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新劲刚:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-30

广东新劲刚新材料科技股份有限公司

2019年半年度报告

2019-086

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王刚、主管会计工作负责人罗海燕及会计机构负责人(会计主管人员)张敏芳声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

1、业绩波动风险

公司一直坚持以市场为导向,不断研究开发新的高性能金属基复合材料及制品,丰富产品结构,拓展公司产品的应用领域,从而减少对单一产品或应用市场的依赖,但就公司目前的主要产品及市场应用情况而言,公司仍面临以下业绩波动风险:

(1)宏观经济环境变化引致的业绩波动风险

公司的主导产品金属基超硬材料制品及配套产品目前主要作为磨抛加工工具应用于建筑陶瓷行业。该类产品的销售状况与相关下游应用行业的景气程度直接相关,主要表现为:当房地产行业景气度高,建筑陶瓷作为主要的建筑装饰材料,市场需求和产量相应增加,继而带动对磨抛加工工具的需求,促进公司金属基超硬材料制品及配套产品的销售;反之,相关行业景气度下降时,将对公司相关产品的销售情况造成不利影响。尽管公司目前正大力开拓海外市场以降低国内市场波动带来的风险,但目前国内市场销售收入依然占有一定比例,

公司的经营业绩仍较易因为国内宏观经济环境变化而出现波动。

(2)季节性波动风险

金属基超硬材料制品及配套产品是公司目前的主导产品,主要应用于建筑陶瓷加工领域。由于建筑陶瓷主要用于建筑装潢,春节期间下游行业开工率低,建筑陶瓷企业通常选择在春节期间停产检修,使得每年第一季度建筑陶瓷领域的金属基超硬材料制品及配套产品收入占全年比例较低,所以公司一季度的经营业绩相较其他季度处于较低水平。

(3)下游行业环保政策变化导致的业绩波动风险

目前国内部分建筑陶瓷生产企业仍然采用化石燃料作为产品烧结能源,同时建筑陶瓷加工过程中粉尘较多,环保问题较为突出。随着国家对环境保护的日益重视,各地政府主管部门陆续出台了针对包括建筑陶瓷生产企业在内的污染问题突出行业的环保整治措施。该等措施的出台将促使不具备综合实力的建筑陶瓷生产企业淘汰出局,从长远来看可以提升建筑陶瓷行业的产业集中度,从而为领先的超硬材料制品企业创造更加健康的发展环境。但是,由于环保整治措施的出台,相关企业可能被责令关闭、限产或停产整顿,短期内将减少相关企业对超硬材料制品的市场需求,从而对公司的业绩构成不利影响。

公司将积极开展不受季节性波动影响的其他经营业务,以弥补主营业务在淡季的收入缺口;积极拓展国内石材加工金刚石工具业务,进一步优化金属基超硬材料制品及配套产品国内业务结构;加大对海外市场业务的拓展力度,以降低国内市场波动带来的风险。

2、新产品开发和市场推广风险

公司自设立以来坚持“技术领先、持续创新”的发展战略,主要从事高性能金属基复合材料及制品的研究、开发、生产和销售,致力于为下游客户提供优质、高效、节能的加工工具和关键部件。公司的新产品开发坚持以市场为导向,同时建立了较为科学完善的产品研发项目立项和审批制度,以此尽力确保新产品开发的有效性和成功率。但是,高性能金属基复合材料及制品行业属于新兴产业,民用新产品的开发需要经过配方研发、产品研制、工艺设计、试验调节、工业认证等多个环节;军用产品的科研生产需经过立项、方案论证、工程研制、设计定型与生产定型等阶段,并由国家军工产品定型机构对产品的战术指标、使用性能和质量稳定性进行审核。因此,公司新产品从研发到实现规模化销售需要经历漫长的周期、投入大量的人力、物力和资金,一旦试制、测试失败,或未能最终通过产品定型批准,将给公司业绩带来不利影响。此外,由于金属基复合材料制品属于创新型的新产品,尽管产品性能明显优于行业内的传统产品,但是产品定价通常会高于传统产品,在应用尚未成熟的情况下,部分客户可能更倾向于选择传统产品,使得公司新产品存在一定的市场推广风险。

公司进一步加强对新产品开发的事先风险评估和可行性论证,加强新产品开发过程中的跟踪与控制管理,提高新产品开发的成功率。在充分可行性论证的前提下,加大对已定型新产品的市场推广力度,进一步为新产品推广合理配置资源,力争使新产品相关业务稳健、快速增长,成为公司新的利润增长点。

3、汇率风险

2019上半年度,公司对海外客户的销售收入(含通过进出口贸易公司出口)为4,539.45万元,占当期主营业务收入的比例为57%。近年来,公司加强了海

外业务的扩展力度,未来公司金属基超硬材料制品及配套产品的出口销售收入占比有望进一步提高。由于外销收入的结算货币以美元为主,尽管公司目前已采取根据汇率变动情况定期调整产品出口价格以及尽可能缩短客户货款支付周期等措施规避汇率风险,但如果因国际经济局势变化导致外汇汇率出现不利波动,则可能对本公司经营业绩产生影响。

公司将根据自身特性,紧密关注国际外汇行情变动,合理利用外汇避险工作,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险,尽可能减小汇兑风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 公司业务概要 ...... 13

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 18

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 股份变动及股东情况 ...... 42

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 47

第九节 公司债相关情况 ...... 48

第十节 财务报告 ...... 49

第十一节 备查文件目录 ...... 159

释义

释义项释义内容
公司、本公司、新劲刚广东新劲刚新材料科技股份有限公司
康泰威佛山市康泰威新材料有限公司
科大博德三河市科大博德粉末有限公司
江西劲刚江西高安市劲刚工模具有限公司
香港新劲刚新劲刚(香港)有限公司
康泰威光电佛山市康泰威光电科技有限公司
控股股东王刚
实际控制人王刚、雷炳秀、王婧
北京凯鹏达北京凯鹏达投资有限公司
股东大会广东新劲刚新材料科技股份有限公司股东大会
董事会广东新劲刚新材料科技股份有限公司董事会
监事会广东新劲刚新材料科技股份有限公司监事会
公司法《中华人民共和国公司法》
证券法《中华人民共和国证券法》
公司章程广东新劲刚新材料科技股份有限公司章程
报告期2019年1-6月
人民币元
金属基复合材料以金属或合金为基体,并以颗粒、纤维、晶须等为增强体的复合材料。
金属基超硬材料制品
金属基耐磨复合材料及制品采用铸造、粉末冶金或表面工程技术制造的由两种或两种以上的材料相结合,兼具良好耐磨损性能和高韧性、抗腐蚀性能等个性化性能的金属基复合材料零部件。
超硬材料以金刚石为代表的具有很高硬度物质的总称。超硬材料的范畴虽没有一个严格的规定,但人们习惯上把金刚石和硬度接近于金刚石硬度的材料称为超硬材料。
金刚石目前所知自然界最硬的物质,化学成分为C,是碳的同素异构体,莫氏硬度为10,密度为3.52g/cm3。根据其具体形成方式,又有天然金刚石和人造金刚石之分。
金刚石工具以金刚石及其聚晶复合物为磨粒或切削刃,借助于结合剂或其它辅
助材料制成的具有一定形状、性能和用途的制品。广泛应用于建筑陶瓷、石材、混凝土制品等建筑材料的磨削、切割、抛光加工;以及地质、冶金、石油及非金属矿山钻探,精密机械零部件加工等方面。
滚刀又称滚筒,一种用于陶瓷、石材等各类建筑材料表面磨平和定厚加工的金刚石工具,其基本结构为以若干金刚石节块(业内常俗称为“刀头”)成螺旋线形焊接在钢制筒体表面。
磨块一种用于陶瓷、石材等各类建材表面磨削和抛光的非圆形磨具。
金刚石磨块一种以金刚石为磨料,以金属粉末为主要结合剂的磨块。
弹性磨块一种以金刚石为磨料,胎体或结构具有一定软弹性的磨块,主要用于陶瓷釉面、凹凸面陶瓷或建材表面的磨削和抛光。
碳化硅磨块一种以碳化硅为磨料,以菱苦土(氯镁水泥)为结合剂的磨块。
磨边轮一种以金刚石为磨料,以金属粉末为主要结合剂,用于陶瓷、石材或其它建筑材四边磨削加工的金刚石工具,其基本结构为以若干金刚石节块焊接或整体烧结在圆盘形钢基体上。
胎体包裹金刚石等磨料的粘结材料,主要作用是把持磨料,作为载体与磨料共同实现磨削功能。
基体在材料学中,基体为复合材料中起到粘接增强体成为整体并传递载荷到增强体的主要组分之一,按原材料的类别区分,可分为金属基、树脂基、陶瓷基、玻璃与玻璃陶瓷基、碳基和水泥基等。在超硬材料制品行业,基体为超硬材料制品的组成部分,用来作为刀头的承载部件,并起到与设备联接的作用。在耐磨复合材料制品行业,基体又称为基体材料,是能于其上沉积金属或形成膜层的机械部件。
钢结硬质合金以难熔金属硬质化合物为硬质相、以钢作粘结相制成的硬质合金,兼有碳化物的硬度和耐磨性以及钢的良好力学性能,主要用于耐磨零件和机器构件的制造。
SHSSelf-propagating-High-temperature Synhesis(自蔓延高温合成技术),是一种利用外部能量诱发热化学反应从而利用化学反应热的自加热和自传导作用合成、加工材料的技术。
熔覆一种表面改性技术,通过在基材表面添加熔覆材料,并利用真空熔烧、高频感应加热、激光束熔烧等方法使之与基材表面薄层一起熔凝的方法,在基层表面形成与其为冶金结合的添料熔覆层。
热喷涂利用某种热源(如电弧、等离子喷涂或燃烧火焰等)将粉末状或丝状的金属或非金属材料加热到熔融或半熔融状态,然后借助焰留本身或压缩空气以一定速度喷射到预处理过的基体表面,沉积而形成具有各种功能的表面涂层的一种技术。
爆炸喷涂在特殊设计的燃烧室里,将氧气和乙炔气等按一定的比例混合后,利用脉冲式气体燃烧将气体引爆,爆炸后产生的能量将喷涂的粉末加热熔化,并加速轰击到工件表面,形成坚固的涂层的一种热喷涂方法。
金属基轻质高强复合材料制品通过纤维、颗粒、晶须等分散相与金属基体复合得到金属基增强复合材料,然后根据使用要求,采用不同的工艺方法得到的产品。
弥散强化弥散强化指一种通过在均匀材料中加入不溶于基体金属的超细第二相(强化相)强化金属硬质颗粒的材料强化手段。为了使第二相在基体金属中分布均匀,通常用粉末冶金方法制造。
原位自生颗粒增强技术利用不同元素或化学物之间在一定条件下发生化学反应,在金属基体内生成一种或几种陶瓷相颗粒,以改善单一金属合金性能的一种技术。
功能材料以物理性能为主的工程材料的统称,即指在电、磁、声、光、热等方面具有特殊性质,或在其作用下表现出特殊功能的材料。比如在电、磁方面具有特殊性质的,或在其作用下表现出特殊电、磁功能的材料为电磁功能材料。
电磁波吸收材料可吸收、衰减电磁波能量的功能材料。
防腐导静电材料耐热、耐油、耐酸碱并能缓释绝缘体表面积蓄静电的半导体复合功能材料。
热障涂层用热喷涂技术在耐高温合金表面沉积一层陶瓷材料,起隔热、耐腐蚀、防冲刷保护作用。
中国证监会中国证券监督管理委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称新劲刚股票代码300629
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称广东新劲刚新材料科技股份有限公司
公司的中文简称(如有)新劲刚
公司的外文名称(如有)KING-STRONG NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写(如有)KING-STRONG
公司的法定代表人王刚

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名颜仁仲周一波
联系地址佛山市南海区丹灶镇五金工业区博金路6号佛山市南海区丹灶镇五金工业区博金路6号
电话0757-668223410757-66823006
传真0757-668230000757-66823000
电子信箱investor@king-strong.cominvestor@king-strong.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业总收入(元)82,461,662.03112,198,650.19-26.50%
归属于上市公司股东的净利润(元)-6,331,042.357,667,734.17-182.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)-7,772,043.646,130,518.40-226.78%
经营活动产生的现金流量净额(元)-2,232,307.51-43,924,136.7594.92%
基本每股收益(元/股)-0.060.08-175.00%
稀释每股收益(元/股)-0.060.08-175.00%
加权平均净资产收益率-1.82%2.17%-3.99%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)473,376,570.07479,541,710.14-1.29%
归属于上市公司股东的净资产(元)343,753,687.16351,122,269.02-2.10%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-408.45
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,699,116.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-47.59
减:所得税影响额257,659.33
合计1,441,001.29--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)公司主营业务概况

公司是一家专业从事高性能金属基复合材料及制品的研究、开发、生产和销售的国家火炬计划重点高新技术企业,秉持“技术领先、持续创新”的发展战略,以市场需求为导向,潜心于为下游客户提供高效节能的加工工具和具有个性化性能的关键部件,致力于成为国内领先的高性能金属基复合材料及制品供应商。公司全资子公司康泰威公司是目前国内为数不多的拥有军工资质及军品供应能力的民营企业之一。 公司凭借较强的自主研发能力以及与国内知名高校有效的产学研合作,近年在共沉淀-共还原超细预合金粉制备工艺技术、爆炸喷涂技术、弥散强化铜制备技术、SHS熔覆钢结硬质合金涂层技术、原位自生颗粒增强技术等方面取得了一系列突破;先后承担了“SHS高强耐磨合金特种钢产业化”广东省产业振兴和技术改造项目(中央评估)、“SHS钢结硬质合金涂层复合材料研究和产业化”广东省战略性新兴产业核心技术攻关项目、“弥散强化材料工业化制备共性技术研究”国家863计划项目;公司作为第一起草单位牵头起草了《超硬磨料制品金刚石滚筒》(JB/T 12546-2015)、作为第二起草单位参与起草了《超硬磨料制品金刚石磨边轮》(JB/T 12544-2015),相关标准已于2015年10月获国家工信部审核通过;下属子公司康泰威公司作为第二起草单位参与起草了《XXX军用材料通用规范》,该标准已获中国人民解放军总装备部审核通过。 公司目前的主导产品金属基超硬材料制品及配套产品,已经在建筑陶瓷领域得到了广泛应用且奠定了较为领先的市场地位;石材加工领域用金刚石锯片、整体式金刚石磨块、组合铣平轮,机械加工领域用陶瓷结合剂砂轮,晶硅开方及切片、蓝宝石开方及切片、磁性材料切割、光学玻璃切割等领域用金刚石微粉产品正处于市场推广阶段。同时,公司还根据武器装备承制单位的需求,研发、生产和供应电磁波吸收材料、防腐导静电材料、热障涂层、远红外节能材料等其他高性能复合材料及制品。

(二)主要产品概况

公司目前的主要产品为金属基超硬材料制品及配套产品。此外,公司还根据武器装备承制单位的需求,研发、生产和供应金属基耐磨复合材料及制品、电磁波吸收材料、防腐导静电材料、热障涂层、远红外节能材料等其他产品。

(1)金属基超硬材料制品及配套产品

金属基超硬材料制品及配套产品是公司目前的主导产品,目前主要包括金刚石工具用超细预合金粉、滚刀、磨边轮、金刚石磨块、弹性磨块以及碳化硅磨块等产品系列。金属基超硬材料制品是目前加工效率最高、综合成本最低、固体残留物最少的切割、磨削和抛光用加工工具,可广泛应用于陶瓷加工、石材开采及加工、玻璃加工、建筑混凝土加工、机械加工等领域。公司凭借突出的金刚石工具用超细预合金粉自主研发和制备能力,以及雄厚的超硬材料制品研究开发能力,不断开发出锋利度高、性价比突出、个性化明显、品类齐全的金属基超硬材料制品及配套产品以满足不同客户的需求。目前公司的金属基超硬材料制品及配套产品已经在建筑陶瓷加工领域得到了广泛应用,随着公司应用研究和营销能力的加强,公司的上述产品可向石材开采及加工等其他应用领域拓展。 金刚石工具用超细预合金粉是生产金刚石制品的高性能胎体材料,以超细预合金粉作为胎体材料,可大幅提升胎体对超硬磨粒的把持力及烧结胎体的合金化程度,从而显著提高超硬材料制品的综合使用性能。为了保证公司建筑陶瓷用金属基超硬材料制品在超细预合金粉应用方面的稀缺性,公司子公司科大博德生产的建筑陶瓷超硬材料制品用超细预合金粉仅对母公司销售,少量对外销售的超细预合金粉仅应用于石材加工领域。 除建筑陶瓷领域外,公司近年研究开发了应用于石材加工领域的金刚石锯片、整体式金刚石磨块和组合铣平轮,应用于晶硅开方及切片、蓝宝石开方及切片、磁性材料切割、光学玻璃切割等领域用金刚石微粉产品处于推广试用及产品改良及推广阶段。

(2)金属基耐磨复合材料及制品

金属基耐磨复合材料及制品是公司近年重点研究开发的新产品,目前主要包括飞行器耐磨部件硬质合金涂层等。 公司以热喷涂技术制备硬质合金涂层对飞行器耐磨部件进行表面处理,有效避免了该部件由于微动磨损和表面划伤引起的疲劳失效,相关部件已成功运用于多种型号飞行器并实现小批量产。 随着公司应用研究的不断进步,公司的金属基耐磨复合材料及制品在工程机械、矿山机械、建材机械、煤炭、电力、冶金、农机、汽车和军工等领域拥有广泛的拓展空间。

(3)其他产品

公司的其他产品主要包括电磁波吸收材料、防腐导静电材料、热障涂层、远红外节能材料等,是根据武器装备承制单位的配套需求研究开发的新产品,由下属全资子公司康泰威公司研制生产。 公司的电磁波吸收材料产品可有效吸收、衰减电磁波能量,同时具备轻质、宽频、高效、高强、高韧等特点,可有效提高武器装备及军事设施的突击及生存能力,目前已实现小批量产。预计未来产品配套相关机型定型后,产品订单将保持快速增长。 公司的防腐导静电材料集防腐与静电防护功能于一体,具有轻质、色浅和稳定的防护性能,可有效消除静电危害和防止静电积聚造成的电子元器件击穿、燃油起火或爆炸等危险,目前已实现小批量产。预计未来相关产品订单将保持稳步增长。 热障涂层是在金属工件表面喷涂的陶瓷质材料,使其具有良好的耐高温、隔热、抗氧化、防腐蚀和抗高速冲刷性能,主要应用于飞行器动力及转向部件,目前尚处于工艺验证和台架科研试验阶段,目前小批量供货中。 远红外节能材料是一种新型功能材料,具有较高的热吸收和辐射能力,改善热交换条件、增加热效率,从而达到节能的目的,主要应用于各种工业加热、锅炉炉壁、窑炉炉壁、金属管表面、高炉热风炉蓄热体等,目前已实现小批量产。

(三)主要经营模式

1、采购模式

公司对外采购的主要原材料包括金刚石、金属粉末、碳化硅、氧化镁、银焊片、石墨模具等金属和非金属材料。上述采购物资品种、规格繁多,同时供应商资源充足。公司为保证原材料及辅料的品质,有效降低采购成本,提高公司资金使用效益,建立了科学有效的供应商管理制度、采购比价制度和“以需定购”制度。

2、生产模式

(1)民品生产

公司的金属基超硬材料制品及其配套产品目前主要应用于建筑陶瓷磨抛加工领域,不同客户的原料、加工设备、产品品质、机械效率均存在差异;民用领域应用的金属基耐磨复合材料及制品,不同客户的应用条件迥异,产品规格型号、技术参数等指标均需根据客户实际需求,并结合现场运行环境来最终确定;因此公司主要采用“订单生产”模式,根据不同客户的需求进行针对性的产品配方设计并组织生产。

(2)军品生产

国家对军品科研生产采取严格的许可制度,产品的生产亦必须按照严格的国家军用标准进行,由驻厂军代表实行实时监督。因此,公司对飞行器耐磨部件硬质合金涂层、飞行器轻质高强部件、电磁波吸收材料、防腐导静电材料、热障涂层等军工产品均严格按照武器装备承制单位要求实行“订单生产”。

3、销售模式

(1)民品销售

公司目前对民用产品的境内销售主要采用直接销售的方式,通过对目标客户上门洽谈、参与客户招投标、参加专业展会等方式获取订单。根据下游行业的特点和客户需求,公司对金属基耐磨复合材料及制品和其他产品采用单品销售模式,对金属基超硬材料制品及配套产品则采用单品销售和消耗管理两种销售及结算模式。 公司单品销售模式和消耗管理模式主要差别在于计价方式不同(即单品销售模式按“产品销售数量*产品销售单价”计价,消耗管理模式按“磨抛加工面积*合同约定的单位面积加工价格”计价),在获取订单、结算方式等方面并不存在明显的差别。 公司两种模式下均通过对目标客户上门洽谈、参加专业展会和客户主动寻求合作等方式获取订单。结算方式主要为结算日后60-90天之内付款,付款方式通常包括转账、电汇、银行承兑汇票等。公司和不同客户约定的结算日会存在一定的差异,但通常为当月月末或次月月初。对于部分海外客户,结算方式主要包括电汇、付款交单、即期或远期信用证等方式,其中远期信用证的期限一般为45-90天。

(2)军品销售

军用产品方面,由于国家对军用产品采购实行严格管制,公司成功研制的产品需通过武器装备承制单位的试验、试用并取得军品设计定型批准后方可列入军品供货名录,销售价格根据军方审定的价格执行。

(3)出口模式

公司拥有进出口经营权,除部分客户明确要求通过第三方专业出口服务机构报关出口外,海外销售主要通过自主报关出口。

(四)主要的业绩驱动因素

报告期内,国内建筑陶瓷行业整体的产能利用率仍处于较低的水平,公司主营产品金属基超硬材料制品在国内市场的销售也面临较为严峻的挑战,但公司所处金属基复合材料行业属于国家产业政策鼓励发展行业,且公司拥有高效成熟的管理团队与研发团队,具有业内领先的技术研发能力和市场拓展能力,公司的金属基超硬材料制品及配套产品在建筑陶瓷应用领域具有较为明显的技术和市场领先地位;另外,公司也不断研究开发超硬材料及其制品在石材、晶硅开方及切片、蓝宝石开方及切片、磁性材料切割、光学玻璃切割等新领域的应用;同时公司通过近年来不断加大金属基耐磨材料及制品、电磁功能材料、金属基轻质高强材料及制品、玻璃防眩光控制材料等研发力度,取得了一系列技术突破,形成了多项自主知识产权,部分新产品已成功得到市场应用。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
在建工程在建工程完工本期转入固定资产
其他应收款并购重组项目新增与发行股份相关中介费用

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 公司致力于成为国内领先的高性能金属基复合材料及制品供应商,自2001年以来主要从事高性能金属基复合材料及制品的研究、开发、生产和销售。报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。

1、研发优势

公司立足自主研发,拥有一支由40余名涵盖金属材料、高分子材料、超硬材料、无机非金属材料、复合材料、粉末冶金、红外玻璃等专业背景的技术型人才组成的综合型研发人员队伍,建设了配备先进材料分析实验、材料检测和中试设备的技术研发中心。 凭借较为领先的研发实力,2010年8月,公司经批准组建了“广东省超硬与电磁功能材料工程技术研究开发中心”;2011年9月,公司被授予广东省“省级企业技术中心”;2011年9月,公司被评定为“广东省战略性新兴产业培育企业”;2011年10月,公司被评定为“广东省民营科技企业”;2012年10月,公司被评选为“国家火炬计划重点高新技术企业”;2015年10月,公司经批准设立了“博士后科研工作站”,目前有1名博士在站,主要从事高性能弹性磨块的研发和技术管理工作。 通过多年的积累,公司形成了在金属基超硬材料制品、金属基耐磨复合材料及制品、金属基轻质高强复合材料及制品等

领域较为领先的研发实力2008年以来,公司分别有1个研发课题获得国家级立项、9个研发课题获得省级立项、2个研发课题获得市级立项、1个博士后工作站立项,先后成功研发了超细预合金粉制备技术、SHS钢结硬质合金涂层复合材料工艺技术、爆炸喷涂技术、高性能弥散强化粉末冶金材料制备技术、轻质高强原位自生颗粒增强复合材料制备技术、烧结熔覆硬质合金涂层制备技术等行业领先的金属基复合材料制品生产技术。公司已获授权发明专利34项(其中国防发明专利1项、国际发明专利2项)、已获授权实用新型专利26项。报告期内,公司新增国家发明专利2项。

2、技术领先优势

公司是目前国内少有的几家自主掌握金刚石工具用超细预合金粉研发和制备的超硬材料制品供应商之一。公司自2001年以来,一直将金属基复合材料的研发作为业务发展的重点,公司自主研发并掌握了目前处于国际先进水平的共沉淀-共还原超细预合金粉制备工艺技术。采用该工艺所生产的预合金粉费氏粒度可达到3-12微米,使胎体达到完全合金化,实现与金刚石高强度结合,且不存在成分偏析和夹杂。以该工艺制备的超细预合金粉作为金刚石制品胎体材料,可显著降低金刚石制品的烧结温度,提高胎体材料对金刚石的把持强度,提高金刚石工具的锋利度,延长金刚石工具的使用寿命;从而为降低金刚石制品的生产能耗,提升金刚石制品的品质,支持下游客户提高生产效率创造了基础性条件。 目前国内仅有包括公司在内的几家超硬材料制品供应商具备金刚石工具用超细预合金粉研发和制备技术,由北京冶金工业出版社2014年出版的《人造金刚石工具手册》收录的国内外金刚石工具用金属粉末主要生产厂家中,超细合金粉领域仅公司子公司科大博德和有研粉末新材料(北京)有限公司等少数几家被收录其中。

3、产品优势

公司主要产品除了具有“技术领先优势”相关内容所述的产品品质优势外,在节能降耗、提高生产效率和性价比等方面亦具有明显优势,具体体现在以下方面:

(1)产品生产过程高效节能。公司采用超细预合金粉作为胎体材料,可以把金刚石工具生产过程的烧结温度降低30至50摄氏度,从而有效降低了生产过程中的能源消耗,节能效果达15%以上。此外,由于烧结耗时更短,可以在降低能耗的同时提高生产效率,相应增加相关产品的产能。 (2)公司产品可大幅降低客户的使用成本和能源消耗。公司以超细预合金粉作为胎体材料生产的金刚石工具,由于胎体材料对金刚石的把持力强,磨损适配性更加优越,在有效提升磨削效率的前提下,使得加工工具的使用寿命相对普通合金粉产品延长约20%,从而可以大幅降低客户对加工工具的消耗。此外,在目前的技术条件下,金属基金刚石磨块的寿命约为传统碳化硅磨块100~150倍,而售价仅为碳化硅磨块的40倍左右。在使用金刚石磨块的基础上,搭配以锋利度更高的金刚石滚刀和磨轮,可以支持下游客户大幅提升线速度,提高生产效率,从而降低单位产品的能源消耗。

4、营销与服务模式优势

公司的金属基超硬材料制品目前主要应用于建筑陶瓷锯切、磨削、抛光加工领域,客户分布范围十分广泛。由于不同客户的原料、加工设备、产品品质、生产效率要求不一,甚至同一客户不同批次的原料和产品品质亦可能存在差异,从而要求超硬材料制品供应商具有快速有效的市场响应能力和较强的综合服务能力。 公司凭借成熟的产品配方及生产工艺控制技术、领先的超细预合金粉自主研发制备能力、完整品类的金刚石工具供应能力和在建筑陶瓷磨抛加工领域长期的经验积累,通过构建由研发、生产、销售及售后服务等多部门组成的“立体式”客户服务体系,广泛应用了“消耗管理”营销与服务模式。在该等模式下,由公司根据客户的需求和特点量身定制磨抛解决方案,为客户提供磨抛工具,同时全过程参与客户磨抛工序现场管理,按月根据磨抛面积和协议约定的价格与客户结算产品销售货款。通过“消耗管理”模式,公司可实现对产品使用效能全程跟踪和产品性价比数据全程监测,使得公司的产品和服务更加贴近客户需求,从而为全面提升市场快速响应能力和产品的性能价格比奠定基础。同时公司通过该等深入合作模式,可与客户有效形成利益共同体,增强客户对公司的黏性,从而保证优质客户群体的长期稳定。

5、品牌优势

公司凭借领先的技术研发能力、精细的生产工艺控制、过硬的产品品质、迅捷的市场响应能力和十多年来长期为建筑陶瓷企业提供磨抛产品和服务的经验积累,奠定了“劲刚”品牌在建筑陶瓷用金属基超硬材料制品行业的领先品牌地位,赢得了下游客户的信赖,新中源陶瓷、唯美陶瓷、东鹏陶瓷、越南大同奈陶瓷等国内外知名建筑陶瓷制造商均与公司建立了长期稳定的合作关系。根据中国机床工具工业协会超硬材料分会的资料显示,公司超硬材料制品在国内建筑陶瓷应用领域的市场占有率处于行业领先水平。 公司坚持以自主品牌“King-Strong”(劲刚)出口,是行业内为数不多的完全以自主品牌出口销售的企业之一。公司“劲

刚”品牌于2008年4月被广东省企业联合会评为广东省优秀自主品牌;“劲刚”商标于2014年1月被国家工商行政管理总局商标评审委员会评为“中国驰名商标”;“劲刚”商标于2015年1月被广东省著名商标评审委员会再次评为“广东省著名商标”。

6、人才及团队优势

公司坚持可持续发展的人才战略,在人才培养和团队建设方面具有较为明显的优势,具体表现在:

(1)通过合作培养和人才引进,公司建立了一支多元化、综合型人才队伍。通过为员工创造公平的发展环境、提供职业发展机会、实施核心员工持股计划等措施,吸引优秀社会人才加盟。目前,公司建立了一支涵盖金属材料、高分子材料、超硬材料、无机非金属材料、复合材料、粉末冶金等专业结构,由产品研发、生产工艺控制、市场拓展等领域人才组成的综合型人才队伍。 (2)建立了科学有效的人才选拔和内部培养机制。首先,公司实行管理职位公开竞岗机制,使得优秀的基层员工拥有脱颖而出的机会,同时由于优秀的管理人才由基层逐级竞争产生,使管理团队专业基础更牢、执行力更强、忠诚度更高;其次,公司采取跨部门、跨岗位培养机制,从而有效拓宽了员工的视野与技能,为全面型人才的培养奠定了基础。 (3)公司管理团队具有丰富的行业经验。公司十多年以来一直专注于金属基复合材料制品行业,王刚先生、王振明先生、董学友先生等核心管理团队成员均拥有十年以上的金属基复合材料制品行业经营管理经验,具有对行业现状及发展趋势较为敏锐的洞察能力,从而为公司在发展变化中快速准确的把握市场,及时有效的作出经营决策创造了基础条件。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019上半年度,公司所处行业的宏观发展环境较为严峻。公司目前的主导产品金属基超硬材料制品及配套产品主要应用于建筑陶瓷加工领域,与房地产市场的发展密切相关。随着中央“房住不炒”政策的维持,我国房地产市场持续处于严调控的状态,地方继续因城施策,行业资金环境持续收紧,使得我国商品房销售的增速明显下降。根据相关报告,2019上半年,我国商品房销售面积为6.62亿平方米,同比下滑了1个百分点,整体住房销售规模有所下滑。在此背景下,建筑陶瓷行业现阶段的主要任务仍然为淘汰落后产能和产品结构转型升级,行业运行整体低迷。因此,报告期内公司的主导产品销售面临较大的压力。公司经营管理层冷静应对宏观环境的不利状况,按照董事会制定的经营发展方针及目标开展工作,深化经营及管理创新,规范公司运营及管理,有效的控制了公司的运营成本和经营风险,提高了应对市场巨大变化的能力,提升了公司的运营效率和竞争力;积极做好产品结构及市场结构的调整,在稳定国内市场的同时,积极开拓国外市场。在做好主营产业的同时,公司也继续深耕于军工领域,大力发展军工产业,加大军品的研发投入,在原有的基础上整合资源,完善军工产业的布局,加速军工产品的定型和落地,为上市公司业绩增长提供动力。报告期内,公司实现营业收入82,461,662.03元,同比下降26.5%;营业利润-6,923,497.44元,同比下降188.80%;归属于上市公司股东净利润-6,331,042.35元,同比下降182.57%;报告期内营业收入、营业利润及净利润均出现较大的下降。报告期内营业收入、营业利润及归属于上市公司股东净利润同比下降较大,主要因素有:1)公司主导产品金属基超硬材料制品及其配套产品的下游建筑陶瓷行业整体下滑严重,下游客户回款周期延长,导致按会计政策计提的资产减值准备增加;2)2019年上半年,公司拟收购广东宽普科技股份有限公司而产生的中介机构费用,增加了公司的管理费用。2019上半年度,公司经营管理层重点加强了以下几方面的工作:

1、科技研发,提升关键技术

报告期内,公司高度重视研发工作,将研发视为公司业务发展的核心驱动力量。公司通过建立完善的创新机制、培养优秀技术团队和持续的研发实践积累,不断增强研发创新水平。报告期内,公司除了继续加大研发以保持公司在传统建筑陶瓷磨抛加工工具领域的优势地位之外,还继续推动视屏玻璃精密加工金刚石工具、金刚石微粉等领域的研制工作,努力将公司超硬材料制品的应用领域向高端及多领域拓展。军品的研发一直是公司研发工作的另一重点。报告期内,公司继续加大军品的研发投入,丰富公司军品的技术储备,努力扩大公司军品的供应能力,在军工材料领域中,重点开展热塑性树脂基复合材料、红外光学材料、雷达吸波材料和热障涂层等产品的研制和生产,为公司扩大军品业务规模、提高军品供应能力打下了基础。报告期内,公司自主研发项目如下:

序号自主研发 项目名称项目研究的主要内容项目进展情况项目完成后将提供的研究开发成果形式
1新型树脂基弹性磨块的研制1、高性能树脂基模块胎体材料专用改性酚醛树脂配方调制与工艺设计研究; 2、金刚石磨料表面化学镀覆金属镍工艺及其抛磨性能研究; 3、金刚石磨料表面化学镀覆金属铜工艺及其抛磨性能研究; 4、金刚石磨料表面化学镀/电镀覆枝(刺)状铜工艺及其抛磨性能研究。项目完成并通过验收。研发成功后开发一种新产品、新增3项发明专利(已受理)。
2弥散强化铜焊接电极材电阻焊接广泛应用于汽车工业、机械制造和高铁等行业的碳钢板、不锈钢板、镀层板等零件的点焊与凸焊。电极是电阻目前主要进行了粉末生产工艺研究,已掌握了内最终形成系列弥散强化焊材的新产
料的研制焊机的易耗零件,电阻焊中电极的工作条件比较恶劣,制造电极的材料除了应有较好的导电和导热性能外,还应能承受高温和高压,最常用的电阻焊电极材料是铜及铜合金。目前铬锆铜(CuCrZr)是最常用的电阻焊电极材料,大量用于制造电极帽、电极连杆、电极头、电极握杆、凸焊特殊电极、滚焊轮、导电嘴等电极零件这是由它本身优良的化学物理特性及很好的性价比所决定的。 铬锆铜电极它达到焊接电极四项性能指标很好的平衡:优良的导电性保证焊接回路的阻抗最小,获到优良的焊接质量;较高的软化温度保证焊接高温环境下电极材料的性能及寿命,降低成本;较高的硬度和强度保证电极头在一定的压力下工作不易变形压溃,保证焊接质量。 电极是一种工业生产的消耗品,用量比较大,因而其价格成本是一个考虑的重要因素,铬锆铜电极相对其优良的性能来说,价格比较便宜,能满足生产的需求。 氧化铝铜(CuAl2O3)也叫弥散强化铜,它与铬锆铜相比,具有更高强度(达600Mpa/N/mm2),出色的高温机械性(软化温度达850℃)及良好的导电性(导电率大于90IACS%),具有出色的耐磨性,寿命长。弥散强化铜是一种性能优异的电极材料,无论其强度、软化温度还是导电性都非常优越,尤其突出的是用来焊接镀锌板,它不会像铬锆铜电极那样产生电极与工件粘住的现象,不用经常打磨,有效解决焊接镀锌板的问题,提高了效率,降低了生产成本,使得其市场前景广阔。氧化铝铜电极还适用于铝制品、碳钢板、不锈钢板等零件焊接,其寿命可达到铬锆铜电极的2倍以上。弥散强化铜电极具有优良的焊接性能,因目前主要依赖进口,所以造价十分昂贵,因而目前还不能普遍使用。 本项目将依托公司研发成功的氧化物弥散强化粉末冶金材料组织控制与致密化技术,开发弥散强化铜电极产品,取代进口同类产品,逐步取代目前的铬锆铜电极,提高焊接效率降低焊接成本。氧化法氧化铝弥散强化铜粉生产工艺和流程,氢损低于0.3%,弥散氧化物均匀分布,粉末批量工艺稳定性有较大幅度提高。高效率弥散强化粉末生产设备的研究和选型工作正在进行中。今后将重点研究产品的应用方向和市场定位,为下一步的产品试制做准备。品,并创造显著的经济效益。研发成功后将开发3种新型产品、新增1项发明专利。
3高效节能金刚石工具自动化连续烧结工艺的研究传统金刚石刀头和金刚石磨块,主要采用石墨模具在电阻加热式热压机上热压完成。 优点:温度压力易控,热压致密度、产品性能好。 缺点:①能耗高;②模具消耗大,空气中烧结模具氧化快,损耗大;③烧结效率低,劳动力成本高;④开放式烧结,热与气排放量大,近距离烧结工作环境差。 本项目将依托本公司专利技术,开展以下内容的研究:①研究自动冷压工艺与装备;②研究和涉及推杆式连续烧结复合炉及配套装备;③研究连续烧结复压工艺及配方;④调整金属粉末与合金粉末原料的力度与形貌。目标是实现金刚石刀头和磨块自动连续烧结,提高自动化水平,提高工作效率,本项目自行设计和定制的第一套自动化已经安装调试完毕,并正常运转。工作环境大幅度改善,劳动力成本大幅度降低,烧结电耗成本下降30%。研发成功后将开发2种新型产品,新增1项发明专利。

降低电耗和物耗,改善工作环境。

4视屏玻璃精密加工金刚石工具的研制视屏玻璃广泛应用于手机和平板电脑显示屏,以及各类电器视窗等,随着中国手机、平板电脑和家电行业的快速发展,视屏玻璃精加工业已形成可观的产业规模,据不完全统计仅手机用视屏及视窗玻璃产业规模已达到数百亿的规模,珠三角地区已成为国内最大的视屏玻璃制品精密加工基地。视屏玻璃加工的精磨、成型和钻孔等工序大量使用金刚石工具。由于视屏玻璃比较薄一般是0.5-1毫米,易破碎易划伤,要求所用金刚石工具具有精度高,锋利度好的特点。 目前加工视屏玻璃的国产金刚石工具主要是电镀金刚石工具,精度和锋利度尚可,但存在以下问题:1、寿命低,由于电镀胎体对金刚石的包镶属于物理结合,没有形成化学键合或冶金结合,使用过程金刚石易脱落,再加上电镀工艺决定了够工作层高度不会超过1.5毫米,造成使用寿命较低,更换频繁,影响了加工效率和质量,增加了加工成本。2、电镀金刚石工具生产过程属电镀行业存在一定的环境污染,属环保严控行业。 热压金刚石工具胎体可对金刚石实现冶金结合,结合强度高,工作层可达到5-8毫米,故寿命可达到电镀产品的8-10倍,从而减少更换次数提高工作效率,降低加工成本。热压生产过程无废水等污染物排放,完全能达到环保要求。 本项目将研制开发加工视屏玻璃精密加工用热压胎体金刚石工具,通过研究新型胎体和金刚石组合实现高锋利度和长寿命,采用特殊的机械加工手段达到工具本身形位公差高精度。已经制作视屏玻璃磨边轮产品样品,并交付使用现场,目前正在测试中。研发成功后将开发3种新型产品、新增1项实用新型专利。
5新型干磨轮(含树脂干磨轮)的研发青铜干磨轮 1、在前期所做青铜轮工艺、配方的基础上,通过不断尝试添加特种成分,试用新品种合金粉末,最终确定最优的胎体配方; 2、不断完善并优化钟罩炉烧结工艺,以达到最优的烧结性能; 3、调整碳粉、碳粒和金刚石含量及粒度等组成的微调,提升青铜干磨轮的性价比和广普性。 4、提高青铜干磨轮的试用频率,从而加快本项目研发进度。 树脂干磨轮 1、树脂对磨料的把持能力直接决定磨料的磨削性能,而耐热性好的树脂在磨削时会明显提升树脂对磨料的把持力,磨削性能更能体现出来,即使在水磨条件下,磨削区的瞬间温度也会很高,高温对树脂结合剂的破坏作用是很强的,因此树脂干磨轮选取耐高温的超细聚酰亚胺树脂作为结合剂; 2、聚酰亚胺树脂(PI)具有耐高温、耐潮湿、耐腐蚀等优点,PI中含有基团酰亚胺的网格结构,在高温时能够缩聚成炭,热稳定性好,耐高温达400℃,长期使用温度范围200~300℃,无明显熔点;在前期水磨青铜轮工艺流程的基础上,经过数次现场测试和调配,最终确定了干磨线(近零吸水率)用青铜干磨轮Φ300*13*20的配方,效果与线上原使用的产品相当,并且产品寿命提升25%;目前已经入批量生产和市场推广阶段。项目完成后可创造显著的经济效益,并开发2种新型产品。
3、胎体中金属粉末特别是树枝状铜粉或铜基合金粉的添加,一方面可以增强树脂结合剂的强度,另一方面可以起到磨削时散热的作用,下一步重点确定最优的金属粉末添加量及其与树脂粉的比例以达到配方的最优化; 4、胎体中稀土元素的添加如氧化铈抛光粉等、造孔剂的添加如钠盐等。
6高仿石英石专用金刚石框锯的研制高仿石英石是近几年出现的人造大理石新品种,因为均匀分布大量粗石英颗粒,石材具有硬度高耐磨,砖面素洁立体感强等特点,深受装修行业的青睐,成为近几年快速发展的一个品种。由于砖体内大量分布石英颗粒造成高硬度和高强研磨性,增加了框锯锯切加工难度。据统计目前锯切高仿石的效率比普通石英石低50%,寿命仅30车,为普通石英石的1/6。 本项目将研究新型复合强化框锯刀头配方,利用自行研制的的框锯刀头均布工艺,生产高性能的高仿石英石专用框锯刀头配方,提高框锯锯切效率和寿命。本项目已经完成中试,达到国内领先水平,并已经进入批量生产和市场推广阶段。项目研发完成后形成新产品1种。
7远火舵翼组件气动热防护涂层的研制(佛山市科技创新项目-军民融合及可持续发展科技项目)在研远程火箭炮是我国陆军装备重点型号,舵翼组件是实现远程火箭弹精确打击目标的关键部件之一。在弹体高超音速飞行过程中,舵翼组件受到强烈的气动热,在极高温度、极强的热冲击条件下短时工作,防护涂层的作用即保护舵翼不被烧蚀,保持舵翼对弹体飞行姿态和飞行路线的控制功能。 本项目采用等离子喷涂氧化锆涂层作为舵翼组件气动热防护涂层,通过模拟分析舵翼工况条件,对涂层进行优化设计,开展涂层各性能指标平衡性研究、喷涂工装工艺研究、地面试验参数设置与飞行考核一致性研究,完成舵翼组件气动热防护涂层的科研生产任务,满足当前型号的需求,为新型号的研制奠定技术基础,项目开展具有重要意义。项目技术可推广应用于民用领域,成为“军民融合”示范项目。2019年6月已完成小批量供货,下半年进入批量生产阶段。项目研发完成后形成新产品2种,申请实用新型专利2件,形成企业标准1个。

2、战略调整,加大军工建设

随着我国建筑陶瓷行业的持续调整升级,市场行情低迷不振,公司的战略重心将逐步从应用于传统建筑陶瓷领域的金属基超硬材料供应商向军工领域转移。报告期内,公司根据发展战略,为了提高募集资金的使用效率,终止募集资金用途,并将剩余募集资金永久性补充流动资金。 公司在增强军工材料产业建设的同时,也计划通过收购广东宽普科技股份有限公司100%股权的方式,实现向军工电子信息领域的拓展,丰富上市公司业务结构,完善公司军工产业布局,充分把握我国军事工业快速发展、国防信息化建设大幅提速以及国家持续推动军民融合发展的良机,从而增强公司持续盈利能力和抗风险能力。

3、营销管理,调市场提空间

报告期内,公司根据行业发展和国内外市场的情况,调整营销战略,加快市场布局,优化市场结构及产品销售结构。 面对国内严峻的市场环境,公司本着严控风险的原则,着重于国内业务应收账款、存货等方面的管理,控制国内业务规模,优选实力较强、信誉较好、回款及盈利能力较强的国内优质客户;同时,公司大力拓展土耳其、俄罗斯、巴基斯坦等海外市场,并巩固提升越南、印度等原有海外市场的份额。 此外,公司在总体产品售价降低的情况下,积极调整产品销售结构和业务模式结构,提高毛利率相对较高的单卖业务销售占比,提升公司总体盈利水平。

4、内部管理,规范化制度化

报告期内,为适应资本市场的规范化运作要求,公司经营管理层不断提升自身素养和管理水平,严格按照相关法律法规

及公司相关规定做好内部规范化、制度化管理工作。报告期内,公司治理结构不断完善,内控建设不断强化,形成了有效的约束机制和内部管理制度。报告期内,公司按照上市公司规范化管理及内控要求,由审计部主导,证券事务部配合,通过部门自查、审计部审计、问题整改等程序,加强了公司内部控制、财务管理、信息披露等工作,进一步提升了公司规范化、制度化管理水平。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入82,461,662.03112,198,650.19-26.50%受行业影响收入下滑
营业成本60,458,190.6680,403,252.65-24.81%收入下降成本同比例下降
销售费用7,722,545.838,246,151.07-6.35%
管理费用9,631,520.368,260,199.9016.60%主要为支付并购重组中介费用所致
财务费用935,994.01-432,678.94316.33%汇率变动导致汇兑损益变动较大所致
所得税费用-592,911.131,200,537.65-149.39%营业亏损无当期应交企业所得税
研发投入5,765,641.225,221,489.2210.42%
经营活动产生的现金流量净额-2,232,307.51-43,924,136.7594.92%主要为材料采购减少所致
投资活动产生的现金流量净额-1,945,556.72-9,319,787.3379.12%本期固定资产购置减少所致
筹资活动产生的现金流量净额-4,141,273.0722,581,845.66-118.34%主要为本期偿还银行借款及支付并购重组发行股份相关的中介费用所致
现金及现金等价物净增加额-8,198,331.05-30,734,673.1673.33%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
金属基超硬材料及制品72,843,781.2055,604,888.5523.67%-26.67%-26.06%-0.63%
其他9,253,442.254,566,225.2150.65%-27.84%-11.21%-9.24%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
资产减值-1,050,478.6315.17%计提存货跌价准备
营业外支出456.04固定资产报废损失
其他收益1,699,116.66与日常活动相关的政府补助
信用减值损失-4,112,291.6359.39%计提坏账准备

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金79,978,503.9316.90%108,721,993.5121.78%-4.88%
应收账款173,648,350.3636.68%169,137,893.5133.89%2.79%客户回款周期有所延长
存货70,021,971.5014.79%73,784,077.3714.78%0.01%
投资性房地产4,854,260.001.03%5,097,470.721.02%0.01%
长期股权投资0.00%0.000.00%0.00%
固定资产92,792,519.9619.60%83,610,825.3516.75%2.85%在建工程完工转入固定资产
在建工程6,311,588.511.26%-1.26%在建工程完工转入固定资产
短期借款29,500,000.06.23%49,988,000.010.02%-3.79%到期归还银行信用借款
00
长期借款19,850,000.004.19%0.000.00%4.19%本期增加长期信用借款
应付票据12,614,442.642.66%42,040,842.198.42%-5.76%银行承兑汇票到期承兑及开具减少所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见附注七、81所有权或使用权受到限制的资产。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额11,188.86
报告期投入募集资金总额29.21
已累计投入募集资金总额5,400.95
报告期内变更用途的募集资金总额5,787.9
累计变更用途的募集资金总额5,787.9
累计变更用途的募集资金总额比例51.73%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东新劲刚新材料科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]203号)核准,并经深圳证券交易所同意,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)1,666.67万股,每股面值1元,发行价格为每股人民币8.28元,募集资金总额为13,800.03万元,扣除发行费用2,611.17万元,募集资金净额为11,188.86万元。广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)已于2017年3月17日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具了“广会验字[2017]G14002460510号《验资报告》”。公司对募集资金进行了专户存储,截至报告期末,累计投入募集资金总额5400.95万元。 公司于2019年3月8日召开第三届董事会第六次会议及第三届监事会第五次会议,审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》。同意公司根据发展战略,为了提高募集资金的使用效率,终止募集资金用途,并将剩余募集资金59,058,371.50元(含利息收入)永久性补充流动资金(最终金额以资金转出当日银行结息余额为准)。公司独立董事对该议案发表了明确同意的独立意见,保荐机构民生证券股份有限公司对该事项出具了核查意见。本次变更募集资金用途事项已经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
金属基超硬材料及制品生产线技术改造项目5,539.665,539.66-12.461,534.127.69%不适用
企业技术中心技术改造项目2,167.952,167.9541.67385.617.79%不适用
补充营运资金3,481.253,481.2503,481.25100.00%不适用
承诺投资项目小计--11,188.8611,188.8629.215,400.95--------
超募资金投向
不适用
合计--11,18811,18829.215400.9----00----
.86.865
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)1、金属基超硬材料及制品生产线技术改造项目:募集资金使用计划周期为两年,2017年,随着募集资金的到位,公司进行了生产线技术改造升级项目的推进;2018年,由于下游市场需求发生变化,部分生产线改造设备需要根据市场需求进行部分调整,导致该项目资金使用与原资金使用计划有差异。 2、企业技术中心技术改造项目:募集资金使用计划周期为一年,经董事会审议调整为两年,由于金属基复合材料行业技术更新较快,公司原计划采购的生产设备已经不完全符合当前市场需求,公司依据最新市场情况适当调整了采购计划,因此,公司企业技术中心技术改造项目进展缓慢。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
2017年4月20日,公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,经全体董事表决,一致同意以募集资金2,106,520.00元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2018年10月25日,公司召开第三届董事会第三次会议,审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过2,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过董事会批准之日起5个月,到期将归还至募集资金专户。在上述额度内,公司实际将“金属基超硬材料及制品生产线技术改造项目”中1,500万元闲置募集资金暂时补充流动资金。2019年2月28日,公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币1,500万元归还至募集资金专用账户,使用期限未超过5个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截至2019年6月30日,本公司已将募集资金专户中节余募集资金转入公司正常流动资金账户,并已办理完毕募集资金专户的销户手续。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

1、业绩波动风险

公司坚持以市场为导向,不断研究开发新的高性能金属基复合材料及制品,丰富产品结构,拓展公司产品的应用领域,从而减少对单一产品或应用市场的依赖,但就公司目前的主要产品及市场应用情况而言,公司仍面临以下业绩波动风险:

(1)宏观经济环境变化引致的业绩波动风险

公司的主导产品金属基超硬材料制品及配套产品目前主要作为磨抛加工工具应用于建筑陶瓷行业,该类产品的销售状况与相关下游应用行业的景气程度直接相关,主要表现为:当房地产行业景气度高,建筑陶瓷作为主要的建筑装饰材料,市场需求和产量相应增加,继而带动对磨抛加工工具的需求,从而促进公司金属基超硬材料制品及配套产品的销售;反之,相关行业景气度下降时,将对公司相关产品的销售情况造成不利影响。

目前国内部分建筑陶瓷生产企业仍然采用化石燃料作为产品烧结能源,同时建筑陶瓷加工过程中粉尘较多,环保问题较为突出。随着国家对环境保护的日益重视,各地政府主管部门陆续出台了针对包括建筑陶瓷生产企业在内的污染问题突出行业的环保整治措施,该等措施的出台将促使不具备综合实力的建筑陶瓷生产企业淘汰出局,从长远来看可以提升建筑陶瓷行业的产业集中度,从而为领先的超硬材料制品企业创造更加健康的发展环境。但是,由于环保整治措施的出台,相关企业可能被责令关闭、限产或停产整顿,造成产量波动,短期内将减少相关企业对超硬材料制品的市场需求,从而对公司的业绩构成不利影响。

报告期内,国家供给侧结构性改革持续推进,中美贸易摩擦影响力持续深入。国内建筑陶瓷行业经过去产能、去库存、环保整治等过程后,行业集中度有所提高、落后产能得到抑制,但行业整体产能利用率仍然处于较低的水平,公司主营产品金属基超硬材料及其制品在国内市场的销售面临较为严峻的挑战。尽管公司本着严控风险的原则,国内优选实力较强、信誉较好、回款及盈利能力较强的优质客户,降低国内市场波动带来的风险,但目前国内市场销售收入依然占有一定的比例,公司的经营业绩仍较易因为国内宏观经济环境变化而出现波动。

应对措施:一方面,公司继续在严控经营风险的前提下优选国内优质客户,保证经营质量,使国内业务保持较为稳定的规模和盈利能力;同时公司继续加大海外业务的拓展力度。另一方面,利用公司在新材料行业积累的技术实力和经验,通过不断加大研发投入,积极开拓公司金属基超硬材料及其制品在石材加工、晶硅开方及切片、蓝宝石开方及切片、磁性材料切割、光学玻璃切割等新的业务领域的应用,尽力减少公司对单一行业的依赖程度,发掘新的利润增长点。

(2)季节性波动风险

金属基超硬材料制品及配套产品是公司目前的主导产品,主要应用于建筑陶瓷加工领域。由于建筑陶瓷主要用于建筑装潢,春节期间下游行业开工率低,建筑陶瓷企业通常选择在春节期间停产检修,使得每年第一季度及上半年建筑陶瓷领域的金属基超硬材料制品及配套产品收入占全年比例较低,所以上半年的经营业绩相较下半年处于较低水平。

应对措施:公司将积极开展较少受季节性波动影响的其他经营业务,如国内石材加工、晶硅开方及切片、蓝宝石开方及切片、磁性材料切割、光学玻璃切割等领域的应用领域,以弥补主营业务在淡季的收入缺口。公司将进一步优化金属基超硬材料制品及配套产品在国内国外的业务结构,加大对海外市场业务的拓展力度,以降低国内市场春节期间季节性波动带来的风险。

2、新产品开发和市场推广风险

公司自设立以来坚持“技术领先、持续创新”的发展战略,主要从事高性能金属基复合材料及制品的研究、开发、生产和销售,致力于为下游客户提供优质、高效、节能的加工工具和关键部件。公司的新产品开发坚持以市场为导向,同时建立了较为科学完善的产品研发项目立项和审批制度,以此尽力确保新产品开发的有效性和成功率。但是,高性能金属基复合材料及制品行业属于新兴产业,民用新产品的开发需要经过配方研发、产品研制、工艺设计、试验调节、工业认证等多个环节;军用产品的科研生产需经过立项、方案论证、工程研制、设计定型与生产定型等阶段,并由国家军工产品定型机构对产品的战术指标、使用性能和质量稳定性进行审核。因此,公司新产品从研发到实现规模化销售需要经历漫长的周期、投入大量的人力、物力和资金,一旦试制、测试失败,或未能最终通过产品定型批准,产量会有比较大的波动,将给公司业绩带来不利影响。此外,由于金属基复合材料制品属于创新型的新产品,尽管产品性能明显优于行业内的传统产品,但是产品定价通常会高于传统产品,在应用尚未成熟的情况下,部分客户可能更倾向于选择传统产品,使得公司新产品存在一定的市场推广风险。

应对措施:公司将进一步加强对新产品开发的事先风险评估和可行性论证,加强新产品开发过程中的跟踪与控制管理,提高新产品开发的成功率。在充分进行可行性论证的前提下,加大对已定型新产品的市场推广力度,进一步为新产品推广合理配置资源,力争使新产品相关业务稳健、快速增长,成为公司新的利润增长点。

3、汇率风险

近年来,公司加强了海外业务的拓展力度,未来公司金属基超硬材料制品及配套产品的出口销售收入占比有望进一步提高。公司外销收入的结算货币以美元为主,尽管公司已采取根据汇率变动情况定期调整产品出口价格以及尽可能缩短客户货款支付周期等措施规避汇率风险,但是因国际经济局势变化导致外汇汇率出现较大波动时,汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。报告期内,中美贸易摩擦加剧,人民币处于持续贬值,对公司的业绩产生了一定的积极影响。

应对措施:公司将根据自身特性,紧密关注国际外汇行情变动,合理利用外汇避险工作,并适时开展远期结售汇业务以锁定汇率,在汇率发生大幅波动时,减少因人民币汇率波动频繁带来的汇兑损益,降低汇率波动对公司业绩的影响。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时股东大会44.35%2019年03月25日2019年03月26日2019-028;《2019年第一次临时股东大会会议决议公告》;巨潮资讯网
2018年度股东大会年度股东大会46.64%2019年04月16日2019年04月17日2019-053;《2018年度股东大会会议决议公告》;巨潮资讯网
2019年第二次临时股东大会临时股东大会48.09%2019年04月22日2019年04月23日2019-055;《2019年第二次临时股东大会会议决议公告》;巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺董学友;李正曦;王振明;罗海燕股份限售承诺在股票锁定期满后,本人担任发行人董事、监事、高级管理人员的,在任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人同一种类股份总数的25%;离职后半年内,不转让所持有的发行人股份。如本人在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的发行人股份;如本人在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的发行人股份。所持股票在锁定期满后两年内2017年03月24日高管限售股任职期间、李正曦2019年1月31日高管锁定股履行中
减持的,减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价。发行人股票上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。如发行人有派息、送股、公积金转增股本、配股等除权、除息情况的,则上述发行价将根据除权、除息情况进行相应调整。上述担任发行人董事、监事、高级管理人员的承诺人保证不因承诺人的职务变更、离职等原因放弃履行上述承诺。
刘平安股份限售承诺在股票锁定期满后,本2017年03月24日监事限售股任职期间监事锁定股履行中
人担任发行人董事、监事、高级管理人员的,在任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人同一种类股份总数的25%;离职后半年内,不转让所持有的发行人股份。如本人在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职,自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的发行人股份;如本人在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职,自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的发行人股份。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
公司与四川一名微晶科技股份有限公司(以下简称“一名微晶”)签署了《产品购销合同》,约定一名微晶从公司处采购金刚石磨块、刀头焊接式圆柱轮等产品。公司多次催告被告及时履行付款义务,一名微晶789.21
公司生产经营没有受到影响。经四川省荥经县人民法院主持调解,公司与一名微晶达成如下协议:1、被告四川一名微晶科技股份有限公司尚欠原告广东新劲刚新材料科技股份有限公司货款2019年08月06日2019-082;《关于重大诉讼进展的公告》;巨潮资讯网
仍未予清偿。截至公司提起诉讼之日,一名微晶仍欠付货款7,259,400元,加上逾期付款的利息损失632,715.29元,一名微晶应向公司支付7,892,115.29元。7,259,400元、逾期支付货款利息损失500,000元,共计7,759,400元;2、被告四川一名微晶科技股份有限公司在2019年7月30日支付原告广东新劲刚新材料科技股份有限公司500,000元,在2019年8月20日前支付原告3,000,000元,在2019年8月30日前支付原告1,000,000元,余款3,259,400元被告在2019年10月20日前付清原告;3、上述款项由被告四川一名微晶科技股份有限公司支付到原告广东新劲刚新材料科技股份有限公司中国建设银行丹灶支行44001667296053004331账户内;4、若被告四川一

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司全资子公司全资子公司佛山市康泰威新材料有限公司、江西高安市劲刚工模具有限公司、三河市科大博德粉末有限公司为公司向广东南海农村商业银行股份有限公司丹灶支行申请的7,800万元授信额度提供连带责任保证担保,具体详情可见公司于巨潮资讯网披露的《关于向银行申请综合授信暨以自有资产抵押、全资子公司提供担保的公告》(公告编号:2018-086)。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于向银行申请综合授信暨以自有资产抵押、全资子公司提供担保的公告2018年12月11日www.cninfo.com.cn

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司认真贯彻学习新时期扶贫开发政策,按照地方党委、政府等扶贫工作部署和要求,从经济资助、教育扶贫等方面开展扶贫工作,切实履行帮扶职责,帮助帮扶对象改善生活状况,提高生活质量;公司精准扶贫的总体目标是落实力所能及的扶贫开发工作,履行应有的企业责任;公司由所在社区到镇、由镇到市区,贯彻由小及大、由近及远地开展经济资助、教育扶贫工作;公司通过参与社区、镇慈善会及其他慈善机构开展的结对帮扶、教育助学等项目的方式保证公司精准扶贫工作的有效开展。

(2)半年度精准扶贫概要

报告期内,公司未开展精准扶贫工作。计划2019年下半年参与社区党委、广东狮子会等慈善机构的慈善项目。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

2019年下半年,公司将参与社区党委组织的特困家庭结对帮扶、特困家庭助学、“扶贫济困日”捐款给南海区慈善会及广东狮子会等慈善机构参与经济资助、教育扶贫等精准扶贫工作。具体如下:

序号单位款项用途金额备注
1丹灶镇荷村经济联合社结对帮扶10,000元4对社区贫困户结对
2丹灶镇荷村经济联合社贫困助学6,000元
3佛山南海区慈善会慈善款4,000元慈善济困日慈善活动
4广东狮子会慈善款30,000元参与慈善会“温馨工程”、“狮爱家园”项目

公司将持续继续推动精准扶贫工作,履行企业社会责任。公司坚持精准帮扶与地方经济建设整体有机结合,积极参与公司所在社区党委组织的困难家庭结对帮扶、特困家庭助学等慈善项目、捐款给南海区慈善会及广东狮子会等慈善机构开展“温馨工程(敬老院、特教学校)”、“狮爱家园(留守儿童)”等项目,实现对残障、特困家庭的帮扶,保障公司精准扶贫项目的有效推进。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
关于筹划发行股份购买资产的停牌公告2019年01月23日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-002)
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案2019年02月13日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金预案(修订稿)2019年03月09日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书(草案)2019年03月29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2019年第二次临时股东大会会议决议公告2019年04月23日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-055)
关于收到《中国证监会行政许可申请受理单》的公告2019年5月7日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-061)
关于收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》的公告2019年5月21日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-064)
关于向中国证监会申请恢复本次重大资产重组审查的公告2019年6月1日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-072)
关于收到《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》的公告2019年6月11日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-073)
关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告2019年6月19日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-074)
关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见回复的公告2019年6月27日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-075)
关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项的停牌公告2019年7月11日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-078)
关于公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核有条件通过暨公司股票复牌的公告2019年7月12日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-079)
关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核意见的回复公告2019年7月16日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-081)
关于公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会核准批复的公告2019年8月9日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)(公告编号:2019-083)

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

因业务发展需要,公司全资子公司佛山市康泰威新材料有限公司(以下简称“康泰威”)经营范围新增“光学材料及制品”,并将原经营范围中的“金属基复合材料及制品”修改为“复合材料及制品”。根据《中华人民共和国公司法》等法律法规的规定,公司作出决定对《佛山市康泰威新材料有限公司章程》相关条款进行了相应修改。康泰威现已完成经营范围工商变更登记手续,并取得了佛山市南海区市场监督管理局换发的《营业执照》,章程备案同时完成。具体情况可见公司于2019年5月24日在巨潮资讯网上披露的《关于全资子公司变更经营范围的公告》(2019-067)。

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于全资子公司变更经营范围的公告2019年5月24日www.cninfo.com.cn

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份56,733,48256.73%-268,274-268,27456,465,20856.47%
3、其他内资持股48,211,07348.21%8,254,1358,254,13556,465,20856.47%
境内自然人持股48,211,07348.21%8,254,1358,254,13556,465,20856.47%
4、外资持股8,522,4098.52%-8,522,409-8,522,40900.00%
境外自然人持股8,522,4098.52%-8,522,409-8,522,40900.00%
二、无限售条件股份43,266,56843.27%268,274268,27443,534,84243.53%
1、人民币普通股43,266,56843.27%268,274268,27443,534,84243.53%
三、股份总数100,000,050100.00%100,000,050100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司5%以上股东雷炳秀由加拿大国籍改回中国国籍股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
李正曦223,573223,57300高管离职锁定2019年1月31日
王振明1,103,00044,70001,058,300高管锁定股高管锁定股每年按25%解锁
罗海燕130,61010130,609高管锁定股高管锁定股每年按25%解锁
合计1,457,183268,27401,188,909----

备注:本期解除限售股 1 股,系中国证券登记结算有限公司计算数据四舍五入造成。

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数7,305报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
王刚境内自然人36.04%36,035,454036,035,454质押18,000,000
雷炳秀境内自然人8.52%8,522,40908,522,409
北京凯鹏达投资有限公司境内非国有法人6.00%6,000,00006,000,000冻结6,000,000
彭波境内自然人5.33%5,326,50005,326,500质押2,250,000
王婧境内自然人2.08%2,080,07902,080,079
官建国境内自然人1.51%1,511,303-3877521,511,303
杨淑英境内自然人1.49%1,490,033-11947351,490,033
李春义境内自然人1.42%1,421,408-1372001,421,408质押543,799
国融翰泽金融信息服务(北京)有限公司-国融翰泽-天翼一号私募证券投资基金其他1.42%1,419,8721,419,8721,419,872
王振明境内自然人1.41%1,411,06701,058,300352,767
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,雷炳秀女士与王刚先生为母子关系;雷炳秀女士与王婧女士为母女关系;王刚先生与王婧女士为兄妹关系;彭波女士为王刚先生侄子的母亲。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
北京凯鹏达投资有限公司6,000,000人民币普通股6,000,000
官建国1,511,303人民币普通股1,511,303
杨淑英1,490,033人民币普通股1,490,033
李春义1,421,408人民币普通股1,421,408
国融翰泽金融信息服务(北京)有限公司-国融翰泽-天翼一号私募证券投资基金1,419,872人民币普通股1,419,872
叶丽华643,200人民币普通股643,200
陈桂礼545,500人民币普通股545,500
吕苏映538,900人民币普通股538,900
北京瑞奇融通投资管理有限公司-瑞奇固利增赢捌号私募投资基金450,000人民币普通股450,000
田文勇443,250人民币普通股443,250
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致公司未知前10名无限售流通股股东之间以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
行动的说明
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)国融翰泽金融信息服务(北京)有限公司-国融翰泽-天翼一号私募证券投资基金通过普通证券账户持有0股,通过客户信用交易担保证券账户持有1,419,872股。叶丽华通过普通证券账户持有332,800股,通过客户信用交易担保证券账户持有310,400股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2018年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
LEE LAWRENCE(李磊)董事离任2019年01月08日个人原因
张俊臣董事会秘书解聘2019年03月28日个人原因
颜仁仲董事会秘书聘任2019年03月28日

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:广东新劲刚新材料科技股份有限公司

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金79,978,503.9384,818,626.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据5,747,814.073,497,054.30
应收账款173,648,350.36166,520,728.48
应收款项融资
预付款项617,322.151,498,368.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款2,115,638.24371,073.30
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货70,021,971.5078,174,773.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,339,518.989,616,772.31
流动资产合计340,469,119.23344,497,396.69
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产4,854,260.004,975,865.36
固定资产92,792,519.9687,017,052.96
在建工程6,762,125.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产19,264,824.5419,537,383.90
开发支出
商誉
长期待摊费用1,068,469.34962,473.75
递延所得税资产5,991,677.005,304,383.09
其他非流动资产8,935,700.0010,485,029.00
非流动资产合计132,907,450.84135,044,313.45
资产总计473,376,570.07479,541,710.14
流动负债:
短期借款29,500,000.0049,978,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据12,614,442.6417,969,459.84
应付账款51,614,461.8144,905,485.87
预收款项293,222.05192,063.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬2,350,081.623,060,973.33
应交税费1,993,198.691,643,868.09
其他应付款562,958.55879,956.07
其中:应付利息60,584.0872,468.10
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债100,000.00
其他流动负债
流动负债合计99,028,365.36118,629,806.91
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款19,850,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益10,744,517.559,789,634.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计30,594,517.559,789,634.21
负债合计129,622,882.91128,419,441.12
所有者权益:
股本100,000,050.00100,000,050.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积113,528,183.15113,528,183.15
减:库存股
其他综合收益
专项储备83,265.43120,804.44
盈余公积13,736,696.8813,736,696.88
一般风险准备
未分配利润116,405,491.70123,736,534.55
归属于母公司所有者权益合计343,753,687.16351,122,269.02
少数股东权益
所有者权益合计343,753,687.16351,122,269.02
负债和所有者权益总计473,376,570.07479,541,710.14

法定代表人:王刚 主管会计工作负责人:罗海燕 会计机构负责人:张敏芳

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金78,456,036.3081,753,287.74
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据5,405,474.073,497,054.30
应收账款152,432,397.66148,084,554.56
应收款项融资
预付款项4,009,389.144,595,936.54
其他应收款25,887,709.4022,744,991.77
其中:应收利息
应收股利
存货61,554,914.8469,903,715.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产7,442,592.208,739,437.41
流动资产合计335,188,513.61339,318,978.10
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资15,138,311.3015,138,311.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产81,186,356.1779,661,728.30
在建工程2,162,305.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产19,035,612.3419,304,204.08
开发支出
商誉
长期待摊费用130,044.9323,106.59
递延所得税资产4,848,949.244,357,346.80
其他非流动资产255,000.002,480,600.00
非流动资产合计120,594,273.98123,127,602.79
资产总计455,782,787.59462,446,580.89
流动负债:
短期借款29,500,000.0049,978,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据12,614,442.6417,969,459.84
应付账款45,349,815.9839,710,861.33
预收款项210,795.08188,016.74
合同负债
应付职工薪酬1,832,173.672,638,178.17
应交税费726,671.97579,033.89
其他应付款4,695,605.664,934,516.62
其中:应付利息60,584.0872,468.10
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债100,000.00
其他流动负债
流动负债合计95,029,505.00115,998,066.59
非流动负债:
长期借款19,850,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益7,702,700.057,535,833.38
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计27,552,700.057,535,833.38
负债合计122,582,205.05123,533,899.97
所有者权益:
股本100,000,050.00100,000,050.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积115,730,573.65115,730,573.65
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积13,736,696.8813,736,696.88
未分配利润103,733,262.01109,445,360.39
所有者权益合计333,200,582.54338,912,680.92
负债和所有者权益总计455,782,787.59462,446,580.89

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入82,461,662.03112,198,650.19
其中:营业收入82,461,662.03112,198,650.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本85,921,505.87103,148,464.03
其中:营业成本60,458,190.6680,403,252.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加1,407,613.791,450,050.13
销售费用7,722,545.838,246,151.07
管理费用9,631,520.368,260,199.90
研发费用5,765,641.225,221,489.22
财务费用935,994.01-432,678.94
其中:利息费用1,414,807.42849,979.83
利息收入284,771.46607,986.30
加:其他收益1,699,116.66913,283.33
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-4,112,291.63
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,050,478.63-1,994,836.02
资产处置收益(损失以“-”号填列)-171,569.88
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-6,923,497.447,797,063.59
加:营业外收入1,071,208.23
减:营业外支出456.04
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-6,923,953.488,868,271.82
减:所得税费用-592,911.131,200,537.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-6,331,042.357,667,734.17
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-6,331,042.357,667,734.17
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-6,331,042.357,667,734.17
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-6,331,042.357,667,734.17
归属于母公司所有者的综合收益总额-6,331,042.357,667,734.17
归属于少数股东的综合收益总
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.060.08
(二)稀释每股收益-0.060.08

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:王刚 主管会计工作负责人:罗海燕 会计机构负责人:张敏芳

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入72,529,004.4899,421,565.08
减:营业成本55,097,254.0576,173,080.77
税金及附加1,308,981.051,284,899.85
销售费用5,120,191.876,112,493.97
管理费用8,439,298.217,023,815.99
研发费用4,275,072.424,225,793.68
财务费用947,518.42-273,223.22
其中:利息费用1,414,807.42849,979.83
利息收入282,776.21602,772.04
加:其他收益1,087,133.33884,633.33
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,545,421.42
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,082,795.52-1,337,371.64
资产处置收益(损失以“-”-180,596.44
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-5,200,395.154,241,369.29
加:营业外收入1,071,208.23
减:营业外支出227.65
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-5,200,622.805,312,577.52
减:所得税费用-488,524.92611,128.97
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-4,712,097.884,701,448.55
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-4,712,097.884,701,448.55
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-4,712,097.884,701,448.55
七、每股收益:
(一)基本每股收益-0.050.05
(二)稀释每股收益-0.050.05

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金59,659,880.2478,496,112.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还29,086.96
收到其他与经营活动有关的现金3,658,412.913,398,045.72
经营活动现金流入小计63,318,293.1581,923,245.36
购买商品、接受劳务支付的现39,027,188.5293,744,822.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金13,915,634.7014,197,690.07
支付的各项税费2,939,703.029,269,018.04
支付其他与经营活动有关的现金9,668,074.428,635,851.62
经营活动现金流出小计65,550,600.66125,847,382.11
经营活动产生的现金流量净额-2,232,307.51-43,924,136.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额60,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计60,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,945,556.729,380,687.33
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.00
投资活动现金流出小计1,945,556.729,380,687.33
投资活动产生的现金流量净额-1,945,556.72-9,319,787.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金49,500,000.0039,988,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计49,500,000.0039,988,000.00
偿还债务支付的现金50,028,000.0010,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,426,691.947,406,154.34
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1,186,581.13
筹资活动现金流出小计53,641,273.0717,406,154.34
筹资活动产生的现金流量净额-4,141,273.0722,581,845.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响120,806.25-72,594.74
五、现金及现金等价物净增加额-8,198,331.05-30,734,673.16
加:期初现金及现金等价物余额76,819,997.65120,274,334.08
六、期末现金及现金等价物余额68,621,666.6089,539,660.92

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金53,745,545.7971,601,930.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金3,161,002.3522,885,436.52
经营活动现金流入小计56,906,548.1494,487,367.04
购买商品、接受劳务支付的现金34,587,039.8294,450,606.08
支付给职工以及为职工支付的现金11,025,550.9211,116,305.45
支付的各项税费2,723,397.697,731,458.35
支付其他与经营活动有关的现金10,508,723.4236,021,766.94
经营活动现金流出小计58,844,711.85149,320,136.82
经营活动产生的现金流量净额-1,938,163.71-54,832,769.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额35,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计35,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金698,880.001,425,224.23
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金0.00
投资活动现金流出小计698,880.001,425,224.23
投资活动产生的现金流量净额-698,880.00-1,389,324.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金49,500,000.0039,988,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计49,500,000.0039,988,000.00
偿还债务支付的现金50,028,000.0010,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,426,691.947,406,154.34
支付其他与筹资活动有关的现金1,186,581.13
筹资活动现金流出小计53,641,273.0717,406,154.34
筹资活动产生的现金流量净额-4,141,273.0722,581,845.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响122,856.78-159,492.84
五、现金及现金等价物净增加额-6,655,460.00-33,799,741.19
加:期初现金及现金等价物余额73,754,658.97117,909,137.97
六、期末现金及现金等价物余额67,099,198.9784,109,396.78

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年报
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额100,000,050.00113,528,183.15120,804.4413,736,696.88123,736,534.55351,122,269.02351,122,269.02
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初100113,120,13,7123,351,351,
余额,000,050.00528,183.15804.4436,696.88736,534.55122,269.02122,269.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-37,539.01-7,331,042.85-7,368,581.86-7,368,581.86
(一)综合收益总额-6,331,042.35-6,331,042.35-6,331,042.35
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-1,000,000.50-1,000,000.50-1,000,000.50
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,000,000.50-1,000,000.50-1,000,000.50
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-37,539.01-37,539.01-37,539.01
1.本期提取17,371.7517,371.7517,371.75
2.本期使用54,910.7654,910.7654,910.76
(六)其他
四、本期期末余额100,000,050.00113,528,183.1583,265.4313,736,696.88116,405,491.70343,753,687.16343,753,687.16

上期金额

单位:元

项目2018年半年报
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额66,666,700.00146,861,533.15116,027.4513,047,157.15122,903,620.63349,595,038.38349,595,038.38
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额66,666,700.00146,861,533.15116,027.4513,047,157.15122,903,620.63349,595,038.38349,595,038.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)33,333,350.00-33,333,350.0012,447.181,001,064.171,013,511.351,013,511.35
(一)综合收益总额7,667,734.177,667,734.177,667,734.17
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分-6,6-6,6-6,66
66,670.0066,670.006,670.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-6,666,670.00-6,666,670.00-6,666,670.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转33,333,350.00-33,333,350.00
1.资本公积转增资本(或股本)33,333,350.00-33,333,350.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备12,447.1812,447.1812,447.18
1.本期提取17,220.017,220.017,220.00
00
2.本期使用4,772.824,772.824,772.82
(六)其他
四、本期期末余额100,000,050.00113,528,183.15128,474.6313,047,157.15123,904,684.80350,608,549.73350,608,549.73

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年报
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额100,000,050.00115,730,573.6513,736,696.88109,445,360.39338,912,680.92
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额100,000,050.00115,730,573.6513,736,696.88109,445,360.39338,912,680.92
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-5,712,098.38-5,712,098.38
(一)综合收益总额-4,712,097.88-4,712,097.88
(二)所有者投入和减少资
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-1,000,000.50-1,000,000.50
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-1,000,000.50-1,000,000.50
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额100,000,050.00115,730,573.6513,736,696.88103,733,262.01333,200,582.54

上期金额

单位:元

项目2018年半年报
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额66,666,700.00149,063,923.6513,047,157.15109,906,172.81338,683,953.61
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额66,666,700.00149,063,923.6513,047,157.15109,906,172.81338,683,953.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)33,333,350.00-33,333,350.00-1,965,221.45-1,965,221.45
(一)综合收益总额4,701,448.554,701,448.55
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益
工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-6,666,670.00-6,666,670.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-6,666,670.00-6,666,670.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转33,333,350.00-33,333,350.00
1.资本公积转增资本(或股本)33,333,350.00-33,333,350.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额100,000,050.00115,730,573.6513,047,157.15107,940,951.36336,718,732.16

三、公司基本情况

1、历史沿革

广东新劲刚新材料科技股份有限公司(以下简称“新劲刚”或“公司”)系由广东新劲刚超硬材料有限公司(原南海市丹灶劲刚陶瓷模具有限公司)于2012年8月24日整体变更设立的股份公司。公司的统一社会信用代码:91440600708116228T。公司目前股本10000.005万元,法定代表人:王刚。

2、业务性质

金属制品行业

3、主要经营活动

公司主要从事金属基超硬材料制品及配套产品、金属基耐磨复合材料制品、金属基高强复合材料制品的研发、生产和销售。

4、公司的总部注册地址

佛山市南海区丹灶镇五金工业区博金路6号办公楼及车间。

5、财务报告批准报出者及报出日

本财务报告业经本公司董事会于2019年8月30日决议批准报出。

报告期内公司纳入合并财务报表范围的子公司为佛山市康泰威新材料有限公司、江西高安市劲刚工模具有限公司、三河市科大博德粉末有限公司和新劲刚(香港)有限公司,孙公司为佛山市康泰威光电科技有限公司,详见本附注九、在其他主体中的权益1、(1)企业集团的构成。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则》和中国证监会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求,并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项,编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、39“收入”各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司根据实际发生的交易和事项,遵循《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则及解释的规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历每年1月1日至12月31日止。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。

同一控制下的企业合并,并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本,为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询

等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。

当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

公司对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账;月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。

外币财务报表的折算方法为:

若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币,在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前,公司调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

(3)按产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产

和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

⑤以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

a.终止确认部分的账面价值;

b.终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(5)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

11、应收票据

公司以预期损失为基础,将应收票据按类似信用风险特征划分若干组合,在组合基础上基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)计算预期信用损失,对于银行承兑汇票,管理层评价该类款项具有较低的信用风险,一般不计提减值准备;对商业承兑汇票,按照预期损失率计提减值准备。

12、应收账款

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征划分为若干组合,在组合基础上基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判断依据或金额标准除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外,公司将单笔金额为100万元以上的客户应收账款和单项超过100万元的其他应收款视为重大应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项,以账龄为信用风险组合计提坏账准备。

(2)按组合计提坏账准备应收款项:

确定组合的依据
账龄组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
合并范围内关联方组合合并报表范围内的关联方往来应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合账龄分析法
合并范围内关联方组合不计提坏账准备

公司根据以往款项回收状况、债务单位的财务状况、现金流量等情况以及其他相关信息,对账龄组合的应收款项确定坏账准备提取比例如下:

账 龄应收账款其他应收款
1年以内3%3%
1-2年10%10%
2-3年30%30%
3-4年50%50%
4-5年80%80%
5年以上100%100%

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由有证据表明难以收回的款项,存在特殊的回收风险。
坏账准备的计提方法按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。

13、应收款项融资

不适用

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法公司按照应收款项的减值损失计量方法处理。

15、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)存货包括原材料、产成品、自制半成品、发出商品、在产品、委托加工物资、周转材料等。

(2)发出存货的计价方法:

存货的取得按照实际成本入账;发出原材料、产成品的成本采用加权平均法核算。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量。

存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。

可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净

值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制,并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符,根据管理权限报经批准后,在年终结账前处理完毕,计入当期损益。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法:

低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物采用一次摊销法摊销。

16、合同资产

不适用

17、合同成本

不适用

18、持有待售资产

非流动资产或处置组划分为持有待售类别,应当同时满足下列条件:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

终止经营,是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

19、债权投资

不适用20、其他债权投资不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

(1)长期股权投资的分类

公司的长期股权投资是指对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(2)投资成本的确定

1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在个别财务报表和合并财务报表中,将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本,与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本;通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制、重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、

持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

24、固定资产

(1)确认条件

指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产;固定资产按实际成本计价。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-30年2%3.27%-4.90%
机器设备年限平均法10年2%9.80%
运输设备年限平均法4年2%24.50%
电子设备年限平均法3年2%32.67%
工具、器具及家具年限平均法5年2%19.60%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

25、在建工程

(1)在建工程的类别

公司在建工程包括施工前期准备、正在施工的建设工程、装修工程、技术改造工程和大修理工程等。

(2)在建工程的计量

在建工程以实际成本计价,按照实际发生的支出确定其工程成本,工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或结转为产成品时,按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用,符合借款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前,计入在建工程成本。

(3)在建工程结转为固定资产的时点

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。

26、借款费用

购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前,根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用资本化。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

29、使用权资产

不适用30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)无形资产的确定标准和分类

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。

(2)无形资产的计量

无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

(3)无形资产的摊销

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目开发阶段的支出,符合下列各项时,确认为无形资产:

a、从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。c、无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。

d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。

e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价,并采用直线法在受益年限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

不适用

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬,是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,公会经费和职工教育费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)离职后福利的会计处理方法

职后福利,是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益: 1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存条件的,将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除此以外,企业将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分: 1)服务成本。2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3)重新计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

(1)预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:

或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;

或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

37、股份支付

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额,在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 □ 否

40、政府补助

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中:

(1)政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回的,应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

(1)递延所得税资产的确认

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(2)递延所得税负债的确认

除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:

①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:

投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)所得税费用计量

公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:企业合并;直接在所有者权益中确认的交易或事项。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

不适用

(2)融资租赁的会计处理方法

不适用

43、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
新金融工具准则董事会
财务报表格式董事会

根据财务报表格式的要求,公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目,将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。公司相应追溯调整了比较期间报表,该会计政策变更对公司净利润和股东权益无影响。执行上述通知比较期间的财务报表影响如下:

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号),本公司于2019年01月01日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。公司没有涉及需要追溯调整本报告期期初数据的金融工具。

45、其他

不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售收入、技术服务收入16%、13%、6%
消费税应纳税销售额4%
城市维护建设税应缴纳流转税额7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
教育费附加应缴纳流转税额3%
地方教育附加应缴纳流转税额2%
利得税应评税利润16.5%、8.25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
广东新劲刚新材料科技股份有限公司15%
佛山市康泰威新材料有限公司15%
佛山市康泰威光电科技有限公司25%
江西高安市劲刚工模具有限公司25%
三河市科大博德粉末有限公司25%
新劲刚(香港)有限公司16.5%、8.25%

2、税收优惠

所得税根据2007年3月16日发布的《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称“新企业所得税法”)的规定,公司自2008年1月1日起按照新企业所得税税法的规定计缴企业所得税。新企业所得税规定:企业所得税税率为25%,国家重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收。2015年9月公司通过高新技术企业资质认定,取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局下发的高新技术企业证书(证书编号GR201544000082),有效期三年。2018年度,公司申请高新认定,公司于2018年11月28日取得高新技术企业证书(证书编号GR201844007780),有效期三年,2019年按15%预缴企业所得税。子公司佛山市康泰威新材料有限公司于2013年7月2日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局下发的高新技术企业证书(证书编号GF201344000112),有效期三年。2016年公司通过了高新技术企业复审,并于2016年11月30日取得高新技术企业证书(证书编号GR201644001897),有效期三年。目前已按计划开展2019年申请高新技术企业重新认定工作。根据国家税务总局公告2017年第24号规定,所得税高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前,企业所得税暂按15%税率预缴。消费税根据财税〔2015〕16号《关于对电池涂料征收消费税的通知》,自2015年2月1日起对电池、涂料征收消费税。对施工状态下挥发性有机物(Volatile Organic Compounds,VOC)含量低于420克/升(含)的涂料免征消费税。子公司佛山市康泰威新材料有限公司生产经营的抗静电底漆涂料产品属于挥发性有机物含量低于420克/升(含)的涂料,已办理减免税备案,自2015年2月1日至2049年12月31日免征消费税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金118,345.6959,467.32
银行存款68,503,320.9176,760,530.33
其他货币资金11,356,837.337,998,628.77
合计79,978,503.9384,818,626.42
其中:存放在境外的款项总额746,622.191,495,455.73

其他说明

截至2019年6月30日,本公司除其他货币资金外,不存在抵押、冻结,或有潜在收回风险的款项。期末其他货币资金11356837.33为票据保证金。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,662,340.003,045,770.96
商业承兑票据3,085,474.07451,283.34
合计5,747,814.073,497,054.30

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据5,832,549.37100.00%84,735.301.45%5,747,814.073,511,011.52100.00%13,957.220.40%3,497,054.30
其中:
银行承兑票据2,662,340.0045.65%2,662,340.003,045,770.9686.75%3,045,770.96
商业承兑票据3,170,209.3754.35%84,735.302.67%3,085,474.07465,240.5613.25%13,957.223.00%451,283.34
合计5,832,549.37100.00%84,735.301.45%5,747,814.073,511,011.52100.00%13,957.220.40%3,497,054.30

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
商业承兑票据3,170,209.3784,735.302.67%
合计3,170,209.3784,735.30--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
商业承兑票据13,957.2270,778.0884,735.30
合计13,957.2270,778.0884,735.30

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据8,627,396.44
商业承兑票据345,699.37
合计8,627,396.44345,699.37

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比金额比例金额计提比
按单项计提坏账准备的应收账款15,244,398.897.37%12,610,916.1082.72%2,633,482.7915,297,648.897.81%12,614,166.100.82%2,683,482.79
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款6,184,255.192.99%3,550,772.4057.42%2,633,482.796,234,255.193.18%3,550,772.4056.96%2,683,482.79
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款9,060,143.704.38%9,060,143.70100.00%0.009,063,393.704.63%9,063,393.70100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款191,661,890.1692.63%20,647,022.5910.77%171,014,867.57180,484,162.0092.19%16,646,916.319.22%163,837,245.69
其中:
账龄组合计提坏账准备的应收账款191,661,890.1692.63%20,647,022.5910.77%171,014,867.57180,484,162.0092.19%16,646,916.319.22%163,837,245.69
合计206,906,289.05100.00%33,257,938.6916.07%173,648,350.36195,781,810.89100.00%29,261,082.4110.04%166,520,728.48

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款6,184,255.193,550,772.4057.42%预计回收困难
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款9,060,143.709,060,143.70100.00%预计回收困难
合计15,244,398.8912,610,916.10----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合计提坏账准备的应收账款191,661,890.1920,647,022.6210.77%
合计191,661,890.1920,647,022.62--

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)115,253,063.65
1年以内115,253,063.65
1至2年51,675,191.48
2至3年15,154,846.85
3年以上24,823,187.07
3至4年10,840,595.43
4至5年5,372,247.71
5年以上8,610,343.93
合计206,906,289.05

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
本期计提应收账款坏账准备29,261,082.413,996,856.2833,257,938.69
合计29,261,082.413,996,856.2833,257,938.69

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司报告期末按欠款方归集的报告期末余额前五名应收账款汇总金额为66397656.27元,占应收账款报告期末余额合计数的比例为32.09%,相应计提的坏账准备报告期末余额汇总金额为3418438.93元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内608,722.1598.61%1,495,368.4399.80%
1至2年8,600.001.39%3,000.000.20%
合计617,322.15--1,498,368.43--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

截至报告期末,无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的报告期末余额前五名预付账款汇总金额为384719.88元,占预付账款报告期末余额合计数的比例为62.32%。其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款2,115,638.24371,073.30
合计2,115,638.24371,073.30

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金442,637.23114,714.07
其他472,501.5565,645.50
押金20,000.0091,000.00
代扣代缴145,409.76140,344.12
并购重组中介费用1,120,377.360.00
合计2,200,925.90411,703.69

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额40,630.3940,630.39
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提44,657.2744,657.27
2019年6月30日余额85,287.6785,287.67

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)2,163,335.40
1年以内2,163,335.40
1至2年6,500.00
2至3年9,090.50
3年以上22,000.00
3至4年10,000.00
5年以上12,000.00
合计2,200,925.90

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备39,327.5745,960.1085,287.67
合计39,327.5745,960.1085,287.67

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
并购重组项目中介费用中介费1,120,377.361年以内50.90%33,611.32
中国建设银行股份有限公司佛山其他241,981.131年以内10.99%7,259.43
分行
代付社保费代扣代缴社保费118,574.111年以内5.39%3,557.22
四川一名微晶科技股份有限公司其他67,045.001年以内3.05%2,011.35
张建博备用金借款56,821.811年以内2.58%1,704.65
合计--1,604,799.41--72.91%48,143.97

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料14,502,840.3714,502,840.3717,861,528.2017,861,528.20
在产品1,638,320.611,638,320.612,396,409.192,396,409.19
库存商品36,740,533.373,155,642.7033,584,890.6743,493,735.442,515,636.5440,978,098.90
周转材料2,619,086.862,619,086.862,258,648.2330,340.472,228,307.76
发出商品1,769,968.851,769,968.85593,279.14593,279.14
委托加工物资12,027,945.0612,027,945.0611,324,668.7511,324,668.75
自制半成品3,878,919.083,878,919.082,792,481.512,792,481.51
合计73,177,614.203,155,642.7070,021,971.5080,720,750.462,545,977.0178,174,773.45

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品2,515,636.541,116,191.46476,185.303,155,642.70
周转材料30,340.4730,340.47
合计2,545,977.011,116,191.46506,525.773,155,642.70

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待认证进项税7,541,876.198,563,842.75
预缴所得税797,642.79920,473.38
预缴残疾人保障金132,456.18
合计8,339,518.989,616,772.31

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额3,769,728.253,352,256.457,121,984.70
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额3,769,728.253,352,256.457,121,984.70
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1,439,790.93706,328.412,146,119.34
2.本期增加金额87,970.6833,634.68121,605.36
(1)计提或摊销87,970.6833,634.68121,605.36
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,527,761.61739,963.092,267,724.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,241,966.642,612,293.364,854,260.00
2.期初账面价值2,329,937.322,645,928.044,975,865.36

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产92,792,519.9687,017,052.96
合计92,792,519.9687,017,052.96

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备工具、器具及家具合计
一、账面原值:
1.期初余额78,888,028.4437,829,111.152,049,101.712,448,150.672,504,159.20123,718,551.17
2.本期增加金额3,579,498.755,216,840.9834,979.5691,813.15611,848.139,534,980.57
(1)购置1,887,530.7134,979.5691,813.15611,848.132,626,171.55
(2)在建工程转入3,579,498.753,329,310.276,908,809.02
(3)企业合并增加
3.本期减少金额17,858.462,564.1020,422.56
(1)处置或报废17,858.462,564.1020,422.56
4.期末余额82,467,527.1943,045,952.132,084,081.272,522,105.363,113,443.23133,233,109.18
二、累计折旧
1.期初余额14,956,754.8215,811,534.091,843,863.372,246,787.931,842,558.0036,701,498.21
2.本期增加金额1,420,199.801,941,987.86160,780.4348,545.32187,591.713,759,105.12
(1)计提1,420,199.801,941,987.86160,780.4348,545.32187,591.713,759,105.12
3.本期减少金额17,501.292,512.8220,014.11
(1)处置或报废17,501.292,512.8220,014.11
4.期末余额16,376,954.6217,753,521.952,004,643.802,277,831.962,027,636.8940,440,589.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值66,090,572.5725,292,430.1879,437.47244,273.401,085,806.3492,792,519.96
2.期初账面价值63,931,273.6222,017,577.06205,238.34201,362.74661,601.2087,017,052.96

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
东区厂房工程17,343,636.65办理中

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程6,762,125.39
合计6,762,125.39

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
金属基超硬材料及制品生产线技术改造1,685,344.771,685,344.77
东厂区车间二工程476,960.95476,960.95
光电科技整流罩项目工程4,536,280.024,536,280.02
吸波车间装修工程63,539.6563,539.65
合计6,762,125.396,762,125.39

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
金属基超硬材料及7,560,000.001,685,344.770.001,685,344.770.000.00100%0.000.000.00%募股资金
制品生产线技术改造
光电科技整流罩项目工程5,570,000.004,536,280.02210,223.284,746,503.300.000.00100%0.000.000.00%其他
合计13,130,000.006,221,624.79210,223.286,431,848.070.000.00----0.000.000.00%--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额24,238,557.7468,833.3324,307,391.07
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额24,238,557.7468,833.3324,307,391.07
二、累计摊销
1.期初余额4,706,147.4263,859.754,770,007.17
2.本期增加金额
(1)计提271,492.681,066.68272,559.36
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,977,640.1064,926.435,042,566.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值19,260,917.643,906.9019,264,824.54
2.期初账面价值19,532,410.324,973.5819,537,383.90

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
网络信息费7,800.001,800.006,000.00
装修费386,186.14136,596.2748,929.10473,853.31
简易建筑568,487.6198,965.44469,522.17
其他0.00133,980.5814,886.72119,093.86
合计962,473.75270,576.85164,581.261,068,469.34

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备36,583,604.355,896,258.9931,822,879.494,786,944.73
内部交易未实现利润636,120.0895,418.01421,109.6063,166.44
可抵扣亏损2,673,412.80454,271.92
合计37,219,724.435,991,677.0034,917,401.895,304,383.09

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产5,991,677.00

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异335,298.3138,767.54
可抵扣亏损8,359,420.712,569,898.57
合计8,694,719.022,608,666.11

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2021年1,606,474.291,606,474.29
2022年963,424.28963,424.28
2023年5,789,522.14
合计8,359,420.712,569,898.57--

其他说明:

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付设备款935,700.002,485,029.00
预付技术转让款8,000,000.008,000,000.00
合计8,935,700.0010,485,029.00

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
信用借款30,000,000.00
抵押/保证借款29,500,000.0019,978,000.00
合计29,500,000.0049,978,000.00

短期借款分类的说明:

期末短期借款由公司房产及土地使用权提供抵押。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票12,614,442.6417,969,459.84
合计12,614,442.6417,969,459.84

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付账款51,614,461.8144,905,485.87
合计51,614,461.8144,905,485.87

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收账款293,222.05192,063.71
合计293,222.05192,063.71

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬3,060,973.3312,701,219.2613,412,110.972,350,081.62
二、离职后福利-设定提存计划786,493.14786,493.14
三、辞退福利24,313.9224,313.92
合计3,060,973.3313,512,026.3214,222,918.032,350,081.62

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴3,048,275.6811,846,589.7612,556,574.582,338,290.86
2、职工福利费27,524.9627,524.96
3、社会保险费515,823.69515,823.69
其中:医疗保险费420,217.23420,217.23
工伤保险费25,644.9025,644.90
生育保险69,961.5669,961.56
4、住房公积金173,162.84173,162.84
5、工会经费和职工教育经费12,697.6575,290.9876,197.8711,790.76
8、非货币性福利62,827.0362,827.03
合计3,060,973.3312,701,219.2613,412,110.972,350,081.62

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险767,039.28767,039.28
2、失业保险费19,453.8619,453.86
合计786,493.14786,493.14

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税425,610.00658,706.19
企业所得税918,428.63813,671.90
个人所得税26,186.5037,245.90
城市维护建设税69,528.7561,009.92
教育费附加31,132.8327,442.37
地方教育费附加20,755.2218,201.40
房产税398,433.5612,952.52
土地使用税103,123.2014,553.00
环境保护税84.89
合计1,993,198.691,643,868.09

其他说明:

法定税率或计缴标准详见财务报告附注、六之相关项目说明。

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息60,584.0872,468.10
其他应付款502,374.47807,487.97
合计562,958.55879,956.07

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息23,690.63
短期借款应付利息36,893.4572,468.10
合计60,584.0872,468.10

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
预提费用376,585.07257,748.32
个人往来款57,921.4076,974.08
其他67,868.00472,765.57
合计502,374.47807,487.97

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款100,000.00
合计100,000.00

其他说明:

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
信用借款19,850,000.00
合计19,850,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助9,789,634.212,000,000.001,045,116.6610,744,517.55收到财政拨款
合计9,789,634.212,000,000.001,045,116.6610,744,517.55--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
江西陶瓷配套项目补助2,253,800.8328,650.002,225,150.83与资产相关
SHS高强耐磨合金特种钢产业化项目7,535,833.38183,133.337,352,700.05与资产相关
XXXX组件气动热防护涂层的研制0.002,000,000.00833,333.331,166,666.67与收益相关

其他说明:

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数100,000,050.00100,000,050.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)113,528,183.15113,528,183.15
合计113,528,183.15113,528,183.15

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费120,804.4417,371.7554,910.7683,265.43
合计120,804.4417,371.7554,910.7683,265.43

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

子公司佛山康泰威新材料有限公司按照其抗静电涂料收入的4%计提专项储备。

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积13,736,696.8813,736,696.88
合计13,736,696.8813,736,696.88

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司按母公司当期净利润的10%计提法定盈余公积。60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润123,736,534.55122,903,620.63
调整后期初未分配利润122,903,620.63
加:本期归属于母公司所有者的净利润-6,331,042.358,189,123.65
减:提取法定盈余公积689,539.73
应付普通股股利1,000,000.506,666,670.00
期末未分配利润116,405,491.70123,736,534.55

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务80,210,512.1360,034,278.87108,208,958.6279,883,903.14
其他业务2,251,149.90423,911.793,989,691.57519,349.51
合计82,461,662.0360,458,190.66112,198,650.1980,403,252.65

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税487,312.67503,945.78
教育费附加211,230.24217,120.97
房产税424,457.34424,359.04
土地使用税117,676.20117,676.20
车船使用税1,287.442,007.44
印花税24,412.4040,113.80
地方教育费附加140,820.14144,747.30
环保税417.3679.60
合计1,407,613.791,450,050.13

其他说明:

各税种主要税率参见附注六、1

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3,028,442.862,488,563.78
业务招待费948,420.42871,764.90
差旅费793,324.231,032,782.35
运输费1,192,245.561,281,135.02
折旧费36,749.4246,753.08
办公费341,482.28347,061.47
保险费17,763.6715,252.56
业务宣传费107,547.171,283,422.63
燃油费77,549.66144,322.39
修理费1,170,430.56726,216.30
木箱熏蒸费8,590.008,876.59
合计7,722,545.838,246,151.07

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3,560,709.533,343,409.24
办公费260,661.67153,209.58
折旧与摊销950,925.23902,568.28
差旅费902,700.95459,133.79
业务招待费155,619.56304,305.16
税费0.00300.00
中介费3,038,025.481,668,822.54
董事会费76,086.9699,999.96
交通费92,423.57109,459.74
修理费297,661.84647,994.31
水电费163,016.02112,742.05
通讯费10,556.5911,726.80
盘盈盘亏-199,653.4725,244.90
租赁费38,345.3438,850.00
保密费用7,760.0010,600.00
保险费67,425.4172,286.03
残疾人保障金100.1780,000.00
伙食费209,155.51219,547.52
合计9,631,520.368,260,199.90

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工费1,248,251.261,065,803.39
物料消耗2,817,201.833,150,786.30
折旧与摊销1,064,559.98769,949.24
其他635,628.15234,950.29
合计5,765,641.225,221,489.22

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
手续费102,342.51113,576.17
利息收入-284,771.46-607,986.30
利息支出1,414,807.42849,979.83
汇兑损益-296,521.48-1,069,183.69
现金折扣280,935.00
其他137.020.05
合计935,994.01-432,678.94

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与日常活动有关的政府补助1,699,116.66913,283.33

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-44,657.27
应收账款坏账损失-4,067,634.36
合计-4,112,291.63

其他说明:

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,843,052.09
二、存货跌价损失-1,050,478.63-151,783.93
合计-1,050,478.63-1,994,836.02

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产-171,569.88

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,000,000.001,000,000.00
其他71,208.2371,208.23
合计1,071,208.231,071,208.23

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
金融办佛山市推动企业上市扶持资金-境内上市佛山市南海区人民政府奖励奖励上市而给予的政府补助500,000.00与收益相关
经济和科技促进局(经济贸易)2017年第三批南海区推动品牌战略与自主创新新扶持奖励费用佛山市南海区人民政府奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助500,000.00与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
固定资产报废408.45
其他47.59
合计456.04

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用94,382.781,402,380.32
递延所得税费用-687,293.91-201,842.67
合计-592,911.131,200,537.65

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额-6,923,953.48
按法定/适用税率计算的所得税费用-1,038,593.03
子公司适用不同税率的影响-77,964.43
调整以前期间所得税的影响-10,373.95
不可抵扣的成本、费用和损失的影响152,525.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响759,455.49
加计扣除费用的影响-377,960.68
所得税费用-592,911.13

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入284,771.46607,986.30
政府补助2,654,000.001,701,500.00
其他719,641.451,088,559.42
合计3,658,412.913,398,045.72

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
付现费用9,298,686.918,522,275.45
手续费102,342.51113,576.17
押金保证金67,045.00
往来款200,000.00
合计9,668,074.428,635,851.62

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
合计0.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
并购重组发行股份相关的中介费用1,186,581.13
合计1,186,581.13

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-6,331,042.357,667,734.17
加:资产减值准备4,835,899.021,748,281.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,880,710.483,485,590.00
无形资产摊销272,559.36272,559.36
长期待摊费用摊销164,581.2695,122.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)180,596.44
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)408.45
财务费用(收益以“-”号填列)1,416,857.95758,585.10
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-687,293.91-267,441.35
存货的减少(增加以“-”号填列)7,070,006.43-28,320,010.92
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-13,595,622.39-38,009,618.50
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)740,628.198,464,465.66
经营活动产生的现金流量净额-2,232,307.51-43,924,136.75
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额68,621,666.6089,539,660.92
减:现金的期初余额76,819,997.65120,274,334.08
现金及现金等价物净增加额-8,198,331.05-30,734,673.16

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金68,621,666.6076,819,997.65
其中:库存现金118,345.6959,467.32
可随时用于支付的银行存款68,503,320.9176,760,530.33
三、期末现金及现金等价物余额68,621,666.6076,819,997.65

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金11,356,837.33应付票据保证金
固定资产44,361,261.11贷款抵押物
无形资产9,561,005.33贷款抵押物
合计65,279,103.77--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元188,887.496.87471,298,544.81
欧元
港币
应收账款----
其中:美元19,257,707.106.8747132,390,959.15
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司名称:新劲刚(香港)有限公司主要经营地:香港记账本位币:人民币选择依据:存货全部从新劲刚采购

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
江西陶瓷配套项目补助28,650.00其他收益28,650.00
SHS高强耐磨合金特种钢产业化项目183,133.33其他收益183,133.33
XXXX组件气动热防护涂层的研制833,333.33其他收益833,333.33
佛山市人民政府办公室加大博士后工作扶持力度经费150,000.00其他收益150,000.00
企业研究开发经费投入后补助资金专项经费289,000.00其他收益289,000.00
佛山市人民政府办公室专利资助15,000.00其他收益15,000.00
佛山市经济科技发展技术中心专项资金200,000.00其他收益200,000.00
合计1,699,116.661,699,116.66

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
佛山市康泰威新材料有限公司广东佛山广东佛山新材料的研发、生产、销售100.00%设立
江西高安市劲刚工模具有限公司江西高安江西高安金刚石工具、抛光模具等生产、销售100.00%同一控制下企业合并
三河市科大博德粉末有限公河北三河河北三河金刚石工具、硬质材料涂层100.00%同一控制下企业合并
制品等生产、销售
新劲刚(香港)有限公司香港香港进出口贸易100.00%设立
佛山市康泰威光电科技有限公司广东佛山广东佛山特种玻璃、光学玻璃、导航测绘等生产、 销售100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据及应收账款、应付票据及应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

(1)外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外,公司还签署远期外汇合约以达到规避外汇风险的目的。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的情况见附注七、82外币货币性项目。

(2)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险因公司存在银行借款,故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下,推动银行贷款利率水平上升,从而增加公司的融资成本。公司主要采取组合债务的方式应对利率风险。

(三)流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。其他说明:

公司的控股股东为王刚,实际控制人为王刚、雷炳秀、王婧,控股股东王刚本报告期末持股比例为36.04%,对本公司的表决权比例为36.04%,实际控制人王刚、雷炳秀、王婧本报告期末持股比例合计为46.64%,对公司的表决比例合计为46.64%。雷炳秀为公司第二大股东、王刚之母;王婧为王刚之妹。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京凯鹏达投资有限公司非控股股东
彭波非控股股东、公司董事
彭平生非控股股东、董事彭波的父亲
董学友非控股股东、公司董事
罗海燕非控股股东、财务总监
颜仁仲董事会秘书,2019年3月28日任职
张俊臣董事会秘书,2019年3月28日辞任
王升平实际控制人王刚、王婧的父亲
王振明非控股股东、公司董事
雷淑云非控股股东、实际控制人之一王刚的表妹
邓青山实际控制人之一王刚的表妹夫
匡同春公司独立董事
吴明娒公司独立董事
刘湘云公司独立董事
LEE LAWRENCE公司董事,2019年1月8日离任

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
佛山市康泰威新材料有限公司30,000,000.002018年02月11日2019年02月10日
佛山市康泰威新材料有限公司、江西高安市劲刚工模具有限公司、三河市科大博德78,000,000.002018年06月12日2024年06月30日

关联担保情况说明

截至报告期末,未履行完毕担保项下尚未归还的借款余额为人民币29,500,000.00元。

(5)关联方资金拆借

单位: 元

粉末有限公司关联方

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬747,280.00780,790.00

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2019年6月30日,公司无影响正常经营活动需作披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

根据公司2019年03月08日第三届董事会第六次会议审议通过的《发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金预案(修订稿)》及其摘要,公司拟通过向文俊、吴小伟、朱允来、胡四章、张文、张天荣、徐卫刚、伍海英、周光浩、薛雅明、毛世君、李冬星、葛建彪、向君、欧秋生、王安华等16名自然人股东及佛山市圆厚投资服务企业(有限合伙)发行股份、可转换公司债券及支付现金相结合的方式购买广东宽普科技股份有限公司100%股权。公司拟同时向不超过五名特定投资者非公开发行可转换公司债券和普通股募集配套资金,募集配套资金总额不超过30,000.00万元。2019年7月11日,公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金事项经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会召开2019年第30次并购重组委工作会议获得有条件通过。截至目前,公司已收到中国证监会出具的正式核准文件,相关工作正在推进中。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

报告分部按销售业务模式确定,报告分部均执行公司的统一会计政策。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目单卖模式消耗管理模式分部间抵销合计
主营业务收入65,689,703.2914,520,808.8480,210,512.13
主营业务成本50,330,027.229,704,251.6560,034,278.87

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因因公司资产总额和负债总额未能明确分配到各业务分部,所以不能披露各报告分部的资产总额和负债总额。

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款15,244,398.898.39%12,610,916.1082.72%2,633,482.7915,297,648.898.74%12,614,166.1082.46%2,683,482.79
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款6,184,255.194.11%3,550,772.4057.42%2,633,482.796,234,255.193.56%3,550,772.4056.96%2,683,482.79
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款9,060,143.706.03%9,060,143.70100.00%0.009,063,393.705.18%9,063,393.70100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款166,474,438.7091.61%16,675,523.8310.02%149,798,914.87159,644,662.3691.26%14,243,590.598.92%145,401,071.77
其中:
按账龄组合计提坏账准备的应收账款135,131,246.3274.36%16,675,523.8312.34%118,455,722.49131,014,393.5874.89%14,243,590.5910.87%116,770,802.99
合并范围内关联方组合31,343,192.3817.25%0.000.00%31,343,192.3828,630,268.7816.37%0.000.00%28,630,268.78
合计181,718,837.59100.00%29,286,439.9316.12%152,432,397.66174,942,311.25100.00%26,857,756.6915.35%148,084,554.56

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款6,184,255.193,550,772.4057.42%预计回收困难
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款9,060,143.709,060,143.70100.00%预计回收困难
合计15,244,398.8912,610,916.10----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按账龄组合计提坏账准备的应收账款135,131,246.3216,675,523.8312.34%
合并范围内关联方组合31,343,192.380.000.00%
合计166,474,438.7016,675,523.83--

确定该组合依据的说明:

已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)101,451,266.23
1年以内101,451,266.23
1至2年44,923,280.04
2至3年12,600,890.85
3年以上22,743,400.47
3至4年9,041,201.43
4至5年5,350,655.32
5年以上8,351,543.72
合计181,718,837.59

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
本期计提应收账款坏账准备26,857,756.692,428,683.2429,286,439.93
合计26,857,756.692,428,683.2429,286,439.93

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司报告期末按欠款方归集的报告期末余额前五名应收账款汇总金额为41309983.09元,占应收账款报告期末余额合计数的比例为24.81%,相应计提的坏账准备报告期末余额汇总金额为3425704.74元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款25,887,709.4022,744,991.77
合计25,887,709.4022,744,991.77

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
合并范围内关联方往来24,136,648.4522,502,968.90
备用金171,337.5971,755.66
其他401,501.5565,645.50
押金保证金5,000.005,000.00
代付社保费111,727.20112,544.36
并购重组中介费用1,120,377.36
合计25,946,592.1522,757,914.42

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额12,922.6512,922.65
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提45,960.1045,960.10
2019年6月30日余额58,882.7558,882.75

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)25,928,501.65
1年以内25,928,501.65
1至2年6,500.00
2至3年6,590.50
3年以上5,000.00
3至4年5,000.00
合计25,946,592.15

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按信用风险特征组合计提坏账准备12,922.6545,960.1058,882.75
合计12,922.6545,960.1058,882.75

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
佛山市康泰威新材料有限公司往来款15,450,462.451年以内59.55%0.00
佛山市康泰威光电科技有限公司往来款8,686,186.001年以内33.48%0.00
并购重组中介费中介费1,120,377.361年以内4.32%33,611.32
中国建设银行股份有限公司佛山分行其他241,981.131年以内0.93%7,259.43
代付社保费代扣代缴社保87,107.551年以内0.34%2,613.23
合计--25,586,114.49--98.61%43,483.98

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额
及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资15,138,311.3015,138,311.3015,138,311.3015,138,311.30
合计15,138,311.3015,138,311.3015,138,311.3015,138,311.30

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
江西高安市劲刚工模具有限公司3,073,435.313,073,435.31
三河市科大博德粉末有限公司2,064,875.992,064,875.99
佛山市康泰威新材料有限公司10,000,000.0010,000,000.00
新劲刚(香港)有限公司0.000.00
合计15,138,311.3015,138,311.30

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单期初余本期增减变动期末余减值准
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他备期末余额
一、合营企业
二、联营企业

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务70,450,873.6554,719,619.8497,698,112.8175,951,337.90
其他业务2,078,130.83377,634.211,723,452.27221,742.87
合计72,529,004.4855,097,254.0599,421,565.0876,173,080.77

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-408.45
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,699,116.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支-47.59
减:所得税影响额257,659.33
合计1,441,001.29--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-1.82%-0.06-0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-2.23%-0.08-0.08

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本原件。

四、其他相关资料。

五、以上备查文件的备置地点:公司证券事务部。

法定代表人:王刚2019年8月29日

广东新劲刚新材料科技股份有限公司


  附件:公告原文
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