眼液2线）、眼膏剂、眼用凝胶剂等生产线再次获得GMP认证证书，公司通过了ISO9001：2015新版质量管理体系再认证。2019年7月3日，公司的多剂量滴眼剂生产线获得了GMP再认证证书。
5、报告期内，加替沙星眼用凝胶新纳入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2019年版）》，公司的小牛血去蛋白提取物眼用凝胶退出国家医保目录。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，公司管理层围绕董事会制定的年度经营计划和目标，积极推进并落实各项重要工作，通过公司全体员工的共同努力，营业收入较上年同期稳步增长。
报告期内，公司实现营业收入542,434,237.77元，比上年同期增长25.80%；实现利润总额35,816,513.48元，同比增长
220.71%，实现归属于上市公司股东的净利润35,893,796.29元，比上年同期上升162.79%。公司积极落实战略发展目标，坚持自主研发，巩固核心竞争优势，不断进行市场拓展，优化客户结构，公司的主营业务收入取得稳步增长，净利润较上年同期增长。
报告期内，公司重点开展了以下工作：
（一）生产及质量管理方面
2019年，公司生产中心实现总产量14,143.00万支，较2018年增加23.09%。
报告期内，生产中心扩大眼用制剂生产能力建设项目稳步推进，其中：净化系统建设工作已经完成，大部分系统已交付使用，其它系统正在调试和测试阶段；单剂量生产线建设基本完成，设备在采购阶段，灌装机工厂验收（FAT）完成；多剂量生产线建设完成，主要设备验收完成，具备投产条件；预灌装生产线建设基本完成，主要设备验收完成，具备投产条件；相关综合配套设施按项目进度建设中。同时，为满足产能增加及新产品、新剂型的设计要求，生产中心增加新的管理范围、标准及技术要求，优化生产过程的细节管理及操作流程，降低生产制造成本，加强自动化生产设备的维护和管理水平，提高设备综合利用率。
在质量管理方面，2019年度公司完成了多项认证工作。其中，2019年4月24日，三合一滴眼剂2线、眼膏剂/眼用凝胶剂生产线获得了GMP再认证证书，范围为“滴眼剂（三合一滴眼剂2线）、眼膏剂、眼用凝胶剂”；2019年6月，公司通过了ISO9001：
2015新版质量管理体系再认证；2019年7月3日多剂量滴眼剂生产线获得了GMP再认证证书，范围为“滴眼剂（多剂量滴眼剂生产线）”，再认证工作的顺利完成表明公司的质量管理体系处于稳定有效的运行状态；2019年11月12日，公司获得了新药品生产许可证，新增生产范围大容量注射剂、吸入制剂、耳用制剂（滴耳剂（无菌）），为丰富公司的产品结构，更好的满足市场需求奠定了基础。
（二）营销拓展方面
2019年，公司实现销售收入542,434,237.77元，同比增长25.80%。为积极应对医药行业的变革，公司继续加大销售市场的布局，以一线市场为核心拓展二三线市场，打造专业的学术推广团队，通过各类学术会议和线上宣传等多种形式进一步提升品牌影响力。
2019年，公司开展了多项专业学术推广活动，组织参与了各类、各级眼学科相关学术会议百余场，在展示公司产品的同时，树立了公司品牌形象。其中，公司是中华医学会组织的第二十四次全国眼科学术大会的主要赞助商之一，在大会期间通过“第十一届兴齐讲坛”以及兴齐产品卫星会等数几十场专家学术讲座，为广大眼科医师提供了学习机会和交流平台，覆盖医生近万人。同时，公司也继续在国际大型眼科会议如亚太眼科年会（APAO）、美国眼科与视觉研究协会（ARVO）年会上设立展台，增加兴齐眼药品牌知名度。
2019年5月，公司作为泪膜与眼表协会（TFOS）产业顾问委员会（CAB）成员，与国内外眼科专家共同开展《TFOS DEWSII》权威解读国际会议，使公司进一步拓展在干眼领域的学术前沿交流与传播，保持与国际最新科研进展的更新与同步。
在积极参与各类学术会议的同时，公司与国内眼科学术组织紧密合作开展自主品牌学术项目。公司与《中华眼科杂志》共同开展慕“明”而来病例征集学术活动，聚焦临床实战病例，以病例演讲竞赛的形式传递学术力量，汇聚众多国内眼科专家，为广大青年眼科医师提供了临床体会与诊疗思考的分享平台，为更多青年眼科医师提供了临床思路的拓展机会；公司与《中
国实用眼科杂志》联合承办中国实用眼科临床规范化诊疗技术新进展继续教育学术课程，通过学术讲座、演讲辩论等形式聚焦临床诊疗规范化行为的宣教，共同研讨、传递眼科临床诊治的规范化思路与经验，为患者提供高质量的医疗服务；公司与中国民族卫生协会眼学科分会联合发起“医路书香”基层关EYE万里行公益学术项目，通过赠书、义诊、学术交流的方式搭建眼科学术公益平台，将技术和书籍传递到各民族基层医疗机构，以此充实基层医院的学术力量，提升基层医院的技术水平。
公司利用现有的兴齐微课堂线上直播平台，开展“千里传家音”专家学术课程，邀请眼科专家线上授课，指导临床诊疗工作、传递专家学术观念。公司在2019年还进一步升级完善了学术品牌公众号“兴齐100”的功能，实现更加专业、高效、便捷学术传递，致力将其打造成为服务眼科医生的学术平台。此外，为进一步提升公司学术实力与品牌影响力，公司组建医学市场部，为内外部客户提供医学策略与专业支持，逐步实现医学洞察驱动市场规划、市场策略指导销售行为的营销体系，从而实现公司产品更专业、更高效地推广和营销。
（三）产品研发方面
公司自创立以来，始终重视新产品的研发，将具有自主知识产权的新产品开发作为公司持续进步和创新的目标，研发投入逐年增加。
报告期内，公司产品研发取得的主要进展情况如下：
公司申报的2.4类新药硫酸阿托品滴眼液取得了国家药品监督管理局签发的药品临床试验通知书（通知书号：
CXHL1800178）、公司的溶菌酶滴眼液获得了国家药品监督管理局签发的《药品注册批件》及《新药证书》，公司的盐酸奥洛他定滴眼液获得了国家药品监督管理局签发的《药品注册批件》。公司申报的左氧氟沙星滴眼液获得了国家药品监督管理局下发的药品注册受理通知书。公司申报的3类硫酸阿托品滴眼液（适应症为散瞳和睫状肌麻痹）收到药品《审批意见通知件》，审批结论为不批准。公司申报的盐酸莫西沙星滴眼液获得了国家药品监督管理局受理。
（四）公司内控方面
公司建立了严格的内控管理制度，主要覆盖的重点内容包括：决策管理、货币资产管理、采购与付款管理、存货管理、固定资产、销售与收款、人力资源、会计系统与财务报告、授权管理、信息与沟通。2019年度公司的内控管理制度执行情况良好，所有重大风险控制层面都得到了有效的内部控制。
（五）对外投资方面
公司投资设立的控股子公司沈阳兴齐眼科医院（有限公司）运营良好，2019年12月增加了沈阳兴齐眼科医院互联网医院作为第二名称。报告期内，兴齐眼科医院实现营业收入2,367.98万元。
报告期内，基于公司战略发展需要，为加快产业布局，进一步丰富产品管线，增强公司的综合竞争力，公司投资新设了两家全资子公司，分别为河南兴齐眼药科技有限公司和上海康恩德医疗科技有限公司。
河南兴齐眼药科技有限公司，是沈阳兴齐眼药股份有限公司的全资子公司。公司成立于2019年12月12日，注册资本人民币1,000万元整。经营范围：药品研发；药品技术开发、技术咨询、技术推广、技术转让；I、II、III类医疗器械、滴眼剂（含激素类）、溶液剂（眼用）生产。
上海康恩德医疗科技有限公司，是沈阳兴齐眼药股份有限公司的全资子公司。公司成立于2019年12月31日，注册资本人民币3,000万元整。经营范围：从事医药科技、生物科技、健康科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，一类医疗器械、二类医疗器械的批发、零售，三类医疗器械经营。
公司参股的厦门大开生物科技有限公司的组织工程角膜项目正在为临床试验的开展进行相关准备。
（六）公司社会责任
报告期内，公司充分发挥优秀民营企业的引领作用，履行责任担当，开展多项公益活动，持之以恒回馈社会。
公司向上海科普教育基金会预防青少年近视捐赠专项科普教育资金；向新疆维吾尔自治区喀什地区莎车县捐赠眼科药品用于“丝绸之路 光明之行”活动；与中华健康快车基金会合作，参加“一带一路国际光明行”卫生援助与合作交流活动并捐款；开展“百人援川复明行动”活动，向四川两市三州九县（区）捐赠眼科用药；向辽宁省儿童近视综合防控临床研究捐款；向残疾人福利基金会捐款并帮助贫困残疾人发展养殖项目。
同时，持续向中国医科大学提供奖学金、向安徽临泉贫困县提供教育助学基金，鼓励莘莘学子进行医学科学研究。
（七）其它方面
报告期内，公司投资的医疗器械项目正在按照进度稳步推进。公司“辽宁省儿童青少年近视防控工程研究中心”获省级工程研究中心认定。该认定有助于公司进一步贯彻落实《综合防控儿童近视实施方案》，进一步加强预防和控制儿童青少年近视的眼科药物和医疗器械的开发，为儿童青少年近视防控提供科学有效的措施，提高公司在眼科领域的综合竞争力和影响力。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
截止至2019年12月31日，公司进入注册程序的药品如下：
| 序号 | 药品名称 | 注册分类 | 适应症 | 注册所处阶段及进展情况 |
| 1 | SQ-708 | 化药2.4类 | 用于预防和治疗角膜移植术后的免疫排斥反应 | 已获得临床试验批件 |
| 2 | SQ-729 | 化药2.4类 | 控制儿童近视进展 | 已获得临床试验通知书 |
| 3 | SQ-717 | 化药3类 | 本品可促进干眼症患者的泪液分泌，适用于因干燥性角、结膜炎引起的眼炎症使得泪液分泌受到抑制的患者，以及在使用局部抗炎药或泪点塞后均未见泪液分泌增加的患者 | 申报生产待国家局审评审批 |
| 4 | SQ-716S | 化药4类 | 用于治疗眼睑炎、睑腺炎、泪囊炎、结膜炎、睑板腺炎、角膜炎以及用于眼科围手术期的无菌化疗法。 | 仿制药注册申请待国家局审评审批 |
| 5 | SQ-735S | 化药4类 | 用于治疗下列敏感微生物引起的细菌性结膜炎： 革兰氏阳性菌： 棒状杆菌属* 藤黄微球菌* 金黄色葡萄球菌 表皮葡萄球菌 溶血性葡萄球菌 人葡萄球菌 瓦氏葡萄球菌* 肺炎链球菌 草绿色链球菌群 革兰氏阴性菌： 鲁氏不动杆菌* 流感嗜血杆菌 副流感嗜血杆菌* 鲍氏不动杆菌 琼氏不动杆菌* 嗜麦芽窄食单胞菌* 金黄杆菌属* 其它微生物： 沙眼衣原体 | 仿制药注册申请待国家局审评审批 |
注1：尾号S代表单剂量产品
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
*针对此类微生物感染的有效性的研究例数少于10例
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 542,434,237.77 | 100% | 431,204,722.02 | 100% | 25.80% |
| 分行业 | |||||
| 医药制造 | 514,978,366.51 | 94.94% | 430,689,417.67 | 99.88% | 19.57% |
| 医疗服务 | 23,679,843.49 | 4.37% | |||
| 其他业务 | 3,776,027.77 | 0.70% | 515,304.35 | 0.12% | 632.78% |
| 分产品 | |||||
| 凝胶剂/眼膏剂 | 310,343,033.37 | 57.21% | 260,388,610.93 | 60.39% | 19.18% |
| 滴眼剂 | 175,454,206.59 | 32.35% | 153,633,384.24 | 35.63% | 14.20% |
| 溶液剂 | 29,181,126.55 | 5.38% | 16,634,965.41 | 3.86% | 75.42% |
| 其他 | 27,455,871.26 | 5.06% | 547,761.44 | 0.13% | 4,912.38% |
| 分地区 | |||||
| 华北地区 | 86,378,426.41 | 15.92% | 70,091,879.94 | 16.25% | 23.24% |
| 华东地区 | 153,000,080.39 | 28.21% | 130,560,862.70 | 30.28% | 17.19% |
| 西北地区 | 40,689,675.78 | 7.50% | 35,865,489.01 | 8.32% | 13.45% |
| 东北地区 | 78,544,030.04 | 14.48% | 43,931,611.66 | 10.19% | 78.79% |
| 华南地区 | 44,474,512.59 | 8.20% | 35,535,504.86 | 8.24% | 25.16% |
| 西南地区 | 43,902,111.34 | 8.09% | 40,884,133.88 | 9.48% | 7.38% |
| 华中地区 | 95,445,401.22 | 17.60% | 74,335,239.97 | 17.24% | 28.40% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药制造 | 514,978,366.51 | 125,725,174.07 | 75.59% | 19.57% | 5.52% | 3.25% |
| 分产品 | ||||||
| 凝胶剂/眼膏剂 | 310,343,033.37 | 49,073,993.86 | 84.19% | 19.18% | 8.50% | 1.56% |
| 滴眼剂 | 175,454,206.59 | 64,329,356.83 | 63.34% | 14.20% | -0.59% | 5.46% |
| 分地区 | ||||||
| 华东地区 | 153,000,080.39 | 35,571,000.78 | 76.75% | 17.19% | 0.91% | 3.75% |
| 华中地区 | 95,445,401.22 | 26,893,726.68 | 71.82% | 28.40% | 23.78% | 1.05% |
| 华北地区 | 86,378,426.41 | 19,888,082.55 | 76.98% | 23.24% | 14.59% | 1.74% |
| 东北地区 | 78,544,030.04 | 29,493,498.99 | 62.45% | 78.79% | 135.97% | -9.10% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 医药制造 | 销售量 | 支 | 125,138,131 | 123,836,553 | 1.05% |
| 生产量 | 支 | 141,430,019 | 114,896,430 | 23.09% | |
| 库存量 | 支 | 21,174,334 | 7,138,025 | 196.64% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量较上年同期增长196.64%，主要原因为根据产品和市场需求情况，为保证安全库存和2020年销售按时供货，因此增加了期末库存量。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 凝胶剂/眼膏剂 | 直接材料 | 35,380,858.63 | 72.10% | 34,771,315.35 | 76.88% | 1.75% |
| 滴眼剂 | 直接材料 | 23,891,418.90 | 37.14% | 17,499,437.56 | 27.04% | 36.53% |
| 溶液剂 | 直接材料 | 3,576,192.99 | 29.02% | 4,401,696.45 | 47.85% | -18.75% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2019年公司出资设立全资子公司河南兴齐眼药科技有限公司、上海康恩德医疗科技有限公司，并于本年纳入合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 129,862,810.13 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 23.94% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 40,478,923.60 | 7.46% |
| 2 | 第二名 | 36,591,920.89 | 6.75% |
| 3 | 第三名 | 19,550,842.76 | 3.60% |
| 4 | 第四名 | 18,124,668.16 | 3.34% |
| 5 | 第五名 | 15,116,454.72 | 2.79% |
| 合计 | -- | 129,862,810.13 | 23.94% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 43,794,652.56 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 51.30% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 16,446,243.53 | 19.27% |
| 2 | 第二名 | 10,610,900.06 | 12.43% |
| 3 | 第三名 | 7,958,802.82 | 9.32% |
| 4 | 第四名 | 4,568,908.81 | 5.35% |
| 5 | 第五名 | 4,209,797.34 | 4.93% |
| 合计 | -- | 43,794,652.56 | 51.30% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 219,282,732.00 | 193,397,868.92 | 13.38% | 报告期内无重大变动。 |
| 管理费用 | 72,756,448.64 | 53,591,412.63 | 35.76% | 主要系报告期内职工薪酬及股权激励费用较上年增加所致。 |
| 财务费用 | 4,482,352.86 | 3,122,162.50 | 43.57% | 主要系报告期内新增短期借款利息支出增加所致。 |
| 研发费用 | 53,966,758.18 | 40,967,958.07 | 31.73% | 主要系报告期内研发投入增加所致。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司研发投入5,520.72万元，占营业收入比10.18%，较2018年研发投入增加1,299.88万元。公司持续的研发投入保证了公司进一步提高核心竞争力。
截至报告期末，公司正在从事的主要研发项目情况如下：
| 序号 | 项目名称 | 进展情况 | 项目介绍 | 类别 |
| 1 | SQ-129(原SQ-732) | 临床前研究阶段 | 黄斑水肿的治疗 | 2.2类 |
| 2 | SQ-727 | 临床前研究阶段 | 真菌的治疗 | 2.2类 |
| 3 | SQ-729 | 临床研究阶段 | 延缓近视进展用药 | 2.4类 |
| 4 | SQ-708 | 临床研究阶段 | 预防和治疗角膜移植术后的免疫排斥反应 | 2.4类 |
| 5 | SQ-1001 | 临床前研究阶段 | 白内障的治疗 | 医疗器械Ⅲ类 |
| 6 | SQ-1002 | 临床前研究阶段 | 白内障的治疗 | 医疗器械Ⅲ类 |
| 7 | SQ-1003 | 临床前研究阶段 | 近视控制 | 医疗器械Ⅲ类 |
| 8 | SQ-717 | 生产注册阶段 | 眼干燥症的治疗 | 3类 |
| 9 | SQ-702 | 临床前研究阶段 | 细菌性结膜炎的治疗 | 3类 |
| 10 | SQ-716S | 已注册受理 | 细菌性结膜炎 | 4类 |
| 11 | SQ-716M | 药学研究阶段 | 细菌性结膜炎 | 4类 |
| 12 | SQ-755S | 药学研究阶段 | 眼干燥症的治疗 | 4类 |
| 13 | SQ-718 | 药学研究阶段 | 眼干燥症的治疗 | 4类 |
| 14 | SQ-735S | 已注册受理 | 细菌性结膜炎的治疗 | 4类 |
| 15 | SQ-735M | 药学研究阶段 | 细菌性结膜炎的治疗 | 4类 |
| 16 | SQ-739 | 药学研究阶段 | 青光眼的治疗 | 4类 |
| 17 | SQ-758S | 药学研究阶段 | 青光眼的治疗 | 4类 |
| 18 | SQ-758M | 药学研究阶段 | 青光眼的治疗 | 4类 |
| 19 | SQ-759 | 药学研究阶段 | 促睫毛增长 | 3类 |
| 20 | SQ-773 | 药学研究阶段 | 青光眼的治疗 | 4类 |
| 21 | SQ-801 | 药学研究阶段 | 敏感菌引起的外耳道炎、中耳炎的治疗 | 4类 |
| 22 | SQ-762 | 药学研究阶段 | 眼部细菌感染的治疗 | 4类 |
| 23 | SQ-738S | 药学研究阶段 | 眼部炎症性疾病的对症治疗 | 4类 |
| 24 | SQ-738M | 药学研究阶段 | 眼部炎症性疾病的对症治疗 | 4类 |
| 25 | SQ-795 | 药学研究阶段 | 眼干燥症的治疗 | 4类 |
| 26 | SQ-115 | 药学研究阶段 | 预防白内障术后感染 | 3类 |
注1：上表依据2016年3月4日，国家食品药品监督管理总局发布的《化学药品注册分类改革工作方案》对比化学药品注册分类类别进行划分。注2：尾号S代表单剂量产品，M代表多剂量产品。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2019年 | 2018年 | 2017年 |
| 研发人员数量（人） | 113 | 91 | 88 |
| 研发人员数量占比 | 12.99% | 11.12% | 11.64% |
| 研发投入金额（元） | 55,207,154.37 | 40,967,958.07 | 34,281,550.29 |
| 研发投入占营业收入比例 | 10.18% | 9.50% | 9.52% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 1,240,396.19 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 2.25% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 4.20% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 535,099,371.23 | 444,146,347.78 | 20.48% |
| 经营活动现金流出小计 | 461,018,126.27 | 400,137,509.94 | 15.21% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,081,244.96 | 44,008,837.84 | 68.33% |
| 投资活动现金流入小计 | 31,411.56 | 199,106.49 | -84.22% |
| 投资活动现金流出小计 | 69,975,736.70 | 45,286,800.95 | 54.52% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -69,944,325.14 | -45,087,694.46 | 55.13% |
| 筹资活动现金流入小计 | 144,900,000.00 | 110,869,000.00 | 30.69% |
| 筹资活动现金流出小计 | 139,112,103.92 | 103,639,009.06 | 34.23% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,787,896.08 | 7,229,990.94 | -19.95% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,935,942.01 | 6,084,928.83 | 63.29% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为7,408.12万元，同比增加68.33%，主要系销售收入增加所致。
2、报告期内，投资活动现金流入小计为3.14万元，同比减少84.22%，主要系本年处置固定资产减少所致。
3、报告期内，投资活动现金流出小计为6,997.57万元，同比增加54.52%，主要系扩大眼用制剂生产能力建设项目新增在建工程投入增加所致。
4、报告期内，筹资活动现金流入小计为14,490.00万元，同比增加30.69%，主要系本年银行借款增加所致。
5、报告期内，筹资活动现金流出小计为13,911.21万元，同比增加34.23%，主要系本年偿还银行借款增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 资产减值 | -2,127,421.20 | -5.94% | 原因为计提的存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 66,404.81 | 0.19% | 主要原因为收到的货物运输破损赔偿款 | 否 |
| 营业外支出 | 1,937,754.47 | 5.41% | 原因为对外捐赠支出 | 否 |
| 其他收益 | 5,074,990.50 | 14.17% | 原因为收到与企业日常活动相关的政府补助及递延收益摊销 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 49,962,634.83 | 5.86% | 28,371,175.58 | 4.00% | 1.86% | |
| 应收账款 | 93,004,565.56 | 10.91% | 73,115,950.70 | 10.32% | 0.59% | |
| 存货 | 79,867,291.19 | 9.37% | 56,314,914.84 | 7.95% | 1.42% | |
| 投资性房地产 | 8,228,601.93 | 0.97% | 5,752,120.91 | 0.81% | 0.16% | |
| 固定资产 | 422,369,313.58 | 49.55% | 423,533,657.19 | 59.78% | -10.23% | |
| 在建工程 | 51,883,432.06 | 6.09% | 1,495,368.77 | 0.21% | 5.88% | 主要系报告期内扩大眼用制剂生产能力建设项目新增在建工程投入增加所致 |
| 短期借款 | 90,000,000.00 | 10.56% | 50,000,000.00 | 7.06% | 3.50% | 主要系报告期内银行借款增加所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 11,655,517.24 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 239,755,176.39 | 银行借款抵押 |
| 无形资产 | 22,169,130.18 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 273,579,823.81 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 55,888,835.36 | 11,695,368.77 | 377.87% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 兴齐眼科医院 | 眼科医院服务等 | 其他 | 7,900,000.00 | 66.80% | 自有资金 | 无 | 长期 | 医疗服务 | -12,842,963.65 | 否 | 2019年01月25日 | 2019-003 | |
| 合计 | -- | -- | 7,900,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -12,842,963.65 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 扩大眼用制剂生产能力建设项目 | 自建 | 是 | 医药制造 | 47,988,835.36 | 49,257,789.04 | 企业自筹资金 | 33.60% | 项目尚在建设中 | 2018年09月10日 | www.cninfo.com.cn | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 47,988,835.36 | 49,257,789.04 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 沈阳兴齐眼科医院有限公司 | 子公司 | 眼科医院服务；药品、保健食品、医疗器械销售；经营电信业务；验光配镜服务；自营和代理各类商品进出口，但国家限定公司经营和出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | 50,000,000 | 58,210,947.51 | 19,244,147.20 | 23,679,843.49 | -19,225,993.49 | -19,225,993.49 |
| 北京康辉瑞宝技术开发有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；出租办公用房。 | 10,000,000 | 17,631,620.64 | -1,343,154.37 | 995,188.09 | -350,277.13 | -350,277.13 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 河南兴齐眼药科技有限公司 | 新设 | 本次以自有资金投资设立两家子公司，若投资未达到预期效果，将会对公司的现金使用效率、财务及经营状况产生一定的影响；本次投资为公司整体战略布局的一部分，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 |
| 上海康恩德医疗科技有限公司 | 新设 | 本次以自有资金投资设立两家子公司，若投资未达到预期效果，将会对公司的现金使用效率、财务及经营状况产生一定的影响；本次投资为公司整体战略布局的一部分，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 |
主要控股参股公司情况说明基于公司战略发展需要，为加快产业布局，进一步丰富产品管线，增强公司的综合竞争力，公司在河南、上海两地分别设立全资子公司，河南子公司的注册资本为人民币1,000万元，上海子公司的注册资本为人民币3,000万元。详见相关公告（2019-078、2019-079、2019-084）
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）我国眼科药物行业发展趋势
2019年与医药相关的各项政策正逐步加速落地执行。从总体发展趋势来看，医药行业仍属于国家未来重点发展的领域之一。同时，医药行业的国际化道路也正逐步加快。随着我国人口老龄化、生活方式转变、工作强度增大、过敏源增加、用眼不当等各类因素的影响，眼感染、角结膜炎、干眼症、角膜损伤溃疡、视频终端综合症、白内障、青光眼等各种眼疾罹患率逐年增高，眼科药物市场保持持续增长。随着人们眼保健观念的增强，治疗观念及用药习惯的改变，将更加注重诊疗过程中的品质、感受及便捷性，上述特点促使眼科药物的需求不断增加。
（二）公司未来发展战略
2020年，在国家对医药产业监管力度不断加大、市场竞争日趋激烈等因素影响下，公司将面临更大的挑战。公司将围绕总体发展战略及董事会制定的年度经营计划，继续深化管理，加强技术创新，加大市场开拓力度，提升产品市场占有率，保障公司稳健经营，促进业绩持续增长。我们力争将公司打造成为具有国际竞争力的眼科领域制造跨国公司，将中国眼药品牌推向国际化，参与国际市场竞争，让兴齐眼药走向世界，实现“做具有全球竞争力的眼科药物研究和制造企业”的企业愿景。
（三）2020年度经营计划
1、生产中心及质量管理部计划
2020年，生产中心扩大眼用制剂生产能力建设项目基本完工，生产线将具备生产条件，相关综合配套设施将按项目进度建设。生产中心将通过数据分析、专项指标针对性差距分析等方法，提高设备综合利用率；优化管理职责、优化工艺过程控制策略及标准、提高设备自动化水平，降低生产成本；进一步做好国际化认证准备工作，进行差距分析并按阶段提升。
质量管理部将根据公司扩大眼用制剂生产能力建设项目的进度要求，配合做好新建生产线和现有生产线新剂型的体系建设和GMP检查工作。进一步完善研发质量体系，并与现有GMP体系进行融合，成立国际认证办公室，向国际GMP体系进行转化。做好新药品管理法及配套法规的落地执行，按照要求全面执行2020版中国药典，进一步完善体系建设，确保产品质量不断提升。
2、产品研发计划
2020年，公司将继续加大研发投入力度，完善眼科各领域产品布局，丰富公司眼科细分领域的产品线。根据公司研发计划和研发预算，借助眼用凝胶、眼用即型凝胶、眼用缓释制剂等七个工艺技术平台以及质量研究等评价技术平台，按照计划推进研发各项目的进程。
3、营销计划
2020年，公司继续以核心区域为重点，覆盖全国更多的医疗机构和终端客户，提升品牌认可度，提高产品的市场占有率。
公司将继续参与、组织和策划各类主题学术活动，结合眼科前沿学术进展、围绕眼科医师临床需求，扩展线上学术活动，深化线下学术项目，开展更为广泛的学术交流，挖掘市场潜力，全面提升公司学术引领力、品牌竞争力、产品覆盖率，为眼科市场提供优质的产品与服务。
4、内控管理计划
2020年，公司将继续按照相关法律、法规的要求及证监会的相关规定，认真履行内部控制职责，不断提高内控的有效性，促进公司平稳健康发展，以保障公司经营效益水平的不断提升和战略目标的实现，同时持续加强内控制度建设，接受监管部门的监督检查，切实保障投资者的合法权益。
中国证监会主席易会满指出，作为市场主体，上市公司负担着自我规范、自我提高、自我完善的直接责任、第一责任，应敬畏市场、敬畏法治、敬畏主业、敬畏投资者。2020年，公司将深入贯彻落实易主席讲话精神，在谨记和坚持“四个敬畏”的基础上，牢牢守住“四条底线”：一是不披露虚假信息，二是不从事内幕交易，三是不操纵股票价格，四是不损害上市公司利益。
2020年，公司将进一步学习相关政策法规，增强大股东及上市公司董事、监事、高级管理人员的守法意识、规则意识、契约精神，不说假话，不做假账，不操纵业绩，不损害上市公司利益，公司将不断增强价值创造和价值管理能力，聚焦主业，提升经营质量，提高规范运作水平，切实维护投资者利益。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年06月03日 | 实地调研 | 机构 | 2019-001 |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按照《公司章程》有关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完善，相关的议案经由董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，并由独立董事发表意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保障了全体股东特别是中小股东的合法权益。经2019年5月22日召开的2018年度股东大会审议批准，公司2018年度的利润分配方案为：以2018年12月31日公司总股本82,430,000股为基数，向全体股东每10股派现金2.50元人民币（含税），共计分配现金股利20,607,500元（含税）。公司已于2019年6月11日完成了该利润分配方案的实施。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是。公司《2018年度利润分配预案》是按照《公司章程》中关于现金分红政策执行，并经2017年年度股东大会审议通过，在规定时间内按决议严格实施。 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是。根据公司章程的规定，标准及比例符合证监会等相关监管机构对于上市公司股利分配政策的最新要求，分红标准和比例明确、清晰。 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是。《2018年度利润分配预案》已经董事会、监事会、股东大会审议通过，履行了相关决策程序。 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是。独立董事对《2018年度利润分配预案》发表了独立意见，认为：公司《2018年度利润分配预案》符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，符合公司当前的实际情况，符合公司的发展情况，没有损害广大股东特别是中小投资者的利益，同意公司董事会的利润分配预案，并同意提交股东大会审议。 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是。公司股东大会采取现场和网络投票的方式召开，切实保护了中小股东的合法权益。 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.25 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 82,430,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 10,303,750.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 10,303,750.00 |
| 可分配利润（元） | 213,554,851.62 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 拟以截止至2019年12月31日公司总股本82,430,000股为基数，向全体股东每10股派现金1.25元人民币（含税），共计派发现金10,303,750.00元人民币（含税），不送红股。上述股利分配预案尚须提交2019年度股东大会审议通过后方可实施。 | |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2017年度利润分配方案
经2018年5月22日召开的2017年度股东大会审议批准，公司2017年度的利润分配方案为：以2017年12月31日公司总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股派现金2.50元人民币（含税），共计分配现金股利20,000,000元（含税）。公司已于2018年6月1日完成了该利润分配方案的实施。
2、2018年度利润分配方案
经2019年5月22日召开的2018年度股东大会审议批准，公司2018年度的利润分配方案为：以2018年12月31日公司总股本82,430,000股为基数，向全体股东每10股派现金2.50元人民币（含税），共计分配现金股利20,607,500.00元（含税）。公司已于2019年6月11日完成了该利润分配方案的实施。
3、2019年度利润分配预案
经2020年4月16日召开的第三届董事会第十六次会议审议，2019年度拟以2019年12月31日公司总股本82,430,000股为基数，向全体股东每10股派现金1.25元人民币（含税）,共计派发现金10,303,750.00元人民币（含税），不送红股。上述利润分配预案尚须提交2019年度公司股东大会审议通过后方可实施。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 10,303,750.00 | 35,893,796.29 | 28.71% | 0.00 | 0.00% | 10,303,750.00 | 28.71% |
| 2018年 | 20,607,500.00 | 13,658,663.86 | 150.87% | 0.00 | 0.00% | 20,607,500.00 | 150.87% |
| 2017年 | 20,000,000.00 | 39,437,121.03 | 50.71% | 0.00 | 0.00% | 20,000,000.00 | 50.71% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 刘继东 | 股份限售承诺 | 自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。本人在上述股份锁定期间届满后，在发行人任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有发行人股份总数的25%；离职后六个月内，不转让本人直接或间接所持有的发行人股份。若发行人上市后六个月内股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者发行人上市后六个月期末（如该日不是交易日，则该日后第一个交易日）股票收盘价低于发行价（如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价），本人持有发行人股票的锁定期限将自动延长六个月。 | 2016年12月08日 | 3年 | 已履行完毕 |
| 刘继东 | IPO稳定股价承诺 | 发行人上市后三年内，如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人最近一期每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致发行人净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），在发行人启动稳定股价预案时，本人将严格按照《稳定股价预案》的要求，依法履行增持发行人股票的义务。 | 2016年11月25日 | 3年 | 已履行完毕 |
| 程亚男;高峨;林亮;刘云;彭刚;张少尧；杨强； | IPO稳定股价承诺 | 将根据《稳定股价预案》的相关要求，切实履行该预案所述职责，并通过该预案所述的相关约束措施确保该预案的实施，以维护发行人股价稳定、保护中小投资者利益。 | 2016年11月25日 | 3年 | 已履行完毕 |
| 沈阳兴齐眼药股份有限公司 | IPO稳定股价承诺 | 公司上市后三年内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期每股净资产（因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），非因不可抗力因素所致，在符合国家相关法律法规的前提下，公司及相关主体将采取以下措施中的一项或多项稳定公司股价：1)公司回购股票；2)建议公司控股股东增持公司股票；3)建议公司董事、高级管理人员增持公司股票；4)其他证券监管部门认可的方式。 | 2016年11月25日 | 3年 | 已履行完毕 |
| 刘继东 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本人将尽职、勤勉地履行《公司法》、《公司章程》所规定的股东、董事、高级管理人员的职权，不利用作为发行人的实际控制人、董事或高级管理人员的地位或身份损害发行人及发行人其他股东、债权人的正当权益。2、本人目前除持有发行人42.273%的股份外，不存在其他股权投资的情形。3、本人目前没有、将来也不以任何方式在中国境内、境外直接或间接从事与发行人相同、相似或相近的，对发行人业务在任何方面构成或可能构成直接或间接竞争的任何业务及活动。4、本人不以任何方式直接或间接投资于业务与发行人相同、相似或相近的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。5、本人不会向其他业务与发行人相同、相似或相近的或对发行人业务在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织、个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。6、与本人有直接及间接控制关系的任何除发行人（含其子公司）以外的其他公司亦不在中国境内、境外直接或间接地从事或参与任何在商业上对发行人业务有竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。7、本人保证本人的直系亲属，包括配偶、父母及配偶的父母、年满18周岁的子女及其配偶等，也遵守以上承诺。8、本承诺函自出具之日起生效，本承诺函在本人作为直接或间接持有发行人5%以上股份的股东期间内持续有效，且是不可撤销的。9、如因未履行上述承诺给发行人造成损失的，本人将赔偿发行人因此而遭受的一切损失。 | 2016年11月25日 | 9999-12-31 | 正在履行中 |
| 股权激励承诺 | 沈阳兴齐眼药股份有限公司 | 股权激励承诺 | 公司承诺不为激励对象依本计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2018年09月10日 | 2018年11月29日至2022年11月28日 | 正在履行中 |
| 2018 年限制性股票激励对象 | 股权激励承诺 | 公司因相关信息披露文件中有虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏，导致激励对象不符合授予权益、行使权益的，本人应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由该等股权激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2018年09月10日 | 2018年11月29日至2022年11月28日 | 正在履行中 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
参见“经营情况讨论与分析”中的“二、主营业务分析”相关内容。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 80 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 7 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 郑晓东、付云锋 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 郑晓东1年，付云锋2年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年9月10日，公司召开第三届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于<沈阳兴齐眼药股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<沈阳兴齐眼药股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司独立董事发表了独立意见。
2、2018年9月10日，公司召开第三届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于<沈阳兴齐眼药股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<沈阳兴齐眼药股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于公司2018年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》。
3、2018年9月10日至2018年9月20日，公司对拟授予激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示，在公示期限内，凡对公示的激励对象或对其信息有异议者，可及时以书面或口头形式向公司监事会反映。截至公示期满，公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的任何异议。2018年9月21日，公司监事会发表了《关于公司2018年限制性股票激励计划对象名单的核查意见及公示情况说明》。
4、2018年9月28日，公司2018年第二次临时股东大会审议并通过了《关于<沈阳兴齐眼药股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<沈阳兴齐眼药股份有限公司2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，并披露了《关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票的自查报告》。
5、2018年11月9日，公司召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划授予对象名单及数量的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实并发表了核查意见。公司聘请的北京市竞天公诚律师事务所出具了相关调整与授予事项的法律意见书。鉴于一名激励对象由于个人原因放弃认购限制性股票，公司本次激励计划的授予数量由245.00万股调整为243.00万股，激励对象由49人调整为48人。本次股权激励计划首次授予登记的限制性股票于2018年11月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记，首次授予限制性股票的上市日期为2018年11月29日。
6、公司本次股权激励计划所涉及的限制性股票授予完成后，公司总股本由80,000,000股增加至82,430,000股，导致公司控股股东股权比例发生变动，具体情况如下：本次授予前，公司控股股东、实际控制人刘继东先生持有公司股份2,5364,000股，占本次限制性股票授予前公司总股本的比例为31.71%；基于对公司未来发展的信心，刘继东先生于2018年11月12日增持了120,000股公司股票，本次授予完成后，刘继东先生合计持有公司股份25,484,000股，占本次限制性股票授予后公司总股本82,430,000股的比例为30.92%。本次限制性股票授予不会导致公司控股股东和实际控制人发生变化。
7、2020年4月16日，公司召开了第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司2018年限制性股票激励计划限售期已届满，本次符合解除限售条件的激励对象共计46人，可申请解除限售的限制性股票数量共计69.24万股，约占公司目前总股本的0.84%，公司合计拟回购注销6.46万股已授予但尚未解除限售的限制性股票。公司独立董事发表了相关独立意见。股份回购事项尚需提交公司2019年度股东大会审议。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明公司控股子公司沈阳兴齐眼科医院有限公司与新世界（沈阳）房地产开发有限公司签署房屋租赁合同，租用其商铺合计建筑面积5,812.24平，作为兴齐眼科医院经营场所，租用期限自2017年7月1日起至2022年6月30日止，装修免租期为2017年5月1日起至2017年6月30日止。年租金总额人民币4,643,067.00元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（一）概述
兴齐眼药一直秉持“经营健康、缔造光明、全心全意、服务眼科”的企业理念，积极探索，不断完善公司治理，致力于与投资者建立长期信任与共赢关系，注重保护投资者、尤其是中小投资者的合法权益。公司在不断取得更佳业绩的同时，积极回馈社会，支持社会公益事业。
（二）股东和债权人权益保护
维护股东和债权人的合法权益是公司的责任和义务，也是公司能够持续经营和发展的基础。报告期内，公司进一步完善治理结构，充分尊重和维护所有股东和债权人特别是中小股东的合法权益，确保股东充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。
（1）公司的治理与监督
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规及《公司章程》的规定建立科学合理的组织架构，确
保公司各项经营活动有章可循。公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡，形成了一套合理、完整、有效的经营管理框架。报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关的法律、法规、规范性文件的原则和要求，规范运作，并继续落实内控实施工作，不断健全和完善公司法人治理结构，保证公司长期、稳定、健康发展。
（2）与投资者沟通渠道
公司注重保护投资者，特别是中小投资者的合法权益，通过公司官网、投资者热线、深交所互动易、投资者关系微信公众号等方式，保持与股东有效的沟通渠道。公司认真接待投资者、研究机构的来电来访，保证所有股东对公司重大事项都有知情权，为投资者公平获取公司信息创造良好途径。
（3）投资者回报情况
经2019年5月22日召开的2018年度股东大会审议批准，公司2018年度的利润分配方案为：以2018年12月31日公司总股本82,430,000股为基数，向全体股东每10股派现金2.50元人民币（含税），共计分配现金股利20,607,500元（含税）。公司已于2019年6月11日完成了该利润分配方案的实施。
第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》, 公司拟定2019年度利润分配预案如下：以2019年12月31日公司总股本82,430,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.25元（含税）人民币，共派发现金红利人民币10,303,750.00元（含税），不送红股。本次现金分红后的剩余未分配利润结转以后年度。
（4）保障债权人权益
公司一贯奉行稳健的经营策略，与所有债权人保持良好的沟通合作关系，严格按照与债权人签订的合同履行债务，降低自身经营风险与财务风险，以保障债权人的合法权益。
（三）职工权益保护
公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》，依法保护职工的合法权益。所有员工均按照国家和地方有关法律法规与公司签订《劳动合同》。公司严格按照国家规定和标准为员工提供福利保障，按照国家规定为员工缴纳五险一金。法定福利的缴纳比例及缴纳基数依据国家相关规定执行。
公司充分发挥工会、职工大会的作用，对关系到职工切身利益的事项，组织开展职工大会听取意见，关心和重视职工的合理需求。
（四）供应商、客户和消费者权益保护
公司将诚实守信作为企业发展之基，与供应商和客户建立双赢的战略合作伙伴关系，与之保持长期良好的合作关系，充分尊重并保护供应商、客户和消费者的合法权益。
（五）社会公益事业
报告期内，公司充分发挥优秀民营企业的引领作用，履行责任担当，开展多项公益活动，持之以恒回馈社会。公司向上海科普教育基金会预防青少年近视捐赠专项科普教育资金；向新疆维吾尔自治区喀什地区莎车县捐赠眼科药品用于“丝绸之路 光明之行”活动；与中华健康快车基金会合作，参加“一带一路国际光明行”卫生援助与合作交流活动并捐款；开展“百人援川复明行动”活动，向四川两市三州九县（区）捐赠眼科用药；向辽宁省儿童近视综合防控临床研究捐款；向残疾人福利基金会捐款并帮助贫困残疾人发展养殖项目。同时，持续向中国医科大学提供奖学金、向安徽临泉贫困县提供教育助学基金，鼓励莘莘学子进行医学科学研究。2020年2月，公司通过沈阳市红十字会向沈阳市第六人民医院捐赠100万元善款、向沈阳市第四人民医院捐赠防护服近千套，定向用于辽宁地区新型冠状病毒感染肺炎的疫情防控和医治救援工作。此外，公司还向湖北省眼科学会以及辽宁中医药大学赴襄阳医疗队捐赠溶菌酶滴眼液，以支持抗击新型冠状病毒疫情工作，加强一线医务人员的防护。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公司受让控股子公司股权暨关联交易的议案》。公司与关联方宁波梅山保税港区甄胜投资中心（有限合伙）签署股权转让协议，受让宁波甄胜所持有的沈阳兴齐眼科医院有限公司15.8%的股权。独立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。（公告编号：2019-003）；
2、报告期内，公司研发方面取得一定进展。公司申报的2.4类新药硫酸阿托品滴眼液取得了国家药品监督管理局签发的药品临床试验通知书（通知书号：CXHL1800178）、公司的溶菌酶滴眼液获得了国家药品监督管理局签发的《药品注册批件》及《新药证书》、公司的盐酸奥洛他定滴眼液获得了国家药品监督管理局签发的《药品注册批件》。公司申报的左氧氟沙星滴眼液获得了国家药品监督管理局下发的药品注册受理通知书。公司申报的盐酸莫西沙星滴眼液获得注册受理（公告编号：2019-005、2019-014、2019-015、2019-037、2019-071）；
3、报告期内，公司披露了持股5%以上股东减持股份计划期限届满并继续减持的公告、关于公司持股5%以上股东减持股份比例达到1%的公告、关于公司持股5%以上股东减持股份计划的公告、关于公司持股5%以上股东减持股份比例达到1%的公告、关于部分董事、高级管理人员减持股份的预披露公告、关于公司持股5%以上股东减持股份计划时间过半的公告、关于公司持股5%以上股东减持比例达到1%的公告、关于公司部分董事、高级管理人员减持股份的进展公告、关于公司持股5%以上股东减持股份计划期限届满并继续减持的公告、关于公司持股5%以上股东减持比例达到1%的公告、关于公司股东减持股份计划期限届满的公告、关于公司特定股东减持股份计划的预披露公告、关于部分董事、高级管理人员减持股份计划期限届满的公告、关于公司持股5%以上股东权益变动的提示性公告（公告编号：2019-007、2019-016、2019-017、2019-031、2019-036、2019-045、2019-052、2019-054、2019-063、2019-066、2019-070、2019-073、2019-074、2019-080）；
4、报告期内，公司收到由辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，公司再次获得质量管理体系认证证书、获得药品GMP证书、药品生产许可证新增生产范围：大容量注射剂，吸入制剂，耳用制剂（滴耳剂（无菌）），生产地址：沈阳市东陵区泗水街68号。（公告编号：2019-006、2019-046、2019-050、2019-072）；
5、第三届董事会第十一会议，审议通过了《关于变更公司经营范围及修订<沈阳兴齐眼药股份有限公司章程>部分条款的议案》。上述议案经2019年5月22日召开的2018年度股东大会审议通过；
6、报告期内，公司加替沙星眼用凝胶新纳入医保目录、小牛血去蛋白眼用凝胶退出国家医保目录（公告编号：2019-055）；
7、报告期内，公司以自有资产担保向中国光大银行股份有限公司沈阳云峰支行申请两笔综合授信（公告编号：2019-062）；
8、报告期内，公司控股股东、实际控制人提前解除部分股份质押、首发前已发行股份上市流通、股票延期购回（公告编号：2019-051、2019-076、2019-082）；
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公司受让控股子公司股权暨关联交易的议案》。公司与关联方宁波梅山保税港区甄胜投资中心（有限合伙）签署股权转让协议，受让宁波甄胜所持有的沈阳兴齐眼科医院有限公司15.8%的股权。独立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。（公告编号：2019-003）；
2、报告期内，公司控股子公司收到了辽宁省药品监督管理局下发的《医疗机构制剂注册批件》（公告编号：2019-004）；
3、2019年12月，第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于设立两家全资子公司》的议案，公司分别在河南和上海设立了两家全资子公司并完成了工商注册登记。（公告编号：2019-078、2019-079、2019-084）
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 28,941,500 | 35.11% | -6,251,000 | -6,251,000 | 22,690,500 | 27.53% | |||
| 3、其他内资持股 | 28,941,500 | 35.11% | -6,251,000 | -6,251,000 | 22,690,500 | 27.53% | |||
| 境内自然人持股 | 28,941,500 | 35.11% | -6,251,000 | -6,251,000 | 22,690,500 | 27.53% | |||
| 二、无限售条件股份 | 53,488,500 | 64.89% | 6,251,000 | 6,251,000 | 59,739,500 | 72.47% | |||
| 1、人民币普通股 | 53,488,500 | 64.89% | 6,251,000 | 6,251,000 | 59,739,500 | 72.47% | |||
| 三、股份总数 | 82,430,000 | 100.00% | 0 | 82,430,000 | 100.00% | ||||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东、实际控制人刘继东先生首发个人限售股于2019年12月9日解除限售。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 刘继东 | 25,364,000 | 0 | 6,251,000 | 19,113,000 | 高管锁定股 | 高管锁定股每年初解锁25% |
| 高峨 | 965,000 | 0 | 0 | 965,000 | 股权激励限售股及高管锁定股 |
| 张少尧 | 582,500 | 0 | 0 | 582,500 | 股权激励限售股及高管锁定股 |
| 程亚男 | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 股权激励限售股 | 股权激励限售股根据公司2018年限制性股票激励计划（草案）的有关规定执行解锁 |
| 杨强 | 150,000 | 0 | 0 | 150,000 | 股权激励限售股 | 根据公司2018年限制性股票激励计划（草案）的有关规定执行解锁 |
| 其他44名股权激励对象 | 1,680,000 | 0 | 0 | 1,680,000 | 股权激励限售股 | 根据公司2018年限制性股票激励计划（草案）的有关规定执行解锁 |
| 合计 | 28,941,500 | 0 | 6,251,000 | 22,690,500 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 8,110 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 5,737 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 刘继东 | 境内自然人 | 30.92% | 25,484,000 | 0.00 | 19,113,000 | 6,371,000 | 质押 | 1,769,999 |
| 桐实投资有限公司 | 境外法人 | 13.84% | 11,411,400 | -3663600.00 | 0 | 11,411,400 | ||
| Lilly Asia Ventures Fund II, L.P. | 境外法人 | 3.75% | 3,091,123 | -2308877.00 | 0 | 3,091,123 | ||
| 中国银行股份有限公司－博时医疗保健行业混合型证券投资基金 | 其他 | 2.94% | 2,424,229 | 2424229.00 | 0 | 2,424,229 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－富国精准医疗灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.75% | 1,439,825 | 1439825.00 | 0 | 1,439,825 | ||
| 中国银行股份有限公司－易方达医疗保健行业混合型证券投资基金 | 其他 | 1.63% | 1,341,900 | 1341900.00 | 0 | 1,341,900 | ||
| 高峨 | 境内自然人 | 1.35% | 1,113,000 | -107000.00 | 965,000 | 148,000 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－富国低碳新经济混合型证券投资基金 | 其他 | 1.18% | 971,000 | 971000.00 | 0 | 971,000 | ||
| 中国建设银行股份有限公司－富国新动力灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.03% | 845,511 | 845511.00 | 0 | 845,511 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－富国医疗保健行业混合型证券投资基金 | 其他 | 0.91% | 749,076 | 749076.00 | 0 | 749,076 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 桐实投资有限公司 | 11,411,400 | 人民币普通股 | ||||||
| 刘继东 | 6,371,000 | 人民币普通股 | ||||||
| Lilly Asia Ventures Fund II, L.P. | 3,091,123 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－博时医疗保健行业混合型证券投资基金 | 2,424,229 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行股份有限公司－富国精准医疗灵活配置混合型证券投资基金 | 1,439,825 | 人民币普通股 | |
| 中国银行股份有限公司－易方达医疗保健行业混合型证券投资基金 | 1,341,900 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行股份有限公司－富国低碳新经济混合型证券投资基金 | 971,000 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行股份有限公司－富国新动力灵活配置混合型证券投资基金 | 845,511 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行股份有限公司－富国医疗保健行业混合型证券投资基金 | 749,076 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行股份有限公司－富国生物医药科技混合型证券投资基金 | 704,300 | 人民币普通股 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 刘继东 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 沈阳兴齐眼药股份有限公司法定代表人、董事长兼总经理；沈阳兴齐眼科医院有限公司法定代表人、董事长；北京康辉瑞宝技术开发有限公司法定代表人、执行董事；厦门大开生物科技有限公司法定代表人、执行董事；沈阳日盈科技有限公司法定代表人、执行董事；河南兴齐眼药科技有限公司法定代表人、执行董事、经理；上海康恩德医疗科技有限公司法定代表人、执行董事。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 刘继东 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 沈阳兴齐眼药股份有限公司法定代表人、董事长兼总经理；沈阳兴齐眼科医院有限公司法定代表人、董事长；北京康辉瑞宝技术开发有限公司法定代表人、执行董事；厦门大开生物科技有限公司法定代表人、执行董事；沈阳日盈科技有限公司法定代表人、执行董事；河南兴齐眼药科技有限公司法定代表人、执行董事、经理；上海康恩德医疗科技有限公司法定代表人、执行董事。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 刘继东 | 董事长兼总经理 | 现任 | 男 | 63 | 2011年11月12日 | 2021年01月10日 | 25,484,000 | 0 | 0 | 0 | 25,484,000 |
| 高峨 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 46 | 2011年11月12日 | 2021年01月10日 | 1,220,000 | 0 | 107,000 | 0 | 1,113,000 |
| 张少尧 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 50 | 2015年01月15日 | 2021年01月10日 | 710,000 | 0 | 60,000 | 0 | 650,000 |
| 程亚男 | 董事、财务总监 | 现任 | 女 | 46 | 2018年01月11日 | 2021年01月10日 | 200,000 | 0 | 0 | 0 | 200,000 |
| 杨强 | 董事、研发总监 | 现任 | 男 | 36 | 2017年05月22日 | 2021年01月10日 | 150,000 | 0 | 0 | 0 | 150,000 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 27,764,000 | 0 | 167,000 | 27,597,000 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事情况
1、刘继东先生，1957年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，药学专业，高级工程师。刘继东先生先后荣获“东北三省优秀民营科技实业家”、“沈阳市劳动模范”等荣誉，多次被评为沈阳市优秀集体企业家，其主持研究开发的多项产品曾被认定为省级、市级科学技术研究成果，荣获省级优秀新产品等奖项，为沈阳市第十五届人民代表大会代表。刘继东1989年至2000年历任沈阳市兴齐制药厂副厂长、代理厂长、厂长；自2000年公司成立以来，担任董事长、总经理。
2、高峨女士，1974年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权；大学本科学历，药物制剂专业，工程师；2000年至今先后担任生产、研发、人力资源、质量、市场部等部门负责人，现任公司董事、副总经理。
3、张少尧先生，1970年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权。大学专科学历，药学专业。1999年加入公司从事销售管理工作，现任公司董事、副总经理、董事会秘书。
4、程亚男女士，1974年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，会计专业。1997-2002年曾就职于沈阳五爱天地实业有限公司，2003年加入公司从事财务工作，现任公司董事、财务总监。
5、杨强先生，1984年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于沈阳药科大学药物制剂专业，博士学位。杨强先生2012年加入公司，曾任公司研发中心工艺研究室主任，现任公司董事、研发总监。
6、林亮先生，1974年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生（药物化学专业）,工商管理硕士。1999-2010年先后就职于深圳万基药业有限公司、华润三九医药股份有限公司、默克雪兰诺有限公司、葛兰素史克（中国）投资有限公司等，2011年至今任职于礼来亚洲基金，任合伙人。天津康希诺生物技术有限公司董事、北京凯因科技股份有限公司董事、湖南圣湘生物科技有限公司董事、深圳市原力生命科学有限公司董事及公司董事。
7、沙沂先生，1957年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权；1987年毕业于沈阳药科大学药学专业，大学本科学历，教授级高级工程师；沙沂先生自1981-2017年5月任职于沈阳药科大学测试中心，公司现任独立董事。
8、王忠诚先生，1976年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权；2001年毕业于大连海事大学国际经济法学专业，硕士学位；2000年3月取得律师职业资格，曾就职于北京中关村建设集团、广东江山宏律师事务所北京分所；2005年起就职于北京市环球律师事务所，2006年3月至今任北京市环球律师事务所合伙人；2014-2017年曾任陕西宝光真空电器股份有限公司独立董事；2017年5月至今，王忠诚先生兼任中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，公司现任独立董事。
9、李地先生，1956年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权；1988年毕业于中国人民大学会计学专业，大学专科学历。1995年4月取得注册会计师资格；曾就职于安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），任执行总监；大华会计师事务所（特殊普通合伙），任风险管理部负责人。2015年3月获得中国注册会计师协会资深会员（执业）称号。公司现任独立董事。
（二）监事情况
1、马艳红女士，1973年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科学历。2003年加入公司，现任IT总监。现任公司监事会主席。
2、盛军女士，1974年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权。大学专科学历，会计中级职称。1995年加入公司，现任商务管理部部长，公司现任非职工代表监事。
3、王志强先生，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，项目管理专业（专科为财务会计专业）。2001年加入公司，2013年至今任审计部部长，现任公司职工代表监事。
（三）高级管理人员情况
1、刘继东先生，总经理，个人简历见本节“（一）董事情况”。
2、高峨女士，副总经理，个人简历见本节“（一）董事情况”。
3、张少尧先生，副总经理，个人简历见本节“（一）董事情况”。
4、程亚男女士，财务总监，个人简历见本节“（一）董事情况”。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘继东 | 沈阳兴齐眼科医院有限公司 | 法定代表人、董事长 | 2017年08月16日 | 2020年08月15日 | 否 |
| 刘继东 | 厦门大开生物科技有限公司 | 法定代表人、执行董事 | 2017年07月21日 | 2020年07月20日 | 否 |
| 刘继东 | 北京康辉瑞宝技术开发有限公司 | 法定代表人、执行董事 | 2011年12月02日 | 否 | |
| 刘继东 | 沈阳日盈科技有限公司 | 法定代表人、执行董事 | 2018年11月27日 | 否 | |
| 刘继东 | 河南兴齐眼药科技有限公司 | 法定代表人、执行董事、经理 | 2019年12月12日 | 否 | |
| 刘继东 | 上海康恩德医疗科技有限公司 | 法定代表人、执行董事 | 2019年12月31日 | 否 | |
| 张少尧 | 沈阳兴齐眼科医院有限公司 | 董事 | 2017年08月16日 | 2020年08月15日 | 否 |
| 高峨 | 沈阳兴齐眼科医院有限公司 | 董事 | 2017年08月16日 | 2020年08月15日 | 否 |
| 林亮 | 礼来亚洲基金 | 合伙人 | 2011年02月15日 | 是 | |
| 林亮 | 天津康希诺生物技术有限公司 | 董事 | 2013年09月10日 | 否 | |
| 林亮 | 北京凯因科技股份有限公司 | 董事 | 2015年12月23日 | 否 | |
| 林亮 | 上海纬诺医药科技有限公司 | 董事 | 2015年12月28日 | 否 | |
| 林亮 | ACEA Therapeutics, INC. | 董事 | 2018年01月24日 | 2019年11月30日 | 否 |
| 林亮 | 杭州艾森医药研究有限公司 | 董事 | 2015年11月03日 | 2019年11月30日 | 否 |
| 林亮 | 浙江艾森药业有限公司 | 董事 | 2015年11月23日 | 2019年11月30日 | 否 |
| 林亮 | 艾森生物（杭州）有限公司 | 董事 | 2015年11月03日 | 2019年11月30日 | 否 |
| 林亮 | 湖南圣湘生物科技有限公司 | 董事 | 2017年12月29日 | 否 | |
| 林亮 | 深圳市原力生命科学有限公司 | 董事 | 2019年09月12日 | 否 | |
| 王忠诚 | 北京市环球律师事务所合伙人 | 合伙人 | 2006年04月07日 | 是 |
| 王忠诚 | 北京信诺传播顾问股份有限公司 | 独立董事 | 2016年07月09日 | 2019年09月01日 | 是 |
| 王忠诚 | 中国国际经济贸易仲裁委员会 | 仲裁员 | 2017年05月01日 | 是 | |
| 李地 | 北京奥赛康药业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年02月18日 | 2022年02月17日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：经董事会薪酬与考核委员会审定后提交董事会审议，决策程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会薪酬委员会工作细则》的相关规定。
2、董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《董事会薪酬委员会工作细则》规定，结合其经营绩效、工作能力考核确定并发放。 3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司现有董事、监事、高级管理人员的基本薪酬已按月支付，其中一定比例考核后发放。激励薪酬已按年度发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 刘继东 | 董事长、总经理 | 男 | 63 | 现任 | 271.9 | 否 |
| 高峨 | 董事、副总经理 | 女 | 46 | 现任 | 121.57 | 否 |
| 张少尧 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 50 | 现任 | 121.61 | 否 |
| 程亚男 | 董事、财务总监 | 女 | 46 | 现任 | 104.55 | 否 |
| 杨强 | 董事、研发总监 | 男 | 36 | 现任 | 55.27 | 否 |
| 林亮 | 董事 | 男 | 46 | 现任 | 0 | 否 |
| 王忠诚 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 李地 | 独立董事 | 男 | 64 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 沙沂 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 马艳红 | 监事会主席 | 女 | 47 | 现任 | 28.92 | 否 |
| 盛军 | 监事 | 女 | 46 | 现任 | 22.37 | 否 |
| 王志强 | 职工代表监事 | 男 | 44 | 现任 | 20.71 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 775.46 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 870 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 117 |
| 在职员工的数量合计（人） | 987 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 987 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 275 |
| 销售人员 | 420 |
| 技术人员 | 148 |
| 财务人员 | 22 |
| 行政人员 | 122 |
| 合计 | 987 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 66 |
| 本科 | 412 |
| 大专 | 345 |
| 中专以及下 | 164 |
| 合计 | 987 |
2、薪酬政策
为实现公司的长期稳健发展，充分激发员工的学习力，形成吸引高质人才、稳定优秀人才的薪酬政策，报告期内，公司将不断完善薪酬政策，建立了对外具备市场竞争力，对内具备公平性，对个体具备激励性的薪酬体系，吸引关键人才：按照岗付薪、按考核期贡献付绩效的原则，实行公司经营业绩、部门目标达成、个人工作创新相结合。同时，注重保持公司利益的价值分配，让员工受益公司的经营成果，充分调动员工工作的积极性和创造性，为公司实现发展目标形成“合力”。
3、培训计划
2020年，根据公司战略规划，集团人力资源部将对业务部门职能进行细化，进一步完善管理制度，优化管理工作流程。成立“兴齐干部管理学院”，重点加强中高层管理人员管理能力的培训培养；为推进国际认证的进程，眼药工厂启动“国际认证萃取计划”，对国际认证各主题进行深度萃取知识点，利用兴齐讲师团队的课程开发，形成符合各岗需求的微课教学课件，并利用兴齐大学学习路径，确保培训目标实施有序。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部控制体系，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理的实际状况符合证监会和深交所等所发布的法律法规和有关上市公司治理的规范性文件的要求。
1、关于股东及股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求召集和召开股东大会，聘请律师见证股东大会并请其出具法律意见书，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
报告期内，公司共召开一次股东大会，由董事会召集召开。本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形。公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东及实际控制人为刘继东先生。在其担任相关职务期间，能严格规范自身行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立完整的自主经营能力，公司业务、人员、资产、机构、财务完全独立于控股股东及实际控制人，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。
3、关于董事与董事会
报告期内，公司董事会设有董事9名，其中独立董事3名。董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等开展工作，勤勉尽职的履行职务和义务。
董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，各专门委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权，为公司董事会的决策提供了专业的意见和参考。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名。监事会人数和人员符合《公司法》、《公司章程》等规定。公司监事会认真履职，对全体股东负责，对公司董事会及公司经营管理层的履职情况进行监督，对董事会编制的定期报告进行审核并出具书面审核意见。监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的相关规定。报告期内，公司监事会全体成员通过进一步学习，熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。
5、关于公司内部控制
公司建立了严格的内控管理制度，主要覆盖的重点内容包括：决策管理、货币资产管理、采购与付款管理、存货管理、固定资产、销售与收款、人力资源、会计系统与财务报告、授权管理、信息与沟通等。2019年度公司内控管理制度有效执行，保障了公司经营管理的正常运行。
6、关于信息披露制度
公司严格按照相关的法律法规及《信息披露管理办法》等要求，真实、准确、及时、完整、公平地披露有关信息。公司
董事会秘书负责信息披露工作，协调与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者提问。公司指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露指定网站，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司全体股东以平等机会获取公司信息。公司设置投资者热线，由专人负责接听投资者来电，保证专线电话、专用传真、专用邮箱等沟通渠道的畅通，广泛听取投资者关于公司经营和管理的意见与建议。公司在官方网站开办“投资者关系”专栏，并开通了投资者关系微信公众号，及时刊登信息披露文件、回复投资者关心的重要问题，与广大投资者保持良好沟通关系。
公司积极做好投资者关系管理工作，安排专人负责投资者来访接待，报告期内，公司合理、妥善的安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作。
7、绩效评价和激励约束机制
公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
8、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全了公司法人治理结构，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东、实际控制人，拥有独立、完整的业务体系，具备面向市场独立经营的能力。
1、业务独立
公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制其他企业之间不存在同业竞争或显失公允的关联交易。公司拥有完整的研发、采购、生产和销售体系，在业务经营的各个环节上均保持独立，具有独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在需要依赖主要股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。
2、人员独立
公司董事、监事以及高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章程》等有关规定选举或聘任，不存在超越董事会或股东大会做出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员、其他核心人员及财务人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司主要股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职或领薪。公司已经建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与公司员工签订了劳动合同，并建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。
3、资产完整
公司资产独立完整、权属清晰。公司拥有与生产经营有关的生产系统和全部设备，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业非法占用公司资金、资产的情况。
4、机构独立
公司依照《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，已建立了独立、完备的法人治理结构。公司根据自身发展需要和市场竞争需要设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东和实际控制人的干预。公司拥有独立的生产经营和办公场所，
不存在与控股股东、实际控制人混合经营、合署办公的情况。
5、财务独立
公司设立了独立的财务部门，配备专职财务人员并进行了适当的分工授权，建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行账户，不存在与股东及其他任何单位或个人共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司不存在货币资金或其他资产被股东或其他关联方占用的情况，也不存在为股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 64.81% | 2019年05月22日 | 2019年05月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) 公告编号：2019-041 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 沙沂 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李地 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王忠诚 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事认真履职，勤勉尽责。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定的要求，深入了解公司经营情况，积极与其他董事、监事、管理层沟通交流，针对公司重大事项发表了事前认可意见及独立意见，对公司总体发展战略以及公司治理提出建设性意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，董事会下设的四个专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会工作制度等相关规定履行各项职责。现将2018年度公司董事会各专门委员会履职情况报告如下：
1、审计委员会
报告期内，审计委员会严格按照相关法律、法规及《公司章程》、《审计委员会工作制度》的规定积极履行职责，审查公司内部控制制度及执行情况，审阅公司财务报表、年度财务报告等财务事项，听取公司审计部门的内部审计情况报告，切实履行了审计委员会工作职责。
2019年度，审计委员会共召开5次会议。审议了公司财务审计报告、内控自我评价报告、续聘会计师事务所等议案，听取了相关报告，发表了专业的意见。
2、战略委员会
报告期内，战略委员会根据相关法律、法规及《公司章程》、《战略委员会工作制度》认真履行了职责，监督公司战略的实施，参与公司治理建设、人才队伍建设、营销策略、业务拓展等多方面的重大事项讨论，及时对公司所处行业环境和市场整体形势进行了系统研究与分析，并根据公司实际经营管理情况制定发展战略计划，保障公司稳健经营。
2019年度，战略委员会共召开2次会议。审议了公司年度报告等议案，听取了相关报告，发表了专业的意见。
3、提名委员会
报告期内，提名委员会根据相关法律、法规及《公司章程》、《提名委员会工作制度》勤勉尽责地履行职责，积极对公司董事及高级管理人员的选任标准和程序等事项进行监督，完成了对一名非独立董事的资格审查，并召开了专门会议审议，审核无异议。提名委员会认为公司董事会的规模和构成符合上市公司规范治理要求，董事、高级管理人员的选择标准和程序依法合规。
2019年度，提名委员会共召开1次会议。审议了提名委员会工作报告等议案，听取了相关报告，发表了专业的意见。
4、薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会根据相关法律、法规及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作制度》的相关要求，积极组织对高级管理人员工作绩效进行评估和考核，审核高级管理人员的薪酬情况，维护了全体股东及公司的整体利益。董事会薪酬与考核委员会认为公司高级管理人员报酬决策程序合法，发放标准合理，激励机制到位，符合相关规定和公司发展现状。
2019年度，薪酬与考核委员会共召开1次会议。审议了总经理工作报告等议案，听取了相关报告，发表了专业的意见。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据《公司法》、《证券法》以及其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，遵循公平、公正、公开的原则，公司建立了符合公司发展阶段的高级管理人员选择、考评、激励与约束机制。董事会下设的薪酬与考核委员会积极勤勉地对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行监督。
报告期内，公司高级管理人员能够按照有关法律、法规及公司的规定，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，顺利完成了本年度的各项任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月20日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 92.04% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 95.65% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | A、重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和内审部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 B、重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 C、一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷的其他控制缺陷。 | A、重大缺陷：决策程序导致重大失误；违犯国家法律、法规，如环境污染；重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。 B、重要缺陷：内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起审计委员会、董事会关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。 C、一般缺陷：内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。 |
| 定量标准 | 缺陷类型：财务报表潜在的错报金额。A、重大缺陷:超过合并报表资产总额的1%。B、重要缺陷:低于合并报表资产总额的1%，但达到或超过合并报表利润总额的0.5%。C、一般缺陷:低于合并报表资产总额的0.5%。 | 缺陷类型：直接财务损失金额。A、重大缺陷：超过合并报表资产总额的1%。B、重要缺陷：低于合并报表资产总额的1%，但达到或超过合并报表利润总额的0.5%。C、一般缺陷：低于合并报表资产总额的0.5%。缺陷类型：重大负面影响。A、重大缺陷：受到国家政府部门处罚。B、重要缺陷：受到省级及以上政府部门处罚。C、一般缺陷：受到省级以下政府部门处罚。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月16日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2020]第ZA10798号 |
| 注册会计师姓名 | 郑晓东、付云锋 |
审计报告正文
审计报告
信会师报字[2020]第ZA10798号
沈阳兴齐眼药股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了沈阳兴齐眼药股份有限公司（以下简称：兴齐眼药或公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了兴齐眼药2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于兴齐眼药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）主营业务收入确认 | |
| 事项描述 公司主要从事眼科药物研发、生产及销售。如公司合 | 审计应对 我们实施的审计程序主要包括： |
| 并财务报表附注五、（三十三）所述，2019年度，公司主营业务收入为538,658,210.00元，占营业收入的比重为99.30%。主营业务收入确认是否恰当对兴齐眼药经营成果产生很大影响，因此，我们将主营业务收入确认作为关键审计事项。 | 1、了解和评价兴齐眼药管理层（以下简称：管理层）对主营业务收入确认相关的内部控制的设计和运行的有效性； 2、对主营业务收入实施分析性程序，分析主营业务收入、毛利率等波动的合理性； 3、获取本年度销售清单，选取样本核对销售合同、发票、出库单及对方确认等支持性文件，评价相关主营业务收入确认是否符合公司会计政策； 4、检查资产负债表日前后相关物流单据，查验客户签收记录，对主营业务收入进行截止性测试； 5、对公司主要客户实施函证程序； 6、对公司主要客户期后回款进行检查。 |
| （二）应收账款坏账准备 | |
| 事项描述 如公司附注三、（九）金融工具及合并财务报表附注五、（三）应收账款所述，截至2019年12月31日，兴齐眼药应收账款原值和坏账准备余额分别为99,347,174.39元和6,342,608.83元。 兴齐眼药于2019年1月1日开始执行新金融工具准则，在执行新金融工具准则之前，应收账款坏账准备需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量进行确认；在执行新金融工具准则之后，公司以应收账款整个存续期内预期信用损失为基础，对应收账款进行减值会计处理并确认损失准备，管理层需要参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，计算应收账款预期信用损失。由于兴齐眼药应收账款金额重大，且应收账款坏账准备涉及管理层的重大判断，因此，我们将其作为关键审计事项。 | 审计应对 我们实施的审计程序主要包括： 1、了解和评价管理层对应收账款坏账准备相关的内部控制的设计和运行的有效性； 2、复核管理层评估应收账款可收回性及预期信用损失的相关考虑及客观证据； 3、检查预期信用损失的计量模型，评估模型中重大假设和关键参数的合理性以及信用风险组合划分方法的恰当性；通过选取检查各个组合内客户的信用记录、历史付款记录、期后回款并考虑前瞻性等影响因素，评估管理层对整个存续期信用损失预计的适当性；抽样检查预期信用损失模型的关键数据，包括历史数据，以评估其完整性及准确性； 4、对于单独计提坏账准备的应收账款，通过检查已发生减值的客观证据，并结合相关客户历史回款情况，复核管理层对应收账款可收回金额评估的合理性； 5、选取样本查验期后的回款情况，以确认应收账款坏账准备计提的合理性； 6、检查应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 |
| （三）存货跌价准备 | |
| 事项描述 如公司合并财务报表附注五、（七）所述，截至2019年12月31日，存货余额为83,458,945.23元，存货跌价准备金额为3,591,654.04元。管理层在预计售价时需要运用重大判断。鉴于该项目涉及金额重大且需要管理层作出重大判断，我们将其作为关键审计事项。 | 审计应对 我们实施的审计程序主要包括： 1、了解和评价管理层对存货跌价准备计提相关的内部控制的设计和运行的有效性； 2、检查主要原材料、产成品单价的变动情况，结合存货监盘程序，检查存货的数量、状况及有效期，对长库龄存货进行重点查验，分析存货跌价准备计提是否充分； 3、获取公司存货跌价准备计算表，复核存货跌价准 |
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括兴齐眼药2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估兴齐眼药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
兴齐眼药治理层（以下简称：治理层）负责监督兴齐眼药的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对兴齐眼药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兴齐眼药不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就兴齐眼药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?上海 二〇二〇年四月十六日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：沈阳兴齐眼药股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 49,962,634.83 | 28,371,175.58 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 33,597,664.77 | |
| 应收账款 | 93,004,565.56 | 73,115,950.70 |
| 应收款项融资 | 37,385,376.40 | |
| 预付款项 | 13,568,816.42 | 13,209,177.42 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 |
| 其他应收款 | 1,914,179.91 | 1,487,063.12 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 79,867,291.19 | 56,314,914.84 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,072,731.32 | 3,669,563.05 |
| 流动资产合计 | 281,775,595.63 | 209,765,509.48 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 2,195,100.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 2,195,100.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 8,228,601.93 | 5,752,120.91 |
| 固定资产 | 422,369,313.58 | 423,533,657.19 |
| 在建工程 | 51,883,432.06 | 1,495,368.77 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 23,842,694.19 | 23,491,965.05 |
| 开发支出 | 1,240,396.19 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 7,781,809.65 | 10,115,874.15 |
| 递延所得税资产 | 13,280,365.61 | 5,730,022.25 |
| 其他非流动资产 | 39,770,745.18 | 26,389,090.85 |
| 非流动资产合计 | 570,592,458.39 | 498,703,199.17 |
| 资产总计 | 852,368,054.02 | 708,468,708.65 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 90,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 11,655,517.24 | |
| 应付账款 | 14,863,798.65 | 10,571,323.63 |
| 预收款项 | 6,359,926.18 | 1,463,064.38 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 27,698,832.34 | 14,635,120.91 |
| 应交税费 | 12,522,598.90 | 3,804,856.83 |
| 其他应付款 | 46,434,421.00 | 43,625,866.34 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 607,500.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 11,533,340.03 | |
| 流动负债合计 | 221,068,434.34 | 124,100,232.09 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 56,396,476.67 | 29,791,200.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 56,396,476.67 | 29,791,200.00 |
| 负债合计 | 277,464,911.01 | 153,891,432.09 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 82,430,000.00 | 82,430,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 256,232,266.73 | 249,138,884.50 |
| 减：库存股 | 19,561,500.00 | 20,169,000.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,858,467.79 | 30,003,037.90 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 213,554,851.62 | 204,123,985.22 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 568,514,086.14 | 545,526,907.62 |
| 少数股东权益 | 6,389,056.87 | 9,050,368.94 |
| 所有者权益合计 | 574,903,143.01 | 554,577,276.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 852,368,054.02 | 708,468,708.65 |
法定代表人：刘继东 主管会计工作负责人：程亚男 会计机构负责人：解敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 47,907,754.80 | 27,293,409.90 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 33,597,664.77 | |
| 应收账款 | 116,919,380.50 | 73,164,436.93 |
| 应收款项融资 | 37,385,376.40 | |
| 预付款项 | 9,842,624.00 | 9,029,223.77 |
| 其他应收款 | 24,480,000.69 | 23,885,457.62 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 77,613,334.31 | 55,948,136.62 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 314,148,470.70 | 222,918,329.61 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 2,195,100.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 40,800,900.00 | 32,900,900.00 |
| 其他权益工具投资 | 2,195,100.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 393,836,421.86 | 401,032,954.30 |
| 在建工程 | 51,883,432.06 | 1,495,368.77 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 22,705,759.85 | 23,317,678.59 |
| 开发支出 | 1,240,396.19 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 11,603,539.61 | 5,730,022.25 |
| 其他非流动资产 | 38,991,147.18 | 22,485,959.24 |
| 非流动资产合计 | 563,256,696.75 | 489,157,983.15 |
| 资产总计 | 877,405,167.45 | 712,076,312.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 90,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 11,655,517.24 | |
| 应付账款 | 13,296,100.01 | 10,492,204.62 |
| 预收款项 | 5,507,278.56 | 1,189,418.20 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 26,767,761.33 | 14,422,311.91 |
| 应交税费 | 12,516,344.97 | 3,800,250.77 |
| 其他应付款 | 42,427,284.44 | 42,545,261.97 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 607,500.00 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 11,533,340.03 | |
| 流动负债合计 | 213,703,626.58 | 122,449,447.47 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 56,396,476.67 | 29,791,200.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 56,396,476.67 | 29,791,200.00 |
| 负债合计 | 270,100,103.25 | 152,240,647.47 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 82,430,000.00 | 82,430,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 258,053,984.50 | 249,138,884.50 |
| 减：库存股 | 19,561,500.00 | 20,169,000.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,858,467.79 | 30,003,037.90 |
| 未分配利润 | 250,524,111.91 | 218,432,742.89 |
| 所有者权益合计 | 607,305,064.20 | 559,835,665.29 |
| 负债和所有者权益总计 | 877,405,167.45 | 712,076,312.76 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 542,434,237.77 | 431,204,722.02 |
| 其中：营业收入 | 542,434,237.77 | 431,204,722.02 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 505,068,706.54 | 420,821,335.04 |
| 其中：营业成本 | 145,049,013.58 | 119,358,850.12 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 9,531,401.28 | 10,383,082.80 |
| 销售费用 | 219,282,732.00 | 193,397,868.92 |
| 管理费用 | 72,756,448.64 | 53,591,412.63 |
| 研发费用 | 53,966,758.18 | 40,967,958.07 |
| 财务费用 | 4,482,352.86 | 3,122,162.50 |
| 其中：利息费用 | 4,456,586.68 | 3,071,747.28 |
| 利息收入 | 152,465.47 | 137,221.37 |
| 加：其他收益 | 5,074,990.50 | 3,747,828.30 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,633,914.73 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,127,421.20 | -2,637,602.43 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 8,677.34 | 30,930.10 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 37,687,863.14 | 11,524,542.95 |
| 加：营业外收入 | 66,404.81 | 1,000,000.00 |
| 减：营业外支出 | 1,937,754.47 | 1,356,549.95 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 35,816,513.48 | 11,167,993.00 |
| 减：所得税费用 | 6,305,747.03 | 2,159,681.98 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,510,766.45 | 9,008,311.02 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,510,766.45 | 9,008,311.02 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 35,893,796.29 | 13,658,663.86 |
| 2.少数股东损益 | -6,383,029.84 | -4,650,352.84 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 29,510,766.45 | 9,008,311.02 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 35,893,796.29 | 13,658,663.86 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -6,383,029.84 | -4,650,352.84 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.45 | 0.17 |
| （二）稀释每股收益 | 0.45 | 0.17 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘继东 主管会计工作负责人：程亚男 会计机构负责人：解敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 542,376,577.23 | 430,698,813.75 |
| 减：营业成本 | 127,893,943.17 | 119,146,530.96 |
| 税金及附加 | 9,426,223.81 | 10,178,424.70 |
| 销售费用 | 219,282,732.00 | 193,397,868.92 |
| 管理费用 | 59,788,292.96 | 42,823,118.48 |
| 研发费用 | 53,567,052.80 | 40,967,958.07 |
| 财务费用 | 4,413,482.59 | 3,130,574.19 |
| 其中：利息费用 | 4,456,586.68 | 3,071,747.28 |
| 利息收入 | 146,129.36 | 125,117.82 |
| 加：其他收益 | 5,069,605.50 | 3,747,828.30 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,547,489.94 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,127,421.20 | -2,637,279.09 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 8,677.34 | 30,930.10 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 68,408,221.60 | 22,195,817.74 |
| 加：营业外收入 | 66,404.81 | 1,000,000.00 |
| 减：营业外支出 | 1,937,754.47 | 1,356,549.95 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 66,536,871.94 | 21,839,267.79 |
| 减：所得税费用 | 7,982,573.03 | 2,159,681.98 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 58,554,298.91 | 19,679,585.81 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 58,554,298.91 | 19,679,585.81 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 58,554,298.91 | 19,679,585.81 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 502,716,638.59 | 440,414,292.31 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 217,268.17 | 14,378.30 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 32,165,464.47 | 3,717,677.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 535,099,371.23 | 444,146,347.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 55,796,127.85 | 48,899,322.92 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 146,269,085.37 | 106,819,868.42 |
| 支付的各项税费 | 65,421,700.68 | 70,695,919.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 193,531,212.37 | 173,722,399.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 461,018,126.27 | 400,137,509.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,081,244.96 | 44,008,837.84 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 31,411.56 | 199,106.49 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 31,411.56 | 199,106.49 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69,975,736.70 | 45,286,800.95 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 69,975,736.70 | 45,286,800.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -69,944,325.14 | -45,087,694.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,900,000.00 | 30,869,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,900,000.00 | 10,700,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 143,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流入小计 | 144,900,000.00 | 110,869,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 103,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,456,586.68 | 22,877,839.22 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,655,517.24 | 761,169.84 |
| 筹资活动现金流出小计 | 139,112,103.92 | 103,639,009.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,787,896.08 | 7,229,990.94 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 11,126.11 | -66,205.49 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,935,942.01 | 6,084,928.83 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 28,371,175.58 | 22,286,246.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 38,307,117.59 | 28,371,175.58 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 478,796,536.19 | 439,578,530.51 |
| 收到的税费返还 | 217,268.17 | 14,378.30 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 32,103,743.36 | 3,648,773.62 |
| 经营活动现金流入小计 | 511,117,547.72 | 443,241,682.43 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 49,257,664.28 | 47,377,980.09 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 138,159,009.01 | 105,216,222.22 |
| 支付的各项税费 | 65,260,017.69 | 70,454,922.26 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 185,689,407.22 | 166,859,104.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 438,366,098.20 | 389,908,229.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 72,751,449.52 | 53,333,453.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 31,411.56 | 199,106.49 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 31,411.56 | 199,106.49 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,415,879.11 | 25,736,659.73 |
| 投资支付的现金 | 7,900,000.00 | 10,200,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 67,315,879.11 | 35,936,659.73 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,284,467.55 | -35,737,553.24 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 20,169,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 143,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,092,823.50 | 7,118,500.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 149,092,823.50 | 107,287,500.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 103,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,456,586.68 | 22,877,839.22 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,155,517.24 | 11,879,669.84 |
| 筹资活动现金流出小计 | 145,612,103.92 | 114,757,509.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,480,719.58 | -7,470,009.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 11,126.11 | -66,205.49 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8,958,827.66 | 10,059,685.40 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 27,293,409.90 | 17,233,724.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 36,252,237.56 | 27,293,409.90 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减：库 | 其他 | 专项 | 盈余 | 一般 | 未分 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 风险准备 | 配利润 | 权益 | 益合计 | ||||
| 一、上年期末余额 | 82,430,000.00 | 249,138,884.50 | 20,169,000.00 | 30,003,037.90 | 204,123,985.22 | 545,526,907.62 | 9,050,368.94 | 554,577,276.56 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,430,000.00 | 249,138,884.50 | 20,169,000.00 | 30,003,037.90 | 204,123,985.22 | 545,526,907.62 | 9,050,368.94 | 554,577,276.56 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,093,382.23 | -607,500.00 | 5,855,429.89 | 9,430,866.40 | 22,987,178.52 | -2,661,312.07 | 20,325,866.45 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 35,893,796.29 | 35,893,796.29 | -6,383,029.84 | 29,510,766.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,093,382.23 | 7,093,382.23 | 3,721,717.77 | 10,815,100.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,915,100.00 | 8,915,100.00 | 8,915,100.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,821,717.77 | -1,821,717.77 | 1,821,717.77 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -607,500.00 | 5,855,429.89 | -26,462,929.89 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,855,429.89 | -5,855,429.89 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -607,500.00 | -20,607,500.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 82,430,000.00 | 256,232,266.73 | 19,561,500.00 | 35,858,467.79 | 213,554,851.62 | 568,514,086.14 | 6,389,056.87 | 574,903,143.01 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 229,914,034.54 | 28,035,079.32 | 212,433,279.94 | 550,382,393.80 | 3,000,721.78 | 553,383,115.58 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 229,914,034.54 | 28,035,079.32 | 212,433,279.94 | 550,382,393.80 | 3,000,721.78 | 553,383,115.58 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,430,000.00 | 19,224,849.96 | 20,169,000.00 | 1,967,958.58 | -8,309,294.72 | -4,855,486.18 | 6,049,647.16 | 1,194,160.98 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,658,663.86 | 13,658,663.86 | -4,650,352.84 | 9,008,311.02 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,430,000.00 | 19,224,849.96 | 20,169,000.00 | 1,485,849.96 | 10,700,000.00 | 12,185,849.96 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,430,000.00 | 17,739,000.00 | 20,169,000.00 | 10,700,000.00 | 10,700,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,485,849.96 | 1,485,849.96 | 1,485,849.96 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,967,958.58 | -21,967,958.58 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,967,958.58 | -1,967,958.58 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 82,430,000.00 | 249,138,884.50 | 20,169,000.00 | 30,003,037.90 | 204,123,985.22 | 545,526,907.62 | 9,050,368.94 | 554,577,276.56 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 82,430,000.00 | 249,138,884.50 | 20,169,000.00 | 30,003,037.90 | 218,432,742.89 | 559,835,665.29 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 82,430,000.00 | 249,138,884.50 | 20,169,000.00 | 30,003,037.90 | 218,432,742.89 | 559,835,665.29 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,915,100.00 | -607,500.00 | 5,855,429.89 | 32,091,369.02 | 47,469,398.91 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 58,554,298.91 | 58,554,298.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,915,100.00 | 8,915,100.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,915,100.00 | 8,915,100.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -607,500.00 | 5,855,429.89 | -26,462,929.89 | -20,000,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,855,429.89 | -5,855,429.89 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -607,500.00 | -20,607,500.00 | -20,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 82,430,000.00 | 258,053,984.50 | 19,561,500.00 | 35,858,467.79 | 250,524,111.91 | 607,305,064.20 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 80,000,000.00 | 229,914,034.54 | 28,035,079.32 | 220,721,115.66 | 558,670,229.52 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,000,000.00 | 229,914,034.54 | 28,035,079.32 | 220,721,115.66 | 558,670,229.52 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,430,000.00 | 19,224,849.96 | 20,169,000.00 | 1,967,958.58 | -2,288,372.77 | 1,165,435.77 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 19,679,585.81 | 19,679,585.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,430,000.00 | 19,224,849.96 | 20,169,000.00 | 1,485,849.96 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,430,000.00 | 17,739,000.00 | 20,169,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,485,849.96 | 1,485,849.96 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,967,958.58 | -21,967,958.58 | -20,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,967,958.58 | -1,967,958.58 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 82,430,000.00 | 249,138,884.50 | 20,169,000.00 | 30,003,037.90 | 218,432,742.89 | 559,835,665.29 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
沈阳兴齐眼药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2011年10月28日经沈阳经济技术开发区对外贸易经济合作局核发的沈开外经贸发[2011]104号文批准，由有限公司转制为股份有限公司。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：912101001179988209。2016年12月在深圳证券交易所上市。所属行业为医药制造类。
截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数8,243.00万股，注册资本为8,243.00万元，注册地：沈阳市东陵区泗水街68号，总部地址：沈阳市东陵区泗水街68号。本公司主要经营范围为：滴眼剂（含激素类）、眼膏剂、眼用凝胶剂、溶液剂（眼用）、吸入制剂、大容量注射剂、塑料瓶、原料药、保健食品、化妆品生产，药品检验服务，医疗器械生产、销售，场地租赁，设备租赁，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
本公司的实际控制人为刘继东。
本财务报表业经公司董事会于2020年4月16日批准报出。
（二）合并财务报表范围
截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称沈阳兴齐眼科医院有限公司（以下简称：兴齐眼科医院）
沈阳兴齐眼科医院有限公司（以下简称：兴齐眼科医院）北京康辉瑞宝技术开发有限公司（以下简称：康辉瑞宝）
| 北京康辉瑞宝技术开发有限公司（以下简称：康辉瑞宝） |
| 上海康恩德医疗科技有限公司（以下简称：上海康恩德） |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（二十一）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融工具的确认依据和计量方法自2019年1月1日起适用的会计政策
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与初始入账金额之间的差额计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
（1）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合（应收客户货款），参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（2）应收票据
本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏账准备。
商业承兑汇票预期信用损失的确认方法及会计处理比照前述应收账款。
商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
（3）其他应收款
本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金及保证金其他应收款组合2：应收备用金对划分为组合的其他应收款，本公司通过考虑所有合理且有依据的信息和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：下跌幅度超过50%。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：连续20个交易日下跌。
（2）应收款项坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项应收款项金额大于人民币200万元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
| 组合名称 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年（含4年） | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
除单项金额重大且已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各应收款项坏账准备计提的比例。
单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提比例：
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 0-100.00 | 0-100.00 |
| 1-2年（含2年） | 0-100.00 | 0-100.00 |
| 2-3年（含3年） | 0-100.00 | 0-100.00 |
| 3-4年（含4年） | 0-100.00 | 0-100.00 |
| 4-5年（含5年） | 0-100.00 | 0-100.00 |
| 5年以上 | 0-100.00 | 0-100.00 |
其他说明：坏账准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的应收款项。
11、应收票据
自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下：
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
银行承兑票据由于期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将银行承兑票据视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏账准备。
商业承兑汇票预期信用损失的确认方法及会计处理比照前述应收账款。
商业承兑汇票的账龄起算点追溯至对应的应收款项账龄起始日。
12、应收账款
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将应收账款按类似信用风险特征进行组合（应收客户货款），参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄表与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
本公司依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金及保证金
其他应收款组合2：应收备用金
对划分为组合的其他应收款，本公司通过考虑所有合理且有依据的信息和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、在产品、产成品。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 25 | 5% | 3.80% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5% | 23.75% |
| 实验仪器及办公设备 | 年限平均法 | 3、5 | 5% | 31.67%、19.00% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 使用权取得日至使用权终止日 |
| 软件 | 5年 | 预计使用年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、截至2019年12月31日，公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
本公司对于1类及2类新药，自开始至开展实质性III期临床试验前为研究阶段，自开始开展实质性III期临床试验至取得生产批件的期间为开发阶段；对于3类仿制药，自开始至取得临床试验批件的期间为研究阶段，取得临床试验批件后至取得生产批件的期间为开发阶段。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修改造费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
| 项 目 | 摊销年限 | 依据 |
| 装修改造费 | 3-5年 | 房屋租赁使用年限 |
33、合同负债
无
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
无
36、预计负债
无
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
公司销售收入确认的时点为购买方收货并向公司出具确认单据时。在该时点，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方，获得了收取货款的权利，收入和成本均能可靠地计量，符合收入确认的条件。
3、本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司销售模式分为经销商模式和直销模式，在该两种销售模式下，结算流程为购买方收货并按照双方合同约定进行验收并支付货款。
4、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入其他收益。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 第三届董事会第十三次及第十六次会议 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额33,597,664.77元， “应收账款”上年年末余额73,115,950.70元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额0.00元， “应付账款”上年年末余额10,571,323.63元。 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额33,597,664.77元， “应收账款”上年年末余额73,164,436.93元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额0.00元， “应付账款”上年年末余额10,492,204.62元。 |
（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| （1）非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 | 第三届董事会第十三次会议 | 可供出售金融资产：减少2,195,100.00元； 其他权益工具投资：增加2,195,100.00元； | 可供出售金融资产：减少2,195,100.00元； 其他权益工具投资：增加2,195,100.00元； |
| （2）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）” | 第三届董事会第十三次会议 | 应收票据：减少33,597,664.77元； 应收款项融资：增加33,597,664.77元； | 应收票据：减少33,597,664.77元； 应收款项融资：增加33,597,664.77元； |
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 33,597,664.77 | 应收票据 | 摊余成本 | |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 33,597,664.77 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 73,115,950.70 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 73,115,950.70 | |||
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 可供出售金融资产 | 以成本计量 (权益工具) | 2,195,100.00 | |||
| 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 2,195,100.00 |
母公司
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 33,597,664.77 | 应收票据 | 摊余成本 | |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 33,597,664.77 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 73,164,436.93 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 73,164,436.93 | |||
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 可供出售金融资产 | 以成本计量 (权益工具) | 2,195,100.00 | |||
| 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 其他非流动金融资产 | |||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 2,195,100.00 |
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 28,371,175.58 | 28,371,175.58 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 33,597,664.77 | 33,597,664.77 | -33,597,664.77 |
| 应收账款 | 73,115,950.70 | 73,115,950.70 | |
| 应收款项融资 | 33,597,664.77 | 33,597,664.77 | |
| 预付款项 | 13,209,177.42 | 13,209,177.42 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,487,063.12 | 1,487,063.12 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 56,314,914.84 | 56,314,914.84 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,669,563.05 | 3,669,563.05 | |
| 流动资产合计 | 209,765,509.48 | 209,765,509.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 |
| 可供出售金融资产 | 2,195,100.00 | -2,195,100.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 2,195,100.00 | 2,195,100.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 5,752,120.91 | 5,752,120.91 | |
| 固定资产 | 423,533,657.19 | 423,533,657.19 | |
| 在建工程 | 1,495,368.77 | 1,495,368.77 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 23,491,965.05 | 23,491,965.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,115,874.15 | 10,115,874.15 | |
| 递延所得税资产 | 5,730,022.25 | 5,730,022.25 | |
| 其他非流动资产 | 26,389,090.85 | 26,389,090.85 | |
| 非流动资产合计 | 498,703,199.17 | 498,703,199.17 | |
| 资产总计 | 708,468,708.65 | 708,468,708.65 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 10,571,323.63 | 10,571,323.63 | |
| 预收款项 | 1,463,064.38 | 1,463,064.38 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,635,120.91 | 14,635,120.91 | |
| 应交税费 | 3,804,856.83 | 3,804,856.83 | |
| 其他应付款 | 43,625,866.34 | 43,625,866.34 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 加权平均净资产收益率 | |||
| 流动负债合计 | 124,100,232.09 | 124,100,232.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 29,791,200.00 | 29,791,200.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 29,791,200.00 | 29,791,200.00 | |
| 负债合计 | 153,891,432.09 | 153,891,432.09 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 82,430,000.00 | 82,430,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 249,138,884.50 | 249,138,884.50 | |
| 减：库存股 | 20,169,000.00 | 20,169,000.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 30,003,037.90 | 30,003,037.90 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 204,123,985.22 | 204,123,985.22 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 545,526,907.62 | 545,526,907.62 | |
| 少数股东权益 | 9,050,368.94 | 9,050,368.94 | |
| 所有者权益合计 | 554,577,276.56 | 554,577,276.56 | |
| 负债和所有者权益总计 | 708,468,708.65 | 708,468,708.65 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 27,293,409.90 | 27,293,409.90 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 33,597,664.77 | -33,597,664.77 | |
| 应收账款 | 73,164,436.93 | 73,164,436.93 | |
| 应收款项融资 | 33,597,664.77 | 33,597,664.77 | |
| 预付款项 | 9,029,223.77 | 9,029,223.77 | |
| 其他应收款 | 23,885,457.62 | 23,885,457.62 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 55,948,136.62 | 55,948,136.62 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 222,918,329.61 | 222,918,329.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 2,195,100.00 | -2,195,100.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 32,900,900.00 | 32,900,900.00 | |
| 其他权益工具投资 | 2,195,100.00 | 2,195,100.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 401,032,954.30 | 401,032,954.30 | |
| 在建工程 | 1,495,368.77 | 1,495,368.77 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 23,317,678.59 | 23,317,678.59 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,730,022.25 | 5,730,022.25 | |
| 其他非流动资产 | 22,485,959.24 | 22,485,959.24 | |
| 非流动资产合计 | 489,157,983.15 | 489,157,983.15 | |
| 资产总计 | 712,076,312.76 | 712,076,312.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 10,492,204.62 | 10,492,204.62 | |
| 预收款项 | 1,189,418.20 | 1,189,418.20 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,422,311.91 | 14,422,311.91 | |
| 应交税费 | 3,800,250.77 | 3,800,250.77 | |
| 其他应付款 | 42,545,261.97 | 42,545,261.97 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 122,449,447.47 | 122,449,447.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 29,791,200.00 | 29,791,200.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 29,791,200.00 | 29,791,200.00 | |
| 负债合计 | 152,240,647.47 | 152,240,647.47 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 82,430,000.00 | 82,430,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 249,138,884.50 | 249,138,884.50 | |
| 减：库存股 | 20,169,000.00 | 20,169,000.00 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 30,003,037.90 | 30,003,037.90 | |
| 未分配利润 | 218,432,742.89 | 218,432,742.89 | |
| 所有者权益合计 | 559,835,665.29 | 559,835,665.29 | |
| 负债和所有者权益总计 | 712,076,312.76 | 712,076,312.76 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 5%、6%、9%、10%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京康辉瑞宝技术开发有限公司 | 25% |
| 沈阳兴齐眼科医院有限公司 | 25% |
2、税收优惠
公司于2018年10月12日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政局、国家税务总局辽宁省税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201821000394），认定为高新技术企业，认定有效期为三年。2018年至2020年企业所得税减按15%计征。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 276,128.02 | 37,603.39 |
| 银行存款 | 37,981,799.82 | 28,333,572.19 |
| 其他货币资金 | 11,704,706.99 | |
| 合计 | 49,962,634.83 | 28,371,175.58 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 11,655,517.24 |
其他说明
其中因质押等对使用有限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 11,655,517.24 |
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 33,597,664.77 | |
| 合计 | 33,597,664.77 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,333,676.72 | 4.36% | 1,571,724.10 | 36.27% | 2,761,952.62 | 262,547.98 | 0.34% | 262,547.98 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 2,054,784.40 | 2.07% | 2,054,784.40 | |||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,278,892.32 | 2.29% | 1,571,724.10 | 68.97% | 707,168.22 | 262,547.98 | 0.34% | 262,547.98 | 100.00% | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 95,013,497.67 | 95.64% | 4,770,884.73 | 5.02% | 90,242,612.94 | 77,009,852.96 | 99.66% | 3,893,902.26 | 5.06% | 73,115,950.70 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户货款 | 95,013,497.67 | 95.64% | 4,770,884.73 | 5.02% | 90,242,612.94 | 77,009,852.96 | 99.66% | 3,893,902.26 | 5.06% | 73,115,950.70 |
| 合计 | 99,347,174.39 | 100.00% | 6,342,608.83 | 93,004,565.56 | 77,272,400.94 | 100.00% | 4,156,450.24 | 73,115,950.70 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 沈阳市第四人民医院 | 2,054,784.40 | 无信用损失风险 | ||
| 合计 | 2,054,784.40 | -- | -- | |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 医保统筹账户 | 417,017.34 | 无信用损失风险 | ||
| 其他零星客户 | 1,861,874.98 | 1,571,724.10 | 84.42% | |
| 合计 | 2,278,892.32 | 1,571,724.10 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：应收客户货款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收客户货款 | 95,013,497.67 | 4,770,884.73 | 5.02% |
| 合计 | 95,013,497.67 | 4,770,884.73 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 98,190,676.30 |
| 1至2年 | 738,026.81 |
| 2至3年 | 83,868.90 |
| 3年以上 | 334,602.38 |
| 3至4年 | 102,989.24 |
| 4至5年 | 77,169.36 |
| 5年以上 | 154,443.78 |
| 合计 | 99,347,174.39 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收客户货款 | 4,156,450.24 | 2,228,363.94 | 42,205.35 | 6,342,608.83 | ||
| 合计 | 4,156,450.24 | 2,228,363.94 | 42,205.35 | 6,342,608.83 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 42,205.35 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 10,115,235.20 | 10.18% | 505,761.76 |
| 第二名 | 6,388,540.08 | 6.43% | 319,427.00 |
| 第三名 | 3,654,299.85 | 3.68% | 182,714.99 |
| 第四名 | 2,850,068.27 | 2.87% | 142,503.41 |
| 第五名 | 2,746,596.48 | 2.76% | 137,329.82 |
| 合计 | 25,754,739.88 | 25.92% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 37,385,376.40 | 33,597,664.77 |
| 合计 | 37,385,376.40 | 33,597,664.77 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 首次执行新金融工具准则调整金额 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 不适用 | 33,597,664.77 | 33,597,664.77 | 142,204,950.46 | 138,417,238.83 | 37,385,376.40 |
说明：因执行新金融工具准则，新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益，本公司根据应收银行承兑汇票的合同现金流量特征和公司管理应收银行承兑汇票的业务模式，将应收银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，报表列示在应收款项融资项下，调整实施日为2019年 1月1日，故年初应收款项融资金额与原金额存在差额 33,597,664.77元。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 13,564,816.42 | 99.97% | 12,768,447.42 | 96.66% |
| 1至2年 | 4,000.00 | 0.03% | 440,730.00 | 3.34% |
| 合计 | 13,568,816.42 | -- | 13,209,177.42 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象排名 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 2,838,264.44 | 20.92 |
| 第二名 | 1,352,175.00 | 9.97 |
| 第三名 | 1,158,155.56 | 8.54 |
| 第四名 | 1,063,776.95 | 7.84 |
| 第五名 | 1,063,015.14 | 7.83 |
| 合计 | 7,475,387.09 | 55.10 |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,914,179.91 | 1,487,063.12 |
| 合计 | 1,914,179.91 | 1,487,063.12 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 1,997,753.04 | 1,675,435.41 |
| 往来款 | 362,209.41 | |
| 员工借款及备用金 | 260,793.49 | 118,096.30 |
| 其他 | 5,443.35 |
| 合计 | 2,626,199.29 | 1,793,531.71 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 12,640.38 | 12,640.38 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | 293,828.21 | 293,828.21 | ||
| 本期计提 | 37,722.59 | 367,828.20 | 405,550.79 | |
| 2019年12月31日余额 | 344,191.18 | 367,828.20 | 712,019.38 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 941,877.80 |
| 1至2年 | 1,827.59 |
| 2至3年 | 1,087,779.00 |
| 3年以上 | 594,714.90 |
| 4至5年 | 587,656.41 |
| 5年以上 | 7,058.49 |
| 合计 | 2,626,199.29 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 预期信用损失 | 306,468.59 | 405,550.79 | 712,019.38 | |||
| 合计 | 306,468.59 | 405,550.79 | 712,019.38 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 44,860,696.24 | 2,556,265.80 | 42,304,430.44 | 27,164,430.01 | 1,914,051.03 | 25,250,378.98 |
| 在产品 | 18,926,042.88 | 18,174.52 | 18,907,868.36 | 19,907,282.78 | 220,500.69 | 19,686,782.09 |
| 库存商品 | 16,209,657.31 | 1,017,213.72 | 15,192,443.59 | 9,339,720.23 | 325,981.12 | 9,013,739.11 |
| 周转材料 | 3,462,548.80 | 3,462,548.80 | 2,364,014.66 | 2,364,014.66 | ||
| 合计 | 83,458,945.23 | 3,591,654.04 | 79,867,291.19 | 58,775,447.68 | 2,460,532.84 | 56,314,914.84 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,914,051.03 | 1,179,414.77 | 537,200.00 | 2,556,265.80 | ||
| 在产品 | 220,500.69 | 202,326.17 | 18,174.52 | |||
| 库存商品 | 325,981.12 | 1,017,332.60 | 326,100.00 | 1,017,213.72 | ||
| 合计 | 2,460,532.84 | 2,196,747.37 | 1,065,626.17 | 3,591,654.04 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 6,072,731.32 | 3,669,563.05 |
| 合计 | 6,072,731.32 | 3,669,563.05 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 2,195,100.00 | 2,195,100.00 |
| 合计 | 2,195,100.00 | 2,195,100.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 厦门大开生物科技有限公司 | 非交易性股权投资 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 7,504,936.22 | 7,504,936.22 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,813,575.86 | 3,813,575.86 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 3,813,575.86 | 3,813,575.86 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 11,318,512.08 | 11,318,512.08 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,752,815.31 | 1,752,815.31 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,337,094.84 | 1,337,094.84 | ||
| （1）计提或摊销 | 401,892.72 | 401,892.72 | ||
| （2）固定资产转入 | 935,202.12 | 935,202.12 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,089,910.15 | 3,089,910.15 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 8,228,601.93 | 8,228,601.93 | ||
| 2.期初账面价值 | 5,752,120.91 | 5,752,120.91 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 422,369,313.58 | 423,533,657.19 |
| 合计 | 422,369,313.58 | 423,533,657.19 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 实验仪器及办公设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 343,139,616.50 | 183,347,582.45 | 3,682,818.73 | 95,207,744.28 | 3,800,000.00 | 629,177,761.96 |
| 2.本期增加金额 | 4,151,467.48 | 8,874,019.39 | 476,668.05 | 27,527,593.07 | 41,029,747.99 | |
| （1）购置 | 3,250,299.84 | 8,874,019.39 | 476,668.05 | 27,527,593.07 | 40,128,580.35 | |
| （2）在建工程转入 | 901,167.64 | 901,167.64 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 3,813,575.86 | 258,016.00 | 248,257.14 | 4,319,849.00 | ||
| （1）处置或报废 | 258,016.00 | 248,257.14 | 506,273.14 | |||
| （2）转入投资性房地产 | 3,813,575.86 | 3,813,575.86 | ||||
| 4.期末余额 | 343,477,508.12 | 192,221,601.84 | 3,901,470.78 | 122,487,080.21 | 3,800,000.00 | 665,887,660.95 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 63,206,903.09 | 84,072,049.25 | 2,560,368.98 | 52,004,783.45 | 3,800,000.00 | 205,644,104.77 |
| 2.本期增加金额 | 12,624,132.22 | 14,699,315.89 | 465,685.40 | 11,503,850.13 | 39,292,983.64 | |
| （1）计提 | 12,624,132.22 | 14,699,315.89 | 465,685.40 | 11,503,850.13 | 39,292,983.64 | |
| 3.本期减少金额 | 935,202.12 | 245,115.20 | 238,423.72 | 1,418,741.04 | ||
| （1）处置或报废 | 245,115.20 | 238,423.72 | 483,538.92 | |||
| （2）转入投资性房地产 | 935,202.12 | 935,202.12 | ||||
| 4.期末余额 | 74,895,833.19 | 98,771,365.14 | 2,780,939.18 | 63,270,209.86 | 3,800,000.00 | 243,518,347.37 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 268,581,674.93 | 93,450,236.70 | 1,120,531.60 | 59,216,870.35 | 422,369,313.58 | |
| 2.期初账面价值 | 279,932,713.41 | 99,275,533.20 | 1,122,449.75 | 43,202,960.83 | 423,533,657.19 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 23,424,117.60 | 尚在办理中 |
其他说明期末余额中价值239,755,176.39元的房屋建筑物处于抵押中，详见本附注七、（八十一）。
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 51,883,432.06 | 1,495,368.77 |
| 合计 | 51,883,432.06 | 1,495,368.77 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 多剂量生产线 | 20,904,295.79 | 20,904,295.79 | ||||
| 单剂量生产线 | 17,008,874.32 | 17,008,874.32 | 1,268,953.68 | 1,268,953.68 | ||
| 预灌装生产线 | 10,443,451.29 | 10,443,451.29 | ||||
| 飞机瓶生产线 | 3,526,810.66 | 3,526,810.66 | 226,415.09 | 226,415.09 | ||
| 合计 | 51,883,432.06 | 51,883,432.06 | 1,495,368.77 | 1,495,368.77 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 多剂量生产线 | 49,437,800.00 | 20,904,295.79 | 20,904,295.79 | 42.28% | 42.28% | 其他 | ||||||
| 单剂量生产线 | 66,648,000.00 | 1,268,953.68 | 16,641,088.28 | 901,167.64 | 17,008,874.32 | 26.87% | 26.87% | 其他 | ||||
| 预灌装生产线 | 30,511,200.00 | 10,443,451.29 | 10,443,451.29 | 34.23% | 34.23% | 其他 | ||||||
| 飞机瓶生产线 | 4,000,000.00 | 226,415.09 | 3,300,395.57 | 3,526,810.66 | 88.17% | 88.17% | 其他 |
| 合计 | 150,597,000.00 | 1,495,368.77 | 51,289,230.93 | 901,167.64 | 51,883,432.06 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 26,709,795.84 | 1,976,245.02 | 28,686,040.86 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,213,104.72 | 1,213,104.72 | |||
| （1）购置 | 1,213,104.72 | 1,213,104.72 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 26,709,795.84 | 3,189,349.74 | 29,899,145.58 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,006,469.70 | 1,187,606.11 | 5,194,075.81 | ||
| 2.本期增加金额 | 534,195.96 | 328,179.62 | 862,375.58 | ||
| （1）计提 | 534,195.96 | 328,179.62 | 862,375.58 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,540,665.66 | 1,515,785.73 | 6,056,451.39 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 22,169,130.18 | 1,673,564.01 | 23,842,694.19 | ||
| 2.期初账面价值 | 22,703,326.14 | 788,638.91 | 23,491,965.05 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
期末余额中价值22,169,130.18元的土地使用权处于抵押中。
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| SQ729滴眼液 | 1,240,396.19 | 1,240,396.19 | ||||||
| 合计 | 1,240,396.19 | 1,240,396.19 | ||||||
其他说明
| 项目 | 资本化开始时点 | 资本化具体依据 | 截至期末的研发进度 |
| SQ729滴眼液 | 2019年9月 | 临床三期 | 10% |
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改造费 | 10,115,874.15 | 766,680.17 | 3,100,744.67 | 7,781,809.65 | |
| 合计 | 10,115,874.15 | 766,680.17 | 3,100,744.67 | 7,781,809.65 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 10,559,504.12 | 1,583,925.62 | 6,923,097.83 | 1,038,464.76 |
| 内部交易未实现利润 | 11,178,840.00 | 1,676,826.00 | ||
| 递延收益 | 56,396,476.67 | 8,459,471.50 | 29,791,200.00 | 4,468,680.00 |
| 股权激励 | 10,400,949.96 | 1,560,142.49 | 1,485,849.96 | 222,877.49 |
| 合计 | 88,535,770.75 | 13,280,365.61 | 38,200,147.79 | 5,730,022.25 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 13,280,365.61 | 5,730,022.25 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备款 | 39,770,745.18 | 26,389,090.85 |
| 合计 | 39,770,745.18 | 26,389,090.85 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 90,000,000.00 | |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 90,000,000.00 | 50,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,655,517.24 | |
| 合计 | 11,655,517.24 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 14,863,798.65 | 10,571,323.63 |
| 合计 | 14,863,798.65 | 10,571,323.63 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 6,359,926.18 | 1,463,064.38 |
| 合计 | 6,359,926.18 | 1,463,064.38 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 14,635,120.91 | 146,537,417.66 | 133,473,706.23 | 27,698,832.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 12,900,268.41 | 12,900,268.41 | ||
| 三、辞退福利 | 323,407.84 | 323,407.84 | ||
| 合计 | 14,635,120.91 | 159,761,093.91 | 146,697,382.48 | 27,698,832.34 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,635,120.91 | 125,497,723.27 | 112,434,011.84 | 27,698,832.34 |
| 2、职工福利费 | 4,382,429.95 | 4,382,429.95 | ||
| 3、社会保险费 | 6,516,429.04 | 6,516,429.04 | ||
| 其中：医疗保险费 | 5,789,184.67 | 5,789,184.67 | ||
| 工伤保险费 | 511,344.12 | 511,344.12 | ||
| 生育保险费 | 215,900.25 | 215,900.25 | ||
| 4、住房公积金 | 7,710,455.98 | 7,710,455.98 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,430,379.42 | 2,430,379.42 | ||
| 合计 | 14,635,120.91 | 146,537,417.66 | 133,473,706.23 | 27,698,832.34 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 12,502,653.74 | 12,502,653.74 | ||
| 2、失业保险费 | 397,614.67 | 397,614.67 | ||
| 合计 | 12,900,268.41 | 12,900,268.41 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,486,836.47 | 2,262,064.17 |
| 企业所得税 | 8,771,162.78 | 659,115.91 |
| 个人所得税 | 594,711.31 | 166,414.20 |
| 城市维护建设税 | 251,062.13 | 281,431.07 |
| 房产税 | 236,659.63 | 234,101.30 |
| 教育费附加 | 180,035.58 | 201,022.18 |
| 印花税 | 2,131.00 | 708.00 |
| 合计 | 12,522,598.90 | 3,804,856.83 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 607,500.00 | |
| 其他应付款 | 45,826,921.00 | 43,625,866.34 |
| 合计 | 46,434,421.00 | 43,625,866.34 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 607,500.00 | |
| 合计 | 607,500.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权激励款 | 19,561,500.00 | 20,169,000.00 |
| 已发生未支付费用 | 16,708,586.04 | 19,074,467.93 |
| 工程及设备款 | 9,051,139.40 | 3,264,051.00 |
| 押金 | 391,000.00 | 1,100,018.16 |
| 代扣个人社保及公积金等款项 | 1,912.96 | |
| 其他 | 114,695.56 | 16,416.29 |
| 合计 | 45,826,921.00 | 43,625,866.34 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已背书未到期不符合终止确认条件的银行承兑汇票 | 11,533,340.03 | |
| 合计 | 11,533,340.03 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 29,791,200.00 | 30,770,000.00 | 4,164,723.33 | 56,396,476.67 | 政府补助 |
| 合计 | 29,791,200.00 | 30,770,000.00 | 4,164,723.33 | 56,396,476.67 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 沈阳兴齐眼药扩大眼用制剂生产能力建设项目 | 28,270,000.00 | 28,270,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 扶持资金（泗水项目） | 9,550,000.00 | 500,000.00 | 9,050,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2013年省企业技术改造贷款财政贴息资金 | 3,942,900.00 | 194,800.00 | 3,748,100.00 | 与资产相关 |
| 2012年沈阳市工业发展资金-沈阳兴齐眼药股份有限公司生产基地建设项目暨研发中心升级项目 | 3,872,066.67 | 192,800.00 | 3,679,266.67 | 与资产相关 | ||||
| 沈阳兴齐眼药股份有限公司生产基地建设项目 | 2,604,000.00 | 496,000.00 | 2,108,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 沈阳兴齐制药有限公司新药产业化工程项目 | 1,982,500.00 | 390,000.00 | 1,592,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 辽宁兴齐眼科用药专业技术创新平台创新能力建设项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 小牛血去蛋白提取物眼用制剂项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| SQ-129关键技术攻关项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| SQ-727关键技术研究 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 兴齐眼药眼科医疗器械生产建设项目 | 1,107,000.00 | 110,700.00 | 996,300.00 | 与资产相关 | ||||
| SQ-705关键技术研究 | 1,000,000.00 | 205,698.33 | 794,301.67 | 与资产相关 | ||||
| 兴齐眼药产业园项目专项资金扶持 | 642,666.66 | 32,000.00 | 610,666.66 | 与资产相关 | ||||
| SQ-729滴眼液研制 | 1,000,000.00 | 497,125.00 | 502,875.00 | 与资产相关 |
| 沈阳兴齐制药有限公司SQ-501产业化工程项目 | 482,916.67 | 95,000.00 | 387,916.67 | 与资产相关 | ||||
| SQ-702关键技术攻关 | 807,150.00 | 450,600.00 | 356,550.00 | 与资产相关 | ||||
| 含SQ-712的眼用制剂专利 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| SQ-729关键技术攻关款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 82,430,000.00 | 82,430,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 247,653,034.54 | 1,821,717.77 | 245,831,316.77 | |
| 其他资本公积 | 1,485,849.96 | 8,915,100.00 | 10,400,949.96 | |
| 合计 | 249,138,884.50 | 8,915,100.00 | 1,821,717.77 | 256,232,266.73 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2019年1月25日，公司受让关联方宁波梅山保税港区甄胜投资中心（有限合伙）所持有的兴齐眼科医院15.80%的股权（对应认缴出资额790.00万元），因收购兴齐眼科医院少数股东股权导致本期资本公积-股本溢价减少1,821,717.77元。
2、2019年度确认股权激励成本8,915,100.00元，导致资本公积－其他资本公积增加8,915,100.00元。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励发行股份 | 20,169,000.00 | 607,500.00 | 19,561,500.00 | |
| 合计 | 20,169,000.00 | 607,500.00 | 19,561,500.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据2018年限制性股票激励计划约定，一旦未达到解锁条件，限制性股票持有者将无法获得其在等待期内应收的现金股利。公司2019年现金分红20,607,500.00元，对应的限制性股票持有者享有的金额为607,500.00元；根据《企业会计准则解释第7号》相关账务处理的规定，减少库存股607,500.00元。
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,003,037.90 | 5,855,429.89 | 35,858,467.79 | |
| 合计 | 30,003,037.90 | 5,855,429.89 | 35,858,467.79 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 204,123,985.22 | 212,433,279.94 |
| 调整后期初未分配利润 | 204,123,985.22 | 212,433,279.94 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 35,893,796.29 | 13,658,663.86 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,855,429.89 | 1,967,958.58 |
| 应付普通股股利 | 20,607,500.00 | 20,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 213,554,851.62 | 204,123,985.22 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 538,658,210.00 | 142,539,387.43 | 430,689,417.67 | 119,146,210.21 |
| 其他业务 | 3,776,027.77 | 2,509,626.15 | 515,304.35 | 212,639.91 |
| 合计 | 542,434,237.77 | 145,049,013.58 | 431,204,722.02 | 119,358,850.12 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,475,856.88 | 3,936,355.34 |
| 教育费附加 | 2,482,754.87 | 2,811,682.38 |
| 房产税 | 2,922,507.44 | 3,002,782.78 |
| 土地使用税 | 458,683.04 | 458,616.00 |
| 印花税 | 191,599.05 | 173,646.30 |
| 合计 | 9,531,401.28 | 10,383,082.80 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 82,940,247.57 | 61,738,544.78 |
| 差旅费 | 67,576,344.39 | 68,570,855.78 |
| 会议费 | 26,207,741.59 | 19,859,715.05 |
| 办公费 | 16,987,174.49 | 16,656,560.48 |
| 业务招待费 | 16,047,628.44 | 17,586,597.01 |
| 宣传促销费 | 5,143,551.33 | 3,630,339.00 |
| 运费 | 2,867,899.75 | 3,380,388.15 |
| 折旧 | 724,452.83 | 253,488.94 |
| 其他 | 787,691.61 | 1,721,379.73 |
| 合计 | 219,282,732.00 | 193,397,868.92 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 31,899,641.38 | 23,062,294.54 |
| 办公费 | 8,672,136.03 | 5,386,409.60 |
| 股权激励费 | 8,915,100.00 | 1,485,849.96 |
| 交通差旅费 | 7,017,457.84 | 6,058,255.08 |
| 折旧费 | 6,709,443.10 | 6,353,201.02 |
| 业务招待费 | 1,613,880.40 | 1,121,702.42 |
| 租赁费 | 1,475,096.49 | 3,829,751.02 |
| 咨询费 | 1,312,552.93 | 1,102,724.64 |
| 无形资产及长期待摊费用摊销 | 1,930,352.26 | 2,781,976.50 |
| 其他 | 3,210,788.21 | 2,409,247.85 |
| 合计 | 72,756,448.64 | 53,591,412.63 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,698,427.82 | 14,529,712.93 |
| 技术研究费 | 12,384,438.73 | 10,530,835.22 |
| 试验材料 | 9,586,000.26 | 5,655,561.20 |
| 折旧费 | 5,706,578.63 | 3,039,501.77 |
| 差旅费 | 3,832,029.28 | 2,300,337.00 |
| 会议费 | 1,583,040.86 | 644,862.37 |
| 专利费 | 1,658,455.98 | 3,122,970.55 |
| 咨询费 | 905,720.88 | 523,772.50 |
| 其他 | 1,612,065.74 | 620,404.53 |
| 合计 | 53,966,758.18 | 40,967,958.07 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 4,456,586.68 | 3,071,747.28 |
| 减：利息收入 | 152,465.47 | 137,221.37 |
| 汇兑损益 | -11,126.11 | 66,205.49 |
| 手续费 | 189,357.76 | 121,431.10 |
| 合计 | 4,482,352.86 | 3,122,162.50 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| SQ-729关键技术攻关款 | 1,000,000.00 | |
| 扶持资金（泗水项目） | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 沈阳兴齐眼药股份有限公司生产基地建设项目 | 496,000.00 | 496,000.00 |
| SQ-729滴眼液研制 | 497,125.00 | |
| SQ-702关键技术攻关 | 450,600.00 | 1,192,850.00 |
| 沈阳兴齐制药有限公司新药产业化工程项目 | 390,000.00 | 390,000.00 |
| 收企业增值税补助 | 307,880.00 | |
| 个税手续费返还 | 217,268.17 | 14,378.30 |
| SQ-705关键技术研究 | 205,698.33 | |
| 2013年省企业技术改造贷款财政贴息资金 | 194,800.00 | 194,800.00 |
| 2012年沈阳市工业发展资金-沈阳兴齐眼药股份有限公司生产基地建设项目暨研发中心升级项目 | 192,800.00 | 192,800.00 |
| 兴齐眼药眼科医疗器械生产建设项目 | 110,700.00 | |
| 收中国专利奖（一种含加替沙星的眼用凝胶剂及其制备方法） | 100,000.00 | |
| 收高新技术企业重新认定奖励 | 100,000.00 | |
| 沈阳兴齐制药有限公司SQ-501产业化工程项目 | 95,000.00 | 95,000.00 |
| 兴齐眼药产业园项目专项资金扶持 | 32,000.00 | 32,000.00 |
| 稳岗补贴 | 185,119.00 | |
| 市专利技术补助资金（SQ-770） | 400,000.00 | |
| 专利技术补助资金(含有小牛血去蛋白提取物眼用制剂组合物专利） | 200,000.00 | |
| RD经费增量奖励 | 40,000.00 | |
| 代扣代缴税款的税收返还 | 14,378.30 | |
| 合计 | 5,074,990.50 | 3,747,828.30 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -405,550.79 | |
| 应收账款坏账损失 | -2,228,363.94 | |
| 合计 | -2,633,914.73 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -496,950.77 | |
| 二、存货跌价损失 | -2,127,421.20 | -2,140,651.66 |
| 合计 | -2,127,421.20 | -2,637,602.43 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | 8,677.34 | 30,930.10 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,000,000.00 | ||
| 赔偿/罚款收入 | 56,606.39 | 56,606.39 | |
| 其他 | 9,798.42 | 9,798.42 | |
| 合计 | 66,404.81 | 1,000,000.00 | 66,404.81 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,937,754.47 | 100,000.00 | 1,937,754.47 |
| 非常损失 | 298,285.71 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 958,264.24 | ||
| 合计 | 1,937,754.47 | 1,356,549.95 | 1,937,754.47 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,856,090.39 | 2,375,167.68 |
| 递延所得税费用 | -7,550,343.36 | -215,485.70 |
| 合计 | 6,305,747.03 | 2,159,681.98 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 35,816,513.48 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,372,477.02 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,957,627.06 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 104,783.11 |
| 非应税收入的影响 | -76,961.43 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,925,260.49 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,953,884.90 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,891,699.80 |
| 所得税费用 | 6,305,747.03 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 补贴收入 | 31,462,999.00 | 3,547,000.00 |
| 收到其他往来、暂借款 | 550,000.00 | 33,455.80 |
| 利息收入 | 152,465.47 | 137,221.37 |
| 合计 | 32,165,464.47 | 3,717,677.17 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的销售、管理费用 | 191,408,638.26 | 172,115,034.18 |
| 支付的房租、保证金等 | 2,122,574.11 | 1,607,365.24 |
| 合计 | 193,531,212.37 | 173,722,399.42 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付筹资性质的保证金 | 11,655,517.24 | |
| 支付的上市筹资相关费用 | 761,169.84 | |
| 合计 | 11,655,517.24 | 761,169.84 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 29,510,766.45 | 9,008,311.02 |
| 加：资产减值准备 | 4,761,335.93 | 2,637,602.43 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 39,694,876.36 | 35,052,460.00 |
| 无形资产摊销 | 862,375.58 | 791,512.30 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,100,744.67 | 2,240,446.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -8,677.34 | -30,930.10 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 958,264.24 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,445,460.57 | 2,944,044.71 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -7,550,343.36 | -215,485.70 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -25,679,797.55 | -3,625,273.23 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -47,047,922.44 | -19,338,570.64 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 63,077,326.09 | 12,100,606.69 |
| 其他 | 8,915,100.00 | 1,485,849.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 74,081,244.96 | 44,008,837.84 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 38,307,117.59 | 28,371,175.58 |
| 减：现金的期末余额 | 28,371,175.58 | 22,286,246.75 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,935,942.01 | 6,084,928.83 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中：库存现金 | 276,128.02 | 37,603.39 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 37,981,799.82 | 28,333,572.19 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 49,189.75 | |
| 二、现金等价物 | 38,307,117.59 | 28,371,175.58 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 38,307,117.59 | 28,371,175.58 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 11,655,517.24 | 银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 239,755,176.39 | 银行借款抵押 |
| 无形资产 | 22,169,130.18 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 273,579,823.81 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 71,048.95 |
| 其中：美元 | 10,182.17 | 6.9762 | 71,032.85 |
| 欧元 | 2.06 | 7.8155 | 16.10 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 沈阳兴齐眼药扩大眼用制剂生产能力建设项目 | 28,270,000.00 | 递延收益 | |
| 扶持资金（泗水项目） | 11,300,000.00 | 递延收益 | 500,000.00 |
| 2012年沈阳市工业发展资金-沈阳兴齐眼药股份有限公司生产基地建设项目暨研发中心升级项目 | 4,820,000.00 | 递延收益 | 192,800.00 |
| 2013年省企业技术改造贷款财政贴息资金 | 4,870,000.00 | 递延收益 | 194,800.00 |
| 沈阳兴齐眼药股份有限公司生产基地建设项目 | 4,960,000.00 | 递延收益 | 496,000.00 |
| 沈阳兴齐制药有限公司新药产业化工程项目 | 3,900,000.00 | 递延收益 | 390,000.00 |
| SQ-702关键技术攻关 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 450,600.00 |
| SQ-705关键技术研究 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 205,698.33 |
| SQ-729滴眼液研制 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 497,125.00 |
| 辽宁兴齐眼科用药专业技术创新平台创新能力建设项目 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| SQ-727关键技术研究 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| 兴齐眼药眼科医疗器械生产建设项目 | 1,107,000.00 | 递延收益 | 110,700.00 |
| 沈阳兴齐制药有限公司SQ-501产业化工程项目 | 950,000.00 | 递延收益 | 95,000.00 |
| 兴齐眼药产业园项目专项资金扶持 | 800,000.00 | 递延收益 | 32,000.00 |
| 小牛血去蛋白提取物眼用制剂项目 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| SQ-129关键技术攻关项目 | 1,000,000.00 | 递延收益 | |
| SQ-729关键技术攻关款 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 收企业增值税补助 | 307,880.00 | 其他收益 | 307,880.00 |
| 含SQ-712的眼用制剂专利 | 300,000.00 | 递延收益 | |
| 个税手续费返还 | 217,268.17 | 其他收益 | 217,268.17 |
| 稳岗补贴 | 185,119.00 | 营业外收入 | 185,119.00 |
| 收中国专利奖（一种含加替沙星的眼用凝胶剂及其制备方法） | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 收高新技术企业重新认定奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
1、2019年12月12日，本公司出资设立全资子公司河南兴齐眼药科技有限公司，注册资本1000万元，本公司认缴比例为100%；注册地址为河南省新乡市市辖区高新东路999号1#楼2-201-1；经营范围：药品研发；药品技术开发、技术咨询、技术
推广、技术转让；I、II、III类医疗器械、滴眼剂(含激素类)、溶液剂（眼用）生产。
2、2019年12月31日，本公司出资设立全资子公司上海康恩德医疗科技有限公司，注册资本3000万元，本公司认缴比例为100%；注册地址为上海市奉贤区新杨公路1800弄2幢3978室；经营范围：从事医药科技、生物科技、健康科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，一类医疗器械、二类医疗器械的批发、零售，三类医疗器械经营（具体项目见许可证）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。】
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司情况
| 序号 | 公司名称 | 成立时间 |
| 1 | 河南兴齐眼药科技有限公司（以下简称：河南兴齐） | 2019-12-12 |
| 2 | 上海康恩德医疗科技有限公司（以下简称：上海康恩德） | 2019-12-31 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 康辉瑞宝 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、技术咨询 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 兴齐眼科医院 | 沈阳市 | 沈阳市 | 眼科医院 | 66.80% | 投资设立 | |
| 上海康恩德 | 上海市 | 上海市 | 医药等领域技术开发等业务、医疗器械相关业务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河南兴齐 | 新乡市 | 新乡市 | 药品研发、医药产品生产等 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 兴齐眼科医院 | 33.20% | -6,383,029.84 | 6,389,056.87 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 兴齐眼科医院 | 28,647,139.97 | 29,563,807.54 | 58,210,947.51 | 38,966,800.31 | 38,966,800.31 | 9,468,932.70 | 24,589,701.37 | 34,058,634.07 | 5,388,493.38 | 5,388,493.38 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 兴齐眼科医院 | 23,679,843.49 | -19,225,993.49 | -19,225,993.49 | 686,686.87 | 32,457.09 | -9,490,516.00 | -9,490,516.00 | -9,514,065.39 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，本公司的管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2019年12月31日，本公司仅有利率为固定利率的短期借款，几乎不存在利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。截至2019年12月31日，公司仅有很少量外币银行存款，故几乎不存在外汇风险。
（3）无其他价格风险。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 2,195,100.00 | 2,195,100.00 | ||
| 应收款项融资 | 37,385,376.40 | 37,385,376.40 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 37,385,376.40 | 2,195,100.00 | 39,580,476.40 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为刘继东，截至2019年12月31日，持有本公司股份数量为25,484,000.00股，占公司总股本比例为
30.916%；其中，质押股数为1,769,999.00股，占其持有公司股份总数的比例为6.95%，占公司总股本比例为2.15%。本企业最终控制方是刘继东先生。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 宁波梅山保税港区甄胜投资中心（有限合伙）（以下简称：宁波甄胜） | 受同一控制人控制的其他企业 |
| 厦门大开生物科技有限公司 | 被投资单位 |
| 沈阳眼医眼科互联网医院有限公司 | 实际控制人及主要高管控股企业参股单位 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 厦门大开生物科技有限公司 | 研发服务 | 1,800,000.00 | |||
| 沈阳眼医眼科互联网医院有限公司 | 软件及相关服务 | 1,157,572.22 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 |
| 拆出 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 沈阳眼医眼科互联网医院有限公司 | 1,157,572.22 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 行权价格为8.3元/股，合同剩余期限：2018年11月9日至2021年12月31日为解锁期。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照授予日公司股票收盘价。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩考核指标完成情况等后续信息进行确认。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 10,400,949.96 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 8,915,100.00 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
（1）2018年11月9日，公司第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2018年11月9日为授予日，以8.3元/股的价格向48名激励对象授予243.00万股限制性股票。截至2018年11月9日，本公司实际向48名激励对象以定向发行股票的方式行权认缴，授予股票数量243.00万股，授予价格为8.3元/股，收到48名股权激励对象缴纳的股权激励投资款20,169,000.00元；其中，计入注册资本（股本）2,430,000.00元，计入资本公积（股本溢价）17,739,000.00元。公司计入库存股20,169,000.00元，确认其他应付款20,169,000.00元。并确认2018年股权激励成本1,485,849.96元。
（2）2019年5月22日，公司2018年度股东大会审议通过了《关于<沈阳兴齐眼药股份有限公司2018年度利润分配方案>的议案》，以2018年12月31日公司总股本82,430,000.00股为基数，拟向全体股东每10股派现金2.50元人民币（含税）,共计派发现金20,607,500.00元人民币（含税）；公司股权激励对象持有限制性股票243.00万股，对应的股利为607,500.00元，根据股权激励计划在限制性股票未获解除限售前进行锁定。公司确认2019年股权激励成本8,915,100.00元。
（3）激励计划的有效期、限售期和解除限售安排情况如下：本计划有效期为自限制性股票授予日至所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过60个月。限制性股票激励计划授予的限制性股票限售期为自完成登记之日起12
个月、24个月、36个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。激励对象因获授的尚未解除限售的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派息、派发股票红利、股票拆细等股份和红利同时按本激励计划进行锁定。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资产负债表日存在的公司主要已签订的尚未履行或尚未完全履行的工程、委外研发等合同，相关财务影响列示如下：
| 项目名称 | 币种 | 签约金额 | 已支付金额 | 账面应付未付金额 | 尚未列示应付金额 |
| 工程设备类 | 人民币 | 100,302,020.00 | 67,538,369.24 | 8,435,941.90 | 24,327,708.86 |
| 委外研发项目 | 人民币 | 35,475,528.00 | 6,763,232.20 | - | 28,712,295.80 |
| 其他 | 人民币 | 22,450,629.00 | 13,001,453.57 | 9,449,175.43 |
| 合计 | 158,228,177.00 | 87,303,055.01 | 8,435,941.90 | 62,489,180.09 |
注：仅加计单笔授权-签约金额大于人民币200万元且未付完款项的相关合同。
（2）截至2019年12月31日，公司尚未到期的借款情况如下所示：
| 序号 | 借款人 | 借款人 | 借款金额 | 借款期限 |
| 1 | 兴齐眼药 | 中国光大银行股份有限公司沈阳铁西支行 | 20,000,000.00 | 2019年6月26日至2020年1月8日 |
| 2 | 兴齐眼药 | 中国光大银行股份有限公司沈阳云峰支行 | 20,000,000.00 | 2019年11月11日至2020年11月10日 |
| 3 | 兴齐眼药 | 中国光大银行股份有限公司沈阳云峰支行 | 30,000,000.00 | 2019年11月28日至2020年11月27日 |
| 4 | 兴齐眼药 | 中国光大银行股份有限公司沈阳云峰支行 | 20,000,000.00 | 2019年12月10日至2020年12月9日 |
| 合计 | 90,000,000.00 |
截至2019年12月31日，上述借款抵押的房屋建筑物原值为307,488,078.47元，净值为239,755,176.39元，土地使用权原值为26,709,795.84元，净值为22,169,130.18元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司无需披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 10,303,750.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 10,303,750.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,571,724.10 | 1.28% | 1,571,724.10 | 100.00% | 311,097.66 | 0.40% | 262,547.98 | 84.39% | 48,549.68 | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 1,571,724.10 | 1.28% | 1,571,724.10 | 100.00% | 311,097.66 | 0.40% | 262,547.98 | 84.39% | 48,549.68 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 121,690,265.23 | 98.72% | 4,770,884.73 | 3.92% | 116,919,380.50 | 77,009,786.17 | 99.60% | 3,893,898.92 | 5.06% | 73,115,887.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收客户货款 | 95,013,497.67 | 77.08% | 4,770,884.73 | 5.02% | 90,242,612.94 | 77,009,786.17 | 99.60% | 3,893,898.92 | 5.06% | 73,115,887.25 |
| 合并范围内的关联方组合 | 26,676,767.56 | 21.64% | 26,676,767.56 | |||||||
| 合计 | 123,261,989.33 | 100.00% | 6,342,608.83 | 116,919,380.50 | 77,320,883.83 | 100.00% | 4,156,446.90 | 73,164,436.93 | ||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 其他零星客户 | 1,571,724.10 | 1,571,724.10 | 100.00% | 预计收回可能性低 |
| 合计 | 1,571,724.10 | 1,571,724.10 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：应收客户货款
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 94,714,206.46 | 4,735,710.32 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | 246,838.31 | 24,683.83 | 10.00% |
| 2-3年（含3年） | 52,452.90 | 10,490.58 | 20.00% |
| 合计 | 95,013,497.67 | 4,770,884.73 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：合并范围内的关联方组合
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 沈阳兴齐眼科医院有限公司 | 26,676,767.56 | ||
| 合计 | 26,676,767.56 | -- | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 122,105,491.24 |
| 1至2年 | 738,026.81 |
| 2至3年 | 83,868.90 |
| 3年以上 | 334,602.38 |
| 3至4年 | 102,989.24 |
| 4至5年 | 77,169.36 |
| 5年以上 | 154,443.78 |
| 合计 | 123,261,989.33 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收客户货款 | 4,156,446.90 | 2,228,367.28 | 42,205.35 | 6,342,608.83 | ||
| 合计 | 4,156,446.90 | 2,228,367.28 | 42,205.35 | 6,342,608.83 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 42,205.35 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 26,676,767.56 | 21.64% | |
| 第二名 | 10,115,235.20 | 8.21% | 505,761.76 |
| 第三名 | 6,388,540.08 | 5.18% | 319,427.00 |
| 第四名 | 3,654,299.85 | 2.96% | 182,714.99 |
| 第五名 | 2,850,068.27 | 2.31% | 142,503.41 |
| 合计 | 49,684,910.96 | 40.30% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 24,480,000.69 | 23,885,457.62 |
| 合计 | 24,480,000.69 | 23,885,457.62 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 23,900,000.00 | 23,492,823.50 |
| 押金及保证金 | 909,974.04 | 587,656.41 |
| 员工借款及备用金等 | 7,058.49 | 111,096.30 |
| 其他往来款 | 288,209.41 | |
| 合计 | 25,105,241.94 | 24,191,576.21 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 12,290.38 | 12,290.38 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 转入第三阶段 | 293,828.21 | 293,828.21 | ||
| 本期计提 | 25,294.46 | 293,828.20 | 319,122.66 | |
| 2019年12月31日余额 | 331.431.05 | 293,828.20 | 625,241.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,110,527.04 |
| 3年以上 | 18,994,714.90 |
| 3至4年 | 18,400,000.00 |
| 4至5年 | 587,656.41 |
| 5年以上 | 7,058.49 |
| 合计 | 25,105,241.94 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 预期信用损失 | 306,118.59 | 319,122.66 | 625,241.25 | |||
| 合计 | 306,118.59 | 319,122.66 | 625,241.25 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 40,800,900.00 | 40,800,900.00 | 32,900,900.00 | 32,900,900.00 | ||
| 合计 | 40,800,900.00 | 40,800,900.00 | 32,900,900.00 | 32,900,900.00 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 兴齐眼科医院 | 25,500,000.00 | 7,900,000.00 | 33,400,000.00 | ||||
| 康辉瑞宝 | 7,400,900.00 | 7,400,900.00 | |||||
| 合计 | 32,900,900.00 | 7,900,000.00 | 40,800,900.00 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 515,263,074.77 | 125,786,209.74 | 430,698,813.75 | 119,146,530.96 |
| 其他业务 | 27,113,502.46 | 2,107,733.43 | ||
| 合计 | 542,376,577.23 | 127,893,943.17 | 430,698,813.75 | 119,146,530.96 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 8,677.34 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,074,990.50 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,871,349.66 | |
| 减：所得税影响额 | 481,039.98 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,787.82 | |
| 合计 | 2,729,490.38 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.45% | 0.45 | 0.45 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.96% | 0.41 | 0.41 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名的公司2019年度报告文本。
五、其他有关资料。
六、以上文件备置地点：公司董事会秘书办公室。