读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
尚品宅配:2021年半年度报告 下载公告
公告日期:2021-08-28

广州尚品宅配家居股份有限公司

2021年半年度报告

2021年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李连柱、主管会计工作负责人张启枝及会计机构负责人(会计主管人员)余丽坚声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述属于计划性事项,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司经营过程中可能面对的重大风险,请投资者仔细阅读本报告第三节“管理层讨论与分析“之十“公司面临的风险和应对措施”。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 35

第五节 环境与社会责任 ...... 37

第六节 重要事项 ...... 39

第七节 股份变动及股东情况 ...... 45

第八节 优先股相关情况 ...... 49

第九节 债券相关情况 ...... 50

第十节 财务报告 ...... 51

备查文件目录

(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

(二)报告期公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

(三)其他相关资料;

(四)以上备查文件的备置地点:公司证券部。

释义

释义项释义内容
尚品宅配、本公司或公司广州尚品宅配家居股份有限公司
圆方软件广州市圆方计算机软件工程有限公司,本公司全资子公司
佛山维尚佛山维尚家具制造有限公司,本公司全资子公司
新居网广州新居网家居科技有限公司,本公司全资子公司
北京尚品北京尚品宅配家居用品有限公司,本公司全资子公司
上海尚东上海尚东家居用品有限公司,本公司全资子公司
南京尚品南京尚品宅配家居用品有限公司,本公司全资子公司
武汉尚品武汉尚品宅配家居用品有限公司,本公司全资子公司
厦门尚品厦门尚品宅配家居用品有限公司,本公司全资子公司
成都尚品成都尚品宅配家居用品有限公司,本公司全资子公司
无锡维尚无锡维尚家居科技有限公司,本公司全资子公司
成都维尚成都维尚家居科技有限公司,本公司全资子公司
尚品投资广州尚品宅配产业投资有限公司,本公司全资子公司
尚品智能尚品宅配(广州)全屋智能家居有限公司,本公司全资子公司
广州维意广州维意家居用品有限公司,佛山维尚的全资子公司
北京维意北京维意家居用品有限公司,佛山维尚的全资子公司
深圳维意深圳维意定制家居用品有限公司,佛山维尚的全资子公司
长沙维意长沙维意家居用品有限公司,佛山维尚的全资子公司
济南维意济南维意家居用品有限公司,佛山维尚的全资子公司
维意投资佛山维意产业投资有限公司,佛山维尚的全资子公司
维尚家居佛山维尚家居科技有限公司,佛山维尚的全资子公司
尚品国际尚品宅配(香港)国际有限公司,佛山维尚的全资子公司
安美居佛山安美居家居科技服务有限公司,佛山维尚的控股子公司
消费互联网
产业互联网是从消费互联网引申的概念,是指传统产业借力大数据、云计算、智能终端以及网络优势,提升内部效率和对外服务能力,是传统产业通过“互联网+”实现转型升级的重要路径之一
报告期、本报告期2021年1月1日至2021年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称尚品宅配股票代码300616
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称广州尚品宅配家居股份有限公司
公司的中文简称(如有)尚品宅配
公司的外文名称(如有)Guangzhou Shangpin Home Collection Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)SPZP
公司的法定代表人李连柱

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名何裕炳罗时定
联系地址广州市天河区花城大道85号3501房之自编01-05单元广州市天河区花城大道85号3501房之自编01-05单元
电话020-85027987020-85027987
传真020-85027985020-85027985
电子信箱securities@spzp.comsecurities@spzp.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2020年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)3,177,036,300.792,266,225,995.4940.19%
归属于上市公司股东的净利润(元)42,641,362.31-122,738,503.17134.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)12,817,131.18-146,416,775.02108.75%
经营活动产生的现金流量净额(元)-398,635,814.56-550,863,999.1127.63%
基本每股收益(元/股)0.21-0.62133.87%
稀释每股收益(元/股)0.21-0.62133.87%
加权平均净资产收益率1.21%-3.56%4.77%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)7,087,050,061.116,239,433,209.4513.58%
归属于上市公司股东的净资产(元)3,525,518,684.863,505,028,518.980.58%

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额

□ 是 √ 否

支付的优先股股利0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.2146

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-234,571.23
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)30,122,669.88
委托他人投资或管理资产的损益8,979,756.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,759,036.66
减:所得税影响额7,277,418.02
少数股东权益影响额(税后)7,169.01
合计29,824,231.13--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主营业务情况

在2C消费者业务领域,公司推出BIM整装模式,即实现软硬一体设计、销售,实现软硬一体的数字化、信息化。把每一个客户的家庭空间数字化,通过从前端所见即所得的设计,实现家装、家装主辅材、全屋定制家具及配套家居产品、装配式背景墙、软装配饰、电器等家居全品类的一站式配齐,致力于为消费者提供全屋整装、全屋定制、全屋配套等一体化服务。在2B产业互联网领域,HOMKOO整装云赋能家装行业,打造家装行业互赢共生的新业态。公司整合全屋整装全产业资源,通过数据智能、服务集成、共同的品质保证、资源的集中采购以及SaaS化工具等,帮助中小家装企业拓展全屋整装业务能力、实现服务模式升级,共同为终端消费者服务,从而打造国内领先的家居产业互联网平台。

在2B海外产业输出领域,公司利用在IT及信息系统技术领域的强大优势,将公司全屋家具定制产业模式整体对海外合作客户输出,同时公司利用自身较强的供应链管理能力,将供应链体系延伸到海外,向海外合作客户输出定制家具生产所需原材料、设备,并为海外客户提供泛家居各类配套供应。目前该技术已成功输出到泰国、印度、印度尼西亚、新加坡、美国、加拿大等国家和中国台湾地区。

(二)公司主要服务及产品

公司主要产品及服务为客户打造全屋整体一体化解决方案,实现家装、家装主辅材、全屋定制家具及配套家居产品、装配式背景墙、软装配饰、电器等家居全品类的一站式配齐;此外,公司还在从事家居行业设计软件及信息化整体解决方案的同时,为全国家装企业提供整装用主辅材及上述家居产品。

1、板式家具新品

系列图例
尊悦皮门-馥郁米
尊悦皮门-翡翠绿
尊悦皮门-曼哈顿灰
尊悦皮门-鎏金橙
尊悦皮门-朱鹭白
三孩时代

2、整装新品

系列简介图例
系列简介图例
中庭空间方案大气的中庭过廊展现出空间的奢华气质,圆弧背景墙面与富有线条的造型墙板结合。纵观整个空间结构,中庭的设计能使会客厅与餐厨厅更好的区分独立并相互又有所关联,使其居住动线更为顺畅。
客厅空间方案1客厅电视墙的左右两边巧妙的融入了暗藏门的设计,当暗藏门闭合时,可延展电视墙的造型视觉,形成更为大气更富有层次感的客厅视听中心。 暗藏门可完全的推入墙内部进行隐藏。而当暗藏门打开后,茶室与客厅直接将会互通,形式一个更具有交流氛围的大会客厅。
客厅空间方案2客厅的设计被优雅的灰蓝色包裹,简化后的欧式线条墙板中嵌入了浅金色的装饰线条,配合连纹瓷砖背景墙,营造主人对家庭的高级品质追求。 通过丰富的直角叠层与简易的石膏线条营造现代又富有欧式情调的天花设计,纤细的磁吸轨道灯更好的与天花造型结合。 铺地的设计采用现代中性灰瓷砖,独特之处在于波打线嵌入金属线条,营造空间的奢华感。

(三)公司主要经营模式

1、采购模式

(1)原材料采购模式

①生产所需原材料

公司家具产品生产所需原料,主要由子公司佛山维尚、无锡维尚负责采购,由佛山维尚、无锡维尚与供应商签署年度框架合同,并按订单进行采购,主要采购原材料包括板材、五金配件、铝材、包装材料、封边条等,其中部分板材为采购素板委外贴面加工为成品板材后用于生产。

采购部门对每类原材料选定一定数量的长期合作供应商,协商供应价格及交易条件,签署年度合同,具体采购时,根据公司家具订单及库存情况向供应商下达供货数量等。

②配套家居产品

采购部门根据客户订单或销售需要向家居配套供应商下达采购计划,并要求供应商建立成品库存,物控部门按订单需要要求供应商供货,并集中向客户发货,同时公司也会根据销售需要建立部分成品库存。

③整装所用主辅材

公司整装业务所需主辅材,由佛山维尚、无锡维尚根据销售需要建立适当数量的主辅材库存,并根据各地自营圣诞鸟整装以及整装云会员的采购需求进行发货。

(2)供应商管理

公司对新供应商的甄选流程为:由采购部门的供应商开发工程师寻找供应商来源,并组织品质、研发等部门组成采购专家团对新供应商的品质、技术、生产管理等方面进行评估考核,引入符合公司标准的供应商。

2、生产模式

针对传统生产模式的弊端,公司大胆改革、创新技术和商业模式,打造了基于云计算、人工智能的智能生产平台,利用工业4.0打通前端的研发设计下单和后端的生产制造,把生产技术与信息技术紧密结合起来,实施全程数码化服务,最大程度地满足消费者的个性化需求与大规模高效率制造的需求。

在后端生产制造过程中,公司通过信息化与工业化的深度融合,践行智能化制造思维模式,利用领先的柔性生产线、自主研发机器人和自动化立体仓智能物流,打造工业4.0智能制造工厂,将“人指挥机器干活”变成了“机器指挥机器干活”。公司通过使用自动化智能审单、拆单、排产、供应系统以及基于二维码的过程控制系统进行流程控制,并运用透明工厂MES系统IoT物联网技术获取每个生产设备的状况,基于大数据和人工智能算法,实现生产资源与生产任务的动态匹配,最后通过电子开料锯、CNC数控加工中心设备信息化改造技术来实现最终的生产。

3、销售模式

公司目前已形成实体连锁经营模式和线上线下相结合的O2O营销模式。

(1)实体连锁经营模式

公司线下销售主要是在实体店实现,通过在实体店内向消费者展示定制家具/整体装修方案、与消费者关于个性化家具/整体装修方案的互动设计、安排设计师进行上门量尺服务、反复沟通和修改方案、上门量尺确认、配送和上门施工、安装等工序,实现消费者对定制家具/整体装修的个性化设计、家具尺寸与户型贴切、家居风格统一等多方面的需求。

公司的实体店包括直营店和加盟店。直营店包括超集店(C店)、020旗舰店(O店)和标准店,其中超集店为集合店,旗舰店为实用面积在2000平方米左右,标准店为实用面积300平方米左右,为公司向消费者提供服务的零售终端。

直营店目前主要选址在广州、北京、上海、深圳、南京、武汉、佛山、成都、厦门、济南、长沙等重点城市,这些城市经济发达、定制家具消费理念相对成熟、居民购买力较强。直营店对稳定公司销售渠道、提高公司盈利能力、提升品牌和市场地位起到重要作用。

加盟店主要位于其他二、三、四及五线城市,但目前公司也在上述直营店所在重点城市进行加盟店招商,即自营城市加盟。加盟店对快速扩大公司营销网络、扩大品牌影响力、促进销售增长起到重要作用。

(2)O2O营销模式

本公司以新居网运营的网络商城,通过与腾讯、阿里、京东、百度、头条、抖音、快手等互联网企业的流量合作,凭借公司在短视频赛道上的超前布局,公司打造了新居网MCN机构,孵化和签约了300多个IP家居类达人,打通从视频和直播圈粉、到粉丝互动评论、再到私域粉丝运营、线下变现的全链路。

新居网MCN探索直播电商带货新模式,在家居电商直播领域获得巨大突破,并呈现出持续增长的态势。

(四)公司所属行业简介及经营特点

本公司主要从事全屋板式家具的定制生产及销售、配套家居产品的销售,并向家居行业企业提供设计软件及信息化整体解决方案的设计、研发和技术服务,同时为全国家装企业提供装修用主辅材及上述家居产品。按照国家统计局2017年颁布的《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所从事的行业为家具制造业(C21)中的木质家具制造业(C211);依据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),其中公司全资子公司佛山维尚所处的家具定制业务属于家具制造业(C21)中的新兴子行业;全资子公司圆方软件所处的家居设计软件行业属于软件和信息技术服务业(I65);全资子公司新居网所处的电子商务行业属于互联网和相关服务业(I64)。

1、行业简介

(1)定制家具行业介绍

家具是指用木材、金属、塑料、竹、藤、玻璃、石材等材料制作的,具有坐卧、储藏、间隔等功能,可用于住宅、办公室、旅馆、学校、餐馆、医院、剧场、公园、车辆等诸多人类活动场所的产品。其中板式家具是指以人造板为主要基材、以板件为基本结构的拆装组合式家具。

按生产模式不同,板式家具可分为:手工打制家具(以下简称“手工家具”),机械化、规模化生产的标准化家具(以下简称为“成品家具”),机械化、规模化生产的个性化家具(以下简称为“定制家具”)。

本公司主要从事全屋板式定制家具的生产。随着居民收入水平的提高,以及对居住环境的逐步重视,消费者对家具的个性化需求日益增加。板式定制家具凭借对家居空间的高效利用、能充分体现消费者的个性化消费需要、现代感强等特点,成为近年家具消费领域中新的快速增长点。

本公司凭借柔性化生产工艺,解决了板式定制家具难以大规模、高效率生产的难题,并通过信息化和规模化生产,大幅提高了生产效率,缩短了生产周期。

(2)家居软件及信息服务行业概况

家居是指包括家具、装修、电器等一系列与居室有关的物件及环境布局。

家居软件及信息服务行业是计算机应用软件的一个细分市场,它具体包括用于装修、家具等空间和家居产品设计的信息系统及软件工具,它是传统家居行业进行现代化、信息化和自动化改造的主要应用工具。

目前,国际上从事家居软件及信息服务的企业主要包括德国豪迈集团(主要从事WCC和IMOS软件系统的研发)、加拿大2020科技有限公司,国内从事家居软件及信息服务的企业主要包括成都造易软件有限责任公司、广东三维家信息科技有限公司等。

本公司全资子公司圆方软件是我国国内较早从事家居设计软件产品及信息技术服务的知名公司。

(3)电子商务行业概况

电子商务是指以网络信息技术为手段,基于浏览器/服务器应用方式,交易双方在未见面的情况下进行的各种商贸活动。

随着电子商务的快速发展,家居网络营销也日益普及,目前家居企业的网络营销主要包括自建网站营销和借助第三方网络平台营销等两种方式。

①建立自己的网站进行线上营销:前期平台建设投资较大,但可充分展示自己产品的性能及特征,完全掌握线上销售渠道,并能为消费者提供更好的服务。

②借助第三方网络营销服务平台进行网络营销:可大大节约平台前期建设成本,但线上销售渠道受制于第三方网络平台,且每年发生的线上营销费用较高。

新居网为本公司品牌提供线上营销服务。

2、行业的经营特点

(1)智能制造不断升级

国务院在2015年5月就发布了《中国制造2025》蓝皮书,为中国制造业未来的发展做好了顶层设计和技术路线图。2016年12月7日,工信部又发布了《中国智能制造“十三五”规划》,进一步细化了实现智能制造的战略部署。在定制家具行业,自动化、工业4.0、大数据、云计算等已经成为行业标签。

(2)家具行业电子商务空前发展

家具企业在实践中探索,从其他经济实体中借鉴新的发展模式,提出了很多新的概念“家具新零售”“大家居”“共享家具”等,这些概念一一付诸实施。一些家具大型企业和大型卖场开始试水“新零售”,将互联网、大数据、人工智能等应用于销售中,线上引流、线下体验及物流运输的方方面面。

(3)产业融合带动跨界发展,整装趋势明显

家具行业与房地产行业、家装行业、家电行业、建材行业以及软件互联网在内的各大行业相互渗透,家具企业不断地扩大业务和服务领域。目前,“大家居”“整装”概念在行业内产生很大影响,很多有实力的大型企业通过跨界实施“大家居”“整装”战略,来拓展企业自身向市场提供的产品和服务种类,同时在资金、技术、管理、生产、营销等方面进行优势互补和资源整合。

(4)定制家具季节性特点明显

受消费者商品房新购装修、改善型住房和装修等季节性因素影响,定制家具行业的销售存在一定的季节性。总体来说,受气候情况、春节假期等因素影响,第一季度为定制家具的销售淡季,第二季度销售逐步恢复,下半年进入销售旺季。

(五)公司主要的业绩驱动因素

报告期内,公司持续加强技术研发,依托“看着BIM做装修、定家具”的战略定位,全面推进整装,招大商开大店,打造家居MCN流量新入口。通过上述工作的开展,公司实现营业收入约31.77亿元,同比增长40.19%,实现归属于上市公司股东净利润约4,264万元,同比增长134.74%。

1、加强核心技术研发,持续提高创新能力

(1)智能设计。“K20设计系统”“BIM20深化系统”正式上线,全新的系统注重设计体验与工作效率,形成设计、制造、施工、交付全流程闭环;“氢设计”“琢磨一下”等AI服务正对K20设计系统进行升级,更加简单易用,可以让设计师更快的定位需求,完成设计;云渲染升级了渲染质量,加快了渲染速度。这些智能设计工具的升级对一线获取灵感、在线谈单、中期跟进、线下成交、施工交付都有非常积极的促进作用。

(2)智能营销。内容分享平台“遇见美家”完成重构,提升了用户体验;升级了“趣家”“绘家”“懂你”“屋师”等线上引流工具;完善了“导购助手”“订单系统小程序”等管理工具。智能营销工具升级的背后是全面的智能数据分析能力,后端系统自动构建完整的客户画像,针对不同阶段做不同的营销动作,对成交转化率提升起到积极作用。

(3)智能生产。拆单系统升级自动拆单引擎,排产系统升级智能排料算法,完善了云排料模块,提升了材料利用率,优化了生产批次组织模块、生产计划模块,提高了生产计划的准确性和仓库的利用率;新一代龙门机、贴标机、拉槽机、视觉检测等自主研发的生产设备在佛山、无锡制造基地得到应用,满足了工厂更加规模化、高效化、定制化的生产需求;深度视觉拆垛设备、五金自动分拣线、室内3D扫描等设备即将开始上线测试。智能生产系统的持续研发,提升了生产效率,保障客户家居生活愿望的实现。

2、“看着BIM做装修、定家具”,打造数字化整装新模式

(1)将BIM的思路引入到家装,通过公司自研发家装行业适用的BIM系统,将装修的细节数字化、信息化后融合在BIM系统里,通过AI优化模拟,在虚拟世界中1:1地完整建设消费者的家,并提前模拟家装的全过程,通过可视化让消费者实现“尚未动工、却已竣工”的体验并能精准统计用量,减少材料浪费。报告期内,公司自营圣诞鸟整装交付1172户,同比增长145%,自营整装渠道收入(全口径,含家具配套)达成约2.13亿元,同比增长约127%。

(2)针对HOMKOO整装云会员,公司也同步推进BIM系统,加上前期推出的孖酷MRKOQ定制品牌,助力整装云会员实现软硬一体设计、销售,赢得竞争,打造BIM数字化整装新模式。报告期内,HOMKOO整装云渠道收入(全口径,含家具配套)达成约2.78亿元,同比增长79%。

通过“看着BIM做装修、定家具”,报告期内公司整装渠道收入(全口径,含家具配套)合计约4.92亿,同比增长97%。

3、构建私域生态,开拓家居电商直播新蓝海

报告期内,公司一方面持续深耕家居内容,致力于构建私域生态,为用户提供有价值的家居内容。上半年公司发布原创文章1000余篇,其中阅读10万+文章400余篇,总阅读量超过5000万,新增粉丝600多万;公司又发布优质视频内容300余条,总阅读破亿,是用户寻找高价值家居内容的首选。通过上述举措,公司构建了良好的私域环境,为打造私域生态打下良好基础。

另一方面,新居网MCN探索直播电商带货新模式,实现0到1的突破,6月份直播带货销售额约2000万,在家居电商直播领

域获得巨大突破,并呈现出持续增长的态势。

4、依托BIM整装新模式,线下门店迎来发展的“第二次曲线”

(1)在自营城市,公司持续加强五大业务模块的组织建设,通过门店合伙人以及新一轮股权激励的推出,激发了前线队伍的战斗热情,在上半年重大公共卫生事件持续的影响下,公司自营城市仍展现出顽强的战斗力。截至报告期末,公司直营门店及自营城市加盟店数量合计为361家(含正在装修门店),较2020年末净增加38家。自营城市终端收款约17.3亿,较2020年上半年增长39%。

(2)公司调整招商策略为招大商开大店,通过BIM整装为加盟商提供AI智能云设计软件,实现整装全流程信息化、数字化、可视化,助力加盟商提升获客量和成交率。报告期内,公司积极招募有实力、有前景的新商开大店,依托BIM整装新模式深化其业务能力、服务水平,打造成数字化整体家居服务商。截至报告期末,公司加盟店数量为2301家(含正在装修门店),新增加264个,其中1000㎡大店有82个,新增加53个。

(六)报告期内公司发生的重大事项及影响

2021年6月25日,公司和北京京东世纪贸易有限公司(以下简称“北京京东”)签署《附条件生效的战略合作协议》和《向特定对象发行股票之附条件生效的股份认购协议》,本次向特定对象发行股票相关事项已经公司第三届董事会第二十一次会议、2021年第一次临时股东大会、第三届董事会第二十三次会议审议通过,本次向特定对象发行股票尚需经公司2021年第三次临时股东大会审议通过、深圳证券交易所审核通过,并获得中国证监会作出同意注册的决定后方可实施。

1、公司与北京京东的合作背景

作为具有万亿级市场规模的家装行业,是国内电商版图中为数不多并未深度被改造且具有增长潜力的行业之一,吸引了资本力量纷纷加入家装赛道。北京京东在线上流量、品牌、供应链、金融、物流仓储等方面拥有强大优势,而公司深耕家居领域十七年,在线上引流及MCN业务、家居软件、定制家具、BIM整装、线下销售网络、智能制造等家装全产业链积累了独特优势。双方合作刚好形成“咬合式”互补,能够创造巨大的协同效应。

2、公司与北京京东的合作内容及影响

公司与北京京东基于良好的合作预期,本着优势互补,充分信任的原则,确定双方在品牌、流量、供应链、技术研发等板块的业务建立全面战略合作关系。合作内容主要在线上引流获客及线下门店运营合作、中央厨房式供应链及物流合作、数字化BIM整装业务扩张及搭建平台化基础能力、工装项目合作、金融合作、共建MCN业务等六个方面。

(1)在线上,公司将基于对家装行业的理解,加速北京京东站内流量转化,并与其形成互动,从中获得流量;在线下,公司门店将通过接入京东供应链、流量、金融等方面的能力支持,搭建全新的交易场景基础设施,实现“线上获客-线下服务-线上交易”的交易场景。

(2)北京京东的优势正在于供应链和物流仓储系统,其供应链丰富度更高,可以为消费者提供更加多元化的选择,实现“中央厨房”式的集中化采购。通过“中央厨房”式的集中化采购,形成标准化的产品及操作模式,实现规模化、低成本的扩张,从而摆脱过去家居建材商多级代理渠道的低效模式,建立起一个面向行业从业者的整装供应链大平台,从而大幅降低成本,提升产业链的效率。

(3)在数字化BIM整装业务的合作方面,北京京东将对公司自营圣诞鸟整装业务进行运营扶持,助力公司圣诞鸟整装数字化、信息化全链路能力升级;同时双方将共建HOMKOO整装云业务,对外共同拓展与服务更多的整装云会员,为整装云会员提供供应链赋能。

公司希望通过上述合作的开展,与北京京东共建整装供应链互联网平台,逐步实现整装工业化。

二、核心竞争力分析

报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化,主要表现在如下几个方面:

1、领先的信息化、数字化的优势

圆方软件开创领先的虚拟现实技术,为传统家具企业转型升级提供全流程数字化改造建设,以云设计及大数据应用为核心的云技术平台进入实践应用阶段。圆方软件行业项目解决方案已扩展到民用家具、建材、厨衣柜与办公家具全领域,项目实施整合已具备高度专业执行力。圆方软件还通过互联网、大数据、云计算、AI人工智能、敏捷供应链管理等创新技术手段为传统家装企业进行新型产业模式赋能,重构家装行业产业链、价值链,创新变革传统家装模式并使其升级成为现代化的整装商业模式。 圆方软件以“数智融合”作为研发方向,公司将营销、设计、生产、交付各个环节全面数字化、云端化,形成数据链路闭环。公司具备过去面向软装、定制家具,未来面向整个家居空间的数字化能力。各个环节的配合与交付都涉及到大量的数字积累与处理,企业的数字化能力也是未来整装能走向工业化整装的一个必要能力。

2、全屋整装一体化解决优势

公司推出BIM整装模式,即实现软硬一体设计、销售,实现软硬一体的数字化、信息化。把每一个客户的家庭空间数字化,通过从前端所见即所得的设计,实现家装、家装主辅材、全屋定制家具及配套家居产品、装配式背景墙、软装配饰、电器等家居全品类的一站式配齐,致力于为消费者提供全屋整装、全屋定制、全屋配套等一体化服务。

3、大规模柔性化定制优势

针对传统生产模式的弊端,公司大胆改革创新技术,打造了基于云计算、人工智能的智能生产平台,利用工业4.0打通后端的生产制造,把生产技术与信息技术紧密结合起来,实施全程数码服务,最大限度地满足消费者的个性化需求。

公司利用领先的柔性生产线、自主研发机器人和自动化立体仓智能物流,打造工业4.0智能制造工厂,将“人指挥机器干活”变成了“机器指挥机器干活”。公司通过使用自动化智能审单、拆单、排产、供应系统以及基于二维码的过程控制系统进行流程控制,并运用透明工厂MES系统IoT物联网技术获取每个生产设备的状况,基于大数据和人工智能算法,实现生产资源与生产任务的动态匹配,最后通过电子开料锯、CNC数控加工中心设备信息化改造技术来实现最终的生产。

4、O2O线上营销和线下实体店销售相结合的销售渠道优势

目前,公司已建立起以“直营店+加盟店”的线下实体店与新居网运营的O2O互联网营销平台的线上渠道,线上营销和线下销售的有机结合,大大增强了公司的竞争力,为保障公司的快速扩张奠定了营销网络基础。公司以新居网为网络营销平台,扩大客户的覆盖范围,有效地将线上消费者引流至实体店进行体验,并实现销售。重点城市建立直营店,加强实体店销售渠道的掌控能力。全国大力发展加盟店,利于公司业务规模快速发展。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入3,177,036,300.792,266,225,995.4940.19%本期公司生产经营正常,销售业绩增长所致
营业成本2,070,813,404.031,471,401,919.9340.74%本期公司生产经营正常,销售收入增长所致
销售费用800,797,891.43754,595,260.316.12%本期公司生产经营正常,销售业绩增长所致
管理费用165,610,262.66139,597,838.9018.63%本期公司生产经营正常,人员工资等各项费用恢复正常支出所致
财务费用1,251,617.88-3,106,058.47140.30%本期应付票据增加,相关利息支出增加所致
所得税费用8,005,006.30-26,610,608.38130.08%本期公司生产经营正常,收入增加导致经营利润增加所致
研发投入134,948,437.88102,039,376.4232.25%本期公司增加研发项目投入所致
经营活动产生的现金流量净额-398,635,814.56-550,863,999.1127.63%本期公司生产经营正常,销售业绩增长所致
投资活动产生的现金流量净额350,663,529.53551,384,310.43-36.40%本期公司无锡生产项目投资减少所致
筹资活动产生的现金流量净额508,983,638.70-143,772,357.99454.02%本期无锡项目借款、成都生产项目借款及应付票据贴现增加所致
现金及现金等价物净增加额460,181,095.30-142,585,875.28422.74%本期业绩增长及应付票据贴现增加所致
税金及附加26,810,201.9717,947,022.2049.39%本期公司生产经营正常,销售业绩增长所致
其他收益31,669,392.8015,955,875.2098.48%本期收到与日常经营相关的政府补助增加所致
信用减值损失-3,556,260.16-1,023,686.09-247.40%本期应收账款增加,计提的坏账准备增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
分行业
家具行业2,724,234,333.541,781,604,901.8234.60%37.17%38.66%-0.70%
分产品
定制家具产品2,272,334,415.321,439,432,371.3336.65%38.18%38.88%-0.32%
配套家居产品451,899,918.22342,172,530.4924.28%32.33%37.74%-2.98%
分地区
华南区域1,005,645,502.95635,414,505.7636.82%40.00%44.16%-1.82%
华东区域867,774,858.03583,084,417.4732.81%36.87%42.72%-2.75%
华北区域394,994,421.39240,356,028.7439.15%59.64%50.08%3.88%
华中区域424,074,837.69293,165,227.0030.87%38.70%30.83%4.16%

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益8,876,596.1417.37%主要是投资银行理财产品收益
资产减值-77,679.80-0.15%计提合同资产坏账准备形成
营业外收入971,052.891.90%主要系收到违约金所致
营业外支出2,730,089.555.34%主要系客户售后服务以及捐赠等所致
其他收益31,669,392.8061.98%与日常相关的政府补助形成子公司圆方软件收到增值税即征即退具有可持续性,收到的其他政府补助不具有可持续性
信用减值损失-3,556,260.16-6.96%计提应收账款及其他应收款坏账准备形成

五、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,491,125,814.9221.04%1,039,471,516.4716.66%4.38%本期公司销售业绩增加所致
应收账款141,220,885.441.99%99,053,509.641.59%0.40%本期公司销售业绩增加所致
合同资产3,822,928.380.05%1,771,903.990.03%0.02%本期公司合同质保金增加所致
存货958,380,645.6913.52%944,388,747.1915.14%-1.62%本期公司无锡项目陆续投产增加备货所致
投资性房地产0.00%0.00%0.00%
长期股权投资11,347,118.180.16%11,450,278.210.18%-0.02%本期确认权益法下形成的投资收益所致
固定资产1,697,858,971.3523.96%1,749,795,819.5728.04%-4.08%本期累计折旧摊销导致固定资产净值减少所致
在建工程499,941,138.257.05%270,725,509.894.34%2.71%本期增加无锡项目及成都项目投资所致
使用权资产752,599,810.0310.62%0.00%10.62%本期根据准则执行要求,公司自2021年1月1日起执行新租赁准则所致
短期借款378,279,506.445.34%28,010,167.830.45%4.89%本期增加内部公司应付票据贴现所致
合同负债1,063,959,196.3215.01%1,308,432,543.0220.97%-5.96%本期公司上年末收款,本期结转收入所致
长期借款306,313,376.374.32%111,367,643.441.78%2.54%本期增加无锡项目及成都项目借款所致
租赁负债752,599,810.0310.62%0.00%10.62%本期根据准则执行要求,公司自2021年1月1日起执行新租赁准则所致
其他权益工具投资51,050,000.000.72%1,050,000.000.02%0.70%本期新增对上海创米科技有限公司的投资所致
长期待摊费用46,103,576.750.65%56,696,930.080.91%-0.26%本期租赁房产等长期待摊项目摊销导致净值减少所致
递延所得税资产71,231,650.011.01%60,091,708.260.96%0.05%本期确认限制性股票激励费用及坏账准备增加影响所致
其他非流动资产7,211,434.200.10%43,937,592.110.70%-0.60%本期期末预付工程款下降所致
应付账款569,600,416.988.04%691,332,492.1711.08%-3.04%本期期末支付上期末应付款所致
应付职工薪酬38,372,323.010.54%115,419,681.431.85%-1.31%本期支付上期末奖金所致
应交税费62,441,054.440.88%54,023,528.270.87%0.01%本期公司销售业绩增加,应交增值税增加所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)1,127,000,000.000.000.004,466,700,000.005,093,700,000.000.00500,000,000.00
2.衍生金融资产0.000.000.000.00
3.其他债权投资0.000.000.000.00
4.其他权益工具投资1,050,000.000.000.0050,000,000.0051,050,000.00
金融资产小计1,128,050,000.000.000.000.004,516,700,000.005,093,700,000.000.00551,050,000.00
投资性房地产0.000.000.000.00
生产性生物资产0.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.00
上述合计1,128,050,000.000.000.000.004,516,700,000.005,093,700,000.000.00551,050,000.00
金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金16,314,276.70信用证保证金、保函保证金、在途资金、质押存款及受冻资金
合计16,314,276.70-

六、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他4,466,700,000.000.000.004,466,700,000.005,093,700,000.008,979,756.17500,000,000.00自有资金
合计4,466,700,000.000.000.004,466,700,000.005,093,700,000.008,979,756.17500,000,000.00--

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金143,17050,00000
券商理财产品自有资金5,000000
合计148,17050,00000

备注:上述银行理财产品和券商理财产品的购买峰值出现在不同时间段,报告期内委托理财的发生额未超过审议额度。单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况本年度计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)
招商证券股份有限公司券商券商理财5,000.00自有资金2020/10/232021/1/25券商理财合约3.65%11.7911.79-
中国工商银行天河支行育蕾街支行银行银行理财2,200.00自有资金2020/11/122021/2/8银行理财合约2.49%15.2915.29-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财700.00自有资金2020/11/182021/4/27银行理财合约2.82%8.178.17-
中国工商银行天河支行育蕾街支行银行银行理财2,300.00自有资金2020/11/192021/2/8银行理财合约2.49%14.9514.95-
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2020/12/102021/2/5银行理财合约2.99%44.0344.03-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财20,000.00自有资金2020/12/112021/1/14银行理财合约2.70%47.4547.45-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财20,000.00自有资金2020/12/142021/1/18银行理财合约2.70%48.8548.85-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2020/12/162021/1/18银行理财合约2.70%23.0323.03-
中国农业银行广州光大花园支行银行银行理财2,000.00自有资金2020/12/292021/1/4银行理财合约1.20%0.370.37-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财4,000.00自有资金2020/12/302021/2/3银行理财合约3.15%11.3911.39-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财16,000.00自有资金2020/12/302021/2/3银行理财合约3.15%45.5545.55-
中国农业银行广州光大花园支行银行银行理财3,000.00自有资金2020/12/312021/1/4银行理财合约1.20%0.370.37-
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,500.00自有资金2020/12/312021/1/14银行理财合约2.74%10.4010.40-
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财8,000.00自有资金2020/12/312021/1/14银行理财合约2.74%7.927.92-
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财2,000.00自有资金2020/12/312021/1/14银行理财合约2.74%1.981.98-
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财2,000.00自有资金2020/12/312021/1/14银行理财合约2.74%1.981.98-
交通银行股份有限公司佛山大沥支行银行银行理财870.00自有资金2021/1/42021/1/19银行理财合约2.52%0.850.85-
交通银行股份有限公司佛山黄歧支行银行银行理财7,600.00自有资金2021/1/42021/1/19银行理财合约2.52%7.437.43-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财6,000.00自有资金2021/1/82021/2/8银行理财合约1.50%7.217.21-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财11,000.00自有资金2021/1/82021/2/8银行理财合约1.50%13.2213.22-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财5,000.00自有资金2021/1/112021/1/25银行理财合约1.49%2.702.70-
中国银行股份有限公银行银行5,000.00自有2021/1/12021/1/2银行3.99%7.227.22-
司广州天河支行理财资金15理财
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财12,500.00自有资金2021/1/152021/1/25银行理财合约2.53%8.198.19-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财20,000.00自有资金2021/1/152021/2/1银行理财合约2.80%24.6124.61-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财5,000.00自有资金2021/1/152021/3/1银行理财合约3.50%20.3520.35-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财5,000.00自有资金2021/1/152021/3/2银行理财合约3.52%20.9320.93-
招商银行股份有限公司广州分行盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/1/192021/1/26银行理财合约2.75%4.984.98-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/1/192021/1/26银行理财合约2.75%4.984.98-
招商银行股份有限公司广州分行盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/1/272021/2/22银行理财合约1.65%11.0911.09-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/1/272021/2/22银行理财合约1.65%11.0911.09-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财1,990.00自有资金2021/2/52021/2/22银行理财合约4.36%3.813.81-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财2,010.00自有资金2021/2/52021/2/23银行理财合约1.50%1.401.40-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财7,990.00自有资金2021/2/52021/2/22银行理财合约4.36%15.3115.31-
中国银行股份有限公银行银行8,010.00自有2021/2/52021/2/2银行1.50%5.595.59-
司广州天河支行理财资金3理财
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/2/82021/3/10银行理财合约1.65%12.7912.79-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财6,000.00自有资金2021/2/102021/3/8银行理财合约3.20%12.9012.90-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财11,000.00自有资金2021/2/102021/3/8银行理财合约3.20%23.6523.65-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/3/42021/3/15银行理财合约2.25%6.406.40-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/3/52021/3/22银行理财合约3.15%13.8413.84-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/3/152021/4/6银行理财合约3.18%18.0818.08-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/3/182021/3/31银行理财合约2.80%9.419.41-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财3,000.00自有资金2021/3/192021/4/12银行理财合约3.19%5.945.94-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/3/262021/4/29银行理财合约3.43%30.1430.14-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财16,000.00自有资金2021/4/12021/4/15银行理财合约3.00%17.3717.37-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财20,000.00自有资金2021/4/62021/4/20银行理财合约2.15%15.5615.56-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/4/72021/4/27银行理财合约2.80%14.4714.47-
中国银行股份有限公银行银行10,000.00自有2021/4/92021/4/2银行3.17%15.5715.57-
司广州天河支行理财资金8理财
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/4/192021/5/10银行理财合约3.17%17.2117.21-
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/4/192021/5/19银行理财合约3.30%25.5525.55-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财20,000.00自有资金2021/4/222021/5/24银行理财合约1.65%27.2927.29-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财10,900.00自有资金2021/4/302021/5/14银行理财合约2.06%8.128.12-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/4/302021/5/31银行理财合约3.25%26.0426.04-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/4/302021/5/31银行理财合约3.25%26.0426.04-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/5/122021/6/15银行理财合约3.25%28.5628.56-
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/5/122021/6/11银行理财合约3.24%25.1625.16-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财2,500.00自有资金2021/5/122021/6/21银行理财合约2.92%7.547.54-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财6,500.00自有资金2021/5/192021/5/25银行理财合约2.60%2.622.62-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财5,300.00自有资金2021/5/192021/6/21银行理财合约2.91%13.1513.15-
上海浦东发展银行股份有限公司广州天河银行银行理财10,000.00自有资金2021/5/202021/6/21银行理财合约3.14%26.0026.00-
支行
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/6/32021/7/14银行理财合约1.54%16.32-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/5/212021/7/22银行理财合约3.36%53.84-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/5/272021/8/2银行理财合约3.39%58.71-
中国银行股份有限公司广州天河支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/6/22021/7/13银行理财合约3.27%34.65-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财7,500.00自有资金2021/6/222021/6/30银行理财合约2.65%4.114.11-
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行银行银行理财10,000.00自有资金2021/6/232021/8/26银行理财合约3.40%56.24-
合计564,370.00------------219.76897.99--0------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
佛山维尚家具制造有限公司子公司加工、产销:板式家具;销售:家具、床上用品;室内装饰设计、家具产品展示;货物进出口20000万4,639,680,638.932,195,208,016.801,897,238,667.8229,987,424.6425,033,895.37
无锡维尚家居科技有限公司子公司加工、产销:板式家具;销售:家具、床上用品;室内装饰设计、家具产品展示;货物进出口30000万1,831,531,646.74308,530,869.22490,021,068.3721,258,702.4819,188,289.32

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明无

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、加盟模式带来的风险

加盟模式有利于公司节约资金投入,借助加盟商的优势进行全国性营销网络的扩张,降低投资风险,实现公司业务规模的快速扩张。现阶段加盟商在公司销售方面发挥了重要作用,但如果公司的重要加盟商发生变动,将会对公司的经营业绩造成不利影响。

公司已通过与各加盟商签订特许经营合同来管理加盟店的数量、选址、销售业绩等方面,从而实现公司的发展战略,但加盟店在人、财、物上皆独立于公司,与公司的利益诉求并不完全一致。加盟店在贯彻公司意图、执行公司发展战略方面可能偏离公司目标,若因加盟商严重违反合同或因其在经营管理等方面无法达到公司的要求,公司将解除或不与其续签加盟合同,从而会影响公司的销售收入。

公司已制定加盟店规范运作指引,对专卖店的加盟条件、开业形式、统一运营方式作出了规定,并在与各加盟商签订的特许经营合同中对选址、装修、日常运营等各个方面都作出了相关约定。随着加盟店数量的不断增加,若公司对加盟店的管理能力没有相应提高,或加盟商未按照公司统一标准进行运营,都将影响公司品牌形象,对公司拓展销售渠道造成不利影响。

2、市场竞争加剧的风险

作为家具行业的新兴子行业,定制家具因具有可满足消费者的个性化需求、空间利用率高、服务周全等优势,吸引了越来越多的消费群体,定制家具行业呈现出快速发展的趋势,这将导致定制家具行业内定制衣柜、定制橱柜等单品类定制家具企业向全屋家具定制拓展产品;同时,定制家具的快速发展也吸引了部分传统成品家具厂商向定制家具领域转型;此外,家装企业、地板企业等其他家居企业也因看好定制家具市场,纷纷涉足定制家具行业。 因此,定制家具行业的竞争将可能因定制家具企业数量的增加而进一步加剧,这将导致定制家具行业的市场竞争逐步由价格竞争转变为产品设计、生产效率与成本、定制服务、渠道建设、品牌营销等方面的综合竞争,使得定制家具企业在品牌营销等方面的投入加大,进而影响企业的盈利能力。 若公司不能在产品设计、生产效率与成本、定制服务、渠道建设、品牌营销等方面持续保持优势,定制家具行业的市场竞争加剧,将可能对公司的盈利水平造成不利影响。

3、产品和服务质量风险

随着人们对健康生活品质的重视,消费者对家具产品的甲醛含量等环保指标、定制家具的产品质量要求越来越高。虽然公司对板材等原料供应商进行严格筛选,并设立检测中心,在板材原料入库、成品出库等环节对各项指标进行抽样检测,确保产品质量符合国家及行业标准。若公司在供应商管理、质量措施执行不到位等方面出现问题,可能出现公司产品质量无法让消费者满意的风险,使得公司品牌和业绩受到不利影响。与此同时,定制家具因满足消费者的个性化需求,需要配备个性化设计、上门量尺、现场安装等服务,若在公司向消费者提供设计、量尺、安装等服务过程中,消费者发生服务投诉等事项,将对公司的品牌造成不利影响,进而可能对公司产品销售和经营业绩造成不利影响。

4、经营业务季节性波动的风险

本公司所处的家具行业具有一定的季节性,主要与国内居民的房屋装饰装修的季节性密切相关。公司年度营业收入结构存在上半年较低、下半年较高的特点,特别是第一季度经营业绩相对较差,公司的经营业绩存在季节性波动的风险。

5、突发重大公共卫生事件的风险

本公司的服务需要大量的线下工作,如量尺、交付、安装、售后服务等。面对该风险,公司也将积极进行变革,适时提出“新模式+科技大基建”战略,利用“直播+IP”开启了家居行业引流获客的新局面,并充分利用线上工具为客户提供量

尺、设计、方案沟通等服务,重构家居行业线上营销、服务的新模式。但目前重大公共卫生事件也还在持续,这也仍将会对公司的生产经营造成较大影响。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2021年01月11日电话会议电话沟通机构花旗,Capital Group, Green Court, Invesco, Schroders, Kadensa, MLP, Fountain CPT,Boscam,Point72,长城资管,Tong Ben Touzi花旗电话会议,主要围绕2021年的工作计划、展望、开店计划、自营城市的空间等进行讨论详见公司在深交所互动易尚品宅配专网的"投资者关系"栏目上披露的《2021年1月11日投资者接待活动记录表》
2021年01月15日线上交流其他机构J.P. Morgan,Ivy Investment,Nuveen Asset,Deutsche Asset HK,摩根大通线上交流,主要围绕定制家具行业渗透率、公司核心竞争优势、整装趋势发展的影响等进行讨论详见公司在深交所互动易尚品宅配专网的"投资者关系"栏目上披露的《2021年1月15日投资者接待活动记录表》
2021年01月31日电话会议电话沟通机构东方证券资管、和谐汇一资产、国泰基金、中信资本、中欧基金、兴业基金、星石投资、易方达基金、天弘基金、汇添富基金、泰康资产、上投摩根基金、广发基金、博时基金、农银汇理基金、摩根士丹利华鑫基金、永赢基金、太平基金、平安基金、新华资产、建信养老、建信保险、前海人寿保险、浦银安盛基金、光大保德信基金、兴聚投资、竣弘投资、惠正投资、西部利得基金、合煦智远基金、德邦基金、博道基金、华银天夏基金、安中基金、青骊投资、上海铸山投资、景熙资产、西藏中平私募、西藏源乘投资、天津易鑫安资产、信达证券自营、弘尚资产、辰翔投资、坤易投资、中泰金控投资、磐厚动量(上海)资本、上海电气集团财务有限责任公司、上海鸿网供应链股份有限公司、中银国际证券自营、裕晋投资、涌峰投资、爱智资产、国泰君安证券、申万宏源证券、广发证券、长江证券、浙商证国泰君安电话会,主要围绕2020年业绩变动原因、2021年工作展望、渠道布局等进行讨论详见公司在深交所互动易尚品宅配专网的"投资者关系"栏目上披露的《2021年1月31日投资者接待活动记录表》
券、招商证券、中信证券、中信建投证券、国金证券、安信证券、中银国际证券、中泰证券、中金公司、长城证券、光大证券、东北证券、国盛证券、兴业证券、新时代证券、首创证券、华泰证券、华创证券、华安证券、红塔证券、海通证券、国信证券、东方证券、花旗、UBS、Kontiki Capital、Green Court Capital
2021年03月02日广州总部(高德置地A座)实地调研机构长江证券、中欧基金、博道基金、诺安基金、金鹰基金、泰康资产、摩根士丹利华鑫基金、前海人寿、鹏扬基金、西部利得基金、万家基金主要围绕全面转型整装的内在逻辑、落实施工质量的管控、整装模式的区别等进行讨论详见公司在深交所互动易尚品宅配专网的"投资者关系"栏目上披露的《2021年3月2日投资者接待活动记录表》
2021年04月27日电话会议电话沟通机构东方资管、国泰基金、汇添富基金、景顺长城基金、康禧投资、摩根士丹利基金、中信资本、高毅资产、睿远基金、银华基金、西部利得基金、上投摩根基金、青榕、青骊投资、平安基金、凯丰投资、交银施罗德基金、工银国际、方瀛基金、浙商基金、、华安基金、鸿熙资产、爱智资产、碧云资本、领骥资本、鑫巢资本、星泰投资、火星资产、磐厚动量(上海)资本、方正富邦基金、荣泽石资产、中瑞合银基金、华创权益投资部、深积资产、德邦自营、国海证券、安信证券、摩根士丹利证券、财通证券、东北证券、东亚前海证券、光大证券、广发证券、国华人寿、国盛证券、国泰君安证券、国信证券、海通证券、华安证券、华创证券、华泰证券、华西证券、开源证券、天风证券、西南证券、兴业证券、永峰投资、长城证券、长江证券、招商证券、浙商证券、中金公司、中泰证券、中信建投证券、中信证券、中银证券、万家、华福证券、国金证券、东方证券国金证券电话会议,主要围绕2020年度及2021年第一季度报告数据等进行讨论详见公司在深交所互动易尚品宅配专网的"投资者关系"栏目上披露的《2021年4月27日投资者接待活动记录表》
2021年04月28日广州总部(高德置地A座)实地调研机构东证资管、和谐汇一、睿远基金、兴全基金、博时基金、南方基金、中银基金、泰康资产、涌峰投资、宁泉资产、银华基金、广发资管、西部利得主要围绕2020年度及2021年第一季度报告数据、转型整装、BIM系统等进行讨论详见公司在深交所互动易尚品宅配专网的"投资者关系"栏目上披露的《2021年4月
基金、永赢基金、诺安基金、双虎科技、招商银行、Cephei Capital、天奥投资、广东新价值、东方马拉松投资、建信养老金、中金公司、长江证券、天风证券、兴业证券、东北证券、广发证券、申万宏源证券、浙商证券、招商证券、安信证券、汇丰前海证券、东方证券、长城证券、国信证券、德邦证券、国盛证券、东亚前海证券28日投资者接待活动记录表》
2021年05月18日全景?路演天下(http://rs.p5w.net)其他其他参加公司年度业绩说明会的投资者主要围绕保护中小股东权益、公司主要竞争优势、公司负债情况等进行讨论详见公司在深交所互动易尚品宅配专网的"投资者关系"栏目上披露的《2021年5月18日投资者接待活动记录表》
2021年06月01日线上交流其他机构J.P.Morgan, Baillie Gifford & Co, Franklin Templeton Investment Funds, J-stone Capital, Polymer Capital, Sumimoto Mitsui Ds AM摩根大通在线会议,主要围绕全面转型整装战略、如何发挥数字化、加盟渠道调整进展等进行讨论详见公司在深交所互动易尚品宅配专网的"投资者关系"栏目上披露的《2021年6月1日及6月2日投资者接待活动记录表》
2021年06月02日线上交流其他机构J.P.Morgan, Baillie Gifford & Co, Franklin Templeton Investment Funds, J-stone Capital, Polymer Capital, Sumimoto Mitsui Ds AM摩根大通在线会议,主要围绕全面转型整装战略、如何发挥数字化、加盟渠道调整进展等进行讨论
2021年06月29日电话会议电话沟通机构东证资管、国泰基金、高毅资产、睿远基金、景顺、中信资本、南方基金、易方达基金、广发基金、景林资产、和谐汇一、摩根士丹利基金、摩根士丹利华鑫基金、康禧资本、博时基金、大成基金、安信基金、交银施罗德基金、基石资本、浦银安盛基金、中信证券、中信建投证券、中信保诚基金、中泰证券、中融汇信期货有限公司、中科沃土基金、中金公司、中国银河证券、置盛投资、浙商资管、浙商证券、招商证券、招商基金、长流汇资管、长江证券、长江养老保险、长城证券、远望资产、益菁汇资产管理、易鑫安资产、议进投资、兴证资管、兴业证券、鑫巢资本、相聚资本、西南证券、万杉资本、万葵资产、万家资本、天风证券、天奥投资、滕飞、泰康资产、太平洋证券、思诺铂投资、首创证券、盛投投资、深圳爱智资产东北证券电话会议,主要围绕京东战略投资的合作背景、合作领域等进行讨论详见公司在深交所互动易尚品宅配专网的"投资者关系"栏目上披露的《2021年6月29日投资者接待活动记录表》

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年年度股东大会年度股东大会63.33%2021年05月27日2021年05月27日审议通过《关于<2020年年度报告>及其摘要的议案》《关于<2020年度董事会工作报告>的议案》《关于<2020年度监事会工作报告>的议案》《关于<2020年度财务决算报告>的议案》《2021年独立董事薪酬方案》等

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2020年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司股权激励计划实施情况

2021年4月27日,公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》;2021年5月27日,公司2020年年度股东大会审议通过了上述议案;2021年5月27日,公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》,公司董事会认为本次限制性股票激励计划规定的首次授予条件已经成就,同意确定以2021年5月27日为首次授予日,授予649名激励对象

285.60万股第二类限制性股票。

具体内容详见公司披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告(公告编号为2021-009号、024号、025号)。

2、员工持股计划实施情况

2021年5月13日,公司第一期员工持股计划股票锁定期届满;根据第一期员工持股计划各持有人2020年个人绩效考核的结果,第一期员工持股计划持有人(李嘉聪、胡翊、张庆伟、黎干、欧阳熙、何裕炳、张启枝、李庆阳)在锁定期届满的第一批次归属份额中共计归属320万份,剩余未归属的480万份持股计划份额将按照后续年度的考核结果予以归属。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告(公告编号为2021-021号)。

第五节 环境与社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
上市公司及子公司无因环境问题受到行政处罚

参照重点排污单位披露的其他环境信息上市公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规,报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。未披露其他环境信息的原因不适用。

二、社会责任情况

报告期内,公司持续履行社会责任,主要表现在如下几个方面:

1、爱尚计划·爱上学

“爱尚计划·爱上学”是公司于2013年3月发起,旨在帮助改善青年儿童成长环境,鼓励并组织志愿者团体、尚品宅配员工以及消费者共同参与的公益项目。2021年3-4月,“爱尚计划·爱上学”与深圳市元梦公益基金会达成合作共识,为河南省濮阳市枣科小学、黑龙江北极镇北红小学送去1400余册全新儿童图书,且将持续开通图书申请通道,丰富乡村孩子的阅读世界;此外,“爱尚计划·爱上学”联合许钦松艺术基金会及发挥设计师团队优势,前往偏远地区乡村小学开展美育课程,点亮乡村孩子的艺术课堂,打开艺术新世界。2021年5-6月,“爱尚计划·爱上学”联合樊登读书共同发起为100所乡村小学捐书公益行动,面向全国征集有图书需求的乡村小学,同时发动全国50余家尚品宅配门店开展图书募捐公益活动,所得图书悉数捐赠到乡村小学。

报告期内,“爱尚计划·爱上学”为8省24所学校送去了1624套课桌椅和93张讲台,缓解乡村教育配套落后问题,改善乡村教学环境。截至报告期末,“爱尚计划·爱上学”已经为28个省份391所乡村小学送去了30,973套课桌椅。

(2)再撑广州,为爱助“荔”!

2021年5月底,重大公共卫生事件再次影响广州,作为植根于广州的本土企业,公司紧急调配防护服、医用口罩、帐篷雨具等价值10万元的物资,通过钟南山医学基金会、CSR环球网、广州市青少年发展基金会、广州市十二人民医院以及各社会组织,将物资连夜送往一线,及时为医务和社区工作者送去援助。

同时,因重大公共卫生事件影响导致交通不畅、消费不旺。为了减轻乡村果农的损失,在响应广州市工商联号召的同时,公司积极行动,购买果农的滞销荔枝,降低果农的损失,为爱助“荔”!

(3)心意行动·爱读书

“心意行动·爱读书”于2014年7月26日,由维意定制携手李冰冰启动的一项公益事业。通过向山区学校输送心意

书吧,分享儿童读物的公益方式,来改善山区学校的阅读条件,传递来自城里的温暖心意。报告期内,公司持续开展“心意行动·爱读书”。截至报告期末,“心意行动·爱读书”累计捐赠图书135,248本,累计捐赠书吧1,157台,累计捐助学校261所,受益学生共26,998人。

不忘初心,砥砺前行,是信念也是鞭策。2021年下半年,公司将持续履行社会责任,积极关注社会重点事件,践行公益,发挥企业优势积极承担社会责任,助力乡村振兴!

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺李连柱;周淑毅股份限售承诺(1)在本人担任尚品宅配董事、监事、高级管理人员期间,本人每年转让尚品宅配股份数量不超过本人所持有尚品宅配股份总数的25%;若本人申报不担任尚品宅配董事、监事、高级管理人员职务的,自申报离职之日起六个月内不转让所持有的尚品宅配股份。(2)本人所持尚品宅配股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于尚品宅配首次公开发行股票时的发行价。如尚品宅配上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格。2017年03月07日担任董事期间、以及锁定期满后两年内严格履行中
李连柱;周淑毅股份减持承诺(1)减持股份的方式本人减持所持有的尚品宅配股份应符合相关法律、法规、规章的规定,包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。(2)减持股份的价格本人减持所持有的尚品宅配股份的价格将根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规的规定。本人在尚品宅配首次公开发行股票前所持有的尚品宅配股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于公司首次公开发行股票时的发行价。如尚品宅配上市后存在利润分配或送配股份等除权、除息行为的,上述发行价为除权除息后的价格。(3)减持股份的期限本人在减持所持有的尚品宅配股份前,应提前三个交易日予以公告,自公告之日起6个月内完成,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。(4)李连柱、周淑毅将严格履行上述承诺事项,同时提出未能履行承诺时的约束措施如下:如本人在尚品宅配股票锁定期满后的两年内以低于发行价转让尚品宅配股票的,本人在此情形下转让尚品宅配股票所获得的收益全部归属于尚品宅配,且本人持有的其余部分尚品宅配股票(如有)的锁定期限自动延长6个月。2017年03月07日作为公司实际控制人持有公司股份期间严格履行中
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司;天津股份减持承诺(1)减持股份的期限若在其股份限售期满2年内减持其持有的尚品宅配股份,在减持前提前三个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。(2)若违反上述限售期限及减持提2017年03月07日至2022-03-06严格履行中

达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)前公告的承诺,达晨财信、天津达晨将自愿将本公司转让尚品宅配股票所获得的收益全部归属于尚品宅配。

李连柱;周淑毅股东一致行动承诺李连柱先生、周淑毅先生于2011年12月1日签订了《一致行动人协议》,两人共同承诺,在尚品宅配董事会、股东(大)会就任何事项进行表决时采取一致行动保持投票的一致性,各方将按本协议约定程序和方式行使对尚品宅配的股东表决权。2017年03月07日至长期严格履行中
承诺是否及时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不存在承诺超期未履行完毕的情形。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
原告河南省尚品家具有限公司不服北京知识产权法院(2020)京73行初1044、1045号的《行政判决书》,向北京市高级人民法院提起上诉0二审已判决驳回上诉,维持原判2021年03月09日2021-002号

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
报告期内新增未结未达重大诉讼仲裁的事项汇总(含公司起诉、被诉等)523.55已立案未审理、已审理未判决以上诉讼对公司均无重大影响-

九、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
上海尚东其他存在消防设施未保持完好有效的违法行为其他违反了《中华人民共和国消防法》第十六条第一款第二项之规定,处以罚款捌仟元整--

整改情况说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大租赁情况,公司已签订准备履行的租赁合同及财务影响详细见本报告第十节、(十四、1)。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在新增重大担保情况,但2020年度有两笔重大担保事项仍处于担保期,明细如下:

公司对子公司的担保情况
担保对象名称实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
无锡维尚家居科技有限公司2020年07月14日110,000连带责任保证主合同项下的借款期限届满之次日起两年
成都维尚家居科技有限公司2020年12月23日89,000连带责任保证主合同项下的借款期限届满之次日起两年

3、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在日常经营重大合同。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

报告期内,公司股份未发生变动。

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份68,549,73834.50%68,549,73834.50%
3、其他内资持股68,549,73834.50%68,549,73834.50%
境内自然人持股68,549,73834.50%68,549,73834.50%
二、无限售条件股份130,125,26265.50%130,125,26265.50%
1、人民币普通股130,125,26265.50%130,125,26265.50%
三、股份总数198,675,000100.00%198,675,000100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

2020年度,公司曾通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量807,920股,回购的股份将全部用于后续实施员工持股计划或股权激励计划。报告期内,上述已回购的股份尚未使用。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数5,295报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
李连柱境内自然人23.49%46,659,935034,994,95111,664,984质押5,640,000
周淑毅境内自然人8.81%17,493,996013,120,4974,373,499质押3,700,000
天津达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)境内非国有法人8.72%17,323,837-1,431,200017,323,837
彭劲雄境内自然人8.72%17,320,185012,990,1394,330,046质押8,580,000
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司境内非国有法人8.71%17,302,985-1,450,000017,302,985
付建平境内自然人4.40%8,746,53506,559,9012,186,634
李钜波境内自然人3.84%7,621,995007,621,995质押3,150,000
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION境外法人3.57%7,091,9343,034,34207,091,934
UBS AG境外法人1.96%3,884,221-88,80003,884,221
中国工商银行股份有限公司-东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金其他1.92%3,820,904-181,40003,820,904
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中李连柱和周淑毅为一致行动人,深圳市达晨财信创业投资管理有限公司和天津达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)为一致行动人,其他股东公司未知是否存在关联关系或一致行动。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明
(参见注11)
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
天津达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)17,323,837人民币普通股17,323,837
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司17,302,985人民币普通股17,302,985
李连柱11,664,984人民币普通股11,664,984
李钜波7,621,995人民币普通股7,621,995
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION7,091,934人民币普通股7,091,934
周淑毅4,373,499人民币普通股4,373,499
彭劲雄4,330,046人民币普通股4,330,046
UBS AG3,884,221人民币普通股3,884,221
中国工商银行股份有限公司-东方红中国优势灵活配置混合型证券投资基金3,820,904人民币普通股3,820,904
招商银行股份有限公司-东方红睿丰灵活配置混合型证券投资基金(LOF)3,799,222人民币普通股3,799,222
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中李连柱和周淑毅为一致行动人,深圳市达晨财信创业投资管理有限公司和天津达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)为一致行动人,其他股东公司未知是否存在关联关系或一致行动。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2020年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:广州尚品宅配家居股份有限公司

2021年06月30日

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金1,491,125,814.921,039,471,516.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产500,000,000.001,127,000,000.00
衍生金融资产
应收票据27,367,828.4221,193,350.35
应收账款141,220,885.4499,053,509.64
应收款项融资
预付款项92,285,058.6960,822,755.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款60,615,438.2557,165,017.46
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货958,380,645.69944,388,747.19
项目2021年6月30日2020年12月31日
合同资产3,822,928.381,771,903.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产71,025,893.18125,808,258.94
流动资产合计3,345,844,492.973,476,675,059.17
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资11,347,118.1811,450,278.21
其他权益工具投资51,050,000.001,050,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,697,858,971.351,749,795,819.57
在建工程499,941,138.25270,725,509.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产752,599,810.03
无形资产526,708,471.98480,743,057.09
开发支出77,153,397.3988,267,255.07
商誉
长期待摊费用46,103,576.7556,696,930.08
递延所得税资产71,231,650.0160,091,708.26
其他非流动资产7,211,434.2043,937,592.11
非流动资产合计3,741,205,568.142,762,758,150.28
资产总计7,087,050,061.116,239,433,209.45
流动负债:
短期借款378,279,506.4428,010,167.83
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
项目2021年6月30日2020年12月31日
应付票据2,745,842.26
应付账款569,600,416.98691,332,492.17
预收款项
合同负债1,063,959,196.321,308,432,543.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬38,372,323.01115,419,681.43
应交税费62,441,054.4454,023,528.27
其他应付款190,015,789.23195,057,692.16
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债133,018,175.12163,444,684.81
流动负债合计2,438,432,303.802,555,720,789.69
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款306,313,376.37111,367,643.44
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债752,599,810.03
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益39,264,303.9542,010,028.69
递延所得税负债24,437,266.0825,275,448.83
其他非流动负债
非流动负债合计1,122,614,756.43178,653,120.96
项目2021年6月30日2020年12月31日
负债合计3,561,047,060.232,734,373,910.65
所有者权益:
股本198,675,000.00198,675,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,508,301,886.941,500,773,022.96
减:库存股49,998,642.0949,998,642.09
其他综合收益
专项储备
盈余公积84,989,233.0484,989,233.04
一般风险准备
未分配利润1,783,551,206.971,770,589,905.07
归属于母公司所有者权益合计3,525,518,684.863,505,028,518.98
少数股东权益484,316.0230,779.82
所有者权益合计3,526,003,000.883,505,059,298.80
负债和所有者权益总计7,087,050,061.116,239,433,209.45

法定代表人:李连柱 主管会计工作负责人:张启枝 会计机构负责人:余丽坚

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金249,870,132.38170,736,999.74
交易性金融资产95,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款45,028,161.1216,251,934.16
应收款项融资
预付款项180,344,021.81414,271,560.98
其他应收款1,048,375,313.26685,481,724.06
其中:应收利息
应收股利
项目2021年6月30日2020年12月31日
存货3,556,951.493,477,095.74
合同资产905,417.55517,574.10
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产110,433.9697,358.49
流动资产合计1,528,190,431.571,385,834,247.27
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,692,689,750.231,639,047,765.00
其他权益工具投资1,050,000.001,050,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产4,737,390.375,360,511.71
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产33,608,488.95
无形资产1,211,214.451,715,799.17
开发支出
商誉
长期待摊费用6,898,536.4411,838,968.87
递延所得税资产2,163,552.661,184,219.05
其他非流动资产190,179.24
非流动资产合计1,742,358,933.101,660,387,443.04
资产总计3,270,549,364.673,046,221,690.31
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据373,260,091.2833,577,370.59
应付账款11,100,844.1031,349,488.46
项目2021年6月30日2020年12月31日
预收款项
合同负债230,442,037.77364,548,046.29
应付职工薪酬15,307,856.8622,758,857.90
应交税费19,772,035.839,947,452.42
其他应付款436,474,359.99428,423,442.19
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债29,053,021.2246,695,883.79
流动负债合计1,115,410,247.05937,300,541.64
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债33,608,488.95
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计33,608,488.95
负债合计1,149,018,736.00937,300,541.64
所有者权益:
股本198,675,000.00198,675,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,508,301,886.941,500,773,022.96
减:库存股49,998,642.0949,998,642.09
其他综合收益
项目2021年6月30日2020年12月31日
专项储备
盈余公积84,989,233.0484,989,233.04
未分配利润379,563,150.78374,482,534.76
所有者权益合计2,121,530,628.672,108,921,148.67
负债和所有者权益总计3,270,549,364.673,046,221,690.31

3、合并利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入3,177,036,300.792,266,225,995.49
其中:营业收入3,177,036,300.792,266,225,995.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,160,854,837.072,444,276,229.84
其中:营业成本2,070,813,404.031,471,401,919.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加26,810,201.9717,947,022.20
销售费用800,797,891.43754,595,260.31
管理费用165,610,262.66139,597,838.90
研发费用95,571,459.1063,840,246.97
财务费用1,251,617.88-3,106,058.47
其中:利息费用2,524,871.50
利息收入7,341,466.274,986,653.38
加:其他收益31,669,392.8015,955,875.20
投资收益(损失以“-”号填列)8,876,596.1416,323,118.35
项目2021年半年度2020年半年度
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-103,160.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,556,260.16-1,023,686.09
资产减值损失(损失以“-”号填列)-77,679.80
资产处置收益(损失以“-”号填列)-234,571.23-468,234.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)52,858,941.47-147,263,160.89
加:营业外收入971,052.89877,243.37
减:营业外支出2,730,089.553,519,737.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)51,099,904.81-149,905,654.65
减:所得税费用8,005,006.30-26,610,608.38
五、净利润(净亏损以“-”号填列)43,094,898.51-123,295,046.27
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)43,094,898.51-123,295,046.27
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润42,641,362.31-122,738,503.17
2.少数股东损益453,536.20-556,543.10
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
项目2021年半年度2020年半年度
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额43,094,898.51-123,295,046.27
归属于母公司所有者的综合收益总额42,641,362.31-122,738,503.17
归属于少数股东的综合收益总额453,536.20-556,543.10
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.21-0.62
(二)稀释每股收益0.21-0.62

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:李连柱 主管会计工作负责人:张启枝 会计机构负责人:余丽坚

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
项目2021年半年度2020年半年度
一、营业收入1,289,559,685.53973,476,804.12
减:营业成本1,001,601,876.39748,933,597.65
税金及附加4,404,732.823,498,745.71
销售费用192,113,843.61163,664,322.59
管理费用30,504,958.0722,431,336.59
研发费用13,106,590.559,501,308.51
财务费用4,616,615.95-555,669.31
其中:利息费用2,455,580.00
利息收入996,558.73755,701.56
加:其他收益4,645,500.001,387,797.06
投资收益(损失以“-”号填列)309,783.621,449,543.80
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,587,274.251,378,315.11
资产减值损失(损失以“-”号填列)-20,557.18
资产处置收益(损失以“-”号填列)14,831.21113,638.93
二、营业利润(亏损以“-”号填列)46,573,351.5430,332,457.28
加:营业外收入431,410.43735,159.44
减:营业外支出367,079.282,081,513.84
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)46,637,682.6928,986,102.88
减:所得税费用11,877,006.267,267,660.83
四、净利润(净亏损以“-”号填列)34,760,676.4321,718,442.05
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)34,760,676.4321,718,442.05
项目2021年半年度2020年半年度
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额34,760,676.4321,718,442.05
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,244,041,783.472,557,428,689.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1,546,989.98515,081.21
收到其他与经营活动有关的现金46,041,630.6532,956,516.40
经营活动现金流入小计3,291,630,404.102,590,900,287.08
购买商品、接受劳务支付的现金1,958,912,643.641,740,518,713.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金955,981,773.90770,005,315.04
支付的各项税费185,500,239.05177,118,977.78
支付其他与经营活动有关的现金589,871,562.07454,121,280.37
经营活动现金流出小计3,690,266,218.663,141,764,286.19
经营活动产生的现金流量净额-398,635,814.56-550,863,999.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金9,518,128.1817,302,505.46
项目2021年半年度2020年半年度
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额192,343.641,119,398.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5,143,700,000.004,771,000,000.00
投资活动现金流入小计5,153,410,471.824,789,421,904.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金286,046,942.29217,037,593.82
投资支付的现金50,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,466,700,000.004,021,000,000.00
投资活动现金流出小计4,802,746,942.294,238,037,593.82
投资活动产生的现金流量净额350,663,529.53551,384,310.43
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金579,001,036.37
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计579,001,036.37
偿还债务支付的现金33,577,370.59
分配股利、利润或偿付利息支付的现金36,440,027.08119,207,160.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金24,565,197.99
筹资活动现金流出小计70,017,397.67143,772,357.99
筹资活动产生的现金流量净额508,983,638.70-143,772,357.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-830,258.37666,171.39
五、现金及现金等价物净增加额460,181,095.30-142,585,875.28
加:期初现金及现金等价物余额1,014,630,442.921,516,260,842.89
六、期末现金及现金等价物余额1,474,811,538.221,373,674,967.61

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,301,900,589.061,047,747,213.97
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,100,358,860.54320,745,186.39
经营活动现金流入小计2,402,259,449.601,368,492,400.36
购买商品、接受劳务支付的现金523,344,067.151,038,503,309.97
支付给职工以及为职工支付的现金106,825,244.2882,583,015.34
支付的各项税费37,428,054.6531,711,083.74
支付其他与经营活动有关的现金1,666,221,452.97233,181,028.23
经营活动现金流出小计2,333,818,819.051,385,978,437.28
经营活动产生的现金流量净额68,440,630.55-17,486,036.92
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金327,924.011,536,516.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额29,925.00568,760.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金95,000,000.00750,000,000.00
投资活动现金流入小计95,357,849.01752,105,277.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金49,000,000.00600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金800,000,000.00
投资活动现金流出小计49,000,000.00800,600,000.00
投资活动产生的现金流量净额46,357,849.01-48,494,722.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
项目2021年半年度2020年半年度
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金32,135,640.41119,207,160.00
支付其他与筹资活动有关的现金22,134,849.39
筹资活动现金流出小计32,135,640.41141,342,009.39
筹资活动产生的现金流量净额- 32,135,640.41-141,342,009.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额82,662,839.15-207,322,769.10
加:期初现金及现金等价物余额167,207,293.23458,213,489.86
六、期末现金及现金等价物余额249,870,132.38250,890,720.76

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额198,675,000.001,500,773,022.9649,998,642.0984,989,233.041,770,589,905.073,505,028,518.9830,779.823,505,059,298.80
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额198,675,000.001,500,773,022.9649,998,642.0984,989,233.041,770,589,905.073,505,028,518.9830,779.823,505,059,298.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)7,528,863.9812,961,301.9020,490,165.88453,536.2020,943,702.08
(一)综合收益总额42,641,362.3142,641,362.31453,536.2043,094,898.51
(二)所有者投入和减少资本7,528,863.987,528,863.987,528,863.98
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权7,528,863.987,528,863.987,528,863.98
项目2021年半年度
益的金额
4.其他
(三)利润分配-29,680,060.41-29,680,060.41-29,680,060.41
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-29,680,060.41-29,680,060.41-29,680,060.41
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
项目2021年半年度
四、本期期末余额198,675,000.001,508,301,886.9449,998,642.0984,989,233.041,783,551,206.973,525,518,684.86484,316.023,526,003,000.88

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额198,678,600.001,504,652,052.3059,688,420.8076,476,080.031,796,908,005.323,517,026,316.85734,840.093,517,761,156.94
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额198,678,600.001,504,652,052.3059,688,420.8076,476,080.031,796,908,005.323,517,026,316.85734,840.093,517,761,156.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-29,807.6622,006,797.39-241,945,663.17-263,982,268.22-556,543.10-264,538,811.32
(一)综合收益总额-122,738,503.17-122,738,503.17-556,543.10-123,295,046.27
(二)所有者投入和减少资本-29,807.6622,006,797.39-22,036,605.05-22,036,605.05
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权-29,807.66-29,807.66-29,807.66
项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
益的金额
4.其他22,006,797.39-22,006,797.39-22,006,797.39
(三)利润分配-119,207,160.00-119,207,160.00-119,207,160.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-119,207,160.00-119,207,160.00-119,207,160.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
(六)其他
四、本期期末余额198,678,600.001,504,622,244.6481,695,218.1976,476,080.031,554,962,342.153,253,044,048.63178,296.993,253,222,345.62

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额198,675,000.001,500,773,022.9649,998,642.0984,989,233.04374,482,534.762,108,921,148.67
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额198,675,000.001,500,773,022.9649,998,642.0984,989,233.04374,482,534.762,108,921,148.67
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)7,528,863.985,080,616.0212,609,480.00
(一)综合收益总额34,760,676.4334,760,676.43
(二)所有者投入和减少资本7,528,863.987,528,863.98
1.所有者投入的普通股
项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额7,528,863.987,528,863.98
4.其他
(三)利润分配-29,680,060.41-29,680,060.41
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-29,680,060.41-29,680,060.41
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额198,675,000.001,508,301,886.9449,998,642.0984,989,233.04379,563,150.782,121,530,628.67

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额198,678,600.001,504,652,052.3059,688,420.8076,476,080.03417,071,317.642,137,189,629.17
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额198,678,600.001,504,652,052.3059,688,420.8076,476,080.03417,071,317.642,137,189,629.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-29,807.6622,006,797.39-97,488,717.95-119,525,323.00
(一)综合收益总额21,718,442.0521,718,442.05
(二)所有者投入和减少资本-29,807.6622,006,797.39-22,036,605.05
项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-29,807.66-29,807.66
4.其他22,006,797.39-22,006,797.39
(三)利润分配-119,207,160.00-119,207,160.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-119,207,160.00-119,207,160.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额198,678,600.001,504,622,244.6481,695,218.1976,476,080.03319,582,599.692,017,664,306.17

三、公司基本情况

(一)公司概况

注册地址:广州市天河区花城大道85号3501房之自编01-05单元。总部办公地址:广州市天河区花城大道85号3501房之自编01-05单元。主要经营活动:公司属于家具制造行业,主要从事全屋板式家具的定制生产及销售、配套家居产品的销售。财务报告批准报出日:2021年8月27日。

(二)合并财务报表范围

公司本期纳入合并财务报表范围的子公司详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本期合并范围的变动详见本附注八、“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、(28)收入各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,

公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投益收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

(3)企业合并中相关费用的处理:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

--合并报表编制范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。--合并程序合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

(2)处置子公司以及业务

A.一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。B.分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

--合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

--共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

--合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存

款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

--外币业务发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

(1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

(3)对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。

(4)外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。--外币财务报表的折算

(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或者即期汇率的近似汇率)折算。

(3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

(4)现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率(或者即期汇率的近似汇率)折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。10、金融工具

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。。--金融资产

分类和计量:根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。--债务工具

持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:

以摊余成本计量:管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和债权投资等。将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、

其他债权投资等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益:将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。--权益工具

将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。此外,将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。--减值对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等,公司以预期信用损失为基础计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法:

公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准:

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

以组合为基础评估预期信用风险的组合方法:

公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

金融资产减值的会计处理方法:

年末,计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

金融资产信用损失的确定方法:

对于应收票据、应收账款、应收款项融资,无论是否存在重大融资成分,公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据、应收账款、应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收票据应收票据组合1:银行承兑汇票应收票据组合2:商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据、应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,

通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收账款

应收账款组合1:加盟商客户应收账款组合2:工程单客户应收账款组合3:其他客户应收账款组合4:合并报表范围内公司对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

其他应收款当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:保证金、押金其他应收款组合2:代垫职工社保、公积金、个税其他应收款组合3:员工备用金及其他其他应收款组合4:合并报表范围内公司对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

--终止确认

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:

—收取该金融资产现金流量的合同权利终止;—该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;—该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。

--金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。

期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

--金融工具的公允价值确定存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11、存货

--存货的分类

公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、产成品、半成品、委托加工物资等。

--存货取得和发出的计价方法

各类存货购入按实际成本入账,发出采用加权平均法计价。

--存货的盘存制度

存货采用永续盘存制,并定期盘点存货。

--低值易耗品及包装物的摊销方法

采用“一次摊销法”核算。

--存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

(1)存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

(2)存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

12、合同资产

--合同资产的确认方法及标准合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同资产。--合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的转回金额,确认为减值利得。

13、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;(3)该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值

14、持有待售资产

--划分为持有待售的依据本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

--持有待售的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

(2)可收回金额。

15、长期股权投资

--确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对投资单位具有重大影响:

①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程;③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业

20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。--初始投资成本确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本溢价或股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A.以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

D.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

--后续计量和损益确认方法

(1)成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

(2)权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。

(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
(1)房屋建筑物年限平均法30年5%3.17%
(2)生产设备年限平均法10年5%9.5%
(3)运输工具年限平均法5-10年5%9.5-19%
(4)办公设备年限平均法3-5年5%19-31.67%
(5)其他设备年限平均法3-5年5%19-31.67%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产: (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人; (2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权; (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上; (4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值; (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。 在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。

17、在建工程

在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。在建工程减值准备的确认标准、计提方法参见附注五、(21)、长期资产减值。

18、借款费用

--借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件,开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者

承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已发生;

(3)为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。--借款费用资本化的期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。--借款费用资本化金额的计算方法在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、使用权资产

自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策

公司使用权资产类别主要包括房屋建筑物。

在租赁期开始日,公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,公司将剩余金额计入当期损益。

公司按本节五、重要会计政策及会计估计 21 长期资产减值”所述方法来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产同时满足下列条件的,予以确认:(1)与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该无形资产的成本能够可靠地计量。

无形资产按取得时实际成本计价,其中外购无形资产的成本,按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价;自行开发的无形资产,企业内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销,来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,

其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,企业应当综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产,不作摊销,并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,应当估计其使用寿命,并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但以下情况除外:(1)有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产;(2)可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,作为无形资产核算并按法定受益期摊销。资产负债表日,公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不转回。

(2)内部研究开发支出会计政策

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出;开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整

21、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

23、合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

①设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

A.服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。

25、租赁负债

自 2021年1月1日起的会计政策。在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。

公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

26、预计负债

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

27、股份支付

--股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业

绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

--实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),处理如下:

(1)将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

(2)在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

(3)如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

28、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

(3)本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

(5)客户已接受该商品或服务。

(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

收入计量原则:

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

(1)加盟商模式

加盟商将经客户确认的销售订单发送至本公司,同时向本公司支付定金后,本公司按照订单安排生产。一般情况下,本公司在收到加盟商支付全部货款后发货,并由加盟商负责安装。本公司在加盟商收到货物后确认销售收入。

(2)直营零售模式

直营专卖店在收取一定比例的定金后,将经客户确认的销售订单传回本公司,本公司按照订单安排生产。直营专卖店在收到客户余下的货款后通知本公司发货,并由本公司负责安装,本公司在产品发出给客户,安装完毕时确认收入。

29、政府补助

--政府补助的类型

政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

--政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则:

(1)公司能够满足政府补助所附条件;

(2)公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

--政府补助的计量

(1)政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量;

(2)政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金额为人民币1元)。

--政府补助的会计处理方法

(1)与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

A. 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。

B. 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

(3)对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。

(4)与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(5)已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:

A. 初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

B. 存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。C. 属于其他情况的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

--递延所得税资产的确认

(1)公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(3)对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

--递延所得税负债的确认

(1)除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31、其他重要的会计政策和会计估计

--回购本公司股份

公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用,应当减少所有者权益。

公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;如低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。公司回购自身权益工具,不确认利得或损失。

公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本,同时进行备查登记。

库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配,公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。

32、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号--租赁>的通知》(财会[2018]35号,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据准则执行要求,公司自2021年1月1日起执公司于2021 年 4 月 27第三届董事会第十八次会议详见其他说明①

其他说明:

①财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号--租赁>的通知》(财会[2018]35号,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。新租赁准则具体政策详见附注五、(二十六)。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,新租赁准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。此项会计政策变更已经公司董事会审议通过,采用变更后会计政策编制的2021年度合并利润表及母公司利润表各项目、2021年度合并资产负债表及母公司资产负债表各项目,与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比,除部分财务报表科目重分类外,没有重大影响,相应财务报表项目变动详见附五、(32)3.2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

行新租赁准则。项目

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,039,471,516.471,039,471,516.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,127,000,000.001,127,000,000.00
衍生金融资产
应收票据21,193,350.3521,193,350.35
应收账款99,053,509.6499,053,509.64
应收款项融资
预付款项60,822,755.1360,822,755.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款57,165,017.4657,165,017.46
其中:应收利息
项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
应收股利
买入返售金融资产
存货944,388,747.19944,388,747.19
合同资产1,771,903.991,771,903.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产125,808,258.94125,808,258.94
流动资产合计3,476,675,059.173,476,675,059.17
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资11,450,278.2111,450,278.21
其他权益工具投资1,050,000.001,050,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,749,795,819.571,749,795,819.57
在建工程270,725,509.89270,725,509.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产431,805,527.97431,805,527.97
无形资产480,743,057.09480,743,057.09
开发支出88,267,255.0788,267,255.07
商誉
长期待摊费用56,696,930.0856,696,930.08
递延所得税资产60,091,708.2660,091,708.26
其他非流动资产43,937,592.1143,937,592.11
非流动资产合计2,762,758,150.283,194,563,678.25431,805,527.97
资产总计6,239,433,209.456,671,238,737.42431,805,527.97
流动负债:
短期借款28,010,167.8328,010,167.83
项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款691,332,492.17691,332,492.17
预收款项
合同负债1,308,432,543.021,308,432,543.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬115,419,681.43115,419,681.43
应交税费54,023,528.2754,023,528.27
其他应付款195,057,692.16195,057,692.16
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债163,444,684.81163,444,684.81
流动负债合计2,555,720,789.692,555,720,789.69
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款111,367,643.44111,367,643.44
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债431,805,527.97431,805,527.97
长期应付款
长期应付职工薪酬
项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
预计负债
递延收益42,010,028.6942,010,028.69
递延所得税负债25,275,448.8325,275,448.83
其他非流动负债
非流动负债合计178,653,120.96610,458,648.93431,805,527.97
负债合计2,734,373,910.653,166,179,438.62431,805,527.97
所有者权益:
股本198,675,000.00198,675,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,500,773,022.961,500,773,022.96
减:库存股49,998,642.0949,998,642.09
其他综合收益
专项储备
盈余公积84,989,233.0484,989,233.04
一般风险准备
未分配利润1,770,589,905.071,770,589,905.07
归属于母公司所有者权益合计3,505,028,518.983,505,028,518.98
少数股东权益30,779.8230,779.82
所有者权益合计3,505,059,298.803,505,059,298.80
负债和所有者权益总计6,239,433,209.456,671,238,737.42431,805,527.97

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金170,736,999.74170,736,999.74
交易性金融资产95,000,000.0095,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款16,251,934.1616,251,934.16
应收款项融资
预付款项414,271,560.98414,271,560.98
其他应收款685,481,724.06685,481,724.06
其中:应收利息
应收股利
存货3,477,095.743,477,095.74
合同资产517,574.10517,574.10
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产97,358.4997,358.49
流动资产合计1,385,834,247.271,385,834,247.27
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,639,047,765.001,639,047,765.00
其他权益工具投资1,050,000.001,050,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产5,360,511.715,360,511.71
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产60,743,424.6960,743,424.69
无形资产1,715,799.171,715,799.17
开发支出
商誉
长期待摊费用11,838,968.8711,838,968.87
递延所得税资产1,184,219.051,184,219.05
其他非流动资产190,179.24190,179.24
非流动资产合计1,660,387,443.041,721,130,867.7360,743,424.69
资产总计3,046,221,690.313,106,965,115.0060,743,424.69
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据33,577,370.5933,577,370.59
应付账款31,349,488.4631,349,488.46
预收款项
合同负债364,548,046.29364,548,046.29
应付职工薪酬22,758,857.9022,758,857.90
应交税费9,947,452.429,947,452.42
其他应付款428,423,442.19428,423,442.19
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债46,695,883.7946,695,883.79
流动负债合计937,300,541.64937,300,541.64
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债60,743,424.6960,743,424.69
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计60,743,424.6960,743,424.69
负债合计937,300,541.64998,043,966.3360,743,424.69
所有者权益:
股本198,675,000.00198,675,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,500,773,022.961,500,773,022.96
减:库存股49,998,642.0949,998,642.09
其他综合收益
专项储备
盈余公积84,989,233.0484,989,233.04
未分配利润374,482,534.76374,482,534.76
所有者权益合计2,108,921,148.672,108,921,148.67
负债和所有者权益总计3,046,221,690.313,106,965,115.0060,743,424.69

调整情况说明财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号--租赁>的通知》(财会[2018]35号,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据准则执行要求,公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则相关要求,公司在首次执行新租赁准则时选择简化处理,只调整2021年年初数,不追溯调整可比期间数据。

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入6%、9%、13%
城市维护建设税应缴流转税额7%
企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、25%
教育费附加应缴流转税额3%
地方教育附加应缴流转税额1.5%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
广州尚品宅配家居股份有限公司25%
佛山维尚家具制造有限公司15%
广州新居网家居科技有限公司25%
上海尚东家居用品有限公司25%
北京尚品宅配家居用品有限公司25%
南京尚品宅配家居用品有限公司25%
武汉尚品宅配家居用品有限公司25%
厦门尚品宅配家居用品有限公司25%
成都尚品宅配家居用品有限公司25%
广州市圆方计算机软件工程有限公司15%
广州维意家居用品有限公司25%
北京维意家居用品有限公司25%
深圳维意定制家居用品有限公司25%
长沙维意家居用品有限公司25%
济南维意家居用品有限公司25%
无锡维尚家居科技有限公司25%
成都维尚家居科技有限公司25%
广州尚品宅配产业投资有限公司25%
佛山安美居家居科技服务有限公司25%
佛山维尚家居科技有限公司25%
尚品宅配(香港)国际有限公司16.5%
佛山维意产业投资有限公司25%
尚品宅配(广州)全屋智能家居有限公司25%

2、税收优惠

(1)本公司之子公司广州市圆方计算机软件工程有限公司(以下简称“圆方软件”)属于软件企业,根据财政部、国家税务总局下发的《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定:增值税一般纳税人销售其自行开发产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

(2)2019年本公司之子公司佛山维尚家具制造有限公司(以下简称“佛山维尚”)通过广东省2019年度广东省高新技术企业重新认定,优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日。报告期,按15%计缴所得税。

(3)2020年本公司之子公司圆方软件通过广东省2020年度广东省高新技术企业重新认定,优惠期为2020年1月1日至2022年12月31日。报告期,按15%计缴所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金138,600.9977,134.21
银行存款1,468,721,889.23995,149,535.37
其他货币资金22,265,324.7044,244,846.89
合计1,491,125,814.921,039,471,516.47
其中:存放在境外的款项总额11,501,547.839,216,084.02
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额16,314,276.7024,841,073.55

其他说明

(1)截至2021年6月30日,其他货币资金余额主要系存放在支付宝等第三方支付平台款、信用证保证金、保函保证金、在途资金、质押存款、及受冻结资金。

(2)报告期末货币资金受限的情况见十二节、七、(51)。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产500,000,000.001,127,000,000.00
其中:
银行理财及结构性存款500,000,000.001,127,000,000.00
合计500,000,000.001,127,000,000.00

其他说明:

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据50,000.00400,000.00
商业承兑票据27,317,828.4220,793,350.35
合计27,367,828.4221,193,350.35

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据28,814,692.45100.00%1,446,864.035.02%27,367,828.4222,295,476.43100.00%1,102,126.084.94%21,193,350.35
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
其中:
银行承兑汇票50,000.000.17%0.00%50,000.00400,000.001.79%400,000.00
商业承兑汇票28,764,692.4599.83%1,446,864.035.03%27,317,828.4221,895,476.4398.21%1,102,126.085.03%20,793,350.35
合计28,814,692.45100.00%1,446,864.035.02%27,367,828.4222,295,476.43100.00%1,102,126.084.94%21,193,350.35

按单项计提坏账准备:银行承兑汇票

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
银行承兑汇票50,000.000.00
合计50,000.000.00----

按单项计提坏账准备:商业承兑汇票

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
商业承兑汇票28,764,692.451,446,864.035.03%
合计28,764,692.451,446,864.03----

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票1,102,126.08344,737.951,446,864.03
合计1,102,126.08344,737.951,446,864.03

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

期末公司不存在已质押的应收票据。

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据-869,578.31
合计-869,578.31

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

(6)本期实际核销的应收票据情况

本期无实际核销的应收票据情况。

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款150,409,567.38100.00%9,188,681.946.11%141,220,885.44107,122,452.29100.00%8,068,942.657.53%99,053,509.64
其中:
加盟商客户79,786,430.7553.05%4,534,392.005.68%75,252,038.7537,386,443.8534.90%2,364,943.266.33%35,021,500.59
工程单客户57,219,450.5238.04%3,620,561.266.33%53,598,889.2660,012,308.7356.02%4,089,127.466.81%55,923,181.27
其他客户13,403,686.118.91%1,033,728.687.71%12,369,957.439,723,699.719.08%1,614,871.9316.61%8,108,827.78
合计150,409,567.38100.00%9,188,681.946.11%141,220,885.44107,122,452.29100.00%8,068,942.657.53%99,053,509.64

按组合计提坏账准备:加盟商客户

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
1年以内(含1年)76,374,054.562,794,571.393.66%
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
1-2年(含2年)3,295,016.191,622,460.6149.24%
2-3年(含3年)117,360.00117,360.00100.00%
合计79,786,430.754,534,392.00----

按组合计提坏账准备:工程单客户

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
1年以内(含1年)55,592,128.972,348,361.384.22%
1-2年(含2年)1,531,356.901,176,235.2376.81%
2-3年(含3年)68,806.6568,806.65100.00%
3年以上27,158.0027,158.00100.00%
合计57,219,450.523,620,561.26----

按组合计提坏账准备:其他客户

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
1年以内(含1年)12,792,111.92575,371.624.50%
1-2年(含2年)523,489.01370,271.8870.73%
2-3年(含3年)88,085.1888,085.18100.00%
合计13,403,686.111,033,728.68----

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)144,758,295.45
1至2年5,349,862.10
2至3年274,251.83
3年以上27,158.00
合计150,409,567.38

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备8,068,942.651,152,925.29-33,186.00-9,188,681.94
合计8,068,942.651,152,925.29-33,186.00-9,188,681.94

本期无重要的实际核销的应收账款情况。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
非关联方14,038,140.659.33%653,365.41
非关联方10,782,451.297.17%501,838.59
非关联方4,606,868.363.06%214,413.61
非关联方4,379,742.742.91%203,842.70
非关联方3,303,927.472.20%153,771.93
合计37,111,130.5124.67%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

截止2021年6月30日,无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

截止2021年6月30日,无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内91,483,859.6199.13%60,041,339.1798.72%
1至2年690,699.080.75%781,415.961.28%
2至3年110,500.000.12%--
合计92,285,058.69--60,822,755.13--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

本期无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

公司按预付对象归集的报告期末余额前五名预付款项汇总金额为17,483,137.66元,占预付款项期末余额合计数的比例为

18.94%。

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款60,615,438.2557,165,017.46
合计60,615,438.2557,165,017.46

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金75,868,394.0269,663,814.80
代垫职工社保、公积金、个税3,903,920.117,445,650.89
员工备用金及其他3,319,827.70503,658.43
合计83,092,141.8377,613,124.12

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额1,601,869.6917,971,039.50875,197.4720,448,106.66
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提180,776.951,968,926.992,149,703.94
本期转回27,571.2563,535.7791,107.02
本期核销30,000.0030,000.00
2021年6月30日余额1,755,075.3919,876,430.72845,197.4722,476,703.58

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)27,879,886.01
1至2年11,993,872.00
2至3年17,828,601.58
3年以上25,389,782.24
合计83,092,141.83

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提875,197.47875,197.47
按组合计提19,572,909.192,149,703.9491,107.0230,000.0021,601,506.11
合计20,448,106.662,149,703.9491,107.0230,000.0022,476,703.58

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无。

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款30,000.00

其中重要的其他应收款核销情况:无

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金、押金2,063,049.091年以内2.48%61,891.47
保证金、押金2,154,965.261-2年2.59%64,648.96
保证金、押金576,393.002-3年0.69%17,291.79
保证金、押金933,267.073年以上1.12%27,998.01
第二名保证金、押金623,385.181年以内0.75%18,701.56
保证金、押金156,803.881-2年0.19%4,704.12
保证金、押金536,501.422-3年0.65%16,095.04
保证金、押金3,943,933.533年以上4.75%118,318.01
第三名保证金、押金5,107,072.002-3年6.15%153,212.16
第四名保证金、押金4,951,675.801-2年5.96%148,550.27
第五名保证金、押金29,218.001年以内0.04%876.54
保证金、押金1,911,777.001-2年2.30%57,353.31
保证金、押金503,183.003年以上0.61%15,095.49
合计--23,491,224.23--28.27%704,736.73

6)涉及政府补助的应收款项

无。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料306,934,526.03306,934,526.03321,638,475.58321,638,475.58
在产品22,353,992.2522,353,992.2534,167,058.9134,167,058.91
库存商品571,174,392.91571,174,392.91520,399,216.69520,399,216.69
合同履约成本21,505,594.4421,505,594.4414,032,332.4714,032,332.47
委托加工物资36,412,140.0636,412,140.0654,151,663.5454,151,663.54
合计958,380,645.69958,380,645.69944,388,747.19944,388,747.19

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

报告期内不存在存货可变现净值低于其账面价值而需计提存货跌价准备的情形。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

报告期内存货余额无借款费用资本化金额。

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

8、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同质保金4,231,024.24408,095.863,822,928.382,102,320.05330,416.061,771,903.99
合计4,231,024.24408,095.863,822,928.382,102,320.05330,416.061,771,903.99

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同质保金77,679.80--账龄迁徙

9、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税66,265,973.0569,770,921.75
预缴所得税4,759,920.135,711,865.49
期限短于一年的保本保息类收益凭证及其应计利息-50,325,471.70
合计71,025,893.18125,808,258.94

10、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
广州优智生活智能科技服务有限公司280,304.21512,817.07793,121.28
河南汇森威家居用品有限公司1,000,000.00-498,882.51501,117.49
海南林尚国际贸易有限公司1,000,000.002,434.561,002,434.56
Cutler Hometech Holdings Inc.9,169,974.00-119,529.159,050,444.85
小计11,450,278.21-103,160.0311,347,118.18
合计11,450,278.21-103,160.0311,347,118.18

11、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
广东中创智家科学研究有限公司1,050,000.001,050,000.00
上海创米科技有限公司50,000,000.00
合计51,050,000.001,050,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
广东中创智家科0.000.000.000.00
学研究有限公司
上海创米科技有限公司0.000.000.000.00

12、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产1,697,858,971.351,749,795,819.57
合计1,697,858,971.351,749,795,819.57

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物生产设备运输工具办公设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,010,921,623.761,014,295,248.1932,009,888.9086,417,341.7346,551,188.302,190,195,290.88
2.本期增加金额11,932,981.01771,415.021,611,830.218,849,223.6723,165,449.91
(1)购置10,115,512.42771,415.021,611,830.218,849,223.6721,347,981.32
(2)在建工程转入1,817,468.591,817,468.59
(3)企业合并增加
3.本期减少金额10,290,947.75683,455.461,192,023.52109,633.6912,276,060.42
(1)处置或报废10,290,947.75683,455.461,192,023.52109,633.6912,276,060.42
4.期末余额1,010,921,623.761,015,937,281.4532,097,848.4686,837,148.4255,290,778.282,201,084,680.37
二、累计折旧
1.期初余额79,302,986.85268,403,420.1218,738,566.0057,216,626.9216,737,871.42440,399,471.31
2.本期增加金额17,428,953.8448,227,852.151,757,710.543,895,362.363,397,622.5974,707,501.48
(1)计提17,428,953.8448,227,852.151,757,710.543,895,362.363,397,622.5974,707,501.48
3.本期减少金10,009,029.16676,769.011,044,048.82151,416.7811,881,263.77
(1)处置或报废10,009,029.16676,769.011,044,048.82151,416.7811,881,263.77
4.期末余额96,731,940.69306,622,243.1119,819,507.5360,067,940.4619,984,077.23503,225,709.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值914,189,683.07709,315,038.3412,278,340.9326,769,207.9635,306,701.051,697,858,971.35
2.期初账面价值931,618,636.91745,891,828.0713,271,322.9029,200,714.8129,813,316.881,749,795,819.57

(2)暂时闲置的固定资产情况

报告期末无暂时闲置的固定资产。

(3)通过经营租赁租出的固定资产

报告期末无通过经营租赁租出的固定资产。

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

报告期末无未办妥产权证书的固定资产情况。

13、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程499,941,138.25270,725,509.89
合计499,941,138.25270,725,509.89

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
维尚家具五厂建设项目396,456.87396,456.871,132,589.881,132,589.88
无锡维尚工厂建设项目272,620,909.50272,620,909.50138,532,966.99138,532,966.99
佛山新零售商业综合体项目118,711,521.39118,711,521.3994,981,418.7194,981,418.71
成都维尚工厂建设项目106,692,220.09106,692,220.0934,839,539.8934,839,539.89
维尚家具三厂零星工程0.000.001,238,994.421,238,994.42
门店装修1,520,030.401,520,030.40
合计499,941,138.25499,941,138.25270,725,509.89270,725,509.89

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
维尚家具五厂建设项目530,000,000.001,132,589.88206,889.50577,876.13365,146.38396,456.8782.44%83.00%募股资金
无锡维尚工厂建设项目3,000,000,000.00138,532,966.99135,327,534.971,239,592.46272,620,909.5038.24%38.00%4,085,212.613,539,265.231.55 %金融机构贷款
佛山新零售商业综合体项目800,000,000.0094,981,418.7123,730,102.68118,711,521.3914.84%15.00%其他
成都维尚工厂建设项目1,001,400,000.0034,839,539.8971,852,680.20106,692,220.0910.66%11.00%929,650.4922,943.0641.18 %金融机构贷款
维尚家具三厂零星工程4,000,000.001,238,994.42646,310.841,885,305.260.0063.25%63.00%其他
门店装修1,520,030.401,520,030.40其他
合计5,335,400,000.00270,725,509.89233,283,548.591,817,468.592,250,451.64499,941,138.25----5,014,863.014,462,208.29--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元报告期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。

14、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额431,805,527.97431,805,527.97
2.本期增加金额424,580,235.41424,580,235.41
(1)租赁424,580,235.41424,580,235.41
3.本期减少金额--
4.期末余额856,385,763.38856,385,763.38
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额103,785,953.35103,785,953.35
(1)计提103,785,953.35103,785,953.35
3.本期减少金额--
(1)处置--
4.期末余额103,785,953.35103,785,953.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
四、账面价值
1.期末账面价值752,599,810.03752,599,810.03
2.期初账面价值431,805,527.97431,805,527.97

15、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权非专利技术商标权软 件合计
一、账面原值
1.期初余额379,902,777.616,813,904.08330,097.08163,042,275.11550,089,053.88
2.本期增加金额32,073,898.0542,848,736.8674,922,634.91
项目土地使用权非专利技术商标权软 件合计
(1)购置32,073,898.0532,073,898.05
(2)内部研发42,848,736.8642,848,736.86
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额411,976,675.666,813,904.08330,097.08205,891,011.97625,011,688.79
二、累计摊销
1.期初余额28,599,520.931,352,088.58279,227.2839,115,160.0069,345,996.79
2.本期增加金额4,250,804.64681,390.429,913.0224,015,111.9428,957,220.02
(1)计提4,250,804.64681,390.429,913.0224,015,111.9428,957,220.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额32,850,325.572,033,479.00289,140.3063,130,271.9498,303,216.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值379,126,350.094,780,425.0840,956.78142,760,740.03526,708,471.98
项目土地使用权非专利技术商标权软 件合计
2.期初账面价值351,303,256.685,461,815.5050,869.80123,927,115.11480,743,057.09

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例36.04%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

报告期内公司不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。

16、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
基于大数据及AI的HOMKOO整装云赋能平台建设13,108,544.466,941,762.2510,008,187.922,446,519.947,595,598.85
家具大规模柔性化定制全流程数字化建设55,630,587.5921,484,555.2312,576,245.39304,301.9664,234,595.47
新一代家具定制服务平台建设19,528,123.029,563,557.4120,264,303.554,891,277.703,936,099.18
第三方平台全流程运营系统建设1,387,103.891,387,103.89
合计88,267,255.0739,376,978.7842,848,736.867,642,099.6077,153,397.39

17、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁房产装修费21,402,933.387,826,160.109,839,869.05-19,389,224.43
维尚家具三厂建设项目(注)21,918,325.50-1,364,268.86-20,554,056.64
维尚家具新二厂建设项目2,526,614.41-375,752.83-2,150,861.58
明星代言费10,849,056.79-6,839,622.69-4,009,434.10
合计56,696,930.087,826,160.1018,419,513.43-46,103,576.75

其他说明

18、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备33,520,345.416,768,792.5229,949,591.455,875,193.51
内部交易未实现利润649,306.04162,326.51799,077.52199,769.38
可抵扣亏损216,515,015.4854,128,753.87233,346,701.7345,336,420.96
限制性股票股权激励影响数6,300,822.501,228,041.49
政府补助影响数39,264,303.955,912,893.9642,010,028.696,301,504.31
无形资产摊销影响数20,205,611.063,030,841.6615,858,800.672,378,820.10
合计316,455,404.4471,231,650.01321,964,200.0660,091,708.26

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产一次性税前扣除影响数162,915,107.2024,437,266.08168,502,992.2425,275,448.83
合计162,915,107.2024,437,266.08168,502,992.2425,275,448.83

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产71,231,650.0160,091,708.26
递延所得税负债24,437,266.0825,275,448.83

(4)未确认递延所得税资产明细

期末无未确认的递延所得税资产。

19、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备及装修款7,021,254.96-7,021,254.9611,673,514.82-11,673,514.82
商标权代理费190,179.24-190,179.24190,179.24-190,179.24
预付土地成本---32,073,898.05-32,073,898.05
合计7,211,434.20-7,211,434.2043,937,592.11-43,937,592.11

其他说明:

20、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款5,019,415.165,228,009.40
保证借款373,260,091.2822,782,158.43
合计378,279,506.4428,010,167.83

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

报告期末无已逾期未偿还的短期借款情况。

21、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票2,745,842.26
合计2,745,842.26

本期末无已到期未支付的应付票据。

22、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付账款569,600,416.98691,332,492.17
合计569,600,416.98691,332,492.17

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
东莞市协力钢构工程有限公司2,311,524.34工程质保金
合计2,311,524.34--

23、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
合同负债1,063,959,196.321,308,432,543.02
合计1,063,959,196.321,308,432,543.02

24、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬111,629,176.07831,694,016.68904,950,869.7438,372,323.01
二、离职后福利-设定提存计划3,790,505.3646,606,563.6950,397,069.050.00
三、辞退福利510,882.06510,882.060.00
合计115,419,681.43878,811,462.43955,858,820.8538,372,323.01

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴109,220,897.20760,361,208.33831,209,782.5238,372,323.01
2、职工福利费32,542,706.7332,542,706.73
3、社会保险费2,408,278.8729,790,513.2432,198,792.11
其中:医疗保险费2,272,506.9924,189,814.7726,462,321.76
工伤保险费73,511.581,224,402.681,297,914.26
生育保险费62,260.303,824,035.373,886,295.67
重大疾病医疗补助552,260.42552,260.42
4、住房公积金7,925,197.937,925,197.93
5、工会经费和职工教育经费323,246.69323,246.69
非货币性福利751,143.76751,143.76
合计111,629,176.07831,694,016.68904,950,869.7438,372,323.01

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,675,640.1045,564,304.4949,239,944.59
2、失业保险费114,865.261,042,259.201,157,124.46
合计3,790,505.3646,606,563.6950,397,069.050.00

25、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税38,757,236.5041,099,466.27
企业所得税12,901,959.771,274,212.97
个人所得税2,189,665.974,832,459.01
城市维护建设税2,268,222.652,620,121.73
教育费附加1,011,704.561,162,518.47
印花税561,558.82718,992.78
堤围防护费1,517.98
地方教育附加655,985.46751,677.45
土地使用税567,882.51254,072.25
环境保护税1,880.382,074.80
房产税3,524,957.821,306,414.56
合计62,441,054.4454,023,528.27

26、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款190,015,789.23195,057,692.16
合计190,015,789.23195,057,692.16

(1)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
保证金、押金及意向金159,864,623.47173,490,114.04
其他30,151,165.7621,567,578.12
合计190,015,789.23195,057,692.16

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
保证金、押金99,394,545.33合作中

其他说明

27、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
递延收益-一年以内摊销的政府补助-22,916.67
合同负债待转销项税132,695,939.84163,311,232.05
长期借款应计利息322,235.28110,536.09
合计133,018,175.12163,444,684.81

28、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款306,313,376.37111,367,643.44
合计306,313,376.37111,367,643.44

其他说明,包括利率区间:长期借款的利率区间为:3.900%-4.165%

29、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债752,599,810.03431,805,527.97
合计752,599,810.03431,805,527.97

30、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助42,010,028.692,040,000.004,785,724.7439,264,303.95
合计42,010,028.692,040,000.004,785,724.7439,264,303.95--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2017年佛山市经济科技发展专项资金(信息技术部分)383,476.0046,398.00337,078.00与资产相关
广东省工业企业技术改造事后奖补资金5,744,476.94861,671.524,882,805.42与资产相关
广州市"中国制造2025"产业发展资金项目经费286,133.7253,650.08232,483.64与资产相关
佛山市南海区经济和科技促进局2018年省级促进经济发展专项资金(支持企业技术改造用途)2,689,119.85196,764.902,492,354.95与资产相关
2018年南海区工业企业技术改造项目事后奖补资金16,906,871.222,474,176.2614,432,694.96与资产相关
面向家具定制行业的工业互联网标识解析二级节点项目1,823,578.88111,157.921,712,420.96与资产相关
2019年省级促销经济高质量发展专项(工业企业转型升级)企业技术改造资金项目3,377,644.54211,587.543,166,057.00与资产相关
2020年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金项目1,807,018.30106,295.221,700,723.08与资产相关
佛山市南海区经济促与资产
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
进局2018年度佛山市南海区促进机器人产业发展扶持资金(机器人及智能装备应用专题)181,052.6612,631.56168,421.10相关
佛山市南海区财政局2019年"智能制造,本质安全"示范奖补企业奖补资金217,500.0015,000.00202,500.00与资产相关
2019年制造业高质量发展资金(工业和信息化领域)-面向MES的工业互联网标识数据采集与互通系统3,910,344.80840,000.00263,236.024,487,108.78与资产相关
2020年佛山市发展电子商务专项资金项目96,468.75-12,862.5083,606.25与资产相关
2020年工业互联网标杆示范项目3,899,665.96-324,972.123,574,693.84与资产相关
2019年度佛山市南海区促进机器人产业发展扶持资金项目194,493.42-11,329.74183,163.68与资产相关
2020 年工业企业技术改造固定资产投资奖补资金项目492,183.65-27,343.56464,840.09与资产相关
2020年度佛山高新区智能工厂项目扶持资金1,000,000.0049,504.95950,495.05与资产相关
2018年佛山高新技术产业开发区管理委员会促进企业上市和增资扩产扶持资金200,000.007,142.85192,857.15与资产相关
合计42,010,028.692,040,000.00-4,785,724.74--39,264,303.95-

31、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数198,675,000.00198,675,000.00

32、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,500,773,022.961,500,773,022.96
其他资本公积7,528,863.987,528,863.98
合计1,500,773,022.967,528,863.981,508,301,886.94

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

其他资本公积本期增加7,528,863.98元系确认本期限制性股票激励费用所致及对应递延所得税影响所致。

33、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股49,998,642.0949,998,642.09
合计49,998,642.0949,998,642.09

34、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积84,989,233.0484,989,233.04
合计84,989,233.0484,989,233.04

35、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,770,589,905.071,796,908,005.32
调整后期初未分配利润1,770,589,905.071,796,908,005.32
加:本期归属于母公司所有者的净利润42,641,362.31101,402,212.76
减:提取法定盈余公积-8,513,153.01
应付普通股股利29,680,060.41119,207,160.00
期末未分配利润1,783,551,206.971,770,589,905.07

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

35、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,123,738,606.322,059,979,215.552,239,120,757.811,467,376,521.90
其他业务53,297,694.4710,834,188.4827,105,237.684,025,398.03
合计3,177,036,300.792,070,813,404.032,266,225,995.491,471,401,919.93

36、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,404,472.957,307,556.95
教育费附加4,889,840.634,238,094.93
房产税4,831,372.382,218,543.26
土地使用税1,372,140.96924,806.26
车船使用税10,281.7617,106.76
印花税2,750,328.042,254,679.24
地方教育附加2,542,059.40972,607.05
水利建设基金0.0010,257.31
环境保护税9,705.853,370.44
合计26,810,201.9717,947,022.20

37、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬及福利费429,084,671.61342,494,815.42
折旧与摊销费用14,302,966.2310,274,784.08
交通运输费15,416,721.9741,580,887.10
会议展览费8,839,075.152,031,099.14
广告宣传费181,696,654.22192,616,240.32
业务活动费1,079,843.52683,733.74
差旅费14,447,370.876,970,820.76
租赁及水电管理费100,022,474.6690,176,189.02
装修费23,587,482.1813,223,896.15
办公费6,947,452.223,030,240.89
安装维修费2,215,968.7149,325,383.47
网络通讯费1,720,464.641,317,814.67
其他1,436,745.45869,355.55
合计800,797,891.43754,595,260.31

其他说明:

38、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬及福利费111,231,039.78100,779,862.89
折旧与摊销费用8,965,168.224,458,117.50
办公费用9,992,069.5713,011,943.60
租赁及水电管理费8,635,617.417,224,100.76
交通费用1,978,943.081,167,480.05
差旅费2,165,778.411,151,466.27
咨询服务费4,070,685.232,524,094.57
会议培训费3,271,095.762,491,933.97
业务招待费2,248,215.47617,454.67
邮电通讯费1,858,430.101,479,294.41
装修费3,564,662.881,607,128.96
限制性股票费用6,300,822.502,965,481.55
其他1,327,734.25119,479.70
合计165,610,262.66139,597,838.90

39、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人工费用66,823,928.4556,488,445.71
直接投入13,649,714.262,607,290.28
折旧费用与长期待摊费用3,351,234.714,072,901.71
其他费用11,746,581.68671,609.27
合计95,571,459.1063,840,246.97

40、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出2,524,871.50-
利息收入-7,341,466.27-4,986,653.38
汇兑损益110,886.16-882,946.35
手续费5,957,326.492,763,541.26
合计1,251,617.88-3,106,058.47

41、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与日常活动有关的政府补助31,669,392.8015,955,875.20

42、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-103,160.03
其他8,979,756.1716,323,118.35
合计8,876,596.1416,323,118.35

其他说明:

43、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-2,058,596.92-86,639.29
应收账款坏账损失-1,152,925.29-793,893.88
应收票据坏账损失-344,737.95-143,152.92
合计-3,556,260.16-1,023,686.09

44、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
十二、合同资产减值损失-77,679.80-
合计-77,679.80-

45、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-234,571.23-468,234.00

46、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他971,052.89877,243.37971,052.89
合计971,052.89877,243.37971,052.89

47、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠277,179.022,227,372.41277,179.02
非流动资产报废损失-50,514.96-
其他2,452,910.531,241,849.762,452,910.53
合计2,730,089.553,519,737.132,730,089.55

48、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用11,372,027.705,998,174.50
递延所得税费用-3,367,021.40-32,608,782.88
合计8,005,006.30-26,610,608.38

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额51,099,904.81
按法定/适用税率计算的所得税费用12,774,976.20
子公司适用不同税率的影响-2,976,476.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,099,817.12
研发加计扣除影响数-3,893,310.35
所得税费用8,005,006.30

49、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助27,354,028.4717,610,366.63
利息收入7,341,466.274,986,653.38
其他11,346,135.9110,359,496.39
合计46,041,630.6532,956,516.40

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
销售及管理费用566,120,258.92440,646,062.98
财务费用5,957,326.493,696,943.19
其他17,793,976.669,778,274.20
合计589,871,562.07454,121,280.37

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
银行理财产品5,143,700,000.004,771,000,000.00
合计5,143,700,000.004,771,000,000.00

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
银行理财产品4,466,700,000.004,021,000,000.00
合计4,466,700,000.004,021,000,000.00

(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
信用证保证金-2,430,348.60
股份回购-22,134,849.39
合计-24,565,197.99

50、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润43,094,898.51-123,295,046.27
加:资产减值准备-3,633,939.961,023,686.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧74,707,501.4848,524,688.61
使用权资产折旧103,785,953.35
无形资产摊销28,957,220.0215,990,791.14
长期待摊费用摊销18,419,513.4324,519,779.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)234,571.23468,234.00
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-50,514.96
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-
财务费用(收益以“-”号填列)2,524,871.50
投资损失(收益以“-”号填列)-8,876,596.14-16,323,118.35
递延所得税资产减少(增加以-9,911,900.26-32,232,947.92
补充资料本期金额上期金额
“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-838,182.75-375,834.96
存货的减少(增加以“-”号填列)-13,991,898.50-16,293,563.92
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-70,714,818.82-21,269,553.98
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-568,693,830.15-434,617,109.42
其他6,300,822.502,965,481.55
经营活动产生的现金流量净额-398,635,814.56-550,863,999.11
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,474,811,538.221,373,674,967.61
减:现金的期初余额1,014,630,442.921,516,260,842.89
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额460,181,095.30-142,585,875.28

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,474,811,538.221,014,630,442.92
其中:库存现金138,600.9977,134.21
可随时用于支付的银行存款1,452,407,612.53995,149,535.37
可随时用于支付的其他货币资金22,265,324.7019,403,773.34
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额1,474,811,538.221,014,630,442.92

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金16,314,276.70
合计16,314,276.70--

52、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----76,253,077.33
其中:美元10,516,938.856.460167,940,476.66
欧元51,144.147.6862393,104.09
港币8,836,465.850.832087,352,646.50
新加坡币50,704.734.80270243,519.61
加拿大币24,397.185.20970127,101.99
瑞士法郎27,979.087.01340196,228.48
应付账款----8,920,257.23
其中:美元70,105.846.4601452,890.74
欧元1,101,632.347.68628,467,366.49
港币
短期借款----4,108,623.60
其中:美元636,000.006.46014,108,623.60
欧元
港币

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

子公司注册地主要经营地记账本位币
尚品宅配(香港)国际有限公司香港香港人民币

53、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关计入递延收益的政府补助2,040,000.00递延收益/其他收益4,808,641.41
与收益相关的政府补助26,860,751.39其他收益26,860,751.39
合计28,900,751.3931,669,392.80

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

报告期内公司未发生非同一控制下企业合并。

2、同一控制下企业合并

报告期内公司未发生同一控制下企业合并

3、反向购买

报告期内公司未发生反向购买业务。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

无。

6、其他

报告期内公司无合并范围变更的其他情形。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
广州市圆方计算机软件工程有限公司广东广州广东广州软件开发100.00%同一控制合并
广州新居网家居科技有限公司广东广州广东广州电商企业、销售100.00%同一控制合并
佛山维尚家具制造有限公司广东佛山广东佛山生产、销售100.00%同一控制合并
北京尚品宅配家居用品有限公司中国北京中国北京销售100.00%设立
上海尚东家居用品有限公司中国上海中国上海销售100.00%设立
南京尚品宅配家居用品有限公司江苏南京江苏南京销售100.00%设立
武汉尚品宅配家居用品有限公司湖北武汉湖北武汉销售100.00%设立
厦门尚品宅配家居用品有限公司福建厦门福建厦门销售100.00%设立
成都尚品宅配家居用品有限公司四川成都四川成都销售100.00%设立
无锡维尚家居科技有限公司江苏无锡江苏无锡生产、销售100.00%设立
成都维尚家居科技有限公司四川成都四川成都生产、销售100.00%设立
广州尚品宅配产业投资有限公司广东广州广东广州投资100.00%设立
尚品宅配(广州)全屋智能家居有限公司广东广州广东广州销售100.00%设立
尚品宅配(香港)国际有限公司香港香港销售100.00%设立
广州维意家居用广东广州广东广州销售100.00%设立
品有限公司
北京维意家居用品有限公司中国北京中国北京销售100.00%设立
深圳维意定制家居用品有限公司广东深圳广东深圳销售100.00%设立
长沙维意家居用品有限公司湖南长沙湖南长沙销售100.00%设立
济南维意家居用品有限公司山东济南山东济南销售100.00%设立
珠海横琴尚佳丰盛咨询管理合伙企业(有限合伙)广东珠海广东珠海投资0.01%设立
佛山安美居家居科技服务有限公司广东佛山广东佛山销售、服务80.00%设立
佛山维尚家居科技有限公司广东佛山广东佛山销售、服务100.00%设立
佛山维意产业投资有限公司广东佛山广东佛山投资100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

注:珠海横琴尚佳丰盛咨询管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“尚佳丰盛”)为公司与3名自然人成立的合资企业,公司占股比例为0.01%,根据合伙协议,公司作为尚佳丰盛的普通合伙人,对尚佳丰盛具有实际性的控制权,故应当纳入合并范围中。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
珠海横琴尚佳丰盛咨询管理合伙企业(有限合伙)99.99%193.97499,506.02
佛山安美居家居科技服务有限公司20.00%453,342.23-15,190.00

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
珠海横琴尚佳丰盛咨询管理合伙企业(有限合伙)299,555.98200,000.00499,555.98299,361.99200,000.00499,361.99
佛山安美居家居科技服务有限公司33,009,093.79826,184.8133,835,278.6032,911,001.910.0032,911,001.9132,385,988.021,281,066.1433,667,054.1635,009,715.30-35,009,715.30

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
珠海横琴尚佳丰盛咨询管理合伙企业(有限合伙)193.99193.99196.27196.27196.27
佛山安美居家居科技服务有限公司89,095,235.582,266,937.832,266,937.836,602,751.8962,404,331.28-2,922,880.54-2,922,880.54536,486.79

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

报告期内公司无此项情况。

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

报告期内公司无此项情况。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

报告期内公司无此项情况。

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

报告期无重要的合营企业或联营企业。

(2)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计11,347,118.1811,450,278.21
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-103,160.03-580,458.49
--综合收益总额-103,160.03-580,458.49

(3)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

报告期无重要的合营企业或联营企业。

(4)合营企业或联营企业发生的超额亏损

报告期无重要的合营企业或联营企业。

(5)与合营企业投资相关的未确认承诺

报告期无重要的合营企业或联营企业。

(6)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

报告期无重要的合营企业或联营企业。

4、重要的共同经营

报告期无重要的共同经营。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

报告期内公司无此项情况。

十、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、交易性金融资产、其他应收款、其他流动资产、其他权益工具投资、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款等等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临卖场代收客户款未及时返还导致的信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新卖场的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。

2、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。

3、外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司将择机通过远期结汇、出口商业发票融资等方式降低汇率波动对公司业绩的影响。

4、流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产500,000,000.00500,000,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融500,000,000.00500,000,000.00

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

报告期内公司无此项情况。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第二层次公允价值计量项目为持有的理财产品,理财产品主要系非保本浮动收益的银行理财,因期限短,公允价值波动较小,故不予确认持有期间浮动盈亏。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

持续第三层次公允价值计量项目为公司投资的广东中创智家科学研究有限公司及上海创米科技有限公司,依据被投资企业提供的估值材料计算得出,估值材料包括:被投资项目或企业财务报表、可比分析市场案例、关键业绩指标等,估值技术包括:

市场法、收益法、报表分析法等。期初与期末账面价值间的调节系依据一致的估值方法与取数来源进行测算后调整。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

股东名称注册地业务性质母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
李连柱控股股东、实际控制人自然人23.49%23.49%
周淑毅控股股东、实际控制人自然人8.81%8.81%

本企业最终控制方是李连柱和周淑毅。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益附注(一)。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注报告期内本公司无重要合营和联营企业,不重要的联营企业见附注九、3“在合营安排或联营企业中的权益”。

资产
(2)权益工具投资
(三)其他权益工具投资51,050,000.0051,050,000.00
二、非持续的公允价值计量--------

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
天津达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)非控股股东
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司非控股股东
北京京东世纪贸易有限公司非控股股东
广州优智生活智能科技服务有限公司本公司董事、总经理周淑毅在该公司担任董事职务
深圳市俊达成科技发展有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
厦门达晨海峡创业投资管理有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事长职务
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事、总经理职务
达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事长职务
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司本公司董事肖冰在该公司担任总经理、董事职务
东莞汉为智能技术有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
湖南达晨文化旅游创业投资管理有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
厦门南讯股份有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
新瑞鹏宠物医疗集团有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
邦尔骨科医院集团股份有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
山东舒朗服装服饰股份有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
盛景网联科技股份有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
瓴域(上海)投资有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
茁壮技术(深圳)有限公司本公司董事肖冰在该公司担任董事职务
昆山华东现代后勤有限公司本公司董事肖冰在该公司担任副董事长职务
上海鸿辉光通科技股份有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
北京洛可可科技有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
江苏艾佳家居用品有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
上海通路快建网络服务外包有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
上海四维文化传媒股份有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
浙江双飞无油轴承股份有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
湖南利洁生物集团股份有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
天津爱波瑞科技发展有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
创业黑马科技集团股份有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
上海企源科技股份有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
唯美度科技(北京)有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
北京聚众互动网络科技有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
苏州蓝海彤翔企业管理有限公司本公司董事傅忠红在该公司担任董事职务
广州育贤教育科技有限公司本公司独立董事彭说龙在该公司担任董事职务
广州康盛生物科技股份有限公司本公司独立董事彭说龙在该公司担任董事职务
广东华隧建设集团股份有限公司本公司独立董事曾萍在该公司担任董事职务
河南汇森威家居用品有限公司权益法核算下的联营公司
海南林尚国际贸易有限公司权益法核算下的联营公司
Cutler Hometech Holdings Inc.权益法核算下的联营公司
付建平非控股股东,本公司董事、副总经理
彭劲雄非控股股东,本公司董事、副总经理
肖冰本公司董事
傅忠红本公司董事
彭说龙本公司独立董事
胡鹏翔本公司独立董事
曾萍本公司独立董事
李庆阳本公司监事会主席
黄艳芳本公司监事
谢心情本公司监事
李嘉聪本公司副总经理
胡翊本公司副总经理
张庆伟本公司副总经理
黎干本公司副总经理
欧阳熙本公司副总经理
何裕炳本公司副总经理、董事会秘书
张启枝本公司财务负责人

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
北京京东世纪贸易有限公司及其控股子公司办公用品、营销物资采购、线上推广交易服务费26,227,003.2115,000,000注①26,381,048.35
合计26,227,003.2115,000,000注①26,381,048.35

注①:北京京东世纪贸易有限公司自6月25日起为本公司关联方,6月25日至本报告期末,本公司向北京京东世纪贸易有限公

司及其控股子公司合计采购1,221,937.66 元。出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江苏艾佳家居用品有限公司及其子公司家居产品1,924,848.182,656,840.49
河南汇森威家居用品有限公司家居产品2,416,829.53-
合计4,341,677.712,656,840.49

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本报告期内无该项业务发生。

(3)关联租赁情况

本报告期内无该项业务发生。

(4)关联担保情况

本报告期内无该项业务发生。

(5)关联方资金拆借

本报告期内无该项业务发生。

(6)关联方资产转让、债务重组情况

本报告期内无该项业务发生。

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬9,583,544.8210,675,854.16

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款江苏艾佳家居用品有限公司及其子公司1,198,651.2260,335.051,417,113.0571,331.50
其他应收款江苏艾佳家居用品有限公司及其子公司100,000.0068,671.87100,000.0068,671.87
预收账款河南汇森威家居用品有限公司1,558,888.26---

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预付账款北京京东世纪贸易有限公司及其控股子公司-118,705.21
应付账款北京京东世纪贸易有限公司及其控股子公司96,521.94-

7、关联方承诺

本报告期内不存在该事项。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额2,856,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限限制性股票首次授予价格为38.43元/股;系分批解除限售,第一期自相应部分限制性股票授予之日起 12 个月后的首个交易日至相应部分限制性股票授予之日起 24 个月内的最后一个交易日止,解除限售比例50%;第二期自相应部分限制性股票授予之日起 24 个月后的首个交易日至相应部分限制性股票授予之日起 36 个月内的最后一个交易日止,解除限售比例50%。有效期为自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止,最长不超过 48 个月。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法以Black-Scholes模型(B-S模型)作为定价模型,扣除激励对象在未来解除限售期取得理性预期收益所需要支付的锁定成本后作为限制性股票的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据按规定实际授予限制性股票登记人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额6,300,822.50
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额6,300,822.50

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

本报告期内不存在该事项。

5、其他

员工持股计划情况截至期末,公司第一期员工持股计划以大宗交易方式累计购买公司股票132,500股,成交均价为人民币60.34元/股,成交金额合计为7,995,050.00元,已完成公司股票购买。上述股票将按照规定予以锁定,锁定期为自2020年5月13日起12个月。本次员工持股计划实际资金总额为800万元,认购资金来源于公司计提的专项基金。实际认购的份额为800万份,实际认购份额与股东大会审议通过的拟认购份额一致。本次员工持股计划不存在公司向持有人提供垫资、担保、借贷等财务资助的情形。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺已签订准备履行的租赁合同及财务影响

年度已签订合同未来需支付金额(元)
2021年1-6月27,658,325.88
2022年54,940,783.18
2023年41,863,476.66
2024年1-6月21,737,775.35

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

报告期内,公司不存在需披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

报告期内,公司不存在需披露的资产负债表日后事项

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无。

2、债务重组

无。

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

无。

(2)其他资产置换

无。

4、年金计划

无。

5、终止经营

无。

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为家具制造及销售和软件研发、生产及销售共2个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部,分别为家具制造及销售和软件研发、生产及销售。这些报告分部是以业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为家具制造及销售业务分部主要负责家具产品的生产及销售,软件研发、生产及销售主要负责软件产品的研发、生产及销售业务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目家具制造及销售软件研发、生产及销售分部间抵销合计
主营业务收入3,108,334,332.7668,789,053.0153,384,779.453,123,738,606.32
主营业务成本2,058,316,677.485,069,570.463,407,032.392,059,979,215.55
净利润41,891,211.211,203,687.30-43,094,898.51
资产总额6,960,595,784.11252,376,982.57197,154,355.587,015,818,411.10
负债总额3,620,486,468.0472,222,395.73156,099,069.623,536,609,794.15

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款47,663,991.03100.00%2,635,829.915.53%45,028,161.1217,273,022.36100.00%1,021,088.205.91%16,251,934.16
其中:
加盟商客户42,716,557.6489.62%2,303,392.115.39%40,413,165.5311,418,873.2966.11%512,721.354.49%10,906,151.94
工程单客户2,629,921.165.52%96,024.453.65%2,533,896.714,885,184.8928.28%395,039.198.09%4,490,145.70
其他客户2,317,512.234.86%236,413.3510.20%2,081,098.88968,964.185.61%113,327.6611.70%855,636.52
合计47,663,991.03100.00%2,635,829.915.53%45,028,161.1217,273,022.36100.00%1,021,088.205.91%16,251,934.16

按组合计提坏账准备:加盟商客户

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
1年以内(含1年)41,163,147.851,479,794.523.59%
1-2年(含2年)1,436,049.79706,237.5949.18%
2-3年(含3年)117,360.00117,360.00100.00%
合计42,716,557.642,303,392.11----

按组合计提坏账准备:工程单客户

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
1年以内(含1年)2,598,719.6664,822.952.49%
1-2年(含2年)4,043.504,043.50100.00%
2-3年(含3年)27,158.0027,158.00100.00%
合计2,629,921.1696,024.45----

按组合计提坏账准备:其他客户

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
1年以内(含1年)2,299,351.28218,252.409.49%
1-2年(含2年)10,462.9510,462.95100.00%
2-3年(含3年)7,698.007,698.00100.00%
合计2,317,512.23236,413.35----

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)46,061,218.79
1至2年1,450,556.24
2至3年152,216.00
合计47,663,991.03

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收坏账准备1,021,088.201,614,741.712,635,829.91
合计1,021,088.201,614,741.712,635,829.91

(3)本期实际核销的应收账款情况应收账款核销说明:

本期无核销应收账款的情况。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名1,955,190.924.10%69,899.83
第二名1,734,602.553.64%636,119.09
第三名1,615,844.443.39%42,496.71
第四名1,069,057.542.24%38,379.17
第五名1,046,168.002.19%37,557.43
合计7,420,863.4515.56%824,452.23

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

报告期内公司无转移应收账款且继续涉入的资产和负债。

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款1,048,375,313.26685,481,724.06
合计1,048,375,313.26685,481,724.06

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金9,883,623.1811,737,507.00
代垫职工社保、公积金、个税917,246.544,364,455.94
员工备用金及其他1,238,176.159,360.00
合并报表范围内公司1,039,958,602.28673,020,203.47
合计1,051,997,648.15689,131,526.41

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额356,188.502,448,416.38845,197.473,649,802.35
2021年1月1日余额在本期————————
--转入第三阶段
本期计提---
本期转回27,467.4627,467.46
本期核销----
2021年6月30日余额356,188.502,448,416.38817,730.013,622,334.89

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,050,486,371.52
1至2年588,635.56
2至3年184,300.00
3年以上738,341.07
合计1,051,997,648.15

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备3,649,802.3527,467.463,622,334.89

4)本期实际核销的其他应收款情况

本期无实际核销的其他应收款情况。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名合并报表范围内公司626,804,023.311年以内59.58%-
第二名合并报表范围内公司198,530,254.301年以内18.87%-
第三名合并报表范围内公司103,353,207.451年以内9.82%-
第四名合并报表范围内公司61,000,000.001年以内5.80%-
第五名合并报表范围内公司34,193,462.661年以内3.25%-
合计--1,023,880,947.72--97.33%-

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,692,689,750.231,692,689,750.231,639,047,765.001,639,047,765.00
合计1,692,689,750.231,692,689,750.231,639,047,765.001,639,047,765.00

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
广州市圆方计算机软件工程有限公司41,055,285.961,252,887.4142,308,173.37
佛山维尚家具制造有限公司972,397,604.791,962,957.75974,360,562.54
广州新居网家居科技有限公司218,088,200.501,011,126.29219,099,326.79
上海尚东家居用品有限公司2,635,695.331,000,000.00129,520.243,765,215.57
北京尚品宅配家居用品有限公司2,184,468.98123,780.412,308,249.39
南京尚品宅配家居用品有限公司3,607,626.1832,442.453,640,068.63
武汉尚品宅配家居用品有限公司1,470,027.4040,428.281,510,455.68
厦门尚品宅配家居用品有限公司1,338,419.7127,451.301,365,871.01
成都尚品宅配家居用品有限公司3,620,436.1561,391.103,681,827.25
无锡维尚家居科技有限公司300,000,000.00300,000,000.00
成都维尚家居科技有限公司84,600,000.002,000,000.0086,600,000.00
广州尚品宅配产业投资有限公司7,050,000.0046,000,000.0053,050,000.00
尚品宅配(广州)全屋智能家居有限公司1,000,000.001,000,000.00
合计1,639,047,765.0049,000,000.004,641,985.231,692,689,750.23

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,269,502,904.88993,490,062.65961,790,016.24743,641,886.76
其他业务20,056,780.658,111,813.7411,686,787.885,291,710.89
合计1,289,559,685.531,001,601,876.39973,476,804.12748,933,597.65

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他309,783.621,449,543.80
合计309,783.621,449,543.80

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-234,571.23
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)30,122,669.88
委托他人投资或管理资产的损益8,979,756.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,759,036.66
减:所得税影响额7,277,418.02
少数股东权益影响额7,169.01
合计29,824,231.13--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润1.21%0.210.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.36%0.060.06

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

广州尚品宅配家居股份有限公司法定代表人: 李连柱

2021年8月27日


  附件:公告原文
返回页顶