证券代码：300654 证券简称：世纪天鸿 公告编号：2023-056
世纪天鸿教育科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 219,260,213.84 | 178,540,399.38 | 178,540,399.38 | 22.81% | 368,866,168.71 | 298,866,101.95 | 298,866,101.95 | 23.42% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 23,861,217.28 | 19,895,412.06 | 19,942,104.41 | 19.65% | 31,387,122.01 | 27,398,769.83 | 27,426,346.22 | 14.44% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 25,408,371.65 | 20,349,700.43 | 20,396,392.78 | 24.57% | 29,602,434.95 | 23,971,031.74 | 23,998,608.13 | 23.35% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | - | - | 7,575,842.20 | 14,988,721.97 | 14,988,721.97 | -49.46% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.072 | 0.098 | 0.063 | 14.29% | 0.093 | 0.136 | 0.084 | 10.71% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.072 | 0.098 | 0.063 | 14.29% | 0.093 | 0.136 | 0.084 | 10.71% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.02% | 3.81% | 3.82% | -0.80% | 4.00% | 4.01% | 4.01% | -0.01% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 1,100,215,260.56 | 1,041,883,057.30 | 1,042,406,791.99 | 5.55% | ||||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 809,113,310.53 | 777,142,765.62 | 777,154,624.67 | 4.11% | ||||
会计政策变更的原因财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，
产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 81,309.81 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 342,974.31 | 1,041,552.87 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,695,022.79 | 6,356,673.10 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,113,871.78 | -5,152,751.23 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,241.15 | ||
| 减：所得税影响额 | -532,208.67 | 542,521.46 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,488.36 | 6,817.18 | |
| 合计 | -1,547,154.37 | 1,784,687.06 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目金额7,241.15元为代扣代缴个税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
| 合并资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 交易性金融资产 | 323,647,201.57 | 241,553,096.71 | 33.99% | 主要是报告期内购买理财产品所致 |
| 其他应收款 | 26,615,657.71 | 16,822,098.77 | 58.22% | 主要是报告期内支付出版社业务保证金增加所致 |
| 存货 | 65,508,049.16 | 32,044,593.28 | 104.43% | 主要是报告期内采购纸张增加所致 |
| 其他流动资产 | 1,949,331.48 | 82,203.62 | 2271.35% | 主要是报告期内留抵增值税所致 |
| 其他非流动资产 | 33,489,341.15 | 23,206,765.91 | 44.31% | 主要是报告期内购买银行大额存单所致 |
| 预收款项 | 1,139,223.33 | 738,593.82 | 54.24% | 主要是报告期内预收租赁费所致 |
| 应付职工薪酬 | 5,327,423.75 | 9,312,100.02 | -42.79% | 主要是报告期初计提上年年终奖所致 |
| 应交税费 | 8,569,824.83 | 14,460,461.73 | -40.74% | 主要是期初计提企业所得税所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 664,045.10 | 966,962.20 | -31.33% | 主要是报告期内支付租金所致 |
| 其他流动负债 | - | 41,467.21 | -100.00% | 主要是报告期内待转销售税减少所致 |
| 递延所得税负债 | 1,356,244.68 | 900,149.90 | 50.67% | 主要是报告期内应纳税暂时性差异增加所致 |
| 股本 | 363,863,206.00 | 211,875,580.00 | 71.73% | 主要是报告期内资本公积转增股本及股权激励行权所致 |
| 资本公积 | 197,185,069.58 | 331,651,085.33 | -40.54% | 主要是报告期内资本公积转增股本所致 |
| 合并利润表项目 | 本期发生额 （2023年1-9月） | 上期发生额 （2022年1-9月） | 变动幅度 | 变动原因 |
| 销售费用 | 48,941,559.93 | 31,662,475.06 | 54.57% | 主要是本期股份支付费用摊销和市场推广宣传费用增加所致 |
| 财务费用 | -4,926,790.50 | -2,167,589.37 | 127.29% | 主要是本期无贷款利息支出所致 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,299,650.79 | 798,796.41 | 62.70% | 主要是本期计提应收账款坏账准备所致 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 81,309.81 | - | 100.00% | 主要是本期处置部分报废资产所致 |
| 营业外收入 | 129,181.96 | 404,321.47 | -68.05% | 主要是本期收到的政府补助减少所致 |
| 营业外支出 | 5,212,182.87 | 3,532,237.04 | 47.56% | 主要是本期图书捐赠增加所致 |
| 所得税费用 | 11,959,106.79 | 8,879,133.11 | 34.69% | 主要是本期利润增加所致 |
| 合并现金流量表项目 | 本期发生额 （2023年1-9月） | 上期发生额 （2022年1-9月） | 变动幅度 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,575,842.20 | 14,988,721.97 | -49.46% | 主要是本期支付保证金和经营性期间费用增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,829,909.40 | 274,007,352.70 | -103.59% | 主要是上期向特定对象发行股票募集资金所致 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,386 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 北京志鸿教育投资有限公司 | 境内非国有法人 | 47.00% | 171,031,555.00 | 26,497,555.00 | 质押 | 66,538,000.00 |
| 任伦 | 境内自然人 | 3.59% | 13,067,900.00 | 9,800,925.00 | 质押 | 5,952,125.00 |
| 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 | 其他 | 2.09% | 7,602,229.00 | |||
| 中国工商银行 | 其他 | 1.74% | 6,313,443.00 | |||
| 股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金 | ||||||
| 李玉新 | 境内自然人 | 1.37% | 4,976,492.00 | |||
| MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC. | 境外法人 | 0.67% | 2,422,254.00 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－财通匠心优选一年持有期混合型证券投资基金 | 其他 | 0.51% | 1,865,660.00 | |||
| 张学军 | 境内自然人 | 0.50% | 1,804,635.00 | 1,353,475.00 | ||
| 于宝增 | 境内自然人 | 0.47% | 1,693,914.00 | 1,270,435.00 | ||
| 张立杰 | 境内自然人 | 0.44% | 1,598,663.00 | 1,198,996.00 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 北京志鸿教育投资有限公司 | 144,534,000.00 | 人民币普通股 | 144,534,000.00 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 | 7,602,229.00 | 人民币普通股 | 7,602,229.00 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金 | 6,313,443.00 | 人民币普通股 | 6,313,443.00 | |||
| 李玉新 | 4,976,492.00 | 人民币普通股 | 4,976,492.00 | |||
| 任伦 | 3,266,975.00 | 人民币普通股 | 3,266,975.00 | |||
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 2,422,254.00 | 人民币普通股 | 2,422,254.00 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－财通匠心优选一年持有期混合型证券投资基金 | 1,865,660.00 | 人民币普通股 | 1,865,660.00 | |||
| 中信证券股份有限公司 | 1,558,764.00 | 人民币普通股 | 1,558,764.00 | |||
| 中信里昂资产管理有限公司－客户资金－人民币资金汇入 | 1,516,097.00 | 人民币普通股 | 1,516,097.00 | |||
| 平安资产－工商银行－平安资产如意28号保险资产管理产品 | 1,405,500.00 | 人民币普通股 | 1,405,500.00 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，北京志鸿教育投资有限公司的实际控制人任志鸿与任伦为父子关系；中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金及中国工商银行股份有限公司－财通匠心优选一年持有期混合型证券投资基金的基金管理人均为财通基金管理有限公司；张学军在北京志鸿教育投资有限公司下属子公司淄博鸿鼎文化产业有限公司担任执行董事；张立杰在北京志鸿教育投资有限公司担任董事；除前述情形外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 北京志鸿教育投资有限公司通过普通证券账户持有公司股票154,541,555股，通过信用证券账户持有公司股票16,490,000股，实际合计持有公司股票171,031,555股；李玉新通过信用证券账户持有公司股票4,976,492股。 | |||||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 北京志鸿教育投资有限公司 | 15,586,797 | 10,910,758 | 26,497,555 | 首发后限售股 | 自发行结束之日起36个月内不得转让 | |
| 任伦 | 5,703,750 | 4,097,175 | 9,800,925 | 董监高锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | |
| 张学军 | 738,562 | 614,913 | 1,353,475 | 董监高锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | |
| 于宝增 | 689,715 | 580,720 | 1,270,435 | 董监高锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | |
| 张立杰 | 647,692 | 551,304 | 1,198,996 | 董监高锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | |
| 杨凯 | 254,719 | 276,223 | 530,942 | 董监高锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | |
| 翟维全 | 186,469 | 130,528 | 316,997 | 董监高离任锁定 | 董监高离任后六个月内全部锁定；在原定任期届满前及届满后六个月内，每年锁定其所持股份75% | |
| 善静宜 | 181,039 | 223,627 | 404,666 | 董监高锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | |
| 王凯 | 21,255 | 14,878 | 36,133 | 董监高锁定股 | 担任公司董监高期间，每年锁定其所持股份75% | |
| 合计 | 24,009,998 | 0 | 17,400,126 | 41,410,124 | -- | -- |
三、其他重要事项
?适用 □不适用2023年8月25日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更公司注册资本、修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》。根据公司2022年第一次临时股东大会决议对董事会的授权，公司于2023年8月30日完成相
关工商变更登记和备案手续，并取得了淄博市行政审批服务局换发的《营业执照》。具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2023-048）。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：世纪天鸿教育科技股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 259,984,652.45 | 349,242,529.08 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 323,647,201.57 | 241,553,096.71 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 237,158,408.70 | 220,306,170.72 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,616,911.77 | 4,786,429.67 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 26,615,657.71 | 16,822,098.77 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 65,508,049.16 | 32,044,593.28 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,949,331.48 | 82,203.62 |
| 流动资产合计 | 918,480,212.84 | 864,837,121.85 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 26,449,380.35 | 27,575,004.13 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 1,116,786.07 | 1,116,786.07 |
| 投资性房地产 | 33,752,103.29 | 34,747,867.00 |
| 固定资产 | 46,422,107.81 | 47,681,743.74 |
| 在建工程 | 74,424.78 | 75,312.63 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,606,859.15 | 2,834,602.54 |
| 无形资产 | 28,051,729.35 | 30,009,537.57 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 |
| 递延所得税资产 | 9,772,315.77 | 10,322,050.55 |
| 其他非流动资产 | 33,489,341.15 | 23,206,765.91 |
| 非流动资产合计 | 181,735,047.72 | 177,569,670.14 |
| 资产总计 | 1,100,215,260.56 | 1,042,406,791.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 201,738,433.26 | 172,309,715.72 |
| 预收款项 | 1,139,223.33 | 738,593.82 |
| 合同负债 | 4,007,098.77 | 3,858,895.39 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 5,327,423.75 | 9,312,100.02 |
| 应交税费 | 8,569,824.83 | 14,460,461.73 |
| 其他应付款 | 46,482,946.29 | 40,496,096.30 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 664,045.10 | 966,962.20 |
| 其他流动负债 | 41,467.21 | |
| 流动负债合计 | 267,928,995.33 | 242,184,292.39 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,732,962.48 | 1,832,559.47 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 5,802,330.47 | 6,758,717.23 |
| 递延所得税负债 | 1,356,244.68 | 900,149.90 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,891,537.63 | 9,491,426.60 |
| 负债合计 | 276,820,532.96 | 251,675,718.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 363,863,206.00 | 211,875,580.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 197,185,069.58 | 331,651,085.33 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 32,451,489.20 | 32,451,489.20 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 215,613,545.75 | 201,176,470.14 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 809,113,310.53 | 777,154,624.67 |
| 少数股东权益 | 14,281,417.07 | 13,576,448.33 |
| 所有者权益合计 | 823,394,727.60 | 790,731,073.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,100,215,260.56 | 1,042,406,791.99 |
法定代表人：任志鸿 主管会计工作负责人：善静宜 会计机构负责人：王浩昌
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 368,866,168.71 | 298,866,101.95 |
| 其中：营业收入 | 368,866,168.71 | 298,866,101.95 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 326,683,080.41 | 263,939,097.43 |
| 其中：营业成本 | 238,784,161.78 | 198,580,062.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,780,347.38 | 1,790,174.85 |
| 销售费用 | 48,941,559.93 | 31,662,475.06 |
| 管理费用 | 38,523,840.31 | 30,727,781.10 |
| 研发费用 | 3,579,961.51 | 3,346,193.49 |
| 财务费用 | -4,926,790.50 | -2,167,589.37 |
| 其中：利息费用 | 118,093.08 | 2,043,703.92 |
| 利息收入 | 5,046,952.95 | 4,160,695.90 |
| 加：其他收益 | 981,644.86 | 951,846.59 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,538,619.06 | 1,859,293.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,121,227.40 | -5,841,355.93 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 5,235,191.23 | 4,822,108.49 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,299,650.79 | 798,796.41 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,000,113.90 | -2,378,844.99 |
| 资产处置收益（损失以“-”号 | 81,309.81 |
| 填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 49,319,390.15 | 40,980,204.17 |
| 加：营业外收入 | 129,181.96 | 404,321.47 |
| 减：营业外支出 | 5,212,182.87 | 3,532,237.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 44,236,389.24 | 37,852,288.60 |
| 减：所得税费用 | 11,959,106.79 | 8,879,133.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,277,282.45 | 28,973,155.49 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,277,282.45 | 28,973,155.49 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 31,387,122.01 | 27,426,346.22 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 890,160.44 | 1,546,809.27 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 32,277,282.45 | 28,973,155.49 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 31,387,122.01 | 27,426,346.22 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 890,160.44 | 1,546,809.27 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.093 | 0.084 |
| （二）稀释每股收益 | 0.093 | 0.084 |
法定代表人：任志鸿 主管会计工作负责人：善静宜 会计机构负责人：王浩昌
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 357,542,365.64 | 276,026,237.81 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 42,972.15 | 31,489.08 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,518,005.64 | 11,648,539.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 369,103,343.43 | 287,706,266.26 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 228,413,635.44 | 174,923,565.30 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 62,478,111.70 | 64,223,070.28 |
| 支付的各项税费 | 19,058,445.14 | 7,669,942.20 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,577,308.95 | 25,900,966.51 |
| 经营活动现金流出小计 | 361,527,501.23 | 272,717,544.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,575,842.20 | 14,988,721.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 8,070,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,629,566.06 | 23,408,524.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 98,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 511,000,000.00 | 369,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 516,727,566.06 | 400,478,524.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,731,375.49 | 13,292,695.10 |
| 投资支付的现金 | 26,550,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 601,000,000.00 | 451,002,666.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 603,731,375.49 | 490,845,361.10 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -87,003,809.43 | -90,366,836.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 9,811,048.00 | 240,038,394.40 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,370,000.00 | 1,862,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 52,609,465.53 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 9,811,048.00 | 292,647,859.93 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,420,046.40 | 17,796,754.90 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,470,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,220,911.00 | 843,752.33 |
| 筹资活动现金流出小计 | 19,640,957.40 | 18,640,507.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,829,909.40 | 274,007,352.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -89,257,876.63 | 198,629,238.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 349,242,529.08 | 112,292,019.96 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 259,984,652.45 | 310,921,258.12 |
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 □不适用调整情况说明财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
世纪天鸿教育科技股份有限公司董事会
2023年10月28日