证券代码:300612 证券简称:宣亚国际 公告编号:2021-027
宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邬涛、主管会计工作负责人宾卫及会计机构负责人(会计主管人员)张靖声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
2020年新冠肺炎疫情蔓延全球,在党中央、国务院坚强领导和公司属地党委、政府的统筹安排下,公司认真贯彻落实各项疫情防控措施,分批、稳步恢复各项经营工作,保障了各项业务正常开展。同时,受新冠疫情影响,公司所处行业的竞争态势进一步加剧,上下游行业的复工复产也均受到了不同程度的影响。公司报告期归属于上市公司股东的净利润亏损2,877.20万元,同比下降了377.99%。主要是由于:(1)公司全资子公司星言云汇报告期内营业收入大幅增长导致公司营业收入同比增加,但营业成本也相应增加,其中互联网广告类业务收入占比较高但毛利率较低,导致公司主营业务毛利率同比降低;(2)公司报告期内持续稳定研发投入,正式发布了巨浪引擎技术平台,研发投入金额为2,736.28万元,略低于上年同期水平;(3)对比上年同期,公司员工和无形资产摊销增加,导致销售费用和管理费用同比增加;(4)公司遵循审慎性原则,本报告期计提了信用减值损失及资产减值损失1,092.21万元。
本报告所涉及的经营业绩的预计等前瞻性陈述均属于公司计划性事项,存
在一定的不确定性,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。公司年度报告中如有涉及未来计划、规划等预测性陈述,均不构成公司对投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中“(四)可能面对的风险”。敬请广大投资者关注,并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 37
第六节 股份变动及股东情况 ...... 55
第七节 优先股相关情况 ...... 62
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 63
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 64
第十节 公司治理 ...... 71
第十一节 公司债券相关情况 ...... 78
第十二节 财务报告 ...... 79
第十三节 备查文件目录 ...... 200
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、宣亚国际 | 指 | 宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司 |
宣亚投资 | 指 | 北京宣亚国际投资有限公司,系公司的控股股东 |
橙色动力 | 指 | 北京橙色动力咨询中心(有限合伙),系公司持股5%以上股东之一 |
金凤银凰 | 指 | 北京金凤银凰咨询中心(有限合伙),系公司持股5%以上股东之一 |
伟岸仲合 | 指 | 南平伟岸仲合信息咨询中心(有限合伙),系报告期初公司持股5%以上股东 |
巨浪科技 | 指 | 北京巨浪引擎科技有限公司(原名:北京品推宝移动科技有限公司),系公司全资子公司 |
新兵连公司 | 指 | 北京新兵连文化传媒有限公司,系公司全资子公司 |
秦皇岛公关公司 | 指 | 秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司,系公司全资子公司 |
宣亚美国 | 指 | SHUNYA INTERNATIONAL INC.(译为:宣亚国际有限公司),系公司于美国设立的全资子公司 |
品牌咨询 | 指 | 北京宣亚国际品牌咨询有限公司,系公司全资子公司 |
星言云汇 | 指 | 天津星言云汇网络科技有限公司,系公司全资子公司 |
云目未来 | 指 | 云目未来科技(北京)有限公司,系公司控股子公司 |
云目未来(湖南) | 指 | 云目未来科技(湖南)有限公司,系云目未来控股子公司 |
宣亚人工智能 | 指 | 上海宣亚人工智能科技有限公司,系巨浪科技控股子公司 |
上海至深 | 指 | 上海至深大数据科技有限公司,系巨浪科技控股子公司 |
金色区块 | 指 | 北京金色区块网络科技有限公司,系公司控股子公司 |
威维体育 | 指 | 北京威维体育有限公司,系公司参股公司 |
链极科技 | 指 | 链极智能科技(上海)有限公司,系公司参股公司 |
周同科技 | 指 | 北京周同科技有限公司,系公司参股公司 |
爱点互动 | 指 | 北京爱点互动科技有限公司,系公司参股公司 |
Sunshine | 指 | Sunshine Partners Group Limited,系宣亚美国参股公司 |
MUHO | 指 | MUHO LIMITED,系宣亚美国参股公司 |
RMDS | 指 | RMDS Lab Inc.(译为RMDS 实验室股份有限公司),系宣亚美国参股公司 |
睿链通证 | 指 | 北京睿链通证网络科技有限公司,系巨浪科技参股公司 |
星智云创 | 指 | 星智云创网络科技(北京)有限公司,系巨浪科技参股公司 |
群创天杰 | 指 | 北京群创天杰科技发展有限责任公司,系公司参股公司 |
易美特 | 指 | 北京易美特商贸有限公司,系公司参股公司 |
宣亚国际上海分公司 | 指 | 宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司上海分公司 |
宣亚国际广州分公司 | 指 | 宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司广州分公司 |
5G | 指 | 第五代移动通信技术 |
AI | 指 | 人工智能(Artificial Intelligence) |
SaaS | 指 | 软件即服务(Software as a Service)是一种通过Internet提供软件的模式,用户不用再购买软件,而改用向提供商租用基于Web的软件,来管理企业经营活动,且无需对软件进行维护 |
CDP | 指 | Customer Data Platform,客户数据平台 |
SCRM | 指 | Social Customer Relationship M anagement,社会化客户关系管理系统 |
效果广告 | 指 | 以促进销售为直接目的,广告主根据可衡量的广告效果进行付费的一种广告类别 |
数据标签 | 指 | 根据多种维度刻画的用户特征标签 |
视频结构化 | 指 | 一种视频内容信息提取的技术,它对视频内容按照语义关系,采用时空分割、特征提取、对象识别等处理手段,组织成可供计算机和人理解的文本信息的技术。 |
巨浪引擎 | 指 | 公司自主研发的全场景认知管理数字化技术平台。 |
品效宝 | 指 | 是一款为汽车、3C等企业进行数字化转型升级的营销服务平台,大幅提升品牌主、市场部的管理和决策能力;为经销商建立自媒体传播矩阵,打造私域流量池,通过提供多样化集客素材以及便捷智能的定制化模版赋能经销商的内容生产力和内容输出质量,实现品牌力和线索量的双提升。 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
立信所、公司会计师 | 指 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
中德证券、保荐机构、保荐人 | 指 | 中德证券有限责任公司 |
报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 宣亚国际 | 股票代码 | 300612 |
公司的中文名称 | 宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 宣亚国际 | ||
公司的外文名称(如有) | Shunya International Martech (Beijing) Co., Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | Shunya International | ||
公司的法定代表人 | 邬涛 | ||
注册地址 | 北京市朝阳区八里庄东里1号CN02-B | ||
注册地址的邮政编码 | 100025 | ||
办公地址 | 北京市朝阳区八里庄东里1号CN02-B | ||
办公地址的邮政编码 | 100025 | ||
公司国际互联网网址 | http://www.shunyagroup.com | ||
电子信箱 | stock@shunyagroup.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 任翔 | 汪晓文 |
联系地址 | 北京市朝阳区八里庄东里1号CN02-B | 北京市朝阳区八里庄东里1号CN02-B |
电话 | 010-85079688 | 010-85079688 |
传真 | 010-85079555 | 010-85079555 |
电子信箱 | stock@shunyagroup.com | stock@shunyagroup.com |
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券日报》《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区安定路5号院7号楼中海国际中心A座19层 |
签字会计师姓名 | 许培梅、顾欣 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
中德证券有限责任公司 | 北京市朝阳区建国路81号华贸中心1号写字楼22层 | 李文进、崔胜朝 | 2017年2月15日至2020年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
营业收入(元) | 619,388,737.26 | 354,228,722.98 | 74.86% | 369,281,216.23 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -28,771,994.83 | 10,349,912.85 | -377.99% | 21,062,083.21 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -37,729,764.80 | 9,330,361.36 | -504.38% | 17,002,888.86 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 82,367,881.96 | 39,798,007.04 | 106.96% | 114,288,360.35 |
基本每股收益(元/股) | -0.18 | 0.07 | -357.14% | 0.13 |
稀释每股收益(元/股) | -0.18 | 0.07 | -357.14% | 0.13 |
加权平均净资产收益率 | -7.51% | 2.55% | -10.06% | 4.66% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
资产总额(元) | 854,021,345.69 | 610,335,399.88 | 39.93% | 500,505,791.28 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 288,518,632.51 | 412,950,177.20 | -30.13% | 409,334,900.78 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
营业收入(元) | 619,388,737.26 | 354,228,722.98 | 营业总收入 |
营业收入扣除金额(元) | 0.00 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除后金额(元) | 619,388,737.26 | 354,228,722.98 | 营业总收入 |
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 65,527,216.20 | 101,559,211.54 | 206,794,319.03 | 245,507,990.49 |
归属于上市公司股东的净利润 | -12,557,088.87 | -11,262,684.46 | 12,613,174.70 | -17,565,396.20 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -14,458,477.65 | -13,208,233.02 | 10,634,460.56 | -20,697,514.69 |
经营活动产生的现金流量净额 | 12,985,403.36 | -9,983,328.27 | 44,488,317.13 | 34,877,489.74 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 14,974.60 | -24,697.58 | 78,260.19 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 2,546,619.18 | 1,022,599.39 | 5,408,383.44 | 天津京滨工业园开发有限公司扶持资金186.19万元;根据《北京市文化企业“房租通”支持办法(试行)》给予12.70万元房租补贴支持;马栏山(长沙)视频文创园管委会2-4月房租补贴12.11万元,装修补贴奖励;稳岗补贴、文化 |
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
事业建设费退还等 | ||||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 360,174.33 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,373,937.38 | -445.86 | -70,138.00 | 向中国网络社会组织联合会捐款等 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 10,919,891.15 | 疫情期间国家减免企业缴纳的部分社会保险、公司租赁办公房屋的产权方减免部分租金等 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | -119,214.16 | 处置子公司广州宣亚品牌管理有限公司 | ||
减:所得税影响额 | 654,706.43 | 339,427.36 | 1,353,729.96 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,375,856.99 | -1,348.57 | 3,581.32 | |
合计 | 8,957,769.97 | 1,019,551.49 | 4,059,194.35 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
2020年,公司从事的主要业务是基于“巨浪引擎”技术平台的系列自研或合作开发的产品,为政府及国内外知名企业提供营销解决方案、营销技术运营和数据技术产品服务,具体情况如下:
1、营销解决方案服务:主要为配合客户的目标市场及渠道、终端,为客户量身定制从品牌认知到产品体验的全方位整合营销传播服务。经过多年的行业积累,公司现已形成以营销策略及创意内容为核心、以“传统+数字”渠道为通路的品牌全传播服务模式。同时,公司在打破沟壑分明的品牌传播专业壁垒的基础上,整合不同传播手段及专业平台,以全面营销解决方案满足客户多元化、多层次、多专业领域的需求,为客户提供一站式营销传播服务。
2、营销技术运营服务:主要基于“巨浪引擎”技术平台的系列产品为客户提供品牌广告、效果广告、电商代运营、口碑舆情管理、内容分发等营销技术运营服务。“巨浪引擎”技术平台可以通过通用技术能力封装,提升底层业务引擎的复用率,并通过多个业务平台联动,助力政企类客户的数字化转型。公司基于巨浪引擎开发的“品效宝”产品包含数据中心、内容资产管理中心、内容生产中心、自媒体矩阵、营销分发中心、企业管理中心六大功能模块,为客户搭建了多层级、多网点的组织链条和传播体系,通过有效分析传播效果数据、粉丝画像数据、意向客户数据等,有机的将组织、内容、流量进行整合与优化,提升客户的传播效率和转化效果,促进客户品牌力、营销能力、获客能力和转化能力的全面提升。
报告期内,公司成为了中国文艺志愿服务智慧平台(以下简称“智慧平台”)的运营商,通过智慧平台实现各级文艺志愿服务组织入网,实现各类文艺志愿服务项目入网,实现广大文艺志愿者和文艺爱好者入网。通过入网,实现项目平台发布指挥决策,通达各个项目运行主体,让重要决策安排部署瞬间直达广大基层组织,推动项目整体化运行实施模式化、平行化推广,促进全国文艺志愿服务一体化、智慧化、科学化。公司将充分整合内外部资源,将智慧平台的建设与全媒体传播有机结合起来,打造文艺志愿服务宣传工作阵地,助力文艺志愿服务的高质量发展。
报告期内,公司积极拓展合作伙伴,与新华通讯社旗下新华融合媒体科技发展(北京)有限公司(以下简称:“新华融媒”)签署合作协议,成为了“现场云企业版”独家第三方运营商。“现场云企业版”是服务广大企事业单位的新型数字化传播运营平台,公司与新华融媒将充分发挥各自领域的优势,通过“现场云”企业版的开发和部署,引导广大干部职工积极创建、传播、分享社会正能量,用先进的理念和技术手段,赋能广大企事业单位构建新时代中国特色社会主义企业文化和价值观,帮助客户全面提升传播效能,并逐步形成新时代背景下领先的企业形象、品牌精神和价值观。
此外,公司于报告期内完成了对星言云汇剩余股权的收购,星言云汇成为了公司全资子公司。星言云汇是一家凭借专业数据驱动精准营销与效果营销的解决方案供应商,主要为客户提供品牌广告和效果广告投放服务,星言云汇及其子公司自2019年开始代理巨量引擎品牌旗下产品客户端广告营销业务,巨量引擎(OceanEngine)作为字节跳动旗下的营销服务品牌,整合了今日头条、抖音、西瓜视频、懂车帝、穿山甲等产品的营销能力。
3、数据技术产品服务:主要依托人工智能、深度学习、计算机视觉等智能专业技术,以海量数据训练的算法模型为基础,为政府和企业客户提供专项数据技术产品服务。公司控股子公司云目未来用AI“理解”视频内容,以AI视频技术为核心,近两年持续深耕湖南区域市场,推动湖南网信系统提升在视频内容领域智能处理的效率,帮助湖南省政企类客户克服未来海量数据对其工作的挑战。
综上,公司报告期内总体实现营业收入61,938.87万元,同比增长74.86%。其中,按业务类型划分,营销解决方案类收入23,407.22万元,占营业收入的37.79%;营销技术运营类收入37,969.30万元,占营业收入的61.30%;数据技术产品类收入
562.35万元,占营业收入的0.91%。按服务类别划分,营销服务类收入为17,305.03万元,占营业收入的27.94%;广告服务类收入为44,633.84万元,占营业收入的72.06%。同时,公司报告期内持续稳定研发投入,研发投入金额为2,736.28万元,并正式发布了“巨浪引擎”技术平台。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 报告期新增股权投资及其公允价值变动所致 |
固定资产 | 无重大变化 |
无形资产 | 无重大变化 |
在建工程 | 无 |
交易性金融资产 | 报告期公司控股子公司云目未来(湖南)预付电影投资款退回所致 |
应收票据 | 报告期对比同期收取应收票据增加所致 |
应收账款 | 报告期营业收入大幅增加,导致应收账款增加 |
预付款项 | 报告期预付款项结转费用所致 |
其他应收款 | 报告期内收到股权转让款所致 |
存货 | 报告期跨年度未结束项目实际花费金额增加所致 |
开发支出 | 报告期未验收资本化研发项目开发支出增加所致 |
其他非流动资产 | 报告期预付房屋装修款从其他流动资产重分类至其他非流动资产所致 |
其他流动资产 | 报告期预付房屋装修款从其他流动资产重分类至其他非流动资产所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司始终秉持“合适就是竞争力”的经营哲学,报告期内,积极践行转型升级战略,持续稳定研发投入,并正式发布了“巨浪引擎”技术平台。公司坚持以客户的需求为出发点,通过“巨浪引擎”技术平台孵化一系列自研或合作开发的产品,形成广泛拓展客户的“触点”,为各类政企客户提供数字化服务,积累数字化服务经验,丰富数字化技术储备,从而提升公司的核心竞争力,助力合作伙伴实现数字化转型升级。
1、领先技术平台布局优势
报告期内公司正式发布了全场景认知管理数字化技术平台巨浪引擎,一方面通过通用技术能力封装,提升底层业务引擎的复用率,另一方面,通过多个业务平台,为政企多场景的数字化转型提供有力支撑。近几年公司持续加大研发投入,在技术应用方面做了大量的研究和构建,结合公司多年沉淀的内容创造力,将借助巨浪引擎成为企业数字化转型营销环节的紧密合作伙伴,通过技术平台和服务平台的底层数据连接,在内容力和技术力两方面为客户输出全新价值。
2、稳定优质的客户资源及海量数据资源优势
报告期内,公司凭借自有品牌竞争力、领先的“营销技术”运营力、优秀的创意策划能力和高效的执行管理能力,不断得到客户的认可,在业内建立了良好的口碑。公司通过深刻把握客户需求以及对客户品牌的深入洞察,与政府和国内外知名企业客户建立了长期的合作关系,积累了大批稳定而优质的客户资源,同时也积累了丰富的用户特征、行为和反馈数据。通
过技术系统自动化的数据积累,结合先进的技术分析能力,在数据资源方面建立起一定的竞争优势。
3、优秀人才储备优势
近年来公司高度重视研发团队的建设,积极拥抱领先技术,高度重视领先技术在营销领域的应用的同时,以公司主营业务为主要应用场景,搭建了由前台业务团队、中台技术团队和后台服务团队共同组成的联动平台,通过具有丰富的各项营销服务环节项目经验的人员互动与支持,为转型升级发展提供有力保障。
4、丰富的内容创造力及解决方案实施经验优势
公司作为国内营销行业领先企业,在行业中积累了大量的高效、高质的项目案例。公司是国内较早运用“全传播”概念的营销服务公司,在整合各种不同应用场景、打通媒介资源的基础上,逐步深耕营销技术应用、营销数据分析、营销场景创新、营销服务运营,初步形成了四位一体的差异化体系竞争力。公司根据过往经验能够更准确的捕捉营销行业痛点及需求,运用技术储备,提高公司未来在市场竞标中的核心竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
(一)报告期整体经营概述
2020年,新冠肺炎疫情蔓延全球,在党中央、国务院坚强领导和公司属地党委、政府的统筹安排下,公司认真贯彻落实各项疫情防控措施,分批、稳步恢复了各项经营工作,保障了各项业务正常开展。报告期内,公司坚定推进战略转型升级,通过技术人才引进、提升开发效率、拓展合作伙伴、收购优质资产等多元化手段,快速占领了部分市场,并成功发布了“巨浪引擎”技术平台,逐步夯实了公司在营销技术领域的竞争优势。
报告期内,公司实现营业收入61,938.87万元,同比增长74.86%,其中,公司重点发展的营销技术运营类收入达37,969.30万元,占营业收入的61.30%。公司报告期归属于上市公司股东的净利润为亏损2,877.20万元,同比下降了377.99%。同时,公司报告期内持续稳定研发投入,研发投入金额为2,736.28万元,并正式发布了“巨浪引擎”技术平台。
(二)报告期主要业务回顾
2020年,公司从事的主要业务是基于“巨浪引擎”技术平台的系列自研或合作开发的产品,为政府及国内外知名企业提供营销解决方案、营销技术运营和数据技术产品服务,主要业务回顾如下:
1、营销解决方案业务:报告期内,公司营销解决方案业务收入23,407.22万元,占营业收入的37.79%,主要为汽车、互联网信息技术和IT通讯、制造业等行业客户提供一站式整合营销传播服务,该分类收入同比下降了23.43%,主要系受新冠肺炎疫情影响,部分客户在疫情期间复工、经营受到一定程度影响,项目执行计划放缓所致。
2、营销技术运营业务:主要基于“巨浪引擎”技术平台的系列产品为客户提供品牌广告、效果广告、电商代运营、口碑舆情管理、内容分发等营销技术运营服务。报告期内,公司营销技术运营业务收入37,969.30万元,占营业收入的61.30%,同比增长了729.36%,主要系因宏观环境、疫情因素、网民行为习惯以及市场需求变化趋势等多方面影响,公司全资子公司星言云汇代理的巨量引擎品牌旗下产品客户端广告营销业务增加,从而带动了公司营销技术运营服务类业务的收入同比大幅上涨。
3、数据技术产品业务:主要依托人工智能、深度学习、计算机视觉等智能专业技术,以海量数据训练的算法模型为基础,为政府和企业客户提供专项数据技术产品服务。报告期内,公司数据技术产品业务收入562.35万元,占营业收入的0.91%,同比增长了104.71%,主要为湖南省网络安全和信息化委员会办公室及其下设的市、县级网络安全和信息化委员会办公室和企业客户提供网络舆情监测、大数据平台技术、网评系统、日常技术支持、故障排除、系统配置、系统培训等服务。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第8号——上市公司从事互联网营销及数据服务相关业务》的披露要求:
(1)互联网营销收入整体情况
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
互联网营销收入合计 | 361,179,331.37 | 58.31% | 32,191,983.99 | 9.08% | 1021.95% |
(2)广告主所处的主要行业领域
单位:元
行业领域 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
收入金额 | 占营业收入比重 | 收入金额 | 占营业收入比重 | ||
汽车 | 358,642,611.86 | 57.90% | 31,633,021.74 | 8.93% | 1,033.76% |
互联网及信息技术 | 3,357,616.68 | 0.54% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
制造业 | 1,283,018.87 | 0.21% | 87,264.15 | 0.02% | 1,370.27% |
商务服务业 | 754,716.98 | 0.12% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
零售业 | 91,509.43 | 0.01% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
快速消费品 | 0.00 | 0.00% | 471,698.10 | 0.13% | -100.00% |
(3)直接类客户和代理类客户情况
单位:元
客户类型 | 2020年 | 2019年 | ||||
客户数量 | 收入金额 | 客户留存率(如适用) | 客户数量 | 收入金额 | 客户留存率(如适用) | |
直接类客户 | 36 | 142,138,910.20 | 100.00% | 4 | 4,430,207.44 | 100.00% |
代理类客户 | 268 | 221,990,563.62 | 100.00% | 44 | 27,761,776.55 | 100.00% |
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 619,388,737.26 | 100% | 354,228,722.98 | 100% | 74.86% |
分行业 | |||||
汽车 | 469,789,372.68 | 75.85% | 208,591,316.90 | 58.89% | 125.22% |
互联网信息技术和IT通讯 | 74,941,414.62 | 12.10% | 61,261,147.92 | 17.29% | 22.33% |
制造业 | 21,583,792.66 | 3.48% | 33,077,392.72 | 9.34% | -34.75% |
零售业 | 20,060,616.67 | 3.24% | 3,004,252.61 | 0.85% | 567.74% |
金融 | 12,376,913.18 | 2.00% | 17,051,689.65 | 4.81% | -27.42% |
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
快速消费品 | 7,466,463.06 | 1.21% | 14,517,931.28 | 4.10% | -48.57% |
能源 | 3,845,737.77 | 0.62% | 1,878,324.56 | 0.53% | 104.74% |
政府/非盈利机构 | 2,871,881.09 | 0.46% | 2,734,160.33 | 0.77% | 5.04% |
教育、培训 | 1,323,956.97 | 0.21% | 6,047,785.09 | 1.71% | -78.11% |
文化 | 79,821.70 | 0.01% | 2,362,510.31 | 0.67% | -96.62% |
交通运输业 | 0.00 | 0.00% | 935,499.97 | 0.26% | -100.00% |
其他 | 5,048,766.86 | 0.82% | 2,766,711.64 | 0.78% | 82.48% |
分产品 | |||||
营销解决方案类收入 | 234,072,230.55 | 37.79% | 305,700,302.21 | 86.30% | -23.43% |
营销技术运营类收入 | 379,693,020.29 | 61.30% | 45,781,356.10 | 12.92% | 729.36% |
数据技术产品类收入 | 5,623,486.42 | 0.91% | 2,747,064.67 | 0.78% | 104.71% |
分地区 | |||||
境内 | 617,074,713.41 | 99.63% | 351,309,590.56 | 99.18% | 75.65% |
境外 | 2,314,023.85 | 0.37% | 2,919,132.42 | 0.82% | -20.73% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
汽车 | 469,789,372.68 | 393,501,312.64 | 16.24% | 125.22% | 200.22% | -20.92% |
互联网信息技术和IT通讯 | 74,941,414.62 | 46,197,779.69 | 38.35% | 22.33% | 39.68% | -7.66% |
分产品 | ||||||
营销解决方案类收入 | 234,072,230.55 | 150,478,083.85 | 35.71% | -23.43% | -14.56% | -6.67% |
营销技术运营类收入 | 379,693,020.29 | 330,972,232.09 | 12.83% | 729.36% | 861.56% | -11.98% |
分地区 | ||||||
境内 | 617,074,713.41 | 482,780,665.34 | 21.76% | 75.65% | 130.55% | -18.63% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
营销解决方案类 | 150,478,083.85 | 31.06% | 176,122,838.43 | 83.55% | -14.56% | |
营销技术运营类 | 330,972,232.09 | 68.32% | 34,420,199.38 | 16.33% | 861.56% | |
数据技术产品类 | 3,013,269.38 | 0.62% | 257,483.00 | 0.12% | 1,070.28% |
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司之控股子公司广州宣亚品牌管理有限公司本年度注销。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 236,975,752.43 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 38.26% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 86,470,641.51 | 13.96% |
2 | 客户二 | 42,483,298.48 | 6.86% |
3 | 客户三 | 39,820,389.44 | 6.43% |
4 | 客户四 | 37,535,497.68 | 6.06% |
5 | 客户五 | 30,665,925.32 | 4.95% |
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
合计 | -- | 236,975,752.43 | 38.26% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 432,112,817.97 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 71.55% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 242,371,997.47 | 40.13% |
2 | 供应商二 | 102,976,472.86 | 17.05% |
3 | 供应商三 | 43,536,245.30 | 7.21% |
4 | 供应商四 | 28,970,534.62 | 4.80% |
5 | 供应商五 | 14,257,567.72 | 2.36% |
合计 | -- | 432,112,817.97 | 71.55% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 78,007,565.88 | 66,919,776.11 | 16.57% | |
管理费用 | 37,654,351.57 | 22,275,637.63 | 69.04% | 报告期人员增加以及新增无形资产摊销所致 |
财务费用 | -1,731,808.26 | -1,652,797.46 | 4.78% | |
研发费用 | 23,397,014.55 | 25,560,231.05 | -8.46% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司持续顺应技术发展与变革的趋势,积极优化数字营销平台建设项目,报告期内,公司正式发布了“巨浪引擎”技术平台,可以通过通用技术能力封装,提升底层业务引擎的复用率,并通过多个业务平台联动,助力政企类客户的数字化转型。公司基于巨浪引擎开发了“品效宝”产品,主要包含:数据中心、内容资产管理中心、内容生产中心、自媒体矩阵、营销分发中心、企业管理中心六大功能模块,为客户搭建了多层级、多网点的组织链条和传播体系,通过有效分析传播效果数据、粉丝画像数据、意向客户数据等,有机的将组织、内容、流量进行整合与优化,提升客户的传播效率和转化效果,促进客户品牌力、营销能力、获客能力和转化能力的全面提升。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2020年 | 2019年 | 2018年 | |
研发人员数量(人) | 73 | 74 | 33 |
研发人员数量占比 | 22.32% | 23.27% | 12.84% |
研发投入金额(元) | 27,362,796.99 | 29,553,996.29 | 14,684,127.72 |
研发投入占营业收入比例 | 4.42% | 8.34% | 3.98% |
研发支出资本化的金额(元) | 3,965,782.44 | 3,993,765.24 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 14.49% | 13.51% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 13.78% | 38.59% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 702,719,997.78 | 406,591,641.60 | 72.83% |
经营活动现金流出小计 | 620,352,115.82 | 366,793,634.56 | 69.13% |
经营活动产生的现金流量净额 | 82,367,881.96 | 39,798,007.04 | 106.96% |
投资活动现金流入小计 | 24,737,400.00 | 25,809,879.70 | -4.16% |
投资活动现金流出小计 | 56,440,386.20 | 145,730,693.32 | -61.27% |
投资活动产生的现金流量净额 | -31,702,986.20 | -119,920,813.62 | 73.56% |
筹资活动现金流入小计 | 2,930,000.00 | 10,185,000.00 | -71.23% |
筹资活动现金流出小计 | 7,500,000.00 | 10,787,785.38 | -30.48% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -4,570,000.00 | -602,785.38 | -658.15% |
现金及现金等价物净增加额 | 45,391,436.97 | -80,064,949.43 | 156.69% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
2020年预收款项金额增加以及前期应收款项在本期回款较多导致经营现金流量净额的增加。2020年投资活动现金流入为收回对外投资的现金金额。2020年投资活动的现金流出减少为新增股权投资及支付新办公地装修款少于2019年。2020年筹资活动现金流入减少主要系公司吸收投资少于2019年及2019年控股子公司云目未来股东对云目未来借款。2020年筹资活动现金流出减少主要系归还股东借款少于2019年回购公司股份金额。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期随着收款管理的加强,公司经营现金流量净额持续改善增加,应收款项回款期与应付款项付款期的差异,造成经营活动产生的现金净流量与年度净利润存在差异。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -7,701,572.48 | 39.16% | 长期股权投资损失 | 是 |
公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | 无 | |
资产减值 | -8,307,984.57 | 42.25% | 计提长期股权投资减值及商誉减值损失 | 否 |
营业外收入 | 83,952.65 | 0.43% | 违约金收入 | 否 |
营业外支出 | 1,457,890.03 | 7.41% | 对外捐赠及违约金支出 | 否 |
其他收益 | 9,501,219.02 | 48.32% | 政府补助及增值税加计抵减 | 否 |
信用减值损失 | -2,614,088.54 | 13.29% | 计提应收账款坏账损失 | 否 |
资产处置收益 | 14,974.60 | 0.08% | 固定资产处置收益 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位:元
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 176,423,885.93 | 20.66% | 130,883,932.96 | 21.44% | -0.78% | 报告期客户回款增加导致 |
应收账款 | 282,185,123.29 | 33.04% | 193,378,696.98 | 31.68% | 1.36% | 报告期应收账款增加导致 |
存货 | 57,785,962.51 | 6.77% | 15,562,610.18 | 2.55% | 4.22% | 报告期跨年度未结束项目实际花费金额增加导致 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
长期股权投资 | 113,587,719.28 | 13.30% | 49,177,119.17 | 8.06% | 5.24% | 报告期新增股权投资及其公允价值变动所致 |
固定资产 | 5,740,087.42 | 0.67% | 5,112,590.15 | 0.84% | -0.17% | 未发生重大变动 |
在建工程 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
短期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
长期借款 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | |
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00% | 400,000.00 | 0.07% | -0.07% | 报告期公司控股子公司云目未来(湖南)预付电影投资款退回所致 |
应收票据 | 30,760,582.08 | 3.60% | 18,221,304.20 | 2.99% | 0.61% | 报告期应收票据增加所致 |
其他权益工具投资 | 60,782,700.00 | 7.12% | 73,284,651.36 | 12.01% | -4.89% | 报告期对致维科技(北京)有限公司减资所致 |
预付款项 | 2,344,847.01 | 0.27% | 4,566,203.25 | 0.75% | -0.48% | 报告期预付款项结转费用所致 |
其他应收款 | 8,668,217.32 | 1.01% | 14,063,619.70 | 2.30% | -1.29% | 报告期内收到股权转让款所致 |
开发支出 | 1,151,747.53 | 0.13% | 0.00 | 0.00% | 0.13% | 报告期持续加大研发投入所致 |
其他非流动资产 | 24,282,038.20 | 2.84% | 2,050,000.00 | 0.34% | 2.50% | 报告期预付办公室装修款从其他流动资产重分类至其他非流动资产所致 |
其他流动资产 | 11,370,419.33 | 1.33% | 28,656,872.23 | 4.70% | -3.37% | 报告期预付办公室装修款从其他流动资产重分类至其他非流动资产所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 400,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -400,000.00 | 0.00 |
2.衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.其他权益工具投资 | 73,284,651.36 | 0.00 | -10,227,370.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,274,580.61 | 60,782,700.00 |
金融资产小计 | 73,684,651.36 | 0.00 | -10,227,370.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,674,580.61 | 60,782,700.00 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
上述合计 | 73,684,651.36 | 0.00 | -10,227,370.75 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,674,580.61 | 60,782,700.00 |
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
1、北京米和花影业有限公司项目投资款400,000.00元退回。
2、本公司2019年4月对致维科技(北京)有限公司(以下简称“致维科技”)增资30,000,000.00元;基于公司整体战略规划及业务发展需要,公司与致维科技及其股东友好协商,由公司单方面对其减资,并于2019年11月5日经致维科技临时股东会批准。公司对致维科技减资,减资对价为32,100,000.00元,2019年度收回投资款16,702,920.00元,剩余款项15,397,080.00元已于2020年3月27日收回。
3、2019年度,本公司之子公司巨浪科技对睿链通证投资6,000,000.00元,2020年追加投资,并于当年8月18日派驻董事,对其产生重大影响,自2020年9月巨浪科技对睿链通证的投资由其他权益工具投资转为长期股权投资核算。
4、本公司之子公司宣亚美国2020年对Sunshine增资609,300.00美元,持股比例从6.41%增至15.58%。
5、本公司2020年对群创天杰增资6,000,000.00元,持股比例由10%增至20%。
6、本公司2020年对易美特增资10,000,000.00元,持股10%。
7、表中“其他变动”除以上变动外,系Sunshine及MUHO外币汇率变动所致。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
受到限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
诉讼冻结 | 118,516.00 | 0.00 |
保函保证金 | 30,000.00 | 0.00 |
合计 | 148,516.00 | 0.00 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
259,428,808.89 | 132,763,838.52 | 95.41% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股 比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
北京睿链通证网络科技有限公司 | 技术推广服务;软件开发;基础软件服务;应用软件服务(不含医用软件) | 增资 | 32,000,000.00 | 34.70% | 自有资金 | 天津智云联创企业管理咨询合伙企业(有限合伙);郭建;杨墨濡;田向阳;道有道科技集团股份公司;清峰创新(北京)投资管理有限公司;丁源聪;蒋建成;张伟;吴浩 | 无固定期 | 主要从事旗下大熊酷朋网购优惠券返佣APP及SaaS平台的运营 | 完成工商变更登记 | -1,810,531.29 | 否 | 2020年05月25日 | 详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于对外投资的公告》(公告编号2020-41) | |
北京睿链通证网络科技有限公司 | 技术推广服务;软件开发;基础软件服务;应用软件服务(不含医用软件) | 收购 | 12,000,000.00 | 40.70% | 自有资金 | 大卫之选信息技术(北京)股份有限公司 | 无固定期 | 主要从事旗下大熊酷朋网购优惠券返佣APP及SaaS平台的运营 | 完成工商变更登记 | 否 | ||||
天津星言云汇网络科技有限公司 | 企业管理咨询,会议及展览展示服务,组织文化艺术交流 | 收购 | 158,400,000.00 | 100.00% | 自有资金或自筹资金 | 汤斯、菏泽众行企业管理咨询中心(有限合伙) | 无固定期 | 专业的数据驱动的精准营销与效果营销解决方案供应商。借助优势移动平台资源,致 | 完成工商变更登记 | 否 | 2020年09月23日 | 详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于收购控股子公司剩余股权的公告》(公告编号 |
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股 比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
活动,市场营销策划,计算机技术、网络技术开发、咨询服务、转让。 | 力于为广告主提供以信息流广告与效果营销为主,策略创意、内容分发、口碑与舆情管理、大数据分析、舆情监测为辅的互联网营销整合解决方案及服务。 | 2020-090) | ||||||||||||
天津星言云汇网络科技有限公司 | 企业管理咨询,会议及展览展示服务,组织文化艺术交流活动,市场营销策划,计算机技术、网络技术开发、咨询服务、转让。 | 增资 | 26,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 无固定期 | 专业的数据驱动的精准营销与效果营销解决方案供应商。借助优势移动平台资源,致力于为广告主提供以信息流广告与效果营销为主,策略创意、内容分发、口碑与舆情管理、大数据分析、舆情监测为辅的互联网营销整合解决方案及服务。 | 完成工商变更登记 | 否 | ||||
云目未来科技(北京)有限 | 技术开发、技术推广、技术转让、 | 增资 | 10,000,000.00 | 46.72% | 自有资金 | 宿迁新思旷展企业管理合伙企业(有限合伙);南 | 无固定期 | 依托深度学习与计算机视觉技术,用AI“理解”视频 | 完成工商变更登记 | 否 |
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股 比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
公司 | 技术咨询、技术服务;软件开发;工程和技术研究;电脑图文设计;设计、制作、代理、发布广告;经济贸易咨询 | 平伟岸仲合信息咨询中心(有限合伙);宁波森蕊源投资管理有限公司 | 内容的科技公司 | |||||||||||
北京群创天杰科技发展有限责任公司 | 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;软件开发;计算机系统服务;数据处理;销售计算机软件及辅助设备、电子产品、通讯器材。 | 增资 | 6,000,000.00 | 20.00% | 自有资金 | 天津和普年代企业管理咨询中心(有限合伙);天津和瑞时光企业管理咨询中心(有限合伙) | 无固定期 | 专注于汽车领域营销的大数据公司 | 完成工商变更登记 | 否 | ||||
北京易美特商贸有限公司 | 销售服装、鞋帽、珠宝首饰、眼镜、 | 增资 | 10,000,000.00 | 10.00% | 自有资金 | 周永杰;王海石 | 无固定期 | 公司拥有丰富的时尚设计师资源、品牌资源,在当前 | 完成工商变更登记 | 否 |
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股 比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
设计驱动产品升级和IP驱动品牌升级的行业消费形势下,致力于助力国内品牌提升设计、打造IP,提高商业竞争力,目前拥有初创服装品牌factory found | ||||||||||||||
合计 | -- | -- | 254,400,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -1,810,531.29 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2017年 | 公开发行 | 24,867.04 | 2,443.73 | 22,588.21 | 0 | 5,616.53 | 22.59% | 2,278.83 | 存放于募集资金专户 | 0 |
合计 | -- | 24,867.04 | 2,443.73 | 22,588.21 | 0 | 5,616.53 | 22.59% | 2,278.83 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
经中国证券监督管理委员会《关于核准宣亚国际品牌管理(北京)股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]124号)核准,公司首次公开发行人民币普通股(A 股)1,800万股,每股发行价格为人民币16.14元,募集资金总额人民币29,052.00万元,扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用4,184.96万元后,实际募集资金净额为人民币24,867.04万元。截至2020年12月31日,本公司累计使用募集资金人民币26,768.28万元(含支付发行费用),尚未使用的金额为2,394.10万元,与实际募集资金总额人民币29,052.00万元的差异人民币110.38万元,系募集资金银行存款累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
数字营销平台项目 | 否 | 10,961.33 | 10,945.57 | 2,008.86 | 8,607.65 | 78.64% | 2022年02月08日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
信息化数字平台升级项目 | 否 | 936.42 | 935.07 | 434.87 | 951.08 | 101.71% | 2021年02月08日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
境内业务网络扩建项目 | 是 | 1,626.85 | 0 | 0 | 0 | 已终止 | 不适用 | 是 | |||
境外业务网络建设项目 | 是 | 3,997.76 | 0 | 0 | 0 | 已终止 | 不适用 | 是 | |||
补充流动资金项目 | 是 | 7,380.48 | 12,986.40 | 0 | 13,029.48 | 100.33% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
承诺投资项目小计 | -- | 24,902.84 | 24,867.04 | 2,443.73 | 22,588.21 | -- | -- | -- | -- | ||
超募资金投向 | |||||||||||
无 | |||||||||||
合计 | -- | 24,902.84 | 24,867.04 | 2,443.73 | 22,588.21 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 1、数字营销平台项目:延长“数字营销平台项目”建设期的原因主要系在移动互联网和数字传播技术迅猛发展的大趋势下,面对媒体、传播形态和公众信息获取方式、消费态度的颠覆性变化,公司经综合考量,放缓了投资进程。由于市场变化较快,媒介渠道、客户需求变化迅速,技术迭代加速、IT 技术人员及项目执行等高素质人才流失等诸多因素,公司若仍按照原计划进行投资,可能导致项目投入产出比无法达到预期效果,从而影响公司的持续盈利能力。本着对全体投资者负责的态度,避免因盲目追求募投项目投资进度带来的投资风险,为确保募集资金使用的高效性,实现公司与投资者的利益最大化,公司在已使用部分募集资金进行研发、软硬件等合理投入的基础上,采取了较为审慎的募集资金投入策略。因此,根据目前项目实施的具体情况,经慎重考虑,公司董事会决定延长数字营销平台项目建设期,将建设期延长至2022年2月8日。 2、信息化数字平台升级项目:延长“信息化数字平台升级项目”建设期的原因主要系公司所处行业发生的变化。随着近年来互联网和移动互联网营销市场环境和技术环境发生较大变化,公司为精准改造内部管理系统,以全面对接移动互联时代的管理和办公需求,从而更好地适应业务发展和业务技术全面升级的需要。公司管理层秉持谨慎投资的态度,经反复研讨论证,该项目已于2018年9月正式启动,因启动时间延期,该募投项目的完成日期也将相应延期,将建设期延长至2021年2月8日。 公司于2018年11月15日召开了第三届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议,审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目建设期的议案》,独立董事发表了独立意见,同意公司《关于延长部分募集资金投资项目建设期的议案》,保荐机构也发表了核查意见。该议案于2018年12月3日经公司2018年第四次临时股东大会审议通过。 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的有关规定,本公司于2017年6月20日召开第二届董事会第十七次会议、第三届监事会第五次会议,会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金,置换资金总额2,131.07万元,实际完成置换金额2,131.07万元。具体内容详见公司于2017年6月21日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站——巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。 | |||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | ||||||||||
2019年1月31日,本公司召开第三届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求及募投项目正常进行的前提下,使用部分闲置募集资金5,000万元暂时补充公司流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期归还至募集资金专用账户。2020年1月17日,公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金5,000万元全部归还至募集资金专用账户,使用期限未超过12个月。 2020年2月10日,本公司召开第三届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十九次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求及募投项目正常进行的前提下,使用部分闲置募集资金4,000万元暂时补充公司流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期归还至募集资金专用账户。截至2021年2月9日,在上述董事会授权期限内,公司一直未使用该部分闲置募集资金补充流动资金。具体内容详见公司于2021年2月9日披露的《关于闲置募集资金暂时补充流动资金到期未使用的公告》(公告编号:2021-005)。 具体内容详见公司于2019年1月31日、2020年1月17日、2020年2月10日、2021年2月9日在巨潮资讯 |
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
网(www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。 | |||||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。 | ||||||||||
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
补充流动资金 | 境内业务网络扩建项目、境外业务网络建设项目 | 5,616.53 | 0 | 5,659.61 | 100.77% | -- | -- | -- | 否 |
合计 | -- | 5,616.53 | 0 | 5,659.61 | -- | -- | -- | -- | |
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1、原募投项目“境内业务网络扩建项目”原计划拟在中国大陆十六个城市开设分支机构,各城市分支机构选址在所在城市商务中心区,租赁办公地点,配备10-20人不等的业务团队。由于近年来,公司业务逐渐向数字营销方向转型,数字营销业务稳步提升。此外,公司在数字技术研发、数字技术升级等领域大力投入,“全球鹰大数据舆情系统”、“数字口碑内容体系”、“品牌互动社区及跨屏支持系统”、“品牌营销指数系统”、“移动派”、“品推宝 APP”等数字营销工具的应用已经趋于成熟,公司现有数字营销平台可满足本项目的建设要求。因此终止对境内业务网络扩建项目的投资,变 |
变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
更用于永久性“补充流动资金项目”。上述事项已经公司于2018年9月11日召开的第三届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议,于2018年9月28日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过。 2、原募投项目“境外业务网络建设项目”原计划拟分三年建设覆盖全球主要市场的境外业务网络,该项目建成后,公司境外业务网络可覆盖北美、欧洲、亚太(除中国大陆)三大地区。鉴于整合营销传播服务渠道快速变革,公司所处行业的经营环境发生变化,以及移动办公便捷性与高效性的提升,在境外主要城市开设分支机构对于促进公司市场份额的提高作用有限,已不再是公司业务网络建设的优先选择。本着审慎性原则,为合理利用募集资金,提高资金使用效率,提升公司营运能力,寻求最佳的境内外业务拓展方式,公司终止对境外业务网络建设项目的投资,变更用于永久性“补充流动资金项目”。上述事项已经公司于2018年9月11日召开的第三届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议,于2018年9月28日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过。 | |||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
巨浪科技 | 子公司 | 技术开发、营销服务 | 100,000,000.00 | 171,084,117.21 | 139,245,880.52 | 52,348,066.74 | -6,397,601.27 | -5,678,069.05 |
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
云目未来 | 子公司 | 技术开发、技术咨询 | 13,888,889.00 | 17,018,992.28 | 2,205,161.62 | 8,077,118.44 | -9,638,067.42 | -9,641,622.80 |
星言云汇 | 子公司 | 互联网营销广告服务 | 50,000,000.00 | 272,549,639.82 | 89,837,397.00 | 365,628,341.75 | 36,112,868.64 | 27,025,118.60 |
RMDS | 参股公司 | 智能科技 | 20,928,600.00 | 8,062,179.49 | 6,173,279.66 | 556,760.62 | -9,522,841.01 | -9,147,484.84 |
宣亚美国 | 子公司 | 互联网营销广告服务 | 65,249,000.00 | 30,462,705.63 | 30,442,972.89 | 852,737.71 | -6,706,495.87 | -6,706,495.87 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
广州宣亚品牌管理有限公司 | 注销 | 本期归属于母公司股东的净利润影响-119,214.16元 |
主要控股参股公司情况说明
1、主要控股公司情况
(1)北京品推宝移动科技有限公司(2020年7月17日已更名为北京巨浪引擎科技有限公司):公司全资子公司,主要通过自主研发以及与合作伙伴共同开发的一系列营销技术产品为客户提供增值服务。报告期内,巨浪科技实现营业收入5,234.81万元,主要系营销解决方案类收入;净利润为负,主要系报告期内加大研发投入及增强研发团队建设所致。
(2)天津星言云汇网络科技有限公司:公司全资子公司,主要为客户提供品牌广告和效果广告投放服务。星言云汇及其子公司自2019年开始代理巨量引擎品牌旗下产品客户端广告营销业务,巨量引擎(OceanEngine)作为字节跳动旗下的营销服务品牌,整合了今日头条、抖音、西瓜视频、懂车帝、穿山甲等产品的营销能力。报告期内,星言云汇实现营业收入36,562.83万元,占公司总收入的59.03%。
(3)宣亚美国:成立于2015年,是公司在美国设立的全资子公司。2019年,宣亚美国以300万美元认购了RMDS Lab Inc.(译为“RMDS实验室股份有限公司”,以下简称“RMDS”)发行的300万股股份并占RMDS总股份数的30%,享有相应的股东权益。宣亚美国结合自身发展需要,携手RMDS,利用人工智能和相关解决方案进一步开发RMDS分析框架的活动,包括但不限于营销和销售分析及利用人工智能不断完善相应的解决方案。
(4)云目未来科技(北京)有限公司:公司控股子公司,公司依托深度学习与计算机视觉技术,用AI“理解”视频内容的科技公司。报告期内,云目未来实现营业收入807.71万元,主要系为网信系统提供网络舆情监测、大数据平台技术、网评系统、日常技术支持、故障排除、系统配置、系统培训等数据技术产品服务收入。目前,云目未来仍处于研发投入阶段。
2、主要参股公司情况
RMDS:主要致力于研发前端大数据和人工智能技术,提供“研究方法与数据科学”相关的科技开发和系统服务。RMDS创始人股东Alex Liu,系“研究方法与数据”全球协议主席、数据科学家,曾在斯坦福大学、IBM研究院等知名高校和研究中心担任研究员。宣亚美国投资于RMDS的资金用于支持RMDS利用人工智能和相关解决方案进一步开发RMDS分析框架的活动,包括但不限于营销和销售分析及利用人工智能不断完善相应的解决方案。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势
近年来,流量红利开始逐步消失,流量成本也逐步增加,在此背景下,广告主正在将更多的注意力向存量盘活进行转移。新营销时代下,营销行业公司构建以“AI+业务+数据”驱动的技术平台是提高其核心竞争力的关键一环,通过技术平台可以实现描述服务内容、展现服务成果、积累服务数据、存储数字资产等功能,既能减少沟通成本,提升协作效率,还可以让各条业务线通过技术平台随时调取公司资源,向客户输出更为优质的服务。另外,在国家政策的大力扶持下,我国电商市场和移动支付的普及率也再创新高,消费者已经逐步习惯通过线上交易方式完成消费环节,以消费者购物偏好为风向标而开展的品牌主营销投放也随之更加倚重线上消费渠道,即将电商平台作为营销的重要触点。2020年以抖音为代表的内容电商开始发力,内容电商以优质的内容打动用户,增加和用户的互动频次和时长,从而促进用户在此类平台完成消费环节。
(二)公司发展战略
公司将逐步转型为专业提供互联网内容运营服务和智能数据技术产品的互联网综合服务型公司。公司结合自身研发优势及领先的应用场景布局,通过与行业重点客户建立深度合作、投资并购、资本及资源引入、加大研发投入、完善激励体系等手段有效提升综合竞争力,致力于为国内政企类客户提供数字化服务平台的建设、运维及数据服务,为合作伙伴构建高效政务商务服务模式,助力合作伙伴实现智慧化转型升级。
(三)公司经营计划
1、巨浪引擎持续升级
基于目前营销行业发展的趋势以及公司现有业务场景迫切的扩展需求,公司将以巨浪引擎为支撑,通过建设全域洞察、全域分析和全域营销的业务闭环,实现线上线下数字化融合,带来更全面的洞察、更智能的分析、更精准的营销,降本增效,提高决策效率,从而适应行业的发展与客户新的需求,更好的为现有业务赋能。
2、现场云企业版项目建设
“现场云企业版”是服务广大企事业单位的新型数字化传播运营平台,公司与新华融媒将充分发挥各自领域的优势,通过“现场云”企业版的开发和部署,引导广大干部职工积极创建、传播、分享社会正能量,用先进的理念和技术手段,赋能广大企事业单位构建新时代中国特色社会主义企业文化和价值观,帮助客户全面提升传播效能,并逐步形成新时代背景下领先的企业形象、品牌精神和价值观。
3、布局电商代运营业务
为了加速完成转型升级,增强盈利能力,公司拓展原有业务边界,完善整体业务布局,逐步布局电商直播带货等营销模式,通过与合作方合作组建专业团队建设短视频内容创意及效果优化综合服务、企业级账号综合代运营服务平台,以及与头部资源协力优势互补为其自有资源及渠道引入的合作品牌或产品提供品牌运营服务等方式加速布局,逐步增强与现有业务协同性,完成全链路全域战略布局,增强公司核心竞争力。
4、人力资源储备及激励体系完善
高素质、具有职业品格的人才是公司业务发展的基石和保障,因此,公司将逐步建设和完善在业内具有领先竞争力的人才薪酬、福利、培训及职业规划体系。公司将具体做好以下工作:完善人力资源管理体系;制定科学合理的招聘选拔体系和完善的培训体系;建立切实有效的绩效考核制度和激励机制;加强核心人才队伍的建设;完善人才梯队和文化体系的建设;积极建设和培养后备团队;大力引进高端创意、营销、策划等专业人才。总之,公司把人力资源的开发和管理上升到企业战略层面考虑,以较大的投入来开发、获得、保持与激励企业战略实施所需的人才,为公司的未来发展奠定扎实的基础,实现企业价值共享。
5、积极开展并购整合,拓展投资合作
紧跟“互联网+”趋势,围绕公司主营业务发展需要,公司将适时选取在不同板块上具有独特竞争优势且具备一定业务基础的行业潜力企业,进行多种形式的并购和整合,实现在行业资源、经营效率和服务能力上的持续优化。
(四)可能面对的风险
1、宏观经济及突发事件的风险
公司所处行业的下游涉及汽车、互联网及信息技术、快速消费品等多个行业,公司收入规模与下游行业的营销需求密切相关。品牌主所处行业的发展状况直接影响其营销预算,从而间接影响整合营销传播服务业的发展和公司的经营状况。如果未来宏观经济下行压力进一步增大,会对公司下游行业的景气程度和生产经营状况产生影响,并间接影响公司的经营业绩。2020年初以来,新冠肺炎疫情的蔓延对国际和国内市场影响较大,随着疫情防护进入常态化,其对经济运行恢复程度的影响具有不确定性,可能会对公司及公司控股、参股公司年度经营业绩和财务状况产生影响。
2、网络监管政策的风险
公司部分业务所属互联网营销行业为新兴行业,近年来国家相继出台多项政策文件,对该行业的发展给予支持和鼓励,行业发展迅速。但是,随着国内网络监管政策不断更新完善,相关监管部门未来或将出台新的法律法规、行业监管政策、行业自律规则等,对互联网营销行业主要参与方提出更高的运营要求和合规挑战,若相关业务控股子公司未来不能达到新政策要求,可能造成其营运受阻或增加其营运成本,进而影响其经营发展。
3、市场竞争加剧
公司部分业务属于数字政务场景,随着“互联网+政务”的业态成熟,包括互联网巨头在内的更多实力雄厚的企业开始进入这一行业,行业竞争必将进一步加剧。
4、供应商集中度相对较高的风险
字节跳动系是公司全资子公司星言云汇的重要供应商,自星言云汇纳入公司合并报表范围以来,对公司前五大供应商排名产生较大影响,因此字节跳动系属于公司重要供应商。若随着字节跳动系的向好发展,代理商将稳步增多,竞争将更为激烈,星言云汇存在无法持续获得全部或部分代理资质的风险。此外,若行业政策、媒体平台经营政策和代理商政策发生较大的不利变动,可能会对星言云汇经营业绩产生不利影响,进而影响公司业绩。
5、客户集中度相对较高的风险
公司2018年、2019年及报告期内前五大客户的收入占公司当年营业收入的比重分别为35.21%、42.15%和38.26%,客户集中度相对较高。未来如果公司不能巩固和提高综合竞争优势、持续拓展客户数量、扩大业务规模,或者公司主要客户由于所处行业周期波动、自身经营不善等原因而大幅降低进行营销传播的相关预算,或者公司主要客户由于自身原因减少甚至停止与公司的业务合作,公司经营业绩都将受到重大不利影响。
6、行业竞争风险
公司所处行业是充分竞争的行业,行业内企业众多,行业集中度相对较低,而随着近年来行业并购潮流的兴起,国内整合营销传播服务行业的竞争进一步加剧。另外,整合营销传播服务行业在国内市场的发展历史较短,主要实行行业自律的管理体制,行业无明确的主管部门监督管理,相关法律法规也较为缺乏,整合营销传播服务市场的无序竞争可能会加大公司的经营风险。
7、技术升级迭代风险
公司技术平台及产品为自主研发,但随着行业技术进步,公司产品可能存在落后于其他技术和产品、逐步被其它新技术替代的风险。
8、产品持续创新的风险
虽然公司拥有较强的自主研发和技术创新能力,但如果公司不能准确判断市场发展趋势以把握产品创新的研发方向,或者不能持续更新具有市场竞争力的产品,将会削弱公司的竞争优势,对公司的持续盈利能力造成不利影响。
9、人才流失的风险
营销技术行业是高度依赖专业人才的行业,人才是该行业最重要的生产要素。由于该行业为新兴行业,专业人才较为紧缺,特别是专业技术人才、中高级管理人员非常紧俏。随着公司战略转型成为“营销技术”方案运营商,公司对营销技术型人才的需求将进一步加大,公司管理团队及核心技术队伍能否保持稳定是决定公司长期发展的重要因素。虽然公司拥有良好的企业文化、经营机制,但随着市场竞争的加剧,公司仍然可能面临人才流失、人才短缺和人才梯队不健全等风险,进而对公司持续经营带来一定影响。10、毛利率下滑的风险国际贸易摩擦加剧、市场竞争加剧、政策环境变化等因素均有可能导致客户缩减开支,进而影响公司的毛利率,且公司营销技术运营服务收入分类中的互联网营销广告业务的项目毛利率较低,导致公司较去年同期项目毛利率降低。未来若市场竞争进一步加剧,公司不能持续提升技术创新能力并保持一定领先优势,毛利率将存在下滑风险,将影响公司的经营业绩。
11、应收账款较大的风险
2018年末2019年末及报告期末,公司应收账款账面价值分别为14,054.02万元、19,337.87万元和28,218.51万元,占对应时点总资产的比例分别为28.08%、31.68%和33.04%,占比相对较高。公司应收账款账龄在1年以内的应收账款占应收账款账面价值的比重均在90%以上,且主要客户回款状况良好。未来,随着公司业务规模的进一步扩大,应收账款数额将进一步增加,如果应收账款延期收到或者发生坏账的情况,公司将面临应收账款无法按期收回甚至无法收回的风险,并可能进而影响公司的正常运营。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2020年04月29日 | 全景网 | 其他 | 其他 | 投资者及网民 | 详见公司2020年4月29日于巨潮资讯网披露的《2020年4月29日投资者关系活动记录表》 | 投资者关系活动记录表编号:2020-001 |
2020年06月23日 | 线上:"腾讯会议"平台;线下:北京市朝阳区八里庄东里1号CN02 宣亚国际1层会议室 | 其他 | 机构 | 1、媒体代表:证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报、投资时报、钛媒体、36氪;2、机构代表:安信证券、天风证券、国泰君安、建信基金、银华基金等。 | 详见公司2020年6月23日于巨潮资讯网披露的《2020年6月23日投资者关系活动记录表》 | 投资者关系活动记录表编号:2020-002 |
2020年09月08日 | 全景网 | 其他 | 其他 | 投资者及网民 | 详见公司于2020年9月8日在巨潮 | 投资者关系活动记录表编号:2020-003 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
(一)利润分配政策的基本原则
1、公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报,并保持连续性和稳定性。
2、公司可以采取现金或股票等方式分配利润,利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。
3、公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。
4、公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
(二)利润分配具体政策
1、利润分配的形式:公司采取现金、股票或者现金与股票相结合等法律规范允许的其他形式分配利润;公司董事会可以根据当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况,提议公司进行中期分红。
2、现金分红的具体条件:
(1)公司该年度的可供分配利润(即公司弥补亏损、提取盈余公积金后剩余的税后利润)为正值;
(2)未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,或在考虑实施前述重大投资计划或重大现金支出以及该年度现金分红的前提下公司正常生产经营的资金需求仍能够得到满足。
上述重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一:
(1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%,且绝对金额超过3,000万元;
(2)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定,上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会批准,报股东大会审议通过后方可实施。
(三)现金分红的比例
在满足现金分红具体条件的前提下,公司以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的15%。
公司董事会应综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照《公司章程》规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
(四)股票股利分配条件
在公司经营情况良好,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金股利分配之余,提出股票股利分配预案。
(五)利润分配方案的决策程序
1、公司制定利润分配政策时,应当履行公司章程规定的决策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证,制定明确、清晰的股东回报规划,并详细说明规划安排的理由等情况。
2、公司的利润分配预案由公司董事会结合《公司章程》、盈利情况、资金需求和股东回报规划等提出并拟定。
3、公司应通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。
4、公司在制定现金分红具体方案时,董事会应认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,且需事先书面征询全部独立董事的意见,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。
5、董事会就利润分配方案形成决议后提交股东大会审议。股东大会在审议利润分配方案时,应充分听取中小股东的意见和诉求,为股东提供网络投票的方式。
6、监事会应对董事会执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。
7、公司当年盈利但未提出现金利润分配预案的,董事会应在当年的定期报告中说明未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途,独立董事应对此发表独立意见。
8、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利(或股份)的派发事项。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数(股) | 159,039,975 |
现金分红金额(元)(含税) | 0.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 0.00% |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
鉴于公司未来经营发展需要,为保障公司健康可持续发展,公司2020年度拟不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本,公司的未分配利润结转以后年度分配。 |
公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
1、2018年利润分配预案:公司计划不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。
2、2019年利润分配预案:公司计划不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。
3、2020年利润分配预案:公司计划不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2020年 | 0.00 | -30,093,447.11 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2019年 | 0.00 | 10,349,912.85 | 0.00% | 8,876,105.82 | 85.76% | 8,876,105.82 | 85.76% |
2018年 | 0.00 | 21,062,083.21 | 0.00% | 39,999,113.66 | 189.91% | 39,999,113.66 | 189.91% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 宣亚投资 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。在前述承诺期限届满后,在张秀兵、万丽莉担任公司董事、监事、高级管理人员其中一职或数职期间内,每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五;张秀兵、万丽莉在前述承诺期限届满之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让其持有的公司股份;张秀兵、万丽莉在前述承诺期限届满之日起第七个月至第十二个月之内申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让其持有的公司股份;张秀兵、万丽莉在前述承诺期限届满之日起第十二个月之后申报离职的,自申报离职之日起六个月内不转让其持有的公司股份。 | 2017年02月15日 | 2020年2月14日 | 已履行完毕 |
张秀兵、万丽莉 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的宣亚投资的股权,也不由宣亚投资回购其直接或者间接持有的宣亚投资的股权。 | 2017年02月15日 | 2020年2月14日 | 已履行完毕 | |
橙色动力、伟岸仲合、金凤银凰 | 股份限售承诺 | 自公司股票在深圳证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其持有的上述股份。 | 2017年02月15日 | 2020年2月14日 | 已履行完毕 | |
宣亚投资 | 股份减持承诺 | 1、本方拟长期持有公司股份,并严格遵守关于股份锁定期的承诺;2、如果在锁定期满后,本方拟减持公司股份的,将认真遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要,审慎制定股份减持计划, | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
在该部分股份锁定期满后逐步减持;3、本方减持行为将通过竞价交易、大宗交易等中国证监会、证券交易所认可的方式进行;4、如在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价(本次发行后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,发行价进行相应的除权除息处理);如在锁定期满两年后减持的,按照市场价格减持;5、公司首次公开发行股票上市后6个月内,若公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,所持有公司股票的锁定期限自动延长6个月(本次发行后发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况的,发行价进行相应的除权除息处理);6、本方在减持时,会提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告,自公司公告之日起3个交易日后,方可减持公司股份。 | ||||||
橙色动力、伟岸仲合、金凤银凰、BBDO亚太 | 股份减持承诺 | 1、本方将严格遵守关于股份锁定期的承诺;2、在锁定期满后,可以根据公司经营、资本市场、自身资金需求等情况进行综合分析,自主选择集中竞价或大宗交易的方式予以减持;3、本方在减持时,会提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司,并由公司及时予以公告,自公司公告之日起3个交易日后,方可减持公司股份。 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
宣亚国际 | 稳定股价承诺 | 1、公司将根据《宣亚国际品牌管理(北京)股份有限公司关于股份发行上市后稳定股价的预案》(以下简称"《预案》")以及法律、法规、公司章程的规定,在《预案》规定的稳定股价措施的启动条件成就之日起5个交易日内,召开董事会讨论稳定股价的具体方案;如董事会审议确定的稳定股价的具体方案拟要求公司回购公司股票的,董事会应当将公司回购公司股票的议案提交股东大会审议通过后实施。公司回购公司股票的价格不低于公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因除权除息事项导致公司净资产、股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整);用于回购股票的资金应为公司自有资金,不得以本次发行上市所募集的资金回购股票。2、如股东大会审议通过的稳定股价措施包括回购公司股票,则公司承诺在股东大会通过股份回购方案后,将依法通知债权人,并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料,办理审批或备案手续。3、自公司股票挂牌上市之日起三年内,公司新聘任董事(独立董事除外)、高级管理人员的,公司将要求该等新聘任的董事 | 2017年02月15日 | 2020年2月14日 | 已履行完毕 |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
(独立董事除外)、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。4、在《预案》规定的启动股价稳定措施的条件满足时,如公司未采取上述稳定股价的具体措施,公司将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。 | ||||||
宣亚投资 | 稳定股价承诺 | 1、若公司股东大会审议通过的稳定股价措施包括公司控股股东增持公司股票,本方将在具体股价稳定方案通过之日起12个月内通过证券交易所以大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法方式增持公司社会公众股份;用于股份增持的资金不少于上一会计年度从公司处领取的税后现金分红总额的20%(由于稳定股价措施中止导致稳定股价方案终止时实际增持金额低于上述标准的除外);增持后公司股权分布应当符合上市条件;增持股份行为及信息披露应符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。2、在公司就稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大会上,将对公司稳定股价方案的相关决议投赞成票。3、在公司《预案》规定的启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本方未能按照上述预案采取稳定股价的具体措施,将在公司股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如本方未能履行上述稳定股价的承诺,则公司有权自股东大会审议通过股价稳定方案的决议公告之日起12个月届满后将对本方的现金分红(如有)予以扣留,同时本方持有的公司股份不得转让,直至履行增持义务。 | 2017年02月15日 | 2020年2月14日 | 已履行完毕 | |
张秀兵、万丽莉、宾卫、张二东、何骁军、李弘扬、邬涛、刘妍、吴卫华、宣正元 | 稳定股价承诺 | 1、当公司《宣亚国际品牌管理(北京)股份有限公司关于股份发行上市后稳定股价的预案》(以下简称"《预案》")规定的股价稳定措施启动条件满足时,本人将按照《预案》及股东大会具体的稳定股价方案履行相应义务。且此义务不因本人离任而免除。2、在公司就稳定股价的具体方案召开的董事会、股东大会上,将对公司稳定股价方案的相关决议投赞成票。3、在公司《预案》规定的启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本人未能按照上述预案采取稳定股价的具体措施,将在股东大会及信息披露指定媒体上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如本人未能履行上述稳定股价的承诺,则公司有权自股东大会审议通过股价稳定方案的决议公告之日起12个月届满后对本人的现金分红(如有)、薪酬予以扣留,同时本人持有的公司股份(如有)不得转让,直至履行增持义务。 | 2017年02月15日 | 2020年2月14日 | 已履行完毕 |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
宣亚国际 | 保护投资者利益的承诺 | 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将依法回购首次公开发行的全部新股;如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
宣亚投资 | 保护投资者利益的承诺 | 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股,宣亚投资将购回已转让的原限售股份;如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
张秀兵、万丽莉、宾卫、张二东、何骁军、李弘扬、邬涛、刘妍、吴卫华、宣正元 | 保护投资者利益的承诺 | 招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
张秀兵、万丽莉、宣亚投资 | 关于填补被摊薄即期回报的承诺 | 不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
张秀兵、万丽莉、宾卫、张二东、何骁军、张顺和、王正鹏、徐轶尊、李弘扬、邬涛、刘妍、吴卫华、宣正元、方军、 | 关于填补被摊薄即期回 | 1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;4、由董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、未来将公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺出具日至公司首次公开发行股 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
任翔、刘洋、王亚卓、张鹏洲、胡天龙 | 报的承诺 | 票并上市实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | ||||
宣亚投资、张秀兵、万丽莉 | 关于上市后利润分配的承诺 | 未来公司股东大会根据公司章程的规定通过利润分配具体方案时,本方表示同意并将投赞成票。 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
宣亚投资 | 关于公司因收入确认政策调整导致大额应交税费长期挂账的承诺 | 若公司主管税务部门要求公司缴纳上述税费,宣亚投资将在3个工作日内为公司提供相应金额的流动性支持,以确保公司在不影响正常生产经营的情况下及时缴纳有关税费;同时,宣亚投资将承担公司因上述事项遭受的其他所有可能发生的支出如滞纳金等,且在承担相关支出后不向公司追偿,保证公司不会因此遭受任何损失。 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
宣亚投资、张秀兵、万丽莉 | 避免同业 | 1、本公司/本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的情形;2、在本公司/本人直接或间接持有公司股权的相关期间内,本公司/本人将 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
竞争的承诺 | 不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务;并将促使本公司/本人控制的其他企业(如有)比照前述规定履行不竞争的义务;3、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本公司/本人或本公司/本人控制的其他企业(如有)将来从事的业务与公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时,则本公司/本人将在公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本公司/本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务;如公司进一步要求,公司可享有上述业务在同等条件下的优先受让权;4、如本公司/本人违反上述承诺,公司及公司其他股东有权根据本承诺书依法申请强制本公司履行上述承诺,并赔偿公司及公司其他股东因此遭受的全部损失;同时本公司/本人因违反上述承诺所取得的利益归公司所有。 | |||||
宣亚投资、张秀兵、万丽莉、橙色动力、伟岸仲合、金凤银凰、BBDO亚太、宾卫、张二东、何骁军、张顺和、王正鹏、徐轶尊、李弘扬、邬涛、刘妍、吴卫华、宣正元、闫贵忠、黄硕、丛日华、张伟、方军、王桢、于伟杰、任翔、刘洋、王亚卓、汪晓文、张鹏洲、胡天龙 | 关于规范和减少关联交易的承诺 | 1、本公司/本人与宣亚国际之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易;2、本公司/本人不以任何方式违法违规占用宣亚国际资金或要求其违法违规为本公司/本人提供担保;3、本公司/本人不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害宣亚国际及其他股东的合法权益;如在今后的经营活动中本公司/本人与宣亚国际之间发生无法避免的关联交易,则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行,并按国家法律、法规、规范性文件以及宣亚国际内部管理制度严格履行审批程序;4、本公司/本人不以任何方式影响宣亚国际的独立性,保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | 2017年02月15日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | 宣亚投资 | 股份限售承诺 | 基于对宣亚国际内在价值的判断和未来发展的信心,有效维护广大投资者特别是中小投资者的利益,增强投资者信心,宣亚投资现就持有的宣亚国际股份的锁定期作如下延长承诺:自2019年12月3日至2021年6月2日,不转让或者委托他人管理宣亚 | 2019年12月03日 | 2021年6月2日 | 正常履行中 |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
投资持有的宣亚国际公开发行股票前已发行的股份。在锁定期满后减持股份,宣亚投资将严格遵守中国证监会和深圳证券交易所关于股东减持和信息披露的相关规定。同时,张秀兵先生、万丽莉女士作为在任期届满前离职的董事,在前述股份锁定承诺届满之日起至任期届满后六个月内(2021年6月3日至2021年9月11日),将继续遵守每年转让的股份不得超过本人通过宣亚投资间接持有的宣亚国际股份总数的百分之二十五的承诺。 | ||||||
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | ||
与销售货物、提供劳务相关的预收款项中未来应向客户转让商品的义务部分重分类至合同负债,将尚未发生的增值税纳税义务作为待转销项税额重分类至其他流动负债 | 预收款项 | -13,394,542.62 | -10,285,109.11 |
合同负债 | 13,373,825.64 | 10,285,109.11 | |
其他流动负债 | 20,716.98 |
与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下(增加/(减少)):
受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |
预收款项 | -50,216,915.42 | -10,732,540.60 |
合同负债 | 48,228,935.86 | 10,732,540.60 |
其他流动负债 | 1,987,979.56 |
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司之控股子公司广州宣亚品牌管理有限公司本年度注销。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 86 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 9年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 许培梅、顾欣 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3年 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度,公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具内部控制鉴证报告,报酬包含在年度审计费中。从2015年起,公司聘请中德证券有限责任公司作为公司的上市保荐机构,公司于2017年2月15日上市时从发行费用中支付承销保荐费共计2,813.36万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
珂琳尼得(北京)科技有限公司相关--2019年3月份公司向珂琳尼得(北京)科技有限公司(原名:必革嘉行创意科技(北京)有限公司)提供cleaneed洁面仪 | 40.52 | 否 | 仲裁已生效 | 2020年4月30日,双方达成和解,北京仲裁委员会出具调解书,珂琳尼得(北京)科技有限 | 已回款 | 不适用 |
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
&牙刷上市传播服务。服务结束后,公司多次催收服务费用无果。2019年12月25日,公司向北京仲裁委员会申请仲裁解决。 | 公司于2020年7月30日之前分三次支付服务费及滞纳金共计458,623.53元。 | ||||||
上海鼎脉营销顾问有限公司相关--2018年6月份公司向上海鼎脉营销顾问有限公司提供数据分析统计服务。服务结束后,公司多次催收服务费用无果。2019年8月公司向北京仲裁委员会申请仲裁。 | 280 | 否 | 仲裁已生效 | 2020年6月23日,北京仲裁委出具仲裁调解书,被告支付原告3,050,525元。因被告拒不执行,原告于2020年11月23日向北京中院申请强制执行。 | 未回款 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年11月15日召开的第三届董事会第九次会议、第四届监事会第八次会议同意拟租用北京斯普汇德文化中心(有限合伙)(现已更名为:北京斯普汇德文化发展有限公司,以下简称“斯普汇德”)承租的位于北京市朝阳区双桥街12号院39#、41#-45#办公楼,并于当日与斯普汇德签订《房屋租赁合同》(以下简称“原合同”),该房屋建筑面积为5048.49平方米,租赁期限为3519天,租赁期自2019年1月1日至2028年8月19日止,公司以每半年为一期支付租金,租金为人民币4,163,865.03元/半年(含房屋租金、物业管理费及相关税费),租赁物业全部租期内租金合计为人民币80,953,818.00元,本公司于2018年12月21日向斯普汇德缴纳相当于租赁物业的92天租金的保证金,合计金额为人民币2,117,942.52元,于2019年1月4日向斯普汇德缴纳2019年1-6月房租4,163,865.03元。公司于2018年11月22日召开第三届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议,审议通过了《关于签订<房屋租赁合同补充协议>暨关联交易的议案》。协议双方需按国家政府部门出台有关新的政策及市场行情变化,每三年进行必要的租金调整。但是无论如何,调整后的年租金水平不得高于原合同租期内第一年的租金,此调整须经公司重新履行相应的审议程序后生效。2019年1月1日-2021年12月31日房屋租金合计:人民币25,213,237.98元(大写:贰仟伍佰贰拾壹万叁仟贰佰叁拾柒元玖角捌分)。如租金没有调整,租赁物业全部租期内租金合计:人民币80,953,818元(大写:捌仟零玖拾伍万叁仟捌佰壹拾捌元整)。 公司于2018年12月3日召开2018年第四次临时股东大会,审议通过了《关于签订<房屋租赁合同>暨关联交易的议案》及《关于签订<房屋租赁合同补充协议>暨关联交易的议案》。
公司于2019年10月24日,召开第三届董事会第十九次会议、第四届监事会第十六次会议,审议通过《关于签订<房屋租赁合同补充协议二>暨关联交易的议案》后,与斯普汇德签署了《房屋租赁合同补充协议二》。因产权方未将北京市朝阳区双桥街12号院的市政配套、园区绿化等项目整改到位,为了更好向承租方提供园区整体配套服务,经与公司友好协商,房屋起租日期调整为2020年1月1日,终止日期不变,即2028年8月19日。公司严格履行了审议程序并与出租方签署附生效条件的补充协议,协议约定将公司已于2019年1月4日向斯普汇德支付的原合同约定的房屋租金4,163,865.03元及利息360,174.33元用于冲抵2020年租金,该事项经股东大会审议通过后,公司于2019年12月15日按照协议约定进行了2020年租金冲抵。租赁物业全部租期内租金合计:人民币72,557,073.60 元(大写:柒仟贰佰伍拾伍万柒仟零柒拾叁元陆角整)。截至2019年末,公司的非经营性资金占用期末余额为337,169.55元,是因公司所收取利息用于冲抵2020年租金后剩余金额,在2019年10月24日至12月15日视为其他关联人及其附属企业非经营性资金占用。其他关联方斯普汇德已于2020年4月14日将上述款项归还至公司指定账户,并按照协议约定的计息方式支付了此笔费用自2019年12月16日至2020年4月14日利息款项10,199.38元。
公司于2020年6月23日向斯普汇德缴纳2020年7-12月房租4,232,879.37元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
《关于签订《房屋租赁合同补充协议二》暨关联交易的公告》 | 2019年10月25日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
为了更好地满足公司经营管理和业务发展需要,考虑到所需面积较大及装修工期等因素,公司租用北京斯普汇德文化发展有限公司(原名:北京斯普汇德文化中心(有限合伙),以下简称“斯普汇德”)承租的位于北京市朝阳区双桥街12号院39#、41#-45#办公楼,房屋建筑面积为5048.49平方米,租赁期自2020年1月1日至2028年8月19日止。公司已于2018年11月15日、2018年11月22日、2019年10月24日分别按照相关规定履行相应审批流程,并签署了《房屋租赁合同》及补充协议。
公司控股股东宣亚投资已于2020年2月将其持有的斯普汇德全部股权转出,本次股权转让完成后宣亚投资不再持有斯普汇德股权。按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及相关法律、法规规定,基于公司审慎核查,斯普汇德将于宣亚投资股权转出生效日(即2020年2月25日)起十二个月(即2021年2月24日)内仍被视为公司关联法人,在上述期间,公司将继续严格按照关联交易相关规则对后续相关事项进行审议并及时予以披露。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额(万元) | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益(万元) | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
北京斯普汇德文化发展有限公司 | 宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司 | 北京市朝阳区双桥街12号院39#、41#-45#办公楼,房屋建筑面积为5048.49平方米 | 7,255.71 | 2020年01月01日 | 2028年08月19日 | -774.85 | 租赁合同 | 影响当期损益 | 是 | 与上市公司有特殊关系,可能造成上市公司对其利益倾斜的法人与其他组织 |
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
无
4、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
(一)股东及债权人权益保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》的规定,规范股东大会的召集、召开及表决程序,积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。报告期内,公司不断完善内控体系,优化公司治理结构;严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息;通过网上业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,建立良好的互动平台。同时,公司的财务政策稳健,资产、资金安全,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。
(二)职工权益保护
公司在用工制度上完全遵循《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规的要求,与所有员工签订了《劳动合同》,办理各种社会保险,尊重和维护员工的个人权益。公司注重人才培养,不断完善职业培训制度,积极开展培训,提升员工素质,为员工发展提供更多机会,实现员工与企业的共同成长。公司依据《公司法》、《公司章程》等规定,关注职工的合理诉求,关注员工健康和满意度,构建和谐稳定的劳资关系。
(三)供应商、客户权益保护
公司遵循“平等、互利”原则,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,
共同构筑信任与合作的平台。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
否
上市公司及其子公司不属于环境保护部分公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规,报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
(一)签订战略合作框架协议
1、公司与东华软件股份公司本着“优势互补,共创共赢”的合作原则,经友好协商,于2020年3月30日在北京签署《关于智慧城市、云计算、大数据等领域战略合作框架协议》。双方共识,国家发布新基建战略中的信息产业规划,将给未来中国的智慧城市、智慧行业、大数据、云计算、5G技术应用带来深远的影响,为企业的转型升级发展带来新的机遇。具体内容详见公司于2020年3月31日在巨潮资讯网上披露的《关于签订战略合作框架协议的公告》(公告编号:2020-015)。
2、公司与北京百度网讯科技有限公司本着“协同、合作、发展”的战略合作原则,“互利共赢、资源共享、相互促进、共同发展的宗旨”经友好协商,于2020年4月20日在北京签署《战略合作框架协议》。双方通过资源互补、技术互补等有效合作方式,充分发挥双方各自的优势,在云计算、大数据平台建设、人工智能技术应用领域共同探讨和实践对应的商业模式。具体内容详见公司于2020年4月20日在巨潮资讯网上披露的《关于签订战略合作框架协议的公告》(公告编号:2020-030)。
(二)巨浪引擎云发布会
公司于2020年6月23日15:00-16:30通过现场会议和“腾讯会议”平台的方式同步举办了“媒体及投资者调研活动暨巨浪引擎云发布会”,公司董事长邬涛先生、首席执行官(总裁)刘洋先生、董事会秘书任翔先生以及公司控股子公司云目未来科技(湖南)有限公司副总经理李仲正先生先后对公司战略转型升级情况、巨浪引擎发布暨核心产品情况进行了介绍,对数字政务场景产品和企业数字服务场景产品进行了演示,并就投资者关注的公司战略规划、新业务收费模式及未来公司销售团队、客户拓展计划等问题进行了互动交流。公司此次发布的巨浪引擎技术平台的整体架构分为四层,包括基础服务层、引擎层、业务层以及场景应用层。巨浪引擎通过五大技术能力,可以支撑上层多个复杂场景的业务需求。一方面通过通用技术能力封装,提升底层业务引擎的复用率;另一方面,通过多个业务平台,为政企多场景的数字化转型提供有力支撑。
(三)公司收购控股子公司星言云汇剩余股权事宜
公司于2020年9月22日召开第三届董事会第二十九次会议,于2020年10月9日召开2020年第三次临时股东大会,审议通过了《关于收购控股子公司剩余股权的议案》。公司拟以自有资金或自筹资金15,840万元收购公司控股子公司星言云汇的剩余股权,即汤斯、菏泽众行企业管理咨询中心(有限合伙)(原名:天津众行有道企业管理咨询中心(有限合伙))合计持有的星言云汇60%的股权。2020年11月9日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露了《关于收购控股子公司剩余股权完成工商变更登记的公告》(公告编号:2020-103),星言云汇完成了本次股权收购事项的工商变更登记,星言云汇已成为公司的全资子公司。2020年11月26日,星言云汇注册资本增至5,000万元。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司巨浪科技投资睿链通证事宜2019年巨浪科技投资“北京睿链通证网络科技有限公司”6,000,000.00元,持股比例20%;本报告期内通过增资及股权受让方式对睿链通证进行投资,具体如下:
1、增资:巨浪科技分别于2020年1月10日、2020年3月24日、2020年5月26日对睿链通证追加投资合计26,000,000.00元,增资完成后持股比例为34.696%;鉴于巨浪科技持有睿链通证股权比例较高,2020年8月18日,睿链通证召开了股东会,审议并通过了关于设立董事会的议案,由巨浪科技派驻邬涛先生作为董事会成员参与公司经营管理,本次工商变更于2020年12月3日完成。
2、股权受让:2020年12月9日巨浪科技与睿链通证原股东大卫之选信息技术(北京)股份有限公司签署《转让协议》,以12,000,000元的股权转让价款受让其持有的6%的睿链通证公司股份。本次股权受让已于12月22日完成工商变更登记手续,截至报告期末,巨浪科技合计持有睿链通证40.696%股权。
公司全资子公司投资睿链通证,旨在加强公司社交电商应用能力,为公司业务布局奠定基础。睿链通证目前主要从事旗下大熊酷朋网购优惠券返佣APP及其SaaS平台的运营。大熊酷朋APP创立了可自定义的优惠券SaaS平台和网购优惠券返佣平台,从技术、供应链、IP、流量、法律合规等方面为客户提供整体解决方案。具体内容详见公司于2020年5月25日在巨潮资讯网披露的《关于对外投资的公告》(公告编号:2020-041)。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 117,075,075 | 72.27% | -55,087,519 | -55,087,519 | 61,987,556 | 38.26% | |||
1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
3、其他内资持股 | 117,075,075 | 72.27% | -55,087,519 | -55,087,519 | 61,987,556 | 38.26% | |||
其中:境内法人持股 | 115,425,000 | 71.25% | -54,675,000 | -54,675,000 | 60,750,000 | 37.50% | |||
境内自然人持股 | 1,650,075 | 1.02% | -412,519 | -412,519 | 1,237,556 | 0.76% | |||
4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
其中:境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
二、无限售条件股份 | 44,924,925 | 27.73% | 55,087,519 | 55,087,519 | 100,012,444 | 61.74% | |||
1、人民币普通股 | 44,924,925 | 27.73% | 55,087,519 | 55,087,519 | 100,012,444 | 61.74% | |||
2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
三、股份总数 | 162,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 162,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
(一)持股5%以上股东股份解除限售及减持所致股份变动情况
报告期内,公司持股5%以上股东金凤银凰持有的公司首发前机构类限售股股份16,425,000股、伟岸仲合
持有的公司首发前机构类限售股股份18,000,000股、橙色动力持有的公司首发前机构类限售股股份20,250,000股,合计54,675,000股首发前机构类限售股股份已于2020年2月24日解除限售。详见公司2020年2月19日发布的《关于首次公开发行前已发行股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2020-009)。
1、橙色动力在本报告期内合计减持股份7,281,110股,占公司总股本的4.58%:
(1)2020年6月9日,公司披露《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》(公告编号:2020-045),橙色动力计划
公司总股本为159,039,975股,即公司实际总股本162,000,000股扣除回购专户股份2,960,025股后的总股本。
伟岸仲合本报告期内通过股份减持持股比例已降至5%以下。
自2020年7月3日至2020年10月1日以集中竞价方式减持公司股份不超过1,590,000股,即不超过公司总股本1的1%;自2020年6月15日至2020年9月13日以大宗交易方式减持公司股份不超过3,180,000股,即不超过公司总股本的2%。2020年08月26日,公司披露《关于持股5%以上股东股份减持计划实施完毕的公告》(公告编号:2020-079)。在2020年6月15日至2020年8月25日期间,橙色动力累计减持公司股份4,770,000股,占公司总股本的3%。
(2)2020年9月14日,公司披露《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》(公告编号:2020-085),橙色动力计划自2020年10月14日至2021年1月12日以集中竞价方式减持公司股份不超过1,590,000股,即不超过公司总股本的1%;自2020年9月18日至2020年12月17日以大宗交易方式减持公司股份不超过3,180,000股,即不超过公司总股本的2%。2020年12月17日,公司披露《关于持股5%以上股东股份减持计划实施完毕的公告》(公告编号:2020-108)。在2020年10月12日至12月1日期间,橙色动力累计减持公司股份2,511,110股,占公司总股本的1.58%。
(3)2020年12月21日,公司披露《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》(公告编号:2020-109),橙色动力计划自2021年1月13日至2021年4月13日以集中竞价方式减持公司股份不超过1,590,000股,即不超过公司总股本的1%;自2020年12月25日至2021年3月25日以大宗交易方式减持公司股份不超过3,180,000股,即不超过公司总股本的2%。截至报告期末本次减持计划尚未实施。
2、金凤银凰在本报告期内合计减持股份5,270,000股,占公司总股本的3.31%:
(1)2020年2月25日,公司披露《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》(公告编号:2020-010),金凤银凰计划在自2020年3月17日至2020年6月15日以集中竞价方式减持公司股份不超过1,590,000股,即不超过公司总股本的1%;自2020年2月28日至2020年5月28日以大宗交易方式减持公司股份不超过3,180,000股,即不超过公司总股本的2%。2020年6月15日,公司披露《关于持股5%以上股东减持计划期限届满暨实施结果的公告》(公告编号:2020-050)。金凤银凰于2020年4月1日至2020年6月11日期间通过集中竞价、大宗交易方式累计减持公司股份344万股,占公司总股本的2.16%。
(2)2020年6月18日,公司披露《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》(公告编号:2020-051),金凤银凰计划自2020年7月14日至2020年10月12日以集中竞价方式减持公司股份不超过1,590,000股,即不超过公司总股本的1%;自2020年6月24日至2020年9月22日以大宗交易方式减持公司股份不超过3,180,000股,即不超过公司总股本的2%。2020年10月12日,公司披露《关于持股5%以上股东减持计划期限届满暨实施结果的公告》(公告编号:2020-094)。自2020年7月14日至9月15日,金凤银凰累计减持公司股份168万股,占公司总股本的1.06%。
(3)2020年10月21日,公司披露《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》(公告编号:2020-098),金凤银凰计划自2020年11月12日至2021年2月10日以集中竞价方式减持公司股份不超过1,590,000股,即不超过公司总股本的1%;自2020年10月27日至2021年1月25日以大宗交易方式减持公司股份不超过3,180,000股,即不超过公司总股本的2%。2020年12月14日,公司披露《关于持股5%以上股东减持计划时间过半的进展公告》(公告编号:2020-111),金凤银凰通过大宗交易方式减持公司股份150,000股,占公司总股本的0.094%。
3、伟岸仲合在本报告期内合计减持股份12,849,950股,占公司总股本的8.08%:
(1)2020年3月12日,公司披露《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》(公告编号:2020-014),伟岸仲合计划自2020年4月2日至2020年7月1日以集中竞价方式减持公司股份不超过159万股,即不超过公司总股本的1%;自2020年3月17日至2020年6月15日以大宗交易方式减持公司股份不超过261万股,即不超过公司总股本的1.64%。2020年07月01日,公司披露《关于持股5%以上股东减持计划期限届满及后续减持计划的预披露公告》(公告编号:2020-2020-055)。伟岸仲合自2020年4月2日至5月18日,通过集中竞价方式累计减持公司股份159万股,即不超过公司总股本的1%。
(2)2020年6月11日,公司披露《关于持股5%以上股东进行约定购回式证券交易暨持股比例变动超过1%的公告》,伟岸仲合将其所持公司股份261万股(占公司总股本的1.64%)与中国银河证券股份有限公司进行了约定购回式证券交易。
(3)2020年7月1日,公司披露《关于持股5%以上股东减持计划期限届满及后续减持计划的预披露公告》(公告编号:
2020-055),伟岸仲合计划自2020年7月23日至2020年10月21日以集中竞价方式减持公司股份不超过1,590,000股,即不超过公司总股本的1%;自2020年7月7日至2020年10月5日以大宗交易方式减持公司股份不超过3,180,000股,即不超过公司总股本的2%。2020年09月16日,公司披露《关于持股5%以上股东股份减持计划实施完毕的公告》(公告编号:2020-088),自2020年7月23日至2020年9月15日,伟岸仲合累计减持公司股份4,769,950股,占公司总股本的3%。
(4)2020年9月25日,公司披露《关于持股5%以上股东减持股份预披露公告》(公告编号:2020-092),伟岸仲合计划减持公司股份数量不超过4,770,000股,即不超过公司总股本的3%。其中在本公告披露之日起15个交易日后的90个自然日内
(即自2020年10月27日至2021年1月25日)以集中竞价方式减持公司股份不超过1,590,000股,即不超过公司总股本的1%;在本公告披露之日起3个交易日后的90个自然日内(即自2020年10月9日至2021年1月7日)以大宗交易方式减持公司股份不超过3,180,000股,即不超过公司总股本的2%。2020年12月8日,公司披露《关于股东减持计划数量过半的进展公告》(公告编号:
2020-107),自2020年10月27日至12月8日,伟岸仲合累计减持公司股份3,880,000股,占公司总股本的2.44%。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
宣亚投资 | 60,750,000 | 0 | 0 | 60,750,000 | 首发前机构类限售股 | 2021年6月2日 |
橙色动力 | 20,250,000 | 0 | 20,250,000 | 0 | 首发前机构类限售股 | 2020年2月24日已解除限售 |
伟岸仲合 | 18,000,000 | 0 | 18,000,000 | 0 | 首发前机构类限售股 | 2020年2月24日已解除限售 |
金凤银凰 | 16,425,000 | 0 | 16,425,000 | 0 | 首发前机构类限售股 | 2020年2月24日已解除限售 |
张秀兵 | 1,650,075 | 0 | 412,519 | 1,237,556 | 高管离任锁定 | 2021年9月11日 |
合计 | 117,075,075 | 0 | 55,087,519 | 61,987,556 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 13,756 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 14,141 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
宣亚投资 | 境内非国有法人 | 37.50% | 60,750,000 | 0 | 60,750,000 | 0 | 质押 | 28,350,000 |
橙色动力 | 境内非国有法人 | 8.01% | 12,968,890 | -7,281,110 | 0 | 12,968,890 | ||
金凤银凰 | 境内非国有法人 | 6.89% | 11,155,000 | -5,270,000 | 0 | 11,155,000 | ||
伟岸仲合 | 境内非国有法人 | 3.18% | 5,150,050 | -12,849,950 | 0 | 5,150,050 | ||
宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 1.83% | 2,960,025 | 2,960,025 | 0 | 2,960,025 | ||
中国银河证券股份有限公司约定购回专用账户 | 境内非国有法人 | 1.61% | 2,610,000 | 2,610,000 | 0 | 2,610,000 | ||
黄骋 | 境内自然人 | 1.57% | 2,550,000 | 2,550,000 | 0 | 2,550,000 | ||
何雯 | 境内自然人 | 1.43% | 2,309,290 | 2,309,290 | 0 | 2,309,290 | ||
许俊华 | 境内自然人 | 1.41% | 2,290,000 | 2,290,000 | 0 | 2,290,000 | ||
张秀兵 | 境内自然人 | 1.02% | 1,650,075 | 0 | 1,237,556 | 412,519 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期内,张秀兵、万丽莉夫妇持有公司控股股东宣亚投资100%的股权,通过宣亚投资间接持有公司37.50%的股权,系公司实际控制人。张秀兵先生直接持有公司股份1,650,075股,占公司总股本的1.02%,报告期末,张秀兵直接持有的1,237,556股股份为有限售条件股份,412,519股股 |
份为无限售条件股份;通过宣亚投资间接持有公司33.75%的股权;通过橙色动力间接持有公司0.055%的股权。公司实际控制人与上述其他股东之间不存在关联关系,也不存在一致行动。伟岸仲合执行事务合伙人张伟先生除了持有伟岸仲合75%的财产份额以外,同时作为有限合伙人持有金凤银凰13.70%的财产份额。橙色动力为公司员工持股平台。宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司回购专用证券账户为公司回购专用证券账户。除此之外,公司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系。 | |||
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
橙色动力 | 12,968,890 | 人民币普通股 | 12,968,890 |
金凤银凰 | 11,155,000 | 人民币普通股 | 11,155,000 |
伟岸仲合 | 5,150,050 | 人民币普通股 | 5,150,050 |
宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司回购专用证券账户 | 2,960,025 | 人民币普通股 | 2,960,025 |
中国银河证券股份有限公司约定购回专用账户 | 2,610,000 | 人民币普通股 | 2,610,000 |
黄骋 | 2,550,000 | 人民币普通股 | 2,550,000 |
何雯 | 2,309,290 | 人民币普通股 | 2,309,290 |
许俊华 | 2,290,000 | 人民币普通股 | 2,290,000 |
张剑 | 1,600,000 | 人民币普通股 | 1,600,000 |
刘洲 | 1,188,924 | 人民币普通股 | 1,188,924 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 报告期内,伟岸仲合执行事务合伙人张伟先生除了持有伟岸仲合75%的财产份额以外,同时作为有限合伙人持有金凤银凰13.70%的财产份额。橙色动力为公司员工持股平台。宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司回购专用证券账户为公司回购专用证券账户。除此之外,公司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 股东黄骋通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票2,550,000股,即其实际持有的公司全部股票数量;股东刘洲通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,184,224股,通过普通证券账户持有公司股票4,700股,实际合计持有公司股票1,188,924股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
伟岸仲合于2020年6月9日与中国银河证券股份有限公司进行了约定购回式证券交易,交易股份数量为其所持有的公司股份2,610,000股,占公司总股本(扣除公司回购专户2,960,025股后总股本159,039,975股)的1.64%。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人
控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
宣亚投资 | 张秀兵 | 2007年02月13日 | 91110105799040854K | 对外投资 |
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
张秀兵 | 本人 | 中国 | 是 |
万丽莉 | 本人 | 中国 | 是 |
主要职业及职务 | 截至目前,张秀兵不担任公司任何职务,万丽莉担任公司全资子公司宣亚美国财务经理。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
邬 涛 | 董事长 | 现任 | 男 | 43 | 2019年12月03日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
刘 洋 | 董事、首席执行官(总裁) | 现任 | 男 | 36 | 2019年11月17日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
宾 卫 | 董事、副总裁、财务总监 | 现任 | 女 | 51 | 2012年02月24日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
任 翔 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 现任 | 男 | 35 | 2019年04月25日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
方 军 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2018年03月12日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
王正鹏 | 独立董事 | 离任 | 男 | 45 | 2015年04月03日 | 2021年03月11日 | 0 | 0 | |||
张鹏洲 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2020年01月13日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
胡天龙 | 独立董事 | 现任 | 男 | 43 | 2021年03月11日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
汪晓文 | 监事会主席、证券事务代表 | 现任 | 女 | 31 | 2019年11月17日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
王 桢 | 股东监事 | 现任 | 女 | 39 | 2018年03月12日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
张 伟 | 职工监事 | 现任 | 男 | 42 | 2016年04月20日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
王亚卓 | 副总裁、首席技术官 | 现任 | 男 | 36 | 2019年11月17日 | 2024年03月10日 | 0 | 0 | |||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
张鹏洲 | 独立董事 | 任免 | 2020年01月13日 | 2020年1月13日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过,补选张鹏洲先生为公司独立董事 |
胡天龙 | 独立董事 | 任免 | 2021年03月11日 | 2021年3月11日,公司2021年第一次临时股东大会审议通过 |
王正鹏 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年03月11日 | 任期届满离任 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)公司现任董事会成员简历如下:
邬涛:男,1977年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权。北京大学中文系文学学士。2003年11月至2005年3月任北京宣亚智杰公关顾问有限公司广州分公司助理客户经理;2005年4月至2006年4月任北京博诚智杰公关咨询有限公司广州分公司客户经理;2006年5月至2009年4月任秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司广州分公司副总经理;2009年5月至2011年12月任广州旗智企业管理咨询有限公司总经理;2012年6月至2017年5月任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司广州分公司总经理;2016年5月至今任北京爱特康医疗科技有限公司董事;2020年6月至今任秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司总经理,执行董事;2017年6月至2018年9月任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司副总裁;2017年6月至今任北京宣亚国际品牌咨询有限公司执行董事、经理;2018年9月11日至2019年11月任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司首席执行官(总裁);2018年9月至今任北京巨浪引擎科技有限公司执行董事、经理;2018年10月至2019年12月任云目未来科技(湖南)有限公司董事;2019年6月至今任北京新兵连文化传媒有限公司执行董事、经理;2019年6月至今历任天津星言云汇网络科技有限公司董事、董事长;2019年12月至今任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司董事长;2020年8月至今任北京睿链通证网络科技有限公司董事。刘洋:男,1984年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,哈尔滨工业大学管理学学士,中国科学院计算技术研究所计算机体系结构工学硕士。2009年7月至2018年11月,先后担任百度在线网络技术(北京)有限公司系统工程师、高级研发工程师、高级项目经理、技术经理、高级技术经理;2018年12月至2019年6月,担任北京周同科技有限公司首席技术官;2019年7月至今,担任云目未来科技(北京)有限公司首席执行官、执行董事;2019年12月至今,担任云目未来科技(湖南)有限公司董事,宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司董事、首席执行官(总裁)。宾卫:女,1969年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,中国注册会计师、美国注册管理会计师。1991年8月至1996年5月,担任北京有色金属研究总院助理工程师;1996年6月至1996年9月,担任北京富士彩色设备有限公司会计;1996年9月至1998年9月、2000年6月至2004年3月,担任爱德曼国际公关(中国)有限公司会计主管;2004年4月至2004年9月,担任万博宣伟国际公关(中国)有限公司会计主管;2004年12月至2007年1月,先后担任北京宣亚智慧广告有限公司助理财务顾问、财务经理;2007年2月至2010年7月,先后担任北京巨浪引擎科技有限公司财务经理、财务总监;2010年8月至2012年1月,担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司财务总监;2012年2月至2019年4月,担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司董事会秘书;2012年2月至今担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司董事、财务总监、云目未来科技(湖南)有限公司董事;2018年9月至今担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司副总裁。任翔:男,1985年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,吉林大学工学学士,北京航空航天大学工商管理学硕士。2006年7月至2009年10月,担任长安福特马自达汽车有限公司质量工程师;2010年4月至2011年1月,担任北京宣亚培恩国际公关顾问有限公司(现为北京巨浪引擎科技有限公司)客户主管;2011年2月至2013年5月,先后担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司客户主管、助理客户经理、客户经理、高级客户经理;2013年6月至2018年1月,先后担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司事业部副总经理、董事长助理;2018年2月至2019年1月,先后担任北京宣亚国际投资有限公司董事长助理、总经理;2019年2月2019年4月,担任北京巨浪引擎科技有限公司董事长助理兼投资部总监;2019年4月至今担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司副总裁、董事会秘书;2019年11月至今任天津星言云汇网络科技有限公司董事;2019年12月至今担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司董事。方军:男,1962年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权。上海财经大学会计学专业本科毕业,杭州电子科技大学管理工程学专业硕士研究生毕业获硕士学位,高级会计师,中国注册会计师。曾在中国电子器件工业总公司、中华人民共和国电子工业部部经济调节司工作,1988年12月起,进入中国信息信托投资公司、中国电子财务有限责任公司工作,先后担任人
民币业务部经理、计划财务部经理、副总会计师兼部门经理、政策研究部总经理等职,2003年10月任深圳桑达电子集团有限公司财务总监,监事会主席等职,2004年9月至2019年1月任中国软件与技术服务股份有限公司财务总监;2010年11月至2019年2月任北京中软融鑫计算机系统工程有限公司董事长;2013年6月至2019年1月任杭州中软安人网络通信股份有限公司董事长;2007年4月至2019年4月任中标软件有限公司董事;2018年3月至今任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司独立董事;2019年1月至12月任中共中国长城科技集团股份有限公司纪委书记、党委委员;2019年3月至今在中国电子信息产业集团有限公司任职。张鹏洲:男,1969年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,北京理工大学信息与电子学院信号与信息处理专业毕业,工学博士。1997年9月至2000年1月,在中科院计算所从事博士后研究工作;2000年1月至2000年12月,在北京市教育科学研究院从事教学工作;2000年12月至2001年11月,担任北京宽网数码技术有限公司研发部总经理;2001年12月至2002年10月,担任北京四通多媒体技术有限公司研发部总经理;2002年10月至2007年7月,担任中国传媒大学计算机学院软件工程系主任;2007年7月至2010年7月,担任中国传媒大学计算机学院副院长;2010年7月至2013年7月,担任中国传媒大学新媒体研究院党总支书记;2013年7月至2018年7月,担任中国传媒大学理工学部党委书记;2018年7月至今担任中国传媒大学互联网信息研究院院长;2020年1月至今担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司独立董事。胡天龙:男,1977年12月出生,中国致公党党员,博士研究生学历。历任美国德勤会计师事务所北京分所税务咨询顾问,美国福特汽车公司总部税务咨询顾问,英国安理国际律师事务所香港办公室律师,美国普洛思国际律师事务所律师,奥园美谷科技股份有限公司(原名:京汉股份实业有限公司)独立董事,现任中国人民大学法学院、财政金融学院副教授,沈阳新松机器人自动化股份有限公司、福建省永安林业(集团)股份有限公司、北京英诺特生物技术股份有限公司独立董事,北京京都信苑饭店有限公司外部监事。
(二)公司监事会成员简历如下:
汪晓文:女,1989年1月出生,中国国籍,无境外永久居留权,研究生学历,曾就职于六安市产业投资发展有限公司,历任投资部经理、信息中心副主任、主任;2017年4月至今历任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司证券事务专员、证券事务代表;2019年11月至2021年3月任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司内审部主任;2019年11月至今任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司监事会主席;2019年12月至今任北京宣亚国际品牌咨询有限公司、秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、北京巨浪引擎科技有限公司监事;2020年8月至今任北京金色区块网络科技有限公司监事。王桢:女,1981年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2004年12月至 2005年4月,担任乔治国际传播技术(北京)有限公司客户主管;2006年2月至2007年12月、2008年3月至2008年8月担任秦皇岛宣亚广告有限公司北京分公司客户主管;2008年9月至2019年2月历任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司客户主管、人事主管、高级人事主管、助理人事行政经理、人事行政经理;2016年2月至今担任东方伟视网络科技(北京)有限公司监事;2018年3月至今担任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司监事;2019年2月至2020年7月任北京巨浪引擎科技有限公司人事行政经理;2020年8年至今任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司品牌小组客户经理。张伟:男,1978年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2004年3月至2008年7月,就职于北京欧亚互动数码有限公司,开发部经理;2008年8月至今任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司软件开发项目经理;2016年3月至今任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司监事。
(三)公司高级管理人员简历如下:
刘洋:首席执行官(总裁),宾卫:副总裁、财务总监,任翔:副总裁、董事会秘书。简历详见前述董事会成员简历。
王亚卓:男,1984年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,哈尔滨工业大学工学学士。2008年7月至2012年3月任北京大头无线信息科技有限公司高级开发工程师;2012年3月至2016年4月历任北京当当网信息技术有限公司开发经理、研发总监;2016年5月至今任北京巨浪引擎科技有限公司移动研发部副总裁;2019年11月至今任宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司副总裁、首席技术官。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
宾 卫 | 橙色动力 | 执行事务合伙人 | 2013年12月17日 | 否 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
邬 涛 | 星言云汇 | 董事长 | 2019年06月19日 | 否 | |
邬 涛 | 北京爱特康医疗科技有限公司 | 董事 | 2016年05月17日 | 否 | |
邬 涛 | 品牌咨询 | 执行董事、经理 | 2017年06月01日 | 否 | |
邬 涛 | 巨浪科技 | 执行董事、经理 | 2018年09月26日 | 否 | |
邬 涛 | 新兵连公司 | 执行董事、经理 | 2019年06月10日 | 否 | |
邬 涛 | 睿链通证 | 董事 | 2020年08月18日 | 否 | |
邬 涛 | 秦皇岛宣亚公共关系 | 总经理、执行董事 | 2020年06月02日 | ||
宾 卫 | 云目未来(湖南) | 董事 | 2012年12月17日 | 否 | |
任 翔 | 星言云汇 | 董事 | 2019年11月04日 | 否 | |
刘 洋 | 云目未来 | 执行董事、经理 | 2019年07月02日 | 否 | |
刘 洋 | 云目未来(湖南) | 董事 | 2019年12月24日 | 否 | |
方 军 | 中国电子信息产业集团有限公司 | 其他 | 2019年03月01日 | 是 | |
张鹏洲 | 中国传媒大学 | 互联网信息研究院院长 | 2018年07月01日 | 是 | |
胡天龙 | 中国人民大学 | 法学院、财政金融学院 | 2012年10月01日 | 是 | |
汪晓文 | 新兵连公司 | 监事 | 2019年12月02日 | 否 | |
汪晓文 | 品牌咨询 | 监事 | 2019年12月02日 | 否 | |
汪晓文 | 秦皇岛公共公司 | 监事 | 2019年12月02日 | 否 | |
汪晓文 | 巨浪科技 | 监事 | 2019年12月02日 | 否 | |
汪晓文 | 金色区块 | 监事 | 2020年08月01日 | 否 | |
王 桢 | 东方伟视网络科技(北京)有限公司 | 监事 | 2016年02月17日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司独立董事津贴由董事会提议后交股东大会审议通过后实施。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬和绩效考核方案根据公司薪酬体系和绩效考核体系实施。公司董事、监事无特殊津贴。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:报告期内,公司已向董事、监事和高级管理人员全额支付薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
邬 涛 | 董事长 | 男 | 43 | 现任 | 203.1 | 否 |
刘 洋 | 董事、首席执行官(总裁) | 男 | 36 | 现任 | 309.92 | 否 |
宾 卫 | 董事、副总裁、财务总监 | 女 | 51 | 现任 | 180.6 | 否 |
任 翔 | 董事、副总裁、董事会秘书 | 男 | 35 | 现任 | 106.1 | 否 |
方 军 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 否 |
王正鹏 | 独立董事 | 男 | 45 | 离任 | 6 | 否 |
张鹏洲 | 独立董事 | 男 | 51 | 现任 | 5.84 | 否 |
汪晓文 | 监事会主席 | 女 | 31 | 现任 | 25.9 | 否 |
王 桢 | 股东监事 | 女 | 39 | 现任 | 25.49 | 否 |
张 伟 | 职工监事 | 男 | 42 | 现任 | 31.55 | 否 |
王亚卓 | 副总裁、首席技术官 | 男 | 36 | 现任 | 109.35 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 1,003.85 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) | 166 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 161 |
在职员工的数量合计(人) | 327 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 327 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 0 |
销售人员 | 0 |
技术人员 | 0 |
财务人员 | 16 |
行政人员 | 12 |
研发人员 | 73 |
业务运营人员 | 213 |
审计部 | 3 |
采购部 | 2 |
证券部 | 1 |
投资部 | 1 |
总裁室 | 6 |
合计 | 327 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 257 |
大专 | 63 |
中专 | 2 |
高中及以下 | 5 |
合计 | 327 |
2、薪酬政策
公司的薪酬体系,强调按“价值分配”的基本原则,对能够并愿意创造价值的人员给予更多的回报,同时对乐于突破、能够创新、勇于承担、拥抱变化、乐于协作的人才重点给予奖励。
3、培训计划
公司培训以适合为本,使企业发展现状、企业需求与员工当前需求相结合。培训计划归为企业文化渗透类、职业素养类、业务技能类。
(1)企业文化渗透类、职业素养类
培训要点:企业文化、企业价值观、企业理念、战略目标及实现进展。
(2)业务技能类
专业技能的需求分为管理技能及工作技能。按需求层次主要有四种,即核心人才、管理人员、业务专业人员、新员工。
A.核心人才
培训要点:强调战略性思维、领导能力、竞争战术、业务能力。
B.中层管理人员
培训要点:强调创造思维、组织、协调、跨部门联合、管理能力、专业性技能的提高及运用。
C.专业人员
培训要点:强调解决问题、处理问题的思维角度及深度、沟通能力、合作能力、关注企业内外部的客户满意度、对企业文化的认同及忠诚。对某些单一业务技能强化训练。D.新员工培训要点:熟悉、了解、认同公司,对企业文化、管理制度、工作流程、组织业务范围的培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会及高级管理人员组成的公司治理架构,形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。股份公司设立之初,公司未聘请独立董事。为提升公司治理水平,2015年1月,公司聘请了3名独立董事,参与公司重大决策,在公司法人治理结构的完善与规范化运作等方面发挥了积极的作用。根据相关法律、法规及规范性文件的规定,本公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《首席执行官(总裁)工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》等规章制度,为公司治理的规范化运行进一步提供了制度保证。公司董事会设立了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专门委员会,并制订了相应的议事规则,明确了权责和决策程序。
报告期内,公司已建立了完善的法人治理结构,各项规章制度已建立健全,并得到有效执行。
(一)股东大会
报告期内,公司股东依法履行股东义务、行使股东权利。历次股东大会的召集、召开、表决程序合法,决议合法有效,会议记录规范。不存在董事会或高级管理人员违反《公司法》及其他规定行使职权的情形。
(二)董事会
报告期内,公司历次董事会会议严格按照《公司章程》规定的职权范围对公司各项事务进行了讨论决策,并形成有效决议。历次会议通知、召开、表决方式符合《公司法》和《公司章程》的规定,会议记录完整规范。董事会依法履行了《公司法》、《公司章程》赋予的权利和义务,董事会制度运行良好,不存在违反相关法律、法规行使职权的行为。
(三)监事会
报告期内,公司历次监事会会议的召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录均按照《公司法》、《公司章程》的要求规范运作,对公司财务状况、董事会运作情况、董事及高级管理人员履职行为情况、公司主要管理制度的制订与执行和公司对外投资项目等重大事宜实施了有效监督,不存在违反相关法律、法规行使职权的行为。
(四)独立董事制度
为进一步完善公司的法人治理结构及公司董事会结构,促进公司的规范运作,2015年4月3日,公司召开2015年第二次临时股东大会,审议通过了《独立董事工作制度》。方军、王正鹏和张鹏洲为截至报告期末公司第三届董事会独立董事,其中方军为会计专业人士。
自独立董事聘任以来,本公司独立董事严格依据有关法律、法规、《公司章程》及《独立董事工作制度》的规定,独立履职、勤勉尽责,及时了解公司经营、积极参与公司决策,在公司重大决策、法人治理结构的完善与规范化运作等方面发挥了积极的作用。
(五)董事会秘书制度
公司制定了《董事会秘书工作细则》,经公司第一届董事会第一次会议决议,由宾卫女士担任公司董事会秘书;2018年3月19日,经公司第三届董事会第一次会议决议,续聘宾卫女士担任公司董事会秘书。2019年4月25日,公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于聘任公司副总裁、董事会秘书的议案》,同意聘任任翔先生为公司副总裁、董事会秘书。自董事会秘书聘任以来,严格依据有关法律、法规、《公司章程》和《董事会秘书工作细则》的规定,积极负责筹备并出席了历次股东大会、董事会,确保了公司董事会和股东大会依法召开、依法行使职权;历次股东大会、董事会召开前,董事会秘书均及时为股东、董事提供会议材料、会议通知等相关文件,较好地履行了相关职责。董事会秘书在公司法人治理结构的完善、与监管部门和股东的沟通协调、管理制度的制定等方面亦发挥了重大作用。
(六)董事会专门委员会
2015年3月18日,公司第一届董事会第五次会议审议通过了《关于董事会设立战略、审计、薪酬与考核、提名委员会的
议案》,经2015年第2次临时股东大会决议,公司董事会决定下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。专门委员会是董事会下设的专门工作机构,对董事会负责,在董事会授权下开展工作,为董事会的决策提供咨询意见,并向董事会提交工作报告。董事会各专门委员会自设立以来,运行情况良好。公司董事会各专门委员会现任委员名单如下:
名称 | 主任委员 | 委员 |
战略委员会 | 邬涛 | 胡天龙、张鹏洲 |
提名委员会 | 张鹏洲 | 邬涛、胡天龙 |
审计委员会 | 方军 | 张鹏洲、任翔 |
薪酬与考核委员会 | 方军 | 张鹏洲、宾卫 |
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自成立以来,严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关规定和要求规范运作,逐步建立健全公司法人治理结构,业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立运营,具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。1.业务独立公司的业务完全独立于控股股东、实际控制人和实际控制人控制的其他企业,与其不存在同业竞争或显失公平的关联交易。同时,公司控股股东及实际控制人已向公司出具承诺函,承诺避免与公司发生同业竞争。
2、人员独立
公司董事、监事及高级管理人员均依《公司法》、《公司章程》等规定的合法程序选举或聘任,不存在超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。
公司首席执行官(总裁)、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职于公司工作并领取报酬,不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领薪的情况。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。
3、资产完整
公司拥有独立于发起人股东的生产经营场所,拥有独立完整的与经营有关的业务体系和相关资产。
公司对所有资产拥有完全的控制和支配权,不存在资金、资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况,也不存在公司为股东和其他个人违规提供担保的情形。
4、机构独立
公司依照《公司法》等有关法律法规和《公司章程》建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的法人治理结构。公司拥有独立于控股股东和实际控制人的经营和办公场所,所有的组织机构均不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情况,机构设置和生产经营活动不存在受控股股东及其他单位或个人干预的情形。
5、财务独立
公司设有独立的财务部门。公司根据现行法律法规,结合公司实际,制定了财务管理制度,建立了独立完善的财务核算体系。公司在银行开设了独立账户,独立支配自有资金和资产,公司独立对外签订合同,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.97% | 2020年01月13日 | 2020年01月13日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告编号:2020-001 |
2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 51.98% | 2020年05月18日 | 2020年05月18日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告编号:2020-037 |
2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.97% | 2020年09月07日 | 2020年09月07日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告编号:2020-081 |
2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.98% | 2020年10月09日 | 2020年10月09日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告编号:2020-093 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
方军 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
王正鹏 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
张鹏洲 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《公司独立董事工作细则》等相关法律法规及制度的要求,勤勉尽职,积极出席相关会议,对会议议案进行认真研究审议。积极与公司高管沟通,了解掌握公司各方面的经营信息,运用各自的专业知识对公司重大事项进行客观公正评价,并发表独立意见,充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用,有效提高董事会决策的科学性和规范性,切实维护公司和全体股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会设审计、提名、战略、薪酬与考核等四个专业委员会,并制定了《董事会审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》,各委员会按照各自议事规则,对公司运作过程中出现的各自专业领域事项积极审议,向董事会提供专业意见。报告期内,各专门委员会积极审议有关事项,提供的专业意见对董事会起到了有益的参考作用。
报告期内,各专门委员会会议召开情况如下:
审计委员会共召开5次会议,对公司定期报告、审计报告、募集资金存放与使用报告以及重大事项等情况进行了研究审议;对会计师事务所审计工作进行督促,维护审计的独立性;对公司内部审计工作情况进行检查,审议审计部提交的工作报告等,切实履行了审计委员会的工作职责。
战略委员会共召开2次会议,对公司长期发展战略、重大投资方案和重大事项等进行研究,向董事会提出建议。
薪酬与考核委员会召开1次会议,对公司2020年度董监高薪酬方案进行了审议,并对董事、监事、高级管理人员薪酬进行评估与考核,根据公司整体经营业绩情况确定董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内,公司已按照目标责任制管理办法对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行了考核和评价,并已在绩效奖励的发放中予以体现。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月20日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | ①重大缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的,认定为重大缺陷:A)控制环境无效;B)公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响;C)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司未能首先发现错报;D)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加改正;E)公司审计委员会和公司内审部对内部控制的监督无效。②重要缺陷:严重程度低于重大缺陷,但导致企业无法及时防范或发现严重偏离整体控制目标的严重程度依然重大,需引起管理关注。公司财务报告内部控制重要缺陷的定性标准:A)未按公认会计准则选择和应用会计政策;B)未建立防止舞弊和重要缺陷的制衡制度和控制措施;C)财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重要缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标。 ③一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | ①非财务报告内部控制重大缺陷。出现下列情形的,认定为重大缺陷:A)违反国家法律、法规或规范性文件;B)决策程序不科学导致重大决策失误;C)重要业务制度性缺失或系统性失效;D)重大或重要缺陷不能得到有效整改;E)安全事故对公司造成重大负面影响的情形;F)其他对公司产生重大负面影响的情形。②非财务报告内部控制重要缺陷。出现下列情形的,认定为重要缺陷:A)重要业务制度或系统存在的缺陷;B)内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改;C)其他对公司产生较大负面影响的情形。③非财务报告内部控制一般缺陷。出现下列情形的,认定为一般缺陷:A)一般业务制度或系统存在缺陷;B)内部控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改。 |
定量标准 | ①符合下列条件之一的,可以认定为重大缺陷:项目-利润总额潜在错报,缺陷影响-错报≥利润总额5%;项目-资产总额潜在错报, 缺陷影响-错报≥资产总额1% ; 项目-营业收入潜在错报,缺陷影响-错报≥营业收入总额1% ;②符合下列条件之一的,可以认定为重要缺陷:项目-利润总额潜在错报,缺陷影响-利润总额3%≤错报<利润总额5%; 项目-资产总额潜在错报, 缺陷影响-资产总额0.5%≤错报<资产总额 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致损失与利润表有关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报告错报金额超过营业收入1%,则认定为重大缺陷;如果超过营业收入的0.5%但小于1%,则为重要缺陷;如果小于营业收入的0.5%,则认定为一般缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致损失与资产管理相关的,以 |
1% ; 项目-营业收入潜在错报,缺陷影响-营业收入总额0.5%≤错报<营业收入总额1%;③符合下列条件之一的,可以认定为一般缺陷:项目-利润总额潜在错报 ,缺陷影响-错报<利润总额3%;项目-资产总额潜在错报,缺陷影响-错报<资产总额0.5%;项目-营业收入潜在错报,缺陷影响- 错报<营业收入总额0.5% | 资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报告错报金额超过资产总额1%,则认定为重大缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%,则为重要缺陷;如果小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷。 | |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段 |
宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审核了后附的宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司(以下简称“贵公司”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2020年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供2020公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为2020年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》(财会【2008】7 号)及相关规定对 2020年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定,并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 |
内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年04月20日 |
内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2021年04月19日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2021]第ZG11023号 |
注册会计师姓名 | 许培梅、顾欣 |
审计报告正文
宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)应收账款预期信用损失 | |
关于应收账款减值的会计政策请参阅附注五(十);关于应收账款的披露请参阅附注七(五)。 截止2020年12月31日,贵公司合并财务报表中应收账款账面余额为29,422.61万元,坏账准备余额为1,204.10万元,账面价值为28,218.51万元。 贵公司管理层根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收 | 我们针对应收账款预期信用损失执行的审计程序主要有: 1、了解和评价管理层与应收账款预期信用损失相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、复核以前年度应收账款坏账计提后转回或实际发生损失的情况,判断贵公司管理层对历史数据预期的准确性; 3、对于单项计提单独确定信用损失的应收账款选取样本, |
账款和组合应收账款为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于单项计提且已发生信用损失的应收账款,贵公司管理层基于已发生信用损失的客观证据,通过估计预期收取的现金流量单独确定信用损失。除单独确定信用损失之外的应收账款,管理层基于共同信用风险特征以及考虑前瞻性信息,采用账龄分析法和其他方法确定预期信用损失。 应收账款预期信用损失的确定涉及管理层运用重大会计估计和判断,且应收账款的预期信用损失对于财务报表整体具有重要性。基于上述原因,我们将应收账款的预期信用损失认定为关键审计事项。 | 复核管理层对预计未来可获得的现金流量所做评估的依据及假设的合理性; 4、对于以共同信用风险特征为依据采用组合计提的方法确定信用损失的应收账款,抽样检查组合分类重点是账龄分类的适当性,同时,结合历史发生的损失率和前瞻性信息,评价管理层确定的预期信用损失率的合理性; 5、检查与应收账款预期信用损失相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 |
(二)收入确认 | |
关于收入确认会计政策请参阅附注五(三十九);关于收入的披露请参阅附注七(六十一)。 2020年度,贵公司合并口径营业收入61,938.87万元,比上年度营业收入35,422.87万元增加26,516.00万元。贵公司的营业收入主要来源于服务收入和广告收入。 自2020年1月1日起,贵公司执行新收入会计准则,公司确认收入的一般原则为在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。公司确认收入的具体原则为:(1)对于服务收入:常年顾问服务收入,公司按合同约定提供服务并定期予以确认收入;项目服务收入,公司按项目合同的约定为客户提供专属化的营销传播服务,项目服务结束后,公司收到客户确认的完工证明时予以确认收入。(2)对于广告收入:效果广告收入,客户确认关键指标后,公司按照关键指标的实际转化数量来计费确认收入;信息流广告收入,根据客户的广告投放需求定制广告投放排期表,约定投放的媒体、期间、频次等要素,按排期表执行进度逐月确认广告投放收入。 由于收入是贵公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 | 我们针对收入确认执行的审计程序主要有: 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、选取样本检查项目合同以及与管理层访谈,对合同进行“五步法”分析,判断履约义务构成和控制权转移的时点,进而评估贵公司收入确认政策和确认时点是否符合新收入准则的要求; 3、结合应收账款函证程序,对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、项目合同、完工验收单及排期表等单据,检查已确认收入的真实性;针对服务收入,获取项目合同、项目结项报告、完工证明等资料,核实收入确认的真实性;针对广告业务收入,获取客户确认的关键指标证明、企业的广告投放排期,抽查广告投放合同、投放平台业务数据,并根据广告投放排期以及关键指标的实际转化数量来进行收入测算; 4、对收入和成本执行分析性程序,包括:对不同业务类型的收入成本项目测算毛利率,分析异常项目,抽查合同等相关资料,确认收入成本的准确性;核查项目成本,检查成本的完整性,根据测算的不同业务类型毛利率情况,重点检查高毛利率项目,对低毛利率项目和正常项目进行抽查; 5、针对资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对完工验收单及其他支持性文件,以评价收入是否在恰当的会计期间进行确认。 |
四、其他信息
贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司
2020年12月31日
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 176,423,885.93 | 130,883,932.96 |
结算备付金 | 0.00 | 0.00 |
拆出资金 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产 | 0.00 | 400,000.00 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | 30,760,582.08 | 18,221,304.20 |
应收账款 | 282,185,123.29 | 193,378,696.98 |
应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 2,344,847.01 | 4,566,203.25 |
应收保费 | 0.00 | 0.00 |
应收分保账款 | 0.00 | 0.00 |
应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 8,668,217.32 | 14,063,619.70 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 |
存货 | 57,785,962.51 | 15,562,610.18 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 |
持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 11,370,419.33 | 28,656,872.23 |
流动资产合计 | 569,539,037.47 | 405,733,239.50 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 |
债权投资 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 113,587,719.28 | 49,177,119.17 |
其他权益工具投资 | 60,782,700.00 | 73,284,651.36 |
其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 5,740,087.42 | 5,112,590.15 |
在建工程 | 0.00 | 0.00 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | 42,109,334.28 | 38,242,214.91 |
开发支出 | 1,151,747.53 | 0.00 |
商誉 | 32,041,763.69 | 32,840,454.75 |
长期待摊费用 | 1,120,378.25 | 1,074,190.95 |
递延所得税资产 | 3,666,539.57 | 2,820,939.09 |
其他非流动资产 | 24,282,038.20 | 2,050,000.00 |
非流动资产合计 | 284,482,308.22 | 204,602,160.38 |
资产总计 | 854,021,345.69 | 610,335,399.88 |
流动负债: | ||
短期借款 | 0.00 | 0.00 |
向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 |
拆入资金 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | 0.00 | 0.00 |
应付账款 | 193,530,796.13 | 95,326,705.05 |
预收款项 | 0.00 | 13,394,542.62 |
合同负债 | 48,228,935.86 | 0.00 |
卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 |
吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 |
代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 |
代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 |
应付职工薪酬 | 13,040,394.14 | 6,881,467.00 |
应交税费 | 23,571,723.99 | 20,190,730.26 |
其他应付款 | 273,390,137.05 | 11,608,969.15 |
其中:应付利息 | 0.00 | 0.00 |
应付股利 | 1,891,128.74 | 1,891,128.74 |
应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 |
应付分保账款 | 0.00 | 0.00 |
持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
其他流动负债 | 1,987,979.56 | 0.00 |
流动负债合计 | 553,749,966.73 | 147,402,414.08 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
长期借款 | 0.00 | 0.00 |
应付债券 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
租赁负债 | 0.00 | 0.00 |
长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | 0.00 | 0.00 |
递延收益 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 15,080,623.24 | 7,360,254.50 |
其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 15,080,623.24 | 7,360,254.50 |
负债合计 | 568,830,589.97 | 154,762,668.58 |
所有者权益: | ||
股本 | 162,000,000.00 | 162,000,000.00 |
其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
资本公积 | 90,320,780.85 | 200,032,062.25 |
减:库存股 | 48,875,219.48 | 48,875,219.48 |
其他综合收益 | -8,798,107.77 | 5,771,646.82 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 28,678,606.26 | 28,678,606.26 |
一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
未分配利润 | 65,192,572.65 | 65,343,081.35 |
归属于母公司所有者权益合计 | 288,518,632.51 | 412,950,177.20 |
少数股东权益 | -3,327,876.79 | 42,622,554.10 |
所有者权益合计 | 285,190,755.72 | 455,572,731.30 |
负债和所有者权益总计 | 854,021,345.69 | 610,335,399.88 |
法定代表人:邬涛 主管会计工作负责人:宾卫 会计机构负责人:张靖
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 79,762,216.80 | 43,742,752.49 |
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | 29,801,921.08 | 15,600,604.20 |
应收账款 | 73,214,468.73 | 129,975,522.44 |
应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 386,886.95 | 4,439,170.65 |
其他应收款 | 8,248,878.01 | 7,472,220.30 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 2,460,397.10 | 2,460,397.10 |
存货 | 5,859,236.13 | 8,574,504.73 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 |
持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 3,182,150.50 | 24,761,827.68 |
流动资产合计 | 200,455,758.20 | 234,566,602.49 |
非流动资产: | ||
债权投资 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 472,123,845.38 | 285,966,542.92 |
其他权益工具投资 | 48,350,900.00 | 53,097,080.00 |
其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 502,854.79 | 522,298.61 |
在建工程 | 0.00 | 0.00 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | 5,846,839.53 | 61,236.55 |
开发支出 | 0.00 | 0.00 |
商誉 | 0.00 | 0.00 |
长期待摊费用 | 920,301.59 | 797,491.93 |
递延所得税资产 | 2,492,921.83 | 2,552,647.72 |
其他非流动资产 | 23,282,038.20 | 0.00 |
非流动资产合计 | 553,519,701.32 | 342,997,297.73 |
资产总计 | 753,975,459.52 | 577,563,900.22 |
流动负债: | ||
短期借款 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | 0.00 | 0.00 |
应付账款 | 67,673,408.80 | 79,118,627.08 |
预收款项 | 0.00 | 10,285,109.11 |
合同负债 | 10,732,540.60 | 0.00 |
应付职工薪酬 | 8,831,838.60 | 3,148,035.39 |
应交税费 | 9,005,647.68 | 13,051,354.23 |
其他应付款 | 265,920,625.02 | 48,478,592.82 |
其中:应付利息 | 0.00 | 0.00 |
应付股利 | 0.00 | 0.00 |
持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
其他流动负债 | 0.00 | 0.00 |
流动负债合计 | 362,164,060.70 | 154,081,718.63 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 0.00 | 0.00 |
应付债券 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
租赁负债 | 0.00 | 0.00 |
长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | 0.00 | 0.00 |
递延收益 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 0.00 | 525,000.00 |
其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 0.00 | 525,000.00 |
负债合计 | 362,164,060.70 | 154,606,718.63 |
所有者权益: | ||
股本 | 162,000,000.00 | 162,000,000.00 |
其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 |
资本公积 | 205,303,490.61 | 205,303,490.61 |
减:库存股 | 48,875,219.48 | 48,875,219.48 |
其他综合收益 | -5,349,100.00 | 1,575,000.00 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 27,404,052.90 | 27,404,052.90 |
未分配利润 | 51,328,174.79 | 75,549,857.56 |
所有者权益合计 | 391,811,398.82 | 422,957,181.59 |
负债和所有者权益总计 | 753,975,459.52 | 577,563,900.22 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 619,388,737.26 | 354,228,722.98 |
其中:营业收入 | 619,388,737.26 | 354,228,722.98 |
利息收入 | 0.00 | 0.00 |
已赚保费 | 0.00 | 0.00 |
手续费及佣金收入 | 0.00 | 0.00 |
二、营业总成本 | 628,572,286.33 | 325,751,750.77 |
其中:营业成本 | 484,463,585.32 | 210,800,520.81 |
利息支出 | 0.00 | 0.00 |
手续费及佣金支出 | 0.00 | 0.00 |
退保金 | 0.00 | 0.00 |
赔付支出净额 | 0.00 | 0.00 |
提取保险责任合同准备金净额 | 0.00 | 0.00 |
保单红利支出 | 0.00 | 0.00 |
分保费用 | 0.00 | 0.00 |
税金及附加 | 6,781,577.27 | 1,848,382.63 |
销售费用 | 78,007,565.88 | 66,919,776.11 |
管理费用 | 37,654,351.57 | 22,275,637.63 |
研发费用 | 23,397,014.55 | 25,560,231.05 |
财务费用 | -1,731,808.26 | -1,652,797.46 |
其中:利息费用 | 0.00 | |
利息收入 | 1,806,241.13 | 1,685,129.37 |
加:其他收益 | 9,501,219.02 | 1,544,449.30 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -7,701,572.48 | -8,590,833.54 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,785,172.36 | -8,341,577.65 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -797,185.96 | -250,891.31 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,614,088.54 | -6,664,246.93 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -8,307,984.57 | 0.00 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 14,974.60 | -26,333.00 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -18,291,001.04 | 14,740,008.04 |
加:营业外收入 | 83,952.65 | 0.00 |
减:营业外支出 | 1,457,890.03 | 445.86 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -19,664,938.42 | 14,739,562.18 |
减:所得税费用 | 7,329,795.54 | 8,191,232.90 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -26,994,733.96 | 6,548,329.28 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -26,994,733.96 | 6,548,329.28 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | -28,771,994.83 | 10,349,912.85 |
2.少数股东损益 | 1,777,260.87 | -3,801,583.57 |
六、其他综合收益的税后净额 | -14,569,754.59 | 2,314,712.42 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -14,569,754.59 | 2,314,712.42 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -11,802,370.75 | 1,575,000.00 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -11,802,370.75 | 1,575,000.00 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
5.其他 | 0.00 | 0.00 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -2,767,383.84 | 739,712.42 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
6.外币财务报表折算差额 | -2,767,383.84 | 739,712.42 |
7.其他 | 0.00 | 0.00 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
七、综合收益总额 | -41,564,488.55 | 8,863,041.70 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -43,341,749.42 | 12,664,625.27 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 1,777,260.87 | -3,801,583.57 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | -0.18 | 0.07 |
(二)稀释每股收益 | -0.18 | 0.07 |
法定代表人:邬涛 主管会计工作负责人:宾卫 会计机构负责人:张靖
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 201,182,426.40 | 277,173,781.70 |
减:营业成本 | 127,188,496.25 | 159,607,878.58 |
税金及附加 | 4,087,679.00 | 1,413,655.28 |
销售费用 | 64,525,597.70 | 54,973,527.51 |
管理费用 | 26,525,206.16 | 26,800,187.78 |
研发费用 | 0.00 | 0.00 |
财务费用 | -913,276.43 | -747,537.31 |
其中:利息费用 | 0.00 | 0.00 |
利息收入 | 942,871.18 | 762,182.82 |
加:其他收益 | 3,819,341.52 | 1,376,387.84 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -3,543,429.26 | 5,525,894.44 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,555,468.55 | -6,821,675.75 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -118,693.11 | -4,854,642.10 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -4,775,416.31 | 0.00 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,328.31 | -12,849.62 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -24,850,801.75 | 37,160,860.42 |
加:营业外收入 | 46,734.88 | 0.00 |
减:营业外支出 | 1,457,890.03 | 50.00 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -26,261,956.90 | 37,160,810.42 |
减:所得税费用 | 59,725.87 | 7,979,777.81 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -26,321,682.77 | 29,181,032.61 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -26,321,682.77 | 29,181,032.61 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
五、其他综合收益的税后净额 | -6,924,100.00 | 1,575,000.00 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,924,100.00 | 1,575,000.00 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -6,924,100.00 | 1,575,000.00 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
5.其他 | 0.00 | 0.00 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | 0.00 |
7.其他 | 0.00 | 0.00 |
六、综合收益总额 | -33,245,782.77 | 30,756,032.61 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 691,742,748.17 | 384,512,507.85 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | 0.00 | 0.00 |
向中央银行借款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
收到原保险合同保费取得的现金 | 0.00 | 0.00 |
收到再保业务现金净额 | 0.00 | 0.00 |
保户储金及投资款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 |
拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
回购业务资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
代理买卖证券收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 10,977,249.61 | 22,079,133.75 |
经营活动现金流入小计 | 702,719,997.78 | 406,591,641.60 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 456,110,431.18 | 199,746,783.56 |
客户贷款及垫款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | 0.00 | 0.00 |
支付原保险合同赔付款项的现金 | 0.00 | 0.00 |
拆出资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 |
支付保单红利的现金 | 0.00 | 0.00 |
支付给职工以及为职工支付的现 | 98,638,698.65 | 87,242,326.34 |
金 | ||
支付的各项税费 | 21,128,602.86 | 17,793,283.22 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 44,474,383.13 | 62,011,241.44 |
经营活动现金流出小计 | 620,352,115.82 | 366,793,634.56 |
经营活动产生的现金流量净额 | 82,367,881.96 | 39,798,007.04 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 24,567,400.00 | 25,702,920.00 |
取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 170,000.00 | 200.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 106,759.70 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
投资活动现金流入小计 | 24,737,400.00 | 25,809,879.70 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,288,919.31 | 2,155,320.00 |
投资支付的现金 | 46,063,808.89 | 76,398,838.52 |
质押贷款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 51,424,534.80 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,087,658.00 | 15,752,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 56,440,386.20 | 145,730,693.32 |
投资活动产生的现金流量净额 | -31,702,986.20 | -119,920,813.62 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 930,000.00 | 2,685,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 930,000.00 | 2,685,000.00 |
取得借款收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | 7,500,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 2,930,000.00 | 10,185,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 0.00 | 0.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0.00 | 1,809,106.51 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 1,809,106.51 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,500,000.00 | 8,978,678.87 |
筹资活动现金流出小计 | 7,500,000.00 | 10,787,785.38 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -4,570,000.00 | -602,785.38 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -703,458.79 | 660,642.53 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 45,391,436.97 | -80,064,949.43 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 130,883,932.96 | 210,948,882.39 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 176,275,369.93 | 130,883,932.96 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 356,247,919.83 | 278,783,897.94 |
收到的税费返还 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 8,510,465.51 | 52,851,789.18 |
经营活动现金流入小计 | 364,758,385.34 | 331,635,687.12 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 143,927,101.89 | 135,788,349.53 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 58,479,947.23 | 56,436,202.28 |
支付的各项税费 | 12,018,060.52 | 14,833,253.70 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 75,692,294.38 | 31,199,536.97 |
经营活动现金流出小计 | 290,117,404.02 | 238,257,342.48 |
经营活动产生的现金流量净额 | 74,640,981.32 | 93,378,344.64 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 15,679,439.29 | 16,809,679.70 |
取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 14,584,866.11 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 200.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
投资活动现金流入小计 | 15,679,439.29 | 31,394,745.81 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 243,626.98 | 0.00 |
投资支付的现金 | 52,088,187.32 | 96,047,726.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 2,087,658.00 | 15,752,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 54,419,472.30 | 111,799,726.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -38,740,033.01 | -80,404,980.19 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
取得借款收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 12,092,054.79 |
筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 12,092,054.79 |
偿还债务支付的现金 | 0.00 | 0.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 0.00 | 0.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 20,876,105.82 |
筹资活动现金流出小计 | 0.00 | 20,876,105.82 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 0.00 | -8,784,051.03 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | 0.00 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 35,900,948.31 | 4,189,313.42 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 43,742,752.49 | 39,553,439.07 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 79,643,700.80 | 43,742,752.49 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 200,032,062.25 | 48,875,219.48 | 5,771,646.82 | 0.00 | 28,678,606.26 | 0.00 | 65,343,081.35 | 0.00 | 412,950,177.20 | 42,622,554.10 | 455,572,731.30 |
加:会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、本年期初余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 200,032,062.25 | 48,875,219.48 | 5,771,646.82 | 0.00 | 28,678,606.26 | 0.00 | 65,343,081.35 | 0.00 | 412,950,177.20 | 42,622,554.10 | 455,572,731.30 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -109,711,281.40 | 0.00 | -14,569,754.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -150,508.70 | 0.00 | -124,431,544.69 | -45,950,430.89 | -170,381,975.58 |
(一)综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -12,994,754.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -28,771,994.83 | 0.00 | -41,766,749.42 | 1,777,260.87 | -39,989,488.55 |
(二)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -109,711,281.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -109,711,281.40 | -47,727,691.76 | -157,438,973.16 |
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 930,000.00 | 930,000.00 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -109,711,281.40 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -109,711,281.40 | -48,657,691.76 | -158,368,973.16 |
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.对所有者(或股东)的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(四)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,575,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,575,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,575,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,575,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
6.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(六)其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,046,486.13 | 0.00 | 27,046,486.13 | 0.00 | 27,046,486.13 |
四、本期期末余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 90,320,780.85 | 48,875,219.48 | -8,798,107.77 | 0.00 | 28,678,606.26 | 0.00 | 65,192,572.65 | 0.00 | 288,518,632.51 | -3,327,876.79 | 285,190,755.72 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 200,205,305.28 | 39,999,113.66 | 3,456,934.40 | 0.00 | 25,760,503.00 | 0.00 | 57,911,271.76 | 0.00 | 409,334,900.78 | 9,787,118.85 | 419,122,019.63 |
加:会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
同一控制下企业合并 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、本年期初余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 200,205,305.28 | 39,999,113.66 | 3,456,934.40 | 0.00 | 25,760,503.00 | 0.00 | 57,911,271.76 | 0.00 | 409,334,900.78 | 9,787,118.85 | 419,122,019.63 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -173,243.03 | 8,876,105.82 | 2,314,712.42 | 0.00 | 2,918,103.26 | 0.00 | 7,431,809.59 | 0.00 | 3,615,276.42 | 32,835,435.25 | 36,450,711.67 |
(一)综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,314,712.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,349,912.85 | 0.00 | 12,664,625.27 | -3,801,583.57 | 8,863,041.70 |
(二)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -173,243.03 | 8,876,105.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -9,049,348.85 | 39,000,929.75 | 29,951,580.90 |
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,685,000.00 | 2,685,000.00 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 120,443.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 120,443.29 | 180,063.91 | 300,507.20 |
4.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -293,686.32 | 8,876,105.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -9,169,792.14 | 36,135,865.84 | 26,966,073.70 |
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,918,103.26 | 0.00 | -2,918,103.26 | 0.00 | 0.00 | -2,363,910.93 | -2,363,910.93 |
1.提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,918,103.26 | 0.00 | -2,918,103.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.对所有者(或股东)的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,363,910.93 | -2,363,910.93 |
4.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(四)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
6.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(六)其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
四、本期期末余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 200,032,062.25 | 48,875,219.48 | 5,771,646.82 | 0.00 | 28,678,606.26 | 0.00 | 65,343,081.35 | 0.00 | 412,950,177.20 | 42,622,554.10 | 455,572,731.30 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 205,303,490.61 | 48,875,219.48 | 1,575,000.00 | 0.00 | 27,404,052.90 | 75,549,857.56 | 0.00 | 422,957,181.59 |
加:会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、本年期初余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 205,303,490.61 | 48,875,219.48 | 1,575,000.00 | 0.00 | 27,404,052.90 | 75,549,857.56 | 0.00 | 422,957,181.59 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -6,924,100.00 | 0.00 | 0.00 | -24,221,682.77 | 0.00 | -31,145,782.77 |
(一)综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -5,349,100.00 | 0.00 | 0.00 | -26,321,682.77 | 0.00 | -31,670,782.77 |
(二)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.对所有者(或股东)的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(四)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,575,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,575,000.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,575,000.00 | 0.00 | 0.00 | 1,575,000.00 | 0.00 | 0.00 |
6.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(六)其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 525,000.00 | 0.00 | 525,000.00 |
四、本期期末余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 205,303,490.61 | 48,875,219.48 | -5,349,100.00 | 0.00 | 27,404,052.90 | 51,328,174.79 | 0.00 | 391,811,398.82 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 205,303,490.61 | 39,999,113.66 | 0.00 | 0.00 | 24,485,949.64 | 49,286,928.21 | 0.00 | 401,077,254.80 |
加:会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、本年期初余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 205,303,490.61 | 39,999,113.66 | 0.00 | 0.00 | 24,485,949.64 | 49,286,928.21 | 0.00 | 401,077,254.80 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,876,105.82 | 1,575,000.00 | 0.00 | 2,918,103.26 | 26,262,929.35 | 0.00 | 21,879,926.79 |
(一)综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,575,000.00 | 0.00 | 0.00 | 29,181,032.61 | 0.00 | 30,756,032.61 |
(二)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,876,105.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -8,876,105.82 |
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,876,105.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -8,876,105.82 |
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,918,103.26 | -2,918,103.26 | 0.00 | 0.00 |
1.提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,918,103.26 | -2,918,103.26 | 0.00 | 0.00 |
2.对所有者(或股东)的分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(四)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
6.其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.本期提取 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.本期使用 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(六)其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
四、本期期末余额 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 205,303,490.61 | 48,875,219.48 | 1,575,000.00 | 0.00 | 27,404,052.90 | 75,549,857.56 | 0.00 | 422,957,181.59 |
三、公司基本情况
宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),其前身为北京宣亚智慧市场行销顾问有限公司,成立于2007年1月19日,系在北京市工商行政管理局登记注册的有限责任公司。2007年12月12日经北京市人民政府批准,领取了中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证,“商外资京资[2007]05544”号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书。
根据2011年6月1日董事会关于公司整体变更为股份公司的决议以及整体变更后公司章程的规定,公司以2010年12月31日的净资产49,694,695.12元,按照1:0.90552925的比例折合成股份公司股本总额45,000,000.00元,差额4,694,695.12元计入股份公司的资本公积。变更前后公司股东持股比例不变,同时名称变更为“宣亚国际品牌管理(北京)股份有限公司”,并换发了中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书,“商外资京资[2007]20892”号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书。
根据2013年8月,宣亚投资、BBDO 亚太和橙色动力签订《宣亚国际品牌管理(北京)股份有限公司之增资协议》,约定由橙色动力对宣亚国际进行增资,其中增加注册资本 3,080,000.00元,增加资本公积 2,186,800.00元。对该次增资事项,2014 年 1 月 25 日,北京中天华茂会计师事务所出具中天华茂验字[2014]010号《验资报告》。2014 年 7 月,橙色动力再次签订《宣亚国际品牌管理(北京)股份有限公司之增资扩股协议》,对宣亚国际进行增资,其中新增注册资本 5,920,000.00元,新增资本公积 5,860,800.00元。对该次增资事项,2015年4月16日,立信所出具信会师报字[2015]第 711223 号《验资报告》。
根据本公司2016年2月29日召开的2016年第二届董事会第七次会议决议和2016年3月15日召开的2016年度第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准宣亚国际品牌管理(北京)股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]124号文件)核准,本公司首次公开发行1,800万股新股。公司于2017 年 5 月11 日召开了 2016 年年度股东会议,通过了《关于公司 2016 年度利润分配预案的议案》,公司总股本72,000,000股为基数进行分配。每10股派发现金红利5.00元(含税),共计36,000,000.00元,同时向全体股东每10股送红股5股。分配完成后公司股本总额增至108,000,000股。根据本公司2018年5月15日召开的2017年年度股东大会审议通过,2017 年年度权益分派,以公司现有总股本 108,000,000股为基数,向全体股东每 10 股派 5.00 元人民币现金(含税),同时,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。分红后总股本增至162,000,000股。
2019年4月10日,召开第三届董事会第十四次会议,公司名称变更为宣亚国际营销科技(北京)股份有限公司。
公司于2018年9月26日召开第三届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议,于2018年10月15日召开2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于回购公司股份的预案》。公司拟使用不低于人民币2,000万元(含)且不超过人民币5,000万元(含)的自有资金,以集中竞价交易方式回购公司股份,回购股份的价格不超过人民币25元/股(含),拟回购的股份将用于实施股权激励计划、员工持股计划或依法注销减少注册资本。回购期限自2018年第三次临时股东大会审议通过之日起6个月内。
公司于2019年1月31日召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《关于确定回购股份用途的议案》,董事会同意本次回购的股份用于实施股权激励计划。截至2019年1月31日,公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为2,960,025股,占公司目前总股本的比例为1.83%,最高成交价为18.50元/股,最低成交价为14.93元/股,成交总金额为48,875,219.48元(含手续费)。公司在披露《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》之日起三年内,如存在因股权激励计划未能经公司董事会和股东大会等决策机构审议通过、股权激励对象放弃认购股份等情况,导致股权激励计划未能实施的,回购股份将在履行相应审议披露程序后全部予以注销。
截至2020年12月31日止,本公司累计股本总数16,200万股,注册资本为16,200万元,统一社会信用代码:
911100007985463865,法定代表人:邬涛,注册地址:北京市朝阳区八里庄东里1号CN02-B。
本公司主要经营活动为:技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务;软件开发;营销策划、企业策划;计算机系统服务;企业管理咨询;经济贸易咨询;承办展览展示活动;市场信息调查咨询;设计、制作、代理、发布广告;出租办公用房、物业管理。
本财务报表业经公司全体董事于2021年4月19日批准报出。
子公司名称 |
北京巨浪引擎科技有限公司(以下简称“巨浪科技”) |
上海宣亚人工智能科技有限公司(以下简称“人工智能”) |
上海至深大数据科技有限公司(以下简称“上海至深”) |
秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司(以下简称“秦皇岛公关公司”)云目未来科技(北京)有限公司(以下简称“云目未来”)
云目未来科技(北京)有限公司(以下简称“云目未来”) |
云目未来科技(湖南)有限公司(以下简称“云目未来(湖南)”) |
北京宣亚国际品牌咨询有限公司(以下简称“品牌咨询”)天津星言云汇网络科技有限公司(以下简称“星言云汇”)
天津星言云汇网络科技有限公司(以下简称“星言云汇”) |
北京星声场网络科技有限公司(以下简称“星声场”) |
北京云柯网络科技有限公司(以下简称“北京云柯”) |
北京星畅网络科技有限公司(以下简称“北京星畅”) |
北京新兵连文化传媒有限公司(以下简称“新兵连公司”)SHUNYA INTERNATIONAL INC(宣亚国际有限公司)(以下简称“宣亚美国”)
SHUNYA INTERNATIONAL INC(宣亚国际有限公司)(以下简称“宣亚美国”) |
北京金色区块网络科技有限公司(以下简称“金色区块”) |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、(三十九)收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,
分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、(二十二)长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、应收款项融资、长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备,对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确认的组合依据和预期信用损失的办法如下:
(1)应收票据
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据 | 银行承兑汇票 | 以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征 |
商业承兑汇票 | 以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征 |
(2)应收账款
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
关联往来组合 | 关联方组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0 |
(3)其他应收款
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收股利 | 合并范围内外关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0 |
合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0 | |
应收其他款项 | 往来款组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0 |
保证金、押金、备用金组合 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,该组合预期信用损失率为0 |
其中:上述组合中账龄组合,信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下:
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
0-6个月(含6个月) | 0.00 |
7-12个月(含12个月) | 5.00 |
1-2年(含2年) | 30.00 |
2年以上 | 100.00 |
11、应收票据
详见本附注五、(十)“金融工具”各项描述
12、应收账款
详见本附注五、(十)“金融工具”各项描述
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、(十)“金融工具”各项描述
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为:项目成本项目成本按实际成本计量,包括从项目开始至项目完成止所发生的、与执行合同有关的项目直接费用。 项目成本主要核算项目未完工验收前已发生的成本支出,如存在开发项目完成之前所发生的其他费用,该费用能够单独区分和可靠计量的且合同很可能订立的,在取得合同时计入项目成本;未满足上述条件的,则计入当期损益。项目成本在验收完工时,按各项目实际账面价值结转成本。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按个别认定法计价
16、合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、(十)、6金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发
生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 1.90-5.00 |
运输工具 | 年限平均法 | 4-10 | 0-5 | 9.50-25.00 |
办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19.00-33.33 |
电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5 | 19.00-33.33 |
其他 | 年限平均法 | 5 | 0-5 | 19.00-33.33 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命(年) | 摊销方法 | 依据 |
软件 | 5 | 年限平均法 | 预计使用期限 |
特许权 | 7 | 年限平均法 | 预计使用期限 |
知识产权 | 10 | 年限平均法 | 预计使用期限 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2)内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件:
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为:
项目 | 摊销方法 | 摊销年限(年) |
办公室装修 | 年限平均法 | 3 |
33、合同负债
自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
无
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予
日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第8号——上市公司从事互联网营销及数据服务相关业务》的披露要求:
自2020年1月1日起的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的
差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 ?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。
2、收入确认的具体原则
(1)服务收入
①常年顾问服务收入
公司与客户签订年度(或某一约定期限内的)营销传播顾问服务合同(合同期限通常为连续12个月),合同会约定固定期限(月或季度)的服务费金额,公司按合同约定提供服务并定期(按月或按季度)予以确认收入。
②项目服务收入
公司按项目合同的约定为客户提供专属化的营销传播服务,项目服务结束后,公司收到客户确认的完工证明时予以确认收入。
(2)广告收入
①效果广告
客户确认关键指标后,按照关键指标的实际转化数量来计费确认收入。
②信息流广告
根据客户的广告投放需求定制广告投放排期表,约定投放的媒体、期间、频次等要素,按排期表执行进度逐月确认广告投放收入。
2020年1月1日前的会计政策
1、提供劳务收入确认的一般原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已收或预计能够收回的金额确认已提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本; (2)已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿的,按照能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;
(3)已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,应将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
2、收入确认的具体原则
(1)服务收入
①常年顾问服务收入
公司与客户签订年度(或某一约定期限内的)营销传播顾问服务合同(合同期限通常为连续12个月),合同会约定固定期限(月或季度)的服务费金额,公司按合同约定提供服务并定期(按月或按季度)予以确认收入。
②项目服务收入
公司按项目合同的约定为客户提供专属化的营销传播服务,项目服务结束后,公司收到客户确认的完工证明时予以确认收入。
(2)广告收入
①效果广告
客户确认关键指标后,按照关键指标的实际转化数量来计费确认收入。
②信息流广告
根据客户的广告投放需求定制广告投放排期表,约定投放的媒体、期间、频次等要素,按排期表执行进度逐月确认广告投放收入。
40、政府补助
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利; ?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号———收入》(财会【2017】22 号),要求境内上市公司自2020 年1 月1 日起开始执行 | 2020年4月16日召开第三届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》 |
(1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下:
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | ||
与销售货物、提供劳务相关的预收款项中未来应向客户转让商品的义务部分重分类至合同负债,将尚未发生的增值税纳税义务作为待转销项税额重分类至其他流动负债 | 预收款项 | -13,394,542.62 | -10,285,109.11 |
合同负债 | 13,373,825.64 | 10,285,109.11 | |
其他流动负债 | 20,716.98 | 0.00 |
与原收入准则相比,执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下(增加/(减少)):
受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 |
预收款项 | -50,216,915.42 | -10,732,540.60 |
合同负债 | 48,228,935.86 | 10,732,540.60 |
其他流动负债 | 1,987,979.56 | 0.00 |
(2)执行《企业会计准则解释第13号》
财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。
①关联方的认定
解释第13号明确了以下情形构成关联方:企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。
②业务的定义
解释第13号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号,比较财务报表不做调整,执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(3)执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》
财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》(财会[2019]22号),适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交 易业务的重点排放单位中的相关企业(以下简称重点排放企业)。该规定自2020年1月1日起施行,重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。
本公司自2020年1月1日起执行该规定,比较财务报表不做调整,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(4)执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会〔2020〕10号),自2020年6月19日起施行,允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。
本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期管理费用和销售费用合计人民币1,431,296.99元。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 130,883,932.96 | 130,883,932.96 | 0.00 |
结算备付金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
拆出资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融资产 | 400,000.00 | 400,000.00 | 0.00 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | 18,221,304.20 | 18,221,304.20 | 0.00 |
应收账款 | 193,378,696.98 | 193,378,696.98 | 0.00 |
应收款项融资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 4,566,203.25 | 4,566,203.25 | 0.00 |
应收保费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应收分保账款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 14,063,619.70 | 14,063,619.70 | 0.00 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
存货 | 15,562,610.18 | 15,562,610.18 | 0.00 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 28,656,872.23 | 28,656,872.23 | 0.00 |
流动资产合计 | 405,733,239.50 | 405,733,239.50 | 0.00 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
债权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 49,177,119.17 | 49,177,119.17 | 0.00 |
其他权益工具投资 | 73,284,651.36 | 73,284,651.36 | 0.00 |
其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 5,112,590.15 | 5,112,590.15 | 0.00 |
在建工程 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | 38,242,214.91 | 38,242,214.91 | 0.00 |
开发支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
商誉 | 32,840,454.75 | 32,840,454.75 | 0.00 |
长期待摊费用 | 1,074,190.95 | 1,074,190.95 | 0.00 |
递延所得税资产 | 2,820,939.09 | 2,820,939.09 | 0.00 |
其他非流动资产 | 2,050,000.00 | 2,050,000.00 | 0.00 |
非流动资产合计 | 204,602,160.38 | 204,602,160.38 | 0.00 |
资产总计 | 610,335,399.88 | 610,335,399.88 | 0.00 |
流动负债: | |||
短期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
拆入资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付账款 | 95,326,705.05 | 95,326,705.05 | 0.00 |
预收款项 | 13,394,542.62 | 0.00 | -13,394,542.62 |
合同负债 | 0.00 | 13,373,825.64 | 13,373,825.64 |
卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付职工薪酬 | 6,881,467.00 | 6,881,467.00 | 0.00 |
应交税费 | 20,190,730.26 | 20,190,730.26 | 0.00 |
其他应付款 | 11,608,969.15 | 11,608,969.15 | 0.00 |
其中:应付利息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付股利 | 1,891,128.74 | 1,891,128.74 | 0.00 |
应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付分保账款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
持有待售负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他流动负债 | 0.00 | 20,716.98 | 20,716.98 |
流动负债合计 | 147,402,414.08 | 147,402,414.08 | 0.00 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付债券 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
租赁负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期应付款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
递延收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 7,360,254.50 | 7,360,254.50 | 0.00 |
其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 7,360,254.50 | 7,360,254.50 | 0.00 |
负债合计 | 154,762,668.58 | 154,762,668.58 | 0.00 |
所有者权益: | |||
股本 | 162,000,000.00 | 162,000,000.00 | 0.00 |
其他权益工具 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本公积 | 200,032,062.25 | 200,032,062.25 | 0.00 |
减:库存股 | 48,875,219.48 | 48,875,219.48 | 0.00 |
其他综合收益 | 5,771,646.82 | 5,771,646.82 | 0.00 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 28,678,606.26 | 28,678,606.26 | 0.00 |
一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
未分配利润 | 65,343,081.35 | 65,343,081.35 | 0.00 |
归属于母公司所有者权益合计 | 412,950,177.20 | 412,950,177.20 | 0.00 |
少数股东权益 | 42,622,554.10 | 42,622,554.10 | 0.00 |
所有者权益合计 | 455,572,731.30 | 455,572,731.30 | 0.00 |
负债和所有者权益总计 | 610,335,399.88 | 610,335,399.88 | 0.00 |
调整情况说明 2017年7月5日,财政部修订印发了《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”),境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则。本公司于2020年01月01日起执行上述新收入准则。
母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 43,742,752.49 | 43,742,752.49 | 0.00 |
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应收票据 | 15,600,604.20 | 15,600,604.20 | 0.00 |
应收账款 | 129,975,522.44 | 129,975,522.44 | 0.00 |
应收款项融资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
预付款项 | 4,439,170.65 | 4,439,170.65 | 0.00 |
其他应收款 | 7,472,220.30 | 7,472,220.30 | 0.00 |
其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 2,460,397.10 | 2,460,397.10 | 0.00 |
存货 | 8,574,504.73 | 8,574,504.73 | 0.00 |
合同资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
持有待售资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他流动资产 | 24,761,827.68 | 24,761,827.68 | 0.00 |
流动资产合计 | 234,566,602.49 | 234,566,602.49 | 0.00 |
非流动资产: | |||
债权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他债权投资 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期应收款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期股权投资 | 285,966,542.92 | 285,966,542.92 | 0.00 |
其他权益工具投资 | 53,097,080.00 | 53,097,080.00 | 0.00 |
其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
固定资产 | 522,298.61 | 522,298.61 | 0.00 |
在建工程 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
油气资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
使用权资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无形资产 | 61,236.55 | 61,236.55 | 0.00 |
开发支出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
商誉 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期待摊费用 | 797,491.93 | 797,491.93 | 0.00 |
递延所得税资产 | 2,552,647.72 | 2,552,647.72 | 0.00 |
其他非流动资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
非流动资产合计 | 342,997,297.73 | 342,997,297.73 | 0.00 |
资产总计 | 577,563,900.22 | 577,563,900.22 | 0.00 |
流动负债: | |||
短期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付票据 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付账款 | 79,118,627.08 | 79,118,627.08 | 0.00 |
预收款项 | 10,285,109.11 | 0.00 | -10,285,109.11 |
合同负债 | 0.00 | 10,285,109.11 | 10,285,109.11 |
应付职工薪酬 | 3,148,035.39 | 3,148,035.39 | 0.00 |
应交税费 | 13,051,354.23 | 13,051,354.23 | 0.00 |
其他应付款 | 48,478,592.82 | 48,478,592.82 | 0.00 |
其中:应付利息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付股利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
持有待售负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
流动负债合计 | 154,081,718.63 | 154,081,718.63 | 0.00 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
应付债券 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
租赁负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期应付款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
预计负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
递延收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
递延所得税负债 | 525,000.00 | 525,000.00 | 0.00 |
其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
非流动负债合计 | 525,000.00 | 525,000.00 | 0.00 |
负债合计 | 154,606,718.63 | 154,606,718.63 | 0.00 |
所有者权益: | |||
股本 | 162,000,000.00 | 162,000,000.00 | 0.00 |
其他权益工具 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其中:优先股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
永续债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本公积 | 205,303,490.61 | 205,303,490.61 | 0.00 |
减:库存股 | 48,875,219.48 | 48,875,219.48 | 0.00 |
其他综合收益 | 1,575,000.00 | 1,575,000.00 | 0.00 |
专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
盈余公积 | 27,404,052.90 | 27,404,052.90 | 0.00 |
未分配利润 | 75,549,857.56 | 75,549,857.56 | 0.00 |
所有者权益合计 | 422,957,181.59 | 422,957,181.59 | 0.00 |
负债和所有者权益总计 | 577,563,900.22 | 577,563,900.22 | 0.00 |
调整情况说明 2017年7月5日,财政部修订印发了《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”),境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则。本公司于2020年01月01日起执行上述新收入准则。
(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 6%、3% |
消费税 | 无 | |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、境外适用税率 |
土地增值税 | 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 | 3元/平方米 |
文化事业建设费 | 广告服务应税收入扣除允许抵扣的广告成本后的差额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司 | 20% |
云目未来科技(北京)有限公司 | 20% |
北京新兵连文化传媒有限公司 | 20% |
北京宣亚国际品牌咨询有限公司 | 20% |
北京金色区块网络科技有限公司 | 20% |
云目未来科技(湖南)有限公司 | 20% |
北京云柯网络科技有限公司 | 20% |
北京星畅网络科技有限公司 | 20% |
SHUNYA INTERNATIONAL INC | 8.84% |
2、税收优惠
1、本公司及其子公司北京巨浪引擎科技有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第三十条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第九十五条规定,安置残疾人员所支付的工资100%加计扣除。
2、本公司及其子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、北京巨浪引擎科技有限公司、云目未来科技(北京)有限公司、
云目未来科技(湖南)有限公司、北京新兵连文化传媒有限公司、北京宣亚国际品牌咨询有限公司、北京金色区块网络科技有限公司、上海宣亚人工智能科技有限公司、上海至深大数据科技有限公司、天津星言云汇网络科技有限公司、北京星声场网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定,自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(称加计抵减政策),2019年3月31日前设立的纳税人,自2018年4月至2019年3月期间的销售额符合规定条件的,适用加计抵减政策。
3、本公司及其子公司北京巨浪引擎科技有限公司、云目未来科技(湖南)有限公司、天津星言云汇网络科技有限公司、北京星声场网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司根据《财政部税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第25号)规定,自2020年1月1日至2020年12月31日,对于缴纳文化事业建设费的广告业和娱乐业缴费人,免征文化事业建设费,本公告发布之日前,已征的按照本公告规定应予免征的税费,可抵减纳税人和缴费人以后月份应缴纳的税费或予以退还。
4、本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、北京新兵连文化传媒有限公司、上海宣亚人工智能科技有限公司根据财税[2016]12号《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》,将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。
5、本公司之子公司宣亚美国,注册于美国,公司相关税项适用于当地税率,其中联邦政府所得税率为应纳税所得的15%到39%、公司所处州的州所得税率为8.84%。
6、本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、云目未来科技(北京)有限公司、云目未来科技(湖南)有限公司、北京新兵连文化传媒有限公司、北京宣亚国际品牌咨询有限公司、北京金色区块网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司、北京星畅网络科技有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定的小型微利企业。自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
7、本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司的北京分公司为小规模纳税人,增值税适用3%征收率。
8、本公司之子公司北京巨浪引擎科技有限公司根据《企业所得税法》第30条、《企业所得税法实施条例》第95条等相关政策,2020会计年度符合研发费用加计扣除所得税优惠条件,研究开发费用实际发生额按规定享受75%的加计扣除。
9、本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司和北京云柯网络科技有限公司根据财税【2019】13号,财政部,税务局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知,对月销售额10万元以下的增值税小规模纳税人(按季纳税,季度销售额未超过30万元),免增增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 0.00 | 0.00 |
银行存款 | 176,423,885.93 | 130,883,932.96 |
其他货币资金 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 176,423,885.93 | 130,883,932.96 |
其中:存放在境外的款项总额 | 4,762,041.86 | 10,874,073.20 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明受到限制的货币资金明细如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
诉讼冻结 | 118,516.00 |
保函保证金 | 30,000.00 | |
合计 | 148,516.00 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 400,000.00 |
其中: | ||
北京米和花影业有限公司项目投资款 | 0.00 | 400,000.00 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 0.00 |
其中: | ||
合计 | 0.00 | 400,000.00 |
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 30,760,582.08 | 18,221,304.20 |
商业承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 30,760,582.08 | 18,221,304.20 |
按单项计提坏账准备:
无按组合计提坏账准备:
无确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
无其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 0.00 |
商业承兑票据 | 0.00 |
合计 | 0.00 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
商业承兑票据 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 0.00 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑票据 | 0.00 |
合计 | 0.00 |
(6)本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,713,722.00 | 1.26% | 3,713,722.00 | 100.00% | 0.00 | 3,713,722.00 | 1.83% | 3,713,722.00 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 290,512,383.34 | 98.74% | 8,327,260.05 | 2.87% | 282,185,123.29 | 199,091,868.49 | 98.17% | 5,713,171.51 | 2.87% | 193,378,696.98 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 290,512,383.34 | 98.74% | 8,327,260.05 | 2.87% | 282,185,123.29 | 199,091,868.49 | 98.17% | 5,713,171.51 | 2.87% | 193,378,696.98 |
合计 | 294,226,105.34 | 100.00% | 12,040,982.05 | 282,185,123.29 | 202,805,590.49 | 100.00% | 9,426,893.51 | 193,378,696.98 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
乐视控股(北京)有限公司 | 1,803,003.00 | 1,803,003.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
法乐第(北京)网络科技有限公司 | 1,328,259.00 | 1,328,259.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
北京聚鑫星耀文化传媒有限公司 | 432,960.00 | 432,960.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
乐视体育文化产业发展(北京)有限公司 | 99,500.00 | 99,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
中融国晟投资基金管理(北京)有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 3,713,722.00 | 3,713,722.00 | -- | -- |
按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
0-6个月(含6个月) | 270,700,484.40 | 0.00 | 0.00% |
7-12个月(含12个月) | 4,925,729.51 | 246,286.49 | 5.00% |
1-2年(含2年) | 9,721,708.39 | 2,916,512.52 | 30.00% |
2年以上 | 5,164,461.04 | 5,164,461.04 | 100.00% |
合计 | 290,512,383.34 | 8,327,260.05 | -- |
确定该组合依据的说明:
确定该组合依据的说明详见“本附注五、重要会计政策及会计估计(十二)应收账款如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 275,626,213.91 |
其中:0-6个月(含6个月) | 270,700,484.40 |
7-12个月(含12个月) | 4,925,729.51 |
1至2年 | 9,721,708.39 |
2至3年 | 3,881,184.00 |
3年以上 | 4,996,999.04 |
3至4年 | 52,000.00 |
4至5年 | 3,332,012.00 |
5年以上 | 1,612,987.04 |
合计 | 294,226,105.34 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项认定的坏账准备 | 3,713,722.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,713,722.00 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 5,713,171.51 | 5,279,503.94 | 2,665,415.40 | 0.00 | 0.00 | 8,327,260.05 |
合计 | 9,426,893.51 | 5,279,503.94 | 2,665,415.40 | 0.00 | 0.00 | 12,040,982.05 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
中维地产海南有限公司 | 1,500,000.00 | 催收回款 |
北京盛宇世纪文化发展有限公司 | 348,000.00 | 催收回款 |
重庆长安汽车股份有限公司 | 282,390.00 | 催收回款 |
比亚迪汽车销售有限公司 | 135,933.06 | 催收回款 |
其他较小汇总 | 399,092.34 | 催收回款 |
合计 | 2,665,415.40 | -- |
(3)本期实际核销的应收账款情况
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
吉利汽车集团有限公司 | 91,358,880.00 | 31.05% |
东风柳州汽车有限公司 | 29,403,696.43 | 9.99% | |
北京百孚思广告有限公司 | 21,281,868.39 | 7.23% | |
北京新意互动数字技术有限公司 | 13,693,004.76 | 4.65% | 32,493.46 |
北京水滴交互网络科技有限公司 | 9,874,000.00 | 3.36% | |
合计 | 165,611,449.58 | 56.28% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
无应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 2,012,205.51 | 85.81% | 4,481,297.59 | 98.14% |
1至2年 | 247,735.84 | 10.57% | 0.00 | 0.00% |
2至3年 | 0.00 | 0.00% | 84,905.66 | 1.86% |
3年以上 | 84,905.66 | 3.62% | 0.00 | 0.00% |
合计 | 2,344,847.01 | -- | 4,566,203.25 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位:元
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的 比例(%) |
巨量引擎(上海)计算机科技有限公司 | 603,877.53 | 25.75 |
北京微播视界科技有限公司 | 386,300.00 | 16.47 |
北京市住宅建筑设计研究院有限公司 | 376,415.09 | 16.05 |
西藏字节跳动信息科技有限公司 | 263,226.34 | 11.23 |
北京新氧气公关咨询有限公司 | 200,000.00 | 8.53 |
合计 | 1,829,818.96 | 78.03 |
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 0.00 | 0.00 |
其他应收款 | 8,668,217.32 | 14,063,619.70 |
合计 | 8,668,217.32 | 14,063,619.70 |
(1)应收利息
无
(2)应收股利
无
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金、押金、备用金组合 | 8,668,217.32 | 5,563,619.70 |
往来款组合 | 8,500,000.00 | |
合计 | 8,668,217.32 | 14,063,619.70 |
2)坏账准备计提情况
无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 4,137,224.82 |
1至2年 | 602,003.00 |
2至3年 | 3,007,357.14 |
3年以上 | 921,632.36 |
3至4年 | 0.00 |
4至5年 | 104,046.16 |
5年以上 | 817,586.20 |
合计 | 8,668,217.32 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况无
4)本期实际核销的其他应收款情况
本报告期内无实际核销的其他应收款。5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
北京斯普汇德文化发展有限公司 | 房租押金 | 2,117,942.52 | 2-3年 | 24.43% | 0.00 |
浙江吉利控股集团汽车销售有限公司 | 保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 18.46% | 0.00 |
北京国棉文化创意发展有限公司 | 房租押金 | 1,027,328.78 | 1-7年 | 11.85% | 0.00 |
上海龙之梦购物中心资产管理有限公司 | 房租押金 | 820,629.00 | 1-3年 | 9.47% | 0.00 |
东风柳州汽车有限公司 | 投标保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 9.23% | 0.00 |
合计 | -- | 6,365,900.30 | -- | 73.44% | 0.00 |
6)涉及政府补助的应收款项
公司报告期各期末无涉及政府补助的其他应收款。
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款公司报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额公司报告期各期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明:
本公司子公司北京巨浪科技有限公司于2018年11月26日与宁波森蕊源投资管理有限公司签订股权转让协议,拟将其持有的秒啊(北京)科技有限公司10%股权转让给该公司,2019年5月14日完成工商变更手续。股权转让尾款850万元,宁波森蕊源投资管理有限公司已于2020年9月17日归还。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
项目成本 | 58,926,632.98 | 1,140,670.47 | 57,785,962.51 | 16,703,280.65 | 1,140,670.47 | 15,562,610.18 |
合计 | 58,926,632.98 | 1,140,670.47 | 57,785,962.51 | 16,703,280.65 | 1,140,670.47 | 15,562,610.18 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
项目成本 | 1,140,670.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,140,670.47 |
合计 | 1,140,670.47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,140,670.47 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付装修款 | 0.00 | 22,261,251.05 |
待抵扣增值税进项税 | 9,089,446.48 | 5,073,948.34 |
待摊费用 | 2,271,385.21 | 1,305,170.43 |
预缴企业所得税 | 9,587.64 | 16,502.41 |
合计 | 11,370,419.33 | 28,656,872.23 |
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
链极智能科技(上海)有限公司 | 23,302,736.57 | 0.00 | 0.00 | -1,691,220.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,775,416.31 | 0.00 | 16,836,100.00 | 4,775,416.31 |
北京睿链通证网络科技有限公司 | 0.00 | 38,000,000.00 | 0.00 | -1,485,458.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 41,960,641.43 | 78,475,183.07 | 0.00 |
北京威维体育文化有限公司 | 6,465,684.50 | 0.00 | 0.00 | -864,248.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,601,436.21 | 0.00 |
RMDS LAB INC. | 19,408,698.10 | 0.00 | 0.00 | -2,744,245.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,733,877.20 | -1,255,575.45 | 12,675,000.00 | 2,733,877.20 |
小计 | 49,177,119.17 | 38,000,000.00 | -6,785,172.36 | 7,509,293.51 | 40,705,065.98 | 113,587,719.28 | 7,509,293.51 | ||||
合计 | 49,177,119.17 | 38,000,000.00 | -6,785,172.36 | 7,509,293.51 | 40,705,065.98 | 113,587,719.28 | 7,509,293.51 |
其他说明
1、2019年度,本公司之子公司巨浪科技对北京睿链通证网络科技有限公司(以下简称“睿链通证”)出资6,000,000.00元,持有其20%股份,未派出董事,在其他权益工具投资核算;2020年1月、3月和5月巨浪科技先后对睿链通证增资3,000,000.00元、3,000,000.00元及20,000,000.00元,进一步持有其34.696%股份,并根据持股比例重新计量其公允价值,公允价值波动28,044,000.00元计入其他综合收益,9,348,000.00元计入递延所得税负债。2020年8月18日,巨浪科技向睿链通证驻派一名董事,对其产生重大影响,自2020年9月巨浪科技对睿链通证的投资由其他权益工具投资转为长期股权投资核算,28,044,000.00元自其他综合收益转入留存收益;追溯调整以前年度损失1,522,513.87元,合计调整留存收益26,521,486.13元。2020年12月,巨浪科技同意出资12,000,000.00元购买睿链通证股东大卫之选信息技术(北京)股份有限公司的6%股权,持股比例达到40.696%,截至2020年12月31日暂未实缴。另,本年度抵消巨浪科技与睿链通证产生逆流交易未实现利润增加长期股权投资91,155.30元。综上,本期已出资及约定出资共计38,000,000.00元列示在追加投资项,上年投资及本年公允价值波动、权益法核算追溯调整及逆流交易合计41,960,641.43元列示在其他变动中。
2、RMDS LAB INC.的本期增减变动中其他项系外币汇率变动所致。
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
北京周同科技有限公司 | 18,785,700.00 | 23,400,000.00 |
北京群创天杰科技发展有限责任公司 | 15,265,200.00 | 10,000,000.00 |
Sunshine Partners Group Limited | 10,971,100.00 | 10,116,041.40 |
北京易美特商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 |
北京爱点互动科技有限公司 | 4,300,000.00 | 4,300,000.00 |
MUHO LIMITED | 1,460,700.00 | 3,071,529.96 |
致维科技(北京)有限公司 | 0.00 | 15,397,080.00 |
北京睿链通证网络科技有限公司 | 0.00 | 6,000,000.00 |
星智云创网络科技(北京)有限公司 | 0.00 | 1,000,000.00 |
合计 | 60,782,700.00 | 73,284,651.36 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
致维科技(北京)有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,575,000.00 | 0.00 | 公司对致维减资 |
北京周同科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 4,614,300.00 | 0.00 | 0.00 | |
Sunshine Partners Group Limited | 0.00 | 0.00 | 2,466,142.30 | 0.00 | 0.00 | |
北京群创天杰科技发展有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | 734,800.00 | 0.00 | 0.00 | |
MUHO LIMITED | 0.00 | 0.00 | 1,412,128.45 | 0.00 | 0.00 | |
星智云创网络科技(北京)有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明:
1、本公司2019年4月对致维科技(北京)有限公司(以下简称“致维科技”)增资30,000,000.00元;基于公司整体战略规划及业务发展需要,公司与致维科技及其股东友好协商,由公司单方面对其减资,并于2019年11月5日经公司临时股东会批准。公司对致维科技减资,减资对价为32,100,000.00元,本年度收回投资款16,702,920.00元,剩余款项15,397,080.00元已于2020年3月27日收回。 2、本公司本年对北京群创天杰科技发展有限责任公司增资600万元,对其持股比例由10%增至20%,截至2020年12月31日,本公司未派出董事。
3、本公司本年对北京易美特商贸有限公司增资1,000万元,持有其10%股份。
19、其他非流动金融资产
无20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 5,740,087.42 | 5,112,590.15 |
合计 | 5,740,087.42 | 5,112,590.15 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 3,839,819.74 | 9,348,792.75 | 1,685,138.79 | 6,583,108.46 | 17,854.00 | 21,474,713.74 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 976,187.54 | 446,639.38 | 917,691.30 | 0.00 | 2,340,518.22 |
(1)购置 | 0.00 | 948,991.15 | 446,639.38 | 917,691.30 | 0.00 | 2,313,321.83 |
(2)在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(4)其他增加 | 0.00 | 27,196.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,196.39 |
3.本期减少金 | 0.00 | 450,000.00 | 0.00 | 162,921.73 | 0.00 | 612,921.73 |
额 | ||||||
(1)处置或报废 | 0.00 | 450,000.00 | 0.00 | 162,921.73 | 0.00 | 612,921.73 |
4.期末余额 | 3,839,819.74 | 9,874,980.29 | 2,131,778.17 | 7,337,878.03 | 17,854.00 | 23,202,310.23 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 527,975.25 | 8,270,905.22 | 1,565,580.34 | 5,980,701.48 | 16,961.30 | 16,362,123.59 |
2.本期增加金额 | 191,991.00 | 954,153.87 | 95,923.75 | 319,624.02 | 0.00 | 1,561,692.64 |
(1)计提 | 191,991.00 | 954,153.87 | 95,923.75 | 319,624.02 | 0.00 | 1,561,692.64 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 300,000.00 | 0.00 | 161,593.42 | 0.00 | 461,593.42 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 300,000.00 | 0.00 | 161,593.42 | 0.00 | 461,593.42 |
4.期末余额 | 719,966.25 | 8,925,059.09 | 1,661,504.09 | 6,138,732.08 | 16,961.30 | 17,462,222.81 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 3,119,853.49 | 949,921.20 | 470,274.08 | 1,199,145.95 | 892.70 | 5,740,087.42 |
2.期初账面价值 | 3,311,844.49 | 1,077,887.53 | 119,558.45 | 602,406.98 | 892.70 | 5,112,590.15 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
无
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
无
(4)通过经营租赁租出的固定资产
无
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
无
(6)固定资产清理
无
其他说明运输工具本期增加-其他增加系宣亚美国汇率变动所致。
22、在建工程
无
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 知识产权 | 软件 | 特许权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,880,000.00 | 17,875,641.27 | 32,600,000.00 | 53,355,641.27 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,430,527.25 | 0.00 | 12,430,527.25 |
(1)购置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 9,616,492.34 | 0.00 | 9,616,492.34 |
(2)内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,814,034.91 | 0.00 | 2,814,034.91 |
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,880,000.00 | 30,306,168.52 | 32,600,000.00 | 65,786,168.52 |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,040,000.00 | 12,192,345.28 | 881,081.08 | 15,113,426.36 |
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 288,000.00 | 2,988,921.40 | 5,286,486.48 | 8,563,407.88 |
(1)计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 288,000.00 | 2,988,921.40 | 5,286,486.48 | 8,563,407.88 |
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,328,000.00 | 15,181,266.68 | 6,167,567.56 | 23,676,834.24 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 |
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 552,000.00 | 15,124,901.84 | 26,432,432.44 | 42,109,334.28 |
2.期初账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 840,000.00 | 5,683,295.99 | 31,718,918.92 | 38,242,214.91 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例13.17%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
视频结构化分析与舆情数据监测系统(汽车行业版) | 0.00 | 2,454,955.01 | 0.00 | 2,454,955.01 | 0.00 | 0.00 |
人工智能短话术系统 | 0.00 | 1,151,747.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,151,747.53 |
智能视频模板云平台项目 | 0.00 | 359,079.90 | 0.00 | 359,079.90 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 3,965,782.44 | 0.00 | 2,814,034.91 | 0.00 | 1,151,747.53 |
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
天津星言云汇网络有限公司 | 32,041,763.69 | 0.00 | 0.00 | 32,041,763.69 |
北京宣亚国际品牌咨询有限公司 | 663,918.71 | 0.00 | 0.00 | 663,918.71 |
北京新兵连文化传媒有限公司 | 134,772.35 | 0.00 | 0.00 | 134,772.35 |
合计 | 32,840,454.75 | 0.00 | 0.00 | 32,840,454.75 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
天津星言云汇网络有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
北京宣亚国际品牌咨询有限公司 | 0.00 | 663,918.71 | 0.00 | 663,918.71 |
北京新兵连文化传媒有限公司 | 0.00 | 134,772.35 | 0.00 | 134,772.35 |
合计 | 0.00 | 798,691.06 | 0.00 | 798,691.06 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测试的影响其他说明 1、本公司2019年度通过增资和收购股权形式取得天津星言云汇网络科技有限公司(以下简称“星言云汇”)40%股权,总支付对价为56,000,000.00元,按照银信资产评估有限公司出具的银信评报字(2019)沪第1871号天津星言云汇网络科技有限公司可辨认净资产公允价值评估报告计算商誉为32,041,763.69元。 2、2020年12月31日,企业合并取得的商誉已分配至相关资产组进行商誉减值测试。各资产组的可收回金额基于管理层的经营计划和调整后的折现率计算。在预测期之后的现金流按照稳定的增长率和终值推算。 子公司星言云汇所属互联网营销行业,根据银信财报字(2021)沪第0986号,星言云汇在2020年度及预测期采用的折现率为15.41%,预测期(2021-2025年度)增长率范围为26%到5%,稳定期(2025年及以后年度)增长率0%。 计算星言云汇于2020 年12 月31 日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:
增长率—确定基础是在历史经营成果的平均增长率及对市场发展的预期基础上制定。折现率—所采用的折现率是反映互联网营销行业特定风险的税前折现率。分配至上述资产组的关键假设的金额与本公司历史经验及外部信息一致。管理层根据上述假设分析各资产组的可收回金额,本年度未计提商誉减值。 目前,现金流预测结果超过相关资产组或资产组组合的账面价值,但后续的现金流预测结果可能会根据未来现金流和假设的不同而变化。 3、根据北京宣亚国际品牌咨询有限公司和北京新兵连文化传媒有限公司两家公司的经营情况、公司管理层近年对公司市场发展的开拓及预测假设,预测上述两家公司资产组的可收回金额均低于包含商誉所在资产组账面价值,基于上述原因商誉全额计提减值准备。
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
办公室装修 | 1,074,190.95 | 688,295.87 | 642,108.57 | 0.00 | 1,120,378.25 |
合计 | 1,074,190.95 | 688,295.87 | 642,108.57 | 0.00 | 1,120,378.25 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
可抵扣亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
无形资产摊销 | 1,971,720.55 | 492,930.14 | 1,555,188.31 | 388,797.07 |
存货跌价准备 | 1,140,670.47 | 285,167.62 | 1,140,670.47 | 285,167.63 |
坏账准备 | 11,553,767.23 | 2,888,441.81 | 8,588,672.51 | 2,146,974.39 |
合计 | 14,666,158.25 | 3,666,539.57 | 11,284,531.29 | 2,820,939.09 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 26,057,378.36 | 5,732,623.24 | 31,710,297.63 | 6,835,254.50 |
其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 2,100,000.00 | 525,000.00 |
长期股权投资公允价值波动 | 37,392,000.00 | 9,348,000.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 63,449,378.36 | 15,080,623.24 | 33,810,297.63 | 7,360,254.50 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 0.00 | 3,666,539.57 | 0.00 | 2,820,939.09 |
递延所得税负债 | 0.00 | 15,080,623.24 | 0.00 | 7,360,254.50 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 20,344,022.42 | 838,221.00 |
可抵扣亏损 | 41,899,719.34 | 11,455,154.04 |
合计 | 62,243,741.76 | 12,293,375.04 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 0.00 | 228,937.45 | |
2022年 | 0.00 | 0.00 | |
2023年 | 470,526.70 | 470,526.70 | |
2024年 | 10,755,689.89 | 10,755,689.89 | |
2025年 | 30,673,502.75 | 0.00 | |
合计 | 41,899,719.34 | 11,455,154.04 | -- |
其他说明:
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付房屋装修款 | 23,282,038.20 | 0.00 | 23,282,038.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
预付投资款 | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000.00 |
预付软件款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,050,000.00 | 0.00 | 1,050,000.00 |
合计 | 24,282,038.20 | 0.00 | 24,282,038.20 | 2,050,000.00 | 0.00 | 2,050,000.00 |
其他说明:
预付投资款系本公司之子公司北京金色区块网络科技有限公司2018年投资厦门淘金时代公司(以下简称“淘金时代”)形成,由于对方工商一直未变更,金色区块已起诉淘金时代要求归还本金,后淘金时代以金色区块出资时间晚于约定日期为由将北京金色区块网络科技有限公司反诉,暂未出具判决结果。
32、短期借款
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
无
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 189,174,409.36 | 92,965,556.82 |
1-2年(含2年) | 3,268,933.74 | 1,825,036.20 |
2-3年(含3年) | 602,541.00 | 47,354.73 |
3年以上 | 484,912.03 | 488,757.30 |
合计 | 193,530,796.13 | 95,326,705.05 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
南昌迈杰文化传媒有限公司 | 334,471.74 | 尚未结算 |
杭州巴九灵文化创意股份有限公司 | 260,000.00 | 尚未结算 |
南昌市恒辉文化传媒有限公司 | 248,199.00 | 尚未结算 |
合计 | 842,670.74 | -- |
37、预收款项
无
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目款 | 48,228,935.86 | 13,373,825.64 |
合计 | 48,228,935.86 | 13,373,825.64 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
北京励鼎汽车销售有限公司 | 18,867,924.53 | 收到合同预付款 |
平安银行股份有限公司 | 9,433,962.26 | 收到合同预付款 |
宁波朗知数字技术有限公司 | 5,377,358.49 | 收到合同预付款 |
平安银行股份有限公司 | -8,820,754.72 | 期初合同负债本期确认收入 |
其他较小汇总 | 9,996,619.66 | 收到合同预付款/期初合同负债本期确认收入 |
合计 | 34,855,110.22 | —— |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 6,067,637.04 | 98,471,442.45 | 92,516,533.63 | 12,022,545.86 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 813,829.96 | 1,022,739.32 | 1,567,908.00 | 268,661.28 |
三、辞退福利 | 0.00 | 5,376,083.26 | 4,626,896.26 | 749,187.00 |
合计 | 6,881,467.00 | 104,870,265.03 | 98,711,337.89 | 13,040,394.14 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,163,812.28 | 86,960,782.91 | 81,135,698.74 | 10,988,896.45 |
2、职工福利费 | 293.00 | 0.00 | 293.00 | 0.00 |
3、社会保险费 | 448,852.30 | 4,561,074.86 | 4,574,245.05 | 435,682.11 |
其中:医疗保险费 | 411,618.87 | 4,462,426.96 | 4,438,363.72 | 435,682.11 |
工伤保险费 | 11,060.26 | 12,827.37 | 23,887.63 | 0.00 |
生育保险费 | 26,173.17 | 85,820.53 | 111,993.70 | 0.00 |
4、住房公积金 | 77,896.00 | 5,688,076.96 | 5,649,336.82 | 116,636.14 |
5、工会经费和职工教育经费 | 376,783.46 | 1,261,507.72 | 1,156,960.02 | 481,331.16 |
合计 | 6,067,637.04 | 98,471,442.45 | 92,516,533.63 | 12,022,545.86 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 782,319.28 | 985,217.65 | 1,504,292.43 | 263,244.50 |
2、失业保险费 | 31,510.68 | 37,521.67 | 63,615.57 | 5,416.78 |
合计 | 813,829.96 | 1,022,739.32 | 1,567,908.00 | 268,661.28 |
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 4,553,292.80 | 1,158,813.57 |
消费税 | 0.00 | 0.00 |
企业所得税 | 15,838,248.11 | 17,438,067.11 |
个人所得税 | 1,312,485.47 | 1,051,622.19 |
城市维护建设税 | 273,364.13 | 80,778.49 |
教育费附加 | 264,318.14 | 91,926.50 |
水利基金 | 156.26 | 320.76 |
印花税 | 25.00 | |
文化事业建设费 | 1,329,859.08 | 369,176.64 |
合计 | 23,571,723.99 | 20,190,730.26 |
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 0.00 | 0.00 |
应付股利 | 1,891,128.74 | 1,891,128.74 |
其他应付款 | 271,499,008.31 | 9,717,840.41 |
合计 | 273,390,137.05 | 11,608,969.15 |
(1)应付利息
无
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 1,891,128.74 | 1,891,128.74 |
合计 | 1,891,128.74 | 1,891,128.74 |
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股权款 | 158,400,000.00 | 0.00 |
应付单位款项 | 109,169,812.28 | 7,500,000.00 |
应付个人款项 | 3,500,000.31 | 1,535,479.00 |
费用报销款 | 429,195.72 | 682,361.41 |
合计 | 271,499,008.31 | 9,717,840.41 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
公司无账龄超过一年的重要其他应付款其他说明:
1、应付股权款系本公司收购星言云汇60%股权时与对方股东签订含有业绩承诺条件的收购合同,分三年支付。
2、期初应付单位款项750万元为本公司之子公司云目未来科技(北京)有限公司股东投入借款,该笔款项已于2020年9月归还。期末应付单位款项共计10,916.98万元,其中5,000.00万元为本公司收到辽宁宏程塑料型材有限公司后续合作项目款项,4,716.98为本公司收到内蒙古伊泰煤炭股份有限公司后续合作项目款项,其余1,200万元为本公司之子公司巨浪科技应付大卫之选信息技术(北京)股份有限公司收购睿链通证6%的股权转让款。
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | 0.00 | 0.00 |
应付退货款 | 0.00 | 0.00 |
税金 | 1,987,979.56 | 20,716.98 |
合计 | 1,987,979.56 | 20,716.98 |
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无50、预计负债
无
51、递延收益
无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 |
股份总数 | 162,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 162,000,000.00 |
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 199,911,618.96 | 2,620,283.42 | 112,331,564.82 | 90,200,337.56 |
其他资本公积 | 120,443.29 | 0.00 | 0.00 | 120,443.29 |
合计 | 200,032,062.25 | 2,620,283.42 | 112,331,564.82 | 90,320,780.85 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1、2020年9月4日,本公司对子公司云目未来科技(北京)有限公司(以下简称“云目未来”)增资10,000,000.00元,增资后,本公司对云目未来股比由40.8%变为46.72%,本公司购买上述5.92%股权支付对价与享有云目未来净资产差额增加资本公积2,136,195.13元。
2、2020年12月,本公司对子公司北京宣亚国际品牌咨询有限公司(以下简称“品牌咨询”)增资88,187.32元,增资后,持有品牌咨询股比由51.00%变为100.00%,本公司购买上述少数股东49%股权支付对价与享有品牌咨询净资产差额增加资本公积484,088.29元。
3、2020年10月29日,子公司星言云汇召开股东大会,通过了原股东汤斯及菏泽众行企业管理咨询有限公司(有限合伙)分别将32.00%及28.00%股权转让给本公司,并办理股权过户,星言云汇变为本公司全资子公司。本公司购买上述60%股份支付对价与享有星言云汇净资产差额减少资本公积112,331,564.82元。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
回购股份 | 48,875,219.48 | 0.00 | 0.00 | 48,875,219.48 |
合计 | 48,875,219.48 | 0.00 | 0.00 | 48,875,219.48 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
截至2020年12月31日,本公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为2,960,025股,占公司目前总股本的比例为1.83%,最高成交价为18.50元/股,最低成交价为14.93元/股,成交总金额为48,875,219.48元(含手续费),本次回购的股份将用于实施股权激励计划,公司将尽快制定股权激励计划并予以实施。公司在披露《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》之日起三年内(即2022年1月30日前),如存在因股权激励计划未能经公司董事会和股东大会等决策机构审议通过、股权激励对象放弃认购股份等情况,导致股权激励计划未能实施的,回购股份将在履行相应审议披露程序后全部予以注销。
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,575,000.00 | -10,227,370.75 | 0.00 | 1,575,000.00 | 0.00 | -11,802,370.75 | 0.00 | -10,227,370.75 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 1,575,000.00 | -10,227,370.75 | 0.00 | 1,575,000.00 | 0.00 | -11,802,370.75 | 0.00 | -10,227,370.75 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,196,646.82 | -2,767,383.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,767,383.84 | 0.00 | 1,429,262.98 |
外币财务报表折算差额 | 4,196,646.82 | -2,767,383.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,767,383.84 | 0.00 | 1,429,262.98 |
其他综合收益合计 | 5,771,646.82 | -12,994,754.59 | 0.00 | 1,575,000.00 | 0.00 | -14,569,754.59 | 0.00 | -8,798,107.77 |
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 26,960,999.90 | 0.00 | 0.00 | 26,960,999.90 |
任意盈余公积 | 428,814.07 | 0.00 | 0.00 | 428,814.07 |
储备基金 | 434,825.95 | 0.00 | 0.00 | 434,825.95 |
企业发展基金 | 853,966.34 | 0.00 | 0.00 | 853,966.34 |
合计 | 28,678,606.26 | 0.00 | 0.00 | 28,678,606.26 |
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 65,343,081.35 | 57,911,271.76 |
调整后期初未分配利润 | 65,343,081.35 | 57,911,271.76 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -28,771,994.83 | 10,349,912.85 |
减:提取法定盈余公积 | 2,918,103.26 |
加:其他 | 28,621,486.13 | |
期末未分配利润 | 65,192,572.65 | 65,343,081.35 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 619,388,737.26 | 484,463,585.32 | 354,228,722.98 | 210,800,520.81 |
合计 | 619,388,737.26 | 484,463,585.32 | 354,228,722.98 | 210,800,520.81 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位:元
项目 | 2020年 | 2019年 | 备注 |
营业收入 | 619,388,737.26 | 354,228,722.98 | 营业总收入 |
营业收入扣除项目 | 0.00 | 0.00 | 无 |
其中: | |||
与主营业务无关的业务收入小计 | 0.00 | 0.00 | 无 |
不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除后金额 | 619,388,737.26 | 354,228,722.98 | 营业总收入 |
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | 0.00 | 0.00 |
城市维护建设税 | 955,597.66 | 567,714.17 |
教育费附加 | 756,043.47 | 404,746.95 |
资源税 | 0.00 | 0.00 |
房产税 | 0.00 | 0.00 |
土地使用税 | 0.00 | 0.00 |
车船使用税 | 0.00 | 0.00 |
印花税 | 465,390.60 | 208,748.65 |
文化事业建设费 | 4,548,912.80 | 610,267.02 |
水利基金 | 2,190.14 | 2,193.00 |
其他 | 53,442.60 | 54,712.84 |
合计 | 6,781,577.27 | 1,848,382.63 |
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 58,455,290.83 | 52,826,146.05 |
租赁费 | 11,522,178.68 | 6,647,843.60 |
办公费 | 3,492,965.94 | 1,510,008.66 |
顾问费 | 1,007,467.24 | 2,345,198.53 |
物业管理费 | 1,874,976.58 | 1,297,030.03 |
交通差旅费 | 624,178.40 | 915,151.56 |
业务招待费 | 350,446.95 | 305,618.42 |
折旧摊销费 | 294,354.45 | 483,831.26 |
其他 | 385,706.81 | 588,948.00 |
合计 | 78,007,565.88 | 66,919,776.11 |
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 20,928,059.08 | 11,402,999.04 |
摊销费 | 6,267,445.00 | 1,423,481.61 |
租赁费 | 2,049,643.21 | 1,209,503.64 |
办公费 | 1,232,133.90 | 375,467.46 |
折旧费 | 1,179,182.69 | 1,512,990.36 |
交通差旅费 | 1,076,518.30 | 1,038,679.53 |
物业管理费 | 646,870.26 | 342,689.18 |
业务招待费 | 606,398.64 | 287,937.25 |
顾问费 | 950,679.67 | 372,292.00 |
其他 | 2,717,420.82 | 4,309,597.56 |
合计 | 37,654,351.57 | 22,275,637.63 |
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 16,740,430.55 | 21,237,751.42 |
折旧摊销费 | 2,988,030.99 | 445,697.61 |
租赁费 | 2,107,351.66 | 2,176,797.55 |
物业管理费 | 321,654.24 | 275,189.04 |
其他 | 1,239,547.11 | 1,424,795.43 |
合计 | 23,397,014.55 | 25,560,231.05 |
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 0.00 | 0.00 |
减:利息收入 | 1,806,241.13 | 1,685,129.37 |
汇兑损益 | 509.97 | 0.00 |
其他 | 73,922.90 | 32,331.91 |
合计 | -1,731,808.26 | -1,652,797.46 |
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 2,546,619.18 | 986,662.86 |
进项税加计抵减 | 6,883,219.58 | 521,849.91 |
代扣个人所得税手续费 | 71,380.26 | 35,936.53 |
合计 | 9,501,219.02 | 1,544,449.30 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -6,785,172.36 | -8,341,577.65 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -119,214.16 | 1,635.42 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -797,185.96 | -250,891.31 |
合计 | -7,701,572.48 | -8,590,833.54 |
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益无
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -2,614,088.54 | -6,664,246.93 |
合计 | -2,614,088.54 | -6,664,246.93 |
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
三、长期股权投资减值损失 | -7,509,293.51 | 0.00 |
十一、商誉减值损失 | -798,691.06 | 0.00 |
合计 | -8,307,984.57 | 0.00 |
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | 14,974.60 | -26,333.00 |
合计 | 14,974.60 | -26,333.00 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
违约金收入 | 83,952.65 | 0.00 | 83,952.65 |
合计 | 83,952.65 | 0.00 | 83,952.65 |
计入当期损益的政府补助:无
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
债务重组损失 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
非货币性资产交换损失 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
对外捐赠 | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000.00 |
违约金赔偿 | 457,889.91 | 0.00 | 457,889.91 |
滞纳金 | 0.12 | 445.86 | 0.12 |
合计 | 1,457,890.03 | 445.86 | 1,457,890.03 |
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 9,278,027.28 | 8,580,860.56 |
递延所得税费用 | -1,948,231.74 | -389,627.66 |
合计 | 7,329,795.54 | 8,191,232.90 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -19,664,938.42 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -4,916,234.61 |
子公司适用不同税率的影响 | 432,149.80 |
调整以前期间所得税的影响 | 41,811.17 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 75,884.34 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,696,184.84 |
所得税费用 | 7,329,795.54 |
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的补贴款项 | 2,617,999.44 | 1,022,599.39 |
收到的押金与借支款项 | 5,655,956.54 | 15,605,330.86 |
收到的利息 | 1,806,241.13 | 1,685,129.37 |
零星其他收款 | 897,052.50 | 3,766,074.13 |
合计 | 10,977,249.61 | 22,079,133.75 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的费用性支出 | 34,737,080.96 | 45,313,397.70 |
支付的押金与借支款项 | 9,663,379.27 | 16,665,511.83 |
支付的手续费 | 73,922.90 | 32,331.91 |
合计 | 44,474,383.13 | 62,011,241.44 |
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
无
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付装修款 | 1,112,658.00 | 14,102,000.00 |
收购致维科技(北京)有限公司顾问费、审计费等 | 975,000.00 | 1,650,000.00 |
合计 | 2,087,658.00 | 15,752,000.00 |
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
子公司天津星言云汇网络科技有限公司原股东汤斯借款 | 2,000,000.00 | 0.00 |
子公司云目未来科技(北京)有限公司股东借款 | 0.00 | 7,500,000.00 |
合计 | 2,000,000.00 | 7,500,000.00 |
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
子公司云目未来科技(北京)有限公司还股东借款 | 7,500,000.00 | 0.00 |
回购股份 | 0.00 | 8,876,105.82 |
退回珠海宣亚互动数字营销有限公司少数股东投资款 | 0.00 | 102,573.05 |
合计 | 7,500,000.00 | 8,978,678.87 |
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | -26,994,733.96 | 6,548,329.28 |
加:资产减值准备 | 10,922,073.11 | 6,664,246.93 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,561,692.64 | 1,972,458.23 |
使用权资产折旧 | 0.00 | 0.00 |
无形资产摊销 | 8,563,407.88 | 1,609,306.48 |
长期待摊费用摊销 | 642,108.57 | 332,009.51 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -14,974.60 | 26,333.00 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 7,701,572.48 | 8,590,833.54 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -845,600.48 | -199,819.66 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -1,102,631.26 | -189,808.00 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -42,223,352.33 | -916,431.88 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -104,167,243.35 | 59,624,381.82 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 228,325,563.26 | -44,263,832.21 |
其他 | 0.00 | 0.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 82,367,881.96 | 39,798,007.04 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 176,275,369.93 | 130,883,932.96 |
减:现金的期初余额 | 130,883,932.96 | 210,948,882.39 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 45,391,436.97 | -80,064,949.43 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
无
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 12,039.29 |
其中: | -- |
广州宣亚品牌管理有限公司 | 12,039.29 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 12,039.29 |
其中: | -- |
广州宣亚品牌管理有限公司 | 12,039.29 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
其中: | -- |
处置子公司收到的现金净额 | 0.00 |
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 176,275,369.93 | 130,883,932.96 |
可随时用于支付的银行存款 | 176,275,369.93 | 130,883,932.96 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 176,275,369.93 | 130,883,932.96 |
80、所有者权益变动表项目注释报告期不存在上年期末余额进行调整的“其他”项目情况。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 118,516.00 | 涉诉冻结资金 |
货币资金 | 30,000.00 | 保函保证金 |
合计 | 148,516.00 | -- |
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 4,779,999.04 |
其中:美元 | 732,578.13 | 6.5249 | 4,779,999.04 |
应收账款 | -- | -- | 463,365.77 |
其中:美元 | 71,015.00 | 6.5249 | 463,365.77 |
其他应收款 | -- | -- | 130,498.00 |
其中:美元 | 20,000.00 | 6.5249 | 130,498.00 |
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
无
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
天津京滨工业园扶持资金 | 1,861,885.00 | 其他收益 | 1,861,885.00 |
稳岗补贴 | 370,045.77 | 其他收益 | 370,045.77 |
房屋补贴 | 295,451.34 | 其他收益 | 295,451.34 |
税费返还 | 18,660.17 | 其他收益 | 18,660.17 |
美国加州就业发展部门补贴 | 576.90 | 其他收益 | 576.90 |
合计 | 2,546,619.18 | 其他收益 | 2,546,619.18 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
无
(2)合并成本及商誉
无大额商誉形成的主要原因:无
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
(6)其他说明
无
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
无
(2)合并成本
无
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
本公司之控股子公司广州宣亚品牌管理有限公司本年度注销,产生投资收益-119,214.16元。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
北京巨浪引擎科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司 | 河北省秦皇岛市 | 秦皇岛市 | 服务 | 100.00% | 设立 | |
云目未来科技(北京)有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 46.72% | 设立 | |
北京宣亚国际品牌咨询有限公司 | 北京市 | 北京市 | 咨询、服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
北京新兵连文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化艺术等 | 100.00% | 非同一控制 |
下企业合并 | ||||||
SHUNYA INTERNATIONAL INC | 美国加利福尼亚洲尔湾 | 美国加利福尼亚洲尔湾 | 管理、策划等 | 100.00% | 设立 | |
宣亚国际有限公司 | 美国加利福尼亚洲尔湾 | 美国加利福尼亚洲尔湾 | 管理、策划等 | 100.00% | 设立 | |
北京金色区块网络科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务 | 35.70% | 设立 | |
天津星言云汇网络科技有限公司 | 北京市 | 天津市 | 服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无其他说明:
1:星言云汇于2020年10月29日召开股东大会,通过了原股东汤斯及菏泽众行企业管理咨询有限公司(有限合伙)分别将持有的32.00%及28.00%股权转让给本公司。星言云汇变为本公司全资子公司。2:本公司于2020年8月24日与本公司之子公司云目未来及其他股东签署协议,云目未来注册资本由1,250万元增至1,388.8889万元,新增注册资本138.8889万元由本公司认缴,本公司投资1,000.00万元,其中138.8889万元计入实收资本,861.1111万元计入资本公积。本次增资完成后本公司持有云目未来46.72%股权。3:本公司于2020年12月向本公司之子公司北京宣亚国际品牌咨询有限公司(以下简称“品牌咨询”)支付88,187.32元,收购品牌咨询少数股东尹晶晶剩余49%股权,本次增资完成后,品牌咨询成为本公司全资子公司。
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
云目未来科技(北京)有限公司 | 53.28% | -6,230,723.63 | 0.00 | -11,087,155.98 |
北京金色区块网络科技有限公司 | 64.30% | 184,263.13 | 0.00 | 3,605,244.51 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
云目未来科技(北京)有限公司 | 7,204,898.36 | 9,814,093.92 | 17,018,992.28 | 14,813,830.66 | 0.00 | 14,813,830.66 | 9,122,987.44 | 9,357,887.95 | 18,480,875.39 | 16,634,090.97 | 0.00 | 16,634,090.97 |
北京金色区块网络科技有限公司 | 8,234,777.85 | 1,000,000.00 | 9,234,777.85 | 296,605.99 | 0.00 | 296,605.99 | 8,156,486.10 | 1,000,000.00 | 9,156,486.10 | 504,882.09 | 0.00 | 504,882.09 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
云目未来科技(北京)有限公司 | 8,077,123.57 | -9,641,622.80 | -9,641,622.80 | -6,180,487.91 | 5,388,529.58 | -5,791,659.05 | -5,791,659.05 | -7,523,266.57 |
北京金色区块网络科技有限公司 | 1,870,499.01 | 286,567.85 | 286,567.85 | 54,295.23 | 963,768.85 | -2,598,151.46 | -2,598,151.46 | -2,862,814.05 |
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
北京睿链通证网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 40.70% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无
(2)重要合营企业的主要财务信息
无
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
北京睿链通证网络科技有限公司 | 北京睿链通证网络科技有限公司 | |
流动资产 | 21,951,711.80 | 3,427,055.66 |
非流动资产 | 2,964,841.59 | 7,016.62 |
资产合计 | 24,916,553.39 | 3,434,072.28 |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动负债 | 753,624.34 | 822,226.17 |
非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
负债合计 | 753,624.34 | 822,226.17 |
少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
归属于母公司股东权益 | 24,162,929.05 | 2,611,846.11 |
按持股比例计算的净资产份额 | 9,833,345.61 | 0.00 |
调整事项 | 68,641,837.46 | 0.00 |
--商誉 | 0.00 | 0.00 |
--内部交易未实现利润 | 91,155.30 | 0.00 |
--其他 | 68,550,682.16 | 0.00 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 78,475,183.07 | 0.00 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 0.00 | 0.00 |
营业收入 | 6,778,130.03 | 0.00 |
净利润 | -4,448,917.06 | 0.00 |
终止经营的净利润 | 0.00 | 0.00 |
其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
综合收益总额 | -4,448,917.06 | 0.00 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 0.00 | 0.00 |
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 0.00 | 0.00 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | 0.00 | 0.00 |
--其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
--综合收益总额 | 0.00 | 0.00 |
联营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | 35,112,536.21 | 49,177,119.17 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | -5,299,714.00 | -8,341,577.65 |
--其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
--综合收益总额 | -5,299,714.00 | -8,341,577.65 |
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
项目 | 期末余额 | |||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
应付账款 | 193,530,796.13 | 193,530,796.13 | ||||
应付职工薪酬 | 13,040,394.14 | 13,040,394.14 | ||||
应交税费 | 23,571,723.99 | 23,571,723.99 | ||||
其他应付款 | 273,390,137.05 | 273,390,137.05 |
合计 | 503,533,051.31 | 503,533,051.31 |
项目 | 上年年末余额 | |||||
即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
应付账款 | 95,326,705.05 | 95,326,705.05 | ||||
应付职工薪酬 | 6,881,467.00 | 6,881,467.00 | ||||
应交税费 | 20,190,730.26 | 20,190,730.26 | ||||
其他应付款 | 11,608,969.15 | 11,608,969.15 | ||||
合计 | 134,007,871.46 | 134,007,871.46 |
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无借款,利率波动对公司影响不大。
2.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的
金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
货币资金 | 4,779,999.04 | 4,779,999.04 | 10,874,073.20 | 10,874,073.20 | ||
应收账款 | 463,365.77 | 463,365.77 | ||||
其他应收款 | 130,498.00 | 130,498.00 | ||||
合计 | 5,373,862.81 | 5,373,862.81 | 10,874,073.20 | 10,874,073.20 |
于2020年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润201,519.86元(2019年12月31日:407,777.75元)。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3.其他价格风险
本公司持有其他非上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(三)其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | 60,782,700.00 | 60,782,700.00 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 0.00 | 0.00 | 60,782,700.00 | 60,782,700.00 |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为北京周同科技有限公司3%股权、Sunshine Partners Group Limited
15.578%股权、北京群创天杰科技发展有限责任公司20%股权、北京爱点互动科技有限公司5%股权、MUHO LIMITED6.75%
股权、星智云创网络科技(北京)有限公司20%股权以及北京易美特商贸有限公司10%股权。公司聘请了评估师对其他权益工具投资进行评估,以评估值作为公允价值波动计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息
项目 | 上年年末余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
◆交易性金融资产 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||||
—债务工具投资 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||||
◆其他权益工具投资 | 57,887,571.36 | 19,122,499.39 | 6,000,000.00 | -10,227,370.75 | 60,782,700.00 | ||||||
合计 | 58,287,571.36 | 19,122,499.39 | 6,400,000.00 | -10,227,370.75 | 60,782,700.00 |
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
北京宣亚国际投资有限公司(以下简称“宣亚投资”) | 北京市 | 投资 | 1,000万元 | 37.50% | 37.50% |
本企业的母公司情况的说明截至2020年12月31日,宣亚投资持有上市公司股份6,075万股,占上市公司总股本的37.50%,为上市公司控股股东。张秀兵先生及配偶万丽莉女士直接和间接控制上市公司合计38.574%的股份,为上市公司的实际控制人。其中,张秀兵先生直接持有公司股份165.0075万股,占上市公司总股本的1.019%;通过宣亚投资间接持有上市公司股份5,467.50万股,占上市公司总股本的33.75%;通过北京橙色动力咨询中心(有限合伙)间接持有上市公司股份8.925万股,占上市公司总股本的0.055%;万丽莉女士通过宣亚投资间接持有上市公司股份607.50万股,占上市公司总股本的3.75%。本企业最终控制方是张秀兵、万丽莉。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本公司的联营企业包括北京威维体育文化有限公司、链极智能科技(上海)有限公司、RMDS LAB INC.以及北京睿链通证网络科技有限公司,详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
北京斯普汇德文化发展有限公司 | 与上市公司有特殊关系,可能造成上市公司对其利益倾斜的法人与其他组织 |
品推宝(深圳)商业保理有限公司 | 同一最终控制方 |
其他说明2020年2月,公司控股股东宣亚投资已将其持有的北京斯普汇德文化发展有限公司(以下简称“斯普汇德”)全部股权转出,本次股权转让完成后宣亚投资不再持有斯普汇德股权。按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及相关法律、法规规定,基于公司审慎核查,斯普汇德将于宣亚投资股权转出生效日(即2020年2月25日)起十二个月(即2021年2月24日)内仍被视为公司关联法人。
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
(3)关联租赁情况
无
(4)关联担保情况
无
(5)关联方资金拆借
无
(6)关联方资产转让、债务重组情况
无
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 10,038,607.61 | 5,584,646.90 |
(8)其他关联交易
(1)本公司于2019年10月24日召开的第三届董事会第十九次会议、第四届监事会第十六次会议通过《关于签订“房屋租赁合同补充协议二”暨关联交易的议案》,公司租用北京斯普汇德文化发展有限公司,以下简称“斯普汇德”)承租的位于北京市朝阳区双桥街12号院39#、41#-45#办公楼,房屋建筑面积为5048.49平方米,租赁期自2020年1月1日至2028年8月19日止,公司以每半年为一期支付租金,租金为人民币4,163,865.03元/半年(含房屋租金、物业管理费及相关税费),租赁房屋价格参照市场租赁行情变化,每三年进行必要调整。2019年1月,公司已向斯普汇德支付了2019年上半年的房屋租金4,163,865.03元,依据变更后的租赁合同,该款项在2019年12月转为预付2020年上半年的房租,2020年度,公司支付斯普汇德2020年7-12月租金4,232,879.37元。
(2)2020年度,本公司子公司宣亚国际有限公司继续无偿使用万丽莉的房屋作为公司的办公场所。
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
预付账款 | 北京斯普汇德文化发展有限公司 | 0.00 | 0.00 | 4,186,869.81 | 0.00 |
其他应收款 | 北京斯普汇德文化发展有限公司 | 2,117,942.52 | 0.00 | 2,455,112.07 | 0.00 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 品推宝(深圳)商业保理有限公司 | 0.00 | 2,812,900.00 |
7、关联方承诺
为进一步规范关联交易,公司的控股股东宣亚投资,实际控制人张秀兵、万丽莉夫妇,持有公司5%以上股份的股东,公司董事、监事、高级管理人员出具关于《关于规范和减少关联交易的承诺》,做出了如下承诺:
1、本公司/本人与宣亚国际之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易;
2、本公司/本人不以任何方式违法违规占用宣亚国际资金或要求其违法违规为本公司/本人提供担保;
3、本公司/本人不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害宣亚国际及其他股东的合法权益;如在今后的经营活动中本公司/本人与宣亚国际之间发生无法避免的关联交易,则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行,并按国家法律、法规、规范性文件以及宣亚国际内部管理制度严格履行审批程序;
4、本公司/本人不以任何方式影响宣亚国际的独立性,保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.签署战略合作框架协议事项
2020年4月20日,本公司与北京百度网讯科技有限公司(以下简称“百度”)签署《战略合作框架协议》,通过协议的签署,本公司与百度确立战略合作关系,有利于双方资源互补、技术互补等有效合作方式,充分发挥双方各自优势,在云计算、大数据平台建设、人工智能技术应用领域共同探讨和实践对应的商业模式。具体项目合作事宜将根据实际情况,在本协议基础上,另行签署具体项目合作协议。
2.其他事项
本公司于2018年11月16日与北京市朝阳田华建筑集团公司第十二分公司(以下简称“田华建筑”)签订《建筑工程施工承包合同》,承租房屋的外装修工程由该公司负责。工程总金额2,564万元人民币,工期180天,合同生效后向田华建筑支付合同价款40%,金额为1,025.60万元,本年度按工程进度支付后续款项1,410.20万元,累计支付装修工程进度款2,435.80万元。 本公司于2019年8月与北京丽贝亚建筑装修工程有限公司(以下简称“丽贝亚”)签订《北京市装饰装修工程施工合同》,承租房屋的室内装饰工程、机电工程和结构工程由该公司负责。工程总金额850万元人民币,工期75天,受疫情影响,双方于本年签订《补充协议》,合同总金额由850万元人民币变更为111.27万元,本年本公司向丽贝亚支付111.27万元。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
本公司于日常业务过程中,因合同纠纷涉及诉讼事项。截至2020年12月31日,由于涉诉事项被冻结银行资金118,516.00元。被冻结资金的主要涉诉事项如下:
网娱互动科技(北京)股份有限公司(以下简称“网娱互动”)为本公司提供比亚迪新闻稿件检测服务,每月按稿件篇次进行专项全网检测,月度汇总数量进行月度费用确认。由于该项目截止2020年12月31日暂未结算,本公司未支付剩余款项。据此,网娱互动起诉本公司,申请财产保全。北京市朝阳区人民法院冻结本公司银行存款118,516.00元。本公司已于2021年2月3日履行了付款义务,支付了合同约定的91,000.00元服务费。2021年4月7日收到本案判决书,按照判决书向网娱互动支付逾期支付利息及案件受理费后将予以解封,预计该案件不会对本公司经营构成不利影响。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 0.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
公司报告期不存在销售退回情况
4、其他资产负债表日后事项说明
(一)、关于闲置募集资金暂时补充流动资金到期未使用事项
本公司于2020年2月10日召开第三届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十九次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)建设的资金需求及募投项目正常进行的前提下,使用部分闲置募集资金4,000万元(人民币元)暂时补充公司流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月,到期归还至募集资金专用账户。截至2021年2月9日,在上述董事会授权期限内,公司一直未使用该部分闲置募集资金补充流动资金。
(二)、其他事项
1、董事会换届选举
鉴于公司第三届董事会任期即将届满,根据相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定,公司于2021年2月23日召开第三届董事会第三十一次会议,并于2021年3月11日召开了2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》,同意选举邬涛先生、刘洋先生、宾卫女士、任翔先生为公司第四届董事会非独立董事;方军先生、张鹏洲先生、胡天龙先生为公司第四届董事会独立董事,任期自本次股东大会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。同日,公司召开第四届董事会第一次会议,审议通过了《关于选举第四届董事会董事长的议案》、《关于选举第四届董事会审计委员会委员的议案》、《关于选举第四届董事会薪酬与考核委员会委员的议案》、《关于选举第四届董事会战略委员会委员的议案》、《关于选举第四届董事会提名委员会委员的议案》,一致同意选举邬涛先生为董事长;各专门委员会委员及主任委员如下:
审计委员会:方军(主任委员)、张鹏洲(委员)、任翔(委员);
薪酬与考核委员会:方军(主任委员)、宾卫(委员)、张鹏洲(委员);战略委员会:邬涛(主任委员)、张鹏洲(委员)、胡天龙(委员);提名委员会:张鹏洲(主任委员)、胡天龙(委员)、邬涛(委员)。上述人员任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。
2、监事会换届选举
鉴于公司第四届董事会任期即将届满,根据相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定,公司于2021年2月23日召开第四届监事会第二十四次会议,并于2021年3月11日召开了2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于监事会换届选举暨提名第五届监事会非职工代表监事候选人的议案》,,同意选举王桢女士为公司第五届监事会非职工代表监事,与公司2021年第一次职工代表大会选举产生的职工代表监事汪晓文女士、张伟先生共同组成公司第五届监事会,任期自本次股东大会审议通过之日起至本届监事会届满之日止。同日,公司召开了第五届监事会第一次会议,审议通过了《关于选举第五届监事会主席的议案》,一致同意选举汪晓文女士为公司第五届监事会主席,任期自本次监事会审议通过之日起至本届监事会任期届满之日止。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
公司报告期不存在债务重组事项
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
公司报告期不存在非货币性资产交换事项。
(2)其他资产置换
公司报告期不存在其他资产置换事项。
4、年金计划
公司报告期不存在年金计划。
5、终止经营
无
6、分部信息
因公司业务综合性高和内部组织结构统一,从技术和市场策略上,公司管理层不存在单独管理经营活动,不存在报告分部。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司报告期不存在其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
8、其他
1.关于控股股东质押事项
控股股东股份累积质押情况
股东名称 | 持股数量(万股) | 持股比例(%) | 累积质押股数(万股) | 占其所持股份比例(%) | 占公司总股本比例(%) | 已质押股份情况 | 未质押股份情况 | ||
已质押股份限售和冻结数量(万股) | 占已质押股份比例(%) | 未质押股份限 售和冻结数量 (万股) | 占未质押股份比例(%) | ||||||
宣亚投资 | 6,075 | 37.50 | 2,835 | 46.67 | 17.50 | 2,835 | 100.00 | 3,240 | 100.00 |
张秀兵 | 165.0075 | 1.02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 123.76 | 75.00 |
万丽莉 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
注:上表合计行“占其所持股份比例”的分母项系“宣亚投资及其一致行动人所持股份合计数”截至2020年12月31日,宣亚投资及其一致行动人合计持有本公司股份6,240.0075 万股,占公司总股本比例38.52%;累计质押股份2,835万股,占其所持股份比例45.43%,占公司总股本比例17.50%。
2.收购天津星言云汇网络科技有限公司剩余股权事项
本公司2020年9月22日召开第三届董事会第二十九次会议批准,本公司以自有资金或自筹资金15,840万元收购公司控股子公司天津星言云汇网络科技有限公司(以下简称“星言云汇”)剩余股权,即汤斯、菏泽众行企业管理咨询中心(有限合伙)【原名:天津众行有道企业管理咨询中心(有限合伙)】合计持有的星言云汇 60%的股权。2020年11月,本次交易完成后,星言云汇成为本公司的全资子公司。协议约定付款条件为:本公司于标的星言云汇《2020年年度审计报告》出具后15(十五)个工作日内,在满足星言云汇2020年度实际净利润高于当期目标净利润75%的条件下,本公司应支付本次交易40%的交易对价即6,336.00万元(“第一期转让价款”)。其中,本公司向菏泽众行支付交易对价款2,956.80万元,向汤斯支付交易对价款3,379.20万元。若星言云汇2020年度实际净利润低于目标净利润75%,则本公司将根据本协议的约定计算转让方当期应补偿现金金额,在抵扣当期应补偿金额后,向转让方支付第一期转让价款的余款;若余额为负数,则转让方以现金方式向本公司补足。补足的时间为第二期转让价款的支付日,从第二期转让价款中扣除。 本公司于星言云汇《2021年年度审计报告》或《减值测试报告》出具后(孰晚)15(十五)个工作日内,在同时满足星言云汇2020年、2021年度累计实际净利润高于累计目标净利润,标的公司期末减值额<补偿期限内已补偿现金金额的条件时,本公司应支付本次交易30%的交易对价即4,752.00万元(“第二期转让价款”)。其中,本公司向菏泽众行支付交易对价款2,217.60万元,向汤斯支付交易对价款2,534.40万元。本公司于星言云汇《2022年年度审计报告》出具后15(十五)个工作日内支付本次交易30%的交易对价即4,752.00万元(“第三期转让价款”),其中,本公司向菏泽众行支付交易对价款2,217.60万元,向汤斯支付交易对价款2,534.40万元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,230,762.00 | 4.00% | 3,230,762.00 | 100.00% | 0.00 | 3,230,762.00 | 2.35% | 3,230,762.00 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 77,617,131.90 | 96.00% | 4,402,663.17 | 5.67% | 73,214,468.73 | 134,259,492.50 | 97.65% | 4,283,970.06 | 3.19% | 129,975,522.44 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 74,215,391.06 | 91.80% | 4,402,663.17 | 5.93% | 69,812,727.89 | 133,811,492.50 | 97.32% | 4,283,970.06 | 3.20% | 129,527,522.44 |
关联方组合 | 3,401,740.84 | 4.20% | 0.00 | 0.00% | 3,401,740.84 | 448,000.00 | 0.33% | 0.00 | 0.00% | 448,000.00 |
合计 | 80,847,893.90 | 100.00% | 7,633,425.17 | 73,214,468.73 | 137,490,254.50 | 100.00% | 7,514,732.06 | 129,975,522.44 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
乐视控股(北京)有限公司 | 1,803,003.00 | 1,803,003.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
法乐第(北京)网络科技有限公司 | 1,328,259.00 | 1,328,259.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
乐视体育文化产业发展(北京)有限公司 | 99,500.00 | 99,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 3,230,762.00 | 3,230,762.00 | -- | -- |
按组合计提坏账准备:账龄组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
0-6个月(含6个月) | 63,711,035.43 | 0.00 | 0.00% |
7-12个月(含12个月) | 1,036,381.87 | 51,819.10 | 5.00% |
1-2年(含2年) | 7,310,185.27 | 2,193,055.58 | 30.00% |
2年以上 | 2,157,788.49 | 2,157,788.49 | 100.00% |
合计 | 74,215,391.06 | 4,402,663.17 | -- |
确定该组合依据的说明:
确定该组合依据的说明详见“本附注五、重要会计政策及会计估计(十二)应收账款按组合计提坏账准备:关联方组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
关联方组合 | 3,401,740.84 | 0.00 | 0.00% |
合计 | 3,401,740.84 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明:
确定该组合依据的说明详见“本附注五、重要会计政策及会计估计(十二)应收账款如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 68,149,158.14 |
0-6个月(含6个月) | 65,639,381.75 |
7-12个月(含12个月) | 2,509,776.39 |
1至2年 | 7,310,185.27 |
2至3年 | 448,224.00 |
3年以上 | 4,940,326.49 |
3至4年 | 52,000.00 |
4至5年 | 3,332,012.00 |
5年以上 | 1,556,314.49 |
合计 | 80,847,893.90 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项认定的坏账准备 | 3,230,762.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,230,762.00 |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 4,283,970.06 | 2,301,694.86 | 2,183,001.75 | 0.00 | 0.00 | 4,402,663.17 |
合计 | 7,514,732.06 | 2,301,694.86 | 2,183,001.75 | 0.00 | 0.00 | 7,633,425.17 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
中维地产海南有限公司 | 1,500,000.00 | 货币回款 |
重庆长安汽车股份有限公司 | 282,390.00 | 货币回款 |
比亚迪汽车销售有限公司 | 135,933.06 | 货币回款 |
长安马自达汽车销售分公司 | 120,212.45 | 货币回款 |
其他较小汇总 | 144,466.24 | 货币回款 |
合计 | 2,183,001.75 | -- |
(3)本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款情况
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
东风柳州汽车有限公司 | 29,403,696.43 | 36.37% | 0.00 |
上汽通用汽车有限公司 | 7,897,221.40 | 9.77% | 104,448.02 |
沃尔玛(中国)投资有限公司 | 7,649,624.01 | 9.46% | 0.00 |
南京前途汽车销售有限公司 | 5,703,129.87 | 7.05% | 1,682,668.76 |
重庆长安汽车股份有限公司 | 5,390,763.12 | 6.67% | 421,324.94 |
合计 | 56,044,434.83 | 69.32% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
公司报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司报告期各期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 0.00 | 0.00 |
应收股利 | 2,460,397.10 | 2,460,397.10 |
其他应收款 | 5,788,480.91 | 5,011,823.20 |
合计 | 8,248,878.01 | 7,472,220.30 |
(1)应收利息
无
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
云目未来科技(湖南)有限公司 | 2,460,397.10 | 2,460,397.10 |
合计 | 2,460,397.10 | 2,460,397.10 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
云目未来科技(湖南)有限公司 | 2,460,397.10 | 1-2年 | 暂未催收 | 未发生减值 |
合计 | 2,460,397.10 | -- | -- | -- |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金、押金、备用金组合 | 4,988,067.52 | 4,211,409.81 |
往来款组合 | 800,413.39 | 800,413.39 |
合计 | 5,788,480.91 | 5,011,823.20 |
2)坏账准备计提情况
无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 1,678,729.00 |
1至2年 | 607,170.39 |
2至3年 | 3,087,124.80 |
3年以上 | 415,456.72 |
3至4年 | 21,000.00 |
4至5年 | 55,753.48 |
5年以上 | 338,703.24 |
合计 | 5,788,480.91 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
无4)本期实际核销的其他应收款情况无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
北京斯普汇德文化发展有限公司 | 房租押金 | 2,117,942.52 | 2-3年 | 36.59% | 0.00 |
东风柳州汽车有限公司 | 投标保证金 | 800,000.00 | 1年以内 | 13.82% | 0.00 |
上海龙之梦购物中心资产管理有限公司 | 房租押金 | 615,744.00 | 1-3年 | 10.64% | 0.00 |
保定市长城控股集团有限公司 | 投标保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 8.64% | 0.00 |
北京国棉文化创意发展有限公司 | 房租押金 | 495,438.78 | 1-7年 | 8.56% | 0.00 |
合计 | -- | 4,529,125.30 | -- | 78.25% |
6)涉及政府补助的应收款项
公司报告期各期末无涉及政府补助的其他应收项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
公司报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司报告期各期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
对子公司投资 | 449,686,309.17 | 0.00 | 449,686,309.17 | 256,198,121.85 | 0.00 | 256,198,121.85 |
对联营、合营企业投资 | 27,212,952.52 | 4,775,416.31 | 22,437,536.21 | 29,768,421.07 | 0.00 | 29,768,421.07 |
合计 | 476,899,261.69 | 4,775,416.31 | 472,123,845.38 | 285,966,542.92 | 0.00 | 285,966,542.92 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
天津星言云汇网络科技有限公司 | 56,000,000.00 | 184,400,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 240,400,000.00 | 0.00 |
北京巨浪引擎科技有限公司 | 123,056,907.81 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 123,056,907.81 | 0.00 |
Shunya Intl.Inc. | 45,528,170.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 45,528,170.00 | 0.00 |
云目未来科技(北京)有限公司 | 5,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,000,000.00 | 0.00 |
秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司 | 8,585,634.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,585,634.41 | 0.00 |
北京金色区块网络科技有限公司 | 7,140,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,140,000.00 | 0.00 |
北京宣亚国际品牌管理咨询有限公司 | 5,022,181.97 | 88,187.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,110,369.29 | 0.00 |
北京新兵连文化传媒有限公司 | 4,865,227.66 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,865,227.66 | 0.00 |
广州宣亚品牌管理有限公司 | 1,000,000.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 256,198,121.85 | 194,488,187.32 | 1,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 449,686,309.17 | 0.00 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
链极智能科技(上海)有限公司 | 23,302,736.57 | 0.00 | 0.00 | -1,691,220.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,775,416.31 | 0.00 | 16,836,100.00 | 4,775,416.31 |
北京威维体育文化有限公司 | 6,465,684.50 | 0.00 | 0.00 | -864,248.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,601,436.21 | 0.00 |
小计 | 29,768,421.07 | 0.00 | 0.00 | -2,555,468.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,775,416.31 | 0.00 | 22,437,536.21 | 4,775,416.31 |
合计 | 29,768,421.07 | 0.00 | 0.00 | -2,555,468.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,775,416.31 | 0.00 | 22,437,536.21 | 4,775,416.31 |
(3)其他说明
本公司本期对星言云汇长期股权投资增加主要系收购星言云汇60%股权时与对方股东签订包含业绩承诺条件对价158,400,000.00元以及收购完成后对星言云汇增资26,000,000.00元。
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 201,182,426.40 | 127,188,496.25 | 277,173,781.70 | 159,607,878.58 |
其他业务 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
合计 | 201,182,426.40 | 127,188,496.25 | 277,173,781.70 | 159,607,878.58 |
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 0.00 | 12,460,397.10 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,555,468.55 | -6,821,675.75 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -987,960.71 | -112,826.91 |
合计 | -3,543,429.26 | 5,525,894.44 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 14,974.60 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 2,546,619.18 | 天津京滨工业园开发有限公司扶持资金186.19万元;根据《北京市文化企业“房租通”支持办法(试行)》给予12.70万元房租补贴支持;马栏山(长沙)视频文创园管委会2-4月房租补贴12.11万元,装修补贴奖励;稳岗补贴、文化事业建设费退还等 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,373,937.38 | 向中国网络社会组织联合会捐款等 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 10,919,891.15 | 疫情期间国家减免企业缴纳的部分社会保险、公司租赁办公房屋的产权方减免部分租金等 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -119,214.16 | 处置子公司广州宣亚品牌管理有限公司 |
减:所得税影响额 | 654,706.43 | |
少数股东权益影响额 | 2,375,856.99 | |
合计 | 8,957,769.97 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -7.51% | -0.18 | -0.18 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -9.84% | -0.24 | -0.24 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无
4、其他
无其他需要说明项目
第十三节 备查文件目录
(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
(四)在其他证券市场公布的年度报告。
董事长:邬涛(签字)_____________董事会批准报送日期:2021年4月19日