寒锐钴业：2020年半年度报告

南京寒锐钴业股份有限公司

2020年半年度报告

公告编号：2020-081

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人梁建坤、主管会计工作负责人韩厚坤及会计机构负责人(会计主管人员)韩厚坤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

2020年半年度报告 ...... 2

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 27

第五节 重要事项 ...... 35

第六节 股份变动及股东情况 ...... 40

第七节 优先股相关情况 ...... 41

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 43

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 43

第十节 公司债相关情况 ...... 45

第十一节 财务报告 ...... 48

第十二节 备查文件目录 ...... 173

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、寒锐钴业	指	南京寒锐钴业股份有限公司
江苏润捷	指	江苏润捷新材料有限公司，为公司全资子公司
香港寒锐	指	南京寒锐钴业（香港）有限公司，为公司全资子公司
新加坡寒锐	指	寒锐钴业（新加坡）有限公司，为公司全资子公司
刚果迈特	指	刚果迈特矿业有限公司（英文：METAL MINES SARL），为公司全资子公司
寒锐金属	指	寒锐金属（刚果）有限公司（英文：Hanrui Metal（Congo）SARL），为公司全资子公司
齐傲化工	指	南京齐傲化工有限公司，为公司全资子公司
安徽寒锐	指	安徽寒锐新材料有限公司，为公司全资子公司
赣州寒锐	指	赣州寒锐新能源科技有限公司，为公司全资子公司
寒锐投资	指	寒锐投资（南京）有限公司，为公司全资孙公司
审计机构	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
可转债	指	可转换公司债券
深交所	指	深圳证券交易所
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
公司章程	指	《南京寒锐钴业股份有限公司章程》
公司法	指	《中华人民共和国公司法》
证券法	指	《中华人民共和国证券法》
股东大会	指	南京寒锐钴业股份有限公司股东大会
董事会	指	南京寒锐钴业股份有限公司董事会
监事会	指	南京寒锐钴业股份有限公司监事会
报告期	指	2020年1月1日-2020年6月30日
期末、本期末、报告期末	指	2020年6月30日
元/万元/亿元	指	人民币元/万元/亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	寒锐钴业	股票代码	300618
变更后的股票简称（如有）	南京寒锐钴业股份有限公司
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	南京寒锐钴业股份有限公司
公司的中文简称（如有）	寒锐钴业
公司的外文名称（如有）	Nanjing Hanrui Cobalt Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Hanrui Cobalt
公司的法定代表人	梁建坤

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陶凯	沈卫宏
联系地址	南京市江宁经济技术开发区静淮街115号	南京市江宁经济技术开发区静淮街115号
电话	025-51181105	025-51181105
传真	025-51181105	025-51181105
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

公司可转债自2019年5月27日起可转换为公司股份。截至2020年6月30日，公司注册资本为269,446,934股。具体内容详见2020年7月2日发布于巨潮资讯网的《2020 年第二季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2020-060）。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	1,035,770,349.13	922,135,439.61	12.32%
归属于上市公司股东的净利润（元）	61,971,085.41	-76,527,243.13	180.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）	59,364,182.27	-78,307,602.89	175.81%
经营活动产生的现金流量净额（元）	344,475,939.10	274,303,516.88	25.58%
基本每股收益（元/股）	0.23	-0.28	182.14%
稀释每股收益（元/股）	0.22	-0.28	178.57%
加权平均净资产收益率	3.38%	-4.15%	7.53%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,561,384,073.91	3,502,160,943.44	1.69%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,887,997,812.23	1,778,230,073.70	6.17%

支付的优先股股利	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）	0.2046

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-20,904.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	3,823,592.02
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	38,027.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-486,098.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目	12,817.14
减：所得税影响额	760,527.51
少数股东权益影响额（税后）	2.85
合计	2,606,903.14	--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要业务情况

公司主要从事金属钴粉及其他钴产品、铜产品的研发、生产和销售，具有较强的自主研发和创新能力，并具有自主国际品牌。公司以钴产品为核心，铜产品为补充，形成了从原材料钴矿石的开发、收购，到钴矿石的加工、冶炼，直至钴中间产品和钴粉的完整产业流程，是国内少数拥有有色金属钴完整产业链的企业之一。

报告期内，公司主要产品为钴粉、氢氧化钴、电解铜。钴粉是高温合金、硬质合金、金刚石工具、防腐材料、磁性材料等的重要原料，广泛应用于航空、航天、电子电器、机械制造、汽车、陶瓷等领域，公司钴粉产品在国内外市场信誉良好，公司已经成为中国和世界钴粉产品的主要供应商之一；氢氧化钴是生产钴盐、钴粉的原料，也是含钴新能源动力电池等的基础原材料，公司的氢氧化钴产品因品质优异而在市场上独树一帜，赢得了广泛认可；刚果（金）的钴、铜矿资源丰富，钴、铜矿伴生情况普遍，为了更加充分有效地利用当地资源，子公司刚果迈特和寒锐金属不断扩建电解铜生产线，电解铜也是公司的主要盈利产品之一。电解铜是生产其他铜管、铜线、铜铸件等的原料。

（二）经营模式

公司拥有完整的原材料采购、生产和销售体系，独立开展生产经营活动，有较强的供应链自我保障能力。刚果迈特和寒锐金属从事钴、铜矿石的采购、租赁开采、钴产品粗加工和电解铜的生产，安徽寒锐主要从事钴粉的生产和销售，并保证碳酸钴等钴盐中间品的稳定供应，南京寒锐从事钴粉的生产和销售。

1、采购模式：公司采购的原材料主要为在刚果（金）租赁开采、收购的铜钴矿石，以及直接外部采购、委托外部加工的碳酸钴等钴盐中间产品。钴矿石采购一般以英国金属导报（MB）的金属钴报价为基准，根据钴矿石的金属含量、品位、市场行情、供应商议价能力等因素给予相应的折扣；铜矿石采购以伦敦金属交易所报价（LME）为基准，根据铜矿石的金属含量、品位、市场行情、供应商议价能力等给予相应的折扣。

2、生产模式：国内钴粉生产主要采取“以市场为导向，以销定产”的生产模式，合理安排生产，提高公司的营运效率；刚果迈特、寒锐金属通过湿法冶炼等生产工艺生产电解铜、氢氧化钴等产品，根据产能、原料、能源供给等安排生产。

3、销售模式：以直销方式为主，以经销方式为补充。公司拥有完善的销售网络，覆盖全国主要下游行业的客户，在日本、韩国、瑞士、以色列、印度、美国建立了营销网络；公司还建立了经销商销售机制，作为直接销售的有力补充。

销售定价策略：在钴产品销售定价方面，公司主要根据伦敦金属导报（MB）的钴金属报价，结合各类钴产品的市场供需情况，按照市场化原则制定销售价格。

（三）主要业绩驱动因素

随着子公司刚果迈特铜生产线改造完成和寒锐金属2万吨电解铜项目投产，2020年上半年电解铜销售量同比增长75.2%，同时由于高价钴库存在2019年消耗，本报告期钴产品成本同比下降12.25%，因此公司本报告期盈利能力提高。公司将加快在建项目投产，进一步控制源头矿石采购成本，优化库存结构，发挥铜钴协同生产优势，力争成本最低化，从而进一步提高公司的盈利能力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
固定资产	报告期末固定资产净额67,853.92万元，较年初增加64.76%，主要系刚果科卢韦齐

	2万吨电解铜项目投产转固所致。
无形资产	报告期末无形资产净额5,339.70万元，较年初增加55.24%，主要系孙公司寒锐投资取得土地使用权所致。
在建工程	无重大变化
应收票据	报告期末应收票据净额9,065.31万元，较年初增加65.70%，系内贸钴粉收入增加所致。
应收账款	报告期末应收账款净额18,461.30万元，较年初减少39.25%，系年初应收账款本报告期回款所致。
长期应收款	报告期末长期应收款净额8,839.40万元，较年初增加34.85%，系刚果科卢韦齐120KV输配电项目垫资款增加所致。
其他非流动资产	报告期末其他非流动资产余额6,058.47万元，较年初减少30.22%，系预付工程设备款本报告期到货所致。
应付票据	报告期末应付票据余额8,140.37万元，较年初增加50.72%，主要系子公司安徽寒锐投产采购增加所致。
应付职工薪酬	报告期末应付职工薪酬629.98万元，较年初减少49.16%，主要系年初应付年终奖本报告期支付所致。
应交税费	报告期末应交税费余额11,093.03万元，较年初增加46.00%，主要系销量增长、盈利增加致应交企业所得税和矿业税增加所致。
一年内到期的非流动负债	报告期末一年内到期非流动负债余额2,970.00万元，较年初减少40.00%，系借款到期本报告期偿还所致。

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
刚果迈特	全资子公司	26,290.96万元	刚果（金）	自主运营	建立了健全的业务监管规章制度及内部控制和风险防范机制	良好	13.94%	否
香港寒锐	全资子公司	76,227.48万元	香港	自主运营	建立了健全的业务监管规章制度及内部控制和风险防范机制	良好	40.41%	否
寒锐金属	全资子公司	52,617.74万	刚果（金）	自主运营	建立了健全	良好	27.89%	否

		元			的业务监管规章制度及内部控制和风险防范机制
新加坡寒锐	全资子公司	27,613.94万元	新加坡	自主运营	建立了健全的业务监管规章制度及内部控制和风险防范机制	良好	14.64%	否

序号	专利名称	专利类型	专利号	申请日	授权公告日
1	一种具备清洗功能的反应装置	实用新型	ZL2019207167687	2019年5月17日	2020年2月4日
2	一种除油槽	实用新型	ZL2019210593694	2019年7月8日	2020年6月2日

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，新冠疫情席卷全球，同时受国际环境和国家政策的影响，整个行业供需关系波动较大。面对严峻的形势，公司秉承“提供一流的钴产品”的企业宗旨和“以品质创品牌，以信誉求发展”的核心价值观，以客户的需求为依托，以技术的研发创新为龙头，以刚果（金）钴矿资源基地为保障，布局钴的完整产业链。在公司领导的带领下，经过全体员工的不懈努力，产品销售量保持了稳步增长。2020年上半年，公司实现营业收入103,577.03万元，同比增加12.32%；归属于母公司净利润6,197.11万元，同比增加180.98%。公司围绕年初制定的经营计划主要完成以下工作：

（一）保障资源，确保持续发展

报告期内，公司把寻找有价值的矿山作为持续目标，加速对矿山的勘探，做好样板矿山的建设和管理，同时做好矿石资源的收购管理工作，确保公司健康可持续发展。综合刚果的社会现状，保证原料供应的充足、安全。

（二）稳定运营，推动业务延伸

报告期内，公司强化钴产品供应链平衡管理，确保各子公司生产所需要的原辅材料得到有效供应，统一做好供应、生产、销售之间的协调调度，统筹国内外各个公司之间供产销的平衡。进一步运用科学的管理方法加大对市场和客户的研究，深挖市场潜力和客户需求，强化技术服务，进一步打造品牌效应；稳定钴中间品的销售渠道，持续完善营销模式。结合公司长期战略规划，加速体系建设，优化供应链管理，完成信息化上线，为整体运营提升效率，保驾护航。

（三）推进项目，实现提产增效

报告期内，寒锐金属全面推进项目进度，加强计划管理和投产前准备工作，细化项目进度表，保证试生产和稳定达产工作的顺利进行，尽快实现新增优质产能的最大发挥。科卢韦齐年产2万吨电积铜生产线于2020年4月份底正式投产，现已达产。赣州寒锐作为公司进入新能源领域的起点，细化开工前准备，完善项目建设规划，助力公司战略落地。同步完成两大项目组织架构调整和制度与流程建设、各项管理和控制体系等配套建设。2020年6月4日，公司非公开发行A股股票获得证监会核准批复，并于2020年7月13日收到全部募集资金1,901,275,999.20 元，通过再融资助力赣州寒锐项目建设。通过完整产业链优势，形成核心业务增长与增加新的盈利点，进一步夯实主营业务。

（四）提升能力，夯实管理基础

报告期内，公司各生产单位从质量、产量、设备、安全、环保等方面全面达标达产，着力开展技术研发，加强生产管理和质量体系的建设，提升运营管理能力。建立战略管理、计划管理、预算管理、绩效管理、审计管理相结合的闭环运行机制，加强重点工作的督办跟踪，完成制度流程体系化运行，深入把控业务关键环节和控制点，提高企业治理水平和化解经营风险的能力。强化资金管理和预算管理，发挥绩效管理的牵引作用，不断促进组织效能的提升，做到把控全局的同时，还要向管理要效益。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	1,035,770,349.13	922,135,439.61	12.32%	主要系本报告期电解铜产能扩大销量增加所

				致。
营业成本	847,939,206.89	882,484,822.17	-3.91%	主要系钴产品成本下降所致。
销售费用	9,280,403.24	6,301,109.13	47.28%	系销量增长运费增加所致。
管理费用	45,510,566.36	45,999,323.57	-1.06%	无重大变化
财务费用	16,107,919.81	14,603,484.60	10.30%	主要系贷款增加致利息支出增加所致。
所得税费用	9,799,736.36	-40,152,704.97	124.41%	系本报告期同比扭亏为盈所致。
研发投入	18,002,980.74	13,461,113.59	33.74%	系子公司安徽寒锐新开展研发业务所致。
经营活动产生的现金流量净额	344,475,939.10	274,303,516.88	25.58%	主要系本报告期销售收现和收到税费返还增加及支付税费减少所致。
投资活动产生的现金流量净额	-231,457,697.61	-329,333,132.38	29.72%	主要系理财投资减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-43,313,041.32	-181,437,197.77	76.13%	主要系本报告期同比借款增加和偿还借款减少所致。
现金及现金等价物净增加额	69,628,094.45	-237,271,467.36	129.35%	系本报告期经营现金净流量增加、投资现金净流量和筹资现金净流量同比减少所致。

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分产品或服务
钴产品	696,759,233.29	609,260,863.61	12.56%	-2.69%	-18.60%	17.10%
铜产品	337,287,231.39	237,282,679.87	29.65%	64.36%	78.50%	-5.57%

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
公允价值变动损益	38,027.32	0.05%		否
资产减值	6,366,049.45	8.88%	应收账款减少所致	否
营业外收入	104,179.01	0.15%		否
营业外支出	590,277.52	0.82%	主要系捐赠支出	否
其他收益	3,775,830.00	5.27%	主要系政府补助	否

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	330,621,390.15	9.28%	503,614,964.75	15.64%	-6.36%	货币资金期末余额33,062.14万元，较上年同期末减少34.35%，系投资支出所致。
应收账款	184,613,044.79	5.18%	220,573,982.06	6.85%	-1.67%	无重大变化
存货	1,024,650,853.37	28.77%	1,140,708,964.14	35.44%	-6.67%	报告期末存货比重28.77%，较上年同期末下降6.67个百分点，系采购减少和总资产增加所致。
投资性房地产		0.00%		0.00%	0.00%
长期股权投资		0.00%		0.00%	0.00%
固定资产	678,539,245.32	19.05%	257,624,610.35	8.00%	11.05%	固定资产期末净额67,853.92万元，较上年同期末增加163.38%，系3000吨钴粉项目和2万吨电积铜项目转固所致。
在建工程	549,719,779.54	15.44%	306,382,138.52	9.52%	5.92%	在建工程期末净额54,971.98万元，较上年同期末增加79.42%，主要系"2 万吨电积铜和 5000 吨电积钴项目"投资增加所致。
短期借款	673,748,508.84	18.92%	350,000,000.00	10.87%	8.05%	短期借款期末余额67,374.85万元，较上年同期末增加92.50%，系项目投资资金需要所致。
长期借款	29,813,850.00	0.84%	79,200,000.00	2.46%	-1.62%	长期借款期末余额2,981.39万元，较上年同期末减少62.29%，系到期偿还

						所致。
其他流动资产	145,615,352.99	4.09%	228,137,974.34	7.09%	-3.00%	其他流动资产期末余额14,561.54万元，较上年同期末减少36.17%，主要系理财投资减少所致。
长期应收款	88,394,030.00	2.48%	51,877,623.62	1.61%	0.87%	长期应收款期末余额8,839.40万元，较上年同期末增加70.39%，系科卢韦齐120KV输配电项目垫款增加所致。
其他非流动资产	60,584,728.87	1.70%	118,295,399.11	3.67%	-1.97%	其他非流动资产期末余额6,058.47万元，较上年同期末减少48.79%，系预付工程设备款到货所致。
应交税费	110,930,296.09	3.11%	80,361,903.13	2.50%	0.61%	应交税费期末余额11,093.03万元，较上年同期末增加38.04%，主要系销量增长和盈利增加致应交企业所得税和矿业税增加所致。
其他应付款	2,757,042.63	0.08%	198,631,664.11	6.17%	-6.09%	其他应付款期末余额275.70万元，较上年同期末减少98.61%，主要系同期1.92亿元应付股利所致。

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	3,629,227.61	38,027.32						3,667,254.93
4．其他权益工具投资	216,131,201.90							216,131,201.90
金融资产小计	219,760,429.51	38,027.32						219,798,456.83
上述合计	219,760,429.51	38,027.32						219,798,456.83
金融负债	0.00							0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目

期末余额

受限原因

货币资金	13,436,778.04	银行承兑汇票保证金
应收票据	71,856,861.70	作为质押取得银行承兑汇票
固定资产	23,835,224.52	作为抵押取得银行借款

无形资产	8,441,050.87	作为抵押取得银行借款
长期股权投资	196,100,000.00	作为质押取得长期借款
合计	313,669,915.13

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
55,970,233.40	306,865,818.90	-81.76%

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

寒锐金属

从事矿石的购买，初加工和出口; 同时进口生产必须的设备和

增资

49,664,293.40

100.00%

募集资金

无

长期

电积铜、电积钴等有色金属

电积铜生产线已投产，电积钴生产线正在建

6,816,534.87

否

2018年02月01日

巨潮资讯网公告编号：2018-009

	辅助材料;运输及其他的商业活动。								设中
刚果迈特	主要从事矿业项目的调查、研究、规划、设计、勘探、开采、提取、处理、加工、销售以及所有直接或间接与之相关或类似的融资、贸易、研发、工业、进出口及相关业务。	增资	6,305,940.00	100.00%	自有资金	无	长期	电积铜、氢氧化钴、钴精矿等有色金属	项目改造正在进行			否
合计	--	--	55,970,233.40	--	--	--	--	--	--	0.00	6,816,534.87	--	--	--

资产类别

初始投资

本期公允价

计入权益的累

报告期内购入

报告期内售

累计投资收

期末金额

资金来源

	成本	值变动损益	计公允价值变动	金额	出金额	益
基金	3,480,000.00	38,027.32				187,254.93	3,667,254.93	自有资金
其他	180,000,000.00					36,131,201.90	216,131,201.90	自有资金
合计	183,480,000.00	38,027.32	0.00	0.00	0.00	36,318,456.83	219,798,456.83	--

募集资金总额	75,047.5
报告期投入募集资金总额	3,293.34
已累计投入募集资金总额	73,584.8
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	53,064.33
累计变更用途的募集资金总额比例	70.71%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]199号核准，并经深圳证券交易所《关于南京寒锐钴业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深圳上[2017]150号）同意，公司由主承销商民生证券于2017年3月1日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票3,000.00万股，每股面值1元，每股发行价人民币12.45元。截至2017年3月1日止，本公司共募集资金37,350.00万元，扣除发行费用后募集资金净额为32,560.90万元。上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年3月1日出具的大华验字[2017]000116号验资报告验证确认。截止2020年6月30日，公司对募集资金项目累计投入人民币31,963.68万元，以前年度使用募集资金人民币29,976.73万元(含公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币7,364.11万元)，本年度使用募集资金人民币1,986.95万元。截止2020年6月30日，募集资金余额为人民币946.94万元。 经中国证券监督管理委员会《关于核准南京寒锐钴业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]1741号）号核准，公司由主承销商民生证券于2018年11月20日向社会公众公开发行可转换公司债券440万张，每张面值100元，截至2018年11月26日止，本公司共募集资金总额为人民币44,000.00万元，扣除发行费用人民币1,513.40万元后，共计募集资金净额为人民币42,486.60万元。上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年11月27日出具的大华验字[2018]000632号验证报告验证确认。截止2020年6月30日，公司对募集资金项目累计投入人民币41,621.12万元，以前年度使用募集资金人民币40,314.73万元(含置换募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金人民币 4,767.36 万元)，本年度使用募集资金人民币1,306.39万元。截止2020年6月30日，募集资金余额为人民币1185.92万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
钴粉生产线技改和扩建工程项目	是	17,644	250.44	0	250.44	100.00%	2017年12月31日	0	0	不适用	是
刚果迈特建设年产5000吨电解钴生产线项目	是	14,916.9	9,126.2	0	9,126.2	100.00%	2017年12月31日	3,575.49	55,627.96	是	是
年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目	是		17,393.56	1,986.95	16,688.29	95.95%	2019年08月31日	-592.15	-393.3	否	否
寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目（注1）	是		5,790.7	0	5,898.75	101.87%	2019年06月30日	0	0	不适用	是
寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目（注2）	是	42,486.6	12,606.53	0	12,606.53	100.00%	2019年06月30日	0	0	不适用	是
寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目（注3）	否		29,880.07	1,306.39	29,014.59	97.10%	2020年12月31日	269.72	269.72	不适用	否
承诺投资项目小计	--	75,047.5	75,047.5	3,293.34	73,584.8	--	--	3,253.06	55,504.38	--	--
超募资金投向
无	否
超募资金投向小计	--					--	--	0	0	--	--
合计	--	75,047.5	75,047.5	3,293.34	73,584.8	--	--	3,253.06	55,504.38	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和	1、“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在2018年12月31日前达到预定可使用状态。由于项目在

原因（分具体项目）

施工过程中，遇到了冬季少有的连天雨雪拖延工期，加之项目自动化系统实施过程中以谨慎为原则，致使项目无法按期达到预计可使用状态。因此，为确保募集资金使用效益，结合市场环境变化及公司实际情况，公司经审慎研究，决定将此募投项目达到预定可使用状态的时间调整至2019年8月31日。2019年4月9日，公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》。 报告期内因疫情影响，产销不及预期，该项目未达预计效益。 2、公司募集资金投资项目（寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目）“年产2万吨电积铜项目”已建成投产，但受新冠肺炎疫情的影响，寒锐金属“年产5,000吨电积钴项目”相关管理人员、生产人员、技术及调试人员因国际航班停飞无法亲临现场；此外，南非德班港（Durban）等主要港口因疫情关停，国际物流运输的畅顺受到一定影响，导致该项目设备安装调试及建设进度有所延缓，无法在2020年6月30日前达到预定可使用状态。因此，为确保募集资金使用效益，结合市场环境变化及公司实际情况，公司经审慎研究，决定将“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目”达到预定可使用状态的时间调整至2020年12月31日。2020年8月12日，公司第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十四次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》。

项目可行性发生重大变化的情况说明

1、2017年12月19日，公司第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“钴粉生产线技改和扩建工程项目”变更为“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”，由全资子公司安徽寒锐新材料有限公司负责实施；同意公司将原募投项目“刚果迈特矿业有限公司建设年产5,000吨电解钴生产线项目”变更为“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”，由寒锐钴业拟在刚果（金）科卢韦齐市设立的子公司负责实施。2018年1月4日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过该议案。2018年1月31日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，同意公司“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”实施主体变更为公司与清远科维科矿产贸易有限公司在刚果（金）卢阿拉巴省科卢韦齐市合资设立的寒锐金属（刚果）有限公司。2018年2月27日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过该议案。 原募投项目“钴粉生产线技改和扩建工程项目”未使用募集资金，变更为投入“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”的原因是：（1）进一步提升公司钴粉生产规模及生产线的技术水平；（2）公司布局调整至安徽滁州市苏滁现代产业园实施。 原募投项目“刚果迈特矿业有限公司建设年产5,000吨电解钴生产线项目”未使用募集资金，变更为投入“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5,000吨氢氧化钴项目”的原因是：（1）扩大氢氧化钴产品产能，以更好适应市场需求；（2）新募投项目实施地科卢韦齐市更靠近钴、铜矿石产区，交通便利，能保证项目稳定的原料供应。 公司变更募集资金用途有助于提高募集资金使用效率，有利于公司的长远发展，不存在损害公司和股东利益的情形。 2、2019年3月21日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”变更为“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目”，并同意公司受让清远科维科矿产贸易有限公司持有的募投项目实施主体寒锐金属（刚果）有限公司5%的股权，受让后寒锐金属股权结构由公司“控股子公司”变更为公司“全资子公司”。2019年4月9日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过该议案。2019年4月17日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于进一步明确募投项目变更内容的议案》，明确募投项目“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和 5000吨电积钴项目”总投资额22,942.03万美元，拟投入“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”未使用的募集资金人民币29,962.15万元将继续在变更后的项目中使用，

	其余部分由公司从境内出资，出资方式包括实物出资和现金出资。2019年5月6日，该议案经公司2019年第三次临时股东大会和2019年第一次债券持有人会议审议通过。 原募投项目“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”变更为“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目”原因为：（1）随着钴产品市场价格走低，为了继续保持公司的竞争优势，本次募投项目变更后新项目成本优势较明显，有助于提升上市公司风险应对能力；（2）公司已有成熟的电积钴生产技术，为了更好地适应钴行业市场行情的变化，提高公司持续运营能力，公司募投项目向氢氧化钴后端电积钴延伸；（3）刚果（金）拥有大量未被充分利用的低品位铜钴矿，本次新建电积钴生产线是为了充分发挥公司的技术优势，通过生产工艺优化与技术升级改造，解决产品单一同质化的问题。在目前的市场形势下，利用公司的电积钴技术优势，在新项目上以生产电积钴取代氢氧化钴，实现产品深加工，可大大减少物流运输成本，有助于提高公司持续盈利能力，提升公司竞争力以及经济效益，实现项目综合效益的提升。 此次变更募集资金用途是公司为适应政策、市场环境等因素变化而作出，不涉及改变主营业务。 注：上述原募投项目未使用募集资金金额29,962.15万元包括公司利用暂时闲置募集资金进行现金管理取得的利息收入82.08万元（扣除手续费1,090元）以及募集资金净额29,880.07万元。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	适用
	以前年度发生
	“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”募集资金投资地点将由全资子公司江苏润捷新材料有限公司住址“南京市化学工业园”变更至全资子公司安徽寒锐新材料有限公司住址“安徽滁州苏滁现代产业园”；“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”募集资金投资地点将由全资子公司刚果迈特矿业有限公司住址“刚果（金）加丹加省利卡西市”变更为全资子公司寒锐金属（刚果）有限公司住址“刚果（金）卢阿拉巴省科卢韦齐市”。
募集资金投资项目实施方式调整情况	适用
	以前年度发生
	2017年12月19日，公司第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“钴粉生产线技改和扩建工程项目”变更为“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”，由全资子公司安徽寒锐新材料有限公司负责实施；同意公司将原募投项目“刚果迈特矿业有限公司建设年产5,000吨电解钴生产线项目”变更为“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”，由寒锐钴业拟在刚果（金）科卢韦齐市设立的子公司负责实施。2018年1月4日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过该议案。 2018年1月31日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，同意公司“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”实施主体变更为公司与清远科维科矿产贸易有限公司在刚果（金）卢阿拉巴省科卢韦齐市合资设立的寒锐金属（刚果）有限公司【HanruiMetal（Congo）SARL】。2018年2月27日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过该议案。 2019年3月21日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”变更为“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目”，并同意公司受让清远科维科矿产贸易有限公司持有的募投项目实施主体寒锐金属（刚果）有限公司5%的股权，受让后寒锐金属股权结构由公司“控股子公司”变更为公司“全资子公司”。2019年4月9日，公司2019年第二次临时股

	东大会审议通过该议案。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2017年3月27日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金73,641,099.72元置换先期投入募投项目的同等金额自筹资金。公司已分别于2017年3月29日、2017年3月30日完成募集资金置换。 2018年12月18日，公司第三届董事会第十四次决议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金47,673,622.17元置换先期投入募投项目的同等金额自筹资金。公司于2019年1月4日完成募集资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	适用
	2017年5月22日，经第二届董事会第二十七次会议审议同意，公司决定使用部分闲置募集资金5,000万元暂时补充流动资金；上述资金已于2017年12月4日归还募集资金专户。 2018年3月8日，经第三届董事会第四次会议审议同意，公司在保证募集资金投资项目的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，继续使用不超过人民币 5,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月；截至2020年6月30日，公司尚未实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金目前存在于公司银行募集资金专户中，将按照募集资金投资项目的建设计划逐步投入。 2017年5月22日，公司召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司正常生产运营及募集资金投资项目实施进度的前提下，使用不超过1.8亿元闲置募集资金，购买银行保本型短期（单个理财产品期限不超过12个月）理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用。2019年1月8日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，在保证募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，同意公司使用不超过3亿元闲置募集资金及不超过人民币2.5亿元闲置自有资金进行现金管理，上述资金使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。募集资金到期后归还至募集资金专用账户。截至2020年6月30日，公司购买的银行保本理财产品余额为0。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

变更后的项目

对应的原承诺项目

变更后项目拟投入募集资金总额(1)

本报告期实际投入金额

截至期末实际累计投入金额(2)

截至期末投资进度(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效益

是否达到预计效益

变更后的项目可行性是否发生重大变化

年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目	钴粉生产线技改和扩建工程项目	17,393.56	1,986.95	16,688.29	95.95%	2019年08月31日	-592.15	否	否
寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目	刚果迈特建设年产5000吨电解钴生产线项目	5,790.7	0	5,898.75	101.87%	2019年06月30日	0	不适用	是
寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目	寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目	29,880.07	1,306.39	29,014.59	97.10%	2020年12月31日	269.72	不适用	否
合计	--	53,064.33	3,293.34	51,601.63	--	--	-322.43	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			1、2017年12月19日，公司第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“钴粉生产线技改和扩建工程项目”变更为“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”，由全资子公司安徽寒锐新材料有限公司负责实施；同意公司将原募投项目“刚果迈特矿业有限公司建设年产5,000吨电解钴生产线项目”变更为“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”，由寒锐钴业拟在刚果（金）科卢韦齐市设立的子公司负责实施。2018年1月4日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过该议案。2018年1月31日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，同意公司“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”实施主体变更为公司与清远科维科矿产贸易有限公司在刚果（金）卢阿拉巴省科卢韦齐市合资设立的寒锐金属（刚果）有限公司【HanruiMetal（Congo）SARL】（以下简称“寒锐金属”）。2018年2月27日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过该议案。 原募投项目“钴粉生产线技改和扩建工程项目”未使用募集资金，变更为投入“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”的原因是：（1）进一步提升公司钴粉生产规模及生产线的技术水平；（2）公司布局调整至安徽滁州市苏滁现代产业园实施。 原募投项目“刚果迈特矿业有限公司建设年产5,000吨电解钴生产线项目”未使用募集资金，变更为投入“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5,000吨氢氧化钴项目”的原因是：（1）扩大氢氧化钴产品产能，以更好适应市场需求；（2）新募投项目实施地科卢韦齐市更靠近钴、铜矿石产区，交通便利，能保证项目稳定的原料供应。 公司变更募集资金用途有助于提高募集资金使用效率，有利于公司的长远发展，不存在损害公司和股东利益的情形。 2、2019年3月21日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更

募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”变更为“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目”，并同意公司受让清远科维科矿产贸易有限公司持有的募投项目实施主体寒锐金属（刚果）有限公司5%的股权，受让后寒锐金属股权结构由公司“控股子公司”变更为公司“全资子公司”。2019年4月9日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过该议案。2019年4月17日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于进一步明确募投项目变更内容的议案》，明确募投项目“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和 5000吨电积钴项目”总投资额22,942.03万美元，拟投入“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”未使用的募集资金人民币29,962.15万元将继续在变更后的项目中使用，其余部分由公司从境内出资，出资方式包括实物出资和现金出资。2019年5月6日，该议案经公司2019年第三次临时股东大会和2019年第一次债券持有人会议审议通过。 原募投项目“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”变更为“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目”原因为： （1）随着钴产品市场价格走低，为了继续保持公司的竞争优势，本次募投项目变更后新项目成本优势较明显，有助于提升上市公司风险应对能力； （2）公司已有成熟的电积钴生产技术，为了更好地适应钴行业市场行情的变化，提高公司持续运营能力，公司募投项目向氢氧化钴后端电积钴延伸； （3）刚果（金）拥有大量未被充分利用的低品位铜钴矿，本次新建电积钴生产线是为了充分发挥公司的技术优势，通过生产工艺优化与技术升级改造，解决产品单一同质化的问题。在目前的市场形势下，利用公司的电积钴技术优势，在新项目上以生产电积钴取代氢氧化钴，实现产品深加工，可大大减少物流运输成本，有助于提高公司持续盈利能力，提升公司竞争力以及经济效益，实现项目综合效益的提升。 此次变更募集资金用途是公司为适应政策、市场环境等因素变化而作出，不涉及改变主营业务。 信息披露情况详见公司于2017年12月20日、2018年1月5日、2018年2月1日、2018年2月28日、2019年3月22日、2019年4月9日、2019年4月17日和2019年5月6日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。 注：上述原募投项目未使用募集资金金额29,962.15万元包括公司利用暂时闲置募集资金进行现金管理取得的利息收入82.08万元（扣除手续费1,090元）以及募集资金净额29,880.07万元。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

1、年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目 2019年4月9日，公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，决定将公司募集资金投资项目“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整为2019年8月31日。 原因：本次募集资金投资项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在2018年12月31日前达到预定可使用状态。截至2019年3月31日，“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”投资进度已超过60%，但由于项目在施工过程中，遇到了冬季少有的连天雨雪拖延工期，加之项目自动化系统实施过程中以谨慎为原则，致使项目无法按期达到预计可使用状态。 因此，为确保募集资金使用效益，结合市场环境变化及公司实际情况，公司经审

慎研究，决定将“年产3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目”达到预定可使用状态的时间调整至2019年8月31日。 报告期内因疫情影响，产销不及预期，该项目未达预计效益。 2、寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目 2020年8月12日，公司第三届董事会第二十九次会议、第三届监事会第二十四次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施进度的议案》，决定将“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目”达到预定可使用状态的时间调整至2020年12月31日。 原因：本次募集资金投资项目（寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目）“年产2万吨电积铜项目”已建成投产，但受新冠肺炎疫情的影响，寒锐金属“年产5,000吨电积钴项目”相关管理人员、生产人员、技术及调试人员因国际航班停飞无法亲临现场；此外，南非德班港（Durban）等主要港口因疫情关停，国际物流运输的畅顺受到一定影响，导致该项目设备安装调试及建设进度有所延缓，无法在2020年6月30日前达到预定可使用状态。 因此，为确保募集资金使用效益，结合市场环境变化及公司实际情况，公司经审慎研究，决定将“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目”达到预定可使用状态的时间调整至2020年12月31日。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
江苏润捷	子公司	钴盐等生产销售	30,880,000.00	56,828,455.28	26,508,346.84	113,048,559.03	-3,906,657.23	-3,018,864.54
刚果迈特	子公司	各种矿产勘 探、开采、 加工和销售	30,331,132.47	1,166,668,388.50	262,909,553.43	432,289,973.04	5,039,689.21	571,985.14
香港寒锐	子公司	贸易	3,414,000.00	1,337,341,762.67	762,274,759.74	300,190,288.24	-33,437,846.05	-33,437,846.05
齐傲化工	子公司	贸易	500,000.00	59,664,467.13	12,392,198.92	43,810,826.70	3,825,605.96	2,851,004.58
安徽寒锐	子公司	钴粉、钴盐等生产销售	68,880,000.00	410,482,443.59	182,045,185.08	366,842,229.57	5,508,393.20	6,457,881.18
赣州寒锐	子公司	电池、电池材料的研发、生产、销售	100,000,000.00	96,809,765.96	-37,585,752.38		-2,175,100.05	-1,640,898.59
寒锐金属	子公司	从事矿石的购买、初加工和出口；同时进口生产必须的设备和辅助材料；运输及其他的商业活动。	6,210,270.00	1,277,798,367.69	526,177,390.68	90,794,798.59	11,161,524.64	6,816,534.87
安鹏一号	子公司	股权投资、投资咨询、创业投资、资产管理	201,000,000.00	227,720,425.94	224,582,165.94		-1,924,657.47	-1,924,655.47
新加坡寒锐	子公司	钴、铜、镍、铅、锌等各类有色金属	13,768,200.00	552,193,732.69	275,353,918.73	666,694,388.20	122,622,942.70	101,793,910.09

原料、半成品、、及成品的销售、运输、货物贸易等

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、本报告期较上年同期新增了子公司新加坡寒锐，新加坡寒锐期末总资产为55,219.37万元，净利润10,179.39万元；

2、本报告期末寒锐金属总资产127,779.84万元，较上年同期末增加135.88%，净利润681.65万元，同比增加203.45%，系项目投资增加和电积铜生产线投产所致。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

1、钴、铜金属价格波动的风险

公司的主要产品为钴粉、氢氧化钴和电解铜，由于金属钴粉、电解铜及其他钴产品属于有色金属产品，其产销状况和产品价格直接受经济周期和下游行业需求波动的影响，同时钴、铜金属是国际有色金属市场重要的金属交易品种，拥有其自身的国际市场定价体系，受国际供求关系、投机炒作、市场预期等众多因素的影响，钴、铜相关产品价格具有比较高的波动性。报告期内，钴产品价格大幅波动，在一定程度上影响了公司钴产品的盈利能力。如果未来金属钴、铜价格继续大幅波动，公司的收入和毛利也会大幅波动。为此，公司将密切关注国际钴金属价格的波动趋势，及时调整产品结构、采购和生产计划。

2、产品持续创新的风险

公司成立至今，专注于钴粉的研究和生产，已经成为世界知名的专业钴粉制造商之一，通过持续的产品创新不断满足客户需求。公司虽拥有强大的自主研发和技术创新实力，但如果公司对钴粉工艺和钴粉应用领域不能做出进一步的研发和改善，或者不能持续更新具有市场竞争力的产品，将不能满足公司业务经营需求，对公司的持续盈利能力造成影响。

对此，公司建立以研发中心为载体的技术创新体系，对核心技术建立相应的保密制度和工作岗位隔离制度，通过激励机制提高研发人员的能动性及创造性，提高产品持续创新能力。

3、管理风险

上市以来，公司的资产规模逐步大幅度增加。随着公司业务经营规模的不断扩展，产业链不断延伸，公司面临着有效的投资决策体系建立、完善内部控制体系，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才等多方面的管理风险。

因此，公司将不断完善内控管理体系，强化企业内部监督机制，通过组织架构调整及职责明确，保障内部审计的独立性和权威性，将风险导向的审计制度在企业内部实行，有效提升企业的总体运作成效；公司结合自身特点，通过定性和定量相互融合的方式，积极进行内部风险识别和防范；同时，将在公司内部积极、优质地培育风险管理理念，形成完善的约束机制、保证公司运营安全、有效。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2020年第一次临时股东大会	临时股东大会	51.84%	2020年03月23日	2020年03月23日	巨潮资讯网（公告编号：2020-020）
2019年年度股东大会	年度股东大会	51.86%	2020年04月16日	2020年04月16日	巨潮资讯网（公告编号：2020-044）

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	公司控股股东和实际控制人梁建坤、梁杰父子	股份锁定的承诺	1、自本次发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接所持有的公司公开发行股票前已发行的股	2017年3月6日	2020年3月6日	截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。该项承诺报告期内已履行完毕。

		份，也不由公司回购该部分股份。
公司法人股东江苏拓邦、江苏汉唐和自然人股东金光先生	股份锁定的承诺	在所持股票锁定期满后两年内，每年减持数量不超过届时公司总股本的5%；在锁定期满后两年内，若通过二级市场出售的方式减持股份，则减持价格不低于发布减持提示性公告前10个交易日公司股票交易均价的90%；在锁定期满后两年内，不论以大宗交易方式或二级市场出售方式，承诺最低减持价格为寒锐钴业首次公开发行股份的发行价，期间寒锐钴业如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，上述价格相应调整。	2018年3月6日	2020年3月6日	截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。该项承诺报告期内已履行完毕。
公司法人股东拓驰的自然人股东梁建培、吴太华、夏联龙	股份锁定的承诺	自寒锐钴业股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其在寒	2017年3月6日	2020年3月6日	截至目前，承诺人严格履行承诺，未出现违反上述承诺的情况。该项承诺报

			锐钴业股票上市前直接或间接持有的寒锐钴业的股份，也不由寒锐钴业回购该股份			告期内已履行完毕。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

报告期内公司及全资子公司存在以下租赁房屋的情形：

（1）根据赣州寒锐与卢强签订的《房屋转租合同》，赣州寒锐向卢强承租赣州赣南客家名人公园一期4号楼用于办公用途，租赁期为2019年12月15日至2020年12月15日，年租金均为35万元。

（2）新加坡寒锐向GLOBAL(NANJING) LIMITED租赁位于11 Beach Road #03-01 Crasco Building, Singapore的房产作为办公，租赁期限2019年8月1日至2020年7月31日，每月租赁费1,200新加坡币+消费税。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行	是否为关

	披露日期								完毕	联方担保
江苏润捷新材料有限公司	2019年05月16日	20,000	2019年07月19日		20,000	连带责任保证		一年	是	否
南京齐傲化工有限公司	2019年05月16日	20,000	2019年07月19日			连带责任保证		一年	是	否
安徽寒锐新材料有限公司	2019年05月16日	30,000	2019年07月19日			连带责任保证		一年	是	否
赣州寒锐新能源科技有限公司	2019年05月16日	30,000			0
南京寒锐钴业（香港）有限公司	2019年05月16日	40,000	2019年09月27日		3,185.77	连带责任保证		一年	否	否
南京寒锐钴业（香港）有限公司	2019年05月16日		2019年11月12日		3,610.55	连带责任保证		一年	否	否
南京寒锐钴业（香港）有限公司	2019年05月16日		2019年12月25日		3,610.55	连带责任保证		一年	否	否
寒锐钴业（新加坡）有限公司	2019年05月16日	40,000			0
江苏润捷新材料有限公司	2020年04月16日	20,000	2020年07月13日		20,000	连带责任保证		一年	否	否
南京齐傲化工有限公司	2020年04月16日	20,000	2020年07月13日			连带责任保证		一年	否	否
安徽寒锐新材料有限公司	2020年04月16日	80,000	2020年07月13日			连带责任保证		一年	否	否
赣州寒锐新能源科技有限公司	2020年04月16日	20,000	2020年07月13日			连带责任保证		一年	否	否
南京寒锐钴业（香港）有限公司	2020年04月16日	30,000			0
寒锐钴业（新加坡）有限公司	2020年04月16日	30,000			0
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		200,000			报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）			50,406.87
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		200,000			报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）			30,406.87
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期		实际担保金额	担保类型		担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）	200,000	报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）	50,406.87
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）	200,000	报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）	30,406.87
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例		16.11%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）		0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）		0

合同订立公司方名称

合同订立对方名称

合同总金额

合同履行的进度

本期确认的销售收入金额

累计确认的销售收入金额

应收账款回款情况

影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化

是否存在合同无法履行的重大风险

义务。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	109,222,400	40.63%	0	0	0	-27,305,600	-27,305,600	81,916,800	30.40%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	109,222,400	40.63%	0	0	0	-27,305,600	-27,305,600	81,916,800	30.40%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	109,222,400	40.63%	0	0	0	-27,305,600	-27,305,600	81,916,800	30.40%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	159,622,847	59.39%	0	0	0	27,907,287	27,907,287	187,530,134	69.60%
1、人民币普通股	159,622,847	59.39%	0	0	0	27,907,287	27,907,287	187,530,134	69.60%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	268,845,247	100.00%	0	0	0	601,687	601,687	269,446,934	100.00%

2020年6月30日，公司可转债尚有4,027,965张，剩余可转债金额为40,279.65万元，未转比例为91.54%。

2020年3月6日，公司控股股东梁建坤、梁杰父子锁定期届满限售股解禁，基于其高管身份，锁定81,916,800股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准南京寒锐钴业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]1741号）核准，公司于2018年11月20日公开发行了440万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额4.40亿元。本次发行的可转债向股权登记日收市后中国结算深圳分公司登记在册的发行人原股东实行优先配售，原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分，采用通过深交所交易系统网上发行的方式进行，余额由主承销商包销。

经深交所“深证上[2018] 623号”文同意，公司4.40亿元可转换公司债券于2018年12月24日起在深交所挂牌交易，债券简称“寒锐转债”，债券代码“123017”。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2020年3月6日，公司控股股东梁建坤、梁杰父子所持有的首次公开发行前股份锁定期限届满，公司经向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请解除限售，同时基于高管身份进行了部分股份锁定，该手续已办结。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，寒锐转债处于转股期，总股本由268,845,247股增至269,446,934股，上述股本变动对公司2020年上半年的基本每股收益和稀释每股收益基本没影响，每股净资产由6.93元/股变为7.01元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
梁建坤	50,232,448	12,558,112	0	37,674,336	高管锁定股	2021年1月1日解限其届时所持股份的25%
梁杰	58,989,952	14,747,488	0	44,242,464	高管锁定股	2021年1月1日解限其届时所持股份的25%
合计	109,222,400	27,305,600	0	81,916,800	--	--

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期	披露索引	披露日期
股票类
非公开发行A股股票	2020年07月07日	56.80	33,473,169	2020年08月07日	33,473,169		详见巨潮资讯网的《2019年度非公开发行A股股票发行情况报告书》	2020年07月27日
							详见巨潮资讯网的《2019年度非公开发行A股股票新增股份变动报告及上市公告书》	2020年08月05日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		38,524			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）				0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
								股份状态		数量
梁杰	境内自然人	21.89%	58,989,952			44,242,464	14,747,488	质押		8,600,000
梁建坤	境内自然人	18.64%	50,232,448			37,674,336	12,558,112	质押		16,060,000
江苏拓邦投资有限公司	境内非国有法人	6.91%	18,630,905	-1,792,981			18,630,905	质押		7,700,000
#江苏汉唐国际贸易集团有限公司	境内非国有法人	4.00%	10,788,133				10,788,133	质押		2,500,000
金光	境内自然人	2.20%	5,929,160	-7,452,795			5,929,160
徐卫华	境内自然人	1.99%	5,370,000	5,370,000			5,370,000
香港中央结算有限公司	境外法人	1.87%	5,048,526	3,660,828			5,048,526
中国工商银行股份有限公司－广发价值优势混合型证券投资基金	其他	1.44%	3,892,088	3,892,088			3,892,088
云南拓驰企业管理有限公司	境内非国有法人	1.40%	3,774,400	-280,000			3,774,400
中国银行股份有限公司－华夏中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金	其他	1.31%	3,525,394	3,525,394			3,525,394
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说		1、梁建坤、梁杰为父子关系，两人共同成为公司的实际控制人，梁建坤为云南拓驰企

明	业管理有限公司的股东。2、除上述说明外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
江苏拓邦投资有限公司	18,630,905	人民币普通股	18,630,905
梁杰	14,747,488	人民币普通股	14,747,488
梁建坤	12,558,112	人民币普通股	12,558,112
#江苏汉唐国际贸易集团有限公司	10,788,133	人民币普通股	10,788,133
金光	5,929,160	人民币普通股	5,929,160
徐卫华	5,370,000	人民币普通股	5,370,000
香港中央结算有限公司	5,048,526	人民币普通股	5,048,526
中国工商银行股份有限公司－广发价值优势混合型证券投资基金	3,892,088	人民币普通股	3,892,088
云南拓驰企业管理有限公司	3,774,400	人民币普通股	3,774,400
中国银行股份有限公司－华夏中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金	3,525,394	人民币普通股	3,525,394
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	1、梁建坤、梁杰为父子关系，两人共同成为公司的实际控制人，梁建坤为云南拓驰企业管理有限公司的股东。2、除上述说明外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	1、公司股东江苏汉唐除通过普通证券账户持有7,317,133股外，还通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,471,000股，合计持有10,788,133股。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、转股价格历次调整情况

1、初始转股价格

我公司于2018年11月20日公开发行了440万张可转换公司债券（债券简称：寒锐转债；债券代码：123017）。根据相关规定和《南京寒锐钴业股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》约定，公司可转债自2019年5月27日起可转换为公司股份，初始转股价格81.49元/股。

2、2019年转股价格调整

鉴于公司于2019年7月9日（股权登记日）实施2018年年度权益分派方案，根据募集说明书相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，结合本次权益分派实施情况，公司可转债转股价格进行了相应调整。寒锐转债的转股价格调整为57.49元/股，调整后的转股价格自2019年7月10日（除权除息日）起生效。

3、2020年上半年转股价格调整

鉴于公司于2020年5月25日（股权登记日）实施2019年年度权益分派方案，根据募集说明书相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，结合本次权益分派实施情况，公司可转债转股价格进行了相应调整。寒锐转债的转股价格调整为57.48元/股，调整后的转股价格自2020年5月26日（除权除息日）起生效。

二、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称	转股起止日期	发行总量（张）	发行总金额	累计转股金额（元）	累计转股数（股）	转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例	尚未转股金额(元)	未转股金额占发行总金额的比例
寒锐转债	2019年05月27日	4,400,000	440,000,000.00	37,203,500.00	646,934	8.46%	402,796,500.00	91.54%

序号	可转债持有人名称	可转债持有人性质	报告期末持有可转债数量（张）	报告期末持有可转债金额（元）	报告期末持有可转债占比
1	中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金	其他	378,273	37,827,300.00	9.39%

2	中国建设银行股份有限公司－广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金	其他	267,075	26,707,500.00	6.63%
3	中泰证券股份有限公司	国有法人	179,288	17,928,800.00	4.45%
4	中国银行股份有限公司－华夏鼎沛债券型证券投资基金	其他	152,374	15,237,400.00	3.78%
5	华夏基金延年益寿5号纯债固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司	其他	146,011	14,601,100.00	3.62%
6	招商银行股份有限公司－诺安双利债券型发起式证券投资基金	其他	140,401	14,040,100.00	3.49%
7	鹏华基金－浦发银行－鹏华基金浦发银行笃创1号集合资产管理计划	其他	134,881	13,488,100.00	3.35%
8	中国工商银行股份有限公司-博时信用债券投资基金	其他	130,896	13,089,600.00	3.25%
9	招商银行股份有限公司－中银永利半年定期开放债券型证券投资基金	其他	114,267	11,426,700.00	2.84%
10	交通银行－华安宝利配置证券投资基金	其他	107,768	10,776,800.00	2.68%

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
梁建坤	董事长、董事	现任	50,232,448	0	0	50,232,448	0	0	0
梁杰	副董事长、董事、总经理	现任	58,989,952	0	0	58,989,952	0	0	0
陈青林	董事、副总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0
房利刚	董事，副总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0
陶凯	董事、董事会秘书、副总经理	现任	0	0	0	0	0	0	0
吴宇	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
尹飞	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
张益民	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
张志平	监事会主席、监事	现任	0	0	0	0	0	0	0
刘丹丹	监事	现任	0	0	0	0	0	0	0
邱娟	职工监事	现任	0	0	0	0	0	0	0
任婷	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
韩厚坤	副总经理、财务总监	现任	0	0	0	0	0	0	0
合计	--	--	109,222,400	0	0	109,222,400	0	0	0

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称	债券简称	债券代码	发行日	到期日	债券余额（万元）	利率	还本付息方式
南京寒锐钴业股份有限公司可转换公司债券	寒锐转债	123017	2018年11月20日	2024年11月20日	40,279.65	第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%	本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息
公司债券上市或转让的交易场所		深圳证券交易所
投资者适当性安排		1、向合格投资者公开发行；2、设有回售条款；3、设有赎回条款；
报告期内公司债券的付息兑付情况		2019年11月20日，“寒锐转债”发行期满一年，已按面值支付第一年利息，每10张“寒锐转债”（面值1,000元）利息为3.00元（含税）。报告期内“寒锐转债”发行尚未满两年，并未发生付息情况。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）		不适用

债券受托管理人：
名称	不适用	办公地址		不适用	联系人	不适用	联系人电话	不适用
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称	联合信用评级有限公司				办公地址	北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）			不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序	参见本报告第四节经营情况讨论与分析之“五、投资状况分析”募资资金使用情况部分。
期末余额（万元）	40,279.65
募集资金专项账户运作情况	参见本报告第四节经营情况讨论与分析之“五、投资状况分析”募资资金使用情况部分。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致	2019年3月21日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募投项目“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”变更为“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨电积钴项目”，并同意公司受让清远科维科矿产贸易有限公司持有的募投项目实施主体寒锐金属（刚果）有限公司5%的股权，受让后寒锐金属股权结构由公司“控股子公司”变更为公司“全资子公司”。2019年4月9日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了该议案。 2019年4月17日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于进一步明确募投项目变更内容的议案》，明确募投项目“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和 5000吨电积钴项目”总投资额22,942.03万美元，拟投入“寒锐钴业在科卢韦齐投资建设2万吨电积铜和5000吨氢氧化钴项目”未使用的募集资金人民币29,962.15万元将继续在变更后的项目中使用，其余部分由公司从境内出资，出资方式包括实物出资和现金出资。2019年5月6日，该议案经公司2019年第三次临时股东大会和2019年第一次债券持有人会议审议通过。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	本报告期末	上年末	本报告期末比上年末增减
流动比率	162.84%	172.46%	-9.62%
资产负债率	47.03%	49.26%	-2.23%
速动比率	67.11%	65.91%	1.20%
	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数	3.25	-3.81	185.30%
贷款偿还率	100.00%	100.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：南京寒锐钴业股份有限公司

2020年06月30日

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	330,621,390.15	274,316,433.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	3,667,254.93	3,629,227.61
衍生金融资产
应收票据	90,653,110.21	54,708,612.51
应收账款	184,613,044.79	303,896,755.71
应收款项融资
预付款项	64,982,675.96	55,278,823.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	8,747,038.16	8,361,923.70
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,024,650,853.37	1,188,664,592.02

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	145,615,352.99	124,664,169.05
流动资产合计	1,853,550,720.56	2,013,520,538.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	88,394,030.00	65,551,199.24
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	216,131,201.90	216,131,201.90
投资性房地产
固定资产	678,539,245.32	411,823,477.05
在建工程	549,719,779.54	619,308,995.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	53,397,025.58	34,397,057.40
开发支出
商誉
长期待摊费用	14,218,620.57	17,097,391.15
递延所得税资产	46,848,721.57	37,504,743.97
其他非流动资产	60,584,728.87	86,826,339.53
非流动资产合计	1,707,833,353.35	1,488,640,405.44
资产总计	3,561,384,073.91	3,502,160,943.44
流动负债：
短期借款	673,748,508.84	691,171,912.81
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	81,403,710.70	54,010,934.54

应付账款	208,457,211.07	258,731,089.55
预收款项		21,873,258.41
合同负债	24,991,154.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	6,299,834.08	12,391,027.21
应交税费	110,930,296.09	75,980,471.11
其他应付款	2,757,042.63	3,872,618.81
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	29,700,000.00	49,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,138,287,758.13	1,167,531,312.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	29,813,850.00	29,866,980.00
应付债券	318,104,356.82	330,244,014.26
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	10,673,304.58	11,297,213.44
递延所得税负债	178,045,155.90	186,395,110.58
其他非流动负债
非流动负债合计	536,636,667.30	557,803,318.28
负债合计	1,674,924,425.43	1,725,334,630.72
所有者权益：

股本	269,446,934.00	268,845,247.00
其他权益工具	113,918,474.45	123,703,387.17
其中：优先股
永续债
资本公积	322,022,954.21	286,608,430.83
减：库存股
其他综合收益	112,381,934.58	86,558,513.86
专项储备
盈余公积	64,648,238.06	64,648,238.06
一般风险准备
未分配利润	1,005,579,276.93	947,866,256.78
归属于母公司所有者权益合计	1,887,997,812.23	1,778,230,073.70
少数股东权益	-1,538,163.75	-1,403,760.98
所有者权益合计	1,886,459,648.48	1,776,826,312.72
负债和所有者权益总计	3,561,384,073.91	3,502,160,943.44

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	194,896,750.78	98,763,011.27
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	89,164,160.25	53,803,698.17
应收账款	57,869,286.63	120,692,313.96
应收款项融资
预付款项	260,266,529.21	460,847,369.55
其他应收款	112,063,553.52	107,957,967.81
其中：应收利息
应收股利	83,008,482.75	81,797,270.62
存货	25,957,172.32	82,288,227.95
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	35,074,330.93	31,109,983.45
流动资产合计	775,291,783.64	955,462,572.16
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,191,778,183.95	1,135,807,950.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	9,847,280.92	10,976,126.17
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	2,809,292.45	3,091,329.84
开发支出
商誉
长期待摊费用	354,905.71	579,056.65
递延所得税资产	7,926,164.63	1,455,058.13
其他非流动资产		3,078,394.31
非流动资产合计	1,212,715,827.66	1,154,987,915.65
资产总计	1,988,007,611.30	2,110,450,487.81
流动负债：
短期借款	570,687,430.55	624,868,326.01
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	58,504.30	5,896,057.50
应付账款	22,415,397.76	33,174,760.61
预收款项		13,361,765.53
合同负债	5,135,301.99
应付职工薪酬	852,840.79	2,390,830.78
应交税费	90,375.61	325,565.49

其他应付款	69,439.69	28,990.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	29,700,000.00	49,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计	629,009,290.69	729,546,296.63
非流动负债：
长期借款	29,813,850.00	29,866,980.00
应付债券	318,104,356.82	330,244,014.26
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	899,355.13	1,013,919.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	348,817,561.95	361,124,913.45
负债合计	977,826,852.64	1,090,671,210.08
所有者权益：
股本	269,446,934.00	268,845,247.00
其他权益工具	113,918,474.45	123,703,387.17
其中：优先股
永续债
资本公积	328,163,067.24	292,748,543.86
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	64,648,238.06	64,648,238.06
未分配利润	234,004,044.91	269,833,861.64
所有者权益合计	1,010,180,758.66	1,019,779,277.73
负债和所有者权益总计	1,988,007,611.30	2,110,450,487.81

3、合并利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入	1,035,770,349.13	922,135,439.61
其中：营业收入	1,035,770,349.13	922,135,439.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	973,785,254.49	994,760,791.39
其中：营业成本	847,939,206.89	882,484,822.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	36,944,177.45	31,910,938.33
销售费用	9,280,403.24	6,301,109.13
管理费用	45,510,566.36	45,999,323.57
研发费用	18,002,980.74	13,461,113.59
财务费用	16,107,919.81	14,603,484.60
其中：利息费用	15,522,211.88	9,795,008.68
利息收入	240,359.95	1,805,199.69
加：其他收益	3,775,830.00	1,204,656.86
投资收益（损失以“－”号填列）		904,148.57
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以	38,027.32	90,747.29

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	6,366,049.45	873,915.58
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-47,288,040.30
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-20,904.47	4,574.76
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	72,144,096.94	-116,835,349.02
加：营业外收入	104,179.01	20,314.20
减：营业外支出	590,277.52	45,203.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	71,657,998.43	-116,860,238.57
减：所得税费用	9,799,736.36	-40,152,704.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	61,858,262.07	-76,707,533.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	61,858,262.07	-76,707,533.60
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	61,971,085.41	-76,527,243.13
2.少数股东损益	-112,823.34	-180,290.47
六、其他综合收益的税后净额	25,801,841.29	1,495,827.67
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	25,823,420.72	1,500,449.83
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	25,823,420.72	1,500,449.83

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	25,823,420.72	1,500,449.83
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	-21,579.43	-4,622.16
七、综合收益总额	87,660,103.36	-75,211,705.93
归属于母公司所有者的综合收益总额	87,794,506.13	-75,026,793.30
归属于少数股东的综合收益总额	-134,402.77	-184,912.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.23	-0.28
（二）稀释每股收益	0.22	-0.28

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	286,640,825.77	487,637,869.63
减：营业成本	280,597,533.11	491,255,943.64
税金及附加	147,635.10	249,443.68
销售费用	7,409,432.73	5,086,072.65
管理费用	11,982,088.78	17,133,400.32
研发费用	6,156,027.36	13,335,121.54
财务费用	25,916,222.04	26,140,438.10
其中：利息费用	27,887,134.62	23,947,580.34
利息收入	166,003.60	719,453.15
加：其他收益	798,070.35	1,127,312.06

投资收益（损失以“－”号填列）		206,337,646.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	3,312,222.69	-27,450.96
资产减值损失（损失以“-”号填列）	2,953,509.64	-9,624,703.54
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-20,904.47
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-38,525,215.14	132,250,253.87
加：营业外收入	71.38
减：营业外支出	99,892.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-38,625,036.70	132,250,253.87
减：所得税费用	-6,471,106.50	31,825,594.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-32,153,930.20	100,424,659.02
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-32,153,930.20	100,424,659.02
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-32,153,930.20	100,424,659.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,117,318,276.32	1,084,623,447.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还	26,773,053.31	7,512,944.91
收到其他与经营活动有关的现金	3,953,991.62	4,960,644.20
经营活动现金流入小计	1,148,045,321.25	1,097,097,036.21
购买商品、接受劳务支付的现金	670,975,117.80	659,312,131.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	43,756,749.72	37,204,377.45
支付的各项税费	46,188,578.86	87,751,926.39
支付其他与经营活动有关的现金	42,648,935.77	38,525,083.69
经营活动现金流出小计	803,569,382.15	822,793,519.33
经营活动产生的现金流量净额	344,475,939.10	274,303,516.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		267,171,675.00
取得投资收益收到的现金		1,642,848.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	5,000.00	238,125.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	5,000.00	269,052,649.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	209,708,534.72	216,797,313.03
投资支付的现金		380,071,675.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	21,754,162.89	1,516,793.60
投资活动现金流出小计	231,462,697.61	598,385,781.63
投资活动产生的现金流量净额	-231,457,697.61	-329,333,132.38
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	310,206,500.00	262,971,045.87
收到其他与筹资活动有关的现金	13,576,703.87	7,031,908.07
筹资活动现金流入小计	323,783,203.87	270,002,953.94
偿还债务支付的现金	349,012,977.84	440,528,957.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	17,872,314.23	10,911,194.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	210,953.12
筹资活动现金流出小计	367,096,245.19	451,440,151.71
筹资活动产生的现金流量净额	-43,313,041.32	-181,437,197.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-77,105.72	-804,654.09
五、现金及现金等价物净增加额	69,628,094.45	-237,271,467.36
加：期初现金及现金等价物余额	247,556,517.66	728,799,889.03
六、期末现金及现金等价物余额	317,184,612.11	491,528,421.67

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	287,585,688.92	501,277,924.82
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	849,581.27	19,011,780.94
经营活动现金流入小计	288,435,270.19	520,289,705.76
购买商品、接受劳务支付的现金	17,453,282.18	453,783,055.56
支付给职工以及为职工支付的现金	9,172,911.92	11,199,023.25
支付的各项税费	949,087.77	38,306,998.29
支付其他与经营活动有关的现金	20,675,130.00	25,418,220.94
经营活动现金流出小计	48,250,411.87	528,707,298.04
经营活动产生的现金流量净额	240,184,858.32	-8,417,592.28

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		267,171,675.00
取得投资收益收到的现金		259,509,146.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	5,000.00	230,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	5,000.00	526,910,821.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	4,163,913.53	293,160.29
投资支付的现金		367,171,675.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	48,802,091.82	302,841,190.79
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	52,966,005.35	670,306,026.08
投资活动产生的现金流量净额	-52,961,005.35	-143,395,204.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	275,000,000.00	250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	13,576,703.87	6,169,508.19
筹资活动现金流入小计	288,576,703.87	256,169,508.19
偿还债务支付的现金	349,012,977.84	297,589,117.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	16,545,512.39	10,911,194.31
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	365,558,490.23	308,500,311.51
筹资活动产生的现金流量净额	-76,981,786.36	-52,330,803.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-531,623.23	-2,201,922.44
五、现金及现金等价物净增加额	109,710,443.38	-206,345,522.51
加：期初现金及现金等价物余额	74,803,597.99	449,935,107.34
六、期末现金及现金等价物余额	184,514,041.37	243,589,584.83

单位：元

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	268,845,247.00			123,703,387.17	286,608,430.83		86,558,513.86		64,648,238.06		947,866,256.78		1,778,230,073.70	-1,403,760.98	1,776,826,312.72
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他											-1,294,150.42		-1,294,150.42		-1,294,150.42
二、本年期初余额	268,845,247.00			123,703,387.17	286,608,430.83		86,558,513.86		64,648,238.06		946,572,106.36		1,776,935,923.28	-1,403,760.98	1,775,532,162.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	601,687.00			-9,784,912.72	35,414,523.38		25,823,420.72				59,007,170.57		111,061,888.95	-134,402.77	110,927,486.18
（一）综合收益总额							25,823,420.72				61,971,085.41		87,794,506.13	-134,402.77	87,660,103.36
（二）所有者投入和减少资本	601,687.00				35,414,523.38								36,016,210.38		36,016,210.38
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	601,687.00				35,414,523.38								36,016,210.38		36,016,210.38
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配											-2,963,914.84		-2,963,914.84		-2,963,914.84
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-2,963,914.84		-2,963,914.84		-2,963,914.84
4．其他
（四）所有者权益内部结转				-9,784,912.72									-9,784,912.72		-9,784,912.72
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他				-9,784,912.72									-9,784,912.72		-9,784,912.72
（五）专项储备
1．本期提取								10,367,347.14					10,367,347.14		10,367,347.14
2．本期使用								10,367,347.14					10,367,347.14		10,367,347.14
（六）其他
四、本期期末余额	269,446,93			113,918,47	322,022,954.		112,381,934.		64,648,238.0		1,005,579,27		1,887,997,81	-1,538,163.75	1,886,459,64

4.00

4.45

21

58

6

6.93

2.23

8.48

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	192,000,000.00			124,440,262.58	360,781,668.96		58,250,324.33		35,478,858.57		1,129,371,807.01		1,900,322,921.45	-1,108,044.30	1,899,214,877.15
加：会计政策变更							394,617.38		446,828.45		12,394,703.00		13,236,148.83		13,236,148.83
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	192,000,000.00			124,440,262.58	360,781,668.96		58,644,941.71		35,925,687.02		1,141,766,510.01		1,913,559,070.28	-1,108,044.30	1,912,451,025.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	76,800,393.00			-6,617.96	-76,776,985.50		1,500,449.83				-268,527,524.13		-267,010,284.76	-184,912.63	-267,195,197.39
（一）综合收益总额							1,500,449.83				-76,527,243.13		-75,026,793.30	-184,912.63	-75,211,705.93
（二）所有者投入和减少资本	281.00				16,508.54								16,789.54		16,789.54
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	281.00				16,508.54								16,789.54		16,789.54
3．股份支付计

入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-192,000,281.00		-192,000,281.00		-192,000,281.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-192,000,281.00		-192,000,281.00		-192,000,281.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	76,800,112.00			-6,617.96	-76,793,494.04
1．资本公积转增资本（或股本）	76,800,112.00				-76,800,112.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他				-6,617.96	6,617.96
（五）专项储备
1．本期提取								9,667,508.60					9,667,508.60		9,667,508.60
2．本期使用								9,667,508.60					9,667,508.60		9,667,508.60

（六）其他
四、本期期末余额	268,800,393.00			124,433,644.62	284,004,683.46		60,145,391.54		35,925,687.02		873,238,985.88		1,646,548,785.52	-1,292,956.93	1,645,255,828.59

项目	2020年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	268,845,247.00			123,703,387.17	292,748,543.86				64,648,238.06	269,833,861.64		1,019,779,277.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他										-711,971.69		-711,971.69
二、本年期初余额	268,845,247.00			123,703,387.17	292,748,543.86				64,648,238.06	269,121,889.95		1,019,067,306.04
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	601,687.00			-9,784,912.72	35,414,523.38					-35,117,845.04		-8,886,547.38
（一）综合收益总额										-32,153,930.20		-32,153,930.20
（二）所有者投入和减少资本	601,687.00				35,414,523.38							36,016,210.38
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	601,687.00				35,414,523.38							36,016,210.38
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他
（三）利润分配										-2,963,914.84		-2,963,914.84
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-2,963,914.84		-2,963,914.84
3．其他
（四）所有者权益内部结转				-9,784,912.72								-9,784,912.72
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他				-9,784,912.72								-9,784,912.72
（五）专项储备
1．本期提取								1,348,112.26
2．本期使用								1,348,112.26
（六）其他
四、本期期末余额	269,446,934.00			113,918,474.45	328,163,067.24				64,648,238.06	234,004,044.91		1,010,180,758.66

项目

2019年半年度

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	192,000,000.00			124,440,262.58	366,921,781.99				35,478,858.57	199,309,727.21		918,150,630.35
加：会计政策变更									446,828.45	4,021,456.07		4,468,284.52
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	192,000,000.00			124,440,262.58	366,921,781.99				35,925,687.02	203,331,183.28		922,618,914.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	76,800,393.00			-6,617.96	-76,776,985.50					-91,575,621.98		-91,558,832.44
（一）综合收益总额										100,424,659.02		100,424,659.02
（二）所有者投入和减少资本	281.00				16,508.54							16,789.54
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	281.00				16,508.54							16,789.54
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-192,000,281.00		-192,000,281.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-192,000,281.00		-192,000,281.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转	76,800,112.00			-6,617.96	-76,793,494.04

1．资本公积转增资本（或股本）	76,800,112.00				-76,800,112.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他				-6,617.96	6,617.96
（五）专项储备
1．本期提取								2,043,086.02				2,043,086.02
2．本期使用								2,043,086.02				2,043,086.02
（六）其他
四、本期期末余额	268,800,393.00			124,433,644.62	290,144,796.49				35,925,687.02	111,755,561.30		831,060,082.43

4、合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的子公司共11户，具体包括：

子公司名称

子公司类型

级次

持股比例（%）

表决权比例（%）

江苏润捷新材料有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00
刚果迈特矿业有限公司（法文名：Metal Mines SARL）	全资子公司	2	100.00	100.00
南京寒锐钴业（香港）有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00
南京齐傲化工有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00

安徽寒锐新材料有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00
赣州寒锐新能源科技有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00
寒锐金属（刚果）有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00
珠海市中骏安鹏一号投资企业(有限合伙)	控股子公司	2	99.99	99.99
寒锐钴业（新加坡）有限公司	全资子公司	2	100.00	100.00
寒锐投资（南京）有限公司	全资孙公司	3	100.00	100.00
寒锐地质勘探工程有限公司	控股孙公司	3	55.00	55.00

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

公司营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币，境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

① 企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

② 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③ 已办理了必要的财产权转移手续。

④ 本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤ 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2） 处置子公司或业务

① 一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

② 分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

(1) 金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

A. 以摊余成本计量的金融资产。B. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。C. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

1) 分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

① 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融

资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

① 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

② 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(2) 金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接

计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

① 能够消除或显著减少会计错配。

② 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

2) 其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③ 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

(3) 金融资产和金融负债的终止确认

1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

② 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1) 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2) 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根

据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 ②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

② 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 2) 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 终止确认部分在终止确认日的账面价值。

② 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具

整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。1） 信用风险显著增加本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

① 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

② 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

③ 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

④ 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

⑤ 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

① 发行方或债务人发生重大财务困难；

② 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

③ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

④ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

⑤ 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

⑥ 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

②对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。4）减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

① 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

② 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的 应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
未逾期商业承兑汇票组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，且未逾期承兑	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

组合名称	确定组合的依据	计提方法
关联方应收款项	与各关联方之间的应收款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
非单项计提坏账准备的外部应收款项	经单独测试未减值的、以及无需单独测试的非关联方外部应收款项	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

13、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
关联方其他应收款项及备用金	与各关联方之间的其他应收款项及备用金	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备
非单项计提坏账准备的外部其他应收款项	经单独测试未减值的、以及无需单独测试的非关联方外部其他应收款项	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

16、合同资产

公司在已向客户转让商品而有权收取对价，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素时，公司将该项权利确认为合同资产。合同资产减值的确认与处理参考应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理。

17、合同成本

（1）公司在为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，应当作为合同履约成本确认为合同资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

（2）公司采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

① 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

② 出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、债权投资

本公司对债券权投资采用摊余成本法进行会计处理，预期信用损失确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.金融工具减值。

20、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/ 10.金融工具减值。

21、长期应收款

本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五/10.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的长期应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
关联方长期应收款项	与各关联方之间的长期应收款项	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备

非单项计提坏账准备的外部长期应收款项

经单独测试未减值的、以及无需单独测试的非关联方外部长期应收款项

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

① 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

② 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

③ 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

④ 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

① 在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

② 在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

① 在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

② 在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③ 与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	10-25	5%	3.800%-9.500%
机器设备	年限平均法	10	5%	9.500%
化验设备	年限平均法	10	5%	9.500%
运输设备	年限平均法	8	5%	11.875%
办公设备及其他	年限平均法	3-5	5%	19.000%-31.667%

低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、矿业权等。1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

① 使用寿命有限的无形资产

矿业权按产量法摊销，对于使用寿命有限的其他无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。其他无形资产的预计寿命及依据如下：

项目

预计使用寿命（年）

依据

土地使用权	25-50	根据土地使用权使用年限
软件（含财务软件、ERP系统、办公软件）	5	根据经济使用寿命预计

持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。2）开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

32、长期待摊费用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

33、合同负债

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务确认为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：① 期权的行权价格；② 期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；④ 股价预计波动率；⑤ 股份的预计股利；⑥ 期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其

他金融资产的衍生工具合同除外。

（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

（3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入，合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务、合同中明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务、合同有明确的与所转让商品相关的支付条款、该合同具有商业实质（即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额）、企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

公司主要销售钴粉、电解铜、钴精矿、钴盐等产品。

① 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

② 外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

① 收入的金额能够可靠地计量；

② 相关的经济利益很可能流入企业；

③ 交易的完工进度能够可靠地确定；

④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

① 经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

② 经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五/24.固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

（1）终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

（2）安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。	经公司第三届董事会第二十六次会议决议和第三届监事会第二十二次会议审议通过

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	274,316,433.58	274,316,433.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	3,629,227.61	3,629,227.61
衍生金融资产
应收票据	54,708,612.51	54,708,612.51

应收账款	303,896,755.71	303,896,755.71
应收款项融资
预付款项	55,278,823.82	55,278,823.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	8,361,923.70	8,361,923.70
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,188,664,592.02	1,188,664,592.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	124,664,169.05	124,664,169.05
流动资产合计	2,013,520,538.00	2,013,520,538.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	65,551,199.24	65,551,199.24
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	216,131,201.90	216,131,201.90
投资性房地产
固定资产	411,823,477.05	411,823,477.05
在建工程	619,308,995.20	619,308,995.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	34,397,057.40	34,397,057.40
开发支出
商誉

长期待摊费用	17,097,391.15	17,097,391.15
递延所得税资产	37,504,743.97	37,504,743.97
其他非流动资产	86,826,339.53	86,826,339.53
非流动资产合计	1,488,640,405.44	1,488,640,405.44
资产总计	3,502,160,943.44	3,502,160,943.44
流动负债：
短期借款	691,171,912.81	691,171,912.81
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	54,010,934.54	54,010,934.54
应付账款	258,731,089.55	258,731,089.55
预收款项	21,873,258.41		-21,873,258.41
合同负债		21,873,258.41	21,873,258.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,391,027.21	12,391,027.21
应交税费	75,980,471.11	75,980,471.11
其他应付款	3,872,618.81	3,872,618.81
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	49,500,000.00	49,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,167,531,312.44	1,167,531,312.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	29,866,980.00	29,866,980.00

应付债券	330,244,014.26	330,244,014.26
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,297,213.44	11,297,213.44
递延所得税负债	186,395,110.58	186,395,110.58
其他非流动负债
非流动负债合计	557,803,318.28	557,803,318.28
负债合计	1,725,334,630.72	1,725,334,630.72
所有者权益：
股本	268,845,247.00	268,845,247.00
其他权益工具	123,703,387.17	123,703,387.17
其中：优先股
永续债
资本公积	286,608,430.83	286,608,430.83
减：库存股
其他综合收益	86,558,513.86	86,558,513.86
专项储备
盈余公积	64,648,238.06	64,648,238.06
一般风险准备
未分配利润	947,866,256.78	947,866,256.78
归属于母公司所有者权益合计	1,778,230,073.70	1,778,230,073.70
少数股东权益	-1,403,760.98	-1,403,760.98
所有者权益合计	1,776,826,312.72	1,776,826,312.72
负债和所有者权益总计	3,502,160,943.44	3,502,160,943.44

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：

货币资金	98,763,011.27	98,763,011.27
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	53,803,698.17	53,803,698.17
应收账款	120,692,313.96	120,692,313.96
应收款项融资
预付款项	460,847,369.55	460,847,369.55
其他应收款	107,957,967.81	107,957,967.81
其中：应收利息
应收股利	81,797,270.62	81,797,270.62
存货	82,288,227.95	82,288,227.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	31,109,983.45	31,109,983.45
流动资产合计	955,462,572.16	955,462,572.16
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,135,807,950.55	1,135,807,950.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	10,976,126.17	10,976,126.17
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	3,091,329.84	3,091,329.84
开发支出
商誉
长期待摊费用	579,056.65	579,056.65

递延所得税资产	1,455,058.13	1,455,058.13
其他非流动资产	3,078,394.31	3,078,394.31
非流动资产合计	1,154,987,915.65	1,154,987,915.65
资产总计	2,110,450,487.81	2,110,450,487.81
流动负债：
短期借款	624,868,326.01	624,868,326.01
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	5,896,057.50	5,896,057.50
应付账款	33,174,760.61	33,174,760.61
预收款项	13,361,765.53		-13,361,765.53
合同负债		13,361,765.53	13,361,765.53
应付职工薪酬	2,390,830.78	2,390,830.78
应交税费	325,565.49	325,565.49
其他应付款	28,990.71	28,990.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	49,500,000.00	49,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计	729,546,296.63	729,546,296.63
非流动负债：
长期借款	29,866,980.00	29,866,980.00
应付债券	330,244,014.26	330,244,014.26
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,013,919.19	1,013,919.19
递延所得税负债
其他非流动负债

非流动负债合计	361,124,913.45	361,124,913.45
负债合计	1,090,671,210.08	1,090,671,210.08
所有者权益：
股本	268,845,247.00	268,845,247.00
其他权益工具	123,703,387.17	123,703,387.17
其中：优先股
永续债
资本公积	292,748,543.86	292,748,543.86
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	64,648,238.06	64,648,238.06
未分配利润	269,833,861.64	269,833,861.64
所有者权益合计	1,019,779,277.73	1,019,779,277.73
负债和所有者权益总计	2,110,450,487.81	2,110,450,487.81

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税劳务收入和应税服务收入	6%、9%、10%、16%、13%、11%
城市维护建设税	实缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	16.5%、17%、25%、30%、40%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%

纳税主体名称

所得税税率

南京寒锐钴业股份有限公司	15%
江苏润捷新材料有限公司	25%
刚果迈特矿业有限公司	30%
南京寒锐钴业（香港）有限公司	16.5%
南京齐傲化工有限公司	25%
安徽寒锐新材料有限公司	25%
赣州寒锐新能源科技有限公司	25%
寒锐投资（南京）有限公司	25%
寒锐金属（刚果）有限公司	30%
寒锐地质勘探工程有限公司	40%
寒锐钴业（新加坡）有限公司	17%

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,412,843.43	1,405,503.58
银行存款	315,771,768.68	246,151,014.08
其他货币资金	13,436,778.04	26,759,915.92
合计	330,621,390.15	274,316,433.58
其中：存放在境外的款项总额	51,801,199.76	42,151,243.23

项 目

期末余额

期初余额

信用证及银行承兑汇票保证金	10,382,709.41	23,959,413.28
其他保证金	3,054,068.63	2,800,502.64

合计

13,436,778.04

26,759,915.92

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,667,254.93	3,629,227.61
其中：
基金	3,667,254.93	3,629,227.61
其中：
合计	3,667,254.93	3,629,227.61

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	77,739,956.51	44,298,612.51
商业承兑票据	12,913,153.70	10,410,000.00
合计	90,653,110.21	54,708,612.51

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准	90,653,1				90,653,11	54,708,61				54,708,61

备的应收票据	10.21				0.21	2.51				2.51
其中：
合计	90,653,110.21				90,653,110.21	54,708,612.51				54,708,612.51

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	71,856,861.70
合计	71,856,861.70

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	80,595,998.20
合计	80,595,998.20

项目

期末转应收账款金额

项目

核销金额

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	194,329,878.59	100.00%	9,716,833.80	5.00%	184,613,044.79	319,897,427.06	100.00%	16,000,671.35	5.00%	303,896,755.71
其中：
非单项计提坏账准备的外部应收账款	194,329,878.59	100.00%	9,716,833.80	5.00%	184,613,044.79	319,897,427.06	100.00%	16,000,671.35	5.00%	303,896,755.71
合计	194,329,	100.00%	9,716,83	5.00%	184,613,0	319,897,4	100.00%	16,000,67	5.00%	303,896,75

878.59

3.80

44.79

27.06

1.35

5.71

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
非单项计提坏账准备的外部应收账款	194,329,878.59	9,716,833.80	5.00%
合计	194,329,878.59	9,716,833.80	--

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	194,323,082.27
1至2年	6,796.32
合计	194,329,878.59

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
非单项计提坏账准备的外部应收账款	16,000,671.35		6,283,837.55			9,716,833.80

合计

16,000,671.35

6,283,837.55

9,716,833.80

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
客户一	54,183,527.04	27.88%	2,709,176.35
客户二	42,048,989.78	21.64%	2,102,449.49
客户三	19,887,301.60	10.23%	994,365.08
客户四	10,067,049.00	5.18%	503,352.45
客户五	8,028,061.47	4.13%	401,403.07
合计	134,214,928.89	69.06%

项目

期末余额

期初余额

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	64,951,227.29	99.95%	55,278,823.82	100.00%
1至2年	31,448.67	0.05%
合计	64,982,675.96	--	55,278,823.82	--

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	8,747,038.16	8,361,923.70
合计	8,747,038.16	8,361,923.70

项目

期末余额

期初余额

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1)应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	1,549,692.39	1,538,308.77
员工备用金	504,201.95	632,232.95
应收出口退税款	8,580,089.35	8,001,203.66
其他		29,439.56
合计	10,633,983.69	10,201,184.94

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失

	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	1,839,261.24			1,839,261.24
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	48,684.29			48,684.29
本期转回	1,000.00			1,000.00
2020年6月30日余额	1,886,945.53			1,886,945.53

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	9,180,871.64
3年以上	1,453,112.05
5年以上	1,453,112.05
合计	10,633,983.69

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
非单项计提坏账准备的外部其他应收款	1,839,261.24	48,684.29	1,000.00			1,886,945.53
关联方其他应收款及备用金
合计	1,839,261.24	48,684.29	1,000.00			1,886,945.53

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
江苏省南京市国家税务局	出口退税款	8,580,089.35	1年内	80.69%	429,004.47
刚果（金）国家电力公司	保证金	1,453,112.05	3年以上	13.66%	1,453,112.05
张春燕	员工备用金	120,782.50	1年内	1.14%
南京江宁水务集团有限公司	保证金	80,000.00	1年内	0.75%	4,000.00
陆俊	员工备用金	42,054.86	1年内	0.40%
合计	--	10,276,038.76	--	96.63%	1,886,116.52

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	847,890,744.26		847,890,744.26	930,097,542.83		930,097,542.83
在产品	44,131,087.80		44,131,087.80	30,230,678.83		30,230,678.83
库存商品	82,834,106.30		82,834,106.30	54,883,724.87		54,883,724.87
周转材料	22,466,692.10		22,466,692.10	18,921,829.34		18,921,829.34
在途物资	27,048,515.48		27,048,515.48	136,254,525.31		136,254,525.31
委托加工物资	279,707.43		279,707.43	18,276,290.84		18,276,290.84
合计	1,024,650,853.37		1,024,650,853.37	1,188,664,592.02		1,188,664,592.02

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

项目

变动金额

变动原因

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

项目

期末余额

期初余额

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

项目	期末余额	期初余额
境外股权投资保险	671,202.80	326,569.93
出口信用及境外投资保险	989,734.14	1,185,157.07
重分类的应交税费（包括增值税进项留底税额和多交预交税费）	125,610,991.60	121,201,222.28
萃取剂摊销	18,190,972.63	1,559,533.07
房屋租赁费摊销	152,451.82	391,686.70
合计	145,615,352.99	124,664,169.05

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

坏账准备

第一阶段

第二阶段

第三阶段

合计

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
120KV输配电项目垫资款	88,394,030.00		88,394,030.00	65,551,199.24		65,551,199.24

合计

88,394,030.00

88,394,030.00

65,551,199.24

65,551,199.24

--

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

项目

期末余额

期初余额

项目名称

确认的股利收入

累计利得

累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原因

19、其他非流动金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	216,131,201.90	216,131,201.90
合计	216,131,201.90	216,131,201.90

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

项目	期末余额	期初余额
固定资产	678,539,245.32	411,823,477.05
合计	678,539,245.32	411,823,477.05

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	化验设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	298,958,220.78	239,689,348.15	32,878,173.93	6,077,314.33	11,685,433.96	589,288,491.15
2.本期增加金额	13,300,932.90	274,668,835.39	4,543,731.73	298,588.13	1,074,807.52	293,886,895.67

（1）购置	11,125,190.52	272,373,094.04	4,188,128.97	290,815.98	776,692.77	288,753,922.28
（2）在建工程转入	118,018.80	92,774.34			173,394.50	384,187.64
（3）企业合并增加
（4）外币报表折算差额	2,057,723.58	2,202,967.01	355,602.76	7,772.15	124,720.25	4,748,785.75
3.本期减少金额		5,712,973.93	506,585.00			6,219,558.93
（1）处置或报废		5,712,973.93	506,585.00			6,219,558.93
4.期末余额	312,259,153.68	508,645,209.61	36,915,320.66	6,375,902.46	12,760,241.48	876,955,827.89
二、累计折旧
1.期初余额	62,080,542.77	100,767,616.57	8,078,413.89	1,468,704.74	5,069,736.13	177,465,014.10
2.本期增加金额	9,141,270.93	14,616,116.04	1,921,807.95	290,170.00	527,628.17	26,496,993.09
（1）计提	8,684,173.96	13,460,186.24	1,860,178.80	287,350.63	466,873.01	24,758,762.64
（2）外币报表折算差额	457,096.97	1,155,929.80	61,629.15	2,819.37	60,755.16	1,738,230.45
3.本期减少金额		5,064,168.87	481,255.75			5,545,424.62
（1）处置或报废		5,064,168.87	481,255.75			5,545,424.62
4.期末余额	71,221,813.70	110,319,563.74	9,518,966.09	1,758,874.74	5,597,364.30	198,416,582.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	241,037,339.98	398,325,645.87	27,396,354.57	4,617,027.72	7,162,877.18	678,539,245.32
2.期初账面价值	236,877,678.01	138,921,731.58	24,799,760.04	4,608,609.59	6,615,697.83	411,823,477.05

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

项目

期末账面价值

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
在建工程	518,047,458.14	451,958,251.90
工程物资	31,672,321.40	167,350,743.30

合计

549,719,779.54

619,308,995.20

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目	22,614,571.52		22,614,571.52	22,925,684.79		22,925,684.79
2万吨电积铜和 5000吨电积钴项目	483,617,446.07		483,617,446.07	425,293,597.11		425,293,597.11
10000t/a金属量钴新材料及26000t/a三元前驱体项目	3,340,110.50		3,340,110.50	2,978,967.42		2,978,967.42
电解铜3号生产线	2,488,557.03		2,488,557.03
研发中心办公楼	5,986,773.02		5,986,773.02	760,002.58		760,002.58
合计	518,047,458.14		518,047,458.14	451,958,251.90		451,958,251.90

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
3000吨金属量钴粉生产线和技术中心建设项目	175,738,000.00	22,925,684.79	1,908,052.96	2,219,166.23		22,614,571.52	94.15%	94.00%				募股资金
2万吨电积铜和 5000吨电积钴项目	1,161,391,300.00	425,293,597.11	345,729,791.08	288,292,200.16	-886,258.05	483,617,446.08	70.80%	70.00%	46,310,101.96	14,067,885.75	6.56%	募股资金

10000t/a 金属量钴新材料及26000t/a三元前驱体项目	1,731,000,000.00	2,978,967.42	361,143.08			3,340,110.50	0.19%					其他
电解铜3号生产线	6,300,000.00		2,488,557.03			2,488,557.03	52.51%	52.00%				其他
研发中心办公楼	69,000,000.00	760,002.58	5,226,770.43			5,986,773.01	8.68%	8.00%				其他
合计	3,143,429,300.00	451,958,251.90	355,714,314.58	290,511,366.39	-886,258.05	518,047,458.14	--	--	46,310,101.96	14,067,885.75	--	--

项目

本期计提金额

计提原因

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程用材料	26,925,136.20		26,925,136.20	137,104,314.59		137,104,314.59
尚未安装的设备	4,747,185.20		4,747,185.20	30,246,428.71		30,246,428.71
合计	31,672,321.40		31,672,321.40	167,350,743.30		167,350,743.30

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元

项目

合计

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	矿山采矿权	合计
一、账面原值
1.期初余额	34,908,244.30			2,888,056.71	7,595,826.09	45,392,127.10
2.本期增加金额	19,890,757.99			-0.01	112,475.14	20,003,233.12
（1）购置	19,749,298.42			-0.01		19,749,298.41
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）外币报表折算汇率变动	141,459.57				112,475.14	253,934.71
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	54,799,002.29			2,888,056.70	7,708,301.23	65,395,360.22
二、累计摊销
1.期初余额	4,357,877.37			391,260.95		4,749,138.32

2.本期增加金额	638,540.98			272,237.40		910,778.38
（1）计提	619,654.68			272,237.40		891,892.08
（2）外币报表折算汇率变动	18,886.30					18,886.30
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	4,996,418.35			663,498.35		5,659,916.70
三、减值准备
1.期初余额					6,245,931.38	6,245,931.38
2.本期增加金额					92,486.56	92,486.56
（1）计提
（2）外币报表折算汇率变动					92,486.56	92,486.56
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额					6,338,417.94	6,338,417.94
四、账面价值
1.期末账面价值	49,802,583.94			2,224,558.35	1,369,883.29	53,397,025.58
2.期初账面价值	30,550,366.93			2,496,795.76	1,349,894.71	34,397,057.40

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

27、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
合计

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
合计

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
合计

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
职工宿舍装修	232,642.32		176,049.54	-2,489.75	59,082.53

由以后年度承担的咨询服务支出	1,963,102.68		352,064.86	-27,158.62	1,638,196.44
由以后年度承担的基金管理费支出	9,805,500.00		1,961,100.00		7,844,400.00
EMAK-C矿山租赁费	4,517,089.50		260,526.97	-65,473.36	4,322,035.89
工行长期借款浮动利息	579,056.65		224,150.94		354,905.71
合计	17,097,391.15		2,973,892.31	-95,121.73	14,218,620.57

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	7,345,320.33	1,446,461.70	10,480,573.73	2,144,301.37
内部交易未实现利润	49,339,470.26	13,678,603.99	45,001,367.47	11,949,029.26
可抵扣亏损	142,463,774.23	31,723,655.88	87,326,938.53	23,411,413.34
合计	199,148,564.82	46,848,721.57	142,808,879.73	37,504,743.97

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
香港寒锐实现的未分红利润	675,862,166.80	168,965,541.69	709,300,012.80	177,325,003.20
以公允价值计量的金融资产公允价值变动	36,318,456.83	9,079,614.21	36,280,429.51	9,070,107.38
合计	712,180,623.63	178,045,155.90	745,580,442.31	186,395,110.58

项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额

递延所得税资产		46,848,721.57		37,504,743.97
递延所得税负债		178,045,155.90		186,395,110.58

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	4,258,459.00	7,360,692.08
可抵扣亏损	8,898,259.64	8,625,436.37
内部交易未实现利润	7,339.92	7,339.92
合计	13,164,058.56	15,993,468.37

年份

期末金额

期初金额

备注

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付土地、工程及设备款	54,579,182.01		54,579,182.01	83,690,815.98		83,690,815.98
勘探开发支出	6,005,546.86		6,005,546.86	3,135,523.55		3,135,523.55
合计	60,584,728.87		60,584,728.87	86,826,339.53		86,826,339.53

项目	期末余额	期初余额
质押借款		18,917,668.91
抵押借款	80,000,000.00	80,000,000.00
保证借款	222,298,775.00	230,925,090.00

信用借款	370,000,000.00	360,000,000.00
未到期应付利息	1,449,733.84	1,329,153.90
合计	673,748,508.84	691,171,912.81

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

项目

期末余额

期初余额

35、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	81,403,710.70	54,010,934.54
合计	81,403,710.70	54,010,934.54

项目	期末余额	期初余额
货款	98,247,093.26	139,160,070.61
加工费	3,684,838.32	2,961,816.64
物流费	7,025,715.53	10,472,025.32
工程款	33,568,504.60	25,378,382.64
设备款	51,271,053.82	55,078,154.92
水电费	2,641,011.45	2,240,825.55
劳务、服务、咨询费	8,854,206.19	20,302,053.87
其他	3,164,787.90	3,137,760.00
合计	208,457,211.07	258,731,089.55

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目	期末余额	期初余额
货款

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目	期末余额	期初余额
预收货款	24,991,154.72	21,873,258.41
合计	24,991,154.72	21,873,258.41

项目

变动金额

变动原因

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	12,354,359.68	40,479,578.41	46,534,481.91	6,299,456.18
二、离职后福利-设定提存计划	36,667.53	880,847.71	917,137.34	377.90
三、辞退福利		304,573.88	304,573.88
合计	12,391,027.21	41,665,000.00	47,756,193.13	6,299,834.08

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	11,849,376.32	34,035,035.87	40,089,939.37	5,794,472.82
2、职工福利费		5,486,356.78	5,486,356.78
3、社会保险费		484,866.22	484,866.22
其中：医疗保险费		424,879.27	424,879.27
工伤保险费		5,413.29	5,413.29
生育保险费		54,573.66	54,573.66

4、住房公积金		399,071.28	399,071.28
5、工会经费和职工教育经费	504,983.36	74,248.26	74,248.26	504,983.36
合计	12,354,359.68	40,479,578.41	46,534,481.91	6,299,456.18

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	36,667.53	870,682.32	906,971.95	377.90
2、失业保险费		10,165.39	10,165.39
合计	36,667.53	880,847.71	917,137.34	377.90

项目	期末余额	期初余额
企业所得税	93,560,685.21	66,499,810.09
个人所得税	56,922.60	43,473.21
城市维护建设税		294.41
房产税	313,703.20	313,703.26
土地使用税	762,533.79	276,714.45
印花税	26,897.74	43,459.60
教育费附加及地方教育费附加		210.33
矿业税	16,179,900.20	8,773,152.41
环境保护税	29,653.35	29,653.35
合计	110,930,296.09	75,980,471.11

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	2,757,042.63	3,872,618.81
合计	2,757,042.63	3,872,618.81

（1）应付利息

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

借款单位

逾期金额

逾期原因

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
质保金	2,550,797.45	3,843,126.07
其他	206,245.18	29,492.74
合计	2,757,042.63	3,872,618.81

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	29,700,000.00	49,500,000.00
合计	29,700,000.00	49,500,000.00

项目

期末余额

期初余额

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

项目	期末余额	期初余额
质押借款	59,400,000.00	79,200,000.00
未到期应付利息	113,850.00	166,980.00
减：一年内到期的长期借款	-29,700,000.00	-49,500,000.00
合计	29,813,850.00	29,866,980.00

项目

期末余额

期初余额

可转换公司债券	310,255,178.14	325,067,756.84
未到期应付利息	7,849,178.68	5,176,257.42
合计	318,104,356.82	330,244,014.26

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	本期转换股份	期末余额
寒锐转债	100.00	2018年11月20日	6年	440,000,000.00	330,244,014.26	0.00	2,672,921.26	19,785,221.30		34,597,800.00	318,104,356.82
合计	--	--	--	440,000,000.00	330,244,014.26	0.00	2,672,921.26	19,785,221.30	0.00	34,597,800.00	318,104,356.82

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

项目

期末余额

期初余额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

期末余额

期初余额

形成原因

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	11,297,213.44		623,908.86	10,673,304.58
合计	11,297,213.44		623,908.86	10,673,304.58	--

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
科技成果转化项目补贴收入	1,013,919.19			114,564.06			899,355.13	与资产相关
项目贷款财政贴息收入	1,830,494.25			77,344.80			1,753,149.45	与资产相关
苏滁现代产业园金属新材料生产及研发中心固定资产投资补助	8,452,800.00			432,000.00			8,020,800.00	与资产相关

项目

期末余额

期初余额

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	268,845,247.00				601,687.00	601,687.00	269,446,934.00

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准南京寒锐钴业股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]1741号）号核准，本公司由主承销商民生证券股份有限公司于2018年11月20日向社会公众公开发行可转换公司债券440万张，每张面值100元，共募集资金总额为人民币44,000.00万元，扣除发行费用人民币1,513.40万元后，共计募集资金净额为人民币42,486.60万元。该可转换公司债券于2018年12月24日起在深交所挂牌交易（债券简称：寒锐转债，债券代码：123017）。

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券	4,373,943	123,703,387.17			345,978	9,784,912.72	4,027,965	113,918,474.45
合计	4,373,943	123,703,387.17			345,978	9,784,912.72	4,027,965	113,918,474.45

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	286,608,430.83	35,414,523.38		322,022,954.21
合计	286,608,430.83	35,414,523.38		322,022,954.21

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	86,558,513.86	25,801,841.29				25,823,420.72	-21,579.43	112,381,934.58
外币财务报表折算差额	86,558,513.86	25,801,841.29				25,823,420.72	-21,579.43	112,381,934.58
其他综合收益合计	86,558,513.86	25,801,841.29				25,823,420.72	-21,579.43	112,381,934.58

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		10,367,347.14	10,367,347.14
合计		10,367,347.14	10,367,347.14

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	64,648,238.06			64,648,238.06
合计	64,648,238.06			64,648,238.06

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	947,866,256.78	1,129,371,807.01
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-1,294,150.42	25,798,407.24
调整后期初未分配利润	947,866,256.78	1,155,170,214.25
加：本期归属于母公司所有者的净利润	61,971,085.41	13,865,703.02
减：提取法定盈余公积		29,169,379.49

应付普通股股利	2,963,914.84	192,000,281.00
期末未分配利润	1,005,579,276.93	947,866,256.78

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,034,046,464.68	846,543,543.48	921,217,434.47	881,430,409.32
其他业务	1,723,884.45	1,395,663.41	918,005.14	1,054,412.85
合计	1,035,770,349.13	847,939,206.89	922,135,439.61	882,484,822.17

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：

项目

本期发生额

上期发生额

资源税	25,160.75	45,846.17
房产税	630,152.93	341,109.58
土地使用税	2,748,686.02	605,425.32
车船使用税	1,200.00	4,800.00
印花税	246,306.94	230,827.92
矿业税	32,529,512.30	30,020,682.35
环境保护税	644,200.20	260,337.73
残疾人保障金		36,253.66
其他	118,958.31	365,655.60
合计	36,944,177.45	31,910,938.33

项目	本期发生额	上期发生额
物流销售费	7,329,778.53	4,870,565.61
职工薪酬及其他	1,950,624.71	1,430,543.52
合计	9,280,403.24	6,301,109.13

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	20,703,964.38	18,957,546.32
折旧及摊销	8,720,483.99	6,416,912.85
业务招待费	1,837,123.85	2,065,600.78
办公费	5,176,501.24	5,610,458.86
费用性税金	605,515.96	1,117,377.08
中介服务费	6,653,219.95	11,127,862.51
其他	1,813,756.99	703,565.17
合计	45,510,566.36	45,999,323.57

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
材料费	14,686,936.25	10,278,344.13
人工费	2,493,264.86	2,375,412.07
折旧费	508,687.25	291,362.97
燃料与动力费	108,540.08	224,272.44
租赁费	134,000.00	201,000.00
差旅费	46,521.12	54,298.74
其他	25,031.18	36,423.24
合计	18,002,980.74	13,461,113.59

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	15,522,211.88	9,795,008.68
减：利息收入	240,359.97	1,805,199.69
汇兑损益	-2,447,331.64	3,475,484.43
银行手续费	3,273,399.54	3,138,191.18
合计	16,107,919.81	14,603,484.60

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	3,763,012.86	1,204,656.86
个税返还	12,817.14
合计	3,775,830.00	1,204,656.86
政府补助项目:
固定资产投资返还	432,000.00
科技成果转化项目补贴收入	114,564.06	114,564.06
项目贷款财政贴息收入	77,344.80	77,344.80

社保减免退还	56,184.44
社保减免退还	4,394.72
扶持产业发展资金	783,443.00
防疫补贴款	10,500.00
稳就业保用工网络招工补助	3,000.00
企业发展专项奖励扶持资金	1,659,200.00
稳岗补贴	79,552.15
秣陵街道2019年第一批知识产权战略专项经费	4,508.85
高质量发展有功单位奖励	500,000.00
开放型经济发展专项资金（出口信用保险）	98,900.00
南京秣陵经济技术开发公司补助		250,000.00
高企认定兑现奖励		250,000.00
资本市场融资补贴和奖励资金		500,000.00
江宁区财政局2018年省级商务发展资金		12,500.00
仓储费补贴		248.00

项目	本期发生额	上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益		154,101.96
理财产品收益		750,046.61
合计		904,148.57

项目

本期发生额

上期发生额

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

交易性金融资产	38,027.32	90,747.29
合计	38,027.32	90,747.29

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-26,458.57	749,110.43
应收款项坏账损失	6,392,508.02	124,805.15
合计	6,366,049.45	873,915.58

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失		-47,288,040.30
合计		-47,288,040.30

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-20,904.47	4,574.76

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
罚款收入	55,872.72	20,314.20	55,872.72
赔偿收入	48,232.91
其他	73.38		73.38
合计	104,179.01	20,314.20

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
固定资产投资返还	滁州市苏滁现代产业园建设发展有限公司	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	432,000.00		与资产相关
科技成果转化项目补贴收入	江苏省科技局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	114,564.06	114,564.06	与资产相关
项目贷款财政贴息收入	江苏省科技局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	77,344.80	77,344.80	与资产相关
社保减免退还	滁州社保中心	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	56,184.44		与收益相关
社保减免退还	赣州市人力资源和社会保障局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	4,394.72		与收益相关
扶持产业发展资金	滁州市苏滁现代产业园建设发展有限公司	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	783,443.00		与收益相关
防疫补贴款	滁州市苏滁人力资源服务中心有限公司	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	10,500.00		与收益相关
稳就业保用工网络招工补助	江西赣县再就业工作领导小组办公室	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	3,000.00		与收益相关

企业发展专项奖励扶持资金	江西赣县经济开发区管理委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	1,659,200.00		与收益相关
稳岗补贴	南京社保中心	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	79,552.15		与收益相关
秣陵街道2019年第一批知识产权战略专项经费	江宁区秣陵街道	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	4,508.85		与收益相关
高质量发展有功单位奖励	南京市秣陵经济技术开发公司	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	500,000.00		与收益相关
开放型经济发展专项资金（出口信用保险）	南京市秣陵经济技术开发公司	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	98,900.00		与收益相关
南京秣陵经济技术开发公司补助	江宁区秣陵街道	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		250,000.00	与收益相关
高企认定兑现奖励	江宁区财政局	奖励	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		250,000.00	与收益相关
资本市场融资补贴和奖励资金	秣陵街道财政所	奖励	奖励上市而给予的政府补助	是	否		500,000.00	与收益相关
江宁区财政局2018年省级商务发展资金	江宁区商务局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		12,500.00	与收益相关

仓储费补贴

南京市龙潭港

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是

否

248.00

与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	374,274.10	22,421.00	374,274.10
非流动资产毁损报废损失		17,874.46
滞纳金及罚款	214,243.09		214,243.09
其他	1,760.33	4,908.29	1,760.33
合计	590,277.52	45,203.75	590,277.52

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	27,361,295.51	40,893,652.54
递延所得税费用	-17,561,559.15	-81,046,357.51
合计	9,799,736.36	-40,152,704.97

项目	本期发生额
利润总额	71,657,998.43
按法定/适用税率计算的所得税费用	10,748,699.76
子公司适用不同税率的影响	1,933,481.94
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	48,802.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	100,116.30

研发费用加计扣除影响	-2,913,856.84
其他	-117,506.83
所得税费用	9,799,736.36

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	240,359.98	1,881,733.24
政府补助	3,208,000.00	1,012,748.01
保证金、押金		1,672,362.34
外部往来款	401,290.29	373,486.40
其他	104,341.35	20,314.21
合计	3,953,991.62	4,960,644.20

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用付现	8,895,667.82	6,299,321.13
管理及研发费用付现	29,141,446.23	27,759,189.19
银行手续费	3,273,399.53	3,138,186.34
对外捐赠及其他	588,517.20	173,591.52
往来款、员工借款	749,904.99	1,154,795.51
合计	42,648,935.77	38,525,083.69

项目

本期发生额

上期发生额

项目	本期发生额	上期发生额
120KV输配电项目垫资款	21,754,162.89	1,516,793.60
合计	21,754,162.89	1,516,793.60

项目	本期发生额	上期发生额
减少的受限货币资金	13,576,703.87	7,031,908.07
合计	13,576,703.87	7,031,908.07

项目	本期发生额	上期发生额
增加的受限货币资金	210,953.12
合计	210,953.12

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	61,858,262.07	-76,707,533.60
加：资产减值准备	-6,366,049.45	46,480,516.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	24,557,866.65	15,132,025.31
无形资产摊销	1,153,376.93	480,298.91

长期待摊费用摊销	788,641.37	612,134.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	20,904.47	-4,574.76
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		17,874.46
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-38,027.32	-90,747.29
财务费用（收益以“－”号填列）	15,961,071.19	9,235,123.09
投资损失（收益以“－”号填列）		-904,148.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-9,343,977.60	1,304,008.81
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-8,349,954.68	-78,698,506.96
存货的减少（增加以“－”号填列）	164,013,738.65	125,017,180.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	58,535,215.94	60,875,765.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	42,844,507.90	171,554,101.04
其他	-1,159,637.02
经营活动产生的现金流量净额	344,475,939.10	274,303,516.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	317,184,612.11	491,528,421.67
减：现金的期初余额	247,556,517.66	728,799,889.03
现金及现金等价物净增加额	69,628,094.45	-237,271,467.36

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

项目	期末余额	期初余额
一、现金	317,184,612.11	247,556,517.66
其中：库存现金	1,412,843.43	1,405,503.58
可随时用于支付的银行存款	315,771,768.68	246,151,014.08
三、期末现金及现金等价物余额	317,184,612.11	247,556,517.66

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	13,436,778.04	银行承兑汇票保证金
应收票据	71,856,861.70	作为质押取得银行承兑汇票
固定资产	23,835,224.52	作为抵押取得银行借款
无形资产	8,441,050.87	作为抵押取得银行借款
长期股权投资	196,100,000.00	作为质押取得长期借款
合计	313,669,915.13	--

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	134,849,979.05
其中：美元	18,913,202.19	7.0795	133,896,014.90
欧元	119,391.98	7.9610	950,479.55
港币
新加坡元	685.77	5.0813	3,484.60
应收账款	--	--	165,309,888.53
其中：美元	21,817,080.02	7.0795	154,454,018.00
欧元	1,363,631.52	7.9610	10,855,870.53
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
其他应收款		--	1,586,274.89
其中：美元	224,065.95	7.0795	1,586,274.89
长期应收款		--	88,394,030.00
其中：美元	12,485,914.26	7.0795	88,394,030.00
短期借款		--	102,298,775.00
其中：美元	14,450,000.00	7.0795	102,298,775.00
应付账款		--	128,974,381.26
其中：美元	18,218,007.10	7.0795	128,974,381.26
其他应付款		--	2,679,573.55
其中：美元	378,497.57	7.0795	2,679,573.55

用美元，以美元为记账本位币。南京寒锐钴业（香港）有限公司位于香港，公司采购及销售结算均为美元，以美元为记账本位币。寒锐钴业（新加坡）有限公司位于新加坡，公司采购及销售结算均为美元，以美元为记账本位币。

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助	3,199,683.16	其他收益	3,199,683.16

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

合并成本

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

合并成本

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
江苏润捷	江苏南京	江苏南京	制造业	100.00%		设立
刚果迈特	刚果（金）	刚果（金）	制造业	100.00%		设立
香港寒锐	香港	香港	贸易	100.00%		设立
齐傲化工	江苏南京	江苏南京	贸易	100.00%		同一控制下企业合并
安徽寒锐	安徽滁州	安徽滁州	制造业	100.00%		设立
赣州寒锐	江西赣州	江西赣州	制造业	100.00%		设立
寒锐金属	刚果（金）	刚果（金）	制造业	100.00%		设立
安鹏一号	广东珠海	广东珠海	投资	99.99%		设立
寒锐投资	江苏南京	江苏南京	投资		100.00%	设立
寒锐勘探	刚果（金）	刚果（金）	勘探服务		55.00%	设立

新加坡寒锐

新加坡

新加坡

贸易

100.00%

设立

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

账龄	账面余额	减值准备
应收票据	90,653,110.21
应收账款	194,329,878.59	9,716,833.80

其他应收款	10,633,983.69	1,886,945.53
长期应收款	88,394,030.00
合计	384,011,002.49	11,603,779.33

项目	期末余额
	即时偿还	1个月以内	1至3个月	3个月至1年	1至5年	5年以上	合计
非衍生金融负债

短期借款		31,449,733.84	71,503,775.00	570,795,000.00			673,748,508.84
应付票据		10,337,494.37	5,219,375.99	65,846,840.34			81,403,710.70
应付账款				208,457,211.07			208,457,211.07
其他应付款				2,757,042.63			2,757,042.63
长期借款/一年内到期的非流动负债				59,400,000.00			59,400,000.00
应付债券				1,230,514.89	316,873,841.93		318,104,356.82
非衍生金融负债小计		41,787,228.21	76,723,150.99	908,486,608.93	316,873,841.93	0.00	1,343,870,830.06
合计		41,787,228.21	76,723,150.99	908,486,608.93	316,873,841.93	0.00	1,343,870,830.06

项目	期末余额
	美元项目	欧元项目	新加坡项目	合计
外币金融资产：

货币资金	133,896,014.90	950,479.55	3,484.60	134,849,979.05
应收账款	154,454,018.00	10,855,870.53		165,309,888.53
其他应收款	1,586,274.89			1,586,274.89
长期应收款(含一年内到期)	88,394,030.00			88,394,030.00

小计	378,330,337.79	11,806,350.08	3,484.60	390,140,172.47
外币金融负债：
短期借款	102,298,775.00			102,298,775.00
应付账款	128,974,381.26			128,974,381.26
其他应付款	2,679,573.55			2,679,573.55
小计	233,952,729.81	0.00	0.00	233,952,729.81

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	3,667,254.93	216,131,201.90		219,798,456.83
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,667,254.93	216,131,201.90		219,798,456.83
（2）权益工具投资		216,131,201.90		216,131,201.90
（3）衍生金融资产	3,667,254.93			3,667,254.93

二、非持续的公允价值计量

--

--

--

--

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例

名称	关联关系	身份证号码	持股方式	对本公司的持股比例(%)	对本公司的表决权比例(%)
梁建坤	实际控制人	34112419610713****	直接	18.64	18.64
			间接	1.12	1.12
梁杰	实际控制人	34112419840626****	直接	21.89	21.89

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
夏联玲	实际控制人梁建坤的配偶

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
梁建坤	145,000,000.00	2019年07月18日	2020年05月29日	是
梁建坤、夏联玲	426,000,000.00	2019年07月31日	2020年07月30日	否
梁建坤、夏联玲	120,000,000.00	2018年06月28日	2021年06月21日	否
梁建坤、夏联玲	180,000,000.00	2020年06月19日	2020年11月21日	否
合计	871,000,000.00

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	2,148,210.20	2,360,522.97

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2020年06月30日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

开出保函、信用证截至20120年06月30日，公司开出的未到期保函如下：（单位：美元）

保函及信用证编号	开证日	开证额	接收方	开证行
LGZH1902654NJYY	2019年11月15日	5,100,000.00	香港寒锐	浙商银行
LGZH1902667NJYY	2019年12月26日	5,100,000.00	香港寒锐	浙商银行
LG0720119A00030	2019年9月29日	4,500,000.00	香港寒锐	宁波银行

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

股票和债券的发行	非公开发行股票	1,867,661,994.54
重要的对外投资	持有孚能科技（代码688567）股份		公司2019年5月29日投资孚能科技18,000万元，持股9,592,227股，孚能科技于2020年7月17日在科创板上市交易，由于股价的波动性，无法估计对公司的影响。

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

项目	钴粉	钴盐	电解铜	分部间抵销	合计
主营业务收入	251,626,358.01	445,132,875.28	337,287,231.39		1,034,046,464.68
主营业务成本	234,644,972.53	374,615,891.08	237,282,679.87		846,543,543.48

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	60,915,396.26	100.00%	3,046,109.63	5.00%	57,869,286.63	127,050,646.28	100.00%	6,358,332.32	5.00%	120,692,313.96
其中：
非单项计提坏账准备的外部应收账款	60,915,396.26	100.00%	3,046,109.63	5.00%	57,869,286.63	127,050,646.28	100.00%	6,358,332.32	5.00%	120,692,313.96
合计	60,915,396.26	100.00%	3,046,109.63	5.00%	57,869,286.63	127,050,646.28	100.00%	6,358,332.32	5.00%	120,692,313.96

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
非单项计提坏账准备的外部应收账款	60,915,396.26	3,046,109.63	5.00%
合计	60,915,396.26	3,046,109.63	--

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	60,908,599.94
1至2年	6,796.32
合计	60,915,396.26

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
非单项计提坏账准备的外部应收账款	6,358,332.32		3,312,222.69			3,046,109.63
合计	6,358,332.32		3,312,222.69			3,046,109.63

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称

应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

客户一	10,067,049.00	16.53%	503,352.45
客户二	8,028,061.47	13.18%	401,403.07
客户三	3,844,211.59	6.31%	192,210.58
客户四	3,451,256.25	5.67%	172,562.81
客户五	3,283,500.00	5.39%	164,175.00
合计	28,674,078.31	47.08%

项目	期末余额	期初余额
应收股利	83,008,482.75	81,797,270.62
其他应收款	29,055,070.77	26,160,697.19
合计	112,063,553.52	107,957,967.81

项目

期末余额

期初余额

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

（2）应收股利

1)应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
南京寒锐钴业（香港）有限公司	83,008,482.75	81,797,270.62
合计	83,008,482.75	81,797,270.62

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司往来款	21,446,590.64	18,546,590.64
应收出口退税款	7,766,711.88	7,766,711.88
员工备用金	226,113.84	231,740.26
保证金	4,200.00	4,200.00
合计	29,443,616.36	26,549,242.78

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	388,545.59			388,545.59
2020年1月1日余额在	——	——	——	——

本期
2020年6月30日余额	388,545.59			388,545.59

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	10,897,025.72
2至3年	1,600.00
3年以上	18,544,990.64
5年以上	18,544,990.64
合计	29,443,616.36

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收出口退税款	388,335.59					388,335.59
保证金	210.00					210.00
合计	388,545.59					388,545.59

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
刚果迈特矿业有限公司	往来款	1,600.00	2-3年	0.01%
刚果迈特矿业有限公司	往来款	18,544,990.64	3年以上	62.98%
江苏省国家税务总局	出口退税款	7,766,711.88	1年以内	26.38%	388,335.59
陆俊	员工备用金	42,054.86	1年以内	0.14%
奚月刚	员工备用金	18,710.00	1年以内	0.06%
孙丹	保证金	4,200.00	1年以内	0.01%	210.00
合计	--	26,378,267.38	--	89.58%	388,545.59

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,191,778,183.95		1,191,778,183.95	1,135,807,950.55		1,135,807,950.55
合计	1,191,778,183.95		1,191,778,183.95	1,135,807,950.55		1,135,807,950.55

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他

江苏润捷新材料有限公司	30,880,000.00					30,880,000.00
刚果迈特矿业有限公司	235,076,576.46	6,305,940.00				241,382,516.46
南京寒锐钴业（香港）有限公司	3,414,000.00					3,414,000.00
南京齐傲化工有限公司	1,258,560.43					1,258,560.43
安徽寒锐新材料有限公司	175,780,085.99					175,780,085.99
寒锐金属（刚果）有限公司	479,530,527.67	49,664,293.40				529,194,821.07
珠海市中骏安鹏一号投资企业（有限合伙）	196,100,000.00					196,100,000.00
寒锐钴业（新加坡）有限公司	13,768,200.00					13,768,200.00
合计	1,135,807,950.55	55,970,233.40				1,191,778,183.95

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	286,193,078.88	280,283,228.96	483,093,123.08	486,611,265.88

其他业务	447,746.89	314,304.15	4,544,746.55	4,644,677.76
合计	286,640,825.77	280,597,533.11	487,637,869.63	491,255,943.64

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		206,241,000.00
理财产品收益		96,646.61
合计		206,337,646.61

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-20,904.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	3,823,592.02

切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	38,027.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-486,098.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目	12,817.14
减：所得税影响额	760,527.51
少数股东权益影响额	2.85
合计	2,606,903.14	--

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	3.38%	0.23	0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.24%	0.22	0.21

第十二节 备查文件目录

公司2020年半年度报告的备查文件包括：

1、载有公司法定代表人签名的2020年半年度报告全文的原件；

2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；

4、其他备查文件。

以上备查文件的备置地点：南京市江宁经济技术开发区静淮街115号 公司证券事务部