石药集团新诺威制药股份有限公司
2019年年度报告
2020-011
2020年03月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人韩峰、主管会计工作负责人杜英及会计机构负责人(会计主管人员)张晓燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。
公司在本年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中的“公司可能面对的风险及应对措施”，敬请投资者予以关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以200,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.4元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增11股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节公司业务概要 ...... 9
第四节经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节重要事项 ...... 29
第六节股份变动及股东情况 ...... 48
第七节优先股相关情况 ...... 53
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 54
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 55
第十节公司治理 ...... 62
第十一节公司债券相关情况 ...... 67
第十二节财务报告 ...... 68
第十三节备查文件目录 ...... 159
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、新诺威 | 指 | 石药集团新诺威制药股份有限公司 |
| 恩必普药业 | 指 | 石药集团恩必普药业有限公司，公司控股股东 |
| 欧意药业 | 指 | 石药集团欧意药业有限公司，公司股东 |
| 河北果维康 | 指 | 河北中诺果维康保健品有限公司，公司全资子公司 |
| 泰州果维康 | 指 | 石药集团泰州果维康保健品有限公司，河北果维康全资子公司 |
| 中诺泰州 | 指 | 石药集团中诺药业（泰州）有限公司，公司全资子公司 |
| 安沃勤 | 指 | 石药集团安沃勤医药（泰州）有限公司，中诺泰州的子公司 |
| 新诺威美国 | 指 | 英文名：CSPC INNOVATION USA INC，中文名：石药新诺威美国有限公司 ，注册地为美国，公司全资子公司 |
| 欧洲德扬 | 指 | 英文名：CSPC DERYANGE UROPE GMBH，中文名：石药集团欧洲德扬有限公司，注册地为德国，公司全资子公司 |
| 石药集团 | 指 | 石药集团有限公司，注册地为香港，香港联交所上市公司，股票代码：1093.HK，公司实际控制人控制的企业 |
| 石药控股 | 指 | 石药控股集团有限公司，公司实际控制人控制的企业 |
| 中诺药业 | 指 | 石药集团中诺药业（石家庄）有限公司，公司实际控制人控制的企业 |
| 宏源热电 | 指 | 河北宏源热电有限责任公司，为石药控股的参股公司 |
| 维生药业 | 指 | 石药集团维生药业（石家庄）有限公司，实际控制人控制的企业 |
| 石药圣雪 | 指 | 石药集团圣雪葡萄糖有限责任公司，公司实际控制人控制的企业 |
| 中诚医药 | 指 | 石药集团河北中诚医药有限公司，公司实际控制人控制的企业 |
| 康日控股 | 指 | 中文名：康日控股有限公司，英文名：Robust Sun Holdings Limited，注册地为英属维尔京群岛，公司的间接股东，实际控制人控制的企业 |
| 佳曦控股 | 指 | 中文名：佳曦控股有限公司，英文名：Dragon Merit Holdings Limited，注册地为香港，公司的间接股东，实际控制人控制的企业 |
| 联诚控股 | 指 | 中文名：联诚控股有限公司，英文名：True Ally Holdings Limited，注册地为英属维尔京群岛，公司的间接股东，实际控制人控制的企业 |
| 建诚公司 | 指 | 中文名：建诚有限公司，英文名：Key Honesty Limited，注册地为英属维尔京群岛，公司的间接股东，实际控制人控制的企业 |
| 和择公司 | 指 | 中文名：和择有限公司，英文名：Harmonic Choice Limited，注册地为香港，公司的间接股东，实际控制人控制的企业 |
| 鼎大集团 | 指 | 中文名：鼎大集团有限公司，英文名：Massive Giant Group Limited，注册地为英属维尔京群岛，公司的间接股东，实际控制人控制的企业 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 招股说明书 | 指 | 《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《石药集团新诺威制药股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2019年 |
| 报告期各期末 | 指 | 2019年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 新诺威 | 股票代码 | 300765 |
| 公司的中文名称 | 石药集团新诺威制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 新诺威 | ||
| 公司的外文名称（如有） | CSPC Innovation Pharmaceutical Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CSPC Innovation | ||
| 公司的法定代表人 | 韩峰 | ||
| 注册地址 | 河北省石家庄市栾城区张举路62号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 051430 | ||
| 办公地址 | 河北省石家庄市栾城区张举路62号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 051430 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.xnwpharma.net | ||
| 电子信箱 | duying@mail.ecspc.com | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杜英 | |
| 联系地址 | 河北省石家庄市栾城区张举路62号 | |
| 电话 | 0311-67809843 | |
| 传真 | 0311-85409463 | |
| 电子信箱 | duying@mail.ecspc.com |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
| 会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 |
| 签字会计师姓名 | 廖志勇、邢灿灿 |
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 安信证券股份有限公司 | 深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元 | 张翊维、樊长江 | 2019年3月22日-2022年12月31日 |
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 1,256,502,359.88 | 1,240,098,691.33 | 1.32% | 1,031,180,965.24 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 273,197,126.61 | 223,840,143.77 | 22.05% | 194,911,146.21 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 238,465,715.95 | 212,837,369.00 | 12.04% | 190,433,815.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 315,384,186.07 | 159,727,619.61 | 97.45% | 1,300,210.39 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.46 | 1.49 | -2.01% | 1.30 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.46 | 1.49 | -2.01% | 1.30 |
| 加权平均净资产收益率 | 13.77% | 25.47% | -11.70% | 29.11% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 资产总额（元） | 2,852,373,126.14 | 1,390,799,205.46 | 105.09% | 1,129,087,794.96 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,406,399,708.49 | 990,767,205.16 | 142.88% | 766,927,061.39 |
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 342,142,371.00 | 311,375,120.79 | 306,636,080.35 | 296,348,787.74 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 56,448,565.23 | 80,539,550.93 | 76,333,198.72 | 59,875,811.73 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 55,501,242.14 | 63,673,843.94 | 68,616,047.98 | 50,674,581.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,142,711.42 | 80,265,699.71 | 54,110,219.11 | 126,865,555.83 |
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,993,792.46 | -299,607.08 | -1,932,873.84 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,815,570.94 | 14,521,070.87 | 7,889,870.88 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 21,808,271.60 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 71,723.10 | 1,145,461.02 | 71,693.50 | |
| 减：所得税影响额 | 8,910,323.87 | 3,724,199.83 | 1,551,360.25 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 60,038.65 | 639,950.21 | ||
| 合计 | 34,731,410.66 | 11,002,774.77 | 4,477,330.29 | -- |
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主营业务
公司的主营业务为功能食品的研发、生产与销售。公司目前生产的功能食品主要为维生素类保健食品和咖啡因类食品添加剂。
公司咖啡因产品作为食品添加剂广泛应用于功能饮料中，具有提神醒脑、抗疲劳、暂时驱走睡意并恢复精力的作用，产品主要销往美国、德国、爱尔兰、巴西、印度等地，是百事可乐、可口可乐、红牛三大国际饮料公司的全球供应商。
公司果维康维生素C含片具有补充维生素C的保健功能，维生素C具有提高白细胞杀菌抗病毒能力，增强人体抵抗力；可以抗氧化，消除体内自由基，从而降低血液中血脂和胆固醇，预防心脑血管疾病；促进铁、钙吸收，增强补铁、补钙效果；促进胶原蛋白合成，促进伤口愈合等作用。
报告期内，公司主营业务及主要产品未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司主营业务及主要产品未发生重大变化。
（二）公司的经营模式
1、采购模式
公司制定了严格的供应商管理制度，建立了多部门参与的联合审评程序，供应商在经现场审计及评估考评合格后，公司将其纳入合格供应商名册。公司在供应商被纳入合格供应商名册后仍将持续坚持对供应商进行动态绩效考核和管理，确保供应商满足公司要求。
公司采购部门根据生产计划制定采购计划并组织物资的采购，采购部门在合格供应商名册中根据物料供应商供货稳定性、成本高低等最终选定供货供应商。
2、生产模式
（1）生产计划的制定
公司生产的咖啡因产品不仅具有食品添加剂用途广泛应用于功能饮料中，还具有药用用途。根据《精神药品品种目录》，因公司生产的咖啡因产品属于国家第二类精神药品，国家食品药品监督管理部门对精神药品实行定点生产制度。根据河北省食品药品监督管理局每年出具的《关于下达麻醉药品和精神药品生产需用计划的通知》，在定点生产计划范围内，公司采用以销定产的生产模式。公司根据当年产能情况以及销量情况，于每年第四季度向河北省食品药品监督管理局申请下一年度咖啡因生产计划产量，河北省食品药品监督管理局根据国家确定的需求总量对公司的生产计划产量进行调整和批复。公司每年申请的咖啡因生产计划产量与河北省食品药品监督管理局批复的生产计划额度基本无差异。
公司按照以销定产、保持合理库存的方式组织维生素类保健食品的生产。公司销售部门根据市场需求，制定需求计划，公司生产部门根据需求计划并结合自身的生产效益制定生产计划，适时组织生产。
（2）产品质量控制
公司生产的咖啡因产品作为食品添加剂用途需执行《食品安全国家标准》（GB14758-2010）等质量标准，作为药用用途需执行国内外药典的质量标准；公司生产的维生素C含片产品按照国家食品药品监督管理部门批准的配方、生产工艺、技术标准实施生产。
公司质管认证部负责公司全面质量管理工作，建立了良好的质量保证体系（QA）和质量控制体系（QC）。公司咖啡因等产品先后通过了GMP认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证以及OHSAS18001职业健康安全管理体系认证。公司在生产过程中严格执行GMP和ISO要求，严格对生产过程中的主要工艺流程进行监测，对原辅料、产品进行质量控制，不断提升公司产品质量。
3、销售模式
公司的销售模式主要分为三种：直供终端模式、贸易商模式和连锁药店合作的营销模式。
公司生产的咖啡因类食品添加剂产品采用“直供终端与贸易商相结合”的模式，针对诸如百事可乐、可口可乐、红牛等国
际知名饮料生产商，公司采用直供终端的销售模式，能够直接面对客户，保持与客户的直接沟通和快捷服务，全方位和及时准确了解客户的需求，达到锁定优质客户的目的；针对小型的饮料生产商，由于依靠公司自身的销售力量，难以覆盖众多下游小型饮料生产商和销售区域，公司采用与贸易商合作的销售模式。
公司生产的维生素类产品主要采用“连锁药店合作和贸易商”的销售模式。在连锁药店合作的营销模式下，由于其具有销售网络覆盖广、销售能力强及跨区域等特点，公司选择与其直接建立业务合作关系，公司通过举办连锁药店合作启动会与区域连锁药店企业确立重点连锁药店客户合作关系，依托连锁药店为营销平台向消费者进行销售与推广，公司负责提供市场营销方案、销售支持、销售技巧培训及售后服务。在贸易商销售模式下，贸易商下游客户主要为终端连锁药店，公司仍负责为终端连锁药店提供市场营销方案、销售支持、销售技巧培训及售后服务等，贸易商承担的职能主要为保证货款回收、终端连锁药店物流覆盖等。
此外，公司生产的咖啡因产品主要以出口为主，结算方式有FOB、CIF、CFR等；公司生产的维生素类保健食品全部在境内销售，主要销往连锁药店、贸易商等。
报告期内，公司主经营模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司经营模式未发生重大变化。
（三）行业发展情况及公司所处行业地位
1、行业发展情况
公司的主营业务为功能食品的研发、生产与销售。根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C149其他食品制造”，按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“C14食品制造业”。
中国保健食品行业起步于20世纪80年代初，经历过起步、成长、竞争发展、信任危机、盘整复兴等阶段，目前正处于高速增长的阶段。相比于美国、澳大利亚、新西兰等发达国家，中国保健食品行业起步时间较晚，美国、澳大利亚、新西兰等发达国家的保健食品行业已经进入成熟稳定阶段，中国保健食品的行业增长率依然保持较高水平，可提升空间较大。
与美国、澳洲等国外成熟市场不同，我国整体保健食品市场格局仍稍显松散，缺乏具有绝对统治力的龙头企业。国内尚缺乏具有全国知名度的保健食品品牌，但国际品牌的大量涌入必将倒逼保健品产业改革，未来行业朝向合规、集中方向发展趋势不可逆转，以传统中医药学为基础也将成为中国保健食品的独特优势。
在快节奏和高强度的现代社会中，亚健康状态人群扩大，具有补充营养素、增强免疫力等功效的保健食品已逐渐在我国推广开来，尤其在白领阶层和年轻人群中备受认可，随着全社会生活节奏加快，人们更加注重通过食用保健食品、营养品，改善消费习惯等方式来预防疾病，保健食品行业的发展将持续受益于居民自我保健意识的提升。
依托功能饮料市场需求快速增长，食品添加剂产品受益在功能饮料行业中。功能性饮料的种类增多、规模扩大，相关的添加物和营养成分亦更加丰富多样，特别是伴随着消费者对于健康化的诉求提升，维生素、矿物质、咖啡因、植物提取物、不含防腐剂等产品迅速流行。依托着功能饮料的需求逐年上升，以及国内市场环境变化及消费者进一步了解具体功效，相关功能添加剂在下游市场的应用逐步增加，形成一个良好的循环加强模式。功能饮品的需求的持续走高必将拉动功能饮料添加剂需求的提升。
2、公司所处行业地位
公司较早进入功能食品领域，积累了丰富的研发经验和客户资源，凭借在业内较高的品牌知名度、领先的研发能力、完善的制造工艺、严格的质量管控，公司产品在功能食品细分品类上已具备较强的竞争力。2017年1月，公司荣获河北省第九届最具成长性企业称号。
公司是全球生产规模最大的化学合成咖啡因生产基地之一。公司食品添加剂咖啡因的产品品质已获得国际知名客户的认可，成为百事可乐、可口可乐、红牛等知名饮料生产商的全球供应商。公司石药牌果维康维生素C含片先后获得中国公众营养和发展中心“营养健康倡导产品”、“中华预防医学会健康金桥重点工程项目”、“2018-2019年度中国药店店员推荐率最高品牌”（《中国药店》杂志社）等多项荣誉。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 货币资金 | 期末额为475,141,505.60元，期初额为156,392,543.65元，增长203.81%，主要是公司业务规模增长，销售回款增加以及公司发行股票，收到募集资金所致。 |
| 交易性金融资产 | 期末额为960,086,125.04元，期初额为0元，原因为公司使用部分闲置募集资金进行现金管理。 |
| 预付款项 | 期末额为11,440,920.36元，期初额为26,367,001.81元，降低56.61%，主要是公司预付材料等款项减少所致。 |
| 其他应收款 | 期末额为1,466,103.62元，期初额为5,747,943.22元，降低74.49%，主要是公司确认预付的IPO发行费用所致。 |
（三）客户资源优势
公司咖啡因类产品品质赢得了欧美等国家和地区的优质客户的认同，与主要客户形成了长期稳定的合作关系。公司是百事可乐、可口可乐、红牛三大国际饮料公司的全球供应商，是多个国际公司的合作伙伴。良好的客户关系有利于公司业务长期稳定发展。在保健食品方面，公司亦具备较强的销售渠道开拓能力和管理能力，不断加大公司传统销售渠道的广度和深度建设，目前公司已与国内200多家连锁药店企业建立了稳定的合作关系，覆盖近30个省级行政区，初步形成了全国性的销售网络。公司通过多年努力，已经掌握了一批优质的销售渠道资源，通过建立销售网络，有利于公司深耕行业和区域市场，并为公司新产品的销售奠定很好的市场基础。销售网络持续扩大是公司市场竞争力的集中体现。
（四）品牌优势
品牌信誉是客户选择的重要依据，目前公司以咖啡因食品添加剂和果维康维生素C含片两大系列产品为依托，赋予了产品品牌深刻的内涵，树立了公司的品牌优势。公司“果维康”商标为中国驰名商标。公司将品牌建设融入到业务发展的整个过程中，经过多年的品牌战略以及一系列营销战略的实施，公司“果维康”的品牌知名度和美誉度在不断提升。公司“果维康”牌维生素C含片在河北、山东、山西、辽宁、陕西、甘肃、重庆等省份有较强的品牌影响力。
（五）运营管理优势
经过多年在功能食品行业的耕耘，公司拥有一支专业能力强、经验丰富的经营管理团队，并在功能食品产品研发、生产、检测、质量控制和销售等领域积累了大量的实战管理经验，帮助公司在运营管理能力方面形成了明显的竞争优势。在大规模生产的同时，公司建立了从产品研发、原材料采购、组织生产、检测到销售等各方面对市场的快速反应能力，保证了持续的高效率运营。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年对公司来讲意义非凡，2019年3月22日，公司成功于深圳证券交易所创业板挂牌上市，公司发展进入新的阶段。2019年公司围绕发展战略和经营计划，夯实技术优势，进一步加强了商业逻辑的梳理，增加市场投入力度，延展产品线、拓展渠道广度与深度，各项业务保持了良好增长的势头，整体达到预期。
报告期内，公司实现营业收入125,650.24万元，较上年同期增长1.32%；实现归属于上市公司股东的净利润27,319.71万元，较上年同期增长22.05%。
（一）夯实商业逻辑
面对保健食品行业的变化，公司对保健食品行业深入思考与定位，为零售行业实践出一条发展路径，提升行业专业能力，为消费者提供深度服务，从而提升行业经营效益。“健康中国2030”规划纲要指出，“预防为主、关口前移，推行健康生活方式，减少疾病发生，促进资源下沉，实现可负担、可持续的发展”。保健食品品行业是健康产业的重要组成部分，目前中国市场是仅次于美国的全球第二大保健营养品市场，但保健食品的人均渗透率与欧美等发达国家相比仍处于较低水平，未来中国保健食品市场还有着广阔的潜力。
因此，公司结合“伴随疾病&药物副作用”提出“小专业&加一盒”的策略，正是应和健康中国的战略方向。2019年也将此策略方向在行业内不断深入传播，得到了行业广泛认同。为果维康系列产品的未来发展奠定了基础，为2020年果维康的增量做好市场铺垫。
（二）完善营销网络与加强营销力度
食品添加剂方面，积极推进全球化的布局，在欧美传统市场设立子公司，组建自有销售团队进行市场的精耕细作，直接面对终端客户，保持与客户的直接沟通和快捷服务，全方位和及时准确了解客户的需求，锁定优质客户。在保健食品方面，公司继续加强营销网络建设，增加营销体系在零售药店渠道的运营效率和终端维护水平；继续拓宽连锁药店渠道的广度和深度，加强与贸易商的合作力度。针对消费者开展多场市场活动。
（三）深入推进技术创新，加大新产品研发力度，扩展产品线
公司将采用“单品突破，多产品占领”的原则，制定产品开发计划。根据不同市场、不同消费人群导入不同产品，继续完善产品线，丰富产品组合。通过工艺对标及工艺优化，自主完成多索茶碱等产品工艺攻关工作，丰富产品链结构，提升竞争力。基于“小专业&加一盒”的策略拓展产品线，果维康牌B族维生素含片已于2019年7月上市，报告期内完成27个一线城市的初步布局，计划将其打造成为公司保健食品的第二个拳头产品。
截至报告期末，公司共拥有发明专利17项，实用新型专利12项，积累了数十项保健食品生产技术。此外，公司有近30个营养素补充剂、特殊医学用途配方食品等处于产品开发试验阶段，并拟申请注册或备案相应的批准证书。公司将持续研发和生产如营养素补充剂产品、补钙及骨骼健康产品、增强免疫力产品、缓解体力疲劳产品和缓解视力疲劳产品等保健食品系列产品以及特殊医学用途配方食品系列产品。公司将逐步形成品类齐全、可满足不同消费者需求的产品结构。
报告期内公司取得的保健食品备案凭证及批准证书如下：
| 序号 | 产品名称 | 备案号/批准文号 |
| 1 | 果维康贝?维生素C颗粒 | 食健备G201932000892 |
| 2 | 果维康?维生素C颗粒 | 食健备G201932000893 |
| 3 | 果维康牌维生素K含片 | 食健备G201932001316 |
| 4 | 梓帅牌B族维生素咀嚼片 | 食健备G201932000042 |
| 5 | 上一堂牌维生素E软胶囊 | 食健备G201932000498 |
| 6 | 樱纳牌维生素A维生素D软胶囊 | 食健备G201932000500 |
| 7 | 樱纳牌钙铁锌颗粒 | 食健备G201932000523 |
| 8 | 上一堂牌维生素K软胶囊 | 食健备G201932000524 |
| 9 | 上一堂牌硒软胶囊 | 食健备G201932000686 |
| 10 | 上一堂牌硒片 | 食健备G201932000687 |
| 11 | 上一堂牌钙维生素K咀嚼片 | 食健备G201932000688 |
| 12 | 上一堂牌钙维生素D咀嚼片 | 食健备G201932000812 |
| 13 | 樱纳牌维生素A软胶囊 | 食健备G201932001030 |
| 14 | 上一堂牌钙维生素K软胶囊 | 食健备G201932001099 |
| 15 | 上一堂牌钙维生素D维生素K软胶囊 | 食健备G201932001100 |
| 16 | 樱纳牌钙维生素D软胶囊 | 食健备G201932001106 |
| 17 | 上一堂牌B族维生素软胶囊 | 食健备G201932001177 |
| 18 | 上一堂牌钙维生素D维生素K咀嚼片 | 食健备G201932001201 |
| 19 | 上一堂牌钙维生素D软胶囊 | 食健备G201932001252 |
| 20 | 上一堂牌维生素D多种矿物质软胶囊 | 食健备G201932001253 |
| 21 | 樱纳牌锌软胶囊 | 食健备G201932001366 |
| 22 | 上一堂牌钙镁维生素D软胶囊 | 食健备G201932001381 |
| 23 | 上一堂牌多种维生素矿物质片 | 食健备G201932001406 |
| 24 | 樱纳牌铁软胶囊 | 食健备G201932001407 |
| 25 | 樱纳牌钙铁锌软胶囊 | 食健备G201932001408 |
| 26 | 汪氏敏清牌多种维生素锌硒颗粒 | 食健备G201932001545 |
| 27 | 上一堂牌多种维生素矿物质软胶囊 | 食健备G201932001546 |
| 28 | 上一堂牌多种维生素矿物质软胶囊（成人） | 食健备G201932001547 |
| 29 | 石药牌蝙蝠蛾拟青霉黄精黄芪口服液 | 国食健注G20190511 |
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,256,502,359.88 | 100% | 1,240,098,691.33 | 100% | 1.32% |
| 分行业 | |||||
| 功能食品行业 | 1,256,502,359.88 | 100.00% | 1,240,098,691.33 | 100.00% | 1.32% |
| 分产品 | |||||
| 咖啡因类产品 | 810,464,139.62 | 64.50% | 773,610,112.09 | 62.38% | 4.76% |
| 维生素类产品 | 423,174,924.25 | 33.68% | 445,020,077.46 | 35.89% | -4.91% |
| 其他功能食品 | 22,863,296.01 | 1.82% | 21,468,501.78 | 1.73% | 6.50% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 631,069,838.51 | 50.22% | 663,525,978.47 | 53.51% | -4.89% |
| 境外 | 625,432,521.37 | 49.78% | 576,572,712.86 | 46.49% | 8.47% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 功能食品 | 1,256,502,359.88 | 611,841,833.31 | 51.31% | 1.32% | -3.09% | 2.22% |
| 分产品 | ||||||
| 咖啡因类产品 | 810,464,139.62 | 533,057,316.13 | 34.23% | 4.76% | -3.65% | 5.75% |
| 维生素类产品 | 423,174,924.25 | 73,797,778.46 | 82.56% | -4.91% | 4.59% | -1.58% |
| 其他功能食品 | 22,863,296.01 | 4,986,738.72 | 78.19% | 6.50% | -33.91% | 13.34% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 631,069,838.51 | 205,882,113.00 | 67.38% | -4.89% | -14.43% | 3.64% |
| 境外 | 625,432,521.37 | 405,959,720.30 | 35.09% | 8.47% | 3.89% | 2.87% |
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 咖啡因类产品 | 销售量 | 吨 | 12,037.64 | 10,845.96 | 10.99% |
| 生产量 | 吨 | 12,499.50 | 11,083.01 | 12.78% | |
| 库存量 | 吨 | 1,289.78 | 827.92 | 55.79% | |
| 保健食品类产品 | 销售量 | 万片/万粒 | 184,834.70 | 171,923.35 | 7.51% |
| 生产量 | 万片/万粒 | 187,845.07 | 188,235.10 | -0.21% | |
| 库存量 | 万片/万粒 | 15,758.99 | 12,748.62 | 23.61% |
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 功能食品行业 | 直接材料 | 349,076,360.39 | 59.11% | 401,388,598.92 | 65.95% | -6.85% |
| 公司名称 | 变更内容 | 合并期间 | 变更原因 |
| 欧洲德扬 | 2019年新增合并 | 2019年1-12月 | 2019年新设成立 |
| 新诺威美国 | 2019年新增合并 | 2019年1-12月 | 2019年新设成立 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 318,450,398.36 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 25.34% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 136,874,087.87 | 10.89% |
| 2 | 客户2 | 84,193,910.41 | 6.70% |
| 3 | 客户3 | 35,875,384.70 | 2.86% |
| 4 | 客户4 | 31,229,631.85 | 2.49% |
| 5 | 客户5 | 30,277,383.53 | 2.41% |
| 合计 | -- | 318,450,398.36 | 25.34% |
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 208,578,560.92 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 47.84% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 69,456,881.31 | 15.93% |
| 2 | 供应商2 | 57,105,165.25 | 13.10% |
| 3 | 供应商3 | 29,373,870.19 | 6.74% |
| 4 | 供应商4 | 28,775,846.52 | 6.60% |
| 5 | 供应商5 | 23,866,797.65 | 5.47% |
| 合计 | -- | 208,578,560.92 | 47.84% |
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 279,065,567.90 | 275,523,622.66 | 1.29% | 无重大变化 |
| 管理费用 | 50,662,872.61 | 44,885,804.88 | 12.87% | 无重大变化 |
| 财务费用 | -6,023,805.51 | -4,823,187.61 | -24.89% | 主要原因为汇兑收益增加所致 |
| 研发费用 | 13,052,296.69 | 11,252,119.27 | 16.00% | 主要原因是公司持续增加研发投入 |
| 2019年 | 2018年 | 2017年 | |
| 研发人员数量（人） | 233 | 226 | 214 |
| 研发人员数量占比 | 13.01% | 14.42% | 14.57% |
| 研发投入金额（元） | 13,052,296.69 | 11,252,119.27 | 8,506,786.62 |
| 研发投入占营业收入比例 | 1.04% | 0.91% | 0.82% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,278,114,902.36 | 1,117,255,844.13 | 14.40% |
| 经营活动现金流出小计 | 962,730,716.29 | 957,528,224.52 | 0.54% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 315,384,186.07 | 159,727,619.61 | 97.45% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,455,819,080.77 | 22,971,230.99 | 6,237.58% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,529,548,462.15 | 68,962,629.44 | 3,568.00% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,073,729,381.38 | -45,991,398.45 | 2,234.63% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,146,473,439.52 | 19,101,000.00 | 5,902.16% |
| 筹资活动现金流出小计 | 71,655,491.76 | 47,326,291.08 | 51.41% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,074,817,947.76 | -28,225,291.08 | 3,908.00% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 318,739,961.95 | 85,670,889.51 | 272.05% |
| 项目 | 重大变化说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 主要是公司业务规模增长收入增加以及销售回款增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 主要是公司利用暂时闲置募集资金进行现金管理所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 主要是公司首次发行股票，收到募集资金所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 主要是公司业务规模增长，销售回款增加以及公司发行股票，收到募集资金所致。 |
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 475,141,505.60 | 16.66% | 156,392,543.65 | 11.24% | 5.42% | |
| 应收账款 | 173,137,587.78 | 6.07% | 188,793,068.18 | 13.57% | -7.50% | |
| 存货 | 124,230,507.28 | 4.36% | 129,239,395.13 | 9.29% | -4.93% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 长期股权投资 | 156,285,100.38 | 5.48% | 0.00% | 5.48% | ||
| 固定资产 | 570,035,933.22 | 19.98% | 536,453,818.13 | 38.57% | -18.59% | 主要是公司发行股票，收到募集资金致使总资产增加 |
| 在建工程 | 108,134,496.09 | 3.79% | 108,930,725.47 | 7.83% | -4.04% | |
| 短期借款 | 20,589,600.00 | 1.48% | -1.48% | |||
| 交易性金融资产 | 960,086,125.04 | 33.66% | 0.00 | 0.00% | 33.66% | 主要是公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理所致 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 0.00 | 3,890,368.76 | 0.00 | 0.00 | 2,392,000,000.00 | 1,436,000,000.00 | 0.00 | 960,086,125.04 |
| 金融资产小计 | 0.00 | 3,890,368.76 | 0.00 | 0.00 | 2,392,000,000.00 | 1,436,000,000.00 | 0.00 | 960,086,125.04 |
| 上述合计 | 0.00 | 3,890,368.76 | 0.00 | 0.00 | 2,392,000,000.00 | 1,436,000,000.00 | 0.00 | 960,086,125.04 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,506,000.00 | 银行承兑保证金 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 2,529,548,462.15 | 68,962,629.44 | 3,568.00% |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 北京国新汇金股份有限公司 | 互联网 | 增资 | 156,062,400.00 | 20.30% | 自有资金 | 中国互联网新闻中心、苏州博观九鼎创业投资中心（有限合伙）、石药集团恩必普药业有限公司、天津世创汇鑫企业管理中心（有限合伙） | 长期 | 不适用 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2019年12月19日 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 156,062,400.00 | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 0.00 | 3,890,368.76 | 0.00 | 2,392,000,000.00 | 1,436,000,000.00 | 17,917,902.84 | 960,086,125.04 | 闲置募集资金 |
| 合计 | 0.00 | 3,890,368.76 | 0.00 | 2,392,000,000.00 | 1,436,000,000.00 | 17,917,902.84 | 960,086,125.04 | -- |
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2019 | 首次公开发行 | 114,240.92 | 9,457.43 | 9,457.43 | 0 | 0 | 0.00% | 107,731.74 | 除闲置募集资金购买理财产品9.56亿元外，公司其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户内 | 0 |
| 合计 | -- | 114,240.92 | 9,457.43 | 9,457.43 | 0 | 0 | 0.00% | 107,731.74 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于2019年3月22日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司首次公开发行人民币普通股（A 股）50,000,000股，发行价格24.47元/股，募集资金总额1,223,500,000.00元，保荐机构（主承销商）安信证券有限公司扣除承销及保荐费用71,271,300.00元后，于 2019年3月19日将1,152,228,700.00元划至公司募集资金专户。再行扣除审计验资费用、律师费用、信息披露费用及发行手续费合计9,819,490.53元后，募集资金净额为1,142,409,209.47元。报告期内，公司置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金59,566,620.46元，置换已支付发行费用自筹资金4,200,754.71元，直接投入募集资金投资项目25,267,208.87元，支付发行费用5,538,412.47元，累计以闲置募集资金购买理财产品2,392,000,000.00元，支付银行手续费1,343.25元，购买理财产品到期后归还1,436,000,000.00元，收到理财产品投资收益及利息收入19,663,079.35元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 保健食品和特医食品生产项目 | 否 | 42,318.5 | 42,318.5 | 3,161.11 | 3,161.11 | 7.47% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 保健品研发中心建设项目 | 否 | 30,832.67 | 30,832.67 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 营销体系建设项目 | 否 | 18,159.71 | 18,159.71 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 新建保健品软胶囊产业化项目 | 否 | 16,500.04 | 16,500.04 | 3,560.26 | 3,560.26 | 21.58% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目 | 否 | 6,430 | 6,430 | 1,762.01 | 1,762.01 | 27.40% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 114,240.92 | 114,240.92 | 8,483.38 | 8,483.38 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | 否 | ||||||||||
| 合计 | -- | 114,240.92 | 114,240.92 | 8,483.38 | 8,483.38 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施方式调整情况 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 为顺利推进募投项目建成投产，在此次募集资金到位前，公司已使用自有资金预先投入到募投项目的建设。截止 2019年4月12日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为59,566,620.46元，以自筹资金支付的发行费用金额为4,200,754.71元，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具《石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项审核报告》（德师报(核)字(19)第[E00168]号）。公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金59,566,620.46元和已支付发行费用自筹资金4,200,754.71元。公司第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构安信证券股份有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的核查意见》。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2019年12月31日，除闲置募集资金购买理财产品9.56亿元外，公司其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户内。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 泰州果维康 | 子公司 | 保健食品的销售 | 3,000.00 | 40,710.19 | 29,045.95 | 40,275.49 | 8,713.48 | 6,489.62 |
域，重点突破，打破常规，持续创新。秉承研发一代、使用一代、储备一代的思路，进行新产品的开发和储备。
在咖啡因食品添加剂方面，2020年公司将继续在黄嘌呤衍生物领域重点突破，完成新产品的生产工艺研发。除黄嘌呤衍生物的新产品开发方向外，公司还将在其他领域寻找新的突破口，建立新产品的研发管线，形成以咖啡因为主体，辐射多品种多领域的研发管线，使企业永葆蓬勃活力。在保健食品方面，以果维康维生素C含片为核心产品，2020年打造新单品——果维康牌B族维生素含片，同时丰富果维康维生素C系列产品线如颗粒剂（50mg幼儿装）、咀嚼片（225mg孕乳装），研究天然VE、氨糖、辅酶Q10、多种维生素等产品，寻找市场增量机会。
2、加强营销体系建设
深耕药店渠道，根据不同市场类型针对性开展营销活动。布局电商渠道及社群营销，从产品储备中遴选适合电商渠道特点及目标人群需求的产品组合，制定区别于传统渠道的产品线；增强与电商平台的合作，提高线上曝光率，提升产品知名度及认知度。
3、内部挖潜，提升生产指标，降低生产成本
随着咖啡因作为功能性食品等领域的功能被进一步拓展，市场对咖啡因产品的需求量逐渐增加，对咖啡因产品的质量要求越来越高，对产品的品种多样化要求愈加强烈。近年来，公司不断接到客户对咖啡因产品的个性化订单，并开展了设备开发、工艺改进等研究，满足日益增长的客户需要。此外，通过精益生产，降低成本，在日益激烈的市场竞争中占据优势。
2020年，公司将进一步内部挖潜，提升生产指标，降低成本，提升产品质量，进一步扩大个性化定制，增强产品的质量优势。在咖啡因生产的关键工序实施降本增效设备升级，实施成品工序的自动化生产建设，提升生产效能，节降成本。
4、围绕业务模式推进分级培训，提升员工业务技能。
公司将进一步落实人力资源优化和管理体系提升计划，通过优化管理人员队伍和管理体系优化提升，提高管理人员水平，提升管理效率，打造一支高效能团队。以提升员工技能为核心，紧紧围绕业务模式，细分各层级人员的工作内容及标准，针对不同层级人员开展的系列培训，组织开展年度培训培养工作，助力业绩达成。
（三）公司可能面对的风险及应对措施
1、新型冠状病毒肺炎疫情风险
新型冠状病毒肺炎疫情发生以来，宏观经济运行受到不同程度影响。2020年3月以来，随着疫情的全球性扩散，对公司出口业务短期可能造成一定影响。
应对措施：公司高度重视疫情防控工作，在做好疫情防控的基础上，努力保障生产运营，截至本报告披露日，公司已完全复工复产。同时，公司与供应商及客户保持及时沟通，对疫情进行密切跟踪和评估。
2、食品质量安全控制的风险
公司所处行业为食品制造业，主要产品包括咖啡因类产品、维生素类保健食品等。随着消费者对食品安全和权益保护意识的增强、政府部门对食品安全监管的日趋严格，食品质量控制已经成为食品加工企业的重中之重。公司已经通过了GMP认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证以及OHSAS18001职业健康安全管理体系认证，严格进行产品质量控制。公司自成立以来，从未发生重大食品质量安全事故。尽管公司应对风险的能力较强，但仍不能完全规避食品质量安全控制风险。
应对措施：公司继续建立健全的食品安全质量控制体系，实现对研发、采购、生产、销售等各环节的食品安全保障，严格进行产品质量控制。
3、市场竞争风险
作为功能食品的供应商，本行业下游客户对功能食品产品的质量、品牌等要求较高，因此对于行业新进入者存在一定技术、品牌和质量控制及销售渠道壁垒。但长期来看，随着同行业企业以及新进入者逐渐加大投入，不断实现技术创新，行业内竞争可能日益加剧。除此之外，竞争对手通过降价等方式，也可能加剧行业竞争，导致综合毛利率下降，影响公司的盈利能力，公司将可能面临越来越激烈的市场竞争风险。
应对措施：公司将持续提升公司在技术水平、产品质量、客户关系、品牌声誉等方面具有竞争优势，加大技术创新和管理创新，持续优化产品结构，巩固发展市场地位。
4、产品注册或备案未能获得批准的风险
为了保证业务的持续发展，公司现在及将来均会根据国家相关法律法规的规定为新产品申请保健食品批准证书。在注册
或备案的保健食品批准证书申请过程中，国家食品药品监督管理部门会对申报材料的完备性、申报产品的理论依据、配方、技术、工艺以及所声称的功效等进行审核，再作出给予批准或不批准的决定。因此，产品注册或备案批准证书申请具有一定的不确定性。应对措施：公司将持续提升产品研发能力，提升在产品配方理论依据、配方原料配比、生产工艺等方面的能力。
5、新产品开发风险
公司在进行新产品投入之前虽然经过充分的市场需求论证，但随着市场竞争的不断加剧，公司如果不能及时准确地把握市场需求，将导致公司研发的新产品不能获得市场认可，对公司市场竞争能力产生不利影响。应对措施：公司将持续进行研发投入，坚持以市场需求为导向，注重在产品开发、技术升级的基础之上对市场需求进行充分的论证。
6、募集资金投向的风险
公司本次募集资金将投资于“保健食品和特医食品生产项目”、 “保健品研发中心建设项目”、 “营销体系建设项目”、 “保健品软胶囊产业化项目”及“咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目”。项目建成后，年新增销售收入和年新增利润总额将大幅增加。虽然本次募集资金投资项目的提出经过了慎重的可行性研究论证，并对公司的竞争优势、营销网络和管理能力等进行了深入分析。公司认为新增产能的规模与市场规模以及公司业务发展目标相适应，但不排除由于市场环境的变化，募集资金投资项目的实际效益与可行性研究报告预计的效益存在一定的差异。如果项目建成投产后市场环境发生了较大不利变化或市场开拓不能如期推进，公司届时将面临产能扩大导致的产品销售风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年11月07日 | 实地调研 | 个人 | 巨潮资讯网， 2019年11月8日投资者关系活动记录表 |
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.4 |
| 每10股转增数（股） | 11 |
| 分配预案的股本基数（股） | 200,000,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 28,000,000.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 28,000,000.00 |
| 可分配利润（元） | 766,875,780.42 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司于 2020年3月20日召开了第四届董事会第二十二次会议，会议审议并通过了《关于2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，同意公司以截至2019年12月31日公司总股本200,000,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利人民币1.4元（含税），合计派发现金红利28,000,000.00元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增11股，转增后公司总股本将增加至420,000,000股。 | |
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 28,000,000.00 | 273,197,126.61 | 10.25% | 0.00 | 0.00% | 28,000,000.00 | 10.25% |
| 2018年 | 0.00 | 223,840,143.77 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 194,911,146.21 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 蔡东晨 | 实际控制人就股份锁定、持股及减持意向的承诺 | 1、除在发行人首次公开发行股票时将间接持有的部分发行人老股公开发售外（如涉及），自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、公司股票上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，股份锁定期限在上述锁定期限基础上自动延长6个月（期间如发生除权除息事项，发行价应相应调整）。上述承诺事项不因本人实际控制人地位的改变导致无效。3、本人在公司首次公开发行股票前直接或间接持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行减持，在锁定期满后两年内合计减持股份数量不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的40%，并在减持前3个交易日通过公司予以公告，且减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整）；上述承诺事项不因本人实际控制人地位的改变导致无效。 | 2017年12月15日 | 2019年3月22日-2022年3月21日 | 正常履行中 |
| 恩必普药业、欧意药业 | 控股股东、控股股东的一致行动人、 | 1、除在发行人首次公开发行股票时将持有的部分发行人老股公开发售外（如涉及），自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或 | 2017年10月25日 | 2019年3月22日-2022年3月21日 | 正常履行中 |
| 持股5%以下股东就股份锁定的承诺 | 者委托他人管理本公司在发行人首次公开发行股票前直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；2、发行人股票上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，股份锁定期限在上述锁定期限基础上自动延长6个月；3、本公司减持股份、减持方式应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。本公司在发行人首次公开发行股票前直接或间接持有的发行人股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行减持，并在减持前3个交易日通过公司予以公告，两年内合计减持股份数量不超过本公司直接或间接持有的发行人股份总数的40%，且减持价格不低于发行人首次公开发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整）。 | ||||
| 潘卫东、王怀玉、卢华、田玉妙、韩峰、张继勇、冯志军、刘刚叁、杜英 | 间接持有公司股份的董事、监事、高级管理人员就股份锁定、持股及减持意向的承诺 | 1、除在发行人首次公开发行股票时将间接持有的部分发行人老股公开发售外（如涉及），自发行人股票上市之日起36个月内，本人承诺不转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。2、公司股票上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，股份锁定期限在上述锁定期限基础上自动延长6个月（期间如发生除权除息事项，发行价应相应调整）。上述承诺事项不因本人的离职或职务变更导致无效。3、本人在公司首次公开发行股票前直接或间接持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，将通过合法方式进行减持，在锁定期满后两年内合计减持股份数量不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的40%，并在减持前3个交易日通过公司予以公告，且减持价格不低于公司首次公开发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进行调整）。上述承诺事项不因本人的离职或职务变更导致无效。4、在担任公司董事、监事或高级管理人员期间， | 2017年10月25日 | 2019年3月22日-2022年3月21日 | 正常履行中 |
| 本人所持公司股份锁定期届满后，每年转让的公司股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%。离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。 | |||||
| 郭玉民 | 间接持有公司股份的董事、监事、高级管理人员就股份锁定、持股及减持意向的承诺 | 详见招股说明书"重大事项提示"之"一、实际控制人和发行人的股东及董事、监事、高级管理人员等关于股份锁定、持股及减持意向等的承诺"之"（四）间接持有公司股份的董事、监事、高级管理人员潘卫东、王怀玉、卢华、田玉妙、郭玉民、韩峰、张继勇、冯志军、刘刚叁、杜英就股份锁定、持股及减持意向的承诺" | 2018年03月09日 | 2019年3月22日-2022年3月21日 | 正常履行中 |
| 公司、恩必普药业、潘卫东、王怀玉、卢华、田玉妙、韩峰、张继勇、冯志军、刘刚叁、杜英 | 关于公司上市后三年内稳定股价的预案及其承诺 | 公司稳定股价措施包括：控股股东、有责任的董事和高级管理人员增持公司股票；公司回购股票；董事会、股东大会通过的其他稳定股价措施。上述措施可单独或合并采用。1、增持措施：当触发前述稳定股价启动条件时，公司控股股东、有责任的董事和高级管理人员应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，积极配合并保证公司按照要求制定并启动稳定股价的实施方案。公司控股股东、有责任的董事和高级管理人员应在不迟于股东大会审议通过股价稳定预案具体方案后的5个交易日内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案，在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要求，且增持股票数量不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，增持公司股票。（1）控股股东增持①控股股东应在触发稳定股价措施日起10个交易日内，就其是否有增持公司股份的具体计划书面通知公司并由公司公告。如有具体计划，应包括增持股份的价格或价格区间、定价原则，拟增持股份的种类、数量及占总股本的比例，增持股份的期限以及届时有效的法律、法规、规范性文件规定应包含的其他信息。控股股东应在稳定股价方案公告后的5个交易日内启动稳定股价具体方案的实施。② | 2017年10月25日 | 2019年3月22日-2022年3月21日 | 正常履行中 |
| 控股股东承诺其增持股份的资金总额不低于上一年度控股股东从公司所获得现金分红税后金额的20%；连续十二个月增持公司股份数量不超过公司总股本的2%。若公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件的，控股股东可不再增持公司股份。③除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外，在股东大会审议稳定股价具体方案及实施方案期间，不转让其持有的公司股份。除经公司股东大会非关联股东同意外，不由公司回购其持有的股份。（2）有责任的董事和高级管理人员增持：①有责任的董事和高级管理人员应就其增持公司股票的具体计划（应包括拟增持股票数量范围、价格区间、完成时间等信息）书面通知公司并由公司进行公告。②有责任的公司董事和高级管理人员承诺，其用于增持公司股票的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度从公司获取的税前薪酬总和的20%，但不超过税前薪酬总和。若公司股价已经不满足稳定公司股价措施启动条件的，本人可不再增持公司股份。③公司及控股股东、公司上市时任职的董事和高级管理人员应当促成公司新聘任的有责任的董事和高级管理人员遵守本预案并签署相关承诺。触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司控股股东、董事、高级管理人员不因其在股东大会审议稳定股价具体方案及实施方案期间内不再作为控股股东和/或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。详见招股说明书"重大事项提示"之"二、关于公司上市后三年内稳定股价的预案" | |||||
| 郭玉民 | 关于公司上市后三年内稳定股价的预案 | 详见招股说明书"重大事项提示"之"二、关于公司上市后三年内稳定股价的预案" | 2018年03月09日 | 2019年3月22日-2022年3月21日 | 正常履行中 |
| 公司、恩必普药业、潘卫东、王怀玉、卢华、田玉妙、韩峰、张继勇、冯志 | 关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | 承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带法律责任。因公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。详见招股说明书"重大事项提示"之"三、关于招股说 | 2017年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 军、刘刚叁、杜英 | 明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺" | ||||
| 郭玉民 | 关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | 详见招股说明书"重大事项提示"之"三、关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺" | 2018年03月09日 | 长期 | 正常履行中 |
| 蔡东晨 | 关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺函 | 承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带法律责任。因公司招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。详见招股说明书"重大事项提示"之"三、关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺" | 2017年12月15日 | 长期 | 正常履行中 |
| 恩必普药业、蔡东晨、潘卫东、王怀玉、卢华、田玉妙、韩峰、张继勇、冯志军、刘刚叁、杜英 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 1、公司董事、高级管理人员承诺：（1）承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。（2）承诺对本人的职务消费行为进行约束，必要的职务消费行为应低于平均水平。（3）承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。 （4）承诺积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合填补摊薄即期回报的要求；支持公司董事会或薪酬与考核委员会在制订、修改补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞成票。（5）承诺在推动公司股权激励（如有）时，应使股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会上对相关议案投赞成票。 （6）在中国证监会、深圳证券交易所另行发布填补摊薄即期回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。（7）本人承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿意：①在股东大会及中国证监会指 | 2017年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 定报刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/或股东的补偿责任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的处罚或采取的相关监管措施。2、公司控股股东及实际控制人承诺：（1）承诺不得越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益。（2）在中国证监会、深圳证券交易所另行发布填补摊薄即期回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本公司/本人承诺与该等规定不符时，本公司/本人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。（3）承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若本公司/本人违反该等承诺，给公司或者其他股东造成损失的，本公司/本人愿意：①在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/或其他股东的补偿责任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司/本人作出的处罚或采取的相关监管措施。 | |||||
| 郭玉民 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 详见招股说明书"重大事项提示"之"五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺" | 2018年03月09日 | 长期 | 正常履行中 |
| 公司 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 公司承诺拟采取如下措施填补被摊薄的即期回报：1、现有业务板块运营状况、发展态势，面临的主要风险及改进措施；2、提高日常运营效率，降低运营成本，提升经营业绩的具体措施。详见招股说明书"重大事项提示"之"五、填补被摊薄即期回报的措施及承诺" | 2017年12月15日 | 长期 | 正常履行中 |
| 公司 | 利润分配的承诺 | 利润分配具体政策1、利润分配的形式：公司采取现金、股票或者现金与股票相结合等法律规范允许的其他形式分配利润；公司董事会可以根据当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。2、现金分红的具体条件：①公司该年度的可供分配利润（即公司弥补亏损、提取盈余公积金后剩余的 | 2017年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 税后利润）为正值；②审计机构对公司当年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；③未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，或在考虑实施前述重大投资计划或重大现金支出以及该年度现金分红的前提下公司正常生产经营的资金需求仍能够得到满足。3、现金分红的比例：在满足现金分红具体条件的前提下，公司以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。公司董事会应综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程（草案）》规定的程序，提出差异化的现金分红政策。4、股票股利分配条件：在公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出股票股利分配预案。 | |||||
| 蔡东晨 | 实际控制人关于减少和避免关联交易的声明、承诺及保证函 | 详见招股说明书"第七节 同业竞争与关联交易"之"五、发行人拟采取的规范和减少关联交易的措施"之"（二）控股股东和实际控制人减少、避免关联交易的承诺" | 2017年12月15日 | 长期 | 正常履行中 |
| 恩必普药业 | 控股股东关于减少和避免关联交易的声明、承诺及保证函 | 详见招股说明书"第七节 同业竞争与关联交易"之"五、发行人拟采取的规范和减少关联交易的措施"之"（二）控股股东和实际控制人减少、避免关联交易的承诺" | 2017年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 蔡东晨 | 实际控制人关于避免同业竞争的承诺 | 详见招股说明书"第七节 同业竞争与关联交易"之"二、同业竞争情况"之"（五）避免同业竞争的承诺" | 2017年12月15日 | 长期 | 正常履行中 |
| 恩必普药业 | 控股股东关于避免同业竞争的承诺 | 详见招股说明书“第七节 同业竞争与关联交易”之“二、同业竞争情况”之“（五）避免同业竞争的承诺” | 2017年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 公司 | 关于承诺履行的约束措施 | 公司未能履行相关承诺的约束措施1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2、对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；3、如果因公司 | 2017年10月25日 | 长期 | 正常履行中 |
| 未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任；4、若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定，公司将严格依法执行该等裁决、决定；5、公司将在定期报告中披露公司及其控股股东、公司董事及高级管理人员的公开承诺履行情况，和未履行承诺时的补救及改正情况。 | |||||
| 恩必普药业 | 关于承诺履行的约束措施 | 公司控股股东恩必普药业未能履行相关承诺的约束措施1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2、不得直接或间接转让发行人股份，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；3、暂不领取发行人分配利润中归属于本公司的部分，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除；4、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行人指定账户；5、如果本公司未履行承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，依法赔偿投资者损失；6、如果发行人未履行承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，并且，经有权部门认定本公司应承担责任的，本公司承诺并事先同意发行人以应向本公司支付的现金分红全部直接用于向投资者承担赔偿责任；7、若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定，本公司将严格依法执行该等裁决、决定。 | 2017年12月15日 | 长期 | 正常履行中 |
| 潘卫东、王怀玉、卢华、田玉妙、韩峰、张继勇、冯志军、刘刚叁、杜英 | 关于承诺履行的约束措施 | 1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2、不得直接或间接转让公司股份，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；3、暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除；4、在违反相 | 2017年12月15日 | 长期 | 正常履行中 |
| 关承诺发生之日起五个工作日内，主动申请调减或停发薪酬或津贴，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除；5、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；6、本人未履行相关承诺，致使投资者在证券交易中遭受损失的，依法赔偿投资者损失；7、若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定，本人将严格依法执行该等裁决、决定。 | ||||||
| 蔡东晨 | 关于承诺履行的约束措施 | 公司实际控制人蔡东晨先生未能履行相关承诺的约束措施1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2、不得直接或间接转让公司股份，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外； 3、暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分，直至相关承诺已经履行或替代措施实施完毕，且未履行承诺的不利影响已经消除；4、如果因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；5、如果本人未履行承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失；6、如果公司未履行承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，并且，经有权部门认定本人应承担责任的，本人承诺并事先同意公司以应向本人支付的现金分红以及扣减应向本人支付的薪酬全部直接用于向投资者承担赔偿责任；7、若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定，本人将严格依法执行该等裁决、决定。 | 2017年12月15日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 郭玉民 | 关于承诺履行的约束措施 | 详见招股说明书"重大事项提示"之"四、关于承诺履行的约束措施"之"（四）董事、监事及高级管理人员未能履行相关承诺的约束措施" | 2018年03月09日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
详见“第十二节 财务报告 二十七、重要会计政策和会计估计变更”。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见“第十二节 财务报告 八、合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 60 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 廖志勇、邢灿灿 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
聘任、解聘会计师事务所情况说明
公司于2019年12月3日召开了第四届董事会第二十一次会议及第四届监事会第十六次次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，公司拟不再聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度审计机构，拟改聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，聘期一年。该议案已经2019年第三次临时股东大会审议通过。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年11月15日召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于拟参与北京国新汇金股份有限公司挂牌增资暨关联交易的议案》。公司拟使用不超过16,000.00万元自有资金，作为意向投资方参与北京国新汇金股份有限公司挂牌增资事项，拟认购不超过2,600.00万股股份，公司控股股东恩必普药业已持有北京国新汇金股份有限公司（以下简称“国新汇金”）12.26%股权，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，恩必普药业为公司的关联法人，公司的上述投资行为形成关联双方共同投资，构成关联交易。2019年12月12日，公司与国新汇金及其股东签署《增资协议》，公司使用15,606.24万元认购国新汇金2,600.00万股股份,其中2,600.00万元计入国新汇金注册资本，其余13,006.24万元计入国新汇金资本公积。本次增资完成后，公司持有国新汇金20.30%股份。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于拟参与北京国新汇金股份有限公司挂牌增资暨关联交易的公告 | 2019年11月16日 | 巨潮资讯网 |
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 暂时闲置募集资金 | 239,200 | 95,600 | 0 |
| 合计 | 239,200 | 95,600 | 0 | |
关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行了信息披露，维护广大投资者的利益。公司通过投资者电话、公司官网以及投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高公司的透明度和诚信度。
公司一直非常重视对股东的合理投资回报，同时兼顾公司的可持续发展， 制定了持续、稳定、科学的分红政策。公司积极落实中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》的相关要求，在《公司章程》及《首次公开发行股票并在创业板上市后未来三年股东分红回报规划》中进一步明确了利润分配方式、现金分红的条件及比例等事项。完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小投资者权益保障机制。
（2）职工权益保护
公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，保护职工合法权益，同时建立起较为完善的绩效考核体系。注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，为员工提供良好的劳动环境。
（3）环境保护
公司高度重视环保工作，严格遵守国家环境保护方面的法律法规，严格遵守环保方面的法律法规，在报告期内所排放的各项污染物符合国家和地方标准，无环境保护方面的违法违规现象发生，组织完成多项重点源头减排项目。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | COD | 连续 | 1 | 环保污水站 | ≤240mg/l | 石家庄市栾城区污水处理厂协议标准 | 94.364t/a | 113.5 t/a | 无 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | 氨氮 | 连续 | 1 | 环保污水站 | ≤25 mg/l | 石家庄市栾城区污水处理厂协议标准 | 9.192 t/a | 23.9 t/a | 无 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | 非甲烷总烃 | 连续 | 1 | 车间二羟丙茶碱房顶 | ≤60 mg/m3 | 工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13/2322-2016 | 0.1161 t/a | 2.38 t/a | 无 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | 非甲烷总烃 | 连续 | 1 | 车间可可碱房顶 | ≤60 mg/m3 | 工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13/2322-2016 | 0.051 t/a | 4.98 t/a | 无 |
| 项目名称 | 备案 | 环评批复 | 环保验收 |
| 废水氨氮深度处理项目 | 石家庄市栾城区行政审批局2017.07.31 | 石栾审环表【2018】128号 | 石栾环验[2019]17号 |
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 150,000,000 | 100.00% | 150,000,000 | 75.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 150,000,000 | 100.00% | 150,000,000 | 75.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 150,000,000 | 100.00% | 150,000,000 | 75.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 | 25.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 | 25.00% | |||||
| 三、股份总数 | 150,000,000 | 100.00% | 50,000,000 | 50,000,000 | 200,000,000 | 100.00% | |||
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司在深圳证券交易所创业板向社会公众公开发行人民币普通股（A股）5,000万股。公司总股本由15,000万股增加至20,000万股，致使公司2019年度的每股收益及每股净资产等指标被摊薄，2019年度基本每股收益1.46元/股，去年同期为1.49元/股；报告期期末，归属于上市公司股东的每股净资产12.03元，上年末为6.61元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
| 股票类 | ||||||
| 人民币普通股（A股） | 2019年03月13日 | 24.47 | 50,000,000 | 2019年03月22日 | 50,000,000 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,763 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 26,314 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 境内非国有法人 | 74.02% | 148,035,000 | 0 | 148,035,000 | 0 | ||
| 石药集团欧意药业有限公司 | 境内非国有法人 | 0.98% | 1,965,000 | 0 | 1,965,000 | 0 | ||
| 曲劲凡 | 境内自然人 | 0.19% | 372,600 | 372,600 | 372,600 | |||
| 关红 | 境内自然人 | 0.11% | 217,200 | 217,200 | 217,200 | |||
| 钮福珍 | 境内自然人 | 0.09% | 180,000 | 180,000 | 180,000 | |||
| 刘秀杰 | 境内自然人 | 0.09% | 173,800 | 173,800 | 173,800 | |||
| 熊阳 | 境内自然人 | 0.08% | 169,250 | 169,250 | 169,250 | |||
| 郑重 | 境内自然人 | 0.08% | 163,464 | 163,464 | 163,464 | |||
| 沈珍娟 | 境内自然人 | 0.08% | 160,000 | 160,000 | 160,000 | |||
| 李增梅 | 境内自然人 | 0.08% | 151,000 | 151,000 | 151,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 石药集团恩必普药业有限公司与石药集团欧意药业有限公司系一致行动人。未知其他前十大股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 曲劲凡 | 372,600 | 人民币普通股 | 372,600 |
| 关红 | 217,200 | 人民币普通股 | 217,200 |
| 钮福珍 | 180,000 | 人民币普通股 | 180,000 |
| 刘秀杰 | 173,800 | 人民币普通股 | 173,800 |
| 熊阳 | 169,250 | 人民币普通股 | 169,250 |
| 郑重 | 163,464 | 人民币普通股 | 163,464 |
| 沈珍娟 | 160,000 | 人民币普通股 | 160,000 |
| 李增梅 | 151,000 | 人民币普通股 | 151,000 |
| 沈志芳 | 129,000 | 人民币普通股 | 129,000 |
| 李豫晓 | 127,200 | 人民币普通股 | 127,200 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知其他前十大股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 无 | ||
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 卢圣杰 | 2003年04月23日 | 911301007468953573 | 药品的研发、生产及销售 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 蔡东晨 | 本人 | 中国 | 是 |
| 主要职业及职务 | 蔡东晨先生现任石药集团董事长、石药控股董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 石药集团于1994年6月21日在香港联交所上市。2015年4月，蔡东晨先生直接和间接控制石药集团29.9993%的股权，成为石药集团的实际控制人。截至2019年12月31日，蔡东晨先生直接和间接合计控制石药集团23.16%的股权。 | ||
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 潘卫东 | 董事长 | 现任 | 男 | 51 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王怀玉 | 董事 | 现任 | 男 | 57 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 卢华 | 董事 | 现任 | 男 | 48 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 田玉妙 | 董事 | 现任 | 女 | 55 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭玉民 | 董事 | 现任 | 男 | 48 | 2018年03月09日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 韩峰 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 46 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭顺星 | 独立董事 | 现任 | 男 | 62 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐一民 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 耿立校 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张继勇 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 44 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王进平 | 监事 | 现任 | 男 | 49 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭忠超 | 职工监事 | 现任 | 男 | 41 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 冯志军 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘刚叁 | 副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杜英 | 董事会秘书、财务总监 | 现任 | 女 | 52 | 2017年12月25日 | 2020年01月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
（三）高级管理人员简介
根据公司章程，公司高级管理人员为公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书，各高级管理人员基本情况如下：
韩 峰先生：中国国籍，无境外永久居留权，1974年8月出生，本科学历。曾就职于石家庄市第一制药厂一分厂、石家庄制药集团新诺威药业有限公司。现为公司董事、总经理。
冯志军先生：中国国籍，无境外永久居留权，1973年1月出生，本科学历，高级工程师。曾就职于维生药业。现任公司副总经理。
杜 英女士：中国国籍，无境外永久居留权，1968年2月出生，研究生学历。曾就职于中诺药业、河北宏源化工有限公司、石药集团。现任公司财务总监、董事会秘书。
刘刚叁先生：中国国籍，无境外永久居留权，1965年5月出生，研究生学历，正高级工程师。曾就职于华北制药集团新药研究开发有限责任公司、华北制药（河北）神草有限公司、石药集团中奇制药技术（石家庄）有限公司。现任公司副总经理。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 潘卫东 | 恩必普药业 | 董事 | 2009年06月06日 | 否 | |
| 潘卫东 | 欧意药业 | 董事 | 2010年11月25日 | 否 | |
| 卢华 | 欧意药业 | 董事 | 2018年10月15日 | 否 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 潘卫东 | 石药集团 | 执行董事 | 2006年10月01日 | 是 | |
| 潘卫东 | 石药控股 | 董事、执行总裁 | 2004年09月06日 | 否 | |
| 潘卫东 | 中诺药业 | 董事 | 2007年02月27日 | 否 | |
| 潘卫东 | 诗薇制药 | 董事 | 2010年06月28日 | 否 | |
| 潘卫东 | 共成国际有限公司 | 董事 | 2017年06月23日 | 否 | |
| 潘卫东 | 深圳前海石药医疗科技有限公司 | 董事长 | 2016年09月05日 | 否 | |
| 潘卫东 | 三亚石药德中健康产业园有限公司 | 董事长 | 2015年10月21日 | 否 | |
| 潘卫东 | 河北果维康 | 董事长 | 2015年10月21日 | 否 | |
| 潘卫东 | 中诺泰州 | 董事长 | 2017年03月20日 | 否 | |
| 王怀玉 | 石药集团 | 执行董事 | 2010年10月08日 | 是 | |
| 王怀玉 | 石药控股 | 董事、执行总裁 | 2011年12月05日 | 否 | |
| 王怀玉 | 中诺药业 | 董事 | 2013年05月14日 | 否 |
| 王怀玉 | 石药集团内蒙古中诺药业有限公司 | 董事长、总经理 | 2020年01月19日 | 否 | |
| 王怀玉 | 河北华荣制药有限公司 | 董事长 | 2019年03月18日 | 否 | |
| 王怀玉 | 维生药业 | 董事长 | 2015年12月21日 | 否 | |
| 卢 华 | 石药集团 | 执行董事 | 2015年09月07日 | 是 | |
| 卢 华 | 石药控股 | 董事、执行总裁 | 2011年12月05日 | 否 | |
| 卢 华 | 中诺药业 | 董事 | 2009年08月21日 | 否 | |
| 卢 华 | 石药集团中诚医药物流有限公司 | 董事长 | 2019年11月06日 | 否 | |
| 卢 华 | 河北石药美威现代中药有限公司 | 董事长 | 2018年10月23日 | 否 | |
| 卢 华 | 衡水市仁和医药有限公司 | 董事 | 2019年08月14日 | 否 | |
| 卢 华 | 中诚医药邯郸有限公司 | 董事 | 2019年05月23日 | 否 | |
| 卢 华 | 石药集团江苏恩普医疗器械有限公司 | 董事 | 2018年08月06日 | 否 | |
| 卢 华 | 石家庄欧意和医药销售有限公司 | 董事 | 2018年09月27日 | 否 | |
| 卢 华 | 中诚医药沧州有限公司 | 董事 | 2019年05月14日 | 否 | |
| 田玉妙 | 石家庄百姓惠康药房有限公司 | 执行董事、总经理 | 2017年01月24日 | 否 | |
| 郭玉民 | 河北佳领医药有限公司 | 董事长 | 2016年06月06日 | 否 | |
| 郭玉民 | 石药凰璐医疗器械泰州有限公司 | 董事长、总经理 | 2016年09月18日 | 否 | |
| 郭玉民 | 石家庄普恩堂传统中医门诊部有限公司 | 执行董事 | 2017年02月16日 | 否 | |
| 郭玉民 | 江苏泰诺 | 董事长、总经理 | 2013年03月27日 | 否 | |
| 郭玉民 | 安沃勤 | 董事长 | 2014年12月27日 | 否 | |
| 郭玉民 | 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 董事长 | 2017年02月27日 | 否 | |
| 郭玉民 | 广西泰诺制药有限公司 | 董事 | 2016年03月22日 | 否 | |
| 郭玉民 | 河北永丰药业有限公司 | 执行董事 | 2015年11月18日 | 否 | |
| 郭玉民 | 石药集团江苏中诚制药有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年01月16日 | 否 | |
| 郭玉民 | 石药集团江苏恩普医疗器械有限公司 | 董事长、总经理 | 2018年08月06日 | 否 | |
| 郭玉民 | 中诚医药 | 董事长 | 2018年07月26日 | 否 |
| 郭玉民 | 河北石药大药房连锁有限公司 | 董事 | 2018年09月06日 | 否 | |
| 韩 峰 | 河北果维康 | 董事 | 2017年03月22日 | 否 | |
| 韩 峰 | 中诺泰州 | 董事 | 2017年03月24日 | 否 | |
| 韩 峰 | 泰州果维康 | 执行董事 | 2018年01月24日 | 否 | |
| 徐一民 | 河北经贸大学 | 发展战略与规划研究室副主任 | 2019年07月18日 | 是 | |
| 郭顺星 | 中国医学科学院药用植物研究所 | 生物技术中心主任、博士生导师 | 1996年06月18日 | 是 | |
| 耿立校 | 河北工业大学 | 经济管理学院副院长 | 2019年09月17日 | 是 | |
| 杜 英 | 河北果维康 | 监事 | 2017年03月22日 | 否 | |
| 杜 英 | 中诺泰州 | 监事 | 2017年03月24日 | 否 | |
| 杜 英 | 泰州果维康 | 监事 | 2017年05月15日 | 否 | |
| 张继勇 | 石药集团 | 人力资源中心总监 | 2020年01月13日 | 是 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 潘卫东 | 董事长 | 男 | 52 | 现任 | 是 | |
| 王怀玉 | 董事 | 男 | 57 | 现任 | 是 | |
| 卢华 | 董事 | 男 | 48 | 现任 | 是 | |
| 田玉妙 | 董事 | 女 | 55 | 现任 | 是 | |
| 郭玉民 | 董事 | 男 | 48 | 现任 | 是 | |
| 韩峰 | 董事、总经理 | 男 | 46 | 现任 | 40.17 | 否 |
| 郭顺星 | 独立董事 | 男 | 62 | 现任 | 6 | 否 |
| 徐一民 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 6 | 否 |
| 耿立校 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 6 | 否 |
| 张继勇 | 监事会主席 | 男 | 44 | 现任 | 是 | |
| 王进平 | 监事 | 女 | 49 | 现任 | 是 | |
| 郭忠超 | 职工监事 | 男 | 41 | 现任 | 20.17 | 否 |
| 冯志军 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 30.23 | 否 |
| 刘刚叁 | 副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 30.46 | 否 |
| 杜英 | 董事会秘书、财务总监 | 女 | 52 | 现任 | 25.25 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 164.28 | -- |
| 母公司在职员工的数量（人） | 902 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 889 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,791 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,791 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 874 |
| 销售人员 | 501 |
| 技术人员 | 233 |
| 财务人员 | 21 |
| 行政人员 | 162 |
| 合计 | 1,791 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生及以上 | 29 |
| 本科 | 281 |
| 专科 | 656 |
| 高中（含职业高中）以下 | 825 |
| 合计 | 1,791 |
2、薪酬政策
为更好地调动各级职工的工作积极性和创造性，稳步提升职工素质，增强企业核心竞争力，促进公司健康发展，依据《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规的规定，并结合我公司实际情况，合理确定公司职工的总体薪酬水平，通过保持薪酬的外部竞争力促进职工队伍的不断优化，促进劳动效率的不断提高。公司实行以基本工资加绩效奖金为主的薪酬福利体系，沿用公司根据岗位的工作责任、劳动技能、劳动条件和劳动强度四个维度的综合评价结果确定的岗位级别，合理设定基本工资标准，保证薪酬的内部公平性。以结果为导向，根据职工的工作业绩及贡献大小，合理拉开薪酬档次，并实行职工基本工资的动态管理，充分体现按劳分配，多劳多得的分配原则，更好地激励各级职工的工作积极性和创造性。
3、培训计划
公司为提高员工整体素质，加强员工教育培训管理，规范员工培训流程，建立完善的教育培训体系，使公司教育培训工作程序化、规范化、制度化，为生产经营提供合格的人力资源，同时保证各类人员具有与其承担的工作相适应的技能和专业水平。针对高层管理人员、中层管理人员、基层管理人员、一般员工、新入职员工、专业人员展开针对性培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，建立并完善了由公司股东大会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理架构。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确、运作规范。公司的治理架构符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及相关法律法规的要求规范运行，规范股东大会召集、召开、提案、表决等程序，平等对待所有投资者使其充分行使自己的权利，切实保证中小股东的权益。公司聘请律师列席并见证股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。
2、关于公司与控股股东
公司在业务、资产、机构、人员、财务方面能够与控股股东完全分离、相互独立。公司的控股股东和实际控制人能够依法行使权利，并承担相应义务。报告期内，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益。
3、关于董事与董事会
公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使权利、履行职责，在审议日常事项、决定重大投资、制订公司规章制度等方面形成了科学、有效的决策，切实发挥了作用。报告期内，公司董事会运行规范，会议通知、召开、表决方式符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定。公司董事会下设有战略委员会、薪酬与考委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。
4、关于监事和监事会
公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定独立行使监督权，确保监事会能够高效规范运作和科学决策，报告期内，公司监事会运行规范，会议通知、召开、表决方式符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。
5、关于公司与投资者
公司高度重视信息披露工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引》等规定真实、准确、完整、及时地披露信息。 董事会秘书是公司投资者关系管理事务的负责人，全面负责公司投资者关系管理工作，公司通过电话、电子邮箱、深交所“互动易”平台、等形式回复投资者问题，公司指定《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）为披露信息的媒体。加强公司与投资者之间的信息沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司和投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益，实现公司价值最大化和股东利益最大化。
6、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了董事、高级管理人员绩效评价与激励约束机制，董事会薪酬与考核委员会审议并监督执行具有有效激励与约束作用的薪酬制度和绩效考核制度，就本公司董事、监事和高级管理人员的薪酬制度、绩效考核制度以及激励方案向董事会提出建议，并对董事和高级管理人员的业绩和行为进行评估。委员会直接对公司董事会负责。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康、持续的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与股东及其他关联方完全分离、相互独立。公司具有完整的供应、研发、生产和销售系统，具有独立完整的业务体系和面向市场的自主经营能力。
1、业务独立情况
公司是专业从事功能食品的研发、生产和销售的高新技术企业，已形成独立完整的业务体系，在采购、市场、研发、生产、管理上不依赖于公司股东及其他关联方，在业务经营活动中不存在核心技术依赖他方专利、专有技术的情形，也不存在依赖他方核心设备进行业务经营的情形。公司具有独立面向市场开拓业务的能力。
2、资产独立完整情况
公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，主要原材料供应商与产品销售对象与公司股东无关联关系。
报告期内，公司没有以资产或信誉为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将本公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用、支配公司资产、资金或者越权干预公司对其资产的经营管理而损害公司利益的情形。
3、机构独立情况
公司依照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织机构，公司所有的组织机构均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形，公司的生产经营活动依法独立进行。
4、人员独立情况
公司拥有完整、独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均是公司专职人员，且在公司领薪，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，也未在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
5、财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司拥有独立的银行账户，不存在与股东单位及其他关联方共用银行账户的情形。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司建立了规范、独立的财务会计制度和对下属子公司的财务管理制度。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2019年02月20日 | 不适用 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.02% | 2019年05月06日 | 2019年05月06日 | 巨潮资讯网披露的2019年第一次临时股东大会决议公告（2019-017） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.07% | 2019年11月26日 | 2019年11月26日 | 巨潮资讯网披露的2019年第二次临时股东大会决议公告（2019-051） |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 75.01% | 2019年12月23日 | 2019年12月23日 | 巨潮资讯网披露的2019年第三次临时股东大会决议公告（2019-059） |
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 郭顺星 | 10 | 3 | 6 | 1 | 0 | 否 | 4 |
| 耿立校 | 10 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 徐一民 | 10 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
独立董事对公司的合理化建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况：报告期内，审计委员会严格依照《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，认真审阅每季度公司内审部门提交的审计报告，审计委员会和内审部门对公司募集资金存放与使用情况、关联交易及其他重大事项进行审计核查，勤勉尽责。报告期内，公司审计委员会共召开会议6次，重点对公司定期财务报告、募集资金使用情况、会计政策变更等事项进行审议。
2、薪酬与考核委员会履职情况：报告期内，薪酬与考核委员会严格依照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，共召开薪酬与考核委员会会议1次。主要对对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬情况进行了审核。
3、战略委员会履职情况：报告期内，战略委员会依照《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》等相关规定，积极履行职责，对公司重大投资事项进行了审议，为公司持续稳定发展提出了有效建议和意见。报告期内，战略委员会共召开会议2次，重点对年度融资计划、参与北京国新汇金股份有限公司挂牌增资事项进行审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司根据《公司章程》以及其他内部管理制度的规定，将高级管理人员薪酬将分为基本年薪和绩效年薪两部分，并根据行业状况及生产经营实际情况进行考核后发放。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年03月23日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：公司董事、监事或高管存在舞弊行为；公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 重大缺陷：严重违反国家法律法规；决策程序出现重大失误，给公司造成重大损失的；重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；内部控制评价的结果是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。 重要缺陷：决策程序导致出现一般性失误的；违反企业内部规章制度，形成损失的；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制评价的结果是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷的其他内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：合并利润总额潜在错报≥5%；合并营业收入总额潜在错报≥1%；合并所有者权益潜在错报≥1%。重要缺陷：3%≤合并利润总额潜在错报<5%；0.5%≤合并营业收入总额潜在错报<1%；0.5%≤合并所有者权益潜在错报<1%。一般缺陷：合并利润总额潜在错报<3%；合并营业收入总额潜在错报<0.5；合并所有者权益潜在错报<0.5%。 | 重大缺陷：合并后直接财产损失占公司资产总额≥1%。重要缺陷:0.5%≤合并后直接财产损失占公司资产总额<1%。一般缺陷:合并后直接财产损失占公司资产总额<0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年03月20日 |
| 审计机构名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | XYZH/2020HZA10264 |
| 注册会计师姓名 | 廖志勇、邢灿灿 |
| 1. 收入的确认 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 如财务报表附注五、23及附注七、29所示，新诺威公司2019年度实现营业收入12.56亿元，营业收入是新诺威公司的关键业绩指标，其核算的准确性以及是否确认在恰当的会计期间存在错报风险，因此我们将营业收入确认事项作为本年度关键审计事项。 | （1）了解、评估并测试自客户订单审批至销售交易入账的收入流程以及管理层的关键内部控制； （2）审阅销售合同、检查业务单据并与管理层进行访谈，评价收入确认政策的恰当性； （3）对销售收入执行分析性复核程序，判断收入波动的合理性； （4）获取海关电子口岸数据，与账面确认的外销收入进行核对； （5）检查销售相关业务合同、发货单据、客户签收单据、提单，以评价收入的真实性； |
（6）向主要客户函证，包括应收余额及本期销售金额；
（7）结合产成品监盘结果以及截止测试程序，检查收入是否确认
在恰当的会计期间。
四、其他信息
新诺威公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新诺威公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新诺威公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新诺威公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督新诺威公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新诺威公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新诺威公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就新诺威公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：廖志勇（项目合伙人） | |
| 中国注册会计师：邢灿灿 | ||
| 中国 北京 | 二○二○年三月二十日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：石药集团新诺威制药股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 475,141,505.60 | 156,392,543.65 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 960,086,125.04 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 173,137,587.78 | 188,793,068.18 |
| 应收款项融资 | 176,633,163.91 | 139,407,278.73 |
| 预付款项 | 11,440,920.36 | 26,367,001.81 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,466,103.62 | 5,747,943.22 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 124,230,507.28 | 129,239,395.13 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 14,881,297.50 | 14,972,694.94 |
| 流动资产合计 | 1,937,017,211.09 | 660,919,925.66 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 156,285,100.38 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 570,035,933.22 | 536,453,818.13 |
| 在建工程 | 108,134,496.09 | 108,930,725.47 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 57,566,553.51 | 59,926,368.63 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 3,467,524.07 | 3,467,524.07 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 12,879,642.27 | 11,549,709.02 |
| 其他非流动资产 | 6,986,665.51 | 9,551,134.48 |
| 非流动资产合计 | 915,355,915.05 | 729,879,279.80 |
| 资产总计 | 2,852,373,126.14 | 1,390,799,205.46 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,589,600.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 12,488,451.38 | 12,485,000.00 |
| 应付账款 | 80,214,559.93 | 63,452,001.37 |
| 预收款项 | 24,218,746.60 | 15,916,200.73 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,065,845.12 | 9,212,720.75 |
| 应交税费 | 17,536,159.05 | 24,988,697.89 |
| 其他应付款 | 254,234,738.99 | 152,701,689.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 50,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 400,758,501.07 | 349,345,909.96 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 35,657,411.30 | 42,105,522.24 |
| 递延所得税负债 | 646,331.73 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 36,303,743.03 | 42,105,522.24 |
| 负债合计 | 437,062,244.10 | 391,451,432.20 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 200,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,102,275,975.39 | 9,866,765.92 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 26,167.25 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 108,781,693.84 | 88,649,903.61 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 995,315,872.01 | 742,250,535.63 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,406,399,708.49 | 990,767,205.16 |
| 少数股东权益 | 8,911,173.55 | 8,580,568.10 |
| 所有者权益合计 | 2,415,310,882.04 | 999,347,773.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,852,373,126.14 | 1,390,799,205.46 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 250,850,572.15 | 119,765,593.38 |
| 交易性金融资产 | 829,458,360.96 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 160,348,283.54 | 147,766,540.58 |
| 应收款项融资 | 42,833,941.79 | 12,557,021.85 |
| 预付款项 | 7,912,311.61 | 21,698,591.94 |
| 其他应收款 | 93,204,900.00 | 97,361,726.66 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 68,620,194.66 | 87,586,961.74 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 393,557.29 | |
| 流动资产合计 | 1,453,622,122.00 | 486,736,436.15 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 659,028,918.54 | 222,002,698.16 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 326,667,154.85 | 300,393,186.25 |
| 在建工程 | 14,318,860.69 | 37,001,149.23 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 16,566,180.50 | 17,874,036.86 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 4,731,892.97 | 5,673,797.71 |
| 其他非流动资产 | 2,365,089.04 | 2,611,276.88 |
| 非流动资产合计 | 1,023,678,096.59 | 585,556,145.09 |
| 资产总计 | 2,477,300,218.59 | 1,072,292,581.24 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,589,600.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,400,000.00 | |
| 应付账款 | 46,373,590.55 | 30,700,649.19 |
| 预收款项 | 10,993,847.57 | 8,849,073.54 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,759,979.15 | 8,264,322.45 |
| 应交税费 | 10,441,681.78 | 10,905,393.58 |
| 其他应付款 | 214,527,502.96 | 103,577,817.45 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 50,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 298,496,602.01 | 232,886,856.21 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,378,078.07 | 13,196,688.97 |
| 递延所得税负债 | 489,390.70 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,867,468.77 | 13,196,688.97 |
| 负债合计 | 307,364,070.78 | 246,083,545.18 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 200,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,094,278,673.55 | 1,869,464.08 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 108,781,693.84 | 88,649,903.61 |
| 未分配利润 | 766,875,780.42 | 585,689,668.37 |
| 所有者权益合计 | 2,169,936,147.81 | 826,209,036.06 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,477,300,218.59 | 1,072,292,581.24 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 1,256,502,359.88 | 1,240,098,691.33 |
| 其中：营业收入 | 1,256,502,359.88 | 1,240,098,691.33 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 965,627,827.03 | 974,421,429.04 |
| 其中：营业成本 | 611,841,833.31 | 631,371,060.20 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 17,029,062.03 | 16,212,009.64 |
| 销售费用 | 279,065,567.90 | 275,523,622.66 |
| 管理费用 | 50,662,872.61 | 44,885,804.88 |
| 研发费用 | 13,052,296.69 | 11,252,119.27 |
| 财务费用 | -6,023,805.51 | -4,823,187.61 |
| 其中：利息费用 | 1,497,591.76 | 3,391,491.08 |
| 利息收入 | 2,429,354.03 | 634,420.88 |
| 加：其他收益 | 19,555,570.94 | 14,521,070.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 17,917,902.84 | 112,191.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,890,368.76 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 594,130.46 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,451,175.31 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 332,832,505.85 | 276,859,349.63 |
| 加：营业外收入 | 4,551,273.96 | 1,155,461.02 |
| 减：营业外支出 | 2,213,343.32 | 309,607.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 335,170,436.49 | 277,705,203.57 |
| 减：所得税费用 | 61,642,704.43 | 53,382,636.83 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 273,527,732.06 | 224,322,566.74 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 273,527,732.06 | 224,322,566.74 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 273,197,126.61 | 223,840,143.77 |
| 2.少数股东损益 | 330,605.45 | 482,422.97 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 26,167.25 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 26,167.25 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 26,167.25 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 26,167.25 | |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 273,553,899.31 | 224,322,566.74 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 273,223,293.86 | 223,840,143.77 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 330,605.45 | 482,422.97 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.46 | 1.49 |
| （二）稀释每股收益 | 1.46 | 1.49 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 826,484,619.77 | 773,610,112.09 |
| 减：营业成本 | 547,240,527.82 | 553,265,539.11 |
| 税金及附加 | 9,716,620.62 | 7,767,146.20 |
| 销售费用 | 20,961,119.47 | 20,111,213.09 |
| 管理费用 | 28,745,947.55 | 24,905,078.36 |
| 研发费用 | 9,761,545.41 | 9,221,378.86 |
| 财务费用 | -5,488,861.00 | -4,161,101.57 |
| 其中：利息费用 | 1,497,591.76 | 3,095,924.42 |
| 利息收入 | 2,010,618.74 | 481,157.93 |
| 加：其他收益 | 936,070.90 | 1,232,070.83 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 15,449,949.90 | 112,191.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 3,262,604.68 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,142,462.45 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,096,989.03 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 236,338,807.83 | 161,748,131.62 |
| 加：营业外收入 | 2,619,010.89 | 242,850.00 |
| 减：营业外支出 | 2,116,442.05 | 299,607.08 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 236,841,376.67 | 161,691,374.54 |
| 减：所得税费用 | 35,523,474.39 | 23,883,571.33 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 201,317,902.28 | 137,807,803.21 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 201,317,902.28 | 137,807,803.21 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 201,317,902.28 | 137,807,803.21 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,229,747,784.56 | 1,066,161,748.87 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 17,024,851.39 | 24,095,573.36 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,342,266.41 | 26,998,521.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,278,114,902.36 | 1,117,255,844.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 411,979,060.59 | 469,144,767.13 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 140,010,754.12 | 115,805,226.19 |
| 支付的各项税费 | 143,965,689.31 | 125,325,843.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 266,775,212.27 | 247,252,387.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 962,730,716.29 | 957,528,224.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 315,384,186.07 | 159,727,619.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 1,455,395,854.57 | 10,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 112,191.78 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 423,226.20 | 48,837.80 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,810,201.41 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,455,819,080.77 | 22,971,230.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 106,099,919.75 | 58,962,629.44 |
| 投资支付的现金 | 2,423,448,542.40 | 10,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,529,548,462.15 | 68,962,629.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,073,729,381.38 | -45,991,398.45 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,146,473,439.52 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 19,101,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,146,473,439.52 | 19,101,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 70,157,900.00 | 43,934,800.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,497,591.76 | 3,391,491.08 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 71,655,491.76 | 47,326,291.08 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,074,817,947.76 | -28,225,291.08 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,267,209.50 | 159,959.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 318,739,961.95 | 85,670,889.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 153,895,543.65 | 68,224,654.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 472,635,505.60 | 153,895,543.65 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 756,710,889.64 | 658,605,192.10 |
| 收到的税费返还 | 17,024,851.39 | 24,095,573.36 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,713,670.66 | 14,273,147.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 779,449,411.69 | 696,973,913.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 377,762,724.93 | 435,598,547.25 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 72,964,288.81 | 58,026,708.24 |
| 支付的各项税费 | 54,402,950.11 | 38,833,953.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 42,689,015.55 | 29,952,690.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 547,818,979.40 | 562,411,898.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 231,630,432.29 | 134,562,014.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,166,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 16,927,901.63 | 112,191.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 423,216.20 | 48,837.80 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,183,351,117.83 | 10,161,029.58 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 57,658,106.22 | 31,550,231.00 |
| 投资支付的现金 | 2,304,189,662.40 | 10,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,361,847,768.62 | 51,550,231.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,178,496,650.79 | -41,389,201.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | 1,146,479,964.17 | |
| 取得借款收到的现金 | 19,101,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,146,479,964.17 | 19,101,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 70,157,900.00 | 43,934,800.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,497,591.76 | 3,095,924.42 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 71,655,491.76 | 47,030,724.42 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,074,824,472.41 | -27,929,724.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,046,724.86 | -704,380.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 130,004,978.77 | 64,538,708.62 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 119,765,593.38 | 55,226,884.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 249,770,572.15 | 119,765,593.38 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 150,000,000.00 | 9,866,765.92 | 88,649,903.61 | 742,250,535.63 | 990,767,205.16 | 8,580,568.10 | 999,347,773.26 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 150,000,000.00 | 9,866,765.92 | 88,649,903.61 | 742,250,535.63 | 990,767,205.16 | 8,580,568.10 | 999,347,773.26 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,000,000.00 | 1,092,409,209.47 | 26,167.25 | 20,131,790.23 | 253,065,336.38 | 1,415,632,503.33 | 330,605.45 | 1,415,963,108.78 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 26,167.25 | 273,197,126.61 | 273,223,293.86 | 330,605.45 | 273,553,899.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 50,000,000.00 | 1,092,409,209.47 | 1,142,409,209.47 | 1,142,409,209.47 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 50,000,000.00 | 1,092,409,209.47 | 1,142,409,209.47 | 1,142,409,209.47 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 20,131,790.23 | -20,131,790.23 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 20,131,790.23 | -20,131,790.23 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | 1,102,275,975.39 | 26,167.25 | 108,781,693.84 | 995,315,872.01 | 2,406,399,708.49 | 8,911,173.55 | 2,415,310,882.04 |
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 150,000,000.00 | 9,866,765.92 | 74,869,123.29 | 532,191,172.18 | 766,927,061.39 | 766,927,061.39 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 150,000,000.00 | 9,866,765.92 | 74,869,123.29 | 532,191,172.18 | 766,927,061.39 | 766,927,061.39 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,780,780.32 | 210,059,363.45 | 223,840,143.77 | 8,580,568.10 | 232,420,711.87 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 223,840,143.77 | 223,840,143.77 | 482,422.97 | 224,322,566.74 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,098,145.13 | 8,098,145.13 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 8,098,145.13 | 8,098,145.13 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 13,780,780.32 | -13,780,780.32 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,780,780.32 | -13,780,780.32 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 150,000,000.00 | 9,866,765.92 | 88,649,903.61 | 742,250,535.63 | 990,767,205.16 | 8,580,568.10 | 999,347,773.26 |
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 150,000,000.00 | 1,869,464.08 | 88,649,903.61 | 585,689,668.37 | 826,209,036.06 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 150,000,000.00 | 1,869,464.08 | 88,649,903.61 | 585,689,668.37 | 826,209,036.06 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,000,000.00 | 1,092,409,209.47 | 20,131,790.23 | 181,186,112.05 | 1,343,727,111.75 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 201,317,902.28 | 201,317,902.28 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 50,000,000.00 | 1,092,409,209.47 | 1,142,409,209.47 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 50,000,000.00 | 1,092,409,209.47 | 1,142,409,209.47 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 20,131,790.23 | -20,131,790.23 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 20,131,790.23 | -20,131,790.23 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | 1,094,278,673.55 | 108,781,693.84 | 766,875,780.42 | 2,169,936,147.81 |
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 150,000,000.00 | 1,869,464.08 | 74,869,123.29 | 461,662,645.48 | 688,401,232.85 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 150,000,000.00 | 1,869,464.08 | 74,869,123.29 | 461,662,645.48 | 688,401,232.85 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,780,780.32 | 124,027,022.89 | 137,807,803.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 137,807,803.21 | 137,807,803.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 13,780,780.32 | -13,780,780.32 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,780,780.32 | -13,780,780.32 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 150,000,000.00 | 1,869,464.08 | 88,649,903.61 | 585,689,668.37 | 826,209,036.06 |
三、公司基本情况
（一）公司的基本情况
石药集团新诺威制药股份有限公司（以下简称本公司或公司，包含子公司时统称本集团）系由石家庄制药集团新诺威制药有限公司于2008年3月31日以其2008年2月29日经审计净资产为基础折股整体变更设立。本公司注册地及总部位于河北省石家庄市栾城区。
2019年3月22日，经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市交易。公司首次公开发行人民币普通股（A股）50,000,000股，发行价格24.47元/股，募集资金总额1,223,500,000.00元，扣除各项发行费用81,090,790.53元，募集资金净额1,142,409,209.47元。本次发行完成后公司的股份总数由15,000万股增至20,000万股。
本次发行前公司总股本为15,000万股，本次拟向社会公开发行股份5,000万股。本次发行完成后，公司总股本20,000万股，本次发行的股份占发行后公司总股本比例25.00%,发行前后公司股本结构如下表所示：
| 股东 | 发行前 | 发行后 | ||
| 持股数量(万股) | 持股比例（%） | 持股数量(万股) | 持股比例（%） | |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 14,803.50 | 98.69 | 14,803.50 | 74.02 |
| 石药集团欧意药业有限公司 | 196.50 | 1.31 | 196.50 | 0.98 |
| 社会公众股 | 5,000.00 | 25.00 |
| 合计 | 15,000.00 | 100.00 | 20,000.00 | 100.00 |
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为公历1月1日至12月31日，并且作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累
计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承
诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不
确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融工具减值
1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
应收款项的减值（以下应收款项会计政策适用于2019年度及以后）
本集团应收款项主要包括应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项应收款项的信用风险显著增加。
①对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
②除单独评估信用风险的应收款项外，本集团根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本集团基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组合，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合1 | 以应收账款、应收商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征。 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 组合2 | 合并范围内关联方款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算该组合预期信用损失率为0%。 |
| 组合3 | 应收银行承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 |
| 账龄 | 应收账款及商业承兑汇票票据预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20.00%（含）以上但低于50.00%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20.00%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位是否具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按公允价值计量，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指公司所拥有或控制的、使用年限在一年以上的，并在使用过程中保持原有实物形态的资产，包括房屋建筑物、机器设备、交通运输工具、办公设备及其他。 固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，
外购的固定资产成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-25年 | 5% | 3.8%-9.5% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-12年 | 5% | 7.9%-19.0% |
| 交通运输工具 | 年限平均法 | 8年 | 5% | 11.9% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5-12年 | 5% | 7.9%-19.0% |
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产为土地使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债日为换取职工在会计期间提供的服务而单独通过主体缴存的提存金额确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
国内销售货物以购买方签收作为收入确认时点；国外销售货物以报关后装船作为收入确认时点。
24、政府补助
政府补助包括与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团的租赁业务包括经营租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
27、其他重要的会计政策和会计估计
（1）持有待售
1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
（2）终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》及《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以下合称“新金融准则”）。在金融资产分类与计量方面，新金融准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，具有前瞻性地计提金融资产减值准备。 | 公司于2019年4月26日召开了第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十二次会议，会议审议并通过了《关于公司会计政策变更的议案》。 | 根据新旧准则衔接规定，本集团自2019年1月1日起按新准则要求进行会计报表披露，不涉及追溯调整2018年度可比财务数据，本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。 |
| 财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的内容主要包括：1、资产负债表：（1）新增了“应收款项融资”、“使用权资产”、“租赁负债”行项目；（2）将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；（3）将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。2、利润表：（1）“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后；（2）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。3、现金流量表：明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。4、所有者权益变动表：明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。 | 公司于2019年8月16日召开了第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十三次会议，会议审议并通过了《关于公司会计政策变更的议案》 | 对财务报表的影响详见下表 |
本公司在编制本年度财务报表时，遵循了上述文件要求，并按规定相应追溯调整了财务报表比较数据。该会计政策变更对净利润和股东权益没有影响，对报表项目的影响如下：
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
| 应收票据及应收账款 | 328,200,346.91 | -328,200,346.91 | |
| 应收款项融资 | 139,407,278.73 | 139,407,278.73 | |
| 应收账款 | 188,793,068.18 | 188,793,068.18 | |
| 应付票据及应付账款 | 75,937,001.37 | -75,937,001.37 |
| 应付票据 | 12,485,000.00 | 12,485,000.00 | |
| 应付账款 | 63,452,001.37 | 63,452,001.37 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按适用的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 16%/13%/10%/9%/6% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%/25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | 15% |
2、税收优惠
本公司取得了河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局于2014年9月19日联合签发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201413000345，有效期为3年)。2017年7月，本公司高新技术企业复审合格，并于2017年11月取得了新签发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201713000138，有效期为3年)。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，2019年度、2018年度本公司适用的企业所得税税率为15%。根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税【2012】39号)的规定，本公司出口销售业务适用“免、抵、退”税收政策，2016年度、2017年度、2018年1月1日至2018年10月31日止期间内出口产品按照海关手册核定的退税率为9%；根据财税〔2018〕123号《关于调整部分产品出口退税率的通知》，2018年11月1日起，咖啡因出口退税率调整为10%，其他茶碱和氨茶碱及其衍生物、盐、其他生物碱及其衍生物适用的退税率为13%，保健品适用的退税率为16%、6%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 8,000.26 | 1,837.30 |
| 银行存款 | 472,627,505.34 | 102,493,666.87 |
| 其他货币资金 | 2,506,000.00 | 53,897,039.48 |
| 合计 | 475,141,505.60 | 156,392,543.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,755,677.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 960,086,125.04 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 960,086,125.04 | 0.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 960,086,125.04 | 0.00 |
天）：本金24,300.00万元，存款起始日为2019年11月15日，存款到期日为2020年2月13日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为1,040,518.87元；（2）中国民生银行人民币结构性存款D-1款：本金32,300.00万元，存款起始日为2019年11月20日，存款到期日为2020年2月20日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为1,314,874.64元；
（3）中国民生银行人民币结构性存款D-1款：本金26,000.00万元，存款起始日为2019年11月26日，存款到期日为2020年2月26日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为907,211.17元；（4）中国民生银行人民币结构性存款D-1款：
本金1,000.00万元，存款起始日为2019年11月26日，存款到期日为2020年2月26日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为36,986.3元；（5）上海浦东发展银行利多多公司JG1002期人民币对公结构性存款（90天）：本金3,400.00万元，存款起始日为2019年10月31日，存款到期日为2020年1月29日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为218,166.67元；（6）上海浦东发展银行利多多公司JG1002期人民币对公结构性存款（90天）：本金3,000.00万元，存款起始日为2019年11月15日，存款到期日为2020年2月13日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为136,166.67元；（7）上海浦东发展银行利多多公司JG1002期人民币对公结构性存款（90天）：本金5,600.00万元，存款起始日为2019年11月20日，存款到期日为2020年2月18日，截至2019年12月31日，该存款产生的公允价值变动损益为236,444.44元。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 182,256,114.84 | 100.00% | 9,118,527.06 | 5.00% | 173,137,587.78 | 198,736,771.42 | 100.00% | 9,943,703.24 | 5.00% | 188,793,068.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 182,256,114.84 | 100.00% | 9,118,527.06 | 5.00% | 173,137,587.78 | 198,736,771.42 | 100.00% | 9,943,703.24 | 5.00% | 188,793,068.18 |
| 合计 | 182,256,114.84 | 100.00% | 9,118,527.06 | 5.00% | 173,137,587.78 | 198,736,771.42 | 100.00% | 9,943,703.24 | 5.00% | 188,793,068.18 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 182,256,114.84 | 9,118,527.06 | 5.00% |
| 合计 | 182,256,114.84 | 9,118,527.06 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 182,141,967.01 |
| 1至2年 | 114,147.83 |
| 合计 | 182,256,114.84 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 | 9,943,703.24 | -825,176.18 | 9,118,527.06 | ||
| 合计 | 9,943,703.24 | -825,176.18 | 9,118,527.06 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 9,231,575.67 | 5.07% | 461,578.78 |
| 客户2 | 8,833,920.20 | 4.85% | 441,696.01 |
| 客户3 | 7,609,631.98 | 4.18% | 380,481.60 |
| 客户4 | 7,238,274.91 | 3.97% | 361,913.75 |
| 客户5 | 7,212,355.88 | 3.96% | 360,617.79 |
| 合计 | 40,125,758.64 | 22.03% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 176,633,163.91 | 139,407,278.73 |
| 合计 | 176,633,163.91 | 139,407,278.73 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 10,808,012.53 | 94.47% | 26,290,049.09 | 99.71% |
| 1至2年 | 599,907.83 | 5.24% | 76,952.72 | 0.29% |
| 2至3年 | 33,000.00 | 0.29% | ||
| 合计 | 11,440,920.36 | -- | 26,367,001.81 | -- |
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例(%) |
| 供应商1 | 2,692,487.25 | 1年以内 | 23.53 |
| 供应商2 | 1,840,857.82 | 1年以内 | 16.09 |
| 供应商3 | 1,380,828.49 | 1年以内 | 12.07 |
| 供应商4 | 884,795.09 | 1年以内 | 7.73 |
| 供应商5 | 720,915.36 | 1年以内 | 6.30 |
| 合计 | 7,519,884.01 | 65.72 |
其他说明：
无
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,466,103.62 | 5,747,943.22 |
| 合计 | 1,466,103.62 | 5,747,943.22 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 692,291.09 | 838,008.07 |
| 上市费用 | 4,070,754.70 | |
| 其他 | 1,088,193.76 | 1,234,886.97 |
| 合计 | 1,780,484.85 | 6,143,649.74 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 395,706.52 | 395,706.52 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 272,770.80 | 272,770.80 | ||
| 本期核销 | 354,096.09 | 354,096.09 | ||
| 2019年12月31日余额 | 314,381.23 | 314,381.23 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,514,353.81 |
| 1至2年 | 10,000.00 |
| 3年以上 | 256,131.04 |
| 3至4年 | 36,935.00 |
| 5年以上 | 219,196.04 |
| 合计 | 1,780,484.85 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 其他应收款 | 395,706.52 | 272,770.80 | 354,096.09 | 314,381.23 | |
| 合计 | 395,706.52 | 272,770.80 | 354,096.09 | 314,381.23 | |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 23,156,937.66 | 23,156,937.66 | 40,154,568.28 | 40,154,568.28 | ||
| 库存商品 | 58,308,404.71 | 58,308,404.71 | 49,324,303.67 | 49,324,303.67 | ||
| 发出商品 | 26,190,478.06 | 26,190,478.06 | 14,664,604.26 | 14,664,604.26 | ||
| 低值易耗品 | 4,335,089.72 | 4,335,089.72 | 3,909,742.11 | 3,909,742.11 | ||
| 自制半成品 | 6,612,498.91 | 6,612,498.91 | 14,372,923.74 | 14,372,923.74 | ||
| 包装物 | 5,627,098.22 | 5,627,098.22 | 6,813,253.07 | 6,813,253.07 | ||
| 合计 | 124,230,507.28 | 124,230,507.28 | 129,239,395.13 | 129,239,395.13 | ||
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 13,667,216.87 | 14,543,150.32 |
| 预缴企业所得税 | 1,214,080.63 | 429,544.62 |
| 合计 | 14,881,297.50 | 14,972,694.94 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京国新汇金股份有限公司 | 156,285,100.38 | 156,285,100.38 | |||||||||
| 小计 | 156,285,100.38 | 156,285,100.38 | |||||||||
| 合计 | 156,285,100.38 | 156,285,100.38 | |||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 570,035,933.22 | 536,453,818.13 |
| 合计 | 570,035,933.22 | 536,453,818.13 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 交通运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 382,021,996.66 | 377,105,650.79 | 4,639,425.32 | 5,239,740.78 | 769,006,813.55 |
| 2.本期增加金额 | 134,951.46 | 78,140,395.55 | 209,403.30 | 2,445,231.09 | 80,929,981.40 |
| （1）购置 | 8,499,115.24 | 209,403.30 | 764,460.98 | 9,472,979.52 | |
| （2）在建工程转入 | 134,951.46 | 69,641,280.31 | 1,680,770.11 | 71,457,001.88 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 20,547,904.67 | 175,068.29 | 28,420.56 | 20,751,393.52 | |
| （1）处置或报废 | 20,547,904.67 | 175,068.29 | 28,420.56 | 20,751,393.52 | |
| 4.期末余额 | 382,156,948.12 | 434,698,141.67 | 4,673,760.33 | 7,656,551.31 | 829,185,401.43 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 89,753,977.34 | 138,091,763.58 | 2,471,423.69 | 2,235,830.81 | 232,552,995.42 |
| 2.本期增加金额 | 15,184,519.94 | 24,534,227.30 | 609,606.43 | 4,449,744.91 | 44,778,098.58 |
| （1）计提 | 15,184,519.94 | 24,534,227.30 | 609,606.43 | 4,449,744.91 | 44,778,098.58 |
| 3.本期减少金额 | 17,989,556.55 | 166,314.88 | 25,754.36 | 18,181,625.79 | |
| （1）处置或报废 | 17,989,556.55 | 166,314.88 | 25,754.36 | 18,181,625.79 | |
| 4.期末余额 | 104,938,497.28 | 144,636,434.33 | 2,914,715.24 | 6,659,821.36 | 259,149,468.21 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 277,218,450.84 | 290,061,707.34 | 1,759,045.09 | 996,729.95 | 570,035,933.22 |
| 2.期初账面价值 | 292,268,019.32 | 239,013,887.21 | 2,168,001.63 | 3,003,909.97 | 536,453,818.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 108,134,496.09 | 108,930,725.47 |
| 合计 | 108,134,496.09 | 108,930,725.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新建保健品软胶囊产业化项目 | 33,154,129.83 | 33,154,129.83 | 24,974,745.41 | 24,974,745.41 | ||
| 保健食品和特医食品生产项目 | 30,390,821.02 | 30,390,821.02 | 7,776,467.11 | 7,776,467.11 | ||
| 保健品生产项目 | 11,638,544.65 | 11,638,544.65 | 32,191,803.88 | 32,191,803.88 | ||
| 研发成果转化中试实验室项目 | 9,085,534.71 | 9,085,534.71 | ||||
| 咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目 | 7,326,258.65 | 7,326,258.65 | 24,624,339.21 | 24,624,339.21 | ||
| 保健品中试生产线项目 | 3,873,070.63 | 3,873,070.63 | 3,603,358.86 | 3,603,358.86 | ||
| 医药物流中心项目 | 3,139,019.91 | 3,139,019.91 | 3,383,200.98 | 3,383,200.98 | ||
| 手工改自动化增效技改项目 | 2,400,411.96 | 2,400,411.96 | ||||
| 2019年101车间一次结晶设备升级改造项目 | 1,221,919.69 | 1,221,919.69 | ||||
| 2019年101车间甲化岗位改造项目 | 1,132,387.20 | 1,132,387.20 | ||||
| 2017年废水氨氮深度治理项目 | 4,194,840.39 | 4,194,840.39 | ||||
| 2017年公共系统提升及大气改造项目 | 1,552,087.00 | 1,552,087.00 | ||||
| 2017年环保四期大气治理项目 | 1,051,371.48 | 1,051,371.48 | ||||
| 其他在建工程项目 | 4,772,397.84 | 4,772,397.84 | 5,578,511.15 | 5,578,511.15 | ||
| 合计 | 108,134,496.09 | 108,134,496.09 | 108,930,725.47 | 108,930,725.47 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新建保健品软胶囊产业化项目 | 180,000,000.00 | 24,974,745.41 | 8,179,384.42 | 33,154,129.83 | 18.42% | 18.42% | 募集资金 | |||||
| 保健食品和特医食品生产项目 | 461,655,200.00 | 7,776,467.11 | 22,614,353.91 | 30,390,821.02 | 6.58% | 6.58% | 募集资金 | |||||
| 保健品生产项目 | 179,750,000.00 | 32,191,803.88 | 643,632.58 | 21,196,891.81 | 11,638,544.65 | 82.75% | 82.75% | 自有资金 | ||||
| 研发成果转化中试实验室项目 | 9,504,338.11 | 418,803.40 | 9,085,534.71 | 自有资金 |
| 咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目 | 64,300,000.00 | 24,624,339.21 | 2,707,775.81 | 20,005,856.37 | 7,326,258.65 | 74.67% | 74.67% | 募集资金及自有资金 | ||||
| 保健品中试生产线项目 | 5,682,550.00 | 3,603,358.86 | 269,711.77 | 3,873,070.63 | 68.16% | 68.16% | 自有资金 | |||||
| 医药物流中心项目 | 95,149,755.20 | 3,383,200.98 | 244,181.07 | 3,139,019.91 | 98.50% | 98.50% | 自有资金 | |||||
| 手工改自动化增效技改项目 | 4,580,000.00 | 2,400,411.96 | 2,400,411.96 | 52.41% | 52.41% | 自有资金 | ||||||
| 2019年101车间一次结晶设备升级改造项目 | 1,792,000.00 | 1,221,919.69 | 1,221,919.69 | 68.19% | 68.19% | 自有资金 | ||||||
| 2019年101车间甲化岗位改造项目 | 1,894,000.00 | 1,132,387.20 | 1,132,387.20 | 59.79% | 59.79% | 自有资金 | ||||||
| 2017年公共系统提升及大气改造项目 | 4,477,540.00 | 1,552,087.00 | 1,656,660.37 | 3,208,747.37 | 100.00% | 100.00% | 自有资金 | |||||
| 2017年废水氨氮深度治理项目 | 8,400,000.00 | 4,194,840.39 | 3,159,313.38 | 7,354,153.77 | 100.00% | 100.00% | 自有资金 |
| 2017年环保四期大气治理项目 | 1,902,900.00 | 1,051,371.48 | 650,466.83 | 1,701,838.31 | 100.00% | 100.00% | 自有资金 | |||||
| 合计 | 1,009,583,945.20 | 103,352,214.32 | 54,140,356.03 | 53,886,291.03 | 244,181.07 | 103,362,098.25 | -- | -- | -- |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 80,991,220.28 | 80,991,220.28 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 80,991,220.28 | 80,991,220.28 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 21,064,851.65 | 21,064,851.65 | |||
| 2.本期增加金额 | 2,359,815.12 | 2,359,815.12 | |||
| （1）计提 | 2,359,815.12 | 2,359,815.12 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 23,424,666.77 | 23,424,666.77 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 57,566,553.51 | 57,566,553.51 | |||
| 2.期初账面价值 | 59,926,368.63 | 59,926,368.63 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 石药集团安沃勤医药（泰州）有限公司 | 3,467,524.07 | 3,467,524.07 | ||||
| 合计 | 3,467,524.07 | 3,467,524.07 | ||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 9,432,908.29 | 1,622,284.77 | 10,339,409.76 | 1,775,937.47 |
| 内部交易未实现利润 | 22,977,236.75 | 4,891,591.36 | 11,075,465.26 | 2,768,866.32 |
| 可抵扣亏损 | 9,918,780.16 | 2,479,695.05 | 9,509,169.98 | 2,377,292.50 |
| 长账龄应付款项 | 16,539,479.21 | 2,480,921.88 | 16,539,479.21 | 2,480,921.88 |
| 递延收益 | 8,971,828.07 | 1,405,149.21 | 13,865,438.97 | 2,146,690.85 |
| 合计 | 67,840,232.48 | 12,879,642.27 | 61,328,963.18 | 11,549,709.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 3,890,368.76 | 646,331.73 | ||
| 合计 | 3,890,368.76 | 646,331.73 | ||
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 12,879,642.27 | 11,549,709.02 | ||
| 递延所得税负债 | 646,331.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程设备款 | 6,986,665.51 | 9,551,134.48 |
| 合计 | 6,986,665.51 | 9,551,134.48 |
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 20,589,600.00 | |
| 合计 | 20,589,600.00 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 12,488,451.38 | 12,485,000.00 |
| 合计 | 12,488,451.38 | 12,485,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 80,214,559.93 | 63,452,001.37 |
| 合计 | 80,214,559.93 | 63,452,001.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 24,218,746.60 | 15,916,200.73 |
| 合计 | 24,218,746.60 | 15,916,200.73 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,928,184.10 | 132,807,662.79 | 129,952,645.43 | 11,783,201.46 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 284,536.65 | 14,117,332.42 | 14,119,225.41 | 282,643.66 |
| 合计 | 9,212,720.75 | 146,924,995.21 | 144,071,870.84 | 12,065,845.12 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,310,765.00 | 100,799,233.72 | 100,664,998.72 | 3,445,000.00 |
| 2、职工福利费 | 13,229,857.82 | 13,229,857.82 | ||
| 3、社会保险费 | 34,424.24 | 8,830,644.27 | 8,784,125.44 | 80,943.07 |
| 其中：医疗保险费 | 34,235.36 | 7,617,994.28 | 7,571,286.57 | 80,943.07 |
| 工伤保险费 | 188.88 | 620,266.98 | 620,455.86 | |
| 生育保险费 | 592,383.01 | 592,383.01 | ||
| 4、住房公积金 | 137,989.06 | 6,883,424.76 | 6,240,522.50 | 780,891.32 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,445,005.80 | 3,064,502.22 | 1,033,140.95 | 7,476,367.07 |
| 合计 | 8,928,184.10 | 132,807,662.79 | 129,952,645.43 | 11,783,201.46 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 273,979.75 | 13,489,880.39 | 13,492,222.29 | 271,637.85 |
| 2、失业保险费 | 10,556.90 | 627,452.03 | 627,003.12 | 11,005.81 |
| 合计 | 284,536.65 | 14,117,332.42 | 14,119,225.41 | 282,643.66 |
21、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,641,019.00 | 7,938,827.08 |
| 企业所得税 | 14,003,038.91 | 16,109,433.67 |
| 个人所得税 | 105,844.72 | 12,059.81 |
| 城市维护建设税 | 188,668.12 | 271,571.98 |
| 房产税 | 318,404.10 | 318,404.10 |
| 土地使用税 | 144,421.26 | 144,421.26 |
| 教育费附加 | 134,762.94 | 193,979.99 |
| 合计 | 17,536,159.05 | 24,988,697.89 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 254,234,738.99 | 152,701,689.22 |
| 合计 | 254,234,738.99 | 152,701,689.22 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股权收购款款项 | 124,849,920.00 | |
| 工程设备款 | 108,310,452.83 | 126,264,333.23 |
| 出口退税进项税额转出 | 4,974,586.61 | 10,311,387.63 |
| 保证金 | 3,855,608.56 | 2,784,994.66 |
| 预提销售费用 | 2,005,180.59 | 3,682,263.25 |
| 运输费 | 741,766.61 | 729,319.32 |
| 劳务费 | 393,946.40 | 556,502.72 |
| 咨询费 | 233,490.57 | |
| 其他 | 9,103,277.39 | 8,139,397.84 |
| 合计 | 254,234,738.99 | 152,701,689.22 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 11,093,628.26 | 工程款暂未结清 |
| 供应商2 | 4,516,087.11 | 工程款暂未结清 |
| 供应商3 | 3,472,427.29 | 工程款暂未结清 |
| 供应商4 | 3,094,446.69 | 工程款暂未结清 |
| 合计 | 22,176,589.35 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 50,000,000.00 | |
| 合计 | 50,000,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 42,105,522.24 | 6,448,110.94 | 35,657,411.30 | 与资产相关/与收益相关 | |
| 合计 | 42,105,522.24 | 6,448,110.94 | 35,657,411.30 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2012年中诺泰州项目基础设施补助资金 | 28,240,083.27 | 1,554,500.04 | 26,685,583.23 | 与资产相关 |
| 2010年环保治理专项资金 | 2,228,333.33 | 140,000.00 | 2,088,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 2015年大气防治专项补助资金 | 1,052,083.33 | 125,000.00 | 927,083.33 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造政府专项扶持资金 | 668,750.00 | 75,000.00 | 593,750.00 | 与资产相关 | ||||
| 2011年污水治理专项资金 | 636,666.67 | 40,000.00 | 596,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 2016年省级工业技改专项资金 | 856,416.66 | 79,666.69 | 776,749.97 | 与资产相关 | ||||
| 2016年外贸发展专项生产线技术升级资金 | 842,083.34 | 78,333.36 | 763,749.98 | 与资产相关 | ||||
| 2015年项目中心节能减排综合示范奖励 | 554,973.96 | 65,937.50 | 489,036.46 | 与资产相关 | ||||
| 2008年环保治理财政资金 | 83,333.31 | 66,666.64 | 16,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 2009年环保治理专项资金 | 52,083.30 | 41,666.63 | 10,416.67 | 与资产相关 | ||||
| 2009年县级环保治理专项资金 | 26,041.69 | 20,833.36 | 5,208.33 | 与资产相关 | ||||
| 2008年县级环保治理专项资金 | 10,416.69 | 8,333.36 | 2,083.33 | 与资产相关 | ||||
| 2008年市级环保治理专项资金 | 10,416.69 | 8,333.36 | 2,083.33 | 与资产相关 |
| 2017年度省级工业技改专项资金 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2018年省新型工业化产业示范基地补助资金 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2018年稳岗补贴 | 4,143,840.00 | 4,143,840.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 42,105,522.24 | 2,304,270.94 | 4,143,840.00 | 35,657,411.30 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 150,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 8,966,765.92 | 1,092,409,209.47 | 1,101,375,975.39 | |
| 其他资本公积 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||
| 合计 | 9,866,765.92 | 1,092,409,209.47 | 1,102,275,975.39 |
位和个人不得截留挪用，并列入资本公积单独反映。
27、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 88,649,903.61 | 20,131,790.23 | 108,781,693.84 | |
| 合计 | 88,649,903.61 | 20,131,790.23 | 108,781,693.84 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 742,250,535.63 | 532,191,172.18 |
| 调整后期初未分配利润 | 742,250,535.63 | 532,191,172.18 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 273,197,126.61 | 223,840,143.77 |
| 减：提取法定盈余公积 | 20,131,790.23 | 13,780,780.32 |
| 期末未分配利润 | 995,315,872.01 | 742,250,535.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,223,249,945.37 | 590,596,277.52 | 1,200,965,212.73 | 608,606,816.55 |
| 其他业务 | 33,252,414.51 | 21,245,555.79 | 39,133,478.60 | 22,764,243.65 |
| 合计 | 1,256,502,359.88 | 611,841,833.31 | 1,240,098,691.33 | 631,371,060.20 |
30、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,613,497.93 | 6,393,765.05 |
| 教育费附加 | 4,723,927.08 | 4,566,975.08 |
| 房产税 | 3,429,987.10 | 2,999,833.40 |
| 土地使用税 | 1,903,069.52 | 1,903,476.71 |
| 其他 | 358,580.40 | 347,959.40 |
| 合计 | 17,029,062.03 | 16,212,009.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 144,035,637.00 | 191,170,127.56 |
| 差旅费 | 48,058,697.68 | 11,016,315.60 |
| 工资及其他人工成本 | 46,973,123.76 | 34,459,623.43 |
| 材料费 | 18,002,392.96 | 20,625,270.60 |
| 运输及搬倒费 | 14,094,866.04 | 13,133,550.88 |
| 业务招待费 | 1,636,702.23 | 1,580,559.17 |
| 办公费 | 1,493,946.68 | 1,249,783.75 |
| 折旧及摊销费用 | 518,350.73 | 373,772.09 |
| 其他 | 4,251,850.82 | 1,914,619.58 |
| 合计 | 279,065,567.90 | 275,523,622.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及其他人工成本 | 22,948,096.30 | 18,443,720.47 |
| 折旧及摊销费用 | 11,496,049.24 | 10,254,644.45 |
| 水电费 | 1,804,019.69 | 1,649,825.22 |
| 办公费 | 1,525,025.24 | 2,079,980.29 |
| 修理费 | 1,425,275.24 | 1,436,788.23 |
| 差旅费 | 1,404,246.55 | 1,688,596.71 |
| 租赁费 | 1,305,464.90 | 1,224,846.41 |
| 业务招待费 | 705,842.78 | 658,165.70 |
| 安全生产费 | 605,320.70 | 1,208,788.68 |
| 材料费 | 504,566.90 | 138,811.02 |
| 车辆使用费 | 429,495.50 | 514,806.56 |
| 其他 | 6,509,469.57 | 5,586,831.14 |
| 合计 | 50,662,872.61 | 44,885,804.88 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 6,370,515.36 | 6,490,172.41 |
| 工资及其他人工成本 | 3,629,287.89 | 3,185,864.10 |
| 技术服务费 | 1,406,066.31 | 1,078,747.84 |
| 折旧费 | 266,161.55 | 356,569.17 |
| 其他 | 1,380,265.58 | 140,765.75 |
| 合计 | 13,052,296.69 | 11,252,119.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,497,591.76 | 3,391,491.08 |
| 减：利息收入 | 2,429,354.03 | 634,420.88 |
| 加：汇兑损失 | -5,327,641.71 | -7,792,979.84 |
| 其他支出 | 235,598.47 | 212,722.03 |
| 合计 | -6,023,805.51 | -4,823,187.61 |
35、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 19,555,570.94 | 14,521,070.87 |
| 合计 | 19,555,570.94 | 14,521,070.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 17,917,902.84 | 112,191.78 |
| 合计 | 17,917,902.84 | 112,191.78 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 3,890,368.76 | |
| 合计 | 3,890,368.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -272,770.80 | |
| 应收账款坏账损失 | 866,901.26 | |
| 合计 | 594,130.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,451,175.31 | |
| 合计 | -3,451,175.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 4,260,000.00 | 4,260,000.00 | |
| 非流动资产处置利得 | 219,550.86 | 219,550.86 | |
| 赔偿款 | 904,375.00 | ||
| 其他 | 71,723.10 | 251,086.02 | 71,723.10 |
| 合计 | 4,551,273.96 | 1,155,461.02 | 4,551,273.96 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 长三角地区特色产业基地 | 泰州医药高新技术产业开发区财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 1,900,000.00 | 与收益相关 | |
| 公司深交所上市奖励 | 石家庄市栾城区发展和改革局 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度推进经济社会发展先进企业 | 石家庄市科学技术和工业信息化局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 市政府质量奖 | 石家庄市栾城区市场监督管理局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年石家庄市政府质量奖 | 石家庄市科学技术和工业信息化局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 安全环保奖励 | 安全生产委员会办公室 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 2,213,343.32 | 299,607.08 | 2,213,343.32 |
| 其他 | 10,000.00 | ||
| 合计 | 2,213,343.32 | 309,607.08 | 2,213,343.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 62,325,417.87 | 57,297,506.85 |
| 递延所得税费用 | -682,713.44 | -3,914,870.02 |
| 合计 | 61,642,704.43 | 53,382,636.83 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 335,170,436.49 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 50,275,565.47 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 11,050,810.21 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,730,177.77 |
| 研发费用加计扣除 | -1,413,849.02 |
| 所得税费用 | 61,642,704.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 4,842,500.00 | 6,148,000.00 |
| 政府补助 | 21,511,300.00 | 19,060,640.00 |
| 利息收入 | 2,429,354.03 | 634,420.88 |
| 其他 | 2,559,112.38 | 1,155,461.02 |
| 合计 | 31,342,266.41 | 26,998,521.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 229,764,292.70 | 215,341,659.46 |
| 管理费用 | 20,029,755.62 | 17,256,551.74 |
| 保证金 | 11,523,005.70 | 11,645,000.00 |
| 其他 | 5,458,158.25 | 3,009,176.13 |
| 合计 | 266,775,212.27 | 247,252,387.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非同一控制下企业合并 | 12,810,201.41 | |
| 合计 | 12,810,201.41 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 273,527,732.06 | 224,322,566.74 |
| 加：资产减值准备 | -594,130.46 | 3,451,175.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 44,778,087.25 | 40,672,494.29 |
| 无形资产摊销 | 2,359,815.12 | 2,359,815.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -219,550.86 | 299,607.08 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,213,343.32 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -3,890,368.76 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,497,591.76 | -5,802,139.29 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -17,917,902.84 | -112,191.78 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,329,045.17 | -3,914,870.02 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 646,331.73 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 5,209,283.80 | -15,599,510.79 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -15,673,040.77 | -138,266,437.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 24,776,039.89 | 52,317,110.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 315,384,186.07 | 159,727,619.61 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 472,635,505.60 | 153,895,543.65 |
| 减：现金的期初余额 | 153,895,543.65 | 68,224,654.14 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 318,739,961.95 | 85,670,889.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 472,635,505.60 | 153,895,543.65 |
| 其中：库存现金 | 8,000.26 | 1,837.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 472,627,505.34 | 102,493,666.87 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 51,400,039.48 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 472,635,505.60 | 153,895,543.65 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,506,000.00 | 银行承兑保证金 |
| 合计 | 2,506,000.00 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 12,599,836.14 | 6.9762 | 87,898,976.88 |
| 欧元 | 370,738.20 | 7.8155 | 2,897,504.40 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 11,030,359.73 | 6.9762 | 76,949,995.55 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关政府补助 | 递延收益 | 2,304,270.94 | |
| 与收益相关政府补助 | 递延收益 | 4,143,840.00 | |
| 与收益相关政府补助 | 17,251,300.00 | 其他收益 | 17,251,300.00 |
| 与收益相关政府补助 | 4,260,000.00 | 营业外收入 | 4,260,000.00 |
49、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 变更内容 | 合并期间 | 变更原因 |
| 石药集团欧洲德扬有限公司 | 2019年新增合并 | 2019年1-12月 | 2019年新设成立 |
| 石药新诺威美国有限公司 | 2019年新增合并 | 2019年5-12月 | 2019年新设成立 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河北中诺果维康保健品有限公司 | 河北石家庄 | 河北石家庄 | 保健食品研发、生产、销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 石药集团泰州果维康保健品有限公司 | 江苏泰州 | 江苏泰州 | 保健食品销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 石药集团中诺药业(泰州)有限公司 | 江苏泰州 | 江苏泰州 | 保健食品研发、生产、销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 石药集团安沃勤医药(泰州)有限公司 | 江苏泰州 | 江苏泰州 | 保健食品销售 | 60.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 石药集团欧洲德扬有限公司 | 德国 | 德国 | 营养保健品原料销售 | 100.00% | 新设取得 | |
| 石药新诺威美国有限公司 | 美国 | 美国 | 营养保健品原料销售 | 100.00% | 新设取得 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京国新汇金股份有限公司 | 北京 | 北京 | 商业服务业 | 20.30% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 92,755,502.43 | |
| 非流动资产 | 5,409,990.44 | |
| 资产合计 | 98,165,492.87 | |
| 流动负债 | 12,001,046.16 | |
| 负债合计 | 12,001,046.16 | |
| 归属于母公司股东权益 | 86,164,446.71 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 17,491,382.68 |
| --商誉 | 138,793,717.70 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 156,285,100.38 | |
| 营业收入 | 68,203,004.37 | |
| 净利润 | 21,628,198.67 | |
| 综合收益总额 | 21,628,198.67 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 货币资金 | 87,898,976.88 | 82,799,257.51 |
| 应收账款 | 76,949,995.55 | 137,085,646.51 |
| 预收款项 | 8,119,528.30 | 3,909,730.86 |
| 短期借款 | 20,589,600.00 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 货币资金 | 2,897,504.40 | 5,327.06 |
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的现金流量变动风险。
（2） 信用风险
于2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：40,125,758.64元。
（3） 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团的目标是通过经营活动为主要资金来源，在追求资金回报与灵活性之间维持平衡。
于2019年12月31日，本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 一年以内 | 一到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 金融资产 | ||||
| 货币资金 | 475,141,505.60 | 475,141,505.60 | ||
| 交易性金融资产 | 960,086,125.04 | 960,086,125.04 |
| 应收款项融资 | 176,633,163.91 | 176,633,163.91 | ||
| 应收账款 | 173,137,587.78 | 173,137,587.78 | ||
| 其它应收款 | 1,466,103.62 | 1,466,103.62 |
| 金融负债 | ||||
| 应付票据 | 12,488,451.38 | 12,488,451.38 |
| 应付账款 | 80,214,559.93 | 80,214,559.93 | ||
| 其他应付款 | 254,234,738.99 | 254,234,738.99 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,065,845.12 | 12,065,845.12 |
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位：人民币
| 項目 | 汇率变动 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元 | |||||
| 对人民币升值5% | 7,351,161.28 | 7,351,161.28 | 8,303,886.86 | 8,303,886.86 | |
| 对人民币贬值5% | -7,351,161.28 | -7,351,161.28 | -8,303,886.86 | -8,303,886.86 | |
| 欧元 | |||||
| 对人民币升值5% | 123,143.94 | 123,143.94 | -226.40 | -226.40 |
| 对人民币贬值5% | -123,143.94 | -123,143.94 | -226.40 | -226.40 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 960,086,125.04 | 960,086,125.04 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 960,086,125.04 | 960,086,125.04 | ||
| （3）衍生金融资产 | 960,086,125.04 | 960,086,125.04 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 960,086,125.04 | 960,086,125.04 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 河北石家庄 | 制造业 | 41,359.43万元 | 75.00% | 75.00% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京国新汇金股份有限公司 | 本公司直接持有期20.3%股权 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 本公司控股股东，同受最终控制方控制 |
| 石药集团欧意药业有限公司 | 本公司股东、同受最终控制方控制 |
| 石药集团圣雪葡萄糖有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团维生药业(石家庄)有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团中诺药业(石家庄)有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团中奇制药技术(石家庄)有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 河北宏源热电有限责任公司 | 最终控制方之联营企业 |
| 河北佳领医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 保定中诚汇达医药贸易有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 衡水市仁和医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 江苏泰诺医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 廊坊市中诚康宇医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团河北中诚医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药银湖制药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 中诚医药邢台有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 中诚医药张家口有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药控股集团有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 中诚医药邯郸有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 河北石药大药房连锁有限公司 | 最终控制方之联营企业 |
| 河北华荣制药有限公司 | 最终控制方之联营企业 |
| 石家庄中润医药科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京国新汇金股份有限公司 | 本公司参股公司 |
| 河北永丰药业有限公司 | 本公司董事担任其执行董事 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 河北宏源热电有限责任公司 | 采购动力 | 14,301,082.62 | 20,000,000.00 | 否 | 15,952,561.21 |
| 石药集团维生药业(石家庄)有限公司 | 采购维生素C、维生素C钠 | 3,594,197.63 | 15,000,000.00 | 否 | 6,661,839.30 |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 采购动力 | 3,776,800.77 | 6,000,000.00 | 否 | 4,503,996.37 |
| 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 低值易耗品 | 1,457.52 | 2,000,000.00 | 否 | 692,660.42 |
| 河北佳领医药有限公司 | 低值易耗品 | 7,643.92 | 100,000.00 | 否 | 10,626.47 |
| 河北华荣制药有限公司 | 原材料 | 19,739.86 | 0.00 | 否 | |
| 石家庄中润医药科技有限公司 | 机器设备 | 3,031,653.72 | 0.00 | 否 | |
| 石药集团欧意药业有限公司 | 机器设备 | 287,700.66 | 0.00 | 否 | |
| 石药集团维生药业(石家庄)有限公司 | 机器设备 | 98,000.00 | 0.00 | 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 石药集团河北中诚医药有限公司 | 销售果维康片剂、其他保健产品 | 15,440,052.17 | 7,338,729.47 |
| 保定中诚汇达医药贸易有限公司 | 销售果维康片剂 | 7,865,651.06 | 6,011,363.40 |
| 中诚医药邯郸有限公司 | 销售果维康片剂 | 2,678,105.13 | 950,556.15 |
| 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 销售果维康片剂、其他保健产品 | 2,720,755.81 | 2,830,819.23 |
| 中诚医药张家口有限公司 | 销售果维康片剂 | 1,439,673.19 | 2,088,029.24 |
| 石药银湖制药有限公司 | 销售咖啡因茶碱系列产品、果维康片剂 | 2,864,456.82 | 2,128,838.79 |
| 衡水市仁和医药有限公司 | 销售果维康片剂 | 681,685.67 | 1,435,081.35 |
| 石药集团欧意药业有限公司 | 销售咖啡因及茶碱系列产品 | 2,349,124.09 | 3,892,469.24 |
| 廊坊市中诚康宇医药有限公司 | 销售果维康片剂 | 825,303.02 | 907,214.86 |
| 中诚医药邢台有限公司 | 销售果维康片剂 | 367,067.43 | 304,459.78 |
| 河北佳领医药有限公司 | 销售果维康片剂 | 39,579.49 | |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 销售果维康片剂 | 16,410.26 | |
| 石家庄市中弘和信小额贷款有限公司 | 销售果维康片剂 | 991.45 |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 出租仓库 | 3,815,998.40 | 3,097,154.40 |
| 石药集团中诺药业(石家庄)有限公司 | 出租仓库 | 440,086.40 | 597,553.60 |
| 石药集团欧意药业有限公司 | 出租仓库 | 475,258.41 | 716,757.60 |
| 江苏泰诺医药有限公司 | 出租办公楼 | 198,857.11 | 197,053.38 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 石药集团圣雪葡萄糖有限责任公司 | 租赁厂房 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 石药集团维生药业(石家庄)有限公司 | 租赁办公楼 | 850,306.53 | 853,520.08 |
| 石药集团中诚医药物流有限公司 | 租赁仓库 | 49,287.49 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 石药控股集团有限公司 | 20,589,600.00 | 2018年05月22日 | 2019年05月22日 | 是 |
| 石药控股集团有限公司、石药集团恩必普药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2017年07月14日 | 2019年07月12日 | 是 |
| 石药控股集团有限公司 | 12,485,000.00 | 2018年08月03日 | 2019年08月02日 | 是 |
| 石药控股集团有限公司 | 5,400,000.00 | 2019年03月18日 | 2020年02月20日 | 否 |
| 石药控股集团有限公司 | 7,088,451.38 | 2019年03月04日 | 2020年03月03日 | 否 |
注1：石药控股为本公司向中国民生银行股份有限公司石家庄分行提供担保，用于本公司开具银行承兑汇票，保证限额为100,000,000.00元。本公司在2019年度银行承兑汇票人民币5,400,000.00元，截止2019年12月31日，上述汇票尚未到期承兑。 注2：石药控股为河北果维康向中国光大银行股份有限公司石家庄分行提供担保，用于河北果维康开具银行承兑汇票，保证限额为50,000,000.00元。河北果维康在2019年度银行承兑汇票人民币7,088,451.38元，截止2019年12月31日，上述票据尚未到期承兑。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 1,642,810.19 | 1,351,367.70 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 904,733.76 | 45,236.69 | 479,970.67 | 23,998.53 |
| 应收账款 | 石药集团河北中诚医药有限公司 | 713,797.23 | 35,689.86 | 3,517,779.87 | 175,888.99 |
| 应收账款 | 石药集团欧意药业有限公司 | 619,934.00 | 30,996.68 | 1,795,789.18 | 89,789.46 |
| 应收账款 | 河北石药大药房连锁有限公司 | 232,016.89 | 17,448.41 | ||
| 应收账款 | 河北永丰药业有限公司 | 21,250.00 | 1,062.50 | ||
| 应收账款 | 河北佳领医药有限公司 | 64,663.25 | 4,250.26 | ||
| 预付款项 | 河北佳领医药有限公司 | 45,262.26 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 石药集团维生药业（石家庄）有限公司 | 1,047,496.77 | 12,359,018.54 |
| 应付账款 | 石药集团江苏恩普医疗器械有限公司 | 637,168.14 | |
| 应付账款 | 石药集团中诚医药物流有限公司 | 317,507.31 | |
| 应付账款 | 石药集团恩必普药业有限公司 | 470,000.00 | |
| 应付账款 | 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 84,104.51 | |
| 应付账款 | 河北佳领医药有限公司 | 10,310.69 | |
| 预收账款 | 河北佳领医药有限公司 | 1,701.08 | |
| 预收账款 | 中诚医药张家口有限公司 | 301,202.00 | |
| 预收账款 | 保定中诚汇达医药贸易有限公司 | 1,180.00 | |
| 其他应付款 | 北京国新汇金股份有限公司 | 124,849,920.00 | |
| 其他应付款 | 河北佳领医药有限公司 | 50,000.00 | |
| 其他应付款 | 石药集团恩必普药业有限公司 | 254,249.81 |
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 |
| 购建长期资产承诺 | 59,248,552.97 | 81,699,253.95 |
| 合计 | 59,248,552.97 | 81,699,253.95 |
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 |
| 资产负债表日后第1年 | 1,133,588.66 | 1,928,520.00 |
| 资产负债表日后第2年 | 941,700.00 |
| 资产负债表日后第3年 | 941,700.00 |
| 合计 | 3,016,988.66 | 1,928,520.00 |
| 拟分配的利润或股利 | 28,000,000.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为两个报告分部，分别为咖啡因类产品分部和维生素类产品分部。这些报告分部是以公司业务种类为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司各个报告分部提供的主要产品分别为：
咖啡因类：咖啡因、茶碱、氨茶碱、二羟丙茶碱、可可碱、己酮可可碱、多索茶碱。
维生素类：果维康维生素C含片、果维康B族维生素含片等。
本公司从事的未达到报告分部条件的业务，相关财务资料在如下表格中列报为“其他”。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 咖啡因类产品 | 维生素类产品 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 871,888,858.94 | 461,361,442.83 | 22,863,296.01 | 99,611,237.90 | 1,256,502,359.88 |
| 营业利润 | 241,184,747.17 | 101,391,680.40 | 697,942.29 | 10,441,864.01 | 332,832,505.85 |
| 营业外收入 | 2,619,010.89 | 1,732,134.23 | 200,128.84 | 4,551,273.96 | |
| 营业外支出 | 2,116,442.05 | 96,901.27 | 2,213,343.32 | ||
| 利润（亏损）总额 | 241,687,316.01 | 103,874,917.71 | 50,066.78 | 10,441,864.01 | 335,170,436.49 |
| 资产总额 | 2,521,841,292.62 | 1,023,583,690.77 | 27,980,743.14 | 721,032,600.39 | 2,852,373,126.14 |
| 负债总额 | 347,868,589.44 | 291,388,519.77 | 5,702,809.26 | 207,897,674.37 | 437,062,244.10 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 166,757,483.36 | 100.00% | 6,409,199.82 | 5.00% | 160,348,283.54 | 155,543,726.93 | 100.00% | 7,777,186.35 | 5.00% | 147,766,540.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 128,183,996.40 | 76.87% | 6,409,199.82 | 5.00% | 121,774,796.58 | 155,543,726.93 | 100.00% | 7,777,186.35 | 5.00% | 147,766,540.58 |
| 合并范围内关联方组合 | 38,573,486.96 | 23.13% | 38,573,486.96 | |||||||
| 合计 | 166,757,483.36 | 100.00% | 6,409,199.82 | 5.00% | 160,348,283.54 | 155,543,726.93 | 100.00% | 7,777,186.35 | 5.00% | 147,766,540.58 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 166,757,483.36 | 6,409,199.82 | 5.00% |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 166,757,483.36 |
| 合计 | 166,757,483.36 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 | 7,777,186.35 | -1,367,986.53 | 6,409,199.82 | ||
| 合计 | 7,777,186.35 | -1,367,986.53 | 6,409,199.82 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 石药集团欧洲德扬有限公司 | 28,109,186.96 | 16.84% | |
| 石药新诺威美国有限公司 | 10,464,300.00 | 6.27% | |
| 客户1 | 9,231,575.67 | 5.53% | 461,578.78 |
| 客户2 | 8,833,920.20 | 5.29% | 441,696.01 |
| 客户3 | 7,609,631.98 | 4.56% | 380,481.60 |
| 合计 | 64,248,614.81 | 38.49% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 93,204,900.00 | 97,361,726.66 |
| 合计 | 93,204,900.00 | 97,361,726.66 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并内关联方 | 93,204,900.00 | 93,204,900.00 |
| 备用金 | 8,800.00 | |
| 上市费用 | 4,070,754.70 | |
| 其他 | 219,196.04 | 389,235.50 |
| 合计 | 93,424,096.04 | 97,673,690.20 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 311,963.54 | 311,963.54 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 261,328.59 | 261,328.59 | ||
| 本期核销 | 354,096.09 | 354,096.09 | ||
| 2019年12月31日余额 | 219,196.04 | 219,196.04 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1至2年 | 10,000,000.00 |
| 2至3年 | 10,000,000.00 |
| 3年以上 | 73,424,096.04 |
| 3至4年 | 73,204,900.00 |
| 5年以上 | 219,196.04 |
| 合计 | 93,424,096.04 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 河北中诺果维康保健品有限公司 | 应收子公司款项 | 73,204,900.00 | 3-4年 | 78.36% | |
| 石药集团泰州果维康有限公司 | 应收子公司款项 | 20,000,000.00 | 1-2年，2-3年 | 21.41% | |
| 合计 | -- | 93,204,900.00 | -- | 99.77% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 502,743,818.16 | 502,743,818.16 | 222,002,698.16 | 222,002,698.16 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 156,285,100.38 | 156,285,100.38 | ||||
| 合计 | 659,028,918.54 | 659,028,918.54 | 222,002,698.16 | 222,002,698.16 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 河北中诺果维康保健品有限公司 | 81,586,535.95 | 100,000,000.00 | 181,586,535.95 | ||||
| 石药集团中诺药业（泰州）有限公司 | 140,416,162.21 | 180,000,000.00 | 320,416,162.21 | ||||
| 石药集团欧洲德扬有限公司 | 387,490.00 | 387,490.00 | |||||
| 石药集团新诺威美国有限公司 | 353,630.00 | 353,630.00 | |||||
| 合计 | 222,002,698.16 | 280,741,120.00 | 502,743,818.16 | ||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京国新汇金股份有限公司 | 0.00 | 156,285,100.38 | 156,285,100.38 | ||||||||
| 小计 | 0.00 | 156,285,100.38 | 156,285,100.38 | ||||||||
| 合计 | 156,285,100.38 | 156,285,100.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 799,634,096.68 | 527,764,042.82 | 739,143,168.09 | 531,423,414.11 |
| 其他业务 | 26,850,523.09 | 19,476,485.00 | 34,466,944.00 | 21,842,125.00 |
| 合计 | 826,484,619.77 | 547,240,527.82 | 773,610,112.09 | 553,265,539.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 15,449,949.90 | 112,191.78 |
| 合计 | 15,449,949.90 | 112,191.78 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,993,792.46 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,815,570.94 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 21,808,271.60 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 71,723.10 | |
| 减：所得税影响额 | 8,910,323.87 |
| 少数股东权益影响额 | 60,038.65 | |
| 合计 | 34,731,410.66 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.77% | 1.46 | 1.46 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.12% | 1.27 | 1.27 |
第十三节备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。