科顺防水科技股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈伟忠、主管会计工作负责人卢嵩及会计机构负责人（会计主管人员）文银伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
风险提示：
1、宏观经济环境变化的风险
公司属于建筑防水行业，生产的建筑防水产品主要应用于工业建筑、民用建筑、公共设施和其他基础设施建设工程等。报告期内，房地产行业是公司销售收入的主要来源之一，因此房地产行业发展趋势对公司销售收入的持续增长和盈利能力的影响较大。如未来房地产行业的发展趋势不达预期、新开工面积下滑或资金状况愈加严峻，将对公司的收入增长、利润增长以及货款回收带来不利影响。
此外，国内新型冠状病毒感染的肺炎疫情尚未完全结束，其他国家和地区亦正在遭遇疫情打击，全球经济发展面临着宏观环境的诸多不确定因素影响，若国内经济发展出现重大不利变化，将有可能对公司业务发展造成较大影响。
公司将继续加大市场开发力度，优化客户结构和产品结构，加大对基础设施建设领域的市场开发，提高在高铁、地铁、核电、地下管廊、海绵城市、综合场馆等领域的销售收入；继续对家庭装修、维修堵漏市场精耕细作，培育新的利润增长点。另一方面，公司将继续推进实施全国产能布局计划，将技术、成本优势转化成规模效益，提升企业抗风险能力和持续
发展能力。
2、原材料价格波动风险
公司生产所需的原材料主要包括沥青、膜类（含隔离膜）、聚酯胎基、SBS改性剂、聚醚、乳液、基础油、石蜡、异氰酸酯等，前述原材料均属石油化工产品，受国际原油市场以及国内供给侧改革的影响较大。公司对沥青等大宗商品议价能力相对较弱，对其他原材料有一定议价能力，如果未来上述原材料采购价格大幅波动，将可能对公司的盈利能力产生影响，公司将密切关注上游原材料的价格走势，同时提高原材料库容，并通过套期保值、远期现货等工具有效降低原材料价格波动的风险。
3、应收账款回收的风险
近几年，随着公司业务规模不断扩大，公司应收账款总体上呈大幅增长趋势。应收账款客户主要为大型央企、国企及知名房地产企业，与公司有着长期的合作关系，支付保障水平较高。公司主要客户信用较高，发生逾期拖欠款项的概率较小，但若国家宏观经济调控政策发生重大不利变化以及经济下行压力增大的情况下，若公司主要债务人未来出现财务状况恶化，导致公司应收账款不能按期收回或无法收回产生坏账，将对公司业绩和生产经营产生一定影响。
4、非公开发行事项不确定的风险
2020年3月，公司启动了非公开发行股票事项，募集资金计划用于补充流动资金，若发行成功后，公司偿债压力和营运资金需求将得到有效缓解。目前该事项正全面推进中，能否最终完成发行尚需中国证监会审核通过，本次非公开发行事项尚存在不确定性。若本次非公开发行不能完成，公司仍将坚持既定的发展目标，通过加大银行信贷及其他方式筹措资金，缓解公司业务规模不断扩张带来的营运资金压力，保障公司的持续、稳定、健康发展。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以607,723,600为基数，向全体股东每10股派发现金红利0元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 29
第六节 股份变动及股东情况 ...... 52
第七节 优先股相关情况 ...... 57
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 57
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 58
第十节 公司治理 ...... 63
第十一节 公司债券相关情况 ...... 68
第十二节 财务报告 ...... 69
第十三节 备查文件目录 ...... 173
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、科顺防水、科顺股份 | 指 | 科顺防水科技股份有限公司 |
| 科顺公司 | 指 | 公司前身，广东科顺化工实业有限公司 |
| 佛山科顺 | 指 | 佛山市科顺建筑材料有限公司 |
| 昆山科顺 | 指 | 昆山科顺防水材料有限公司 |
| 北京科顺 | 指 | 北京科顺建筑材料有限公司 |
| 深圳工程 | 指 | 深圳市科顺防水工程有限公司 |
| 重庆科顺 | 指 | 重庆科顺新材料科技有限公司 |
| 南通科顺 | 指 | 南通科顺建筑新材料有限公司 |
| 德州科顺 | 指 | 德州科顺建筑材料有限公司 |
| 依来德 | 指 | 广东依来德建材有限公司 |
| 科顺电子商务 | 指 | 广东顺德科顺电子商务有限公司 |
| 渭南科顺 | 指 | 渭南科顺新型材料有限公司 |
| 鞍山科顺 | 指 | 鞍山科顺建筑材料有限公司 |
| 荆门科顺 | 指 | 荆门科顺新材料有限公司 |
| 广西科顺 | 指 | 广西科顺新材料有限公司 |
| 安徽科顺 | 指 | 安徽科顺新材料有限公司 |
| 香港科顺 | 指 | 科顺集团国际有限公司（英文名称：KeshunInternationalLimited） |
| 广东顺采 | 指 | 广东顺采供应链管理有限公司 |
| 科居建筑 | 指 | 科居建筑工程（上海）有限公司 |
| 科顺一零五六 | 指 | 深圳市科顺一零五六技术有限公司 |
| 百年科顺 | 指 | 北京百年科顺建筑工程有限公司 |
| 科顺建筑 | 指 | 广州科顺建筑工程有限公司 |
| 科顺供应链 | 指 | 重庆科顺供应链有限公司 |
| 马来西亚科顺 | 指 | KESHUN GROUP(M)SDN.BHD. |
| 铂盾新材 | 指 | 深圳前海铂盾新材料股份有限公司 |
| 福建科顺 | 指 | 福建科顺新材料有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 结算公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 保荐机构 | 指 | 国元证券股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 科顺防水科技股份有限公司章程 |
| 报告期内 | 指 | 2019年度 |
| 报告期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/人民币万元 |
| 防水卷材 | 指 | 以沥青或合成高分子材料为基料，通过挤出压延或辊涂的薄片状可卷曲成卷状的柔性防水材料，包括沥青基防水卷材、高分子防水卷材 |
| 防水涂料 | 指 | 一种无定形材料，常温下呈流体、半流体状态，现场刷涂、刮涂或喷涂在防水基层表面，经溶剂挥发、水分蒸发、组分间化学反应可固结成一定厚度的防水涂层 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 科顺股份 | 股票代码 | 300737 |
| 公司的中文名称 | 科顺防水科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 科顺股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | KeshunWaterproofTechnolgiesCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Keshun | ||
| 公司的法定代表人 | 陈伟忠 | ||
| 注册地址 | 佛山市顺德区容桂红旗中路工业区38号之一 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 528303 | ||
| 办公地址 | 佛山市顺德区容桂红旗中路工业区38号之一 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 528303 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.keshun.com.cn | ||
| 电子信箱 | office@keshun.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 毕双喜 | 李文东 |
| 联系地址 | 佛山市顺德区容桂红旗中路工业区38号之一 | 佛山市顺德区容桂红旗中路工业区38号之一 |
| 电话 | 0757-28603333-8803 | 0757-28603333-8803 |
| 传真 | 0757-26614480 | 0757-26614480 |
| 电子信箱 | office@keshun.com.cn | office@keshun.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 |
| 签字会计师姓名 | 蒋舒媚，许红瑾 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 国元证券股份有限公司 | 安徽省合肥市梅山路18号 | 车达飞、董江森 | 2018年1月25日至2021年12月31日 |
五、主要会计数据和财务指标
公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 4,651,957,012.00 | 3,096,749,290.69 | 50.22% | 2,038,788,127.61 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 363,361,528.13 | 185,267,247.31 | 96.13% | 217,679,960.09 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 345,037,392.17 | 175,689,812.66 | 96.39% | 216,620,949.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 174,710,725.34 | -198,461,959.04 | 188.03% | 100,430,290.86 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.60 | 0.31 | 93.55% | 0.48 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.60 | 0.31 | 93.55% | 0.48 |
| 加权平均净资产收益率 | 11.96% | 6.69% | 5.27% | 16.15% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 资产总额（元） | 5,993,281,857.81 | 4,923,609,168.47 | 21.73% | 2,545,482,401.03 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,148,524,898.88 | 2,909,924,933.93 | 8.20% | 1,443,101,912.24 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 650,193,642.31 | 1,324,125,926.77 | 1,351,987,159.12 | 1,325,650,283.80 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 41,958,410.24 | 124,057,037.16 | 103,461,797.56 | 93,884,283.17 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 38,587,733.52 | 121,633,096.16 | 100,366,715.63 | 84,449,846.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -310,629,926.59 | -70,209,181.40 | 283,709,757.60 | 271,840,075.73 |
上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,393,608.74 | 1,573,735.25 | -658,532.87 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 87,000.00 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,976,471.53 | 5,746,732.31 | 3,170,694.39 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,841,446.67 | 554,601.37 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,591,460.67 | -2,910,495.47 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,348,060.15 | 1,674,080.14 | 961,594.67 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 117,380.04 | -70,801.96 | 105,145.17 | |
| 减：所得税影响额 | 3,402,627.69 | 2,187,757.76 | 163,996.81 | |
| 合计 | 18,324,135.96 | 9,577,434.65 | 1,059,010.45 | -- |
公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的情况：
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 投资收益 | 13,024,284.72 | 募集资金用于购买结构性存款和保本保收益理财产品产生的投资收益与定期存款的特点极为相似，并且购买及持有前述产品是企业日常资金管理行为，可以认定为经常性损益 |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务、主要产品及其用途、经营模式
1、公司主营业务
公司专业从事新型建筑防水材料研发、生产、销售并提供防水工程施工服务。公司的产品涵盖防水卷材、防水涂料两大类100多个品种，可为客户提供“一站式”建筑防水解决方案。
2、公司资质及主要产品、用途
公司为国家火炬计划重点高新技术企业，拥有院士工作站、国家级博士后科研工作站、中国建筑防水行业标准化实验室等研发机构和省级研发中心、省级工程中心。公司还荣获过“广东制造业500强企业”、“中国民营建材企业100强”，“2019佛山企业100强”等荣誉称号。
公司的产品或服务包括防水卷材、防水涂料等新型建筑防水材料及防水工程施工，广泛应用于水立方、港珠澳大桥、广州塔、深圳平安大厦等国家和城市标志性建筑、市政工程、交通工程、住宅商业地产及特种工程等领域。公司还与碧桂园、万科、融创、中海、华夏幸福、招商蛇口等知名房企确定了战略合作关系，年服务项目超过1,000个。公司已连续9年荣获中国房地产500强首选供应商品牌。
公司具有较强的自主研发能力，报告期内研发投入占营业收入比例超过4%，同时正在建设行业内领先的研发实验室。目前公司拥有和正在申请的专利达280多项，公司“CKS科顺”、“依来德”、“APF”商标被认定为广东省著名商标，高分子防水涂料产品被认定为广东省名牌产品，136款产品入选“标志产品政府采购清单”。同时公司产品还通过了中国铁路认证、中交认证、中核认证、中国建材认证、中国环境标志产品认证以及欧盟CE认证等多项认证。
3、公司经营模式
公司产品销售模式采取“直销+经销”模式。直销模式即公司在重点城市设立销售分公司，负责与大型房企的战略合作、当地防水建材市场开拓及重大工程的招投标工作，目前公司已在全国成立了17家销售分公司；经销模式即公司积极与各地建筑防水材料商行和建筑防水工程公司建立合作关系，充分发挥经销商本地化、专业化的分销优势，以实现产品的市场覆盖和快速推广。目前公司已与全国超过1,000家经销商建立了长期稳固的合作关系。
公司主要实行“以销定产”的生产模式。公司生产中心接到营销中心的订单计划后，综合考虑运输距离、订单大小和缓急程度等因素将订单下发至各生产基地。在生产过程中，各生产基地根据市场预测和库存情
况生产部分常规产品作为安全库存，以提高交货速度，缓解销售旺季和设备检修期间的产品供需矛盾。公司原材料采购主要为按需采购模式，即签订产品销售合同后按订单进行原材料采购，同时设定合理的安全库存量。
（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司从事的行业属于非金属矿物制品业（行业代码C30）。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类代码表（GB/T4754-2011）》，公司属于非金属矿物制品业（行业代码C30）下的防水建筑材料制造业（C30-3034）。根据中国建筑防水协会相关资料，目前，我国防水行业处于一个落后产能过剩、产业集中度低、市场竞争不规范的欠成熟阶段，呈现“大行业、小企业”的格局。据中国建筑防水协会统计，2019年防水行业主营业务收入2,000万元以上规模的企业达到653家，其主营业务收入达到990.43亿元，同比增长12.20%。防水材料主要原材料为石油化工相关产品，上游行业为石油化工产业；产品主要应用于房屋建筑、高速铁路、高速公路和城市道桥、地铁及城市轨道、机场、地下管廊、地下空间和水利设施等领域，下游客户主要为房地产业、基础设施领域，因此防水材料制造商议价能力相对较弱。同时，建筑防水材料发展较为成熟，目前还没有可以完全替代的产品，产品被替代的风险较低。公司是中国建筑防水协会副会长单位，为行业协会认定的建筑防水行业综合实力前三强企业，在2013年-2019年首选供应商品牌（防水材料类）测评中连续7年排名第二；荣获“2018中国房地产供应链上市公司投资价值5强”、“中国公益节2019上市公司社会责任奖”、“建筑防水行业科学技术奖-工程技术奖(金禹奖)”等荣誉称号，同时公司参与编制国家或行业标准32项，参与编制行业技术规范16项。
公司现有工程防水品牌“CKS科顺”、民用建材品牌“ELOKT依来德”、堵漏维修品牌“ZT筑通”等核心品牌，产品涵盖防水卷材、防水涂料两大类100多个品种，可为客户提供“一站式”建筑防水解决方案。公司现拥有佛山科顺、昆山科顺、重庆科顺、德州科顺、鞍山科顺、南通科顺、荆门科顺、渭南科顺八大生产基地，同时公司正在建设福建科顺、德州科顺二期项目生产基地，公司上述生产基地全面投产后，公司产能将大幅增长，产品供应区域将进一步扩大和优化，产能布局优势更加凸显。
二、主要资产重大变化情况
（一）主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 较期初增长36.46%，主要系公司生产基地南通科顺、荆门科顺等生产基地在建工程转固所致。 |
| 在建工程 | 较期初增长58.52%，主要系公司荆门科顺、渭南科顺、德州科顺等生产基地建设项目投资增加所致。 |
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 应收票据 | 较期初增长68.92%，主要系公司营业收入大幅增长所致。 |
| 应收账款 | 较期初增长30.40%，主要系公司营业收入大幅增长所致。 |
| 预付款项 | 较期初增长39.73%，主要系公司预付沥青采购款增加所致 |
| 存货 | 较期初增长92.81%，主要系销售订单大幅增长，生产规模扩大，以及建造合同形成的已完工未结算资产大幅增加所致。 |
| 递延所得税资产 | 较期初增长89.99%，主要系本年计提资产减值准备增加导致可抵扣暂时性差异增加所致。 |
（二）主要境外资产情况
不适用
三、核心竞争力分析
1、产品结构优势。公司所生产的产品已经涵盖了防水卷材、防水涂料两大类100多个品种，形成了较为完整的产品体系，可以为下游客户提供“一站式”防水解决方案。
2、研发创新优势。公司为国家火炬计划重点高新技术企业，拥有院士工作站、国家级博士后科研工作站、中国建筑防水行业标准化实验室等研发资质以及省级研发中心、省级工程中心等平台，同时与清华大学、华南理工大学等高校建立了产学研合作关系。目前公司拥有和正在申请的专利超过280多项；在提升防水系统可靠性方面，公司推出的蠕变型橡胶沥青防水涂料与卷材复合系统获得中国建筑防水行业技术进步二等奖。在环保升级产品中，自主研发的单组分低VOC聚氨酯防水涂料满足严苛的DB11/3005—2017要求，突破性解决了施工工艺与VOC降低之间的平衡；水性非固化橡胶沥青防水涂料克服了常规非固化涂料高温施工、VOC释放等缺点。在新型防水材料开发中，丁基防水卷材、APF5000、石墨烯改性聚氨酯防水涂料、仿生纤维增强防水砂浆等产品已投放市场，并获得用户广泛好评。
3、产能布局优势。公司已在广东佛山、江苏昆山、重庆长寿、山东德州、辽宁鞍山、江苏南通、湖北荆门、陕西渭南建有生产基地，覆盖华南、华北、华东、华中、西南、东北地区，同时公司正在建设福建科顺、德州科顺二期项目生产基地，公司上述各生产基地全面投产后，公司的产能优势及供应辐射区域优势将更加明显。
4、人力资源优势。董事长陈伟忠具有20多年的建筑防水行业经验，是中国建筑防水协会副会长、中国建筑业协会建筑防水分会副会长，曾参与多个行业标准编制。经过多年发展，公司引进和培养了一大批优秀的管理、技术人才，通过股权激励等方式，形成了稳定的管理层、研发团队和核心技术人员团队。公司从建材行业内以及高校等引进了大量人才，在企业管理、销售管理和技术创新等方面发挥了积极作用。人力资源优势是公司保持持续、稳定创新能力的根本保障。
5、渠道优势。公司拥有三大防水品牌，对应建筑市场、家装市场、维修堵漏市场。公司采用直销+经销的销售模式，现已在北京、上海、广州、深圳等地开设17家销售分公司，负责大型企业的战略合作、本地的市场开拓和重点项目支持，同时承接大型防水工程施工、堵漏维修业务。同时，公司在全国30个省份与超过1,000家经销商建立了长期稳固的合作关系。
6、客户资源优势。公司与碧桂园、万科、融创、华夏幸福等知名房企确定了战略合作关系并成为其重要供应商；与中国建筑、中国中铁、中国铁建等大型建筑企业建立了长期合作关系；在高铁、地下管廊、机场、地铁等领域也拥有较多客户；在经销渠道方面，公司拥有多家年销售收入在千万元以上、合作时间长达10年以上的经销商。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年度，国民经济运行总体平稳，发展质量稳步提升，全国固定资产投资平稳增长。基础设施投资增长3.8%，制造业投资增长3.1%，房地产开发投资增长9.9%，其中住宅投资增长13.9%、办公楼投资增长2.8%、商业营业用房投资下降6.7%。
2019年度，国内建筑防水行业生态发生深刻变革，住建部大力推动《建筑和市政工程防水通用规范》的修订和完善工作，该防水通用规范已完成两次征求社会公众意见。待其批准实施后，将树立规范的建筑防水行业更高标准，提升全行业的防水材料品质和工程质量水平，加速行业的优胜劣汰和产业升级。
同时，防水行业竞争格局也发生较大变化，企业兼并重组、跨界并购、业务扩张等频频发生，行业集中度和规范运作水平得到明显提升。
2019年度，公司面对复杂多变的国内外宏观经济形势，以及行业风云变幻的竞争格局演变，始终秉持“延展建筑生命，守护美好生活”的企业使命，坚持“与长期同行者共创共享”的核心价值观，不忘初心、坚定目标、稳健发展，并取得优异的经营成绩。具体如下：
1、圆满完成“增收增利、提质提效”的经营目标。
报告期内，公司实现营业收入465,195.70万元，同比增长50.22%，主要原因系公司2019年度生产能力提升，上市后品牌知名度进一步提升，综合竞争力显著增强，销售订单大幅增加所致。实现归属于公司股东的净利润36,336.15万元，同比增长96.13%，主要系公司通过加大研发投入，优化配方工艺，降低生产成本，以及通过优化客户结构、产品结构等提升产品毛利率。同时，公司的规模效应逐渐显现，多种因素综合作用促进公司利润率上升。
为确保公司持续健康发展，公司通过优化组织架构，调整回款考核机制，加大货款催收力度，全面清减逾期欠款，有效抑制应收款项增速，大幅提升经营性现金流量净额，公司经营质量得到显著提升。截至2019年末，公司应收款项为238,393.58万元，较上年同期增长37.00%；2019年度经营活动产生的现金流量净额为17,471.07万元，较上年同期增长188.03%。
2019年度，公司期间费用（包括管理费用、销售费用、研发费用、财务费用）为101,122.68万元，较上年同期增长42.17%，占营业收入比例21.74%，较上年同期降低1.23个百分点。全年人均创收162.88万元，同比增长31.07%，经营效率大幅提升，降本增效工作取得显著成就。
2、加快产能布局，提升生产效率，为公司快速发展提供产能保障。
2019年度，公司继续大力推进荆门科顺、渭南科顺生产基地的建设工作，截至报告期末，荆门科顺及渭南科顺部分产线已开始试生产，预计2020年将逐步释放产能，全年约新增6000万㎡卷材产能。公司还按计划筹建德州科顺二期、佛山科顺改扩建项目、福建科顺生产基地等项目，为公司未来三年的快速发展提供充足的产能保障。此外，公司现有生产基地全面开展提高生产效率、降低制造费用的优化提升工作，通过改良生产工艺、引进先进设备、提高机械化智能化程度、精细化管理等多种途径，全面提升生产效率。2019年度，公司生产基地人均产值达294.53万元，较上年同期增长19.33%。
3、战略地产客户数量显著增加，基建领域喜报频传
2019年度，公司百强地产客户数量增加至58家，战略地产客户收入占比有所提升，与碧桂园、融创、龙湖、中梁等多家大型地产开发商持续保持密切合作，与万科（及采筑平台）等地产龙头达成了战略合作。
基建领域喜报频传，公司为国家重点工程港珠澳大桥、大兴机场、防城港核电站、国家会议中心二期等项目均供应了防水材料，同时还中标了一批包括高铁、机场、地下管廊、海绵城市、桥隧、场馆在内的基建项目，基建领域收入比例稳步提升。未来公司将进一步加大基建业务的开拓力度，把握国家新基建的市场机遇，继续提升基建领域收入比例。
4、继续加大研发投入，加快研发成果转化
2019年3月，公司与清华大学杨万泰院士合作共建了院士工作站，为企业攻克关键技术、培育创新人才、促进科技成果转化奠定了基础。
公司通过优化产品配方、提升产品性能、开发新产品和新工艺等不断提升公司产品核心竞争力，并推出了多种市场竞争力强的产品和产品体系，如：丁基橡胶自粘高分子系列防水卷材、APF-5000非沥青基强力交叉膜高分子自粘防水卷材、无溶剂环保型聚氨酯防水涂料、厚涂型聚合物水泥防水涂料，并推出“一次防水”系统、雨水管理系统、地坪涂料系统等防水系统。
报告期内，公司研发投入20,950.73万元，占营业收入比例为4.5%，较上年同期增长60.31%，专利申请超过30项，累计持有和正在申请的专利超过280项。
展望2020年，受新冠肺炎疫情影响，我国基建的逆周期稳增长功能将会发挥更大作用。同时，国际疫情影响深远，原油价格低位运行，世界政治经济局势可能会发生重大变化。公司将充分把握市场机遇，变压力为动力、化危机为契机，继续贯彻执行董事会制定的中长期发展规划，保持健康良性的经营指标，提升管理效率和市场占有率，力争实现2022年营业收入超百亿的目标。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,651,957,012.00 | 100% | 3,096,749,290.69 | 100% | 50.22% |
| 分行业 | |||||
| 防水材料销售 | 4,092,258,449.04 | 87.97% | 2,632,178,088.28 | 85.00% | 55.47% |
| 防水工程施工 | 504,372,442.98 | 10.84% | 444,164,227.51 | 14.34% | 13.56% |
| 其他 | 6,611,082.80 | 0.14% | 10,153,017.90 | 0.33% | -34.89% |
| 其他业务收入 | 48,715,037.18 | 1.05% | 10,253,957.00 | 0.33% | 375.09% |
| 分产品 | |||||
| 防水卷材销售 | 3,168,858,422.43 | 68.12% | 2,044,176,307.51 | 66.01% | 55.02% |
| 防水涂料销售 | 923,400,026.61 | 19.85% | 588,001,780.77 | 18.99% | 57.04% |
| 防水工程施工 | 504,372,442.98 | 10.84% | 444,164,227.51 | 14.34% | 13.56% |
| 其他 | 6,611,082.80 | 0.14% | 10,153,017.90 | 0.33% | -34.89% |
| 其他业务收入 | 48,715,037.18 | 1.05% | 10,253,957.00 | 0.33% | 375.09% |
| 分地区 | |||||
| 中国境内 | 4,616,948,429.22 | 99.25% | 3,072,390,685.34 | 99.21% | 50.27% |
| 港澳台及境外 | 35,008,582.78 | 0.75% | 24,358,605.35 | 0.79% | 43.72% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 防水材料销售 | 4,092,258,449.04 | 2,652,986,898.98 | 35.17% | 55.47% | 49.54% | 2.57% |
| 防水工程施工 | 504,372,442.98 | 386,819,867.43 | 23.31% | 13.56% | 15.16% | -1.07% |
| 分产品 | ||||||
| 防水卷材 | 3,168,858,422.43 | 2,046,580,105.31 | 35.42% | 55.02% | 53.95% | 0.45% |
| 防水涂料 | 923,400,026.61 | 606,406,793.67 | 34.33% | 57.04% | 36.35% | 9.96% |
| 防水工程施工 | 504,372,442.98 | 386,819,867.43 | 23.31% | 13.56% | 15.16% | -1.07% |
| 分地区 | ||||||
| 中国境内 | 4,616,948,429.22 | 3,070,019,598.65 | 33.51% | 50.27% | 45.68% | 2.10% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据不适用
（3）公司实物销售收入大于劳务收入
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 防水材料销售 | 销售量 | 平方米 | 267,256,663.50 | 191,122,579.44 | 39.84% |
| 生产量 | 平方米 | 267,828,371.08 | 181,425,917.62 | 47.62% | |
| 库存量 | 平方米 | 13,272,699.63 | 6,545,274.55 | 102.78% | |
| 外购量 | 平方米 | 15,229,208.47 | 13,324,614.64 | 14.29% |
注：防水涂料按每2公斤折算成1平方米防水材料。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明报告期内公司销售量和生产量大幅增长的主要原因系生产能力提升，上市后品牌知名度进一步提升，综合竞争力显著增强，销售订单大幅增加所致。库存量大幅增长主要系公司生产规模扩大，常规备货增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
不适用
（5）营业成本构成
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 防水材料销售 | 直接材料 | 2,326,249,275.35 | 75.23% | 1,526,974,503.50 | 71.87% | 49.97% |
| 防水材料销售 | 燃料动力 | 51,658,727.64 | 1.67% | 34,628,723.08 | 1.63% | 45.17% |
| 防水材料销售 | 直接人工 | 38,336,680.09 | 1.24% | 26,871,509.95 | 1.26% | 43.83% |
| 防水材料销售 | 制造费用 | 87,238,680.87 | 2.82% | 63,660,429.61 | 3.00% | 25.92% |
| 防水材料销售 | 外购产品 | 149,503,535.03 | 4.83% | 103,758,619.22 | 4.88% | 81.24% |
| 防水工程施工 | 直接材料 | 221,253,732.30 | 7.16% | 202,843,722.39 | 9.55% | 9.08% |
| 防水工程施工 | 直接人工 | 125,610,300.06 | 4.06% | 104,115,885.66 | 4.90% | 20.64% |
| 防水工程施工 | 间接费用 | 32,348,567.31 | 1.05% | 26,913,035.90 | 1.27% | 20.20% |
| 防水工程施工 | 安全生产费 | 7,607,267.76 | 0.25% | 2,017,397.15 | 0.09% | 277.08% |
| 其他收入 | 直接材料 | 40,104,139.24 | 1.30% | 12,779,434.58 | 0.60% | 268.08% |
| 其他收入 | 燃料动力 | 1,108,568.07 | 0.04% | 297,602.65 | 0.01% | 338.11% |
| 其他收入 | 直接人工 | 1,299,508.09 | 0.04% | 538,860.01 | 0.03% | 183.34% |
| 其他收入 | 制造费用 | 2,102,669.49 | 0.07% | 706,259.59 | 0.03% | 250.35% |
| 其他收入 | 外购产品 | 7,728,143.76 | 0.25% | 18,210,117.11 | 0.86% | -37.66% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
①合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 香港科顺 | 新设子公司 | 2019-01-21 | 154万美元 | 100% |
| 马来西亚科顺 | 新设孙公司 | 2019-07-22 | 100万令吉 | 100% |
| 福建科顺 | 新设子公司 | 2019-09-27 | 5,000万元 | 100% |
| 科顺供应链 | 新设子公司 | 2019-12-04 | 5,000万元 | 100% |
②合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 铂盾新材 | 注销子公司 | 2019-09-23 | -1,304.09 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 540,788,692.35 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 11.62% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 172,616,852.29 | 3.71% |
| 2 | 客户二 | 123,764,865.72 | 2.66% |
| 3 | 客户三 | 92,151,523.87 | 1.98% |
| 4 | 客户四 | 79,853,850.64 | 1.72% |
| 5 | 客户五 | 72,401,599.83 | 1.56% |
| 合计 | -- | 540,788,692.35 | 11.62% |
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 1,185,324,945.31 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 36.89% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 824,694,854.08 | 25.67% |
| 2 | 供应商二 | 144,541,938.41 | 4.50% |
| 3 | 供应商三 | 101,541,812.48 | 3.16% |
| 4 | 供应商四 | 60,800,908.65 | 1.89% |
| 5 | 供应商五 | 53,745,431.69 | 1.67% |
| 合计 | -- | 1,185,324,945.31 | 36.89% |
3、费用
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 575,764,746.31 | 416,893,497.85 | 38.11% | 主要系销售增长导致职工薪酬支出及运费增加所致。 |
| 管理费用 | 205,795,587.08 | 135,923,663.81 | 51.41% | 主要系管理人员增加导致职工薪酬增加以及股份支付费用增加所致。 |
| 研发费用 | 209,507,282.86 | 130,691,708.08 | 60.31% | 主要系研发项目增加所致。 |
| 财务费用 | 20,159,173.32 | 27,753,008.87 | -27.36% | 主要系借款利息减少所致。 |
4、研发投入
2019年，公司研发中心充分发挥省级研发中心、国家级博士后科研工作站、院士工作站的优势，购置了一批行业顶尖的研发设备，引进了原子力显微镜、超景深3D数码显微镜、高级旋转流变仪、GC、GC-MS、HPLC等多种国际顶尖级别的分析检测仪器，大幅度提高了自主研发的能力。引进了多名高学历、高层次的人员，目前公司共有海内外博士研究生7名，研发人员本科及以上学历占比90%以上。
报告期内，公司研发成果突出，全年共完成发明专利申请8项，授权专利3项。在《中国建筑防水》期刊上发表论文3篇；在产品开发方面，新开发出丁基橡胶自粘高分子系列防水卷材、APF-5000非沥青基强力交叉膜高分子自粘防水卷材、无溶剂环保型聚氨酯防水涂料、厚涂型聚合物水泥防水涂料，并推出“一次防水”系统、雨水管理系统、地坪涂料系统等防水系统。在配方改良方面也效果显著，渗透结晶、潜固化剂研究取得突破性进展，大幅降低了公司部分产品的生产成本。
在外部合作交流方面，公司先后与万华化学成立防水科技联合实验室、与陶氏化学建立战略合作伙伴；与中山大学、华南理工大学、西安交通大学、西北工业大学、青岛科技大学、暨南大学等高校以及巴斯夫等跨国企业进行经常性的技术交流，巩固并加强了公司的研发创新和产品优势。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例：
| 2019年 | 2018年 | 2017年 | |
| 研发人员数量（人） | 519 | 456 | 224 |
| 研发人员数量占比 | 17.82% | 16.59% | 11.24% |
| 研发投入金额（元） | 209,507,282.86 | 130,691,708.08 | 86,071,131.89 |
| 研发投入占营业收入比例 | 4,50% | 4.22% | 4.22% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,513,734,553.19 | 2,800,808,001.68 | 61.16% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,339,023,827.84 | 2,999,269,960.72 | 44.67% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 174,710,725.35 | -198,461,959.04 | 188.03% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,056,259,490.34 | 1,558,044,676.34 | -32.21% |
| 投资活动现金流出小计 | 950,553,113.71 | 2,513,177,493.37 | -62.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 105,706,376.63 | -955,132,817.03 | 111.07% |
| 筹资活动现金流入小计 | 914,785,137.44 | 2,152,829,514.05 | -57.51% |
| 筹资活动现金流出小计 | 964,977,639.00 | 518,228,711.94 | 86.21% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -50,192,501.56 | 1,634,600,802.11 | -103.07% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 229,515,029.00 | 481,006,026.04 | -52.28% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额大幅提升，主要是公司加大货款催收力度，有效控制应收账款增速，同时优化采购付款方式，降低采购的付现比例所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额大幅提升，主要是上年度公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，部分现金管理于本年度收回所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额大幅减少，主要是上年度公司首次公开发行股票募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：
报告期内，公司经营活动产生的现金净流量与净利润存在较大差异的原因主要系报告期内公司应收款项大幅增加所致。
三、非主营业务情况
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 20,729,962.16 | 4.80% | 主要系赎回闲置募集资金现金管理产生投资收益所致。 | 是 |
| 资产减值 | -15,152,860.98 | -3.51% | 主要系存货跌价损失计提增加所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 5,392,308.96 | 1.25% | 主要系赔款收入。 | 否 |
| 营业外支出 | 1,044,248.81 | 0.24% | 主要系对外捐赠及罚没支出形成 | 否 |
| 信用减值 | -103,780,772.93 | -24.04% | 主要系计提坏账损失形成 | 是 |
| 其他收益 | 11,180,851.57 | 2.59% | 主要系获得政府补助形成 | 否 |
| 资产处置收益 | -1,393,595.70 | -0.32% | 主要系固定资产处置损益 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,100,965,523.67 | 18.37% | 905,641,005.42 | 18.39% | -0.02% | 无重大变动。 |
| 应收账款 | 1,879,811,382.02 | 31.37% | 1,441,600,476.51 | 29.28% | 2.09% | 主要系营业收入大幅增长所致。 |
| 存货 | 584,689,444.02 | 9.76% | 303,245,592.75 | 6.16% | 3.60% | 主要系生产规模扩大，以及建造合同形成的已完工未结算资产大幅增加所致。 |
| 固定资产 | 723,691,261.74 | 12.08% | 530,333,190.90 | 10.77% | 1.31% | 主要系公司生产基地南通科顺、荆门科顺等生产基地在建工程转固所致。 |
| 在建工程 | 504,325,196.67 | 8.41% | 318,137,392.09 | 6.46% | 1.95% | 主要系公司荆门科顺、渭南科顺、德州科顺等生产基地建设项目投资增加所致。 |
| 短期借款 | 510,763,339.84 | 8.52% | 286,718,510.21 | 5.82% | 2.70% | 主要系公司经营规模扩大，营运资金需求增加，银行贷款余额增加所致。 |
| 长期借款 | 73,709,260.55 | 1.23% | 126,288,472.99 | 2.56% | -1.33% | 主要系报告期内归还部分长期借款所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他权益工具投资 | 89,580,000.00 | -70,428,103.46 | 1,035,917.41 | 18,115,979.13 | ||||
| 金融资产小计 | 89,580,000.00 | -70,428,103.46 | 1,035,917.41 | 18,115,979.13 | ||||
| 应收款项融资 | 100,101,927.68 | 209,960,414.15 | 183,893,474.15 | 64,238,284.23 | 61,930,583.45 | |||
| 上述合计 | 189,681,927.70 | -70,428,103.46 | 0.00 | 0.00 | 209,960,414.20 | 184,929,391.60 | 64,238,284.23 | 80,046,562.58 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容：其他变动中，本期托收63,838,284.23元。报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响：
公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响详见本报告第十二节《财务报告》之五《重要会计政策及会计估计》之28。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 162,761,811.69 | 银行承兑汇票保证金、保函保证金及电商平台保证金 |
| 固定资产 | 73,936,946.75 | 借款及应付票据抵押 |
| 无形资产 | 7,192,943.40 | 借款及应付票据抵押 |
| 应收票据 | 13,878,586.53 | 商业承兑汇票用于借款质押 |
| 合计 | 257,770,288.37 |
五、投资状况分析
1、总体情况
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 448,000,000.00 | 2,357,630,000.00 | -81.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期 | 披露索引 |
| 科顺集团国际有限公司 | 技术研发、进出口贸易、对外投资、咨询和服务 | 新设 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 防水材料及原材料进出口贸易 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2019-01-11 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
| 科顺集团国际有限公司 | 技术研发、进出口贸易、对外投资、咨询和服务 | 增资 | 10,000,000 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 防水材料及原材料进出口贸易 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2019-04-26 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 福建科顺新材料有限公司 | 新型防水材料 | 新设 | 50,000,000 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 防水材料 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2019-09-04 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 合计 | -- | -- | 60,000,000 | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
不适用
4、以公允价值计量的金融资产
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 银行理财 | 575,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 80,000,000.00 | 655,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 募集资金 |
| 银行理财 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 368,000,000.00 | 368,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 自有资金 |
| 其他权益工具投资 | 89,580,000.00 | -70,428,103.46 | 1,035,917.41 | 0.00 | 18,115,979.13 | 自有资金 | ||
| 应收款项融资 | 100,101,927.68 | 209,960,414.15 | 183,893,474.15 | 0.00 | 61,930,583.45 | 自有资金 | ||
| 合计 | 764,681,927.68 | -70,428,103.46 | 0.00 | 657,960,414.15 | 1,207,929,391.56 | 0.00 | 80,046,562.58 | -- |
5、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2018年 | 首次公开 | 140,105.12 | 37,468.23 | 56,900.69 | 0 | 0 | 0.00% | 89,525.49 | 暂补充流动资金、定期存款及专用账户存储 | 0 |
| 合计 | -- | 140,105.12 | 37,468.23 | 56,900.69 | 0 | 0 | 0.00% | 89,525.49 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2018年1月22日，公司收到首次公开发行股票募集资金140,105.12万元，2018年3月1日，经公司董事会审议，公司以2,854.92万元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。本报告期内，公司实际使用募集资金37,468.23万元，截至报告期末，募集资金累计使用56,900.69万元，剩余募集资金89,525.49万元。其中公司购买定期产品29,000.00万元，用暂时闲置募集资金47,400.00万元暂时补充流动资金。因此，截至报告期末，公司闲置募集资金余额为13,125.49万元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | ||||||||||||
| 渭南生产研发基地项目 | 否 | 53,039.80 | 53,039.80 | 11,059.45 | 15,047.90 | 28.37% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 荆门生产研发基地项目 | 否 | 76,525.32 | 76,525.32 | 22,166.57 | 34,774.10 | 45.44% | -629.95 | -629.95 | 部分完工 | 否 | ||
| 科顺防水研发中心项目 | 否 | 10,540.00 | 10,540.00 | 4,242.21 | 7,078.69 | 67.16% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 140,105.12 | 140,105.12 | 37,468.23 | 56,900.69 | -- | -- | -629.95 | -629.95 | -- | -- | |
| 合计 | -- | 140,105.12 | 140,105.12 | 37,468.23 | 56,900.69 | -- | -- | -629.95 | -629.95 | -- | -- | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 公司于 2018 年 1 月 22 日收到本次 IPO 募集资金，并于 2018 年 1 月 25 日挂牌上市，截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目“科顺防水研发中心建设项目”不独立计算效益，“荆门生产研发基地建设项目”和“渭南生产研发基地建设项目”尚处于建设期。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2018年2月9日召开的第一届董事会第二十七次会议和第一届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以2,854.92万元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金2,854.92万元，截至报告期末，公司已实际置换2,854.92万元。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 1、公司于2018年2月9日召开的第一届董事会第二十七次会议同意公司在确保募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币14,000万元，占募集资金净额不超过9.99%，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司该次实际使用9,500万元暂时闲置募集资金用于补充流动资金，截至2018年12月3日，该次用于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还。 2、公司于2018年12月4日召开的第二届董事会第十次会议同意公司可以使用总额不超人民币50,000万元部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2019年12月2日，公司已全额归还上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金。 3、公司于2019年12月2日召开的第二届董事会第十九次会议同意公司使用总额不超过人民币50,000万元部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期公司将及时归还至募集资金专项账户。截至报告期末，公司尚余47,400万元暂时闲置募集资金用于暂时补充流动资金。 | |||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金一部分存放于募集资金专户，一部分根据公司股东大会决议进行现金管理。 | |||||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||||
（3）募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
不适用
七、主要控股参股公司分析
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业现状及发展目标
我国建筑防水行业处于一个落后产能过剩、产业集中度低、市场竞争不规范的欠成熟阶段，呈现“大行业、小企业”的格局。据中国建筑防水协会统计，国内建筑防水市场容量约为2,000亿，2019年防水行业主营业务收入2,000万元以上规模的企业达到653家，其主营业务收入达到990.43亿元，同比增长12.20%。防水行业集中度非常低，行业整合空间巨大，近年来随着行业监管升级、环保趋严、成本增压，无证及生产低质非标产品的企业将被逐渐淘汰，落后企业的生存空间会越来越小，头部企业市场份额将快速提高，行业整合加速，马太效应愈加明显，市场竞争环境进一步改善。
2、行业发展战略
根据建筑防水行业“十三五”发展规划，建筑防水行业“十三五”期间将实施转型升级战略、创新驱动战略、产业融合战略、绿色发展战略、人才发展战略、行业自律战略。
（1）持续保持行业健康发展
根据《建筑防水行业“十三五”发展规划》，“十三五”期间，主要防水材料产量的年均增长率保持在6%以上，到2020年，主要防水材料总产量达到23亿平方米，满足国家建设工程市场需求和人民对品质生活日益提高的需要，不断开发海绵城市、海洋工程、地下综合管廊、装配式建筑、绿色建筑和既有屋面翻新等领域的增量市场。促进行业整合，构建行业公平竞争市场环境，促进行业可持续健康发展。
（2）继续淘汰落后产能，深化行业结构调整。
行业将以国家政策、市场规则和科技创新为发展动力，以质量安全、节能环保、安全生产、行政许可等产业政策和市场机制为发展支撑，全面淘汰落后产能和非标产品。同时，强化防水企业盈利能力，健全行业价格传导机制，提升企业竞争力，促进行业价值回归。到“十三五”末期，培育出20家大型防水企业集团，100家大型制造企业，行业中涌现出若干家年销售收入超过100亿元的企业，行业前50位的企业市场占有率达50%，明显提升行业集中度。
（3）加快防水行业质量提升，贯彻质量强国的国家战略。
防水材料持续被国家市监总局列为“质检利剑”行动重点打假产品，将防水卷材、建筑用密封胶纳入2018产品质量国抽计划。根据住建部发布的《建筑和市政工程防水通用规范》（征求意见稿），住建部拟提高建筑工程防水技术标准，要求地下工程防水设计工作年限不应低于工程结构年限，屋面防水设计工作年限不应低于25年等。
（二）公司发展战略
1、公司战略目标
公司将继续秉持“延展建筑生命，守护美好生活”的企业使命，坚持“与长期同行者共创共享”的核心价值观，以“技术科顺、诚信科顺、服务科顺”为经营理念，专注于建筑防水及相关领域的持续健康发展。充分利用企业技术优势、产能布局优势及服务优势等，加大市场开拓力度，提高市场占有率，进一步扩大企业规模，力争到2022年实现营业收入超百亿的目标。同时继续增强企业盈利能力，提升经营效率，提高公司经营质量。
2、整体经营计划
基于对当前国家宏观经济形势和产业政策、上游原材料的价格波动趋势、下游客户的行业特征和发展趋势，结合公司的实际经营情况，公司2020年度总体经营方针确定为“稳健发展、把握机遇”。具体经营策略方面，需做到以下几点：
（1）优化业务结构，保证经营质量。
2020年，公司将在维持直销收入正常增长的同时提高经销收入的占比，通过增加经销商数量和密度、开发专项经销商、加大对经销商的供应链金融支持力度等多种途径支持经销商做大做强。另外，公司在国际市场开拓、新基建领域、民建业务、修缮市场均要加大投入，提高收入占比，使公司的收入结构更加健康合理。
在业务开拓过程中，首重质量并努力再提升，保持价格稳定及账期红线，将到期账款的催收作为重要日常工作严格要求和考核，对于逾期的账款重点催收，降低账龄，确保公司持续健康经营。另一方面加大对客户/用户的关爱和服务，从供货商向系统服务商转型，用综合实力去吸引和稳定客户、渠道的发展，将“技术科顺、服务科顺、诚信科顺”落到实处。
（2）提高生产基地建设效率，缩短投资回报期。
根据公司未来三年的业务发展目标，提前做好产能规划布局，提高生产基地建设效率，缩短产能转化
周期，确保产能供应及时、充足。同时继续加大对现有生产基地的管理提升工作，调整管理架构和优化管理流程，要求继续提升单位产值、人均产值，缩短投资回报期，提升净资产收益率。
（3）加大研发投入，落实降本指标，开发先进技术。
公司将加大研发力度，一方面继续落实降本增效工作，提升产品竞争力，扩大市场占有率；另一方面，加大对新技术、新产品、新工艺的开发，确保在满足监管升级和消费升级的同时，引领行业技术和产品变革，巩固公司的研发优势和技术优势。
（4）密切关注产业上下游，把握市场机遇。
随着国家加大对新基建领域的投入，2020年预计将迎来基建业务的爆发期，公司将密切关注新基建项目的市场机会。同时密切关注房地产行业的发展情况，及时把握行业动态并作出应对措施。另外，采购部门应密切关注上游原材料的价格及供应情况，根据市场行情及公司实际情况，及时调整采购策略，降低原材料采购成本。
（5）实施人才盘点、测评、提升计划，提高经营管理能力。
人才是企业经营的核心。为确保员工与公司共同成长，公司将实施人才盘点、测评、培养计划，针对各职级、各领域的人才进行全方位提升，增强业务专业能力，提升中高层经营管理和战略决策能力，为公司实现战略目标提供人力资源保障。同时继续通过奋斗者激励、股权激励等多种途径加大对优秀人才的激励力度，切实践行“与长期同行者共创共享”的核心价值观。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年02月21日 | 实地调研 | 机构 | 公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2019年2月21日投资者关系活动记录表》 |
| 2019年05月22日 | 实地调研 | 机构 | 公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2019年5月22日投资者关系活动记录表》 |
| 2019年07月16日 | 实地调研 | 机构 | 公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2019年7月16日投资者关系活动记录表》 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致。公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 607,723,600 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 50,946,170.40 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 50,946,170.40 |
| 可分配利润（元） | 669,901,976.83 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％。 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司2019年度不实施现金分红，不送红股，不实施资本公积转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。 | |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2017年度，经2017年度股东大会审议通过，公司以截至2018年4月19日公司总股本610,666,600股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），共计派发现金股利人民币30,533,330.00元（含税)。
2、2018年度，经2018年度股东大会审议通过以截至2019年4月25日公司总股本610,666,600股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.50元（含税），共计派发现金股利人民币30,533,330.00元（含税），不送红股，不实施资本公积转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。
3、2019年度，经2019年度董事会审议通过，公司2019年度不实施现金分红，不送红股，不实施资本公积转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0 | 363,361,528.13 | 0 | 50,946,170.40 | 14.02% | 50,946,170.40 | 14.02% |
| 2018年 | 30,533,330.00 | 185,267,247.31 | 16.48% | 96,736,005.76 | 52.21% | 127,269,335.76 | 68.69% |
| 2017年 | 30,533,330.00 | 217,679,960.09 | 14.03% | 0.00 | 0.00% | 30,533,330.00 | 14.03% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 陈伟忠、阮宜宝 | 股份限售承诺 | 1、本人所持有的发行人股票，自发行人股票上市之日起36个月内不会将所持有的发行人股份的全部或部分以任何方式直接或间接转让给任何人，包括（但不限于）任何形式的委托他人管理，也不由发行人回购该部分股份。超过上述36个月期限，若届时仍在发行人处担任董事、监事或高级管理人员职务，则本人每年转让的发行人股份不得超过本人所持有的发行人股份总数的25%。上述期间若因发行人进行权益分派等导致本人所持有的发行人股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺；超过上述36个月期限，若本人不再担任发行人董事、监事或高级管理人员职务的，自本人不再担任发行人董事、监事或高级管理人员职务之日起半年内，不转让本人所持有的发行人股份。2、当首次出现发行人股票上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司的股票发行价格，或者公司上市后6个月期末股票收盘价低于公司股票的发行价格之情形（若发行人股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，发行价格将相应进行除权除息调整），本人持有的发行人股票将在原承诺锁定36个月的基础上自动延长锁定6个月。3、自股票锁定期限届满后两年内，若本人试图通过任何途径或手段减持发行人首次公开发行股票前本人已持有的发行人股份，则减持价格不得低于发行人首次公开发行股票的发行价格。若在本人减持发行人股票前，发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则本人的减持价格不得低于发行人首次公开发行股票的发行价格经除权除息调整后的价格。4、若本人违反上述持股承诺转让或减持股票的，则转让或减持股票所得收益归发行人所有。未向发行人足额缴纳减持收益前，发行人有权暂扣应向本人支付的报酬和应得的现金分红，同时本人不 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 得转让直接及间接持有的发行人股份，直至本人将因违反承诺产生的收益足额交付发行人为止。5、本人将严格遵守《证券法》、《公司法》、《上市规则》、《新股改革意见》、《首发股东售股暂行规定》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、行政法规、部门规章及规范性文件和《公司章程》中关于股东义务和责任的各项规定及要求。在发行人任职期间，应当定期、如实向发行人申报本人所持有的发行人股份及其变动情况（但如因发行人派发股票股利和资本公积金转增股本导致的变动除外）。6、上述承诺事项不因本人的职务变换或离职而改变或导致无效。 | ||||||
| 方勇、卢嵩、毕双喜、赵军、孙崇实、龚兴宇、吴志远 | 股份限售承诺 | 1、本人现所持有的发行人股份，自发行人股票上市之日起12个月内不进行转让，包括（但不限于）任何形式的委托他人管理，也不由发行人回购本人所持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。超过上述期限，在发行人处任职期间，每年转让的发行人股份不得超过本人所持有的发行人股份总数的25%。2、若本人在发行人股票于证券交易所上市之日起6个月内申报离职，自申报离职之日起18个月内不得转让本人持有的发行人的股份；若本人在发行人股票于证券交易所上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不得转让本人持有的发行人股份；若本人在发行人股票于证券交易所上市之日起第13个月以后申报离职的，自申报离职之日起6个月内不得转让本人持有的发行人股份。因发行人进行权益分派等导致本人直接持有发行人股份发生变化的，仍应遵守上述承诺及保证。自本人离职信息申报之日起6个月内，本人增持发行人的股份也按上述承诺及保证予以锁定。3、本人所持有发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；自发行人股票上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价格均低于首次公开发行股票价格时，或者上市后6个月期末收盘价格低于首次公开发行股票价格时，本人所持有发行人股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。4、本人将严格遵守《证券法》、《公司法》、《上市规则》、《规范创业板公司董监高买卖股票行为的通知》、《新股改革意见》、《首发股东售股暂行规定》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、行政法规、部门规章及规范性文件和《公司章程》中关于股东义务和责任的各项规定及要求。5、上述承诺事项不因本人的职务变换或离职而改变或导致无效。 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 邱志雄、黄志东 | 股份限售承诺 | 1、本人现所持有的发行人股份，自发行人股票上市之日起12个月内不得转让，包括（但不限于）任何形式的委托他人管理，也不由发行人回购本人所持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。超过上述期限，在发行人处任职期间，每年转让的发行人股份不得超过本人所持有的发行人股份总数的25%。2、若本人在发行人股票于证券交易所上市之日起6个月内申报离职，自申报离职之日起18个月内不得转让本人持有的发行人的股份；若本人在发行人股票于证券交易所上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不得转让本人持有的发行人股份；若本人在发行人股票于证券交易所上市之日起第13个月以后申报离职的，自申报离职之日起6个月内不得转让本人持有的发行人股份。因发行人进行权益分派等导致本人直接持有发行人股份发生变化的，仍应遵守上述承诺及保证。自本人离职信息申报之日起6个月内，本人增持发行人的股份也按上述承诺及保证予以锁定。3、本人将严格遵守《证券法》、《公司法》、《上市规则》、《规范创业板公司董监高买卖股票行为的通知》、《新股改革意见》、《首发股东售股暂行规定》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、行政法规、部门规章及规范性文件和《公司章程》中关于股东义务和责任的各项规定及要求。4、上述承诺事项不因本人的职务变换或离职而改变或导致无效。 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 珠海和谐博时一号投资合伙企业（有限合伙）、佛山市金瀚股权投资合伙企业（有限合伙）、上海誊旭投资管理中心（有限合伙）、珠海横琴兴瑞投资管理中心（有限合伙）、广东粤科拓思智能装备创业投资有限公司、苏永春 | 股份限售承诺 | 发行人近六个月非公开发行股份完成工商变更完成之日起36个月内且发行人股票上市之日起12个月内，本人/本公司/本企业不转让或者委托他人管理本人/本公司/本企业在招股说明书签署之日所持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 2018年01月25日 | 2019年9月29日 | 履行完毕 | |
| 陈智忠、陈作留、陈华忠、陈行忠、方勇、阮宜静 | 股份限售承诺 | 本人承诺自发行人首次公开发行股票并上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人首次公开发行前直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份，遵守中 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | ||||||
| 毕利、毕双喜、陈冬青、陈荣基、邓新旺、段正之、方顺荣、方勇、房雪娟、葛云尚、龚兴宇、郭志华、韩宝桂、何胜莲、何晓军、何秀芬、金结林、雷明升、李国强、李维为、廖礼辉、林丽莅、刘凯、卢嵩、马新军、秦勇、邱文柏、邱志雄、孙崇实、汪显俊、王志华、吴志远、夏平、肖哲、徐江山、徐贤军、晏红全、杨小育、张宇、赵晶、赵军、周海波、朱攀、左鸿洋 | 股份限售承诺 | 发行人2016年度第二次临时股东大会决议通过了非公开发行股票等相关事宜，本人认购发行人该次非公开发行股票并签署相关认购协议，该次认购的股份锁定期为2016年5月27日（发行人在中登公司完成股份登记之日）起三年。 | 2018年01月25日 | 2019年5月27日 | 履行完毕 | |
| 陈伟忠、阮宜宝、陈智忠、陈作留 | 股份减持承诺 | 本人减持公司股份时，保证采取符合相关法律、法规、规章规定的减持方式，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；如本人在股份锁定期届满后两年内减持股份，每年减持数量不超过上一年末所持股份数量的10%，减持价格不低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格，若上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整）；如本人在股份锁定期届满后两年内计划减持股份时，将结合自身财务规划，并考虑公司稳定股价、资本运作及长远发展的需求，进行合理减持；在减持所持有的公司股份时本人保证遵守证监会、交易所关于股东减持股份的相关规定。本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。本人减持公 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 司股份时，若法律、法规及中国证监会相关规则另有规定的，从其规定。 | ||||||
| 公司 | 上市后三年内稳定股价的承诺 | 本公司将严格按照《稳定股价预案》之规定全面且有效地履行、承担本公司在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任；本公司将极力敦促其他相关方严格按照《稳定股价预案》之规定全面且有效地履行、承担其在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任；在触发本公司回购股票的条件成就时，如本公司未按照《稳定股价预案》规定采取稳定股价的具体措施，本公司将在股东大会及中国证监会指定的报刊上公开说明未采取稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉，同时在限期内继续履行稳定股价的具体措施；如本公司董事会未在回购条件满足后10日内审议通过回购股票方案的，本公司将延期向董事发放除基本工资以外的薪酬、津贴及公司股东分红（如有），同时其持有的股份（如有）不得转让，直至董事会审议通过回购股票方案之日止；本公司股东大会未在董事会审议通过回购股票方案之日起30日内审议通过回购股票方案的，本公司将实施强制分红，但在股东大会审议通过回购股票方案前，本公司股东不得领取前述分红；若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东增持公司股票，如控股股东未履行上述稳定股价具体措施的，则公司有权自股价稳定方案公告之日起90个自然日届满后对控股股东的现金分红予以扣留，直至其履行增持义务；若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票，如果董事（独立董事除外）、高级管理人员未履行上述稳定股价具体措施的，公司有权自股价稳定方案公告之日起90个自然日届满后对其从公司领取的薪酬和津贴（如有）的50%以及除基本工资外的其他奖金或津贴收入予以扣留，直至其履行增持义务；在本公司新聘任董事和高管时，本公司将确保该等人员遵守《稳定股价预案》的规定，并签订相应书面承诺。 | 2018年01月25日 | 2021年1月25日 | 正常履行中 | |
| 陈伟忠、阮宜宝 | 上市后三年内稳定股价的承诺 | 本人将严格按照《稳定股价预案》之规定全面且有效地履行、承担本人在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任；本人将积极敦促发行人及其他相关方严格按照《稳定股价预案》之规定全面且有效地履行、承担其在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任；如发行人未遵守《稳定股价预案》，本人将督促发行人履行《稳定股价预案》，并提议召开相关董事会会议或股东大会会议并对有关议案投赞成票；在触发发行人回购股票的条件时，在股东大会对回购股份方案进行表决时，本人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票；在触发本人增持发行人的股票条件时，如本人未按照《稳定股价预案》采取增持股票的具体措 | 2018年01月25日 | 2021年01月25日 | 正常履行中 |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 施，则发行人有权自股价稳定方案公告之日起90个自然日届满后将本人的现金分红予以扣留直至按照《稳定股价预案》的规定采取相应的增持股票措施并实施完毕为止；届时本人所持有的全部发行人股票（如有）锁定期限将自动延长6个月；且发行人有权延期十二个月发放本人作为发行人董事、高级管理人员所享有的50%的薪酬和津贴（如有），以及除基本工资外的其他奖金或津贴。 | ||||||
| 方勇、卢嵩、毕双喜、赵军、孙崇实、龚兴宇、吴志远 | 上市后三年内稳定股价的承诺 | 我们将严格按照《稳定股价预案》之规定全面且有效地履行、承担我们各自在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任；我们将积极敦促科顺防水及其他相关方严格按照《稳定股价预案》之规定全面且有效地履行、承担其在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任；在触发科顺防水董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票的条件时，如我们未按照《稳定股价预案》的规定采取增持股票的具体措施，则：（1）将在公司的股东大会及中国证监会指定的报刊上公开说明未采取增持股票措施的具体原因并向全体股东和社会公众投资者道歉；（2）将在限期内继续履行增持股票的具体措施：（3）公司有权自股价稳定方案公告之日起90个自然日届满后将我们的现金分红予以扣留直至我们按照《稳定股价预案》的规定采取相应的增持股票措施并实施完毕为止；（4）公司有权延期十二个月发放我们作为科顺防水董事、高级管理人员所享有的50%的薪酬和津贴（如有），以及除基本工资外的其他奖金或津贴；（5）届时我们所持有的全部股票（如有）的锁定期限将自动延长六个月（已过禁售期的股份将再次锁定六个月）。 | 2018年01月25日 | 2021年01月25日 | 正常履行中 | |
| 朱冬青、瞿培华、孙蔓莉、郭磊明 | 上市后三年内稳定股价的承诺 | 本人将严格按照《稳定股价预案》之规定全面且有效地履行、承担在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任；本人将积极敦促公司及其他相关方严格按照《稳定股价预案》之规定全面且有效地履行、承担其在《稳定股价预案》项下的各项义务和责任。 | 2018年01月25日 | 2021年01月25日 | 正常履行中 | |
| 公司 | 依法承担赔偿或者补偿责任的承诺 | 本公司承诺，若本公司招股说明书被中国证监会认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在中国证监会认定有关违法事实后依法回购首次公开发行的全部新股，并于30个交易日内启动回购程序，股份回购价格按照二级市场价格确定。致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将在该等违法事实被中国证监会认定后依法赔偿投资者损失。 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 陈伟忠、阮宜宝 | 依法承担赔偿或者补偿责任的承 | 本人作为公司的控股股东及实际控制人，承诺如招股说明书被中国证监会认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 诺 | 影响的，本人将在证券监督管理部门作出上述认定时，对公司按照《科顺防水科技股份有限公司关于对招股说明书真实性、准确性、完整性承担法律责任的承诺》约定回购首次公开发行的全部新股承担连带责任。致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被中国证监会认定后依法赔偿投资者损失。 | |||||
| 陈伟忠、方勇、卢嵩、毕双喜、赵军、孙崇实、龚兴宇、吴志远、邱志雄、黄志东、朱冬青、瞿培华、孙蔓莉、郭磊明、傅冠强 | 依法承担赔偿或者补偿责任的承诺 | 本人作为公司的董事、监事及高级管理人员，承诺如公司招股说明书被中国证监会认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，且致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被中国证监会认定后依法赔偿投资者损失，但本人能够证明自己没有过错的除外。 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 陈伟忠、方勇、卢嵩、毕双喜、赵军、孙崇实、龚兴宇、吴志远、朱冬青、瞿培华、孙蔓莉、郭磊明 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 为维护公司和全体股东的合法权益，公司董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施承诺如下：1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；3、对我们作为公司董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；4、不动用公司资产从事与我们履行职责无关的投资、消费活动；5、承诺由董事会或薪酬与考核委员会所制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、承诺若公司后续推出股权激励政策（如有），则拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；7、本承诺出具日后，如中国证监会作出关于填补回报措施及承诺的新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定的，我们承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；8、我们承诺切实履行所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。若我们违反该等承诺或拒不履行承诺，自愿接受中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构依法作出的监管措施；若违反该等承诺并给公司或者股东造成损失的，愿意依法承担赔偿责任 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 公司 | 未履行承诺的约束措施承诺 | 本公司将严格履行在首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的公开承诺事项（下称"承诺事项"）中的各项义务和责任。如本公司未能完全且有效的履行承诺事项中的各项义务或责任，则本公司承诺将采取以下措施予以约束：1、及时、充分披露承诺事项未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2、以自有资金补偿公众投资者自因依赖本公司相关承诺投资本公司股票遭受的直接损失，补偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额， | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定；3、不得批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；4、自本公司未完全消除未履行相关承诺事项所有不利影响之前，本公司不以任何形式向董事、监事、高级管理人员增加薪酬或津贴。 | ||||||
| 陈伟忠、阮宜宝 | 未履行承诺的约束措施承诺 | 1、本人将严格履行在公司首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的承诺事项中的各项义务和责任。2、如本人未能完全且有效的履行承诺事项中的各项义务或责任，则承诺将采取以下措施予以约束：（1）通过公司及时、充分披露承诺事项未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直接损失，该等损失的赔偿金额以本人与投资者协商，或证券监督管理部门、司法机关认定的金额或方式确定；（3）将违反承诺所得收益归属于公司，因此给公司或投资者造成损失的，依法予以赔偿；（4）本人所持公司股份的锁定期自动延长至公司未履行相关承诺事项所有不利影响完全消除之日；（5）在完全消除未履行相关承诺事项所有不利影响之前，将不以任何方式要求公司增加薪酬或津贴，不以任何形式接受公司增加支付的薪酬或津贴。 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 陈伟忠、方勇、卢嵩、毕双喜、赵军、孙崇实、龚兴宇、吴志远、朱冬青、瞿培华、孙蔓莉、郭磊明 | 未履行承诺的约束措施承诺 | 1、我们将严格履行在公司首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的承诺事项中的各项义务和责任。2、如未能完全且有效的履行承诺事项中的各项义务或责任，则承诺将采取以下措施予以约束：（1）通过公司及时、充分披露承诺事项未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向投资者提出可以保障中小投资者权益的补充承诺或替代承诺，并根据需要提交公司股东大会审议；（3）将违反承诺所得收益归属于公司，因此给公司或投资者造成损失的，依法予以赔偿；（4）所持公司的股票锁定期延长至完全消除未履行相关承诺事项所有不利影响之日；（5）在完全消除未履行相关承诺事项所有不利影响之前，将不以任何方式要求公司增加薪酬或津贴，不以任何形式接受公司增加支付的薪酬或津贴。 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 陈伟忠、阮宜宝 | 关于避免同业竞争的承诺 | 1、本人及本人直接或间接控制的企业目前没有从事构成与公司主营业务有同业竞争的经营活动。2、本人愿意促使本人直接或间接控制的企业将来不直接或者通过其他任何方式间接从事构成与公司主营业务有同业竞争的经营活动。3、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司主营业务构成竞争的业务，或者拥有与公司主营业务存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或者以其他任何形式取得该经济实体、 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 机构、经济组织的控制权，或者在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。4、未来如有在公司主营业务范围内相关业务的商业机会，本人将会介绍给公司；如未来本人控制的企业拟进行与公司相同或相似的主营业务，本人将行使否决权，避免与公司主营业务相同或相似，不与公司发生同业竞争，以维护公司的利益。5、本人将促使由本人直接、间接控制的经济实体遵守上述承诺。6、本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。7、上述承诺自签署之日起生效，对本承诺人具有法律约束力，至本承诺人不再为公司的控股股东或实际控制人当日失效。 | ||||||
| 陈伟忠、阮宜宝 | 关于减少关联交易的承诺 | 本人作为科顺防水科技股份有限公司（下称'公司'）的控股股东暨实际控制人/持股5%以上的股东/董事/监事/高级管理人员，为规范和减少关联交易，在此郑重承诺并保证如下：一、本人及本人直接、间接控制的经济实体将尽可能地避免和减少与公司之间的关联交易。二、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人将严格按照有关法律法规以及公司章程等制度的有关规定和要求，在审议与本人有关的关联交易事项时主动回避并放弃表决权，并遵循'平等、自愿、等价和有偿'的一般商业原则与公司签订关联交易合同或协议，并确保该关联交易的价格公允，关联交易价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护公司的利益。三、本人保证不利用在公司的地位和影响，通过关联交易损害公司的合法权益。四、本人将促使本人直接、间接控制的经济实体遵守上述承诺。五、如本人或本人直接、间接控制的经济实体违反上述承诺而导致公司的权益受到损害，本人将依法承担相应的赔偿责任。六、若违背上述承诺及保证，本人愿意依法承担由此所引发的一切法律责任，包括（但不限于）经济赔偿责任。七、上述承诺自签署之日起生效，对本承诺人具有法律约束力；至本承诺人不再为公司的关联方当日失效。 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 陈伟忠、阮宜宝 | 关于员工社保和公积金的承诺 | 如果公司及其控股子公司因公司首次公开发行股票并在创业板上市之前存在的未能依法缴纳社会保险费及住房公积金事由而受到相关部门行政处罚并被要求补缴相关款项的，本人愿意全额承担公司及其控股子公司因此需缴纳的全部费用，不使公司及其控股子公司受到损失。 | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 陈伟忠、阮宜宝、方勇、卢嵩 | 关于严禁占用公司资金的承诺 | 鉴于科顺防水科技股份有限公司（以下简称"公司"或者"发行人"）申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市，陈伟忠、阮宜宝作为发行人的控股股东、实际控制人，方勇作为发行人的总经理，卢嵩作为发行人的财务负责人，特此承诺以下内容：报告期内， | 2018年01月25日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 除招股说明书和审计报告披露的情形以外，本人及本人的关联方不存在违规占用公司的资金（包括向公司拆借资金），或采用预收款、应付款等形式违规变相占用公司资金的情况。若因资金占用而影响公司的资产质量、经营成果或现金流量，本人将按照实际发生的损失全额补偿公司。本人及本人的关联方将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以及公司相关规章制度的规定，不以任何方式违规占用或使用公司的资金（包括向公司拆借资金）或其他资产、资源。在未履行公司规章制度规定的内部程序以及有关法律法规、上市规则规定的法定程序的情况下，本人及本人的关联方坚决不与公司发生任何违规占用或使用公司的资金（包括向公司拆借资金）或其他资产、资源的行为。本人将依照公司规章制度以及有关法律法规、上市规则的规定，严格把控和执行公司的内控制度，杜绝一切违规占用或使用公司的资金（包括向公司拆借资金）或其他资产、资源的行为。本人将促使本人的关联方按照同样的标准遵守上述承诺。本人及本人的关联方若违反上述承诺，本人将承担因此给公司造成的一切损失，并愿意承担相应的法律责任。 | ||||||
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
（一）公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,740,042,048.23 | 应收票据 | 298,441,571.72 |
| 应收账款 | 1,441,600,476.51 | ||
| 应付票据及应付账款 | 1,169,690,604.05 | 应付票据 | 583,975,806.06 |
| 应付账款 | 585,714,797.99 | ||
（二）公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益（处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益），且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
1、 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 交易性金融资产 | 584,925,104.16 | 584,925,104.16 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 424,925,104.16 | -424,925,104.16 | |
| 应收票据 | 298,441,571.72 | -100,101,927.68 | 198,339,644.04 |
| 应收款项融资 | 100,101,927.68 | 100,101,927.68 | |
| 其他流动资产 | 221,022,313.48 | -160,000,000.00 | 61,022,313.48 |
| 可供出售金融资产 | 89,580,000.00 | -89,580,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 89,580,000.00 | 89,580,000.00 | |
| 短期借款 | 286,325,675.00 | 392,835.21 | 286,718,510.21 |
| 其他应付款 | 127,439,131.71 | -682,918.97 | 126,756,212.74 |
| 一年内到期的非流动负债 | 35,881,252.88 | 63,400.56 | 35,944,653.44 |
| 长期借款 | 126,061,789.79 | 226,683.20 | 126,288,472.99 |
2、2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 905,641,005.42 | 摊余成本 | 905,641,005.42 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 424,925,104.16 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 584,925,104.16 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 298,441,571.72 | 摊余成本 | 198,339,644.04 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 100,101,927.68 | |||
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 1,441,600,476.51 | 摊余成本 | 1,441,600,476.51 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 147,694,736.20 | 摊余成本 | 147,694,736.20 |
| 其他流动资产 | 贷款和应收款项 | 221,022,313.48 | 摊余成本 | 61,022,313.48 |
| 权益工具投资 | 可供出售金融资产 | 89,580,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 89,580,000.00 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 286,325,675.00 | 摊余成本 | 286,718,510.21 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 583,975,806.06 | 摊余成本 | 583,975,806.06 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 585,714,797.99 | 摊余成本 | 585,714,797.99 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 127,439,131.71 | 摊余成本 | 126,756,212.74 |
| 一年内到期的非流动负债 | 其他金融负债 | 35,881,252.88 | 摊余成本 | 35,944,653.44 |
| 长期借款 | 其他金融负债 | 126,061,789.79 | 摊余成本 | 126,288,472.99 |
3、2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值 （2019年1月1日） |
| A.金融资产 | ||||
| a.摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 905,641,005.42 | 905,641,005.42 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值 | 298,441,571.72 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | -100,101,927.68 | |||
| 按新CAS22列示的账面价值 | 198,339,644.04 | |||
| 应收账款 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值和按新CAS22列示的账面价值 | 1,441,600,476.51 | 1,441,600,476.51 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值和按新CAS22列示的账面价值 | 147,694,736.20 | 147,694,736.20 | ||
| 其他流动资产 | ||||
| 按原CAS22列示的账面余额 | 221,022,313.48 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -160,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的账面余额 | 61,022,313.48 | |||
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 3,014,400,103.33 | -260,101,927.68 | 2,754,298,175.65 | |
| b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 424,925,104.16 | |||
| 加：自其他流动资产转入 | 160,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 584,925,104.16 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 424,925,104.16 | 160,000,000.00 | 584,925,104.16 | |
| c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值 | ||||
| 加：自应收票据类（原CAS22）转入——指定 | 100,101,927.68 | |||
| 按新CAS22列示的账面价值 | 100,101,927.68 | |||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值 | ||||
| 项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值 （2019年1月1日） |
| 加：自可供出售类（原CAS22）转入——指定 | 89,580,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的账面价值 | 89,580,000.00 | |||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值 | 89,580,000.00 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益——权益工具投资 | -89,580,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的账面价值 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 89,580,000.00 | 100,101,927.68 | 189,681,927.68 | |
| B.金融负债 | ||||
| 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 286,325,675.00 | |||
| 加：自其他应付款转入 | 392,835.21 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 286,718,510.21 | |||
| 应付票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 583,975,806.06 | 583,975,806.06 | ||
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 585,714,797.99 | 585,714,797.99 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 127,439,131.71 | |||
| 减：转出至短期借款和一年内到期的非流动负债 | -682,918.97 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 126,756,212.74 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 35,881,252.88 | |||
| 加：自其他应付款转入 | 63,400.56 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 35,944,653.44 | |||
| 长期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 126,061,789.79 | |||
| 加：自其他应付款转入 | 226,683.20 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 126,288,472.99 | |||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 1,745,398,453.43 | 1,745,398,453.43 | ||
（三）本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
（一）合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 香港科顺 | 新设子公司 | 2019-01-21 | 154万美元 | 100% |
| 马来西亚科顺 | 新设孙公司 | 2019-07-22 | 100万令吉 | 100% |
| 福建科顺 | 新设子公司 | 2019-09-27 | 5,000万元 | 100% |
| 科顺供应链 | 新设子公司 | 2019-12-04 | 5,000万元 | 100% |
（二）合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 铂盾新材 | 注销子公司 | 2019-09-23 | -1,304.09 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 150 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 7 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 蒋舒媚，许红瑾 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年，0年 |
是否改聘会计师事务所
否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
不适用
十、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司起诉部分客户欠款逾期及合同纠纷汇总 | 627.35 | 否 | 判决生效 | 公司胜诉，回收货款或增加营业外收入 | 执行中 | 无 | |
| 公司起诉买卖合同纠纷、商标纠纷等汇总 | 926.39 | 否 | 审理中 | 无 | 无 | 无 |
十二、处罚及整改情况
| 董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东名称 | 违规买卖公司股票的具体情况 | 涉嫌违规所得收益收回的时间 | 涉嫌违规所得收益收回的金额（元） | 董事会采取的问责措施 |
| 金结林 | 误操作导致违规减持公司股票 | 2019-06-12 | 136.50 | 金结林本次误操作导致的短线交易所获收益归公司所有，同时加强对公司所有持有5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员的培训教育，防止此类事件再次发生。 |
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
1、2019年4月25日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》。因原部分激励对象已离职不再符合公司股权激励条件，同时，公司2018年股权激励计划因未达到第一期行权/解锁条件，公司董事会同意将上述原因确认的588.6万份股票期权及294.3万股限制性股票进行注销/回购注销。
2、根据《科顺防水科技股份有限公司2018年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，经公司2018年第二次临时股东大会的授权，公司第二届董事会第十三次会议审议同意以2019年4月26日为授予日，向75名激励对象分别授予
153.5006万股限制性股票和307万份股票期权。2019年5月16日，公司完成了2018年股票期权与限制性股票激励计划预留部分授予登记。
3、2019年8月6日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分股份，回购总金额不低于人民币5,000万元，不超过人民币10,000万元，回购价格不超过人民币12.00元/股，回购期限为自第二届董事会第十五次会议审议通过回购方案之日起不超过12个月，本次回购股份将用于员工持股计划或股权激励。截至报告期末，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股5,400,052.00股，占公司目前总股本的0.89%，最高成交价为11.29元/股，最低成交价为8.91元/股，支付的总金额为50,946,170.40元。本次股份回购已全部实施完毕。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
具体关联交易发生情况请详见本年度报告财务报表附注中关联交易情况。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 科顺股份关于2019年日常性关联交易预计的公告 | 2019年04月26日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
（1）担保情况
单位：万元
| 1、公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 福州建宇防水材料有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-23 | 50.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 1.27% |
| 广东天昌防水隔热工程有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-24 | 35.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 贵州航久建筑工程有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-22 | 52.50 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 合肥喜力建筑防水工程有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-02 | 420.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 合肥喜力建筑防水工程有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-22 | 700.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 合肥喜力建筑防水工程有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-23 | 245.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 河南科泰建筑材料有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-22 | 176.40 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 湖南科之顺防水有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-22 | 121.40 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 临沂冠宇防水装饰工程有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-23 | 70.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 南通永拓建筑材料有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-22 | 800.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 青岛温纳瑞商贸有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-22 | 28.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 深圳市名品汇防水工程科技有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-24 | 175.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 四川碧泰建筑工程有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-23 | 150.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 天津习泰商贸有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-22 | 67.20 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 武汉龙腾楚湘投资有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-19 | 252.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 武汉龙腾楚湘投资有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-24 | 308.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 邢台启宇防水工程有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-22 | 10.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 浙江固象建筑材料有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-19 | 250.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 浙江雨晴防水技术有限公司 | 2019-12-02 | 2019-12-22 | 100.00 | 连带责任保证 | 6个月 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 29,000.00 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 4,010.50 | ||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 29,000.00 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 4,010.50 | ||||||||
| 2、公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 30,000.00.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | ||||||||
| 3、子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 29,000.00 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 4,010.50 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 59,000.00 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 4,010.50 | ||||||||
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 |
（2）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 8,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 36,800 | 0 | 0 |
| 合计 | 44,800 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
不适用
（2）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司自1996年创立至今，一直以创新型、高品质的产品和服务，建立行业领导地位。通过与伟大建筑的共生共振，促进行业、社会发展，为亿万群众提供安稳无忧的美好生活。
公司建立了以守护家园、守护人居、守护英才、守护品质、守护未来为核心的社会责任体系。
（1）守护家园
公司始终秉承可持续发展战略，合理利用资源，最大限度维护生态、环保和健康，通过引入智能设备、优化产能布局、研发绿色产品，实现人与自然和谐共处。
（2）守护人居
在发展自身的同时，公司也在践行着社会责任，通过本地慈善活动（区域整体防水维修补漏、助力文明村居建设）及慈善捐款（资助孤寡老人、为地震灾区捐款、支持公益活动）等践行我们的企业社会责任，对环境、消费者、社会做出应有的贡献。
（3）守护英才
自创立至今，公司的人才发展规划一直随着业务需求与自身规模的变化不断调整，但“以奋斗者为本”的理念始终未变，科顺致力于为每位员工提供一个实现事业梦想的平台。通过企业诚信理念和诚信制度执行，告诉他们我们的工作可以为哪些人解决什么困难，可以产生怎样的社会价值，从而满怀激情地付出自己的努力，创造更美好的生活。
（4）守护品质
科顺股份公司自2001年起开展推行ISO9001质量管理体系，识别产品自研发、采购、生产、销售交付、运输、使用等全过程及其各过程间相互作用，通过确立质量管理方针目标，制定并实施质量管理制度、管理方案等，对过程和产品进行监视和测量，并持续改进过程业绩，保证产品质量，为企业的快速发展保驾护航。
（5）守护未来
科学技术是第一生产力，科顺研发中心是行业三大研发中心之一，近百人的研发团队囊括博士后、博士、硕士等，年研发经费支出超过公司销售收入的4%。并与中国科学院院士杨万泰合作建有院士专家工作站。此外，集团在生产体系的建设中始终强调环保与智能两个关键词，通过信息化管理、引入智能设备、优化产能布局、研发绿色产品推动了企业的可持续发展。
在未来，公司还将进一步强化与股东、客户、合作伙伴、媒体、社会组织等外部利益相关方的沟通，从慈善到赋能，从附加到驱动，内外携手共进，实现“与人类美好建筑共百年”的伟大愿景！
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
精准扶贫是新时期党和国家扶贫工作的精髓和亮点，是全面建成小康社会、实现中华民族伟大“中国梦”的重要保障。科顺股份积极响应国家精准扶贫政策，深入贯彻社会责任规划，践行企业社会责任，是企业可持续发展的基石。科顺股份以“与人类美好建筑共百年”的可持续发展目标为动力，不断丰富与完善科顺股份社会责任内容；以“守护美好生活”为责任与使命，持续为构建和谐社会助力，在收获企业价值的同时，实现更多社会价值。
（2）年度精准扶贫概要
积极响应国家精准扶贫政策，深入贯彻科顺股份社会责任规划，做好企业社会人，科顺股份将广西省德保县都坡那村坡那村作为结对帮扶对象，定点帮扶。坡那村是广西省德保县“十三五”规划的52个自治区深度贫困村之一。这里位于云贵高原东南，两广丘陵之西，山岭连绵，峡谷相间，由于地形限制，交通落后；喀斯特地貌广泛分布，地表崎岖，水资源流失严重，易受旱灾威胁，农业发展不利；经济来源主要以种桑养蚕、种植柑橘、生猪养殖和养鸡为主，产业薄弱，脱贫攻坚任务繁重。房屋破落，墙面斑驳，有些屋子已属于危房，到处破损、渗漏，墙体歪斜。据与当地政府工作人员了解，2019年，
坡那村拟推进扶贫产业发展，计划脱贫61户197人。了解上述相关情况后，科顺股份对坡那村进行扶贫款捐助，该款项将用于村贫困群众扶持及村扶贫产业发展，助力精准扶贫、产业脱贫。科顺股份是专业与领先的建筑防水企业，将在之后为当地房屋改造中，提供相关扶持与帮助。在对精准扶贫、产业扶贫、加大转移就业力度等进行行动的同时，科顺股份也为当地教育提供帮助。扶贫同扶志、扶智相结合”、“扶贫先扶智，扶贫必扶志”教育精准扶贫作为扶贫政策的重要组成部分，是贫困地区“拔穷根”的关键。在对精准扶贫、产业扶贫、加大转移就业力度等进行行动的同时，科顺股份也为当地教育提供帮助。在广西坡那村，科顺股份不仅为当地带去直接经济扶持，还采购了一批书本、文具等物资，为孩子们更好的学习成长助力。除了捐赠物资之外，科顺还建立了持续帮扶机制，通过公益团购，是科顺持续精准扶贫行动系统中的一环，科顺希望以自身公益行动，来推动社会良好发展，更希望带动更多组织和个人，去一同践行社会责任，共同守护美好生活！守护美好生活，这是科顺股份的企业社会责任的核心理念。科顺股份也将以此为责任与使命，为构建和谐社会持续贡献力量。未来，科顺股份将结合自身资源与优势，制定更多精准帮扶举措。“精准扶贫是新时期党和国家扶贫工作的精和亮点，是全面建成小康社会、实现中华民族伟大“中国梦”的重要保障。科顺股份积极响应国家精准扶贫政策，与坡那村结对帮扶，为坡那村脱贫致富形成可持续发展能力，助推打赢脱贫攻坚战。
3、环境保护相关的情况
公司在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，严格执行公司及各下属单位所在地的产业政策、环境规划等相关规定和要求，报告期内不存在因环保方面违法违规而受到处罚的情况。
十八、其他重大事项的说明
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
2019年1月10日，经公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于投资设立香港子公司的议案》，公司拟以自有资金出资5万美元在香港设立全资子公司“科顺集团国际有限公司”。具体事项详见公司的巨潮资讯网披露的《科顺股份关于关于投资设立香港子公司的公告》（2019-003）。
2019年9月3日，经公司第二届董事会第十七次会议审议通过《关于公司对外投资的议案》，公司拟以自有资金认缴出资5,000万元人民币在福建省明溪县设立全资子公司“福建科顺新材料有限公司”。具体事项详见公司的巨潮资讯网披露的《科顺股份关于关于对外投资的公告》（2019-062）。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 464,520,500 | 76.07% | -154,700,220 | -154,700,220 | 309,820,280 | 50.98% | |||
| 其他内资持股 | 464,520,500 | 76.07% | -154,700,220 | -154,700,220 | 309,820,280 | 50.98% | |||
| 其中：境内法人持股 | 116,966,044 | 19.15% | -116,966,044 | -116,966,044 | |||||
| 境内自然人持股 | 347,554,456 | 56.91% | -37,734,176 | -37,734,176 | 309,820,280 | 50.98% | |||
| 二、无限售条件股份 | 146,146,100 | 23.93% | 151,757,220 | 151,757,220 | 297,903,320 | 49.02% | |||
| 1、人民币普通股 | 146,146,100 | 23.93% | 151,757,220 | 151,757,220 | 297,903,320 | 49.02% | |||
| 三、股份总数 | 610,666,600 | 100.00% | -2,943,000 | -2,943,000 | 607,723,600 | 100.00% | |||
股份变动的原因
（1）报告期内公司有限售条件、无限售条件股份变动是由于公司2019年1月25日、2019年5月27日和2019年9月30日公司首次公开发行前已发行的部分股份解除限售及公司2019年度内公司部分董监高增持公司股票导致高管锁定股份数量变动所致。
（2）2019年5月17日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》，由于部分股权激励对象已离职不再具备激励对象资格和公司2018年度业绩未达到第一个解除限售期解除限售条件本次共计回购注销294.3万股限制性股票，公司总股本由610,666,600股变为607,723,600股。股份变动的批准情况
不适用股份变动的过户情况
不适用股份回购的实施进展情况
公司于2019年8月6日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分股份，回购总金额不低于人民币5,000万元，不超过人民币10,000万元，回购价格不超过人民币12.00元/股，回购期限为自第二届董事会第十五次会议审议通过回购方案之日起不超过12个月，本次回购股份将用于员工持股计划或股权激励。
截至报告期末，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份5,400,052.00股，占公司总股本的0.89%，最高成交价为11.29元/股，最低成交价为8.91元/股，回购总金额为50,946,170.40元。本次股份回购已全部实施完毕。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
（1）2018年度，公司基本每股收益和稀释每股收益均为0.31元/股，报告期末归属于公司普通股股东的每股净资产为
4.77元/股。
（2）2019年度，公司基本每股收益和稀股收益均为0.60元/股，2019年末归属于公司普通股股东的每股净资产为5.18元/股。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 陈伟忠 | 153,211,368 | 153,211,368 | 首发前限售股 | 2021年1月25日 | ||
| 陈智忠 | 40,383,950 | 40,383,950 | 首发前限售股 | 2021年1月25日 | ||
| 阮宜宝 | 40,054,738 | 40,054,738 | 首发前限售股 | 2021年1月25日 | ||
| 陈作留 | 23,438,684 | 23,438,684 | 首发前限售股 | 2021年1月25日 | ||
| 陈华忠 | 16,004,736 | 16,004,736 | 首发前限售股 | 2021年1月25日 | ||
| 方勇 | 8,551,294 | 56,925 | -13,725 | 8,594,494 | 首发前限售股 | 2021年1月25日 |
| 孙崇实 | 6,009,868 | -1,500,000 | 4,509,868 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股规则解除限售 | |
| 卢嵩 | 5,280,922 | -1,320,231 | 3,960,691 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股规则解除限售 | |
| 陈行忠 | 3,000,000 | 3,000,000 | 首发前限售股 | 2021年1月25日 | ||
| 毕双喜 | 3,628,026 | 16,275 | -907,007 | 2,737,294 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股规则解除限售 |
| 其他股东 | 164,956,914 | 1,535,006 | -152,567,463 | 13,924,457 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按相关规定解除限售 |
| 合计 | 464,520,500 | 1,608,206 | -156,308,426 | 309,820,280 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
2019年4月25日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票的议案》.因原部分激励对象已离职不再符合公司股权激励条件，同时，公司2018年股权激
励计划因未达到第一期行权/解锁条件，公司董事会同意将上述原因确认的588.6万份股票期权及294.3万股限制性股票进行注销/回购注销。上述限制性股票注销后，公司总股本由610,666,600股，变更为607,723,600股。
3、现存的内部职工股情况
不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 43,322 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 28,848 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 陈伟忠 | 境内自然人 | 25.21% | 153,211,368 | 153,211,368 | 质押 | 50,440,000 | ||||||||
| 阮宜宝 | 境内自然人 | 6.92% | 42,054,790 | 40,054,738 | 2,000,052 | |||||||||
| 陈智忠 | 境内自然人 | 6.65% | 40,383,950 | 40,383,950 | ||||||||||
| 陈作留 | 境内自然人 | 3.86% | 23,438,684 | 23,438,684 | ||||||||||
| 广东国科创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 3.09% | 18,784,054 | 0 | 18,784,054 | |||||||||
| 全国社保基金四一八组合 | 其他 | 2.91% | 17,698,754 | 17,698,754 | 0 | 17,698,754 | ||||||||
| 陈华忠 | 境内自然人 | 2.63% | 16,004,736 | 16,004,736 | ||||||||||
| 安徽产业并购基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.10% | 12,747,267 | -5,323,733 | 0 | 12,747,267 | ||||||||
| 中信证券－中信银行－中信证券卓越成长股票集合资产管理计划 | 境内非国有法人 | 1.66% | 10,097,851 | 10,097,851 | 0 | 10,097,851 | ||||||||
| 西藏数联投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.57% | 9,546,951 | -3,253,049 | 0 | 9,546,951 | ||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，陈伟忠、陈智忠、阮宜宝、陈作留、陈华忠互为一致行动人 | |||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 广东国科创业投资有限公司 | 18,784,054 | 人民币普通股 | 18,784,054 | |
| 全国社保基金四一八组合 | 17,698,754 | 人民币普通股 | 17,698,754 | |
| 安徽产业并购基金合伙企业（有限合伙） | 12,747,267 | 人民币普通股 | 12,747,267 | |
| 中信证券－中信银行－中信证券卓越成长股票集合资产管理计划 | 10,097,851 | 人民币普通股 | 10,097,851 | |
| 西藏数联投资有限公司 | 9,546,951 | 人民币普通股 | 9,546,951 | |
| 深圳市弘德和顺股权投资基金（有限合伙） | 8,902,146 | 人民币普通股 | 8,902,146 | |
| 基本养老保险基金一二零八组合 | 6,268,412 | 人民币普通股 | 6,268,412 | |
| 全国社保基金五零二组合 | 6,196,888 | 人民币普通股 | 6,196,888 | |
| 珠海和谐博时一号投资合伙企业（有限合伙） | 5,100,000 | 人民币普通股 | 5,100,000 | |
| 广东广晟新材料创业投资基金（有限合伙） | 4,640,000 | 人民币普通股 | 4,640,000 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 广东国科创业投资有限公司、深圳市弘德和顺股权投资基金（有限合伙）为私募投资基金，其基金管理人同为广东弘德投资管理有限公司，存在关联关系，但两家机构之间不存在一致行动关系。其余股东未知其是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 陈伟忠 | 中国 | 否 |
| 阮宜宝 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 陈伟忠现任公司董事长，阮宜宝现任公司全资子公司深圳工程监事。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或 |
| 地区居留权 | |||
| 陈伟忠 | 本人 | 中国 | 否 |
| 阮宜宝 | 本人 | 中国 | 否 |
| 陈智忠 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 陈作留 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 陈华忠 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 陈行忠 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 方勇 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 阮宜静 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 陈伟忠现任公司董事长，阮宜宝现任公司全资子公司深圳工程监事，方勇现任公司总经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
不适用
第七节 优先股相关情况报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 陈伟忠 | 董事长 | 现任 | 男 | 56 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | 153,211,368 | 153,211,368 | |||
| 方勇 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | 8,551,294 | 75,900 | 8,627,194 | ||
| 卢嵩 | 董事、财务负责人 | 现任 | 男 | 49 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | 5,280,922 | 5,280,922 | |||
| 毕双喜 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 男 | 44 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | 3,628,026 | 21,700 | 3,649,726 | ||
| 朱冬青 | 独立董事 | 现任 | 男 | 65 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | |||||
| 瞿培华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 63 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | |||||
| 孙蔓莉 | 独立董事 | 现任 | 女 | 50 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | |||||
| 郭磊明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | |||||
| 金结林 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 62 | 2018-07-16 | 2021-05-09 | 100,600 | -25,150 | 75,450 | ||
| 黄志东 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 37 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | 626,158 | -150,000 | 476,158 | ||
| 涂必灵 | 监事 | 现任 | 女 | 37 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | 310,578 | 30,000 | -7,500 | 333,078 | |
| 孙崇实 | 副总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | 6,009,868 | -1,500,000 | 4,509,868 | ||
| 龚兴宇 | 副总经理 | 现任 | 男 | 46 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | 2,286,842 | -49,000 | 2,237,842 | ||
| 汪显俊 | 副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2018-05-10 | 2021-05-09 | 913,158 | 12,000 | -200,000 | -40,000 | 685,158 |
| 陈冬青 | 副总经理 | 现任 | 女 | 40 | 2019-04-26 | 2021-05-09 | 732,368 | -50,100 | -14,000 | 668,268 | |
| 赵军 | 董事、副总经理 | 离任 | 男 | 48 | 2018-05-10 | 2020-03-31 | 2,668,552 | 2,668,552 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 184,319,734 | 139,600 | -1,981,750 | -54,000 | 182,423,584 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈冬青 | 副总经理 | 任免 | 2019年04月26日 | 聘任 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
1、陈伟忠先生：1964年出生，大专学历，经济师，中国国籍，无永久境外居留权，公司创始人。曾任佛山市顺德县桂洲小黄圃水泥制品厂厂长、顺德市桂洲镇小王布精细化工厂厂长；1996年创立顺德市桂洲镇科顺精细化工有限公司，并任总经理，2003年起任科顺有限董事长，现任本公司董事长。陈伟忠先生同时兼任的社会职务包括：中国建筑防水协会副会长、中国建筑业协会建筑防水分会副会长等。
2、方勇先生：1978年出生，本科学历，中国国籍，无永久境外居留权。1995年至2001年任上海开利制泵有限公司业务经理。2001年起历任科顺有限业务经理、分公司经理，现任本公司董事、总经理。
3、卢嵩先生：1971年出生，本科学历，会计师职称，中国国籍，无永久境外居留权。1994年至2007年历任丽珠集团丽珠试剂厂财务科长，丽珠集团深圳中南药业有限公司财务经理，丽珠集团福州福兴医药有限公司财务总监等职；2008年10月起任科顺有限财务总监，现任公司董事、财务负责人。
4、毕双喜先生：1976年出生，硕士研究生学历。中国国籍，无永久境外居留权。1997年至2012年在安徽中鼎控股（集团）股份有限公司工作，曾任安徽中鼎密封件股份有限公司财务经理、证券事务代表、董事会秘书。2012年4月起任科顺有限董事会秘书，现任本公司董事、董事会秘书。
5、朱冬青先生，1955年出生，教授级高级工程师，硕士研究生学历，中国国籍，无永久境外居留权。1982年至1998年历任中国建筑防水材料公司（中国建材集团防水公司）助理工程师、处长、总经理助理、副总经理、总经理；1998年起历任中国建筑防水协会副理事长、常务副理事长兼秘书长、理事长；1999年至2002年任中国玻纤股份有限公司董事；曾兼任建设部专家委员会委员，《中国建筑防水》杂志编委会主任，全国建筑防水材料分标委会主任，美国屋面工程协会国际委员；曾担任深圳市卓宝科技股份有限公司独立董事、北京东方雨虹防水技术股份有限公司独立董事；现任本公司独立董事、中国建筑防水协会秘书长。
6、瞿培华先生，1957年出生，硕士研究生学历，教授。中国国籍，无永久境外居留权。1980年至1993年任湖北工业大学讲师、副教授、专业主任；1993年至2009年任特皓集团弘深精细化工有限公司高级工程师、副总经理、总经理等职务。现任本公司独立董事，北京东方雨虹防水技术股份有限公司独立董事，深圳土木建筑学会防水专业委员会会长、专家委主任，中国建筑防水协会副会长、专家委员会专家，深圳市建设科学技术委员会委员，湖北工业大学兼职教授等职务。
7、孙蔓莉女士，1970年9月出生，博士学位。中国国籍，无永久境外居留权。1995年7月至今任教于中国人民大学商学院，2005年评为会计学副教授。现任中国人民大学商学院会计系副教授，本公司独立董事，天津华迈燃气装备股份有限公司独立董事，新洋丰农业科技股份有限公司独立董事。
8、郭磊明先生，1974年3月出生，硕士研究生学历。中国国籍，无永久境外居留权。曾任深圳证券交易所第五届、第六届上市委员会委员；现任万商天勤（深圳）律师事务所合伙人、本公司独立董事，恒康医疗集团股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员
1、金结林先生：1958年出生，专科学历。中国国籍，无永久境外居留权。1976年至1981年空降军部队服兵役，1982年至1996年安庆市望江县供销社财务科助理会计，1997年至2003年任安庆市望江县供销社白云宾馆财务部经理，2004年进入科顺公司，现任公司监事会主席、采购中心开发部高级工程师。
2、涂必灵女士：1983年出生，中专学历。中国国籍，无永久境外居留权。2003年至2005年任顺德市亨美电器有限公司仓管员，2005年进入科顺公司，现任公司监事、营销中心运营管理总监。
3、黄志东先生：1983年出生，本科学历，会计师职称。中国国籍，无永久境外居留权。2005年至2007年历任广东中顺
纸业集团有限公司会计、财务主管；2008年至2010年历任中山市欧普照明股份有限公司高级资金主管、财务经理。2011年进入科顺有限，现任本公司职工代表监事、财务部经理。
（三）高级管理人员
1、方勇先生，总经理，简历参见“董事会成员”部分。
2、卢嵩先生，财务负责人，简历参见“董事会成员”部分。
3、毕双喜先生，董事会秘书，简历参见“董事会成员”部分。
4、孙崇实先生：1978年出生，本科学历。中国国籍，无永久境外居留权。2002年4月至2006年2月历任西蒙电气（中国）有限公司上海办事处商务代表、商务主任、天津办事处经理；2006年6月至2007年12月历任卜内门太古上海漆油有限公司家装渠道部经理、高级商务经理；2008年1月至2009年2月任上海龙胜实业有限公司市场总监。2009年3月至今历任科顺有限事业部经理、营销总监、副总经理，现任本公司副总经理。
5、龚兴宇先生：1974年出生，博士研究生学历。中国国籍，无永久境外居留权。2003年至2007年任广东华润涂料有限公司高级项目主管兼企业博士后指导老师；2007年至2008年任美国陶氏化学研发专员；2008年至2013年任广东大盈化工有限公司总工、副总经理。2014年进入科顺有限，现任本公司副总经理。
6、汪显俊先生：1979年2月出生，大专学历，在读工程硕士研究生，中国国籍，无永久境外居留权。2005年至2007年，历任西蒙电气（中国）有限公司天津办工程部主任、代表处经理；2007年7月加入公司，历任公司上海办事处经理、上海分公司总裁、营销中心华东大区总裁等职务，现任公司副总经理。
7、陈冬青女士：1980年12月出生，大专学历，在读本科，中国国籍，无永久境外居留权。2006年3月加入公司，历任北京分公司业务经理、副总经理、总经理，华北大区总经理等职务，现任公司副总经理。在股东单位任职情况
不适用在其他单位任职情况
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 | |
| 陈伟忠 | 中国建筑防水协会 | 副会长 | 2015-12-07 | 2020-12-06 | 否 | |
| 陈伟忠 | 中国建筑业协会建筑防水分会 | 副会长 | 2017-10-25 | 2021-10-25 | 否 | |
| 朱冬青 | 中国建筑防水协会 | 秘书长 | 2015-12-07 | 2020-12-06 | 否 | |
| 瞿培华 | 中国建筑防水协会 | 副会长、专家委员会专家 | 2015-12-07 | 2020-12-06 | 否 | |
| 瞿培华 | 湖北工业大学 | 兼职教授 | 2014-11-15 | 否 | ||
| 瞿培华 | 深圳土木建筑学会防水专业委员会 | 会长、专家委主任 | 2016-11-02 | 2020-11-02 | 否 | |
| 瞿培华 | 北京东方雨虹防水技术股份有限公司 | 独立董事 | 2019-07-28 | 2022-07-28 | 是 | |
| 孙蔓莉 | 中国人民大学 | 副教授 | 2005-07-01 | 是 | ||
| 孙蔓莉 | 新洋丰农业科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017-12-27 | 2020-12-26 | 是 | |
| 孙蔓莉 | 天津华迈燃气装备股份有限公司 | 独立董事 | 2012-09-01 | 是 | ||
| 郭磊明 | 万商天勤（深圳）律师事务所 | 合伙人 | 2007-04-01 | 是 | ||
| 郭磊明 | 恒康医疗集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018-12-23 | 2021-12-23 | 是 | |
| 毕双喜 | 倍豪家居科技有限公司 | 监事 | 2020-01-04 | 否 | ||
| 在其他单位任职 | 请详见上述"公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责" | |||||
| 情况的说明 | 部分 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司担任职务的董事、监事和高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：
根据公司薪酬管理制度，考量职位、级别、服务时间、业绩等综合确定。
3、董事、监事、高级管理人员报酬的支付情况：
基本月薪按月支付，奖金由年底一次性支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬（津贴） |
| 陈伟忠 | 董事长 | 男 | 56 | 现任 | 134.17 | 否 |
| 方勇 | 董事、总经理 | 男 | 42 | 现任 | 102.89 | 否 |
| 卢嵩 | 董事、财务负责人 | 男 | 49 | 现任 | 100.23 | 否 |
| 毕双喜 | 董事、董事会秘书 | 男 | 44 | 现任 | 99.59 | 否 |
| 朱冬青 | 独立董事 | 男 | 65 | 现任 | 6.00 | 是 |
| 瞿培华 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 6.00 | 是 |
| 孙蔓莉 | 独立董事 | 女 | 50 | 现任 | 6.00 | 是 |
| 郭磊明 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 6.00 | 是 |
| 金结林 | 监事会主席 | 男 | 62 | 现任 | 27.15 | 否 |
| 黄志东 | 职工代表监事 | 男 | 37 | 现任 | 72.51 | 否 |
| 涂必灵 | 监事 | 女 | 37 | 现任 | 42.18 | 否 |
| 孙崇实 | 副总经理 | 男 | 43 | 现任 | 105.26 | 否 |
| 龚兴宇 | 副总经理 | 男 | 46 | 现任 | 101.88 | 否 |
| 汪显俊 | 副总经理 | 男 | 41 | 现任 | 103.94 | 否 |
| 陈冬青 | 副总经理 | 女 | 40 | 现任 | 103.17 | 否 |
| 赵军 | 董事、副总经理 | 男 | 48 | 离任 | 101.96 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,118.92 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1453 | ||
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 1460 | ||
| 在职员工的数量合计（人） | 2,913 | ||
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 2,856 | ||
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 | ||
| 专业构成 | 教育程度 | ||
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） | 教育程度类别 | 数量（人） |
| 生产人员 | 908 | 硕士及以上 | 28 |
| 销售人员 | 1125 | 本科 | 810 |
| 技术人员 | 519 | 大专 | 1,128 |
| 财务人员 | 136 | 大专以下 | 947 |
| 行政人员 | 225 | ||
| 合计 | 2,913 | 合计 | 2,913 |
2、薪酬政策
公司建立了以《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《薪酬管理制度》和《绩效考核管理制度》为核心的员工薪酬制度体系，员工薪酬主要由岗位工资（基本工资）、绩效奖金、年终奖等组成。公司严格执行国家相关劳动用工和社会保障规章制度，按照国家规定为员工缴纳五险一金及相关保险。公司建立起了较为完善的薪酬福利制度和考核管理体系，为不断提升公司员工工作积极性、培育和吸引优秀人才以及公司的长期稳定健康发展打下了良好的基础。
3、培训计划
公司非常重视员工的能力提升和职业化发展，建立了完善的培训体系，以保证员工职业培训教育的实施。公司人力行政中心根据公司发展战略和人力资源发展规划，基于员工任职资格的要求，组织制定年度培训计划，开展应届毕业生培训、入职培训、上岗培训、在岗技能培训、学历提升、管理提升等多方位培训。同时，公司设立“科顺学院”，专注于公司员工的成长教育培训，从内部发掘内训讲师，通过授课、交流会、外出拓展、知识竞赛等多种形式促进员工能力提升。未来几年，公司将继续加大内部培训的投入，根据发展战略不定期开展职业经理人管理能力提升培训、进一步加大骨干员工培训、储备干部培训等，为公司快速发展储备丰富的人才资源
4、劳务外包情况
不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》以及公司“三会”议事规则和其它的有关法律法规、其他规范性文件的要求，不断地优化完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，落实执行公司经营各内控节点，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股东大会议事规则》等法律法规及规章制度的要求，规范了股东大会的召集召开以及表决程序。报告期内，公司董事会共召集召开了1次年度股东大会，共审议通过了15项议案，历次股东大会的召集和召开以及表决程序均符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定。公司鼓励中小股东积极参加股东大会，积极参与公司重大事项的审议和决策，确保所有股东享有平等地位和平等权利。同时，公司非常重视与股东或投资者的互动交流，报告期内积极接待投资者来访，及时通过互动易平台回复投资者提问，积极做好投资者关系管理。
（二）关于董事和董事会
报告期内，公司第二届董事会由5名董事和4名独立董事组成，任期自2018年5月10日至2021年5月9日，各董事的任职符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》规定的任职条件，各位董事能够严格按照相关法律、法规开展工作，勤勉尽责地履行职责和义务。董事会根据第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《关于修改<中华人民共和国公司法>》的决定，结合公司的实际情况，对《董事会议事规则》进行了相应修订，确保董事会更规范、高效运作。公司董事会会议严格按照相关规定召开，报告期内共召开董事会会议8次，审议通过了36项议案。公司董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。
（三）关于监事和监事会
报告期内，公司监事会由3名监事组成，其中股东代表监事2名，职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司共召开4次监事会，审议通过了23项议案。各位监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（四）关于绩效评价与激励约束机制
公司进一步建立健全科学、合理的董事、监事、高级管理人员绩效考核标准和激励约束机制，由公司董事会下设的提名委员会、薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核。并将绩效考核结果运用至薪酬福利中，充分调动及发挥董监高的工作积极性，保障公司治理更加高效、规范。
（五）关于经理层
公司已建立《总经理工作细则》，对总经理的选聘、职责、权限范围等事项进行了明确约定。总经理通过不定期召开总经理会议，进行公司日常经营管理。总经理及其他高级管理人员能够严格按照公司各项管理制度履行职责，能够忠实的执行董事会的各项决议，较好地完成了董事会制定的经营管理目标，没有出现违法违规行为。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》等要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；公司指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会创业板指定信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定媒体或网站，确保公司信息披露合法、合规。
（七）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立起健全的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构和业务等方面独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的研发、生产和销售业务体系及直接面向市场独立经营的能力。
（一）资产完整
公司的资产独立完整、权属清晰，具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。
（二）人员独立
公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》的有关规定的条件和程序产生，公司的总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬；公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，不存在影响人员独立的情形。
（三）财务独立
公司根据现行会计准则及相关法规并结合公司实际情况制订了内部控制制度，建立了独立、完整的财务核算体系，具有规范的财务会计制度和财务管理制度，能够独立作出财务决策；公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用账户的情况；取得了税务机关颁发的税务登记证书，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，无混合纳税现象。
（四）机构独立
公司建立了健全的法人治理结构，依法设立了股东大会、董事会、监事会等决策与监督机构，同时建立了独立完整的内部组织机构，各机构按照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。各职能部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的机构分开，能够独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
（五）业务独立
公司的经营范围和实际从事的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在业务的上下游关系；公司具有完整的业务流程和独立的采购与销售系统，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。综上所述，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，在资产、人员、财务、机构、业务方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
三、同业竞争情况
不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 36.85% | 2019年05月17日 | 2019年05月18日 | www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 朱冬青 | 8 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 瞿培华 | 8 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 孙蔓莉 | 8 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 郭磊明 | 8 | 7 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）专门委员会基本情况
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会以及提名委员会，报告期内，各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司有关规定开展相关工作，提出意见和建议，供董事会决策。
（二）各专门委员会履职情况
1、战略委员会
报告期内，董事会战略委员会依据相关法律、法规及公司相关的规定，结合公司实际情况，对公司长期发展战略规划和重大投资进行可行性研究并提出建议，向董事会报告工作并对董事会负责。2019年度，董事会战略委员会按照相关制度的规定，参与公司战略规划的制定，为公司发展方向提供合理建议，按照公司《独立董事工作细则》、《公司章程》等相关规定，履行了董事会战略委员会的工作职责。
2、审计委员会
报告期内，审计委员会委员严格按照相关法律、法规及公司相关的规定，充分发挥审核与监督作用，对相关会议文件进行了认真的核查，并与财务部门、中介机构等充分沟通交流。按照《独立董事工作细则》等相关制度的规定，履行了董事会审计委员会的工作职责。
（1）年度报告会议及续聘会计师事务所安排
审计委员会在公司定期报告编制过程中，认真听取管理层对公司财务状况和经营业绩的汇报，与年审会计师进行沟通，了解年报预审、审计工作的计划、进度安排，并共同讨论解决审计过程中出现的问题，对公司提出改进建议，顺利完成年报编制和披露工作。对2019年度公司续聘会计师事务所发表了事前认可意见和独立意见。
（2）主要审议事项
2019年4月15日，审计委员会召开会议审议了公司内审部门提交的《关于公司2019年第一季度内审工作总结和2019年第二季度内审工作计划?
2019年8月15日，审计委员会召开会议审议了公司内审部门提交的《关于公司2019年半年度内审工作总结和2019年第三季度内审工作计划?
2019年10月17日，审计委员会召开会议审议了公司内审部门提交的《关于公司2019年第三季度内审工作总结和2019年第四季度内审工作计划?
2020年1月14日，审计委员会召开会议审议了公司内审部门提交的《关于公司2019年第四季度内审工作总结和2020年第一季度内审工作计划》；
（3）指导内部审计工作
审计委员会委员要求内部审计人员在日常工作中认真负责地执行公司制定的各项规章制度，以公平公正为原则，进一步提高内审工作质量，发挥更加有效的内审工作效益；加强与外部审计机构的合作，完善公司内部审计制度，防范内控风险；主动学习，积极创新，提高技能，有效地对公司内部经济活动及内部控制进行监督评价。
（4）评估内部控制的有效性
根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引的要求，结合公司实际情况，积极开展公司内部控制规范体系的建
设及自我评价工作，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3、薪酬与考核委员会
报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据相关法律、法规及公司相关规则的规定，结合实际情况，负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准和薪酬政策，并进行考核，对董事会负责。2019年度，董事会薪酬与考核委员会主要审议通过了《关于2019年公司董事、监事、高管薪酬的议案》《关于向激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》《关于向激励对象授予预留股票期权和限制性股票的议案》。
4、提名委员会
报告期内，公司提名委员会严格按照公司相关法律、法规及公司相关规定履行职责，主要负责持续研究与关注公司高级管理人员和董事选拔制度，提名、审查候选人的教育背景、工作经历、任职资格等综合情况。提名委员会与董事会和管理层保持密切沟通，了解公司人才需求，积极为人才选拔献言献策，为公司人力资源的科学管理提出了有益建议。报告期内提名委员会审议了《关于提名公司副总裁的议案》。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了系统的高级管理人员选聘、考评、激励与约束机制。公司董事会提名委员会对高管人员的任职资格进行核查，对其工作能力进行考核，高级管理人员由董事会聘任，对董事会负责，忠实执行董事会的决议。公司董事会薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，并将考评结果与其薪酬福利挂钩，上交董事会或股东会审议。
本报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规认真履行职责，忠实执行公司股东大会和董事会相关决议，积极落实内部控制措施，不断优化经营管理体系，持续加强内部管理，提高公司经营业绩，积极完成董事会交办的各项任务，基本完成了公司的经营目标。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月21日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷：严重违反法律法规；控制环境无效；公司董事、监事和高级管理人员舞弊行为；外部审计发现的重大错报未被公司内部控制识别；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。（2）重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；公司缺乏反舞弊控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理，没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | （1）重大缺陷：公司缺乏民主决策程序；媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；公司经营活动严重违反国家法律法规；中高级管理人员、核心技术人员、业务人员严重流失对公司业务造成重大影响；公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。（2）重要缺陷：未经授权及履行相应的信息披露义务，进行对外担保、重大投资等；公司核心岗位人员严重流失的情况；因执行政策偏差、核算错误等，受到处罚或对公司形象造成严重负面影响；外部审计机构认为公司存在其他重要缺陷的情况。（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷 |
| 定量标准 | （1）重大缺陷（满足其中一项即为重大缺陷）：错报营业收入≥营业收入5%；错报总资产≥总资产5%；错报净利润≥净利润10%。（2）重要缺陷（满足其中一项即为重要缺陷）：营业收入1%≤错报营业收入＜营业收入5%；总资产1%≤错报总资产＜总资产5%；净利润5%≤错报净利润＜净利润10%。（3）一般缺陷（满足其中一项即为一般缺陷）：错报营业收入<营业收入1%；错报总资产<总资产1%；错报净利润<净利润5% | （1）重大缺陷：直接财产损失金额1,000万元以上（2）重要缺陷：直接财产损失金额200万元-1,000万元（3）一般缺陷：直接财产损失金额200万元以下 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节 公司债券相关情况
公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月20日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审[2020]2618号 |
| 注册会计师姓名 | 蒋舒媚，许红瑾 |
审计报告正文
（一）审计意见
我们审计了科顺防水科技股份有限公司（以下简称科顺股份公司或公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科顺股份公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科顺股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1、收入确认
（1）事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十一）、五（二）1及十四（二）。
科顺股份公司的营业收入主要来自于防水材料，主要包含防水卷材和防水涂料的生产和销售以及防水工程施工。2019年度，科顺股份公司营业收入金额为人民币4,651,957,012.00元，其中防水材料销售业务的营业收入为人民币4,098,869,531.84元，占营业收入的88.11%。
对于防水材料销售，公司内销产品收入分为直销和经销。直销产品收入确认的方法：公司以销售产品交付购货方，经购货方验收确认后作为风险报酬的转移时点确认销售收入；经销产品收入确认的方法：公司销售产品交付承运人作为风险报酬的转移时点确认销售收入；外销产品收入确认的方法：公司已根据合同约定将产品报关离岸，且产品销售收入金额已确定，已经取得了签收凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；公司防水工程施工收入确认的具体方法：已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例即完工进度乘以合同总收入确认工程施工收入。
由于营业收入是科顺股份公司关键业绩指标之一，可能存在科顺股份公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。同时，收入确认涉及重大管理层判断。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
（2）审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
①了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
②检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
③对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
④对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件；
⑤结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；对主要客户的累计确认产值、累计收款金额和应收账款余额进行函证，评价工程施工收入确认的真实性和准确性；
⑥对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
⑦取得科顺股份公司采用完工百分比法确认收入相关制度，对科顺股份公司高管、财务负责人员等进行访谈，了解完工进度确定的方法；
⑧获取科顺股份公司适用完工百分比法确认收入的销售合同，报告期内采用完工百分比法确认的收入统计表，核查其项目名称、收入类别、合同金额、开工日期、完工日期等信息；对于报告期末未完工的项目，核查报告期内的成本、累计成本、完工进度、收入确认金额和实际结算金额等；
⑨核查科顺股份公司工程施工收入确认时所依据的外部资料，抽查工程项目由发包方、总包方、工程监理等第三方确认完工工作量的单据；
⑩检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
2、应收账款减值
（1）事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（九）及五（一）4。
截至2019年12月31日，科顺股份公司应收账款账面余额为人民币2,056,880,490.31元，坏账准备为人民币177,069,108.29元，账面价值为人民币1,879,811,382.02元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
（2）审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
①了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
②复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
③复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
④对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，获取并检查管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
⑤对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损失率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
⑥检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
⑦检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
3、货币资金的存在性和完整性
（1）事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五（一）1。
截至2019年12月31日，科顺股份公司货币资金账面余额为人民币1,100,965,523.67元，占资产总额的
18.37%，由于货币资金金额大，其存管是否安全、余额的准确性和完整性对财务报表产生重大影响，因此我们将货币资金的存在性和完整性识别为关键审计事项。
（2）审计应对
针对货币资金的存在性和完整性，我们实施的审计程序主要包括：
①了解与货币资金业务相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
②监盘库存现金，将盘点金额与现金日记账金额进行核对；
③获取已开立银行账户清单，并与公司账面银行账户信息进行核对，检查银行账户的完整性；
④取得银行对账单及银行存款余额调节表，对银行账户实施函证，并对函证过程实施控制；
⑤获取企业信用报告，检查货币资金是否存在抵押、质押或冻结等情况；
⑥对重要账户实施资金流水双向测试，并检查大额收付交易；
⑦对货币资金进行截止测试；
⑧检查与货币资金相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
（四）其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
（五）管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估科顺股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
科顺股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督科顺股份公司的财务报告过程。
（六）注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对科顺股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科顺股份公司不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就科顺股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：科顺防水科技股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,100,965,523.67 | 905,641,005.42 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 424,925,104.16 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 504,124,371.87 | 298,441,571.72 |
| 应收账款 | 1,879,811,382.02 | 1,441,600,476.51 |
| 应收款项融资 | 61,930,583.45 | |
| 预付款项 | 88,378,514.54 | 63,251,528.00 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 156,620,669.67 | 147,694,736.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 584,689,444.02 | 303,245,592.75 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 122,623,707.15 | 221,022,313.48 |
| 流动资产合计 | 4,499,144,196.39 | 3,805,822,328.24 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 89,580,000.00 | |
| 其他债权投资 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 18,115,979.13 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 723,691,261.74 | 530,333,190.90 |
| 在建工程 | 504,325,196.67 | 318,137,392.09 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 139,139,854.39 | 120,778,955.01 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,265,202.68 | 1,611,400.11 |
| 递延所得税资产 | 106,600,166.81 | 56,109,602.12 |
| 其他非流动资产 | 1,236,300.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,494,137,661.42 | 1,117,786,840.23 |
| 资产总计 | 5,993,281,857.81 | 4,923,609,168.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 510,763,339.84 | 286,325,675.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 764,640,014.42 | 583,975,806.06 |
| 应付账款 | 819,364,051.48 | 585,714,797.99 |
| 预收款项 | 230,572,219.98 | 135,163,184.90 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 97,031,073.67 | 66,565,953.19 |
| 应交税费 | 79,782,265.92 | 45,711,320.78 |
| 其他应付款 | 218,459,968.16 | 127,439,131.71 |
| 其中：应付利息 | 682,918.97 | |
| 应付股利 | 5,225.00 | 5,225.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,633,062.64 | 35,881,252.88 |
| 其他流动负债 | 184,109.15 | |
| 流动负债合计 | 2,742,430,105.26 | 1,866,777,122.51 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 73,709,260.55 | 126,061,789.79 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 26,436,019.01 | 18,411,667.62 |
| 递延收益 | 2,181,574.11 | 944,889.00 |
| 递延所得税负债 | 1,488,765.62 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 102,326,853.67 | 146,907,112.03 |
| 负债合计 | 2,844,756,958.93 | 2,013,684,234.54 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 607,723,600.00 | 610,666,600.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,830,686,153.63 | 1,843,066,378.75 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 减：库存股 | 112,101,306.16 | 96,736,005.76 |
| 其他综合收益 | -71,202,198.68 | |
| 专项储备 | 20,786,141.29 | 13,123,650.27 |
| 盈余公积 | 111,054,156.08 | 77,559,960.16 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 761,578,352.72 | 462,244,350.51 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,148,524,898.88 | 2,909,924,933.93 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 3,148,524,898.88 | 2,909,924,933.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,993,281,857.81 | 4,923,609,168.47 |
法定代表人：陈伟忠主管会计工作负责人：卢嵩会计机构负责人：文银伟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,054,568,207.33 | 841,528,979.84 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 424,925,104.16 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 474,008,339.55 | 281,890,767.82 |
| 应收账款 | 2,153,449,460.49 | 1,499,688,595.42 |
| 应收款项融资 | 61,130,583.45 | |
| 预付款项 | 33,183,857.75 | 46,225,528.59 |
| 其他应收款 | 674,221,834.86 | 347,117,337.58 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 88,166,290.66 | 85,374,560.05 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 35,545,229.80 | 175,459,852.07 |
| 流动资产合计 | 4,574,273,803.89 | 3,702,210,725.53 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 89,580,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 611,004,274.13 | 600,708,189.13 |
| 其他权益工具投资 | 18,115,979.13 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 126,708,667.04 | 109,120,991.20 |
| 在建工程 | 16,698,283.79 | 15,898,994.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 17,739,542.25 | 17,440,263.11 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,796,452.68 | 917,451.83 |
| 递延所得税资产 | 44,672,335.63 | 24,331,090.81 |
| 其他非流动资产 | 6,300.00 | |
| 非流动资产合计 | 836,735,534.65 | 858,003,280.27 |
| 资产总计 | 5,411,009,338.54 | 4,560,214,005.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 506,017,171.63 | 286,325,675.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 764,640,014.42 | 584,399,407.26 |
| 应付账款 | 538,604,486.44 | 380,021,830.41 |
| 预收款项 | 179,849,850.75 | 142,867,376.36 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 54,231,448.17 | 43,425,552.00 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应交税费 | 62,562,372.22 | 29,059,706.06 |
| 其他应付款 | 176,654,903.96 | 100,598,549.53 |
| 其中：应付利息 | 682,918.97 | |
| 应付股利 | 5,225.00 | 5,225.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,633,062.64 | 35,881,252.88 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,304,193,310.23 | 1,602,579,349.50 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 73,709,260.55 | 126,061,789.79 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 260,000.08 | 529,333.40 |
| 递延所得税负债 | 1,488,765.62 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 73,969,260.63 | 128,079,888.81 |
| 负债合计 | 2,378,162,570.86 | 1,730,659,238.31 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 607,723,600.00 | 610,666,600.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,826,696,444.39 | 1,839,076,669.51 |
| 减：库存股 | 112,101,306.16 | 96,736,005.76 |
| 其他综合收益 | -70,428,103.46 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 111,054,156.08 | 77,559,960.16 |
| 未分配利润 | 669,901,976.83 | 398,987,543.58 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 所有者权益合计 | 3,032,846,767.68 | 2,829,554,767.49 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,411,009,338.54 | 4,560,214,005.80 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 4,651,957,012.00 | 3,096,749,290.69 |
| 其中：营业收入 | 4,651,957,012.00 | 3,096,749,290.69 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 4,136,272,817.29 | 2,856,379,107.74 |
| 其中：营业成本 | 3,092,149,795.05 | 2,124,489,136.09 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 32,896,232.67 | 20,628,093.04 |
| 销售费用 | 575,764,746.31 | 416,893,497.85 |
| 管理费用 | 205,795,587.08 | 135,923,663.81 |
| 研发费用 | 209,507,282.86 | 130,691,708.08 |
| 财务费用 | 20,159,173.32 | 27,753,008.87 |
| 其中：利息费用 | 36,749,823.66 | 34,022,184.94 |
| 利息收入 | 18,591,411.38 | 7,615,915.14 |
| 加：其他收益 | 11,180,851.57 | 5,746,732.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 20,729,962.16 | 19,269,022.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 9,925,104.16 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -103,780,772.93 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -15,152,860.98 | -55,363,089.66 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,393,595.70 | 1,573,735.25 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 427,267,778.83 | 221,521,687.92 |
| 加：营业外收入 | 5,392,308.96 | 2,902,075.01 |
| 减：营业外支出 | 1,044,248.81 | 1,227,994.87 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 431,615,838.98 | 223,195,768.06 |
| 减：所得税费用 | 68,254,323.89 | 37,928,520.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 363,361,515.09 | 185,267,247.31 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 363,361,515.09 | 185,267,247.31 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 363,361,528.13 | 185,267,247.31 |
| 2.少数股东损益 | -13.04 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -71,202,198.68 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -71,202,198.68 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -70,428,103.46 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -70,428,103.46 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -774,095.22 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -774,095.22 | |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 292,159,316.41 | 185,267,247.31 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 292,159,329.45 | 185,267,247.31 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -13.04 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.60 | 0.31 |
| （二）稀释每股收益 | 0.60 | 0.31 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈伟忠主管会计工作负责人：卢嵩会计机构负责人：文银伟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 4,477,857,031.26 | 2,950,034,007.03 |
| 减：营业成本 | 3,290,704,443.11 | 2,220,658,345.65 |
| 税金及附加 | 20,241,472.04 | 12,733,092.89 |
| 销售费用 | 466,612,963.37 | 355,581,500.34 |
| 管理费用 | 95,113,124.77 | 62,580,336.68 |
| 研发费用 | 134,693,107.60 | 98,133,091.28 |
| 财务费用 | 15,006,632.39 | 20,940,583.00 |
| 其中：利息费用 | 31,361,509.60 | 27,196,220.47 |
| 利息收入 | 18,158,483.31 | 7,401,360.94 |
| 加：其他收益 | 9,904,447.22 | 4,926,340.69 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 20,728,671.11 | 19,269,022.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 9,925,104.16 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -87,459,642.69 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,907,742.43 | -41,976,068.78 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -28,579.78 | -3,091.76 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 388,722,441.41 | 171,548,364.41 |
| 加：营业外收入 | 3,067,153.19 | 1,402,577.00 |
| 减：营业外支出 | 596,262.18 | 967,268.04 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 391,193,332.42 | 171,983,673.37 |
| 减：所得税费用 | 56,251,373.25 | 23,426,884.47 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 334,941,959.17 | 148,556,788.90 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 334,941,959.17 | 148,556,788.90 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -70,428,103.46 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -70,428,103.46 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -70,428,103.46 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 264,513,855.71 | 148,556,788.90 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,438,917,456.97 | 2,773,455,280.71 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 74,817,096.22 | 27,352,720.97 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,513,734,553.19 | 2,800,808,001.68 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,199,326,210.14 | 1,987,529,924.75 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 411,479,930.75 | 301,316,066.85 |
| 支付的各项税费 | 333,063,279.90 | 174,888,078.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 395,154,407.05 | 535,535,890.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,339,023,827.84 | 2,999,269,960.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 174,710,725.35 | -198,461,959.04 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,024,035,917.41 | 1,534,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 31,904,739.59 | 19,269,022.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 | 318,833.34 | 4,775,653.43 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,056,259,490.34 | 1,558,044,676.34 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 502,553,113.71 | 344,597,493.37 |
| 投资支付的现金 | 448,000,000.00 | 2,168,580,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 950,553,113.71 | 2,513,177,493.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 105,706,376.63 | -955,132,817.03 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,432,250,847.82 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 879,500,000.00 | 595,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 35,285,137.44 | 125,078,666.23 |
| 筹资活动现金流入小计 | 914,785,137.44 | 2,152,829,514.05 |
| 偿还债务支付的现金 | 726,243,042.67 | 332,881,252.88 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,844,387.20 | 53,534,912.22 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 178,890,209.13 | 131,812,546.84 |
| 筹资活动现金流出小计 | 964,977,639.00 | 518,228,711.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -50,192,501.56 | 1,634,600,802.11 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -709,571.42 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 229,515,028.99 | 481,006,026.04 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 708,688,682.99 | 227,682,656.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 938,203,711.98 | 708,688,682.99 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,915,198,446.44 | 2,669,660,956.18 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 77,185,231.62 | 17,013,122.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,992,383,678.06 | 2,686,674,078.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,279,436,754.87 | 2,147,517,176.80 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 210,717,678.65 | 165,768,708.48 |
| 支付的各项税费 | 205,281,051.85 | 111,142,511.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 312,982,103.88 | 464,729,411.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,008,417,589.25 | 2,889,157,807.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -16,033,911.19 | -202,483,728.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,024,035,917.41 | 1,534,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 31,904,739.59 | 19,269,022.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 282,408.71 | 171,630.03 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,400,000.00 | 66,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,058,623,065.71 | 1,619,440,652.94 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 37,233,855.82 | 28,221,573.75 |
| 投资支付的现金 | 458,297,389.09 | 2,357,630,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 336,270,988.02 | 150,340,073.70 |
| 投资活动现金流出小计 | 831,802,232.93 | 2,536,191,647.45 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 226,820,832.78 | -916,750,994.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,432,250,847.82 | |
| 取得借款收到的现金 | 879,000,000.00 | 595,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,009,273.99 | 52,731,166.23 |
| 筹资活动现金流入小计 | 897,009,273.99 | 2,080,482,014.05 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 偿还债务支付的现金 | 725,743,042.67 | 332,881,252.88 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,842,777.20 | 53,534,912.22 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 71,415,179.16 | 129,356,200.19 |
| 筹资活动现金流出小计 | 857,000,999.03 | 515,772,365.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 40,008,274.96 | 1,564,709,648.76 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 57,515.23 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 250,852,711.78 | 445,474,925.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 649,445,817.37 | 203,970,892.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 900,298,529.15 | 649,445,817.37 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 610,666,600.00 | 1,843,066,378.75 | 96,736,005.76 | 13,123,650.27 | 77,559,960.16 | 462,244,350.51 | 2,909,924,933.93 | 2,909,924,933.93 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 610,666,600.00 | 1,843,066,378.75 | 96,736,005.76 | 13,123,650.27 | 77,559,960.16 | 462,244,350.51 | 2,909,924,933.93 | 2,909,924,933.93 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,943,000.00 | -12,380,225.12 | 15,365,300.40 | -71,202,198.68 | 7,662,491.02 | 33,494,195.92 | 299,334,002.21 | 238,599,964.95 | 238,599,964.95 | ||||
| （一）综合收益总额 | -71,202,198.68 | 363,361,528.13 | 292,159,329.45 | -13.04 | 292,159,316.41 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,943,000.00 | -12,380,225.12 | 15,365,300.40 | -30,688,525.52 | -30,688,525.52 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,943,000.00 | -32,637,870.00 | 15,365,300.40 | -50,946,170.40 | -50,946,170.40 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,796,462.14 | 13,796,462.14 | 13,796,462.14 | ||||||||||
| 4．其他 | 6,461,182.74 | 6,461,182.74 | 6,461,182.74 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 33,494,195.92 | -64,027,525.92 | -30,533,330.00 | -30,533,330.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 33,494,195.92 | -33,494,195.92 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,533,330.00 | -30,533,330.00 | -30,533,330.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 7,662,491.02 | 7,662,491.02 | 7,662,491.02 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 7,812,491.02 | 7,812,491.02 | 7,812,491.02 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -150,000.00 | -150,000.00 | -150,000.00 | ||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 13.04 | 13.04 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 607,723,600.00 | 1,830,686,153.63 | 112,101,306.16 | -71,202,198.68 | 20,786,141.29 | 111,054,156.08 | 761,578,352.72 | 3,148,524,898.88 | 3,148,524,898.88 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 所有者权益合计 | ||
| 一、上年期末余额 | 458,000,000.00 | 588,923,937.76 | 11,107,581.12 | 62,704,281.27 | 322,366,112.09 | 1,443,101,912.24 | 1,443,101,912.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 458,000,000.00 | 588,923,937.76 | 11,107,581.12 | 62,704,281.27 | 322,366,112.09 | 1,443,101,912.24 | 1,443,101,912.24 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 152,666,600.00 | 1,254,142,440.99 | 96,736,005.76 | 2,016,069.15 | 14,855,678.89 | 139,878,238.42 | 1,466,823,021.69 | 1,466,823,021.69 | |||||
| （一）综合收益总额 | 185,267,247.31 | 185,267,247.31 | 185,267,247.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 152,666,600.00 | 1,254,142,440.99 | 96,736,005.76 | 1,310,073,035.23 | 1,310,073,035.23 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 152,666,600.00 | 1,248,384,550.36 | 96,736,005.76 | 1,304,315,144.60 | 1,304,315,144.60 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,757,890.63 | 5,757,890.63 | 5,757,890.63 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 14,855,678.89 | -45,389,008.89 | -30,533,330.00 | -30,533,330.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 14,855,678.89 | -14,855,678.89 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,533,330.00 | -30,533,330.00 | -30,533,330.00 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,016,069.15 | 2,016,069.15 | 2,016,069.15 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 2,017,397.15 | 2,017,397.15 | 2,017,397.15 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -1,328.00 | -1,328.00 | -1,328.00 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 610,666,600.00 | 1,843,066,378.75 | 96,736,005.76 | 13,123,650.27 | 77,559,960.16 | 462,244,350.51 | 2,909,924,933.93 | 2,909,924,933.93 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 610,666,600.00 | 1,839,076,669.51 | 96,736,005.76 | 77,559,960.16 | 398,987,543.58 | 2,829,554,767.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 610,666,600.00 | 1,839,076,669.51 | 96,736,005.76 | 77,559,960.16 | 398,987,543.58 | 2,829,554,767.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,943,000.00 | -12,380,225.12 | 15,365,300.40 | -70,428,103.46 | 33,494,195.92 | 270,914,433.25 | 203,292,000.19 | |||||
| （一）综合收益总额 | -70,428,103.46 | 334,941,959.17 | 264,513,855.71 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,943,000.00 | -12,380,225.12 | 15,365,300.40 | -30,688,525.52 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -2,943,000.00 | -32,637,870.00 | 15,365,300.40 | -50,946,170.40 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,796,462.14 | 13,796,462.14 | ||||||||||
| 4．其他 | 6,461,182.74 | 6,461,182.74 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 33,494,195.92 | -64,027,525.92 | -30,533,330.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 33,494,195.92 | -33,494,195.92 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,533,330.00 | -30,533,330.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 607,723,600.00 | 1,826,696,444.39 | 112,101,306.16 | -70,428,103.46 | 111,054,156.08 | 669,901,976.83 | 3,032,846,767.68 | |||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 458,000,000.00 | 584,934,228.52 | 62,704,281.27 | 295,819,763.57 | 1,401,458,273.36 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 458,000,000.00 | 584,934,228.52 | 62,704,281.27 | 295,819,763.57 | 1,401,458,273.36 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 152,666,600.00 | 1,254,142,440.99 | 96,736,005.76 | 14,855,678.89 | 103,167,780.01 | 1,428,096,494.13 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 148,556,788.90 | 148,556,788.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 152,666,600.00 | 1,254,142,440.99 | 96,736,005.76 | 1,310,073,035.23 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 152,666,600.00 | 1,248,384,550.36 | 96,736,005.76 | 1,304,315,144.60 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,757,890.63 | 5,757,890.63 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 14,855,678.89 | -45,389,008.89 | -30,533,330.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 14,855,678.89 | -14,855,678.89 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,533,330.00 | -30,533,330.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 610,666,600.00 | 1,839,076,669.51 | 96,736,005.76 | 77,559,960.16 | 398,987,543.58 | 2,829,554,767.49 | ||||||
三、公司基本情况
科顺防水科技股份有限公司前身系顺德市桂洲镇科顺精细化工有限公司，精细化工公司系由自然人陈伟忠和陈行忠共同出资组建，于1996年10月10日在佛山市顺德区市场安全监管局登记注册，取得注册号为23195984-1的营业执照。精细化工公司成立时注册资本84万元。精细化工公司以2015年3月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015年5月21日在佛山市顺德区市场监督管理局登记注册，总部位于广东省佛山市。公司现持有统一社会信用代码为91440606231959841B的营业执照，注册资本60,772.36万元，股份总数60,772.36万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股30,982.028万股；无限售条件的流通股份A股29,790.332万股。公司股票已于2018年1月25日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属非金属矿物制品行业。主要经营活动为防水材料、建筑材料、建筑机械成套设备的研发、制造、销售、技术服务，本公司产品的售后服务，防水工程施工；经营和代理各类商品及技术的进出口业务。产品/提供的劳务主要有：防水卷材、防水涂料、防水工程施工。
本财务报表业经公司2020年4月20日第二届董事会第二十三次会议批准对外报出。
本公司将佛山科顺、昆山科顺和深圳工程等24家孙子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注八之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
①金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
②金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
③金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
④金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
B.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市
场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
①金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
②按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 |
③按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——相关单位的项目质保金组合 | 项目质保金 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。10、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、建造合同形成的已完工未结算资产等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货（除工程用材料外）采用永续盘存制，工程用材料采用实地盘存制，每年末或中期报告终了，对工程用材料进行一次全面盘点，并根据盘点结果调整工程施工发生额。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
②包装物
按照一次转销法进行摊销。
11、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按
《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
①个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
②合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
12、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
13、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
14、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 办公软件 | 5 |
16、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹
象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
17、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
19、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）产品质量保证金是指公司为防水工程施工项目提取的准备金，按照公司防水工程施工收入的2%计提，且余额不超过最近5年防水工程施工收入的2%。20、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
21、收入
公司已执行新收入准则收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
③让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
④建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
（2）收入确认的具体方法
公司主要销售建筑防水材料等产品。
公司内销直销产品收入确认的方法：公司以销售产品交付购货方，经购货方验收确认后作为风险报酬的转移时点确认销售收入。公司内销经销产品收入确认的方法：公司销售产品交付承运人作为风险报酬的转移时点确认销售收入。公司外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。公司提供建筑合同劳务。公司工程施工收入确认的具体方法：已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例即完工进度乘以合同总收入确认工程施工收入。
22、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：①公司能够满足政府补助所附的条件；②公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。根据企业安全费用提取使用管理办法(财企﹝2012﹞16号)第十四条，中小微型企业和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。
26、分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
27、与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
①公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,740,042,048.23 | 应收票据 | 298,441,571.72 |
| 应收账款 | 1,441,600,476.51 | ||
| 应付票据及应付账款 | 1,169,690,604.05 | 应付票据 | 583,975,806.06 |
| 应付账款 | 585,714,797.99 | ||
②公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益（处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益），且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
| 交易性金融资产 | 584,925,104.16 | 584,925,104.16 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 424,925,104.16 | -424,925,104.16 | |
| 应收票据 | 298,441,571.72 | -100,101,927.68 | 198,339,644.04 |
| 应收款项融资 | 100,101,927.68 | 100,101,927.68 |
| 其他流动资产 | 221,022,313.48 | -160,000,000.00 | 61,022,313.48 |
| 可供出售金融资产 | 89,580,000.00 | -89,580,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 89,580,000.00 | 89,580,000.00 |
| 短期借款 | 286,325,675.00 | 392,835.21 | 286,718,510.21 |
| 其他应付款 | 127,439,131.71 | -682,918.97 | 126,756,212.74 |
| 一年内到期的非流动负债 | 35,881,252.88 | 63,400.56 | 35,944,653.44 |
| 长期借款 | 126,061,789.79 | 226,683.20 | 126,288,472.99 |
（2）重要会计估计变更
不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 905,641,005.42 | 905,641,005.42 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 584,925,104.16 | 584,925,104.16 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 424,925,104.16 | -424,925,104.16 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 298,441,571.72 | 198,339,644.04 | -100,101,927.68 |
| 应收账款 | 1,441,600,476.51 | 1,441,600,476.51 | |
| 应收款项融资 | 100,101,927.68 | 100,101,927.68 | |
| 预付款项 | 63,251,528.00 | 63,251,528.00 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 147,694,736.20 | 147,694,736.20 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 303,245,592.75 | 303,245,592.75 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 221,022,313.48 | 61,022,313.48 | -160,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 3,805,822,328.24 | 3,805,822,328.24 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 89,580,000.00 | -89,580,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 89,580,000.00 | 89,580,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 530,333,190.90 | 530,333,190.90 | |
| 在建工程 | 318,137,392.09 | 318,137,392.09 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 120,778,955.01 | 120,778,955.01 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,611,400.11 | 1,611,400.11 | |
| 递延所得税资产 | 56,109,602.12 | 56,109,602.12 | |
| 其他非流动资产 | 1,236,300.00 | 1,236,300.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,117,786,840.23 | 1,117,786,840.23 | |
| 资产总计 | 4,923,609,168.47 | 4,923,609,168.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 286,325,675.00 | 286,718,510.21 | 392,835.21 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 583,975,806.06 | 583,975,806.06 | |
| 应付账款 | 585,714,797.99 | 585,714,797.99 | |
| 预收款项 | 135,163,184.90 | 135,163,184.90 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 66,565,953.19 | 66,565,953.19 | |
| 应交税费 | 45,711,320.78 | 45,711,320.78 | |
| 其他应付款 | 127,439,131.71 | 126,756,212.74 | -682,918.97 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 5,225.00 | 5,225.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 35,881,252.88 | 35,944,653.44 | 63,400.56 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,866,777,122.51 | 1,866,550,439.31 | -226,683.20 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 126,061,789.79 | 126,288,472.99 | 226,683.20 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 18,411,667.62 | 18,411,667.62 | |
| 递延收益 | 944,889.00 | 944,889.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,488,765.62 | 1,488,765.62 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 146,907,112.03 | 147,133,795.23 | 226,683.20 |
| 负债合计 | 2,013,684,234.54 | 2,013,684,234.54 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 610,666,600.00 | 610,666,600.00 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,843,066,378.75 | 1,843,066,378.75 | |
| 减：库存股 | 96,736,005.76 | 96,736,005.76 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 13,123,650.27 | 13,123,650.27 | |
| 盈余公积 | 77,559,960.16 | 77,559,960.16 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 462,244,350.51 | 462,244,350.51 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,909,924,933.93 | 2,909,924,933.93 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 2,909,924,933.93 | 2,909,924,933.93 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,923,609,168.47 | 4,923,609,168.47 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 841,528,979.84 | 841,528,979.84 | |
| 交易性金融资产 | 584,925,104.16 | 584,925,104.16 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 424,925,104.16 | -424,925,104.16 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 281,890,767.82 | 182,318,840.14 | -99,571,927.68 |
| 应收账款 | 1,499,688,595.42 | 1,499,688,595.42 | |
| 应收款项融资 | 99,571,927.68 | 99,571,927.68 | |
| 预付款项 | 46,225,528.59 | 46,225,528.59 | |
| 其他应收款 | 347,117,337.58 | 347,117,337.58 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 85,374,560.05 | 85,374,560.05 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 175,459,852.07 | 15,459,852.07 | -160,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 3,702,210,725.53 | 3,702,210,725.53 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 89,580,000.00 | -89,580,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 600,708,189.13 | 600,708,189.13 | |
| 其他权益工具投资 | 89,580,000.00 | 89,580,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 109,120,991.20 | 109,120,991.20 | |
| 在建工程 | 15,898,994.19 | 15,898,994.19 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 17,440,263.11 | 17,440,263.11 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 917,451.83 | 917,451.83 | |
| 递延所得税资产 | 24,331,090.81 | 24,331,090.81 | |
| 其他非流动资产 | 6,300.00 | 6,300.00 | |
| 非流动资产合计 | 858,003,280.27 | 858,003,280.27 | |
| 资产总计 | 4,560,214,005.80 | 4,560,214,005.80 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 286,325,675.00 | 286,718,510.21 | 392,835.21 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 584,399,407.26 | 584,399,407.26 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 应付账款 | 380,021,830.41 | 380,021,830.41 | |
| 预收款项 | 142,867,376.36 | 142,867,376.36 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 43,425,552.00 | 43,425,552.00 | |
| 应交税费 | 29,059,706.06 | 29,059,706.06 | |
| 其他应付款 | 100,598,549.53 | 99,915,630.56 | -682,918.97 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 35,881,252.88 | 35,944,653.44 | 63,400.56 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,602,579,349.50 | 1,602,352,666.30 | -226,683.20 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 126,061,789.79 | 126,288,472.99 | 226,683.20 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 529,333.40 | 529,333.40 | |
| 递延所得税负债 | 1,488,765.62 | 1,488,765.62 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 128,079,888.81 | 128,306,572.01 | 226,683.20 |
| 负债合计 | 1,730,659,238.31 | 1,730,659,238.31 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 610,666,600.00 | 610,666,600.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,839,076,669.51 | 1,839,076,669.51 | |
| 减：库存股 | 96,736,005.76 | 96,736,005.76 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 77,559,960.16 | 77,559,960.16 | |
| 未分配利润 | 398,987,543.58 | 398,987,543.58 | |
| 所有者权益合计 | 2,829,554,767.49 | 2,829,554,767.49 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,560,214,005.80 | 4,560,214,005.80 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
①2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：
| 项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
| 计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
| 货币资金 | 贷款和应收款项 | 905,641,005.42 | 摊余成本 | 905,641,005.42 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 424,925,104.16 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 584,925,104.16 |
| 应收票据 | 贷款和应收款项 | 298,441,571.72 | 摊余成本 | 198,339,644.04 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 100,101,927.68 |
| 应收账款 | 贷款和应收款项 | 1,441,600,476.51 | 摊余成本 | 1,441,600,476.51 |
| 其他应收款 | 贷款和应收款项 | 147,694,736.20 | 摊余成本 | 147,694,736.20 |
| 其他流动资产 | 贷款和应收款项 | 221,022,313.48 | 摊余成本 | 61,022,313.48 |
| 权益工具投资 | 可供出售金融资产 | 89,580,000.00 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 89,580,000.00 |
| 短期借款 | 其他金融负债 | 286,325,675.00 | 摊余成本 | 286,718,510.21 |
| 应付票据 | 其他金融负债 | 583,975,806.06 | 摊余成本 | 583,975,806.06 |
| 应付账款 | 其他金融负债 | 585,714,797.99 | 摊余成本 | 585,714,797.99 |
| 其他应付款 | 其他金融负债 | 127,439,131.71 | 摊余成本 | 126,756,212.74 |
| 一年内到期的非流动负债 | 其他金融负债 | 35,881,252.88 | 摊余成本 | 35,944,653.44 |
| 长期借款 | 其他金融负债 | 126,061,789.79 | 摊余成本 | 126,288,472.99 |
②2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：
| 项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新 计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| A.金融资产 | ||||
| a.摊余成本 | ||||
| 货币资金 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 905,641,005.42 | 905,641,005.42 | ||
| 应收票据 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值 | 298,441,571.72 | |||
| 减：转出至应收款项融资 | -100,101,927.68 |
| 按新CAS22列示的账面价值 | 198,339,644.04 | |||
| 应收账款 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值和按新CAS22列示的账面价值 | 1,441,600,476.51 | 1,441,600,476.51 | ||
| 其他应收款 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值和按新CAS22列示的账面价值 | 147,694,736.20 | 147,694,736.20 |
| 其他流动资产 | ||||
| 按原CAS22列示的账面余额 | 221,022,313.48 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -160,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的账面余额 | 61,022,313.48 |
| 以摊余成本计量的总金融资产 | 3,014,400,103.33 | -260,101,927.68 | 2,754,298,175.65 | |
| b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 424,925,104.16 | |||
| 加：自其他流动资产转入 | 160,000,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 584,925,104.16 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 | 424,925,104.16 | 160,000,000.00 | 584,925,104.16 | |
| c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收款项融资 | ||||
| 按原CAS22列示的账面价值 | ||||
| 加：自应收票据类（原CAS22）转入——指定 | 100,101,927.68 |
| 按新CAS22列示的账面价值 | 100,101,927.68 | |||
| 其他权益工具投资 |
| 按原CAS22列示的账面价值 | ||||
| 加：自可供出售类（原CAS22）转入——指定 | 89,580,000.00 |
| 项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日） | 重分类 | 重新 计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日） |
| 按新CAS22列示的账面价值 | 89,580,000.00 | |||
| 可供出售金融资产 |
| 按原CAS22列示的账面价值 | 89,580,000.00 | |||
| 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益——权益工具投资 | -89,580,000.00 | |||
| 按新CAS22列示的账面价值 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 89,580,000.00 | 100,101,927.68 | 189,681,927.68 | |
| B.金融负债 | ||||
| 摊余成本 | ||||
| 短期借款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 286,325,675.00 | |||
| 加：自其他应付款转入 | 392,835.21 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 286,718,510.21 | |||
| 应付票据 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 583,975,806.06 | 583,975,806.06 |
| 应付账款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 585,714,797.99 | 585,714,797.99 | ||
| 其他应付款 | ||||
| 按原CAS22列示的余额 | 127,439,131.71 | |||
| 减：转出至短期借款和一年内到期的非流动负债 | -682,918.97 |
| 按新CAS22列示的余额 | 126,756,212.74 | |||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 按原CAS22列示的余额 | 35,881,252.88 | |||
| 加：自其他应付款转入 | 63,400.56 | |||
| 按新CAS22列示的余额 | 35,944,653.44 | |||
| 长期借款 |
| 按原CAS22列示的余额 | 126,061,789.79 | |||
| 加：自其他应付款转入 | 226,683.20 |
| 按新CAS22列示的余额 | 126,288,472.99 | |||
| 以摊余成本计量的总金融负债 | 1,745,398,453.43 | 1,745,398,453.43 |
3、本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、10%、13%、9%[注] |
| 消费税 | 应纳税销售额 | 详见税收优惠7之说明 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 8.25%、15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
[注]：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）的有关规定，从2019年4月1日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。不同企业所得税税率纳税主体情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 公司 | 15% |
| 重庆科顺 | 15% |
| 昆山科顺 | 15% |
| 南通科顺 | 15% |
| 鞍山科顺 | 15% |
| 香港科顺 | 8.25% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局《关于公示广东省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司被认定为高新技术企业（证书编号：
GR201744000704），按税法规定2017年度至2019年度减按15%的税率计缴企业所得税。2019年度，本公司按15%的优惠税率计缴企业所得税。
（2）根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，减按15%税率计缴企业所得税。2019年度，重庆科顺公司按15%的优惠税率计缴企业所得税。
（3）根据《关于公示江苏省2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，昆山科顺公司被认定为高新技术企业（证书编号：GR201832000498），按税法规定2018年度至2020年度减按15%的税率计缴企业所得税。2019年度，昆山科顺公司按15%的优惠税率计缴企业所得税。
（4）根据《关于公示江苏省2019年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，南通科顺公司被认定为高新技术企业（证书编号：GR201932000197），按税法规定2019年度至2021年度减按15%的税率计缴企业所得税。2019年度，南通科顺公司按15%的优惠税率计缴企业所得税。
（5）根据《关于公示辽宁省2019年第三批拟认定高新技术企业名单的通知》，鞍山科顺公司被认定为高新技术企业（证书编号：GR201921001126），按税法规定2019年度至2021年度减按15%的税率计缴企业所得税。2019年度，鞍山科顺公司按15%的优惠税率计缴企业所得税。
（6）按照香港《2018年税务（修订）（第3号）条例》（《修订条例》）规定，应评税利润不超过2,000,000元的法人单位税率为8.25%。
（7）根据国家税务总局2015年1月26日发布的《关于对电池、涂料征收消费税的通知》（财税﹝2015﹞16号），自2015年2月1日起对涂料征收消费税，在生产、委托加工和进口环节征收，适用税率为4%。通知规定对施工状态下挥发性有机物(VolatileOrganicCompounds，VOC)含量低于420克/升(含)的涂料免征消费税。公司生产的涂料符合免征条件，享受消费税减免优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 44,496.93 | 40,752.03 |
| 银行存款 | 929,534,555.65 | 707,990,034.06 |
| 其他货币资金 | 171,386,471.09 | 197,610,219.33 |
| 合计 | 1,100,965,523.67 | 905,641,005.42 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,672,479.60 |
期末受限其他货币资金余额中包含银行承兑汇票保证金109,176,713.72元、保函保证金53,514,097.97元和电商平台保证金71,000.00元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 584,925,104.16 | |
| 合计 | 584,925,104.16 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注五.28之说明。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 150,000.00 | 4,226,478.13 |
| 商业承兑票据 | 503,974,371.87 | 194,113,165.91 |
| 合计 | 504,124,371.87 | 198,339,644.04 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 538,183,068.42 | 100.00% | 34,058,696.55 | 6.33% | 504,124,371.87 | 208,556,126.46 | 100.00% | 10,216,482.42 | 4.90% | 198,339,644.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 150,000.00 | 0.03% | 150,000.00 | 4,226,478.13 | 2.03% | 4,226,478.13 | ||||
| 商业承兑汇票 | 538,033,068.42 | 99.97% | 34,058,696.55 | 6.33% | 503,974,371.87 | 204,329,648.33 | 97.97% | 10,216,482.42 | 5.00% | 194,113,165.91 |
| 合计 | 538,183,068.42 | 100.00% | 34,058,696.55 | 6.33% | 504,124,371.87 | 208,556,126.46 | 100.00% | 10,216,482.42 | 4.90% | 198,339,644.04 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注五.28之说明。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票组合 | 150,000.00 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 538,033,068.42 | 34,058,696.55 | 6.33% |
| 合计 | 538,183,068.42 | 34,058,696.55 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 10,216,482.42 | 23,842,214.13 | 34,058,696.55 | |||
| 合计 | 10,216,482.42 | 23,842,214.13 | 34,058,696.55 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 商业承兑票据 | 13,878,586.53 |
| 合计 | 13,878,586.53 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 14,053,490.22 | |
| 合计 | 14,053,490.22 |
（5）本期实际核销的应收票据情况
本期不存在实际核销的应收票据。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 33,345,515.88 | 1.62% | 33,345,515.88 | 100.00% | 7,477,292.72 | 0.48% | 7,477,292.72 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,023,534,974.43 | 98.38% | 143,723,592.41 | 7.10% | 1,879,811,382.02 | 1,547,912,123.11 | 99.52% | 106,311,646.60 | 6.87% | 1,441,600,476.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,056,880,490.31 | 100.00% | 177,069,108.29 | 8.61% | 1,879,811,382.02 | 1,555,389,415.83 | 100.00% | 113,788,939.32 | 7.32% | 1,441,600,476.51 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 72家零星单位 | 33,345,515.88 | 33,345,515.88 | 100.00% | 长期挂账款项由于其可收回性与其他款项存在明显差异，报告期内对该等款项全额计提坏账准备 |
| 合计 | 33,345,515.88 | 33,345,515.88 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,997,392,364.54 | 143,723,592.41 | 7.20% |
| 相关单位的项目质保金组合 | 26,142,609.89 | ||
| 合计 | 2,023,534,974.43 | 143,723,592.41 | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,675,304,852.32 | 83,765,242.63 | 5.00% |
| 1-2年 | 232,450,854.68 | 23,245,085.48 | 10.00% |
| 2-3年 | 61,594,859.85 | 18,478,457.95 | 30.00% |
| 3-4年 | 16,770,945.17 | 8,385,472.59 | 50.00% |
| 4-5年 | 7,107,593.81 | 5,686,075.05 | 80.00% |
| 5年以上 | 4,163,258.71 | 4,163,258.71 | 100.00% |
| 合计 | 1,997,392,364.54 | 143,723,592.41 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,691,059,740.55 |
| 1至2年 | 244,348,298.49 |
| 2至3年 | 72,680,099.80 |
| 3年以上 | 48,792,351.47 |
| 3至4年 | 23,705,709.08 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 4至5年 | 13,016,689.25 |
| 5年以上 | 12,069,953.14 |
| 合计 | 2,056,880,490.31 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 7,477,292.72 | 28,034,998.48 | 2,166,775.32 | 33,345,515.88 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 106,311,646.60 | 43,846,850.88 | 6,434,905.07 | 143,723,592.41 | ||
| 合计 | 113,788,939.32 | 71,881,849.36 | 8,601,680.39 | 177,069,108.29 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款8,601,680.39元。其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 南京万达茂投资有限公司 | 货款 | 3,008,133.48 | 部分系预计无法收回；部分款项由于对接人员离职，无法有效与对方核对账目，经催收无果，经公司法务评估后，予以核销 | 总经理审核批准 | 否 |
| 西安万达（匡钫烟） | 货款 | 606,933.11 | 总经理审核批准 | 否 | |
| 四川碧泰环保科技有限公司 | 货款 | 593,264.87 | 总经理审核批准 | 否 | |
| 上海建工集团股份有限公司 | 货款 | 432,450.00 | 总经理审核批准 | 否 | |
| 广东腾越建筑工程有限公司来安分公司 | 工程款 | 364,384.43 | 总经理审核批准 | 否 | |
| 其他零星单位 | 货款、工程款 | 3,596,514.50 | 总经理审核批准 | 否 | |
| 合计 | -- | 8,601,680.39 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 137,908,606.93 | 6.70% | 9,854,067.37 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户二 | 106,463,764.31 | 5.18% | 8,799,207.29 |
| 客户三 | 92,671,243.25 | 4.51% | 5,000,592.24 |
| 客户四 | 59,708,399.23 | 2.90% | 4,233,564.80 |
| 客户五 | 48,280,445.09 | 2.35% | 2,473,598.64 |
| 合计 | 445,032,458.81 | 21.64% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 61,930,583.45 | 100,101,927.68 |
| 合计 | 61,930,583.45 | 100,101,927.68 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
不适用
2)采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) | |
| 银行承兑汇票组合 | 61,930,583.45 | ||
| 小计 | 61,930,583.45 | ||
(3)本期无实际核销的应收款项融资。
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 36,517,848.28 |
| 小计 | 36,517,848.28 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 87,453,389.35 | 98.95% | 61,935,895.41 | 97.92% |
| 1至2年 | 775,393.84 | 0.88% | 1,074,349.28 | 1.70% |
| 2至3年 | 100,476.59 | 0.11% | 202,741.00 | 0.32% |
| 3年以上 | 49,254.76 | 0.06% | 38,542.31 | 0.06% |
| 合计 | 88,378,514.54 | -- | 63,251,528.00 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 供应商一 | 59,829,932.24 | 67.70 |
| 供应商二 | 4,040,637.17 | 4.57 |
| 供应商三 | 3,135,352.10 | 3.55 |
| 供应商四 | 1,310,373.34 | 1.48 |
| 供应商五 | 1,245,587.68 | 1.41 |
| 小计 | 69,561,882.53 | 78.71 |
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 156,620,669.67 | 147,694,736.20 |
| 合计 | 156,620,669.67 | 147,694,736.20 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 172,991,238.88 | 158,441,152.81 |
| 备用金 | 5,059,317.76 | 3,119,366.95 |
| 应收暂付款 | 1,191,426.33 | 764,692.36 |
| 合计 | 179,241,982.97 | 162,325,212.12 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 7,134,207.81 | 985,629.13 | 6,510,638.98 | 14,630,475.92 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -5,578,157.69 | 5,578,157.69 | ||
| --转入第三阶段 | -787,970.32 | 787,970.32 | ||
| 本期计提 | 1,045,227.21 | 5,380,498.89 | 1,634,413.07 | 8,060,139.17 |
| 本期核销 | 69,301.79 | 69,301.79 | ||
| 2019年12月31日余额 | 2,601,277.33 | 11,156,315.39 | 8,863,720.58 | 22,621,313.30 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 52,025,546.53 |
| 1至2年 | 111,563,153.83 |
| 2至3年 | 7,879,703.21 |
| 3年以上 | 7,773,579.40 |
| 3至4年 | 1,976,755.66 |
| 4至5年 | 1,426,959.73 |
| 5年以上 | 4,369,864.01 |
| 合计 | 179,241,982.97 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 14,630,475.92 | 8,060,139.17 | 69,301.79 | 22,621,313.30 | ||
| 合计 | 14,630,475.92 | 8,060,139.17 | 69,301.79 | 22,621,313.30 | ||
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 押金保证金 | 50,000,000.00 | 1-2年 | 27.90% | 5,000,000.00 |
| 客户二 | 押金保证金 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 16.74% | 1,500,000.00 |
| 客户三 | 押金保证金 | 21,000,000.00 | 1-2年 | 11.72% | 2,100,000.00 |
| 客户四 | 押金保证金 | 20,000,000.00 | 1-2年 | 11.16% | 2,000,000.00 |
| 客户五 | 押金保证金 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 5.58% | 1,000,000.00 |
| 合计 | -- | 131,000,000.00 | -- | 73.10% | 11,600,000.00 |
8、存货
公司已执行新收入准则
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 159,714,574.07 | 3,423,494.10 | 156,291,079.97 | 109,562,173.63 | 1,361,302.14 | 108,200,871.49 |
| 库存商品 | 112,681,842.59 | 2,364,632.55 | 110,317,210.04 | 80,659,632.78 | 3,436,974.66 | 77,222,658.12 |
| 委托加工物资 | 3,935,028.48 | 3,935,028.48 | 3,046,135.29 | 3,046,135.29 | ||
| 包装物 | 6,592,262.68 | 6,592,262.68 | 7,516,812.71 | 142,736.28 | 7,374,076.43 | |
| 低值易耗品 | 9,916,340.61 | 9,916,340.61 | 5,914,354.95 | 2,051.29 | 5,912,303.66 | |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 297,637,522.24 | 297,637,522.24 | 101,489,547.76 | 101,489,547.76 | ||
| 合计 | 590,477,570.67 | 5,788,126.65 | 584,689,444.02 | 308,188,657.12 | 4,943,064.37 | 303,245,592.75 |
（11）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,361,302.14 | 3,092,727.99 | 1,030,536.03 | 3,423,494.10 | ||
| 库存商品 | 3,436,974.66 | 12,118,468.76 | 13,190,810.87 | 2,364,632.55 | ||
| 包装物 | 142,736.28 | -58,335.77 | 84,400.51 | |||
| 低值易耗品 | 2,051.29 | 2,051.29 | ||||
| 合计 | 4,943,064.37 | 15,152,860.98 | 14,307,798.70 | 5,788,126.65 | ||
2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 对于基本无回收价值的库存商品、原材料、包装物和低值易耗品全额计提存货跌价准备。对于原材料中可以回收利用的部分，公司根据产品的材料回收折算系数并考虑损耗计算其可变现净值；对于库存商品中的卷材中的沥青，公司按照卷材面积和回收沥青折算系数折算为回收沥青的数量乘以最近月份沥青采购单价计算可变现净值；对于库存商品中的涂料，公司考虑一定的损耗和新包装成本后确定可变现净值。 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出、耗用或报废 |
| 库存商品 | |||
| 包装物 | |||
| 低值易耗品 |
（17）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 1,062,443,864.77 |
| 累计已确认毛利 | 349,631,377.33 |
| 减：预计损失 | |
| 已办理结算的金额 | 1,114,437,719.86 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 297,637,522.24 |
9、其他流动资产
公司已执行新收入准则
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣、认证进项税 | 94,675,258.48 | 45,454,011.02 |
| 抵债房产 | 16,819,409.86 | 11,541,824.26 |
| 待摊费用 | 1,822,408.61 | 2,648,498.82 |
| 预缴企业所得税 | 9,259,023.68 | 1,377,979.38 |
| 预缴附加税 | 47,606.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 122,623,707.15 | 61,022,313.48 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注五.28之说明。10、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广州恒大淘宝足球俱乐部股份有限公司[注2] | 30,000,000.00 | |
| 湖南玖壹同富私募股权基金合伙企业（有限合伙）[注3] | 18,115,979.13 | 59,580,000.00 |
| 北京伟业聚诚防水科技发展有限公司[注4] | ||
| 合计 | 18,115,979.13 | 89,580,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 湖南玖壹同富私募股权基金合伙企业（有限合伙） | 1,363,890.04 |
[注1]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注五.28之说明。
[注2]：广州恒大淘宝足球俱乐部股份有限公司净资产持续为负数，拟认定其公允价值为零。
[注3]：本期收到超额分红款1,035,917.41元冲减投资本金，本期确认公允价值变动-40,428,103.46元。
[注4]：该公司注册资本32万元，公司认缴出资2万元，截至资产负债表日，公司尚未实缴出资。
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因
公司上述投资属于非交易性权益工具投资，公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 723,561,261.74 | 530,333,190.90 |
| 固定资产清理 | 130,000.00 | |
| 合计 | 723,691,261.74 | 530,333,190.90 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 266,422,415.04 | 31,810,822.25 | 315,868,651.83 | 21,810,603.24 | 635,912,492.36 |
| 2.本期增加金额 | 115,303,822.09 | 28,205,594.75 | 115,399,954.29 | 3,592,206.69 | 262,501,577.82 |
| （1）购置 | 6,250,796.63 | 16,643,199.39 | 4,162,561.26 | 1,010,029.23 | 28,066,586.51 |
| （2）在建工程转入 | 109,053,025.46 | 11,562,395.36 | 111,237,393.03 | 2,582,177.46 | 234,434,991.31 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 96,408.60 | 781,811.54 | 12,054,838.49 | 762,066.49 | 13,695,125.12 |
| （1）处置或报废 | 96,408.60 | 781,811.54 | 12,054,838.49 | 762,066.49 | 13,695,125.12 |
| 4.期末余额 | 381,629,828.53 | 59,234,605.46 | 419,213,767.63 | 24,640,743.44 | 884,718,945.06 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 32,060,597.75 | 16,498,989.83 | 44,310,641.63 | 10,936,211.44 | 103,806,440.65 |
| 2.本期增加金额 | 16,128,119.64 | 10,183,532.68 | 32,089,335.13 | 3,174,387.88 | 61,575,375.33 |
| （1）计提 | 16,128,119.64 | 10,183,532.68 | 32,089,335.13 | 3,174,387.88 | 61,575,375.33 |
| 3.本期减少金额 | 12,529.91 | 746,914.57 | 4,555,918.97 | 681,630.02 | 5,996,993.47 |
| （1）处置或报废 | 12,529.91 | 746,914.57 | 4,555,918.97 | 681,630.02 | 5,996,993.47 |
| 4.期末余额 | 48,176,187.48 | 25,935,607.94 | 71,844,057.79 | 13,428,969.30 | 159,384,822.51 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 80,823.70 | 1,692,037.11 | 1,772,860.81 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 80,823.70 | 1,692,037.11 | 1,772,860.81 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 333,453,641.05 | 33,218,173.82 | 345,677,672.73 | 11,211,774.14 | 723,561,261.74 |
| 2.期初账面价值 | 234,361,817.29 | 15,231,008.72 | 269,865,973.09 | 10,874,391.80 | 530,333,190.90 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 212,783.81 | 15,925.09 | 196,858.72 | ||
| 通用设备 | 5,400.00 | 4,375.27 | 1,024.73 | ||
| 专用设备 | 3,021,022.47 | 1,520,411.31 | 1,354,081.77 | 146,529.39 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 6,098,884.29 |
| 专用设备 | 45,931.24 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 公司房屋及建筑物 | 1,221,152.97 | 尚在办理之中 |
| 佛山科顺公司房屋及建筑物 | 8,937,214.63 | 尚在办理之中 |
| 北京科顺公司房屋及建筑物 | 3,585,541.01 | 土地系租赁取得，无法办理房产证 |
| 重庆科顺公司房屋及建筑物 | 25,828,023.73 | 尚在办理之中 |
| 德州科顺公司房屋及建筑物 | 45,477,041.03 | 尚在办理之中 |
| 鞍山科顺公司房屋及建筑物 | 579,673.74 | 尚在办理之中 |
| 荆门科顺公司房屋及建筑物 | 18,513,869.60 | 尚在办理之中 |
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专用设备 | 130,000.00 | |
| 合计 | 130,000.00 |
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 504,325,196.67 | 318,137,392.09 |
| 合计 | 504,325,196.67 | 318,137,392.09 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 红旗新宿舍 | 5,754,067.04 | 5,754,067.04 | 1,216,770.32 | 1,216,770.32 | ||
| 公司新设备支出 | 3,704,958.71 | 3,704,958.71 | 2,201,352.52 | 2,201,352.52 | ||
| 科顺防水研发中心建设项目 | 7,405,258.04 | 7,405,258.04 | 11,421,230.33 | 11,421,230.33 | ||
| 佛山科顺公司厂房及设备支出 | 62,328,306.20 | 62,328,306.20 | 16,190,946.48 | 16,190,946.48 | ||
| 重庆科顺公司厂区建设 | 18,360,109.69 | 18,360,109.69 | 33,714,330.48 | 33,714,330.48 | ||
| 南通科顺公司厂区建设 | 8,269,984.15 | 8,269,984.15 | 67,557,177.28 | 67,557,177.28 | ||
| 德州科顺公司厂区建设 | 28,754,678.18 | 28,754,678.18 | 40,284,398.61 | 40,284,398.61 | ||
| 渭南生产研发基地建设项目 | 144,734,759.98 | 144,734,759.98 | 41,645,585.01 | 41,645,585.01 | ||
| 鞍山科顺公司厂区建设 | 5,724,276.29 | 5,724,276.29 | 11,573,574.51 | 11,573,574.51 | ||
| 荆门生产研发基地建设项目 | 219,115,849.23 | 219,115,849.23 | 91,215,884.34 | 91,215,884.34 | ||
| 广西科顺公司厂区建设 | 104,987.99 | 104,987.99 | 56,501.19 | 56,501.19 | ||
| 安徽科顺公司厂区建设 | 67,961.17 | 67,961.17 | ||||
| 红旗新总部工程 | 1,059,641.02 | 1,059,641.02 | ||||
| 合计 | 504,325,196.67 | 504,325,196.67 | 318,137,392.09 | 318,137,392.09 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 红旗新宿舍 | 963.91 | 1,216,770.32 | 4,537,296.72 | 5,754,067.04 | 59.69% | 76.00% | 其他 | |||||
| 公司新设备支出 | 2,201,352.52 | 2,851,565.72 | 1,347,959.53 | 3,704,958.71 | 其他 | |||||||
| 科顺防水研发中心建设项目 | 6,739.94 | 11,421,230.33 | 7,644,203.14 | 11,660,175.43 | 7,405,258.04 | 61.79% | 63.00% | 募股资金 | ||||
| 红旗新总部工程 | 1,059,641.02 | 2,009,844.85 | 3,069,485.87 | 其他 | ||||||||
| 佛山科顺公司厂房及设备支出 | 7,149.48 | 16,190,946.48 | 48,473,446.76 | 2,336,087.04 | 62,328,306.20 | 87.18% | 92.00% | 其他 | ||||
| 重庆科顺公司厂区建设 | 4,988.40 | 33,714,330.48 | 23,867,166.65 | 35,387,902.83 | 3,833,484.61 | 18,360,109.69 | 36.81% | 37.00% | 其他 | |||
| 南通科顺公司厂区建设 | 4,185.13 | 67,557,177.28 | 13,499,475.50 | 71,783,485.16 | 1,003,183.47 | 8,269,984.15 | 19.76% | 21.00% | 其他 | |||
| 德州科顺公司厂区建设 | 3,271.56 | 40,284,398.61 | 37,304,802.70 | 48,834,523.13 | 28,754,678.18 | 87.89% | 88.00% | 其他 | ||||
| 渭南生产研发基地建设项目 | 37,024.54 | 41,645,585.01 | 103,089,174.97 | 144,734,759.98 | 38.41% | 40.00% | 募股资金 | |||||
| 鞍山科顺公司厂区建设 | 2,744.10 | 11,573,574.51 | 11,485,305.62 | 17,334,603.84 | 5,724,276.29 | 20.86% | 22.00% | 其他 | ||||
| 荆门生产研发基地建设项目 | 47,576.39 | 91,215,884.34 | 170,580,733.37 | 42,680,768.48 | 219,115,849.23 | 52.75% | 56.00% | 募股资金 | ||||
| 广西科顺公司厂区建设 | 29,298.44 | 56,501.19 | 48,486.80 | 104,987.99 | 0.04% | 0.04% | 其他 | |||||
| 安徽科顺公司厂区建设 | 956.00 | 67,961.17 | 67,961.17 | 0.71% | 0.71% | 其他 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 合计 | 318,137,392.09 | 425,459,463.97 | 234,434,991.31 | 4,836,668.08 | 504,325,196.67 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -- |
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 128,494,236.38 | 3,448,301.40 | 131,942,537.78 | ||
| 2.本期增加金额 | 20,461,050.59 | 1,193,403.93 | 21,654,454.52 | ||
| （1）购置 | 20,461,050.59 | 1,193,403.93 | 21,654,454.52 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 8,376.07 | 8,376.07 | |||
| （1）处置 | 8,376.07 | 8,376.07 | |||
| 4.期末余额 | 148,955,286.97 | 4,633,329.26 | 153,588,616.23 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 9,347,552.67 | 1,816,030.10 | 11,163,582.77 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,766,614.53 | 523,031.74 | 3,289,646.27 | ||
| （1）计提 | 2,766,614.53 | 523,031.74 | 3,289,646.27 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,467.20 | 4,467.20 | |||
| （1）处置 | 4,467.20 | 4,467.20 | |||
| 4.期末余额 | 12,114,167.20 | 2,334,594.64 | 14,448,761.84 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 136,841,119.77 | 2,298,734.62 | 139,139,854.39 | ||
| 2.期初账面价值 | 119,146,683.71 | 1,632,271.30 | 120,778,955.01 |
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,062,650.11 | 1,472,880.09 | 739,077.52 | 1,796,452.68 | |
| 土地租赁费 | 543,750.00 | 75,000.00 | 468,750.00 | ||
| 环保协会会费 | 5,000.00 | 5,000.00 | |||
| 合计 | 1,611,400.11 | 1,472,880.09 | 819,077.52 | 2,265,202.68 |
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 236,960,919.64 | 40,174,194.64 | 143,651,270.68 | 24,823,130.19 |
| 内部交易未实现利润 | 180,197,391.41 | 41,668,244.92 | 63,818,912.66 | 14,540,703.64 |
| 可抵扣亏损 | 16,661,248.96 | 4,165,312.24 | ||
| 计提尚未支付返利 | 99,310,915.70 | 14,896,637.35 | 44,070,613.92 | 6,703,573.01 |
| 预计负债 | 25,634,173.84 | 6,408,543.46 | 18,364,082.10 | 4,591,020.53 |
| 股份支付 | 19,554,352.77 | 2,933,152.92 | 5,757,890.63 | 863,683.59 |
| 递延收益 | 2,181,574.11 | 519,393.52 | 944,889.00 | 183,288.91 |
| 房屋装修费摊销 | 66,120.00 | 9,918.00 | ||
| 广告宣传费 | 915,888.03 | 228,972.01 | ||
| 合计 | 563,839,327.47 | 106,600,166.81 | 294,250,915.98 | 56,109,602.12 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 | 9,925,104.16 | 1,488,765.62 | ||
| 合计 | 9,925,104.16 | 1,488,765.62 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 106,600,166.81 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 18,387,707.99 | 2,215,362.43 |
| 可抵扣亏损 | 78,969,498.72 | 21,082,474.24 |
| 合计 | 97,357,206.71 | 23,297,836.67 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 2,457,520.72 | 55,855.10 | |
| 2022年 | 8,548,713.97 | 8,548,713.97 | |
| 2023年 | 23,557,142.24 | 12,477,905.17 | |
| 2024年 | 44,406,121.79 | ||
| 合计 | 78,969,498.72 | 21,082,474.24 | -- |
16、其他非流动资产
公司已执行新收入准则
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地款 | 1,230,000.00 | 1,230,000.00 | ||||
| 预付软件款 | 6,300.00 | 6,300.00 | ||||
| 合计 | 1,236,300.00 | 1,236,300.00 | ||||
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 355,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 抵押及保证借款 | 140,500,000.00 | 115,500,000.00 |
| 质押及保证借款 | 9,862,870.24 | 10,825,675.00 |
| 质押借款 | 4,746,168.21 | |
| 应付利息 | 654,301.39 | 392,835.21 |
| 合计 | 510,763,339.84 | 286,718,510.21 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注五.28之说明。
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 184,063,199.44 | |
| 银行承兑汇票 | 580,576,814.98 | 583,975,806.06 |
| 合计 | 764,640,014.42 | 583,975,806.06 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 756,963,773.20 | 526,852,368.43 |
| 工程设备款 | 62,204,525.28 | 58,392,554.62 |
| 其他 | 195,753.00 | 469,874.94 |
| 合计 | 819,364,051.48 | 585,714,797.99 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
期末无账龄1年以上重要的应付账款。
20、预收款项公司已执行新收入准则
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 186,905,798.27 | 127,259,127.18 |
| 预收工程款 | 43,666,421.71 | 7,904,057.72 |
| 合计 | 230,572,219.98 | 135,163,184.90 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 66,430,756.09 | 418,948,598.57 | 388,532,468.35 | 96,846,886.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 135,197.10 | 20,588,177.20 | 20,597,686.94 | 125,687.36 |
| 三、辞退福利 | 2,863,680.23 | 2,805,180.23 | 58,500.00 | |
| 合计 | 66,565,953.19 | 442,400,456.00 | 411,935,335.52 | 97,031,073.67 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 66,175,308.96 | 389,064,409.87 | 358,773,045.61 | 96,466,673.22 |
| 2、职工福利费 | 11,705,320.43 | 11,705,320.43 | ||
| 3、社会保险费 | 70,217.90 | 9,044,495.17 | 9,029,808.70 | 84,904.37 |
| 其中：医疗保险费 | 62,538.40 | 7,647,824.28 | 7,636,917.78 | 73,444.90 |
| 工伤保险费 | 1,079.50 | 647,322.60 | 644,240.75 | 4,161.35 |
| 生育保险费 | 6,600.00 | 749,348.29 | 748,650.17 | 7,298.12 |
| 4、住房公积金 | 51,072.00 | 6,384,818.68 | 6,418,734.68 | 17,156.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 134,157.23 | 2,749,554.42 | 2,605,558.93 | 278,152.72 |
| 合计 | 66,430,756.09 | 418,948,598.57 | 388,532,468.35 | 96,846,886.31 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 131,893.60 | 20,021,369.25 | 20,031,796.68 | 121,466.17 |
| 2、失业保险费 | 3,303.50 | 566,807.95 | 565,890.26 | 4,221.19 |
| 合计 | 135,197.10 | 20,588,177.20 | 20,597,686.94 | 125,687.36 |
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 19,857,372.05 | 22,860,159.04 |
| 企业所得税 | 55,540,714.50 | 19,827,131.62 |
| 个人所得税 | 969,760.58 | 514,355.81 |
| 城市维护建设税 | 1,315,922.00 | 861,091.46 |
| 房产税 | 263,095.25 | 203,934.52 |
| 土地使用税 | 470,446.38 | 422,496.88 |
| 教育费附加 | 618,366.11 | 383,337.20 |
| 地方教育附加 | 412,244.09 | 219,931.17 |
| 印花税 | 306,805.18 | 283,312.56 |
| 环境保护税 | 27,539.78 | 30,520.53 |
| 堤围防护费 | 4,549.99 | |
| 残疾人保障金 | 100,500.00 | |
| 合计 | 79,782,265.92 | 45,711,320.78 |
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 5,225.00 | 5,225.00 |
| 其他应付款 | 218,454,743.16 | 126,750,987.74 |
| 合计 | 218,459,968.16 | 126,756,212.74 |
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 5,225.00 | 5,225.00 |
| 合计 | 5,225.00 | 5,225.00 |
期末无账龄1年以上重要的应付股利。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 费用类款项 | 150,492,678.54 | 55,349,797.22 |
| 限制性股票回购义务 | 33,422,249.48 | 42,539,700.00 |
| 押金保证金 | 10,902,478.76 | 8,220,604.92 |
| 企业扶持资金 | 14,389,000.00 | 14,389,000.00 |
| 应付暂收款 | 2,356,875.40 | 251,620.29 |
| 其他 | 6,891,460.98 | 6,000,265.31 |
| 合计 | 218,454,743.16 | 126,750,987.74 |
期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 21,633,062.64 | 35,944,653.44 |
| 合计 | 21,633,062.64 | 35,944,653.44 |
[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注五.28之说明。
(2)一年内到期的长期借款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 保证借款 | 16,600,000.00 | 35,881,252.88 |
| 抵押及保证借款 | 5,000,000.00 | |
| 应付利息 | 33,062.64 | 63,400.56 |
| 小计 | 21,633,062.64 | 35,944,653.44 |
25、其他流动负债
公司已执行新收入准则
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未到期已背书的商业承兑汇票 | 184,109.15 | |
| 合计 | 184,109.15 |
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 33,600,000.00 | 126,061,789.79 |
| 抵押及保证借款 | 40,000,000.00 | |
| 应付利息 | 109,260.55 | 226,683.20 |
| 合计 | 73,709,260.55 | 126,288,472.99 |
27、预计负债
公司已执行新收入准则
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 26,436,019.01 | 18,411,667.62 | 工程施工质量保证 |
| 合计 | 26,436,019.01 | 18,411,667.62 | -- |
28、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 944,889.00 | 1,680,201.00 | 443,515.89 | 2,181,574.11 | |
| 合计 | 944,889.00 | 1,680,201.00 | 443,515.89 | 2,181,574.11 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新型建筑防水材料研发及产业化创新平台建设 | 329,333.40 | 69,333.32 | 260,000.08 | 与资产相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 促进知识产权发展项目及扶持经费 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 防水涂料自动化控制生产技术改造项目 | 415,555.60 | 56,664.24 | 358,891.36 | 与资产相关 | ||||
| 改性沥青防水卷材生产线技术改造项目 | 672,901.00 | 672,901.00 | 与资产相关 | |||||
| 新型高分子防水材料技术改造项目 | 1,007,300.00 | 117,518.33 | 889,781.67 | 与资产相关 | ||||
| 小计 | 944,889.00 | 1,680,201.00 | 443,515.89 | 2,181,574.11 |
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 610,666,600.00 | -2,943,000.00 | -2,943,000.00 | 607,723,600.00 | |||
根据公司股权激励协议，第二届董事会第十三次会议决议、2018年年度股东大会决议和修改后章程规定，公司申请减少注册资本人民币2,943,000.00元。公司按每股人民币6.628元以货币方式分别归还股权激励对象共计人民币19,506,204.00元，同时分别减少股本人民币2,943,000.00元，资本公积人民币32,637,870.00元，库存股人民币35,580,870.00元。上述减资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2019年6月12日出具《验资报告》（天健验〔2019〕156号）。
30、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,824,208,488.12 | 32,637,870.00 | 1,791,570,618.12 | |
| 其他资本公积 | 18,857,890.63 | 20,257,644.88 | 39,115,535.51 | |
| 合计 | 1,843,066,378.75 | 20,257,644.88 | 32,637,870.00 | 1,830,686,153.63 |
本期增减变动情况、变动原因说明：
1）股本溢价本期减少32,637,870.00元详见本财务报表附注七.29之说明。
2)其他资本公积本期增加6,461,182.74元系公司前员工王松林违反与公司签订的《员工忠实勤勉的承诺函》的约定在公司上市交易之前与公司解除劳动关系，按约定向公司返还因股权所获得的收益。
3)其他资本公积本期增加13,796,462.14元，系确认股份支付金额13,796,462.14元，详见本财务报表附注十一之说明。
31、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 96,736,005.76 | 50,946,170.40 | 35,580,870.00 | 112,101,306.16 |
| 合计 | 96,736,005.76 | 50,946,170.40 | 35,580,870.00 | 112,101,306.16 |
本期增减变动情况、变动原因说明：
1)本期增加50,946,170.40元系根据公司2019年8月6日第二届董事会第十五次会议决议，公司以自有资金回购公司部分社会公众股份用于员工持股计划或股权激励，每股面值人民币1元。公司实际回购5,400,052股，回购作价50,946,170.40元。2）本期减少35,580,870.00元详见本财务报表附注七（一）29之说明。
32、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -70,428,103.46 | -70,428,103.46 | -70,428,103.46 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -70,428,103.46 | -70,428,103.46 | -70,428,103.46 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -774,095.22 | -774,095.22 | -774,095.22 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | -774,095.22 | -774,095.22 | -774,095.22 | |||||
| 其他综合收益合计 | -71,202,198.68 | -71,202,198.68 | -71,202,198.68 | |||||
33、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 13,123,650.27 | 7,812,491.02 | 150,000.00 | 20,786,141.29 |
| 合计 | 13,123,650.27 | 7,812,491.02 | 150,000.00 | 20,786,141.29 |
本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）增加数7,057,133.19元系子公司深圳工程根据当期收入计提的安全生产费，计提比例为2%且专项储备余额达到深圳工程公司上年度收入5%时停止计提。
（2）增加数755,357.83元系孙公司深圳市科顺一零五六技术有限公司根据当期收入提取2%的安全生产费。
（3）减少数150,000.00元系孙公司一零五六公司安全生产费支出冲减本项目。
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 77,559,960.16 | 33,494,195.92 | 111,054,156.08 | |
| 合计 | 77,559,960.16 | 33,494,195.92 | 111,054,156.08 |
本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加33,494,195.92元系根据母公司当期实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 462,244,350.51 | 322,366,112.09 |
| 调整后期初未分配利润 | 462,244,350.51 | 322,366,112.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 363,361,528.13 | 185,267,247.31 |
| 减：提取法定盈余公积 | 33,494,195.92 | 14,855,678.89 |
| 应付普通股股利 | 30,533,330.00 | 30,533,330.00 |
| 期末未分配利润 | 761,578,352.72 | 462,244,350.51 |
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,603,241,974.82 | 3,045,074,302.58 | 3,086,495,333.69 | 2,116,628,791.15 |
| 其他业务 | 48,715,037.18 | 47,075,492.47 | 10,253,957.00 | 7,860,344.94 |
| 合计 | 4,651,957,012.00 | 3,092,149,795.05 | 3,096,749,290.69 | 2,124,489,136.09 |
公司已执行新收入准则
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 13,835,170.62 | 7,266,253.47 |
| 教育费附加 | 6,242,589.70 | 3,218,519.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房产税 | 2,411,420.17 | 2,380,796.55 |
| 土地使用税 | 2,392,033.95 | 2,464,340.76 |
| 车船使用税 | 24,032.89 | 34,150.81 |
| 印花税 | 3,596,168.68 | 3,016,455.47 |
| 地方教育附加 | 4,215,249.53 | 2,070,976.60 |
| 环境保护税 | 125,299.52 | 131,874.18 |
| 其他税费 | 54,267.61 | 44,725.63 |
| 合计 | 32,896,232.67 | 20,628,093.04 |
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输装卸费 | 253,149,328.32 | 157,998,296.49 |
| 职工薪酬支出 | 170,141,644.41 | 139,008,230.38 |
| 广告宣传费 | 67,965,866.05 | 48,671,893.35 |
| 办公差旅费 | 31,297,992.24 | 28,891,669.80 |
| 业务招待费 | 22,833,235.68 | 20,008,702.19 |
| 租赁费 | 11,847,994.85 | 9,919,267.54 |
| 售后服务费 | 9,438,231.94 | 8,012,819.81 |
| 其他 | 9,090,452.82 | 4,382,618.29 |
| 合计 | 575,764,746.31 | 416,893,497.85 |
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬支出 | 129,289,892.53 | 67,541,317.29 |
| 办公差旅费 | 19,492,106.97 | 19,359,333.91 |
| 折旧摊销费 | 18,700,599.75 | 15,287,672.04 |
| 股份支付 | 13,796,462.14 | 5,757,890.63 |
| 咨询服务费 | 6,006,278.86 | 6,549,096.78 |
| 业务招待费 | 5,917,127.45 | 7,655,088.39 |
| 租赁费 | 3,627,751.86 | 3,435,679.51 |
| 其他 | 8,965,367.52 | 10,337,585.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 205,795,587.08 | 135,923,663.81 |
40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入费用 | 141,594,379.98 | 70,798,146.78 |
| 人员人工费用 | 49,143,610.76 | 48,410,731.65 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 5,873,187.80 | 2,552,207.99 |
| 装备调试费用与试验费用 | 4,951,606.26 | 5,514,195.89 |
| 设计费用 | 595,366.82 | 1,413,339.58 |
| 其他费用 | 7,349,131.24 | 2,003,086.19 |
| 合计 | 209,507,282.86 | 130,691,708.08 |
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 36,749,823.66 | 34,022,184.94 |
| 利息收入 | -18,591,411.38 | -7,615,915.14 |
| 手续费 | 2,236,952.25 | 1,552,850.47 |
| 汇兑损益 | -236,191.21 | -206,111.40 |
| 合计 | 20,159,173.32 | 27,753,008.87 |
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,732,955.64 | 5,528,382.06 |
| 与资产相关的政府补助 | 243,515.89 | 125,999.96 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 117,380.04 | 92,350.29 |
| 退伍军人增值税减征 | 87,000.00 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -13.04 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,363,890.04 | |
| 理财产品投资收益 | 19,926,865.99 | 6,034,835.55 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 13,234,187.36 | |
| 应收款项融资-银行承兑汇票贴现利息 | -1,249,660.23 | |
| 期货投资收益 | 688,879.40 | |
| 合计 | 20,729,962.16 | 19,269,022.91 |
44、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融负债（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产） | 9,925,104.16 | |
| 合计 | 9,925,104.16 |
45、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -103,780,772.93 | |
| 合计 | -103,780,772.93 |
46、资产减值损失
公司已执行新收入准则
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -50,862,308.61 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -15,152,860.98 | -4,500,781.05 |
| 合计 | -15,152,860.98 | -55,363,089.66 |
47、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -1,389,686.83 | -1,464,777.05 |
| 无形资产处置收益 | -3,908.87 | 3,038,512.30 |
48、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔款收入 | 3,465,185.53 | 2,596,306.62 | 3,465,185.53 |
| 无需支付款项 | 902,496.65 | 902,496.65 | |
| 废料收入 | 672,056.47 | 672,056.47 | |
| 其他 | 352,570.31 | 305,768.39 | 352,570.31 |
| 合计 | 5,392,308.96 | 2,902,075.01 | 5,392,308.96 |
49、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 558,723.03 | 414,443.08 | 558,723.03 |
| 罚没支出 | 338,000.00 | 651,444.89 | 338,000.00 |
| 赔款支出 | 30,919.17 | 30,919.17 | |
| 滞纳金 | 1,019.11 | 1,126.44 | 1,019.11 |
| 其他 | 115,587.50 | 160,980.46 | 115,587.50 |
| 合计 | 1,044,248.81 | 1,227,994.87 | 1,044,248.81 |
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 120,233,371.24 | 60,417,024.86 |
| 递延所得税费用 | -51,979,047.35 | -22,488,504.11 |
| 合计 | 68,254,323.89 | 37,928,520.75 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 431,615,838.98 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 64,742,375.85 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -7,759,040.40 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,801,335.59 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 8,346,351.11 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 14,870,991.61 |
| 研发费加计扣除 | -14,128,885.41 |
| 税率变动对递延所得税资产的影响 | 381,195.54 |
| 所得税费用 | 68,254,323.89 |
51、其他综合收益
详见附注七.32。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到补贴奖励款 | 12,417,536.68 | 12,531,071.13 |
| 收到银行存款利息收入 | 18,591,411.38 | 7,615,915.14 |
| 收到保函保证金、票据保证金 | 29,720,124.10 | |
| 收到员工归还借款和备用金 | 99,219.08 | 113,613.17 |
| 收到押金保证金 | 6,284,286.41 | 4,151,824.31 |
| 其他 | 7,704,518.57 | 2,940,297.22 |
| 合计 | 74,817,096.22 | 27,352,720.97 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 359,057,114.84 | 308,456,595.59 |
| 往来款 | 21,955,007.15 | 130,146,081.95 |
| 票据保证金、保函保证金 | 10,469,865.13 | 90,547,049.25 |
| 其他 | 3,672,419.93 | 6,386,163.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合计 | 395,154,407.05 | 535,535,890.61 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的内部应收票据-银行承兑汇票贴现借款净额 | 14,502,500.00 | |
| 收回应收票据贴现保证金 | 437,751.77 | 12,347,500.00 |
| 收到商业承兑汇票贴现借款净额 | 3,783,363.45 | 10,191,466.23 |
| 限制性股票回购义务 | 10,100,339.48 | 42,539,700.00 |
| 王松林股权处置收益 | 6,461,182.74 | |
| 卖方保理 | 60,000,000.00 | |
| 合计 | 35,285,137.44 | 125,078,666.23 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还卖方保理 | 60,000,000.00 | |
| 归还的内部应收票据-银行承兑汇票贴现借款 | 48,437,834.73 | 2,456,346.65 |
| 回购股票支付的现金 | 50,946,170.40 | 96,736,005.76 |
| 归还限制性股票款 | 19,506,204.00 | |
| 应收票据贴现保证金 | 437,751.77 | |
| IPO发行费用 | 32,182,442.66 | |
| 合计 | 178,890,209.13 | 131,812,546.84 |
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 363,361,515.09 | 185,267,247.31 |
| 加：资产减值准备 | 118,933,633.91 | 55,363,089.66 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 61,575,375.33 | 38,124,107.51 |
| 无形资产摊销 | 3,289,646.27 | 2,951,763.60 |
| 长期待摊费用摊销 | 819,077.52 | 553,252.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,393,595.70 | -1,573,735.25 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -9,925,104.16 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 32,479,917.47 | 23,183,440.12 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -21,979,622.39 | -19,269,022.91 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -50,490,564.69 | -23,977,269.73 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,488,765.62 | 1,488,765.62 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -297,197,443.25 | -88,057,470.47 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -891,077,561.88 | -1,041,403,650.51 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 833,632,968.72 | 671,038,667.41 |
| 其他 | 21,458,953.16 | 7,773,959.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 174,710,725.34 | -198,461,959.04 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 938,203,711.98 | 708,688,682.99 |
| 减：现金的期初余额 | 708,688,682.99 | 227,682,656.95 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 229,515,028.99 | 481,006,026.04 |
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 938,203,711.98 | 708,688,682.99 |
| 其中：库存现金 | 44,496.93 | 40,752.03 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 929,534,555.65 | 707,990,034.06 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 8,624,659.40 | 657,896.90 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 938,203,711.98 | 708,688,682.99 |
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
①期末其他货币资金余额中有109,176,713.72元系银行承兑汇票保证金，53,514,097.97元系保函保证金，71,000.00元系电商平台保证金，上述货币资金因其使用受到限制，不属于现金及现金等价物。
②期初其他货币资金余额中有153,399,337.82元系银行承兑汇票保证金，43,044,232.84元系保函保证金，437,751.77元系
票据贴现保证金，71,000.00元系电商平台保证金，上述货币资金因其使用受到限制，不属于现金及现金等价物。
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 162,761,811.69 | 银行承兑汇票保证金、保函保证金及电商平台保证金 |
| 应收票据 | 13,878,586.53 | 商业承兑汇票用于借款质押 |
| 固定资产 | 73,936,946.75 | 借款及应付票据抵押 |
| 无形资产 | 7,192,943.40 | 借款及应付票据抵押 |
| 合计 | 257,770,288.37 | -- |
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 639,142.49 |
| 其中：美元 | 91,617.57 | 6.9762 | 639,142.49 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 19,289,003.90 |
| 其中：美元 | 2,764,972.89 | 6.9762 | 19,289,003.90 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。香港科顺公司的主要经营地在香港，选择美元作为记账本位币；KESHUN GROUP(M)SDN.BHD.（以下简称马来西亚科顺公司）的主要经营地在马来西亚，选择令吉作为记账本位币。
56、政府补助
（1）政府补助基本情况
①与资产相关的政府补助
| 项目 | 期初 递延收益 | 本期新增补助 | 本期摊销 | 期末 递延收益 | 本期摊销 列报项目 | 说明 |
| 新型建筑防水材料研发及产业化创新平台建设 | 329,333.40 | 69,333.32 | 260,000.08 | 其他收益 | 粤经信创新〔2013〕389号 | |
| 防水涂料自动化控制生产技术改造项目 | 415,555.60 | 56,664.24 | 358,891.36 | 其他收益 | 佛财工〔2016〕140号 | |
| 改性沥青防水卷材生产线技术改造项目 | 672,901.00 | 672,901.00 | 其他收益 | 粤工信技改函﹝2018﹞440号 | ||
| 新型高分子防水材料技术改造项目 | 1,007,300.00 | 117,518.33 | 889,781.67 | 其他收益 | 明经济函﹝2019﹞356号 | |
| 小计 | 744,889.00 | 1,680,201.00 | 243,515.89 | 2,181,574.11 |
②与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助
| 项目 | 期初 递延收益 | 本期 新增补助 | 本期结转 | 期末 递延收益 | 本期结转 列报项目 | 说明 |
| 促进知识产权发展项目及扶持经费 | 200,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 | 顺经发〔2015〕249号 | ||
| 小计 | 200,000.00 | 200,000.00 |
③与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
| 项目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2017年省级工业和信息化专项资金 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 粤经信民营〔2017〕318号 |
| 2018年容桂街道促进企业突破发展专项资金 | 2,100,000.00 | 其他收益 | 容桂经发〔2019〕45号，容桂经发〔2019〕43号 |
| 2018年佛山市标杆高新技术企业50强资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 佛府办函〔2019〕200号 |
| 财税局降低企业用电用气补贴 | 541,120.00 | 其他收益 | 佛府〔2018〕90号，佛工信函﹝2019﹞928号，佛工信函〔2019〕514号，佛经信函〔2017〕2059号 |
| 佛山市新引进博士博士后、进站博士后和新建博士后载体扶持工作资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 佛人社〔2018〕211号 |
| 2018年财政扶持款 | 370,000.00 | 其他收益 | 上海市静安区财政扶持政策通知 |
| 2016、2017年度企业研究开发经费投入后补助资金专项经费 | 362,000.00 | 其他收益 | 佛财工〔2018〕207号 |
| 社保局稳岗补贴 | 317,805.07 | 其他收益 | 德人社〔2015〕104号，东人社发〔2019〕104号，深人社规〔2016〕1号 |
| 2018年容桂街道扶持战略性新兴产业发展项目资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 容桂经发〔2019〕19号 |
| 佛山市质量强市工作领导小组办公室细分行业龙头企业资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 顺强市办〔2018〕18号 |
| 项目 | 金额 | 列报项目 | 说明 |
| 2018年度顺德区技术标准战略专项资金 | 160,000.00 | 其他收益 | 顺市监〔2018〕21号 |
| 2018年度佛山市专利资助工作资助资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 佛山市监办发〔2019〕11号 |
| 2018年度顺德区促进知识产权发展专项 | 90,000.00 | 其他收益 | 顺经发〔2016〕154号，顺市监〔2019〕201号 |
| 佛山市促进专利高质量发展资助资金 | 88,570.00 | 其他收益 | 佛市监办发〔2019〕11号 |
| 巴城财政分局补贴款（2018年转型升级） | 70,000.00 | 其他收益 | 巴政发〔2017〕5号 |
| 2018年促进小微企业上规模扶持专项资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 顺经发〔2017〕148号 |
| 2019年佛山市推动机器人（干粉）补助 | 57,241.00 | 其他收益 | 佛经信函〔2019〕69号 |
| 其他 | 266,219.57 | 其他收益 | |
| 小计 | 10,532,955.64 |
(2)本期计入当期损益的政府补助金额为10,976,471.53元。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
（1）合并范围增加
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 香港科顺 | 新设子公司 | 2019-01-21 | 154万美元 | 100% |
| 马来西亚科顺 | 新设孙公司 | 2019-07-22 | 100万令吉 | 100% |
| 福建科顺 | 新设子公司 | 2019-09-27 | 5,000万元 | 100% |
| 科顺供应链 | 新设子公司 | 2019-12-04 | 5,000万元 | 100% |
（2）合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 铂盾新材 | 注销子公司 | 2019-09-23 | -1,304.09 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 佛山科顺 | 佛山市 | 佛山市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京科顺 | 北京市 | 北京市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 昆山科顺 | 昆山市 | 昆山市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 深圳工程 | 深圳市 | 深圳市 | 建筑业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 重庆科顺 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 南通科顺 | 南通市 | 南通市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 德州科顺 | 德州市 | 德州市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 依来德建材 | 佛山市 | 佛山市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 科顺电子商务 | 佛山市 | 佛山市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 渭南科顺 | 渭南市 | 渭南市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 鞍山科顺 | 鞍山市 | 鞍山市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 荆门科顺 | 荆门市 | 荆门市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 顺采供应链 | 佛山市 | 佛山市 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 科居建筑 | 上海市 | 上海市 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 广西科顺 | 扶绥县 | 扶绥县 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 百年科顺 | 北京市 | 北京市 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽科顺 | 涡阳县 | 涡阳县 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 一零五六 | 深圳市 | 深圳市 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州科顺建筑 | 广州市 | 广州市 | 建筑业 | 100.00% | 设立 | |
| 铂盾新材 | 深圳市 | 深圳市 | 商业 | 99.00% | 设立 | |
| 香港科顺 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 马来西亚科顺 | 马来西亚 | 马来西亚 | 商业 | 100% | 设立 | |
| 福建科顺 | 三明市 | 三明市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 科顺供应链 | 重庆市 | 重庆市 | 交通运输业 | 100.00% | 设立 | |
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）4及五（一）7之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的21.64%(2018年12月31日：25.91%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 606,105,663.03 | 628,134,816.78 | 544,311,032.89 | 48,790,763.06 | 35,033,020.83 |
| 应付票据 | 764,640,014.42 | 764,640,014.42 | 764,640,014.42 | ||
| 应付账款 | 819,364,051.48 | 819,364,051.48 | 819,364,051.48 | ||
| 其他应付款 | 218,459,968.16 | 218,459,968.16 | 218,459,968.16 | ||
| 小计 | 2,408,569,697.09 | 2,430,598,850.84 | 2,346,775,066.95 | 48,790,763.06 | 35,033,020.83 |
(续上表)
| 项目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 448,951,636.64 | 470,874,188.34 | 335,617,257.89 | 132,483,366.04 | 2,773,564.41 |
| 应付票据 | 583,975,806.06 | 583,975,806.06 | 583,975,806.06 | ||
| 应付账款 | 585,714,797.99 | 585,714,797.99 | 585,714,797.99 | ||
| 其他应付款 | 126,756,212.74 | 126,756,212.74 | 126,756,212.74 | ||
| 小计 | 1,745,398,453.43 | 1,767,321,005.13 | 1,632,064,074.68 | 132,483,366.04 | 2,773,564.41 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融
工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0元(2018年12月31日：人民币17,943,042.67元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七.55之说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 61,930,583.45 | 61,930,583.45 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 18,115,979.13 | 18,115,979.13 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 18,115,979.13 | 61,930,583.45 | 80,046,562.58 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续第一层次公允价值计量项目的公允价值来源于活跃市场的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项 目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| 应收款项融资 | 61,930,583.45 | 公允价值与账面价值差异较小，故采用其账面价值作为其公允价值 |
| 其他权益工具投资 | 公允价值的确定，使用第三层次输入值。以被投资单位期末净资产作为评估其公允价值的重要参考依据。对被投资单位期末净资产基本能体现其公允价值的，以其净资产作为评估公允价值的基数 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
期末公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
本企业最终控制方是陈伟忠、阮宜宝。
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
2、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陈华忠 | 实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 陈智忠 | 实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 陈作留 | 实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 陈行忠 | 实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 钟小兰 | 实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 梁结芬 | 实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 吴少英 | 实际控制人关系密切的家庭成员 |
| 卢嵩 | 董事、财务负责人 |
| 方勇 | 董事、总经理 |
| 孙崇实 | 副总经理 |
3、关联交易情况
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 阮宜宝 | 房屋及建筑物 | 762,345.00 | 726,036.00 |
| 陈作留 | 房屋及建筑物 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 陈伟忠 | 房屋及建筑物 | 60,056.05 |
（4）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈伟忠、陈智忠、陈作留、陈华忠、卢嵩、阮宜宝 | 20,000,000.00 | 2019年05月21日 | 2020年05月20日 | 否 |
| 55,500,000.00 | 2019年05月24日 | 2020年05月22日 | 否 | |
| 50,000,000.00 | 2019年04月25日 | 2020年04月24日 | 否 | |
| 15,000,000.00 | 2019年03月29日 | 2020年03月27日 | 否 | |
| 45,000,000.00 | 2019年07月29日 | 2022年06月10日 | 否 | |
| 240,318,412.34 | 2018年12月11日 | 2022年06月10日 | 否 | |
| 12,874,144.40 | 2018年12月11日 | 2022年06月10日 | 否 | |
| 陈伟忠、阮宜宝、陈智忠、陈华忠 | 30,000,000.00 | 2019年12月20日 | 2020年01月19日 | 否 |
| 7,000,000.00 | 2018年09月29日 | 2020年12月14日 | 否 | |
| 40,000,000.00 | 2019年03月26日 | 2020年03月25日 | 否 | |
| 20,000,000.00 | 2019年06月03日 | 2020年06月02日 | 否 | |
| 50,000,000.00 | 2019年05月28日 | 2020年05月27日 | 否 | |
| 8,902,929.93 | 2019年06月11日 | 2020年03月05日 | 否 | |
| 2,851,213.20 | 2019年06月11日 | 2020年03月05日 | 否 | |
| 陈伟忠、阮宜宝 | 234,022,426.73 | 2018年12月06日 | 2021年12月06日 | 否 |
| 490,000.00 | 2019年08月29日 | 2020年07月26日 | 否 | |
| 10,020,082.15 | 2019年06月03日 | 2020年06月02日 | 否 | |
| 16,221,917.43 | 2019年03月26日 | 2020年03月25日 | 否 | |
| 20,000,000.00 | 2019年05月15日 | 2020年05月14日 | 否 | |
| 60,000,000.00 | 2019年05月20日 | 2020年05月19日 | 否 | |
| 50,000,000.00 | 2019年06月27日 | 2020年06月26日 | 否 | |
| 20,000,000.00 | 2019年04月12日 | 2020年04月11日 | 否 | |
| 20,000,000.00 | 2019年07月08日 | 2020年07月07日 | 否 | |
| 15,000,000.00 | 2019年07月11日 | 2020年07月10日 | 否 | |
| 20,000,000.00 | 2019年01月22日 | 2020年01月15日 | 否 | |
| 10,000,000.00 | 2019年03月05日 | 2020年02月21日 | 否 | |
| 43,200,000.00 | 2019年03月01日 | 2022年02月25日 | 否 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 310,794.74 | 2019年04月17日 | 2020年02月21日 | 否 | |
| 518,429.03 | 2019年04月17日 | 2020年01月21日 | 否 | |
| 243,506.06 | 2019年05月22日 | 2020年03月25日 | 否 | |
| 3,448,396.58 | 2019年05月21日 | 2020年03月25日 | 否 | |
| 652,020.39 | 2019年05月21日 | 2020年04月21日 | 否 | |
| 陈伟忠 | 255,025.51 | 2019年10月30日 | 2020年08月31日 | 否 |
| 1,652,085.73 | 2019年10月30日 | 2020年07月31日 | 否 | |
| 2,292,612.20 | 2019年10月30日 | 2020年08月24日 | 否 | |
| 19,131,586.62 | 2019年08月19日 | 2020年08月19日 | 否 | |
| 42,915,812.63 | 2019年08月19日 | 2020年08月19日 | 否 | |
| 211,462.00 | 2019年08月19日 | 2020年08月19日 | 否 | |
| 22,202,889.38 | 2019年09月09日 | 2020年09月08日 | 否 | |
| 陈华忠、钟小兰、陈伟忠、阮宜宝、陈智忠、梁结芬、陈作留、吴少英 | 20,727,590.92 | 2015年01月01日 | 2019年12月31日 | 是 |
| 陈伟忠、陈智忠、陈华忠、陈作留、阮宜宝 | 50,138,050.59 | 2017年01月01日 | 2022年12月31日 | 是 |
（7）关键管理人员报酬
单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,118.92 | 731.41 |
4、关联方应收应付款项
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 吴少英 | 3,718.42 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 4,605,006.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 首次授予股票期权：行权价格为13.15元，合同剩余期限为19个月；预留部分股票期权：行权价格为13.15元，合同剩余期限为16个月 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 首次授予限制性股票：行权价格为6.58元，合同剩余期限为19个月；预留部分限制性股票：行权价格为6.58元，合同剩余期限为16个月 |
根据公司2019年4月25日第二届董事会第十三次会议审议通过《关于向激励对象授予预留股票期权与限制性股票的议案》，同意确定2019年4月26日为预留权益授予日，向符合条件的75名激励对象授予预留权益460.5006万股，其中股票期权307万股，限制性股票153.5006万股。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 限制性股票公允价值按授予的股票的市场价格确定；股票期权公允价值采用期权定价模型确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 授予的各期权益工具满足相应等待期公司规定的业绩 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 19,554,352.77 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 13,796,462.14 |
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司除关联方及关联交易保函担保中开具的保函以及深圳工程公司开具的8,421,133.51元保函外，不存在需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.为经销商担保事项
公司于2019年12月2日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司为经销商担保的议案》，公司拟对符合资质条件的下游经销商向公司指定的银行等金融机构贷款提供连带责任担保，担保总额不超过2.9亿元，担保期限自董事会审议通过之日起不超过36个月。被担保经销商及其控股股东、实际控制人需向公司提供反担保。
截至2019年12月31日，公司为经销商提供的担保明细如下：
单位：元
| 被担保单位 | 担保借 款金额 | 借款 到期日 |
| 福州建宇防水材料有限公司 | 500,000.00 | 2020-06-23 |
| 广东天昌防水隔热工程有限公司 | 350,000.00 | 2020-06-24 |
| 贵州航久建筑工程有限公司 | 525,000.00 | 2020-06-22 |
| 合肥喜力建筑防水工程有限公司 | 4,200,000.00 | 2020-06-02 |
| 合肥喜力建筑防水工程有限公司 | 7,000,000.00 | 2020-06-22 |
| 合肥喜力建筑防水工程有限公司 | 2,450,000.00 | 2020-06-23 |
| 河南科泰建筑材料有限公司 | 1,764,000.00 | 2020-06-22 |
| 湖南科之顺防水有限公司 | 1,214,000.00 | 2020-06-22 |
| 临沂冠宇防水装饰工程有限公司 | 700,000.00 | 2020-06-23 |
| 南通永拓建筑材料有限公司 | 8,000,000.00 | 2020-06-22 |
| 青岛温纳瑞商贸有限公司 | 280,000.00 | 2020-06-22 |
| 深圳市名品汇防水工程科技有限公司 | 1,750,000.00 | 2020-06-24 |
| 四川碧泰建筑工程有限公司 | 1,500,000.00 | 2020-06-23 |
| 天津习泰商贸有限公司 | 672,000.00 | 2020-06-22 |
| 武汉龙腾楚湘投资有限公司 | 2,520,000.00 | 2020-06-19 |
| 武汉龙腾楚湘投资有限公司 | 3,080,000.00 | 2020-06-24 |
| 邢台启宇防水工程有限公司 | 100,000.00 | 2020-06-22 |
| 浙江固象建筑材料有限公司 | 2,500,000.00 | 2020-06-19 |
| 浙江雨晴防水技术有限公司 | 1,000,000.00 | 2020-06-22 |
| 合计 | 40,105,000.00 |
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 经公司2020年3月2日第二届董事会第二十次会议及2020年4月8日第二届董事会第二十二次会议审议，公司拟向中国证券监督管理委员会申请向陈伟忠非公开发行人民币普通股（A股）股票，公司非公开发行股票数量不超过3,000万股（含），每股面值1元。非公开发行股票拟募集资金29,310万元人民币，扣除发行费用后的净额将全部用于补充流动资金。 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
3、其他资产负债表日后事项说明
（2）新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响
新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来，对肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本公司积极响应并严格执行党和国家各级政府对肺炎疫情防控的各项规定和要求。为做到防疫和生产两不误，本公司及各驻地分（子）公司自2月17日起陆续开始复工，从供应保障、品牌渠道、社会责任、内部管理等方面多管齐下支持国家战疫。
公司预计此次新冠疫情及防控措施将对公司的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。
（2）截至2020年4月20日，本公司除上述事项外不存在需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十六、其他重要事项
1、债务重组
公司作为债权人
| 债务重组方式 | 债权账面价值 | 债务重组 相关损益 | 债务重组导致的对联营企业或合营企业的权益性投资增加额 | 权益性投资占联营企业或合营企业股份总额的比例 |
| 以资产清偿债务 | 10,342,601.00 |
系公司（包含深圳工程）的部分房地产客户以其或其关联方开发的房产抵付应付公司的货款或工程款。
2、分部信息
由于公司不同产品共用资产和共担负债，故无法区分各报告分部的资产总额和负债总额。
本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
| 防水卷材销售 | 3,168,858,422.43 | 2,046,580,105.31 | 2,044,176,307.51 | 1,329,368,921.16 |
| 防水涂料销售 | 923,400,026.61 | 606,406,793.67 | 588,001,780.77 | 444,734,981.31 |
| 防水工程施工 | 504,372,442.98 | 386,819,867.43 | 444,164,227.51 | 335,890,041.10 |
| 其他 | 6,611,082.80 | 5,267,536.17 | 10,153,017.90 | 6,634,847.58 |
| 小计 | 4,603,241,974.82 | 3,045,074,302.58 | 3,086,495,333.69 | 2,116,628,791.15 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 28,552,793.85 | 1.25% | 28,552,793.85 | 100.00% | 6,484,886.07 | 0.41% | 6,484,886.07 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,263,980,941.78 | 98.75% | 110,531,481.29 | 4.88% | 2,153,449,460.49 | 1,580,625,016.80 | 99.59% | 80,936,421.38 | 5.12% | 1,499,688,595.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,292,533,735.63 | 100.00% | 139,084,275.14 | 6.07% | 2,153,449,460.49 | 1,587,109,902.87 | 100.00% | 87,421,307.45 | 5.51% | 1,499,688,595.42 |
按单项计提坏账准备：28,552,793.85
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 58家零星单位 | 28,552,793.85 | 28,552,793.85 | 100.00% | 长期挂账款项由于其可收回性与其他款项存在明显差异，报告期内对该等款项全额计提坏账准备 |
| 合计 | 28,552,793.85 | 28,552,793.85 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：110,531,481.29
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,674,817,519.00 | 110,531,481.29 | 6.60% |
| 合并范围内关联往来组合 | 589,163,422.78 | ||
| 合计 | 2,263,980,941.78 | 110,531,481.29 | -- |
按账龄组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,485,738,084.47 | 74,286,904.24 | 5.00% |
| 1-2年 | 135,126,429.65 | 13,512,642.97 | 10.00% |
| 2-3年 | 36,572,823.84 | 10,971,847.15 | 30.00% |
| 3-4年 | 9,217,555.45 | 4,608,777.73 | 50.00% |
| 4-5年 | 5,056,581.95 | 4,045,265.56 | 80.00% |
| 5年以上 | 3,106,043.64 | 3,106,043.64 | 100.00% |
| 合计 | 1,674,817,519.00 | 110,531,481.29 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,948,443,973.15 |
| 1至2年 | 278,935,527.32 |
| 2至3年 | 42,314,769.43 |
| 3年以上 | 22,839,465.73 |
| 3至4年 | 10,178,701.45 |
| 4至5年 | 6,196,171.95 |
| 5年以上 | 6,464,592.33 |
| 合计 | 2,292,533,735.63 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 6,484,886.07 | 24,045,747.90 | 1,977,840.12 | 28,552,793.85 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 80,936,421.38 | 35,329,174.60 | 5,734,114.69 | 110,531,481.29 | ||
| 合计 | 87,421,307.45 | 59,374,922.50 | 7,711,954.81 | 139,084,275.14 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 货款 | 7,711,954.81 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 南京万达茂投资有限公司 | 货款 | 3,008,133.48 | 部分系预计无法收回；部分款项由于对接人员离职，无法有效与对方核对账目，经催收无果，经公司法务评估后，予以核销 | 总经理审核批准 | 否 |
| 西安万达（匡钫烟） | 货款 | 606,933.11 | 否 | ||
| 四川碧泰环保科技有限公司 | 货款 | 593,264.87 | 否 | ||
| 上海建工集团股份有限公司 | 货款 | 432,450.00 | 否 | ||
| CEMSEALINDUSTRIESSDNBHD | 货款 | 328,957.74 | 否 | ||
| 其他零星单位 | 货款 | 2,742,215.61 | 否 | ||
| 合计 | -- | 7,711,954.81 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳工程 | 565,269,792.22 | 24.66% | |
| 客户二 | 119,923,707.71 | 5.23% | 8,464,908.77 |
| 客户三 | 105,977,000.91 | 4.62% | 8,782,151.47 |
| 客户四 | 91,813,159.39 | 4.00% | 4,957,688.04 |
| 客户五 | 70,141,181.66 | 3.06% | 3,536,376.58 |
| 合计 | 953,124,841.89 | 41.57% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 674,221,834.86 | 347,117,337.58 |
| 合计 | 674,221,834.86 | 347,117,337.58 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆借款 | 534,346,305.19 | 215,162,728.16 |
| 押金保证金 | 156,210,594.67 | 142,330,840.08 |
| 备用金 | 1,308,917.83 | 1,098,395.08 |
| 应收暂付款 | 786,132.45 | 5,850.00 |
| 合计 | 692,651,950.14 | 358,597,813.32 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 6,534,706.16 | 700,348.62 | 4,245,420.96 | 11,480,475.74 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -5,259,144.97 | 5,259,144.97 | ||
| --转入第三阶段 | -560,525.52 | 560,525.52 | ||
| 本期计提 | 864,809.01 | 5,119,321.87 | 1,024,805.70 | 7,008,936.58 |
| 本期核销 | 59,297.04 | 59,297.04 | ||
| 2019年12月31日余额 | 2,140,370.20 | 10,518,289.94 | 5,771,455.14 | 18,430,115.28 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 379,766,317.25 |
| 1至2年 | 302,570,291.27 |
| 2至3年 | 5,605,255.17 |
| 3年以上 | 4,710,086.45 |
| 3至4年 | 1,077,877.90 |
| 4至5年 | 406,344.54 |
| 5年以上 | 3,225,864.01 |
| 合计 | 692,651,950.14 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 11,480,475.74 | 7,008,936.58 | 59,297.04 | 18,430,115.28 | ||
| 合计 | 11,480,475.74 | 7,008,936.58 | 59,297.04 | 18,430,115.28 | ||
4）本期实际核销的其他应收账款情况
本期实际核销其他应收款59,297.04元。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 荆门科顺 | 拆借款 | 288,088,859.88 | [注1] | 41.59 | |
| 渭南科顺 | 拆借款 | 128,471,189.94 | [注2] | 18.55 | |
| 南通科顺 | 拆借款 | 103,214,687.83 | [注3] | 14.90 | |
| 单位四 | 押金保证金 | 50,000,000.00 | 1-2年 | 7.22 | 5,000,000.00 |
| 单位五 | 押金保证金 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 4.33 | 1,500,000.00 |
| 合计 | 599,774,737.65 | 86.59 | 6,500,000.00 |
[注1]：账龄1年以内为204,320,526.55元，1-2年为83,768,333.33元。[注2]：账龄1年以内为118,176,399.24元，1-2年为10,294,790.70元。[注3]：账龄1年以内为420.00元，1-2年为103,214,267.83元。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 611,004,274.13 | 611,004,274.13 | 600,708,189.13 | 600,708,189.13 | ||
| 合计 | 611,004,274.13 | 611,004,274.13 | 600,708,189.13 | 600,708,189.13 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 佛山科顺 | 105,603,679.55 | 105,603,679.55 | |||||
| 北京科顺 | 7,606,456.38 | 7,606,456.38 | |||||
| 昆山科顺 | 7,767,641.76 | 7,767,641.76 | |||||
| 深圳工程 | 52,860,411.44 | 52,860,411.44 | |||||
| 重庆科顺 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 南通科顺 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 德州科顺 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 依来德 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 科顺电子商务 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 渭南科顺 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 鞍山科顺 | 35,820,000.00 | 35,820,000.00 | |||||
| 荆门科顺 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 百年科顺 | 50,000.00 | 7,950,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
| 香港科顺 | 2,346,085.00 | 2,346,085.00 | |||||
| 铂盾新材 | 1,304.09 | 1,304.09 | |||||
| 广东顺采 | |||||||
| 科居建筑 | |||||||
| 广西科顺 | |||||||
| 安徽科顺 | |||||||
| 福建科顺 | |||||||
| 重庆供应链 | |||||||
| 合计 | 600,708,189.13 | 10,297,389.09 | 1,304.09 | 611,004,274.13 | |||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,345,794,305.66 | 3,165,778,184.50 | 2,896,420,772.76 | 2,166,898,914.61 |
| 其他业务 | 132,062,725.60 | 124,926,258.61 | 53,613,234.27 | 53,759,431.04 |
| 合计 | 4,477,857,031.26 | 3,290,704,443.11 | 2,950,034,007.03 | 2,220,658,345.65 |
公司已执行新收入准则
(2)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 防水卷材销售 | 3,382,003,003.25 | 2,444,980,242.40 | 2,287,468,753.74 | 1,644,698,616.56 |
| 防水涂料销售 | 955,901,983.62 | 713,986,630.21 | 598,563,193.30 | 513,200,425.48 |
| 其他 | 7,889,318.79 | 6,811,311.89 | 10,388,825.72 | 8,999,872.57 |
| 小计 | 4,345,794,305.66 | 3,165,778,184.50 | 2,896,420,772.76 | 2,166,898,914.61 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,304.09 | |
| 理财产品投资收益 | 19,926,865.99 | 6,034,835.55 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,363,890.04 | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 13,234,187.36 | |
| 应收款项融资-银行承兑汇票贴现利息 | -1,249,660.23 | |
| 期货投资收益 | 688,879.40 | |
| 合计 | 20,728,671.11 | 19,269,022.91 |
6、其他
2.研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 直接投入费用 | 82,989,809.74 | 50,115,251.09 |
| 人员人工费用 | 35,831,957.16 | 37,506,055.18 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 5,115,365.10 | 2,389,684.89 |
| 装备调试费用与试验费用 | 4,595,516.41 | 5,242,991.33 |
| 设计费用 | 578,956.63 | 1,413,339.58 |
| 其他费用 | 5,581,502.56 | 1,465,769.21 |
| 合计 | 134,693,107.60 | 98,133,091.28 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,393,608.74 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 87,000.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,976,471.53 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 7,591,460.67 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,348,060.15 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 117,380.04 | |
| 减：所得税影响额 | 3,402,627.69 | |
| 合计 | 18,324,135.96 | -- |
公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益情况：
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 投资收益 | 13,024,284.72 | 募集资金用于购买结构性存款和保本保收益理财产品产生的投资收益与定期存款的特点极为相似，并且购买及持有前述产品是企业日常资金管理行为，可以认定为经常性损益 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.96% | 0.60 | 0.60 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.36% | 0.57 | 0.57 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
不适用
4、其他
（1）加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 363,361,528.13 |
| 非经常性损益 | B | 18,324,135.96 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 345,037,392.17 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 2,909,924,933.93 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G1 | 47,492,559.24 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H1 | 3 |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G2 | 3,453,611.16 |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H2 | 1 |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G3 | 30,533,330.00 | |
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H3 | 7 | |
| 其他 | 股份支付新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | I1 | 13,796,462.14 |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
| 年末计提（使用）的专项储备 | I2 | 7,662,491.02 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 6 | |
| 王松林股权处置收益 | I3 | 6,461,182.74 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 1 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | I4 | -70,428,103.46 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J4 | 6 | |
| 外币报表折算差额 | I5 | -774,095.22 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J5 | 6 | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 3,037,300,457.22 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 11.96% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 11.36% |
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
①基本每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 363,361,528.13 |
| 非经常性损益 | B | 18,324,135.96 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 345,037,392.17 |
| 期初股份总数 | D | 602,666,594.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G |
| 因回购等减少股份数 | H1 | 5,075,652.00 |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I1 | 3 |
| 因回购等减少股份数 | H2 | 324,400.00 |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I2 | 1 |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 601,370,647.67 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.60 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.57 |
②稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
第十三节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、经公司法定代表人签名的2019年年度报告文本原件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
科顺防水科技股份有限公司法定代表人：陈伟忠