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宣亚国际：2022年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2022-08-19

证券代码：300612 证券简称：宣亚国际 公告编号：2022-059

宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司

2022年半年度报告

2022年8月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人邬涛、主管会计工作负责人宾卫及会计机构负责人(会计主管人员)张靖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及的经营业绩的预计等前瞻性陈述均属于公司计划性事项，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司半年度报告中如有涉及未来计划、规划等预测性陈述，均不构成公司对投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求。

公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境和社会责任 ...... 23

第六节 重要事项 ...... 25

第七节 股份变动及股东情况 ...... 37

第八节 优先股相关情况 ...... 41

第九节 债券相关情况 ...... 42

第十节 财务报告 ...... 43

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（二）报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（三）经公司法定代表人签名的2022年半年度报告文本原件；

（四）其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部。

释义

释义项指释义内容
公司、本公司、宣亚国际指宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司
宣亚投资指北京宣亚国际投资有限公司，系公司的控股股东
橙色动力指北京橙色动力咨询中心（有限合伙），系公司特定股东
伟岸仲合指三亚伟岸仲合信息咨询中心（有限合伙）（曾用名：南平伟岸仲合信息咨询中心（有限合伙）），系公司特定股东
金凤银凰指北京金凤银凰咨询中心（有限合伙），系公司特定股东
巨浪科技指北京巨浪智慧科技有限公司（曾用名：北京巨浪引擎科技有限公司），系公司全资子公司
宣亚美国指SHUNYA INTERNATIONAL INC.（译为宣亚国际有限公司），系公司于美国设立的全资子公司
星言云汇指天津星言云汇网络科技有限公司，系公司全资子公司
橙色未来指橙色未来科技（北京）有限公司（曾用名：云目未来科技（北京）有限公司），系公司控股子公司
金色区块指北京金色区块网络科技有限公司，系公司控股子公司
威维体育指北京威维体育有限公司，系公司参股公司
周同科技指北京周同科技有限公司，系公司参股公司
爱点互动指北京爱点互动科技有限公司，系公司参股公司
群创天杰指北京群创天杰科技发展有限责任公司，系公司参股公司
易美特指北京易美特商贸有限公司，系公司参股公司
哔嘭数字指哔嘭数字科技（杭州）有限公司，系公司参股公司
Sunshine指Sunshine Partners Group Limited，系宣亚美国参股公司
MUHO指MUHO LIMITED，系宣亚美国参股公司
RMDS指RMDS Lab Inc.（译为RMDS实验室股份有限公司），系宣亚美国参股公司
睿链通证指北京睿链通证网络科技有限公司，系巨浪科技参股公司
星智云创指星智云创网络科技（北京）有限公司，系巨浪科技参股公司
效果广告指以促进销售为直接目的，广告主根据可衡量的广告效果进行付费的一种广告类别
品牌广告指以树立产品品牌形象，提高品牌的市场占有率为目的，突出传播品牌在消费者心目中定位的一种广告类别
广告主指为推销自身的商品或服务，自行或者委托他人设计、制作、投放广告的企业、其他经济组织或个人
SaaS指软件即服务（Software as a Service）是一种通过Internet提供软件的模式，用户不用再购买软件，而改用向提供商租用基于Web的软件，来管理企业经营活动，且无需对软件进行维护
云计算指基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式，通常涉及通过互联网来提供动态、易扩展且经常是虚拟化的资源
巨浪技术平台指公司自主研发的全场景认知管理数字化技术平台
深交所指深圳证券交易所
报告期指2022年1月1日至2022年6月30日
上年同期指2021年1月1日至2021年6月30日
元、万元指人民币元、万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称宣亚国际股票代码300612
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司
公司的中文简称（如有）宣亚国际
公司的外文名称（如有）Shunya International Martech(Beijing) Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Shunya International
公司的法定代表人邬涛

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名任翔汪晓文
联系地址北京市朝阳区八里庄东里1号CN02北京市朝阳区八里庄东里1号CN02
电话010-85079688010-85079688
传真010-85079555010-85079555
电子信箱stock@shunyagroup.comstock@shunyagroup.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况?适用 □不适用公司于2022年4月20日召开了第四届董事会第九次会议、第五届监事会第八次会议，于2022年5月18日召开了2021年年度股东大会审议通过了《关于修订的议案》。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司结合实际情况对《公司章程》部分条款进行修订。详见公司于2022年4月21日、2022年5月18日在巨潮资讯网上披露的相关公告。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）419,749,353.64364,029,798.5215.31%
归属于上市公司股东的净利润（元）28,149,462.05-3,674,915.29865.99%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）27,448,904.25-3,441,951.22897.48%
经营活动产生的现金流量净额（元）-2,251,735.75-92,460,636.2997.56%
基本每股收益（元/股）0.18-0.021,000.00%
稀释每股收益（元/股）0.18-0.021,000.00%
加权平均净资产收益率9.04%-1.28%10.32%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）829,604,775.94801,309,787.753.53%
归属于上市公司股东的净资产（元）325,966,669.11297,568,813.729.54%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）88,495.58主要系巨浪科技固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,809.18主要系稳岗补贴及六税两费返还
其他符合非经常性损益定义的损益项目638,874.80主要系公司租赁办公房屋的产权方减免部分租金及个税手续费返还
减：所得税影响额7,463.13
少数股东权益影响额（税后）22,158.63
合计700,557.80

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用

主要系公司租赁办公房屋的产权方减免部分租金及个税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

随着5G、人工智能、大数据、物联网及云计算等新技术新应用逐渐向各产业渗透，各行业客户的数字化转型已经有了明显的发展和突破。数字化营销行业是企业数字化转型的重要切入点之一。一方面数字化营销可以为广告主更好地实现“提升效率、敏捷反馈、沉淀数据”；一方面新兴技术的蓬勃发展可切实促进新媒介、新场景的建设，既能丰富广告主的传播方式和渠道，也有利于增强广告主与用户实现沉浸式品牌互动体验，这也将进一步推动营销服务行业的高质增长。报告期内，在党中央、国务院坚强领导和公司属地党委、政府的统筹安排下，公司及分子公司认真贯彻落实各项疫情防控措施，稳步推进各项经营工作，保障了各项业务正常开展。在各级党委、政府的关怀指导下，公司坚持以高质量党建引领企业高质量发展，各项工作取得新成效。在中国共产党建党101周年之际，公司党支部及支部书记、党员荣获了北京市朝阳区八里庄街道工委的表彰，作为表现突出的先进集体和优秀个人被分别授予“先进党支部”、“优秀党务工作者”、“抗疫先锋”等荣誉称号。公司将以此为起点，把荣誉和激励转化为不断前进的动力，强化党建引领，助推转型发展，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。2022年上半年，公司稳步推进主营业务发展，持续研发投入，不断提升综合营销服务能力，加强与合作伙伴协同效应。公司主营业务收入同比大幅增长，实现营业收入41,974.94万元，同比增长15.31%；归属于上市公司股东的净利润2,814.95万元,同比增长865.99%。其中：

数智营销服务：报告期内，数智营销服务板块业务克服线下阻隔困难，积极推进线上营销方案部署，业绩稳中有升，实现收入9,847.33万元，同比增长8.17%。公司数智营销团队凭借丰富的营销策略及优质的创意内容，为客户量身定制从品牌认知到产品体验的全方位整合营销传播服务，同时辅以自身营销技术赋能，为客户搭建基于私域流量的营销体系，通过向用户持续输出优质内容，实现用户引流和下单转化。

数字广告服务：报告期内，数字广告服务板块业务持续强化效能，业绩稳步增长。公司全资子公司星言云汇及其子公司充分发挥高效的内容制作能力、丰富的流量运营经验及流量整合能力，持续稳固“传统车企+新势力车企”效果广告核心竞争力，数字广告服务实现收入29,543.80万元，同比增长16.60%。同时，公司数字广告团队成员以出色的服务产出能力、数据分析能力及营销策划能力，在自赢有方大赛中获得自运营案例奖，在科学营销案例大赛中获得云图营销案例奖。

数据技术产品服务：报告期内，数据技术产品服务板块业务在既有产品市场拓展的同时不断深化技术赋能融媒体平台，纵深探索新业态新场景，为公司业绩增长带来新的驱动力。报告期内，公司持续稳定研发投入682.55万元，依托自研“巨浪技术平台”，结合客户需求、行业趋势，为政企客户提供创新的“SaaS产品+运营服务”综合解决方案，数据技术产品服务实现收入2,583.80万元，同比增长31.62%。

报告期内，公司在新华社媒体融合生产技术与系统国家重点实验室（以下简称“新华社国家重点实验室”）指导下，持续深化合作，纵深探索打造服务于主流融媒体平台的融合传播新体系。近期，新华社国家重点实验室与公司联合运用智能信息化技术赋能融媒体创新发展，正式发布了“融媒视频智慧联播网”。融媒视频智慧联播网将研发技术与平台运营相结合，形成统一地方融媒线上管理、服务、运营和分发平台，助力推进媒体深度融合发展。新华社国家重点实验室与公司将以先进技术和强大算力为支撑，联合各大互联网平台，从内容、数据、运营三个层面倾力打造国内先进聚合矩阵性质的多端视频智慧联播网，精准触达市县一级融媒体中心广泛覆盖的广大群众，在助力融媒机构深度践行社会主义核心价值观、传递时代正能量的同时，也积极为乡村振兴、经济内循环等国家战略服务，探索融媒机构政务商务服务新模式。

报告期内，公司“现场云企业版”项目有序推进，并顺应经济社会数字化转型趋势，积极探索新的合作模式和服务场景、满足行业及市场需求，更好地发挥连接优秀企业和市场需求的桥梁纽带作用，更快地打造新时代背景下领先的企业形象、品牌精神和价值观，有效推进企业数字化建设，助力新型数字基础设施赋能经济社会数字化转型升级。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：

（1）互联网营销收入整体情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
互联网营销收入合计295,867,666.0870.49%255,470,638.4570.18%15.81%

（2）广告主所处的主要行业领域

单位：元

行业领域本报告期上年同期同比增减
收入金额占营业收入比重收入金额占营业收入比重
汽车278,723,303.3566.40%246,891,978.3067.82%12.89%

（3）直接类客户和代理类客户情况

单位：元

客户类型本报告期上年同期
客户数量收入金额客户留存率（如适用）客户数量收入金额客户留存率（如适用）
直接类客户30246,773,124.00不适用45176,095,776.97不适用
代理类客户23549,094,542.08不适用16379,374,861.48不适用

（4）其他需披露内容

无

二、核心竞争力分析

公司始终秉持“合适就是竞争力”的经营哲学，报告期内，积极推进转型升级，持续稳定研发投入。公司坚持以客户的需求为出发点，通过巨浪技术平台孵化一系列自研或合作开发的产品，形成广泛拓展客户的“触点”，为各类政企客户提供数字化服务，积累数字化服务经验，丰富数字化技术储备，从而提升公司的核心竞争力，助力合作伙伴实现数字化转型升级。

1、技术平台优势

近年公司持续稳定研发投入，不断升级迭代技术产品和应用平台，通过广泛探索共性应用场景和差异化产品需求，夯实了以“‘高复用率PaaS平台’为基础＋‘轻定制化SaaS应用’为抓手”的营销技术战略核心。公司自2020年6月正式发布了自主研发的全场景认知管理数字化技术平台——巨浪技术平台，结合先进的中台架构理念，一方面通过通用技术能力封装，提升底层业务引擎的复用率，另一方面，通过多个业务平台，为政企多场景的数字化转型提供有力支撑。公司将使用向特定对象发行A股股票的募集资金用于巨浪技术平台升级项目，打造以中台及微服务为支撑的技术架构，进一

步提升公司的设计开发能力及效率。

2、全链路内容运营布局

过去，以产品为中心的互联网营销不仅可拓宽消费者群体的覆盖面，同时还可通过一定程度上的互动与沟通构建客户粘性。然而，在流量红利日渐削弱，获客成本高企的时代下，相较于传统的互联网营销，转化率更高、传播性更强的内容营销或是更优选。公司将使用向特定对象发行A股股票的募集资金用于建设全链路沉浸式内容营销平台，聚焦高质量“短

视频+直播”内容的生产，通过搭建实景直播中心、虚拟直播中心、实景影棚以及虚拟影棚，满足客户日益提高的营销效果要求的同时，提升品牌创意互动能力及内容输出能力；同时培育信息流媒体账号矩阵，丰富自身的资源流量池，并结合现有的技术平台和营销策划能力，整合多源数据，进而有效地设计用户消费路径，以全链路内容运营服务提升直播营销流量变现的效率，从而达到营销效能的最大化。

3、核心战略伙伴资源优势

公司凭借自有品牌竞争力、领先的“营销技术”运营力、优秀的创意策划能力和高效的执行管理能力，不断得到客户的认可，在业内建立了良好的口碑。公司通过深刻把握客户需求以及对客户品牌的深入洞察，与政府和国内外知名企业客户建立了长期的战略合作关系，积累了稳定而优质的核心客户资源；并用先进的理念和技术手段，帮助客户全面提升传播效能，逐步形成新时代背景下领先的企业形象、品牌精神和价值观。

4、人才储备优势

近年来公司高度重视研发团队的建设，积极拥抱领先技术，打造了专业水平过硬的研发团队。公司在高度重视领先技术在营销领域的应用的同时，以公司主营业务为主要应用场景，搭建了由前台业务团队、中台技术团队和后台服务团队共同组成的联动平台，通过具有丰富的各项营销服务环节项目经验的人员互动与支持，为转型升级发展提供有力保障。

5、行业经验优势

公司作为国内营销行业领先企业，在行业中积累了大量高效、高质的项目案例。公司是国内较早运用“全传播”概念的营销服务公司，在整合各种不同应用场景、打通媒介资源的基础上，逐步深耕营销技术应用、营销数据分析、营销场景创新、营销服务运营，初步形成了四位一体的差异化体系竞争力。公司根据过往经验能够更准确的捕捉营销行业痛点及需求，运用技术储备，提高公司未来在市场竞标中的核心竞争力。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入419,749,353.64364,029,798.5215.31%报告期收入增加所致
营业成本322,959,451.32294,045,911.379.83%报告期收入增加，相应项目成本增加
销售费用28,266,908.9733,612,808.04-15.90%无重大变动
管理费用19,957,120.7018,723,505.196.59%无重大变动
财务费用2,141,985.85633,597.57238.07%报告期贷款利息增加所致
所得税费用5,663,314.451,038,344.74445.42%报告期应纳税所得额增加所致
研发投入6,825,460.2214,636,553.68-53.37%报告期合并范围变更所致
经营活动产生的现金流量净额-2,251,735.75-92,460,636.2997.56%报告期客户回款增加、支付应付账款减少导致
投资活动产生的现金流量净额2,120,540.38-31,176,443.50106.80%报告期收到云目未来科技（湖南）有限公
本报告期上年同期同比增减变动原因
司分红款及报告期将支付星言云汇原股东股权转让款重分类至支付其他与筹资活动有关的现金所致
筹资活动产生的现金流量净额-19,578,693.105,200,000.00-476.51%报告期全资子公司星言云汇新增借款、归还借款及利息，同时报告期将支付星言云汇原股东股权转让款重分类至支付其他与筹资活动有关的现金所致
现金及现金等价物净增加额-19,515,828.82-118,484,372.5183.53%报告期内经营活动产生的现金流量净额增加所致
税金及附加3,242,324.171,779,175.1282.24%报告期收入增加导致税费比去年同期增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
分行业
汽车314,955,944.36261,828,143.9916.87%10.57%4.90%4.50%
互联网信息技术和IT通讯47,254,384.0432,665,662.0330.87%5.67%17.13%-6.77%
分产品
数智营销服务98,473,291.2965,228,570.5733.76%8.17%12.72%-2.67%
数字广告服务295,438,043.45254,747,932.0713.77%16.60%10.54%4.73%
分地区
境内419,726,687.79322,959,699.8223.05%15.36%9.89%3.83%

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-3,313,692.27-10.00%以摊余成本计量的金融资产终止确认损失及对联营企业和合营企业的投资损失是
其他收益3,968,080.0011.97%政府补助及增值税加计抵减否
信用减值损失-3,949,948.94-11.92%计提应收账款坏账损失否
资产处置收益88,495.580.27%固定资产处置收益否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金50,946,484.976.14%70,462,313.798.79%-2.65%未发生重大变动
应收账款293,720,885.7935.40%298,949,318.7737.31%-1.91%未发生重大变动
存货127,844,223.5915.41%69,473,971.248.67%6.74%主要系报告期跨季度未结束项目实际花费金额增加所致
长期股权投资93,203,922.5311.23%95,155,302.0211.87%-0.64%未发生重大变动
固定资产1,441,905.280.17%1,816,229.680.23%-0.06%未发生重大变动
在建工程0.00%
使用权资产38,439,260.424.63%45,447,266.695.67%-1.04%未发生重大变动
短期借款66,447,832.338.01%40,286,762.085.03%2.98%主要系报告期全资子公司星言云汇向银行借款所致
合同负债51,768,961.126.24%59,336,324.467.40%-1.16%未发生重大变动
长期借款0.00%
租赁负债31,827,691.623.84%35,817,786.584.47%-0.63%未发生重大变动
应收款项融资30,358,252.623.66%20,965,604.742.62%1.04%主要系报告期内收到汇票增多所致
预付款项2,340,660.000.28%1,534,610.270.19%0.09%主要系报告期内预付房租费用所致
长期待摊费用154,564.240.02%292,067.260.04%-0.02%主要系报告期内长期待摊项目摊销所致
应付职工薪酬2,082,200.360.25%13,270,093.271.66%-1.41%报告期支付2021年13薪和2021年终奖金所致
其他流动负债1,487,771.770.18%714,904.750.09%0.09%主要系报告期预收账款中确认合同负债税金重分类金额增加所致

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
4.其他权益工具投资68,540,550.81450,000.0068,990,550.81
金融资产小计68,540,550.81450,000.0068,990,550.81
应收款项融资20,965,604.74178,770,689.52-169,378,041.6430,358,252.62
上述合计89,506,155.55178,770,689.52-168,928,041.6499,348,803.43
金融负债0.000.00

其他变动的内容

1、本公司之子公司橙色未来报告期内支付云目未来科技（湖南）有限公司增资款450,000.00元。

2、本公司及子公司星言云汇报告期内应收款项融资本期终止确认169,378,041.64元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

无

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
550,000.0021,000,000.00-97.38%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、以公允价值计量的金融资产

?适用 □不适用

单位：元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益其他变动期末金额资金来源
其他79,264,540.80-10,723,989.99450,000.0068,990,550.81自有资金
合计79,264,540.800.00-10,723,989.990.000.000.00450,000.0068,990,550.81--

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集资金总额24,867.04
报告期投入募集资金总额513.5
已累计投入募集资金总额24,987.72
报告期内变更用途的募集资金总额389.67
累计变更用途的募集资金总额6,006.2
累计变更用途的募集资金总额比例24.15%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准宣亚国际品牌管理（北京）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]124号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,800万股，每股发行价格为16.14元，募集资金总额29,052.00万元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用4,184.96万元后，实际募集资金净额为24,867.04万元。截至2022年6月30日，本公司累计使用募集资金29,167.79 万元（含支付发行费用），与实际募集资金总额人民币29,052.00万元的差异人民币115.79万元，系募集资金银行存款累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
数字营销平台项目否10,961.3310,945.57123.8310,617.4997.00%2022年02月08日不适用否
信息化数字平台升级项目否936.42935.070951.08101.71%2021年02月08日不适用否
境内业务网络扩建项目是1,626.85000不适用是
境外业务网络建设项目是3,997.76000不适用是
补充流动资金项目是7,380.4812,986.40389.6713,419.15103.33%不适用否
承诺投资项目小计--24,902.8424,867.04513.5024,987.72--------
超募资金投向
无
合计--24,902.8424,867.04513.5024,987.72----00----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）1、数字营销平台项目：延长“数字营销平台项目”建设期的原因主要系在移动互联网和数字传播技术迅猛发展的大趋势下，面对媒体、传播形态和公众信息获取方式、消费态度的颠覆性变化，公司经综合考量，放缓了投资进程。由于市场变化较快，媒介渠道、客户需求变化迅速，技术迭代加速、IT 技术人员及项目执行等高素质人才流失等诸多因素，公司若仍按照原计划进行投资，可能导致项目投入产出比无法达到预期效果，从而影响公司的持续盈利能力。本着对全体投资者负责的态度，避免因盲目追求募投项目投资进度带来的投资风险，为确保募集资金使用的高效性，实现公司与投资者的利益最大化，公司在已使用部分募集资金进行研发、软硬件等合理投入的基础上，采取了较为审慎的募集资金投入策略。因此，根据目前项目实施的具体情况，经慎重考虑，公司董事会决定延长数字营销平台项目建设期，将建设期延长至2022年2月8日。 2、信息化数字平台升级项目：延长“信息化数字平台升级项目”建设期的原因主要系公司所处行业发生的变化。随着近年来互联网和移动互联网营销市场环境和技术环境发生较大变化，公司为精准改造内部管理系统，以全面对接移动互联时代的管理和办公需求，从而更好地适应业务发展和业务技术全面升级的需要。公司管理层秉持谨慎投资的态度，经反复研讨论证，该项目已于2018年9月正式启动，因启动时间延期，该募投项目的完成日期也将相应延期，将建设期延长至2021年2月8日。公司于2018年11月15日召开了第三届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目建设期的议案》，独立董事发表了独立意见，同意公司《关于延长部分募集资金投资项目建设期的议案》，保荐机构也发表了核查意见。该议案于2018年12月3日经公司2018年第四次临时股东大会审议通过。
项目可行性发生重大变化的情况说明无
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资不适用
项目实施地点变更情况
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的有关规定，本公司于2017年6月20日召开第二届董事会第十七次会议、第三届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额2,131.07万元，实际完成置换金额2,131.07万元。具体内容详见公司于2017年6月21日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2019年1月31日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求及募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金5,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专用账户。截至2020年1月17日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金5,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。具体内容详见公司于2019年1月31日、2020年1月17日在巨潮资讯网上披露的相关公告。 公司于2020年2月10日召开第三届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目建设的资金需求及募投项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金4,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专用账户。截至2021年2月9日，在上述董事会授权期限内，公司一直未使用该部分闲置募集资金补充流动资金。具体内容详见公司于2020年2月10日、2021年2月9日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
公司在“数字营销平台项目”实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，通过加强资金使用各个环节的控制和管理，节约了部分募集资金。节余募集资金额度为389.67万元（含利息收入）。具体内容详见公司于2022年1月28日在巨潮资讯网披露的相关公告。
尚未使用的募集资金用途及去向节余募集资金389.67万元（含利息收入）已于2022年2月15日由招商银行股份有限公司北京东四环支行募集资金专户分别转入招商银行股份有限公司北京分行东四环支行一般账户及中信银行股份有限公司北京八里庄支行基本账户用于永久性补充流动资金。具体内容详见公司于2022年2月15日在巨潮资讯网披露的相关公告。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

（3） 募集资金变更项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
永久补充流动资金境内业务网络扩建项目、境外业务网络建设项目5,616.5305,659.61100.77%不适用否
永久补充流动资金数字营销平台项目389.67389.67389.67100.00%不适用否
合计--6,006.20389.676,049.28----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)1、原募投项目“境内业务网络扩建项目”原计划拟在中国大陆十六个城市开设分支机构，各城市分支机构选址在所在城市商务中心区，租赁办公地点，配备10-20人不等的业务团队。由于近年来，公司业务逐渐向数字营销方向转型，数字营销业务稳步提升。此外，公司在数字技术研发、数字技术升级等领域大力投入，“全球鹰大数据舆情系统”、“数字口碑内容体系”、“品牌互动社区及跨屏支持系统”、“品牌营销指数系统”、“移动派”、“品推宝 APP”等数字营销工具的应用已经趋于成熟，公司现有数字营销平台可满足本项目的建设要求。因此终止对境内业务网络扩建项目的投资，变更用于永久性“补充流动资金项目”。上述事项已经公司于2018年9月11日召开的第三届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议，于2018年9月28日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过。 2、原募投项目“境外业务网络建设项目”原计划拟分三年建设覆盖全球主要市场的境外业务网络，该项目建成后，公司境外业务网络可覆盖北美、欧洲、亚太（除中国大陆）三大地区。鉴于整合营销传播服务渠道快速变革，公司所处行业的经营环境发生变化，以及移动办公便捷性与高效性的提升，在境外主要城市开设分支机构对于促进公司市场份额的提高作用有限，已不再是公司业务网络建设的优先选择。本着审慎性原则，为合理利用募集资金，提高资金使用效率，提升公司营运能力，寻求最佳的境内外业务拓展方式，公司终止对境外业务网络建设项目的投资，变更用于永久性“补充流动资金项目”。上述事项已经公司于2018年9月11日召开的第三届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议，于2018年9月28日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过。 3、公司于2022年1月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2022-007）。公司首次公开发行股票募集资金投资项目“数字营销平台项目”（以下简称“募投项目”）已建设完毕并达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，公司已将该募投项目结项，并将节余募集资金389.43万元（含利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，同时授权公司财务部办理募集资金专户注销相关手续。 截至2022年2月15日，用于存放“数字营销平台项目”募集资金账户“招商银行股份有限公司北京东四环支行募集资金专户（账户号：110914404510302）”实际结余募集资金389.67万元，转入公司其他银行账户后，该专户已完成注销。公司、巨浪科技与保荐机构中德证券有限责任公司、招商银行股份有限公司北京东四环支行于 2017年5月22日签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1） 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
巨浪科技子公司技术开发、营销服务100,000,000.00161,502,376.83142,545,432.1434,157,128.673,675,273.423,888,437.41
星言云汇子公司互联网营销广告服务10,000,000.00336,808,380.06124,552,681.64295,867,666.0828,610,246.8522,154,959.48

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

（1）巨浪科技：公司全资子公司，主要通过自主研发以及与合作伙伴共同开发的一系列营销技术产品为客户提供增值服务。

（2）星言云汇：公司全资子公司，主要为客户提供品牌广告和效果广告投放服务。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济及突发事件的风险

公司所处行业的下游涉及汽车、互联网及信息技术、快速消费品等多个行业，公司收入规模与下游行业的营销需求密切相关。品牌主所处行业的发展状况直接影响其营销预算，从而间接影响整合营销传播服务业的发展和公司的经营状况。如果未来宏观经济下行压力进一步增大，会对公司下游行业的景气程度和生产经营状况产生影响，并间接影响公司的经营业绩。2021年以来，随着疫情防护进入常态化，其对经济运行恢复程度的影响具有不确定性，可能会对公司及公司控股、参股公司年度经营业绩和财务状况产生影响。

2、网络监管政策的风险

公司部分业务所属互联网营销行业为新兴行业，近年来国家相继出台多项政策文件，对该行业的发展给予支持和鼓励，行业发展迅速。但是，随着国内网络监管政策不断更新完善，相关监管部门未来或将出台新的法律法规、行业监管政策、行业自律规则等，对互联网营销行业主要参与方提出更高的运营要求和合规挑战，若相关业务控股子公司未来不能达到新政策要求，可能造成其营运受阻或增加其营运成本，进而影响其经营发展。

3、市场竞争加剧

公司部分业务属于数字政务场景，随着“互联网+政务”的业态成熟，包括互联网巨头在内的更多实力雄厚的企业开始进入这一行业，行业竞争必将进一步加剧。

4、供应商集中度相对较高的风险

字节跳动系是公司全资子公司星言云汇的重要供应商。若随着字节跳动系的向好发展，代理商将稳步增多，竞争将更为激烈，星言云汇存在无法持续获得全部或部分代理资质的风险。此外，若行业政策、媒体平台经营政策和代理商政策发生较大的不利变动，可能会对星言云汇经营业绩产生不利影响，进而影响公司业绩。

5、客户集中度相对较高的风险

公司2020年、2021年及报告期内前五大客户的收入占公司当年营业收入的比重分别为43.80%、58.66%及60.99%，客户集中度相对较高。未来如果公司不能巩固和提高综合竞争优势、持续拓展客户数量、扩大业务规模，或者公司主要客户由于所处行业周期波动、自身经营不善等原因而大幅降低进行营销传播的相关预算，或者公司主要客户由于自身原因减少甚至停止与公司的业务合作，公司经营业绩都将受到重大不利影响。

6、行业竞争风险

公司所处行业是充分竞争的行业，行业内企业众多，行业集中度相对较低，而随着近年来行业并购潮流的兴起，国内整合营销传播服务行业的竞争进一步加剧。另外，整合营销传播服务行业在国内市场的发展历史较短，主要实行行业自律的管理体制，行业无明确的主管部门监督管理，相关法律法规也较为缺乏，整合营销传播服务市场的无序竞争可能会加大公司的经营风险。

7、技术升级迭代风险

公司技术平台及产品为自主研发，但随着行业技术进步，公司产品可能存在落后于其他技术和产品、逐步被其它新技术替代的风险。

8、产品持续创新的风险

虽然公司拥有较强的自主研发和技术创新能力，但如果公司不能准确判断市场发展趋势以把握产品创新的研发方向，或者不能持续更新具有市场竞争力的产品，将会削弱公司的竞争优势，对公司的持续盈利能力造成不利影响。

9、人才流失的风险

营销技术行业是高度依赖专业人才的行业，人才是该行业最重要的生产要素。由于该行业为新兴行业，专业人才较为紧缺，特别是专业技术人才、中高级管理人员非常紧俏。随着公司实施战略转型，公司对营销技术型人才的需求将进一步加大，公司管理团队及核心技术队伍能否保持稳定是决定公司长期发展的重要因素。虽然公司拥有良好的企业文化、经营机制，但随着市场竞争的加剧，公司仍然可能面临人才流失、人才短缺和人才梯队不健全等风险，进而对公司持续经营带来一定影响。

10、毛利率下滑的风险

国际贸易摩擦加剧、市场竞争加剧、政策环境变化等因素均有可能导致客户缩减开支，进而影响公司的毛利率，且公司数字广告服务收入分类中的项目毛利率较低，导致公司较去年同期项目毛利率降低。未来若市场竞争进一步加剧，公司不能持续提升技术创新能力并保持一定领先优势，毛利率将存在下滑风险，将影响公司的经营业绩。

11、应收账款较大的风险

2020年末、2021年末及报告期末，公司应收账款账面价值分别为28,218.51万元、29,894.93万元及29,372.09万元，占对应时点总资产的比例分别为33.04%、37.31%及35.40%，占比相对较高。公司应收账款账龄在1年以内的应收账款占应收账款账面价值的比重均在90%以上，且主要客户回款状况良好。未来，随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款数额将进一步增加，如果应收账款延期收到或者发生坏账的情况，公司将面临应收账款无法按期收回甚至无法收回的风险，并可能进而影响公司的正常运营。

公司将结合自身研发优势及领先的应用场景布局，通过与行业重点客户建立深度合作、投资并购、资本及资源引入、加大研发投入、完善激励体系等手段有效提升综合竞争力。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2022年04月28日全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）其他其他投资者及网民公司于2022年4月21日披露了《2021年年度报告》。为便于广大投资者进一步了解公司的经营情况，公司于2022年4月28日（星期四）在全景网“投资者关系互动平台”召开2021年度网上业绩说明会。 业绩说明会问答详见公司于2022年4月28日在巨潮资讯网披露的《2022年4月28日投资者关系活动记录表》（编号：2022-001）详见公司于2022年4月28日在巨潮资讯网披露的《2022年4月28日投资者关系活动记录表》（编号：2022-001）

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时股东大会33.32%2022年05月13日2022年05月13日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）：《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-040）
2021年年度股东大会年度股东大会33.13%2022年05月18日2022年05月18日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）：《2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-041）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因

公司及子公司不属于环境保护部分公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

（一）党建引领社会责任践行

1、积极参与疫情防控

今年上半年，北京突发疫情，朝阳区组织多轮核酸检测。公司党支部积极响应上级号召，组织公司党员多日参与属地八里庄街道核酸检测志愿服务。公司党员参加志愿服务的核酸检测点人流量大、任务重，党员同志以高度负责的态度，克服强度大、高温等挑战，圆满完成各项任务，展现了良好的精神风貌。在中国共产党建党101周年之际，朝阳区八里庄街道工委对一批表现突出的先进集体和优秀个人进行表彰。其中，宣亚国际党支部荣获“先进党支部”荣誉称号；党支部书记汪晓文同志荣获“优秀党务工作者”荣誉称号；党员高玙洁同志荣获“抗疫先锋”荣誉称号。

2、踊跃参加志愿活动

公司党支部积极响应上级党组织号召，引导党员到公司所在社区双报到，踊跃参与区域化党建、社区环境治理、文明宣传等志愿服务活动。其中，公司党支部书记带头参加了华庭社区党委组织的“垃圾分类桶站值守志愿服务活动”；多名同志参加了2021年、2022年朝阳区“共产党员献爱心”捐献活动；多名党员参加所属辖区北京朝阳八里庄街道城市华庭社区“2022年全国两会红袖标志愿巡逻活动”等，积极履行社会责任，努力展现公司良好形象。

（二）巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司自成立以来，始终坚持在服务和融入国家战略中实现自身发展，致力于经济效益和社会效益有机统一。公司通过发挥技术优势，强化数字赋能，开发了“我的家乡”APP，打造服务乡村振兴的移动互联网数字化信息服务平台。2021年

12月，公司乡村振兴实践案例成功入选“北京上市公司乡村振兴优秀实践案例”。2022年4月，中国上市公司协会为展示优秀上市公司在乡村振兴方面的经验和亮点，进一步倡导上市公司在乡村振兴方面的优秀实践，编辑出版了《上市公司乡村振兴优秀实践案例》，公司报送的《发挥技术优势 赋能乡村振兴》荣获中国上市公司协会乡村振兴优秀实践案例。为深入落实国家乡村振兴相关政策要求，根据共青团中央办公厅《关于共青团投身新时代文明实践中心建设的方案》指示精神，公司积极参与了中国光华科技基金会面向全国乡村发起“我的家乡”公益促进计划。报告期内，“我的家乡”公益促进计划各项工作有序推进，未来，该计划将以吉林样板为基础，实现全国范围的复制下沉，并逐步搭建起集公益、产业、智库、金融等于一体的资源整合平台，探索出一条以新时代文明实践为牵引的乡村振兴之路。未来，公司将协同合作伙伴，进一步发挥自身优势，积极探索、主动作为，持续扩大“我的家乡”APP影响力，努力为乡村振兴贡献更多智慧和力量。

（三）股东及债权人权益保护

公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》的规定，规范股东大会的召集、召开及表决程序，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。

报告期内，公司不断完善内控体系，优化公司治理结构；严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。

（四）职工权益保护

公司在用工制度上完全遵循《劳动法》《劳动合同法》等法律、法规的要求，与所有员工签订了《劳动合同》，办理各种社会保险，尊重和维护员工的个人权益。公司注重人才培养，不断完善职业培训制度，积极开展培训，提升员工素质，为员工发展提供更多机会，实现员工与企业的共同成长。公司依据《公司法》、《公司章程》等规定，关注职工的合理诉求，关注员工健康和满意度，构建和谐稳定的劳资关系。

（五）供应商、客户权益保护

公司遵循“平等、互利”原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况?适用 □不适用

单位：万元

股东或关联人名称关联关系类型占用时间发生原因期初数报告期新增占用金额占最近一期经审计净资产的比例报告期偿还总金额期末数占最近一期经审计净资产的比例截至半年报披露日余额预计偿还方式预计偿还金额预计偿还时间（月份）
云目未来科技（湖南）有限公司其他2021年12月31日至2022年4月26日应收股利及违约金246.045.890.85%251.9300.00%0
合计246.045.890.85%251.9300--0--
相关决策程序无
当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明2022年4月12日公司已收到此应收股利的50%，金额123.02万元；截至2022年4月26日，公司指定账户已收到全部逾期未支付的剩余50%股东分红款123.02万元及违约金5.89万元。报告期内，合计251.93万元已全部清偿完毕。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明无

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
2018年6月，公司向上海鼎脉营销顾问有限公司提供数据分析统计服务。服务结束后，公司多次催收服务费用无果。2019年8月公司向北京仲裁委员会申请仲裁。280否仲裁已生效2020年6月23日，北京仲裁委出具仲裁调解书，被告支付原告3,050,525元。因被告拒不执行，原告于2020年11月23日向上海市第二中级人民法院申请强制执行，查无可执行财产。2021年6月，被告被上海法院纳入失信名单，法人朱江被限制高消费。暂未回款不适用不适用
2018年11月，公司控股子公司北京金色区块网络科技有限公司向厦门淘金时代金融信息服务有限公司（简称“厦门淘金时代”）投资100万元。因被告没有按协议履行义务，原告要求收回投资款。经多次催收无果后，原告于2019年11月6日向上海仲裁委员会申请仲裁。100否仲裁已生效2021年5月，上海仲裁委作出裁决，被告返还原告投资款100万元，并支付利息和仲裁费。因被告拒不执行，原告于2021年6月向厦门市中级人民法院申请强制执行。 2022年2月9日，收到上海一中院邮寄的厦门淘金时代申请撤销仲裁的文书，2022年6月13日，收到上海市一中院裁定书，驳回厦门淘金时代撤销仲裁裁决的申请。 2022年6月14日，向厦门市中院邮寄上海市一中院的裁定书复印件1份。暂未回款不适用不适用
2018年8月，公司向深圳航34.02否一审判决生效2022年1月10日，收到邮寄的判决书，法院驳2022年7月4日已不适用不适用
诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
空有限责任公司（简称“深航”）提供社交媒体传播服务。服务结束后，服务尾款经多次催收无果，于2020年6月15日原告向深圳市宝安区人民法院提起诉讼。回深航的全部反诉请求，但是也认定在履行合同过程中双方均有过错，支持我方12万元费用。后深航上诉，2022年6月21日，收到深圳市中院裁定书，对方上诉不成立，一审判决生效。回款
2019年7月，公司全资子公司天津星言云汇网络科技有限公司向北京锐拾数字技术有限公司提供服务，服务结束后，多次催收款项无果，原告于2021年4月向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。22.46否已撤诉报告期内存续的案件已撤诉不适用不适用
2020年7月，公司全资子公司天津星言云汇网络科技有限公司向甜橙创新（北京）品牌管理顾问有限公司提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，原告于2021年6月向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。19.80否已撤诉报告期内存续的案件已撤诉不适用不适用
2020年8月，公司全资子公司天津星言云汇网络科技有限公司向浙江和于道广告有限公司北京分公司（简称“和于道公司”）提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，原200否判决已生效2021年9月10日，法院组织调解，签署《委派调解协议书》，约定和于道公司于2021年10月31日前支付30万元；2021年12月31日前支付60万元；2022年3月31日前支付60万元；2022年5月10日前支付50万元。因和于道公司未按期付第一笔款，星言云汇已于2021年11月18日申请强制执行立暂未回款不适用不适用
诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
告于2021年8月向北京市丰台区人民法院提起诉讼。案。2021年12月21日收到北京市丰台区法院关于和于道公司执行案件的终本裁定。2022年1月申请追加浙江和于道广告有限公司（简称“和于道总公司”）为共同被执行人。4月28日，北京市丰台区法院裁定同意追加和于道总公司为被执行人。
2020年11月，公司全资子公司天津星言云汇网络科技有限公司向旎梦（上海）广告有限公司提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，原告于2021年11月向天津市武清区人民法院提起诉讼。2022年2月21日，武清区法院作出移送北京市朝阳区法院的裁定。2022年4月22日，北京朝阳区法院收到天津武清区法院的移送案件，并转入调解程序。105否预受理，在多元调解阶段双方沟通调解方案。已收到50万元，尾款支付方案仍在沟通中。不适用不适用
2020年12月，公司全资子公司天津星言云汇网络科技有限公司向旎梦（上海）广告有限公司提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，原告于2021年11月向天津市武清区人民法院提起诉讼。2022年2月武清区法院通知该案移送北京126否未正式通知受理等待法院通知。暂未回款不适用不适用
诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
市朝阳区法院。（未出具书面裁定）
2020年12月，公司全资子公司天津星言云汇网络科技有限公司向旎梦（上海）广告有限公司提供服务。服务结束后，多次催收款项无果，原告于2021年11月向天津市武清区人民法院提起诉讼。2022年2月武清区法院通知该案移送北京市朝阳区法院。（未出具书面裁定）145否未正式通知受理等待法院通知。暂未回款不适用不适用
2021年2月，公司与上海聚力传媒技术有限公司签订《品牌数据平台定制服务项目合作协议》，向被告支付了代运营费一百万元后，被告没有按照《协议》及附件的约定提供相应服务。原告于2022年3月向南京市中级人民法院提起诉讼。100否等待排期开庭2022年5月5日，南京中院已指定民二庭曹薇法官为审判长，案号(2022)苏01民初1102号。因系苏宁集团批量案件和集中管辖案件，排期时间普遍较长。等待排期开庭不适用不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

1、 为支持星言云汇及其下属子公司业务发展，公司控股股东宣亚投资向星言云汇提供1,000万元的借款额度，额度自公司

董事会审议通过之日起12个月内可滚动使用，借款利率按照中国人民银行公布的一年期流动资金贷款基准利率计算。具体内容详见公司于2022年5月30日披露的《关于控股股东向公司全资子公司提供借款暨关联交易的公告》（公告编号：

2022-044）。

2、 基于日常经营业务需要，公司预计2022年度拟向睿链通证采购合计不超过480万元项目运营服务；且随着业务发展，

2022年预计睿链通证部分项目拟向公司进行专项服务采购，预计发生金额不超过520万元。因此，2022年度公司预计与睿链通证发生的关联交易金额累计不超过1,000万元。具体内容详见公司于2022年4月21日披露的《关于2022年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-022）。截至本报告期末，该关联交易事项尚未发生交易额度。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

为了更好地满足公司经营管理和业务发展需要，考虑到所需面积较大及装修工期等因素，公司租用北京斯普汇德文化发展有限公司承租的位于北京市朝阳区双桥街12号院39#、41#-45#办公楼，房屋建筑面积为5048.49平方米，租赁期自2020年1月1日至2028年8月19日止。公司已于2018年11月15日、2018年11月22日、2018年12月3日、2019年10月24日、2019年11月11日分别按照相关规定履行相应审批流程，并签署了《房屋租赁合同》及补充协议。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目?适用 □不适用

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额 （万元）租赁起始日租赁终止日租赁收益（万元）租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
北京斯普汇德文化发展有限公司宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司北京市朝阳区双桥街12号院39#、41#-45#办公楼，房屋建筑面积为5048.49平方米7,255.712020年01月01日2028年08月19日-400.31租赁合同影响当期损益否无关联关系

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
北京星声场网络科技有限公司2021年10月26日2,0002021年10月26日2,000连带责任担保无北京中关村科技融资担保有限公司对星声场向招商银行股份有限公司北京分行申请2,000万元人民币的授信业务提供连带责任保证担保，公司对以上担保提供连带责任保证的反担保。汤斯先生作为星声场法定代表人，星言云汇法定代表人、总经理及业绩承诺差额补偿义务人，与公司一同对前述担保提供连带责任保证的反担保。自授信协议成立之日至自反担保债权人代债务人向受益人支付代偿款项、赔偿款项之日后三年。如反担保债权人分多笔支付代偿款项或赔偿款项的，按每笔支付日期之后三年分别计算该笔债务的保证期间。否否
北京星声场网络科技2021年12月21日6,5002022年01月05日2,000连带责任担保无无保证期间为主合同项否否
有限公司下债务人每次使用授信额度而发生的债务履行期限届满之日起三年。
北京云柯网络科技有限公司2021年12月21日6,5002022年06月21日500连带责任担保无北京云柯与招商银行股份有限公司北京分行签署了《授信协议》，申请500万元的授信额度，授信期限为24个月。北京海淀科技企业融资担保有限公司（简称“海淀科技”）对前述业务提供保证担保。公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生，北京云柯法定代表人、总经理汤斯先生，与公司一同对前自《反担保保证书》生效之日起至 反担保债权人代被担保人向受益人代偿担保债务（含依照约定或法律法规的规定提前到期债务）之日后三年。否否
述担保提供无限连带责任保证反担保。
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）0报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）2,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）8,500报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）4,500
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物（如有）反担保情况（如有）担保期是否履行完毕是否为关联方担保
北京云柯网络科技有限公司2022年05月09日1,0002022年05月09日1,000连带责任担保无无主债务履行期届满之日起两年否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）1,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）1,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）1,000报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）1,000
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）1,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）3,500
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）9,500报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）5,500
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例16.87%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用

3、 日常经营重大合同

不适用

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、关于调整公司2021年度向特定对象发行A股股票方案事项

公司于2022年4月27日召开第四届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，于2022年5月13日召开2022年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于〈公司2021年度向特定对象发行A股股票预案（修订稿）〉的议案》等相关议案，对本次向特定对象发行股票预案及相关文件进行了修订。本次向特定对象发行股票发行数量不超过47,500,000股（含本数），募集资金总额不超过30,000.00万元（含本数），扣除发行费用后用于全链路沉浸式内容营销平台项目、巨浪技术平台升级项目、补充流动资金。本次向特定对象发行股票相关事项尚需经深圳证券交易所审核通过及中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施。具体内容详见公司于2022年4月28日、2022年5月13日在巨潮资讯网上披露的相关公告。

2、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）结项并将节余募集资金永久性补充流动资金

公司于2022年1月28日在巨潮资讯网披露了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2022-007）。公司首次公开发行股票募投项目“数字营销平台项目”已建设完毕并达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，公司已将该募投项目结项，并将节余募集资金3,896,679.17元（含利息收入）永久补充流动资金，同时授权公司财务部办理募集资金专户注销相关手续。2022年2月15日，用于存放“数字营销平台项目”募集资金账户“招商银行股份有限公司北京东四环支行募集资金专户（账户号：110914404510302）”已完成注销。公司、北京巨浪智慧科技有限公司与保荐机构中德证券有限责任公司、招商银行股份有限公司北京东四环支行于2017年5月22日签订的《募集资金三方监管协议》相应终止。具体内容详见公司于2022年2月15日在巨潮资讯网上披露的《关于注销募集资金专户的公告》（公告编号：2022-009）。

十四、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1、全资子公司星言云汇商誉减值准备、业绩对赌情况说明

2019年度，公司通过增资和收购股权形式取得星言云汇40%股权，2020年9月22日公司召开第三届董事会第二十九次会议批准，以自有资金或自筹资金15,840万元收购星言云汇60%股权，2020年11月，本次交易完成后，星言云汇成为公司全资子公司。本次交易约定了业绩承诺及补偿条款，即2019年度、2020年度、2021年度经审计的实际净利润（“实际净利润”或“目标净利润”，为归属于母公司所有者的扣除非经常性损益前后的净利润孰低值）依次分别不低于1,500万元、2,600万元、3,120万元。归属于母公司所有者的净利润以及非经常性损益均以各方认可的具有证券从业资格的审计机构出具的年度审计报告为准。

截至2021年末，星言云汇已完成业绩承诺，未出现触发业绩补偿情况。按照约定，公司聘请具有证券期货业务资格的评估师事务所对星言云汇资产进行减值测试，根据《宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司拟股权减值测试涉及的其持

有的天津星言云汇网络科技有限公司100%股权可收回金额资产评估报告》（银信评报字（2022）沪第1511号），截至评估基准日2021年12月31 日，在本报告所列假设和限制条件下，采用预计未来现金流现值法，确定公司持有的天津星言云汇100%股权的可收回金额为36,300.00 万元，不存在减值情况。

2、云目未来科技（湖南）有限公司（简称“云目未来（湖南）”）股权变更橙色未来与云目未来（湖南）新股东于2022年7月签署股权转让协议，橙色未来将持有的云目未来（湖南）5%股权转让给新股东。本次转让相关工商变更手续已于2022年7月6日完成，本次转让后橙色未来不再持有云目未来（湖南）股权。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份00.00%00.00%
1、国家持股00.00%00.00%
2、国有法人持股00.00%00.00%
3、其他内资持股00.00%00.00%
其中：境内法人持股00.00%00.00%
境内自然人持股00.00%00.00%
4、外资持股00.00%00.00%
其中：境外法人持股00.00%00.00%
境外自然人持股00.00%00.00%
二、无限售条件股份159,039,975100.00%159,039,975100.00%
1、人民币普通股159,039,975100.00%159,039,975100.00%
2、境内上市的外资股00.00%00.00%
3、境外上市的外资股00.00%00.00%
4、其他00.00%00.00%
三、股份总数159,039,975100.00%159,039,975100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数26,732报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0持有特别表决权股份的股东总数（如有）0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
北京宣亚国际投资有限公司境内非国有法人27.38%43,550,000-7,660,000043,550,000
北京金凤银凰咨询中心（有限合伙）境内非国有法人3.62%5,761,900-600,00005,761,900
北京橙色动力咨询中心（有限合伙）境内非国有法人3.23%5,135,400-3,490,90005,135,400
三亚市伟岸仲合信息咨询中心（有限合伙）境内非国有法人1.44%2,290,000-1,890,05002,290,000
黄骋境内自然人1.23%1,960,0001,960,00001,960,000
张秀兵境内自然人1.04%1,650,075001,650,075
李弘扬境内自然人0.69%1,100,0001,100,00001,100,000
许俊华境内自然人0.63%1,000,0001,000,00001,000,000
高盛国际－自有资金境外法人0.63%1,000,0001,000,00001,000,000
济南星润叁号私募基金管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人0.49%785,800-2,394,2000785,800
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明截至2022年6月30日，张秀兵、万丽莉夫妇持有公司控股股东宣亚投资100%的股权，通过宣亚投资间接持有公司27.38%的股权，系公司实际控制人。张秀兵先生直接持有公司股份1,650,075股，占公司总股本的1.04%；通过宣亚投资间接持有公司24.64%的股权，均为无限售条件股份。公司实际控制人与上述其他股东之间不存在关联关系，也不存在一致行动。伟岸仲合执行事务合伙人张伟先生除了持有伟岸仲合75%的财产份额以外，同时作为有限合伙人持有金凤银凰13.70%的财产份额。橙色动力为公司员工持股平台。除此之外，公司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11）不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
北京宣亚国际投资有限公司43,550,000人民币普通股43,550,000
北京金凤银凰咨询中心（有限合伙）5,761,900人民币普通股5,761,900
北京橙色动力咨询中心（有限合伙）5,135,400人民币普通股5,135,400
三亚市伟岸仲合信息咨询中心（有限合伙）2,290,000人民币普通股2,290,000
黄骋1,960,000人民币普通股1,960,000
张秀兵1,650,075人民币普通股1,650,075
李弘扬1,100,000人民币普通股1,100,000
许俊华1,000,000人民币普通股1,000,000
高盛国际－自有资金1,000,000人民币普通股1,000,000
济南星润叁号私募基金管理合伙企业（有限合伙）785,800人民币普通股785,800
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明同上表
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）不适用

公司是否具有表决权差异安排

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。

六、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金50,946,484.9770,462,313.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款293,720,885.79298,949,318.77
应收款项融资30,358,252.6220,965,604.74
预付款项2,340,660.001,534,610.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款17,231,232.5621,023,520.96
其中：应收利息
应收股利2,460,397.10
买入返售金融资产
存货127,844,223.5969,473,971.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产12,470,588.9913,385,784.16
流动资产合计534,912,328.52495,795,123.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
项目2022年6月30日2022年1月1日
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资93,203,922.5395,155,302.02
其他权益工具投资68,990,550.8168,540,550.81
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,441,905.281,816,229.68
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产38,439,260.4245,447,266.69
无形资产29,835,089.2534,131,718.35
开发支出
商誉32,041,763.6932,041,763.69
长期待摊费用154,564.24292,067.26
递延所得税资产6,127,206.214,807,727.12
其他非流动资产24,458,184.9923,282,038.20
非流动资产合计294,692,447.42305,514,663.82
资产总计829,604,775.94801,309,787.75
流动负债：
短期借款66,447,832.3340,286,762.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款160,373,480.09128,992,921.46
预收款项
合同负债51,768,961.1259,336,324.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬2,082,200.3613,270,093.27
应交税费18,132,258.6423,425,147.25
其他应付款155,148,950.40182,158,950.63
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
项目2022年6月30日2022年1月1日
持有待售负债
一年内到期的非流动负债7,941,797.4010,647,180.73
其他流动负债1,487,771.77714,904.75
流动负债合计463,383,252.11458,832,284.63
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债31,827,691.6235,817,786.58
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债13,977,991.9813,977,991.98
其他非流动负债
非流动负债合计45,805,683.6049,795,778.56
负债合计509,188,935.71508,628,063.19
所有者权益：
股本159,039,975.00159,039,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积44,405,586.3744,405,586.37
减：库存股
其他综合收益-9,284,976.79-9,533,370.13
专项储备
盈余公积28,678,606.2628,678,606.26
一般风险准备
未分配利润103,127,478.2774,978,016.22
归属于母公司所有者权益合计325,966,669.11297,568,813.72
少数股东权益-5,550,828.88-4,887,089.16
所有者权益合计320,415,840.23292,681,724.56
负债和所有者权益总计829,604,775.94801,309,787.75

法定代表人：邬涛 主管会计工作负责人：宾卫 会计机构负责人：张靖

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金16,995,202.3919,396,264.55
交易性金融资产
衍生金融资产
项目2022年6月30日2022年1月1日
应收票据
应收账款93,630,503.23100,378,979.05
应收款项融资7,319,955.6210,646,007.36
预付款项2,004,193.90979,490.93
其他应收款26,110,599.2350,933,154.04
其中：应收利息
应收股利2,460,397.10
存货24,661,390.2920,386,416.71
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,328,557.414,280,178.88
流动资产合计172,050,402.07207,000,491.52
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资432,357,027.20434,014,458.94
其他权益工具投资33,353,850.8133,353,850.81
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产235,848.14277,356.37
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产38,439,260.4243,980,586.66
无形资产4,063,820.734,658,160.33
开发支出
商誉
长期待摊费用154,564.24292,067.26
递延所得税资产3,057,943.102,477,962.56
其他非流动资产24,458,184.9923,282,038.20
非流动资产合计536,120,499.63542,336,481.13
资产总计708,170,901.70749,336,972.65
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款103,991,984.8191,361,674.82
预收款项
项目2022年6月30日2022年1月1日
合同负债30,482,279.7645,496,029.46
应付职工薪酬349,404.755,980,582.07
应交税费6,898,910.657,415,305.07
其他应付款155,084,959.44188,547,114.87
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债7,941,797.409,147,369.10
其他流动负债294,785.66
流动负债合计305,044,122.47347,948,075.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债31,827,691.6235,817,786.58
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计31,827,691.6235,817,786.58
负债合计336,871,814.09383,765,861.97
所有者权益：
股本159,039,975.00159,039,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积159,388,296.13159,388,296.13
减：库存股
其他综合收益-25,346,149.19-25,346,149.19
专项储备
盈余公积27,404,052.9027,404,052.90
未分配利润50,812,912.7745,084,935.84
所有者权益合计371,299,087.61365,571,110.68
负债和所有者权益总计708,170,901.70749,336,972.65

3、合并利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入419,749,353.64364,029,798.52
其中：营业收入419,749,353.64364,029,798.52
利息收入
项目2022年半年度2021年半年度
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本383,393,251.23360,885,810.25
其中：营业成本322,959,451.32294,045,911.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,242,324.171,779,175.12
销售费用28,266,908.9733,612,808.04
管理费用19,957,120.7018,723,505.19
研发费用6,825,460.2212,090,812.96
财务费用2,141,985.85633,597.57
其中：利息费用2,457,821.131,435,877.60
利息收入357,111.01839,906.16
加：其他收益3,968,080.003,786,852.81
投资收益（损失以“－”号填列）-3,313,692.27-4,722,323.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,986,474.05-2,679,399.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1,327,218.22-2,042,923.88
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3,949,948.94-7,434,185.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）88,495.58-116,763.02
三、营业利润（亏损以“－”号填列）33,149,036.78-5,342,430.47
加：营业外收入
减：营业外支出242,530.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）33,149,036.78-5,584,961.26
减：所得税费用5,663,314.451,038,344.74
五、净利润（净亏损以“－”号填27,485,722.33-6,623,306.00
项目2022年半年度2021年半年度
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）27,485,722.33-6,623,306.00
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润28,149,462.05-3,674,915.29
2.少数股东损益-663,739.72-2,948,390.71
六、其他综合收益的税后净额248,393.34-156,266.13
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额248,393.34-156,266.13
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益248,393.34-156,266.13
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额248,393.34-156,266.13
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额27,734,115.67-6,779,572.13
归属于母公司所有者的综合收益总额28,397,855.39-3,831,181.42
归属于少数股东的综合收益总额-663,739.72-2,948,390.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.18-0.02
（二）稀释每股收益0.18-0.02

法定代表人：邬涛 主管会计工作负责人：宾卫 会计机构负责人：张靖

4、母公司利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入97,931,528.3282,293,575.21
减：营业成本56,376,637.1451,408,566.03
税金及附加800,480.98937,855.44
项目2022年半年度2021年半年度
销售费用21,812,134.8425,827,902.34
管理费用10,451,501.4310,892,936.26
研发费用0.000.00
财务费用922,345.501,217,573.82
其中：利息费用976,814.471,403,275.00
利息收入67,509.58196,453.12
加：其他收益596,941.202,028,100.19
投资收益（损失以“－”号填列）-1,157,475.00635,181.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,197,431.74-564,818.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.000.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）0.000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1,859,898.24-4,221,833.91
资产减值损失（损失以“-”号填列）0.000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）0.00-116,763.02
二、营业利润（亏损以“－”号填列）5,147,996.39-9,666,573.77
加：营业外收入
减：营业外支出0.00242,530.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）5,147,996.39-9,909,104.56
减：所得税费用-579,980.54-1,064,736.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列）5,727,976.93-8,844,368.20
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）5,727,976.93-8,844,368.20
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）0.000.00
五、其他综合收益的税后净额0.000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综0.000.00
项目2022年半年度2021年半年度
合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额0.000.00
7.其他0.000.00
六、综合收益总额5,727,976.93-8,844,368.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金429,308,198.71368,205,679.31
客户存款和同业存放款项净增加额0.00
向中央银行借款净增加额0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.00
收到原保险合同保费取得的现金0.00
收到再保业务现金净额0.00
保户储金及投资款净增加额0.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.00
拆入资金净增加额0.00
回购业务资金净增加额0.00
代理买卖证券收到的现金净额0.00
收到的税费返还1,855,541.910.00
收到其他与经营活动有关的现金14,247,747.5225,375,524.35
经营活动现金流入小计445,411,488.14393,581,203.66
购买商品、接受劳务支付的现金371,702,194.03387,076,307.99
客户贷款及垫款净增加额0.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.00
拆出资金净增加额0.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.00
支付保单红利的现金0.00
支付给职工以及为职工支付的现金49,252,972.1455,940,471.97
支付的各项税费14,762,944.2813,868,916.01
支付其他与经营活动有关的现金11,945,113.4429,156,143.98
经营活动现金流出小计447,663,223.89486,041,839.95
经营活动产生的现金流量净额-2,251,735.75-92,460,636.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.00
取得投资收益收到的现金2,460,397.100.00
处置固定资产、无形资产和其他长110,143.286,360.00
项目2022年半年度2021年半年度
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00
收到其他与投资活动有关的现金0.00
投资活动现金流入小计2,570,540.386,360.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金182,803.50
投资支付的现金450,000.0031,000,000.00
质押贷款净增加额0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00
支付其他与投资活动有关的现金0.00
投资活动现金流出小计450,000.0031,182,803.50
投资活动产生的现金流量净额2,120,540.38-31,176,443.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金200,000.00
取得借款收到的现金46,320,000.005,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.00
筹资活动现金流入小计46,320,000.005,200,000.00
偿还债务支付的现金20,000,000.000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,623,083.580.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.00
支付其他与筹资活动有关的现金44,275,609.520.00
筹资活动现金流出小计65,898,693.100.00
筹资活动产生的现金流量净额-19,578,693.105,200,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响194,059.65-47,292.72
五、现金及现金等价物净增加额-19,515,828.82-118,484,372.51
加：期初现金及现金等价物余额70,462,313.79176,275,369.93
六、期末现金及现金等价物余额50,946,484.9757,790,997.42

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金95,448,326.3370,237,235.43
收到的税费返还1,735,742.630.00
收到其他与经营活动有关的现金7,275,479.6534,104,843.70
经营活动现金流入小计104,459,548.61104,342,079.13
购买商品、接受劳务支付的现金51,778,011.6770,859,967.81
支付给职工以及为职工支付的现金28,812,523.8132,543,483.54
支付的各项税费259,899.772,914,812.59
支付其他与经营活动有关的现金9,974,553.6642,478,852.20
经营活动现金流出小计90,824,988.91148,797,116.14
经营活动产生的现金流量净额13,634,559.70-44,455,037.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金20,600,000.000.00
取得投资收益收到的现金2,460,397.101,200,000.00
项目2022年半年度2021年半年度
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,143.286,360.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00
收到其他与投资活动有关的现金0.00
投资活动现金流入小计23,070,540.381,206,360.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金16,498.00
投资支付的现金33,460,000.0031,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00
支付其他与投资活动有关的现金0.00
投资活动现金流出小计33,460,000.0031,016,498.00
投资活动产生的现金流量净额-10,389,459.62-29,810,138.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.00
取得借款收到的现金0.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.00
筹资活动现金流入小计0.00
偿还债务支付的现金0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金0.00
支付其他与筹资活动有关的现金5,647,086.240.00
筹资活动现金流出小计5,647,086.240.00
筹资活动产生的现金流量净额-5,647,086.240.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响924.000.00
五、现金及现金等价物净增加额-2,401,062.16-74,265,175.01
加：期初现金及现金等价物余额19,396,264.5579,643,700.80
六、期末现金及现金等价物余额16,995,202.395,378,525.79

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额159,039,975.000.000.000.0044,405,586.370.00-9,533,370.130.0028,678,606.260.0074,978,016.220.00297,568,813.72-4,887,089.16292,681,724.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额159,039,975.000.000.000.0044,405,586.370.00-9,533,370.130.0028,678,606.260.0074,978,016.220.00297,568,813.72-4,887,089.16292,681,724.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.000.000.00248,393.340.000.000.0028,149,462.050.0028,397,855.39-663,739.7227,734,115.67
（一）综合收益总额248,393.3428,149,462.0528,397,855.39-663,739.7227,734,115.67
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
他
四、本期期末余额159,039,975.000.000.000.0044,405,586.370.00-9,284,976.790.0028,678,606.260.00103,127,478.270.00325,966,669.11-5,550,828.88320,415,840.23

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额162,000,000.000.000.000.0090,320,780.8548,875,219.48-8,798,107.770.0028,678,606.260.0065,192,572.650.00288,518,632.51-3,327,876.79285,190,755.72
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额162,000,000.000.000.000.0090,320,780.8548,875,219.48-8,798,107.770.0028,678,606.260.0065,192,572.650.00288,518,632.51-3,327,876.79285,190,755.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.000.000.00-156,266.130.000.000.00-3,674,915.290.00-3,831,181.42-2,748,390.71-6,579,572.13
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.00-156,266.130.000.000.00-3,674,915.290.00-3,831,181.42-2,948,390.71-6,779,572.13
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00200,000.00200,000.00
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00200,000.00200,000.00
2．其他权益工具持有者投0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额162,000,000.000.000.000.0090,320,780.8548,875,219.48-8,954,373.900.0028,678,606.260.0061,517,657.360.00284,687,451.09-6,076,267.50278,611,183.59

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额159,039,975.000.000.000.00159,388,296.130.00-25,346,149.190.0027,404,052.9045,084,935.840.00365,571,110.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其
项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
他
二、本年期初余额159,039,975.000.000.000.00159,388,296.130.00-25,346,149.190.0027,404,052.9045,084,935.840.00365,571,110.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）5,727,976.935,727,976.93
（一）综合收益总额5,727,976.935,727,976.93
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额159,039,975.000.000.000.00159,388,296.130.00-25,346,149.190.0027,404,052.9050,812,912.77371,299,087.61

上期金额

单位：元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额162,000,000.000.000.000.00205,303,490.6148,875,219.48-5,349,100.000.0027,404,052.9051,328,174.790.00391,811,398.82
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额162,000,000.000.000.000.00205,303,490.6148,875,219.48-5,349,100.000.0027,404,052.9051,328,174.790.00391,811,398.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-8,844,368.200.00-8,844,368.20
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-8,844,368.200.00-8,844,368.20
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
权益的金额
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
储备
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额162,000,000.000.000.000.00205,303,490.6148,875,219.48-5,349,100.000.0027,404,052.9042,483,806.590.00382,967,030.62

三、公司基本情况

宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），其前身为北京宣亚智慧市场行销顾问有限公司，成立于2007年1月19日，系在北京市工商行政管理局登记注册的有限责任公司。2007年12月12日经北京市人民政府批准，领取了中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证，“商外资京资[2007]05544”号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书。根据2011年6月1日董事会关于公司整体变更为股份公司的决议以及整体变更后公司章程的规定，公司以2010年12月31日的净资产49,694,695.12元，按照1:0.90552925的比例折合成股份公司股本总额45,000,000.00元，差额4,694,695.12元计入股份公司的资本公积。变更前后公司股东持股比例不变，同时名称变更为“宣亚国际品牌管理（北京）股份有限公司”，并换发了中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书，“商外资京资[2007]20892”号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书。根据2013 年 8 月，宣亚投资、BBDO 亚太和橙色动力签订《宣亚国际品牌管理（北京）股份有限公司之增资协议》，约定由橙色动力对宣亚国际进行增资，其中增加注册资本 3,080,000.00元，增加资本公积 2,186,800.00元。对该次增资事项，2014 年 1 月 25 日，北京中天华茂会计师事务所出具中天华茂验字[2014]010号《验资报告》。2014 年 7月，橙色动力再次签订《宣亚国际品牌管理（北京）股份有限公司之增资扩股协议》，对宣亚国际进行增资，其中新增注册资本 5,920,000.00元，新增资本公积 5,860,800.00元。对该次增资事项，2015 年 4 月 16 日，立信所出具信会师报字[2015]第 711223 号《验资报告》。

根据本公司2016年2月29日召开的2016年第二届董事会第七次会议决议和2016年3月15日召开的2016年度第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准宣亚国际品牌管理（北京）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]124号文件）核准，本公司首次公开发行1,800万股新股。公司于2017 年 5 月11 日召开了 2016 年年度股东会议，通过了《关于公司 2016 年度利润分配预案的议案》，公司总股本72,000,000股为基数进行分配。每10股派发现金红利5.00元（含税），共计36,000,000.00元，同时向全体股东每10股送红股5股。分配完成后公司股本总额增至108,000,000股。根据本公司2018年5月15日召开的2017年年度股东大会审议通过，2017 年年度权益分派，以公司现有总股本 108,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 5.00 元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。分红后总股本增至162,000,000股。

2019年4月10日，召开第三届董事会第十四次会议，公司名称变更为宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司。

公司于2018年9月26日召开第三届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议，于2018年10月15日召开2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于回购公司股份的预案》。公司拟使用不低于人民币2,000万元（含）且不超过人民币5,000万元（含）的自有资金，以集中竞价交易方式回购公司股份，回购股份的价格不超过人民币25元/股（含），拟回购的股份将用于实施股权激励计划、员工持股计划或依法注销减少注册资本。回购期限自2018年第三次临时股东大会审议通过之日起6个月内。

公司于2019年1月31日召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于确定回购股份用途的议案》，董事会同意本次回购的股份用于实施股权激励计划。截至2019年1月31日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为2,960,025股，占公司目前总股本的比例为1.83%，最高成交价为18.50元/股，最低成交价为

14.93元/股，成交总金额为48,875,219.48元（含手续费）。公司在披露《关于股份回购实施结果暨股份变动的公告》之

日起三年内，如存在因股权激励计划未能经公司董事会和股东大会等决策机构审议通过、股权激励对象放弃认购股份等情况，导致股权激励计划未能实施的，回购股份已在2021年履行相应审议披露程序后全部予以注销。截至2021年12月31日止，本公司累计股本总数 15,903.9975万股，注册资本为15,903.9975万元，统一社会信用代码：911100007985463865，法定代表人：邬涛，注册地址：北京市朝阳区八里庄东里1号CN02-B。本公司主要经营活动为：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；软件开发；营销策划、企业策划；计算机系统服务；企业管理咨询；经济贸易咨询；承办展览展示活动；市场信息调查咨询；设计、制作、代理、发布广告；出租办公用房、物业管理。本财务报表业经公司全体董事于2022年8月18日批准报出。截至2022年6月30日止，本公司合并财务报表范围内全级次子公司如下：。

子公司名称北京巨浪智慧科技有限公司（以下简称“巨浪科技”）

北京巨浪智慧科技有限公司（以下简称“巨浪科技”）秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司（以下简称“秦皇岛公关公司”）

秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司（以下简称“秦皇岛公关公司”）橙色未来科技（北京）有限公司（以下简称“橙色未来”）

橙色未来科技（北京）有限公司（以下简称“橙色未来”）天津星言云汇网络科技有限公司（以下简称“星言云汇”）

天津星言云汇网络科技有限公司（以下简称“星言云汇”）北京星声场网络科技有限公司（以下简称“星声场”）

北京星声场网络科技有限公司（以下简称“星声场”）北京云柯网络科技有限公司（以下简称“北京云柯”）

北京云柯网络科技有限公司（以下简称“北京云柯”）北京星畅网络科技有限公司（以下简称“北京星畅”）

北京星畅网络科技有限公司（以下简称“北京星畅”）SHUNYA INTERNATIONAL INC（宣亚国际有限公司）（以下简称“宣亚美国”）

SHUNYA INTERNATIONAL INC（宣亚国际有限公司）（以下简称“宣亚美国”）北京金色区块网络科技有限公司（以下简称“金色区块”）

北京金色区块网络科技有限公司（以下简称“金色区块”）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、（三十九）收入”

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及母公司财务状况以及2022年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（二十二）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1.金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本

应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）

2.金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3.金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4. 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、应收款项融资、长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备，对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认的组合依据和预期信用损失的办法如下：

? 应收票据

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收票据

应收票据银行承兑汇票以银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征
商业承兑汇票以商业承兑汇票中承兑公司的信用评级作为信用风险特征

? 应收账款

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
信用风险特征组合账龄组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表，计算预期信用损失

关联往来组合

关联往来组合关联方组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0

? 其他应收款

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收股利

应收股利合并范围内外关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0
合并范围内关联方参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0

应收其他款项

应收其他款项往来款组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0
保证金、押金、备用金组合参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0

其中：上述组合中账龄组合，信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：

账龄应收账款预期信用损失率(%)

0-6个月（含6个月）

0-6个月（含6个月）0.00

7-12个月（含12个月）

7-12个月（含12个月）5.00

1－2年（含2年）

1－2年（含2年）30.00
2年以上100.00

11、应收票据

详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述

12、应收账款

详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述

13、应收款项融资

详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述

15、存货

（1）存货的分类和成本

存货分类为：项目成本项目成本按实际成本计量，包括从项目开始至项目完成止所发生的、与执行合同有关的项目直接费用。项目成本主要核算项目未完工验收前已发生的成本支出，如存在开发项目完成之前所发生的其他费用，该费用能够单独区分和可靠计量的且合同很可能订立的，在取得合同时计入项目成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。项目成本在验收完工时，按各项目实际账面价值结转成本。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按个别认定法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

16、合同资产

1. 合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

19、债权投资

无

20、其他债权投资无

21、长期应收款

无

22、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2.初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75
运输工具年限平均法4-100-59.50-25.00
办公设备年限平均法3-50-519.00-33.33
电子设备年限平均法3-50-519.00-33.33
其他年限平均法50-519.00-33.33

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

25、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

无

28、油气资产

无

29、使用权资产

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

1、初始计量

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；

②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

2、后续计量

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的折旧自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的减值如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。30、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命（年）摊销方法备注项目
软件5年限平均法预计使用期限软件
特许权7年限平均法预计使用期限特许权
知识产权10年限平均法预计使用期限知识产权

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（2） 内部研究开发支出会计政策

1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：（1）为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；（2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

2.开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。各项费用的摊销期限及摊销方法为：

项目摊销方法摊销年限
办公室装修年限平均法3

33、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2） 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3） 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

无

35、租赁负债

1、初始计量

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

（1）租赁付款额

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

（2）折现率

在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：

①本公司自身情况，即公司的偿债能力和信用状况；

②“借款”的期限，即租赁期；

③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；

④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；

⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

2、后续计量

在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：

①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；

②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。

3、重新计量

在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；

②担保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；

③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；

④购买选择权的评估结果发生变化该情形下，采用修订后的折现率折现）；

⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。

36、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2. 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

38、优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：

40、政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

政府补助同时满足下列条件时予以确认;

（1）公司能够满足政府补助所附条件;

（2）公司能够收到政府补助。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； ? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策详见本附注“五、（二十九）使用权资产”说明。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁

期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于10万元的租赁。对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

（3）本公司作为出租人

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

（2） 融资租赁的会计处理方法

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

43、其他重要的会计政策和会计估计

无

44、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

45、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税6%、3%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%、境外适用税率
土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴3元/平方米
文化事业建设费广告服务应税收入扣除允许抵扣的广告成本后的差额3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司20%
橙色未来科技（北京）有限公司20%
北京宣亚国际品牌咨询有限公司（本年已注销）20%
北京金色区块网络科技有限公司20%
北京云柯网络科技有限公司20%
北京星畅网络科技有限公司20%
SHUNYA INTERNATIONAL INC8.84%

2、税收优惠

1、本公司及其子公司北京巨浪智慧科技有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第63号）第三十条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中华人民共和国国务院令第512号）第九十五条规定，安置残疾人员所支付的工资100%加计扣除。

2、本公司及其子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、北京巨浪智慧科技有限公司、橙色未来科技（北京）有限公司、天津星言云汇网络科技有限公司、北京星声场网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定，自2019年4月1日至2022年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额（称加计抵减政策），2019年3月31日前设立的纳税人，自2018年4月至2019年3月期间的销售额符合规定条件的，适用加计抵减政策。

3、本公司及其子公司北京巨浪智慧科技有限公司、天津星言云汇网络科技有限公司、北京星声场网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司根据财税[2019]46号《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》 自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50％减征；对归属地方收入的文化事

业建设费，各省(区、市)财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50％的幅度内减征。

4、本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、根据财税[2016]12号《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》，将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。

5、本公司之子公司宣亚美国，注册于美国，公司相关税项适用于当地税率，其中联邦政府所得税率为应纳税所得的15%到39%、公司所处州的州所得税率为8.84%。

6、本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、橙色未来科技（北京）有限公司、北京金色区块网络科技有限公司、北京云柯网络科技有限公司、北京星畅网络科技有限公司符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定的小型微利企业。对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。

7、本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司的北京分公司为小规模纳税人，增值税适用3%征收率。

8、本公司之子公司北京巨浪智慧科技有限公司根据《企业所得税法》第30条、《企业所得税法实施条例》第95条等相关政策，符合研发费用加计扣除所得税优惠条件，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除。

9、本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司根据财税【2019】13号，财政部，税务局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知，对月销售额10万元以下的增值税小规模纳税人（按季纳税，季度销售额未超过30万元），免征增值税。10、本公司之子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、橙色未来科技（北京）有限公司、北京金色区块网络科技有限公司根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号），现就资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加减免。

11、本公司及子公司秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司、北京金色区块网络科技有限公司根据《财政部 税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部 税务总局公告2022年第14号）享受增值税期末留抵税额退税。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
银行存款50,946,484.9770,462,313.79
合计50,946,484.9770,462,313.79
其中：存放在境外的款项总额3,670,444.863,954,484.76

2、交易性金融资产

无

3、衍生金融资产

无

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

无其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3） 期末公司已质押的应收票据

无

（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

无

（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述

（6） 本期实际核销的应收票据情况

其中重要的应收票据核销情况：

无应收票据核销说明：

详见本附注五、（十）“金融工具”各项描述

5、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款3,230,762.001.04%3,230,762.00100.00%0.003,230,762.001.03%3,230,762.00100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款308,012,249.9298.96%14,291,364.134.64%293,720,885.79309,290,733.9698.97%10,341,415.193.34%298,949,318.77
其中：
账龄组合308,012,249.9298.96%14,291,364.134.64%293,720,885.79309,290,733.9698.97%10,341,415.193.34%298,949,318.77
合计311,243,011.92100.00%17,522,126.13293,720,885.79312,521,495.96100.00%13,572,177.19298,949,318.77

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
乐视控股（北京）有限公司1,803,003.001,803,003.00100.00%预计无法收回
法乐第（北京）网络科技有限公司1,328,259.001,328,259.00100.00%预计无法收回
乐视体育文化产业发展（北京）有限公司99,500.0099,500.00100.00%预计无法收回
合计3,230,762.003,230,762.00

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
0-6个月（含6个月）238,995,192.79
7-12个月（含12个月）46,573,061.192,328,653.085.00%
1-2年（含2年）14,973,264.134,491,979.2430.00%
2年以上小计7,470,731.817,470,731.81100.00%

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）285,568,253.98
0-6个月（含6个月）238,995,192.79
7-12个月（含12个月）46,573,061.19
1至2年14,973,264.13
2至3年2,313,119.00
3年以上8,388,374.81
3至4年3,031,412.00
4至5年426,112.00
5年以上4,930,850.81
合计311,243,011.92

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项认定的坏账准备3,230,762.003,230,762.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款10,341,415.193,949,948.9414,291,364.13
合计13,572,177.193,949,948.9417,522,126.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无

（3） 本期实际核销的应收账款情况

无

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
浙江吉利控股集团有限公司111,801,770.0235.92%94,627.30
上海汽车集团股份有限公司58,173,656.4418.69%2,508,834.97
东风汽车集团股份有限公司22,092,317.557.10%111,854.45
索尼（中国）有限公司上海分公司13,379,981.734.30%102,746.75
戴尔（中国）有限公司13,365,560.244.29%
合计218,813,285.9870.30%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

6、应收款项融资

单位：元

项目期末余额期初余额
应收票据30,358,252.6220,965,604.74
合计30,358,252.6220,965,604.74

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用

项目年初余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据-银行承兑汇票20,965,604.74178,770,689.52169,378,041.6430,358,252.62
合计20,965,604.74178,770,689.52169,378,041.6430,358,252.62

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

项目期末余额年初余额
应收票据136,251,140.00
合计136,251,140.00

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内1,825,762.2578.00%637,412.5241.54%
1至2年192,256.258.21%574,556.2537.44%
2至3年237,735.8410.16%237,735.8415.49%
3年以上84,905.663.63%84,905.665.53%
合计2,340,660.001,534,610.27

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
北京斯普汇德文化发展有限公司1,000,000.0042.72
北京市住宅建筑设计研究院有限公司376,415.0916.08
北京德恒律师事务所283,018.8612.09
立信会计师事务所（特殊普通合伙）235,849.0610.08
北京快手广告有限公司185,000.007.90
合计2,080,283.0188.87

其他说明：

无

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收股利2,460,397.10
其他应收款17,231,232.5618,563,123.86
合计17,231,232.5621,023,520.96

（1） 应收利息

无

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
云目未来科技（湖南）有限公司2,460,397.10
合计2,460,397.10

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

无3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金、备用金组合16,230,392.5617,552,980.58
往来款组合1,000,840.001,010,143.28
合计17,231,232.5618,563,123.86

2） 坏账准备计提情况损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）10,105,745.98
1至2年3,231,543.30
2至3年33,477.00
3年以上3,860,466.28
账龄期末余额
3至4年2,331,606.48
4至5年588,767.00
5年以上940,092.80
合计17,231,232.56

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

无

4） 本期实际核销的其他应收款情况无

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
浙江吉利控股集团汽车销售有限公司保证金7,220,000.002年以内41.90%
深圳今日头条科技有限公司保证金2,800,000.001年以内16.25%
北京斯普汇德文化发展有限公司房租押金、水电押金2,125,942.521年以内、3-4年12.34%
北京国棉文化创意发展有限公司房租押金1,027,328.783年以上5.96%
上海聚力传媒技术有限公司投标保证金1,000,000.001-2年5.80%
合计14,173,271.3082.25%

6） 涉及政府补助的应收款项无7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
项目成本128,984,894.061,140,670.47127,844,223.5970,614,641.711,140,670.4769,473,971.24
合计128,984,894.061,140,670.47127,844,223.5970,614,641.711,140,670.4769,473,971.24

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
项目成本1,140,670.471,140,670.47
合计1,140,670.471,140,670.47

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

无10、合同资产

无

11、持有待售资产

无

12、一年内到期的非流动资产

无

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税11,451,261.4210,515,368.21
待摊费用1,015,502.302,867,056.56
预缴企业所得税3,825.273,359.39
合计12,470,588.9913,385,784.16

14、债权投资

无

15、其他债权投资

无

16、长期应收款

无

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
链极智能科技（上海）有限公司 对联营、合营企业投资15,775,700.00-34,935.0415,740,764.965,006,603.42
北京睿链通证网络科技有限公司74,564,755.30-943,863.6373,620,891.671,596,158.33
北京威维体育有限公司4,528,046.72-1,162,496.703,365,550.02
RMDS LAB INC.286,800.00154,821.3235,094.56476,715.8813,207,183.96
小计95,155,302.02-1,986,474.0535,094.5693,203,922.5319,809,945.71
合计95,155,302.02-1,986,474.0535,094.5693,203,922.5319,809,945.71

18、其他权益工具投资

单位：元

项目期末余额期初余额
北京周同科技有限公司9,501,200.009,501,200.00
北京群创天杰科技发展有限责任公司15,283,300.0015,283,300.00
Sunshine Partners Group Limited31,538,700.0031,538,700.00
北京易美特商贸有限公司5,141,994.665,141,994.66
北京爱点互动科技有限公司3,416,960.003,416,960.00
MUHO LIMITED448,000.00448,000.00
哔嘭数字科技（杭州）有限公司10,396.1510,396.15
云目未来科技（湖南）有限公司450,000.00
上海白宇科技有限公司2,000,000.002,000,000.00
内蒙古浣然品牌管理有限责任公司1,200,000.001,200,000.00
合计68,990,550.8168,540,550.81

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
北京周同科技有限公司9,284,500.00
北京群创天杰科技发展有限责任公司4,716,700.00
Sunshine Partners Group Limited18,101,457.70
北京易美特商贸有限公司9,472,305.34
北京爱点互动科技有限公司883,040.00
MUHO LIMITED2,424,828.45
星智云创网络科技（北京）有限公司1,000,000.00
云目未来科技（湖南）有限公司54,470.05
哔嘭数字科技（杭州）有限公司989,603.85

其他说明：

本公司本年对云目未来科技（湖南）有限公司出资45万元，本公司持有该公司5%的股权，截至2022年6月30日，本公司未派出董事。

19、其他非流动金融资产

无

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

无

21、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产1,441,905.281,816,229.68
合计1,441,905.281,816,229.68

（1） 固定资产情况

单位：元

项目运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值：
1.期初余额9,076,762.862,231,855.867,096,575.6117,854.0018,423,048.33
2.本期增加金额69,375.566,472.1375,847.69
（1）购置6,472.136,472.13
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
其他增加69,375.5669,375.56
3.本期减少金额564,444.002,412.31566,856.31
（1）处置或报废564,444.002,412.31566,856.31
4.期末余额8,581,694.422,231,855.867,100,635.4317,854.0017,932,039.71
二、累计折旧
1.期初余额8,364,089.461,820,114.246,405,653.6516,961.3016,606,818.65
2.本期增加金额187,999.46103,812.20158,360.43450,172.09
（1）计提118,623.90103,812.20158,360.43380,796.53
其他增加69,375.5669,375.56
项目运输工具电子设备办公设备其他合计
3.本期减少金额564,444.002,412.31566,856.31
（1）处置或报废564,444.002,412.31566,856.31
4.期末余额7,987,644.921,923,926.446,561,601.7716,961.3016,490,134.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值594,049.50307,929.42539,033.66892.701,441,905.28
2.期初账面价值712,673.40411,741.62690,921.96892.701,816,229.68

（2） 暂时闲置的固定资产情况

无

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

无

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

无

（5） 固定资产清理

无

22、在建工程

无

23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位：元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额59,020,243.6759,020,243.67
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额59,020,243.6759,020,243.67
二、累计折旧
1.期初余额13,572,976.9813,572,976.98
2.本期增加金额7,008,006.277,008,006.27
（1）计提7,008,006.277,008,006.27
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额20,580,983.2520,580,983.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值38,439,260.4238,439,260.42
2.期初账面价值45,447,266.6945,447,266.69

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术知识产权软件特许权合计
一、账面原值
1.期初余额2,880,000.0031,981,813.2432,600,000.0067,461,813.24
2.本期增加金额884,955.75884,955.75
（1）购置884,955.75884,955.75
（2）内部研发
（3）企业合并增加
项目土地使用权专利权非专利技术知识产权软件特许权合计
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额2,880,000.0032,866,768.9932,600,000.0068,346,768.99
二、累计摊销
1.期初余额2,880,000.0018,996,040.8411,454,054.0533,330,094.89
2.本期增加金额2,538,341.612,643,243.245,181,584.85
（1）计提2,538,341.612,643,243.245,181,584.85
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额2,880,000.0021,534,382.4514,097,297.2938,511,679.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值11,332,386.5418,502,702.7129,835,089.25
2.期初账面价值12,985,772.4021,145,945.9534,131,718.35

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例19.57%。

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

无

27、开发支出

无

28、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置期末余额
天津星言云汇网络有限公司32,041,763.6932,041,763.69
合计32,041,763.6932,041,763.69

（2） 商誉减值准备

其他说明

说明：1、本公司2019年度通过增资和收购股权形式取得天津星言云汇网络科技有限公司（以下简称“星言云汇”）40%股权，总支付对价为56,000,000.00元，按照银信资产评估有限公司出具的银信评报字（2019）沪第1871号天津星言云汇网络科技有限公司可辨认净资产公允价值评估报告计算商誉为32,041,763.69元。

2、2021年12月31日，企业合并取得的商誉已分配至相关资产组进行商誉减值测试。各资产组的可收回金额基于管理层的经营计划和调整后的折现率计算。在预测期之后的现金流按照稳定的增长率和终值推算。子公司星言云汇所属互联网营销行业，根据银信评报字（2022）沪第0725号评估报告，星言云汇在2021年度及预测期采用的折现率为14.8%，2022年-26年收入增长率由12%逐年减至2%，稳定期增长率为0%。计算星言云汇于2021年12 月31 日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：

增长率—确定基础是在历史经营成果的平均增长率及对市场发展的预期基础上制定。折现率—所采用的折现率是反映互联网营销行业特定风险的税前折现率。分配至上述资产组的关键假设的金额与本公司历史经验及外部信息一致。管理层根据上述假设分析各资产组的可收回金额，本年度未计提商誉减值。目前，现金流预测结果超过相关资产组或资产组组合的账面价值，但后续的现金流预测结果可能会根据未来现金流和假设的不同而变化。

29、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
办公室装修292,067.26137,503.02154,564.24
合计292,067.26137,503.02154,564.24

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
坏账准备17,522,126.134,379,588.5513,572,177.193,390,930.75
无形资产摊销4,519,571.491,129,892.873,509,985.86877,496.47
存货跌价准备1,140,670.47285,167.621,140,670.47285,167.62
新租赁准则税会差异1,330,228.63332,557.171,017,700.64254,132.28
合计24,512,596.726,127,206.2119,240,534.164,807,727.12

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值20,770,864.604,629,991.9820,770,864.604,629,991.98
长期股权投资公允价值波动37,392,000.009,348,000.0037,392,000.009,348,000.00
合计58,162,864.6013,977,991.9858,162,864.6013,977,991.98

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产6,127,206.214,807,727.12
递延所得税负债13,977,991.9813,977,991.98

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异24,356,545.3431,507,081.38
可抵扣亏损39,343,699.1940,941,493.08
合计63,700,244.5372,448,574.46

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2022年544,252.48
2023年3,691,897.45485,826.70
2024年10,567,378.2710,755,689.89
2025年17,369,892.6022,917,334.64
2026年5,819,034.806,782,641.85
2027年1,351,243.59
合计39,343,699.1940,941,493.08

31、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付房屋装修款24,458,184.9924,458,184.9923,282,038.2023,282,038.20
合计24,458,184.9924,458,184.9923,282,038.2023,282,038.20

32、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
保证借款45,000,000.0020,000,000.00
信用借款21,320,000.0020,000,000.00
借款利息127,832.33286,762.08
合计66,447,832.3340,286,762.08

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

无

33、交易性金融负债

无

34、衍生金融负债

无

35、应付票据

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）154,841,192.74126,582,949.23
1-2年（含2年）2,653,668.58292,940.60
2-3年（含3年）1,985,293.001,350,235.60
3年以上893,325.77766,796.03
合计160,373,480.09128,992,921.46

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
芜湖县先梅网格技术服务有限公司1,038,800.00尚未结算
上海言澈文化传播有限公司337,500.00尚未结算
杭州巴九灵文化创意股份有限公司260,000.00尚未结算
合计1,636,300.00

37、预收款项

无

38、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
项目款51,768,961.1259,336,324.46
合计51,768,961.1259,336,324.46

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目变动金额变动原因
中国太平洋保险(集团)股份有限公司8,056,603.54收到合同预付款
高合（青岛）汽车销售服务有限公司5,660,377.36收到合同预付款
天际汽车销售（长沙）有限公司4,166,666.67收到合同预付款
索尼（中国）有限公司上海分公司4,161,029.25收到合同预付款
北京百孚思广告有限公司1,604,205.24收到合同预付款
上海一条网络科技有限公司1,231,603.78收到合同预付款
浙江吉利控股集团汽车销售有限公司-1,886,792.45期初合同负债本期确认收入
智云众（北京）信息技术有限公司-2,026,419.62期初合同负债本期确认收入
北京小仙炖生物科技有限公司-5,660,377.38期初合同负债本期确认收入
内蒙古伊泰煤炭股份有限公司-20,177,641.52期初合同负债本期确认收入
其他变动汇总-2,696,618.21期初合同负债本期确认收入/收到合同预付款
合计-7,567,363.34——

39、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬12,690,263.7534,507,329.0245,731,419.351,466,173.42
二、离职后福利-设定提存计划579,829.523,107,967.723,114,056.30573,740.94
三、辞退福利0.00441,641.34399,355.3442,286.00
四、一年内到期的其他福利0.000.000.000.00
合计13,270,093.2738,056,938.0849,244,830.992,082,200.36

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴11,972,485.5630,791,268.1141,852,830.05910,923.62
2、职工福利费0.000.000.000.00
3、社会保险费283,141.131,970,017.361,972,917.87280,240.62
其中：医疗保险费277,426.431,920,797.151,923,455.17274,768.41
工伤保险费5,714.7048,460.2148,702.705,472.21
生育保险费0.00760.00760.000.00
4、住房公积金42,336.001,477,287.801,521,543.80-1,920.00
5、工会经费和职工教育经费392,301.06268,755.75384,127.63276,929.18
6、短期带薪缺勤0.000.000.000.00
7、短期利润分享计划0.000.000.000.00
合计12,690,263.7534,507,329.0245,731,419.351,466,173.42

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险556,378.003,014,599.883,020,115.80550,862.08
2、失业保险费23,451.5293,367.8493,940.5022,878.86
合计579,829.523,107,967.723,114,056.30573,740.94

40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税1,675,402.671,442,372.87
消费税0.000.00
企业所得税15,616,976.1620,997,829.98
个人所得税443,181.36661,589.23
城市维护建设税139,449.17168,657.79
文化事业建设费123,415.200.00
教育费附加133,834.08154,697.38
水利基金0.000.00
合计18,132,258.6423,425,147.25

41、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
其他应付款155,148,950.40182,158,950.63
合计155,148,950.40182,158,950.63

（1） 应付利息

无

（2） 应付股利

无

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
应付股权款95,040,000.00128,400,000.00
应付单位款项60,058,337.2750,038,314.74
应付个人款项6,790.903,541,172.43
费用报销款43,822.23179,463.46
合计155,148,950.40182,158,950.63

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
辽宁宏程塑料型材有限公司50,000,000.00后续合作项目款项
合计50,000,000.00

其他说明期末应付单位款项共计6,005.83万元，其中5,000.00万元为本公司收到辽宁宏程塑料型材有限公司后续合作项目款项。

42、持有待售负债

无

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债7,941,797.4010,647,180.73
合计7,941,797.4010,647,180.73

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
待转销项税1,487,771.77714,904.75
合计1,487,771.77714,904.75

45、长期借款

无

46、应付债券

无

47、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应付租赁款45,080,458.0852,767,602.40
减：未确认融资费用-5,310,969.06-6,302,635.09
减：一年内到期的租赁负债-7,941,797.40-10,647,180.73
合计31,827,691.6235,817,786.58

48、长期应付款

无

（2） 专项应付款

无

49、长期应付职工薪酬

无

50、预计负债

无

51、递延收益

无

52、其他非流动负债

无

53、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数159,039,975.00159,039,975.00

54、其他权益工具

无

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）44,285,143.0844,285,143.08
其他资本公积120,443.29120,443.29
合计44,405,586.3744,405,586.37

56、库存股

无

57、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-10,723,989.99-10,723,989.99
其他权益工具投资公允价值变动-10,723,989.99-10,723,989.99
二、将重分类进损益的其他综合收益1,190,619.86248,393.34248,393.341,439,013.20
外币财务报表折算差额1,190,619.86248,393.34248,393.341,439,013.20
其他综合收益合计-9,533,370.13248,393.34248,393.34-9,284,976.79

58、专项储备

无

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积26,960,999.9026,960,999.90
任意盈余公积428,814.07428,814.07
储备基金434,825.95434,825.95
企业发展基金853,966.34853,966.34
合计28,678,606.2628,678,606.26

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润74,978,016.2265,192,572.65
调整后期初未分配利润74,978,016.2265,192,572.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润28,149,462.059,785,443.57
期末未分配利润103,127,478.2774,978,016.22

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务419,749,353.64322,959,451.32364,029,798.52294,045,911.37
合计419,749,353.64322,959,451.32364,029,798.52294,045,911.37

收入相关信息：

单位：元

合同分类分部1分部2合计
商品类型419,749,353.64
其中：
数智营销服务98,473,291.29
数字广告服务295,438,043.45
合同分类分部1分部2合计
数据技术产品服务25,838,018.90
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计419,749,353.64

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

62、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税373,919.37176,962.54
教育费附加267,085.28126,401.76
资源税0.000.00
房产税21.000.00
土地使用税30.000.00
车船使用税360.000.00
印花税341,958.72335,691.63
文化事业建设费2,258,949.801,115,346.22
水利建设基金0.003,034.31
其他0.0021,738.66
合计3,242,324.171,779,175.12

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬21,530,676.8824,733,476.57
租赁费428,161.89800,262.23
办公费438,065.892,413,253.26
项目本期发生额上期发生额
顾问费10,000.0042,036.23
物业管理费1,017,198.53367,888.22
交通差旅费66,182.22368,039.86
业务招待费90,494.70285,176.91
折旧摊销费40,472.894,451,144.01
其他73,662.00151,530.75
使用权资产折旧4,571,993.97
合计28,266,908.9733,612,808.04

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬10,251,774.719,897,968.64
折旧摊销费4,336,265.973,999,361.99
租赁费294,011.081,532,176.65
办公费413,850.07549,088.90
折旧费340,323.64
交通差旅费331,098.62473,129.49
物业管理费278,814.04326,037.77
业务招待费216,499.87334,249.87
顾问费980,034.87752,549.50
其他1,804,296.54858,942.38
使用权资产折旧710,151.29
合计19,957,120.7018,723,505.19

65、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬4,701,488.487,426,424.12
折旧摊销费1,380,264.742,163,946.42
租赁费1,121,925.98
物业管理费78,608.67142,090.79
其他89,247.221,236,425.65
使用权资产折旧575,851.11
合计6,825,460.2212,090,812.96

66、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息费用2,457,821.131,435,877.60
其中：租赁负债利息费用991,665.941,403,275.00
减：利息收入357,111.01839,906.16
汇兑损益-924.00
手续费42,199.7337,626.13
合计2,141,985.85633,597.57

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
进项税加计抵减2,392,172.073,652,564.04
代扣个人所得税手续费151,764.86133,920.56
政府补助2,809.18368.21
附加税加计抵减290,956.71
减免文化事业建设费1,129,474.89
合计3,968,080.003,786,852.81

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,986,474.05-2,679,399.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1,327,218.22-2,042,923.88
合计-3,313,692.27-4,722,323.22

69、净敞口套期收益

无

70、公允价值变动收益无

71、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-3,949,948.94-7,434,185.31
合计-3,949,948.94-7,434,185.31

72、资产减值损失

无

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益88,495.58-116,763.02

74、营业外收入

无

75、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约金赔偿242,530.79
合计242,530.79

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用6,982,793.543,038,688.00
递延所得税费用-1,319,479.09-2,000,343.26
合计5,663,314.451,038,344.74

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额33,149,036.78
按法定/适用税率计算的所得税费用8,287,259.19
子公司适用不同税率的影响498,857.36
调整以前期间所得税的影响0.00
非应税收入的影响0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响30,441.30
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,989,731.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-1,163,512.28
所得税费用5,663,314.45

77、其他综合收益

详见附注57

78、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收到的补贴款项163,675.33140,893.85
收到的押金与借支款项13,302,531.5424,493,515.21
收到的利息346,784.23638,003.82
零星其他收款434,756.42103,111.47
合计14,247,747.5225,375,524.35

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
支付的费用性支出7,651,647.6526,173,023.84
支付的押金与借支款项4,261,855.972,960,529.98
支付的手续费31,609.8222,590.16
合计11,945,113.4429,156,143.98

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

无

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

无

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

无

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
筹资相关费用703,900.00
新租赁准则（支付租金、租赁保证金）6,705,586.24
还股东借款3,506,123.28
天津星言原少数股东股权转让款33,360,000.00
合计44,275,609.520.00

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润27,485,722.33-6,623,306.00
加：资产减值准备3,949,948.947,434,185.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧380,796.53521,648.99
使用权资产折旧7,008,006.274,420,448.32
无形资产摊销5,181,584.855,088,230.55
长期待摊费用摊销137,503.02656,544.49
补充资料本期金额上期金额
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-88,495.58116,763.02
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）0.00
财务费用（收益以“－”号填列）2,456,897.131,435,877.60
投资损失（收益以“－”号填列）3,313,692.272,679,399.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-1,319,479.09-2,000,343.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）0.000.00
存货的减少（增加以“－”号填列）-58,370,252.35-182,206.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-8,010,488.60-8,672,635.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）15,622,828.53-97,335,242.30
其他0.00
经营活动产生的现金流量净额-2,251,735.75-92,460,636.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额50,946,484.9757,790,997.42
减：现金的期初余额70,462,313.79176,275,369.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-19,515,828.82-118,484,372.51

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

无

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

无

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金50,946,484.9770,462,313.79
可随时用于支付的银行存款50,946,484.9770,462,313.79
三、期末现金及现金等价物余额50,946,484.9770,462,313.79

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

81、所有权或使用权受到限制的资产

无

82、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金3,688,918.12
其中：美元549,649.576.71143,688,918.12
欧元
港币
应收账款422,952.43
其中：美元63,020.006.7114422,952.43
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

无

84、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
稳岗补贴1,495.49其他收益1,495.49
税费返还1,313.69其他收益1,313.69

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

85、其他

无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

无

（2） 合并成本及商誉

无

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

无

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

（6） 其他说明

无

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

无

（2） 合并成本

无

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

无

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

6、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
北京巨浪智慧科技有限公司北京市北京市服务100.00%设立
秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司河北省秦皇岛市秦皇岛市服务100.00%设立
橙色未来科技（北京）有限公司北京市北京市服务46.72%设立
SHUNYA INTERNATIONAL INC美国加利福尼亚洲尔湾美国加利福尼亚洲尔湾管理、策划等100.00%设立
北京金色区块网络科技有限公司北京市北京市服务35.70%设立
天津星言云汇网络科技有限公司北京市天津市服务100.00%非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
橙色未来科技（北京）有限公司53.28%-528,952.44-12,787,850.57
北京金色区块网络科技有限公司64.30%-134,787.282,771,151.01

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无其他说明：

无

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
橙色未来科技（北京）有限公司172,093.533,635,655.853,807,749.383,932,886.893,932,886.891,885,993.843,966,261.525,852,255.365,084,614.265,084,614.26
北京金色区块网络科技有限公司4,456,415.813,200,000.007,656,415.8115,434.4615,434.464,667,567.643,297,965.097,965,532.73114,928.86114,928.86

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
橙色未来科技（北京）有限公司47,169.81-992,778.61-992,778.61-1,186,178.367,363,803.16-3,323,550.41-3,323,550.41-3,824,081.38
北京金色区块网络科技有限公司-209,622.52-209,622.52-9,421.60-777,188.93-777,188.93-636,582.63

其他说明：

无

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

无

（2） 重要合营企业的主要财务信息

无

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
北京睿链通证网络科技有限公司北京睿链通证网络科技有限公司
流动资产13,344,481.2415,528,661.42
非流动资产3,382,809.893,562,107.89
资产合计16,727,291.1319,090,769.31
流动负债570,389.88481,346.79
非流动负债133,218.06
负债合计570,389.88614,564.85
少数股东权益
归属于母公司股东权益16,156,901.2518,476,204.46
按持股比例计算的净资产份额6,575,858.817,519,076.17
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
北京睿链通证网络科技有限公司北京睿链通证网络科技有限公司
调整事项67,219,210.87
--商誉
--内部交易未实现利润91,155.3091,155.30
--其他66,953,877.5667,128,055.57
对联营企业权益投资的账面价值73,620,891.6774,564,755.30
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入85,582.295,054,758.89
净利润-2,319,303.21-5,686,724.59
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-2,319,303.21-5,686,724.59
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计19,583,030.8620,590,546.72
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2,506,620.85-3,691,158.20
--综合收益总额-2,506,620.85-3,691,158.20

其他说明无

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

无

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

4、重要的共同经营

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

无其他说明无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。

6、其他

无

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（二）流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目期末余额
即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上合计

应付账款

应付账款160,373,480.09160,373,480.09
应付职工薪酬2,082,200.362,082,200.36
应交税费18,132,258.6418,132,258.64
其他应付款155,148,950.40155,148,950.40
一年内到期的租赁负债7,941,797.407,941,797.40
租赁负债5,792,089.1726,035,602.4331,827,691.62
合计343,678,686.895,792,089.1726,035,602.43375,506,378.51
项目上年年末余额
即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上合计
应付账款128,992,921.46128,992,921.46
应付职工薪酬13,270,093.2713,270,093.27
应交税费23,425,147.2523,425,147.25
其他应付款182,158,950.63182,158,950.63
一年内到期的租赁负债13,405,077.3413,405,077.34
租赁负债9,145,790.9734,673,544.4043,819,335.37
合计361,252,189.959,145,790.9734,673,544.40405,071,525.32

（三）市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1.利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

2. 汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目期末余额上年年末余额
美元其他外币合计美元其他外币合计

货币资金

货币资金3,688,918.123,688,918.123,972,033.113,972,033.11
应收账款422,952.43422,952.43401,796.61401,796.61
合计4,111,870.554,111,870.554,373,829.724,373,829.72

3.其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
应收款项融资30,358,252.6230,358,252.62
（三）其他权益工具投资68,990,550.8168,990,550.81
持续以公允价值计量的资产总额99,348,803.4399,348,803.43
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持有第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为北京周同科技有限公司3%股权、Sunshine Partners Group Limited

15.578%股权、北京群创天杰科技发展有限责任公司20%股权、北京爱点互动科技有限公司5%股权、MUHO LIMITED6.75%股权、星智云创网络科技（北京）有限公司20%股权以及北京易美特商贸有限公司9.26%股权。公司聘请了评估师对其他权益工具投资进行评估，以评估值作为公允价值波动计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

项目上年年末余额转入第三层次转出第三层次当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算期末余额对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动
计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算
应收款项融资20,965,604.74178,770,689.52169,378,041.6430,358,252.62
其他权益工具投资68,540,550.81450,000.0068,990,550.81
合计89,506,155.55179,220,689.52169,378,041.6499,348,803.43

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无

9、其他

无

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
北京宣亚国际投资有限公司（以下简称“宣亚投资”）北京市投资1,000万元27.38%27.38%

本企业的母公司情况的说明截至2022年6月30日，宣亚投资持有上市公司股份43,550,000股，占比27.38%。张秀兵、万丽莉夫妇持有公司控股股东宣亚投资100%的股权，通过宣亚投资间接持有公司27.38%的股权，系公司实际控制人。张秀兵先生直接持有公司股份1,650,075股，占公司总股本的1.04%；通过宣亚投资间接持有公司24.64%的股权，均为无限售条件股份。本企业最终控制方是张秀兵、万丽莉。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本公司的联营企业包括北京威维体育有限公司、链极智能科技（上海）有限公司、RMDS LAB INC.以及北京睿链通证网络科技有限公司，详见本附注“九、在其他主体中的权益”

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京睿链通证网络科技有限公司上市公司的联营企业
云目未来科技（湖南）有限公司上市公司持股企业

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
北京睿链通证网络科技有限公司接受服务1,600,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京睿链通证网络科技有限公司接受服务327,762.40

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无

（3） 关联租赁情况

无

（4） 关联担保情况

无

（5） 关联方资金拆借

无

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

无

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬3,558,117.564,514,373.78

（8） 其他关联交易

（1）2021年7月前，云目未来科技（湖南）有限公司为本公司控股子公司之控股子公司，2021年处置46%股权，仅持有剩余5%股权。截止2021年7月，本公司应收云目未来科技（湖南）有限公司的分红款246.04万元，2022年4月12日公司收到此应收股利的50%，金额123.02万元； 2022年4月26日，公司收到全部逾期未支付的剩余50%股东分红款123.02万元及违约金5.89万元。报告期内，合计251.93万元已全部清偿完毕。

（2）为支持星言云汇网及其下属子公司业务发展，公司控股股东宣亚投资向星言云汇提供1,000万元的借款额度，额度自公司董事会审议通过之日起12个月内可滚动使用，借款利率按照中国人民银行公布的一年期流动资金贷款基准利率计算。具体内容详见公司于2022年5月30日披露的《关于控股股东向公司全资子公司提供借款暨关联交易的公告》（公告编号：

2022-044）。

（3）2022年度，本公司子公司宣亚美国继续无偿使用万丽莉的房屋作为公司的办公场所。

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收股利云目未来科技（湖南）有限公司0.002,460,397.10

（2） 应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款北京宣亚国际投资有限公司10,000,000.00

7、关联方承诺

为进一步规范关联交易，公司的控股股东宣亚投资，实际控制人张秀兵、万丽莉夫妇，持有公司5%以上股份的股东，公司董事、监事、高级管理人员出具关于《关于规范和减少关联交易的承诺》，做出了如下承诺：

1、本公司/本人与宣亚国际之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；

2、本公司/本人不以任何方式违法违规占用宣亚国际资金或要求其违法违规为本公司/本人提供担保；

3、本公司/本人不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害宣亚国际及其他股东的合法权益；如在今后的经营活动中本公司/本人与宣亚国际之间发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、法规、规范性文件以及宣亚国际内部管理制度严格履行审批程序；

4、本公司/本人不以任何方式影响宣亚国际的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。

8、其他

无

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

为子公司综合授信提供担保

宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年10 月 25 日召开第四届董事会第七次会议、第五届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于为二级全资子公司申请综合授信提供反担保的议案》。公司为二级全资子公司北京星声场网络科技有限公司（以下简称“星声场”）向银行申请授信业务提供了反担保额度 2,000 万元（人民币元，下同）。近日，公司二级全资子公司星声场与南京银行股份有限公司北京分行（以下简称“南京银行北京分行”）签署了《最高债权额度合同》（以下简称“主合同”），主合同项下，南京银行北京分行债权本金余额的最高额度为2,000 万元，债权发生期间至 2022 年 12 月 5 日止。公司与南京银行北京分行签署了《最高额保证合同》，就前述业务提供最高额连带责任保证担保，被担保债权最高本金余额为2,000 万元，保证期间为主合同项下债务人每次使用授信额度

而发生的债务履行期限届满之日起三年。公司董事长、法定代表人邬涛先生，星声场法定代表人汤斯先生同时对前述业务提供连带责任保证担保。

宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年12 月 21 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于为全资子公司申请银行授信提供担保额度预计的公告》（公告编号：2021-098），公司第四届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于为全资子公司申请银行授信提供担保额度预计的议案》，同意公司为部分全资子公司（含二级全资子公司）提供合计不超过 6,500 万元（人民币元，下同）的担保额度，担保方式包括但不限于保证、反担保等方式。担保额度的有效期为自第四届董事会第八次会议审议通过之日起一年，担保额度在有效期内可循环使用。近日，北京云柯网络科技有限公司（以下简称“北京云柯”）与招商银行股份有限公司北京分行（以下简称“受益人”）签署了《授信协议》，申请了 500万元的授信额度，授信期限为 24 个月。北京云柯与北京海淀科技企业融资担保有限公司（以下简称“海淀科技”、“反担保债权人”）签署了《委托担保协议书》，海淀科技对前述业务提供保证担保。公司就前述担保签署了《反担保保证书》，同意《委托担保协议书》的全部条款，自愿以连带责任保证人的身份向海淀科技提供无限连带责任保证反担保。公司法定代表人、董事长、首席执行官（总裁）邬涛先生，北京云柯法定代表人、总经理汤斯先生，与公司一同对前述担保提供无限连带责任保证反担保。公司本次对北京云柯提供500 万元反担保后，公司及控股子公司担保额度总金额为 9,500 万元。公司及天津星言云汇网络科技有限公司（以下简称“星言云汇”）对北京云柯累计提供担保余额为 1,500 万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为 5.04%。为支持宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司（以下简称“公司”）二级全资子公司北京云柯网络科技有限公司（以下简称“北京云柯”、“债务人”、“被担保人”）业务发展，公司全资子公司天津星言云汇网络科技有限公司（以下简称“星言云汇”、“保证人”）就北京云柯与北京快手广告有限公司（以下简称“北京快手”、“债权人”）在 2022年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期间签署并生效的《快手 2022 年度代理商广告发布合作协议》（具体以双方正式签署的协议名称为准）及其任何附件、交易文件和相关文件（以下简称“被保证交易”）项下债务人所负全部债务的履行，同意向北京快手提供无条件的、独立的、不可撤销的连带责任保证。上述担保责任的上限不超过 1,000 万元（人民币元，下同），保证期间为主债务履行期届满之日起两年。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

公司不存在重大或有事项。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无

2、利润分配情况

无

3、销售退回

公司报告期不存在销售退回情况

4、其他资产负债表日后事项说明

云目未来科技（湖南）有限公司（简称“云目未来（湖南）”）股权变更2022年7月，橙色未来与云目未来（湖南）新股东签署股权转让协议，橙色未来将持有的云目未来（湖南）5%股权转让给新股东。本次转让相关工商变更手续已于2022年7月6日完成，本次转让后橙色未来不再持有云目未来（湖南）股权。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无

2、债务重组

公司报告期不存在债务重组事项

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

公司报告期不存在非货币性资产交换事项。

（2） 其他资产置换

公司报告期不存在其他资产置换事项。

4、年金计划

公司报告期不存在年金计划。

5、终止经营

无

6、分部信息

因公司业务综合性高和内部组织结构统一，从技术和市场策略上，公司管理层不存在单独管理经营活动，不存在报告分部。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

公司报告期不存在其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

8、其他

无

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款3,230,762.003.17%3,230,762.00100.00%0.003,230,762.003.02%3,230,762.00100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款98,740,924.9296.83%5,110,421.695.18%93,630,503.23103,629,502.5096.98%3,250,523.453.14%100,378,979.05
其中：
账龄组合95,612,400.3693.76%5,110,421.695.34%90,501,978.67100,500,977.9494.05%3,250,523.453.23%97,250,454.49
关联方组合3,128,524.563.07%3,128,524.563,128,524.562.92%0.003,128,524.56
合计101,971,686.92100.00%8,341,183.6993,630,503.23106,860,264.50100.00%6,481,285.45100,378,979.05

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
乐视控股（北京）有限公司1,803,003.001,803,003.00100.00%预计无法收回
法乐第（北京）网络科技有限公司1,328,259.001,328,259.00100.00%预计无法收回
乐视体育文化产业发展（北京）有限公司99,500.0099,500.00100.00%预计无法收回
合计3,230,762.003,230,762.00

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
0-6个月（含6个月）54,653,711.640.00
7-12个月（含12个月）35,663,512.061,783,175.615.00%
1至2年（含2年）2,811,329.40843,398.8230.00%
2年以上2,483,847.262,483,847.26100.00%
合计95,612,400.365,110,421.69

确定该组合依据的说明：

确定该组合依据的说明详见“本附注五、重要会计政策及会计估计（十二）应收账款如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）93,445,748.26
0-6个月（含6个月）57,782,236.20
7-12个月（含12个月）35,663,512.06
1至2年2,811,329.40
2至3年340,207.00
3年以上5,374,402.26
3至4年224,112.00
4至5年276,112.00
5年以上4,874,178.26
合计101,971,686.92

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项认定的坏账准备3,230,762.000.003,230,762.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项3,250,523.451,859,898.245,110,421.69
合计6,481,285.451,859,898.248,341,183.69

（3） 本期实际核销的应收账款情况

无

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
上海汽车集团股份有限公司58,173,656.4457.05%2,508,834.97
索尼（中国）有限公司上海分公司13,379,981.7313.12%102,746.75
沃尔沃汽车销售（上海）有限公司6,422,638.586.30%81,557.50
重庆长安汽车股份有限公司4,614,046.014.52%23,214.00
飞凡汽车科技有限公司3,790,386.003.72%0.00
合计86,380,708.7684.71%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

公司报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

公司报告期各期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收股利2,460,397.10
其他应收款26,110,599.2348,472,756.94
合计26,110,599.2350,933,154.04

（1） 应收利息

无

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
云目未来科技（湖南）有限公司2,460,397.10
合计2,460,397.10

2） 重要的账龄超过1年的应收股利无3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、保证金、备用金组合5,290,072.875,142,927.30
往来款组合20,820,526.3643,329,829.64
合计26,110,599.2348,472,756.94

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额0.000.00
2022年1月1日余额在本期
本期计提0.000.00
本期转回0.000.00
2022年6月30日余额0.000.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）20,848,077.54
1至2年1,171,543.00
2至3年833,890.39
3年以上3,257,088.30
3至4年2,272,714.80
4至5年588,767.00
5年以上395,606.50
合计26,110,599.23

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

无4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
北京斯普汇德文化发展有限公司房租押金、水电押金2,125,942.523-4年8.14%
上海聚力传媒技术有限公司投标保证金1,000,000.001-2年3.83%
上海龙之梦购物中心资产管理有限公司房租押金820,629.001-5年3.14%
北京国棉文化创意发展有限公司房租押金492,798.783-8年1.89%
竺莉娜备用金154,808.001年以内0.59%
合计4,594,178.3017.59%

6） 涉及政府补助的应收款项公司报告期各期末无涉及政府补助的其他应收项。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款公司报告期各期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资413,250,712.220.00413,250,712.22413,710,712.22413,710,712.22
对联营、合营企业投资24,112,918.405,006,603.4219,106,314.9825,310,350.145,006,603.4220,303,746.72
合计437,363,630.625,006,603.42432,357,027.20439,021,062.365,006,603.42434,014,458.94

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
天津星言云汇网络科技有限公司214,400,000.00560,000.00213,840,000.00
北京巨浪智慧科技有限公司123,056,907.81123,056,907.81
Shunya Intl.Inc.45,528,170.0045,528,170.00
橙色未来科技（北京）有限公司15,000,000.00100,000.0015,100,000.00
秦皇岛宣亚公共关系顾问有限公司8,585,634.418,585,634.41
北京金色区块网络科技有限公司7,140,000.007,140,000.00
合计413,710,712.22100,000.00560,000.00413,250,712.220.00

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
链极智能科技（上海）有限公司15,775,700.00-34,935.0415,740,764.965,006,603.42
北京威维体育4,528,046.72-1,162,496.703,365,550.020.00
投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
有限公司
小计20,303,746.72-1,197,431.7419,106,314.985,006,603.42
合计20,303,746.72-1,197,431.7419,106,314.985,006,603.42

（3） 其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务97,931,528.3256,376,637.1482,293,575.2151,408,566.03
合计97,931,528.3256,376,637.1482,293,575.2151,408,566.03

收入相关信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,197,431.74-564,818.35
处置长期股权投资产生的投资收益39,956.74
取得子公司分红1,200,000.00
合计-1,157,475.00635,181.65

6、其他

无

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益88,495.58主要系巨浪科技固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,809.18主要系稳岗补贴及六税两费返还
其他符合非经常性损益定义的损益项目638,874.80主要系公司租赁办公房屋的产权方减免部分租金及个税手续费返还
减：所得税影响额7,463.13
少数股东权益影响额22,158.63
合计700,557.80--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用

主要系公司租赁办公房屋的产权方减免部分租金及个税手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润9.04%0.180.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.82%0.170.17

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无

4、其他

无

宣亚国际营销科技（北京）股份有限公司

法定代表人：邬涛2022年8月18日
  附件：公告原文
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