江苏凯伦建材股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人钱林弟、主管会计工作负责人季歆宇及会计机构负责人(会计主管人员)许晴粉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 21
第五节 环境与社会责任 ...... 24
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 32
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会创业板指定信息披露网站公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本原件。
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、凯伦股份 | 指 | 江苏凯伦建材股份有限公司 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 即2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 中天国富证券、保荐机构 | 指 | 中天国富证券有限公司 |
| 唐山凯伦 | 指 | 唐山凯伦新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 成都凯伦 | 指 | 成都凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 黄冈凯伦 | 指 | 黄冈凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 四川凯伦 | 指 | 四川凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯汇伦 | 指 | 苏州凯汇伦防水保温工程有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯瑞伦 | 指 | 苏州凯瑞伦建筑工程有限公司，系公司全资子公司 |
| 苏州凯伦高分子 | 指 | 苏州凯伦高分子新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 宿迁凯伦 | 指 | 宿迁凯伦新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 陕西凯伦 | 指 | 陕西凯伦新材料科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 广西凯伦 | 指 | 广西凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 纽凯伦 | 指 | 湖北纽凯伦轨道交通新材料有限公司，系公司控股子公司 |
| 凯伦供应链 | 指 | 凯伦智慧供应链管理（上海）有限公司，系公司全资子公司 |
| 苏州凯伦新材料 | 指 | 苏州凯伦新材料有限公司，系公司全资子公司 |
| 凯伦盛世 | 指 | 凯伦盛世新材料（上海）有限公司，系公司控股子公司 |
| 公司章程 | 指 | 江苏凯伦建材股份有限公司章程 |
| 凯伦控股 | 指 | 凯伦控股投资有限公司，系公司股东 |
| 绿融投资 | 指 | 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙），系公司股东 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 凯伦股份 | 股票代码 | 300715 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江苏凯伦建材股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 凯伦股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Jiangsu Canlon Building Materials Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Canlon | ||
| 公司的法定代表人 | 钱林弟 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 闫江 | 朱清琦 |
| 联系地址 | 江苏省苏州市吴江区七都镇亨通大道8号 | 江苏省苏州市吴江区七都镇亨通大道8号 |
| 电话 | 0512-63810308 | 0512-63810308 |
| 传真 | 0512-63807088 | 0512-63807088 |
| 电子信箱 | yanj@canlon.com.cn | zqq@canlon.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,219,269,748.35 | 770,002,469.10 | 58.35% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 138,607,055.79 | 89,440,973.13 | 54.97% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 120,940,750.95 | 85,639,642.84 | 41.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -370,048,952.63 | -268,881,151.02 | -37.63% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.44 | 0.53 | -16.98% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.43 | 0.53 | -18.87% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.64% | 7.75% | 0.89% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 5,707,562,931.92 | 3,478,576,453.06 | 64.08% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,866,364,581.37 | 1,336,449,161.28 | 114.48% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -292,685.69 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,195,687.73 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 7,322,923.36 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 4,790,103.20 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,677,886.64 | |
| 减：所得税影响额 | 2,671,837.12 | |
| 合计 | 17,666,304.84 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一) 公司主要业务情况
公司专业从事新型建筑防水材料研发、生产、销售并提供防水工程施工服务。公司产品涵盖防水卷材、防水涂料两大类上百种规格产品。公司主要产品为建筑防水材料，广泛应用于房屋建筑、高速铁路、地铁及城市轨道、高速公路和城市道桥、机场和水利设施、综合管廊等众多领域，在众多标志性建筑得到应用，包括北京大兴机场、世茂深坑酒店、苏州奥林匹克体育中心、南京奥体公园、南沙国际金融论坛永久会址、北京中信大厦、重庆西站、福清核电站、山东荣成石岛湾核电站、浙江台州三门核电站、巴基斯坦卡拉奇核电站、美国长滩东塔项目等。
公司连续多年荣获鲁班奖、金禹奖、国家优质工程奖等权威奖项，得到行业和市场的高度认可。
公司致力成为国际领先的功能性建材制造商，专注融合防水系统的创新和推广，通过实施高分子防水材料差异化竞争策略，引领高分子防水材料应用新趋势。十余年来在防水行业的深刻沉淀，公司实现快速崛起，在新品研发、生产工艺、销售模式、差异化系统服务能力、品牌影响力等方面脱颖而出，成为具有影响力和成长性的防水行业黑马，行业地位得到巩固。
下一个十年，公司聚焦高分子防水核心战略，依托进口高端生产线，持续提升公司在MBP、TPO和PVC的领先优势，大力拓展高分子在地下空间系统、单层屋面系统、种植屋面系统以及光伏屋面系统等领域的应用场景。
（二）所属行业发展阶段、周期性和地位
目前，我国防水行业处于一个落后产能过剩、产业集中度低、市场竞争不规范的欠成熟阶段，呈现“大行业、小企业”的格局。据中国建筑防水协会统计，2021年上半年，防水行业主营业务收入2,000万元以上规模的企业达到829家，其主营业务收入达到570亿元，同比增长26%，行业集中度进一步提升。
未来随着国家建筑新规范出台，防水材料产品质保年限大幅提高，对生产企业环境污染的监管措施趋于更加严格，生产低质非标产品以及环保不达标的企业生存空间会越来越小，市场竞争环境有望逐步改善，特别是随着行业内的优质企业先后上市，新进入者加速行业渗透，行业产能将进一步向上市企业聚集，行业竞争将由当前的价格竞争逐步过渡到新产品开发、质量管控和管理创新等方面的综合竞争。
防水材料上游的主要原材料为石化相关产品，下游客户主要为房地产业、基础设施领域，因此防水材料制造商议价能力相对较弱。同时，建筑防水材料发展较为成熟，目前还没有可以完全替代的产品。
公司是国内最早从事高分子防水材料研发和推广应用的企业，是高分子防水材料的龙头企业，通过高分子防水卷材的差异化竞争策略，迅速在头部地产和重要市政建筑项目推广形成示范效应，上市后营业收入和利润年均复合增长率超过70%以上，后续随着公司产能持续扩大，将延续较快增速态势。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
二、核心竞争力分析
1、高分子材料优势
公司经过大量的开创性研究以及配方优化实验，率先在国内突破了高分子自粘胶膜生产及其应用技术难题，自行研制配方、安装设备，分别实现了MBP高分子胶、片材和最终成品的量产，在该细分市场领域取得了生产技术和施工应用体系的组合优势。公司生产的MBP高分子自粘胶膜防水卷材一经推向市场，即迅速得到了市场的认可，成为公司的核心产品之一。
TPO和PVC防水卷材是目前欧美国家普遍使用的高分子防水材料，公司已经掌握了该产品的关键技术，并获得欧盟CE认证、英国BBA认证和美国FM认证，产品出口到美国、英国、挪威、新加坡、澳大利亚、埃及等国家。
公司依托高分子建材产业园，全力打造进口的TPO和PVC防水卷材生产线，目前已进入试生产阶段。公司率先实现G类和GL类TPO和PVC防水材料，产品的尺寸稳定性、耐候性、抗风揭能力等方面优势明显。基于进口生产线生产出高分子材
料的优异性能，公司针对性开发了“全生命周期光伏屋顶系统”（简称CSPV系统），用于光伏屋顶使用场景，为屋顶分布式光伏二十五年长寿命周期保驾护航。
2、研发优势
公司自成立之初就非常注重研发投入，投入大量资金及人力持续进行新产品研发、产品配方优化及生产工艺改进。近几年研发投入和占比逐年增加，2018年-2020年公司研发投入分别为2,217.02万元、5,032.72万元和10,591.60万元，占营业收入比重分别为3.58%、4.32%和5.28%。2021年上半年，研发投入5,771.92万元，同比增长70.77%，占营业收入比例为4.73%。公司先后与中国建筑材料科学研究总院苏州防水研究院、苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司、苏州科技大学、苏州大学搭建产学研合作关系，致力于产品材料的共同研发与优化。2015年，获批江苏省企业技术中心，2017年获批江苏省工程技术研究中心，2018年获批江苏省博士后创新实践基地。2020年公司获批高分子建材先进技术研究院，技术上将聚焦地下空间防水、屋面工程、防腐、密封的“四大领域”，坚定不移地“做专、做精、做特、做强”高分子建材，积极发挥创新主体作用，加速创新资源集聚，加快科技成果转化。
3、产能优势
公司在江苏苏州、河北唐山、湖北黄冈、四川南充生产四个基地已陆续投产，在广西贵港、江苏宿迁的生产基地也在陆续建设中，生产基地能够辐射华东、华北、华中、西南、华南、西北绝大部分的市场区域。公司在苏州投资15亿元、占地188亩、设计产能1亿平米的高分子产业园目前已进入试生产阶段。高分子产业园的投产将进一步提升公司在高分子防水领域的领先地位，公司将充分利用各生产基地的区位优势，实现集中规模化生产，降低管理和服务成本，提高各生产基地对周边区域客户的服务能力，缩短服务时间，提升公司产品在全国市场的占有率和影响力。
4、客户资源优势
在直销方面，公司已经和头部地产商如万科、新城、中海、融创、中南、金地等约50家企业达成长期战略合作关系，百强地产中尚有大量优质地产公司将进一步合作，未来优质地产客户数量和业务质量仍有较大的提升空间。在经销方面，公司将大力发展经销渠道，截至目前，公司已与600多家经销商达成合作共赢关系，未来三年经销商数量将扩大到1500家，销售渠道更加均衡，客户也更加多元化。此外，外贸业务继续保持了稳健发展势头，产品已出口60多个国家和地区，出口产品类别也呈现多元化趋势。
三、主营业务分析
概述：
2021年上半年，面对依然错综复杂的国际国内经济环境，公司综合权衡、审时度势，树立风险意识，适当控制业务发展节奏和规模。公司努力克服上游原材料价格高涨、同业竞争加剧、新冠肺炎疫情反复等诸多困难和问题，确立了高分子防水材料核心战略，坚定不移地推进公司下一个十年战略规划，积极把握战略新机遇，不断加强高分子材料研发和装备投入，重点推进高分子在屋面分布式光伏产业链应用，总体保持了一贯的快速发展态势。
报告期内，公司实现营业收入121,926.97万元，比上年同期增长58.35%，实现营业利润16,232.69万元，比上年同期增长
50.25%；归属于上市公司股东的净利润13,860.69万元，比上年同期上升54.97%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润12,094.08万元，同比增长41.22%。
报告期内，公司主要围绕以下几方面工作重点展开：
1、持续推进集采、渠道“双轮驱动”战略，优化收入结构
集采方面，公司稳步推进与头部地产商如万科、新城、中海、融创、中南、金地等约50家企业长期战略合作关系，坚持有所为、有所不为原则，提高风险识别能力和手段，继续增加优质百强地产的开拓力度，未来优质地产客户数量和业务质量仍有较大的提升空间。在渠道方面，公司继续大力发展经销商模式，通过渠道下沉，深入拓展工业建筑、市政建筑、民用建筑广阔市场。截至目前，公司已与600多家经销商达成合作共赢关系，未来三年经销商数量将扩大到1500家，销售渠道更加均衡，客户也更加多元化。
2、坚持高分子核心战略，打造高分子防水材料领先优势
报告期内，高分子防水材料保持较快发展势头，在产品销量、客户覆盖率、品牌认知度方面都有较大提高。为巩固高分子防水材料竞争优势，高分子产业园在不到一年时间内，实现了从破土动工到设备调试、试生产的快速推进，目前，高分子产业园已经处于试生产阶段。高分子产业园采用进口意大利和德国全套生产线，力争打造技术领先、品类齐全的高分子防水材料生产基地，推动新型功能性建材产业向中高端迈进。
3、推动研发创新，提升竞争优势
在“成为国际领先的功能性建材制造商”的愿景指引下，公司将产品技术持续创新作为公司不断发展的推动力，持续加大研发人才引进，增加研发投入用于新产品研发、产品配方优化及生产工艺改进，加快科研成果转化，提升现有产品性能质量、扩充品类，满足公司防水及新业务领域市场需求。2018年-2020年公司研发投入分别为2,217.02万元、5,032.72万元和10,591.60万元，占营业收入比重分别为3.58%、4.32%和5.28%。2021年上半年，研发投入5,771.92万元，同比增长70.77%，占营业收入比例为4.73%。研发投资大幅增长，有效支持了公司产品迭代和配方优化，为公司打造高分子核心战略奠定基础。
4、拓展高分子防水材料应用场景
目前国内高分子防水材料主要应用于地下底板区域，未来随着公司进口生产线正式投产，将开拓单层屋面、光伏屋面以及种植屋面等多种应用场景。公司依托高分子建材产业园，全力打造进口的TPO和PVC防水卷材生产线，目前已进入试生产阶段。公司率先实现G类和GL类高分子防水材料，产品的尺寸稳定性、耐候性、抗风揭能力等方面优势明显。基于进口生产线生产出高分子材料的优异性能，公司针对性开发了“全生命周期光伏屋顶系统”（简称CSPV系统），用于光伏屋顶使用场景，为屋顶分布式光伏二十五年长寿命周期保驾护航。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,219,269,748.35 | 770,002,469.10 | 58.35% | 主要系报告期内公司加大市场开拓与营销投入力度等导致销售规模增长所致 |
| 营业成本 | 794,942,146.72 | 426,462,416.01 | 86.40% | 主要系报告期内公司销售规模增长导致营业成本增长、运输费改列至营业成本及大宗原材料价格上涨较快所致 |
| 销售费用 | 94,197,350.43 | 112,389,910.41 | -16.19% | 主要系销售规模增长及运输费改列至营业成本所致 |
| 管理费用 | 45,132,264.37 | 33,290,970.27 | 35.57% | 主要系报告期内公司员工薪酬、办公、差旅及业务招待费等增加所致 |
| 财务费用 | 22,095,344.97 | 16,795,818.11 | 31.55% | 主要系报告期内公司银行贷款利息支出增加所致 |
| 所得税费用 | 21,912,790.59 | 16,513,955.53 | 32.69% | 主要系报告期内利润增加所致 |
| 研发投入 | 57,719,246.78 | 33,798,515.02 | 70.77% | 主要系报告期内加大研发投入所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -370,048,952.63 | -268,881,151.02 | -37.63% | 主要系报告期内公司应收账款增加及采购付款支出增加等所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -645,415,896.45 | -374,191,476.23 | -72.48% | 要系报告期内公司购买理财产品、支付工程基建款及设备款增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,958,797,219.24 | 196,963,887.41 | 894.50% | 主要系报告期内公司定增及限制性股票激励计划资金到位所致 |
| 现金及现金等价物净 | 942,979,338.53 | -445,704,394.58 | 311.57% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
增加额
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 分行业 | ||||||
| 防水材料销售 | 1,148,482,583.42 | 744,527,247.03 | 35.17% | 51.82% | 78.34% | -9.64% |
| 分产品 | ||||||
| 防水卷材 | 910,444,414.78 | 556,730,467.27 | 38.85% | 47.06% | 65.92% | -6.95% |
| 防水涂料 | 238,038,168.64 | 187,796,779.76 | 21.11% | 73.24% | 129.18% | -19.26% |
| 分地区 | ||||||
| 中国境内 | 1,179,378,742.83 | 773,142,621.19 | 34.44% | 56.37% | 84.95% | -10.13% |
| 中国境外 | 39,552,823.61 | 21,799,525.55 | 44.89% | 151.96% | 158.40% | -1.37% |
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 1,050,787.59 | 0.65% | 否 | |
| 资产减值 | -49,680,604.06 | -30.95% | 主要是计提坏账准备所致 | 是 |
| 营业外收入 | 118,375.87 | 0.07% | 否 | |
| 营业外支出 | 1,925,541.53 | 1.20% | 主要是公益性捐赠支出所致 | 否 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,644,866,554.29 | 28.82% | 625,361,339.24 | 17.98% | 10.84% | 主要系报告期内公司货款 |
| 回笼及募集资金到位所致 | ||||||
| 应收账款 | 1,242,320,636.07 | 21.77% | 863,348,635.25 | 24.82% | -3.05% | |
| 合同资产 | 62,089,023.62 | 1.09% | 26,236,352.29 | 0.75% | 0.34% | |
| 存货 | 278,380,762.92 | 4.88% | 164,754,151.19 | 4.74% | 0.14% | |
| 固定资产 | 533,869,360.98 | 9.35% | 477,901,576.36 | 13.74% | -4.39% | |
| 在建工程 | 220,136,574.76 | 3.86% | 240,544,018.19 | 6.92% | -3.06% | |
| 短期借款 | 991,192,568.55 | 17.37% | 687,811,256.14 | 19.77% | -2.40% | |
| 合同负债 | 47,966,945.91 | 0.84% | 76,725,329.97 | 2.21% | -1.37% | |
| 长期借款 | 523,545,868.89 | 9.17% | 209,783,307.55 | 6.03% | 3.14% |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项 目 | 期末账面价值 |
| 货币资金 | 245,948,230.98 |
| 应收票据 | 292,690,472.15 |
| 应收款项融资 | 3,971,907.11 |
| 固定资产 | 66,024,994.26 |
| 无形资产 | 49,557,474.41 |
| 合 计 | 658,193,078.91 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 3,110,000.00 | 275,000,000.00 | -8,742.44% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 凯伦盛世公司 | 建材产品的销售 | 新设 | 3,060,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 苏州魔涂新材料合伙企业（有限合伙）、章涛、陈向阳 | 长期 | 建筑防水产品 | 完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2021年05月25日 | 巨潮资讯网 |
| 凯伦智慧公司 | 建材产品的销售 | 新设 | 50,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 建筑防水产品 | 完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2021年05月25日 | 巨潮资讯网 |
| 凯伦新材料公司 | 建材产品的销售 | 新设 | 0.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 建筑防水产品 | 完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2021年05月25日 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 3,110,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 216,687.18 |
| 报告期投入募集资金总额 | 149,077.02 |
| 已累计投入募集资金总额 | 216,919.19 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 4,500 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 2.08% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、2017年募集资金总体使用情况：公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,800万股，发行价格为12.5元/股，募集资金总额为人民币225,000,000.00元，扣除本次发行费用（不含税）人民币32,466,243.58元，本次募集资金净额为人民币192,533,756.42元。该募集资金已于2017年10月18日全部到账，存放于公司募集资金专用账户中，上述募集资金到账情况已由天健会计师事务所审验，并出具“天健验〔2017〕401号”验资报告。截至2021年6月30日，首次公开发行募集资金余额为0.77万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额16.25万元）。 2、2019年募集资金总体使用情况：经中国证监会《关于核准江苏凯伦建材股份有限公司配股的批复》（证监许可【2019】2281号），公司通过配股发行人民币普通股（A股）39,074,500股，发行价格12.64元/股，募集配套资金总额为493,901,680.00元，扣除发行费用9,563,602.85元(不含税)后，募集资金净额为484,338,077.15元。以上募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年12月30日出具了天健验[2019]497号《验资报告》。截至2021年6月30日，配股募集资金余额为6.92万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额0.14万元）。 3、2021年募集资金总体使用情况：经中国证监会《关于同意江苏凯伦建材股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2021】176号），同意公司定向增发人民币普通股（A股）股票77,800,828股，发行价格19.28元/股。募集配套资金总额为1,499,999,963.84元，扣除发行费用10,309,246.07元(不含税)后，募集资金净额为1,489,690,717.77元。以上募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年5月31日出具了天健验[2021]256号《验资报告》。截至2021年6月30日，向特定对象发行股票募集资金余额为14.18万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额14.10万元）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 新型高分子防水卷材生产线建设项目 | 是 | 4,503.38 | 9,003.38 | 0 | 9,221.04 | 102.42% | 不适用 | 否 | |||
| 唐山防水卷材生产基地项目 | 否 | 10,250 | 10,250 | 0 | 10,280.2 | 100.29% | 2017年09月30日 | -1,543.25 | 不适用 | 否 | |
| 防水材料技术研 | 是 | 4,500 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 是 | |||
| 发及培训中心项目 | |||||||||||
| 黄冈防水卷材生产基地项目（一期） | 否 | 15,000 | 15,000 | 77.03 | 15,015.07 | 100.00% | 2020年03月31日 | -1,469.73 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 33,433.81 | 33,433.81 | 0 | 33,433.81 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 补充流动资金 | 否 | 148,969.07 | 148,969.07 | 148,969.07 | 148,969.07 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 216,656.26 | 216,656.26 | 149,046.10 | 216,919.19 | -- | -- | -3012.98 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | ||
| 合计 | -- | 216,656.26 | 216,656.26 | 149,046.10 | 216,919.19 | -- | -- | -3012.98 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2017年募集资金承诺投资项目：高分子防水材料是公司的核心产品，也是公司的优势竞争领域，因此加快高分子防水卷材项目的建设不但有利于公司抢占未来防水材料发展的制高点，也有利于提升公司的核心竞争力；高分子防水卷材项目建设周期短，有良好的市场基础，因此募集资金应用在高分子防水卷材项目上见效快，投资回报率高，更有利于提高募集资金使用效率，实现全体股东利益最大化。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||
| 2017年募集资金承诺投资项目：2020年2月21日，经公司第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十七次次会议审议批准，公司首次公开发行股票的募集资金投资项目“新型高分子防水卷材生产线建设项目”实施主体和实施地点变更，并向全资子公司苏州凯伦高分子新材料科技有限公司（以下简称“凯伦高分子”）增资。新型高分子防水卷材生产线建设项目实施主体由本公司变更为凯伦高分子公司，实施地点由苏州市吴江区七都镇亨通大道8号变更为苏州市吴江区七都镇230省道北侧。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 1、2017年募集资金承诺投资项目：2017年12月09日，经公司第二届董事会第二十一次会议审议批准，公司已使用募集资金置换预先已投入的自筹资金8,124.25万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金置换情况进行了审核，并出具《关于江苏凯伦建材股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2017〕8359号）。 2、2019年募集资金承诺投资项目：2020年2月21日，经公司第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第十七次会议审议批准，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为人民币10,549.44万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金置换情况进行了审核，并出具《关于江苏凯伦建材股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕67号）。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年6月30日，公司及相关子公司已累计注销5个募集资金专户，其中本报告期注销2个募集资金专户，剩余5个募集资金专户。鉴于本次注销的2个募集资金专户已按规定使用完毕，结余合计90,312.96元已转至公司基本账户，上述募集资金专户不再使用。根据相关规定，公司现已办理完毕上述募集资金专户的注销手续，对应的监管协议随之终止。其余尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 20,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 20,000 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况。
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 唐山凯伦 | 子公司 | 防水材料的生产销售 | 100,000,000.00 | 315,797,365.35 | 174,436,239.91 | 198,155,435.73 | -15,444,463.71 | -15,432,469.99 |
| 黄冈凯伦 | 子公司 | 防水材料的生产销售 | 210,000,000.00 | 437,649,794.04 | 198,640,132.46 | 191,019,638.92 | -14,697,327.67 | -14,697,327.67 |
| 四川凯伦 | 子公司 | 防水材料的生产销售 | 20,000,000.00 | 279,051,838.10 | 5,476,270.18 | 93,486,815.75 | -8,295,320.38 | -8,295,148.96 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 凯伦智慧供应链管理（上海）有限公司 | 新设 | 未产生重大影响 |
| 苏州凯伦新材料有限公司 | 新设 | 未产生重大影响 |
| 凯伦盛世新材料（上海）有限公司 | 新设 | 未产生重大影响 |
| 陕西凯伦新材料科技有限公司 | 注销 | 未产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
报告期内，凯伦智慧供应链管理（上海）有限公司、苏州凯伦新材料有限公司、凯伦盛世新材料（上海）有限公司未产生重大影响。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、下游房地产行业的宏观政策调控风险
公司属于建筑防水行业，生产的建筑防水产品主要应用于国内工业建筑、民用建筑、公共设施和其他基础设施建设工程。报告期内，房地产行业是公司销售收入的重要来源。因此，房地产行业宏观调控、房地产投资增速下滑对公司销售收入的持续增长和盈利质量影响较大。一是房地产行业总体投资增速下滑导致房地产企业对防水材料需求增长减少，致使公司销售收入增幅下降；二是受投资总额下降的影响，房地产集采客户可能因控制成本而压低防水材料的销售价格，致使毛利水平下降；三是房地产行业受宏观调控等影响资金趋紧，公司对房地产行业客户的应收账款持续增加，致使公司资金成本上升。
应对措施：公司坚持高分子防水材料核心战略，提升经销商渠道业务占比，增加非房业务收入，进一步拓展分布式屋顶光伏、工业厂房、仓储物流设施屋面、新基建等业务领域，打造高分子防水应用新场景；实施差异化营销战略，推动研发能力创新、开拓新品类，实现多领域协同发展，为公司创造新的价值增长点。
2、原材料价格波动风险
公司产品的主要原辅材材料主要包括沥青、HDPE粒子、聚酯胎、SBS、覆膜、乳液、聚醚等，各类化工原料及包装物成本占公司主营业务成本的90%左右，上半年，上述原材料价格存在不同程度的上涨，对原材料成本控制带来一定影响。
应对措施：公司将进一步加强原材料价格变动趋势研判，合理安排主要物资的采购计划和策略，通过策略性采购平抑原材料价格波动。公司通过参股形式，建立同行采购联盟，提高采购议价能力，降低采购成本。此外，公司通过优化产品配方、开发高附加值产品、拓宽新应用领域等方式提升公司盈利能力。
3、应收账款增加的风险
随着公司销售规模的扩大，公司应收账款总体上呈增长趋势。应收账款客户主要为大型优质房地产企业，且多为上市公司，与公司有着长期良好的合作关系，支付能力较高。主要客户信用较高，发生逾期拖欠款项的概率较小，但若国家宏观经济调控政策发生重大不利变化以及经济下行压力增大的情况下，若公司主要债务人未来出现财务状况恶化，导致公司应收账款不能按期收回或无法收回产生坏账，将对公司业绩和生产经营产生一定影响。
应对措施：公司已制定了严格的客户审核、授信评估流程和制度，综合评估客户信用状况、偿债能力。通过主动调整销售策略、严控授信额度、加强信用风险管控、加大应收账款回款催收力度、提高客户回款及时率等措施保障资产安全，降低应收账款风险。
4、行业竞争加剧风险。
随着防水材料在建筑应用领域的不断扩大，防水材料市场容量不断增长，行业竞争也相对激烈。一方面，我国防水材料生产企业数量众多，行业无序竞争现象较为突出，公司当前仍面临着部分行业企业“质次价低”的价格竞争压力；另一方面，随着我国防水等级要求的提高及环保政策的趋严，行业的整合集中将是长期趋势，行业内优势企业的综合竞争力也将不断提
高，行业竞争将从当前的价格竞争逐步转变为产品质量、技术研发和内部管理等方面的竞争，竞争的层次进一步提高。应对措施：公司将持续推进研发创新、产品优化、市场开拓，提升公司品牌影响力。通过突出高分子防水材料的差异化竞争优势，通过持续的市场和客户教育，拓展高分子防水材料的应用场景，优化产能布局、新品研发，综合利用公司在研发、制造、产品、施工等优势，更好的满足客户需求。
5、知识产权纠纷风险
2019年11月18日，基仕伯化学材料（中国）有限公司向北京知识产权法院提交起诉状，称公司、北京凯伦建筑工程有限公司以生产经营为目的，制造、销售和许诺销售侵权产品MBP-P高分子自粘胶膜预铺防水材料，认为公司与北京凯伦建筑工程有限公司上述行为构成专利侵权（涉案专利为“ZL201310606068.X”号专利），要求立即停止侵权行为，并要求公司与北京凯伦建筑工程有限公司共同赔偿因侵权行为所产生的经济损失及合理费用共计100万元，该诉讼案件已经被北京知识产权法院立案，案件编号（2019）京73民初1776号。2020年11月27日，基仕伯化学材料（中国）有限公司“请求判令二被告共同赔偿因其侵权行为给原告带来的经济损失以及原告为制止其侵权行为而支付的合理费用共计人民币100万元”，变更为“请求判令二被告共同赔偿因其侵权行为给原告带来的经济损失以及原告为制止其侵权行为而支付的合理费用共计人民币7,000万元”。
针对涉案专利，公司分别于2019年11月20日和2020年3月10日向国家知识产权局提出了两次无效宣告请求，案件编号分别为4W109792和4W110143。国家知识产权局于2020年7月6日对该两次无效请求进行了口头审理。针对案件编号为4W109792的无效宣告请求，国家知识产权局于2020年12月10日发出了审查决定，维持专利权有效。针对案件编号为4Wll0143的无效宣告请求，公司于2020年12月23日提交了撤回声明。针对所述审查决定，目前正在准备相关文件和证据，将于近期针对涉案专利再次提起无效宣告请求。
应对措施：公司已具有涉诉产品的多种可替代技术方案，若败诉，公司会被要求停止生产、销售所涉相关产品，但公司可通过调整所涉产品的砂粒组成、砂粒白度、砂粒遮盖率、砂粒直径与胶层厚度对比值等方式继续生产销售相关产品，上述调整不会导致公司增加固定资产投入，对相关产品的生产成本的影响较小。因此，若败诉被要求停止销售所涉相关产品，对公司后续生产经营不会产生重大不利影响。但鉴于本案争议标的为7,000万元，金额较大，若败诉可能对公司执行当期的利润产生较大影响。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 57.82% | 2021年04月09日 | 2021年04月09日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-030） |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 57.81% | 2021年04月20日 | 2021年04月20日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-033） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、2018年限制性股票激励计划
1、2018年7月17日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；
公司第三届监事会第五次会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于核实公司<2018年限制性股票激励计划首次授予部
分激励对象名单>的议案》；
公司独立董事就本次激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见，并公开征集投票权；
北京国枫律师事务所出具了《关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划的法律意见书》。
2、2018年7月27日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《监事会关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
3、2018年8月2日，公司召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，并于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《关于公司2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》、《2018年第二次临时股东大会决议公告》和北京国枫律师事务所出具的《2018年第二次临时股东大会的法律意见书》。
4、2018年10月30日，公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第八次会议决议审议通过了《关于调整<2018年限制性股票激励计划>相关事项的议案》和《关于向激励对象首次授予2018年限制性股票的议案》。
公司独立董事对此发表了独立意见，认为调整符合《上市公司股权激励管理办法》等相关法律、法规及规范性文件以及公司本次激励计划的规定，本次调整已取得股东大会授权，并履行了必要的程序；一致同意公司本次激励计划的首次授予日为2018年10月30日，并同意向符合条件的54名激励对象授予195.30万股限制性股票。
监事会发表了核查意见，认为调整的决策程序合法、有效，激励对象主体资格合法有效，并同意以2018年10月30日为授予日，向54名激励对象授予195.30万股限制性股票。
北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划股票授予事项的法律意见书》。
5、2018年11月15日，公司完成了2018年限制性股票激励计划首次授予登记工作。
6、2019年7月19日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于向激励对象授予2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》,公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。
2019年7月19日，公司召开第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于向激励对象授予2018年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》。
北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划之预留部分授予事项的法律意见书》。
7、2019年11月5日，公司第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见。
8、2020年8月12日，公司第三届董事会第三十一次会议和第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见。
北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划之预留授予部分第一期解锁相关事宜的法律意见书》。
9、2020年11月10日，公司第三届董事会第三十六次会议和第三届监事会第二十五次会议审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见。
北京国枫律师事务所出具了《北京国枫律师事务所关于江苏凯伦建材股份有限公司2018年限制性股票激励计划之限制性股票第二期解锁及回购注销部分限制性股票相关事项的法律意见书》。
二、2021年限制性股票激励计划
1、2021年3月23日，公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于核实公司<2021年限制性股票激励计
划首次授予部分激励对象名单>的议案》，公司独立董事殷俊明先生就提交股东大会审议的本次激励计划相关议案向全体股东征集了投票权，北京国枫律师事务所出具了法律意见书。
2、公司对本次授予的激励对象在公司内部进行了公示，公示期为自2021年3月24日起至2021年4月2日止。截至公示期满，公司监事会未收到对本次拟激励对象的异议。监事会对激励计划激励对象名单进行了核查，并于2021年4月3日披露了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
3、2021年4月9日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》，并于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网披露了《2021年第一次临时股东大会决议公告》、《2021 年第一次临时股东大会的法律意见书》和《关于公司 2021 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2021年6月4日，公司第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予2021年限制性股票的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见，监事会对此发表了核查意见，北京国枫律师事务所出具了法律意见书。
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求环境保护相关政策和行业标准
公司及各子公司在运营过程中均严格遵守以下与环境保护相关的法律法规和行业标准：《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国清洁生产促进法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《中华人民共和国环境保护税法实施条例》、《中华人民共和国节约能源法》、《锅炉大气污染物排放标准》、《工业炉窑大气污染物排放标准》、《突发环境事件应急管理办法》等环保方面的法律法规。环境保护行政许可情况无行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况无对污染物的处理废气处理：公司及子公司废气处理系统采用蓄热式焚烧环保装置，废气直接进行焚烧处理，并通过技术评估报告，废气收集率与VOCs处理率均达到90%以上；固体废物：固体废物均委托有资质的第三方进行合法处置，其中，生活垃圾委托当地政府部门进行清运处理，危险废物进行分类收集、贮存并委托专业资质机构处理，依法办理联单手续；
生活污水：公司采用专用管线，将生活污水委托当地生活污水处理厂进行有效处理，其中唐山凯伦新材料科技有限公司采用Aao生活污水处理工艺，检测指标（COD/氨氮）合格后，进行排放市政管道。环境自行监测方案
公司及各子公司均执行环境监测方案，每季度委托有资质第三方机构对全厂各类污染物进行监测，唐山凯伦新材料科技有限公司生活污水建设自动监测装置，所涉及自动监测装置定期进行维护保养，有组织排放所涉及排放口均达标排放。突发环境事件应急预案
公司及各子公司均建立突发环境事件应急预案体系，成立应急救援指挥机构和应急救援工作小组，明确各职能责任，制定各类应急处置方案，并在当地政府环保部门进行备案。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司已按照相关税收法律规定及时缴纳相关环境保护税。受到环境保护部门行政处罚的情况
无上市公司发生环境事故的相关情况
无
二、社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 凯伦控股投资有限公司、钱林弟 | 认购对象关于认购本次发行股票的锁定承诺 | 本公司/本人拟认购江苏凯伦建材股份有限公司（下称"凯伦股份"或"公司"）2020年向特定对象发行的股票（以下简称"本次发行"）。根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》、《上市公司收购管理办法》以及中国证监会、深交所的相关规定，本公司/本人就本次发行获得股票的锁定期限承诺如下：1、本公司/本人通过本次发行认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得以任何方式转让。2、本次发行股票结束后，由于公司送红股、资本公积金转增股本等原因增加的公司股份，本公司/本人亦应遵守上述限售期安排。3. 本公司/本人应按照相关法律、法规和中国证监会、深交所的相关规定，办理股份锁定的有关事宜。本公司/本人通过本次发行所获得的公司股份在上述锁定期满后将按届时有效之法律、法规及深交所的相关规定办理解锁事宜。 | 2020年08月07日 | 正在履行中 | |
| 凯伦控股投资有限公司 | 关于认购资金来源的承诺 | 本公司拟认购江苏凯伦建材股份有限公司（下称"凯伦股份"或"公司"）2020年向特定对象发行的股票（以下简称"本次发行"）。根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》以及中国证券监督管理委员会、深交所的相关规定，本人就本次认购资金的来源出具承诺如下：1.本公司作为凯伦股份控股股东，凯伦股份本次发行本人拟认购金额上限为100,000万元。本公司拟通过质押及其持有发行人股份向商业银行或证券公司等金融机构借款、融资的方式筹集本次认购的资金；2.本公司参与本次发行的认购资金系其 | 2020年10月28日 | 正在履行中 |
| 自有资金或自筹资金；3.本公司不存在任何以分级收益等结构化安排的方式进行融资的情形，亦不存在直接或间接使用公司及其关联方资金用于认购本次发行股份的情形；4.本公司本次认购的股份不存在代持、信托、委托持股的情形 | ||||||
| 钱林弟 | 关于认购资金来源的承诺 | 本人拟认购江苏凯伦建材股份有限公司（下称"凯伦股份"或"公司"）2020年向特定对象发行的股票（以下简称"本次发行"）。根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》以及中国证券监督管理委员会、深交所的相关规定，本人就本次认购资金的来源出具承诺如下：1.本人作为凯伦股份实际控制人，凯伦股份本次发行本人拟认购金额上限为50,000万元。本人拟通过自有资金及向家族成员和朋友借款的方式筹集本次认购的资金；2.本人参与本次发行的认购资金系其自有资金或自筹资金；3.本人不存在直接或间接使用公司及其关联方资金用于认购本次发行股票的情形；4.本人本次认购的股份不存在代持、信托、委托持股的情形。 | 2020年10月28日 | 正在履行中 | ||
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟 | 关于特定期间不减持上市公司股票的承诺 | 本公司/本人拟认购江苏凯伦建材股份有限公司（下称"凯伦股份"或"上市公司"）2020年向特定对象发行的股票。根据相关规定，本公司/本人特出具以下承诺：1、在上市公司本次向特定对象发行股票的定价基准日（2020年8月8日）前6个月至本承诺函出具之日，本人及本人关联方未出售或以任何方式减持凯伦股份的任何股票；2、在本承诺函出具之日起至本次发行完成后6个月之内，本人及本人关联方将不会出售或以任何方式减持所持有的凯伦股份的任何股票，亦不存在减持凯伦股份股票的计划；3、本人承诺上述内容的真实、准确与完整，并愿意承担相应的法律责任；4、本承诺函自本人签署之日起生效，具有不可撤销的效力。 | 2020年10月28日 | 正在履行中 | ||
| 股权激励承诺 | 江苏凯伦建材股份有限公司 | 股权激励不提供财务资助（2018年限制性股票激励计划） | 公司承诺未向激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保，亦不存在该等计划或安排。 | 2018年10月30日 | 至本次股权激励计划结束。 | 截至本报告期末，承诺方均严格履行了承诺事项。 |
| 江苏凯伦建材股份有限公司 | 股权激励不提供财务资助 | 公司承诺不为激励对象依限制性股票激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2021年03月23日 | 至本次股权激励计划结束 | 截至本报告期末，承诺方均严格履行 |
| （2021年限制性股票激励计划） | 了承诺事项。 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司与基仕伯化学材料（中国）有限公司的专利诉讼 | 7,000 | 否 | 案件尚未开庭 | 尚未作出裁定 | 无 | 2020年11月30日 | 巨潮资讯网《关于公司诉讼的公告》（公告编号：2020-143） |
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期，公司存在租赁房产情形，该等房屋主要用于日常办公等用途，该等租赁行为对公司的生产经营、财务状况不构成重大影响。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 无 | ||||||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 四川凯伦 | 2020年04月23日 | 5,000 | 2021年03月01日 | 5,000 | 连带责任担保 | 否 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 唐山凯伦 | 2020年04月23日 | 2,000 | 2020年05月14日 | 2,000 | 连带责任担保 | 否 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 唐山凯伦 | 2020年04月23日 | 2,000 | 2020年05月29日 | 2,000 | 连带责任担保 | 否 | 1年 | 是 | 否 | |||
| 黄冈凯伦 | 2020年04月23日 | 5,000 | 2020年06月24日 | 5,000 | 连带责任担保 | 否 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 黄冈凯伦 | 2020年04月23日 | 3,900 | 2020年10月30日 | 3,900 | 连带责任担保 | 否 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 苏州凯伦高分子 | 2020年04月23日 | 100,000 | 2020年12月11日 | 100,000 | 连带责任担保 | 土地使用权 | 否 | 13年 | 否 | 否 | ||
| 黄冈凯伦 | 2019年03月29日 | 15,000 | 2019年08月13日 | 15,000 | 连带责任担保 | 土地使用权、固定资产 | 否 | 6年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 355,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 132,900 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 355,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 128,900 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 355,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 132,900 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 355,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 128,900 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 44.97% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
公司报告期不存在重大合同。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 25,642,024 | 15.00% | 82,802,428 | 15,485,323 | -6,208,195 | 92,079,556 | 117,721,580 | 30.17% | |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 25,642,024 | 15.00% | 82,802,428 | 15,485,323 | -6,208,195 | 92,079,556 | 117,721,580 | 30.17% | |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 51,867,219 | 0 | 0 | 51,867,219 | 51,867,219 | 13.29% | |
| 境内自然人持股 | 25,642,024 | 15.00% | 30,935,209 | 15,485,323 | -6,208,195 | 40,212,337 | 65,854,361 | 16.88% | |
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 145,265,476 | 85.00% | 0 | 121,116,277 | 6,052,695 | 127,168,972 | 272,434,448 | 69.83% | |
| 1、人民币普通股 | 145,265,476 | 85.00% | 0 | 121,116,277 | 6,052,695 | 127,168,972 | 272,434,448 | 69.83% | |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 170,907,500 | 100.00% | 82,802,428 | 136,601,600 | -155,500 | 219,248,528 | 390,156,028 | 100.00% | |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2020年11月10日，公司第三届董事会第三十六次会议和第三届监事会第二十五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，本次回购注销部分限制性股票于 2021年2月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
2、公司于2021年4月20日召开的2020年度股东大会审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》。公司 2020年度利润分配方案为：以总股本170,752,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利6.00元人民币（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共计转增136,601,600股，转增后公司总股本将增加至 307,353,600 股。本次权益分派于2021年4月30日完成。
3、经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江苏凯伦建材股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]176号）, 同意公司向特定对象发行股票的注册申请, 公司向特定对象发行A股股票77,800,828股，发行价格为19.28元/股，本次募集资金总额为人民币1,499,999,963.84元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》(天健验
[2021]256号)。本次向特定对象发行股票77,800,828股人民币普通股于2021年6月22日上市。
4、公司于2021 年4月9 日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年6月10日出具了《江苏凯伦建材股份有限公司验资报告》（天健验[2021]296号）, 对公司截止2021年6月4日的新增注册资本及实收股本情况进行了审验。截至2021年6月4日，公司已收到136名特定激励对象缴纳的新增出资额55,367,712.00元，其中计入实收股本5,001,600.00元，计入资本公积（股本溢价）50,366,112.00元。2021年限制性股票激励计划首次授予部分于2021年6月24日上市。
5、其余股份变动系中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司按《公司法》、《上市公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关规定增加及解除部分股东、董事、监事、高级管理人员的锁定股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年11月10日，公司第三届董事会第三十六次会议和第三届监事会第二十五次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
2、2021 年 4 月 20 日召开的 2020年度股东大会审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》。
3、向特定对象发行股票的注册申请经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏凯伦建材股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]176号）批准，经深圳证券交易所同意。
4、2021 年4月9 日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
上述股份变动均已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相应的股份登记手续。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司完成了2018年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票、转增、向特定对象发行股票、2021年限制性股票激励计划的登记工作，公司股份总数由原来170,907,500股增加至390,156,028股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 0 | 0 | 51,867,219 | 51,867,219 | 首发后限售股 | 自股份上市首日起36个月内不得转让。 |
| 钱林弟 | 0 | 0 | 25,933,609 | 25,933,609 | 首发后限售股 | 自股份上市首日起36个月内不得转 |
| 让。 | ||||||
| 李忠人 | 11,912,250 | 0 | 9,529,800 | 21,442,050 | 董监高锁定 | 任期内按每年 25%解锁，离任 6 个月内 100%锁定 |
| 张勇 | 2,416,725 | 0 | 1,933,380 | 4,350,105 | 董监高锁定 | 任期内按每年 25%解锁，离任 6 个月内 100%锁定 |
| 刘吉明 | 1,275,750 | 0 | 1,020,600 | 2,296,350 | 董监高锁定 | 任期内按每年 25%解锁，离任 6 个月内 100%锁定 |
| 王志阳 | 425,362 | 0 | 340,290 | 765,652 | 董监高锁定 | 任期内按每年 25%解锁，离任 6 个月内 100%锁定 |
| 柴永福 | 2,336,967 | 0 | 1,968,618 | 4,305,585 | 董监高锁定 | 任期内按每年 25%解锁，离任 6 个月内 100%锁定 |
| 季歆宇 | 97,500 | 0 | 78,000 | 175,500 | 高管锁定及股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售；任期内按每年 25%解锁，离任 6 个月内 100%锁定 |
| 陈洪进 | 78,750 | 0 | 63,000 | 141,750 | 高管锁定及股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售；任期内按每年 25%解锁，离任 6 个月内 100%锁定 |
| 2018年限制性股票激励计划限售股 | 956,700 | 155,500 | 640,960 | 1,442,160 | 股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 闫江 | 0 | 0 | 108,000 | 108,000 | 股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 2021年限制性股票激励计划 | 0 | 0 | 4,893,600 | 4,893,600 | 股权激励限售 | 按公司股权激励管理办法解除限售 |
| 合计 | 19,500,004 | 155,500 | 98,377,076 | 117,721,580 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 向特定对象发行股票 | 2021年05月28日 | 19.28 | 77,800,828 | 2021年06月22日 | 77,800,828 | 巨潮资讯网 | 2021年08月18日 | |
| 限制性股票激励计划 | 2021年06月04日 | 11.07 | 5,001,600 | 2021年06月24日 | 5,001,600 | 巨潮资讯网 | 2021年06月23日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明
1、公司完成了向特定对象发行股票的登记工作，公司向特定对象发行A股股票77,800,828股，发行价格为19.28元/股，
本次募集资金总额为人民币1,499,999,963.84元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》(天健验[2021]256号)。本次向特定对象发行股票77,800,828股人民币普通股于2021年6月22日上市。
2、公司于2021年4月9 日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年6月10日出具了《江苏凯伦建材股份有限公司验资报告》（天健验[2021]296号）, 对公司截止2021年6月4日的新增注册资本及实收股本情况进行了审验。截至2021年6月4日，公司已收到136名特定激励对象缴纳的新增出资额55,367,712.00元，其中计入实收股本5,001,600.00元，计入资本公积（股本溢价）50,366,112.00元。2021年限制性股票激励计划首次授予部分于2021年6月24日上市。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 11,396 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| #凯伦控股投资有限公司 | 境内非国有法人 | 43.09% | 168,118,419 | 103,534,419 | 51,867,219 | 116,251,200 | 质押 | 64,300,000 | |||
| 李忠人 | 境内自然人 | 7.33% | 28,589,400 | 12,706,400 | 21,442,050 | 7,147,350 | 质押 | 24,300,000 | |||
| 钱林弟 | 境内自然人 | 6.65% | 25,933,609 | 25,933,609 | 25,933,609 | 0 | |||||
| #苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.78% | 22,534,200 | 10,015,200 | 0 | 22,534,200 | 质押 | 13,680,000 | |||
| 张勇 | 境内自然人 | 1.49% | 5,800,140 | 2,577,840 | 4,350,105 | 1,450,035 | 质押 | 4,500,000 | |||
| 柴永福 | 境内自然人 | 1.47% | 5,740,781 | 2,624,825 | 4,305,585 | 1,435,196 | 质押 | 1,755,000 | |||
| #天津润鼎物业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.34% | 5,220,000 | 2,320,000 | 0 | 5,220,000 | |||||
| 姚建新 | 境内自然人 | 1.28% | 4,993,920 | 2,219,520 | 0 | 4,993,920 | |||||
| 中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.23% | 4,780,986 | 1,392,414 | 0 | 4,780,986 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.20% | 4,680,007 | 1,180,003 | 0 | 4,680,007 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 凯伦控股投资有限公司法定代表人及实际控制人为钱林弟先生，苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人为钱林弟先生。钱林弟先生、凯伦控股投资有限公司与苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）属于一致行动人。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| #凯伦控股投资有限公司 | 116,251,200 | 人民币普通股 | 116,251,200 |
| #苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） | 22,534,200 | 人民币普通股 | 22,534,200 |
| 李忠人 | 7,147,350 | 人民币普通股 | 7,147,350 |
| #天津润鼎物业管理有限公司 | 5,220,000 | 人民币普通股 | 5,220,000 |
| 姚建新 | 4,993,920 | 人民币普通股 | 4,993,920 |
| 中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券投资基金 | 4,780,986 | 人民币普通股 | 4,780,986 |
| 中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混合型证券投资基金 | 4,680,007 | 人民币普通股 | 4,680,007 |
| 招商银行股份有限公司－汇添富价值成长均衡投资混合型证券投资基金 | 3,999,991 | 人民币普通股 | 3,999,991 |
| 招商银行股份有限公司－汇添富绝对收益策略定期开放混合型发起式证券投资基金 | 3,255,980 | 人民币普通股 | 3,255,980 |
| 杨庆 | 3,198,480 | 人民币普通股 | 3,198,480 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 凯伦控股投资有限公司法定代表人及实际控制人为钱林弟先生，苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人为钱林弟先生。凯伦控股投资有限公司与苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融 | 不适用 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 钱林弟 | 董事长 | 现任 | 0 | 25,933,609 | 0 | 25,933,609 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 0 | 25,933,609 | 0 | 25,933,609 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏凯伦建材股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,644,866,554.29 | 625,361,339.24 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 200,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 698,799,231.09 | 688,274,198.51 |
| 应收账款 | 1,242,320,636.07 | 863,348,635.25 |
| 应收款项融资 | 8,627,264.39 | 20,843,586.83 |
| 预付款项 | 138,135,690.10 | 61,304,090.24 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 336,026,662.62 | 70,776,160.14 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 278,380,762.92 | 164,754,151.19 |
| 合同资产 | 62,089,023.62 | 26,236,352.29 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 51,301,325.58 | 32,647,015.49 |
| 流动资产合计 | 4,660,547,150.68 | 2,553,545,529.18 |
| 非流动资产： | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 533,869,360.98 | 477,901,576.36 |
| 在建工程 | 220,136,574.76 | 240,544,018.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 143,751,684.48 | 127,943,570.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 13,089,036.91 | 587,191.88 |
| 递延所得税资产 | 37,102,856.54 | 26,005,683.28 |
| 其他非流动资产 | 99,066,267.57 | 52,048,883.30 |
| 非流动资产合计 | 1,047,015,781.24 | 925,030,923.88 |
| 资产总计 | 5,707,562,931.92 | 3,478,576,453.06 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 991,192,568.55 | 687,811,256.14 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 368,911,289.63 | 205,232,660.80 |
| 应付账款 | 444,301,569.88 | 564,993,007.19 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 47,966,945.91 | 76,725,329.97 |
| 应付职工薪酬 | 38,182,757.57 | 62,841,086.92 |
| 应交税费 | 93,931,607.67 | 75,993,510.54 |
| 其他应付款 | 150,137,082.63 | 85,976,279.85 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | 761,784.00 | 233,064.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 89,345,333.75 | 17,522,463.89 |
| 其他流动负债 | 57,518,478.62 | 140,997,262.42 |
| 流动负债合计 | 2,281,487,634.21 | 1,918,092,857.72 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 523,545,868.89 | 209,783,307.55 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 33,224,954.27 | 14,251,126.51 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 556,770,823.16 | 224,034,434.06 |
| 负债合计 | 2,838,258,457.37 | 2,142,127,291.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 390,156,028.00 | 170,907,500.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,948,815,154.96 | 620,651,571.66 |
| 减：库存股 | 65,087,348.00 | 11,434,801.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 59,754,447.17 | 59,754,447.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 532,726,299.24 | 496,570,443.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,866,364,581.37 | 1,336,449,161.28 |
| 少数股东权益 | 2,939,893.18 | |
| 所有者权益合计 | 2,869,304,474.55 | 1,336,449,161.28 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,707,562,931.92 | 3,478,576,453.06 |
法定代表人：钱林弟 主管会计工作负责人：季歆宇 会计机构负责人：许晴粉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,537,976,133.49 | 593,665,054.79 |
| 交易性金融资产 | 200,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 624,184,141.17 | 600,533,856.38 |
| 应收账款 | 1,271,315,102.42 | 958,715,814.63 |
| 应收款项融资 | 7,263,264.39 | 20,483,586.83 |
| 预付款项 | 163,178,609.38 | 30,056,340.81 |
| 其他应收款 | 591,051,821.19 | 239,534,432.14 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 118,072,577.40 | 77,769,313.08 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 6,708,739.70 | 1,222,549.55 |
| 流动资产合计 | 4,519,750,389.14 | 2,521,980,948.21 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 613,706,700.00 | 610,596,700.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 70,430,204.82 | 66,419,738.65 |
| 在建工程 | 300,884.96 | 4,219,187.41 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 16,870,496.20 | 16,426,111.81 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 292,081.05 | 442,542.10 |
| 递延所得税资产 | 25,884,556.91 | 21,329,919.82 |
| 其他非流动资产 | 7,705,777.18 | 8,530,806.00 |
| 非流动资产合计 | 735,190,701.12 | 727,965,005.79 |
| 资产总计 | 5,254,941,090.26 | 3,249,945,954.00 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 931,122,966.47 | 447,699,300.58 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 334,486,441.01 | 335,433,366.53 |
| 应付账款 | 232,547,570.71 | 409,197,191.30 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 42,182,005.14 | 64,833,958.25 |
| 应付职工薪酬 | 33,800,766.36 | 55,432,441.70 |
| 应交税费 | 101,305,244.89 | 75,287,284.02 |
| 其他应付款 | 290,496,374.15 | 189,850,263.90 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 86,345,333.75 | 17,522,463.89 |
| 其他流动负债 | 51,631,173.52 | 139,920,971.43 |
| 流动负债合计 | 2,103,917,876.00 | 1,735,177,241.60 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 253,203,063.33 | 180,747,070.14 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,328,475.00 | 2,521,300.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 255,531,538.33 | 183,268,370.14 |
| 负债合计 | 2,359,449,414.33 | 1,918,445,611.74 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 390,156,028.00 | 170,907,500.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,948,815,154.96 | 620,651,571.66 |
| 减：库存股 | 65,087,348.00 | 11,434,801.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 59,754,447.17 | 59,754,447.17 |
| 未分配利润 | 561,853,393.80 | 491,621,624.43 |
| 所有者权益合计 | 2,895,491,675.93 | 1,331,500,342.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,254,941,090.26 | 3,249,945,954.00 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,219,269,748.35 | 770,002,469.10 |
| 其中：营业收入 | 1,219,269,748.35 | 770,002,469.10 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,018,216,028.70 | 625,422,198.67 |
| 其中：营业成本 | 794,942,146.72 | 426,462,416.01 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,129,675.43 | 2,684,568.85 |
| 销售费用 | 94,197,350.43 | 112,389,910.41 |
| 管理费用 | 45,132,264.37 | 33,290,970.27 |
| 研发费用 | 57,719,246.78 | 33,798,515.02 |
| 财务费用 | 22,095,344.97 | 16,795,818.11 |
| 其中：利息费用 | 27,488,799.51 | 16,119,201.63 |
| 利息收入 | 5,732,363.09 | 1,142,640.03 |
| 加：其他收益 | 10,195,687.73 | 4,173,744.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,050,787.59 | -613,381.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 594,000.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -49,680,604.06 | -40,696,018.56 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -292,685.69 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 162,326,905.22 | 108,038,614.74 |
| 加：营业外收入 | 118,375.87 | 18,713.92 |
| 减：营业外支出 | 1,925,541.53 | 2,102,400.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 160,519,739.56 | 105,954,928.66 |
| 减：所得税费用 | 21,912,790.59 | 16,513,955.53 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,606,948.97 | 89,440,973.13 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,606,948.97 | 89,440,973.13 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 138,607,055.79 | 89,440,973.13 |
| 2.少数股东损益 | -106.82 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 |
| 净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 138,606,948.97 | 89,440,973.13 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 138,607,055.79 | 89,440,973.13 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -106.82 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.44 | 0.53 |
| （二）稀释每股收益 | 0.43 | 0.53 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：钱林弟 主管会计工作负责人：季歆宇 会计机构负责人：许晴粉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,197,070,700.23 | 796,632,439.22 |
| 减：营业成本 | 787,906,684.03 | 529,093,948.38 |
| 税金及附加 | 1,946,410.86 | 1,751,201.03 |
| 销售费用 | 94,132,797.18 | 92,369,325.46 |
| 管理费用 | 23,297,774.63 | 25,768,836.81 |
| 研发费用 | 30,700,544.56 | 23,645,181.61 |
| 财务费用 | 13,288,806.91 | 11,838,352.41 |
| 其中：利息费用 | 16,973,255.75 | 11,041,882.38 |
| 利息收入 | 5,329,404.61 | 987,871.32 |
| 加：其他收益 | 7,690,845.34 | 4,091,796.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,050,787.59 | -613,381.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 594,000.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -47,571,520.43 | -40,219,054.70 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -292,685.69 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 206,675,108.87 | 76,018,953.43 |
| 加：营业外收入 | 91,854.23 | 0.95 |
| 减：营业外支出 | 1,920,072.02 | 2,000,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 204,846,891.08 | 74,018,954.38 |
| 减：所得税费用 | 32,163,921.71 | 10,960,400.04 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 172,682,969.37 | 63,058,554.34 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 172,682,969.37 | 63,058,554.34 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 172,682,969.37 | 63,058,554.34 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 671,695,911.68 | 407,329,883.01 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 7,504,903.41 | 409,971.31 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 35,789,528.89 | 8,549,773.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 714,990,343.98 | 416,289,627.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 743,155,269.37 | 502,323,642.99 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 121,078,140.21 | 68,329,285.46 |
| 支付的各项税费 | 58,430,702.45 | 40,872,738.23 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 162,375,184.58 | 73,645,112.12 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,085,039,296.61 | 685,170,778.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -370,048,952.63 | -268,881,151.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 85,534.60 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,867,062.86 | 1,788,575.86 |
| 投资活动现金流入小计 | 3,952,597.46 | 1,788,575.86 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 174,368,493.91 | 170,980,052.09 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 475,000,000.00 | 205,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 649,368,493.91 | 375,980,052.09 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -645,415,896.45 | -374,191,476.23 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,492,939,963.84 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,238,296,154.44 | 598,379,136.12 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 53,652,547.00 | 25,100,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,784,888,665.28 | 623,479,136.12 |
| 偿还债务支付的现金 | 614,263,860.00 | 347,123,400.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 127,429,785.21 | 28,967,282.67 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 84,397,800.83 | 50,424,566.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 826,091,446.04 | 426,515,248.71 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,958,797,219.24 | 196,963,887.41 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -353,031.63 | 404,345.26 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 942,979,338.53 | -445,704,394.58 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 455,938,984.78 | 767,873,932.88 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,398,918,323.31 | 322,169,538.30 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 707,507,432.93 | 422,510,402.22 |
| 收到的税费返还 | 1,549,720.84 | 409,971.31 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,177,917,526.07 | 219,642,988.58 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,886,974,679.84 | 642,563,362.11 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 843,693,731.69 | 629,650,555.27 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 89,100,741.46 | 52,741,621.48 |
| 支付的各项税费 | 53,846,336.06 | 31,293,894.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,023,344,123.17 | 80,041,216.60 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,009,984,932.38 | 793,727,287.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -123,010,252.54 | -151,163,925.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 85,534.60 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,867,062.86 | 1,788,575.86 |
| 投资活动现金流入小计 | 3,952,597.46 | 1,788,575.86 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,992,756.74 | 16,566,997.06 |
| 投资支付的现金 | 3,110,000.00 | 275,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 475,000,000.00 | 205,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 510,102,756.74 | 496,566,997.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -506,150,159.28 | -494,778,421.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,489,999,963.84 |
| 取得借款收到的现金 | 676,668,835.00 | 401,842,275.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 53,652,547.00 | 25,100,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,220,321,345.84 | 426,942,275.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 530,263,860.00 | 180,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 121,681,039.38 | 27,342,809.34 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 71,077,800.83 | 50,424,566.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 723,022,700.21 | 257,767,375.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,497,298,645.63 | 169,174,899.62 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -353,031.63 | 404,345.26 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 867,785,202.18 | -476,363,101.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 424,242,700.33 | 762,284,473.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,292,027,902.51 | 285,921,372.01 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 170,907,500.00 | 620,651,571.66 | 11,434,801.00 | 59,754,447.17 | 496,570,443.45 | 1,336,449,161.28 | 1,336,449,161.28 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,907,500.00 | 620,651,571.66 | 11,434,801.00 | 59,754,447.17 | 496,570,443.45 | 1,336,449,161.28 | 1,336,449,161.28 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 219,248,528.00 | 1,328,163,583.30 | 53,652,547.00 | 36,155,855.79 | 1,529,915,420.09 | 2,939,893.18 | 1,532,855,313.27 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 138,607,055.79 | 138,607,055.79 | -106.82 | 138,606,948.97 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 82,646,928.00 | 1,464,765,183.30 | 53,652,547.00 | 1,493,759,564.30 | 2,940,000.00 | 1,496,699,564.30 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 82,646,928.00 | 1,460,696,336.77 | 53,652,547.00 | 1,489,690,717.77 | 2,940,000.00 | 1,492,630,717.77 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,068,846.53 | 4,068,846.53 | 4,068,846.53 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -102,451,200.00 | -102,451,200.00 | -102,451,200.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -102,451,200.00 | -102,451,200.00 | -102,451,200.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 136,601,600.00 | -136,601,600.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 136,601,600.00 | -136,601,600.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 390,156,028.00 | 1,948,815,154.96 | 65,087,348.00 | 59,754,447.17 | 532,726,299.24 | 2,866,364,581.37 | 2,939,893.18 | 2,869,304,474.55 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 170,907,500.00 | 613,408,110.11 | 20,458,158.00 | 32,052,341.08 | 262,811,684.98 | 1,058,721,478.17 | 1,058,721,478.17 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 170,9 | 613,40 | 20,458 | 32,052 | 262,81 | 1,058, | 1,058,7 | ||||||||
| 余额 | 07,500.00 | 8,110.11 | ,158.00 | ,341.08 | 1,684.98 | 721,478.17 | 21,478.17 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,315,220.12 | -164,710.00 | 72,350,223.13 | 76,830,153.25 | 76,830,153.25 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 89,440,973.13 | 89,440,973.13 | 89,440,973.13 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,315,220.12 | 4,315,220.12 | 4,315,220.12 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,315,220.12 | 4,315,220.12 | 4,315,220.12 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -164,710.00 | -17,090,750.00 | -16,926,040.00 | -16,926,040.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,090,750.00 | -17,090,750.00 | -17,090,750.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | -164,710.00 | 164,710.00 | 164,710.00 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,907,500.00 | 617,723,330.23 | 20,293,448.00 | 32,052,341.08 | 335,161,908.11 | 1,135,551,631.42 | 1,135,551,631.42 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 170,907,500.00 | 620,651,571.66 | 11,434,801.00 | 59,754,447.17 | 491,621,624.43 | 1,331,500,342.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,907,500.00 | 620,651,571.66 | 11,434,801.00 | 59,754,447.17 | 491,621,624.43 | 1,331,500,342.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 219,248,528.0 | 1,328,163,583.30 | 53,652,547.00 | 70,231,769.37 | 1,563,991,333.67 | |||||||
| “－”号填列） | 0 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 172,682,969.37 | 172,682,969.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 82,646,928.00 | 1,464,765,183.30 | 53,652,547.00 | 1,493,759,564.30 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 82,646,928.00 | 1,460,696,336.77 | 53,652,547.00 | 1,489,690,717.77 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,068,846.53 | 4,068,846.53 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -102,451,200.00 | -102,451,200.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -102,451,200.00 | -102,451,200.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 136,601,600.00 | -136,601,600.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 136,601,600.00 | -136,601,600.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 |
| 益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 390,156,028.00 | 1,948,815,154.96 | 65,087,348.00 | 59,754,447.17 | 561,853,393.80 | 2,895,491,675.93 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 170,907,500.00 | 613,408,110.11 | 20,458,158.00 | 32,052,341.08 | 259,393,419.63 | 1,055,303,212.82 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,907,500.00 | 613,408,110.11 | 20,458,158.00 | 32,052,341.08 | 259,393,419.63 | 1,055,303,212.82 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,315,220.12 | -164,710.00 | 45,967,804.34 | 50,447,734.46 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 63,058,554.34 | 63,058,554.34 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,315,220.12 | 4,315,220.12 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,315,220.12 | 4,315,220.12 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -164,710.00 | -17,090,750.00 | -16,926,040.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -17,090,750.00 | -17,090,750.00 | ||||||||||
| 3．其他 | -164,710.00 | 164,710.00 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,907,500.00 | 617,723,330.23 | 20,293,448.00 | 32,052,341.08 | 305,361,223.97 | 1,105,750,947.28 |
三、公司基本情况
江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由自然人钱林弟、李忠人发起设立，于2011年7月13日在江苏省苏州市工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省苏州市吴江区。公司现持有统一社会信用代码为9132050057817586XW的营业执照, 历经多次变更，公司现有注册资本390,156,028.00元,股本390,156,028.00元，股份总数390,156,028股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股84,388,588股；无限售条件的流通股份A股305,767,440股（其中含高管锁定股29,027,407股）。公司股票已于2017年10月26日正式在深圳证券交易所创业板挂牌上市。本公司属建筑防水材料制造业行业。经营范围：新型节能环保建筑防水材料、防腐材料、建筑保温材料、沥青制品的生产、销售；销售：非危险性化工原料及产品、建筑材料、沥青；建筑机械成套设备的研发、销售和技术服务；实业投资；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本财务报表业经公司2021年8月26日第四届九次董事会批准对外报出。 本公司将唐山凯伦新材料科技有限公司（以下简称唐山凯伦公司）、成都凯伦新材料有限公司（以下简称成都凯伦公司）、黄冈凯伦新材料有限公司（以下简称黄冈凯伦）、四川凯伦新材料有限公司（以下简称四川凯伦）、苏州凯汇伦防水保温工程有限公司（以下简称凯汇伦工程）、苏州凯伦盈信股权投资管理有限公司（以下简称凯伦盈信）、湖北纽凯伦轨道交通新材料有限公司（以下简称纽凯伦）、苏州凯瑞伦建筑工程有限公司（以下简称凯瑞伦工程）、苏州凯伦高分子新材料科技有限公司（以下简称凯伦高分子）、广西凯伦新材料有限公司（以下简称广西凯伦）、宿迁凯伦新材料有限公司（以下简称宿迁凯伦）和陕西凯伦新材料科技有限公司（以下简称陕西凯伦）、凯伦智慧供应链管理（上海）有限公司（以下简称凯伦智慧）、凯伦盛世新材料（上海）有限公司（以下简称凯伦盛世）、苏州凯伦新材料有限公司（以下简称凯伦新材料）纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注“合并范围的变更”和“在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2021年1月1日起至2021年6月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述
(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该
金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与未来12个月内预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——押金保证金组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | 债务人性质 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合同资产——账龄组合 | ||
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 债务人性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合与合同资产——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 合同资产预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 50 | 50 |
| 3-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10、存货
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
具体盘点方法为：对于一般原材料、成品，清点其件数；对于沥青、聚醚等存放于液态罐中的原料，通过浮标测量罐内液体高度。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
11、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
12、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
15、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 商标权 | 5.75 |
| 软件使用权 | 10 |
| 专利使用权 | 10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
23、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
(1) 按时点确认的收入
公司销售防水材料等产品，属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销产品收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2) 按履约进度确认的收入
公司提供建筑合同等服务，由于公司履约的同时客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。公司根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
24、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明新租赁准则对本公司无影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、3%。部分出口货物享受"免、抵、退"税政策，退税率为13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 唐山凯伦 | 15% |
| 黄冈凯伦 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组下发的《关于江苏省2019年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2019〕253号），本公司被认定为高新技术企业（证书编号GR201932000163），高新技术企业证书有效期为2019年11月7号至2022年11月7号，2020年度本公司按15%的税率计缴企业所得税。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组下发的《关于河北省2019年第三批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2020〕30号），子公司唐山凯伦公司被认定为高新技术企业（证书编号GR201913002302），高新技术企业证书有效期为2019年12月2号至2022年12月2号，2020年度唐山凯伦公司按15%的税率计缴企业所得税。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组下发的《关于湖北省2020年第三批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2020〕248号），子公司黄冈凯伦公司被认定为高新技术企业（证书编号GR202042004154），高新技术企业证书有效期为2020年12月1号至2023年12月1号，2020年度黄冈凯伦公司按15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 15,157.94 | 112,193.65 |
| 银行存款 | 1,398,903,165.37 | 455,826,791.13 |
| 其他货币资金 | 245,948,230.98 | 169,422,354.46 |
| 合计 | 1,644,866,554.29 | 625,361,339.24 |
其他说明其他货币资金期末余额中，包含银行承兑票据保证金及质押的存单239,214,633.44元和保函保证金6,733,597.54元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 200,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 200,000,000.00 | |
| 合计 | 200,000,000.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 698,799,231.09 | 688,274,198.51 |
| 合计 | 698,799,231.09 | 688,274,198.51 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 735,578,138.00 | 100.00% | 36,778,906.91 | 0.05% | 698,799,231.09 | 724,499,156.33 | 100.00% | 36,224,957.82 | 5.00% | 688,274,198.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 735,578,138.00 | 100.00% | 36,778,906.91 | 0.05% | 698,799,231.09 | 724,499,156.33 | 100.00% | 36,224,957.82 | 5.00% | 688,274,198.51 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票组合 | 735,578,138.00 | 36,778,906.91 | 5.00% |
| 合计 | 735,578,138.00 | 36,778,906.91 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 36,224,957.82 | 553,949.09 | 36,778,906.91 | |||
| 合计 | 36,224,957.82 | 553,949.09 | 36,778,906.91 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 308,095,233.85 | |
| 合计 | 308,095,233.85 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 750,000.00 |
| 合计 | 750,000.00 |
其他说明
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 28,960,010.93 | 2.13% | 28,960,010.93 | 100.00% | 33,750,114.13 | 3.55% | 33,750,114.13 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,333,160,342.53 | 97.87% | 90,839,706.46 | 6.81% | 1,242,320,636.07 | 916,657,151.55 | 96.45% | 53,308,516.30 | 5.82% | 863,348,635.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,362,120,353.46 | 100.00% | 119,799,717.39 | 8.80% | 1,242,320,636.07 | 950,407,265.68 | 100.00% | 87,058,630.43 | 9.16% | 863,348,635.25 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 30家零星单位 | 28,960,010.93 | 28,960,010.93 | 100.00% | 存在较大回收风险 |
| 合计 | 28,960,010.93 | 28,960,010.93 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,195,889,724.78 | 59,794,486.24 | 5.00% |
| 1-2年 | 104,851,965.04 | 10,485,196.50 | 10.00% |
| 2-3年 | 18,993,884.69 | 9,496,942.35 | 50.00% |
| 3-4年 | 8,795,147.42 | 7,036,117.94 | 80.00% |
| 4-5年 | 3,013,285.80 | 2,410,628.64 | 80.00% |
| 5 年以上 | 1,616,334.80 | 1,616,334.80 | 100.00% |
| 合计 | 1,333,160,342.53 | 90,839,706.47 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,195,889,724.78 |
| 1至2年 | 104,919,405.04 |
| 2至3年 | 26,048,051.98 |
| 3年以上 | 35,263,171.66 |
| 3至4年 | 14,521,744.47 |
| 4至5年 | 14,640,114.09 |
| 5年以上 | 6,101,313.10 |
| 合计 | 1,362,120,353.46 |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 33,750,114.13 | 0.00 | 4,790,103.20 | 28,960,010.93 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 53,308,516.30 | 37,531,190.16 | 90,839,706.46 | |||
| 合计 | 87,058,630.43 | 37,531,190.16 | 4,790,103.20 | 119,799,717.39 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 189,766,871.37 | 13.93% | 9,488,343.57 |
| 客户二 | 97,482,540.71 | 7.16% | 5,214,935.94 |
| 客户三 | 91,174,756.50 | 6.69% | 4,733,331.11 |
| 客户四 | 38,470,789.88 | 2.82% | 1,923,539.49 |
| 客户五 | 37,065,058.97 | 2.72% | 1,853,252.95 |
| 合计 | 453,960,017.43 | 33.32% |
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| 应收账款保理业务 | 117,707,031.95 | 5,554,063.53 | 保理 |
| 合 计 | 117,707,031.95 | 5,554,063.53 |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 8,627,264.39 | 20,843,586.83 |
| 合计 | 8,627,264.39 | 20,843,586.83 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 122,570,418.00 | 88.73% | 60,149,950.68 | 98.12% |
| 1至2年 | 14,692,673.61 | 10.64% | 858,755.71 | 1.40% |
| 2至3年 | 561,948.61 | 0.41% | 151,595.92 | 0.25% |
| 3年以上 | 310,649.88 | 0.22% | 143,787.93 | 0.23% |
| 合计 | 138,135,690.10 | -- | 61,304,090.24 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 供应商一 | 19,097,985.39 | 13.83% |
| 供应商二 | 16,292,194.72 | 11.79% |
| 供应商三 | 12,048,456.11 | 8.72% |
| 供应商四 | 9,785,638.69 | 7.08% |
| 供应商五 | 9,500,000.00 | 6.88% |
| 合计 | 66,724,274.91 | 48.30% |
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 336,026,662.62 | 70,776,160.14 |
| 合计 | 336,026,662.62 | 70,776,160.14 |
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 346,108,029.56 | 71,736,849.52 |
| 备用金 | 8,648,716.59 | 3,539,212.52 |
| 其他 | 808,117.01 | 605,169.63 |
| 合计 | 355,564,863.16 | 75,881,231.67 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 3,646,528.53 | 137,129.41 | 1,321,413.59 | 5,105,071.53 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -89,130.60 | 89,130.60 | 0.00 | |
| 本期计提 | 13,998,877.38 | 434,251.63 | 14,433,129.01 | |
| 2021年6月30日余额 | 17,645,405.91 | 47,998.81 | 1,844,795.82 | 19,538,200.54 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 346,746,959.38 |
| 1至2年 | 2,726,262.64 |
| 2至3年 | 1,708,061.50 |
| 3年以上 | 4,383,579.64 |
| 3至4年 | 1,504,672.00 |
| 4至5年 | 1,878,907.64 |
| 5年以上 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 355,564,863.16 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,105,071.53 | 14,433,129.01 | 18,538,200.54 | |||
| 合计 | 5,105,071.53 | 14,433,129.01 | 19,538,200.54 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 151,000,000.00 | 1年以内 | 42.47% | 7,550,000.00 |
| 第二名 | 押金保证金 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 14.06% | 2,500,000.00 |
| 第三名 | 押金保证金 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 8.44% | 1,500,000.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 25,000,000.00 | 1年以内 | 7.03% | 1,250,000.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 5.62% | 1,000,000.00 |
| 合计 | -- | 276,000,000.00 | -- | 77.62% | 13,800,000.00 |
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 180,420,600.63 | 180,420,600.63 | 93,689,544.89 | 93,689,544.89 | ||
| 库存商品 | 51,472,159.04 | 51,472,159.04 | 37,518,445.74 | 37,518,445.74 | ||
| 发出商品 | 40,594,535.91 | 40,594,535.91 | 31,197,031.92 | 31,197,031.92 | ||
| 半成品 | 2,063,259.27 | 2,063,259.27 | 814,512.83 | 814,512.83 | ||
| 低值易耗品 | 3,277,301.85 | 3,277,301.85 | 852,743.64 | 852,743.64 | ||
| 委托加工物资 | 552,906.22 | 552,906.22 | 681,872.17 | 681,872.17 | ||
| 合计 | 278,380,762.92 | 278,380,762.92 | 164,754,151.19 | 164,754,151.19 | ||
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求
9、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 已完工未结算资产 | 65,700,089.72 | 3,611,066.10 | 62,089,023.62 | 27,894,979.38 | 1,658,627.09 | 26,236,352.29 |
| 合计 | 65,700,089.72 | 3,611,066.10 | 62,089,023.62 | 27,894,979.38 | 1,658,627.09 | 26,236,352.29 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按组合计提 | 1,952,439.01 | |||
| 合计 | 1,952,439.01 | -- |
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税款及待抵扣增值税 | 38,302,524.90 | 31,422,001.67 |
| 待摊费用 | 12,998,800.68 | 1,225,013.82 |
| 合计 | 51,301,325.58 | 32,647,015.49 |
其他说明：
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 533,869,360.98 | 477,901,576.36 |
| 合计 | 533,869,360.98 | 477,901,576.36 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 289,319,772.88 | 22,525,118.93 | 242,080,876.87 | 12,008,667.00 | 565,934,435.68 |
| 2.本期增加金额 | 27,492,613.41 | 3,817,886.01 | 46,469,575.49 | 680,867.25 | 78,460,942.16 |
| （1）购置 | 7,237,960.04 | 3,817,886.01 | 17,576,030.00 | 680,867.25 | 29,312,743.30 |
| （2）在建工程转入 | 20,254,653.37 | 28,893,545.49 | 49,148,198.86 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,477,764.48 | 1,477,764.48 | |||
| （1）处置或报废 | 1,477,764.48 | 1,477,764.48 | |||
| 4.期末余额 | 316,812,386.29 | 26,343,004.94 | 287,072,687.88 | 12,689,534.25 | 642,917,613.36 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 25,705,863.51 | 9,914,541.12 | 48,251,613.39 | 4,160,841.30 | 88,032,859.32 |
| 2.本期增加金额 | 5,900,221.80 | 2,126,103.81 | 13,180,018.33 | 1,038,684.03 | 22,245,027.97 |
| （1）计提 | 5,900,221.80 | 2,126,103.81 | 13,180,018.33 | 1,038,684.03 | 22,245,027.97 |
| 3.本期减少金额 | 1,229,634.91 | 1,229,634.91 | |||
| （1）处置或报废 | 1,229,634.91 | 1,229,634.91 | |||
| 4.期末余额 | 31,606,085.31 | 12,040,644.93 | 60,201,996.81 | 5,199,525.33 | 109,048,252.38 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 285,206,300.98 | 14,302,360.01 | 226,870,691.07 | 7,490,008.92 | 533,869,360.98 |
| 2.期初账面价值 | 263,613,909.37 | 12,610,577.81 | 193,829,263.48 | 7,847,825.70 | 477,901,576.36 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 四川凯伦公司房屋建筑物 | 100,885,913.76 | 尚未完工竣工结算 |
| 唐山凯伦公司3#车间 | 4,892,409.62 | 尚未完工竣工结算 |
| 合计 | 105,778,323.38 |
其他说明
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 220,136,574.76 | 240,544,018.19 |
| 合计 | 220,136,574.76 | 240,544,018.19 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新型高分子建筑防水卷材项目在安装设备 | 122,149,601.77 | 122,149,601.77 | 122,673,118.49 | 122,673,118.49 | ||
| 新型高分子建筑防水卷材项目土建工程 | 88,136,228.57 | 88,136,228.57 | 68,288,560.91 | 68,288,560.91 | ||
| 唐山凯伦公司二期建设 | 26,698,805.41 | 26,698,805.41 | ||||
| 唐山凯伦公司3号车间建造 | 3,838,693.57 | 3,838,693.57 | ||||
| 西南防水新材料生产项基地目（一期）在安装设备 | 8,257,440.26 | 8,257,440.26 | 5,710,176.98 | 5,710,176.98 | ||
| 黄冈防水卷材生产基地项目土建工程 | 3,203,459.39 | 3,203,459.39 | ||||
| 黄冈防水卷材生产基地项目在安装设备 | 5,477,876.10 | 5,477,876.10 | ||||
| 江苏凯伦新产线建设 | 4,219,187.41 | 4,219,187.41 | ||||
| 华南生产基地项目 | 825,978.49 | 825,978.49 | 389,897.93 | 389,897.93 | ||
| 宿迁凯伦基建工程 | 767,325.67 | 767,325.67 | 44,242.00 | 44,242.00 | ||
| 合计 | 220,136,574.76 | 220,136,574.76 | 240,544,018.19 | 240,544,018.19 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新型高分子建筑防水卷材项目在安装设备 | 220,399,000.00 | 122,673,118.49 | -523,516.72 | 122,149,601.77 | 55.42% | 55.42% | 募股资金 | |||||
| 新型高分子建筑防水卷材项目土建工程 | 220,020,000.00 | 68,288,560.91 | 19,847,667.66 | 88,136,228.57 | 40.06% | 40.06% | 募股资金 | |||||
| 唐山凯伦公司二期建设 | 29,964,876.00 | 26,698,805.41 | 26,698,805.41 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 唐山凯伦公司3号车间建造 | 7,797,443.00 | 3,838,693.57 | 3,838,693.57 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 西南防水新材料生产项基地目（一 | 52,699,398.20 | 5,710,176.98 | 8,257,440.26 | 5,710,176.98 | 8,257,440.26 | 15.67% | 15.67% | 其他 |
| 期）在安装设备 | ||||||||||||
| 黄冈防水卷材生产基地项目土建工程 | 55,731,000.00 | 3,203,459.39 | 3,203,459.39 | 100.00% | 100.00% | 募股资金 | ||||||
| 黄冈防水卷材生产基地项目在安装设备 | 57,171,000.00 | 5,477,876.10 | 5,477,876.10 | 100.00% | 100.00% | 募股资金 | ||||||
| 江苏凯伦新产线建设 | 13,750,139.87 | 4,219,187.41 | 4,219,187.41 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 华南生产基地项目 | 385,698,900.00 | 389,897.93 | 436,080.56 | 825,978.49 | 0.21% | 0.21% | 其他 | |||||
| 宿迁凯伦基建工程 | 485,000,000.00 | 44,242.00 | 723,083.67 | 767,325.67 | 0.16% | 0.16% | 其他 | |||||
| 合计 | 1,528,231,757.07 | 240,544,018.19 | 28,740,755.43 | 49,148,198.86 | 220,136,574.76 | -- | -- | -- |
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 126,510,111.99 | 2,000,000.00 | 20,000.00 | 7,435,017.38 | 135,965,129.37 | |
| 2.本期增加金额 | 15,839,959.28 | 800,000.00 | 528,301.87 | 525,920.22 | 17,694,181.37 | |
| （1）购置 | 15,839,959.28 | 800,000.00 | 528,301.87 | 525,920.22 | 17,694,181.37 | |
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 142,350,071.27 | 2,800,000.00 | 548,301.87 | 7,960,937.60 | 153,659,310.74 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,635,434.76 | 73,333.34 | 13,898.22 | 1,298,892.18 | 8,021,558.50 | |
| 2.本期增加金额 | 1,345,236.55 | 126,666.70 | 36,959.28 | 379,410.26 | 1,888,272.79 | |
| （1）计提 | 1,345,236.55 | 126,666.70 | 36,959.28 | 379,410.26 | 1,888,272.79 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 7,980,671.31 | 200,000.04 | 50,857.50 | 1,678,302.44 | 9,909,831.29 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 134,369,399.96 | 2,599,999.96 | 497,444.37 | 6,284,840.19 | 143,751,684.48 | |
| 2.期初账面价值 | 119,874,677.23 | 1,926,666.66 | 6,101.78 | 6,136,125.20 | 127,943,570.87 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 587,191.88 | 181,343.65 | 405,848.23 | ||
| 其他长摊费用 | 12,790,188.68 | 107,000.00 | 12,683,188.68 | ||
| 合计 | 587,191.88 | 12,790,188.68 | 288,343.65 | 13,089,036.91 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 173,485,964.96 | 26,022,894.74 | 126,584,363.83 | 19,032,594.39 |
| 内部交易未实现利润 | 9,671,122.87 | 1,450,668.43 | 2,089,089.12 | 313,363.37 |
| 与资产相关的政府补助 | 33,224,954.27 | 4,983,743.14 | 14,251,126.51 | 2,624,502.27 |
| 未弥补亏损 | 7,677,390.21 | 1,444,650.48 | 7,677,390.21 | 1,444,650.48 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 6,301,038.90 | 945,155.84 | 2,232,192.37 | 334,828.86 |
| 预计未来期间可抵扣股权激励金额超过相关成本费用部分 | 15,038,292.74 | 2,255,743.91 | 15,038,292.74 | 2,255,743.91 |
| 合计 | 245,398,763.95 | 37,102,856.54 | 167,872,454.78 | 26,005,683.28 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 37,102,856.54 | 26,005,683.28 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 6,629,685.29 | 3,804,334.70 |
| 可抵扣亏损 | 37,819,751.62 | 36,660,589.22 |
| 合计 | 44,449,436.91 | 40,464,923.92 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 45,435.90 | 45,435.90 | |
| 2023 | 4,411,037.51 | 4,411,037.51 | |
| 2024 | 13,254,934.11 | 13,254,934.11 | |
| 2025 | 18,949,181.70 | 18,949,181.70 | |
| 2026 | 1,159,162.40 | ||
| 合计 | 37,819,751.62 | 36,660,589.22 | -- |
其他说明：
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 99,066,267.57 | 99,066,267.57 | 50,048,883.30 | 50,048,883.30 | ||
| 预付专利使用权款项 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 合计 | 99,066,267.57 | 99,066,267.57 | 52,048,883.30 | 52,048,883.30 | ||
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 50,000,000.00 | |
| 保证借款 | 600,584,760.00 | 397,126,550.00 |
| 信用借款 | 60,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 信用证贴现借款 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 融资性票据贴现 | 320,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 应付利息 | 607,808.55 | 684,706.14 |
| 合计 | 991,192,568.55 | 687,811,256.14 |
短期借款分类的说明：
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 68,701,603.43 | 2,296,691.23 |
| 银行承兑汇票 | 300,209,686.20 | 202,935,969.57 |
| 合计 | 368,911,289.63 | 205,232,660.80 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 302,536,941.15 | 383,870,683.46 |
| 长期资产购置款 | 90,699,900.42 | 135,993,618.42 |
| 应付运费 | 25,862,211.70 | 31,039,837.97 |
| 应付其他费用 | 25,202,516.61 | 14,088,867.34 |
| 合计 | 444,301,569.88 | 564,993,007.19 |
20、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 建造合同形成的已结算未完工负债 | 9,493,841.96 | 10,047,944.32 |
| 货款 | 38,473,103.95 | 66,677,385.65 |
| 合计 | 47,966,945.91 | 76,725,329.97 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 62,201,362.40 | 77,916,556.29 | 102,666,316.47 | 37,451,602.22 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 639,724.52 | 5,704,286.91 | 5,612,856.08 | 731,155.35 |
| 合计 | 62,841,086.92 | 83,620,843.20 | 108,279,172.55 | 38,182,757.57 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 62,016,010.11 | 70,308,095.89 | 95,596,079.71 | 36,728,026.29 |
| 2、职工福利费 | 1,066,445.96 | 902,324.59 | 164,121.37 | |
| 3、社会保险费 | 150,797.29 | 3,402,605.94 | 3,129,075.21 | 424,328.02 |
| 其中：医疗保险费 | 126,794.78 | 3,077,854.58 | 2,802,273.18 | 402,376.18 |
| 工伤保险费 | 21,107.09 | 156,442.76 | 160,661.05 | 16,888.80 |
| 生育保险费 | 2,895.42 | 168,308.60 | 166,140.98 | 5,063.04 |
| 4、住房公积金 | 34,555.00 | 2,880,282.00 | 2,793,508.14 | 121,328.86 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 259,126.50 | 245,328.82 | 13,797.68 | |
| 合计 | 62,201,362.40 | 77,916,556.29 | 102,666,316.47 | 37,451,602.22 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 619,486.23 | 5,498,232.64 | 5,410,237.52 | 707,481.35 |
| 2、失业保险费 | 20,238.29 | 206,054.27 | 202,618.56 | 23,674.00 |
| 合计 | 639,724.52 | 5,704,286.91 | 5,612,856.08 | 731,155.35 |
其他说明：
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 71,221,665.19 | 44,675,876.05 |
| 企业所得税 | 20,165,434.77 | 28,607,003.58 |
| 个人所得税 | 1,808,575.48 | 1,598,986.53 |
| 城市维护建设税 | 240,658.41 | 349,209.53 |
| 房产税 | 193,494.96 | 277,126.93 |
| 土地使用税 | 42,404.97 | 57,924.74 |
| 印花税 | 78,222.83 | 74,509.26 |
| 教育费附加 | 108,690.63 | 209,525.68 |
| 地方教育附加 | 72,460.43 | 139,683.80 |
| 环保税 | 3,664.44 | |
| 合计 | 93,931,607.67 | 75,993,510.54 |
其他说明：
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 761,784.00 | 233,064.00 |
| 其他应付款 | 149,375,298.63 | 85,743,215.85 |
| 合计 | 150,137,082.63 | 85,976,279.85 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 761,784.00 | 233,064.00 |
| 合计 | 761,784.00 | 233,064.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 63,802,427.16 | 61,371,488.27 |
| 押金保证金 | 19,507,747.00 | 11,687,097.00 |
| 限制性股票回购义务 | 65,087,348.00 | 11,434,801.00 |
| 其他 | 977,776.47 | 1,249,829.58 |
| 合计 | 149,375,298.63 | 85,743,215.85 |
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 89,250,000.00 | 17,500,000.00 |
| 应付利息 | 95,333.75 | 22,463.89 |
| 合计 | 89,345,333.75 | 17,522,463.89 |
其他说明：
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 52,048,611.11 |
| 预收增值税款项 | 5,887,305.10 | 9,504,705.57 |
| 已贴现未到期的商业承兑汇票 | 51,631,173.52 | 79,443,945.74 |
| 合计 | 57,518,478.62 | 140,997,262.42 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 20凯伦SG | 50,000,000.00 | 2020/3/11 | 1年 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | |
| 合计 | -- | -- | -- | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | 0.00 |
其他说明：
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 253,000,000.00 | 180,500,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 270,000,000.00 | 29,000,000.00 |
| 应付利息 | 545,868.89 | 283,307.55 |
| 合计 | 523,545,868.89 | 209,783,307.55 |
长期借款分类的说明：
27、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 14,251,126.51 | 19,621,926.00 | 648,098.24 | 33,224,954.27 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 14,251,126.51 | 19,621,926.00 | 648,098.24 | 33,224,954.27 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年度重 | 171,300.00 | 42,825.00 | 128,475.00 | 与资产相关 |
| 点建设技术改造项目补助 | ||||||||
| 综合集成管理信息系统建设经费 | 600,000.00 | 50,000.00 | 550,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 苏州市2019年度第十三批科技发展计划（科技基础设施）项目及经费补助 | 400,000.00 | 25,000.00 | 375,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 苏州市2019年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金 | 1,350,000.00 | 75,000.00 | 1,275,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 河北丰南临港经济开发区管理委员会基础设施补偿款 | 810,000.00 | 60,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 黄冈市工业园开发建设办公室基础设施建设补助资金 | 5,227,110.74 | 122,027.87 | 5,105,082.87 | 与资产相关 | ||||
| 黄冈市经济和信息化委员会技改专项资金款 | 549,473.68 | 12,827.57 | 536,646.11 | 与资产相关 | ||||
| 第二批黄冈市经济和信息化委员会技改专项资金款 | 274,909.09 | 6,417.80 | 268,491.29 | 与资产相关 | ||||
| 2020年第一批省级工业发展资金和中小企业发 | 4,868,333.00 | 254,000.00 | 4,614,333.00 | 与资产相关 |
| 展专项资金 | ||||||||
| 建设基础设施配套补助 | 19,621,926.00 | 19,621,926.00 | 与资产相关 | |||||
| 小 计 | 14,251,126.51 | 19,621,926.00 | 648,098.24 | 33,224,954.27 |
其他说明：
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 170,907,500.00 | 82,802,428.00 | 136,601,600.00 | -155,500.00 | 219,248,528.00 | 390,156,028.00 | |
其他说明：
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 612,421,948.44 | 1,462,256,001.77 | 138,161,265.00 | 1,936,516,685.21 |
| 其他资本公积 | 8,229,623.22 | 4,068,846.53 | 12,298,469.75 | |
| 合计 | 620,651,571.66 | 1,466,324,848.30 | 138,161,265.00 | 1,948,815,154.96 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 11,434,801.00 | 55,367,712.00 | 1,715,165.00 | 65,087,348.00 |
| 合计 | 11,434,801.00 | 55,367,712.00 | 1,715,165.00 | 65,087,348.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 59,754,447.17 | 59,754,447.17 | ||
| 合计 | 59,754,447.17 | 59,754,447.17 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 496,570,443.45 | 262,811,684.98 |
| 调整后期初未分配利润 | 496,570,443.45 | 262,811,684.98 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 138,607,055.79 | 278,551,614.56 |
| 减：提取法定盈余公积 | 27,702,106.09 | |
| 应付普通股股利 | 102,451,200.00 | 17,090,750.00 |
| 期末未分配利润 | 532,726,299.24 | 496,570,443.45 |
调整期初未分配利润明细：
33、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,218,931,566.44 | 794,942,146.74 | 769,899,379.10 | 426,462,416.01 |
| 其他业务 | 338,181.91 | 103,090.00 | ||
| 合计 | 1,219,269,748.35 | 794,942,146.74 | 770,002,469.10 | 426,462,416.01 |
收入相关信息：
34、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 878,657.81 | 793,170.45 |
| 教育费附加 | 505,197.31 | 455,369.76 |
| 房产税 | 871,967.03 | 396,509.11 |
| 土地使用税 | 954,834.39 | 471,990.90 |
| 印花税 | 536,559.48 | 256,879.37 |
| 地方教育附加 | 336,790.17 | 303,553.28 |
| 环境保护税 | 45,669.24 | 7,095.98 |
| 合计 | 4,129,675.43 | 2,684,568.85 |
其他说明：
35、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 37,893,771.30 | |
| 职工薪酬 | 39,103,238.35 | 34,075,904.18 |
| 办公、差旅及业务招待费 | 19,462,722.89 | 14,039,460.14 |
| 房屋租赁费 | 2,622,822.43 | 2,436,989.22 |
| 广告宣传费 | 32,384,470.10 | 22,545,036.34 |
| 折旧与摊销 | 193,991.04 | 206,685.66 |
| 其 他 | 430,105.62 | 1,192,063.57 |
| 合计 | 94,197,350.43 | 112,389,910.41 |
其他说明：
36、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,876,673.51 | 14,294,724.02 |
| 办公、差旅及业务招待费 | 14,268,021.34 | 10,165,572.06 |
| 折旧与摊销 | 4,593,169.32 | 3,056,091.69 |
| 中介费 | 1,261,456.24 | 2,982,926.01 |
| 股份支付费用 | 4,068,846.53 | 1,327,038.90 |
| 其他 | 2,064,097.43 | 1,464,617.59 |
| 合计 | 45,132,264.37 | 33,290,970.27 |
其他说明：
37、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 43,308,933.39 | 27,108,404.68 |
| 人员人工 | 6,349,761.13 | 4,128,529.19 |
| 折旧费用 | 2,138,930.20 | 809,413.50 |
| 其他 | 5,921,622.06 | 1,752,167.65 |
| 合计 | 57,719,246.78 | 33,798,515.02 |
其他说明：
38、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 27,488,799.51 | 16,119,201.63 |
| 减：利息收入 | 5,732,363.09 | 1,142,640.03 |
| 银行手续费 | 2,005,291.66 | 1,009,044.43 |
| 汇兑损益 | -1,666,383.11 | 810,212.08 |
| 合计 | 22,095,344.97 | 16,795,818.11 |
其他说明：
39、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 648,098.24 | 215,325.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 9,547,589.49 | 3,958,419.51 |
| 合计 | 10,195,687.73 | 4,173,744.51 |
40、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非金融机构资金拆借利息收入 | 7,322,923.36 | 1,788,575.86 |
| 保理手续费 | -5,554,063.53 | -2,271,543.13 |
| 票据贴现利息 | -718,072.24 | -130,414.37 |
| 合计 | 1,050,787.59 | -613,381.64 |
其他说明：
41、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 594,000.00 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 594,000.00 | |
| 合计 | 594,000.00 |
其他说明：
42、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -49,680,604.06 | -40,696,018.56 |
| 合计 | -49,680,604.06 | -40,696,018.56 |
其他说明：
43、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -292,685.69 | 0.00 |
| 合 计 | -292,685.69 | 0.00 |
44、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 118,375.87 | 18,713.92 | 118,375.87 |
| 合计 | 118,375.87 | 18,713.92 | 118,375.87 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
45、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,500,000.00 | 2,102,400.00 | 1,500,000.00 |
| 其他 | 425,541.53 | 425,541.53 | |
| 合计 | 1,925,541.53 | 2,102,400.00 | 1,925,541.53 |
其他说明：
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 33,009,963.85 | 23,876,304.96 |
| 递延所得税费用 | -11,097,173.26 | -7,362,349.43 |
| 合计 | 21,912,790.59 | 16,513,955.53 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 160,519,739.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,077,960.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -945,431.14 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,145,715.91 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 893,320.25 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,032,656.45 |
| 所得税费用 | 21,912,790.59 |
其他说明
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 29,787,151.36 | 5,458,419.51 |
| 收到押金、保证金及其他代收代付性质款项净额 | 2,993,442.58 | 1,930,000.00 |
| 收到利息收入 | 1,787,613.37 | 1,142,640.03 |
| 收到其他 | 1,221,321.58 | 18,713.92 |
| 合计 | 35,789,528.89 | 8,549,773.46 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的办公、差旅及业务招待费等 | 45,996,623.43 | 29,263,251.12 |
| 支付的运费 | 47,195,538.92 | 20,346,303.81 |
| 支付押金、保证金及其他代收代付性质款项净额 | 15,356,737.40 | 5,889,293.41 |
| 支付的中介费 | 4,134,772.28 | 3,056,091.69 |
| 支付的各地办事处租赁、物业费 | 2,730,189.81 | 2,324,842.51 |
| 支付的公益性捐赠 | 1,500,000.00 | 2,102,400.00 |
| 支付的研发费 | 7,588,036.96 | 1,752,167.65 |
| 支付的广告宣传费 | 35,861,157.37 | 5,245,036.34 |
| 支付的其他付现经营费 | 2,012,128.41 | 3,665,725.59 |
| 合计 | 162,375,184.58 | 73,645,112.12 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到非金融机构借款利息 | 3,867,062.86 | 1,788,575.86 |
| 合计 | 3,867,062.86 | 1,788,575.86 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付理财产品本金 | 200,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 支付的履约保证金 | 275,000,000.00 | 105,000,000.00 |
| 合计 | 475,000,000.00 | 205,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到融资性票据保证金 | 22,600,000.00 | |
| 收到贴现信用证保证金 | 2,500,000.00 | |
| 收到股权激励款项 | 53,652,547.00 | |
| 合计 | 53,652,547.00 | 25,100,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资性票据保证金 | 65,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 支付融资服务费 | 19,320,000.00 | 334,000.00 |
| 支付的发行费用 | 77,800.83 | 90,566.04 |
| 合计 | 84,397,800.83 | 50,424,566.04 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 138,606,948.97 | 89,440,973.13 |
| 加：资产减值准备 | 49,809,883.08 | 40,696,018.56 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,245,027.97 | 10,890,075.90 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,888,272.79 | 1,288,392.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 288,343.65 | 199,815.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 296,262.51 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -594,000.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 30,212,163.41 | 17,073,931.37 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,050,787.59 | 613,381.64 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -11,097,173.26 | -7,362,349.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -116,626,611.73 | -42,490,835.54 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -719,362,813.31 | -521,904,112.02 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 234,741,530.88 | 141,940,518.83 |
| 其他 | 1,327,038.90 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -370,048,952.63 | -268,881,151.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,398,918,323.31 | 322,169,538.30 |
| 减：现金的期初余额 | 455,938,984.78 | 767,873,932.88 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 942,979,338.53 | -445,704,394.58 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,398,918,323.31 | 455,938,984.78 |
| 其中：库存现金 | 15,157.94 | 112,193.65 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,398,903,165.37 | 455,826,791.13 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,398,918,323.31 | 455,938,984.78 |
其他说明：
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 245,948,230.98 | |
| 应收票据 | 292,690,472.15 | |
| 固定资产 | 66,024,994.26 | |
| 无形资产 | 49,557,474.41 | |
| 应收款项融资 | 3,971,907.11 |
| 合计 | 658,193,078.91 | -- |
其他说明：
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 6,576,636.35 | 6.4601 | 42,485,728.48 |
| 欧元 | 0.01 | 7.6862 | 0.08 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,169,912.47 | 6.4601 | 14,017,851.55 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | |||
| 其中：欧元 | 10,000,000.00 | 7.6862 | 76,862,000.00 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2012年度重点建设技术改造项目补助 | 171,300.00 | 其他收益 | 42,825.00 |
| 综合集成管理信息系统建设经费 | 600,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 苏州市2019年度第十三批科技发展计划（科技基础设施）项目及经费补助 | 400,000.00 | 其他收益 | 25,000.00 |
| 苏州市2019年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金 | 1,350,000.00 | 其他收益 | 75,000.00 |
| 关于下达苏州市核心技术产品2019年度后补助吴江区配套资助经费 | 743,800.00 | 其他收益 | 743,800.00 |
| 关于下达2020年企业利用资本市场实现高质量发展市级财政奖励 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 关于下达2019年度省级示范智能车间奖励资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 关于下达2019年度总部企业奖励资金 | 707,200.00 | 其他收益 | 707,200.00 |
| 关于下达2020年省商务发展资金（第二批） | 30,480.00 | 其他收益 | 30,480.00 |
| 关于下达2020年第二批省级现代服务业发展专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 关于下达2021年度苏州市级打造先进制造业基地专项资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 关于下达2020年度信用体系类政策奖励资金指标 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 关于下达2019年度总部企业奖励资金 | 1,060,800.00 | 其他收益 | 1,060,800.00 |
| 关于下达苏州市2021年度第五批科技发展计划（核心技术产品2019年度后补助） | 743,800.00 | 其他收益 | 743,800.00 |
| 关于下达2020年度实施商标战略和技术标准战略及质量强区建设项目奖励资金 | 1,124,000.00 | 其他收益 | 1,124,000.00 |
| 河北丰南临港经济开发区管理委员会基础设施补偿款 | 810,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 唐山市丰南区集中中心补贴款（数字化车间） | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 唐山市丰南区集中中心补贴款（技术创新示范企业） | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 唐山市丰南区集中中心补贴款（工业企业技术改造） | 1,019,300.00 | 其他收益 | 1,019,300.00 |
| 唐山市丰南区集中中心补贴款（企业诊所） | 332,500.00 | 其他收益 | 332,500.00 |
| 黄冈市工业园开发建设办公室基础设施建设补助资金 | 5,227,110.74 | 其他收益 | 122,027.87 |
| 黄冈市经济和信息化委员会技改专项资金款 | 549,473.68 | 其他收益 | 12,827.57 |
| 第二批黄冈市经济和信息化委员会技改专项资金款 | 274,909.09 | 其他收益 | 6,417.80 |
| 2020年第一批省级工业发展资金和中小企业发展专项资金 | 4,868,333.00 | 其他收益 | 254,000.00 |
| 建设基础设施配套补助 | 19,621,926.00 | 其他收益 | |
| 其他补助 | 385,709.49 | 其他收益 | 385,709.49 |
| 合计 | 43,420,642.00 | 10,195,687.73 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额（元） | 出资比例 |
| 凯伦智慧公司 | 设立 | 2021/6/8 | 50,000.00[注1] | 100.00% |
| 凯伦盛世公司 | 设立 | 2021/6/10 | 3,060,000.00[注2] | 51.00% |
| 凯伦新材料公司 | 设立 | 2021/6/1 | 0.00[注3] | 100.00% |
[注1]：凯伦智慧公司注册资本1,000.00万元，截至2021年6月30日，公司实际出资5.00万元。[注2]：凯伦盛世公司注册资本2,000.00万元，截至2021年6月30日，公司实际出资306.00万元。。[注3]：凯伦新材料公司注册资本1,000.00万元，截至2021年6月30日，公司尚未实际出资。
（2）合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产（元） | 期初至处置日净利润 |
| 陕西凯伦公司 | 注销 | 2021/4/01 | 0 | 0 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 唐山凯伦 | 河北省唐山市 | 河北省唐山市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 黄冈凯伦 | 湖北省黄冈市 | 湖北省黄冈市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都凯伦 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 四川凯伦 | 四川省南充市 | 四川省南充市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 凯汇伦工程 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 建筑业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 凯伦盈信 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 纽凯伦 | 湖北省黄冈市 | 湖北省黄冈市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 凯瑞伦工程 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 建筑业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 凯伦高分子 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 广西凯伦 | 广西壮族自治区贵港市 | 广西壮族自治区贵港市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 陕西凯伦 | 陕西省咸阳市 | 陕西省咸阳市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 宿迁凯伦 | 江苏省宿迁市 | 江苏省宿迁市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 凯伦智慧 | 上海市 | 上海市 | 材料销售 | 100.00% | 设立 | |
| 凯伦盛世 | 上海市 | 上海市 | 材料销售 | 51.00% | 设立 | |
| 凯伦新材料 | 江苏省苏州市 | 江苏省苏州市 | 材料销售 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,273,475,962.64 | 1,321,941,115.77 | 756,426,615.77 | 230,705,500.00 | 334,809,000.00 |
| 应付票据 | 368,911,289.63 | 368,911,289.63 | 368,911,289.63 |
| 应付账款 | 444,301,569.88 | 444,301,569.88 | 444,301,569.88 |
| 其他应付款 | 150,137,082.65 | 150,137,082.65 | 150,137,082.65 | ||
| 其他流动负债 | 51,631,173.52 | 51,631,173.52 | 51,631,173.52 | ||
| 小 计 | 2,288,457,078.32 | 2,336,922,231.45 | 1,771,407,731.45 | 230,705,500.00 | 334,809,000.00 |
(续上表)
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 915,117,027.58 | 948,045,233.63 | 715,228,352.24 | 203,155,756.39 | 29,661,125.00 |
| 应付票据 | 205,232,660.80 | 205,232,660.80 | 205,232,660.80 | ||
| 应付账款 | 564,993,007.19 | 564,993,007.19 | 564,993,007.19 | ||
| 其他应付款 | 85,743,215.85 | 85,743,215.85 | 85,743,215.85 | ||
| 其他流动负债 | 131,492,556.85 | 131,978,667.96 | 131,978,667.96 |
| 小 计 | 1,902,578,468.27 | 1,935,992,785.43 | 1,703,175,904.04 | 203,155,756.39 | 29,661,125.00 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 8,627,264.39 | 8,627,264.39 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 8,627,264.39 | 8,627,264.39 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续第一层次公允价值计量项目的公允价值来源于活跃市场的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的应收票据，采用其票面价值作为其公允价值。
5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
期末公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 江苏吴江 | 投资 | 32,000.00 | 43.09% | 43.09% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是钱林弟。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 李忠人 | 公司总经理、董事、股东 |
| 孙继英 | 公司实际控制人钱林弟的配偶 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟 | 10,000,000.00 | 2021年04月23日 | 2022年04月22日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟 | 15,222,760.00 | 2020年11月10日 | 2021年10月28日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 80,000,000.00 | 2021年01月04日 | 2021年12月30日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人 | 22,097,869.53 | 2019年08月07日 | 2026年01月04日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人、孙继英 | 500,000.00 | 2021年04月23日 | 2021年10月22日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人、孙继英 | 500,000.00 | 2021年04月23日 | 2022年04月22日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人、孙继英 | 500,000.00 | 2021年04月23日 | 2022年10月22日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人、孙继英 | 48,500,000.00 | 2021年04月23日 | 2023年01月05日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、李忠人、孙继英 | 10,000,000.00 | 2021年03月15日 | 2022年03月15日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2020年08月12日 | 2021年08月10日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2020年11月12日 | 2021年09月15日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 20,000,000.00 | 2021年03月08日 | 2021年09月15日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2021年06月29日 | 2022年06月27日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | EUR7,550,000.00 | 2020年06月09日 | 2022年05月10日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | EUR2,250,000.00 | 2021年03月30日 | 2022年03月21日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 40,000,000.00 | 2021年05月10日 | 2022年05月07日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 30,000,000.00 | 2020年08月11日 | 2021年08月10日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 19,000,000.00 | 2020年08月24日 | 2021年08月23日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 309,749.30 | 2018年08月08日 | 2021年12月31日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 20,000,000.00 | 2021年05月28日 | 2022年05月27日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 20,000,000.00 | 2021年05月27日 | 2021年11月27日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 30,000,000.00 | 2021年02月24日 | 2022年02月24日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 28,000,000.00 | 2021年06月23日 | 2021年12月23日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 1,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2021年09月16日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 1,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2021年12月16日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 1,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2022年03月16日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 1,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2022年06月16日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 1,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2022年09月16日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 1,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 1,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2023年03月16日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 99,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2023年06月16日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 16,420,288.40 | 2021年01月18日 | 2021年07月18日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 50,000,000.00 | 2021年05月19日 | 2021年11月19日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 100,000,000.00 | 2021年06月29日 | 2023年06月29日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 47,500,000.00 | 2021年01月19日 | 2022年01月18日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 50,000,000.00 | 2020年09月14日 | 2021年09月13日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 10,000,000.00 | 2020年09月25日 | 2021年09月24日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 3,000,000.00 | 2020年10月27日 | 2021年10月27日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 34,000,000.00 | 2020年10月27日 | 2022年03月26日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 3,750,000.00 | 2020年11月25日 | 2021年11月25日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 42,500,000.00 | 2020年11月25日 | 2022年04月24日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 9,607,994.92 | 2020年08月11日 | 2021年08月11日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 32,012,366.07 | 2021年01月14日 | 2021年07月14日 | 是 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 38,631,211.36 | 2021年03月11日 | 2021年09月11日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 5,430,624.00 | 2021年04月15日 | 2021年10月15日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英、李忠人 | 22,709,982.95 | 2021年05月17日 | 2021年11月17日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 5,304,675.00 | 2021年03月26日 | 2021年09月26日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 5,692,802.50 | 2021年05月27日 | 2021年11月27日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 7,191,792.50 | 2021年06月10日 | 2021年12月10日 | 否 |
| 凯伦控股投资有限公司、钱林弟、孙继英 | 9,690,748.59 | 2021年06月23日 | 2021年12月23日 | 否 |
| 钱林弟、李忠人 | 20,000,000.00 | 2021年05月17日 | 2021年11月16日 | 否 |
| 钱林弟、李忠人 | 10,000,000.00 | 2021年01月25日 | 2021年07月26日 | 是 |
| 钱林弟，孙继英 | 42,000,000.00 | 2021年02月25日 | 2022年02月24日 | 否 |
| 钱林弟，孙继英 | 34,699,200.00 | 2021年01月29日 | 2021年07月29日 | 是 |
| 钱林弟，孙继英 | 37,091,197.90 | 2021年02月07日 | 2021年08月07日 | 是 |
| 凯伦控股，钱林弟，孙继英 | 50,000,000.00 | 2021年05月24日 | 2022年05月23日 | 否 |
| 凯伦控股，钱林弟，孙继英 | 5,257,472.30 | 2021年06月06日 | 2025年06月23日 | 否 |
关联担保情况说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,557,354.81 | 1,479,060.88 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 5,001,600.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 1、2018年限制性股票：2018年度授予的限制性股票授予价格为12.48元/股，自授予日起分3年解锁，至2021年结束；2019年授予的限制性股票授予价格为12.48元/股，自授予日起分2年解锁，至2021年结束。 2、2021年限制性股票：2021年度授予的限制性股票授予价格为11.07元/股，自授予日起分3年解锁，至2024年结束。 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票公允价值按授予日的股票的市场价格确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 10,890,813.77 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,068,846.53 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(一) 重要承诺事项
1. 截至2021年6月30日，公司以资产抵押取得银行借款的情况如下：
| 被担保单位 | 抵押权人 | 抵押物 | 担保借款金额 | 借款到期日 | ||
| 类型 | 账面原值 | 账面净值 | ||||
| 黄冈凯伦 | 工商银行 长江支行 | 固定资产 | 77,484,686.26 | 66,024,994.26 | 28,000,000.00 | 2025/8/29 |
| 无形资产 | 13,973,915.00 | 13,275,219.29 | ||||
| 凯伦高分子 | 中信银行 苏州分行 | 无形资产 | 37,333,824.56 | 36,282,255.12 | 245,000,000.00 | 2030/12/11 |
| 小 计 | 176,799,025.98 | 151,178,518.62 | 273,000,000.00 |
2. 截至2021年6月30日，公司以自有财产质押开具银行承兑汇票的情况如下：
| 质押物 | 银行承兑汇票金额 | 票据最后到期日 | 金融机构 | |
| 类 别 | 金 额 | |||
| 保证金 | ||||
| 8,395,764.84 | 27,880,018.59 | 2021年12月23日 | 民生银行盛泽支行 | |
| 32,517,653.80 | 108,392,179.30 | 2021年11月17日 | 华夏银行吴江支行 | |
| 8,400,000.00 | 28,000,000.00 | 2021年12月23日 | 平安银行吴江支行 | |
| 14,420,000.00 | 71,790,397.90 | 2021年8月7日 | 浦发银行吴江支行 | |
| 19,926,086.52 | 66,420,288.40 | 2021年11月19日 | 上海银行苏州分行 | |
| 5,555,128.28 | ||||
| 21,596,566.99 | 2021年1月7日 | 浙商银行吴江支行 |
| 银行承兑汇票 | 3,971,907.11 | |||
| 存单 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2021年12月31日 | 中信银行吴江支行 |
| 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2021年12月30日 | 农业银行吴江分行 | |
| 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2021年10月12日 | 上海银行苏州分行 | |
| 小 计 | 243,186,540.55 | 474,079,451.18 |
3. 截至2021年6月30日，公司未解冻保函保证金情况如下：
| 保函编号 | 金融机构 | 保函金额 | 未解冻保函保证金 | 保函到期日 |
| 2132299760000433 | 建设银行吴江分行 | 96,362.90 | 10,000.00 | 2022/6/8 |
| 2132299760000442 | 1,000,000.00 | 100,000.00 | 2022/4/1 | |
| 2132299760000449 | 4,000,000.00 | 400,000.00 | 2022/4/1 | |
| 2132299760000493 | 161,109.40 | 20,000.00 | 2025/6/23 |
| 00020000906826408 | 工商银行吴江分行 | 22,091.00 | 22,091.00 | 2021/12/31 |
| 07500BH21B1KH60 | 宁波银行苏州分行 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2024/5/12 |
| H102020068192263 | 吴江农商行七都支行 | 208,849.56 | 208,849.56 | 2023/12/30 |
| GC1804318000636 | 中国银行吴江分行 | 309,749.30 | 61,949.86 | 2021/12/31 |
| 2019信苏保函字第WJ052467号 | 中信银行吴江支行 | 3,000,000.00 | 450,000.00 | 2021/12/15 |
| 2019信苏保函字第WJ056110号 | 9,403.20 | 1,880.64 | 2021/11/5 | |
| 2020信苏保函字第WJ060170号 | 1,565,201.50 | 187,825.03 | 2022/3/11 | |
| 2020信苏保函字第WJ060961号 | 500,000.00 | 50,000.00 | 2022/12/31 | |
| 2020信苏保函字第WJ061568号 | 100,000.00 | 10,000.00 | 2022/6/30 | |
| 2020信苏保函字第WJ062134号 | 5,643.67 | 564.37 | 2022/4/21 | |
| 2020信苏保函字第WJ063954号 | 3,000,000.00 | 300,000.00 | 2023/6/3 | |
| 2020信苏保函字第WJ063060号 | 1,000,000.00 | 100,000.00 | 2023/5/13 | |
| 2020信苏保函字第WJ063713号 | 952,747.20 | 95,274.72 | 2023/5/28 | |
| 2020信苏保函字第WJ063684号 | 3,000,000.00 | 300,000.00 | 2023/5/27 | |
| 2020信苏保函字第WJ065646号 | 812,682.42 | 81,268.24 | 2022/7/16 | |
| 2020信苏保函字第WJ065652号 | 65,593.75 | 6,559.38 | 2022/7/16 | |
| 2020信苏保函字第WJ066460号 | 353,961.31 | 35,396.13 | 2022/8/7 | |
| 2020信苏保函字第WJ067513号 | 500,000.00 | 50,000.00 | 2022/6/30 | |
| 2020信苏保函字第WJ068330号 | 300,000.00 | 30,000.00 | 2023/9/30 | |
| 2020信苏保函字第WJ068326号 | 300,000.00 | 30,000.00 | 2021/9/30 | |
| 2020信苏保函字第WJ068323号 | 100,000.00 | 10,000.00 | 2021/9/30 | |
| 2020信苏保函字第WJ069615号 | 996,535.40 | 99,653.54 | 2021/10/26 | |
| 2020信苏保函字第WJ069649号 | 519,533.35 | 51,953.34 | 2021/10/26 | |
| 2020信苏保函字第WJ070289号 | 2,000,000.00 | 200,000.00 | 2021/9/20 | |
| 2020信苏保函字第WJ070466号 | 116,170.45 | 11,617.05 | 2022/11/12 | |
| 2020信苏保函字第WJ070466号 | 66,446.66 | 6,644.67 | 2022/11/12 | |
| 2020信苏保函字第WJ071652号 | 49,084.50 | 4,908.45 | 2022/12/8 | |
| 2020信苏保函字第WJ072832号 | 500,000.00 | 50,000.00 | 2021/12/29 | |
| 2021信苏保函字第WJ073524号 | 206,626.25 | 20,662.63 | 2021/10/31 | |
| 2021信苏保函字第WJ073526号 | 147,189.00 | 14,718.90 | 2023/1/14 | |
| 2021信苏保函字第WJ076357号 | 300,000.00 | 30,000.00 | 2022/3/3 | |
| 2021信苏保函字第WJ078486号 | 1,194,030.00 | 119,403.00 | 2024/4/2 | |
| 2021信苏保函字第WJ078892号 | 80,003.11 | 8,000.31 | 2022/4/12 | |
| 2021信苏保函字第WJ079541号 | 130,777.68 | 13,077.77 | 2023/4/25 | |
| 2021信苏保函字第WJ090194号 | 226,240.08 | 22,624.01 | 2022/4/30 | |
| 2019信苏保函字第WJ046782号 | 245,130.64 | 49,100.00 | 2021/3/31 | |
| 2019信苏保函字第WJ048351号 | 50,000.00 | 10,000.00 | 2021/5/5 | |
| 2020信苏保函字第WJ063741号 | 52,956.00 | 5,295.60 | 2021/5/28 | |
| 2020信苏保函字第WJ072670号 | 950,289.00 | 950,289.00 | 2026/1/4 | |
| 小计 | 29,896,031.69 | 6,229,607.17 |
4. 截至2021年06月30日，公司已背书未到期的商业承兑汇票余额25,6464,060.33元，已贴现未到期的商业承兑汇票金额51,631,173.52元
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
2019年11月18日，基仕伯化学材料（中国）有限公司向北京知识产权法院提交起诉状，称公司生产销售MBP-P高分子自粘胶膜预铺防水材料构成专利侵权，要求立即停止侵权行为，并要求公司与北京凯伦建筑工程有限公司共同赔偿经济损失及合理费用共计人民币100万元。2020年11月27日，基仕伯化学材料（中国）有限公司又请求将上述“经济损失及合理费用”变更为人民币7,000万元。截至本财务报表批准对外报出日，上述案件尚未开庭审理。经公司评估，上述案件公司败诉的可能性不大，故暂未计提预计负债。
2. 除上述事项之外，截至资产负债表日公司不存在其他需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对防水材料销售业务及防水工程施工业务的经营业绩进行考核。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 防水材料销售 | 防水工程施工 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,174,193,327.94 | 69,880,508.20 | -25,142,269.70 | 1,218,931,566.44 |
| 主营业务成本 | 770,217,456.68 | 49,866,959.74 | -25,142,269.70 | 794,942,146.72 |
| 资产总额 | 5,653,137,460.69 | 104,526,418.52 | -50,100,947.29 | 5,707,562,931.92 |
| 负债总额 | 2,772,128,927.29 | 117,890,134.62 | -51,760,604.54 | 2,838,258,457.37 |
2、其他
| 股东 | 是否第一大股东及其一致行动人 | 质押股数（万股） | 质押起始日 | 质押截止日 | 质权人 | 本次质押占其所持股份比例 | 用途 |
| 凯伦控股投资有限公司 | 是 | 2070.00 | 2019/2/25 | 2024/2/13 | 华夏银行股份有限公司苏州分行 | 12.31% | 凯伦控股投资有限公司流动资金贷款担保 |
| 1800.00 | 2019/7/9 | 2024/7/9 | 苏州农村商业银行股份有限公司七都支行 | 10.71% | |||
| 630.00 | 2019/11/17 | 2024/11/17 | 苏州农村商业银行股份有限公司七都支行 | 3.75% | |||
| 630.00 | 2019/11/20 | 2024/11/20 | 中信银行股份有限公司苏州分行 | 3.75% | |||
| 450.00 | 2019/12/4 | 2024/12/4 | 苏州农村商业银行股份有限公司七都支行 | 2.68% | |||
| 850.00 | 2021/5/7 | 农业银行股份有限公司苏州长三角一体化示范区分行 | 5.06% | ||||
| 李忠人 | 否 | 1170.00 | 2019/6/20 | 2024/6/20 | 苏州农村商业银行股份有限公司七都支行 | 40.92% | |
| 1260.00 | 2019/12/10 | 2026/12/9 | 中国工商银行股份有限公司苏州长三角一体化示范区分行 | 44.07% | |||
| 苏州绿融投资合伙企业（有限合伙） | 是 | 1368.00 | 2019/12/9 | 2026/12/9 | 中国工商银行股份有限公司苏州长三角一体化示范区分行 | 60.71% | |
| 张勇 | 否 | 450.00 | 2019/12/4 | 2024/12/4 | 苏州农村商业银行股份有限公司七都支行 | 77.58% |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 28,960,010.93 | 2.08% | 28,960,010.93 | 100.00% | 33,750,114.13 | 3.23% | 33,750,114.13 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,360,080,802.05 | 97.92% | 88,765,699.63 | 6.53% | 1,271,315,102.42 | 1,010,834,109.99 | 96.77% | 52,118,295.36 | 5.16% | 958,715,814.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,389,040,812.98 | 100.00% | 117,725,710.56 | 8.48% | 1,271,315,102.42 | 1,044,584,224.12 | 100.00% | 85,868,409.49 | 8.22% | 958,715,814.63 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 30家零星单位 | 28,960,010.93 | 28,960,010.93 | 100.00% | 存在较大回收风险 |
| 合计 | 28,960,010.93 | 28,960,010.93 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,292,637,732.73 | 88,765,699.63 | 6.87% |
| 合并范围内关联方组合 | 67,443,069.32 | ||
| 合计 | 1,360,080,802.05 | 88,765,699.63 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,203,546,576.55 |
| 1至2年 | 124,103,232.79 |
| 2至3年 | 26,127,831.98 |
| 3年以上 | 35,263,171.66 |
| 3至4年 | 14,521,744.47 |
| 4至5年 | 14,640,114.09 |
| 5年以上 | 6,101,313.10 |
| 合计 | 1,389,040,812.98 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 33,750,114.13 | 4,790,103.20 | 28,960,010.93 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 52,118,295.36 | 36,647,404.27 | 88,765,699.63 | |||
| 合计 | 85,868,409.49 | 36,647,404.27 | 4,790,103.20 | 117,725,710.56 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 189,766,871.37 | 13.66% | 9,488,343.57 |
| 第二名 | 97,482,540.71 | 7.02% | 5,214,935.94 |
| 第三名 | 91,174,756.50 | 6.56% | 4,733,331.11 |
| 第四名 | 38,470,789.88 | 2.77% | 1,923,539.49 |
| 第五名 | 37,065,058.97 | 2.67% | 1,853,252.95 |
| 合计 | 453,960,017.43 | 32.68% |
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
| 项 目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 | 金融资产转移方式 |
| 应收账款保理业务 | 117,707,031.95 | 5,554,063.53 | 保理 |
| 小 计 | 117,707,031.95 | 5,554,063.53 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 591,051,821.19 | 239,534,432.14 |
| 合计 | 591,051,821.19 | 239,534,432.14 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单项计提坏账准备 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 609,453,514.58 | 243,466,657.97 |
| 合计 | 610,453,514.58 | 244,466,657.97 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 3,520,359.84 | 94,323.89 | 1,317,542.10 | 4,932,225.83 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -53,853.82 | 53,853.82 | ||
| 本期计提 | 13,999,344.03 | 470,123.53 | 14,469,467.56 | |
| 2021年6月30日余额 | 17,519,703.87 | 40,470.07 | 1,841,519.45 | 19,401,693.39 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 594,055,924.75 |
| 1至2年 | 10,321,568.84 |
| 2至3年 | 1,692,441.35 |
| 3年以上 | 4,383,579.64 |
| 3至4年 | 1,504,672.00 |
| 4至5年 | 1,878,907.64 |
| 5年以上 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 610,453,514.58 |
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 合并范围内关联方 | 164,592,940.59 | 1年以内 | 26.96% | |
| 第二名 | 押金保证金 | 151,000,000.00 | 1年以内 | 24.74% | 7,550,000.00 |
| 第三名 | 合并范围内关联方 | 53,428,265.31 | 1年以内 | 8.75% | |
| 第四名 | 押金保证金 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 8.19% | 2,500,000.00 |
| 第五名 | 合并范围内关联方 | 30,978,202.42 | 1年以内 | 5.07% | |
| 合计 | -- | 449,999,408.32 | -- | 73.72% | 10,050,000.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 613,706,700.00 | 613,706,700.00 | 610,596,700.00 | 610,596,700.00 | ||
| 合计 | 613,706,700.00 | 613,706,700.00 | 610,596,700.00 | 610,596,700.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 黄冈凯伦 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | |||||
| 唐山凯伦 | 134,500,000.00 | 134,500,000.00 | |||||
| 凯伦高分子 | 125,000,000.00 | 125,000,000.00 | |||||
| 纽凯伦 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | |||||
| 成都凯伦 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 四川凯伦 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 凯汇伦工程 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 凯瑞伦工程 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||
| 广西凯伦 | 14,451,700.00 | 14,451,700.00 | |||||
| 宿迁凯伦 | 18,645,000.00 | 18,645,000.00 | |||||
| 凯伦盛世 | 3,060,000.00 | 3,060,000.00 | |||||
| 凯伦智慧 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||||
| 合计 | 610,596,700.00 | 3,110,000.00 | 613,706,700.00 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,196,830,226.47 | 787,906,684.03 | 796,632,439.22 | 529,093,948.38 |
| 其他业务 | 240,473.76 | |||
| 合计 | 1,197,070,700.23 | 787,906,684.03 | 796,632,439.22 | 529,093,948.38 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非金融机构资金拆借利息收入 | 7,322,923.36 | 1,788,575.86 |
| 保理手续费 | -5,554,063.53 | -2,271,543.13 |
| 票据贴现利息 | -718,072.24 | -130,414.37 |
| 合计 | 1,050,787.59 | -613,381.64 |
6、其他
研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接材料 | 23,400,188.71 | 18,168,044.55 |
| 直接人工 | 2,427,974.11 | 3,193,510.53 |
| 折旧摊销 | 905,561.46 | 692,216.12 |
| 其他费用 | 3,966,820.28 | 1,591,410.41 |
| 合计 | 30,700,544.56 | 23,645,181.61 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -292,685.69 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,195,687.73 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 7,322,923.36 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 4,790,103.20 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,677,886.64 | |
| 减：所得税影响额 | 2,671,837.12 | |
| 合计 | 17,666,304.84 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.64% | 0.44 | 0.43 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.54% | 0.38 | 0.38 |