杭州园林(300649)_公司公告_杭州园林：2017年半年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

杭州园林：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-22
杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告 2017-023 2017 年 08 月杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人何韦、主管会计工作负责人邵如建及会计机构负责人(会计主管人员)邵如建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、公司经营业绩下滑的风险。2、人才规模跟不上业务规模发展的风险。3、募投项增加目资产折旧、摊销，导致净资产收益率下降。4、应收账款计提坏账准备导致业绩下滑的风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 64000000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录 2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1 第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 1 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 6 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 14 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 16 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17 第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 18 第十节财务报告 .............................................................................................................................. 19 第十一节备查文件目录 .................................................................................................................. 76 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容杭州园林、公司、本公司指杭州园林设计院股份有限公司园林景观设计和园林（古）建筑设计的统称，是具有风景园林学、建园林设计指筑学、城市规划学等相关专业知识的人士对自然环境进行有意识的修复、保护或改造的思维过程和筹划策略。指利用生态系统的自我恢复能力，辅以人工措施，使遭到破坏的生态生态修复指系统逐步恢复或使生态系统向良性循环方向发展。在项目前期阶段通过同类型设计作品资料收集，项目实地考察，整体前期设计指设计风格构思等工作完成概念性设计方案，基本确定该项目的整体布局和最终效果主要对项目所在地自然现状和社会条件进行分析，确定项目的性质、功能、风格特色等基本内容，同时要明确交通组织、空间关系、植物方案设计指配置特色及布局、综合管网安排等方面的设计，完成整体设计初步架构在方案设计基础上的进一步细化，但设计深度还未达施工图的要求，扩初设计指也可以理解成设计的初步深入阶段。根据扩初设计的成果，将设计创意运用到工程当中，该设计要标明平施工图设计指面位置尺寸，放线依据，工程做法，植物的种类、规格、数量、位置，综合管线的路由、管径及设备选型，以保证工程施工顺利开展。在施工图完成并经审查合格后，设计单位在设计文件交付施工时，按施工图交底指合同规定的义务就施工图设计文件向施工单位和监理单位作出详细的说明。在施工图交底后设计师仍将工程施工阶段提供配合工作，对施工方在施工配合指项目实施中遇到的问题给予解答，并对施工质量能否达到设计效果进行必要的监督，必要情况下可能会对施工图进行适当修改以各级政府或政府背景企业为投资主体建设的公共绿地、市政道路绿市政公共园林指化、广场、公园等园林绿化项目。有某种特定景观特色的旅游度假目的地、名胜古迹、主体公园等园林休闲度假园林指绿化项目以生态湿地改造与规划为主，配合周边园林景观设计，将其建设成为生态湿地园林指生态型主题公园的园林绿化项目由房地产公司等社会资本为投资主体建设的各种小区、别墅、酒店、地产景观园林指商业广场等周边园林绿化项目。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称杭州园林股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称杭州园林设计院股份有限公司公司的中文简称（如有）杭州园林设计院公司的外文名称（如有） Hangzhou Landscape Architecture Design Institute Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） HLADI 公司的法定代表人何韦二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名伍恒东联系地址浙江省杭州市西湖区求是路 2 号电话 0571-87980956 传真 0571-87980956 电子信箱 zqb@hzyly.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况 √ 适用 □ 不适用企业法人营业执注册登记日期注册登记地点税务登记号码组织机构代码照注册号 2011 年 02 月 12 杭州市市场监督 913301007332322 913301007332322 913301007332322 报告期初注册日管理局 39N 39N 39N 2017 年 07 月 28 浙江省工商行政 913301007332322 913301007332322 913301007332322 报告期末注册日管理局 39N 39N 39N 临时公告披露的指定网站查 2017 年 08 月 01 日询日期（如有）临时公告披露的指定网站查关于完成工商变更登记的公告（公告编号：2017-020）询索引（如有） 4、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业总收入（元） 64,491,824.64 50,860,449.75 26.80% 归属于上市公司股东的净利润（元） 12,848,209.19 10,327,873.35 24.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 12,797,502.70 10,327,873.35 23.91% 益后的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -5,245,413.82 -5,449,988.51 3.75% 基本每股收益（元/股） 0.24 0.22 9.09% 稀释每股收益（元/股） 0.24 0.22 9.09% 加权平均净资产收益率 6.36% 6.74% -0.38% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 327,385,242.98 301,504,533.31 8.58% 归属于上市公司股东的净资产（元） 292,021,727.38 177,356,518.19 64.65% 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 55,559.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,095.52 减：所得税影响额 8,948.21 合计 50,706.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、主营业务及主要产品报告期内，公司主营业务未发生重大变化，公司主要提供以整体性解决方案为核心的风景园林设计服务，具体包括前期设计、方案设计、扩初设计、施工图设计、施工配合等。公司业务以风景园林学、建筑学、城市规划学为核心，集成了以地质学、自然地理学、土壤学、气象学为代表的自然科学，以生物学、植物学、生态学为代表的生物科学，以园艺学、林学为代表的农业应用科学，以文学、艺术、美学为代表的人文科学，具有多学科综合交叉、多技术综合集成的典型特征。 2、公司所处行业概况公司主营业务为提供以整体性解决方案为核心的风景园林设计服务，根据《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2011），公司所处行业为专业技术服务业，细分行业为工程技术分类下的工程勘察设计。根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司归属于“专业技术服务业”，行业代码“M74”。 1992年6月，国务院颁布的《城市绿化条例》是我国第一部直接对城市绿化事业进行全面规定和管理的行政法规。2001年5月，国务院颁布的《国务院关于加强城市绿化建设的通知》对我国园林绿化建设起到了纲领性的指导作用。围绕上述纲领性文件，我国陆续制定了多项与园林行业相关的国家和地方性法规文件，内容涵盖园林绿化综合管理、园林绿化规划、设计编制/审批管理、建设施工、行业资质等多个领域。其他与风景园林设计业务相关的主要法律法规和政策性文件还包括：《中华人民共和国招标投标法》、《建筑工程设计招标投标管理办法》等。此外，发改委颁布的《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修订）将“工程勘察设计”列入鼓励类目录。公司从事风景园林设计行业多年，凭借西湖风景名胜区综合保护工程、西溪国家湿地公园等作品，“杭州园林设计院”已在全国享有一定的知名度。受益于良好的品牌形象，2016年“G20杭州峰会”期间，公司承接了杭州国际博览中心屋顶花园设计、杭州奥体博览中心核心区景观绿化工程、杭州钱江新城核心区综合整治工程设计、“最忆是杭州”（印象西湖）G20杭州峰会文艺演出环境改造提升工程等“G20杭州峰会”核心项目设计任务，上述项目建成后取得了良好的社会影响。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否风景园林设计是典型的差异化竞争行业，不同的设计企业拥有各自不同的风格，风景园林的投资主体范围较广，多元化的投资主体具有多元化的品味和要求，因此，在行业市场迅速扩张的背景下，具备人才和质量优势的设计企业均能获得较好的发展。由于设计业务高技术含量的特点，园林设计企业之间的竞争并非价格竞争，而是人才的竞争、设计风格和品味的竞争以及企业综合实力的竞争。与纯园林设计业务为主的公司相比，公司在生态湿地的规划和设计水平行业领先，在市政公共园林、休闲度假区领域的设计实力较强。公司在发展中不断积累和形成自己的核心竞争力，在竞争中不断打造和强化核心竞争力，使得公司能够在行业内处于领先地位，公司的竞争优势主要表现在以下几个方面： 1、人才优势设计师是风景园林设计企业的核心竞争力。公司从事风景园林设计业务多年，已拥有一支知识结构合理、素质优良的人才队伍，大部分设计师具有10年以上的从业经验，这是公司核心竞争力所在，也是公司能设计出一系列优秀作品的保障。 2、品牌优势公司一直以来注重品牌建设，不断通过优秀作品在业内树立良好的口碑和品牌形象。仅在公司总部杭州，公司就有西湖风景名胜区综合保护工程、西溪国家湿地公园、太子湾公园、河坊街历史街区等设计项目；在国外，也有公司设计的优秀古典式中国园林作品（如美国、日本等）。另外，公司已在大型生态湿地设计领域树立了自身的品牌。公司负责设计的杭州西溪国家湿地公园综合保护工程一期、二期和三期、长春长东北城市生态湿地公园、长春卡伦湖环湖滨河湿地项目、长沙洋湖生态湿地修复和保育工程项目等均为设计收入在1,000万元以上的大型设计项目。凭借品牌优势，公司有较强的订单获取能力：一方面，公司通过与各地政府及相关基础设施投资建设主体、开发商签订标志性的生态湿地、度假区、市政工程等设计项目订单，完成一系列高质量、能够代表公司品牌和实力的园林项目，不断增强公司项目在政府、开发商和公众中的影响力；另一方面，公司通过优质服务赢得客户信任，并与客户保持密切的合作关系，从而使得公司能够获得客户的后续业务机会。 3、质量优势公司坚持以“精心设计、科学管理；诚信服务、顾客满意”为质量方针，一直以来十分重视园林设计各环节的质量控制。长期以来，公司设计师们凭借高度敬业的精神和优良的水平，创造了众多优秀作品，获得了包括国家级、省部级大小奖项百余项。 4、资质优势公司系全国首批风景园林工程设计专项甲级资质，并同时具有建筑设计甲级资质、城乡规划编制乙级资质、文物保护工程勘察设计乙级资质、市政行业（道路工程、桥梁工程）专业乙级资质等，使得公司在承担风景园林工程专项设计的类型和规模不受限制。在多数大型项目招标过程中，高等级的资质是招投标的重要入围条件之一，资质优势增强了公司在业务承揽时的竞争力。 5、管理优势公司拥有一支经验丰富的管理、营销及技术人员队伍，主要管理人员和业务骨干均多年从事风景园林设计行业工作，对该行业有着深刻的认识。公司核心管理层保持开放性的管理思维，根据公司发展需要，通过内部培养和外部引进等多种渠道不断扩充和提升核心团队，使公司人才队伍的知识结构和年龄结构持续优化。同时，为保持管理团队稳定、充实管理团队实力，公司通过对高级管理人员及核心业务骨干实施全面的绩效考核管理方案，激励公司经营管理团队努力提升经营业绩，为公司持续快速发展奠定基础。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期内，公司紧紧围绕 2017年度公司发展战略和全年经营目标，抓住行业发展的机遇，始终专致于风景园林设计领域，走专业化的发展路线，从技术创新、市场开拓、品牌建设、设计水平、人才引进五个大方面，全面提升公司的综合竞争力和市场影响力，实现科技化发展的模式，打造可持续技术研发体系，在此基础上，公司利用登陆资本市场的契机，进一步增强核心竞争力，继续巩固公司在风景园林设计行业的优势地位。报告期内，公司实现的营业收入64,491,824.64元，同比增长26.80%；实现归属于上市股东的净利润 12,761,841.00元，同比增长23.57%。二、主营业务分析概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 64,491,824.64 50,860,449.75 26.80% 营业成本 27,450,826.77 23,004,859.56 19.33% 销售费用 1,043,167.53 813,765.65 28.19% 管理费用 15,014,887.84 14,584,341.15 2.95% 因贷款购置募投项目办财务费用 1,375,776.33 -639,858.87 -315.01% 公用房而产生利息费用所得税费用 2,050,642.12 1,842,372.35 11.30% 研发投入 3,497,390.77 3,704,063.71 -5.58% 经营活动产生的现金流 -5,245,413.82 -5,449,988.51 -3.75% 量净额投资活动产生的现金流 -565,270.49 -17,393,034.40 -96.75% 上期收到华立房款量净额上市募集资金 10,949.70 筹资活动产生的现金流 17,819,062.50 -6,323,823.89 -381.78% 万元，同时归还了贷款量净额 9,000 万元杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文现金及现金等价物净增上期收到华立房款，上 12,008,378.19 -29,166,846.80 -141.17% 加额市募集资金公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比 10%以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分产品或服务地产景观 4,524,120.50 1,844,492.41 59.23% 72.09% 40.03% 9.33% 生态湿地 21,407,443.44 8,336,181.04 61.06% 772.46% 581.75% 10.89% 市政园林 19,605,532.62 9,481,215.61 51.64% -22.66% -19.45% -1.93% 休闲度假 18,930,548.84 7,788,937.71 58.86% -7.31% -8.33% 0.45% 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例公司先期购置的募投项目办公用房货币资金 50,997,999.45 15.58% 44,598,367.36 24.34% -8.76% 计入非流动资产，导致总资产比去年增加公司先期购置的募投项目办公用房应收账款 88,043,801.84 26.89% 64,344,976.72 35.12% -8.23% 房款计入非流动资产，导致总资产比去年增加公司先期购置的募投项目办公用房固定资产 12,067,822.73 3.69% 13,615,236.40 7.43% -3.74% 房款计入非流动资产，导致总资产比去年增加杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无资产权利受限情况五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元募集资金总额 10,949.7 报告期投入募集资金总额 10,949.7 已累计投入募集资金总额 10,949.7 报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明按规定使用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元项目达截止报项目可是否已募集资截至期截至期调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生募资金投向目(含部投资总投入金进度(3) 额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变分变更) 额额(2) ＝(2)/(1) 期益化承诺投资项目 2018 年总部及设计中心建否 10,949.7 10,949.7 10,949.7 10,949.7 100.00% 06 月 30 0 0否否设项目日承诺投资项目小计 -- 10,949.7 10,949.7 10,949.7 10,949.7 -- -- -- -- 超募资金投向不适用否 0 0 0 0 0.00% 0 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 10,949.7 10,949.7 10,949.7 10,949.7 -- -- 0 0 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和无此情况原因（分具体项目）项目可行性发生重无此情况大变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用募集资金投资项目截止 2017 年 5 月 19 日，公司已利用自筹资金对募集资金项目“总部及设计中心建设项目”累计投入先期投入及置换情 15,788.58 万元。募集资金到位后，公司已于 2017 年 5 月 27 日置换出了先期投入的垫付资金 10,949.70 况万元。用闲置募集资金暂不适用时补充流动资金情况杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目实施出现募集不适用资金结余的金额及原因尚未使用的募集资无此情况金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或无此情况其他情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。（3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用业绩预告情况：同向大幅上升业绩预告填写数据类型：区间数年初至下一报告期期末上年同期增减变动累计净利润的预计数（万元） 1,700 -- 1,950 1,222.54 增长 39.05% -- 59.50% 基本每股收益（元/股） 0.2988 -- 0.3428 0.2547 增长 17.33% -- 34.58% 2017 年 1-9 月，公司业务保持持续增长,同时公司不断强化经营管理和市场拓展，运营管理水业绩预告的说明平有效提升，进一步提升了公司整体利润水平。应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明业绩预告情况：同向大幅上升业绩预告填写数据类型：区间数 7 月至 9 月上年同期增减变动净利润的预计数（万元） 415 -- 665 189.75 增长 118.71% -- 250.46% 2017 年 7-9 月，公司业务保持持续增长,同时公司不断强化经营管理和市场拓展，运营管理水业绩预告的说明平有效提升，进一步提升了公司整体利润水平。十、公司面临的风险和应对措施 1、公司经营业绩下滑的风险。应对措施：公司将巩固和提升设计水平，继续保持对设计作品的高质量要求，提升公司的品牌形象，促使公司竞争力进一步增强和提升；加大研发投入，组建研发团队增强园林设计领域前瞻性技术研究和与园林相关的建筑设计领域研究，从而拓宽公司业务承接类型；持续推进“跨区域经营”，在全国各主要市场拓展客户资源，提高业务承接量。 2、人才规模跟不上业务规模发展的风险。应对措施：一名优秀设计人员需要拥有多学科知识，并且需要经历过一至两个以上大型设计项目的锻炼，才能够独立创作优秀设计方案。公司至少需要2-3年才能培养出一名能独当一面的优秀人才。公司已制定了一套完善的人才培养和引进制度，形成了专业分工合理、年龄搭配适当、规模领先的优秀设计团队。 3、募投项增加目资产折旧、摊销，导致净资产收益率下降。应对措施：公司将调配内部各项资源、加快推进募投项目建设，提高募集资金使用效率，争取募投项目早杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文日建设完成，以提高公司综合盈利水平，增强未来几年的股东回报。 4、应收账款计提坏账准备导致业绩下滑的风险。应对措施：公司继续加强应收账款相关的内部控制，制定专人负责持续跟踪、催收应收账款，降低发生坏账的可能性。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2017 年第一次临时临时股东大会 100.00% 2017 年 01 月 09 日 2017 年 01 月 09 日未上市股东大会中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网 2016 年年度股东大（http://www.cninfo 年度股东大会 75.00% 2017 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 27 日会 .com.cn）上披露的《2016 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-012） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税）每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 64,000,000 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 79,110,013.30 现金分红占利润分配总额的比例 0.00% 本次现金分红情况：其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司将以公司现有总股本 64,000,000 股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 64,000,000 股，转增后公司总股本将增加至 128,000,000 股。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺邓冶;高艳;葛自公司股份荣;杭州鸿园上市之日起投资管理有 36 个月内，本限公司;杭州人不转让或园展投资管者委托他人理有限公司; 管理本人所何韦;瞿晓晔; 直接或间接李永红;李勇; 持有的公司刘克章;吕明股份限售承 2017 年 05 月本次发行前 36 个月正常履行中华;毛翊天;任诺 05 日已发行的股仁义;邵如建; 份，也不由公童存志;王琇司回购本人琇;魏彩萍;吴直接或者间新;杨永君;俞接持有的公丹炯;俞炯奇; 司本次发行俞缨;郑文;周前已发行的国林;周为;卓首次公开发行或再融资时所作承诺股份。荣 1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对发行关于同业竞人构成竞争葛荣;何韦;刘争、关联交的业务及活 2011 年 02 月克章;吕明华; 长期正常履行中易、资金占用动或拥有与 12 日周为方面的承诺发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文得该经济实体、机构、经济组织的控制权。若公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）杭州园林设 IPO 稳定股价的情形时（若 2017 年 05 月计院股份有 36 个月正常履行中承诺因除权除息 05 日限公司等事项导致前述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整）。本公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》等的规定向社会公众股东回购公司部分股票，且保杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。若发生需回购事项，公司将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成就之日起 3 个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案本公司将在股价稳定措施的启动条件成就时，依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告，并办理通知债权人、向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料及办理有关审批或备案手续。公司回购股份的资金来源为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度公司经审计的每股净资杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，本公司将终止实施该方案。若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括本公司实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），公司将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）单次用于回购杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 20%；（2）同一会计年度内用以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。若公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交葛荣;何韦;刘易日公司股 IPO 稳定股价 2017 年 05 月克章;吕明华; 票收盘价均 36 个月正常履行中承诺 05 日周为低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）的情形时（若因除权除息等事项导致前述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整）。公司实际控制人何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣应在有关股价稳定措施启动条件成就后 3 个交易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的 3 个交易日内通知发行人，发行人应按照相关规定披露增持股份的计划。在发行人披露增杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文持发行人股份计划的 3 个交易日后，将按照方案开始实施增持发行人股份的计划。若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由发行人公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），实际控制人将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）单次增持发行人股份的金额不低于上年度自公司领取薪酬总和（税后）的 30%与其上一年度获得的公司分红金额（税杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文后）的 20%之中的高者；（2）同一年度内累计增持发行人股份的金额不超过上年度自公司领取薪酬总和（税后）的 60%与其上一年度获得的公司分红金额（税后）40%之中的高者。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。若公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交高艳;葛荣;何易日公司股韦;李永红;刘票收盘价均克章;吕明华; IPO 稳定股价低于公司上 2017 年 05 月邵如建;童存 36 个月正常履行中承诺一个会计年 05 日志;吴新;伍恒度末经审计东;周国林;周的每股净资为产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文益合计数÷年末公司股份总数，下同）的情形时（若因除权除息等事项导致前述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整）。在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）和高级管理人员将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响发行人上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施：当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时，如发行人、实际控制人均已采取股价稳定措施并实施完毕后发行人股票收盘价仍低于其上一个会计年度末经审计的每股净资杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文产的，在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）和高级管理人员将通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份以稳定发行人股价。在公司任职并领取薪酬的公司董事（独立董事除外）和高级管理人员通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份的，买入价格不高于发行人上一会计年度经审计的每股净资产。但如果发行人披露其买入计划后 3 个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的，其可不再实施上述买入发行人股份计划。若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文件的（不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由发行人公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），其将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）单次用于购买股份的资金金额不低于其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取薪酬总和（税后）的 30%；（2）同一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取薪酬总和（税杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文后）的 60%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，将继续按照上述原则执行稳定股价预案。若公司新聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，公司将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行的发行葛荣;何韦;刘价，或者上市股份减持承 2017 年 05 月克章;吕明华; 后 6 个月期末长期正常履行中诺 05 日周为收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文的锁定期（若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份在承诺的锁定期满后减持的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司在减持前三个交易日予以公告。本人在上述锁定期满后两年内减持本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份，每年转让的股份不超过本人在公司首次公开上市之日持股数量的 20%，且减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格和减持数量应相应调整。在本人于发行人担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文让本人直接和间接持有的发行人股份。若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文本人减持发行人股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行；本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期高艳;李永红; 股份减持承限届满后自 2017 年 05 月长期正常履行中童存志诺动延长 6 个月 05 日的锁定期（若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。在本人于发行人担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的发行人股份。若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。上述锁定期届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本人需向投资者进行赔偿的情形，本人已经承担赔偿责任；本人减持发行人股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行；本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。如违反前述承诺，本人同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。本企业直接、间接持有的杭州鸿园投本次发行前资管理有限股份减持承已发行的公 2017 年 05 月公司;杭州园长期正常履行中诺司股份在承 05 日展投资管理诺的锁定期有限公司满后减持的，将提前五个杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公告。本企业在上述锁定期满后两年内减持本企业直接、间接持有的公司股份合计不超过本企业在公司首次公开上市之日持股数量的 70%（其中锁定期满后的 12 月内减持数量不超过 40%），且减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格和减持数量应相应调整。上述锁定期届满后，在杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2）如发生本企业需向投资者进行赔偿的情形，本企业已经承担赔偿责任；本企业减持发行人股票时，将依照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深交所的相关规定执行。如违反前述承诺，本企业同意接受如下处理：在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，在 10 个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长 3 个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的 5 日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。本公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》等的规定向社会公众股东回购公司部分股票，且保证回杭州园林设 IPO 稳定股价购结果不会 2017 年 05 月计院股份有长期正常履行中承诺导致公司的 05 日限公司股权分布不符合上市条件。若发生需回购事项，公司将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条件成就之日杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文起 3 个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案本公司将在股价稳定措施的启动条件成就时，依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告，并办理通知债权人、向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料及办理有关审批或备案手续。公司回购股份的资金来源为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度公司经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前本公司股价已经不杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文满足启动稳定公司股价措施条件的，本公司将终止实施该方案。若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括本公司实施稳定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度经审计的每股净资产的情形），公司将继续按照上述稳定股价预案执行，但应遵循以下原则：（1）单次用于回购股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 20%；（2）同一会计年度内用以稳定股价的回购资金合计杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文不超过上一会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。 1、利润分配的形式公司采用现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他的方式分配股利。2、公司利润分配期间间隔杭州园林设除特殊情况 2017 年 05 月计院股份有分红承诺外，公司在当长期正常履行中 05 日限公司年盈利且累计未分配利润为正的情况下，原则上每会计年度进行一次利润分配。必要时，公司董事会也可根据盈利情况和资金需求状况提议公司杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文进行中期现金分红或发放股票股利。 3、公司现金分红政策及现金分红的具体条件和比例公司目前处于属成长期且有重大资金支出安排的发展阶段，除公司重大投资计划或重大现金支出等事项发生外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的 20%。本条所称公司重大投资计划或重大现金支出等事项发生是指：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的百分之五十；（2）杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的百分之三十。上述重大投资计划或重大现金支出须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。4、公司发放股票股利的具体条件（1）公司未分配利润为正且当期可分配利润为正；（2）董事会考虑每股净资产的摊薄、股票价格与公司股本规模不匹配等真实合理因素后认为公司具有成长性，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益。采用股票股利形式进行利润分配时，公司董事会应在制作的方案中说明采取股杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文票股利方式进行利润分配的合理原因。5、公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事的意见制定或调整股东回报计划。但公司保证现行及未来的股东回报计划不得违反以下原则：即如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之二十。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 √ 是 □ 否审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元）半年度财务报告的审计是否较 2016 年年报审计是否改聘会计师事务所杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 □ 是 √ 否五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）半年度精准扶贫概要（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 48,000,00 48,000,00 一、有限售条件股份 100.00% 75.00% 0 48,000,00 48,000,00 3、其他内资持股 100.00% 75.00% 0 其中：境内法人持股 8,800,000 18.33% 8,800,000 13.75% 39,200,00 39,200,00 境内自然人持股 81.67% 61.25% 0 16,000,00 16,000,00 16,000,00 二、无限售条件股份 25.00% 0 0 16,000,00 16,000,00 16,000,00 1、人民币普通股 25.00% 0 0 48,000,00 16,000,00 16,000,00 64,000,00 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 0 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州园林设计院股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]528号文）核准，并经深圳证券交易所同意，杭州园林设计院股份有限公司（以下简称“公司”）首次向社会公开发行人民币普通股（A股）16,000,000股，每股面值1 元，发行价格为每股人民币9.04元，募集资金总额为144,640,000.00元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币109,497,000.00元。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州园林设计院股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]528号文）核准，并经深圳证券交易所同意，杭州园林设计院股份有限公司（以下简称“公司”）首次向社会公开发行人民币普通股（A股）16,000,000股，每股面值1 元。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司向社会公开发行人民币普通股（A股）增加的16,000,000股已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司总股本由4800万股增至6400万股。 2017年上半年，如按股份未变动前股本4800万股计算，基本每股收益为0.28元，稀释每股收益为0.28元，归属于公司普通股股东的每股净资产为6.08元。按最新期末股本6400万股计算，基本每股收益为0.24元，稀释每股收益为0.24元，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.56元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍发行价格（或获准上市交交易终止日发行日期发行数量上市日期披露索引披露日期生证券名称利率）易数量期股票类中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www 2017 年 04 月 2017 年 05 月 2017 年 05 月杭州园林 9.04 16,000,000 16,000,000 .cninfo.com.c 14 日 05 日 04 日 n）上披露的《首次公开发行股份并在创业板上市上市公告书》可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行情况的说明经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州园林设计院股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]528号文）核准，并经深圳证券交易所同意，杭州园林设计院股份有限公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）16,000,000股于2017年5月5日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先报告期末股东总数 11,645 股股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期持有有持有无质押或冻结情况报告期内增减限售条限售条股东名称股东性质持股比例末持股变动情件的股件的股股份状态数量数量况份数量份数量杭州园展投资管 5,760,0 5,760,0 境内非国有法人 9.00% 0 0 理有限公司 00 4,960,0 4,960,0 何韦境内自然人 7.75% 0 0 00 4,160,0 4,160,0 吕明华境内自然人 6.50% 0 0 00 4,160,0 4,160,0 周为境内自然人 6.50% 0 0 00 4,160,0 4,160,0 刘克章境内自然人 6.50% 0 0 00 4,000,0 4,000,0 葛荣境内自然人 6.25% 0 0 00 杭州鸿园投资管 3,040,0 3,040,0 境内非国有法人 4.75% 0 0 理有限公司 00 1,920,0 1,920,0 邓冶境内自然人 3.00% 0 0 00 1,600,0 1,600,0 李勇境内自然人 2.50% 0 0 00 1,440,0 1,440,0 毛翊天境内自然人 2.25% 0 0 00 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 3）上述股东中，何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣为一致行动人，亦为公司的实际控上述股东关联关系或一致行动的说制人；股东吕明华担任杭州园展投资管理有限公司法定代表人、董事长职务；股东葛明荣担任杭州鸿园投资管理有限公司法定代表人、董事长职务。除此之外，公司前述股东之间不存在关联关系。前 10 名无限售条件股东持股情况杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量彭晨 124,700 人民币普通股 124,700 齐颖 123,800 人民币普通股 123,800 深圳前海云集品电子商务有限公司 121,900 人民币普通股 121,900 梁茜 112,000 人民币普通股 112,000 张喜春 110,000 人民币普通股 110,000 陈元峰 102,600 人民币普通股 102,600 张建雄 92,735 人民币普通股 92,735 沈丹 84,700 人民币普通股 84,700 许汉钦 69,900 人民币普通股 69,900 张志平 60,300 人民币普通股 60,300 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属名股东之间关联关系或一致行动的于一致行动人。说明 1、公司股东深圳前海云集品电子商务有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 120000 股，实际合计持有 121900 股。2、公司股东梁茜通过参与融资融券业务股东情况说明联储证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 112000 股，实际合计持有（如有）（参见注 4） 112000 股。3、公司股东沈丹通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 84700 股，实际合计持有 84700 股。4、公司股东许汉钦通过新时代证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 42800 股，实际合计持有 69900 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 07 月 18 施奠东独立董事任期满离任任期满离任日 2017 年 07 月 18 于友达独立董事任期满离任任期满离任日 2017 年 07 月 18 包志毅独立董事聘任公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过日 2017 年 07 月 18 沈雨独立董事聘任公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过日 2017 年 06 月 29 葛荣董事会秘书解聘工作变动日 2017 年 06 月 29 伍恒东董事会秘书聘任公司第三届董事会第六次会议审议通过日杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 √ 是 □ 否审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 08 月 21 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字【2017】第 ZF 号注册会计师姓名郭宪明、蔡畅、王昌功半年度审计报告是否非标准审计报告 □ 是 √ 否二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、资产负债表编制单位：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 50,997,999.45 37,780,621.26 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 100,000.00 应收账款 88,043,801.84 73,634,667.28 预付款项 691,241.65 205,684.29 应收保费应收分保账款杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文应收分保合同准备金应收利息 345,231.94 应收股利其他应收款 3,656,004.08 3,278,889.56 买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,268,101.93 流动资产合计 143,489,047.02 117,513,196.26 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 12,067,822.73 12,545,949.06 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 770,619.60 850,525.04 开发支出商誉长期待摊费用 10,269,041.06 10,443,092.60 递延所得税资产 2,902,918.57 2,265,976.35 其他非流动资产 157,885,794.00 157,885,794.00 非流动资产合计 183,896,195.96 183,991,337.05 资产总计 327,385,242.98 301,504,533.31 流动负债：短期借款向中央银行借款杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 5,542,857.30 2,127,910.82 预收款项 1,792,760.50 2,100,652.13 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 10,626,667.16 18,112,417.94 应交税费 6,986,673.80 8,616,804.84 应付利息 117,562.50 应付股利 7,680,000.00 其他应付款 721,789.30 1,000,181.20 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 33,350,748.06 32,075,529.43 非流动负债：长期借款 90,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款 472,411.38 506,021.80 预计负债递延收益递延所得税负债 1,540,356.16 1,566,463.89 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他非流动负债非流动负债合计 2,012,767.54 92,072,485.69 负债合计 35,363,515.60 124,148,015.12 所有者权益：股本 64,000,000.00 48,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 130,688,661.46 37,191,661.46 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 18,223,052.62 18,223,052.62 一般风险准备未分配利润 79,110,013.30 73,941,804.11 归属于母公司所有者权益合计 292,021,727.38 177,356,518.19 少数股东权益所有者权益合计 292,021,727.38 177,356,518.19 负债和所有者权益总计 327,385,242.98 301,504,533.31 法定代表人：何韦主管会计工作负责人：邵如建会计机构负责人：邵如建 2、利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 64,491,824.64 50,860,449.75 其中：营业收入 64,491,824.64 50,860,449.75 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 49,652,628.03 38,712,822.81 其中：营业成本 27,450,826.77 23,004,859.56 利息支出手续费及佣金支出退保金杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 521,688.13 306,161.63 销售费用 1,043,167.53 813,765.65 管理费用 15,014,887.84 14,584,341.15 财务费用 1,375,776.33 -639,858.87 资产减值损失 4,246,281.43 643,553.69 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,839,196.61 12,147,626.94 加：营业外收入 59,654.70 129,763.91 其中：非流动资产处置利得 55,559.18 650.00 减：营业外支出 107,145.15 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,898,851.31 12,170,245.70 减：所得税费用 2,050,642.12 1,842,372.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,848,209.19 10,327,873.35 归属于母公司所有者的净利润 12,848,209.19 10,327,873.35 少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 12,848,209.19 10,327,873.35 归属于母公司所有者的综合收益 12,848,209.19 10,327,873.35 总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益 0.24 0.22 （二）稀释每股收益 0.24 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：何韦主管会计工作负责人：邵如建会计机构负责人：邵如建 3、现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 49,658,270.08 51,440,281.95 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,419,471.23 1,458,502.43 经营活动现金流入小计 51,077,741.31 52,898,784.38 购买商品、接受劳务支付的现金 8,266,475.02 9,893,916.07 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 35,746,518.57 37,733,835.08 金支付的各项税费 6,570,022.13 4,824,786.78 支付其他与经营活动有关的现金 5,740,139.41 5,896,234.96 经营活动现金流出小计 56,323,155.13 58,348,772.89 经营活动产生的现金流量净额 -5,245,413.82 -5,449,988.51 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 69,930.78 650.00 取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 25,689,405.00 投资活动现金流入小计 69,930.78 25,690,055.00 购建固定资产、无形资产和其他 635,201.27 43,083,089.40 长期资产支付的现金投资支付的现金杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 635,201.27 43,083,089.40 投资活动产生的现金流量净额 -565,270.49 -17,393,034.40 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 109,497,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 109,497,000.00 偿还债务支付的现金 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 1,677,937.50 6,323,823.89 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 91,677,937.50 6,323,823.89 筹资活动产生的现金流量净额 17,819,062.50 -6,323,823.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 12,008,378.19 -29,166,846.80 加：期初现金及现金等价物余额 36,911,051.26 73,765,214.16 六、期末现金及现金等价物余额 48,919,429.45 44,598,367.36 4、所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目少数股其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益积存股合收益备积险准备利润计优先永续其他杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文股债 48,000 37,191, 18,223, 73,941, 177,356 一、上年期末余额 ,000.0 661.46 052.62 804.11 ,518.19 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 48,000 37,191, 18,223, 73,941, 177,356 二、本年期初余额 ,000.0 661.46 052.62 804.11 ,518.19 三、本期增减变动 16,000 93,497, 5,168,2 114,665 金额（减少以“－” ,000.0 000.00 09.19 ,209.19 号填列）（一）综合收益总 12,848, 12,848, 额 209.19 209.19 16,000 （二）所有者投入 93,497, 109,497 ,000.0 和减少资本 000.00 ,000.00 16,000 1．股东投入的普 93,497, 109,497 ,000.0 通股 000.00 ,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -7,680,0 -7,680,0 （三）利润分配 00.00 00.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 -7,680,0 -7,680,0 准备 00.00 00.00 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 64,000 130,688 18,223, 79,110, 292,021 四、本期期末余额 ,000.0 ,661.46 052.62 013.30 ,727.38 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 48,000 37,191, 15,698, 57,546, 158,436 一、上年期末余额 ,000.0 661.46 669.41 179.08 ,509.95 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 48,000 37,191, 15,698, 57,546, 158,436 二、本年期初余额 ,000.0 661.46 669.41 179.08 ,509.95 三、本期增减变动 4,004,0 4,004,0 金额（减少以“－” 49.46 49.46 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文号填列）（一）综合收益总 10,327, 10,327, 额 873.35 873.35 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -6,323,8 -6,323,8 （三）利润分配 23.89 23.89 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -6,323,8 -6,323,8 股东）的分配 23.89 23.89 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 48,000 37,191, 15,698, 61,550, 162,440 四、本期期末余额 ,000.0 661.46 669.41 228.54 ,559.41 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司基本情况公司注册地址：浙江省杭州市西湖区杨公堤32号。总部地址：浙江省杭州市西湖区求是路2号。经营范围：服务：园林、古建筑设计（甲级）、咨询，工程设计（市政公用行业风景园林甲级、建筑行业建筑工程甲级）、室内美术装饰、城市规划（乙级）编制、市政行业（道路工程、桥梁工程）专业乙级和可行性研究、建筑物维修保护。园林绿化施工及管理，建筑智能化工程设计、施工及管理，照明工程设计、施工及管理，装饰装潢设计、施工及管理，花木的种植，苗木、花卉、园林机械的销售。财务报告批准报出日：2017年8月21日。不适用，无合并财务报表。四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：本公司从事园林设计行业。本公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本报告期为2017年1月1日至2017年6月30日止。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法不适用。 6、合并财务报表的编制方法不适用。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法不适用。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名。单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值单项计提坏账准备的理由的应收款项应进行单项减值测试。坏账准备的计提方法结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、存货的分类存货分类为：库存商品、周转材料等。 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产不适用。 14、长期股权投资不适用。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 年 5% 4.75% 运输设备年限平均法 4 年-10 年 5% 23.75%-9.50% 电子及其他设备年限平均法 3 年-5 年 5% 31.67%-19.00% 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产不适用。 20、油气资产不适用。 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据软件 5年使用该软件产品的预期寿命周期每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（2）内部研究开发支出会计政策 1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 2、开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、租赁费。 1、摊销方法杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险） /企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法不适用。 25、预计负债不适用。 26、股份支付不适用。 27、优先股、永续债等其他金融工具不适用。 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1.销售商品收入确认和计量原则（1）销售商品收入的确认一般原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）具体原则：公司于商品发出并经对方签收时按照从购货方已收或应收的合同或协议价确认收入。 2.让渡资产使用权收入的确认和计量原则（1）让渡资产使用权收入的确认一般原则：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（2）具体原则： ①利息收入：按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②租赁收入：经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。 3. 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳务收入和建造合同收入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分比的依据和方法： 1）设计服务业务：采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完成工作量分阶段确认收入。公司目前设计服务业务基本上分为五个阶段：前期设计阶段、方案设计阶段、扩初设计阶段、施工图阶段及施工配合阶段，即设计服务业务具有阶段性特征。具体为：A、每个阶段的设计劳务均具有独立的实施计划和过程；B、每个阶段的设计成果均由客户确认同意；C、每个阶段设计劳务的收入和成本可以单独辨认。因此，按设计服务业务收入实行分阶段确认。在设计服务业务流程的每个阶段，公司根据合同要求实施具体设计工作，当公司向委托方提交阶段性设计成果，并获取客户签署的设计产品交付签收单之后，表明公司已完成该设计阶段的设计工作；且根据合同各方对每个设计阶段约定了结算款项，因此该设计阶段的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司；同时，在该设计阶段已经发生的成本能够合理地估计。因此，当公司向委托方提交阶段性设计成果，并获取客户签署的设计产品交付签收单时，有证据表明已满足收入确认条件，作为设计服务业务收入的确认时点。公司按收入确认的阶段分阶段归集成本，在分阶段确认收入的同时将归属于该阶段的成本一次性结转成本。在资产负债表日处于尚未完工阶段的设计服务劳务，由于公司尚未向委托方提交该设计阶段的最终劳务成果，无法表明未完工阶段的设计服务劳务会得到客户的最终认可，且未完工阶段的收入金额难以可靠地计量，因此对尚未完工的设计服务劳务已发生的项目成本结转营业成本，不确认设计服务业务收入。 2）工程施工业务：在资产负债表日建造合同的结果能够可靠地估计的，采用完工百分比法确认合同收入和成本。公司按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。在资产负债表日建造合同结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的合同成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的合同成本金额确认合同收入，并按相同金额结转合同成本。 ②已经发生的合同成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的合同成本计入当期损益，不确认合同收入。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。确认时点按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。确认时点按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予以确认。会计处理与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 30、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计不适用。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》执行《企业会计准则第16号——政府补助》财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本公司执行上述企业会计准则不需追溯调整，无重大影响。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税 6% 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税应缴流转税额 7% 企业所得税应纳税所得额 15% 教育费附加应缴流转税额 3% 地方教育费附加应缴流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、税收优惠 3、其他七、财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 14,354.43 8,026.55 银行存款 48,905,075.02 36,903,024.71 其他货币资金 2,078,570.00 869,570.00 合计 50,997,999.45 37,780,621.26 其他说明项目期末余额年初余额保函保证金 2,078,570.00 869,570.00 合计 2,078,570.00 869,570.00 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 0.00 0.00 其中：债务工具投资 0.00 0.00 权益工具投资 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 指定以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00 损益的金融资产其中：债务工具投资 0.00 0.00 权益工具投资 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 100,000.00 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 100,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 0.00 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额商业承兑票据 0.00 合计 0.00 其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 3,500,00 3,500,00 3,500,0 3,500,000 独计提坏账准备的 3.29% 100.00% 3.29% 100.00% 0.00 0.00 00.00 .00 应收账款按信用风险特征组 102,805, 14,761,6 88,043,80 84,550, 10,915,90 73,634,667. 合计提坏账准备的 96.71% 14.36% 96.03% 12.91% 420.02 18.18 1.84 570.32 3.04 应收账款 106,305, 18,261,6 88,043,80 88,050, 14,415,90 73,634,667. 合计 100.00% 100.00% 420.02 18.18 1.84 570.32 3.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由债务人福建省南平市建福建省南平市建工房地工房地产综合开发有限 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00% 产综合开发有限公司公司已向法院申请破产清算，预计难以收回合计 3,500,000.00 3,500,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 67,422,691.09 3,371,134.55 65.58% 1至2年 5,240,087.65 524,008.77 5.10% 2至3年 22,811,179.51 4,562,235.90 22.19% 3至4年 1,122,419.72 561,209.86 1.09% 4至5年 2,330,064.75 1,864,051.80 2.27% 5 年以上 3,878,977.30 3,878,977.30 3.77% 合计 102,805,420.02 14,761,618.18 100.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 3,845,715.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名 6,720,000.00 6.32 1,344,000.00 第二名 5,899,200.00 5.55 294,960.00 第三名 5,212,850.00 4.90 260,642.50 第四名 3,500,000.00 3.29 700,000.00 第五名 3,480,000.00 3.27 174,000.00 合计 24,812,050.00 23.33 2,773,602.50 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。其他说明：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 691,241.65 100.00% 205,684.29 100.00% 合计 691,241.65 -- 205,684.29 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额（单位：元）占预付款期末余额合计数的比例第一名 365,938.00 52.94% 第二名 83,400.00 12.07% 第三名 80,900.00 11.70% 第四名 50,000.00 7.23% 第五名 29,000.00 4.20% 合计 609,238.00 88.14% 其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 345,231.94 合计 345,231.94 （2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 4,747,17 1,091,17 3,656,004 3,969,4 690,605.8 3,278,889.5 合计提坏账准备的 100.00% 22.99% 100.00% 17.40% 6.26 2.18 .08 95.45 9 其他应收款 4,747,17 1,091,17 3,656,004 3,969,4 690,605.8 3,278,889.5 合计 100.00% 100.00% 6.26 2.18 .08 95.45 9 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,105,414.07 155,270.71 65.42% 1至2年 224,276.85 22,427.69 4.72% 2至3年 75,606.70 15,121.34 1.59% 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3至4年 718,700.00 359,350.00 15.14% 4至5年 420,881.00 336,704.80 8.87% 5 年以上 202,297.64 202,297.64 4.26% 合计 4,747,176.26 1,091,172.18 100.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 400,566.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金等暂付款 4,747,176.26 3,969,495.45 合计 4,747,176.26 3,969,495.45 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一名保证金 993,650.00 1 年以内 20.93% 49,682.50 第二名保证金 620,000.00 1 年以内 13.06% 31,000.00 第三名保证金 600,000.00 3-4 年 12.64% 300,000.00 第四名保证金 164,030.00 1 年以内 3.46% 8,201.50 第五名保证金 160,000.00 4-5 年 3.37% 128,000.00 合计 -- 2,537,680.00 -- 53.46% 516,884.00 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明： 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额上市辅导费 2,268,101.93 合计 2,268,101.93 其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元项目期末余额期初余额杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物运输设备电子及其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 12,004,663.50 13,082,666.00 2,977,772.10 28,065,101.60 2.本期增加金额 353,754.70 166,644.47 520,399.17 （1）购置 353,754.70 166,644.47 520,399.17 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 287,432.00 287,432.00 （1）处置或报废 287,432.00 287,432.00 4.期末余额 12,004,663.50 13,148,988.70 3,144,416.57 28,298,068.77 二、累计折旧 1.期初余额 2,348,311.69 11,128,548.07 2,042,292.78 15,519,152.54 2.本期增加金额 270,760.27 571,838.16 141,555.47 984,153.90 （1）计提 270,760.27 571,838.16 141,555.47 984,153.90 3.本期减少金额 273,060.40 273,060.40 （1）处置或报废 273,060.40 273,060.40 4.期末余额 2,619,071.96 11,427,325.83 2,183,848.25 16,230,246.04 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 9,385,591.54 1,721,662.87 960,568.32 12,067,822.73 2.期初账面价值 9,656,351.81 1,954,117.93 935,479.32 12,545,949.06 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元项目名期初余本期增本期转本期其期末余工程累工程进利息资其中：本本期利资金来预算数称额加金额入固定他减少额计投入度本化累期利息息资本源杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文资产金金额占预算计金额资本化化率额比例金额（3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计一、账面原值杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.期初余额 2,442,923.14 2,442,923.14 2.本期增加金 114,802.10 114,802.10 额（1）购置 114,802.10 114,802.10 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 2,557,725.24 2,557,725.24 二、累计摊销 1.期初余额 1,592,398.10 1,592,398.10 2.本期增加金 194,707.54 194,707.54 额（1）计提 194,707.54 194,707.54 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 1,787,105.64 1,787,105.64 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.期末账面价 770,619.60 770,619.60 值 2.期初账面价 850,525.04 850,525.04 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额办公用房使用权 10,443,092.60 174,051.54 10,269,041.06 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 10,443,092.60 174,051.54 10,269,041.06 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 19,352,790.36 2,902,918.57 15,106,508.93 2,265,976.35 合计 19,352,790.36 2,902,918.57 15,106,508.93 2,265,976.35 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债办公用房使用权 10,269,041.06 1,540,356.16 10,443,092.60 1,566,463.89 合计 10,269,041.06 1,540,356.16 10,443,092.60 1,566,463.89 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 2,902,918.57 2,265,976.35 递延所得税负债 1,540,356.16 1,566,463.89 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付购房款 157,885,794.00 157,885,794.00 合计 157,885,794.00 157,885,794.00 其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 4,715,625.24 1,260,678.76 1-2 年（含 2 年） 525,159.40 2-3 年（含 3 年） 759,232.06 274,072.66 3 年以上 68,000.00 68,000.00 合计 5,542,857.30 2,127,910.82 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因外包设计款，项目尚未结束，款项未支台州市城乡规划设计研究院 482,544.00 付合计 482,544.00 -- 其他说明： 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,207,730.10 1,414,545.19 1-2 年（含 2 年） 446,037.73 308,475.58 2-3 年（含 3 年） 129,230.30 367,916.16 3 年以上 9,762.37 9,715.20 合计 1,792,760.50 2,100,652.13 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因设计项目实施过程中，相关成果尚未交宝鸡市市区河道综合治理委员会 207,547.17 付杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文设计项目实施过程中，相关成果尚未交湖州市公用事业管理中心 124,528.30 付设计项目实施过程中，相关成果尚未交珠海海控淇澳旅游有限公司 106,603.77 付合计 438,679.24 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 18,044,619.04 27,130,756.22 34,616,507.00 10,558,868.26 二、离职后福利-设定提 67,798.90 680,966.76 680,966.76 67,798.90 存计划合计 18,112,417.94 27,811,722.98 35,297,473.76 10,626,667.16 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 17,984,712.27 25,146,677.32 32,633,928.10 10,497,461.49 补贴 2、职工福利费 766,964.85 766,964.85 3、社会保险费 59,906.77 626,924.88 626,924.88 59,906.77 其中：医疗保险费 54,821.85 572,701.83 572,701.83 54,821.85 工伤保险费 1,694.98 9,912.64 9,912.64 1,694.98 生育保险费 3,389.94 44,310.41 44,310.41 3,389.94 4、住房公积金 492,703.39 491,203.39 1,500.00 5、工会经费和职工教育 97,485.78 97,485.78 经费合计 18,044,619.04 27,130,756.22 34,616,507.00 10,558,868.26 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 59,324.04 640,434.07 640,434.07 59,324.04 2、失业保险费 8,474.86 40,532.69 40,532.69 8,474.86 合计 67,798.90 680,966.76 680,966.76 67,798.90 其他说明： 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 4,433,272.02 5,214,789.92 企业所得税 1,702,304.55 2,326,670.47 个人所得税 131,713.30 518,808.11 城市维护建设税 415,967.62 319,745.12 教育费附加 182,049.78 140,630.95 地方教育费附加 121,366.53 93,874.41 印花税 2,081.44 水利建设基金 204.42 合计 6,986,673.80 8,616,804.84 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额长期借款应付利息 117,562.50 合计 117,562.50 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 40、应付股利单位：元杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额普通股股利 7,680,000.00 合计 7,680,000.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金 64,355.46 63,605.46 暂付款 657,433.84 936,575.74 合计 721,789.30 1,000,181.20 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 90,000,000.00 合计 90,000,000.00 长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因改制提留资产系根据杭州市人民政府杭政（2001）14 号改制提留资产 506,021.80 33,610.42 472,411.38 文件及杭州市经济体制改革委员会杭体改（2000）72 号文件的相关规定进杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文行提留，用于已退休职工医疗支出、绝症病人各项补助、职工安置补偿、退休干部职工活动经费、市离退休劳动模范津贴等项目，在专项应付款中核算。合计 506,021.80 33,610.42 472,411.38 -- 其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 48,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 64,000,000.00 其他说明：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]528号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股1,600.00万股，发行后股本为6,400.00万元，并于2017年5月5日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。该增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年4月29日出具信会师报字[2017]第ZF10503号验资报告。新发行人民币普通股1,600万股已于2017年7月28日办妥注册资本变更登记，变更后注册资本为6,400.00万元。 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 37,191,661.46 93,497,000.00 130,688,661.46 合计 37,191,661.46 93,497,000.00 130,688,661.46 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加为发行股票溢价93,497,000.00元计入资本公积。 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 18,223,052.62 18,223,052.62 合计 18,223,052.62 18,223,052.62 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 73,941,804.11 57,546,179.08 调整后期初未分配利润 73,941,804.11 57,546,179.08 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,848,209.19 10,327,873.35 应付普通股股利 7,680,000.00 6,323,823.89 期末未分配利润 79,110,013.30 61,550,228.54 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 64,491,824.64 27,450,826.77 50,860,449.75 23,004,859.56 合计 64,491,824.64 27,450,826.77 50,860,449.75 23,004,859.56 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 262,881.91 178,594.27 教育费附加 113,943.81 76,540.42 房产税 17,757.22 土地使用税 376.16 车船使用税 13,440.00 印花税 39,317.56 地方教育费附加 73,971.47 51,026.94 合计 521,688.13 306,161.63 其他说明： 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资及奖金 424,455.38 380,788.88 办公费 66,546.60 122,106.00 差旅费 100,084.73 87,136.74 招投标费 374,280.72 180,432.92 其他 77,800.10 43,301.11 合计 1,043,167.53 813,765.65 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额研发费用 3,497,390.77 3,704,063.71 工资及奖金 4,272,766.99 4,535,566.07 办公费 1,676,964.95 1,495,433.09 折旧费 846,205.12 1,399,845.61 差旅费 1,193,481.79 1,056,316.02 车辆费用 172,768.73 458,833.26 中介机构费 443,955.46 153,141.60 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文业务招待费 840,998.20 281,687.10 其他 2,070,355.83 1,499,454.69 合计 15,014,887.84 14,584,341.15 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 1,560,375.00 减：利息收入 187,946.61 646,582.85 其他 3,347.94 6,723.98 合计 1,375,776.33 -639,858.87 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 4,246,281.43 643,553.69 合计 4,246,281.43 643,553.69 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明： 69、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 70、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 55,559.18 650.00 55,559.18 其中：固定资产处置利得 55,559.18 650.00 55,559.18 政府补助 129,084.07 其他 4,095.52 29.84 4,095.52 合计 59,654.70 129,763.91 59,654.70 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因从事国家鼓励和扶持营改增试点特定行业、产杭州市财政期间财政扶补助业而获得的否否 129,084.07 与收益相关局植补助（按国家级政策规定依法取得）合计 -- -- -- -- -- 129,084.07 -- 其他说明： 71、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 60,000.00 水利建设基金 47,145.15 合计 107,145.15 其他说明： 72、所得税费用（1）所得税费用表单位：元杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 2,713,692.07 1,965,013.14 递延所得税费用 -663,049.95 -122,640.79 合计 2,050,642.12 1,842,372.35 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 14,898,851.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,234,827.70 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 78,118.73 研发费加计扣除影响 -262,304.31 所得税费用 2,050,642.12 其他说明 73、其他综合收益详见附注。 74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收暂收款与收回暂付款 882,197.16 195,718.41 利息收入 533,178.55 1,133,670.11 政府补助 129,084.07 其他 4,095.52 29.84 合计 1,419,471.23 1,458,502.43 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额办公费 1,712,714.95 1,197,649.64 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文差旅费 1,293,566.52 1,143,452.76 付暂付款与偿还暂收款 1,963,959.87 2,724,327.40 其他 769,898.07 830,805.16 合计 5,740,139.41 5,896,234.96 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额债权转让款 25,689,405.00 合计 25,689,405.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文净利润 12,848,209.19 10,327,873.35 加：资产减值准备 4,246,281.43 643,553.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 984,153.90 1,417,431.43 物资产折旧无形资产摊销 194,707.54 140,293.20 长期待摊费用摊销 174,051.54 174,051.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -55,559.18 -650.00 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 1,560,375.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -636,942.22 -96,533.06 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -26,107.73 -26,107.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -15,318,161.83 -2,880,583.45 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -9,216,421.46 -15,149,317.48 列）经营活动产生的现金流量净额 -5,245,413.82 -5,449,988.51 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 48,919,429.45 44,598,367.36 减：现金的期初余额 36,911,051.26 73,765,214.16 现金及现金等价物净增加额 12,008,378.19 -29,166,846.80 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 48,919,429.45 36,911,051.26 其中：库存现金 14,354.43 8,026.55 可随时用于支付的银行存款 48,905,075.02 36,903,024.71 三、期末现金及现金等价物余额 48,919,429.45 36,911,051.26 其他说明： 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 77、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 2,078,570.00 支付保函保证金 2,078,570.00 元合计 2,078,570.00 -- 其他说明： 78、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 80、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量其他说明：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、其他十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺无杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项无（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他无十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 3,500,00 3,500,00 3,500,0 3,500,000 独计提坏账准备的 3.29% 100.00% 3.29% 100.00% 0.00 0.00 00.00 .00 应收账款按信用风险特征组 102,805, 14,761,6 88,043,80 84,550, 10,915,90 73,634,667. 合计提坏账准备的 96.71% 14.36% 96.03% 12.91% 420.02 18.18 1.84 570.32 3.04 应收账款 106,305, 18,261,6 88,043,80 88,050, 14,415,90 73,634,667. 合计 100.00% 100.00% 420.02 18.18 1.84 570.32 3.04 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由债务人福建省南平市建福建省南平市建工房地工房地产综合开发有限 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00% 产综合开发有限公司公司已向法院申请破产清算，预计难以收回合计 3,500,000.00 3,500,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 67,422,691.09 3,371,134.55 65.58% 1至2年 5,240,087.65 524,008.77 5.10% 2至3年 22,811,179.51 4,562,235.90 22.19% 3至4年 1,122,419.72 561,209.86 1.09% 4至5年 2,330,064.75 1,864,051.80 2.27% 5 年以上 3,878,977.30 3,878,977.30 3.77% 合计 102,805,420.02 14,761,618.18 100.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 3,845,715.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备第一名 6,720,000.00 6.32 1,344,000.00 第二名 5,899,200.00 5.55 294,960.00 第三名 5,212,850.00 4.90 260,642.50 第四名 3,500,000.00 3.29 700,000.00 第五名 3,480,000.00 3.27 174,000.00 合计 24,812,050.00 23.33 2,773,602.50 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。其他说明：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 4,747,17 1,091,17 3,656,004 3,969,4 690,605.8 3,278,889.5 合计提坏账准备的 100.00% 22.99% 100.00% 17.40% 6.26 2.18 .08 95.45 9 其他应收款 4,747,17 1,091,17 3,656,004 3,969,4 690,605.8 3,278,889.5 合计 100.00% 100.00% 6.26 2.18 .08 95.45 9 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,105,414.07 155,270.71 65.42% 1至2年 224,276.85 22,427.69 4.72% 2至3年 75,606.70 15,121.34 1.59% 3至4年 718,700.00 359,350.00 15.14% 4至5年 420,881.00 336,704.80 8.87% 5 年以上 202,297.64 202,297.64 4.26% 合计 4,747,176.26 1,091,172.18 100.00% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 400,566.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金等暂付款 4,747,176.26 3,969,495.45 合计 4,747,176.26 3,969,495.45 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名保证金 993,650.00 1 年以内 20.93% 49,682.50 第二名保证金 620,000.00 1 年以内 13.06% 31,000.00 第三名保证金 600,000.00 3-4 年 12.64% 300,000.00 第四名保证金 164,030.00 1 年以内 3.46% 8,201.50 第五名保证金 160,000.00 4-5 年 3.37% 128,000.00 合计 -- 2,537,680.00 -- 53.46% 516,884.00 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额（2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 64,491,824.64 27,450,826.77 50,860,449.75 23,004,859.56 合计 64,491,824.64 27,450,826.77 50,860,449.75 23,004,859.56 其他说明：杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额 6、其他十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 55,559.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,095.52 减：所得税影响额 8,948.21 合计 50,706.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 6.36% 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司 6.33% 0.24 0.25 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录（一）经董事长签名的2017年半年度报告及摘要；（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的2017年半年度财务报表；（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2017年度审计报告；（四）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。杭州园林设计院股份有限公司法定代表人：何韦 2017年8月21日
附件：公告原文

杭州园林：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-22

杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
杭州园林设计院股份有限公司
     2017 年半年度报告
          2017-023
       2017 年 08 月
                                         杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
    公司负责人何韦、主管会计工作负责人邵如建及会计机构负责人(会计主管
人员)邵如建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    1、公司经营业绩下滑的风险。2、人才规模跟不上业务规模发展的风险。3、
募投项增加目资产折旧、摊销，导致净资产收益率下降。4、应收账款计提坏账
准备导致业绩下滑的风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 64000000 为基数，向全
体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金
向全体股东每 10 股转增 10 股。
                                                                                  杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                    目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
                                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   释义
                释义项   指                              释义内容
杭州园林、公司、本公司   指   杭州园林设计院股份有限公司
                              园林景观设计和园林（古）建筑设计的统称，是具有风景园林学、建
园林设计                 指   筑学、城市规划学等相关专业知识的人士对自然环境进行有意识的修
                              复、保护或改造的思维过程和筹划策略。
                              指利用生态系统的自我恢复能力，辅以人工措施，使遭到破坏的生态
生态修复                 指
                              系统逐步恢复或使生态系统向良性循环方向发展。
                              在项目前期阶段通过同类型设计作品资料收集，项目实地考察，整体
前期设计                 指   设计风格构思等工作完成概念性设计方案，基本确定该项目的整体布
                              局和最终效果
                              主要对项目所在地自然现状和社会条件进行分析，确定项目的性质、
                              功能、风格特色等基本内容，同时要明确交通组织、空间关系、植物
方案设计                 指
                              配置特色及布局、综合管网安排等方面的设计，完成整体设计初步架
                              构
                              在方案设计基础上的进一步细化，但设计深度还未达施工图的要求，
扩初设计                 指
                              也可以理解成设计的初步深入阶段。
                              根据扩初设计的成果，将设计创意运用到工程当中，该设计要标明平
施工图设计               指   面位置尺寸，放线依据，工程做法，植物的种类、规格、数量、位置，
                              综合管线的路由、管径及设备选型，以保证工程施工顺利开展。
                              在施工图完成并经审查合格后，设计单位在设计文件交付施工时，按
施工图交底               指   合同规定的义务就施工图设计文件向施工单位和监理单位作出详细
                              的说明。
                              在施工图交底后设计师仍将工程施工阶段提供配合工作，对施工方在
施工配合                 指   项目实施中遇到的问题给予解答，并对施工质量能否达到设计效果进
                              行必要的监督，必要情况下可能会对施工图进行适当修改
                              以各级政府或政府背景企业为投资主体建设的公共绿地、市政道路绿
市政公共园林             指
                              化、广场、公园等园林绿化项目。
                              有某种特定景观特色的旅游度假目的地、名胜古迹、主体公园等园林
休闲度假园林             指
                              绿化项目
                              以生态湿地改造与规划为主，配合周边园林景观设计，将其建设成为
生态湿地园林             指
                              生态型主题公园的园林绿化项目
                              由房地产公司等社会资本为投资主体建设的各种小区、别墅、酒店、
地产景观园林             指
                              商业广场等周边园林绿化项目。
                                                                 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                         杭州园林                       股票代码
股票上市证券交易所               深圳证券交易所
公司的中文名称                   杭州园林设计院股份有限公司
公司的中文简称（如有）           杭州园林设计院
公司的外文名称（如有）           Hangzhou Landscape Architecture Design Institute Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）       HLADI
公司的法定代表人                 何韦
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                                 证券事务代表
姓名                                 伍恒东
联系地址                             浙江省杭州市西湖区求是路 2 号
电话                                 0571-87980956
传真                                 0571-87980956
电子信箱                             zqb@hzyly.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                                      杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                  企业法人营业执
                             注册登记日期         注册登记地点                           税务登记号码       组织机构代码
                                                                        照注册号
                           2011 年 02 月 12   杭州市市场监督      913301007332322 913301007332322 913301007332322
报告期初注册
                           日                 管理局              39N                  39N                39N
                           2017 年 07 月 28   浙江省工商行政      913301007332322 913301007332322 913301007332322
报告期末注册
                           日                 管理局              39N                  39N                39N
临时公告披露的指定网站查
                           2017 年 08 月 01 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
                           关于完成工商变更登记的公告（公告编号：2017-020）
询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                 本报告期                    上年同期               本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）                                     64,491,824.64                  50,860,449.75                   26.80%
归属于上市公司股东的净利润（元）                     12,848,209.19                  10,327,873.35                   24.40%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                     12,797,502.70                  10,327,873.35                   23.91%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                      -5,245,413.82                 -5,449,988.51                    3.75%
基本每股收益（元/股）                                          0.24                          0.22                    9.09%
稀释每股收益（元/股）                                          0.24                          0.22                    9.09%
加权平均净资产收益率                                          6.36%                        6.74%                    -0.38%
                                                                                                    本报告期末比上年度末增
                                                 本报告期末                  上年度末
                                                                                                              减
总资产（元）                                        327,385,242.98                 301,504,533.31                    8.58%
归属于上市公司股东的净资产（元）                    292,021,727.38                 177,356,518.19                   64.65%
                                                              杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位：元
                         项目                                     金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                   55,559.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      4,095.52
减：所得税影响额                                                          8,948.21
合计                                                                     50,706.49             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                     杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、主营业务及主要产品
报告期内，公司主营业务未发生重大变化，公司主要提供以整体性解决方案为核心的风景园林设计服务，
具体包括前期设计、方案设计、扩初设计、施工图设计、施工配合等。公司业务以风景园林学、建筑学、
城市规划学为核心，集成了以地质学、自然地理学、土壤学、气象学为代表的自然科学，以生物学、植物
学、生态学为代表的生物科学，以园艺学、林学为代表的农业应用科学，以文学、艺术、美学为代表的人
文科学，具有多学科综合交叉、多技术综合集成的典型特征。
2、公司所处行业概况
公司主营业务为提供以整体性解决方案为核心的风景园林设计服务，根据《国民经济行业分类与代码》
（GB/T4754-2011），公司所处行业为专业技术服务业，细分行业为工程技术分类下的工程勘察设计。根
据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司归属于“专业技术服务业”，行业代码“M74”。
1992年6月，国务院颁布的《城市绿化条例》是我国第一部直接对城市绿化事业进行全面规定和管理的行
政法规。2001年5月，国务院颁布的《国务院关于加强城市绿化建设的通知》对我国园林绿化建设起到了
纲领性的指导作用。围绕上述纲领性文件，我国陆续制定了多项与园林行业相关的国家和地方性法规文件，
内容涵盖园林绿化综合管理、园林绿化规划、设计编制/审批管理、建设施工、行业资质等多个领域。
其他与风景园林设计业务相关的主要法律法规和政策性文件还包括：《中华人民共和国招标投标法》、《建
筑工程设计招标投标管理办法》等。
此外，发改委颁布的《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修订）将“工程勘察设计”列入鼓励
类目录。
公司从事风景园林设计行业多年，凭借西湖风景名胜区综合保护工程、西溪国家湿地公园等作品，“杭州
园林设计院”已在全国享有一定的知名度。受益于良好的品牌形象，2016年“G20杭州峰会”期间，公司承接
了杭州国际博览中心屋顶花园设计、杭州奥体博览中心核心区景观绿化工程、杭州钱江新城核心区综合整
治工程设计、“最忆是杭州”（印象西湖）G20杭州峰会文艺演出环境改造提升工程等“G20杭州峰会”核心项
目设计任务，上述项目建成后取得了良好的社会影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                   重大变化说明
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
风景园林设计是典型的差异化竞争行业，不同的设计企业拥有各自不同的风格，风景园林的投资主体范围
较广，多元化的投资主体具有多元化的品味和要求，因此，在行业市场迅速扩张的背景下，具备人才和质
量优势的设计企业均能获得较好的发展。由于设计业务高技术含量的特点，园林设计企业之间的竞争并非
价格竞争，而是人才的竞争、设计风格和品味的竞争以及企业综合实力的竞争。与纯园林设计业务为主的
公司相比，公司在生态湿地的规划和设计水平行业领先，在市政公共园林、休闲度假区领域的设计实力较
强。公司在发展中不断积累和形成自己的核心竞争力，在竞争中不断打造和强化核心竞争力，使得公司能
够在行业内处于领先地位，公司的竞争优势主要表现在以下几个方面：
1、人才优势
设计师是风景园林设计企业的核心竞争力。公司从事风景园林设计业务多年，已拥有一支知识结构合理、
素质优良的人才队伍，大部分设计师具有10年以上的从业经验，这是公司核心竞争力所在，也是公司能设
计出一系列优秀作品的保障。
2、品牌优势
公司一直以来注重品牌建设，不断通过优秀作品在业内树立良好的口碑和品牌形象。仅在公司总部杭州，
公司就有西湖风景名胜区综合保护工程、西溪国家湿地公园、太子湾公园、河坊街历史街区等设计项目；
在国外，也有公司设计的优秀古典式中国园林作品（如美国、日本等）。
另外，公司已在大型生态湿地设计领域树立了自身的品牌。公司负责设计的杭州西溪国家湿地公园综合保
护工程一期、二期和三期、长春长东北城市生态湿地公园、长春卡伦湖环湖滨河湿地项目、长沙洋湖生态
湿地修复和保育工程项目等均为设计收入在1,000万元以上的大型设计项目。
凭借品牌优势，公司有较强的订单获取能力：一方面，公司通过与各地政府及相关基础设施投资建设主体、
开发商签订标志性的生态湿地、度假区、市政工程等设计项目订单，完成一系列高质量、能够代表公司品
牌和实力的园林项目，不断增强公司项目在政府、开发商和公众中的影响力；另一方面，公司通过优质服
务赢得客户信任，并与客户保持密切的合作关系，从而使得公司能够获得客户的后续业务机会。
3、质量优势
公司坚持以“精心设计、科学管理；诚信服务、顾客满意”为质量方针，一直以来十分重视园林设计各环节
的质量控制。长期以来，公司设计师们凭借高度敬业的精神和优良的水平，创造了众多优秀作品，获得了
包括国家级、省部级大小奖项百余项。
4、资质优势
公司系全国首批风景园林工程设计专项甲级资质，并同时具有建筑设计甲级资质、城乡规划编制乙级资质、
文物保护工程勘察设计乙级资质、市政行业（道路工程、桥梁工程）专业乙级资质等，使得公司在承担风
景园林工程专项设计的类型和规模不受限制。在多数大型项目招标过程中，高等级的资质是招投标的重要
入围条件之一，资质优势增强了公司在业务承揽时的竞争力。
5、管理优势
公司拥有一支经验丰富的管理、营销及技术人员队伍，主要管理人员和业务骨干均多年从事风景园林设计
行业工作，对该行业有着深刻的认识。公司核心管理层保持开放性的管理思维，根据公司发展需要，通过
内部培养和外部引进等多种渠道不断扩充和提升核心团队，使公司人才队伍的知识结构和年龄结构持续优
化。同时，为保持管理团队稳定、充实管理团队实力，公司通过对高级管理人员及核心业务骨干实施全面
的绩效考核管理方案，激励公司经营管理团队努力提升经营业绩，为公司持续快速发展奠定基础。
                                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司紧紧围绕 2017年度公司发展战略和全年经营目标，抓住行业发展的机遇，始终专致于风
景园林设计领域，走专业化的发展路线，从技术创新、市场开拓、品牌建设、设计水平、人才引进五个大
方面，全面提升公司的综合竞争力和市场影响力，实现科技化发展的模式，打造可持续技术研发体系，在
此基础上，公司利用登陆资本市场的契机，进一步增强核心竞争力，继续巩固公司在风景园林设计行业的
优势地位。
报告期内，公司实现的营业收入64,491,824.64元，同比增长26.80%；实现归属于上市股东的净利润
12,761,841.00元，同比增 长23.57%。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                               单位：元
                              本报告期                 上年同期              同比增减                  变动原因
营业收入                         64,491,824.64           50,860,449.75                  26.80%
营业成本                         27,450,826.77           23,004,859.56                  19.33%
销售费用                          1,043,167.53              813,765.65                  28.19%
管理费用                         15,014,887.84           14,584,341.15                  2.95%
                                                                                                 因贷款购置募投项目办
财务费用                          1,375,776.33             -639,858.87              -315.01%
                                                                                                 公用房而产生利息费用
所得税费用                        2,050,642.12            1,842,372.35                  11.30%
研发投入                          3,497,390.77            3,704,063.71                  -5.58%
经营活动产生的现金流
                                 -5,245,413.82            -5,449,988.51                 -3.75%
量净额
投资活动产生的现金流
                                   -565,270.49           -17,393,034.40              -96.75% 上期收到华立房款
量净额
                                                                                                 上市募集资金 10,949.70
筹资活动产生的现金流
                                 17,819,062.50            -6,323,823.89             -381.78% 万元，同时归还了贷款
量净额
                                                                                                 9,000 万元
                                                                        杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
现金及现金等价物净增                                                                                    上期收到华立房款，上
                                      12,008,378.19           -29,166,846.80                 -141.17%
加额                                                                                                    市募集资金
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入           营业成本            毛利率
                                                                               同期增减          同期增减            期增减
分产品或服务
地产景观               4,524,120.50       1,844,492.41           59.23%             72.09%            40.03%              9.33%
生态湿地              21,407,443.44       8,336,181.04           61.06%            772.46%           581.75%             10.89%
市政园林              19,605,532.62       9,481,215.61           51.64%            -22.66%           -19.45%             -1.93%
休闲度假              18,930,548.84       7,788,937.71           58.86%             -7.31%              -8.33%            0.45%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位：元
                           本报告期末                    上年同期末
                                    占总资产比                   占总资产比 比重增减                 重大变动说明
                       金额                           金额
                                        例                            例
                                                                                          公司先期购置的募投项目办公用房
货币资金            50,997,999.45        15.58% 44,598,367.36         24.34%      -8.76% 计入非流动资产，导致总资产比去年
                                                                                          增加
                                                                                          公司先期购置的募投项目办公用房
应收账款            88,043,801.84        26.89% 64,344,976.72         35.12%      -8.23% 房款计入非流动资产，导致总资产比
                                                                                          去年增加
                                                                                          公司先期购置的募投项目办公用房
固定资产            12,067,822.73         3.69% 13,615,236.40          7.43%      -3.74% 房款计入非流动资产，导致总资产比
                                                                                          去年增加
                                                        杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                             单位：万元
募集资金总额                                                                                   10,949.7
报告期投入募集资金总额                                                                         10,949.7
已累计投入募集资金总额                                                                         10,949.7
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                   0.00%
                                      募集资金总体使用情况说明
按规定使用
                                                                               杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位：万元
                                                                                          项目达             截止报               项目可
                     是否已     募集资                            截至期      截至期
                                           调整后      本报告                             到预定    本报告   告期末     是否达    行性是
 承诺投资项目和超    变更项     金承诺                            末累计      末投资
                                           投资总      期投入                             可使用    期实现   累计实     到预计    否发生
     募资金投向      目(含部 投资总                               投入金 进度(3)
                                           额(1)       金额                               状态日    的效益   现的效      效益     重大变
                     分变更)      额                              额(2)       ＝(2)/(1)
                                                                                               期              益                     化
承诺投资项目
                                                                                          2018 年
总部及设计中心建
                     否         10,949.7 10,949.7 10,949.7 10,949.7 100.00% 06 月 30                     0          0否          否
设项目
                                                                                          日
承诺投资项目小计          --    10,949.7 10,949.7 10,949.7 10,949.7              --            --                         --          --
超募资金投向
不适用               否                0           0          0           0     0.00%                    0
超募资金投向小计          --           0           0          0           0      --            --                         --          --
合计                      --    10,949.7 10,949.7 10,949.7 10,949.7              --            --        0          0     --          --
未达到计划进度或
预计收益的情况和     无此情况
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
                     无此情况
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
                     适用
募集资金投资项目
                     截止 2017 年 5 月 19 日，公司已利用自筹资金对募集资金项目“总部及设计中心建设项目”累计投入
先期投入及置换情
                     15,788.58 万元。募集资金到位后，公司已于 2017 年 5 月 27 日置换出了先期投入的垫付资金 10,949.70
况
                     万元。
用闲置募集资金暂     不适用
时补充流动资金情
况
                                         杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目实施出现募集    不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
                    无此情况
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或    无此情况
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
                               年初至下一报告期期末        上年同期                    增减变动
累计净利润的预计数（万元）        1,700 --         1,950      1,222.54 增长                 39.05% --     59.50%
基本每股收益（元/股）            0.2988 --        0.3428       0.2547 增长                  17.33% --     34.58%
                          2017 年 1-9 月，公司业务保持持续增长,同时公司不断强化经营管理和市场拓展，运营管理水
业绩预告的说明
                          平有效提升，进一步提升了公司整体利润水平。
应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
                                    7 月至 9 月            上年同期                    增减变动
净利润的预计数（万元）             415 --           665        189.75 增长                 118.71% --    250.46%
                          2017 年 7-9 月，公司业务保持持续增长,同时公司不断强化经营管理和市场拓展，运营管理水
业绩预告的说明
                          平有效提升，进一步提升了公司整体利润水平。
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司经营业绩下滑的风险。
应对措施：公司将巩固和提升设计水平，继续保持对设计作品的高质量要求，提升公司的品牌形象，促使
公司竞争力进一步增强和提升；加大研发投入，组建研发团队增强园林设计领域前瞻性技术研究和与园林
相关的建筑设计领域研究，从而拓宽公司业务承接类型；持续推进“跨区域经营”，在全国各主要市场拓展
客户资源，提高业务承接量。
2、人才规模跟不上业务规模发展的风险。
应对措施：一名优秀设计人员需要拥有多学科知识，并且需要经历过一至两个以上大型设计项目的锻炼，
才能够独立创作优秀设计方案。公司至少需要2-3年才能培养出一名能独当一面的优秀人才。公司已制定了
一套完善的人才培养和引进制度，形成了专业分工合理、年龄搭配适当、规模领先的优秀设计团队。
3、募投项增加目资产折旧、摊销，导致净资产收益率下降。
应对措施：公司将调配内部各项资源、加快推进募投项目建设，提高募集资金使用效率，争取募投项目早
                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
日建设完成，以提高公司综合盈利水平，增强未来几年的股东回报。
4、应收账款计提坏账准备导致业绩下滑的风险。
应对措施：公司继续加强应收账款相关的内部控制，制定专人负责持续跟踪、催收应收账款，降低发生坏
账的可能性。
                                                                 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次          会议类型        投资者参与比例       召开日期            披露日期              披露索引
2017 年第一次临时
                    临时股东大会                 100.00% 2017 年 01 月 09 日 2017 年 01 月 09 日 未上市
股东大会
                                                                                                   中国证监会指定的
                                                                                                   创业板信息披露网
                                                                                                   站巨潮资讯网
2016 年年度股东大                                                                                  （http://www.cninfo
                    年度股东大会                  75.00% 2017 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 27 日
会                                                                                                 .com.cn）上 披露的
                                                                                                   《2016 年年度股东
                                                                                                   大会决议公告》（公
                                                                                                   告编号：2017-012）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                    64,000,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                                         0.00
可分配利润（元）                                                                                         79,110,013.30
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                    0.00%
                                                本次现金分红情况：
其他
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
 公司将以公司现有总股本 64,000,000 股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增
64,000,000 股，转增后公司总股本将增加至 128,000,000 股。
                                                                杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由                  承诺方     承诺类型      承诺内容        承诺时间        承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                 邓冶;高艳;葛
                                                             自公司股份
                                 荣;杭州鸿园
                                                             上市之日起
                                 投资管理有
                                                             36 个月内，本
                                 限公司;杭州
                                                             人不转让或
                                 园展投资管
                                                             者委托他人
                                 理有限公司;
                                                             管理本人所
                                 何韦;瞿晓晔;
                                                             直接或间接
                                 李永红;李勇;
                                                             持有的公司
                                 刘克章;吕明 股份限售承                      2017 年 05 月
                                                             本次发行前                      36 个月      正常履行中
                                 华;毛翊天;任 诺                             05 日
                                                             已发行的股
                                 仁义;邵如建;
                                                             份，也不由公
                                 童存志;王琇
                                                             司回购本人
                                 琇;魏彩萍;吴
                                                             直接或者间
                                 新;杨永君;俞
                                                             接持有的公
                                 丹炯;俞炯奇;
                                                             司本次发行
                                 俞缨;郑文;周
                                                             前已发行的
                                 国林;周为;卓
首次公开发行或再融资时所作承诺                               股份。
                                 荣
                                                             1、本人将不
                                                             在中国境内
                                                             外直接或间
                                                             接从事或参
                                                             与任何在商
                                                             业上对发行
                                                关于同业竞   人构成竞争
                                 葛荣;何韦;刘
                                                争、关联交   的业务及活      2011 年 02 月
                                 克章;吕明华;                                                长期         正常履行中
                                                易、资金占用 动或拥有与      12 日
                                 周为
                                                方面的承诺   发行人存在
                                                             竞争关系的
                                                             任何经济实
                                                             体、机构、经
                                                             济组织的权
                                                             益；或以其他
                                                             任何形式取
                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          得该经济实
                          体、机构、经
                          济组织的控
                          制权。
                          若公司股票
                          自挂牌上市
                          之日起三年
                          内，一旦出现
                          连续 20 个交
                          易日公司股
                          票收盘价均
                          低于公司上
                          一个会计年
                          度末经审计
                          的每股净资
                          产（每股净资
                          产=合并财务
                          报表中归属
                          于母公司普
                          通股股东权
                          益合计数÷年
                          末公司股份
                          总数，下同）
杭州园林设
             IPO 稳定股价 的情形时（若 2017 年 05 月
计院股份有                                             36 个月   正常履行中
             承诺         因除权除息     05 日
限公司
                          等事项导致
                          前述股票收
                          盘价与公司
                          上一会计年
                          度末经审计
                          的每股净资
                          产不具可比
                          性的，上述股
                          票收盘价应
                          做相应调
                          整）。本公司
                          将根据《上市
                          公司回购社
                          会公众股份
                          管理办法》等
                          的规定向社
                          会公众股东
                          回购公司部
                          分股票，且保
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
证回购结果
不会导致公
司的股权分
布不符合上
市条件。若发
生需回购事
项，公司将依
据法律、法规
及公司章程
的规定，在上
述条件成就
之日起 3 个交
易日内召开
董事会讨论
稳定股价方
案，并提交股
东大会审议。
具体实施方
案本公司将
在股价稳定
措施的启动
条件成就时，
依法召开董
事会、股东大
会做出股份
回购决议后
公告，并办理
通知债权人、
向证券监督
管理部门、证
券交易所等
主管部门报
送相关材料
及办理有关
审批或备案
手续。公司回
购股份的资
金来源为自
有资金，回购
股份的价格
不超过上一
个会计年度
公司经审计
的每股净资
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产，回购股份
的方式为集
中竞价交易
方式、要约方
式或证券监
督管理部门
认可的其他
方式。但如果
股份回购方
案实施前本
公司股价已
经不满足启
动稳定公司
股价措施条
件的，本公司
将终止实施
该方案。若某
一会计年度
内公司股价
多次触发上
述需采取股
价稳定措施
条件的（不包
括本公司实
施稳定股价
措施期间及
实施完毕当
次稳定股价
措施并公告
日后开始计
算的连续 20
个交易日股
票收盘价仍
低于上一个
会计年度经
审计的每股
净资产的情
形），公司将
继续按照上
述稳定股价
预案执行，但
应遵循以下
原则：（1）单
次用于回购
                                 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              股份的资金
                              金额不高于
                              上一个会计
                              年度经审计
                              的归属于母
                              公司股东净
                              利润的 20%；
                              （2）同一会
                              计年度内用
                              以稳定股价
                              的回购资金
                              合计不超过
                              上一会计年
                              度经审计的
                              归属于母公
                              司股东净利
                              润的 50%。超
                              过上述标准
                              的，有关稳定
                              股价措施在
                              当年度不再
                              继续实施。但
                              如下一年度
                              继续出现需
                              启动稳定股
                              价措施的情
                              形时，公司将
                              继续按照上
                              述原则执行
                              稳定股价预
                              案。
                              若公司股票
                              自挂牌上市
                              之日起三年
                              内，一旦出现
                              连续 20 个交
葛荣;何韦;刘                  易日公司股
               IPO 稳定股价                  2017 年 05 月
克章;吕明华;                  票收盘价均                     36 个月   正常履行中
               承诺                          05 日
周为                          低于公司上
                              一个会计年
                              度末经审计
                              的每股净资
                              产（每股净资
                              产=合并财务
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报表中归属
于母公司普
通股股东权
益合计数÷年
末公司股份
总数，下同）
的情形时（若
因除权除息
等事项导致
前述股票收
盘价与公司
上一会计年
度末经审计
的每股净资
产不具可比
性的，上述股
票收盘价应
做相应调
整）。公司实
际控制人何
韦、吕明华、
周为、刘克
章、葛荣应在
有关股价稳
定措施启动
条件成就后 3
个交易日内
提出增持发
行人股份的
方案（包括拟
增持股份的
数量、价格区
间、时间等），
并依法履行
所需的审批
手续，在获得
批准后的 3 个
交易日内通
知发行人，发
行人应按照
相关规定披
露增持股份
的计划。在发
行人披露增
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持发行人股
份计划的 3 个
交易日后，将
按照方案开
始实施增持
发行人股份
的计划。若某
一会计年度
内发行人股
价多次触发
上述需采取
股价稳定措
施条件的（不
包括其实施
稳定股价措
施期间及自
实施完毕当
次稳定股价
措施并由发
行人公告日
后开始计算
的连续 20 个
交易日股票
收盘价仍低
于上一个会
计年度末经
审计的每股
净资产的情
形），实际控
制人将继续
按照上述稳
定股价预案
执行，但应遵
循以下原则：
（1）单次增
持发行人股
份的金额不
低于上年度
自公司领取
薪酬总和（税
后）的 30%与
其上一年度
获得的公司
分红金额（税
                               杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           后）的 20%之
                           中的高者；
                           （2）同一年
                           度内累计增
                           持发行人股
                           份的金额不
                           超过上年度
                           自公司领取
                           薪酬总和（税
                           后）的 60%与
                           其上一年度
                           获得的公司
                           分红金额（税
                           后）40%之中
                           的高者。超过
                           上述标准的，
                           有关稳定股
                           价措施在当
                           年度不再继
                           续实施。但如
                           下一年度继
                           续出现需启
                           动稳定股价
                           措施的情形
                           时，其将继续
                           按照上述原
                           则执行稳定
                           股价预案。
                           若公司股票
                           自挂牌上市
                           之日起三年
                           内，一旦出现
                           连续 20 个交
高艳;葛荣;何
                           易日公司股
韦;李永红;刘
                           票收盘价均
克章;吕明华;
               IPO 稳定股价 低于公司上    2017 年 05 月
邵如建;童存                                               36 个月   正常履行中
               承诺        一个会计年     05 日
志;吴新;伍恒
                           度末经审计
东;周国林;周
                           的每股净资
为
                           产（每股净资
                           产=合并财务
                           报表中归属
                           于母公司普
                           通股股东权
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
益合计数÷年
末公司股份
总数，下同）
的情形时（若
因除权除息
等事项导致
前述股票收
盘价与公司
上一会计年
度末经审计
的每股净资
产不具可比
性的，上述股
票收盘价应
做相应调
整）。在公司
任职并领取
薪酬的公司
董事（独立董
事除外）和高
级管理人员
将依据法律、
法规及公司
章程的规定，
在不影响发
行人上市条
件的前提下
实施以下具
体股价稳定
措施：当发行
人出现需要
采取股价稳
定措施的情
形时，如发行
人、实际控制
人均已采取
股价稳定措
施并实施完
毕后发行人
股票收盘价
仍低于其上
一个会计年
度末经审计
的每股净资
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产的，在公司
任职并领取
薪酬的公司
董事（独立董
事除外）和高
级管理人员
将通过二级
市场以竞价
交易方式买
入发行人股
份以稳定发
行人股价。在
公司任职并
领取薪酬的
公司董事（独
立董事除外）
和高级管理
人员通过二
级市场以竞
价交易方式
买入发行人
股份的，买入
价格不高于
发行人上一
会计年度经
审计的每股
净资产。但如
果发行人披
露其买入计
划后 3 个交易
日内其股价
已经不满足
启动稳定公
司股价措施
的条件的，其
可不再实施
上述买入发
行人股份计
划。若某一会
计年度内发
行人股价多
次触发上述
需采取股价
稳定措施条
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
件的（不包括
其实施稳定
股价措施期
间及自实施
完毕当次稳
定股价措施
并由发行人
公告日后开
始计算的连
续 20 个交易
日股票收盘
价仍低于上
一个会计年
度末经审计
的每股净资
产的情形），
其将继续按
照上述稳定
股价预案执
行，但应遵循
以下原则：
（1）单次用
于购买股份
的资金金额
不低于其在
担任董事或
高级管理人
员职务期间
上一会计年
度从发行人
处领取薪酬
总和（税后）
的 30%；（2）
同一年度用
以稳定股价
所动用的资
金应不超过
其在担任董
事或高级管
理人员职务
期间上一会
计年度从发
行人处领取
薪酬总和（税
                               杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            后）的 60%。
                            超过上述标
                            准的，有关稳
                            定股价措施
                            在当年度不
                            再继续实施。
                            但如下一年
                            度继续出现
                            需启动稳定
                            股价措施的
                            情形时，将继
                            续按照上述
                            原则执行稳
                            定股价预案。
                            若公司新聘
                            任董事（独立
                            董事除外）、
                            高级管理人
                            员的，公司将
                            要求该等新
                            聘任的董事、
                            高级管理人
                            员履行本公
                            司上市时董
                            事、高级管理
                            人员已作出
                            的相应承诺。
                            发行人上市
                            后 6 个月内如
                            公司股票连
                            续 20 个交易
                            日的收盘价
                            均低于本次
                            发行的发行
葛荣;何韦;刘                价，或者上市
               股份减持承                   2017 年 05 月
克章;吕明华;                后 6 个月期末                   长期   正常履行中
               诺                           05 日
周为                        收盘价低于
                            本次发行的
                            发行价，本人
                            持有的发行
                            人股票将在
                            上述锁定期
                            限届满后自
                            动延长 6 个月
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的锁定期（若
上述期间发
行人发生派
发股利、送红
股、转增股本
或配股等除
息、除权行为
的，则发行价
以经除息、除
权等因素调
整后的价格
计算）；在延
长锁定期内，
不转让或者
委托他人管
理本人直接
或者间接持
有的发行人
公开发行股
票前已发行
的股份，也不
由发行人回
购本人直接
或者间接持
有的发行人
公开发行股
票前已发行
的股份。本人
直接、间接持
有的本次发
行前已发行
的公司股份
在承诺的锁
定期满后减
持的，将提前
五个交易日
向公司提交
减持原因、减
持数量、未来
减持计划、减
持对公司治
理结构及持
续经营影响
的说明，并由
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司在减持
前三个交易
日予以公告。
本人在上述
锁定期满后
两年内减持
本人直接、间
接持有的本
次发行前已
发行的公司
股份，每年转
让的股份不
超过本人在
公司首次公
开上市之日
持股数量的
20%，且减持
价格不低于
本次发行的
发行价，如自
公司首次公
开发行股票
至上述减持
公告之日公
司发生过派
息、送股、资
本公积转增
股本等除权
除息事项的，
发行价格和
减持数量应
相应调整。在
本人于发行
人担任董事、
监事或高级
管理人员期
间，每年转让
的股份不超
过本人直接
和间接持有
的发行人股
份总数的
25%；离职后
半年内，不转
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
让本人直接
和间接持有
的发行人股
份。若本人在
发行人首次
公开发行股
票上市之日
起 6 个月内申
报离职的，自
申报离职之
日起 18 个月
内不转让本
人直接和间
接持有的发
行人股份；在
首次公开发
行股票上市
之日起第 7 个
月至第 12 个
月之间申报
离职的，自申
报离职之日
起 12 个月内
不转让本人
直接和间接
持有的发行
人股份。上述
锁定期届满
后，在满足以
下条件的前
提下，方可进
行减持：（1）
上述锁定期
届满且没有
延长锁定期
的相关情形，
如有锁定延
长期，则顺
延；（2）如发
生本人需向
投资者进行
赔偿的情形，
本人已经承
担赔偿责任；
    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本人减持发
行人股票时，
将依照《公司
法》、《证券
法》、中国证
监会和深交
所的相关规
定执行；本人
不因职务变
更、离职等原
因，而放弃履
行上述承诺。
如违反前述
承诺，本人同
意接受如下
处理：在发行
人股东大会
及中国证监
会指定报刊
上公开说明
未履行的具
体原因并向
股东和社会
公众投资者
道歉；在符合
法律、法规及
规范性文件
规定的情况
下，在 10 个
交易日内回
购违规卖出
的股票，且自
回购完成之
日起将所持
全部股份的
锁定期自动
延长 3 个月；
若因未履行
承诺事项而
获得收入的，
所得的收入
归发行人所
有，并在获得
收入的 5 日内
                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          将前述收入
                          付至发行人
                          指定账户；若
                          因未履行承
                          诺事项给发
                          行人或者其
                          他投资者造
                          成损失的，则
                          依法赔偿发
                          行人或者其
                          他投资者的
                          相关损失。
                          发行人上市
                          后 6 个月内如
                          公司股票连
                          续 20 个交易
                          日的收盘价
                          均低于本次
                          发行的发行
                          价，或者上市
                          后 6 个月期末
                          收盘价低于
                          本次发行的
                          发行价，本人
                          持有的发行
                          人股票将在
                          上述锁定期
高艳;李永红; 股份减持承   限届满后自      2017 年 05 月
                                                          长期   正常履行中
童存志      诺            动延长 6 个月 05 日
                          的锁定期（若
                          上述期间发
                          行人发生派
                          发股利、送红
                          股、转增股本
                          或配股等除
                          息、除权行为
                          的，则发行价
                          以经除息、除
                          权等因素调
                          整后的价格
                          计算）；在延
                          长锁定期内，
                          不转让或者
                          委托他人管
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
理本人直接
或者间接持
有的发行人
公开发行股
票前已发行
的股份，也不
由发行人回
购本人直接
或者间接持
有的发行人
公开发行股
票前已发行
的股份。在本
人于发行人
担任董事、监
事或高级管
理人员期间，
每年转让的
股份不超过
本人直接和
间接持有的
发行人股份
总数的 25%；
离职后半年
内，不转让本
人直接和间
接持有的发
行人股份。若
本人在发行
人首次公开
发行股票上
市之日起 6 个
月内申报离
职的，自申报
离职之日起
18 个月内不
转让本人直
接和间接持
有的发行人
股份；在首次
公开发行股
票上市之日
起第 7 个月至
第 12 个月之
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
间申报离职
的，自申报离
职之日起 12
个月内不转
让本人直接
和间接持有
的发行人股
份。上述锁定
期届满后，在
满足以下条
件的前提下，
方可进行减
持：（1）上述
锁定期届满
且没有延长
锁定期的相
关情形，如有
锁定延长期，
则顺延；（2）
如发生本人
需向投资者
进行赔偿的
情形，本人已
经承担赔偿
责任；本人减
持发行人股
票时，将依照
《公司法》、
《证券法》、
中国证监会
和深交所的
相关规定执
行；本人不因
职务变更、离
职等原因，而
放弃履行上
述承诺。如违
反前述承诺，
本人同意接
受如下处理：
在发行人股
东大会及中
国证监会指
定报刊上公
                              杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           开说明未履
                           行的具体原
                           因并向股东
                           和社会公众
                           投资者道歉；
                           在符合法律、
                           法规及规范
                           性文件规定
                           的情况下，在
                           10 个交易日
                           内回购违规
                           卖出的股票，
                           且自回购完
                           成之日起将
                           所持全部股
                           份的锁定期
                           自动延长 3 个
                           月；若因未履
                           行承诺事项
                           而获得收入
                           的，所得的收
                           入归发行人
                           所有，并在获
                           得收入的 5 日
                           内将前述收
                           入付至发行
                           人指定账户；
                           若因未履行
                           承诺事项给
                           发行人或者
                           其他投资者
                           造成损失的，
                           则依法赔偿
                           发行人或者
                           其他投资者
                           的相关损失。
                           本企业直接、
                           间接持有的
杭州鸿园投
                           本次发行前
资管理有限
              股份减持承   已发行的公      2017 年 05 月
公司;杭州园                                                长期   正常履行中
              诺           司股份在承      05 日
展投资管理
                           诺的锁定期
有限公司
                           满后减持的，
                           将提前五个
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
交易日向公
司提交减持
原因、减持数
量、未来减持
计划、减持对
公司治理结
构及持续经
营影响的说
明，并由公司
在减持前三
个交易日予
以公告。本企
业在上述锁
定期满后两
年内减持本
企业直接、间
接持有的公
司股份合计
不超过本企
业在公司首
次公开上市
之日持股数
量的 70%（其
中锁定期满
后的 12 月内
减持数量不
超过 40%），
且减持价格
不低于本次
发行的发行
价，如自公司
首次公开发
行股票至上
述减持公告
之日公司发
生过派息、送
股、资本公积
转增股本等
除权除息事
项的，发行价
格和减持数
量应相应调
整。上述锁定
期届满后，在
    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
满足以下条
件的前提下，
方可进行减
持：（1）上述
锁定期届满
且没有延长
锁定期的相
关情形，如有
锁定延长期，
则顺延；（2）
如发生本企
业需向投资
者进行赔偿
的情形，本企
业已经承担
赔偿责任；本
企业减持发
行人股票时，
将依照《公司
法》、《证券
法》、中国证
监会和深交
所的相关规
定执行。如违
反前述承诺，
本企业同意
接受如下处
理：在发行人
股东大会及
中国证监会
指定报刊上
公开说明未
履行的具体
原因并向股
东和社会公
众投资者道
歉；在符合法
律、法规及规
范性文件规
定的情况下，
在 10 个交易
日内回购违
规卖出的股
票，且自回购
                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         完成之日起
                         将所持全部
                         股份的锁定
                         期自动延长 3
                         个月；若因未
                         履行承诺事
                         项而获得收
                         入的，所得的
                         收入归发行
                         人所有，并在
                         获得收入的 5
                         日内将前述
                         收入付至发
                         行人指定账
                         户；若因未履
                         行承诺事项
                         给发行人或
                         者其他投资
                         者造成损失
                         的，则依法赔
                         偿发行人或
                         者其他投资
                         者的相关损
                         失。
                         本公司将根
                         据《上市公司
                         回购社会公
                         众股份管理
                         办法》等的规
                         定向社会公
                         众股东回购
                         公司部分股
                         票，且保证回
杭州园林设
             IPO 稳定股价 购结果不会    2017 年 05 月
计院股份有                                              长期   正常履行中
             承诺        导致公司的     05 日
限公司
                         股权分布不
                         符合上市条
                         件。若发生需
                         回购事项，公
                         司将依据法
                         律、法规及公
                         司章程的规
                         定，在上述条
                         件成就之日
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
起 3 个交易日
内召开董事
会讨论稳定
股价方案，并
提交股东大
会审议。具体
实施方案本
公司将在股
价稳定措施
的启动条件
成就时，依法
召开董事会、
股东大会做
出股份回购
决议后公告，
并办理通知
债权人、向证
券监督管理
部门、证券交
易所等主管
部门报送相
关材料及办
理有关审批
或备案手续。
公司回购股
份的资金来
源为自有资
金，回购股份
的价格不超
过上一个会
计年度公司
经审计的每
股净资产，回
购股份的方
式为集中竞
价交易方式、
要约方式或
证券监督管
理部门认可
的其他方式。
但如果股份
回购方案实
施前本公司
股价已经不
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
满足启动稳
定公司股价
措施条件的，
本公司将终
止实施该方
案。若某一会
计年度内公
司股价多次
触发上述需
采取股价稳
定措施条件
的（不包括本
公司实施稳
定股价措施
期间及实施
完毕当次稳
定股价措施
并公告日后
开始计算的
连续 20 个交
易日股票收
盘价仍低于
上一个会计
年度经审计
的每股净资
产的情形），
公司将继续
按照上述稳
定股价预案
执行，但应遵
循以下原则：
（1）单次用
于回购股份
的资金金额
不高于上一
个会计年度
经审计的归
属于母公司
股东净利润
的 20%；（2）
同一会计年
度内用以稳
定股价的回
购资金合计
                           杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        不超过上一
                        会计年度经
                        审计的归属
                        于母公司股
                        东净利润的
                        50%。超过上
                        述标准的，有
                        关稳定股价
                        措施在当年
                        度不再继续
                        实施。但如下
                        一年度继续
                        出现需启动
                        稳定股价措
                        施的情形时，
                        公司将继续
                        按照上述原
                        则执行稳定
                        股价预案。
                        1、利润分配
                        的形式公司
                        采用现金、股
                        票或者现金
                        与股票相结
                        合或者法律、
                        法规允许的
                        其他的方式
                        分配股利。2、
                        公司利润分
                        配期间间隔
杭州园林设              除特殊情况
                                       2017 年 05 月
计院股份有   分红承诺   外，公司在当                   长期   正常履行中
                                       05 日
限公司                  年盈利且累
                        计未分配利
                        润为正的情
                        况下，原则上
                        每会计年度
                        进行一次利
                        润分配。必要
                        时，公司董事
                        会也可根据
                        盈利情况和
                        资金需求状
                        况提议公司
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
进行中期现
金分红或发
放股票股利。
3、公司现金
分红政策及
现金分红的
具体条件和
比例公司目
前处于属成
长期且有重
大资金支出
安排的发展
阶段，除公司
重大投资计
划或重大现
金支出等事
项发生外，公
司在当年盈
利且累计未
分配利润为
正的情况下，
采取现金方
式分配股利，
每年以现金
方式分配的
利润不少于
当年可分配
利润的 20%。
本条所称公
司重大投资
计划或重大
现金支出等
事项发生是
指：（1）公司
未来十二个
月内拟对外
投资、收购资
产或购买设
备累计支出
达到或超过
公司最近一
期经审计净
资产的百分
之五十；（2）
   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司未来十
二个月内拟
对外投资、收
购资产或购
买设备累计
支出达到或
超过公司最
近一期经审
计总资产的
百分之三十。
上述重大投
资计划或重
大现金支出
须经董事会
批准，报股东
大会审议通
过后方可实
施。4、公司
发放股票股
利的具体条
件（1）公司
未分配利润
为正且当期
可分配利润
为正；（2）董
事会考虑每
股净资产的
摊薄、股票价
格与公司股
本规模不匹
配等真实合
理因素后认
为公司具有
成长性，发放
股票股利有
利于公司全
体股东整体
利益。采用股
票股利形式
进行利润分
配时，公司董
事会应在制
作的方案中
说明采取股
                                                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                         票股利方式
                                                         进行利润分
                                                         配的合理原
                                                         因。5、公司
                                                         将根据自身
                                                         实际情况，并
                                                         结合股东（特
                                                         别是公众投
                                                         资者）、独立
                                                         董事的意见
                                                         制定或调整
                                                         股东回报计
                                                         划。但公司保
                                                         证现行及未
                                                         来的股东回
                                                         报计划不得
                                                         违反以下原
                                                         则：即如无重
                                                         大投资计划
                                                         或重大现金
                                                         支出发生，公
                                                         司应当采取
                                                         现金方式分
                                                         配股利，以现
                                                         金方式分配
                                                         的利润不少
                                                         于当年实现
                                                         的可分配利
                                                         润的百分之
                                                         二十。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称    立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬
（万元）
半年度财务报告的审计是否较 2016 年年报审计是否改聘会计师事务所
                                                            杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
                                                           杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
                             指标                             计量单位             数量/开展情况
一、总体情况                                                    ——                   ——
二、分项投入                                                    ——                   ——
  1.产业发展脱贫                                                ——                   ——
  2.转移就业脱贫                                                ——                   ——
  3.易地搬迁脱贫                                                ——                   ——
  4.教育脱贫                                                    ——                   ——
  5.健康扶贫                                                    ——                   ——
  6.生态保护扶贫                                                ——                   ——
  7.兜底保障                                                    ——                   ——
  8.社会扶贫                                                    ——                   ——
  9.其他项目                                                    ——                   ——
三、所获奖项（内容、级别）                                      ——                   ——
（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
                                           杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                                                 公积金转
                         数量       比例      发行新股    送股               其他     小计         数量       比例
                                                                    股
                        48,000,00                                                                48,000,00
一、有限售条件股份                  100.00%                                                                   75.00%
                                0
                        48,000,00                                                                48,000,00
3、其他内资持股                     100.00%                                                                   75.00%
                                0
其中：境内法人持股      8,800,000   18.33%                                                       8,800,000    13.75%
                        39,200,00                                                                39,200,00
       境内自然人持股               81.67%                                                                    61.25%
                                0
                                              16,000,00                              16,000,00 16,000,00
二、无限售条件股份                                                                                            25.00%
                                                     0                                       0
                                              16,000,00                              16,000,00 16,000,00
1、人民币普通股                                                                                               25.00%
                                                     0                                       0
                        48,000,00             16,000,00                              16,000,00 64,000,00
三、股份总数                        100.00%                                                                   100.00%
                                0                    0                                       0
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州园林设计院股份有限公司首次公开发行股票的批
复》（证监许可[2017]528号文）核准，并经深圳证券交易所同意，杭州园林设计院股份有限
公司（以下简称“公司”）首次向社会公开发行人民币普通股（A股）16,000,000股，每股面值1
元，发行价格为每股人民币9.04元，募集资金总额为144,640,000.00元，扣除发行费用后，实
际募集资金净额为人民币109,497,000.00元。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州园林设计院股份有限公司首次公开发行股票的批
复》（证监许可[2017]528号文）核准，并经深圳证券交易所同意，杭州园林设计院股份有限
公司（以下简称“公司”）首次向社会公开发行人民币普通股（A股）16,000,000股，每股面值1
元。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                          杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司向社会公开发行人民币普通股（A股）增加的16,000,000股已全部在中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司总股本由4800万股增至6400万股。
2017年上半年，如按股份未变动前股本4800万股计算，基本每股收益为0.28元，稀释每股收益为0.28元，归属于公司普通股
股东的每股净资产为6.08元。按最新期末股本6400万股计算，基本每股收益为0.24元，稀释每股收益为0.24元，归属于公司
普通股股东的每股净资产为4.56元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
 股票及其衍                   发行价格（或                                获准上市交 交易终止日
               发行日期                      发行数量      上市日期                                披露索引        披露日期
 生证券名称                     利率）                                     易数量        期
股票类
                                                                                                  中国证监会
                                                                                                  指定的创业
                                                                                                  板信息披露
                                                                                                  网站巨潮资
                                                                                                  讯网
                                                                                                  （http://www
              2017 年 04 月                               2017 年 05 月                                           2017 年 05 月
杭州园林                      9.04           16,000,000                    16,000,000             .cninfo.com.c
              14 日                                       05 日                                                   04 日
                                                                                                  n）上 披露的
                                                                                                  《首次公开
                                                                                                  发行股份并
                                                                                                  在创业板上
                                                                                                  市上市公告
                                                                                                  书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州园林设计院股份有限公司首次公开发行股票的批
复》（证监许可[2017]528号文）核准，并经深圳证券交易所同意，杭州园林设计院股份有限
公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）16,000,000股于2017年5月5日在深圳证券交易
所创业板挂牌上市。
                                                                           杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                    单位：股
                                                                     报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数                                          11,645 股股东总数（如有）（参见注
                                                                     8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                 报告期 持有有 持有无              质押或冻结情况
                                                       报告期
                                                                 内增减 限售条 限售条
     股东名称         股东性质          持股比例       末持股
                                                                 变动情 件的股 件的股          股份状态         数量
                                                       数量
                                                                     况      份数量 份数量
杭州园展投资管                                         5,760,0               5,760,0
                   境内非国有法人              9.00%             0                        0
理有限公司                                                 00
                                                       4,960,0               4,960,0
何韦               境内自然人                  7.75%             0                        0
                                                           00
                                                       4,160,0               4,160,0
吕明华             境内自然人                  6.50%             0                        0
                                                           00
                                                       4,160,0               4,160,0
周为               境内自然人                  6.50%             0                        0
                                                           00
                                                       4,160,0               4,160,0
刘克章             境内自然人                  6.50%             0                        0
                                                           00
                                                       4,000,0               4,000,0
葛荣               境内自然人                  6.25%             0                        0
                                                           00
杭州鸿园投资管                                         3,040,0               3,040,0
                   境内非国有法人              4.75%             0                        0
理有限公司                                                 00
                                                       1,920,0               1,920,0
邓冶               境内自然人                  3.00%             0                        0
                                                           00
                                                       1,600,0               1,600,0
李勇               境内自然人                  2.50%             0                        0
                                                           00
                                                       1,440,0               1,440,0
毛翊天             境内自然人                  2.25%             0                        0
                                                           00
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                    上述股东中，何韦、吕明华、周为、刘克章、葛荣为一致行动人，亦为公司的实际控
上述股东关联关系或一致行动的说 制人；股东吕明华担任杭州园展投资管理有限公司法定代表人、董事长职务；股东葛
明                                  荣担任杭州鸿园投资管理有限公司法定代表人、董事长职务。除此之外，公司前述股
                                    东之间不存在关联关系。
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                             股份种类
              股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
彭晨                                                                       124,700 人民币普通股           124,700
齐颖                                                                       123,800 人民币普通股           123,800
深圳前海云集品电子商务有限公司                                             121,900 人民币普通股           121,900
梁茜                                                                       112,000 人民币普通股           112,000
张喜春                                                                     110,000 人民币普通股           110,000
陈元峰                                                                     102,600 人民币普通股           102,600
张建雄                                                                      92,735 人民币普通股            92,735
沈丹                                                                        84,700 人民币普通股            84,700
许汉钦                                                                      69,900 人民币普通股            69,900
张志平                                                                      60,300 人民币普通股            60,300
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否 属
名股东之间关联关系或一致行动的 于一致行动人。
说明
                                   1、公司股东深圳前海云集品电子商务有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信
                                   用交易担保证券账户持有 120000 股，实际合计持有 121900 股。2、公司股东梁茜通过
参与融资融券业务股东情况说明       联储证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 112000 股，实际合计持有
（如有）（参见注 4）               112000 股。3、公司股东沈丹通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
                                   持有 84700 股，实际合计持有 84700 股。4、公司股东许汉钦通过新时代证券有限责任
                                   公司客户信用交易担保证券账户持有 42800 股，实际合计持有 69900 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                         杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                  杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务          类型        日期                               原因
                                               2017 年 07 月 18
施奠东          独立董事         任期满离任                       任期满离任
                                               日
                                               2017 年 07 月 18
于友达          独立董事         任期满离任                       任期满离任
                                               日
                                               2017 年 07 月 18
包志毅          独立董事         聘任                             公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过
                                               日
                                               2017 年 07 月 18
沈雨            独立董事         聘任                             公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过
                                               日
                                               2017 年 06 月 29
葛荣            董事会秘书       解聘                             工作变动
                                               日
                                               2017 年 06 月 29
伍恒东          董事会秘书       聘任                             公司第三届董事会第六次会议审议通过
                                               日
                                                            杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                          杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型                                      标准的无保留意见
审计报告签署日期                                  2017 年 08 月 21 日
审计机构名称                                      立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                      信会师报字【2017】第 ZF 号
注册会计师姓名                                    郭宪明、蔡畅、王昌功
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：杭州园林设计院股份有限公司
                                         2017 年 06 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                  项目                     期末余额                               期初余额
流动资产：
     货币资金                                          50,997,999.45                         37,780,621.26
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                             100,000.00
     应收账款                                          88,043,801.84                         73,634,667.28
     预付款项                                             691,241.65                           205,684.29
     应收保费
     应收分保账款
                                杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                         345,231.94
    应收股利
    其他应收款                 3,656,004.08                         3,278,889.56
    买入返售金融资产
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                    2,268,101.93
流动资产合计                 143,489,047.02                       117,513,196.26
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                  12,067,822.73                        12,545,949.06
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                    770,619.60                           850,525.04
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用              10,269,041.06                        10,443,092.60
    递延所得税资产             2,902,918.57                         2,265,976.35
    其他非流动资产           157,885,794.00                       157,885,794.00
非流动资产合计               183,896,195.96                       183,991,337.05
资产总计                     327,385,242.98                       301,504,533.31
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
                                     杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                        5,542,857.30                         2,127,910.82
    预收款项                        1,792,760.50                         2,100,652.13
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                   10,626,667.16                        18,112,417.94
    应交税费                        6,986,673.80                         8,616,804.84
    应付利息                                                              117,562.50
    应付股利                        7,680,000.00
    其他应付款                       721,789.30                          1,000,181.20
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                       33,350,748.06                        32,075,529.43
非流动负债：
    长期借款                                                            90,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                       472,411.38                           506,021.80
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                  1,540,356.16                         1,566,463.89
                                                       杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其他非流动负债
非流动负债合计                                        2,012,767.54                          92,072,485.69
负债合计                                             35,363,515.60                         124,148,015.12
所有者权益：
    股本                                             64,000,000.00                          48,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                     130,688,661.46                             37,191,661.46
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                         18,223,052.62                          18,223,052.62
    一般风险准备
    未分配利润                                       79,110,013.30                          73,941,804.11
归属于母公司所有者权益合计                       292,021,727.38                            177,356,518.19
    少数股东权益
所有者权益合计                                   292,021,727.38                            177,356,518.19
负债和所有者权益总计                             327,385,242.98                            301,504,533.31
法定代表人：何韦              主管会计工作负责人：邵如建                       会计机构负责人：邵如建
2、利润表
                                                                                                 单位：元
                 项目                   本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                                       64,491,824.64                          50,860,449.75
    其中：营业收入                                   64,491,824.64                          50,860,449.75
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       49,652,628.03                          38,712,822.81
    其中：营业成本                                   27,450,826.77                          23,004,859.56
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
                                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                      521,688.13                           306,161.63
             销售费用                       1,043,167.53                          813,765.65
             管理费用                      15,014,887.84                        14,584,341.15
             财务费用                       1,375,776.33                          -639,858.87
             资产减值损失                   4,246,281.43                          643,553.69
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         14,839,196.61                        12,147,626.94
       加：营业外收入                         59,654.70                           129,763.91
           其中：非流动资产处置利得           55,559.18                               650.00
       减：营业外支出                                                             107,145.15
           其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     14,898,851.31                        12,170,245.70
       减：所得税费用                       2,050,642.12                         1,842,372.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         12,848,209.19                        10,327,873.35
       归属于母公司所有者的净利润          12,848,209.19                        10,327,873.35
       少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
                                                                杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有的份额
      （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                              12,848,209.19                         10,327,873.35
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                              12,848,209.19                         10,327,873.35
总额
       归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                              0.24                                  0.22
       （二）稀释每股收益                                              0.24                                  0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：何韦                        主管会计工作负责人：邵如建                      会计机构负责人：邵如建
3、现金流量表
                                                                                                         单位：元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                           49,658,270.08                         51,440,281.95
       客户存款和同业存放款项净增加
额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加
额
                                      杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金    1,419,471.23                         1,458,502.43
经营活动现金流入小计                51,077,741.31                        52,898,784.38
     购买商品、接受劳务支付的现金    8,266,475.02                         9,893,916.07
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                    35,746,518.57                        37,733,835.08
金
     支付的各项税费                  6,570,022.13                         4,824,786.78
     支付其他与经营活动有关的现金    5,740,139.41                         5,896,234.96
经营活动现金流出小计                56,323,155.13                        58,348,772.89
经营活动产生的现金流量净额          -5,245,413.82                        -5,449,988.51
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                69,930.78                               650.00
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                        25,689,405.00
投资活动现金流入小计                   69,930.78                         25,690,055.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      635,201.27                         43,083,089.40
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
                                                                杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                            635,201.27                           43,083,089.40
投资活动产生的现金流量净额                                      -565,270.49                         -17,393,034.40
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                                    109,497,000.00
       其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                         109,497,000.00
       偿还债务支付的现金                                     90,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                               1,677,937.50                           6,323,823.89
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                          91,677,937.50                           6,323,823.89
筹资活动产生的现金流量净额                                    17,819,062.50                          -6,323,823.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                  12,008,378.19                         -29,166,846.80
       加：期初现金及现金等价物余额                           36,911,051.26                          73,765,214.16
六、期末现金及现金等价物余额                                  48,919,429.45                          44,598,367.36
4、所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                            单位：元
                                                               本期
                                               归属于母公司所有者权益                                       所有者
    项目                                                                                       少数股
                             其他权益工具    资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配               权益合
                   股本                                                                            东权益
                                              积     存股   合收益    备      积   险准备   利润              计
                            优先 永续 其他
                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               股   债
                      48,000
                                         37,191,             18,223,        73,941,        177,356
一、上年期末余额 ,000.0
                                         661.46               052.62         804.11        ,518.19
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      48,000
                                         37,191,             18,223,        73,941,        177,356
二、本年期初余额 ,000.0
                                         661.46               052.62         804.11        ,518.19
三、本期增减变动 16,000
                                         93,497,                            5,168,2        114,665
金额（减少以“－” ,000.0
                                         000.00                               09.19        ,209.19
号填列）
（一）综合收益总                                                            12,848,        12,848,
额                                                                           209.19         209.19
                      16,000
（二）所有者投入                         93,497,                                           109,497
                      ,000.0
和减少资本                               000.00                                            ,000.00
                      16,000
1．股东投入的普                          93,497,                                           109,497
                      ,000.0
通股                                     000.00                                            ,000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                            -7,680,0       -7,680,0
（三）利润分配
                                                                              00.00          00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险                                                             -7,680,0       -7,680,0
准备                                                                          00.00          00.00
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
                                                                       杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      64,000
                                                  130,688                         18,223,            79,110,            292,021
四、本期期末余额 ,000.0
                                                  ,661.46                         052.62             013.30             ,727.38
上年金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                      上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
    项目                    其他权益工具                                                                   少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                      权益合
                      股本                                                                                     东权益
                               优先 永续                                                                                  计
                                           其他     积      存股   合收益    备    积       险准备   利润
                               股    债
                      48,000
                                                  37,191,                         15,698,            57,546,            158,436
一、上年期末余额 ,000.0
                                                   661.46                         669.41             179.08             ,509.95
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      48,000
                                                  37,191,                         15,698,            57,546,            158,436
二、本年期初余额 ,000.0
                                                   661.46                         669.41             179.08             ,509.95
三、本期增减变动                                                                                     4,004,0            4,004,0
金额（减少以“－”                                                                                    49.46               49.46
                                      杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总                                               10,327,        10,327,
额                                                              873.35         873.35
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                               -6,323,8       -6,323,8
（三）利润分配
                                                                 23.89          23.89
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                -6,323,8       -6,323,8
股东）的分配                                                     23.89          23.89
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   48,000
                            37,191,             15,698,        61,550,        162,440
四、本期期末余额 ,000.0
                            661.46               669.41         228.54        ,559.41
                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
公司注册地址：浙江省杭州市西湖区杨公堤32号。
总部地址：浙江省杭州市西湖区求是路2号。
经营范围：服务：园林、古建筑设计（甲级）、咨询，工程设计（市政公用行业风景园林甲级、建筑行业
建筑工程甲级）、室内美术装饰、城市规划（乙级）编制、市政行业（道路工程、桥梁工程）专业乙级和
可行性研究、建筑物维修保护。园林绿化施工及管理，建筑智能化工程设计、施工及管理，照明工程设计、
施工及管理，装饰装潢设计、施工及管理，花木的种植，苗木、花卉、园林机械的销售。
财务报告批准报出日：2017年8月21日。
不适用，无合并财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司从事园林设计行业。本公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易
和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具
体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本报告期为2017年1月1日至2017年6月30日止。
                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
不适用。
6、合并财务报表的编制方法
不适用。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折
算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
                                                      杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                应收款项余额前五名。
                                                单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
                                                计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
                                                相应组合计提坏账准备。
                                                         杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                             5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         20.00%                               20.00%
3－4 年                                                         50.00%                               50.00%
4－5 年                                                         80.00%                               80.00%
5 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                   有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值
单项计提坏账准备的理由
                                                   的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法                                 结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、 存货的分类
存货分类为：库存商品、周转材料等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
                                                              杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转
回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
不适用。
14、长期股权投资
不适用。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限              残值率                年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法          20 年                  5%                   4.75%
运输设备               年限平均法          4 年-10 年             5%                   23.75%-9.50%
电子及其他设备         年限平均法          3 年-5 年              5%                   31.67%-19.00%
                                                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
 1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
             项目                    预计使用寿命                  依 据
软件                           5年                     使用该软件产品的预期寿命周期
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括装修费、租赁费。
1、 摊销方法
                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限
平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计
入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用。
25、预计负债
不适用。
26、股份支付
不适用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入的确认一般原则：
 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，
 也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）具体原则：
 公司于商品发出并经对方签收时按照从购货方已收或应收的合同或协议价确认收入。
2.让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入的确认一般原则：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）具体原则：
①利息收入：按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②租赁收入：经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生
时计入当期损益。
3. 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交
易的完工进度，依据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金
额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收
入。
（2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳务收入和建造合同收入的确
认标准，确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分比的依据和方法：
    1）设计服务业务：
采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完成工作量分阶段确认收入。
公司目前设计服务业务基本上分为五个阶段：前期设计阶段、方案设计阶段、扩初设计阶段、施工图阶段
及施工配合阶段，即设计服务业务具有阶段性特征。具体为：A、每个阶段的设计劳务均具有独立的实施
计划和过程；B、每个阶段的设计成果均由客户确认同意；C、每个阶段设计劳务的收入和成本可以单独辨
认。因此，按设计服务业务收入实行分阶段确认。
在设计服务业务流程的每个阶段，公司根据合同要求实施具体设计工作，当公司向委托方提交阶段性设计
成果，并获取客户签署的设计产品交付签收单之后，表明公司已完成该设计阶段的设计工作；且根据合同
各方对每个设计阶段约定了结算款项，因此该设计阶段的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可
能流入公司；同时，在该设计阶段已经发生的成本能够合理地估计。因此，当公司向委托方提交阶段性设
计成果，并获取客户签署的设计产品交付签收单时，有证据表明已满足收入确认条件，作为设计服务业务
收入的确认时点。
公司按收入确认的阶段分阶段归集成本，在分阶段确认收入的同时将归属于该阶段的成本一次性结转成
本。
在资产负债表日处于尚未完工阶段的设计服务劳务，由于公司尚未向委托方提交该设计阶段的最终劳务成
果，无法表明未完工阶段的设计服务劳务会得到
客户的最终认可，且未完工阶段的收入金额难以可靠地计量，因此对尚未完工
的设计服务劳务已发生的项目成本结转营业成本，不确认设计服务业务收入。
  2）工程施工业务：
在资产负债表日建造合同的结果能够可靠地估计的，采用完工百分比法确认合同收入和成本。公司按照累
计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
在资产负债表日建造合同结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的合同成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的合同成本金额确认合同收入，并按相同金额
结转合同成本。
②已经发生的合同成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的合同成本计入当期损益，不确认合同收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式
形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政
府补助。
                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据
为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
确认时点
按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予
以确认。
会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于
补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据
为：根据发放补助的政府部门出具的补充说明作为划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
确认时点
按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的政府补助，在实际收到时予
以确认。
会计处理
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
                                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
       会计政策变更的内容和原因                          审批程序                                备注
执行《企业会计准则第 16 号——政府补
助》
执行《企业会计准则第16号——政府补助》
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，
对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补
助，也要求按照修订后的准则进行调整。
本公司执行上述企业会计准则不需追溯调整，无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                税率
                                          按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                          收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                                                         6%
                                          允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
                                          交增值税
城市维护建设税                            应缴流转税额                         7%
企业所得税                                应纳税所得额                         15%
教育费附加                                应缴流转税额                         3%
地方教育费附加                            应缴流转税额                         2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
                                                        杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、税收优惠
3、其他
七、财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                                期初余额
库存现金                                                   14,354.43                              8,026.55
银行存款                                               48,905,075.02                         36,903,024.71
其他货币资金                                            2,078,570.00                           869,570.00
合计                                                   50,997,999.45                         37,780,621.26
其他说明
                  项目               期末余额                          年初余额
保函保证金                                      2,078,570.00                      869,570.00
                  合计                          2,078,570.00                      869,570.00
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                                期初余额
交易性金融资产                                                  0.00                                  0.00
  其中：债务工具投资                                            0.00                                  0.00
           权益工具投资                                         0.00                                  0.00
           衍生金融资产                                         0.00                                  0.00
           其他                                                 0.00                                  0.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                0.00                                  0.00
损益的金融资产
  其中：债务工具投资                                            0.00                                  0.00
           权益工具投资                                         0.00                                  0.00
           其他                                                 0.00                                  0.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                     杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                   单位： 元
               项目                       期末余额                                 期初余额
银行承兑票据                                             100,000.00                                    0.00
商业承兑票据                                                   0.00                                    0.00
合计                                                     100,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                   单位： 元
                      项目                                              期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                           0.00
商业承兑票据                                                                                           0.00
合计                                                                                                   0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                   单位： 元
               项目                   期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                   0.00                                    0.00
商业承兑票据                                                   0.00                                    0.00
合计                                                           0.00                                    0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                   单位： 元
                      项目                                            期末转应收账款金额
商业承兑票据                                                                                           0.00
合计                                                                                                   0.00
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                   单位： 元
                                                                           杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          期末余额                                                     期初余额
                         账面余额             坏账准备                            账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                            账面价值
                       金额      比例       金额                             金额        比例       金额         计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                     3,500,00              3,500,00                          3,500,0              3,500,000
独计提坏账准备的                 3.29%                100.00%                             3.29%                    100.00%
                         0.00                  0.00                           00.00                       .00
应收账款
按信用风险特征组
                     102,805,              14,761,6              88,043,80 84,550,                10,915,90                      73,634,667.
合计提坏账准备的                96.71%                 14.36%                            96.03%                     12.91%
                       420.02                18.18                     1.84 570.32                       3.04
应收账款
                     106,305,              18,261,6              88,043,80 88,050,                14,415,90                      73,634,667.
合计                            100.00%                                                 100.00%
                       420.02                18.18                     1.84 570.32                       3.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                          期末余额
 应收账款（按单位）
                                应收账款                      坏账准备                   计提比例                     计提理由
                                                                                                                债务人福建省南平市建
福建省南平市建工房地                                                                                            工房地产综合开发有限
                                    3,500,000.00                   3,500,000.00                   100.00%
产综合开发有限公司                                                                                              公司已向法院申请破产
                                                                                                                清算，预计难以收回
合计                                3,500,000.00                   3,500,000.00              --                             --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                          应收账款                           坏账准备                              计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       67,422,691.09                        3,371,134.55                                65.58%
1至2年                                              5,240,087.65                         524,008.77                                   5.10%
2至3年                                             22,811,179.51                        4,562,235.90                                22.19%
3至4年                                              1,122,419.72                         561,209.86                                   1.09%
4至5年                                              2,330,064.75                        1,864,051.80                                  2.27%
5 年以上                                            3,878,977.30                        3,878,977.30                                  3.77%
合计                                           102,805,420.02                          14,761,618.18                               100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                                                                  杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,845,715.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                单位名称                           收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                      核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质          核销金额            核销原因       履行的核销程序
                                                                                                           易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
           单位名称                                           期末余额
                                     应收账款          占应收账款合计数的比例(%)          坏账准备
第一名                                  6,720,000.00                          6.32              1,344,000.00
第二名                                  5,899,200.00                          5.55               294,960.00
第三名                                  5,212,850.00                          4.90               260,642.50
第四名                                  3,500,000.00                          3.29               700,000.00
第五名                                  3,480,000.00                          3.27               174,000.00
             合计                      24,812,050.00                         23.33              2,773,602.50
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
                                                                杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                           单位： 元
                                         期末余额                                    期初余额
           账龄
                                金额                  比例                  金额                    比例
1 年以内                           691,241.65                100.00%           205,684.29                   100.00%
合计                               691,241.65          --                      205,684.29            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称      期末余额（单位：元） 占预付款期末余额合计数的比例
   第一名                 365,938.00                             52.94%
   第二名                  83,400.00                             12.07%
   第三名                  80,900.00                             11.70%
   第四名                  50,000.00                              7.23%
   第五名                  29,000.00                              4.20%
    合计                  609,238.00                             88.14%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                           单位： 元
                  项目                              期末余额                             期初余额
定期存款                                                                                                  345,231.94
合计                                                                                                      345,231.94
（2）重要逾期利息
                                                                                            是否发生减值及其判断
       借款单位               期末余额              逾期时间              逾期原因
                                                                                                    依据
其他说明：
                                                                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                               单位： 元
          项目(或被投资单位)                                    期末余额                                     期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                                                是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                        账龄                   未收回的原因
                                                                                                                        依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                            期末余额                                                    期初余额
                          账面余额              坏账准备                           账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                      账面价值
                        金额       比例       金额                               金额     比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       4,747,17              1,091,17              3,656,004 3,969,4               690,605.8                3,278,889.5
合计提坏账准备的                  100.00%                22.99%                          100.00%                   17.40%
                           6.26                  2.18                      .08   95.45                      9
其他应收款
                       4,747,17              1,091,17              3,656,004 3,969,4               690,605.8                3,278,889.5
合计                              100.00%                                                100.00%
                           6.26                  2.18                      .08   95.45                      9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                 期末余额
              账龄
                                            其他应收款                           坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         3,105,414.07                         155,270.71                            65.42%
1至2年                                                  224,276.85                          22,427.69                            4.72%
2至3年                                                   75,606.70                          15,121.34                            1.59%
                                                                 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3至4年                                        718,700.00                    359,350.00                         15.14%
4至5年                                        420,881.00                    336,704.80                             8.87%
5 年以上                                      202,297.64                    202,297.64                             4.26%
合计                                        4,747,176.26                   1,091,172.18                       100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 400,566.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额          核销原因             履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                            期初账面余额
保证金等暂付款                                                   4,747,176.26                              3,969,495.45
合计                                                             4,747,176.26                              3,969,495.45
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
                                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一名              保证金                     993,650.00 1 年以内                           20.93%          49,682.50
第二名              保证金                     620,000.00 1 年以内                           13.06%          31,000.00
第三名              保证金                     600,000.00 3-4 年                             12.64%         300,000.00
第四名              保证金                     164,030.00 1 年以内                            3.46%              8,201.50
第五名              保证金                     160,000.00 4-5 年                              3.37%         128,000.00
合计                         --               2,537,680.00           --                      53.46%         516,884.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                 预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称            期末余额                   期末账龄
                                                                                                        及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                             单位： 元
                                   期末余额                                                期初余额
       项目
                    账面余额       跌价准备          账面价值             账面余额         跌价准备       账面价值
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
                                                                杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                        单位： 元
                                           本期增加金额                   本期减少金额
       项目         期初余额                                                                         期末余额
                                     计提              其他        转回或转销          其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                        单位： 元
                         项目                                                     金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                        单位： 元
          项目             期末账面价值              公允价值           预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                        单位： 元
                 项目                                期末余额                             期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                        单位： 元
                 项目                                期末余额                             期初余额
上市辅导费                                                                                           2,268,101.93
合计                                                                                                 2,268,101.93
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                        单位： 元
          项目                            期末余额                                  期初余额
                                                                     杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          账面余额        减值准备        账面价值        账面余额        减值准备            账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                 单位： 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具        可供出售债务工具                                         合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                 单位： 元
                          账面余额                                      减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                        本期现金
                                                                                                     单位持股
   位        期初    本期增加 本期减少       期末        期初      本期增加 本期减少      期末                    红利
                                                                                                       比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                 单位： 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具        可供出售债务工具                                         合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                 单位： 元
可供出售权益工                                       公允价值相对于    持续下跌时间
                    投资成本     期末公允价值                                          已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                           成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                 单位： 元
                                      期末余额                                            期初余额
     项目
                    账面余额          减值准备          账面价值         账面余额         减值准备            账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                 单位： 元
    债券项目               面值                    票面利率                实际利率                  到期日
                                                                     杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                   期末余额                                      期初余额
    项目                                                                                             折现率区间
                      账面余额     坏账准备        账面价值    账面余额          坏账准备    账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                               单位： 元
                                                      本期增减变动
被投资单                               权益法下                        宣告发放                                减值准备
           期初余额                                其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                       现金股利              其他              期末余额
                                                   收益调整   变动                  准备
                                        资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                               单位： 元
                                                        杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                       账面价值                       未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                 单位： 元
           项目          房屋及建筑物        运输设备          电子及其他设备             合计
一、账面原值：
  1.期初余额                 12,004,663.50     13,082,666.00          2,977,772.10         28,065,101.60
  2.本期增加金额                                  353,754.70           166,644.47            520,399.17
    （1）购置                                     353,754.70           166,644.47            520,399.17
    （2）在建工程转入
    （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                                  287,432.00                                 287,432.00
    （1）处置或报废                               287,432.00                                 287,432.00
  4.期末余额                 12,004,663.50     13,148,988.70          3,144,416.57         28,298,068.77
二、累计折旧
  1.期初余额                  2,348,311.69     11,128,548.07          2,042,292.78         15,519,152.54
  2.本期增加金额                270,760.27        571,838.16           141,555.47            984,153.90
    （1）计提                   270,760.27        571,838.16           141,555.47            984,153.90
  3.本期减少金额                                  273,060.40                                 273,060.40
    （1）处置或报废                               273,060.40                                 273,060.40
  4.期末余额                  2,619,071.96     11,427,325.83          2,183,848.25         16,230,246.04
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
                                                                           杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                        9,385,591.54             1,721,662.87                  960,568.32          12,067,822.73
  2.期初账面价值                        9,656,351.81             1,954,117.93                  935,479.32          12,545,949.06
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                         单位： 元
         项目               账面原值               累计折旧              减值准备              账面价值             备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                         单位： 元
           项目                   账面原值                    累计折旧                  减值准备                账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                         单位： 元
                              项目                                                           期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                      账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
    项目
                       账面余额           减值准备            账面价值            账面余额         减值准备        账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                         单位： 元
 项目名              期初余    本期增     本期转    本期其    期末余     工程累     工程进   利息资 其中：本 本期利       资金来
           预算数
   称                  额      加金额     入固定    他减少      额       计投入       度     本化累    期利息   息资本      源
                                                                        杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        资产金    金额                占预算          计金额    资本化   化率
                                          额                            比例                    金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                 本期计提金额                            计提原因
其他说明
21、工程物资
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                   期末余额                              期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                   期末余额                              期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                单位： 元
       项目                土地使用权            专利权           非专利技术             软件               合计
一、账面原值
                       杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       1.期初余额                        2,442,923.14      2,442,923.14
       2.本期增加金
                                          114,802.10        114,802.10
额
         （1）购置                        114,802.10        114,802.10
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
     3.本期减少金额
         （1）处置
       4.期末余额                        2,557,725.24      2,557,725.24
二、累计摊销
       1.期初余额                        1,592,398.10      1,592,398.10
       2.本期增加金
                                          194,707.54        194,707.54
额
         （1）计提                        194,707.54        194,707.54
       3.本期减少金
额
         （1）处置
       4.期末余额                        1,787,105.64      1,787,105.64
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金
额
         （1）计提
       3.本期减少金
额
       （1）处置
       4.期末余额
四、账面价值
                                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     1.期末账面价
                                                                                          770,619.60       770,619.60
值
     2.期初账面价
                                                                                          850,525.04       850,525.04
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                            单位： 元
                 项目                                    账面价值                        未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                            单位： 元
     项目     期初余额                    本期增加金额                            本期减少金额            期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                            单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                    本期增加                           本期减少              期末余额
       项
（2）商誉减值准备
                                                                                                            单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                    本期增加                           本期减少              期末余额
       项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                            单位： 元
       项目              期初余额           本期增加金额       本期摊销金额         其他减少金额       期末余额
办公用房使用权            10,443,092.60                              174,051.54                         10,269,041.06
                                                                     杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                        10,443,092.60                               174,051.54                          10,269,041.06
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                  单位： 元
                                              期末余额                                        期初余额
           项目
                            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                        19,352,790.36            2,902,918.57            15,106,508.93              2,265,976.35
合计                                19,352,790.36            2,902,918.57            15,106,508.93              2,265,976.35
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                  单位： 元
                                              期末余额                                        期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债        应纳税暂时性差异        递延所得税负债
办公用房使用权                      10,269,041.06            1,540,356.16            10,443,092.60              1,566,463.89
合计                                10,269,041.06            1,540,356.16            10,443,092.60              1,566,463.89
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                  单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额          期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                               2,902,918.57                                       2,265,976.35
递延所得税负债                                               1,540,356.16                                       1,566,463.89
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                 期末余额                                期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                  单位： 元
             年份                           期末金额                    期初金额                         备注
其他说明：
                                                              杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
30、其他非流动资产
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
预付购房款                                                  157,885,794.00                        157,885,794.00
合计                                                        157,885,794.00                        157,885,794.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                       单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率                逾期时间             逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                       单位： 元
                    种类                         期末余额                              期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
                                              杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                          单位： 元
                    项目           期末余额                               期初余额
1 年以内（含 1 年）                           4,715,625.24                           1,260,678.76
1-2 年（含 2 年）                                                                     525,159.40
2-3 年（含 3 年）                              759,232.06                             274,072.66
3 年以上                                        68,000.00                                 68,000.00
合计                                          5,542,857.30                           2,127,910.82
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                          单位： 元
                    项目           期末余额                          未偿还或结转的原因
                                                             外包设计款，项目尚未结束，款项未支
台州市城乡规划设计研究院                       482,544.00
                                                             付
合计                                           482,544.00                    --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                          单位： 元
                    项目           期末余额                               期初余额
1 年以内（含 1 年）                           1,207,730.10                           1,414,545.19
1-2 年（含 2 年）                              446,037.73                             308,475.58
2-3 年（含 3 年）                              129,230.30                             367,916.16
3 年以上                                         9,762.37                                  9,715.20
合计                                          1,792,760.50                           2,100,652.13
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                          单位： 元
                    项目           期末余额                          未偿还或结转的原因
                                                             设计项目实施过程中，相关成果尚未交
宝鸡市市区河道综合治理委员会                   207,547.17
                                                             付
                                                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                           设计项目实施过程中，相关成果尚未交
湖州市公用事业管理中心                                        124,528.30
                                                                           付
                                                                           设计项目实施过程中，相关成果尚未交
珠海海控淇澳旅游有限公司                                      106,603.77
                                                                           付
合计                                                          438,679.24                        --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                           单位： 元
                           项目                                                      金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                           单位： 元
           项目               期初余额            本期增加             本期减少                      期末余额
一、短期薪酬                      18,044,619.04     27,130,756.22               34,616,507.00          10,558,868.26
二、离职后福利-设定提
                                     67,798.90         680,966.76                 680,966.76               67,798.90
存计划
合计                              18,112,417.94     27,811,722.98               35,297,473.76          10,626,667.16
（2）短期薪酬列示
                                                                                                           单位： 元
           项目               期初余额            本期增加             本期减少                      期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                  17,984,712.27     25,146,677.32               32,633,928.10          10,497,461.49
补贴
2、职工福利费                                          766,964.85                 766,964.85
3、社会保险费                        59,906.77         626,924.88                 626,924.88               59,906.77
       其中：医疗保险费              54,821.85         572,701.83                 572,701.83               54,821.85
             工伤保险费                1,694.98          9,912.64                    9,912.64               1,694.98
             生育保险费                3,389.94         44,310.41                  44,310.41                3,389.94
4、住房公积金                                          492,703.39                 491,203.39                1,500.00
5、工会经费和职工教育
                                                        97,485.78                  97,485.78
经费
合计                              18,044,619.04     27,130,756.22               34,616,507.00          10,558,868.26
                                                        杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）设定提存计划列示
                                                                                              单位： 元
         项目              期初余额          本期增加              本期减少             期末余额
1、基本养老保险                  59,324.04        640,434.07            640,434.07            59,324.04
2、失业保险费                     8,474.86         40,532.69             40,532.69              8,474.86
合计                             67,798.90        680,966.76            680,966.76            67,798.90
其他说明：
38、应交税费
                                                                                              单位： 元
                  项目                       期末余额                            期初余额
增值税                                                  4,433,272.02                        5,214,789.92
企业所得税                                              1,702,304.55                        2,326,670.47
个人所得税                                               131,713.30                          518,808.11
城市维护建设税                                           415,967.62                          319,745.12
教育费附加                                               182,049.78                          140,630.95
地方教育费附加                                           121,366.53                           93,874.41
印花税                                                                                         2,081.44
水利建设基金                                                                                       204.42
合计                                                    6,986,673.80                        8,616,804.84
其他说明：
39、应付利息
                                                                                              单位： 元
                  项目                       期末余额                            期初余额
长期借款应付利息                                                                             117,562.50
合计                                                                                         117,562.50
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                              单位： 元
                借款单位                     逾期金额                            逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                              单位： 元
                                                             杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                              期末余额                             期初余额
普通股股利                                                   7,680,000.00
合计                                                         7,680,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
保证金                                                         64,355.46                             63,605.46
暂付款                                                        657,433.84                          936,575.74
合计                                                          721,789.30                         1,000,181.20
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                     单位： 元
                                                                杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                      提利息    销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
信用借款                                                                                                90,000,000.00
合计                                                                                                    90,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                             单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                             单位： 元
发行在外的                 期初                本期增加                  本期减少                     期末
 金融工具           数量      账面价值     数量      账面价值        数量      账面价值        数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
                                                                 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                          单位： 元
               项目                                 期末余额                               期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                          单位： 元
               项目                                 期末余额                               期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                          单位： 元
               项目                              本期发生额                             上期发生额
计划资产：
                                                                                                          单位： 元
               项目                              本期发生额                             上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                          单位： 元
               项目                              本期发生额                             上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                          单位： 元
      项目               期初余额        本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
                                                                                               改制提留资产系根
                                                                                               据杭州市人民政府
                                                                                               杭政（2001）14 号
改制提留资产                506,021.80                             33,610.42        472,411.38 文件及杭州市经济
                                                                                               体制改革委员会杭
                                                                                               体改（2000）72 号
                                                                                               文件的相关规定进
                                                                            杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                   行提留，用于已退休
                                                                                                                   职工医疗支出、绝症
                                                                                                                   病人各项补助、职工
                                                                                                                   安置补偿、退休干部
                                                                                                                   职工活动经费、市离
                                                                                                                   退休劳动模范津贴
                                                                                                                   等项目，在专项应付
                                                                                                                   款中核算。
合计                            506,021.80                                    33,610.42             472,411.38             --
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                              单位： 元
              项目                           期末余额                         期初余额                             形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                              单位： 元
       项目                 期初余额               本期增加               本期减少               期末余额              形成原因
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                              单位： 元
                                       本期新增补助金 本期计入营业外                                                 与资产相关/与收
   负债项目             期初余额                                                其他变动            期末余额
                                              额               收入金额                                                   益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                              单位： 元
                     项目                                      期末余额                                     期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                                单位：元
                                                               本次变动增减（+、-）
                     期初余额                                                                                             期末余额
                                   发行新股             送股        公积金转股            其他              小计
股份总数         48,000,000.00 16,000,000.00                                                          16,000,000.00 64,000,000.00
其他说明：
                                                                     杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]528号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股1,600.00万股，
发行后股本为6,400.00万元，并于2017年5月5日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。该增资业经立信会计
师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年4月29日出具信会师报字[2017]第ZF10503号验资报告。新发
行人民币普通股1,600万股已于2017年7月28日办妥注册资本变更登记，变更后注册资本为6,400.00万元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                     单位： 元
发行在外的              期初                     本期增加                    本期减少                       期末
 金融工具        数量      账面价值       数量        账面价值          数量       账面价值         数量           账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                     单位： 元
    项目                   期初余额               本期增加                   本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）             37,191,661.46              93,497,000.00                                       130,688,661.46
合计                             37,191,661.46              93,497,000.00                                       130,688,661.46
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加为发行股票溢价93,497,000.00元计入资本公积。
56、库存股
                                                                                                                     单位： 元
    项目                   期初余额               本期增加                   本期减少                  期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                     单位： 元
                                                                            本期发生额
                                                 本期所得 减：前期计入                               税后归属
               项目                 期初余额                                 减：所得税 税后归属                    期末余额
                                                 税前发生 其他综合收益                               于少数股
                                                                                费用     于母公司
                                                    额        当期转入损益                                 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
                                                                       杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
58、专项储备
                                                                                                                   单位： 元
           项目                期初余额                本期增加                   本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                   单位： 元
           项目                期初余额                本期增加                   本期减少                期末余额
法定盈余公积                     18,223,052.62                                                              18,223,052.62
合计                             18,223,052.62                                                              18,223,052.62
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                                   单位： 元
                        项目                                    本期                                 上期
调整前上期末未分配利润                                                   73,941,804.11                      57,546,179.08
调整后期初未分配利润                                                     73,941,804.11                      57,546,179.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                       12,848,209.19                      10,327,873.35
       应付普通股股利                                                     7,680,000.00                       6,323,823.89
期末未分配利润                                                           79,110,013.30                      61,550,228.54
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                          本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                       收入                    成本
主营业务                         64,491,824.64           27,450,826.77               50,860,449.75          23,004,859.56
合计                             64,491,824.64           27,450,826.77               50,860,449.75          23,004,859.56
                                     杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
62、税金及附加
                                                                           单位： 元
                 项目   本期发生额                          上期发生额
城市维护建设税                        262,881.91                          178,594.27
教育费附加                            113,943.81                           76,540.42
房产税                                 17,757.22
土地使用税                                376.16
车船使用税                             13,440.00
印花税                                 39,317.56
地方教育费附加                         73,971.47                           51,026.94
合计                                  521,688.13                          306,161.63
其他说明：
63、销售费用
                                                                           单位： 元
                 项目   本期发生额                          上期发生额
工资及奖金                            424,455.38                          380,788.88
办公费                                 66,546.60                          122,106.00
差旅费                                100,084.73                           87,136.74
招投标费                              374,280.72                          180,432.92
其他                                   77,800.10                           43,301.11
合计                                 1,043,167.53                         813,765.65
其他说明：
64、管理费用
                                                                           单位： 元
                 项目   本期发生额                          上期发生额
研发费用                             3,497,390.77                        3,704,063.71
工资及奖金                           4,272,766.99                        4,535,566.07
办公费                               1,676,964.95                        1,495,433.09
折旧费                                846,205.12                         1,399,845.61
差旅费                               1,193,481.79                        1,056,316.02
车辆费用                              172,768.73                          458,833.26
中介机构费                            443,955.46                          153,141.60
                                                  杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业务招待费                                          840,998.20                           281,687.10
其他                                              2,070,355.83                          1,499,454.69
合计                                             15,014,887.84                        14,584,341.15
其他说明：
65、财务费用
                                                                                          单位： 元
                 项目               本期发生额                           上期发生额
利息支出                                          1,560,375.00
减：利息收入                                        187,946.61                           646,582.85
其他                                                  3,347.94                             6,723.98
合计                                              1,375,776.33                          -639,858.87
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                          单位： 元
                 项目               本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                      4,246,281.43                           643,553.69
合计                                              4,246,281.43                           643,553.69
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                          单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                           上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                          单位： 元
                   项目                本期发生额                          上期发生额
其他说明：
69、其他收益
                                                                                          单位： 元
           产生其他收益的来源       本期发生额                           上期发生额
                                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
70、营业外收入
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                        上期发生额
                                                                                                         额
非流动资产处置利得合计                             55,559.18                         650.00                      55,559.18
其中：固定资产处置利得                             55,559.18                         650.00                      55,559.18
政府补助                                                                        129,084.07
其他                                                4,095.52                          29.84                       4,095.52
合计                                               59,654.70                    129,763.91                       59,654.70
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                 单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴           额           额         与收益相关
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
营改增试点                            特定行业、产
             杭州市财政
期间财政扶                补助        业而获得的 否                否                             129,084.07 与收益相关
             局
植                                    补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
合计                --           --        --              --             --                      129,084.07       --
其他说明：
71、营业外支出
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                        上期发生额
                                                                                                         额
对外捐赠                                                                         60,000.00
水利建设基金                                                                     47,145.15
合计                                                                            107,145.15
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                 单位： 元
                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                                      2,713,692.07                         1,965,013.14
递延所得税费用                                      -663,049.95                           -122,640.79
合计                                                2,050,642.12                         1,842,372.35
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                            单位： 元
                        项目                                       本期发生额
利润总额                                                                                14,898,851.31
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                          2,234,827.70
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                            78,118.73
研发费加计扣除影响                                                                        -262,304.31
所得税费用                                                                               2,050,642.12
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
收暂收款与收回暂付款                                 882,197.16                           195,718.41
利息收入                                             533,178.55                          1,133,670.11
政府补助                                                                                  129,084.07
其他                                                   4,095.52                                29.84
合计                                                1,419,471.23                         1,458,502.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                 项目                  本期发生额                          上期发生额
办公费                                              1,712,714.95                         1,197,649.64
                                                    杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
差旅费                                              1,293,566.52                         1,143,452.76
付暂付款与偿还暂收款                                1,963,959.87                         2,724,327.40
其他                                                 769,898.07                           830,805.16
合计                                                5,740,139.41                         5,896,234.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
               项目                    本期发生额                          上期发生额
债权转让款                                                                              25,689,405.00
合计                                                                                    25,689,405.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
               项目                    本期发生额                          上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
               项目                    本期发生额                          上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
               项目                    本期发生额                          上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                            单位： 元
              补充资料                  本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                  --
                                                 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
净利润                                          12,848,209.19                       10,327,873.35
加：资产减值准备                                 4,246,281.43                         643,553.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                   984,153.90                        1,417,431.43
物资产折旧
无形资产摊销                                       194,707.54                         140,293.20
长期待摊费用摊销                                   174,051.54                         174,051.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                    -55,559.18                            -650.00
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                   1,560,375.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）          -636,942.22                          -96,533.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）            -26,107.73                         -26,107.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                -15,318,161.83                      -2,880,583.45
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                 -9,216,421.46                     -15,149,317.48
列）
经营活动产生的现金流量净额                       -5,245,413.82                      -5,449,988.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                           --                                --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：            --                                --
现金的期末余额                                  48,919,429.45                       44,598,367.36
减：现金的期初余额                              36,911,051.26                       73,765,214.16
现金及现金等价物净增加额                        12,008,378.19                      -29,166,846.80
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                        单位： 元
                                                                    金额
其中：                                                               --
其中：                                                               --
其中：                                                               --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                        单位： 元
                                                                    金额
其中：                                                               --
                                                                  杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：                                                                                  --
其中：                                                                                  --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                            单位： 元
                     项目                            期末余额                                期初余额
一、现金                                                        48,919,429.45                           36,911,051.26
其中：库存现金                                                      14,354.43                                   8,026.55
         可随时用于支付的银行存款                               48,905,075.02                           36,903,024.71
三、期末现金及现金等价物余额                                    48,919,429.45                           36,911,051.26
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                            单位： 元
                     项目                          期末账面价值                              受限原因
货币资金                                                          2,078,570.00 支付保函保证金 2,078,570.00 元
合计                                                              2,078,570.00                  --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                            单位： 元
              项目                  期末外币余额                    折算汇率                 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                            杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                     单位： 元
                                                                                     购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                 购买日的确
                                                               购买日                末被购买方 末被购买方
     称         点          本          例             式                 定依据
                                                                                       的收入       的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                     单位： 元
                      合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                     单位： 元
                                              购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
                                                            杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                          杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                          持股比例
  子公司名称          主要经营地          注册地              业务性质                                                取得方式
                                                                                  直接                间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                            单位： 元
                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                               期末少数股东权益余额
                                                               损益                      派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                            单位： 元
                                   期末余额                                                     期初余额
 子公司
          流动资     非流动    资产合    流动负    非流动     负债合     流动资   非流动     资产合    流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产       计        债          负债     计         产      资产        计        债        负债        计
                                                                                                                            单位： 元
                                      本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                                 综合收益总 经营活动现                                       综合收益总 经营活动现
                  营业收入      净利润                                     营业收入         净利润
                                                  额          金流量                                          额            金流量
其他说明：
                                                            杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                      单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                         持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地        业务性质                                   营企业投资的会
   企业名称                                                       直接              间接
                                                                                              计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
                                                               杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
联营企业：                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
                                                              杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位： 元
                                                            期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                   --                    --                  --
二、非持续的公允价值计
                                  --                   --                    --                  --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                           母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地          业务性质           注册资本
                                                                                  持股比例     表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
                                                                 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                          与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                             单位： 元
     关联方          关联交易内容        本期发生额      获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                             单位： 元
           关联方                   关联交易内容                本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                             单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                      托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                   受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称               型                                            益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                             单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                      托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                   委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称               型                                              价依据        费/出包费
关联管理/出包情况说明
                                                           杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                      单位： 元
    承租方名称            租赁资产种类              本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                      单位： 元
    出租方名称            租赁资产种类                本期确认的租赁费          上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                      单位： 元
       被担保方          担保金额            担保起始日              担保到期日      担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                      单位： 元
       担保方            担保金额            担保起始日              担保到期日      担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                      单位： 元
       关联方            拆借金额              起始日                  到期日                  说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                      单位： 元
          关联方              关联交易内容                   本期发生额                上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                      单位： 元
                  项目                       本期发生额                           上期发生额
                                                           杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                    单位： 元
                                              期末余额                               期初余额
     项目名称          关联方
                                   账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                    单位： 元
          项目名称              关联方                     期末账面余额                期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
                                                           杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                     单位： 元
                                                    对财务状况和经营成果的影
            项目                      内容                                         无法估计影响数的原因
                                                               响数
2、利润分配情况
                                                                                                     单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                     单位： 元
                                                    受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容              处理程序                                           累积影响数
                                                             项目名称
（2）未来适用法
          会计差错更正的内容                    批准程序                       采用未来适用法的原因
                                                       杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                              单位： 元
                                                                                       归属于母公司所
     项目            收入     费用          利润总额      所得税费用       净利润      有者的终止经营
                                                                                             利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                              单位： 元
              项目                                      分部间抵销                    合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                              单位： 元
       类别                   期末余额                                    期初余额
                                                                          杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         账面余额             坏账准备                           账面余额             坏账准备
                                                      计提比 账面价值                                                         账面价值
                       金额      比例      金额                             金额        比例       金额       计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                     3,500,00             3,500,00                          3,500,0              3,500,000
独计提坏账准备的                 3.29%                100.00%                            3.29%                  100.00%
                         0.00                 0.00                           00.00                     .00
应收账款
按信用风险特征组
                     102,805,             14,761,6              88,043,80 84,550,                10,915,90                    73,634,667.
合计提坏账准备的                96.71%                14.36%                            96.03%                   12.91%
                       420.02                18.18                    1.84 570.32                     3.04
应收账款
                     106,305,             18,261,6              88,043,80 88,050,                14,415,90                    73,634,667.
合计                            100.00%                                                100.00%
                       420.02                18.18                    1.84 570.32                     3.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                          期末余额
  应收账款（按单位）
                                应收账款                     坏账准备                   计提比例                   计提理由
                                                                                                             债务人福建省南平市建
福建省南平市建工房地                                                                                         工房地产综合开发有限
                                    3,500,000.00                  3,500,000.00                   100.00%
产综合开发有限公司                                                                                           公司已向法院申请破产
                                                                                                             清算，预计难以收回
合计                                3,500,000.00                  3,500,000.00              --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                                                                             期末余额
             账龄
                                           应收账款                         坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      67,422,691.09                        3,371,134.55                              65.58%
1至2年                                             5,240,087.65                         524,008.77                                 5.10%
2至3年                                            22,811,179.51                        4,562,235.90                              22.19%
3至4年                                             1,122,419.72                         561,209.86                                 1.09%
4至5年                                             2,330,064.75                        1,864,051.80                                2.27%
5 年以上                                           3,878,977.30                        3,878,977.30                                3.77%
合计                                          102,805,420.02                          14,761,618.18                             100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                 杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,845,715.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                单位名称                             收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                      核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质        核销金额             核销原因       履行的核销程序
                                                                                                           易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
           单位名称                                          期末余额
                                  应收账款           占应收账款合计数的比例(%)           坏账准备
第一名                                6,720,000.00                            6.32          1,344,000.00
第二名                                5,899,200.00                            5.55              294,960.00
第三名                                5,212,850.00                            4.90              260,642.50
第四名                                3,500,000.00                            3.29              700,000.00
第五名                                3,480,000.00                            3.27              174,000.00
             合计                    24,812,050.00                           23.33          2,773,602.50
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
                                                                        杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例      金额                             金额     比例       金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     4,747,17             1,091,17              3,656,004 3,969,4             690,605.8                3,278,889.5
合计提坏账准备的                100.00%                22.99%                       100.00%                   17.40%
                         6.26                 2.18                    .08   95.45                      9
其他应收款
                     4,747,17             1,091,17              3,656,004 3,969,4             690,605.8                3,278,889.5
合计                            100.00%                                             100.00%
                         6.26                 2.18                    .08   95.45                      9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      3,105,414.07                       155,270.71                            65.42%
1至2年                                               224,276.85                        22,427.69                            4.72%
2至3年                                                75,606.70                        15,121.34                            1.59%
3至4年                                               718,700.00                      359,350.00                            15.14%
4至5年                                               420,881.00                      336,704.80                             8.87%
5 年以上                                             202,297.64                      202,297.64                             4.26%
合计                                              4,747,176.26                      1,091,172.18                          100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 400,566.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                                     杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                               项目                                                       核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                         款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额               核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                             期初账面余额
保证金等暂付款                                                         4,747,176.26                              3,969,495.45
合计                                                                   4,747,176.26                              3,969,495.45
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                 账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
第一名                保证金                     993,650.00 1 年以内                           20.93%              49,682.50
第二名                保证金                     620,000.00 1 年以内                           13.06%              31,000.00
第三名                保证金                     600,000.00 3-4 年                             12.64%             300,000.00
第四名                保证金                     164,030.00 1 年以内                            3.46%                8,201.50
第五名                保证金                     160,000.00 4-5 年                              3.37%             128,000.00
合计                           --               2,537,680.00           --                      53.46%             516,884.00
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称           期末余额                 期末账龄
                                                                                                            及依据
                                                                      杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                    期末余额                                                  期初余额
       项目
                    账面余额        减值准备          账面价值            账面余额            减值准备        账面价值
（1）对子公司投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                        本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位        期初余额       本期增加          本期减少           期末余额
                                                                                                备                  额
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                    本期增减变动
                                       权益法下                         宣告发放                                    减值准备
投资单位 期初余额                                 其他综合 其他权益                计提减值              期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                其他                期末余额
                                                  收益调整     变动                  准备
                                        资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                         本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                收入                    成本                         收入                    成本
主营业务                        64,491,824.64            27,450,826.77               50,860,449.75            23,004,859.56
合计                            64,491,824.64            27,450,826.77               50,860,449.75            23,004,859.56
其他说明：
                                                                杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、投资收益
                                                                                                        单位： 元
                    项目                           本期发生额                             上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
                    项目                              金额                                    说明
非流动资产处置损益                                                55,559.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  4,095.52
减：所得税影响额                                                      8,948.21
合计                                                              50,706.49                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  6.36%                    0.24                  0.24
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              6.33%                    0.24                  0.25
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                   杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                            杭州园林设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
（一）经董事长签名的2017年半年度报告及摘要；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的2017年半年度财务报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2017年度审计报告；
（四）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                                        杭州园林设计院股份有限公司
                                                                                      法定代表人：何韦
                                                                                          2017年8月21日

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--