惠州光弘科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用
及其他关联方资金往来情况的专 项 审 计 说 明信会师报字[2024]第ZI10174号
惠州光弘科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的
专项审计说明报告
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 报告正文 | 1-2 | |
| 二、 | 资金占用情况汇总表 | 1-2 | |
| 三、 | 事务所执业资质证明 | ||
专项报告第1页
关于惠州光弘科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZI10174号
惠州光弘科技股份有限公司全体股东：
我们审计了惠州光弘科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年4月22日出具了报告号为信会师报字(2024)第ZI10173号的【无保留意见】审计报告。
惠州光弘科技股份有限公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告第2页
（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师： 龙湖川（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师： 杨佳慧
中国?上海 2024年4月22日
汇总表第1页
惠州光弘科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金(不含利息) | 2023年度占用资金的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前控股股东、实际控制人及其附属企业
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联方及附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其它关联资金往来
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 (经营性往来、非经营性往来) |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 光弘投资有限公司 | 母公司 | 应收账款 | - | 43.08 | - | 15.74 | 27.34 | 销售备件 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 嘉兴光弘实业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,179.00 | 350.00 | - | 400.00 | 3,129.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 嘉兴光弘科技电子有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,991.79 | 5,080.25 | - | 2,470.25 | 5,601.79 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | HECL Technology Pvt Ltd | 华勤技术股份有限公司的子公司 | 应收账款 | 442.83 | 69,033.58 | - | 49,697.67 | 19,778.74 | 加工费 | 经营性往来 |
| 上海勤允电子科技有限公司 | 华勤技术股份有限公司的子公司 | 应收账款 | 4,119.99 | 27,840.25 | - | 28,160.01 | 3,800.23 | 加工费 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | 23.61 | 12.45 | - | 36.06 | - | 垫付治具、设备款 | 经营性往来 | |||
| HQ Telecom | 华勤技术股份有限公司的子公司 | 应收账款 | - | 5,599.06 | - | 4,244.06 | 1,355.00 | 出售商品 | 经营性往来 |
汇总表第2页非经营性资金占用
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金(不含利息) | 2023年度占用资金的利息 | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| Singapore Pte.Ltd | 其他应收款 | - | 483.52 | - | 323.44 | 160.08 | 垫付治具、设备款 | 经营性往来 | ||
| 东莞华贝电子科技有限公司 | 华勤技术股份有限公司的子公司 | 应收账款 | 458.17 | 324.63 | - | 464.83 | 317.97 | 加工费 | 经营性往来 | |
| Huaqin Telecom Hong Kong Ltd. | 华勤技术股份有限公司的子公司 | 应收账款 | 7.72 | 7.72 | 出售材料 | 经营性往来 | ||||
| 南昌龙旗信息技术有限公司 | 上海龙旗信息技术有限公司（上海龙旗科技股份有限公司全资子公司）的控股子公司 | 应收账款 | 3,484.13 | 35,877.91 | - | 28,244.04 | 11,118.00 | 加工费 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | 72.63 | 698.29 | - | 722.79 | 48.13 | 垫付治具、设备款 | 经营性往来 | |||
| 龙旗电子（惠州）有限公司 | 上海龙旗科技股份有限公司的全资子公司 | 应收账款 | 11.33 | 3,650.84 | - | 179.77 | 3,482.40 | 加工费 | 经营性往来 | |
| 西安益驾智能科技有限公司 | 本公司持有其15%的股权 | 应收账款 | 22.46 | 28.09 | - | 50.55 | - | 出售商品 | 经营性往来 | |
| 嘉瑞科电子有限公司 | 西安益驾智能科技有限公司的子公司 | 应收账款 | 985.72 | 8,244.65 | - | 6,288.38 | 2,941.99 | 出售商品 | 经营性往来 | |
| 拓印科技香港有限公司 | 华勤技术股份有限公司的子公司，持有子公司光弘科技（投资）有限公司24.50%的股份 | 其他应收款 | - | 355.23 | - | 355.23 | - | 股权投资 | 非经营性往来 | |
| Triumph Lead (Singapore) Pte.Ltd. | 广东领益智造股份有限公司的子公司，持有子公司光弘科技（投资）有限公司24.50%的股份 | 其他应收款 | - | 2,788.49 | - | 2,788.49 | - | 股权投资 | 经营性往来 | |
| 星华电子（惠州）有限公司 | 刘冠尉父亲刘镇城控制的公司，刘冠尉任董事长兼总经理 | 其他应收款 | - | 0.20 | - | 0.20 | - | 押金 | 非经营性往来 | |
| 总计 | - | - | - | 15,791.66 | 160,418.24 | - | 124,449.22 | 51,760.67 | - |
本表已于2024年4月22日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：唐建兴 主管会计工作负责人：邱乐群 会计机构负责人：杨姣容
汇总表第3页