读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
江苏雷利:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-28

江苏雷利电机股份有限公司

2020年半年度报告

2020-049

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人苏建国、主管会计工作负责人殷成龙及会计机构负责人(会计主管人员)吴云声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

一、技术创新风险

随着家用电器对智能化、节能、降噪性能要求的不断提高,不断创新的新技术、新产品层出不穷,微特电机及组件作为家用电器的核心部件之一,对于提升家用电器相关性能非常关键,家用电器的技术创新对微特电机及组件的技术创新提出了更高的要求;此外,家用电器制造企业对核心部件供应商的同步研发能力、模块化组件研发能力的要求也不断提高。因此,技术创新能力、应用能力及新产品开发能力是公司赢得未来竞争的关键因素,如果公司的研发能力不能及时跟上行业技术更新换代的速度,或不能及时将新技术运用于产品开发和升级,将削弱公司的市场竞争优势。

二、汇率风险

报告期内公司出口收入占营业收入的比例为49.29%,主要以美元和欧元结算。自2010年6月中国人民银行宣布进一步推进人民币汇率形成机制改革后,人民币兑美元和欧元汇率存在一定程度的波动,对公司的经营业绩造成一定程

度影响。随着公司销售规模的不断扩大,预计公司的出口销售收入占比将保持稳定,但若未来人民币兑美元和欧元汇率持续升值,将可能对公司业绩产生不利影响。

三、劳动力成本上升的风险

随着国内人力资源的逐步紧张,劳动力成本上升是大势所趋,这也成为国内企业共同面临的问题。工人工资的不断提高,有利于企业的长远发展和社会稳定,也是企业社会责任的体现。近年来,公司不断提高工人薪酬待遇以吸引更多技术工人,如果国内劳动力成本上升的趋势持续,将在一定程度上影响公司的盈利能力。

四、原材料价格波动风险公司生产所用主要原材料为铜漆包线、钢材、铝漆包线、塑料、磁芯,其价格变化对公司利润具有一定影响。近三年原材料成本占公司主营业务成本的平均比例为74.63 %,主要原材料价格的变化对公司毛利率水平有较大影响。若未来铜材和钢材价格持续上涨,将在一定程度上影响公司产品的毛利率水平。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

2020年半年度报告 ...... 2

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 公司业务概要 ...... 13

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 25

第五节 重要事项 ...... 64

第六节 股份变动及股东情况 ...... 68

第七节 优先股相关情况 ...... 69

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 70

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 70

第十节 公司债相关情况 ...... 71

第十一节 财务报告 ...... 72

第十二节 备查文件目录 ...... 189

释义

释义项释义内容
本公司、公司、江苏雷利江苏雷利电机股份有限公司
电机科技常州雷利电机科技有限公司,本公司全资子公司
诚利电子常州市诚利电子有限公司,本公司全资子公司
安徽雷利安徽雷利智能科技有限公司,本公司全资子公司
雷利投资常州雷利投资集团有限公司,本公司股东
佰卓发展佰卓发展有限公司,本公司股东
利诺投资常州利诺股权投资合伙企业(有限合伙),本公司股东
柳州雷利柳州雷利汽车零部件有限公司,本公司控股子公司
睿驰同利浙江睿驰同利汽车电子有限公司,本公司控股子公司
美国雷利美国雷利电机有限公司,本公司全资子公司
鼎智机电、常州鼎智常州市鼎智机电有限公司
越南雷利越南雷利电机有限责任公司,本公司孙公司
合利投资常州合利股权投资合伙企业(有限合伙),本公司股东
报告期2020年1月1日至2020年6月30日的会计期间
上年同期2019年1月1日至2019年6月30日的会计期间
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
公司法中华人民共和国公司法
股东大会江苏雷利电机股份有限公司股东大会
董事会江苏雷利电机股份有限公司董事会
监事会江苏雷利电机股份有限公司监事会
章程、公司章程江苏雷利电机股份有限公司公司章程
元、万元人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称江苏雷利股票代码300660
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称江苏雷利电机股份有限公司
公司的中文简称(如有)江苏雷利
公司的外文名称(如有)Jiangsu Leili Motor Co., Ltd
公司的外文名称缩写(如有)jiangsuleili
公司的法定代表人苏建国
董事会秘书证券事务代表
姓名苏达潘俊闵
联系地址常州市武进区遥观镇钱家塘路19号常州市武进区遥观镇钱家塘路19号
电话0519-883698000519-88369800
传真0519-883698000519-88369800
电子信箱sd0039@leiligroup.compjm0569@leiligroup.com

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)1,062,814,093.411,210,168,505.03-12.18%
归属于上市公司股东的净利润(元)133,312,132.27118,602,129.2412.40%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)123,544,024.12105,863,537.4216.70%
经营活动产生的现金流量净额(元)517,676,190.00166,323,265.64211.25%
基本每股收益(元/股)0.5150.46111.71%
稀释每股收益(元/股)0.5150.46111.71%
加权平均净资产收益率5.54%5.45%0.09%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)3,355,685,892.613,230,936,968.673.86%
归属于上市公司股东的净资产(元)2,353,534,963.772,317,958,840.111.53%
项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-949,003.88报告期内处置设备等固定资产发生的损失
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,980,295.95报告期内收到的政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益4,292,254.12报告期理财收益,期货合约交割损益,报告期未交割的期货合约产生的浮动盈亏。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出662,622.57除上述情形以外的其他非经常性损益金额。
减:所得税影响额1,893,950.04
少数股东权益影响额(税后)324,110.57
合计9,768,108.15--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司从事的主营业务

公司主要从事家用电器、汽车微特电机、医疗仪器用智能化组件及相关零部件的研发、生产与销售。公司产品包括空调电机及组件、洗衣机电机及组件、冰箱电机及组件、洗碗机循环泵、跑步机电机、医疗仪器用丝杆电机、汽车水泵、汽车精密冲压件及配套零部件等。公司是微特电机产品及智能化组件制造行业的领先企业。

(二)公司的主要产品

公司主要产品包括空调电机及组件、洗衣机电机及组件、冰箱电机组件、汽车零部件、医疗及运动健康电机及组件等五大类产品,具体情况如下:

主要产品类型具体产品
空调电机及组件导风电机、导风机构组件
洗衣机电机及组件排水电机、排水泵、投放系统组件
冰箱电机及组件分冰水器、冰水垫、碎冰机电机
汽车电机及零部件汽车水泵、汽车电机、冲压件
医疗及运动健康电机及组件丝杆电机、跑步机电机及组件

3、销售模式

公司主要客户包括国内外知名的家用电器生产商,其中国内客户主要为格力、美的、海尔等知名企业2020年上半年度营收占比50.71%;国外客户主要包括伊莱克斯、惠而浦、LG、三星、松下、夏普、富士通、GE等知名企业,2020年上半年度营收占比49.29%。公司设有市场部和销售部,主要采用直接销售模式。其中市场部负责分析市场发展方向和产品定位,进行品牌市场推广和新客户开发;销售部负责客户维护、产品需求分析及订单跟踪。公司与主要客户在长期合作的基础上签署框架性协议,再以订单形式确定具体产品种类、价格、交付等条款。公司注重与客户进行长期深度合作,积极参与、承担客户的新品研发任务,做到与客户新品开发项目同步,提高合作粘性。考虑到市场开发尤其是境外市场开发的成本和效率因素,公司有部分产品通过经销模式进行销售,利用经销商的渠道有利于进一步拓宽国内外市场。

(四)公司的主要业绩驱动因素

公司主要从事家用电器、汽车微特电机、医疗器械用智能化组件及相关零部件的研发、生产与销售,报告期公司主营业务未发生重大变化。2020年上半年公司实现营业收入106,281.41万元,较去年同期下降

12.18%;实现归属于上市公司股东的净利润13,331.21万元,较去年同期增长12.40%。 公司作为世界范围内微电机领域的龙头企业,是国内规模最大的微电机模块化解决方案提供商,拥有具备国际竞争力的研发基地以及先进的自动化生产线。

报告期内,公司受新冠疫情影响实现营业收入106,281.41万元。公司根据产品和市场发展战略,对成熟品进行不断的优化升级,增加核心竞争力,公司核心产品向智能化、模块化方向发展,致力于为客户提供一站式的微电机组件解决方案。在新能源汽车零部件配套领域,公司凭借控制和电机一体化技术优势,进一步开发乘用车客户和市场,使得汽车电子水泵销售完成1,395万元,同比增长75.8%;2019年公司成功并购的高端医疗仪器用丝杆电机公司,实现了高端医疗器械电机市场的突破, 2020年上半年度医疗领域及运动健康领域销售收入同比大幅增长81.67%。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产比上年末上升40,000,000.00元,主要是对上海鸿翼软件技术股份有限公司的股权投资;
固定资产无重大变化;
无形资产无重大变化;
在建工程比上年末上升20,070,786.58元,主要是设备工程投入所致;
货币资金比上年末上升365,493,981.71元,主要为理财到期转入货币资金以及票据贴现所致;
交易性金融资产比上年末上升3,518,479.30元,主要是报告期未交割的期货合约产生的浮动盈利所致;
应收票据比上年末下降234,680,215.35元,主要是报告期贴现增加所致;
应收款项融资比上年末上升2,099,900.80元,主要是报告期末以转让、贴现为目的的票据增加所致;
存货比上年末下降133,916,411.27元,主要是报告期内加强库存管理,使得存货周转加快;
其他流动资产比上年末下降97,020,481.99元,主要为理财到期转入货币资金所致;
递延所得税资产比上年末上升3,396,285.10元,主要是股份支付、资产减值对应递延所得税增加所致;
其他非流动资产比上年末上升27,378,563.82元,主要是未确认的投资(常州洛源智能科技有限公司3000万元)增加所致;
资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
香港全资子公司星空发展有限公司自主投资154,327,823.00中国.香港自主经营全资控股5,986,574.976.50%
香港全资子公司乐士雷利贸易有限公司自主投资375,146,199.51中国.香港自主经营全资控股3,858,510.6615.79%
美国全资子公司美国雷利电机有限公司自主投资376,524.91美国自主经营全资控股-1,006,019.820.02%
越南全资孙公司越南雷利电机有限责任公司自主投资48,756,195.39越南自主经营全资控股-890,217.682.05%
其他情况说明

拥有有效授权专利739项,其中发明专利65项、实用新型专利611项、外观专利63项。

公司近年来依靠自己的技术力量,积极进行试验检测设施的投入和试验流程的建设,现已通过了欧洲VDE-TDAP和美国UL-WTDP两类产品安全认证。随着公司在微特电机行业地位的不断提升,公司在行业标准的制定过程中也发挥着日益重要的作用,主导了国家标准《减速永磁式步进电动机通用规范》的起草。

2、客户资源优势

家用电器微特电机下游客户对家用电器微特电机及组件产品的质量、品牌和生产能力有着高标准的要求,同时微特电机制造企业也需要参与到客户的产品研发过程,且微特电机制造企业与下游企业建立长期稳定的合作关系通常需要经历较长的合作周期,因此优质客户资源需要长期的积累,一般率先进入的企业会拥有明显的先发优势。

经过行业内多年的积累,公司已成为全球知名的微特电机研发制造企业,并在微特电机领域树立了领先行业地位,公司产品在家用电器等领域得到了广泛应用。公司拥有稳定的优质客户群,多年来得到了格力、美的、海尔、伊莱克斯、惠而浦、LG、三星、松下、夏普、富士通、戴森、GE等国内外知名的家用电器生产商、全球知名运动健康设备制造商爱康以及著名汽车生产商宇通、金龙、东风小康及汽车零部件生产商艾尔希、凯斯库等客户的广泛认可。报告期内,公司成功并购了高端医疗仪器用丝杆电机公司,并成功与著名医疗仪器制造商迈瑞医疗、爱德士等建立了战略合作关系。

公司致力于为客户提供多品类零部件、组件及解决方案,不局限于以往单一产品零部件供应商地位,一方面有助于公司与全球领先的家电制造企业建立稳固的合作关系,一方面也为公司未来业务的开展奠定了稳定的基础,并有效促进了公司在产品开发、质量管理、服务水平等方面的进一步提升。

3、成本控制优势

公司是目前全球从事家用电器微特电机及组件制造的重要企业。除生产规模优势外,公司建立了成本管理体系和成本预算体系,通过严格的预算管理系统,从上至下控制各个部门和产品项目的成本费用。

公司财务部对原材料和配件成本的变化进行实时监测和测算,在保证产品品质的基础上,促使各生产部门尽可能地降低生产成本。同时,针对原材料价格上涨和汇率变动所带来的成本影响,公司也积极应对,采用套期保值等方式来减少价格变动对成本的影响,并通过远期结汇等方式来降低汇率波动的影响。另外,公司通过不断加大自动化产线的投资,优化和改善产品生产工艺和技术,有效保证了企业的利润空间。

4、管理优势

公司人员方面长期稳定性强,管理层年轻化。公司管理团队及核心骨干年龄层为35-45岁,并且多数管理层在公司工作年限长,15-20年公司工龄的中高层占半数以上。公司坚持制度创新,积极推行现代化管理,逐步建立健全了一整套科学合理的管理模式和管理制度。在生产、物流和财务管理方面,公司应用ERP软件,将信息技术导入生产制造和供应链管理过程,通过合理计划与有效控制,对市场管理、生产管理和财务管理有效整合,优化企业资源整体配置,提升了企业管理水平;在行政办公方面,公司建立办公自动化网络系统,提高了运营效率。上述信息化管理模式的引入,使公司各业务流程实现有机集成,部门之间的数据充分共享和统一,使经营者及时获取经营信息,提高了经营管理人员决策的速度和效率。

5、区位优势

公司位于江苏省常州市。常州市是我国微特电机产业聚集地区之一,拥有大量微特电机制造企业及其上下游企业,目前已形成较为完整的产品链,具备较强的产业基础和产品配套能力,在全国微特电机行业中占有重要地位。

经过多年发展,常州微特电机行业在技术研发、生产管理、市场营销、售后服务等方面积累了大量不同层次的人才,为行业的发展储备了丰富的人才资源。此外,常州地处经济发达、高校及科研机构聚集的长江三角洲地区,具有明显的研发区位优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

公司主要从事家用电器、汽车微特电机、医疗仪器用智能化组件及相关零部件的研发、生产与销售。报告期公司主营业务未发生重大变化,2020年上半年受新冠疫情持续影响,公司实现营业收入106,281.41万元,较去年同期下降12.18%;实现归属于上市公司净利润13,331.21万元,较去年同期增长12.40%,报告期内世界贸易形势复杂多变,公司不断优化成熟产品,加快方案(电机+电控+齿轮箱+编码器,实施一套解决方案)、组件化新产品的市场推广,扩充新产品的应用领域,报告期原材料价格和人力成本相对稳定,新产品逐步量产,自动化投入提升,使得整体毛利较去年同期上升4.68%,公司围绕产品“多应用领域”战略,弱化疫情对经营的影响,加速高端医疗仪器用丝杆电机、音圈电机市场推广,实现了高端医疗器械电机市场销售的重大突破,医疗用丝杆电机组件、音圈电机等销售收入同比大幅增长63.33%。

公司紧紧围绕2020年初确定的年度经营目标,努力克服各种不利因素,积极主动采取有效措施,突出重点,狠抓落实,通过深化产品结构、品牌战略、市场结构调整,加强管理,开源节流,开展如下工作:

1、销售方面

公司采用“广度覆盖、结构优化、创造增值”的国内外营销标准,不断加大新品量产和市场推广工作。首先,公司定位为客户的方案解决专家,积极参与客户新产品的同步开发工作, 2019年度首次与美国GE签订了战略采购协议,主要供应冰箱组件化产品。其次通过并购常州鼎智机电有限公司,扩充了医疗健康电机应用领域,医疗及运动健康电机及组件销售同比增长81.67%,呼吸机电机及组件已经成功在著名医疗仪器制造商迈瑞医疗、美国GE等客户处得到使用并量产;在汽车零部件领域,公司凭借控制和电机一体化技术优势,不断整合资源,成立合资公司进一步开发新的客户和市场,使得汽车电子水泵销售完成1395万元,同比增长75.8%,并且与重庆金康、上通五菱等新客户建立了合作关系。

2、生产方面

公司拥有行业领先的全自动步进电机生产线,已获得“常州市机器换人”政策扶持,为降低用工成本奠定了扎实的基础。公司获得了工信部颁发的“两化融合管理体系贯标示范企业”的称号。报告期内ES-Andon生产执行系统、MES生产信息系统以及物料条码系统已经全部上线运行,及时高效的数据采集与报告系统,引领公司从传统制造向智能化制造转型。随着公司智能制造战略规划的推进,公司不断加大自动化设备的研发和投入,同时不断升级智能制造能力,截止报告期末公司组件的生产自动化率已超过80%,公司自动化工程中心自主研发新增的9条全自动化装配生产线于2018年底陆续投入后,自动化产线利用率达到了90%以上,节约了大量的用工需求,人工成本得到进一步下降。

3、新产品研发方面

截止报告期末,公司拥有有效授权专利739项,其中发明专利65项、实用新型专利611项、外观专利63项;公司不断加大新技术、新工艺的研发投入;公司开发的汽车用电子水泵系列等新产品,凭借控制和电机一体化技术优势,已经成功应用在新能源商用车(大巴车、物流车)、乘用车等领域,报告期内量产约

3.65万台;冰箱系列的制冰机、碎冰机、风机等无刷电机也处于样机和小批量产阶段;医疗器械中呼吸机用电机以及无刷步进电机等已经获得客户认可,处于批量生产阶段,实现了呼吸机关键零部件的进口替代。公司建立了产品经理内部协同研发模式,穿透横隔在企业内部的、严重制约企业发展的部门墙,让听得见炮声的人做决策,提高了产品研发效率,最短时间内满足了客户的需求。

4、管理方面

报告期内公司通过BPM系统,进一步整合CRM、PLM、ERP、MES、SCM、WMS、BI等系统的全面集成应用,初步实现了公司内外部的协同,进一步加快了公司向智能制造方向转型升级的进程,提升了公司的管理水平、提高了公司的业务效率、增强了公司的管理创新能力。

5、投资方面

报告期内,根据公司的投资战略规划,布局参股投资情况如下:

(1)围绕公司智能制造战略,进一步促进雷利数字化转型,提升业务的协同效率,探索和开拓智慧城市、智慧能源、智慧医疗等新兴市场的客户和智能化电机组件产品(构建良好的生态业务链),本公司在与上海鸿翼软件技术股份有限公司(以下简称鸿翼)多年的战略合作基础上,向鸿翼投资4000万元,股权占比7.5556%。鸿翼是国内领先的ECM(企业内容管理)和智能大数据管理服务商。

(2)围绕公司电机产品发展规划,进一步加大对高效精准伺服电机及伺服系统的产业布局,提升行业的竞争力。 公司向常州洛源智能科技有限公司投资3000万元,股权占比23.08%。洛源智能科技致力于成为全球高性能伺服驱动领域的技术和市场领导者,专注全功能通用型伺服系统的研发、生产和销售,产品和服务定位于中高端客户群体,广泛适用于机床、3C、印刷、包装、纺织、机器人、新能源和智能物流等领域。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,062,814,093.411,210,168,505.03-12.18%受新冠疫情影响,导致家用电器电机销量下降。
营业成本756,606,412.45918,886,209.23-17.66%公司内部不断进行整合优化,使得营业成本下降。
销售费用28,464,286.4338,146,011.90-25.38%销售收入下降导致销售费用下降。
管理费用67,543,206.5475,825,037.74-10.92%主要为内部整合优化、内部降本以及股权激励费用下降导致。
财务费用-10,386,801.16-4,648,715.68-123.43%主要为利息收入及汇兑收益较上年同期增加。
所得税费用22,226,152.4916,802,886.9032.28%主要为利润较上年同期增加所致。
研发投入49,574,756.6351,682,239.44-4.08%
经营活动产生的现金流量净额517,676,190.00166,323,265.64211.25%主要是公司销售货款回笼控制较好以及应收票据贴现所致。
投资活动产生的现金流量净额-51,278,558.9296,720,746.86-153.02%主要为本期理财资金净流入较上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额-74,423,170.04-84,274,569.9211.69%
现金及现金等价物净增加额390,272,811.23179,520,885.38117.40%
营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
分产品
MA-电机及组件146,685,535.0498,110,644.1233.11%-0.10%-14.83%11.57%
PP-冲压件51,445,234.0537,202,252.9127.69%-7.56%1.44%-6.41%
140,893,508.97102,571,023.1427.20%-23.93%-22.55%-1.30%
步进电机516,487,790.71362,863,132.5929.74%-9.81%-17.49%6.54%
排水电机69,808,522.4759,849,749.7614.27%-22.73%-23.95%1.37%
同步电机56,604,249.0142,013,989.8125.78%-8.30%-7.37%-0.75%
直流电机59,336,557.6643,852,249.9526.10%-12.41%-20.57%7.60%
分行业
空调电机及组件400,749,999.74304,145,741.9324.11%-24.57%-27.38%2.95%
洗衣机电机及组件171,230,912.65133,274,417.1822.17%-26.43%-26.04%-0.40%
冰箱电机及组件103,532,026.9870,854,809.0431.56%6.91%-3.95%7.74%
汽车零部件64,751,131.4545,746,215.3829.35%-9.47%-4.03%-4.01%
医疗及运动健康电机及组件61,571,769.2536,032,906.0641.48%81.67%35.80%19.77%
金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益1,800,454.121.12%主要为公司期货套期产生的收益。
公允价值变动损益2,491,800.001.55%主要为期货产生的浮动收益。
资产减值-10,957,628.19-6.81%主要为存货跌价计提的金额。
营业外收入824,674.830.51%
营业外支出-864,471.67-0.54%(主要为固定资产报废损失。)
资产处置收益-246,584.47-0.15%(主要为固定资产处置损失。)
信用减值损失-3,453,617.44-2.14%主要为应收账款计提的坏账准备。
其他收益8,201,372.745.09%主要为日常经营活动相关的政府补助。
本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,368,289,738.6540.78%811,249,892.1726.19%14.59%主要为理财到期转入货币资金以及票据贴现所致;
应收账款701,861,429.4620.92%731,835,480.0023.63%-2.71%主要为报告期末未到期应收账款减少所致;
存货297,856,811.308.88%378,609,080.4412.22%-3.34%主要是报告期内加强库存管理,使得存货周转加快;
固定资产315,168,228.429.39%268,175,804.468.66%0.73%
在建工程57,709,566.861.72%29,438,509.220.95%0.77%主要是设备工程投入所致;
短期借款8,579,500.000.26%60,119,616.101.94%-1.68%主要是短期借款到期偿还所致;
项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
值变动
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)358,870.703,518,479.303,877,350.00
4.其他权益工具投资25,000,000.0040,000,000.0065,000,000.00
金融资产小计25,358,870.703,518,479.3040,000,000.0068,877,350.00
上述合计25,358,870.703,518,479.3040,000,000.0068,877,350.00
金融负债7,341,248.34-7,341,248.340.00
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
40,000,000.0025,000,000.00160.00%

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
金融衍生工具358,870.703,518,479.303,877,350.00自有资金
合计358,870.703,518,479.300.000.000.000.003,877,350.00--
募集资金总额119,940.91
报告期投入募集资金总额5,055.3
已累计投入募集资金总额88,601.37
报告期内变更用途的募集资金总额22,740.2
累计变更用途的募集资金总额65,261.17
累计变更用途的募集资金总额比例54.41%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏雷利电机股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]652 号)文核准,公司向社会首次公开发行人民币普通股股票 2,527万股,发行价格为 50.19元/股,募集资金总额126,830.13万元,扣除发行费用6,889.22 万元后,募集资金净额为119,940.91万元。上述募集资金已于2017年5月25日划至公司指定账户,江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)已于2017年5 月25日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具了《验资报告》(苏公W[2017]B073号)。 截至2020年6月30日,公司募集资金项目累计支出87,811.77万元(未包括自有资金补充投入部分789.6万元),收到银行利息7,992.43万元,支出手续费2.35万元,从注销募集资金户转出资金14.26万元,结余募集资金补充流动资金支出9,281.61万,募集资金余额30,823.35万元,其中尚未到期的保本理财产品10,200万元,尚未到期的定期存款余额19,500万元,募集资金专户的活期存款余额1,123.35万元。
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
微特电机制造项目22,875.2422,875.24134.8310,212.0944.64%2020年05月31日463.041,879.05
节能电机及泵产品扩产项目22,968.060000.00%00不适用
研发中心及综合配套建设项目8,486.517,974.61,800.8211,027.1461.35%2021年05月31日00不适用
家电智能化组件及微电机产品项目38,752.9121,062.354.6915,251.0672.41%2020年05月31日671.291,902.21
补充流动资金26,858.241,188.56041,188.56100.00%00不适用
安徽微电机及智能化组件生产项目010,138.91964.964,622.5245.59%2020年11月30日793.94793.94
收购常州鼎智70%股权010,5002,1006,30060.00%1,461.511,871.41
承诺投资项目小计--119,940.91123,739.615,055.388,601.37----3,389.786,446.61----
超募资金投向
合计--119,940.91123,739.615,055.388,601.37----3,389.786,446.61----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)2018年11月19日召开的第二届董事会第六次会议决议审议、2018年12月5日召开的2018年第四次临时股东大会决议审议通过《关于变更部分募投项目及募投项目延长实施期限的议案》,将“微特电机制造项目”的建成日期延迟至2020年5月;“研发中心建设项目”在原项目的基础上增加新建生产配套设施内容,调减部分研发设备和研发费,并将建成日期延长至2021年5月,原项目更名为“研发中心及综合配套建设项目”。其他项目符合调整后的投资计划进度,报告期内处于建设和实施过程中,"安徽微电机及智能化组件生产项目"已实现部分收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明“家电智能化组件项目”在原项目的基础上剔除制冰组件项目,增加PM电机项目投入,调整项目总投资为21062.3万元,并建成日期延长至2020年5月,原项目更名为“家电智能化组件及微电机产品项目”。2019年8月变更原项目“节能电机及泵产品扩产项目”,募集资金投向的总金额24,830.36 万元(含利息收入),其中:收购常州鼎智 70%股权 10,500 万元,永久性补充流动资金 14,330.36 万元。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
2017年10月26日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过《关于公司变更募投项目实施主体的议案》,将“微特电机制造项目”募投项目的实施主体由常州宏利电机有限公司变更为江苏雷利电机股份有限公司;2017年11月7日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过《关于变更募投项目实施主体、实施地点的议案》,将“研发中心建设项目”募投项目的实施主体由常州市诚利电子有限公司变更为常州宏利电机有限公司,将实施地点“常州市新北区新四路18号”变更为“常州市武进区遥观镇钱家塘路19号”。2018年4月23日召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于公司变更募投项目实施主体的议案》,将募投项目“研发中心建设项目”的实施主体将由常州宏利电机有限公司变更为江苏雷利电机股份有限公司。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
“家电智能化组件项目”在原项目的基础上剔除制冰组件项目,增加PM电机项目投入,调减投入17690.61万元,调减的募集资金转入“研发中心及综合配套建设项目”、“安徽霍邱微电机生产项目”,调整后该项目总投资21062.3万元,并建成日期延长至2020年5月,2021年达产100%,原项目更名为“家电智能化组件及微电机产品项目”。新增“安徽微电机及智能化组件生产项目”总投资10138.91万元,实施资金由原家电智能化组件项目转入,计划于2020年11月竣工完成。 “节能电机及泵产品扩产项目”变更为“收购常州市鼎智机电有限公司70%股权”,变更投资金额10,500万元,并终止原募投项目,将剩余资金14,330.36 万元(含利息收入)永久性补充流动资金。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
2017年8月24日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,以募集资金置换预先投入自有资金1,940.09万元。2018年4月23日召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,从募集资金专户划转等额资金到公司一般账户,截止2020年半年度从募集资金专户等额置换5302.21万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
“微特电机制造项目”结项后的结余募集资金为14,454.97万元(含利息),累计补充流动资金支出3,981.58万元。“微特电机制造项目”募集资金结余的主要原因为:结合目前公司产品制造业务的经营模式,对于非核心技术、非关键业务或产业链环节主要采取外包或外协合作的方式,公司所需生产设备投入相对较少,原投资计划中大量固定资产投入已不适宜公司当前业务的发展模式。 “家电智能化组件项目”结项后的结余募集资金为8,285.23万元(含利息),累计补充流动资金支出5,300.02万元。“家电智能化组件项目”募集资金结余的主要原因为:为了提高公司产品在行业中竞争力及地位, 更好发挥企业投资的推动作用,公司根据行业发展情况和技术发展趋势拟优化企业投资方向和投资结构,减少建投投资、设备投入、加大技术及产品研发投入,使募集资金利用效率最大化。
尚未使用的募集资公司尚未使用的募集资金将用于募投项目后续资金支付及相关规定允许的现金管理活动,募集资金存
金用途及去向放于公司开设的募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司报告期内及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用情况的相关信息,不存在募集资金管理违规情形。
变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
研发中心及综合配套建设项目研发中心建设项目17,974.61,800.8211,027.1461.35%2021年05月31日不适用
家电智能化组件及微电机产品项目家电智能化组件项目21,062.354.6915,251.0672.41%2020年05月31日671.29
补充流动资金补充流动资金41,188.56041,188.56100.00%不适用
安徽微电机及智能化组件生产项目家电智能化组件项目10,138.91964.964,622.5245.59%2020年11月30日793.94
收购常州鼎智70%股权节能电机及泵产品扩产项目10,5002,1006,30060.00%1,461.51
合计--100,864.374,920.4778,389.28----2,926.74----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)公司于2018年11月19日召开第二届董事会第六次会议,审议通过了《关于变更部分募投项目及募投项目延长实施期限的议案》并公告。其中:“家电智能化组件及微电机产品项目”变更的原因为冰箱制冰功能,国内消费者对制冰功能需求并不强烈,公司该部分业务发展缓慢。“研发中心及综合配套建设项目”变更的原因为提升研发配套、生产运营、仓储物流等多方面,改善公司软硬件研发条件。新增“安徽微电机及智能化组件生产项目”的原因为扩大微电机以及智能化组件产品的产能,进一步增强公司的整体实力。公司于2019年8月5日召开第二届董事会第十二次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目用于收购常州市鼎智机电有限公司70%股权的议案》。“节能电机及泵产品扩产项目”变更为“收购常州市鼎智机电有限公司70%股权”,变更投资金额10,500万元,并终止原募投项目,将剩余资金14,330.36 万元(含利息收入)永久性补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
长实施期限的议案》,将“微特电机制造项目”、“节能电机及泵产品扩产项目”的建成日期延迟至2020年5月。报告期内“微特电机制造项目”、“家电智能化组件及微电机产品项目”处于建设和实施过程中,已实现部分收益;“研发中心建设项目”在原项目的基础上增加新建生产配套设施内容,调减部分研发设备和研发费,并将建成日期延长至2021年5月,原项目更名为“研发中心及综合配套建设项目”,截止报告期末,研发大楼已投入使用。目前,“节能电机及泵产品扩产项目”的募集资金已变更为“收购常州市鼎智机电有限公司70%股权”的股权收购款,剩余资金14,330.36 万元(含利息收入)永久性补充流动资金。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
券商理财产品募投资金20,65010,2000
银行理财产品自有资金27,2002,9400
合计47,85013,1400

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
常州雷利电机科技有限公司子公司子公司伺服装置、排水泵的研究、制造。14,659,953.11371,388,583.68206,365,106.76183,882,308.7717,213,419.7415,109,065.14
常州工利精机科技有限公司子公司精冲模、汽车冲模、五金件的设计与制造,销售自产产品25,721,490.37205,402,425.41163,182,220.9985,227,485.6011,619,220.6610,324,764.43
常州市鼎智机电有限公司子公司医疗健康电机6,500,000.00115,601,891.6564,959,461.0866,451,682.8324,295,231.9720,878,831.21

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2、应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。首先,根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。本公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的33.39%;其次,本公司从本报告期开始,针对所有的外销应收账款都投保了中国出口信用保险公司的应收账款信用保险,以确保公司所有外销应收款不会面临坏账风险。

(二) 流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司现金充裕,流动资产远高于流动负债,无重大流动风险。

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司利率基本维持在基准利率,利率风险可控。

2、外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。

公司近三年出口收入占主营业务收入的平均比例为46.11%,主要以美元和欧元结算。随着公司销售规模的不断扩大,预计公司的出口销售收入占比将保持稳定,但若未来人民币兑美元和欧元汇率持续升值,将可能对公司业绩产生不利影响,对此报告期内公司根据《汇率风险管理制度》、《预算管理制度》的规定,公司会以远期结汇合约来控制汇率大幅波动的风险,因此汇率的波动对公司经营业绩的影响总体可控。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年度年度股东大会73.68%2020年05月18日2020年05月18日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《2019年年度股东大会决议公告》(公告编号:2020-034)
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺佰卓发展有限公司;常州合利股权投资合伙企业(有限合伙);常州雷利投资集团有限公司;常州利诺股权投资合伙企业(有股份限售承诺实际控制人苏建国及直接或间接持股的股东华荣伟、苏达、华盛、黄文波、刘学根、赵龙兴、雷利投资、佰卓发展、合利投2017年06月02日36个月股份限售承诺已履行完毕。
限合伙)资、利诺投资承诺:除按照相关法律法规、中国证监会的相关规定在雷利股份本次发行并上市时所公开发售的股份外,自公司股票上市交易之日起36个月内,不转让或委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份。如果公司股票上市之日起6个月内连续20个交易日的收盘价均低于发行价或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,则其直接或间接持有公司股份的限售期限在36个月基础上自动延长6个月。如遇除权除息事项,前述发行价作相应调整。
佰卓发展有限公司;常州合利股权投股份减持承诺本次公开发行前持股5%以上的股东2017年06月02日2年正在履行中
资合伙企业(有限合伙);常州雷利投资集团有限公司;常州利诺股权投资合伙企业(有限合伙)为雷利投资、佰卓发展、合利投资、利诺投资,上述股东承诺:将严格遵守股份锁定期及转让的有关承诺,在符合相关法律法规以及不违反股份锁定承诺的前提下转让公司股票并履行相关信息披露义务。除首次公开发行股票时根据股东大会决议将原持有的部分股份公开发售之外,自公司股票首次公开发行并上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购其直接或者间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份。公司上市后6个月内如股票连
续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。股票锁定期满后的2年内,减持股份数量不超过在公司上市时所持股票总数的30%,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价。如遇除权除息事项,前述收盘价、发行价和减持数量上限作相应调整。
常州雷利投资集团有限公司;苏建国分红承诺本人/本公司将采取一切必要的合理措施,促使雷利股份按照经股东大会审议通过的分红回报规划及雷利股份上市后生效的《公司章程(草案)》的相关规定,严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
本人/本公司采取的措施包括但不限于:(1)根据《公司章程(草案)》中规定的利润分配政策及分红回报规划,督促相关方提出利润分配预案;(2)在审议雷利股份利润分配预案的股东大会上,通过本人所控制的雷利股份股东,对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票;(3)督促雷利股份根据相关决议实施利润分配。
佰卓发展有限公司;常州雷利投资集团有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、关于减少及规范关联交易的承诺:本公司已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除已经披露的关联交易外,本公司以及下2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动;亦不会在中国境内和境外,以其他形式介入(不论直接或间接)任何与雷利股份及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
江苏雷利电机股份有限公司IPO稳定股价承诺公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《江苏雷利电机股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》(以下简称"《稳定股价预案》"),该议案内容包括:(一)启动条件及程序;(二)终止实施条件;(三)稳定股价的具体措施;(四)稳定股价措施实施的顺位要求;(五)2017年06月02日3年稳定股价承诺已履行完毕。
不履行承诺的约束措施等。公司承诺将严格按照《稳定股价预案》的规定全面且有效地履行在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任。
常州雷利投资集团有限公司IPO稳定股价承诺雷利股份2015年第二次临时股东大会审议通过了《江苏雷利电机股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》(以下简称"《稳定股价预案》"),该议案内容包括:(一)启动条件及程序;(二)终止实施条件;(三)稳定股价的具体措施;(四)稳定股价措施实施的顺位要求;(五)不履行承诺的约束措施等。公司将严格按照《稳定股价预案》的规定全面且有效地履行在《稳定股价预案》项下的2017年06月02日3年稳定股价承诺已履行完毕。
施并实施完毕;(3)所持雷利股份的股票不得转让,直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕。
江苏雷利电机股份有限公司;苏建国其他承诺公司关于未履行承诺采取的约束措施:公司将严格履行在本次发行并上市过程中所作出的各项公开承诺事项,积极接受社会监督。公司在本次发行并上市过程中,如存在未履行承诺的情形的,公司将采取以下措施予以约束:1、及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者公开道歉;2、向投资者提出补充承诺或替代承诺,尽可能保护投资者的权益;3、公司因违反承诺给投资者造成损失的,将2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
将减持所得收益上缴雷利股份;3、本人因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归雷利股份所有;4、本人未履行或未及时履行相关承诺导致雷利股份或投资者遭受损失的,本人依法赔偿雷利股份或投资者的损失。
常州雷利投资集团有限公司其他承诺关于未履行承诺的约束措施:本公司将严格履行在本次发行并上市过程中所作出的各项公开承诺事项,积极接受社会监督。本公司如存在未履行承诺的情形,同意采取以下约束措施:1、及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者公开道歉;2、如违反股份锁定、持股意向2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
及减持意向的承诺进行减持的,自愿将减持所得收益上缴雷利股份;3、如违反稳定股价预案的承诺,自违反承诺之日起停止从雷利股份领取现金分红,由其暂扣并代管,直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕,并且本公司所持雷利股份的股票不得转让,直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕;4、本公司因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归雷利股份所有;5、本公司未履行或未及时履行相关承诺导致雷利股份或投资者遭受损失的,由本公司依法赔偿雷利股份或投资者的损失。
常州雷利投其他承诺公司及控股2017年06月长期截止报告期
资集团有限公司;江苏雷利电机股份有限公司;苏建国股东、实际控制人关于招股说明书真实性、准确性、完整性和及时性的承诺:(一)发行人的承诺:"公司承诺并保证为本次发行制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。招股说明书如果存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,经有权部门认定之日起20个交易日内,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。若公司已发行但尚未上市,回购价格为发行价并加算银行同期存款利息;若公司已发行上市,回购价格以公司股票发行价格和有关违法02日内,承诺人遵守了上述承诺
股份首次公开发行股票的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。"(三)实际控制人苏建国先生的承诺:"本人承诺并保证为本次发行制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。若雷利股份首次公开发行股票的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。"
佰卓发展有限公司;常州合利股权投资合伙企业;常州利诺股权投资合伙企业其他承诺本企业将严格履行在本次发行并上市过程中所作出的各项公开承诺事项,积极接受2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
社会监督。本企业如存在未履行承诺的情形,同意采取以下约束措施:1、及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者公开道歉;2、如违反股份锁定、持股意向及减持意向的承诺进行减持的,自愿将减持所得收益上缴雷利股份;3、本企业因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归雷利股份所有;4、本企业未履行或未及时履行相关承诺导致雷利股份或投资者遭受损失的,由本企业依法赔偿雷利股份或投资者的损失。
华荣伟、华盛、黄文波、刘学根、苏达、苏建国、赵龙兴股份限售承诺实际控制人苏建国及直接或间接持股的股东华荣伟、苏达、华盛、黄文2017年06月02日36个月股份限售承诺已履行完毕。
调整。
蔡桂如、华荣伟、华盛、黄文波、蒋国彪、刘学根、苏达、苏建国、徐岳珠、殷成龙、赵龙兴、周旭东分红承诺利润分配的承诺:董事承诺:本人将采取一切必要的合理措施,促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及上市后生效的《公司章程(草案)》的相关规定,严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但不限于:(1)根据《公司章程(草案)》中规定的利润分配政策及分红回报规划,提出利润分配预案;(2)在审议雷利股份利润分配预案的董事会上,对符合利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票;(3)督促公司根据相关决议实施利润分配。监事承诺:本人将采取一切2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
必要的合理措施,促使公司按照经股东大会审议通过的分红回报规划及上市后生效的《公司章程(草案)》的相关规定,严格执行相应的利润分配政策和分红回报规划。本人采取的措施包括但不限于:(1)根据《公司章程(草案)》中规定的利润分配政策及分红回报规划,督促相关方提出利润分配预案;(2)在审议公司利润分配预案的监事会上,对符合公司利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票;(3)督促公司根据相关决议实施利润分配。
苏建国关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、关于避免同业竞争的承诺。本人及本人控制的其他企业现2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
雷利股份之间发生关联交易,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人将严格遵守雷利股份《公司章程》及《关联交易决策制度》等规章制度,合法、合规履行关联交易决策程序,并及时披露关联交易事项。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润,不会利用雷利股份的实际控制人地位损害雷利股份及其他股东的合法权益。
华荣伟、华盛、黄文波、苏达、苏建国、殷成龙IPO稳定股价承诺关于启动稳定股价预案的承诺(独立董事除外):雷利股份2015年第二次临时股东大会审议通2017年06月02日3年稳定股价承诺已履行完毕。
不得作为股权激励对象,或调整出已开始实施的股权激励方案的行权名单。
蔡桂如、华荣伟、华盛、黄文波、苏达、苏建国、徐岳珠、殷成龙、周旭东其他承诺关于未履行承诺的约束措施。本人将严格履行在本次发行并上市过程中所作出的各项公开承诺事项,积极接受社会监督。本人如存在未履行承诺的情形,同意采取以下约束措施:1、及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者公开道歉;2、如违反股份锁定承诺进行减持的,自愿将减持所得收益上缴雷利股份;3、如违反稳定股价预案的承诺,自违反上述承诺之日起停止从公司领取现金分红或领取薪酬,由公司暂扣并2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
代管,直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕;本人直接或间接所持公司股份不得转让,直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕;4、不得作为股权激励对象,或调整出已开始实施的股权激励方案的行权名单。5、本人未履行或未及时履行相关承诺导致雷利股份或投资者损失的,由本人依法赔偿雷利股份或投资者的损失。
蒋国彪、刘学根、赵龙兴其他承诺关于未履行承诺的约束措施。本人将严格履行在本次发行并上市过程中所作出的各项公开承诺事项,积极接受社会监督。本人如存在未履行承诺的情形,同意采取以下约束措施:1、及时、充分披2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因,并向投资者公开道歉;2、如违反股份锁定承诺上述承诺进行减持的,自愿将减持所得收益上缴雷利股份;3、不得作为股权激励对象,或调整出已开始实施的股权激励方案的行权名单。4、本人未履行或未及时履行相关承诺导致雷利股份或投资者损失的,由本人依法赔偿雷利股份或投资者的损失。
蔡桂如、华荣伟、华盛、黄文波、苏达、苏建国、徐岳珠、殷成龙、周旭东其他承诺董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
蔡桂如、华荣伟、华盛、黄文波、蒋国彪、刘学根、苏达、苏建国、徐岳珠、殷成龙、赵龙兴、周旭东其他承诺关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏的承诺。本人承诺并保证雷利股份为本次发行并上市制作的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责2017年06月02日长期截止报告期内,承诺人遵守了上述承诺
任。若雷利股份本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行
诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
2019年11月6日公司向上海市金山区法院起诉食优智能科技(上海)有限公司,请求法院判令被告支付拖欠货款92,582元,判令被告承担本案的诉讼费用。9.26截止本报告公告日,一审审理已结束,处于被告上诉、执行期。2020年6月17日上海金山区法院出具(2020)沪0116民初1933号《民事判决书》,要求被告于判决生效之日起10日内支付原告货款92,582元。案件受理费减半收取,由被告承担。截止本报告公告日,被告尚未按判决书执行。不适用
2019年11月9日德国欧利有限公司、金妮向常州中级人民法院起诉公司,请求判令被告继续履行合同;判令被告支付原告1关于2019年度代理费共计20万欧元。人民币为1,541,528.56元;判令被告支付拖欠原告1关于2019年度代理费的逾期付款损失,按中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率标准,从合同约定履行支付之日起至起诉之日,共计人民币55,880元整;判令被告承担本案保全费、诉讼费。159.74截止本报告公告日,一审尚未开庭。不适用不适用不适用
2020年2月18日公司向常州市经开区法院起诉广东浩喜电器科技有限公司,请求法31.09截止本报告公告日,一审审理已结束,处于被告上2020年5月20日,常州市经开区人民法院出具(2020)苏0492民初306号《民截止本报告公告日,被告尚未按判决书执行。不适用
院判令被告支付货款238,173.68元,判令被告支付自2019年3月31日起至2020年2月18日的各期间逾期违约金72,761.3元,及自2020年2月18日期至实际还款之日按千分之一标准计算的逾期违约金;判令被告承担原告差旅费、诉讼费用。诉、执行期。事判决书》,判令被告在判决生效之日起十日内向公司支付货款238,173.68元及逾期付款利息(2019年4月1日起至2019年10月31日期间分段计算为11,529元;自2019年11月1日起至实际给付之日止,按照年利率9%标准计算),案件受理费、保全费由被告承担。
2020年3月25日,电机科技向常州新北区法院起诉旌开汽车科技(上海)有限公司,请求法院判令被告支付货款46,540元,判令被告支付以46,540元为本金自起诉之日起至实际履行之日止按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算的利息,判令被告承担本案诉讼费用。4.652020年4月8日,被告支付拖欠货款,双方和解,公司安排撤诉。被告支付拖欠货款后,公司撤诉。被告已支付拖欠货款。不适用
2020年5月25日,诚利电子向常州新北区人民法院起诉宁波聚能压铸制造有限公司,请求法院判令被告支付货款293,157.51元,判令被告支付以29.322020年6月18日,双方达成和解,由被告支付拖欠货款,并承担诉讼费用,共计298,126.51被告于2020年6月18日按照和解方案付清全部费用。被告已支付拖欠货款。不适用
293,157.51元为本金,自起诉之日起至实际履行之日止按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算的利息损失,判令被告承担本案诉讼费用。元,公司安排撤诉。
2018年12月17日公司向苏州市中级人民法院起诉南京中竞科电子科技有限公司,请求判令中竞科公司立即停止侵害第201620056814.1号实用新型专利权的行为,包括但不限于停止为生产经营目的制造、销售以及许诺销售侵犯专利权的产品,销毁库存侵权产品、半成品、零部件及制造侵权产品的专用模具,中竞科赔偿公司经济损失人民币100万元(诉讼中更改为450万元),金太阳公司立即停止销售包含被诉侵权产品的洗衣机,判令中竞科公司承担本案的诉讼费用。450截止本报告公告日,一审审理已结束,被告已提起上诉。2020年2月5日江苏苏州市中级人民法院出具(2019)苏05民初29号《民事判决书》,判令被告南京中竞科电子科技有限公司,常州金太阳至尊家电有限公司立即停止侵害公司实用新型专利权行为,判令南京中竞科电子科技有限公司在判决生效10日内赔偿公司经济损失100万;判令案件受理费由南京中竞科电子科技有限公司负担。截止本报告公告日,被告尚未按判决执行并已提起上诉。不适用

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
江苏雷利电机股份有限公司60,0004,159.77连带责任保证2018.04.24-2021.04.23
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)4,159.77
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)60,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)4,159.77
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)0报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)4,159.77
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)60,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)4,159.77
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例1.77%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)
合同订立公司方名称合同订立对方名称合同总金额合同履行的进度本期确认的销售收入金额累计确认的销售收入金额应收账款回款情况影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化是否存在合同无法履行的重大风险

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否报告期内,公司及子公司无工业类三废排放,公司严格ISO14001:2015环境体系、ISO45001:2018职业健康安全管理体系及相关法规要求,“废气、废水、废渣”生活类三废减排绩效符合国家相关标准,无相关投诉及行政处罚。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司将积极响应党中央、国务院“广泛动员全社会力量,合力推进脱贫攻坚,鼓励支持民营企业、社会组织、个人参与扶贫开发,实现社会帮扶资源和精准扶贫有效对接”的决定,公司管理层关注到在国家的中西部地区,尤其国家级贫困革命老区,当地工业基础薄弱,缺少支柱产业,年青劳力外出务工率高,家庭人均收入低,仍处于贫困线。这些省县急需社会力量,尤其是广大民营企业,到贫困区域投资建厂,通过发展工业带动当地的产业发展。公司规划将一部分新增产能搬迁至急需发展工业带动脱贫的区县,通过安排当地居民到公司建设的厂区就业,从根本上提高居民、家庭的收入问题。

(2)半年度精准扶贫概要

截止报告期末,公司已与合肥高新区霍邱现代产业园签署投资协议,出资12,138.91万元设立全资子公司安徽雷利智能科技有限公司,主要生产空调、洗衣机等微电机以及智能化组件产品。

2018年11月19日公司从原家电智能化组件项目转入资金10,138.91万元,建设“安徽微电机及智能化组件生产项目”,项目达产后将新增产能5500万台,包括年产步进电机4800万台和同步电机700万台,年销售收入3.03亿元,员工人均月收入可达3,000元以上。

报告期内,公司实现营业收入10,823.07万元,实现净利润793.94万元,上缴税收63.62万元。截止报告期,解决当地就业人数1,074人,年平均工资3.42万元。

霍邱县是革命老区、国家扶贫开发重点县,公司响应十九大报告中提出的扶贫政策,在霍邱现代产业园投资建厂,有利于提高当地居民的收入,履行上市公司精准扶贫的社会责任。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份193,987,57274.79%-57,312,360-57,312,360136,675,21252.69%
3、其他内资持股121,392,09346.80%-35,533,716-35,533,71685,858,37733.10%
其中:境内法人持股118,445,72145.67%-35,533,716-35,533,71682,912,00531.97%
境内自然人持股2,946,3721.14%2,946,3721.14%
4、外资持股72,595,47927.99%-21,778,644-21,778,64450,816,83519.59%
其中:境外法人持股72,595,47927.99%-21,778,644-21,778,64450,816,83519.59%
二、无限售条件股份65,384,64825.21%57,312,36057,312,360122,697,00847.31%
1、人民币普通股65,384,64825.21%57,312,36057,312,360122,697,00847.31%
三、股份总数259,372,220100.00%00259,372,220100.00%

股解除限售并上市流通,导致报告期内公司限售股股份发生变动。具体内容详见公司于2020年6月2日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《江苏雷利电机股份有限公司首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》(公告编号:2020-038)。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
常州雷利投资集团有限公司96,684,78396,684,78367,679,34867,679,348承诺限售2022年6月2日
佰卓发展有限公司72,595,47972,595,47950,816,83550,816,835承诺限售2022年6月2日
常州合利股权投资合伙企业(有限合伙)12,208,43412,208,4348,545,9048,545,904承诺限售2022年6月2日
常州利诺股权投资合伙企业(有限合伙)9,552,5049,552,5046,686,7536,686,753承诺限售2022年6月2日
殷成龙68,62868,628股权激励限售股-
公司中高层管理人员、核心技术(业务)人员(121人)2,877,7442,877,744股权激励限售股-
合计193,987,572191,041,200133,728,840136,675,212----

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数17,744报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
常州雷利投资集团有限公司境内非国有法人37.28%96,684,78367,679,34829,005,435质押30,228,000
佰卓发展有限公司境外法人27.99%72,595,47950,816,83521,778,644
常州合利股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人4.71%12,208,4348,545,9043,662,530
常州利诺股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人3.68%9,552,5046,686,7532,865,751
崔素兰境内自然人0.50%1,300,0001,300,000
吴军境内自然人0.45%1,162,9321,162,932
魏向民境内自然人0.17%438,700438,700
陈涛境内自然人0.14%356,900356,900
#蔡安卿境内自然人0.13%347,300347,300
#陈浩境内自然人0.13%328,900328,900
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明苏建国先生是公司实际控制人,通过雷利投资控制公司37.28%的股份,通过佰卓发展控制公司27.99%的股份,通过利诺投资控制公司3.68%的股份,合计控制公司68.95%的股份。李逸平先生是合利投资的执行事务合伙人,是苏建国先生配偶的兄弟姐妹的配偶。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
常州雷利投资集团有限公司29,005,435人民币普通股29,005,435
佰卓发展有限公司21,778,644人民币普通股21,778,644
常州合利股权投资合伙企业(有限合伙)3,662,530人民币普通股3,662,530
常州利诺股权投资合伙企业(有限合伙)2,865,751人民币普通股2,865,751
崔素兰1,300,000人民币普通股1,300,000
吴军1,162,932人民币普通股1,162,932
魏向民438,700人民币普通股438,700
陈涛356,900人民币普通股356,900
#蔡安卿347,300人民币普通股347,300
#陈浩328,900人民币普通股328,900
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明苏建国先生是公司实际控制人,通过雷利投资控制公司37.28%的股份,通过佰卓发展控制公司27.99%的股份,通过利诺投资控制公司3.68%的股份,合计控制公司68.95%的股份。李逸平先生是合利投资的执行事务合伙人,是苏建国先生配偶的兄弟姐妹的配偶。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)股东蔡安卿通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有347,300股,合计持有347,300股;股东陈浩通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有328,900股,合计持有328,900股。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2019年年报。

第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:江苏雷利电机股份有限公司

2020年06月30日

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金1,368,289,738.651,002,795,756.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产3,877,350.00358,870.70
衍生金融资产
应收票据158,184,412.47392,864,627.82
应收账款701,861,429.46575,899,472.89
应收款项融资3,083,266.57983,365.77
预付款项23,997,805.3821,777,164.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,366,082.731,625,253.22
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货297,856,811.30431,773,222.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产147,113,509.85244,133,991.84
流动资产合计2,705,630,406.412,672,211,726.09
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产65,000,000.0025,000,000.00
投资性房地产
固定资产315,168,228.42319,012,137.64
在建工程57,709,566.8637,638,780.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产98,059,494.5693,432,058.61
开发支出
商誉58,876,258.8358,876,258.83
长期待摊费用7,304,897.627,603,816.23
递延所得税资产13,345,342.059,949,056.95
其他非流动资产34,591,697.867,213,134.04
非流动资产合计650,055,486.20558,725,242.58
资产总计3,355,685,892.613,230,936,968.67
流动负债:
短期借款8,579,500.007,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债7,341,248.34
衍生金融负债
应付票据515,461,318.72395,556,112.66
应付账款256,181,316.62299,110,724.79
预收款项9,953,807.05
合同负债13,945,329.21
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬33,792,448.5248,323,729.97
应交税费14,114,222.783,824,892.41
其他应付款55,360,999.9621,284,073.17
其中:应付利息
应付股利35,038,191.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债21,000,000.0021,000,000.00
其他流动负债37,854,912.5231,468,791.44
流动负债合计956,290,048.33844,863,379.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款21,000,000.0342,000,000.03
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债2,656,024.022,244,022.10
其他非流动负债
非流动负债合计23,656,024.0544,244,022.13
负债合计979,946,072.38889,107,401.96
所有者权益:
股本259,372,220.00259,372,220.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,416,904,764.281,410,966,202.03
减:库存股19,757,158.2019,757,158.20
其他综合收益-2,681,051.28-2,755,368.42
专项储备1,207,719.891,207,719.89
盈余公积74,456,384.4274,456,384.42
一般风险准备
未分配利润624,032,084.66594,468,840.39
归属于母公司所有者权益合计2,353,534,963.772,317,958,840.11
少数股东权益22,204,856.4623,870,726.60
所有者权益合计2,375,739,820.232,341,829,566.71
负债和所有者权益总计3,355,685,892.613,230,936,968.67
项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金986,319,652.65594,687,090.50
交易性金融资产3,065,450.00
衍生金融资产
应收票据133,398,494.31362,907,225.22
应收账款530,737,025.81436,494,698.23
应收款项融资
预付款项31,637,412.8949,620,078.62
其他应收款46,438,448.5275,254,031.31
其中:应收利息
应收股利46,374,959.2075,090,212.90
存货189,933,850.18290,446,470.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产134,120,303.83214,707,597.68
流动资产合计2,055,650,638.192,024,117,192.10
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资376,694,176.27374,796,913.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产65,000,000.0025,000,000.00
投资性房地产
固定资产192,153,217.78197,064,794.10
在建工程45,922,860.7527,836,705.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产77,419,712.5971,722,007.19
开发支出
商誉
长期待摊费用950,943.501,109,434.04
递延所得税资产7,546,324.685,669,950.67
其他非流动资产34,591,697.867,208,934.44
非流动资产合计800,278,933.43710,408,739.68
资产总计2,855,929,571.622,734,525,931.78
流动负债:
短期借款7,079,500.001,000,000.00
交易性金融负债1,779,958.54
衍生金融负债
应付票据446,720,054.09335,803,528.27
应付账款199,688,722.07223,840,821.80
预收款项3,527,587.92
合同负债3,433,620.41
应付职工薪酬18,079,875.3227,297,436.85
应交税费5,385,920.221,284,307.73
其他应付款82,472,706.1420,345,992.11
其中:应付利息
应付股利29,038,191.60
持有待售负债
一年内到期的非流动负债21,000,000.0021,000,000.00
其他流动负债23,470,900.4523,663,735.00
流动负债合计807,331,298.70659,543,368.22
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款21,000,000.0342,000,000.03
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债459,817.50
其他非流动负债
非流动负债合计21,459,817.5342,000,000.03
负债合计828,791,116.23701,543,368.25
所有者权益:
股本259,372,220.00259,372,220.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,419,255,034.741,413,458,989.99
减:库存股19,757,158.2019,757,158.20
其他综合收益-93,347.00-209,559.85
专项储备
盈余公积74,456,384.4274,456,384.42
未分配利润293,905,321.43305,661,687.17
所有者权益合计2,027,138,455.392,032,982,563.53
负债和所有者权益总计2,855,929,571.622,734,525,931.78

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入1,062,814,093.411,210,168,505.03
其中:营业收入1,062,814,093.411,210,168,505.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本899,587,873.271,086,752,244.58
其中:营业成本756,606,412.45918,886,209.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加7,786,012.386,861,461.95
销售费用28,464,286.4338,146,011.90
管理费用67,543,206.5475,825,037.74
研发费用49,574,756.6351,682,239.44
财务费用-10,386,801.16-4,648,715.68
其中:利息费用43,768.20956,257.28
利息收入9,419,159.796,614,619.04
加:其他收益8,201,372.742,367,190.56
投资收益(损失以“-”号填列)1,800,454.1211,998,621.05
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以2,491,800.002,508,718.01
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,453,617.44-6,867,602.64
资产减值损失(损失以“-”号填列)-10,957,628.194,290,889.99
资产处置收益(损失以“-”号填列)-246,584.4754,293.91
三、营业利润(亏损以“-”号填列)161,062,016.90137,768,371.33
加:营业外收入824,674.83299,793.61
减:营业外支出864,471.672,006,555.81
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)161,022,220.06136,061,609.13
减:所得税费用22,226,152.4916,802,886.90
五、净利润(净亏损以“-”号填列)138,796,067.57119,258,722.23
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)138,796,067.57119,258,722.23
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润133,312,132.27118,602,129.24
2.少数股东损益5,483,935.30656,592.99
六、其他综合收益的税后净额74,317.14-180,087.84
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额74,317.14-180,087.84
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益74,317.14-180,087.84
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备604,827.65
6.外币财务报表折算差额-530,510.51-180,087.84
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额138,870,384.71119,078,634.39
归属于母公司所有者的综合收益总额133,386,449.41118,422,041.40
归属于少数股东的综合收益总额5,483,935.30656,592.99
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.5150.461
(二)稀释每股收益0.5150.461
项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入781,242,071.98912,106,742.08
减:营业成本622,209,500.56736,698,389.30
税金及附加5,285,156.383,448,648.36
销售费用17,377,806.0226,577,373.99
管理费用39,864,913.3649,121,771.31
研发费用26,977,937.5432,478,111.28
财务费用-9,920,235.26-5,159,324.28
其中:利息费用6,400.14609,609.33
利息收入7,184,336.436,140,861.77
加:其他收益5,381,151.111,667,500.00
投资收益(损失以“-”号填列)22,594,618.6210,868,041.33
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,671,450.00-148,519.70
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,318,056.61-7,419,907.17
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,604,828.603,875,238.68
资产处置收益(损失以“-”号填列)-259,585.0780,348.45
二、营业利润(亏损以“-”号填列)102,911,742.8377,864,473.71
加:营业外收入99,748.91102,172.80
减:营业外支出612,099.581,961,492.73
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)102,399,392.1676,005,153.78
减:所得税费用10,406,869.908,865,214.79
四、净利润(净亏损以“-”号填列)91,992,522.2667,139,938.99
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)91,992,522.2667,139,938.99
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额116,212.85
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益116,212.85
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备116,212.85
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额92,108,735.1167,139,938.99
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,396,850,972.781,165,298,904.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还40,039,404.0763,438,170.24
收到其他与经营活动有关的现金17,620,532.537,929,556.09
经营活动现金流入小计1,454,510,909.381,236,666,630.63
购买商品、接受劳务支付的现金681,759,896.03804,629,913.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金168,330,380.73185,450,354.75
支付的各项税费37,852,761.6836,687,631.49
支付其他与经营活动有关的现金48,891,680.9443,575,464.76
经营活动现金流出小计936,834,719.381,070,343,364.99
经营活动产生的现金流量净额517,676,190.00166,323,265.64
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,643,590,000.001,824,610,000.00
取得投资收益收到的现金4,357,546.4614,207,189.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金692,687.05
投资活动现金流入小计1,648,640,233.511,838,817,189.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44,410,387.1456,892,119.72
投资支付的现金1,653,490,000.001,669,560,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,018,405.2915,644,323.00
投资活动现金流出小计1,699,918,792.431,742,096,442.72
投资活动产生的现金流量净额-51,278,558.9296,720,746.86
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,150,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,150,000.00
取得借款收到的现金8,481,100.0029,766,374.80
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计9,631,100.0029,766,374.80
偿还债务支付的现金7,000,000.0010,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金77,054,270.0475,813,521.72
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金28,227,423.00
筹资活动现金流出小计84,054,270.04114,040,944.72
筹资活动产生的现金流量净额-74,423,170.04-84,274,569.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,701,649.81751,442.80
五、现金及现金等价物净增加额390,272,811.23179,520,885.38
加:期初现金及现金等价物余额942,700,965.53592,649,409.79
六、期末现金及现金等价物余额1,332,973,776.76772,170,295.17
项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,047,210,933.53853,348,005.87
收到的税费返还17,351,227.7343,314,316.63
收到其他与经营活动有关的现金12,565,487.546,693,923.94
经营活动现金流入小计1,077,127,648.80903,356,246.44
购买商品、接受劳务支付的现金494,983,685.91572,205,881.28
支付给职工以及为职工支付的现金92,556,485.97121,783,405.81
支付的各项税费22,090,251.4418,080,808.78
支付其他与经营活动有关的现金21,657,038.7628,818,742.71
经营活动现金流出小计631,287,462.08740,888,838.58
经营活动产生的现金流量净额445,840,186.72162,467,407.86
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,254,200,000.001,450,710,000.00
取得投资收益收到的现金52,104,349.9840,798,201.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,200,000.001,193,036.00
投资活动现金流入小计1,307,504,349.981,492,701,237.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金39,019,463.9148,353,693.84
投资支付的现金1,264,350,000.001,346,022,030.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,109,285.071,200,000.00
投资活动现金流出小计1,304,478,748.981,395,575,723.84
投资活动产生的现金流量净额3,025,601.0097,125,513.53
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金6,981,100.0020,406,724.80
收到其他与筹资活动有关的现金34,027,425.40
筹资活动现金流入小计41,008,525.4020,406,724.80
偿还债务支付的现金1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金74,717,096.5475,619,584.21
支付其他与筹资活动有关的现金28,227,423.00
筹资活动现金流出小计75,717,096.54103,847,007.21
筹资活动产生的现金流量净额-34,708,571.14-83,440,282.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响37,900.80869,166.41
五、现金及现金等价物净增加额414,195,117.38177,021,805.39
加:期初现金及现金等价物余额572,124,503.84375,261,830.93
六、期末现金及现金等价物余额986,319,621.22552,283,636.32

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额259,372,220.000.000.000.001,410,966,202.0319,757,158.20-2,755,368.421,207,719.8974,456,384.420.00594,468,840.392,317,958,840.1123,870,726.602,341,829,566.71
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额259,372,220.000.000.000.001,410,966,202.0319,757,158.20-2,755,368.421,207,719.8974,456,384.420.00594,468,840.392,317,958,840.1123,870,726.602,341,829,566.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)0.000.000.000.005,938,562.250.0074,317.140.000.000.0029,563,244.2735,576,123.66-1,665,870.1433,910,253.52
(一)综合收益总额74,317.14133,312,132.27133,386,449.415,483,935.30138,870,384.71
(二)所有者投入和减少资本0.000.000.000.005,386,745.000.000.000.000.000.000.005,386,745.001,150,000.006,536,745.00
1.所有者投入的普通股1,150,000.001,150,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额5,386,745.005,386,745.005,386,745.00
4.其他
(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-103,748,888.00-103,748,888.00-8,299,805.44-112,048,693.44
1.提取盈余公积0.000.00
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-103,748,888.00-103,748,888.00-8,299,805.44-112,048,693.44
4.其他
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备0.00
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他551,817.25551,817.25551,817.25
四、本期期末余额259,372,220.000.000.000.001,416,904,764.2819,757,158.20-2,681,051.281,207,719.8974,456,384.420.00624,032,084.662,353,534,963.7722,204,856.462,375,739,820.23
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额186,645,920.001,484,940,033.3758,766,276.00-2,923,229.8455,308,959.24456,700,483.702,121,905,890.47290,339.192,122,196,229.66
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额186,645,920.001,484,940,033.3758,766,276.00-2,923,229.8455,308,959.24456,700,483.702,121,905,890.47290,339.192,122,196,229.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)72,580,880.00-85,033,977.56-29,514,656.00-180,087.8445,196,849.2462,078,319.84656,592.9962,734,912.83
(一)综合收益总额-180,087.84118,602,129.24118,422,041.40656,592.99119,078,634.39
(二)所有者投入和减少资本-1,483,920.00-10,969,177.56-29,514,656.0017,061,558.4417,061,558.44
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-1,483,920.00-10,969,177.56-12,453,097.56-12,453,097.56
4.其他-29,514,656.29,514,656.029,514,656.00
000
(三)利润分配-73,405,280.00-73,405,280.00-73,405,280.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-73,405,280.00-73,405,280.00-73,405,280.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转74,064,800.00-74,064,800.00
1.资本公积转增资本(或股本)74,064,800.00-74,064,800.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额259,226,800.001,399,906,055.8129,251,620.00-3,103,317.6855,308,959.24501,897,332.942,183,984,210.31946,932.182,184,931,142.49

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额259,372,220.000.000.000.001,413,458,989.9919,757,158.20-209,559.850.0074,456,384.42305,661,687.172,032,982,563.53
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额259,372,220.000.000.000.001,413,458,989.9919,757,158.20-209,559.850.0074,456,384.42305,661,687.172,032,982,563.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)0.000.000.000.005,796,044.750.00116,212.850.000.00-11,756,365.74-5,844,108.14
(一)综合收益总额116,212.8591,992,522.2692,108,735.11
(二)所有者投入和减少资本0.000.000.000.005,386,745.000.000.000.000.005,386,745.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额5,386,745.005,386,745.00
4.其他
(三)利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-103,748,888.00-103,748,888.00
1.提取盈余公积0.00
2.对所有者(或股东)的分配-103,748,888.00-103,748,888.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备0.00
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他409,299.75409,299.75
四、本期期末余额259,372,220.000.000.000.001,419,255,034.7419,757,158.20-93,347.000.0074,456,384.42293,905,321.432,027,138,455.39
项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额186,645,920.001,487,569,169.2158,766,276.0055,308,959.24206,670,260.511,877,428,032.96
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额186,645,920.001,487,569,169.2158,766,276.0055,308,959.24206,670,260.511,877,428,032.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)72,580,880.00-85,033,977.56-29,514,656.00-6,265,341.0110,796,217.43
(一)综合收益总额67,139,938.9967,139,938.99
(二)所有者投入和减少资本-1,483,920.00-10,969,177.56-29,514,656.0017,061,558.44
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-1,483,920.00-10,969,177.56-12,453,097.56
4.其他-29,514,656.0029,514,656.00
(三)利润分配-73,405,280.00-73,405,280.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-73,405,280.00-73,405,280.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转74,064,800.00-74,064,800.00
1.资本公积转增资本(或股本)74,064,800.00-74,064,800.00
2.盈余公积转
增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额259,226,800.001,402,535,191.6529,251,620.0055,308,959.24200,404,919.501,888,224,250.39

的注册资本为人民币186,645,920.00元。

本公司2019年第一次临时股东大会决议、第二届董事会第八次会议决议通过的《关于终止实施2017年限制性股票激励计划并回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,本公司向48名激励对象回购1,483,920股,回购价格为19.0222元/股,全部回购股份的价值为人民币28,227,423.00元。本次回购减少注册资本1,483,920.00元,变更后的注册资本为人民币185,162,000.00元。2019年5月15日,本公司2018年年度股东大会审议通过了《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,本公司以截至2019年3月31日的公司总股本185,162,000股为基数,向全体股东每10股派4元人民币现金,同时,以股票发行溢价部分的资本公积向全体股东每10股转增4股,增加注册资本人民币74,064,800.00元,股本人民币74,064,800.00元。本次变更后的注册资本为人民币259,226,800.00元,股本为人民币259,226,800.00元。

本公司2019年第三次临时股东大会决议、第二届董事会第十四次会议决议通过的《关于回购注销部分2018年限制性股票激励计划首次授予限制性股票的议案》,本公司向2名激励对象回购回购244,580股,回购价格为6.4929元/股,全部回购股份的价值为人民币1,588,033.48元。本次回购减少注册资本244,580.00元,变更后的注册资本为人民币258,982,220.00元。

本公司第二届董事会第十四次会议决议通过的《关于向激励对象授予2018年限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》,通过定向发行限制性人民币普通股(A股)股票方式,本公司向34名激励对象授予390,000股预留限制性股票,授予价格为8.10元/股,全部股份的价值为人民币3,159,000.00元。本次变更后的注册资本为人民币259,372,220.00元,股本为人民币259,372,220.00元。

本公司法定代表人为苏建国先生,注册地址为常州市武进区遥观镇钱家塘路19号。本公司属于电机制造行业,经营范围:伺服电机的研发、制造,销售自产产品。

本公司财务报告由本公司董事会于2020年8月27日批准报出。

本公司2020年度上半年合并范围包括母公司及14家子公司及2家孙公司。本期合并财务报表范围及其变化情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33 号发布、财政部令第76 号修订)、于2006年2 月15 日及其后颁布和修订的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素,预计未来12个月公司经营活动仍将持续。本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计年度自公历1月1日起至12月31日,中期包括月度、季度和半年度。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12 个月 作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

本公司作为购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。公司付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

本公司以控制为基础确定合并范围,将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司的所有者权益、当期净损益和当期综合收益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整,不调整合并财务报表的期初数和对比数;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对合并资产负债表的期初数进行调整,同时对比较报表的相关项目进行调整。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外,其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用。

资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率进行折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益中的其他综合收益内列示。10、金融工具

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

① 以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公

允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

⑤ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥ 以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:所转移金融资产在终止确认日的账面价值;因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

(4)金融负债终止确认条件

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用

估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融工具减值

① 金融工具减值计量和会计处理

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

② 对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

按组合计量预期信用损失的应收款项

具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款-信用风险特征账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济
组合状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收账款-合并范围内关联方往来组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
账龄计提比例
1年以内5.00%
1至2年10.00%
2至3年20.00%
3至4年30.00%
4至5年50.00%
5年以上100.00%
项目确定组合依据计量预期信用损失的方法
其他应收款-账龄分析组合账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款-合并范围内关联方往来组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

15、存货

(1)存货分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资等。

(2)发出存货的计价方法

各类存货的购入与入库按计划成本计价,发出按加权平均法核算;按当期实际成本结转产成品成本,按加权平均法结转销售成本。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。其中:对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用领用时一次转销的方法。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;

(2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;

(3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;

(4)该项转让将在一年内完成。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

(1)共同控制、重要影响的判断标准

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(2)投资成本的确定

本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:

① 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。

② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按购买日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额

③ 其他方式取得的长期投资

以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约定价值不公允的,按公允价值计量。

通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

(3)后续计量及损益确认方法

① 对子公司的投资,采用成本法核算

子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过50%,或者虽然股权份额少于50%,但本公司可以实质控制某实体,则该实体将作为本公司的子公司。

② 对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算

合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资;联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份

额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益;在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产按其成本作为入账价值。其中,外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的投资性房地产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价,按照相关固定资产和无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75
机器设备年限平均法1059.5
运输设备年限平均法4523.75
电子设备年限平均法3531.67
其他设备年限平均法5519

公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

(1)在建工程的计价

按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

(2)在建工程结转固定资产的标准和时点

所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程,在达到预定状态时结转固定资产,未办理竣工决算的,按照估计价值确定其成本并计提折旧,待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧。

26、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时开始资本化。

(2)借款费用资本化的期间

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

(3)借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(1)无形资产的计价方法

购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。

通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。

(2)无形资产摊销方法和期限

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销,计入当期损益,公司至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产和使用寿命及摊销方法进行复核,发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销年限和摊销方法。

使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并按上述方法进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段:研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。开发阶段是指已完成研究阶段,在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。

公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准,归集相应阶段的支出。研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

33、合同负债

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

不适用

35、租赁负债

36、预计负债

(1)预计负债的确认标准

发生于或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:

① 该义务是本公司承担的现时义务;

② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

本公司确定的预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

在资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,将按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

(1)股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

① 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

② 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

③ 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取

得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;

(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

按时点确认的收入

公司销售微特电机及组件等产品,属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件:

公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助

(1)类型

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

(2)政府补助的确认

政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或(对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助)调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(2)确认递延所得税负债的依据

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
1、会计政策变更原因:财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业自2020年1月1日起施行。2、会计政策主要变更内容:根据财政部修订的新收入准则,将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型,以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准,并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引,对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。2020年4月24日,公司召开了二届董事会十六次会议、二届监事会十四次会议,通过了《关于会计政策变更的议案》。对公司经营情况的影响:根据新旧准则转换的衔接规定,新收入准则自2020年1月1日起施行,企业无需重述前期可比数,但应当对首次执行该准则的累积影响数、调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额进行调整。本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更,变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情况。

公司2020年1月1日执行新收入准则,原预收销售客户货款在“预收账款”中列报,因为所有“预收账款”都是有销售合同与销售订单的,2020年1月1日调整至“合同负债”列报。

项 目合并资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收账款9,953,807.05-9,953,807.05
合同负债9,953,807.059,953,807.05
项 目母公司资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收账款3,527,587.92-3,527,587.92
合同负债3,527,587.923,527,587.92
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,002,795,756.941,002,795,756.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产358,870.70358,870.70
衍生金融资产
应收票据392,864,627.82392,864,627.82
应收账款575,899,472.89575,899,472.89
应收款项融资983,365.77983,365.77
预付款项21,777,164.3421,777,164.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,625,253.221,625,253.22
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货431,773,222.57431,773,222.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产244,133,991.84244,133,991.84
流动资产合计2,672,211,726.092,672,211,726.09
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产25,000,000.0025,000,000.00
投资性房地产
固定资产319,012,137.64319,012,137.64
在建工程37,638,780.2837,638,780.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产93,432,058.6193,432,058.61
开发支出
商誉58,876,258.8358,876,258.83
长期待摊费用7,603,816.237,603,816.23
递延所得税资产9,949,056.959,949,056.95
其他非流动资产7,213,134.047,213,134.04
非流动资产合计558,725,242.58558,725,242.58
资产总计3,230,936,968.673,230,936,968.67
流动负债:
短期借款7,000,000.007,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债7,341,248.347,341,248.34
衍生金融负债
应付票据395,556,112.66395,556,112.66
应付账款299,110,724.79299,110,724.79
预收款项9,953,807.05-9,953,807.05
合同负债9,953,807.059,953,807.05
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬48,323,729.9748,323,729.97
应交税费3,824,892.413,824,892.41
其他应付款21,284,073.1721,284,073.17
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债21,000,000.0021,000,000.00
其他流动负债31,468,791.4431,468,791.44
流动负债合计844,863,379.83844,863,379.83
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款42,000,000.0342,000,000.03
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债2,244,022.102,244,022.10
其他非流动负债
非流动负债合计44,244,022.1344,244,022.13
负债合计889,107,401.96889,107,401.96
所有者权益:
股本259,372,220.00259,372,220.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,410,966,202.031,410,966,202.03
减:库存股19,757,158.2019,757,158.20
其他综合收益-2,755,368.42-2,755,368.42
专项储备1,207,719.891,207,719.89
盈余公积74,456,384.4274,456,384.42
一般风险准备
未分配利润594,468,840.39594,468,840.39
归属于母公司所有者权益合计2,317,958,840.112,317,958,840.11
少数股东权益23,870,726.6023,870,726.60
所有者权益合计2,341,829,566.712,341,829,566.71
负债和所有者权益总计3,230,936,968.673,230,936,968.67
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金594,687,090.50594,687,090.50
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据362,907,225.22362,907,225.22
应收账款436,494,698.23436,494,698.23
应收款项融资
预付款项49,620,078.6249,620,078.62
其他应收款75,254,031.3175,254,031.31
其中:应收利息
应收股利75,090,212.9075,090,212.90
存货290,446,470.54290,446,470.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产214,707,597.68214,707,597.68
流动资产合计2,024,117,192.102,024,117,192.10
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资374,796,913.77374,796,913.77
其他权益工具投资
其他非流动金融资产25,000,000.0025,000,000.00
投资性房地产
固定资产197,064,794.10197,064,794.10
在建工程27,836,705.4727,836,705.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产71,722,007.1971,722,007.19
开发支出
商誉
长期待摊费用1,109,434.041,109,434.04
递延所得税资产5,669,950.675,669,950.67
其他非流动资产7,208,934.447,208,934.44
非流动资产合计710,408,739.68710,408,739.68
资产总计2,734,525,931.782,734,525,931.78
流动负债:
短期借款1,000,000.001,000,000.00
交易性金融负债1,779,958.541,779,958.54
衍生金融负债
应付票据335,803,528.27335,803,528.27
应付账款223,840,821.80223,840,821.80
预收款项3,527,587.92-3,527,587.92
合同负债3,527,587.923,527,587.92
应付职工薪酬27,297,436.8527,297,436.85
应交税费1,284,307.731,284,307.73
其他应付款20,345,992.1120,345,992.11
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债21,000,000.0021,000,000.00
其他流动负债23,663,735.0023,663,735.00
流动负债合计659,543,368.22659,543,368.22
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款42,000,000.0342,000,000.03
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计42,000,000.0342,000,000.03
负债合计701,543,368.25701,543,368.25
所有者权益:
股本259,372,220.00259,372,220.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,413,458,989.991,413,458,989.99
减:库存股19,757,158.2019,757,158.20
其他综合收益-209,559.85-209,559.85
专项储备
盈余公积74,456,384.4274,456,384.42
未分配利润305,661,687.17305,661,687.17
所有者权益合计2,032,982,563.532,032,982,563.53
负债和所有者权益总计2,734,525,931.782,734,525,931.78
税种计税依据税率
增值税应税销售收入13%、9%、6%、5%
城市维护建设税应纳流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%或15%
教育费附加应纳流转税额5%
纳税主体名称所得税税率

子公司常州工利精机科技有限公司于2018年10月24日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书,证书编号:GR201832001287,有效期:三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定,高新技术企业享受企业所得税15%的优惠税率。

子公司无锡雷利电子控制技术有限公司于2019年11月22日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书,证书编号:GR201932002839,有效期:三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定,高新技术企业享受企业所得税15%的优惠税率。

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)第一条的规定,子公司无锡雷利电子控制技术有限公司销售其自行开发生产的软件产品业务符合按规定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金9,497.59190,569.34
银行存款1,314,467,442.83934,239,829.92
其他货币资金53,812,798.2368,365,357.68
合计1,368,289,738.651,002,795,756.94
其中:存放在境外的款项总额114,335,410.0491,979,415.98
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额35,315,961.8960,094,791.41
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,877,350.00358,870.70
其中:
远期结汇合约202,650.00
期货投资合约3,877,350.00156,220.70
其中:
合计3,877,350.00358,870.70
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
银行承兑票据150,447,376.01334,050,186.06
商业承兑票据7,737,036.4658,814,441.76
合计158,184,412.47392,864,627.82
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据158,599,519.65100.00%415,107.180.26%158,184,412.47395,960,124.76100.00%3,095,496.940.78%392,864,627.82
其中:
银行承兑汇票150,297,376.0194.77%150,447,376.01334,050,186.0684.36%334,050,186.06
商业承兑汇票8,302,143.645.23%415,107.185.00%7,737,036.4661,909,938.7015.64%3,095,496.945.00%58,814,441.76
合计158,599,519.65100.00%415,107.180.26%158,184,412.47395,960,124.76100.00%3,095,496.940.78%392,864,627.82
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票3,095,496.94415,107.183,095,496.94415,107.18
合计3,095,496.94415,107.183,095,496.94415,107.18
项目期末已质押金额
银行承兑票据40,928,853.78
合计40,928,853.78
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据497,300,109.41
商业承兑票据23,836,894.66
合计521,137,004.07
项目期末转应收账款金额
项目核销金额
单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款15,085,573.582.03%5,663,600.0037.54%9,421,973.5810,335,678.881.69%5,580,960.0054.00%4,754,718.88
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款729,161,641.6197.97%36,722,185.735.04%692,439,455.88601,631,069.8398.31%30,486,315.825.07%571,144,754.01
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款729,161,641.6197.97%36,722,185.735.04%692,439,455.88601,631,069.8398.31%30,486,315.825.07%571,144,754.01
合计744,247,215.19100.00%42,385,785.735.70%701,861,429.46611,966,748.71100.00%36,067,275.825.89%575,899,472.89
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户115,085,573.585,663,600.0037.54%预计部分款项较难收回
合计15,085,573.585,663,600.00----
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内726,434,251.6536,321,712.585.00%
1至2年2,104,920.76210,492.0810.00%
2至3年277,406.0855,481.2220.00%
3至4年190,158.5557,047.5630.00%
4至5年154,904.5777,452.2950.00%
5年以上
合计729,161,641.6136,722,185.73--
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄期末余额
1年以内(含1年)741,519,825.23
1至2年2,104,920.76
2至3年277,406.08
3年以上345,063.12
3至4年190,158.55
4至5年154,904.57
合计744,247,215.19
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提的坏账准备5,580,960.0082,640.005,663,600.00
按组合计提的坏账准备30,486,315.827,596,217.571,360,347.6636,722,185.73
合计36,067,275.827,678,857.571,360,347.6642,385,785.73
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一123,237,158.6816.56%6,161,857.93
客户二56,469,069.177.59%2,823,453.46
客户三31,097,954.164.18%1,554,897.71
客户四19,500,159.492.62%975,007.97
客户五18,191,828.262.44%909,591.41
合计248,496,169.7633.39%
项目期末余额期初余额
银行承兑汇票3,083,266.57983,365.77
合计3,083,266.57983,365.77
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内23,095,840.5396.24%20,774,263.8695.39%
1至2年501,479.302.09%759,925.983.49%
2至3年6,828.830.03%47,584.630.22%
3年以上393,656.721.64%195,389.870.90%
合计23,997,805.38--21,777,164.34--

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款1,366,082.731,625,253.22
合计1,366,082.731,625,253.22
项目期末余额期初余额
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金1,026,228.87388,429.23
单位往来款13,671.30811,640.66
备用金及员工借款398,344.80569,835.46
合计1,438,244.971,769,905.35
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额144,652.13144,652.13
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-300.00300.00
本期计提71,862.2471,862.24
本期转回-144,352.13-144,352.13
2020年6月30日余额71,862.24300.0072,162.24
账龄期末余额
1年以内(含1年)1,437,244.97
3年以上1,000.00
3至4年1,000.00
合计1,438,244.97
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提的坏账准备144,652.13675.6273,165.5172,162.24
合计144,652.13675.6273,165.5172,162.24
单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
中华人民共和国常州海关单位往来款686,908.001年以内47.76%34,345.40
孵化有限责任公司押金274,858.991年以内19.58%13,742.95
DINGS KOREA OFFICE备用金242,477.711年以内16.86%12,123.89
刘金星备用金48,350.651年以内3.36%2,417.53
杭州萧宏建设押金40,000.001年以内2.78%2,000.00
合计--1,292,595.35--89.87%64,629.77
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料80,318,082.0210,727,812.3369,590,269.6961,757,961.086,240,567.2555,517,393.83
在产品33,228,373.61377,331.3132,851,042.3030,167,532.35309,711.7029,857,820.65
库存商品206,631,946.8317,737,833.55188,894,113.28351,119,909.4511,555,156.86339,564,752.59
委托加工材料6,521,386.036,521,386.036,833,255.506,833,255.50
合计326,699,788.4928,842,977.19297,856,811.30449,878,658.3818,105,435.81431,773,222.57
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料6,240,567.255,048,609.39561,364.3110,727,812.33
在产品309,711.70122,008.1554,388.54377,331.31
库存商品11,555,156.866,182,676.6917,737,833.55
合计18,105,435.8111,353,294.23615,752.8528,842,977.19

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
项目变动金额变动原因
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
项目期末余额期初余额
债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
项目期末余额期初余额
期货保证金1,186,705.001,810,242.00
待抵扣增值税11,306,870.8621,284,853.26
预缴所得税7,466,102.73
待摊费用1,319,763.601,209,411.41
应收出口退税232,689.20277,298.51
理财产品132,682,686.30212,005,368.49
应收即征即退增值税款43,006.1780,715.44
远期结售汇有效套期部分341,788.72
合计147,113,509.85244,133,991.84
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————
项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————
项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
项目期末余额期初余额
项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
项目期末余额期初余额
苏芯物联技术(南京)有限公司5,000,000.005,000,000.00
常州欣盛半导体技术股份有限公司20,000,000.0020,000,000.00
上海鸿翼软件技术股份有限公司40,000,000.00
合计65,000,000.0025,000,000.00

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因
项目期末余额期初余额
固定资产315,168,228.42319,012,137.64
合计315,168,228.42319,012,137.64
项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额187,641,134.08223,329,459.3918,085,427.6637,005,931.9339,683,824.42505,745,777.48
2.本期增加金额11,967,497.9117,903,686.45945,075.29649,997.054,168,141.9135,634,398.61
(1)购置2,077,346.0617,512,876.78945,075.29649,997.053,849,388.8025,034,683.98
(2)在建工程转入9,890,151.85390,809.67318,753.1110,599,714.63
(3)企业合并增加
3.本期减少金额962,000.0020,809,192.801,142,350.52799,128.064,900,397.7728,613,069.15
(1)处置或报废962,000.0020,809,192.801,142,350.52799,128.064,900,397.7728,613,069.15
4.期末余额198,646,631.99220,423,953.0417,888,152.4336,856,800.9238,951,568.56512,767,106.94
二、累计折旧
1.期初余额46,116,704.4883,363,814.8412,263,382.4622,867,477.4422,122,260.62186,733,639.84
2.本期增加金额4,773,907.7111,253,487.481,280,202.182,194,255.824,065,258.2123,567,111.40
(1)计提4,773,907.7111,253,487.481,280,202.182,194,255.824,065,258.2123,567,111.40
3.本期减少金额609,467.157,366,843.05694,651.79653,873.523,377,037.2112,701,872.72
(1)处置或报废609,467.157,366,843.05694,651.79653,873.523,377,037.2112,701,872.72
4.期末余额50,281,145.0487,250,459.2712,848,932.8524,407,859.7422,810,481.62197,598,878.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值148,365,486.95133,173,493.775,039,219.5812,448,941.1816,141,086.94315,168,228.42
2.期初账面价值141,524,429.60139,965,644.555,822,045.2014,138,454.4917,561,563.80319,012,137.64
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
项目期末账面价值
项目账面价值未办妥产权证书的原因
常州遥观镇钱家塘路19号工程中心等两 处房产274,502.12尚在办理中
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
在建工程57,709,566.8637,638,780.28
合计57,709,566.8637,638,780.28
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
电机装配线项目7,730,670.397,730,670.392,264,175.742,264,175.74
电机准备线项目4,330,359.014,330,359.012,070,937.982,070,937.98
车间二427,434.50427,434.50197,600.75197,600.75
新办公大楼3,712,573.353,712,573.35385,601.77385,601.77
生产配套项目30,705,775.7030,705,775.7018,680,534.6118,680,534.61
老办公大楼改造627,912.78627,912.786,658,568.116,658,568.11
第四期厂房8,798,003.688,798,003.687,192,529.467,192,529.46
其他待安装设备1,376,837.451,376,837.45188,831.86188,831.86
合计57,709,566.8657,709,566.8637,638,780.2837,638,780.28

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
电机装配线项目11,642,161.902,264,175.745,875,791.95390,809.6718,487.637,730,670.3970.00%70%其他
电机准备线项目4,732,257.692,070,937.982,259,421.034,330,359.0192.00%92%其他
车间二21,706,896.55197,600.75229,833.75427,434.5097.00%97%募股资金
新办公大楼56,700,801.92385,601.773,360,163.6133,192.033,712,573.3588.00%88%其他
生产配套项目78,038,730.5418,680,534.6112,667,802.09642,561.0030,705,775.7040.00%40%募股资金
老办公大楼改造10,000,000.006,658,568.114,145,057.6010,175,712.93627,912.78100.00%99%其他
第四期厂房10,279,000.007,192,529.461,605,474.228,798,003.6886.00%86%其他
其他待安装设备2,161,000.00188,831.861,188,005.591,376,837.4564.00%64%其他
其他
合计195,260,848.6037,638,780.2831,331,549.8410,599,714.63661,048.6357,709,566.86------
项目本期计提金额计提原因
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
项目合计
项目土地使用权专利权非专利技术软件商标合计
一、账面原值
1.期初余额71,610,279.2012,535,714.2924,191,765.471,462,500.00109,800,258.96
2.本期增加金额642,561.006,535,086.447,177,647.44
(1)购置642,561.006,535,086.447,177,647.44
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金
(1)处置
4.期末余额72,252,840.2012,535,714.2930,726,851.911,462,500.00116,977,906.40
二、累计摊销
1.期初余额4,850,900.94619,047.6210,848,251.7950,000.0016,368,200.35
2.本期增加金额356,210.76947,868.381,171,132.3575,000.002,550,211.49
(1)计提356,210.76947,868.381,171,132.3575,000.002,550,211.49
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额5,207,111.701,566,916.0012,019,384.14125,000.0018,918,411.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值67,045,728.5010,968,798.2918,707,467.771,337,500.0098,059,494.56
2.期初账面价值66,759,378.2611,916,666.6713,343,513.681,412,500.0093,432,058.61
项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
常州市鼎智机电有限公司58,876,258.8358,876,258.83
合计58,876,258.8358,876,258.83
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

商誉减值测试的影响其他说明公司采用收益法中的现金流量折现法进行评估,采用适宜的折现率,将预期现金流折算成现时价值,得到资产组价值,高于公司认定的合并常州市鼎智机电有限公司所形成的商誉及相关资产组账面价值,不存在减值。

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
仿真平台租用费1,109,434.04158,490.54950,943.50
维修改造424,913.23228,799.57196,113.66
厂房装修5,267,422.691,289,170.291,044,625.535,511,967.45
工具费802,046.27156,173.26645,873.01
合计7,603,816.231,289,170.291,588,088.907,304,897.62
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备54,060,426.848,501,885.9340,317,124.226,368,509.45
内部交易未实现利润2,074,295.75311,144.361,951,182.98292,677.45
质量保证金4,496,250.23687,570.365,340,485.80827,320.64
交易性金融负债3,724,707.22588,805.86
股权激励21,027,254.753,256,200.3012,076,454.251,871,743.55
远期外汇合同公允价值变动3,673,348.78588,541.10
合计85,331,576.3513,345,342.0563,409,954.479,949,056.95
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值13,487,688.072,023,153.2114,739,997.332,210,999.60
远期外汇合同公允价值变动341,788.7251,268.31
期货合约公允价值变动3,877,350.00581,602.50220,150.0033,022.50
合计17,706,826.792,656,024.0214,960,147.332,244,022.10
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产13,345,342.059,949,056.95
递延所得税负债2,656,024.022,244,022.10
项目期末余额期初余额
年份期末金额期初金额备注
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程款3,520,762.863,520,762.864,903,012.704,903,012.70
土地保证金1,070,935.001,070,935.001,070,935.001,070,935.00
预付软件款1,239,186.341,239,186.34
预付投资款30,000,000.0030,000,000.00
合计34,591,697.8634,591,697.867,213,134.047,213,134.04

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
信用借款8,579,500.007,000,000.00
合计8,579,500.007,000,000.00
借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
项目期末余额期初余额
交易性金融负债7,341,248.34
其中:
衍生金融负债7,341,248.34
其中:
合计7,341,248.34
项目期末余额期初余额
种类期末余额期初余额
商业承兑汇票11,822,818.7215,154,811.10
银行承兑汇票503,638,500.00380,401,301.56
合计515,461,318.72395,556,112.66
项目期末余额期初余额
货款256,181,316.62299,110,724.79
合计256,181,316.62299,110,724.79
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目期末余额期初余额
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目期末余额期初余额
1年以内13,900,714.209,290,569.36
1年以上44,615.01663,237.69
合计13,945,329.219,953,807.05

单位: 元

项目变动金额变动原因
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬48,323,729.97148,412,789.70162,944,071.1533,792,448.52
二、离职后福利-设定提存计划5,364,541.505,364,541.50
合计48,323,729.97153,777,331.20168,308,612.6533,792,448.52
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴47,666,076.51130,141,179.88145,637,449.5032,169,806.89
2、职工福利费363,616.786,480,178.626,843,795.40
3、社会保险费3,873,397.293,873,397.29
其中:医疗保险费3,066,819.893,066,819.89
工伤保险费350,893.70350,893.70
生育保险费455,683.70455,683.70
4、住房公积金4,989,949.934,977,208.2312,741.70
5、工会经费和职工教育经费294,036.682,928,083.981,612,220.731,609,899.93
合计48,323,729.97148,412,789.70162,944,071.1533,792,448.52
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险5,184,542.615,184,542.61
2、失业保险费179,998.89179,998.89
合计5,364,541.505,364,541.50

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税1,488,548.79540,305.05
企业所得税11,243,898.711,346,986.77
个人所得税194,962.04216,730.12
城市维护建设税215,080.59491,311.20
教育费附加171,253.62450,581.63
土地使用税201,471.43146,536.11
规费12,905.0911,992.37
房产税508,837.10496,344.81
印花税71,136.28124,104.35
环境保护税6,129.13
合计14,114,222.783,824,892.41
项目期末余额期初余额
应付股利29,038,191.60
其他应付款20,322,808.3621,284,073.17
合计49,360,999.9621,284,073.17
项目期末余额期初余额
借款单位逾期金额逾期原因
项目期末余额期初余额
普通股股利29,038,191.60
控股子公司的应付股利6,000,000.00
合计35,038,191.60
项目期末余额期初余额
单位往来款558,326.73
个人往来款79,461.46
其他应付暂收款565,650.16889,126.78
股权激励限制性股票回购义务19,757,158.2019,757,158.20
合计20,322,808.3621,284,073.17
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应付款21,000,000.0021,000,000.00
合计21,000,000.0021,000,000.00

44、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
预提费用27,048,838.1926,107,340.07
质量保证金3,659,216.105,361,451.37
远期结售汇有效套期部分7,146,858.23
合计37,854,912.5231,468,791.44
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
长期应付款21,000,000.0342,000,000.03
合计21,000,000.0342,000,000.03
项目期末余额期初余额
应付股权转让款21,000,000.0342,000,000.03
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
项目期末余额期初余额形成原因
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

52、其他非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数259,372,220.00259,372,220.00
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,400,461,692.861,400,461,692.86
其他资本公积10,504,509.175,938,562.2516,443,071.42
合计1,410,966,202.035,938,562.251,416,904,764.28

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票19,757,158.2019,757,158.20
合计19,757,158.2019,757,158.20
项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-2,755,368.42118,299.49-53,339.1597,321.5074,317.14-2,681,051.28
现金流量套期储备-53,339.15648,810.00-53,339.1597,321.50604,827.65551,488.50
外币财务报表折算差额-2,702,029.27-530,510.51-530,510.51-3,232,539.78
其他综合收益合计-2,755,368.42118,299.49-53,339.1597,321.5074,317.14-2,681,051.28
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费1,207,719.891,207,719.89
合计1,207,719.891,207,719.89
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积74,456,384.4274,456,384.42
合计74,456,384.4274,456,384.42
项目本期上期
调整前上期末未分配利润594,468,840.39456,700,483.70
调整后期初未分配利润594,468,840.39456,700,483.70
加:本期归属于母公司所有者的净利润133,312,132.27118,602,129.24
应付普通股股利103,748,888.0073,405,280.00
期末未分配利润624,032,084.66501,897,332.94
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,041,261,397.91746,463,042.231,183,592,084.48903,898,193.81
其他业务21,552,695.5010,143,370.2226,576,420.5514,988,015.42
合计1,062,814,093.41756,606,412.451,210,168,505.03918,886,209.23
合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3,108,243.252,961,397.27
教育费附加2,849,271.802,501,073.03
房产税894,331.97688,024.70
土地使用税395,604.54293,638.01
车船使用税2,400.003,625.33
印花税439,128.43287,502.29
环保税6,624.2452,071.70
营业税48,362.4974,129.62
水利建设基金42,045.66
合计7,786,012.386,861,461.95
项目本期发生额上期发生额
办公费121,004.9849,235.32
仓储费498,520.76570,401.06
差旅费164,473.831,138,467.21
产品质量保证损失442,601.501,553,665.88
代理服务费5,122,944.277,686,192.98
广告费和展览费474,525.30593,074.84
其他1,766,253.981,900,931.50
业务招待费726,193.331,964,029.73
运输装卸费11,649,555.5916,226,544.53
折旧费320,541.22264,795.92
职工薪酬7,177,671.676,198,672.93
合计28,464,286.4338,146,011.90
项目本期发生额上期发生额
办公费1,738,006.062,381,503.93
保险费192,836.71185,297.79
差旅费378,644.33614,294.69
聘请中介机构费2,109,801.46822,464.10
其他11,355,384.089,195,052.67
修理费2,921,379.324,443,091.86
业务招待费1,021,805.231,811,595.75
折旧摊销9,283,933.675,600,967.04
职工薪酬34,966,771.4747,279,123.57
物料消耗3,574,644.213,491,646.34
合计67,543,206.5475,825,037.74
项目本期发生额上期发生额
研发人员薪酬费用28,855,485.1725,664,357.11
其他研发费用支出20,719,271.4626,017,882.33
合计49,574,756.6351,682,239.44
项目本期发生额上期发生额
利息支出43,768.20956,257.28
减:利息收入9,419,159.796,614,619.04
承兑贴息3,430,140.511,432,044.82
汇兑损失-5,082,408.39-1,034,382.88
减:汇兑收益
其他640,858.31611,984.14
合计-10,386,801.16-4,648,715.68
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助8,201,372.742,367,190.56
项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益-2,641,942.291,598,382.66
债权投资在持有期间取得的利息收入4,442,396.4110,400,238.39
合计1,800,454.1211,998,621.05
项目本期发生额上期发生额
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产2,491,800.00526,872.97
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益2,491,800.00526,872.97
交易性金融负债1,981,845.04
合计2,491,800.002,508,718.01

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失55,088.28-55,986.71
应收账款坏账减值损失-3,093,598.54-6,811,615.93
应收票据坏账减值损失-415,107.18
合计-3,453,617.44-6,867,602.64
项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-10,957,628.194,290,889.99
合计-10,957,628.194,290,889.99
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-246,584.4754,293.91
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
无需支付的应付款项162,717.00
其他824,674.83137,076.61824,674.83
合计824,674.83299,793.61824,674.83
补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠305,000.00
非流动资产报废损失702,419.411,636,228.36702,419.41
其他162,052.2665,327.45162,052.26
合计864,471.672,006,555.81864,471.67
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用25,307,757.1718,200,138.07
递延所得税费用-3,081,604.68-1,397,251.17
合计22,226,152.4916,802,886.90
项目本期发生额
利润总额161,022,220.06
按法定/适用税率计算的所得税费用24,153,333.01
子公司适用不同税率的影响1,680,436.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,518,739.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,969,684.05
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1,203,442.71
符合条件的支出产生的税收优惠-5,360,115.31
所得税费用22,226,152.49

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
补助及拨款8,201,372.742,429,366.07
利息收入9,419,159.795,417,881.74
其他往来收现82,308.28
合计17,620,532.537,929,556.09
项目本期发生额上期发生额
销售费用支付的现金16,257,121.1721,725,852.38
管理费用支付的现金31,922,767.8920,987,248.35
财务费用支付的现金711,791.88430,001.75
其他往来付现432,362.28
合计48,891,680.9443,575,464.76
项目本期发生额上期发生额
远期结汇保证金692,687.05
合计692,687.05
项目本期发生额上期发生额
远期结汇保证金14,018,947.00
期货投资资金2,018,405.291,625,376.00
合计2,018,405.2915,644,323.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
回购注销股权激励限制性股票28,227,423.00
合计28,227,423.00
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润138,796,067.57119,258,722.23
加:资产减值准备14,411,245.63-2,576,712.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧23,567,111.4018,978,576.11
无形资产摊销2,550,211.491,756,342.31
长期待摊费用摊销1,588,088.90361,478.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)246,584.47-54,293.91
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)702,419.411,636,228.36
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2,491,800.00-2,508,718.01
财务费用(收益以“-”号填列)-10,386,801.16956,257.28
投资损失(收益以“-”号填列)-1,800,454.12-11,998,621.05
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-3,360,705.65-1,483,497.46
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)233,396.9286,246.29
存货的减少(增加以“-”号填列)123,178,869.8984,081,481.98
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)101,091,257.17-114,238,900.21
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)129,350,698.0872,068,675.54
经营活动产生的现金流量净额517,676,190.00166,323,265.64
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,332,973,776.76772,170,295.17
减:现金的期初余额942,700,965.53592,649,409.79
现金及现金等价物净增加额390,272,811.23179,520,885.38
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物21,000,000.00
其中:--
其中:--
其中:--
取得子公司支付的现金净额21,000,000.00
金额
其中:--
其中:--
其中:--
项目期末余额期初余额
一、现金1,332,973,776.76942,700,965.53
其中:库存现金9,497.59190,569.34
可随时用于支付的银行存款1,314,467,442.83934,239,829.92
可随时用于支付的其他货币资金18,496,836.348,270,566.27
三、期末现金及现金等价物余额1,332,973,776.76942,700,965.53
项目期末账面价值受限原因
货币资金35,315,961.89银行承兑汇票保证金、远期结汇保证金
应收票据40,928,853.78开展集团票据池业务进行的银行承兑汇票质押
其他流动资产1,186,705.00期货保证金
合计77,431,520.67--
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元30,670,734.607.0795217,133,465.60
欧元5,070,522.827.96140,366,432.17
港币400,191.180.91344365,550.63
越南盾3,420,521,121.000.0003051,043,550.07
应收账款----
其中:美元57,208,679.577.0795405,008,847.02
欧元5,615,656.227.96144,706,239.17
港币90,362.180.9134482,540.43
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
应付帐款
其中:美元208,223.667.07951,474,119.40
欧元10.007.96179.61
港币0.680.913440.62
公司名称经营地址记账本位币选择依据
美国雷利电机有限公司美国.密西根州美元主要经济活动均以美元计价
越南雷利电机有限责任公司越南.北江省越南盾主要经济活动均以越南盾计价
种类金额列报项目计入当期损益的金额
2019年度省、市认定企业技术中心奖励奖金200,000.00其他收益200,000.00
2019年商务发展专项资金12,000.00其他收益12,000.00
常州市专利奖奖励20,000.00其他收益20,000.00
代扣个人所得税手续费返还595,184.95其他收益595,184.95
高企奖励资金590,000.00其他收益590,000.00
高企培训资金250,600.00其他收益250,600.00
工业经济奖励331,200.00其他收益331,200.00
基层优秀党组织奖励3,000.00其他收益3,000.00
江苏省工业和信息产业转型升级补贴3,200,000.00其他收益3,200,000.00
经济发展奖励27,000.00其他收益27,000.00
经开区高质量发展资金1,090,000.00其他收益1,090,000.00
纳税先进奖励50,000.00其他收益50,000.00
软件退税(即征即退增值税)221,076.79其他收益221,076.79
商务发展专项资金181,600.00其他收益181,600.00
外贸补贴26,600.00其他收益26,600.00
稳岗补贴98,663.00其他收益98,663.00
知识产权资金1,000.00其他收益1,000.00
中央工业企业结构调整专项奖补资金103,448.00其他收益103,448.00
租金补贴1,200,000.00其他收益1,200,000.00
被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本
购买日公允价值购买日账面价值
被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
合并成本

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
常州工利精机科技有限公司常州市常州市工业75.00%25.00%股权注资
常州市诚利电子有限公司常州市常州市工业83.93%16.07%股权注资
常州雷利电机科技有限公司常州市常州市工业75.00%25.00%股权注资
常州工利精密机械有限公司常州市常州市工业75.00%25.00%股权注资
无锡雷利电子控制技术有限公司无锡市无锡市工业65.00%设立
星空发展有限公司香港香港投资100.00%设立
乐士雷利贸易有限公司香港香港贸易100.00%设立
安徽雷利智能科技有限公司合肥合肥工业100.00%设立
美国雷利电机有限公司美国美国贸易100.00%设立
常州雷利供应链管理有限公司常州市常州市贸易100.00%设立
柳州雷利汽车零部件有限公司柳州市柳州市工业70.00%设立
浙江睿驰同利汽车电子有限公司嘉兴市嘉兴市工业65.00%设立
杭州雷利新能源科技有限公司杭州市杭州市工业70.00%设立
越南雷利电机有限责任公司越南北江省越南北江省工业100.00%设立
常州市鼎智机电有限公司常州市常州市工业70.00%收购
常州墨新机电有限公司常州市常州市工业100.00%收购
子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1、银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2、应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

本公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的33.39%。

(二) 流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。

流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

公司现金充裕,流动资产远高于流动负债,无重大流动风险。

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司利率基本维持在基准利率,利率风险可控。

2、外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。

本公司出口业务较多,持有的外币资产占整体资产比例较大,本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响较大。目前公司主要采取远期结汇的方式来规避汇率风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,877,350.0065,000,000.0068,877,350.00
(2)权益工具投资65,000,000.0065,000,000.00
(3)衍生金融资产3,877,350.003,877,350.00
其他流动资产341,788.72341,788.72
持续以公允价值计量的资产总额3,877,350.00341,788.7265,000,000.0069,219,138.72
其他流动负债7,146,858.237,146,858.23
持续以公允价值计量的负债总额7,146,858.237,146,858.23
二、非持续的公允价值计量--------

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
常州雷利投资集团有限公司常州投资3750万元37.28%37.28%
合营或联营企业名称与本企业关系
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
BAI ZHUO DEVELOPMENT LIMITED股东,持有公司27.99%的股权
常州合利股权投资合伙企业(有限合伙)股东,持有公司4.71%的股权
常州利诺股权投资合伙企业(有限合伙)股东,持有公司3.68%的股权
常州市湖东机电设备厂实际控制人之亲属控制的公司
常州市鑫和利精密机械有限公司实际控制人之亲属控制的公司
常州市华伟办公设备有限公司公司董事、总经理华荣伟之亲属控制的公司
常州市合立铝业有限公司实际控制人之亲属控制的公司
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
常州鑫和利精密机械有限公司齿轮组件1,141,072.25
常州市合立铝业有限公司前(后)端盖904.65
常州市湖东机电设备有限公司注塑件5,764,136.19
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
常州市湖东机电设备有限公司输出轴、定子组件、铝圈、直连开票377.5810,998.81
委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款常州市湖东机电设备有限公司106.855.34
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款常州市湖东机电设备有限公司255,600.002,870,567.56
合同负债常州鑫和利精密机械有限公司6,027.356,027.35
公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限(1)2018年限制性股票激励计划,授予日2018年11月19日,授予价格 9.49元/股,激励计划有效期自限制性股票股权登记日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止,最长不超过48个月。限售期分别为自相应股权登记日起12个月、

24个月、36个月,解除限售比例分别为40%、30%、30%。

(2)2018年限制性股票激励计划,授予日2019年

10月30日,授予价格 8.1元/股,激励计划有效期自限制性股票股权登记日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止,最长不超过48个月。限售期分别为自相应股权登记日起12个月、24个月,解除限售比例分别为50%、50%。

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法布莱克-斯科尔斯定价模型;授予价格和授予日收盘价差额确定。
可行权权益工具数量的确定依据公司需根据最新取得的可行权职工人数变动、业绩达标程度等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额33,687,530.16
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额5,386,745.00

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润
项目分部间抵销合计
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款542,423,323.68100.00%11,686,297.875.06%530,737,025.81443,159,476.06100.00%6,664,777.835.11%436,494,698.23
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款231,109,902.7142.61%11,686,297.875.06%219,423,604.84130,316,966.9729.41%6,664,777.835.11%123,652,189.14
合并抵销特征组合311,313,420.9757.39%311,313,420.97312,842,509.0970.59%312,842,509.09
合计542,423,323.68100.00%11,686,297.875.06%530,737,025.81443,159,476.06100.00%6,664,777.835.11%436,494,698.23
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内229,866,090.8911,493,304.535.00%
1至2年1,048,557.69104,855.7710.00%
2至3年3,023.18604.6420.00%
3至4年42,912.7512,873.8330.00%
4至5年149,318.2074,659.1050.00%
合计231,109,902.7111,686,297.87--

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄期末余额
1年以内(含1年)541,179,511.86
1至2年1,048,557.69
2至3年3,023.18
3年以上192,230.95
3至4年42,912.75
4至5年149,318.20
合计542,423,323.68
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提的坏账准备6,664,777.835,021,520.0411,686,297.87
合计6,664,777.835,021,520.0411,686,297.87
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户1293,439,347.7854.10%
客户218,784,832.663.46%939,241.63
客户315,391,124.692.84%769,556.23
客户413,853,837.842.55%692,691.89
客户512,490,232.712.30%
合计353,959,375.6865.25%
项目期末余额期初余额
应收股利32,374,959.2075,090,212.90
其他应收款63,489.32163,818.41
合计32,438,448.5275,254,031.31
项目期末余额期初余额
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断

依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
常州工利精机科技有限公司21,132,837.75
常州雷利电机科技有限公司17,083,209.43
星空发展有限公司18,337,653.0118,337,653.01
常州市诚利电子有限公司14,037,306.1918,536,512.71
常州市鼎智机电有限公司14,000,000.00
合计46,374,959.2075,090,212.90
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金5,000.00
单位往来款101,516.60
备用金及员工借款66,830.8676,217.02
合计66,830.86182,733.62
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额18,915.2118,915.21
2020年1月1日余额在本期————————
本期转回15,573.6715,573.67
2020年6月30日余额3,341.543,341.54
账龄期末余额
1年以内(含1年)66,830.86
合计66,830.86
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提的坏账准备18,915.2115,573.673,341.54
合计18,915.2115,573.673,341.54
单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
zh7300备用金29,347.891年以内43.91%1,467.39
dzg0718备用金20,000.001年以内29.93%1,000.00
wlf0623备用金9,450.001年以内14.14%472.50
why3722备用金8,032.971年以内12.02%401.65
合计--66,830.86--100.00%3,341.54
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资376,694,176.27376,694,176.27374,796,913.77374,796,913.77
合计376,694,176.27376,694,176.27374,796,913.77374,796,913.77
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
常州工利精机科技有限公司25,555,935.14385,210.0025,941,145.14
常州市诚利电子有限公司77,368,052.08197,837.5077,565,889.58
常州雷利电机科技有限公司16,295,677.92915,775.0017,211,452.92
常州工利精密机械有限公司4,219,050.7948,440.004,267,490.79
星空发展有限公司57,017,700.0057,017,700.00
无锡雷利电子控制技术有限公司4,000,000.004,000,000.00
安徽雷利智能科技有限公司58,000,000.0058,000,000.00
美国雷利电机有限公司3,290,497.843,290,497.84
常州雷利供应链管理有限公司8,000,000.008,000,000.00
柳州雷利汽车零部件有限公司2,000,000.002,000,000.00
浙江睿驰同利汽车电子有限公司13,000,000.0013,000,000.00
常州市鼎智机电有限公司105,000,000.00105,000,000.00
杭州雷利新能源科技有限公司1,050,000.00350,000.001,400,000.00
合计374,796,913.771,897,262.50376,694,176.27
投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务754,604,479.30599,151,067.90896,917,161.88725,218,494.62
其他业务26,637,592.6823,058,432.6615,189,580.2011,479,894.68
合计781,242,071.98622,209,500.56912,106,742.08736,698,389.30
合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益19,366,212.68
处置交易性金融资产取得的投资收益-866,485.071,582,082.36
理财收益4,094,891.019,285,958.97
合计22,594,618.6210,868,041.33
项目金额说明
非流动资产处置损益-949,003.88报告期内处置设备等固定资产发生的损失
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,980,295.95报告期内收到的政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益4,292,254.12报告期理财收益,期货合约交割损益,报告期未交割的期货合约产生的浮动盈亏。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出662,622.57除上述情形以外的其他非经常性损益金额。
减:所得税影响额1,893,950.04
少数股东权益影响额324,110.57
合计9,768,108.15--
报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润5.54%0.5150.515
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.14%0.4770.477

第十二节 备查文件目录

1、载有法定代表人签字的半年度报告文本;

2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告;

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

4、其他有关材料。

以上文件的备置地点:公司证券部。


  附件:公告原文
返回页顶