兴业证券股份有限公司关于福建阿石创新材料股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称“阿石创”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及募集资金使用等有关规定，对阿石创2018年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建阿石创股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1659号）批准，公司首次公开发行人民币普通股1,960万股，每股发行价9.97元，募集资金总额为19,541.20万元，扣除各项发行费用3,121.15万元后的实际募集资金净额为16,420.05万元。上述资金于2017年9月21日全部到位，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了致同验字（2017）第351ZA0025号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2018年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
| 2017年12月31日募集资金余额 | 164,331,241.73 |
| 减：2018年度募集资金累计投入金额 | 107,694,953.43 |
| 减：手续费支出 | 2,290.85 |
| 加：理财收益和利息收入 | 3,609,203.97 |
| 减：补充流动资金 | 35,000,000.00 |
| 年末募集资金结存金额 | 25,243,201.42 |
截至2018年12月31日，公司募集资金专用账户年末余额25,417,475.12元，与年末募集资金结存金额相差174,273.70元，该差异额为公司通过非募集资金账户支付的发行费用。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，并于2017年10月24日分别与兴业银行股份有限公司福州城北支行、上海浦东发展银行股份有限公司福州分行、中信银行股份有限公司福州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，阿石创在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日，阿石创有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 账户类型 | 募集资金余额 |
| 中信银行股份有限公司福州金牛山支行 | 8111301012300355880 | 非预算单位专用存款账户 | 997,615.22 |
| 兴业银行股份有限公司福州城北支行 | 117260100100114019 | 一般户 | 17,657,802.97 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司福州长乐支行 | 43050078801000000014 | 一般户 | 6,762,056.93 |
| 合 计 | 25,417,475.12 |
截至报告期末，公司上述募集资金的存放与使用均严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定实施，不存在违规现象。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表：《福建阿石创新材料股份有限公司募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司先期投入募投项目金额为19.91万元，公司未将募集资金置换先期投入的自有资金。
（三）使用闲置募集资金购买理财产品情况
2017年10月24日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行和主营业务发展，保证募集资金安全的前提下，使用不超过人民币10,000.00万元暂时闲置募集资金，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品。投资期限为自公司董事会审议通过之日起一年内有效，在上述投资期限内该资金额度可以滚动使用。上述事项的具体情况详见2017年10月26日在指定信息披露媒体披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2017-011）。公司董事会、独立董事及监事会发表了明确同意意见，保荐机构兴业证券发表了核查意见。
2018年10月13日，公司已将上述用于购买理财产品的闲置募集资金赎回。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018年11月12日，公司第二届董事会第四次会议审议通过《使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案 》，同意在保证募集资金投资项目资金需求和资金安全的前提下，使用部分闲置募集资金不超过3,500.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。公司独立董事及监事会发表了明确同意意见，保荐机构兴业证券发表了核查意见。上述事项的具体情况详见2018年11月13日在指定信息披露媒体披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2018-073）。
截至2018年末，公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为3,500.00万元。
（五）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（六）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司募集资金投资项目中，年产350吨平板显示溅射靶材建设项目尚未实施完毕，暂时无法核算效益。研发中心建设项目用于提升公司研发和营销能力，不直接产生效益，无法单独核算。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对阿石创2018年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对于阿石创2018年度募集资金存放与使用情况出具了《关于福建阿石创新材料股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（致同专字〔2019〕第351ZA0038号），结论意见如下：
阿石创公司董事会编制的《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
七、保荐机构对阿石创2018年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券及其保荐代表人已认真审阅、核查了公司关于募集资金存放、使用的相关资料，认为：阿石创关于募集资金的存放、使用均履行了必要的法律程序；阿石创2018年度募集资金使用和管理规范，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《募集资金管理办法》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建阿石创新材料股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
陈 杰 淡利敏
兴业证券股份有限公司
年 月 日
| 附表 | |||||||||||
| 募集资金使用情况对照表 | |||||||||||
| 2018年度 | |||||||||||
| 编制单位：福建阿石创新材料股份有限公司 单位：人民币万元 | |||||||||||
| 募集资金总额 | 16,420.05 | 本年度投入募集资金总额 | 10,769.50 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 10,771.34 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度（%）（3）＝（2）/（1） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、年产350吨平板显示溅射靶材建设项目 | 否 | 14,269.99 | 14,269.99 | 9,239.82 | 9,241.66 | 64.76 | - | - | 不适用 | 否 | |
| 2、研发中心建设项目 | 否 | 2,150.06 | 2,150.06 | 1,529.68 | 1,529.68 | 71.15 | - | - | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 16,420.05 | 16,420.05 | 10,769.50 | 10,771.33 | - | ||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 募投项目正在按计划建设中，尚未产生效益。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用。 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司先期投入募投项目金额为19.91万元，公司未将募集资金置换先期投入的自有资金。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 详见本专项核查意见之“三/（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至本报告期末，公司使用闲置募集资金3,500.00万元暂时补充流动资金，其余的募集资金存放于募集资金账户中，将用于投入公司承诺的募投项目。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用。 |