江苏凯伦建材股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人钱林弟、主管会计工作负责人季歆宇及会计机构负责人(会计主管人员)许晴粉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
、市场需求波动风险
建筑防水材料主要应用于工业民用建筑、公共设施和其它基础设施建设工程。因此，建筑防水行业受房地产业和基础设施建设的影响较大。近年来，国家对房地产行业加强宏观调控，促进房地产市场平稳健康发展，基建规模和速度也不同程度受到影响，短期内将对建筑防水行业的市场产生不利影响。从长期来看，随着未来中国经济的增长，房地产业仍将持续发展。
公司将加强与百强地产商、市政及大型基建等直销客户的拓展力度，建立长期稳定的战略合作关系，加大优质经销商客户的拓展，增强渠道招商和拓展力度。同时，加大研发投入、提升品牌影响力、积极开拓海内外市场、强化管理和精细化运营，加大产品和技术创新力度，增强核心竞争力，提升产品质量，实现公司盈利的可持续增长，以防范宏观经济波动风险给公司带来的不利影响。
、原材料价格波动风险
公司生产的建筑防水产品所需的原材料主要包括沥青、基础油、SBS、HDPE
粒子、聚醚等，主要原材料属于石油化工产品，受国际原油市场的影响较大，主要原材料价格的波动可能对公司的盈利水平产生一定影响。公司将根据原材料价格走势保证合理库存，通过提升管理水平、提高生产效率等方式合理控制成本，通过优化产品配方、开发高附加值产品、拓宽新应用领域等方式提升公司盈利能力，保持公司持续稳定的经营效益。
3、应收账款增加的风险随着公司销售规模的不断扩大，营业收入规模逐年上升，应收账款也随之增加。随着销售规模的不断扩大，公司可能面临应收账款增加的风险。公司通过落实具体回款责任人，建立应收账款管理制度，配合有效绩效考核措施，将应收账款回款节点与回收率作为销售人员业绩考核的重要依据，从而减少应收账款坏账风险，保证应收账款按时足额回收，确保公司的现金使用效率和应收账款安全，以降低公司的财务风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2019年半年度报告
...... 1第一节重要提示、释义 ...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节公司业务概要 ...... 6
第四节经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节重要事项 ...... 14
第六节股份变动及股东情况 ...... 15
第七节优先股相关情况 ...... 16
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 17
第九节公司债相关情况 ...... 18
第十节财务报告 ...... 19
第十一节备查文件目录 ...... 76
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、凯伦股份 | 指 | 江苏凯伦建材股份有限公司 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 即2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 中天国富证券、保荐机构 | 指 | 中天国富证券有限公司 |
| 唐山凯伦 | 指 | 唐山凯伦新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 成都凯伦 | 指 | 成都凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 黄冈凯伦 | 指 | 黄冈凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 四川凯伦 | 指 | 四川凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯汇伦 | 指 | 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司，系公司全资子公司 |
| 苏州凯伦 | 指 | 苏州凯伦高分子新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 纽凯伦 | 指 | 湖北纽凯伦轨道交通新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯瑞伦 | 指 | 苏州凯瑞伦建筑工程有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯伦盈信 | 指 | 苏州凯伦盈信股权投资管理有限公司，系公司孙公司 |
| 公司章程 | 指 | 江苏凯伦建材股份有限公司章程 |
| 凯伦控股 | 指 | 凯伦控股投资有限公司，系公司股东 |
| 绿融投资 | 指 | 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 凯伦股份 | 股票代码 | 300715 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江苏凯伦建材股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 凯伦股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | JiangsuCanlonBuildingMaterialsCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Canlon | ||
| 公司的法定代表人 | 钱林弟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 栾承连 | 朱清琦 |
| 联系地址 | 江苏省苏州市吴江区七都镇亨通大道8号 | 江苏省苏州市吴江区七都镇亨通大道8号 |
| 电话 | 0512-63810308 | 0512-63810308 |
| 传真 | 0512-63807088 | 0512-63807088 |
| 电子信箱 | luancl@canlon.com.cn | zqq@canlon.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况□适用√不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 421,452,527.66 | 245,880,242.04 | 71.41% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 43,884,128.09 | 25,225,761.06 | 73.97% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 41,573,125.72 | 21,645,367.03 | 92.06% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -48,552,824.50 | -24,663,932.97 | -96.86% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.34 | 0.19 | 78.95% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.34 | 0.19 | 78.95% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.67% | 6.47% | 3.20% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,218,583,661.77 | 909,866,760.86 | 33.93% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 472,255,300.17 | 433,152,276.82 | 9.03% |
√是□否
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.3329 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,624,925.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,120,832.25 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,018,405.99 | |
| 减：所得税影响额 | 416,348.89 | |
| 合计 | 2,311,002.37 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）公司主营业务介绍公司致力于新型建筑防水材料的研发、生产、销售及防水工程施工服务。主要产品为新型建筑防水材料，主要应用于高铁、地铁、隧道、人防、地下管廊、机场、核电、水利、粮库等公共设施与基础设施建设工程和工业民用建筑，公司主营业务自成立以来未发生重大变化。报告期内，公司加大产品的研发投入，通过产品配方优化降低产品成本，并且不断推出新产品，丰富公司的产品系列；新建黄冈凯伦工厂将引进国际先进的沥青卷材生产线，在提升产能的同时提高了公司的智能化、自动化生产水平；同时南充凯伦工厂的开工建设，将进一步完善公司的产业布局，提升公司的整体竞争力。
公司主要产品包括高分子卷材、沥青基卷材、聚氨酯涂料、非固化沥青防水涂料、聚合物水泥涂料和高分子自粘胶带等。公司高级管理人员及技术人员具有丰富的行业经验、技术积累和较强的自主研发能力。公司成功研发了在地下工程具有广泛应用前景的MBP高分子自粘胶膜防水卷材和MPU白色聚氨酯防水涂料等创新性产品，同时在传统自粘沥青基防水卷材领域不断进行技术优化，形成了较为完整的产品体系。公司产品已通过铁路认证、交通认证、中核集团认证、中国建材认证、中国环境标志产品认证以及欧盟CE认证、英国BBA认证等多项认证，并与万科联合成立“万科-凯伦联合实验室”。公司的核心产品MBP高分子自粘胶膜防水卷材迅速拓展至房地产等民建领域，并得到广泛应用，沥青基防水卷材随着公司集采业务的拓展也保持着快速的发展势头。
公司首倡“融合防水”理念，依托完整的产品系列和认证资格，有效覆盖国内外各类建筑的防水需求，产品应用领域从工业民用建筑快速扩展到铁路、核电站等公共设施和其它基础设施建设，并已成功打入国际市场，远销美国、德国、英国、挪威、澳大利亚、巴基斯坦、印度、新加坡、以色列等多个国家和地区。报告期内，公司外贸业务进一步拓展更多的国家和地区，且出口产品呈现多元化趋势。
公司积极响应国家环保、节能政策，自成立以来，一直履行制造智能化、废物资源化、能源低碳化，致力于打造成国家级标准的绿色工厂。获得了万泰认证颁发绿色工厂。
（二）公司所处行业的基本情况及行业地位
公司属于建筑材料行业之细分领域——防水建筑材料行业。
随着国民经济的发展和防水材料在建筑应用领域的不断扩大，防水建材市场容量不断增长，行业内公司发展潜力较大，但行业竞争也相对激烈。一方面，我国防水生产企业数量众多，但长期以来防水行业无序竞争现象较为突出，公司当前仍面临着部分行业企业“质次价低”的价格竞争压力；另一方面，随着我国防水等级要求的提高及环保政策的趋严，行业的整合集中将是长期趋势，行业内优势企业的综合竞争力也将不断提高，部分中小企业的市场份额有可能进一步被行业内的优势企业挤占，行业竞争将从当前的价格竞争逐步转变为产品质量、技术研发和内部管理等方面的竞争，竞争的层次进一步提高。
公司自成立以来，以产品研发、生产为中心，依托先进的质量管理体系和产品销售模式，以不同种类产品满足全国多家房地产企业、高铁、隧道等公共设施建设工程的需求。在研发实力、生产工艺、销售模式、品牌影响力等方面均居同行业前列，已发展成国内技术领先的建筑防水材料生产企业之一。报告期内，公司还先后获得了2019中国房地产供应链上市公司投资潜力
强、2019中国房地产开发企业
强首选供应商-50强开放商评优企业类、2019中国房地产开发企业
强首选供应商-防水材料类、2018年碧桂园集团卓越供应商、富力集团2018年度优秀合作供应商。公司的品牌影响力和行业地位得到进一步提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 无形资产 | 主要系报告期内黄冈凯伦项目购买土地使用权及ERP软件增加所致 |
| 在建工程 | 主要系报告期内黄冈凯伦基建增加所致 |
| 应收票据 | 主要系期末未到期的应收票据增加所致 |
| 预付款项 | 主要系报告期内公司预付材料款增加所致 |
| 其他应收款 | 主要系报告期内公司新增履约保证金所致 |
| 存货 | 主要系报告期内公司销售规模扩大，提前储备原材料，库存商品以及随着直销客户收入增长，发出商品随之增长所致 |
| 其他流动资产 | 主要系报告期内公司待摊利息、待抵扣进项税额增加所致 |
| 递延所得税资产 | 主要系报告期内计提资产减值准备增加所致 |
| 其他非流动资产 | 主要系报告期内公司预付工程设备款增加所致 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、产品和技术优势公司与苏州防水研究院合作，经过大量的开创性研究以及配方优化实验，率先在国内突破了高分子自粘胶膜生产及其应用技术难题，自行研制配方、安装设备，分别实现了MBP高分子胶、片材和最终成品的量产，在该细分市场领域取得了产品生产技术和施工应用体系的组合优势。公司生产的MBP高分子自粘胶膜防水卷材一经推向市场，即迅速得到了市场的认可，成为公司增长最快的核心产品，目前不但在国内大型基建项目上得到广泛应用，而且已经出口到该材料的发源地——美国，实现了中国该类产品在美国市场的零突破。公司在这一领域的技术成果也得到了国家相关部门和行业的认可，先后获得发明专利及国家住建部科技成果评估，并获得中国建筑防水行业技术进步二等奖及国家科学技术部下达的2015年度国家火炬计划产业化示范项目。
公司一方面在高分子防水材料领域确立自己的技术优势，另一方面在防水材料使用最广泛的聚氨酯防水涂料领域，公司推出的MPU白色聚氨酯防水涂料主体呈现洁白本色，可识别度高、不易被仿冒，并且更环保、易于喷涂，施工可靠度和施工工效大幅度提高，目前已经出口到巴基斯坦、台湾、泰国等国家和地区。该产品已通过了国家住建部的科技成果评估并获得科技推广证书，并获得中国建筑防水行业技术进步一等奖。
公司通过准确的市场定位，开发出了具有广阔市场前景的主打产品，并确立了在高分子自粘胶膜防水卷材和聚氨酯涂料领域的技术领先优势，未来公司将继续在这两大领域进行持续的研发投入，不断优化技术配方，提升产品品质，降低生产成本，巩固和增强公司的核心竞争力。
PVC卷材是目前欧洲和北美普遍使用的高分子防水材料，公司已经掌握了该产品的关键技术，产品的尺寸稳定性、耐候
性、抗风揭能力和焊接性能等方面均已达到国际标准，并获得欧盟CE认证和英国BBA认证，产品已实现量产并出口到英国、挪威、新加坡、澳大利亚、埃及等国家。
2、品牌优势公司通过准确的市场定位和差异化的产品策略迅速打开市场，获得了客户的广泛认可，并确立了自身在高分子卷材和白色聚氨酯防水涂料细分市场领域的领先地位。公司通过高标准的厂房建设和生产装备以及环保设备投入，得到了行业协会的赞誉和同行的认可，是“促进防水行业健康发展产业联盟”13家发起单位之一。
在公司注册成立以来，公司的品牌知名度不断提升，先后获得“中国建筑防水行业知名品牌”、“最具成长力企业”、“江苏省著名商标”、“江苏省名牌产品”、“质量提升示范企业”等称号。随着公司产品在全国应用范围越来越广，公司首倡的“融合防水”理念也越来越被客户所接受。2017年10月26日，凯伦建材成功登陆深圳证券交易所创业板，成为中国建筑防水行业首家创业板上市公司。公司的行业地位得到进一步巩固，在产品推广过程中，下游客户、政府相关部门和各相关行业协会对公司的关注度和认可度提升。
3、研发优势
公司自成立之初就非常注重研发投入，投入大量资金及人力持续进行新产品研发、产品配方优化及生产工艺改进。截至目前，公司已取得专利115项，其中发明专利8项，实用新型专利107项。
公司设立了专门的研发部门，拥有多名具有丰富行业经验的核心技术人员和研发人员，并且对接多家科研院所，积极开展产学研合作，通过议定项目合作研发、技术交流、人才共同培养，强化了公司的研发优势。
4、能源、环保优势
公司秉承绿色产品、绿色生产、绿色工厂和绿色施工的绿色经营理念，以高效节能和健康环保的方式生产绿色安全的建筑防水材料。设备集合了清洁燃料、净化尾气和高效动力等特点，成为行业绿色节能生产的典范。公司通过了GB/T24001-2016环境管理体系认证。2016年9月，公司高分子自粘胶膜预铺湿铺防水卷材（MBP-P）应用技术获得中国建筑防水协会授予的“2016年全国建筑行业科技成果推广项目”。2017年5月20日，公司“MPU单组分聚氨酯防水涂料”荣获北京绿标建材产业联盟颁发的“建筑涂料与胶粘剂产品VOC达标证书”。2018年1月，公司反应型防水涂料（聚氨酯防水涂料）和水性防水涂料（聚合物水泥防水涂料）获得中国建材检验认证集团授予的“产品环保认证证书”。2018年3月，公司获得杭州万泰认证有限公司授予的“碳核查体系认证证书”，旗下防水卷材和防水涂料类产品获得杭州万泰认证有限公司授予的“能源管理体系认证证书”、“绿色工厂评价”。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019上半年度，公司立足整体战略发展规划，稳步、有序、高效推进各项工作。围绕年度经营计划，加快开拓市场，加强科研创新，积极寻求发展的机会，实现了业务规模、营业收入、经营业绩同比较快增长。
（一）主要经营情况
2019上半年度，公司实现营业收入42,145.25万元，同比增加71.41%；营业总成本35,666.76万元，同比增加64.86%；实现营业利润5,406.91万元，同比增加75.10%，利润总额5,305.07万元，同比增加76.69%；实现归属于上市公司股东的净利润4,388.41万元，同比增加73.97%。报告期末总资产为121,858.37万元，较期初增长33.93%，归属于母公司所有者权益为47,225.53万元，较期初增长9.03%。
（二）市场拓展、优化产品体系和客户结构的情况
报告期内，公司进一步完善营销体系，加快营销人员梯队建设和人才培养；渠道建设方面，继续加大经销商开发力度，加快向市、县级市场的渗透，举办了“百家千万”防水精英培育计划为主题的招商会；战略集采方面，聚焦百强地产商，充分利用公司上市的契机，加快百强地产战略集采业务的开拓，公司已与万科、恒大、绿地、碧桂园、新城控股、富力地产、荣盛发展、当代节能、中南置地、新华联文旅等大型地产商签订了战略集采合作协议。产品创新能力是公司的核心竞争优势之一。根据公司战略发展要求，一方面持续优化产品配方，降本增效；另一方面，推出自粘TPO卷材、无烟非固化橡胶沥青防水涂料等新产品，为公司持续创造新的利润增长点。随着公司战略集采业务的拓展，大型地产公司的集采业务在公司销售中的占比迅速提升；另一方面，外贸业务继续保持了稳健发展势头，出口国家和地区继续增加，出口产品类别也呈现多元化趋势。
（三）科技研发，提升企业持续创新能力的情况
研发创新能力是企业的核心竞争力。公司不断加大引进优秀研发人才的力度，着力打造和构建研发人才梯队；在成果创新方面，公司研发部门一方面通过优化配方，在保证产品质量的前提下降本增效；在原材料成本不断上升的情况下，缓解了公司的成本压力；另一方面，研发部门也开发出了自粘TPO卷材、无烟非固化橡胶沥青防水涂料等具有较好市场前景的新产品，从而为公司带来新的利润增长点。
二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“
一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 421,452,527.66 | 245,880,242.04 | 71.41% | 主要系报告期内公司加大市场开拓与营销投入力度等导致销售规模增长所致 |
| 营业成本 | 253,282,895.22 | 155,714,585.59 | 62.66% | 主要系报告期内公司销售规模增长导致营业成本增长所致 |
| 销售费用 | 52,472,497.12 | 34,994,141.55 | 49.95% | 主要系报告期内公司销售人员薪酬以及运输装卸费等增加所致 |
| 管理费用 | 23,501,099.70 | 13,970,107.42 | 68.22% | 主要系报告期内公司员工薪酬、中介费用、股权激励确认的股权支付等增加所致 |
| 财务费用 | 9,674,025.05 | 1,497,765.50 | 545.90% | 主要系报告期内公司短期借款增加导致利息支出增加所致 |
| 所得税费用 | 9,166,580.64 | 4,799,766.19 | 90.98% | 主要系利润增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -48,552,824.50 | -24,663,932.97 | -96.86% | 要系报告期内公司原材料采购付款支出增长所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -118,129,517.39 | -12,913,572.95 | -814.77% | 主要系报告期内公司支付工程设备款及履约保证金增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 127,233,104.97 | -79,738,914.85 | 259.56% | 主要系报告期内公司借入短期借款增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -39,418,174.34 | -117,431,892.95 | 66.43% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况√适用□不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 防水材料销售 | 407,732,243.40 | 240,887,235.93 | 40.92% | 66.80% | 56.56% | 3.86% |
| 防水工程施工 | 9,050,493.31 | 7,921,668.60 | 12.47% | 1,799.08% | 2,803.69% | -30.29% |
| 其他收入 | 4,090,162.57 | 4,205,591.54 | -2.82% | 329.03% | 166.41% | 62.76% |
| 分产品 | ||||||
| 防水卷材 | 370,980,586.98 | 218,228,507.50 | 41.18% | 75.66% | 68.08% | 2.66% |
| 防水涂料 | 36,751,656.42 | 22,658,728.43 | 38.35% | 10.52% | -5.68% | 10.59% |
| 防水施工 | 9,050,493.31 | 7,921,668.60 | 12.47% | 1,799.08% | 2,803.69% | -30.29% |
| 其他收入 | 4,090,162.57 | 4,205,591.54 | -2.82% | 329.03% | 166.41% | 62.76% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 409,047,869.31 | 246,981,815.60 | 39.62% | 75.37% | 64.77% | 3.88% |
| 国外 | 11,825,029.97 | 6,032,680.47 | 48.98% | -6.32% | 3.65% | -4.91% |
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 11,161.98 | 0.02% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,029,567.97 | 1.94% | 主要是对外捐赠 | 否 |
| 信用减值损失 | -13,340,762.69 | -25.15% | 主要是计提坏账准备 | 否 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 240,339,571.40 | 19.72% | 133,209,522.02 | 20.61% | -0.89% | 未发生重大变化 |
| 应收账款 | 398,277,935.56 | 32.68% | 216,802,537.30 | 33.54% | -0.86% | 未发生重大变化 |
| 存货 | 136,433,559.27 | 11.20% | 76,961,406.72 | 11.91% | -0.71% | 未发生重大变化 |
| 固定资产 | 144,516,137.23 | 11.86% | 138,786,888.59 | 21.47% | -9.61% | 未发生重大变化 |
| 在建工程 | 17,040,702.05 | 1.40% | 1,892,318.39 | 0.29% | 1.11% | 未发生重大变化 |
| 短期借款 | 427,634,049.80 | 35.09% | 125,429,767.13 | 19.41% | 15.68% | 主要系报告期内经营需要借入短期借款增加所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 41,208,567.72 | 交付银行保证金 |
| 应收票据 | 11,861,792.07 | 票据池质押 |
| 合计 | 53,070,359.79 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 20,000,000.00 | 25,000,000.00 | -20.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 四川凯伦新材料有限公司 | 建材产品的生产、研发、销售 | 新设 | 20,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 建筑防水产品 | -310,110.04 | 否 | 2018年09月28日 | 巨潮资讯网 | |
| 苏州凯伦高分子新材料科技有限公司 | 建材产品的生产、研发、销售 | 新设 | 0.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 建筑防水产品 | 0.00 | 否 | 2019年01月28日 | 巨潮资讯网 | |
| 湖北纽凯伦轨道交通新材料有限公司 | 轨道交通建材产品的制造、销售 | 新设 | 0.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 轨交防水产品 | -2,530.13 | 否 | 2019年04月30日 | 巨潮资讯网 | |
| 苏州凯瑞伦建筑工程有限公司 | 承接：建筑防水工程，销售：建筑防水材料 | 收购 | 0.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 施工服务 | -114,854.80 | 否 | 不适用 | ||
| 黄冈凯伦新材料有限公司 | 建材产品的生产、研发、销售 | 增资 | 0.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 建筑防水产品 | -366,509.16 | 否 | 2019年05月29日 | 巨潮资讯网 | |
| 合计 | -- | -- | 20,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -794,004.13 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 19,253.38 |
| 报告期投入募集资金总额 | 6,154.39 |
| 已累计投入募集资金总额 | 14,994.65 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 4,500 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 23.37% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 首次公开发行募集资金公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,800万股，发行价格为12.5元/股，募集资金总额为人民币225,000,000.00元，扣除本次发行费用（不含税）人民币32,466,243.58元，本次募集资金净额为人民币192,533,756.42元。该募集资金已于2017年10月18日全部到账，存放于公司募集资金专用账户中，上述募集资金到账情况已由天健会计师事务所审验，并出具“天健验〔2017〕401号”验资报告。本公司以前年度已使用募集资金88,402,566.40元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,756,388.50元；2019年上半年实际使用募集资金61,543,938.93元，2019年上半年收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为492,578.79元；累计已使用募集资金149,946,505.33元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,248,967.29元。截至2019年6月30日，募集资金余额为人民币44,836,218.38元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 新型高分子防水卷材生产线建设项目 | 是 | 4,503.38 | 9,003.38 | 4,714.45 | 4,714.45 | 52.36% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 唐山防水卷材生产基地项目 | 否 | 10,250 | 10,250 | 1,439.94 | 10,280.2 | 100.29% | 2017年09月30日 | 764.5 | 264.8 | 否 | 否 |
| 防水材料技术研发及培训中心项目 | 是 | 4,500 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 19,253.38 | 19,253.38 | 6,154.39 | 14,994.65 | -- | -- | 764.5 | 264.8 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 19,253.38 | 19,253.38 | 6,154.39 | 14,994.65 | -- | -- | 764.5 | 264.8 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 本期唐山防水卷材生产基地项目处于产能逐步释放阶段，尚未达到预计产能。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 高分子防水材料是公司的核心产品，也是公司的优势竞争领域，因此加快高分子防水卷材项目的建设不但有利于公司抢占未来防水材料发展的制高点，也有利于提升公司的核心竞争力；高分子防水卷材项目建设周期短，有良好的市场基础，因此募集资金应用在高分子防水卷材项目上见效快，投资回报率高，更有利于提高募集资金使用效率，实现全体股东利益最大化。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2017年12月09日，经公司第二届董事会第二十一次会议审议批准，公司已使用募集资金置换预先已投入的自筹资金8,124.25万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金置换情况进行了审核，并出具《关于江苏凯伦建材股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2017〕8359号）。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情 | 适用 |
| 2018年1月10日，经公司第三届董事会第一次会议审批批准，同意公司使用新型高分子防水卷材生 |
| 况 | 产线建设项目闲置募集资金4,000万元暂时补充流动资金。截至2018年8月17日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2019年6月30日，尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 唐山凯伦新材料科技有限公司 | 子公司 | 防水材料的生产销售 | 100,000,000.00 | 222,830,407.80 | 137,148,037.27 | 108,124,996.26 | 8,962,558.04 | 7,644,960.12 |
| 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司 | 子公司 | 施工 | 10,000,000.00 | 34,376,672.73 | -5,566,736.96 | 5,392,889.25 | -6,015,750.74 | -6,015,750.74 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 苏州凯伦高分子新材料科技有限公司 | 新设 | 未产生重大影响 |
| 湖北纽凯伦轨道交通新材料有限公司 | 新设 | 未产生重大影响 |
| 苏州凯瑞伦建筑工程有限公司 | 收购 | 未产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
报告期内，苏州凯伦高分子新材料科技有限公司、湖北纽凯伦轨道交通新材料有限公司、苏州凯瑞伦建筑工程有限公司未产生重大影响。
八、公司控制的结构化主体情况□适用√不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明√适用□不适用业绩预告情况：同向大幅上升业绩预告填写数据类型：区间数
| 年初至下一报告期期末 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 累计净利润的预计数（万元） | 6,509.73 | -- | 7,323.44 | 4,068.58 | 增长 | 60.00% | -- | 80.00% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.49 | -- | 0.55 | 0.31 | 增长 | 60.00% | -- | 80.00% |
| 业绩预告的说明 | 公司进一步加强营销网络建设和推广力度，销售收入实现了快速增长，预计2019年前三季度年公司销售收入将继续保持快速增长。 | |||||||
应同时披露预测
月
日至
月
日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
业绩预告情况：同向大幅上升业绩预告填写数据类型：区间数
| 7月至9月 | 上年同期 | 增减变动 | ||||||
| 净利润的预计数（万元） | 2,121.32 | -- | 2,935.03 | 1,546.01 | 增长 | 37.21% | -- | 89.85% |
| 业绩预告的说明 | 公司进一步加强营销网络建设和推广力度，销售收入实现了快速增长，预计2019年第三季度公司销售收入将继续保持快速增长。 | |||||||
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场需求波动风险建筑防水材料主要应用于工业民用建筑、公共设施和其它基础设施建设工程。因此，建筑防水行业受房地产业和基础设施建设的影响较大。近年来，国家对房地产行业加强宏观调控，促进房地产市场平稳健康发展，基建规模和速度也不同程度受到影响，短期内将对建筑防水行业的市场产生不利影响。从长期来看，随着未来中国经济的增长，房地产业仍将持续发展。
公司将加强与百强地产商、市政及大型基建等直销客户的拓展力度，建立长期稳定的战略合作关系，加大优质经销商客户的拓展，增强渠道招商和拓展力度。同时，加大研发投入、提升品牌影响力、积极开拓海内外市场、强化管理和精细化运营，加大产品和技术创新力度，增强核心竞争力，提升产品质量，实现公司盈利的可持续增长，以防范宏观经济波动风险给公司带来的不利影响。
2、原材料价格波动风险
公司生产的建筑防水产品所需的原材料主要包括沥青、基础油、SBS、HDPE粒子、聚醚等，主要原材料属于石油化工产品，受国际原油市场的影响较大，主要原材料价格的波动可能对公司的盈利水平产生一定影响。公司将根据原材料价格走势保证合理库存，通过提升管理水平、提高生产效率等方式合理控制成本，通过优化产品配方、开发高附加值产品、拓宽新应用领域等方式提升公司盈利能力，保持公司持续稳定的经营效益。
3、应收账款增加的风险
随着公司销售规模的不断扩大，营业收入规模逐年上升，应收账款也随之增加。随着销售规模的不断扩大，公司可能面临应收账款增加的风险。公司通过落实具体回款责任人，建立应收账款管理制度，配合有效绩效考核措施，将应收账款回款节点与回收率作为销售人员业绩考核的重要依据，从而减少应收账款坏账风险，保证应收账款按时足额回收，确保公司的现金使用效率和应收账款安全，以降低公司的财务风险。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 64.41% | 2019年04月18日 | 2019年04月19日 | 巨潮资讯网 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.41% | 2019年05月06日 | 2019年05月07日 | 巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 凯伦控股投资有限公司 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，凯伦控股不转让或者委托他人管理本次发行前凯伦控股持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 发行价。5、如遇除权除息事项，上述发行价应作相应调整 | |||||
| 钱林弟 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，发行人实际控制人钱林弟不转让或者委托他人管理本次发行前发行人实际控制人钱林弟持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，发行人实际控制人钱林弟现间接持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月。3、上述股份锁定承诺期限届满后，发行人实际控制人钱林弟将根据商业投资原 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 相应调整。7、发行人实际控制人钱林弟不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | |||||
| 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内，绿融投资不转让或者委托他人管理本次发行前绿融投资持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。上述股份锁定承诺期限届满后，绿融投资将根据商业投资原则，在严格遵守中国证监会、证券交易所相关规则的前提下，确定后续持股计划；拟减持发行人股票的，将提前三个交易日通知发行人并予以公告，并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及证券交易所相关规定办理。未履行 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 承诺的约束措施：如果绿融投资因未履行上述承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，绿融投资将在获得收入的五日内将前述收入支付给发行人指定账户；如果因绿融投资未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，绿融投资将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | |||||
| 李忠人、张勇、柴永福 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，发行人董事及高级管理人员（除发行人实际控制人外，下同）不转让或者委托他人管理本次发行前发行人董事及高级管理人员持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | |||||
| 王志阳、罗博 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，发行人监事不转让或者委托他人管理本次发行前发行人监事持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。2、上述股份锁定承诺期限届满后，发行人监事在担任董事/监事/高级管理人员职务期间，将向公司申报持有的公司股份及其变动情况；在任职期间每年转让的股份不超过发行人监事持有发行人股份总数的百分之二十五；发行人监事作为董事/监事/高级管理人员在离职后半年内，不转让发行人监事持有的发行人股份；发行人监 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 事在发行人股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不得转让其直接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接持有的发行人股份。 | |||||
| 杨庆、张艳艳、刘吉明、黄亮、石雪芬 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 自发行人股票上市之日起三十六个月内，发行人相关股东不转让或者委托他人管理本次发行前发行人相关股东持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 金建新 | 限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限以及持股及减持意向等承诺 | 1、自发行人股票上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他人管理本次发行前本人持有 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 任。 | |||||
| 江苏凯伦建材股份有限公司 | 稳定股价的承诺 | 1、启动稳定股价措施的条件：发行人股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续20个交易日发行人股票收盘价均低于发行人上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末发行人股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与发行人上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），发行人应启动稳定股价措施。2、稳定股价的具体措施：如发行人的股票触发上述条件，则发行人将 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购发行人部分股票，同时保证回购结果不会导致发行人的股权分布不符合上市条件。发行人将依据法律、法规及公司章程的规定，在启动稳定股价措施的条件成就之日起10个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时，发行人依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。 | |||||
| 凯伦控股投资有限公司 | 稳定股价的承诺 | 1、启动稳定股价措施的条件：发行人股票自挂牌上市之日起三年内，如出现下列情形，则需启动稳定股价措施： | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 的2%；（3）凯伦控股用于增持股份的资金总额累计不超过自发行人上市后凯伦控股累计从发行人所获得的现金分红总额。 | |||||
| 钱林弟、李忠人、张勇、柴永福 | 稳定股价的承诺 | 1、启动稳定股价措施的条件：发行人股票自挂牌上市之日起三年内，如出现下列情形，则需启动稳定股价措施：（1）发行人及其控股股东实施稳定股价方案届满之日后的连续20个交易日发行人股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）情形时（以上称“启动条件”，若因除权除息等事项致使 | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 行人非独立董事为稳定股价实施增持股份方案时，除应符合相关法律法规要求外，还应符合下列各项：（1）单次增持总金额不应少于发行人非独立董事在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人领取的税后薪酬及股东分红金额的20%。（2）发行人非独立董事用于增持股份的资金总额累计不超过自发行人上市后发行人非独立董事累计从发行人领取的税后薪酬及股东分红金额的50%。 | |||||
| 李忠人、张勇、柴永福 | 稳定股价的承诺 | 1、启动稳定股价措施的条件：发行人股票自挂牌上市之日起三年内，如出现下列情形，则需启动稳定股价措施： | 2017年10月26日 | 2020年10月26日 | 正在履行中 |
| 红金额的20%。（2）发行人高级管理人员用于增持股份的资金总额累计不超过自发行人上市后发行人高级管理人员累计从发行人领取的税后薪酬及股东分红金额的50%。若发行人新聘任非独立董事、高级管理人员的，发行人将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行发行人上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。 | |||||
| 江苏凯伦建材股份有限公司 | 关于信息披露责任的承诺 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，发行人将在中国证监会对上述事项做出有法律效力的认定后60 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 发行人将依法向投资者赔偿相关损失。 | |||||
| 凯伦控股投资有限公司 | 关于信息披露责任的承诺 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，凯伦控股将在中国证监会对上述事项做出有法律效力的认定后60日内启动依法购回发行人首次公开发行股票时凯伦控股公开发售股份的工作，督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股，并在前述期限内启动依法购回凯伦控股已转让的原限售股份工作。购回价格以发行人股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前三十个交易日 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 发行人股票交易均价的孰高者确定。如遇除权除息事项，上述发行价格及购回股份数量应作相应调整。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，凯伦控股将依法赔偿投资者损失。未履行承诺的约束措施：若凯伦控股违反上述承诺，在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，暂停在发行人处获得股东分红，同时凯伦控股持有的发行人股份将不得转让，直至凯伦控股按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||
| 钱林弟 | 关于信息披露责任的承诺 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 同时发行人实际控制人钱林弟持有的发行人股份将不得转让，直至发行人实际控制人钱林弟按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||
| 钱林弟、李忠人、张勇、柴永福、杨政、苗燕、杨春福；罗博、王志阳、盛莉萍 | 关于信息披露责任的承诺 | 如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人董事、监事及高级管理人员将依法赔偿投资者损失。发行人董事、监事及高级管理人员将在中国证券监督管理委员会对上述事项做出有法律效力的认定后60日内依法赔偿投资者损失。若违反上述承诺，发行人董事、监事及高级管理人员将暂停在发行人处领取薪酬或津 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 贴（如有），直至发行人董事、监事及高级管理人员按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||
| 钱林弟、李忠人、张勇、柴永福、杨政、苗燕、杨春福 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺如公司拟实施股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 况相挂钩。 | |||||
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟 | 避免同业竞争的承诺 | 1、截至本承诺函出具之日，本人/本公司未直接或间接投资于任何与凯伦建材现有业务存在竞争的公司、企业或其他经营实体；本人/本公司直接或间接投资的企业与凯伦建材不存在同业竞争。在今后的任何时间内，本人/本公司或本人/本公司届时控股或实际控制的公司将不会直接或间接从事任何与凯伦建材现有主要业务存在竞争的业务活动；2、若凯伦建材认为本人/本公司或本人/本公司控股或实际控制的公司从事了对凯伦建材的业务构成竞争的业务，本人/本公 | 2017年10月26日 | 长期 | 正在履行中 |
| 建材能够接受的合理条款和条件首先提供给凯伦建材；5、如因本人/本公司或本人/本公司控股或实际控制的公司违反本承诺而导致凯伦建材遭受损失、损害和开支，将由本人/本公司予以全额赔偿。 | |||||
| 凯伦控股投资有限公司及其一致行动人苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） | 参与本次配股的承诺 | 1、本单位将根据各自在本次配股股权登记日的持股数量，按照凯伦股份与主承销商协商确定的配股比例和配股价格，以现金方式全额认购可配股票，并确认用于认配股份的资金来源合法合规。2、本单位承诺若公司配股方案根据中国证券监督管理委员会的规定和要求进行调整，承诺人将按照中国证监会最终核准的配股比 | 2019年04月18日 | 长期 | 正在履行中 |
| 例以现金方式全额认购可配份。3、若本单位在凯伦股份取得本次认购所需的全部授权和批准后未实际履行上述认购承诺，由此给凯伦股份造成损失的，凯伦控股与绿融投资将承担赔偿责任。 | |||||
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟 | 关于本次配股发行摊薄即期回报的有关承诺及填补回报的具体措施 | 1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，将依法承担相应的法律责任；3、自承诺出具日至公司本次配股实施完毕前，若中国证券监督管理委员会对于填补回报措施及其承诺作出新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最 | 2019年04月18日 | 长期 | 正在履行中 |
| 新规定出具补充承诺。 | |||||
| 钱林弟、李忠人、张勇、季歆宇、苗燕、杨春福、殷俊明；陈洪进、栾承连 | 关于本次配股发行摊薄即期回报的有关承诺及填补回报的具体措施 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至公司本次配股实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管 | 2019年04月18日 | 长期 | 正在履行中 |
| 规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | ||||||
| 股权激励承诺 | 江苏凯伦建材股份有限公司 | 股权激励不提供财务资助 | 公司承诺未向激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保，亦不存在该等计划或安排。 | 2018年10月30日 | 至本次股权激励计划结束。 | 截至本报告期末，承诺方均严格履行了承诺事项 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
1、2018年7月17日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；
公司第三届监事会第五次会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于核实公司<2018年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》；
公司独立董事就本次激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见，并公开征集投票权；
北京国枫律师事务所出具了《关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划的法律意见书》。
2、2018年7月27日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《监事会关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
3、2018年8月2日，公司召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董
事会办理股权激励相关事宜的议案》，并于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《关于公司2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》、《2018年第二次临时股东大会决议公告》和北京国枫律师事务所出具的《2018年第二次临时股东大会的法律意见书》。
4、2018年10月30日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议决议审议通过了《关于调整<2018年限制性股票激励计划>相关事项的议案》和《关于向激励对象首次授予2018年限制性股票的议案》。
公司独立董事对此发表了独立意见，认为调整符合《上市公司股权激励管理办法》等相关法律、法规及规范性文件以及公司本次激励计划的规定，本次调整已取得股东大会授权，并履行了必要的程序；一致同意公司本次激励计划的首次授予日为2018年10月30日，并同意向符合条件的54名激励对象授予195.3万股限制性股票。
监事会发表了核查意见，认为调整的决策程序合法、有效，激励对象主体资格合法有效，并同意以2018年10月30日为授予日，向54名激励对象授予195.3万股限制性股票。
北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划股票授予事项的法律意见书》。
5、2019年7月19日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于向激励对象授予2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》,公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。
2019年7月19日，公司召开第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于向激励对象授予2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》。
公司独立董事对此发表了独立意见，同意公司授予限制性股票的授予日为2019年7月19日，向6名激励对象授予的预留28万股限制性股票。
北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划之预留部分授予事项的法律意见书》。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况√适用□不适用租赁情况说明
报告期，公司存在租赁房产情形，该等房屋主要用于日常办公等用途，该等租赁行为对公司的生产经营、财务状况不构成重大影响。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
不适用
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用公司于2019年4月18日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十次会议和2019年5月6日召开了2019年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司2019年度配股公开发行证券方案的议案》等议案，现处于审批中。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 92,853,000 | 70.58% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 92,853,000 | 70.58% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 92,853,000 | 70.58% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 92,853,000 | 70.58% |
| 其中：境内法人持股 | 59,310,000 | 45.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 59,310,000 | 45.08% |
| 境内自然人持股 | 33,543,000 | 25.50% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 33,543,000 | 25.50% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 38,700,000 | 29.42% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38,700,000 | 29.42% |
| 1、人民币普通股 | 38,700,000 | 29.42% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 38,700,000 | 29.42% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 131,553,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 131,553,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 7,485 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 凯伦控股投资有限公司 | 境内非国有法人 | 37.76% | 49,680,000 | 0 | 49,680,000 | 0 | 质押 | 28,500,000 | ||
| 李忠人 | 境内自然人 | 11.49% | 15,120,000 | 0 | 15,120,000 | 0 | 质押 | 6,500,000 | ||
| 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.32% | 9,630,000 | 0 | 9,630,000 | 0 | ||||
| 钟仁美 | 境内自然人 | 3.52% | 4,636,962 | 253,242 | 0 | 4,636,962 | ||||
| 杨庆 | 境内自然人 | 3.28% | 4,320,000 | 0 | 4,320,000 | 0 | ||||
| 深圳德威资本投资管理有限公司－德威资本长盈私募基金 | 境内非国有法人 | 2.95% | 3,876,691 | 3,876,691 | 0 | 3,876,691 | ||||
| 张勇 | 境内自然人 | 2.33% | 3,060,000 | 0 | 3,060,000 | 0 | ||||
| 钱茂荣 | 境内自然人 | 2.17% | 2,860,500 | -20,000 | 0 | 2,860,500 | ||||
| 柴永福 | 境内自然人 | 2.12% | 2,790,000 | 0 | 2,790,000 | 0 | ||||
| 姚建新 | 境内自然人 | 1.90% | 2,502,000 | 0 | 0 | 2,502,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参 | 不适用 | |||||||||
| 见注3） | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 凯伦控股投资有限公司法定代表人及实际控制人为钱林弟先生，苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人为钱林弟先生，凯伦控股投资有限公司与苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）属于一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 钟仁美 | 4,636,962 | 人民币普通股 | |
| 深圳德威资本投资管理有限公司－德威资本长盈私募基金 | 3,876,691 | 人民币普通股 | |
| 钱茂荣 | 2,860,500 | 人民币普通股 | |
| 姚建新 | 2,502,000 | 人民币普通股 | |
| 钱倩影 | 794,804 | 人民币普通股 | |
| 钟大根 | 742,778 | 人民币普通股 | |
| 朱清琦 | 694,980 | 人民币普通股 | |
| 朱婷婷 | 643,638 | 人民币普通股 | |
| 渤海证券股份有限公司 | 567,270 | 人民币普通股 | |
| 吴斌 | 513,300 | 人民币普通股 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、公司股东钱倩影为控股股东凯伦控股投资有限公司监事，与实际控制人钱林弟先生为父女关系，属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 栾承连 | 董事会秘书、副总经理 | 聘任 | 2019年01月28日 | |
| 张勇 | 董事、常务副总经理 | 任免 | 2019年01月28日 |
第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表编制单位：江苏凯伦建材股份有限公司
2019年
月
日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 240,339,571.40 | 254,829,098.88 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 48,980,760.39 | 25,705,504.77 |
| 应收账款 | 398,277,935.56 | 311,447,081.36 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 49,436,337.36 | 12,340,592.75 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 46,733,356.29 | 7,058,656.45 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 136,433,559.27 | 80,563,594.29 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,273,412.90 | 8,690,976.16 |
| 流动资产合计 | 932,474,933.17 | 700,635,504.66 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 144,516,137.23 | 135,204,436.29 |
| 在建工程 | 17,040,702.05 | 3,479,973.30 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 46,712,404.33 | 26,583,578.79 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 951,592.07 | 1,070,972.60 |
| 递延所得税资产 | 6,641,093.34 | 4,350,737.02 |
| 其他非流动资产 | 70,246,799.58 | 38,541,558.20 |
| 非流动资产合计 | 286,108,728.60 | 209,231,256.20 |
| 资产总计 | 1,218,583,661.77 | 909,866,760.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 427,634,049.80 | 259,398,366.26 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 56,850,236.72 | 53,834,946.05 |
| 应付账款 | 127,501,053.64 | 80,878,618.35 |
| 预收款项 | 58,893,187.94 | 11,739,043.16 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,574,524.74 | 22,989,493.36 |
| 应交税费 | 14,014,085.98 | 10,763,929.91 |
| 其他应付款 | 42,821,447.78 | 34,917,486.95 |
| 其中：应付利息 | 624,857.36 | 231,732.72 |
| 应付股利 | 97,650.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 744,288,586.60 | 474,521,884.04 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 2,039,775.00 | 2,192,600.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,039,775.00 | 2,192,600.00 |
| 负债合计 | 746,328,361.60 | 476,714,484.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 131,553,000.00 | 131,553,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 161,674,687.98 | 159,975,792.72 |
| 减：库存股 | 24,275,790.00 | 24,373,440.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,822,513.80 | 19,822,513.80 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 183,480,888.39 | 146,174,410.30 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 472,255,300.17 | 433,152,276.82 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 472,255,300.17 | 433,152,276.82 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,218,583,661.77 | 909,866,760.86 |
法定代表人：钱林弟主管会计工作负责人：季歆宇会计机构负责人：许晴粉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 218,501,711.05 | 218,933,982.37 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 48,980,760.39 | 25,705,504.77 |
| 应收账款 | 399,321,505.05 | 310,608,138.42 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 25,324,679.67 | 10,563,451.56 |
| 其他应收款 | 96,943,081.48 | 27,619,661.06 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 115,682,414.26 | 66,365,999.61 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 912,918.90 | 512,894.55 |
| 流动资产合计 | 905,667,070.80 | 660,309,632.34 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 199,500,000.00 | 179,500,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 57,760,494.03 | 55,176,511.44 |
| 在建工程 | 1,661,752.37 | 2,635,305.41 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 17,486,978.43 | 11,025,828.79 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 714,294.49 | 802,792.42 |
| 递延所得税资产 | 6,576,687.20 | 4,350,737.02 |
| 其他非流动资产 | 48,441,271.16 | 8,527,549.72 |
| 非流动资产合计 | 332,141,477.68 | 262,018,724.80 |
| 资产总计 | 1,237,808,548.48 | 922,328,357.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 259,634,049.80 | 209,398,366.26 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 139,050,236.72 | 53,834,946.05 |
| 应付账款 | 134,162,183.35 | 106,140,557.13 |
| 预收款项 | 58,842,553.43 | 11,739,043.16 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 15,258,943.36 | 21,291,404.30 |
| 应交税费 | 12,634,392.67 | 10,744,459.49 |
| 其他应付款 | 135,232,606.53 | 65,156,490.10 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 754,814,965.86 | 478,305,266.49 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,049,775.00 | 1,142,600.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,049,775.00 | 1,142,600.00 |
| 负债合计 | 755,864,740.86 | 479,447,866.49 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 131,553,000.00 | 131,553,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 161,674,687.98 | 159,975,792.72 |
| 减：库存股 | 24,275,790.00 | 24,373,440.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 19,822,513.80 | 19,822,513.80 |
| 未分配利润 | 193,169,395.84 | 155,902,624.13 |
| 所有者权益合计 | 481,943,807.62 | 442,880,490.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,237,808,548.48 | 922,328,357.14 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 421,452,527.66 | 245,880,242.04 |
| 其中：营业收入 | 421,452,527.66 | 245,880,242.04 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 356,667,575.25 | 216,346,655.17 |
| 其中：营业成本 | 253,282,895.22 | 155,714,585.59 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,861,965.20 | 1,680,247.35 |
| 销售费用 | 52,472,497.12 | 34,994,141.55 |
| 管理费用 | 23,501,099.70 | 13,970,107.42 |
| 研发费用 | 15,875,092.96 | 8,489,807.76 |
| 财务费用 | 9,674,025.05 | 1,497,765.50 |
| 其中：利息费用 | 10,454,083.21 | 1,861,066.43 |
| 利息收入 | 1,948,510.59 | 756,459.93 |
| 加：其他收益 | 2,624,925.00 | 5,032,245.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -13,340,762.69 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,694,170.61 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 7,751.29 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 54,069,114.72 | 30,879,413.48 |
| 加：营业外收入 | 11,161.98 | 146,912.81 |
| 减：营业外支出 | 1,029,567.97 | 1,000,799.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,050,708.73 | 30,025,527.25 |
| 减：所得税费用 | 9,166,580.64 | 4,799,766.19 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,884,128.09 | 25,225,761.06 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,884,128.09 | 25,225,761.06 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 43,884,128.09 | 25,225,761.06 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 43,884,128.09 | 25,225,761.06 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 43,884,128.09 | 25,225,761.06 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.34 | 0.19 |
| （二）稀释每股收益 | 0.34 | 0.19 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：钱林弟主管会计工作负责人：季歆宇会计机构负责人：许晴粉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 416,004,065.33 | 245,403,669.62 |
| 减：营业成本 | 268,248,051.23 | 157,875,902.79 |
| 税金及附加 | 1,348,326.04 | 1,226,886.58 |
| 销售费用 | 43,940,701.58 | 32,291,876.99 |
| 管理费用 | 18,128,593.22 | 10,803,855.68 |
| 研发费用 | 15,359,683.04 | 8,375,978.30 |
| 财务费用 | 5,532,521.06 | 1,645,887.08 |
| 其中：利息费用 | 6,287,719.33 | 1,861,066.43 |
| 利息收入 | 1,901,522.81 | 599,225.76 |
| 加：其他收益 | 2,563,625.00 | 4,972,245.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -13,233,597.60 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,800,589.40 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 7,751.29 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 52,776,216.56 | 34,362,690.02 |
| 加：营业外收入 | 58,913.30 |
| 减：营业外支出 | 1,029,567.97 | 1,000,797.44 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 51,746,648.59 | 33,420,805.88 |
| 减：所得税费用 | 7,902,226.88 | 4,822,816.79 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,844,421.71 | 28,597,989.09 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 43,844,421.71 | 28,597,989.09 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 43,844,421.71 | 28,597,989.09 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 355,881,473.19 | 190,393,656.74 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 205,410.75 | 606,801.96 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,752,914.22 | 8,880,844.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 360,839,798.16 | 199,881,303.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 296,991,106.63 | 138,731,042.78 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 52,413,066.35 | 36,173,323.11 |
| 支付的各项税费 | 19,161,441.68 | 13,511,228.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,827,008.00 | 36,129,641.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 409,392,622.66 | 224,545,236.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -48,552,824.50 | -24,663,932.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,120,832.25 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,120,832.25 | 32,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 84,250,349.64 | 12,899,285.60 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 46,287.35 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 35,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 119,250,349.64 | 12,945,572.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -118,129,517.39 | -12,913,572.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 290,018,160.32 | 119,825,340.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 290,018,160.32 | 119,825,340.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 122,000,000.00 | 183,100,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 18,185,055.35 | 16,464,254.85 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,600,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 162,785,055.35 | 199,564,254.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 127,233,104.97 | -79,738,914.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 31,062.58 | -115,472.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -39,418,174.34 | -117,431,892.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 238,549,178.02 | 247,140,682.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 199,131,003.68 | 129,708,789.42 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 353,550,311.18 | 190,270,178.82 |
| 收到的税费返还 | 205,410.75 | 606,801.96 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 164,082,525.45 | 49,983,849.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 517,838,247.38 | 240,860,830.77 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 317,658,425.57 | 124,602,913.98 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 42,778,991.92 | 33,657,534.86 |
| 支付的各项税费 | 18,639,337.69 | 12,975,074.75 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 94,697,268.78 | 72,875,486.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 473,774,023.96 | 244,111,010.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,064,223.42 | -3,250,179.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,120,832.25 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,120,832.25 | 32,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 53,676,505.28 | 4,778,187.15 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 35,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 108,676,505.28 | 29,778,187.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -107,555,673.03 | -29,746,187.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 172,018,160.32 | 119,825,340.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 172,018,160.32 | 119,825,340.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 122,000,000.00 | 183,100,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,918,691.47 | 16,464,254.85 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 133,918,691.47 | 199,564,254.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 38,099,468.85 | -79,738,914.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 31,062.58 | -115,472.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -25,360,918.18 | -112,850,753.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 202,654,061.51 | 216,307,882.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 177,293,143.33 | 103,457,128.42 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 131,553,000.00 | 159,975,792.72 | 24,373,440.00 | 19,822,513.80 | 146,174,410.30 | 433,152,276.82 | 433,152,276.82 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 131,553,000.00 | 159,975,792.72 | 24,373,440.00 | 19,822,513.80 | 146,174,410.30 | 433,152,276.82 | 433,152,276.82 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,698,895.26 | -97,650.00 | 37,306,478.09 | 39,103,023.35 | 39,103,023.35 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 43,884,128.09 | 43,884,128.09 | 43,884,128.09 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,698,895.26 | 1,698,895.26 | 1,698,895.26 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,698,895.26 | 1,698,895.26 | 1,698,895.26 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -97,650.00 | -6,577,650.00 | -6,480,000.00 | -6,480,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -97,650.00 | -6,577,650.00 | -6,480,000.00 | -6,480,000.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 131,553,000.00 | 161,674,687.98 | 24,275,790.00 | 19,822,513.80 | 183,480,888.39 | 472,255,300.17 | 472,255,300.17 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 102,228,820.24 | 381,827,842.82 | 381,827,842.82 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合 | |||||||||||||||
| 并 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 102,228,820.24 | 381,827,842.82 | 381,827,842.82 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 57,600,000.00 | -57,600,000.00 | 10,825,761.06 | 10,825,761.06 | 10,825,761.06 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 25,225,761.06 | 25,225,761.06 | 25,225,761.06 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -14,400,000.00 | -14,400,000.00 | -14,400,000.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 57,600,000.00 | -57,600,000.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 | 57,600,000 | -57,600,000. |
| 本） | .00 | 00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 129,600,000.00 | 136,933,756.42 | 13,065,266.16 | 113,054,581.30 | 392,653,603.88 | 392,653,603.88 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 131,553,000.00 | 159,975,792.72 | 24,373,440.00 | 19,822,513.80 | 155,902,624.13 | 442,880,490.65 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 131,553,000.0 | 159,975,792.72 | 24,373,440.00 | 19,822,513.80 | 155,902,624.1 | 442,880,490.65 | ||||||
| 0 | 3 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,698,895.26 | -97,650.00 | 37,266,771.71 | 39,063,316.97 | ||||
| （一）综合收益总额 | 43,844,421.71 | 43,844,421.71 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,698,895.26 | 1,698,895.26 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -97,650.00 | -6,577,650.00 | -6,480,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -97,650.00 | -6,577,650.00 | -6,480,000.00 | |||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 131,553,000.00 | 161,674,687.98 | 24,275,790.00 | 19,822,513.80 | 193,169,395.84 | 481,943,807.62 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 109,487,395.42 | 389,086,418.00 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 72,000,000.00 | 194,533,756.42 | 13,065,266.16 | 109,487,395.42 | 389,086,418.00 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 57,600,000.00 | -57,600,000.00 | 14,197,989.09 | 14,197,989.09 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,597,989.09 | 28,597,989.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -14,400,000.00 | -14,400,000.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | -14,400,000.00 | -14,400,000.00 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 57,600,000.00 | -57,600,000.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 57,600,000.00 | -57,600,000.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 129,600,000.00 | 136,933,756.42 | 13,065,266.16 | 123,685,384.51 | 403,284,407.09 |
三、公司基本情况江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由自然人钱林弟、李忠人发起设立，于2011年7月13日在江苏省苏州市行政审批局登记注册，总部位于江苏省苏州市吴江区。公司现持有统一社会信用代码为9132050057817586XW的营业执照，历经多次变更，公司现有注册资本131,553,000.00元,股本131,553,000.00元，股份总数131,553,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股92,853,000股；无限售条件的流通股份：A股38,700,000股。公司股票已于2017年10月26日正式在深圳证券交易所创业板挂牌上市。本公司属建筑防水材料制造业行业。经营范围：新型节能环保建筑防水材料、防腐材料、建筑保温材料、沥青制品的生产、销售；销售:非危险性化工原料及产品、建筑材料、沥青；建筑机械成套设备的研发、销售和技术服务;实业投资;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表业经公司2019年8月19日第三届董事会十八次董事会批准对外报出。本公司将唐山凯伦新材料科技有限公司（以下简称唐山凯伦公司）、黄冈凯伦新材料有限公司（以下简称黄冈凯伦公司）、湖北纽凯伦轨道交通新材料有限公司（以下简称湖北纽凯伦公司）、苏州凯伦高分子新材料科技有限公司（以下简称凯伦高分子公司）、四川凯伦新材料有限公司（以下简称四川凯伦公司）、成都凯伦新材料有限公司（以下简称成都凯伦公司）、苏州凯瑞伦建筑工程有限公司（以下简称苏州凯瑞伦公司）、苏州凯汇伦防水保温工程有限公司（以下简称凯汇伦工程公司）和苏州凯伦盈信股权投资管理有限公司（以下简称凯伦盈信公司）纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2019年1月1日起至2019年6月30日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不
符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
1)合同付款是否发生逾期超过（含）30日。如果逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
2)公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
3)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
4)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
5)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
6)是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
7)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
8)若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否将发生显著变化。
9)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括：
信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。
10)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
11)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
12)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
13)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
14)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
15)借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、应收票据
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据-银行承兑汇票 | 承兑汇票出票人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收票据-商业承兑汇票 |
11、应收账款
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款-账龄组合 | 类似账龄的款项信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款-合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 类似账龄的款项信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——押金保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款-合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2)其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3-5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
14、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 31.67%-19.00% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 19.00%-9.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
16、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件 | 10 |
| 商标权 | 5.75 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、股份支付
1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□是√否
1.收入确认原则
(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例的完工进度。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售防水材料等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
公司提供建筑合同劳务。公司工程施工收入确认的具体方法：累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例即完工进度乘以合同总收入确认工程施工收入。
24、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年1-6月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 2019年8月19日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过。 | |
| 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 | 2019年8月19日，公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十二次会议审议通过。 |
1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年1-6月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 337,152,586.13 | 应收票据 | 25,705,504.77 |
| 应收账款 | 311,447,081.36 | ||
| 应付票据及应付账款 | 134,713,564.40 | 应付票据 | 53,834,946.05 |
| 应付账款 | 80,878,618.35 | ||
2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用√不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、10%、9% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%/5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%/15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江苏凯伦建材股份有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组下发的《关于江苏省2016年第四批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕2号），公司被认定为高新技术企业（证书编号GR201632004495），认定有效期3年，优惠期为2016年11月30日至2019年11月30日，2019年1-6月按15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 9,869.47 | 37,594.93 |
| 银行存款 | 199,121,134.21 | 238,511,583.09 |
| 其他货币资金 | 41,208,567.72 | 16,279,920.86 |
| 合计 | 240,339,571.40 | 254,829,098.88 |
其他说明
其他货币资金期末余额中，包含保函保证金835,031.49元和用以开具银行承兑票据保证金40,373,536.23元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,443,017.88 | 6,932,000.00 |
| 商业承兑票据 | 42,537,742.51 | 18,773,504.77 |
| 合计 | 48,980,760.39 | 25,705,504.77 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 51,219,588.94 | 100.00% | 2,238,828.55 | 4.37% | 48,980,760.39 | 26,693,583.96 | 100.00% | 988,079.19 | 3.70% | 25,705,504.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 6,443,017.88 | 12.58% | 6,443,017.88 | 6,932,000.00 | 25.97% | 6,932,000.00 | ||||
| 商业承兑汇票 | 44,776,571.06 | 87.42% | 2,238,828.55 | 5.00% | 42,537,742.51 | 19,761,583.96 | 74.03% | 988,079.19 | 5.00% | 18,773,504.77 |
| 合计 | 51,219,588.94 | 100.00% | 2,238,828.55 | 4.37% | 48,980,760.39 | 26,693,583.96 | 100.00% | 988,079.19 | 3.70% | 25,705,504.77 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：2,238,828.55
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 6,443,017.88 | ||
| 商业承兑汇票 | 44,776,571.06 | 2,238,828.55 | 5.00% |
| 合计 | 51,219,588.94 | 2,238,828.55 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 商业承兑汇票 | 988,079.19 | 1,250,749.36 | 2,238,828.55 | ||
| 合计 | 988,079.19 | 1,250,749.36 | 2,238,828.55 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 4,419,399.88 |
| 商业承兑票据 | 7,442,392.19 |
| 合计 | 11,861,792.07 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 28,984,990.90 | |
| 商业承兑票据 | 18,126,068.52 | 21,675,849.80 |
| 合计 | 47,111,059.42 | 21,675,849.80 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,799,917.90 | 1.10% | 4,799,917.90 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 430,381,612.69 | 98.90% | 32,103,677.13 | 7.46% | 398,277,935.56 | 336,499,527.96 | 100.00% | 25,052,446.60 | 7.45% | 311,447,081.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 435,181,530.59 | 100.00% | 36,903,595.03 | 8.48% | 398,277,935.56 | 336,499,527.96 | 100.00% | 25,052,446.60 | 7.45% | 311,447,081.36 |
按单项计提坏账准备：4,799,917.90
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 南京凯正建材科技有限公司 | 4,799,917.90 | 4,799,917.90 | 100.00% | 按预期无法收回的金额计提 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 383,710,020.80 |
| 1年以内 | 383,710,020.80 |
| 1至2年 | 31,291,994.14 |
| 2至3年 | 9,260,164.25 |
| 3年以上 | 6,119,433.50 |
| 3至4年 | 3,263,061.16 |
| 4至5年 | 1,539,633.59 |
| 5年以上 | 1,316,738.75 |
| 合计 | 430,381,612.69 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提坏账准备 | 4,799,917.90 | 4,799,917.90 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 25,052,446.60 | 7,051,230.53 | 32,103,677.13 | ||
| 合计 | 25,052,446.60 | 11,851,148.43 | 36,903,595.03 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 27,789,442.01 | 6.39 | 1,389,472.10 |
| 客户二 | 25,941,671.85 | 5.96 | 1,297,083.59 |
| 客户三 | 14,075,258.80 | 3.23 | 703,762.94 |
| 客户四 | 8,820,165.30 | 2.03 | 441,008.27 |
| 客户五 | 7,370,984.20 | 1.69 | 368,549.21 |
| 小计 | 83,997,522.16 | 19.30 | 4,199,876.11 |
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
| 项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| 应收账款保理业务 | 15,406,473.64 | 935,788.44 | 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方 |
| 小计 | 15,406,473.64 | 935,788.44 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 49,275,830.06 | 99.68% | 11,995,304.04 | 97.20% |
| 1至2年 | 30,867.93 | 0.06% | 33,329.34 | 0.27% |
| 2至3年 | 51,739.37 | 0.10% | 51,739.37 | 0.42% |
| 3年以上 | 77,900.00 | 0.16% | 260,220.00 | 2.11% |
| 合计 | 49,436,337.36 | -- | 12,340,592.75 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 供应商一 | 19,914,400.00 | 40.28 |
| 供应商二 | 17,943,275.92 | 36.30 |
| 供应商三 | 1,366,768.00 | 2.76 |
| 供应商四 | 1,213,000.00 | 2.45 |
| 供应商五 | 835,380.00 | 1.69 |
| 小计 | 41,272,823.92 | 83.49 |
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 46,733,356.29 | 7,058,656.45 |
| 合计 | 46,733,356.29 | 7,058,656.45 |
（1）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 45,496,437.64 | 6,282,460.14 |
| 备用金及其他 | 2,860,169.60 | 2,160,582.36 |
| 合计 | 48,356,607.24 | 8,443,042.50 |
）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,751,755.28 |
| 1至2年 | 108,414.32 |
| 合计 | 2,860,169.60 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款 | 1,384,386.05 | 238,864.90 | 1,623,250.95 | |
| 合计 | 1,384,386.05 | 238,864.90 | 1,623,250.95 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 35,000,000.00 | 1年以内 | 72.38% | |
| 第二名 | 押金保证金 | 3,300,000.00 | 1年以内 | 6.82% | 165,000.00 |
| 第三名 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 2.07% | 1,000,000.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 576,774.00 | 1-2年 | 1.19% | 28,838.70 |
| 第五名 | 押金保证金 | 548,800.00 | 1年以内 | 1.13% | 27,440.00 |
| 合计 | -- | 40,425,574.00 | -- | 83.60% | 1,221,278.70 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 37,484,689.39 | 37,484,689.39 | 28,520,480.91 | 28,520,480.91 | ||
| 在产品 | 759,074.24 | 759,074.24 | 1,317,525.59 | 1,317,525.59 | ||
| 库存商品 | 12,322,708.37 | 12,322,708.37 | 7,800,707.26 | 7,800,707.26 | ||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 5,810,068.03 | 5,810,068.03 | ||||
| 发出商品 | 79,747,439.56 | 79,747,439.56 | 42,228,694.93 | 42,228,694.93 | ||
| 委托加工物资 | 0.05 | 0.05 | 464,386.61 | 464,386.61 | ||
| 低值易耗品 | 309,579.63 | 309,579.63 | 231,798.99 | 231,798.99 | ||
| 合计 | 136,433,559.27 | 136,433,559.27 | 80,563,594.29 | 80,563,594.29 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第
号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第
号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 5,721,251.23 |
| 累计已确认毛利 | 716,718.64 |
| 已办理结算的金额 | 627,901.84 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 5,810,068.03 |
其他说明：
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊房租 | 912,918.90 | 527,894.55 |
| 预缴税款/待抵扣增值税 | 9,260,494.00 | 8,163,081.61 |
| 待摊利息 | 2,100,000.00 | |
| 合计 | 12,273,412.90 | 8,690,976.16 |
其他说明：
8、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 144,516,137.23 | 135,204,436.29 |
| 合计 | 144,516,137.23 | 135,204,436.29 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 87,113,018.12 | 9,963,642.92 | 77,805,478.18 | 4,072,614.89 | 178,954,754.11 |
| 2.本期增加金额 | 228,291.99 | 3,063,482.83 | 12,306,378.90 | 987,763.21 | 16,585,916.93 |
| （1）购置 | 228,291.99 | 3,063,482.83 | 10,625,814.87 | 987,763.21 | 14,905,352.90 |
| （2）在建工程转入 | 1,680,564.03 | 1,680,564.03 | |||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | 87,341,310.11 | 13,027,125.75 | 90,111,857.08 | 5,060,378.10 | 195,540,671.04 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 13,366,270.10 | 4,854,641.11 | 23,527,078.68 | 2,002,327.93 | 43,750,317.82 |
| 2.本期增加金额 | 2,084,686.53 | 975,391.67 | 3,847,425.55 | 366,712.24 | 7,274,215.99 |
| （1）计提 | 2,084,686.53 | 975,391.67 | 3,847,425.55 | 366,712.24 | 7,274,215.99 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | 15,450,956.63 | 5,830,032.78 | 27,374,504.23 | 2,369,040.17 | 51,024,533.81 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 71,890,353.48 | 7,197,092.97 | 62,737,352.85 | 2,691,337.93 | 144,516,137.23 |
| 2.期初账面价值 | 73,746,748.02 | 5,109,001.81 | 54,278,399.50 | 2,070,286.96 | 135,204,436.29 |
9、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 17,040,702.05 | 3,479,973.30 |
| 合计 | 17,040,702.05 | 3,479,973.30 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高分子生产线 | 696,120.69 | 696,120.69 | 696,120.69 | 696,120.69 | ||
| 2米预铺生产线 | 965,631.68 | 965,631.68 | 258,620.69 | 258,620.69 | ||
| 蓄热式环保焚烧炉 | 1,680,564.03 | 1,680,564.03 | ||||
| 外排污水在线监控设备 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||
| 1号SBS国产生产线 | 694,667.89 | 694,667.89 | ||||
| 基建工程-黄冈防水卷材生产基地一期工程 | 14,940,968.55 | 14,940,968.55 | ||||
| 基建工程-四川凯伦公司 | 287,981.13 | 287,981.13 | ||||
| 合计 | 17,040,702.05 | 17,040,702.05 | 3,479,973.30 | 3,479,973.30 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 高分子生产线 | 1,000,000.00 | 696,120.69 | 696,120.69 | 81.45% | 80.00% | 其他 | ||||||
| 2米预铺生产线 | 1,000,000.00 | 258,620.69 | 707,010.99 | 965,631.68 | 112.98% | 97% | 其他 | |||||
| 蓄热式环保焚烧炉 | 3,000,000.00 | 1,680,564.03 | 1,680,564.03 | 65.64% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 1号SBS国产生产线 | 2,600,000.00 | 694,667.89 | 6,664,030.04 | 7,358,697.93 | 328.31% | 100.00% | 其他 | |||||
| ERP软件 | 6,380,000.00 | 6,250,742.91 | 6,250,742.91 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 基建工程-黄冈防水卷材生产基地一期工程 | 135,430,000.00 | 14,940,968.55 | 14,940,968.55 | 11.03% | 11.03% | 其他 | ||||||
| 基建工程-四川凯伦公司 | 343,180,000.00 | 287,981.13 | 287,981.13 | 0.84% | 0.84% | 其他 | ||||||
| 合计 | 492,590,000.00 | 3,329,973.30 | 28,850,733.62 | 9,039,261.96 | 6,250,742.91 | 16,890,702.05 | -- | -- | -- |
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 29,596,220.43 | 20,000.00 | 29,616,220.43 | |||
| 2.本期增加金额 | 13,973,915.00 | 6,939,422.12 | 20,913,337.12 | |||
| （1）购置 | 13,973,915.00 | 6,939,422.12 | 20,913,337.12 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 43,570,135.43 | 20,000.00 | 6,939,422.12 | 50,529,557.55 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,025,700.00 | 6,941.64 | 3,032,641.64 | ||
| 2.本期增加金额 | 435,801.30 | 1,739.16 | 346,971.12 | 784,511.58 | |
| （1）计提 | 435,801.30 | 1,739.16 | 346,971.12 | 784,511.58 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 3,461,501.30 | 8,680.80 | 346,971.12 | 3,817,153.22 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 40,108,634.13 | 11,319.20 | 6,592,451.00 | 46,712,404.33 | |
| 2.期初账面价值 | 26,570,520.43 | 13,058.36 | 26,583,578.79 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
11、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,070,972.60 | 54,586.26 | 173,966.79 | 951,592.07 | |
| 合计 | 1,070,972.60 | 54,586.26 | 173,966.79 | 951,592.07 |
其他说明
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 40,474,314.76 | 6,071,147.22 | 27,240,717.16 | 4,086,107.57 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,049,775.00 | 157,466.25 | 1,142,600.00 | 171,390.00 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 2,320,491.56 | 348,073.73 | 621,596.30 | 93,239.45 |
| 内部交易未实现利润 | 429,374.21 | 64,406.14 | ||
| 合计 | 44,273,955.53 | 6,641,093.34 | 29,004,913.46 | 4,350,737.02 |
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,281,359.77 | 1,234,194.68 |
| 可抵扣亏损 | 11,464,911.97 | 8,110,294.82 |
| 合计 | 12,746,271.74 | 9,344,489.50 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 3,664,374.21 | ||
| 2023年 | 4,445,920.61 | 4,445,920.61 | |
| 2024年 | 11,464,911.97 | ||
| 合计 | 15,910,832.58 | 8,110,294.82 | -- |
其他说明：
13、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付ERP项目软件款 | 5,602,629.72 | |
| 预付土地款 | 13,430,000.00 | |
| 预付工程设备款 | 70,246,799.58 | 19,508,928.48 |
| 合计 | 70,246,799.58 | 38,541,558.20 |
其他说明：
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 237,958,200.00 | 197,097,580.00 |
| 商业承兑汇票贴现借款 | 21,675,849.80 | 12,300,786.26 |
| 信用证贴现借款 | 86,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 融资性票据贴现 | 82,000,000.00 | |
| 合计 | 427,634,049.80 | 259,398,366.26 |
短期借款分类的说明：
15、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 56,850,236.72 | 53,834,946.05 |
| 合计 | 56,850,236.72 | 53,834,946.05 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 116,672,089.43 | 64,181,533.08 |
| 长期资产购置款 | 8,587,753.08 | 15,603,376.27 |
| 应付费用 | 2,241,211.13 | 1,093,709.00 |
| 合计 | 127,501,053.64 | 80,878,618.35 |
17、预收款项
是否已执行新收入准则□是√否
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 58,880,424.23 | 11,739,043.16 |
| 工程款 | 10,634.09 | |
| 期末建造合同形成的已结算未完工金额 | 2,129.62 | |
| 合计 | 58,893,187.94 | 11,739,043.16 |
（2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 158,388.69 |
| 累计已确认毛利 | 8,336.24 |
| 已办理结算的金额 | 168,854.55 |
| 建造合同形成的已结算未完工项目 | -2,129.62 |
其他说明：
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 22,920,048.81 | 43,544,116.08 | 49,897,553.56 | 16,566,611.33 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 69,444.55 | 1,500,998.90 | 1,562,530.04 | 7,913.41 |
| 合计 | 22,989,493.36 | 45,045,114.98 | 51,460,083.60 | 16,574,524.74 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,596,984.57 | 40,076,058.44 | 46,223,808.44 | 16,449,234.57 |
| 2、职工福利费 | 982,243.10 | 982,243.10 | ||
| 3、社会保险费 | 45,412.54 | 1,300,737.68 | 1,345,841.16 | 309.06 |
| 其中：医疗保险费 | 40,037.55 | 1,078,492.92 | 1,118,257.77 | 272.70 |
| 工伤保险费 | 1,783.97 | 111,341.53 | 113,113.38 | 12.12 |
| 生育保险费 | 3,591.02 | 110,903.23 | 114,470.01 | 24.24 |
| 4、住房公积金 | 21,555.40 | 1,170,588.48 | 1,191,515.88 | 628.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 256,096.30 | 14,488.38 | 154,144.98 | 116,439.70 |
| 合计 | 22,920,048.81 | 43,544,116.08 | 49,897,553.56 | 16,566,611.33 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 67,160.90 | 1,456,817.44 | 1,516,080.08 | 7,898.26 |
| 2、失业保险费 | 2,283.65 | 44,181.46 | 46,449.96 | 15.15 |
| 合计 | 69,444.55 | 1,500,998.90 | 1,562,530.04 | 7,913.41 |
其他说明：
19、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,874,619.39 | 5,899,115.97 |
| 企业所得税 | 8,266,442.44 | 3,913,821.00 |
| 个人所得税 | 170,036.40 | 150,672.84 |
| 城市维护建设税 | 256,082.24 | 306,035.00 |
| 教育费附加 | 153,649.35 | 183,620.99 |
| 地方教育附加 | 102,432.90 | 122,414.02 |
| 房产税 | 108,718.53 | 108,718.53 |
| 土地使用税 | 48,257.23 | 27,142.31 |
| 印花税 | 33,847.50 | 49,010.78 |
| 环境保护税 | 3,378.47 | |
| 合计 | 14,014,085.98 | 10,763,929.91 |
其他说明：
20、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 624,857.36 | 231,732.72 |
| 应付股利 | 97,650.00 | |
| 其他应付款 | 42,098,940.42 | 34,685,754.23 |
| 合计 | 42,821,447.78 | 34,917,486.95 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 624,857.36 | 231,732.72 |
| 合计 | 624,857.36 | 231,732.72 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票股利 | 97,650.00 | |
| 合计 | 97,650.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 4,615,000.00 | 3,285,040.00 |
| 应付运费 | 12,891,300.00 | 6,671,900.00 |
| 限制性股票回购义务 | 24,275,790.00 | 24,373,440.00 |
| 其他 | 316,850.42 | 355,374.23 |
| 合计 | 42,098,940.42 | 34,685,754.23 |
21、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,192,600.00 | 152,825.00 | 2,039,775.00 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 2,192,600.00 | 152,825.00 | 2,039,775.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年度重点建设技术改造项目补助 | 342,600.00 | 42,825.00 | 299,775.00 | 与资产相关 | ||||
| 综合集成管理信息系统建设经费 | 800,000.00 | 50,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 |
| 河北丰南临港经济开发区管理委员会基础设施补偿款 | 1,050,000.00 | 60,000.00 | 990,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
22、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 131,553,000.00 | 131,553,000.00 | |||||
其他说明：
23、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 159,354,196.42 | 159,354,196.42 | ||
| 其他资本公积 | 621,596.30 | 1,698,895.26 | 2,320,491.56 | |
| 合计 | 159,975,792.72 | 1,698,895.26 | 161,674,687.98 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积变动系以权益结算的股份支付在等待期内计入资本公积的摊销增加1,698,895.26元。
24、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 24,373,440.00 | 97,650.00 | 24,275,790.00 | |
| 合计 | 24,373,440.00 | 97,650.00 | 24,275,790.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 19,822,513.80 | 19,822,513.80 | ||
| 合计 | 19,822,513.80 | 19,822,513.80 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
26、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 146,174,410.30 | 102,228,820.24 |
| 调整后期初未分配利润 | 146,174,410.30 | 102,228,820.24 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 43,884,128.09 | 25,225,761.06 |
| 应付普通股股利 | 6,480,000.00 | 14,400,000.00 |
| 应付限制性股票股利 | 97,650.00 | |
| 期末未分配利润 | 183,480,888.39 | 113,054,581.30 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
0.00
元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润
0.00
元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
27、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 420,872,899.28 | 253,014,496.07 | 245,829,884.95 | 155,669,198.55 |
| 其他业务 | 579,628.38 | 268,399.15 | 50,357.09 | 45,387.04 |
| 合计 | 421,452,527.66 | 253,282,895.22 | 245,880,242.04 | 155,714,585.59 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明
28、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 506,550.63 | 434,821.90 |
| 教育费附加 | 303,665.69 | 260,713.83 |
| 房产税 | 368,162.94 | 368,064.74 |
| 土地使用税 | 341,863.90 | 320,948.62 |
| 印花税 | 137,847.65 | 92,714.79 |
| 地方教育附加 | 202,439.19 | 173,809.24 |
| 环境保护税 | 1,435.20 | |
| 其他 | 29,174.23 | |
| 合计 | 1,861,965.20 | 1,680,247.35 |
其他说明：
29、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,429,312.97 | 17,550,653.19 |
| 运输费 | 16,023,784.99 | 8,674,168.89 |
| 办公、差旅及业务招待费 | 7,704,248.24 | 4,879,888.62 |
| 广告宣传费 | 2,517,782.71 | 1,400,645.83 |
| 租赁、物业费 | 2,069,364.35 | 1,935,252.96 |
| 折旧与摊销 | 199,991.99 | 214,116.91 |
| 其他 | 528,011.87 | 339,415.15 |
| 合计 | 52,472,497.12 | 34,994,141.55 |
其他说明：
30、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,354,162.36 | 5,570,715.58 |
| 办公、差旅及业务招待费等 | 6,703,086.10 | 5,248,412.50 |
| 中介费 | 2,956,776.63 | 886,792.44 |
| 折旧与摊销 | 2,115,623.99 | 1,416,132.29 |
| 股权激励确认的股份支付 | 1,698,895.26 | |
| 其他 | 1,672,555.36 | 848,054.61 |
| 合计 | 23,501,099.70 | 13,970,107.42 |
其他说明：
31、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 11,565,684.78 | 5,072,395.01 |
| 直接人工 | 3,029,471.93 | 1,956,838.52 |
| 折旧摊销 | 561,459.87 | 671,194.79 |
| 其他费用 | 718,476.38 | 789,379.44 |
| 合计 | 15,875,092.96 | 8,489,807.76 |
其他说明：
32、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,454,083.21 | 1,861,066.43 |
| 减：利息收入 | 1,948,510.59 | 756,459.93 |
| 汇兑损益 | -170,442.58 | -29,250.33 |
| 银行手续费 | 403,106.57 | 422,409.33 |
| 保理手续费 | 935,788.44 | |
| 合计 | 9,674,025.05 | 1,497,765.50 |
其他说明：
33、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 154,125.00 | 152,825.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,470,800.00 | 4,879,420.93 |
34、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -13,340,762.69 | |
| 合计 | -13,340,762.69 |
其他说明：
35、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,694,170.61 | |
| 合计 | -3,694,170.61 |
其他说明：
36、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 7,751.29 |
37、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 11,161.98 | 146,912.81 | 11,161.98 |
| 合计 | 11,161.98 | 146,912.81 | 11,161.98 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
38、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 797.44 | ||
| 其他 | 29,567.97 | 1.60 | 29,567.97 |
| 合计 | 1,029,567.97 | 1,000,799.04 | 1,029,567.97 |
其他说明：
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,456,936.96 | 5,378,981.45 |
| 递延所得税费用 | -2,290,356.32 | -579,215.26 |
| 合计 | 9,166,580.64 | 4,799,766.19 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 53,050,708.73 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,957,606.30 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 173,343.44 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 185,185.36 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 850,445.54 |
| 所得税费用 | 9,166,580.64 |
其他说明
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,472,100.00 | 4,879,420.93 |
| 利息收入 | 827,678.34 | 756,461.71 |
| 收到运输保证金净额 | 300,000.00 | |
| 收到押金、保证金及其他代收代付性质款项净额 | 1,441,973.90 | |
| 其他 | 11,161.98 | 2,944,961.95 |
| 合计 | 4,752,914.22 | 8,880,844.59 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公、差旅及业务招待费等 | 14,411,812.34 | 10,374,562.21 |
| 运输费 | 9,804,384.99 | 7,276,004.80 |
| 支付押金、保证金及其他代收代付性质款项净额 | 4,314,017.50 | 3,793,172.00 |
| 支付各地办事处房租、物业费 | 2,067,622.35 | 2,019,868.53 |
| 广告宣传费 | 2,517,782.71 | 2,343,572.06 |
| 中介费 | 2,956,776.63 | |
| 研发费 | 718,476.38 | |
| 公益性捐赠 | 1,000,000.00 | |
| 其他付现经营费 | 3,036,135.10 | 10,322,462.31 |
| 合计 | 40,827,008.00 | 36,129,641.91 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款利息 | 1,120,832.25 | |
| 合计 | 1,120,832.25 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付保证金 | 35,000,000.00 | |
| 合计 | 35,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金-往来款 | 22,600,000.00 |
| 合计 | 22,600,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 43,884,128.09 | 25,225,761.06 |
| 加：资产减值准备 | 13,340,762.69 | 3,694,170.61 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,274,215.99 | 6,477,232.25 |
| 无形资产摊销 | 784,511.58 | 297,801.36 |
| 长期待摊费用摊销 | 173,966.79 | 143,106.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -7,751.29 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 799.04 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,098,596.82 | 1,745,594.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,290,356.32 | -579,215.26 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -55,869,964.98 | -35,706,987.70 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -172,357,425.90 | -62,168,573.80 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 104,709,845.48 | 36,366,955.06 |
| 其他 | 1,698,895.26 | -152,825.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -48,552,824.50 | -24,663,932.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 199,131,003.68 | 129,708,789.42 |
| 减：现金的期初余额 | 238,549,178.02 | 247,140,682.37 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -39,418,174.34 | -117,431,892.95 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 199,131,003.68 | 238,549,178.02 |
| 其中：库存现金 | 9,869.47 | 34,141.86 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 199,121,134.21 | 129,674,647.56 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 199,131,003.68 | 238,549,178.02 |
其他说明：
42、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 41,208,567.72 | 交付银行保证金 |
| 应收票据 | 11,861,792.07 | 票据池质押 |
| 合计 | 53,070,359.79 | -- |
其他说明：
43、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,507,712.18 | 6.8747 | 17,239,768.91 |
| 欧元 | 0.30 | 7.8170 | 2.35 |
| 港币 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 822,850.86 | 6.8747 | 5,656,852.80 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 长期借款 | -- | -- |
| 其中：美元 | ||
| 欧元 | ||
| 港币 | ||
| 短期借款 |
| 其中：欧元 | 4,600,000.00 | 7.8170 | 35,958,200.00 |
其他说明：
44、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2012年度重点建设技术改造项目补助 | 342,600.00 | 其他收益 | 42,825.00 |
| 综合集成管理信息系统建设经费 | 800,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 河北丰南临港经济开发区管理委员会基础设施补偿款 | 1,050,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 吴江区工业高质量发展扶持资金 | 2,016,800.00 | 其他收益 | 2,016,800.00 |
| 省级企业技术中心运行情况评价获评优秀等次和企业信用管理示范创建奖 | 360,000.00 | 其他收益 | 360,000.00 |
| 2018年商务发展专项资金 | 83,000.00 | 其他收益 | 83,000.00 |
| 苏州市2017年度发明专利授权奖励资金企业 | 9,000.00 | 其他收益 | 9,000.00 |
| 2018年度吴江区第三批专利专项资助经费 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 其他 | 1,300.00 | 其他收益 | 1,300.00 |
| 合计 | 4,664,700.00 | 2,624,925.00 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 苏州凯瑞伦公司 | 2019年04月26日 | 0.00 | 100.00% | 收购 | 2019年04月26日 | 取得实际控制权 | -114,854.80 |
其他说明：
出让方苏州舜寅建设工程有限公司以人民币0元将其在苏州凯瑞伦公司持有的100.00%股权转让给本公司。苏州凯瑞伦公司购买日可辨认资产、负债均为0元。
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 湖北纽凯伦公司 | 设立 | 2019/5/13 | [注1] | 100.00% |
| 凯伦高分子公司 | 设立 | 2019/2/21 | [注2] | 100.00% |
[注1]：湖北纽凯伦公司注册资本5,100.00万元，截至2019年6月30日，公司尚未实际出资。[注2]：凯伦高分子公司注册资本3,000.00万元，截至2019年6月30日，公司尚未实际出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 唐山凯伦公司 | 河北省唐山市 | 河北省唐山市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 黄冈凯伦公司 | 湖北省黄冈市 | 湖北省黄冈市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖北纽凯伦公司 | 湖北省黄冈市 | 湖北省黄冈市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 凯伦高分子公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 四川凯伦公司 | 四川省南充市 | 四川省南充市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都凯伦公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 苏州凯瑞伦公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 建筑业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 凯汇伦工程公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 建筑业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 凯伦盈信公司 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年
月
日，本公司应收账款的
19.30%(2018年
月
日：
16.19%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
2.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||||
| 计提 | 收回 | 其他 | 转回 | 核销 | 其他 | |||||
| 整个存续期预期信用损失（始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目） | ||||||||||
| 应收票据 | 988,079.19 | 1,250,749.36 | 2,238,828.55 | |||||||
| 应收账款 | 25,052,446.60 | 11,851,148.43 | 36,903,595.03 | |||||||
| 其他应收款 | 1,384,386.05 | 238,864.90 | 1,623,250.95 | |||||||
| 合计 | 27,424,911.84 | 13,340,762.69 | 40,765,674.53 | |||||||
(二)流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 427,634,049.80 | 432,070,123.64 | 432,070,123.64 | ||
| 应付票据 | 56,850,236.72 | 56,850,236.72 | 56,850,236.72 | ||
| 应付账款 | 127,501,053.64 | 127,501,053.64 | 127,501,053.64 | ||
| 其他应付款 | 42,821,447.78 | 42,821,447.78 | 42,821,447.78 | ||
| 小计 | 654,806,787.94 | 659,242,861.78 | 659,242,861.78 | ||
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 259,398,366.26 | 263,217,220.33 | 263,217,220.33 | ||
| 应付票据 | 53,834,946.05 | 53,834,946.05 | 53,834,946.05 | ||
| 应付账款 | 80,878,618.35 | 80,878,618.35 | 80,878,618.35 | ||
| 其他应付款 | 34,917,486.95 | 34,917,486.95 | 34,917,486.95 | ||
| 小计 | 429,029,417.61 | 432,848,271.68 | 432,848,271.68 | ||
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。截至2019年6月30日，本公司借款均为固定利率计息，故利率变动不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。截至2019年6月30日，本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 江苏吴江 | 投资 | 50,000,000 | 37.76% | 37.76% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是自然人钱林弟。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 李忠人 | 公司总经理、董事、股东 |
| 孙继英 | 公司实际控制人钱林弟的配偶 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 11,768,124.20 | 2019年01月31日 | 2019年07月31日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 26,000,000.00 | 2019年01月24日 | 2020年01月09日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 20,000,000.00 | 2018年09月10日 | 2019年09月10日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 10,000,000.00 | 2018年12月18日 | 2019年12月18日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 20,000,000.00 | 2018年12月26日 | 2019年12月26日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 25,000,000.00 | 2018年08月31日 | 2019年08月01日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 25,000,000.00 | 2018年12月21日 | 2019年11月20日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 10,000,000.00 | 2019年04月24日 | 2019年10月23日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 10,000,000.00 | 2019年03月28日 | 2019年09月24日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 160,000.00 | 2018年11月21日 | 2020年11月21日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 195,990.71 | 2019年03月26日 | 2021年03月31日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 40,000.00 | 2019年05月05日 | 2021年05月05日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 9,000,000.00 | 2018年08月17日 | 2019年08月13日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2019年04月30日 | 2020年04月25日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 19,000,000.00 | 2019年05月28日 | 2020年05月28日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2019年06月20日 | 2020年06月18日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | �4,600,000.00 | 2018年03月20日 | 2020年03月18日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 29,400,000.00 | 2019年01月10日 | 2020年01月10日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 13,166,334.63 | 2019年05月05日 | 2019年12月04日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2019年05月16日 | 2020年05月15日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2019年05月20日 | 2020年05月19日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 20,000,000.00 | 2019年01月23日 | 2019年07月22日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 29,000,000.00 | 2019年03月28日 | 2019年09月27日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 605,680.00 | 2018年07月18日 | 2020年07月13日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 247,368.74 | 2018年08月08日 | 2021年12月31日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 30,000,000.00 | 2019年01月03日 | 2020年01月03日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 2,550,357.18 | 2019年03月25日 | 2019年09月25日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 10,000,000.00 | 2019年01月02日 | 2020年01月02日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 21,675,849.80 | 2018年12月29日 | 2020年04月11日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 7,442,392.19 | 2018年10月17日 | 2020年01月31日 | 否 |
| 钱林弟、李忠人 | 15,000,000.00 | 2019年01月16日 | 2019年07月15日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,466,940.11 | 998,676.22 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 上期授予的限制性股票授予价格为12.48元/股，自授予日起分3年解锁，至2021年结束 |
其他说明
(1)根据公司2018年8月2日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及公司第三届董事会第十次会议审议通过的《关于调整<2018年限制性股票激励计划>相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予2018年限制性股票的议案》，公司决定授予激励对象限制性股票195.30万股。2018年10月30日，公司授予54名激励对象195.30万股限制性股票，授予价格为12.48元/股。2018年11月9日，公司发布了《江苏凯伦建材股份有限公司关于2018年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》。
(2)该激励计划有效期为首次授予的限制性股票完成登记之日起至所有限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。激励计划授予的限制性股票限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月，对应的解除限售数量占获授限制性股票数量比例分别为30%、30%、40%，对应的解锁条件分别为：2018年至2020年各年度净利润（未扣除激励成本、且扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润）与2017年度相比，增长率分别不低于35%、70%、105%。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以Black-Scholes模型（B-S模型）作为定价模型，扣除未来解除限售期取得理性预期收益所需要支付的锁定成本后作为限制性股票的公允价值。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以获授限制性额度为基数，综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行权年度公司业绩考核指标和激励对象个人绩效考核情况确定。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 2,320,491.56 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,698,895.26 |
其他说明
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.截至2019年6月30日，公司以自有财产质押开具银行承兑汇票的情况如下：
| 质押物 | 银行承兑汇票金额 | 票据最后到期日 | 金融机构 | |
| 类别 | 金额 | |||
| 保证金 | 12,550,357.18 | 45,100,714.36 | 2020/1/3 | 华夏银行吴江支行[注1] |
| 5,043,481.80 | 16,811,606.00 | 2019/7/31 | 平安银行吴江支行[注2] | |
| 12,600,000.00 | 42,000,000.00 | 2020/1/10 | 苏州银行吴江支行[注3] |
| 5,740,000.00 | 18,906,334.63 | 2019/12/4 | 兴业银行吴江支行[注4] |
| 4,439,697.25 | 16,231,581.73 | 2020/1/31 | 浙商银行吴江支行[注5] |
| 银行承兑汇票 | 4,419,399.88 | |
| 商业承兑汇票 | 7,442,392.19 | |
| 小计 | 52,235,328.30 | 139,050,236.72 |
[注1]：同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人提供保证担保；[注2]：同时由凯伦控股投资有限公司提供保证担保；[注3]：同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英提供保证担保；[注4]：同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英提供保证担保；[注5]：商业承兑汇票质押部分同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人提供保证担保。
2.截至2019年6月30日，公司未解冻保函保证金情况如下：
| 保函编号 | 金融机构 | 保函金额 | 未解冻保函保证金 | 保函到期日 |
| H1020170881909087 | 吴江农商行七都支行 | 500,000.00 | 500,000.00 | 2019/9/1 |
| 00020000906826408 | 工商银行吴江分行 | 22,091.00 | 22,091.00 | 2021/12/31 |
| GC1804318000617 | 中国银行吴江分行[注1] | 757,100.00 | 151,420.00 | 2020/7/13 |
| GC1804318000636 | 309,749.30 | 62,380.56 | 2021/12/31 | |
| 2018信苏保函字第WJ038910号 | 中信银行吴江支行[注2] | 200,000.00 | 40,000.00 | 2020/11/21 |
| 2019信苏保函字第WJ046782号 | 245,130.64 | 49,139.93 | 2021/3/31 | |
| 2019信苏保函字第WJ048351号 | 50,000.00 | 10,000.00 | 2021/5/5 | |
| 07500BH20188049 | 宁波银行苏州分行[注3] | �4,600,000.00 | 2020/3/18 | |
| 小计 | 835,031.49 |
[注1]：同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英提供保证担保；[注2]：同时由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人提供保证担保；[注3]：由凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英提供保证担保。
3.除上述事项外，截至2019年6月30日，本公司不存在需披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.商业承兑汇票背书/贴现截至2019年6月30日，公司已背书或贴现的尚未到期商业承兑汇票金额为39,801,918.32元。
2.除上述事项外，截至2019年6月30日，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 重要的非调整事项 | 向激励对象授予2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票。根据第三届董事会第六次会议和2018年第二次临时股东大会决议《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，以及贵公司第三届董事会第十七次会议决议《关于向激励对象授予2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》的规定,同意确定2019年7月19日为授予日，以12.48元/股的价格授予6名激励对象28.00万股限制性股票。授予后公司增加注册资本人民币28.00万元，公司注册资本变更为人民币13,183.30万元，每股面值1元，折股份总数13,183.30万股。 |
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1.确定报告分部考虑的因素公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按产品类别进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 防水卷材销售 | 防水涂料销售 | 防水工程施工 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 370,980,586.98 | 36,751,656.42 | 9,050,493.31 | 4,090,162.57 | 420,872,899.28 | |
| 主营业务成本 | 218,228,507.50 | 22,658,728.43 | 7,921,668.60 | 4,205,591.54 | 253,014,496.07 |
2、其他
控股股东和其他重要股东股权质押情况
| 股东 | 是否第一大股东及其一致行动人 | 质押股数 | 质押起始日 | 质押截止日 | 质权人 | 本次质押占其所持股份比例 | 用途 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 是 | 17,000,000.00 | 2018/8/24 | 2019/8/24 | 江苏苏州农村商业银行股份有限公司七都支行 | 34.22% | 融资 |
| 11,500,000.00 | 2019/2/25 | 2024/2/13 | 华夏银行股份有限公司苏州分行 | 23.15% | |||
| 李忠人 | 否 | 6,500,000.00 | 2019/6/25 | 申请解除质押登记日 | 江苏苏州农村商业银行股份有限公司七都支行 | 42.99% |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,799,917.90 | 1.10% | 4,799,917.90 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 431,346,129.89 | 98.90% | 32,024,624.84 | 7.42% | 399,321,505.05 | 335,486,421.66 | 100.00% | 24,878,283.24 | 7.42% | 310,608,138.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 436,146,047.79 | 100.00% | 36,824,542.74 | 8.44% | 399,321,505.05 | 335,486,421.66 | 100.00% | 24,878,283.24 | 7.42% | 310,608,138.42 |
按单项计提坏账准备：
4,799,917.90
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 南京凯正建材科技有限公司 | 4,799,917.90 | 4,799,917.90 | 100.00% | 按预期无法收回的金额计提 |
| 合计 | 4,799,917.90 | 4,799,917.90 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 382,320,219.04 |
| 382,320,219.04 | |
| 1至2年 | 31,196,372.14 |
| 2至3年 | 9,260,164.25 |
| 3年以上 | 6,119,433.50 |
| 3至4年 | 3,263,061.16 |
| 4至5年 | 1,539,633.59 |
| 5年以上 | 1,316,738.75 |
| 合计 | 428,896,188.93 |
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 客户一 | 27,789,442.01 | 6.37 | 1,389,472.10 |
| 客户二 | 25,941,671.85 | 5.95 | 1,297,083.59 |
| 客户三 | 14,075,258.80 | 3.23 | 703,762.94 |
| 客户四 | 8,820,165.30 | 2.02 | 441,008.27 |
| 客户五 | 7,370,984.20 | 1.69 | 368,549.21 |
| 小计 | 83,997,522.16 | 19.26 | 4,199,876.11 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 96,943,081.48 | 27,619,661.06 |
| 合计 | 96,943,081.48 | 27,619,661.06 |
（1）其他应收款
）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 合并范围内关联往来 | 50,706,108.68 | 1年以内 | 51.55% | |
| 第二名 | 押金保证金 | 35,000,000.00 | 1年以内 | 35.59% | |
| 第三名 | 合并范围内关联往来 | 3,021,617.55 | 1年以内 | 3.07% | |
| 第四名 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 3-4年 | 1.02% | 1,000,000.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 576,774.00 | 1-2年 | 0.59% | 28,838.70 |
| 合计 | -- | 90,304,500.23 | -- | 91.82% | 1,028,838.70 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 199,500,000.00 | 199,500,000.00 | 179,500,000.00 | 179,500,000.00 | ||
| 合计 | 199,500,000.00 | 199,500,000.00 | 179,500,000.00 | 179,500,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 唐山凯伦公司 | 134,500,000.00 | 134,500,000.00 | |||||
| 黄冈凯伦公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 湖北纽凯伦公司 | |||||||
| 凯伦高分子公司 | |||||||
| 四川凯伦公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 成都凯伦公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 苏州凯瑞伦公司 | |||||||
| 凯汇伦工程公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 合计 | 179,500,000.00 | 20,000,000.00 | 199,500,000.00 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 415,519,638.35 | 267,979,652.08 | 245,399,135.14 | 157,875,902.79 |
| 其他业务 | 484,426.98 | 268,399.15 | 4,534.48 | |
| 合计 | 416,004,065.33 | 268,248,051.23 | 245,403,669.62 | 157,875,902.79 |
是否已执行新收入准则□是√否其他说明：
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,624,925.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,120,832.25 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,018,405.99 | |
| 减：所得税影响额 | 416,348.89 | |
| 合计 | 2,311,002.37 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.67% | 0.34 | 0.34 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.16% | 0.32 | 0.32 |
第十一节备查文件目录
1、载有法定代表人签名的2019年半年度报告文本原件。
、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（主管会计人员）签名并盖章的财务报表原件；
、报告期内在中国证监会创业板指定信息披露网站公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
、其他有关资料。