拉卡拉支付股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙陶然、主管会计工作负责人周钢及会计机构负责人(会计主管人员)周钢声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中涉及的未来发展战略、经营计划等前瞻性内容属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司在本半年度报告中详细阐述了未来可能存在的风险因素及对策，具体内容详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析 九、公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者予以关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 29
第五节 重要事项 ...... 140
第六节 股份变动及股东情况 ...... 145
第七节 优先股相关情况 ...... 146
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 147
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 147
第十节 公司债相关情况 ...... 149
第十一节 财务报告 ...... 150
第十二节 备查文件目录 ...... 270
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 拉卡拉、公司、本公司 | 指 | 拉卡拉支付股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2020年1-6月 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 公司章程 | 指 | 公司2018年年度股东大会通过的现行适用的《拉卡拉支付股份有限公司章程》 |
| 股东大会 | 指 | 拉卡拉支付股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 拉卡拉支付股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 拉卡拉支付股份有限公司监事会 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所、上市证券交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 互联网金融 | 指 | 传统金融机构与互联网企业利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式 |
| 移动支付 | 指 | 用户使用其手机等移动终端对所消费的商品或服务进行账务支付的一种服务方式 |
| 第三方支付 | 指 | 一些和银行签约并具备一定实力和信誉保障的第三方独立机构面向个人和企业提供支付和清算服务的交易支持平台 |
| 收单业务 | 指 | 收单机构与特约商户签订银行卡受理协议，在特约商户按约定受理银行卡并与持卡人达成交易后，为特约商户提供交易资金结算服务。收单机构通过向商户收取手续费获得收益。 |
| POS/POS机 | 指 | 一种配有条码或OCR码的终端阅读器，有现金或易货额度出纳功能。其主要任务是对商品与媒体交易提供数据服务和管理功能，并进行非现金结算 |
| mPOS/手机收款宝 | 指 | 一款支付产品，通过音频接口或蓝牙等方式与手机、平板电脑等通用智能移动设备进行连接，通过互联网进行信息传输，外接设备完成卡片读取、PIN输入、数据加解密、提示信息显示等操作，从而实现支付功能的应用。 |
| 商户拓展服务机构/渠道服务机构 | 指 | 根据《银联卡收单第三方服务机构管理办法》等相关法规要求，与拉卡拉签约的收单商户拓展服务机构 |
| 分润 | 指 | 第三方支付机构向商户拓展服务机构支付的收单商户拓展服务费 |
| 清分 | 指 | 清算的数据准备阶段,主要是将当日的全部收单消费、便民业务、网络支付等交易数据，按照相关商户的计费约定、结算周期等规则，把贷记、借记、笔数、金额、交易日期等消费或支付要素进行汇总、 |
| 整理、分类，并计算出相应的商户结算金额、收入、费用、分润等数据结果 | ||
| 央行/人民银行 | 指 | 中国人民银行 |
| 中国银联 | 指 |
| 网联公司 | 指 | 网联清算有限公司，是经中国人民银行批准成立的非银行支付机构网络支付清算平台的运营机构，主要处理非银行支付机构发起的涉及银行账户的网络支付业务，实现非银行支付机构及商业银行一点接入，提供公共、安全、高效、经济的交易信息转接和资金清算服务 |
| NFC | 指 | 近场通信（Near Field Communication，NFC），又称近距离无线通信，是一种短距离的高频无线通信技术，允许电子设备之间进行非接触式点对点数据传输交换数据 |
| T+1 | 指 | 在收单服务中，当天发生交易，清算资金下一个工作日到账 |
| D+1 | 指 | 在收单服务中，当天发生交易，清算资金下一个自然日到账 |
| T+0/D+0 | 指 | 在收单服务中，当天发生交易，清算资金当天（工作日/自然日）到账 |
| B端用户 | 指 | 各类特约商户，包括支付业务受理商户和积分购业务服务商户 |
| C端用户 | 指 | 与特约商户发生交易关系的持卡人、支付账户用户，拉卡拉各类公众号的粉丝，以及积分业务中形成的个人用户 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 拉卡拉 | 股票代码 | 300773 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 拉卡拉支付股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 拉卡拉 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Lakala Payment Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Lakala | ||
| 公司的法定代表人 | 孙陶然 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 朱国海 | 田鹏 |
| 联系地址 | 北京市海淀区北清路中关村壹号D1座6层606 | 北京市海淀区北清路中关村壹号D1座6层606 |
| 电话 | 010-56710773 | 010-56710999 |
| 传真 | 010-56710909 | 010-56710909 |
| 电子信箱 | contact@lakala.com | contact@lakala.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因其他原因
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 2,505,702,693.64 | 2,496,311,847.35 | 2,496,311,847.35 | 0.38% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 435,806,722.74 | 366,246,498.51 | 366,246,498.51 | 18.99% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 428,009,353.41 | 360,211,559.92 | 360,211,559.92 | 18.82% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 506,007,244.36 | 244,977,704.28 | 244,977,704.28 | 106.55% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.54 | 0.98 | 0.49 | 10.20% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.54 | 0.98 | 0.49 | 10.20% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.65% | 10.44% | 10.44% | -1.79% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 10,496,467,327.54 | 11,186,865,198.40 | 11,186,865,198.40 | -6.17% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,591,988,751.02 | 4,956,041,948.26 | 4,956,041,948.26 | -7.35% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -705,422.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,210,599.31 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,627,687.54 | |
| 减：所得税影响额 | 2,080,119.74 | |
| 合计 | 7,797,369.33 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司定位于“以支付为切入，整合信息科技，服务线下实体，全维度为中小微商户经营赋能”的经营战略。公司的支付业务覆盖线上与线下各种交易场景和支付渠道，基于“支付+”模式，深度融合和协同“支付、金融、电商、信息”四大科技业务板块，以线上与线下推广、直营与渠道合作的方式，向中小微商户以及线上用户提供支付、贷款、理财、保险、信用卡申请、新零售和云分销SaaS、积分消费运营、广告营销、会员订阅等服务，帮助中小微商户解决经营痛点。同时，公司基于自身专业优势和技术积累，与金融机构合作开展云收单业务和专业化服务，向中小银行和持牌机构输出包括银行卡收单、条码支付、风险监控等在内的整体支付受理解决方案，共同赋能中小微商户经营。公司在全国各省会城市以及主要的二级地市设有分支机构，已经形成了覆盖全国的分支机构和销售渠道；旗下APP、小程序及公众号的累计注册用户近2000万，实现线上线下一体化经营，经营规模保持行业领先。
报告期内，公司主要业务如下：
1、支付科技业务
公司为商户提供覆盖各类支付方式与各种受理终端形态的综合支付服务。全面支持线下刷卡、云闪付、扫码、无卡等支付方式，通过各类POS、码牌、APP、小程序、公众号等载体均可发起交易，可受理银联卡、境外卡组织的银行卡以及支付宝、微信等支付账户。公司的支付产品主要包括：智能POS、电签POS、手机POS、收钱宝盒等智能终端产品，以及云收单、云小店、收款码、汇管店、钱账通等基于“支付+”模式的SaaS产品和解决方案，并向商户提供“支付即会员、会员管理、数据管理、营销工具、营销活动追踪”等增值服务。公司支付业务的场景不仅包括线下消费，且广泛应用于线上B2C、B2B交易。报告期内，公司新推出的主要支付产品有：
电签POS：公司于2019年四季度完成产品设计和订单采购的新型小微POS终端。电签POS体型小巧，便于携带，无需通过蓝牙或WIFI链接手机APP，可以支持电子签名和扫码支付功能，集刷卡、快捷支付、微信、支付宝、云闪付、银联二维码等多种支付方式于一身，且产品单价相对较低。
钱账通：围绕行业类客户及其上下游各角色的场景化资金结算和账户诉求，提供资金管理、资金结算和资金报表等基础功能模块，并采用API开放接口方式，实现支付+账户（钱包）+增值服务的灵活组合，可以快速落地不同行业方案，解决商户及消费服务的各参与方支付结算繁琐、资金风险等痛点，同时可联合商业银行，深度赋能SaaS服务商等第三方应用合作伙伴，加速行业数字化转型。
手机POS:公司推进银联手机POS技术的商业应用，与合作伙伴完成产品整合，用户无需购买额外专业支付设备，即可便捷开启商户服务，实现芯片卡、手机闪付、二维码的全支付场景受理。交易支持电子签名，结合经营场景需要，商家还可选配语音播报打印机，实现单据凭证的打印。
2、金融科技服务
（1）基于在云计算、大数据、人工智能等领域的研发积累，针对公司商户在日常经营中存在的周转资金短缺、资金短期闲置、风险防范等诉求，通过与银行、保险等外部持牌金融机构合作，以“支付+”模式，为小微商户提供贷款、保险、信用卡申请等金融增值服务，并收取服务费。
（2）系统和解决方案输出服务。公司向中小银行提供云收单系统，使其具备受理银行卡收单、扫码支付以及风险监控等能力，并收取服务费用。
3、电商科技服务
（1）积分运营业务
基于自主开发的积分云平台，上游接入通信运营商、银行、航空等行业的头部积分源，下游打通品牌商超、连锁餐饮、在线商城、视频平台等线上、线下消费场景，提升上游积分用户的活跃度和积分价值，为下游带来客流，从中收取相应的服
务费。
（2）新零售解决方案
通过云分销SaaS产品，为线下连锁门店、批发市场、品牌贸易商等行业客户提供数字化转型，拥抱新零售，满足其从商品采购、进销存、物流配送、供应链金融贷款到会员的全供应链管理需求。
4、信息科技服务
（1）会员订阅服务
用户通过付费升级为会员，会员可以享受实时到账、手续费减免、延迟赔偿、会员积分、限时红包、客服优享、以及快捷申领信用卡、贷款、理财、保险等金融服务。
（2）广告服务
基于后台数据对公司商户的洞察，与广告主或供应商合作通过公众号推文、支付完成页面展示、商城展示等多种形式，向公司用户推荐产品和服务，并向广告主或供应商收取服务费用。
（3）专业化服务
基于自身智能POS及扫码服务的系统能力和全国服务体系，向从事收单业务的商业银行提供收单外包服务，为银行的收单商户提供智能支付解决方案以及商户服务等一揽子服务，向商业银行收取服务费用。
（4）营销服务
与中国银联、商业银行等机构合作，向其持卡人、账户用户等用户提供卡券核销、优惠促销等服务，提升持卡人活跃度，获得营销服务费用。
5、跨境业务
向跨境电商客户提供出口结汇、进口付汇双向跨境收、付款服务，解决其跨境小额、高频、收付款难、成本高、效率低的痛点，并向商户收取服务费。
（二）所处行业的情况
1、支付行业
根据央行发布2020年一季度支付运行体系报告显示，受新冠肺炎疫情影响，银行账户数量增速放缓，非现金支付业务量小幅下降，支付清算系统业务量相对稳定，全国支付体系运行总体平稳，其中移动支付业务量保持增长态势。2020年一季度，银行共处理移动支付业务225.03亿笔，金额90.81万亿元同比分别增长14.29%和4.84%；非银行支付机构处理网络支付业务1432.04亿笔，同比下降3.59%，金额 60.90万亿元，同比增长4.99%。
根据艾瑞咨询发布的《中国第三方支付市场数据发布报告》2020Q1-2020Q2e数据预测分析，2020年第二季度第三方移动支付交易规模回弹，消费板块占比明显回升，第三方移动支付交易规模预计在第2季度反弹至56.9万亿元，预计随着疫情影响减小，其中移动消费板块占比预计回升至20.5%。
面对支付行业交易规模不断增长以及行业内竞争加剧的背景下，公司持续产品创新，不断丰富产品矩阵，跨界联合硬件厂商，推出手机POS产品，提升用户体验，并向市场陆续推出了基于云服务的各类SaaS产品，多维度赋能中小微商户，经营规模保持行业领先地位。
2、行业政策
上半年，第三方支付行业监管持续趋严，监管机构坚持严监管常态化，强化精准打击，全力打击跨境赌博和电信网络诈骗等违法犯罪活动，严守资金安全底线，抓好支付领域风险防控。
2020年4月3日，中国人民银行起草了关于《非银行支付机构客户备付金存管办法（征求意见稿）》，增加了备付金集中交存后存管相关内容，梳理了备付金集中存管后账户体系及业务流程，增加处罚条款。进一步强化了客户备付金监管，要求管理更透明，资金进出密切监控。
2020年6月8日，中国人民银行起草了《中国人民银行关于加强支付受理终端及相关业务管理的通知（征求意见稿）》，提出要求进一步规范相关业务管理，保障金融消费者的合法权益，防范支付业务风险。重点强调了在支付受理终端、特约商户管理、收单业务监测上进行全方位监管。
公司在拓展业务中，始终把合规有序发展放在首要位置，构建了完整的风险控制流程，设立了由业务运营部、风险管理部及业务合规部构成的事前防范、事中监控、事后监督的三道风险防线。同时，公司定期对合规管理体系的有效性和充分性进行审计和评估，确保风险管理的三道防线充分发挥作用并能持续、有效满足监管要求。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 本期新增联营企业投资。 |
| 固定资产 | 主要系新增POS机具投放。 |
| 无形资产 | 非同一控制下企业合并增加软件技术。 |
| 在建工程 | 无重大变化。 |
| 货币资金 | 主要系支付分红款与股权转让款预付款以及客户备付金减少。 |
| 其他非流动资产 | 主要系拟收购广州众赢及深圳众赢两家公司的股权转让款预付款。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
经过多年发展，公司拥有一支对第三方支付行业有着深刻理解的管理、运营和技术团队，形成了线上与线下较为庞大的用户规模和丰富的交易场景，经营规模位居行业前列。公司在品牌影响力、用户规模、运营体系、衍生发展能力等方面都具有一定竞争优势。公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1.经营机制充满活力。公司以成为行业数一数二、可持续成长及受人尊重的企业为发展目标，打造了一个基层自驱动型的组织结构，塑造了一片内部培育开疆拓土的土壤，形成了一把手亲临前线解决当期核心问题的工作作风，使得公司一直充满活力。
2.发展战略坚定清晰。公司制定了清晰的发展战略，并且拥有强大的战略执行能力。从成立之初，公司就专注于以支付为切入，整合信息科技，全维度服务商户的战略。公司拥有央行颁发的《支付业务许可证》、基金支付牌照，取得了国家外管局批准的跨境外汇支付业务资格。2018年以来，公司与VISA、MasterCard、Discover、American Express四大国际卡组织签署了业务合作协议，积极布局海外市场。同时，公司通过战略投资进入银行、证券、保险、网联公司以及产业互联网等领域，形成了为中小微商户提供支付、金融、电商以及信息等科技服务的强大能力。这些能力正日益发挥作用，在扩大公司支付商户规模的同时，进一步提升了公司每个商户的ARPU值以及商户粘性。
3.企业文化强大。公司独创的五行文化，包括使命愿景、价值观、十二条令、管理方法论和经营方法论五大模块，从价值观、方法论和工具维度贯串到公司的业务全流程之中，使得公司具备强大的战略执行能力。
4.创新能力强大。在企业文化引领下，公司始终坚持技术和产品创新，在业务模式和产品服务上均走在市场前列。历史上，公司创新性推出了为便利店赋能的自助缴费终端智能POS、拉卡拉Q码、收钱宝盒以及超级收款宝等产品，上市以来，公司基于自身优势和积累，结合新零售、云分销等技术，创新推出“云小店”、“汇管店”、“收款码”、”云收单“等为中小微商户经营赋能的SaaS产品。既解决了用户的需求，也为公司打开了新的市场。
5.技术实力强大。公司基于自主云建设路线，持续对底层IDC能力和容量进行拓展升级，形成了IDC、专有云、公有云的
混合云融合生态；通过数据标签的持续建设结合AI深度学习逐步形成了DT驱动的大数据中台，具备为业务处理、运营、风控、智能营销等方面提供精准数据支撑的能力，智能风控系统实现伪卡、盗刷等主流作案手法监控覆盖率达95%以上，业务欺诈损失率保持在百万分之一的水平，智能机器人替代人工客户服务和营销服务率已经超过60%；公司独立架构的清结算体系，采用分布式企业级信息技术，具备百万级TPS集群并发处理能力、99.999%的可靠性；公司的应用研发、测试和生产运行联动一体化运行机制，让公司具备强大的产研融合能力。公司在区块链、人工智能、大数据等前沿技术上的研发投入，助力产品创新，保持行业领先。截止2020年6月底，公司持有的专利55项，在申请专利49个。
6.规模地位品牌优势明显。公司商户规模和交易规模居于行业前列，在全国各省、市以及主要的二级城市都设置了分支机构，实行直营和渠道双轮驱动的运营模式，具有强大的营销推广、行业合作、服务商户的能力。公司品牌形象好，认知度高。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，公司继续推进战略4.0，取得了良好的经营成果，整体经营规模继续处于行业领先。报告期内，公司实现营业收入25.06亿元，同比增长0.38%；归属上市公司股东的净利润为4.36亿元，同比增长18.99%，扣除非经常性损益后的净利润为4.28亿元，同比增长18.82%；实现经营性净现金流5.06亿元。公司克服了一季度新冠疫情的影响，实现业绩的逆势增长，主要源于：一方面公司上半年启动了新一轮市场扩张计划，加速新型小微收单终端投放，截至6月末累计新增投放终端数量超过700万台，约占行业新增同类终端数量的30%，带动了公司支付科技业务收入自3月份开始持续增长，二季度同比增长达8.21%；另一方面，公司去年底收购的大树保险经纪公司以及新设立的从事金融科技服务两家全资子公司，上半年业务发展势头良好，在金融科技业务大幅增长的带动下，金融科技、电商科技和信息科技整体收入3.2亿元，同比增长了109.36%。
报告期内，公司加强云生态建设、新一代支付系统升级，已经搭建起新型分布式开发PAAS中间平台，结合多年研发积累的成熟支付业务体系、大数据和人工智能模块，可快速响应前端客户需求——形成云服务产品，极大缩短了开发迭代周期，提升服务品质，全方位满足商户对云服务的需求。同时，公司继续引领支付行业产品创新，上半年公司在加快对已投放市场的“云小店”、“汇管店”、“收款码”、“云收单”等SAAS产品迭代升级的基础上，新推出了面向行业类客户及其上下游生态体系的分账类云解决方案“钱账通”，进一步扩大公司SAAS产品覆盖的商户范围；完成了手机POS产品相关研发和技术整合，下半年将携手合作伙伴进行市场推广，打开市场空间。
报告期内，公司积极拥抱资本市场，内生式与外延式发展并举，继2019年战略投资新零售云业务、收购保险经纪业务牌照之后，公司又新投资了上海新豆科技有限公司和宁波马上企业管理有限公司，布局商户私域流量综合服务业务领域，完善服务连锁类客户的SAAS产品，提高公司产业互联网和新零售的技术实力。
（一）支付科技业务
报告期内，公司收单交易金额达1.74万亿元，同比增长8.24%，其中，扫码支付交易金额2,965亿元，同比增长11.12%；银行卡刷卡交易金额1.44万亿元，同比增长7.66%。公司基于对支付产品创新趋势的敏锐嗅觉，前瞻性的在2019年四季度完成了新型小微收单终端——“电签POS”的产品设计并预定了大量采购订单。电签POS体型小巧、售价较低，且功能上可以独立通讯、聚合扫码与刷卡支付并支持电子化签名，产品亮点突出。2月底国内疫情开始缓和，公司迅速启动了针对电签POS的大规模市场投放，提前的产品储备让公司获得了显著的先发优势,也带动了公司支付交易规模自3月份开始持续性增长。
上半年，公司持续加大产品创新研发力度。报告期内，一是加大基于“支付+”模式的SAAS产品研发与推广力度。针对去年四季度投放市场的“云小店”等SAAS产品，公司加快产品升级速度，将开发周期缩减到周迭代，其中，云小店已经覆盖超过14,000家商户，商户使用反馈与产品快速迭代将形成正向循环，进一步提升产品使用体验，从而加快市场拓展速度。同时，公司针对行业类客户及其上下游生态在资金清结算方面的痛点，推出“钱账通”SaaS综合解决方案，基于开放式平台，可对于不同行业场景客户提供基础功能模块的灵活组合，并可与商业银行、第三方服务商合作，加速行业信息化转型落地。二是通过产业合作，在前期银联试点的基础上完成对手机POS业务功能的优化和商用整合。通过便利安全的收款体验和更低的前期投入赋能中小微商户经营，有效促进商户的转化。公司后续将通过产品迭代进一步提升用户体验，同时针对门店收单、大额订单付款等行业场景开展应用和尝试，丰富手机POS的场景。
（二）金融科技业务
2020年上半年，公司在金融科技领域的业务布局成果显现，实现收入1.99亿元，同比增长474%。一是公司去年底全资设立的广州拉卡拉信息科技公司和年初设立的广州普惠融资担保公司，为外部合作的银行、信托等金融机构赋能，同时为小微商户提供增值金融服务，报告期内实现收入8022万元。二是公司有效整合去年底收购的大树保险经纪公司，与中国人保、中国太保、中国平安等60余家国内主要财险、寿险公司建立了合作关系，代理90余款寿险和财险产品。报告期内，大树保险经纪实现保费规模4.3亿，保险经纪费收入9105万，较2019年全年，保费规模提升2.2倍，经纪费规模提升1.7倍。
为了更好的联合银行机构支持中小微商户，解决中小银行研发资源有限、商户维护成本高、缺乏营销经验的痛点，公司上半年集中优势资源，基于公司成熟的银行卡收单、条码支付、风险监控等在内的整体支付受理SAAS解决方案——“云收单”，
将公司相关技术研发、后台运营和市场营销的专业团队注入到新成立的全资子公司——“御风科技”。“御风科技”将专注于为中小银行提供整体收单解决方案，从技术系统输出、卡券营销、商户代运营等方面给予银行合作伙伴更加灵活的服务模式，助力银行拓展、活跃其商户资源。报告期内，公司新拓展了6家银行客户，累计服务了18家银行机构。
（三）电商科技业务
报告期内，公司积分运营业务努力克服新冠疫情的不利影响，二季度业务恢复增长趋势，单季度实现交易金额12.83亿，环比增长118.57%，1-6月份实现交易金额18.71亿，同比增长16.86%。公司通过引入SaaS解决方案，以开放平台模式链接企业和消费者，解决不同行业、不同场景的业务需求，让企业更好利用积分资源，让用户更好管理积分资产。同时，公司积极引入区块链技术，尝试将区块链不可篡改的特性应用到公司通兑积分中来，给予积分用户更大的安全性。公司将始终以轻资产，轻运营，做积分运营行业的链接者和领跑者。上半年，公司积极推广新零售云SAAS服务，以全国性分支机构作为开拓的基础，同时广泛利用各类渠道资源，与商业银行在内的专业金融机构合作开发银行庞大商户资源，通过消费券核销等O2O方式，向商户引流消费客户，支持小微商户复商复市，且提升银行信用卡与账户的活跃度。公司以此为契机，将包括收银支付、卡券核销、进销存管理、线上商城、会员营销等供应链管理SAAS产品推向银行商户，实现三方共赢的良好局面。
（四）信息科技业务
2020年上半年，公司信息科技业务继续保持增长，实现收入8,957.94万元，同比增长25%。一是会员订阅服务。公司持续优化订阅会员享受的增值服务内容，进一步提升会员体验，会员订阅业务继续增长，同比增长28%。二是广告业务。上半年，教育培训等线下机构受疫情影响较大，导致公司广告业务收入同比下降了66%，实现收入552万元。公司将积极拓展线上行业广告主，降低疫情对广告业务的冲击。三是SAAS服务。公司上半年加大了对“云小店”在内的SAAS产品推广，实现了用户基数的提升，同时商户实际使用过程中的需求反馈结合公司产品的快速迭代，加速公司SAAS产品的用户体验完善。报告期内，公司实现SAAS服务收入的突破，随着SAAS产品种类的丰富和产品成熟度的提升，公司已经打开了未来收入增长的大门。
（五）跨境业务
全球疫情促进了跨境电商的发展，为顺应跨境商户需求，公司上半年继续打磨跨境支付产品，加强境外收付汇的渠道建设，已经打通境内商户在北美以及欧洲地区电商平台的收款业务，解决商户资金结汇的合规性问题。报告期内，公司跨境交易接近百亿元人民币，同比增长达40%。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,505,702,693.64 | 2,496,311,847.35 | 0.38% | |
| 营业成本 | 1,444,412,197.75 | 1,379,126,265.07 | 4.73% | |
| 销售费用 | 305,054,254.15 | 385,051,971.91 | -20.78% | |
| 管理费用 | 141,612,304.11 | 139,550,406.75 | 1.48% | |
| 财务费用 | -29,143,426.26 | 18,083,298.60 | -261.16% | 主要系利息收入上升与银行手续费下降。利息收入上升受益于经营资金与募集资金增加利息收入；银行手续费下降主要是因 |
| 为按照银联规定自2019年4月大规模免除手续费。 | ||||
| 所得税费用 | 87,497,690.44 | 48,703,696.70 | 79.65% | 主要系利润总额增加。 |
| 研发投入 | 106,882,577.67 | 144,908,464.46 | -26.24% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 506,007,244.36 | 244,977,704.28 | 106.55% | 主要系净利润增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,365,029,673.13 | -212,981,029.91 | 540.92% | 主要系支付股权转让款预付款与POS机具款以及购买理财产品。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -690,987,924.51 | 1,202,383,436.95 | -157.47% | 主要系支付分红款。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,549,917,595.36 | 1,234,380,111.32 | -225.56% | 主要系支付分红款与股权转让款预付款。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 支付业务 | 2,046,392,028.98 | 1,252,463,325.60 | 38.80% | -10.79% | -5.24% | -3.58% |
| 商户经营业务 | 319,750,531.31 | 140,988,985.15 | 55.91% | 109.36% | 355.54% | -23.83% |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产 | 金额 | 占总资产 | |||
| 比例 | 比例 | |||||
| 货币资金 | 6,073,014,963.63 | 57.86% | 4,014,815,411.03 | 59.81% | -1.95% | |
| 应收账款 | 372,381,664.59 | 3.55% | 258,363,814.05 | 3.85% | -0.30% | |
| 存货 | 18,892,175.18 | 0.18% | 17,165,270.20 | 0.26% | -0.08% | |
| 长期股权投资 | 631,820,630.42 | 6.02% | 353,530,449.74 | 5.27% | 0.75% | |
| 固定资产 | 1,623,740,883.63 | 15.47% | 1,230,412,501.09 | 18.33% | -2.86% | |
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 0.30% | -0.30% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 431,500,000.00 | 309,000,000.00 | 122,500,000.00 | |||||
| 4．其他权益工具投资 | 73,504,950.00 | 73,504,950.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 73,504,950.00 | 431,500,000.00 | 309,000,000.00 | 196,004,950.00 | ||||
| 上述合计 | 73,504,950.00 | 431,500,000.00 | 309,000,000.00 | 196,004,950.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 4,842,141.49 | 4,487,056.62 |
| 其他保证金 | 59,429,206.95 | 7,328,245.00 |
| 客户备付金 | 4,749,536,937.11 | 5,350,690,874.56 |
| 合计 | 4,813,808,285.55 | 5,362,506,176.18 |
客户备付金账户是公司按照《非金融机构支付服务管理办法》和《支付机构客户备付金存管办法》规定开立的银行专用存款账户，公司通过客户备付金账户存储及收支的资金范围包括：银行卡收单业务、第三方支付便民服务业务、信用卡还款业务、信贷支付结算业务、公司其他部分业务收入资金。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 531,884,369.67 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 江苏千米网络科技股份有限公司 | 为企业提供分销云、门店电商云、新零售云等 | 增资 | 88,000,000.00 | 32.79% | 自有资金 | 石正川 | 长期 | 千米基于SaaS模式，为中小微商户提供线上商 | 业务正常开展 | 0.00 | -9,738,685.28 | 否 | 2019年08月09日 | 2019-017 |
| SaaS 服务。 | 城，门店收银整套解决方案。 | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 88,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -9,738,685.28 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 73,504,950.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,504,950.00 | 自有资金 |
| 合计 | 73,504,950.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,504,950.00 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 123,245.65 |
| 报告期投入募集资金总额 | 25,891.31 |
| 已累计投入募集资金总额 | 97,413.33 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| (一)、实际募集资金金额及资金到位时间 经中国证券监督管理委员会 《关于核准拉卡拉支付股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]646号）核准，本公司采用网下向投资者询价配售和网上资金申购发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股股票40,010,000股，每股发行价格为人民币33.28元，共募集资金人民币1,331,532,800.00元，扣除承销及保荐费用人民币75,471,698.11元（不含增值税）后的募集资金为人民币1,256,061,101.89元，已由中信建投证券股份有限公司于2019年4月22日转入公司北京银行股份有限公司互联网金融中心支行募集资金专户，银行账号为20000012539100028314447。扣除各项发行费用23,604,564.14元后的实际募集股款净额为人民币 1,232,456,537.75元，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具信会师报字[2019]第ZB10836号验资报告。 (二)、募集资金使用金额及当前余额 截至2020年6月30日，公司通过募集资金账户支付募投项目97,413.33万元，支付发行费用1,997.01万元，募集资金账户剩余27,598.07万元(含利息收入)。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 第三方支付产业升级项目 | 否 | 123,245.65 | 123,245.65 | 25,891.31 | 97,413.33 | 79.04% | 9,339.34 | 45,065.14 | 否 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 123,245.65 | 123,245.65 | 25,891.31 | 97,413.33 | -- | -- | 9,339.34 | 45,065.14 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 123,245.65 | 123,245.65 | 25,891.31 | 97,413.33 | -- | -- | 9,339.34 | 45,065.14 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | （1）第三方支付产业升级项目因募集资金到位晚于预期，投资项目进度不及预期；（2）公司本年度实现的效益未达到预计效益，主要系智能POS终端尚在投放期。 | ||||||||||
| 项目可行性发生 | 无 | ||||||||||
| 重大变化的情况说明 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 募集资金项目在募集资金实际到位之前公司已用自筹资金预先投入，截至2019年6月30日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为67,004.30万元，已用自筹资金支付的发行费用为1,699.84万元，合计68,704.14万元，已经立信会计师事务所(特殊普通合伙）专项审核，并出具《关于拉卡拉支付股份有限公司以募集资金置换预先投入募集资金项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》(信会师报字[2019]第ZB11801号)，公司已于2019年8月12日对该项支出进行置换。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2020年6月30日，本公司尚未使用的募集资金均存放于现有募集资金专户中，公司尚未使用募集资金进行现金管理。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 43,150 | 12,250 | 0 |
| 合计 | 43,150 | 12,250 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广州拉卡拉信息技术有限公司 | 子公司 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 60,000,000.00 | 95,812,333.67 | 91,559,415.90 | 71,674,601.99 | 61,582,229.42 | 61,582,229.42 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、行业政策风险
公司主营业务涉及第三方支付、跨境支付等多项业务资质，由于所处行业的特殊性和专业性，行业主管部门制定了较为严格的行业监管政策。报告期内，公司已经取得了相关业务资质证书、许可、批复等批准文件，未受到相关监管机构的重大处罚。随着业务发展以及监管政策变化，若公司无法取得相关业务经营资质，将对公司经营造成不利影响。应对措施：公司构建了完整的风险控制流程，设立了由业务运营部、风险管理部及业务合规部构成的事前防范、事中监控、事后监督的三道风险防线，确保公司业务合规有序开展。同时，公司定期对合规管理体系的有效性和充分性进行审计和评估，确保风险管理的三道防线充分发挥作用并能持续、有效满足监管要求。
2、市场竞争风险
第三方支付行业正处在快速发展即行业整合期，行业监管政策逐步完善、新技术不断出现、市场中同类产品或服务增多等诸多因素，推动行业的竞争环境发生变化。若未来公司不能准确把握市场和行业发展机遇，持续进行技术升级和商业模式创新，提升商户服务能力，则可能存在经营业绩下滑等市场竞争风险。
应对措施：
（1）公司在品牌知名度、全国渠道网络、人才、技术及产品、系统运营能力等方面拥有一定的优势和竞争壁垒，将继续加强技术研发、前瞻性研究能力，紧跟行业技术发展趋势，围绕中小企业和商户的需求，推出适应不同区域、不同类型客户的创新产品和解决方案。继续加大直营和渠道双轮驱动的市场拓展力度，扩大商户规模，优化商户结构，巩固自身在第三方支付行业的优势地位。
（2）继续贯彻“以支付为切入，整合信息科技，服务线下实体，全维度为中小微商户的经营赋能”的发展战略，大力为商户提供支付科技、金融科技、电商科技和信息科技服务。
3、商户拓展和违规经营风险
随着公司业务规模的扩大，部分商户拓展服务机构和签约商户可能存在违规经营以及针对账户盗用、伪卡、电信网络诈骗、洗钱等支付欺诈行为。未来若公司在商户管理、商户拓展服务机构管理、风险交易监测不到位，不能及时排查可疑交易，可能发生风险事件，从而导致监管处罚等对公司日常经营产生影响的风险，对公司日常经营产生不利影响。
应对措施：
（1）公司依照政策和监管要求，加强风控和合规的制度建设，制定了关于商户准入、业务管理、风险监控和处置、风险事件应急处置和报告、反洗钱、数据管理、信息安全、终端安全管理等一系列制度，建立了覆盖事前、事中和时候的全流程监督体系。
（2）持续增加系统研发投入，建设了专门的风险控制大数据平台，实现高风险交易响应时效在100ms以内。
（3）高度重视风控合规队伍建设和业务培训，定期组织关于账户安全、交易安全、数据安全、反洗钱、反电信网络诈骗等业务培训，强化风险防控和合规理念，落实各项风险防控和合规制度。
（4）加强安全生态建设，公司首批加入了银行卡安全合作委员会、互联网金融支付安全产业联盟组织等行业组织。积极与中国银联和中国网联等清算组织、各商业银行以及其他支付机构开展同业的风险控制联动。协同公安机关打击相关违法犯罪活动，与公安部经济犯罪侦查局共同签署了《打击防范银行卡违法犯罪合作备忘录》，并与全国数十家省级经济侦查单位、反电信网络诈骗中心在打击支付类犯罪、共享风险数据等方面开展合作。
4、技术和信息安全风险
技术和信息安全风险主要是指在支付过程中由于计算机硬件系统、应用系统、安全技术或网络运行问题导致数据保密、系统和数据完整性、客户身份认证、数据篡改以及其他有关计算机系统、数据库、网络安全等方面的风险。主要涉及银行的网银系统、第三方支付平台以及商家的业务处理系统的稳定性、可靠性和安全性。公司建立了稳定安全的业务运营系统，但仍然可能面临因为相关技术及后台系统无法稳定安全运营导致木马病毒入侵致使客户支付信息泄露、交易失败等情况发生。应对措施：公司依照监管条例、行业规范以及信息技术相关安全法规要求，从数据中心物理安全、网络安全、主机安全、应用安全、系统建设管理、人员安全、系统运行管理等方面，制订了《拉卡拉信息技术安全工作条例》、《拉卡拉网络安全管理规范》、《拉卡拉加密及加密设备管理规范》等一系列制度，并严格执行，以降低和规避技术和信息系统安全风险。
5、人才流失的风险
第三方支付行业的市场竞争越来越体现为高素质人才之间的竞争，公司持续保持市场竞争优势，主要依赖于核心管理团队、以及长期发展过程中形成的核心技术和积累的运营管理经验。随着未来行业竞争激烈，如果公司核心骨干人员流失且无法吸引新的优秀人才，将对公司的经营造成不利影响。
应对措施：公司将继续完善人才招聘与培养机制，优化人才梯队建设；加强公司企业文化建设，提高员工对公司企业文化的认同感；完善薪酬福利体系，提高公司的凝聚力与员工的归属感。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2020年01月07日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | Consilium高级分析师Andres Calderon Consilium高级顾问Qianhua Liu" | 公司基本情况及业务介绍 |
| 2020年02月11日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | Fidelity Funds chen kai 中金：姚泽宇 | 公司发展历史、行业竞争格局以及疫情影响的介绍 |
| 2020年02月19日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | Causeway Capital:Senior Research Analyst ，Fusheng Li | 公司经营战略、行业竞争格局以及疫情影响的介绍 |
| 2020年02月20日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 中银基金 刘腾 中银基金 王嘉琦 广发资管 余婧薇 广发证券 王奇珏 汇丰晋信 李凡 浙江英睿投资管 | 公司核心业务、央行监管、数字货币及疫情复工的介绍 |
| 理有限公司 徐春来 易方达 胡云峰 何一铖 陈皓 于博 武阳 | |||||
| 2020年02月25日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 徐炜轩 博时基金 投资经理 龚咏泉 中植资本管理有限公司 机构融资部执行总经理 刘博 平安资产管理有限责任公司 投资经理 肖丹晨 中信建投证券 VP 孙洲 远策投资 投资经理 何子为 建信人寿保险有限公司 研究员 郭东谋 南方基金 投资经理 钟思怡 国泰基金管理有限公司 业务助理 王天宜 汇添富基金管理股份有限公司 研究员 吴桐 中信建投证券 研究员 李准 中再 MD 李浩田 深圳丰岭资本管理有限公司 蔡春根 中国人保资产管理有限公司 研究员 陆士杰 兴全基金管理有限公司 行业研究员 蔡峰 华商基金 | 疫情对一季度业绩影响、与华为合作、2020年营销推广策略的介绍 |
| 投资经理 张小仁 长乐汇资本 投资总监 黄方禅 中信建投证券 胡建芳 磐厚 研究员 于芳博 中信建投证券 分析师 雷芳 清泉石资本 高级经理 刘铭璐 云南信托 经理 石泽蕤 中信建投证券 首席分析师 朱怡琳 复星保德信人寿 高级研究员 戴祖祥 中再 分析员 赵然 中信建投证券 VP 方云龙 北京鸿道投资管理有限责任公司 研究员 林嘉雯 山石基金 研究员 陈少平 广发基金 公司总助 吴颖 国电资本控股有限公司 顾问 应晋帅 兴业基金管理有限公司 研究员 左剑 中海基金管理有限公司 基金经理 | |||||
| 2020年02月26日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 申万宏源 刘畅 刘洋 | 商户经营业务及与华为合作情况介绍 |
| 富国基金 李元博 于洋 刘莉莉 肖晶 韩雪 | |||||
| 2020年02月28日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券 肖斐斐 阿布达比 李南 投资经理 Capital Group Helen Ding 投资经理 Marshall Wace Cathy Xie 研究员 MSIM Gary Cheung 投资经理 Marshall Wace 高溢彤 研究员 Broadpeak Chwee Mein Yap 研究员 易方达基金 沐华 研究员 华夏基金 陈心怡 研究员 广发基金 樊力谨 研究员 南方基金 金岚枫 研究员 景顺长城 梁荣 研究员 财通基金 傅一帆 研究员 宝盈基金 李幸 研究员 华安基金 梁艳萍 基金经理 泰达宏利 邱楠宇 研究员 华宝基金 徐欣 研究员 银河基金 鲍武 | 战略4.0推进措施、金融业务布局及扫码业务介绍 |
| 斌 研究员 中再资产 韩璐 研究员 东证资管 谢佩静 研究员 高毅资产 姜思辰 投资经理 高毅资产 王继林 研究员 淡水泉投资 时旭 投资经理 太平资产 耿艳艳 研究员 中信证券另类投资部 孙雯雯 研究员 中信证券资产管理部 曾征 研究员 | |||||
| 2020年05月26日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 招商证券 刘雨辰 诺安基金 张海涛 太平洋资产 张怡 太平养老保险 管静媛 长江养老保险 钱诗翔 | 公司金融科技业务发展趋势介绍 |
| 2020年06月16日 | 电话 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券 肖斐斐 中信证券 彭博 宝盈基金 李幸 融通基金 朱丹 中信资管 李品科 高毅资产 姜思辰 磐沣投资 张耀冈 安本亚洲 Bush | 美国运通进入国内影响、金融科技与SAAS服务业务以及全年经营展望的介绍 |
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 72.15% | 2020年05月21日 | 2020年05月21日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300773&announcementId=1207845245&orgId=9900034778&announcementTime=2020-05-21 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 北京创金兴业投资中心（有限合伙）;北京海德润正投资有限公司; | 股份限售承诺 | "本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定承诺： 1、合计持有 | 2019年04月25日 | 2020-04-24 | 承诺已经履行完毕 |
| 北京蓝色光标数据科技股份有限公司;北京数知科技股份有限公司;北京未名雅集投资管理中心（有限合伙）;北京盈生创新科技有限责任公司;陈灏;达孜君合瑞才投资管理中心（有限合伙）;达孜昆仑新正创业投资中心（有限合伙）;达孜秦岭瑞才科技中心（有限合伙）;达孜青城正恒创业投资中心（有限合伙）;戴启军;邓保军;房建国;古玉资本管理有限公司;黄图平;拉萨经济技术开发区台宝南山创业投资管理中心（有限合伙）;雷军;民航股权投资基金（有限合伙）;深圳市厚德前海股权投 | 公司55.04%股份的主要股东联想控股、孙陶然、鹤鸣永创、孙浩然及陈江涛均承诺：（1）自发行人股票上市之日起36个月内，本公司/本人不转让或者委托他人管理本公司/本人直接或间接持有的、发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。（2）在上述锁定期届满后两年内，本公司/本人减持发行人股份的，减持价格不低于本次发行并上市时发行人股票的发行价（以下简称“发行价”）；发行人上市后6个月内，如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行 |
| 资基金合伙企业（有限合伙）;苏勇;苏州太平国发新融投资企业（有限合伙）;太平人寿保险有限公司;天津众英桥投资管理企业（有限合伙）;田文凯;佟颖;徐氢;张洪林;中国大地财产保险股份有限公司;周钢 | 价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本公司/本人持有的发行人股份的锁定期限将自动延长6个月。若发行人在本次发行并上市后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行除权除息处理。此外，孙陶然作为公司董事长还承诺：在任职期间每年转让持有的发行人股份不超过本人持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的发行人股份。如本人在发行人本次发行并上市之日起6个月内申报 |
| 职的，自申报离职之日起12个月内不得转让本人直接或间接持有的发行人股份。 5、公司其他35名股东承诺：自发行人上市之日起12个月内，本单位/本人不转让或者委托他人管理本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。" | |||||
| 曹奕;陈杰;陈烈;邓大权;韩吉韬;青海华控科技创业投资基金（有限合伙）;唐凌;王荣国;邹铁山 | 股份限售承诺 | "本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定承诺 1、合计持有公司55.04%股份的主要股东联想控股、孙陶然、鹤鸣永创、孙浩然及陈江涛均承诺：（1）自发行人股票上市之日起36个月内，本公司/本人不转让或者委托他人 | 2019年04月25日 | 2020-04-24 | 承诺已履行完毕 |
| 转让或者委托他人管理本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。" | |||||
| 陈江涛;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;达孜昆仑新正创业投资中心（有限合伙）;达孜秦岭瑞才科技中心（有限合伙）;联想控股股份有限公司;孙浩然;孙陶然 | 股份限售承诺 | "本次发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定承诺 1、合计持有公司55.04%股份的主要股东联想控股、孙陶然、鹤鸣永创、孙浩然及陈江涛均承诺：（1）自发行人股票上市之日起36个月内，本公司/本人不转让或者委托他人管理本公司/本人直接或间接持有的、发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。（2）在上述锁定期届满后两年内，本公司/本人减持发行人股 | 2019年04月25日 | 2022-04-24 | 正常履行中 |
| 起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份；在本次发行并上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不得转让本人直接或间接持有的发行人股份。 5、公司其他35名股东承诺：自发行人上市之日起12个月内，本单位/本人不转让或者委托他人管理本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。" | |||||
| 陈江涛;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;联想控股股份有限公司;孙浩 | 股份减持承诺 | 在锁定期届满后两年内，本公司/本人减持发行人股份的，减持价格不低于本 | 2022年04月25日 | 2024-04-24 | 正常履行中 |
| 然;孙陶然 | 次发行并上市时发行人股票的发行价（以下简称“发行价”）。 | ||||
| 陈杰;周钢 | 股份减持承诺 | 锁定期届满后两年内，本人减持发行人股份的，减持价格不低于本次首发上市时发行人股票的发行价。 | 2020年04月25日 | 2022-04-24 | 正常履行中 |
| 陈江涛;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;联想控股股份有限公司;孙浩然;孙陶然 | 股份减持承诺 | "公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向 公司5%以上股东联想控股、孙陶然、鹤鸣永创、孙浩然及陈江涛均就持股意向及减持意向承诺： 1、减持股份的条件 本企业/本人作为发行人持股5%以上的股东，严格按照公司首次公开发行股票招股说明书及本企业/本人出具的承诺载明 | 2022年04月25日 | 2023-04-24 | 正常履行中 |
| 及时予以公告，自发行人公告之日起3个交易日后，本企业/本人方可减持发行人股份，自公告之日起6个月内完成，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。 本企业/本人违反上述减持承诺的，违规操作收益归发行人所有。" | |||||
| 陈杰;孙陶然;周钢 | 股份减持承诺 | "孙陶然作为公司董事长还承诺：在任职期间每年转让持有的发行人股份不超过本人持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的发行人股份。如本人在发行人本次发行并上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个 | 2019年04月25日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 持有的发行人股份。 （3）如本人在发行人本次发行并上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份；在本次发行并上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不得转让本人直接或间接持有的发行人股份。" | |||||
| 北京创金兴业投资中心（有限合伙）;北京海德润正投资有限公司;北京蓝色光标数据科技股份有限公司;北京数知科技股份有限公司;北京盈生创新科技有限责任公司;陈灏;陈江涛;达孜鹤 | 分红承诺 | "本次发行完成前滚存利润的分配计划及本次发行上市后的股利分配政策 （一）本次发行完成前滚存利润的分配计划 经公司2016年第七次临时股东大会决议：公司首次公开发行 | 2019年04月25日 | 2022-12-31 | 正常履行中 |
| 鸣永创投资管理中心（有限合伙）;达孜君合瑞才投资管理中心（有限合伙）;达孜昆仑新正创业投资中心（有限合伙）;达孜秦岭瑞才科技中心（有限合伙）;达孜青城正恒创业投资中心（有限合伙）;戴启军;邓保军;房建国;古玉资本管理有限公司;黄图平;拉萨经济技术开发区台宝南山创业投资管理中心（有限合伙）;雷军;联想控股股份有限公司;民航股权投资基金（有限合伙）;深圳市厚德前海股权投资基金合伙企业（有限合伙）;苏州太平国发新融投资企业（有限合 | 股票前的滚存利润将由发行后的新老股东按届时其对公司的持股比例共享。 （二）本次发行上市后的股利分配政策 根据本次公开发行股票并在创业板上市后将生效的《公司章程（草案）》，公司股利分配政策如下： 1、公司利润分配原则 公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展，公司优先采取现金分红的利润分配形式。 2、公司利润分配形式 公司可以采取现金、股票、现金股票相结合及其他合法的 |
| 伙）;孙浩然;孙陶然;太平人寿保险有限公司;天津众英桥投资管理企业（有限合伙）;佟颖;徐氢;中国大地财产保险股份有限公司 | 方式分配股利，但利润分配不得超过累计可分配利润的范围。在满足公司现金支出计划的前提下，公司可根据当期经营利润和现金流情况进行中期现金分红。 （1）现金分红条件和比例 公司当年度实现盈利，根据公司章程的规定在依法弥补以前年度亏损、提取法定公积金、任意公积金后进行利润分配。 如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的15%。 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最 |
| 度的经营活动现金流量为负时，公司在本年度进行的现金股利分配累计不得超过当年期初累计可分配利润的50%。 （2）公司主要的分红方式为现金分红；在履行上述现金分红之余，若公司未分配利润达到或超过股本的30%时，公司可实施股票股利分配。" | |||||
| 北京未名雅集投资管理中心（有限合伙）;曹奕;陈杰;陈烈;邓大权;韩吉韬;青海华控科技创业投资基金（有限合伙）;苏勇;唐凌;田文凯;王荣国;张洪林;周钢;邹铁山 | 分红承诺 | "本次发行完成前滚存利润的分配计划及本次发行上市后的股利分配政策 （一）本次发行完成前滚存利润的分配计划 经公司2016年第七次临时股东大会决议：公司首次公开发行股票前的滚存利润将由发行后的新老股东按届 | 2019年04月25日 | 2022-12-31 | 正常履行中 |
| 进行的现金股利分配累计不得超过当年期初累计可分配利润的50%。 （2）公司主要的分红方式为现金分红；在履行上述现金分红之余，若公司未分配利润达到或超过股本的30%时，公司可实施股票股利分配。" | |||||
| 陈江涛;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;联想控股股份有限公司;孙浩然;孙陶然 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "避免同业竞争的承诺： 为避免同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司主要股东联想控股、孙陶然、鹤鸣永创、孙浩然、陈江涛均已经出具了《避免同业竞争的承诺函》。其中，联想控股承诺： “1、本公司声明，本公司已向拉卡拉准确、全面地披露本 | 2019年04月25日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 诺，并依法承担相应责任； 7、函件自签署之日起生效，在拉卡拉的首发上市申请在中国证监会或其授权的相关部门审核期间（包括已获批准进行公开发行但成为上市公司前的期间）和拉卡拉作为上市公司存续期间持续有效，但自下列较早时间起不再有效：拉卡拉不再是上市公司；依据本人/本单位和本人/本单位的关联方不再是拉卡拉股东时。”" | |||||
| 陈江涛;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;联想控股股份有限公司;孙浩然;孙陶然 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "为减少和规范关联交易，发行人的主要股东均已出具《关于减少和规范关联交易的承诺函》，其主要内容如下： “1、本人/本单位将善 | 2019年04月25日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 起生效，在拉卡拉的首发上市申请在中国证监会或其授权的相关部门审核期间（包括已获批准进行公开发行但成为上市公司前的期间）和拉卡拉作为上市公司存续期间持续有效，但自下列较早时间起不再有效：拉卡拉不再是上市公司的；依据拉卡拉所应遵守的相关规则，本人/本单位不再是拉卡拉的关联方的。”" | |||||
| 陈江涛;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;拉卡拉支付股份有限公司;李蓬;联想控股股份有限公司;舒世忠;孙浩然;孙陶然;张双喜;周钢;朱国海 | IPO稳定股价承诺 | "1、启动股价稳定措施的具体条件和顺序 本公司上市后3年内股票收盘价连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产，且同时满足相关回购、增持公司股份等行为的法 | 2019年04月25日 | 2022-04-24 | 正常履行中 |
| 接或间接持有发行人股份）予以暂时扣留，直至本人履行增持义务。" | |||||
| 陈江涛;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;联想控股股份有限公司;孙浩然;孙陶然 | 其他承诺 | "主要股东关于未来不谋求发行人控制权的声明承诺： 发行人的主要股东联想控股、孙陶然、达孜鹤鸣永创、孙浩然和陈江涛均已出具了关于不谋求对发行人控制权的声明和承诺函，其主要内容如下： ① 本企业/本人与发行人的其他主要股东之间不存在有关发行人的任何书面的、口头的、实际的或其他形式的一致行动关系、行为、事实或安排（不含孙陶然和孙浩然为兄弟关系的情况）。 ② 本企业/本人目前不存在单独或 | 2019年04月25日 | 2022-04-24 | 正常履行中 |
| 截止本招股说明书出具日，发行人主要股东不存在未来单独或联合谋求发行人控制权的安排或计划，其已就不谋求对发行人的控制权以及股份锁定等事项出具了书面声明和承诺函。" | |||||
| 孙陶然 | 其他承诺 | 公司董事长、主要股东之一孙陶然出具承诺：“如拉卡拉及其合并报表范围内的公司因其在拉卡拉首发上市完成前未能依法开立社会保险和住房公积金账户，或者未能足额为员工缴纳社会保险和住房公积金等，而受到监管部门处罚、被监管部门要求补缴或者遭受其他损失，并导致拉卡拉受到损失的，本人将在该等 | 2019年04月25日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 损失确定之日起三十日内向拉卡拉做出足额补偿。” | |||||
| 孙陶然 | 其他承诺 | 发行人的主要股东、董事长孙陶然已出具承诺：如发行人及其合并报表范围内的公司因租赁的房屋未取得权属证书、未办理租赁登记备案手续或其他瑕疵而无法继续使用、必须搬迁的，本人将以现金方式补偿由此给相关主体造成的搬迁、装修等方面的损失。 | 2019年04月25日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 北京市中伦律师事务所;蔡曙涛;陈江涛;陈杰;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;寇莹;拉卡拉支付股份有限公司;李蓬;李焰;立信会计师事务所（特殊普通 | 其他承诺 | "关于信息披露的承诺及相应的约束措施 1、发行人、公司主要股东、董事、监事、高级管理人员关于公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重 | 2019年04月25日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 合伙）;联想控股股份有限公司;牛芹;舒世忠;孙浩然;孙陶然;王小兰;张双喜;中信建投证券股份有限公司;周钢;朱国海 | 大遗漏的承诺 公司承诺：本公司确认，本公司本次发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若在本公司投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市交易前，中国证监会、证券交易所或有权司法机构认定本公司本次发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将停止公开发行新股或者回购已首次公开发 |
| 担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限，包括投资差额损失、投资差额损失部分的佣金和印花税以及资金利息，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。" | |||||
| 陈江涛;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;联想控股股份有限公司;孙浩然;孙陶然 | 其他承诺 | "减持股份的期限 本企业/本人直接或间接持有的发行人股份的锁定期限（包括延长的锁定期）届满后，本企业/本人减持直接或间接所持发行人股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通 | 2022年04月25日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人公告之日起3个交易日后，本企业/本人方可减持发行人股份，自公告之日起6个月内完成，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。 本企业/本人违反上述减持承诺的，违规操作收益归发行人所有。" | |||||
| 蔡曙涛;陈杰;寇莹;拉卡拉支付股份有限公司;李蓬;李焰;牛芹;舒世忠;孙陶然;王小兰;张双喜;周钢;朱国海 | 其他承诺 | "填补被摊薄即期回报的措施及承诺 本次公开发行后，募集资金用于投资项目，至该等项目产生效益需要一定周期，为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响，公司承诺将采取如下措施实现业务可持续发展从而增厚未来 | 2019年04月25日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 和高级管理人员的职务消费行为进行约束； （3）不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动； （4）由董事会或薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； （5）若公司后续推出股权激励政策，则拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； （6）切实履行公司制订的有关填补回报措施以及本承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司/本人愿意依法承担相应的责任。" | |||||
| 蔡曙涛;陈 | 其他承诺 | "关于承诺 | 2019年04 | 9999-12-31 | 正常履行 |
| 江涛;陈杰;达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙）;寇莹;拉卡拉支付股份有限公司;李蓬;李焰;联想控股股份有限公司;牛芹;舒世忠;孙浩然;孙陶然;王小兰;张双喜;周钢;朱国海 | 履行的约束措施 公司、公司5%以上主要股东（联想控股、孙陶然、鹤鸣永创、孙浩然及陈江涛）、全体董事、监事及高级管理人员您公开承诺事项已承诺了未履行有关承诺的约束措施，承诺将按照该等承诺的约束措施采取相应补救措施；若采取相应补救措施仍无法弥补未履行相关承诺造成的损失，则将采取本承诺项下的约束措施直至相应损失得以弥补或降低到最小。具体如下： 1、如非因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的，发行人、公司主要股东、全体董事、监事及 | 月25日 | 中 |
| 担连带赔偿责任。 2、如因不可抗力等原因导致未能履行公开承诺事项的，发行人、公司主要股东、全体董事、监事及高级管理人员将接受如下约束措施，直至相应补救措施实施完毕 （1）在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行相关承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉； （2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交本公司股东大会审议，尽可能地保护本公司投资者利益。" | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司（含合并报表中子公司）作为原告未达重大诉讼披露标准的其他诉讼/仲裁 | 89.5 | 否 | 公司严格按进度推进各案件 | 无影响 | 不适用 | 不适用 | |
| 公司（含合并报表中子公司）作为被告未达重大诉讼披露标准的其他诉讼/仲裁 | 107.84 | 否 | 公司严格按进度推进各案件 | 无影响 | 不适用 | 不适用 | |
| 公司（含合并报表中子公司）作 | 31.5 | 否 | 公司严格按进度推 | 无影响 | 不适用 | 不适用 |
| 为第三人未达重大诉讼披露标准的其他诉讼/仲裁 | 进各案件 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司不存在控股股东和实际控制人。公司第一大股东为联想控股股份有限公司，截止报告期末，其不存在未履行法院生效判决的情况，也不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）收购资产暨关联交易
公司拟使用自有资金人民币190,941.4万元收购公司关联方西藏考拉金科网络科技服务有限公司持有的广州众赢维融智能科技有限公司100%股权以及拟使用自有资金人民币20,746.8万元收购公司关联方西藏考拉科技发展有限公司、孙陶然、西藏联投企慧企业管理有限公司、公司非关联方西藏纳顺网络科技合伙企业（有限合伙）合计持有的深圳众赢维融科技有限公司100%股权。由于本次交易的交易对手考拉科技、考拉金科、联投企慧等三公司为上市公司关联法人，孙陶然先生为上市公司关联自然人，因此本次投资构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本次收购事项已由公司第二届董事会第二十六次会议（关联董事孙陶然、李蓬回避表决）和第二届监事会第十次会议审议通过，公司独立董事发表了事前认可意见和同意的独立意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。本次投资事项后续尚需提交公司股东大会审议。
（2）公司2020年度日常关联交易预计
公司于2020年4月9日召开第二届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于审议公司2020年度预计日常关联交易的议案》，预计在2020年度与关联方之间的日常关联交易总金额不超过24,473万元。关联董事孙陶然、李蓬针对相关议案进行了回避表决，公司独立董事予以事前认可并发表了独立意见，公司保荐机构出具了无异议的核查意见。公司于2020年5月21日召开2019年度股东大会，审议通过了《关于审议公司2020年度预计日常关联交易的议案》，关联股东回避了表决。
本报告期内，公司与各关联方日常关联交易累计发生了8700.67万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 拉卡拉支付股份有限公司关于收购资产暨关联交易的公告（2020-017） | 2020年04月10日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 拉卡拉支付股份有限公司关于公司2020年度日常关联交易预计的公告（2020-014） | 2020年04月10日 | http://www.cninfo.com.cn |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 合作银行的小微客户 | 2020年03月31日 | 145,000 | 2020年06月30日 | 52,076 | 连带责任保证 | 6-12个月 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 145,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 52,076 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 145,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 47,403 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 拉卡拉汇积天下技术服务（北京）有限公司 | 5,000 | 2018年07月24日 | 2,000 | 连带责任保证 | 担保合同生效之日起至主合同项下债务到期（包括展期到期）后满两年之日止 | 是 | 是 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 145,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 52,076 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 145,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 47,403 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 10.32% | ||||||||
| 其中： | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
报告期内，公司向郑洞国教育基金会捐赠人民币50万元，支持抗日爱国将领郑洞国将军家乡教育事业发展。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 万元 | 50 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 360,000,000 | 90.00% | 0 | 0 | 208,506,194 | -151,493,806 | 57,012,388 | 417,012,388 | 52.13% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 360,000,000 | 90.00% | 0 | 0 | 208,506,194 | -151,493,806 | 57,012,388 | 417,012,388 | 52.13% |
| 其中：境内法人持股 | 248,287,844 | 62.07% | 0 | 0 | 141,843,044 | -106,444,800 | 35,398,244 | 283,686,088 | 35.46% |
| 境内自然人持股 | 111,712,156 | 27.93% | 0 | 0 | 66,663,150 | -45,049,006 | 21,614,144 | 133,326,300 | 16.67% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 40,010,000 | 10.00% | 0 | 0 | 191,503,806 | 151,493,806 | 342,997,612 | 383,007,612 | 47.87% |
| 1、人民币普通股 | 40,010,000 | 10.00% | 0 | 0 | 191,503,806 | 151,493,806 | 342,997,612 | 383,007,612 | 47.87% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 400,010,000 | 100.00% | 0 | 0 | 400,010,000 | 0 | 400,010,000 | 800,020,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司以2019年12月31日总股本400,010,000股为基数，实施了以资本公积金向全体股东每10股转增10股，送转后公司总股本增至800,020,000股。
2、报告期内，公司首次公开发行前已发行的部分股份，共计153,076,156股，于2020年4月27日解除限售上市流通，其中公
司高管周钢先生与监事陈杰女士因董监高任职期间，其持有的股份每年减持不得超过其持有总股份的25%，故二人合计1,582,350股报告期内处于限售状态。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2019年度权益分派方案于2020年4月9日召开的第二届董事会第二十六次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，并于2020年5月21日召开的2019年年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 联想控股股份有限公司 | 112,978,800 | 0 | 112,978,800 | 225,957,600 | 自愿承诺锁定 | 2022/4/24 |
| 孙陶然 | 27,626,400 | 0 | 27,626,400 | 55,252,800 | 自愿承诺锁定 | 2022/4/24 |
| 达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙） | 20,073,600 | 0 | 20,073,600 | 40,147,200 | 自愿承诺锁定 | 2022/4/24 |
| 孙浩然 | 19,418,400 | 0 | 19,418,400 | 38,836,800 | 自愿承诺锁定 | 2022/4/24 |
| 陈江涛 | 18,036,000 | 0 | 18,036,000 | 36,072,000 | 自愿承诺锁定 | 2022/4/24 |
| 达孜秦岭瑞才科技中心（有限合伙） | 10,266,765 | 5,500,800 | 4,765,965 | 9,531,930 | 自愿承诺锁定 | 2022/4/24 |
| 达孜昆仑新正创业投资中心（有限合伙） | 14,425,079 | 10,400,400 | 4,024,679 | 8,049,358 | 自愿承诺锁定 | 2022/4/24 |
| 周钢 | 1,054,800 | 263,700 | 791,100 | 1,582,200 | 董监高锁定 | 离职半年后 |
| 陈杰 | 1,054,800 | 263,700 | 791,100 | 1,582,200 | 董监高锁定 | 离职半年后 |
| 舒世忠 | 0 | 0 | 300 | 300 | 董监高锁定 | 离职半年后 |
| 其他限售解禁股东合计 | 135,065,356 | 135,065,356 | 0 | 0 | 公开发行前股东 | 2020/4/27 |
| 合计 | 360,000,000 | 151,493,956 | 208,506,344 | 417,012,388 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 40,540 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 联想控股股份有限公司 | 境内非国有法人 | 28.24% | 225,957,600 | 112,978,800 | 225,957,600 | 0 | ||||
| 孙陶然 | 境内自然人 | 6.91% | 55,252,800 | 27,626,400 | 55,252,800 | 0 | 质押 | 27,046,800 | ||
| 达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.02% | 40,147,200 | 20,073,600 | 40,147,200 | 0 | ||||
| 孙浩然 | 境内自然人 | 4.85% | 38,836,800 | 19,418,400 | 38,836,800 | 0 | 质押 | 25,426,000 | ||
| 陈江涛 | 境内自然人 | 4.51% | 36,072,000 | 18,036,000 | 36,072,000 | 0 | 质押 | 29,757,836 |
| 冻结 | 36,072,000 | |||||||
| 拉萨经济技术开发区台宝南山创业投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.69% | 29,498,400 | 14,749,200 | 0 | 29,498,400 | ||
| 达孜昆仑新正创业投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.61% | 28,850,158 | 14,425,079 | 8,049,358 | 20,800,800 | ||
| 戴启军 | 境内自然人 | 2.92% | 23,320,800 | 11,660,400 | 0 | 23,320,800 | 质押 | 8,000,000 |
| 达孜秦岭瑞才科技中心（有限合伙） | 国有法人 | 2.57% | 20,533,530 | 10,266,765 | 9,531,930 | 11,001,600 | ||
| 天津众英桥投资管理企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.01% | 16,103,800 | 2,891,800 | 0 | 16,103,800 | 3,000,000 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 根据《上市公司收购管理办法》第八十三条第二款的规定，孙陶然与其兄弟孙浩然同时持有公司股份，为一致行动人。除此之外，上述股东之间不存在其他一致行动情形。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 拉萨经济技术开发区台宝南山创业投资管理中心（有限合伙） | 29,498,400 | 人民币普通股 | 29,498,400 | |||||
| 戴启军 | 23,320,800 | 人民币普通股 | 23,320,800 | |||||
| 达孜昆仑新正创业投资中心（有限合伙） | 20,800,800 | 人民币普通股 | 20,800,800 | |||||
| 天津众英桥投资管理企业（有限合伙） | 16,103,800 | 人民币普通股 | 16,103,800 | |||||
| 北京海德润正投资有限公司 | 14,119,200 | 人民币普通股 | 14,119,200 | |||||
| 徐氢 | 12,950,000 | 人民币普通股 | 12,950,000 | |||||
| 中国大地财产保险股份有限公司 | 12,872,200 | 人民币普通股 | 12,872,200 | |||||
| 北京蓝色光标数据科技股份有限公司 | 12,323,000 | 人民币普通股 | 12,323,000 | |||||
| 达孜秦岭瑞才科技中心（有限合伙） | 11,001,600 | 人民币普通股 | 11,001,600 | |||||
| 达孜君合瑞才投资管理中心（有限 | 6,753,600 | 人民币普通股 | 6,753,600 | |||||
| 合伙） |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司前10名普通股股东与前10名无限售条件流通股股东均不存在通过信用账户持有公司股份情况。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 孙陶然 | 董事长 | 现任 | 27,626,400 | 27,626,400 | 0 | 55,252,800 | 0 | 0 | 0 |
| 舒世忠 | 董事、总经理 | 现任 | 0 | 400 | 0 | 400 | 0 | 0 | 0 |
| 李蓬 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张双喜 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王小兰 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李焰 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蔡曙涛 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈杰 | 监事会主席 | 现任 | 1,054,800 | 1,054,800 | 49,500 | 2,060,100 | 0 | 0 | 0 |
| 寇莹 | 职工代表监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 牛芹 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 朱国海 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周钢 | 财务总监 | 现任 | 1,054,800 | 1,054,800 | 0 | 2,109,600 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 29,736,000 | 29,736,400 | 49,500 | 59,422,900 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：拉卡拉支付股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 6,073,014,963.63 | 8,171,630,449.62 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 122,500,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 372,381,664.59 | 315,875,906.97 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 110,747,083.31 | 127,150,350.53 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 19,862,039.97 | 17,826,698.28 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 18,892,175.18 | 18,608,497.31 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 143,431,943.92 | 163,992,482.50 |
| 流动资产合计 | 6,860,829,870.60 | 8,815,084,385.21 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 631,820,630.42 | 461,234,747.59 |
| 其他权益工具投资 | 73,504,950.00 | 73,504,950.00 |
| 其他非流动金融资产 | 225,800,000.00 | 225,800,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,623,740,883.63 | 1,209,823,949.55 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 58,018,595.51 | 50,125,989.02 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,355,219.42 | 6,083,573.39 |
| 递延所得税资产 | 222,157.50 | 207,603.64 |
| 其他非流动资产 | 1,017,175,020.46 | 345,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 3,635,637,456.94 | 2,371,780,813.19 |
| 资产总计 | 10,496,467,327.54 | 11,186,865,198.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 20,808,207.43 | 28,673,578.32 |
| 应付账款 | 759,887,899.64 | 485,638,396.37 |
| 预收款项 | 28,279,479.75 | 31,525,944.87 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 109,549,565.53 | 161,292,097.86 |
| 应交税费 | 72,783,679.03 | 38,197,198.68 |
| 其他应付款 | 271,280,866.14 | 286,443,568.30 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 4,586,833,354.22 | 5,116,644,963.30 |
| 流动负债合计 | 5,849,423,051.74 | 6,148,415,747.70 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 18,134,326.77 | 20,908,022.37 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 18,134,326.77 | 20,908,022.37 |
| 负债合计 | 5,867,557,378.51 | 6,169,323,770.07 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 800,020,000.00 | 400,010,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,003,087,860.09 | 2,403,097,860.09 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 2,662,341.95 | 2,502,261.93 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 247,066,349.63 | 247,066,349.63 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,539,152,199.35 | 1,903,365,476.61 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,591,988,751.02 | 4,956,041,948.26 |
| 少数股东权益 | 36,921,198.01 | 61,499,480.07 |
| 所有者权益合计 | 4,628,909,949.03 | 5,017,541,428.33 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,496,467,327.54 | 11,186,865,198.40 |
法定代表人：孙陶然 主管会计工作负责人：周钢 会计机构负责人：周钢
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 5,710,526,152.59 | 7,909,924,722.41 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 90,108,986.65 | 79,637,645.35 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 17,679,079.10 | 14,529,328.14 |
| 其他应收款 | 467,435,758.11 | 352,455,229.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 5,852,630.71 | 4,663,003.57 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 128,557,510.19 | 171,688,805.34 |
| 流动资产合计 | 6,420,160,117.35 | 8,532,898,734.76 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,579,523,526.79 | 2,106,271,888.47 |
| 其他权益工具投资 | 73,504,950.00 | 73,504,950.00 |
| 其他非流动金融资产 | 225,800,000.00 | 225,800,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,040,589,896.91 | 458,605,411.44 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 16,764,963.61 | 17,253,324.52 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 402,587.19 | 516,668.67 |
| 递延所得税资产 | 222,157.50 | 207,603.64 |
| 其他非流动资产 | 715,064,541.76 | 135,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 4,651,872,623.76 | 3,017,159,846.74 |
| 资产总计 | 11,072,032,741.11 | 11,550,058,581.50 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 20,808,207.43 | 28,673,578.32 |
| 应付账款 | 1,113,391,890.72 | 679,860,437.00 |
| 预收款项 | 24,410,514.30 | 24,508,901.24 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 43,735,032.01 | 90,545,500.14 |
| 应交税费 | 38,886,963.85 | 32,795,457.20 |
| 其他应付款 | 327,615,181.01 | 277,507,818.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 4,586,833,354.22 | 5,116,644,963.30 |
| 流动负债合计 | 6,155,681,143.54 | 6,250,536,655.39 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 18,134,326.77 | 20,908,022.37 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 18,134,326.77 | 20,908,022.37 |
| 负债合计 | 6,173,815,470.31 | 6,271,444,677.76 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 800,020,000.00 | 400,010,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,005,314,373.99 | 2,405,324,373.99 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 2,616,033.53 | 2,616,033.53 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 247,066,349.63 | 247,066,349.63 |
| 未分配利润 | 1,843,200,513.65 | 2,223,597,146.59 |
| 所有者权益合计 | 4,898,217,270.80 | 5,278,613,903.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,072,032,741.11 | 11,550,058,581.50 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,505,702,693.64 | 2,496,311,847.35 |
| 其中：营业收入 | 2,505,702,693.64 | 2,496,311,847.35 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,981,221,414.86 | 2,073,245,151.24 |
| 其中：营业成本 | 1,444,412,197.75 | 1,379,126,265.07 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,403,507.44 | 6,524,744.45 |
| 销售费用 | 305,054,254.15 | 385,051,971.91 |
| 管理费用 | 141,612,304.11 | 139,550,406.75 |
| 研发费用 | 106,882,577.67 | 144,908,464.46 |
| 财务费用 | -29,143,426.26 | 18,083,298.60 |
| 其中：利息费用 | 1,679,232.88 | |
| 利息收入 | 31,470,143.76 | 12,232,869.03 |
| 加：其他收益 | 18,052,729.30 | 2,566,765.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -13,452,453.64 | -5,689,805.07 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -14,381,911.73 | -8,071,438.60 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -573,771.62 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 821,385.92 | -157,601.06 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -705,422.70 | -2,494,330.61 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 528,623,746.04 | 417,291,724.98 |
| 加：营业外收入 | 1,807.45 | 5,366,462.32 |
| 减：营业外支出 | 2,142,172.66 | 716,744.33 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 526,483,380.83 | 421,941,442.97 |
| 减：所得税费用 | 87,497,690.44 | 48,703,696.70 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 438,985,690.39 | 373,237,746.27 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 438,985,690.39 | 373,237,746.27 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 435,806,722.74 | 366,246,498.51 |
| 2.少数股东损益 | 3,178,967.65 | 6,991,247.76 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 160,080.02 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 160,080.02 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 160,080.02 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 160,080.02 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 439,145,770.41 | 373,237,746.27 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 435,966,802.76 | 366,246,498.51 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,178,967.65 | 6,991,247.76 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.54 | 0.49 |
| （二）稀释每股收益 | 0.54 | 0.49 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：孙陶然 主管会计工作负责人：周钢 会计机构负责人：周钢
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,292,987,806.01 | 2,414,669,204.55 |
| 减：营业成本 | 1,516,608,003.04 | 1,480,849,310.25 |
| 税金及附加 | 5,315,819.81 | 2,657,533.65 |
| 销售费用 | 188,565,366.03 | 363,862,160.02 |
| 管理费用 | 41,323,288.06 | 43,752,183.07 |
| 研发费用 | 79,075,730.44 | 112,752,673.66 |
| 财务费用 | -24,477,142.75 | 16,108,237.77 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 25,034,706.73 | 11,716,334.09 |
| 加：其他收益 | 4,901,070.59 | 994,422.03 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -16,218,361.68 | -4,905,830.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -16,218,361.68 | -7,287,464.02 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -102,679.92 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 821,385.92 | -64,786.70 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -705,422.70 | -2,490,208.20 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 475,272,733.59 | 388,220,702.77 |
| 加：营业外收入 | 1,247.06 | 5,140,053.19 |
| 减：营业外支出 | 1,758,198.62 | 744,958.74 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 473,515,782.03 | 392,615,797.22 |
| 减：所得税费用 | 53,892,414.97 | 44,404,700.44 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 419,623,367.06 | 348,211,096.78 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 419,623,367.06 | 348,211,096.78 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 419,623,367.06 | 348,211,096.78 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,879,284,166.06 | 2,698,801,306.01 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,300,000.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 115,537,556.56 | 68,849,002.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,994,821,722.62 | 2,768,950,308.81 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,824,610,267.24 | 1,801,050,532.43 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 423,609,569.92 | 406,211,733.16 |
| 支付的各项税费 | 129,844,108.39 | 107,278,008.01 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 110,750,532.71 | 209,432,330.93 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,488,814,478.26 | 2,523,972,604.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 506,007,244.36 | 244,977,704.28 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 309,000,000.00 | 495,050.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 929,458.09 | 2,381,633.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 135,000,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 444,929,458.09 | 2,876,683.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 421,461,282.76 | 215,857,713.44 |
| 投资支付的现金 | 526,500,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 5,384,369.67 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 856,613,478.79 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,809,959,131.22 | 215,857,713.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,365,029,673.13 | -212,981,029.91 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 110,400,000.00 | 1,256,061,101.89 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 110,400,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 34,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 110,400,000.00 | 1,290,061,101.89 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 800,020,000.00 | 1,679,232.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,367,924.51 | 85,998,432.06 |
| 筹资活动现金流出小计 | 801,387,924.51 | 87,677,664.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -690,987,924.51 | 1,202,383,436.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 92,757.92 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,549,917,595.36 | 1,234,380,111.32 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,809,124,273.44 | 1,179,673,315.82 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,259,206,678.08 | 2,414,053,427.14 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,500,626,056.51 | 2,829,724,386.99 |
| 收到的税费返还 | 850,000.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 245,105,520.98 | 17,001,892.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,745,731,577.49 | 2,847,576,279.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,770,428,122.45 | 1,895,124,107.12 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 161,964,973.95 | 194,165,182.52 |
| 支付的各项税费 | 80,767,713.03 | 72,564,737.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 231,128,618.70 | 474,524,517.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,244,289,428.13 | 2,636,378,543.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 501,442,149.36 | 211,197,736.11 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 495,050.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,381,633.53 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 135,000,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 135,000,000.00 | 2,876,683.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 309,119,400.33 | 25,056,484.34 |
| 投资支付的现金 | 489,470,000.00 | 189,831,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 635,064,541.76 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,433,653,942.09 | 214,887,484.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,298,653,942.09 | -212,010,800.81 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,256,061,101.89 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,256,061,101.89 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 800,020,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,367,924.51 | 16,998,432.06 |
| 筹资活动现金流出小计 | 801,387,924.51 | 16,998,432.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -801,387,924.51 | 1,239,062,669.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,598,599,717.24 | 1,238,249,605.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,547,418,546.23 | 1,070,987,046.99 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 948,818,828.99 | 2,309,236,652.12 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末 | 400 | 2,40 | 2,50 | 247, | 1,90 | 4,95 | 61,4 | 5,01 | |||||||
| 余额 | ,010,000.00 | 3,097,860.09 | 2,261.93 | 066,349.63 | 3,365,476.61 | 6,041,948.26 | 99,480.07 | 7,541,428.33 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,010,000.00 | 2,403,097,860.09 | 2,502,261.93 | 247,066,349.63 | 1,903,365,476.61 | 4,956,041,948.26 | 61,499,480.07 | 5,017,541,428.33 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 400,010,000.00 | -400,010,000.00 | 160,080.02 | -364,213,277.26 | -364,053,197.24 | -24,578,282.06 | -388,631,479.30 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 160,080.02 | 435,806,722.74 | 435,966,802.76 | 3,178,967.65 | 439,145,770.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -27,757,249.71 | -27,757,249.71 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 110,400,000.00 | 110,400,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 |
| 4．其他 | -138,157,249.71 | -138,157,249.71 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -800,020,000.00 | -800,020,000.00 | -800,020,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -800,020,000.00 | -800,020,000.00 | -800,020,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 400,010,000.00 | -400,010,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 400,010,000.00 | -400,010,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 800,020,000.00 | 2,003,087,860.09 | 2,662,341.95 | 247,066,349.63 | 1,539,152,199.35 | 4,591,988,751.02 | 36,921,198.01 | 4,628,909,949.03 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 1,210,651,322.34 | 234,400.00 | 170,316,503.70 | 1,173,772,938.63 | 2,914,975,164.67 | 17,908,511.99 | 2,932,883,676.66 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 1,210,651,322.34 | 234,400.00 | 170,316,503.70 | 1,173,772,938.63 | 2,914,975,164.67 | 17,908,511.99 | 2,932,883,676.66 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 40,010 | 1,192,44 | 366,246, | 1,598,70 | 6,991,247. | 1,605,694, | |||||||||
| 少以“－”号填列） | ,000.00 | 6,537.75 | 498.51 | 3,036.26 | 76 | 284.02 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 366,246,498.51 | 366,246,498.51 | 6,991,247.76 | 373,237,746.27 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 40,010,000.00 | 1,192,446,537.75 | 1,232,456,537.75 | 1,232,456,537.75 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 40,010,000.00 | 1,192,446,537.75 | 1,232,456,537.75 | 1,232,456,537.75 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,010,000.00 | 2,403,097,860.09 | 234,400.00 | 170,316,503.70 | 1,540,019,437.14 | 4,513,678,200.93 | 24,899,759.75 | 4,538,577,960.68 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 400,010,000.00 | 2,405,324,373.99 | 2,616,033.53 | 247,066,349.63 | 2,223,597,146.59 | 5,278,613,903.74 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期 | ||||||||||||
| 差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,010,000.00 | 2,405,324,373.99 | 2,616,033.53 | 247,066,349.63 | 2,223,597,146.59 | 5,278,613,903.74 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 400,010,000.00 | -400,010,000.00 | -380,396,632.94 | -380,396,632.94 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 419,623,367.06 | 419,623,367.06 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -800,020,000.00 | -800,020,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -800,020,000.00 | -800,020,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 400,010,000.00 | -400,010,000.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 400,010,000.00 | -400,010,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 800,020,000.00 | 2,005,314,373.99 | 2,616,033.53 | 247,066,349.63 | 1,843,200,513.65 | 4,898,217,270.80 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 1,212,877,836.24 | 234,400.00 | 170,316,503.70 | 1,532,848,533.22 | 3,276,277,273.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 1,212,877,836.24 | 234,400.00 | 170,316,503.70 | 1,532,848,533.22 | 3,276,277,273.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,010,000.00 | 1,192,446,537.75 | 348,211,096.78 | 1,580,667,634.53 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 348,211,096.78 | 348,211,096.78 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 40,010,000.00 | 1,192,446,537.75 | 1,232,456,537.75 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 40,010,000.00 | 1,192,446,537.75 | 1,232,456,537.75 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 |
| 股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,010,000.00 | 2,405,324,373.99 | 234,400.00 | 170,316,503.70 | 1,881,059,630.00 | 4,856,944,907.69 |
三、公司基本情况
拉卡拉支付股份有限公司（以下简称“拉卡拉”或“公司”或“本公司”）的前身为北京乾坤时代信息咨询有限公司。2015年8月5日拉卡拉股东会决议和2015年8月28日拉卡拉创立大会决议批准，由拉卡拉原股东作为发起人，将公司整体变更为股份有限公司，于2015年12月2日，取得北京市工商局核发的变更后的《企业法人营业执照》，现变更为统一社会信用代码91110108770425654N。法定代表人：孙陶然；公司住所：北京市海淀区北清路中关村壹号D1座6层606；注册资本与实收资本:36,000 万元。
根据本公司2016年12月19日召开的2016年度第七次临时股东大会决议审议通过的《关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市的议案》，并经中国证券监督管理委员会2019年4月4日《关于核准拉卡拉支付股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]646号）的核准，本公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票40,010,000股。2019年4月22日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股股票40,010,000股，募集资金总额1,331,532,800.00元，减除发行费用人民币99,076,262.25元（不含税），募集资金净额为1,232,456,537.75元。其中，计入股本40,010,000.00元，计入资本公积（股本溢价）1,192,446,537.75元，于2019年7月24日完成工商变更，注册资本与实收资本为400,010,000.00元。
根据2020年5月21日召开的2019年度股东大会审议通过《关于审议2019年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》，以公司截至2019年12月31日总股本400,010,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币20元（含税），合计派发现金股利人民币800,020,000.00元（含税）；同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增400,010,000股，转增后总股本为800,020,000股。
所处行业：第三方支付经营范围：银行卡收单；互联网支付；数字电视支付；预付卡受理；移动电话支付。（中华人民共和国支付业务许可证有效期至2021年05月02日）技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机系统集成；设计、制作、代理、发布广告；销售自主研发的产品。本公司第一大股东为联想控股股份有限公司，无实际控制人。本财务报表业经公司董事会于2020年8月18日批准报出。
| 序号 | 子公司名称 |
| 1 | 拉卡拉云商网络有限公司 |
| 2 | 拉卡拉云商科技有限公司 |
| 2-1 | 北京顺维无限科技有限公司 |
| 3 | 天津弘诚科技发展有限公司 |
| 4 | 西藏弘诚科技发展有限公司 |
| 4-1 | 广州嘉驰信息技术有限公司 |
| 4-1-1 | 广州越富嘉驰网络科技有限公司 |
| 5 | 海南云商互联科技有限公司 |
| 5-1 | 拉卡拉汇积天下技术服务（北京）有限公司 |
| 5-1-1 | 拉卡拉汇积天下商务服务（天津）有限公司 |
| 5-1-2 | 四川拉卡拉汇积天下技术服务有限公司 |
| 5-1-3 | 汇积天下科技服务（厦门）有限公司 |
| 5-1-4 | 汇聚天下科技服务（海南）有限公司 |
| 5-2 | 拉卡拉科技投资有限公司 |
| 5-3 | 御风科技（海南）有限公司 |
| 5-4 | 宁波马上企业管理有限公司 |
| 5-4-1 | 宁波金奥软件科技有限公司 |
| 6 | 北京拉卡拉云闪科技有限公司 |
| 7 | 北京腾祥商务服务有限公司 |
| 8 | 广州赢达信息咨询有限公司 |
| 9 | 北京大树保险经纪有限责任公司 |
| 10 | 广州拉卡拉信息技术有限公司 |
| 11 | 拉卡拉國際有限公司 |
| 12 | 北京拉卡拉资产管理有限公司 |
| 13 | 拉卡拉信息科技（上海）有限公司 |
| 14 | 广东云商网联信息服务有限公司 |
| 15 | 海南泛泰科技发展有限公司 |
| 15-1 | 海南泛欣科技服务有限公司 |
| 16 | 海南嘉驰科技发展有限公司 |
| 17 | 广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司具有良好的经营业绩且不存在财务、经营以及其他方面的可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况，自报告期末起12个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容涵盖了本公司制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本次报告期间为2020年1月1日至2020年6月30日。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、22、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分
类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债
组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初
始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
12、应收账款
见本附注“五、10、金融工具”。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本附注“五、10、金融工具”。
15、存货
存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资等。
发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价
不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
1、 固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 30-50 | 5% | 1.90%-3.17% |
| 机具设备 | 年限平均法 | 2-5 | 5% | 19.00%-47.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.88% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3 | 5% | 31.67% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5% | 31.67% |
| 其他 | 年限平均法 | 3-8 | 5% | 11.88%-31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
26、借款费用
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 计算机软件 | 5-10年 | 合同约定或预计受益期限 |
| 会籍费 | 5年 | 合同约定期限 |
| 特许经营许可权 | 10年 | 合同约定或预计受益期限 |
3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
不适用。
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营租赁方式租入办公场所装修费与租赁费。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2. 摊销年限
经营租赁方式租入办公场所装修费与租赁费按受益期限摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
无。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份
支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条
件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股
款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，
本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估
计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之
后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足
市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权
益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，
并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修
改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策自2020年1月1日起的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2020年1月1日前的会计政策
1、销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
1.1、具体原则
本公司对外销售商品、货物已发出且客户收到后确认收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、手续费收入确认原则
手续费收入确认以交易数据为基础，按照各类渠道自然月交易产生收入确认。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不存在。40、政府补助类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：收到的政府补助与公司资产相关，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：收到的政府补助与公司资产无关，直接计入当期损益。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：按照谨慎性原则确认为与资产相关的政府补助。
确认时点
本公司实际收到政府补助资金后确认。
会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于 2017年 7月 5日发布了 《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》（财会 [2017]22 | 2020 年 4 月 24 日召开第二届董事会第二十七次会议 |
| 号） | 1 日以后的财务报表 |
执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。
本公司执行该准则对财务数据无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。
本公司执行该准则对财务数据无影响。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税货物、劳务增值额计征 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计征 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 0%、9%、15%、16.5%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 拉卡拉支付股份有限公司 | 15% |
| 拉卡拉云商网络有限公司 | 25% |
| 拉卡拉云商科技有限公司 | 25% |
| 北京顺维无限科技有限公司 | 25% |
| 天津弘诚科技发展有限公司 | 25% |
| 西藏弘诚科技发展有限公司 | 9% |
| 广州嘉驰信息技术有限公司 | 25% |
| 广州越富嘉驰网络科技有限公司 | 25% |
| 海南云商互联科技有限公司 | 25% |
| 拉卡拉汇积天下技术服务（北京）有限公司 | 25% |
| 拉卡拉汇积天下商务服务（天津）有限公司 | 25% |
| 四川拉卡拉汇积天下技术服务有限公司 | 25% |
| 汇积天下科技服务（厦门）有限公司 | 25% |
| 汇聚天下科技服务（海南）有限公司 | 25% |
| 拉卡拉科技投资有限公司 | 16.5% |
| 御风科技（海南）有限公司 | 25% |
| 宁波马上企业管理有限公司 | 25% |
| 宁波金奥软件科技有限公司 | 25% |
| 北京拉卡拉云闪科技有限公司 | 25% |
| 北京腾祥商务服务有限公司 | 25% |
| 广州赢达信息咨询有限公司 | 25% |
| 北京大树保险经纪有限责任公司 | 25% |
| 广州拉卡拉信息技术有限公司 | 0% |
| 拉卡拉國際有限公司 | 16.5% |
| 北京拉卡拉资产管理有限公司 | 25% |
| 拉卡拉信息科技（上海）有限公司 | 25% |
| 广东云商网联信息服务有限公司 | 25% |
| 海南泛泰科技发展有限公司 | 25% |
| 海南泛欣科技服务有限公司 | 25% |
| 海南嘉驰科技发展有限公司 | 25% |
| 广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司 | 25% |
2、税收优惠
本公司属于北京市财税局、北京市国家税务局、北京市地方税务局、北京科学技术委员会批准的高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201711000761，税收优惠期自2017年至2019年。本公司2020年正在申请高新技术企业重新认定，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第24号），暂按15%的税率预缴企业所得税。
本公司子公司西藏弘诚科技发展有限公司符合西藏自治区人民政府《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定（试行）》（藏政发〔2018〕25号）第六条第14款“吸纳我区农牧民、残疾人员、享受城市最低生活保障人员、高校毕业生及退役士兵五类人员就业人数达到企业职工总数30%(含本数)以上的或吸纳西藏常住人口就业人数达到企业职工总数70%(含本数)以上的企业”的规定，因此自2018年1月1日至2021年12月31日，免征企业所得税地方分享部分，2020年实际减按9%税率征收企业所得税。
本公司子公司广州拉卡拉信息技术有限公司，于2020年3月26日取得软件企业证书，根据财税〔2016〕49号《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》和国发[2011]4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策》的有关规定，享受两免三减半优惠政策，2020年为减免征收的第一年，所得税率为0。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 8,285.73 | 11,195.23 |
| 银行存款 | 1,259,198,392.35 | 2,809,113,078.21 |
| 其他货币资金 | 4,813,808,285.55 | 5,362,506,176.18 |
| 合计 | 6,073,014,963.63 | 8,171,630,449.62 |
其他说明其他货币资金说明：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 4,842,141.49 | 4,487,056.62 |
| 其他保证金 | 59,429,206.95 | 7,328,245.00 |
| 客户备付金 | 4,749,536,937.11 | 5,350,690,874.56 |
| 合计 | 4,813,808,285.55 | 5,362,506,176.18 |
客户备付金账户是公司按照《非金融机构支付服务管理办法》和《支付机构客户备付金存管办法》规定开立的银行专用存款账户，公司通过客户备付金账户存储及收支的资金范围包括：银行卡收单业务、第三方支付便民服务业务、信用卡还款业务、信贷支付结算业务、公司其他部分业务收入资金。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 122,500,000.00 | |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 122,500,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 122,500,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 376,571,964.50 | 100.00% | 4,190,299.91 | 1.11% | 372,381,664.59 | 319,354,616.98 | 100.00% | 3,478,710.01 | 1.09% | 315,875,906.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 376,571,964.50 | 100.00% | 4,190,299.91 | 1.11% | 372,381,664.59 | 319,354,616.98 | 100.00% | 3,478,710.01 | 1.09% | 315,875,906.97 |
| 合计 | 376,571,964.50 | 100.00% | 4,190,299.91 | 1.11% | 372,381,664.59 | 319,354,616.98 | 100.00% | 3,478,710.01 | 1.09% | 315,875,906.97 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 4,190,299.91 元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 372,693,334.85 | 3,726,933.33 | 1.00% |
| 1至2年 | 2,731,506.38 | 136,575.32 | 5.00% |
| 2至3年 | 515,496.28 | 77,324.44 | 15.00% |
| 3至4年 | 331,733.38 | 99,520.01 | 30.00% |
| 4至5年 | 299,893.61 | 149,946.81 | 50.00% |
| 合计 | 376,571,964.50 | 4,190,299.91 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,478,710.01 | 3,478,710.01 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | 711,589.90 | 711,589.90 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 |
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 4,190,299.91 | 4,190,299.91 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 372,693,334.85 |
| 1至2年 | 2,731,506.38 |
| 2至3年 | 515,496.28 |
| 3年以上 | 631,626.99 |
| 3至4年 | 331,733.38 |
| 4至5年 | 299,893.61 |
| 合计 | 376,571,964.50 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 计提坏账准备 | 3,478,710.01 | 711,589.90 | 4,190,299.91 | |||
| 合计 | 3,478,710.01 | 711,589.90 | 4,190,299.91 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 99,205,129.38 | 26.34% | 992,051.29 |
| 客户2 | 38,603,300.89 | 10.25% | 386,033.01 |
| 客户3 | 30,734,095.10 | 8.16% | 307,340.95 |
| 客户4 | 21,694,172.38 | 5.76% | 216,941.72 |
| 客户5 | 20,388,906.09 | 5.41% | 203,889.06 |
| 合计 | 210,625,603.84 | 55.92% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 108,543,991.00 | 98.01% | 124,594,375.55 | 97.99% |
| 1至2年 | 320,070.32 | 0.29% | 1,180,531.98 | 0.93% |
| 2至3年 | 1,779,895.87 | 1.61% | 1,370,493.00 | 1.08% |
| 3年以上 | 103,126.12 | 0.09% | 4,950.00 | 0.00% |
| 合计 | 110,747,083.31 | -- | 127,150,350.53 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商1 | 24,700,000.00 | 22.30 |
| 供应商2 | 18,455,388.44 | 16.66 |
| 供应商3 | 12,000,200.00 | 10.84 |
| 供应商4 | 10,619,250.00 | 9.59 |
| 供应商5 | 3,430,202.62 | 3.10 |
| 合计 | 69,205,041.06 | 62.49 |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 19,862,039.97 | 17,826,698.28 |
| 合计 | 19,862,039.97 | 17,826,698.28 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金及备用金 | 19,433,174.92 | 16,785,480.19 |
| 其他款项 | 437,960.25 | 1,201,339.55 |
| 合计 | 19,871,135.17 | 17,986,819.74 |
2)坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | -1,409.54 | -33,233.70 | -34,643.24 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 10,034.11 | 10,034.11 | ||
| 本期转回 | -13,678.61 | -33,233.70 | -46,912.31 | |
| 本期转销 | 13,207.98 | 13,207.98 | ||
| 2020年6月30日余额 | 9,095.20 | 0.00 | 9,095.20 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,542,263.15 |
| 1至2年 | 6,101,960.65 |
| 2至3年 | 5,181,412.64 |
| 3年以上 | 4,045,498.73 |
| 3至4年 | 2,188,428.73 |
| 4至5年 | 28,530.00 |
| 5年以上 | 1,828,540.00 |
| 合计 | 19,871,135.17 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 160,121.46 | 10,034.11 | 147,852.39 | 13,207.98 | 9,095.20 | |
| 合计 | 160,121.46 | 10,034.11 | 147,852.39 | 13,207.98 | 9,095.20 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款项 | 13,207.98 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 押金及保证金 | 3,000,000.00 | 1年以内、3-4年 | 15.10% | |
| 客户2 | 押金及保证金 | 2,900,000.00 | 2-3年 | 14.59% | |
| 客户3 | 押金及保证金 | 1,500,000.00 | 5年以上 | 7.55% | |
| 客户4 | 押金及保证金 | 691,820.00 | 1-2年 | 3.48% | |
| 客户5 | 押金及保证金 | 658,825.00 | 1-2年 | 3.32% | |
| 合计 | -- | 8,750,645.00 | -- | 44.04% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 19,036,106.82 | 143,931.64 | 18,892,175.18 | 18,758,083.15 | 149,585.84 | 18,608,497.31 |
| 合计 | 19,036,106.82 | 143,931.64 | 18,892,175.18 | 18,758,083.15 | 149,585.84 | 18,608,497.31 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 149,585.84 | 5,654.20 | 143,931.64 | |||
| 合计 | 149,585.84 | 5,654.20 | 143,931.64 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 29,969,790.19 | 28,424,177.29 |
| 未收到银联发票增值税 | 71,514,287.32 | 46,795,227.18 |
| 预缴企业所得税 | 1,827,408.80 | 3,850,008.69 |
| 对外投放机具未摊销 | 40,120,457.61 | 84,923,069.34 |
| 合计 | 143,431,943.92 | 163,992,482.50 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
在本期
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京唯致动力 | 12,876,020.62 | 12,876,020.62 | |||||||||
| 网络信息科技有限公司 | |||||||||||
| 北京考拉昆略互联网产业投资基金（有限合伙） | 318,506,883.90 | -3,599,753.14 | 314,907,130.76 | ||||||||
| 北京考拉昆仑信息技术有限公司 | 5,612,854.23 | 42,503.40 | 5,655,357.63 | ||||||||
| 考拉昆仑信用管理有限公司 | 8,486,566.76 | -879,008.36 | 7,607,558.40 | ||||||||
| 江苏千米网络科技股份有限公司 | 111,985,677.96 | 88,000,000.00 | -9,738,685.28 | 190,246,992.68 | |||||||
| 云码智能（深圳）科技有限公司 | 3,766,744.12 | 2,128,157.96 | 5,894,902.08 | ||||||||
| 北京考拉鲲鹏科技成长基金合伙企业（有限合伙） | -2,009,608.10 | 90,000,000.00 | 87,990,391.90 | ||||||||
| 上海新豆科技有限公司 | 7,000,000.00 | -357,723.65 | 6,642,276.35 |
| 小计 | 461,234,747.59 | 95,000,000.00 | -14,414,117.17 | 90,000,000.00 | 631,820,630.42 | ||||||
| 合计 | 461,234,747.59 | 95,000,000.00 | -14,414,117.17 | 90,000,000.00 | 631,820,630.42 |
其他说明本期其他增加9000万，主要是由于北京考拉鲲鹏科技成长基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“考拉鲲鹏”）于2020年5月增资扩股，增资完成后，本公司对考拉鲲鹏持股比例由53.76%降为38.56%，从而丧失控制权，不再将其纳入合并范围，由子公司转为联营企业。
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京中关金信资产管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 北京一八九八友创投资中心（有限合伙） | 9,504,950.00 | 9,504,950.00 |
| 北京中关村并购母基金投资中心（有限合伙） | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 网联清算有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 合计 | 73,504,950.00 | 73,504,950.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 225,800,000.00 | 225,800,000.00 |
| 合计 | 225,800,000.00 | 225,800,000.00 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,623,740,883.63 | 1,209,823,949.55 |
| 合计 | 1,623,740,883.63 | 1,209,823,949.55 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机具设备 | 运输设备 | 办公设备 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 757,501,753.59 | 750,185,710.32 | 35,631,700.91 | 12,200,237.45 | 17,903,796.77 | 85,589,396.67 | 1,659,012,595.71 |
| 2.本期增加金额 | 553,676,553.37 | 1,062,300.88 | 244,803.93 | 543,364.12 | 555,527,022.30 | ||
| （1）购置 | 553,676,553.37 | 1,062,300.88 | 244,803.93 | 543,364.12 | 555,527,022.30 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 17,478,821.50 | 38,647.00 | 17,517,468.50 | ||||
| （1）处置或报废 | 17,478,821.50 | 38,647.00 | 17,517,468.50 | ||||
| 4.期末余额 | 757,501,753.59 | 1,286,383,442.19 | 36,655,354.79 | 12,445,041.38 | 18,447,160.89 | 85,589,396.67 | 2,197,022,149.51 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 22,237,029.12 | 384,167,661.09 | 12,894,263.74 | 3,758,097.23 | 9,908,110.18 | 16,223,484.80 | 449,188,646.16 |
| 2.本期增加金额 | 7,340,887.56 | 111,498,828.73 | 2,290,471.28 | 1,456,498.51 | 2,159,607.57 | 5,499,393.48 | 130,245,687.13 |
| （1）计提 | 7,340,887.56 | 111,498,828.73 | 2,290,471.28 | 1,456,498.51 | 2,159,607.57 | 5,499,393.48 | 130,245,687.13 |
| 3.本期减少金额 | 6,139,676.06 | 13,391.35 | 6,153,067.41 | ||||
| （1）处置或报废 | 6,139,676.06 | 13,391.35 | 6,153,067.41 | ||||
| 4.期末余额 | 29,577,916.68 | 489,526,813.76 | 15,171,343.67 | 5,214,595.74 | 12,067,717.75 | 21,722,878.28 | 573,281,265.88 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 727,923,836.91 | 796,856,628.43 | 21,484,011.12 | 7,230,445.64 | 6,379,443.14 | 63,866,518.39 | 1,623,740,883.63 |
| 2.期初账面价值 | 735,264,724.47 | 366,018,049.23 | 22,737,437.17 | 8,442,140.22 | 7,995,686.59 | 69,365,911.87 | 1,209,823,949.55 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 中关村壹号 | 383,665,401.89 | 相关手续正在办理中 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 会籍费 | 特许经营许可权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 27,332,160.44 | 500,000.00 | 31,993,911.90 | 59,826,072.34 | |||
| 2.本期增加金额 | 10,725,685.07 | 10,725,685.07 | |||||
| （1）购置 | 589,810.50 | 589,810.50 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | 10,135,874.57 | 10,135,874.57 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 38,057,845.51 | 500,000.00 | 31,993,911.90 | 70,551,757.41 | |||
| 二、累计摊销 |
| 1.期初余额 | 8,933,467.39 | 500,000.00 | 266,615.93 | 9,700,083.32 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,233,382.98 | 1,599,695.60 | 2,833,078.58 | ||||
| （1）计提 | 1,233,382.98 | 1,599,695.60 | 2,833,078.58 | ||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 10,166,850.37 | 500,000.00 | 1,866,311.53 | 12,533,161.90 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 27,890,995.14 | 30,127,600.37 | 58,018,595.51 | ||||
| 2.期初账面价值 | 18,398,693.05 | 31,727,295.97 | 50,125,989.02 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 拉卡拉汇积天下技术服务（北京）有限公司 | 4,448,865.43 | 4,448,865.43 | ||||
| 北京顺维无限科技有限公司 | 6,533,542.65 | 6,533,542.65 | ||||
| 合计 | 10,982,408.08 | 10,982,408.08 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 拉卡拉汇积天下技术服务 | 4,448,865.43 | 4,448,865.43 | ||||
| （北京）有限公司 | ||||||
| 北京顺维无限科技有限公司 | 6,533,542.65 | 6,533,542.65 | ||||
| 合计 | 10,982,408.08 | 10,982,408.08 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公场所租赁与装修费 | 6,083,573.39 | 235,953.72 | 964,307.69 | 5,355,219.42 | |
| 合计 | 6,083,573.39 | 235,953.72 | 964,307.69 | 5,355,219.42 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,481,049.96 | 222,157.50 | 1,384,024.24 | 207,603.64 |
| 合计 | 1,481,049.96 | 222,157.50 | 1,384,024.24 | 207,603.64 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 120,895,511.79 | 18,134,326.77 | 139,386,815.80 | 20,908,022.37 |
| 合计 | 120,895,511.79 | 18,134,326.77 | 139,386,815.80 | 20,908,022.37 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 222,157.50 | 207,603.64 | ||
| 递延所得税负债 | 18,134,326.77 | 20,908,022.37 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,862,276.79 | 2,404,393.07 |
| 可抵扣亏损 | 70,243,228.12 | 73,685,030.58 |
| 合计 | 73,105,504.91 | 76,089,423.65 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋购置款 | 382,110,478.70 | 382,110,478.70 | 345,000,000.00 | 345,000,000.00 | ||
| 拟收购广州众赢及深圳众赢两家公司的股权转让款预付款 | 635,064,541.76 | 635,064,541.76 | ||||
| 合计 | 1,017,175,020.46 | 1,017,175,020.46 | 345,000,000.00 | 345,000,000.00 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 20,808,207.43 | 28,673,578.32 |
| 合计 | 20,808,207.43 | 28,673,578.32 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 735,552,478.26 | 460,736,554.78 |
| 1-2年 | 13,477,073.98 | 20,561,240.69 |
| 2-3年 | 8,937,721.07 | 2,228,537.76 |
| 3-4年 | 675,763.70 | 1,094,977.85 |
| 4-5年 | 1,091,139.76 | 992,414.29 |
| 5年以上 | 153,722.87 | 24,671.00 |
| 合计 | 759,887,899.64 | 485,638,396.37 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 27,423,842.39 | 30,636,086.20 |
| 1-2年 | 855,637.36 | 889,858.67 |
| 合计 | 28,279,479.75 | 31,525,944.87 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 157,698,326.45 | 347,221,819.22 | 397,109,753.30 | 107,810,392.37 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,432,040.97 | 23,065,151.87 | 24,867,452.01 | 1,629,740.83 |
| 三、辞退福利 | 161,730.44 | 1,580,066.50 | 1,632,364.61 | 109,432.33 |
| 合计 | 161,292,097.86 | 371,867,037.59 | 423,609,569.92 | 109,549,565.53 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 155,393,608.76 | 286,457,720.03 | 336,248,912.77 | 105,602,416.02 |
| 2、职工福利费 | 173,792.26 | 7,069,210.99 | 6,920,217.17 | 322,786.08 |
| 3、社会保险费 | 1,884,753.96 | 16,048,521.32 | 16,492,268.12 | 1,441,007.16 |
| 其中：医疗保险费 | 1,673,309.03 | 15,650,615.38 | 15,965,212.25 | 1,358,712.16 |
| 工伤保险费 | 79,022.79 | 144,754.12 | 189,528.36 | 34,248.55 |
| 生育保险费 | 132,422.14 | 253,151.82 | 337,527.51 | 48,046.45 |
| 4、住房公积金 | 188,527.58 | 37,045,729.03 | 36,832,095.42 | 402,161.19 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 57,643.89 | 600,637.85 | 616,259.82 | 42,021.92 |
| 合计 | 157,698,326.45 | 347,221,819.22 | 397,109,753.30 | 107,810,392.37 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,257,578.47 | 22,158,812.34 | 23,854,348.85 | 1,562,041.96 |
| 2、失业保险费 | 174,462.50 | 906,339.53 | 1,013,103.16 | 67,698.87 |
| 合计 | 3,432,040.97 | 23,065,151.87 | 24,867,452.01 | 1,629,740.83 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,545,191.10 | 6,999,030.80 |
| 企业所得税 | 63,103,139.76 | 25,795,532.19 |
| 个人所得税 | 2,112,693.57 | 3,702,204.64 |
| 城市维护建设税 | 421,650.40 | 491,501.93 |
| 教育费附加 | 228,044.28 | 277,792.15 |
| 地方教育费附加 | 152,009.72 | 185,194.83 |
| 其他 | 220,950.20 | 745,942.14 |
| 合计 | 72,783,679.03 | 38,197,198.68 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 271,280,866.14 | 286,443,568.30 |
| 合计 | 271,280,866.14 | 286,443,568.30 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人往来 | 387,748.57 | 1,286,392.70 |
| 押金保证金 | 230,417,930.79 | 242,986,001.12 |
| 预提费用 | 29,936,842.66 | 31,344,236.20 |
| 其他 | 10,538,344.12 | 10,826,938.28 |
| 合计 | 271,280,866.14 | 286,443,568.30 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 清算业务往来 | 4,586,833,354.22 | 5,116,644,963.30 |
| 合计 | 4,586,833,354.22 | 5,116,644,963.30 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 400,010,000.00 | 400,010,000.00 | 400,010,000.00 | 800,020,000.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,400,242,860.09 | 400,010,000.00 | 2,000,232,860.09 | |
| 其他资本公积 | 2,855,000.00 | 2,855,000.00 | ||
| 合计 | 2,403,097,860.09 | 400,010,000.00 | 2,003,087,860.09 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,381,633.53 | 2,381,633.53 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,381,633.53 | 2,381,633.53 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 120,628.40 | 160,080.02 | 160,080.02 | 280,708.42 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 234,400.00 | 234,400.00 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -113,771.60 | 160,080.02 | 160,080.02 | 46,308.42 | ||||
| 其他综合收益合计 | 2,502,261.93 | 160,080.02 | 160,080.02 | 2,662,341.95 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 247,066,349.63 | 247,066,349.63 | ||
| 合计 | 247,066,349.63 | 247,066,349.63 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,903,365,476.61 | 1,173,772,938.63 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,903,365,476.61 | 1,173,772,938.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 435,806,722.74 | 806,342,383.91 |
| 减：提取法定盈余公积 | 76,749,845.93 | |
| 应付普通股股利 | 800,020,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 1,539,152,199.35 | 1,903,365,476.61 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,505,702,693.64 | 1,444,412,197.75 | 2,496,311,847.35 | 1,379,126,265.07 |
| 合计 | 2,505,702,693.64 | 1,444,412,197.75 | 2,496,311,847.35 | 1,379,126,265.07 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 支付业务 | 2,046,392,028.98 | 1,252,463,325.60 | 2,294,017,068.66 | 1,321,731,454.46 |
| 其中：商户支付服务 | 2,043,645,421.65 | 1,251,736,540.72 | 2,289,211,187.78 | 1,320,468,262.91 |
| 其中：跨境及海外支付服务 | 2,746,607.33 | 726,784.88 | 4,805,880.88 | 1,263,191.55 |
| 商户经营业务 | 319,750,531.31 | 140,988,985.15 | 152,728,654.61 | 30,949,738.00 |
| 其中：金融科技服务 | 199,138,244.26 | 90,292,382.75 | 34,696,650.39 | 558,195.78 |
| 其中：电商科技服务 | 31,032,854.76 | 46,247,890.51 | ||
| 其中：信息科技服务 | 89,579,432.29 | 50,696,602.40 | 71,784,113.71 | 30,391,542.22 |
| 其他 | 139,560,133.35 | 50,959,887.00 | 49,566,124.08 | 26,445,072.61 |
| 合计 | 2,505,702,693.64 | 1,444,412,197.75 | 2,496,311,847.35 | 1,379,126,265.07 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,665,828.33 | 1,828,078.64 |
| 教育费附加 | 2,684,451.82 | 829,031.18 |
| 房产税 | 1,690,691.64 | 1,870,553.27 |
| 印花税 | 1,244,496.97 | 845,083.00 |
| 地方教育费附加 | 1,789,614.67 | 525,985.94 |
| 其他 | 328,424.01 | 626,012.42 |
| 合计 | 12,403,507.44 | 6,524,744.45 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 164,440,075.08 | 177,855,603.89 |
| 广告宣传与市场推广费 | 102,352,564.47 | 166,784,832.01 |
| 租金 | 11,602,473.11 | 10,880,834.70 |
| 咨询服务费 | 304,249.62 | 67,314.43 |
| 培训与会议费 | 2,300,433.80 | 4,979,602.41 |
| 折旧与摊销 | 2,396,404.12 | 2,873,695.80 |
| 差旅交通费 | 2,949,285.70 | 3,513,277.81 |
| 招待费 | 6,712,357.53 | 7,087,558.96 |
| 运杂费 | 2,511,163.55 | 2,716,208.87 |
| 终端安装与建设费 | 1,383,623.43 | 2,377,746.31 |
| 办公用品及消耗 | 3,693,443.22 | 2,726,980.37 |
| 其他 | 4,408,180.52 | 3,188,316.35 |
| 合计 | 305,054,254.15 | 385,051,971.91 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 88,595,032.66 | 82,716,932.83 |
| 服务费用 | 4,637,885.96 | 11,110,057.78 |
| 租金 | 1,291,193.26 | 2,015,687.53 |
| 折旧及摊销 | 19,243,466.79 | 15,633,748.39 |
| 法律及咨询服务费 | 3,067,788.56 | 3,567,520.59 |
| 差旅交通费 | 3,365,366.15 | 4,186,828.91 |
| 办公用品及消耗 | 1,805,241.47 | 2,598,973.16 |
| 人力资源费用 | 6,309,355.79 | 3,836,077.58 |
| 运输费 | 646,493.56 | 682,814.24 |
| 招待费 | 5,543,249.91 | 5,955,019.04 |
| 通讯费 | 776,451.69 | 869,149.84 |
| 水电及物业费 | 5,285,229.21 | 5,519,592.87 |
| 其他 | 1,045,549.10 | 858,003.99 |
| 合计 | 141,612,304.11 | 139,550,406.75 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 73,882,584.45 | 84,462,687.85 |
| 办公费用 | 308,683.67 | 1,391,687.22 |
| 差旅招待费 | 632,455.72 | 1,304,460.77 |
| 外包开发费 | 15,545,016.34 | 43,639,730.73 |
| 软件采购费 | 170,592.90 | 202,917.00 |
| 租金 | 5,917,552.03 | 4,285,932.45 |
| 折旧摊销 | 10,425,692.56 | 9,621,048.44 |
| 合计 | 106,882,577.67 | 144,908,464.46 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,679,232.88 | |
| 减：利息收入 | 31,470,143.76 | 12,232,869.03 |
| 汇兑损益 | -310,462.31 | -487,902.54 |
| 银行手续费等 | 2,637,179.81 | 29,124,837.29 |
| 合计 | -29,143,426.26 | 18,083,298.60 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 12,210,599.31 | 1,400,000.00 |
| 进项税加计抵减 | 5,329,452.32 | 988,312.94 |
| 个人所得税手续费返还 | 512,677.67 | 178,452.67 |
| 合计 | 18,052,729.30 | 2,566,765.61 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -14,381,911.73 | -8,071,438.60 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 929,458.09 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,381,633.53 | |
| 合计 | -13,452,453.64 | -5,689,805.07 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 137,818.28 | |
| 应收账款坏账损失 | -711,589.90 | |
| 合计 | -573,771.62 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -411,011.98 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 5,654.20 | -30,332.60 |
| 十二、其他 | 815,731.72 | 283,743.52 |
| 合计 | 821,385.92 | -157,601.06 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -705,422.70 | -2,494,330.61 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 5,136,781.45 | ||
| 其他 | 1,807.45 | 229,680.87 | 1,807.45 |
| 合计 | 1,807.45 | 5,366,462.32 | 1,807.45 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 就业局稳岗补贴 | 各地就业管理中心 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶 | 否 | 否 | 128,781.45 | 与收益相关 |
| 持政策而获得的补助 | ||||||||
| 残疾人劳动就业岗位补贴 | 北京市海淀区残疾人劳动就业管理服务所 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 5,000.00 | 与收益相关 | |
| 中关村提升创新能力优化创新环境支持资金 | 首都知识产权服务业协会 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | |
| 北京市经济和信息化局服务体系建设奖励 | 北京市经济和信息化局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 5,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 5,136,781.45 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,758,184.00 | 695,000.00 | 1,758,184.00 |
| 其他 | 383,988.66 | 21,744.33 | 383,988.66 |
| 合计 | 2,142,172.66 | 716,744.33 | 2,142,172.66 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 90,285,939.90 | 51,303,264.99 |
| 递延所得税费用 | -2,788,249.46 | -2,599,568.29 |
| 合计 | 87,497,690.44 | 48,703,696.70 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 526,483,380.83 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 78,972,507.12 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,337,829.70 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 7,729,076.96 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -541,723.34 |
| 所得税费用 | 87,497,690.44 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注（七）、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代收代付款 | 71,342,328.37 | |
| 政府补助及其他 | 12,725,084.43 | 7,703,547.06 |
| 押金与保证金 | 48,912,586.71 | |
| 利息收入 | 31,470,143.76 | 12,232,869.03 |
| 合计 | 115,537,556.56 | 68,849,002.80 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代收代付款 | 81,899,411.80 | |
| 销售、管理费用 | 99,976,659.89 | 95,243,303.48 |
| 手续费 | 2,637,179.81 | 29,124,837.29 |
| 押金与保证金 | 3,173,373.79 | |
| 其他 | 4,963,319.22 | 3,164,778.36 |
| 合计 | 110,750,532.71 | 209,432,330.93 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 对北京考拉鲲鹏科技成长基金合伙企业（有限合伙）丧失控制权转出现金净额 | 221,548,937.03 | |
| 拟收购广州众赢及深圳众赢两家公司的股权转让款预付款 | 635,064,541.76 | |
| 合计 | 856,613,478.79 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 联想（天津）商业保理有限公司 | 34,000,000.00 | |
| 合计 | 34,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还联想（天津）商业保理有限公司 | 69,000,000.00 | |
| 募集资金发行费 | 1,367,924.51 | 16,998,432.06 |
| 合计 | 1,367,924.51 | 85,998,432.06 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 438,985,690.39 | 373,237,746.27 |
| 加：资产减值准备 | -247,614.30 | 157,601.06 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 130,245,687.13 | 86,036,649.40 |
| 无形资产摊销 | 2,833,078.58 | 805,434.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 964,307.69 | 6,843,670.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 705,422.70 | 2,494,330.61 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,679,232.88 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 13,452,453.64 | 5,689,805.07 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -14,553.86 | -229,804.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,773,695.60 | -2,369,763.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -283,677.87 | -319,018.95 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -112,569,297.41 | -185,973,414.26 |
| 经营性应付项目的增加（减少 | 34,709,443.27 | -43,074,764.51 |
| 以“－”号填列） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 506,007,244.36 | 244,977,704.28 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,259,206,678.08 | 2,414,053,427.14 |
| 减：现金的期初余额 | 2,809,124,273.44 | 1,179,673,315.82 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,549,917,595.36 | 1,234,380,111.32 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 18,000,000.00 |
| 其中： | -- |
| 宁波马上企业管理有限公司 | 18,000,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 12,615,630.33 |
| 其中： | -- |
| 宁波马上企业管理有限公司 | 12,615,630.33 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 5,384,369.67 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,259,206,678.08 | 2,809,124,273.44 |
| 其中：库存现金 | 8,285.73 | 11,195.23 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,259,198,392.35 | 2,809,113,078.21 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,259,206,678.08 | 2,809,124,273.44 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,813,808,285.55 | 客户备付金、汇票保证金等 |
| 合计 | 4,813,808,285.55 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 557,067.83 | 7.0795 | 3,943,761.70 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 500,000.00 | 7.0795 | 3,539,750.00 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 12,210,599.31 | 其他收益 | 12,210,599.31 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 宁波马上企业管理有限公司 | 2020年04月22日 | 18,000,000.00 | 60.00% | 收购 | 2020年05月07日 | 工商完成变更且已支付全部价款 | 254,716.98 | -1,095,416.85 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 | |
| --现金 | 18,000,000.00 |
| 合并成本合计 | 18,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 7,864,125.43 |
| 无形资产/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 10,135,874.57 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 13,128,775.20 | 13,128,775.20 |
| 货币资金 | 12,615,630.33 | 12,615,630.33 |
| 应收款项 | 446,731.19 | 446,731.19 |
| 固定资产 | 22,866.21 | 22,866.21 |
| 负债： | 21,899.48 | 21,899.48 |
| 净资产 | 13,106,875.72 | 13,106,875.72 |
| 减：少数股东权益 | 5,242,750.29 | 5,242,750.29 |
| 取得的净资产 | 7,864,125.43 | 7,864,125.43 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司：
（1）广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司由拉卡拉认缴设立，于2020年1月19日成立，取得广州市天河区行政审批局核发《企业法人营业执照》，注册资本20,000.00万元，注册地址：广州市天河区华厦路26号雅居乐中心第22层。
（2）海南泛欣科技服务有限公司由拉卡拉子公司海南泛泰科技发展有限公司认缴设立，于2020年04月10日成立，取得海南省市场监督管理局核发《企业法人营业执照》，注册资本1,000.00万元，注册地址：海南省澄迈县老城高新技术产业示范区海南生态软件园A17幢二层2001。
（3）御风科技（海南）有限公司由拉卡拉子公司海南云商互联科技有限公司认缴设立，于2020年5月13日成立，取得海南省市场监督管理局核发《企业法人营业执照》，注册资本3,000.00万元，注册地址：海南省海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦15层北侧。
（4）广州嘉驰信息技术有限公司由拉卡拉子公司西藏弘诚科技发展有限公司认缴设立，于2020年5月22日成立，取得广州市越秀区市场监督管理局核发《企业法人营业执照》，注册资本1,000.00万元，注册地址：广州市越秀区解放南路123号18层。
（5）广州越富嘉驰网络科技有限公司由拉卡拉子公司广州嘉驰信息技术有限公司认缴设立，于2020年5月27日成立，取得广州市越秀区市场监督管理局核发《企业法人营业执照》，注册资本325.00万元，注册地址：广州市越秀区长堤大马路230号二楼后座212号。
其他原因变动：
北京考拉鲲鹏科技成长基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“考拉鲲鹏”）2020年5月增资扩股，增资完成后，本公司对考拉鲲鹏持股比例由53.76%降为38.56%，从而丧失控制权，不再将其纳入合并范围，由子公司转为联营企业。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 拉卡拉云商网络有限公司 | 上海 | 上海 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 拉卡拉云商科技有限公司 | 无锡 | 无锡 | 计算机软硬件开发、技术服务、技术转让 | 100.00% | 出资设立 | |
| 北京顺维无限科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 70.00% | 非同一控制下合并 | |
| 天津弘诚科技 | 天津 | 天津 | 技术开发、技 | 100.00% | 出资设立 | |
| 发展有限公司 | 术转让、技术咨询 | |||||
| 西藏弘诚科技发展有限公司 | 西藏 | 西藏 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 广州嘉驰信息技术有限公司 | 广州 | 广州 | 软件、信息技术服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 广州越富嘉驰网络科技有限公司 | 广州 | 广州 | 软件、信息技术服务 | 55.38% | 出资设立 | |
| 海南云商互联科技有限公司 | 海南 | 海南 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 拉卡拉汇积天下技术服务（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 计算机软件开发、技术开发、技术咨询 | 58.14% | 出资设立 | |
| 拉卡拉汇积天下商务服务（天津）有限公司 | 天津 | 天津 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 58.14% | 出资设立 | |
| 四川拉卡拉汇积天下技术服务有限公司 | 四川 | 四川 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 58.14% | 出资设立 | |
| 汇积天下科技服务（厦门）有限公司 | 厦门 | 厦门 | 商务服务、电信业务、包装食品零售 | 58.14% | 出资设立 | |
| 汇聚天下科技服务（海南）有限公司 | 海南 | 海南 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 58.14% | 出资设立 | |
| 拉卡拉科技投资有限公司 | 香港 | 香港 | 技术开发、技术转让、收单服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 御风科技（海南）有限公司 | 海南 | 海南 | 技术服务、技术开发、技术咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 宁波马上企业管理有限公司 | 宁波 | 宁波 | 企业管理、信息咨询 | 60.00% | 非同一控制下合并 | |
| 宁波金奥软件科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 软件和信息技术服务业 | 60.00% | 非同一控制下合并 |
| 北京拉卡拉云闪科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 北京腾祥商务服务有限公司 | 北京 | 北京 | 会议服务、财务咨询、企业管理咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 广州赢达信息咨询有限公司 | 广州 | 广州 | 商务服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 北京大树保险经纪有限责任公司 | 北京 | 北京 | 保险经纪业务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 广州拉卡拉信息技术有限公司 | 广州 | 广州 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 100.00% | 出资设立 | |
| 拉卡拉國際有限公司 | 香港 | 香港 | 技术咨询、产品销售 | 100.00% | 出资设立 | |
| 北京拉卡拉资产管理有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 拉卡拉信息科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 科技信息咨询服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 广东云商网联信息服务有限公司 | 广州 | 广州 | 科技信息咨询服务 | 100.00% | 出资设立 | |
| 海南泛泰科技发展有限公司 | 海南 | 海南 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 海南泛欣科技服务有限公司 | 海南 | 海南 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 海南嘉驰科技发展有限公司 | 海南 | 海南 | 技术开发、技术转让、技术咨询 | 100.00% | 出资设立 | |
| 广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司 | 广州 | 广州 | 其他金融业 | 100.00% | 出资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京考拉昆略互联网产业投资基金（有限合伙） | 北京 | 北京 | 非证券业务的投资、投资管理、咨询 | 37.90% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 产业投资基金 | 产业投资基金 | |
| 流动资产 | 125,224,600.46 | 160,926,023.43 |
| 非流动资产 | 696,237,091.89 | 669,095,213.89 |
| 资产合计 | 821,461,692.35 | 830,021,237.32 |
| 流动负债 | 1,161,880.00 | 223,395.60 |
| 负债合计 | 1,161,880.00 | 223,395.60 |
| 归属于母公司股东权益 | 820,299,812.35 | 829,797,841.72 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 310,893,628.87 | 314,493,382.01 |
| 调整事项 | 4,013,501.89 | 4,013,501.89 |
| --其他 | 4,013,501.89 | 4,013,501.89 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 314,907,130.76 | 318,506,883.90 |
| 净利润 | -9,498,029.37 | -8,684,699.78 |
| 综合收益总额 | -9,498,029.37 | -8,684,699.78 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 316,913,499.66 | 142,727,863.69 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -10,814,364.03 | -4,647,185.13 |
| --综合收益总额 | -10,814,364.03 | -4,647,185.13 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对经营业绩的负面影响降至最低，使股东权益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、客户备付金监管风险。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制信用风险，本公司分别采取了以下措施。
（1）应收账款
本公司定期或不定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易；公司按月进行应收款检视，严控回款周期，以确保不会面临重大坏账风险。
（2）其他应收款
其他应收款主要系应收押金保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保不致面临重大坏账风险。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
（2）其他价格风险
公司谨慎判断权益投资可能存在的价格风险，区别不同情况，采取相应的应对措施。
3.流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的策略是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额与对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金保证。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项 目 | 2020年6月30日 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付票据及应付账款 | 756,360,685.69 | 13,477,073.98 | 8,937,721.07 | 1,920,626.33 | 780,696,107.07 |
4.客户备付金监管风险
客户备付金是支付机构为办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金。资金必须全额缴存至支付机构在备付金开立的备付金专用存款账户，只能用于办理客户委托的支付业务和其他监管规定的情形。资金的使用和安全受到中国人民银行及分支机构严格监管，监管手段不局限于备付金存管系统的存管银行、支付机构和人行三方间数据对接和相互核对校验，现场和非现场检查等。本公司严格按照《非金融机构支付服务管理办法》和《支付机构客户备付金存管办法》的规定执
行，制定相关执行制度和操作规范，上线监管系统和资金风控系统。客户备付金由本公司的清结算部独立集中运营管理，下设各类风险隔离、相互监控的岗位、逐级审批流程和定期检查机制。对于各类违规使用备付金情形，中国人民银行及其分支机构将依据《非金融机构支付服务管理办法》的相关规定进行处罚。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 122,500,000.00 | 122,500,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 122,500,000.00 | 122,500,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业 | 母公司对本企业 |
| 的持股比例 | 的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
| 投资人名称 | 与本公司关系 | 持股比例（%） |
| 联想控股股份有限公司 | 股东 | 28.244 |
| 孙陶然 | 法定代表人 | 6.906 |
| 达孜鹤鸣永创投资管理中心（有限合伙） | 股东 | 5.018 |
| 孙浩然 | 股东 | 4.854 |
| 陈江涛 | 股东 | 4.509 |
| 拉萨经济技术开发区台宝南山创业投资管理中心（有限合伙） | 股东 | 3.687 |
| 达孜昆仑新正创业投资中心（有限合伙） | 股东 | 3.606 |
| 戴启军 | 股东 | 2.915 |
| 达孜秦岭瑞才科技中心（有限合伙） | 股东 | 2.567 |
| 天津众英桥投资管理企业（有限合伙） | 股东 | 2.013 |
| 北京海德润正投资有限公司 | 股东 | 1.765 |
| 徐氢 | 股东 | 1.62 |
| 合计 | —— | 67.704 |
本企业最终控制方是。其他说明：
本企业无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排和联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 云码智能（深圳）科技有限公司 | 联营企业 |
| 南京万米信息技术有限公司 | 联营企业 |
| 考拉征信服务有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京拉卡拉小额贷款有限责任公司 | 受本公司主要投资者个人、关键管理人员施加重大影响的其他企业 |
| 广州拉卡拉网络小额贷款有限责任公司 | 受本公司主要投资者个人、关键管理人员施加重大影响的其他企业 |
| 重庆市拉卡拉小额贷款有限公司 | 受本公司主要投资者个人、关键管理人员施加重大影响的其他企业 |
| 拉卡拉科技发展有限公司 | 受本公司主要投资者个人、关键管理人员施加重大影响的其他企业 |
| 广州众赢科技有限公司 | 受本公司主要投资者个人、关键管理人员施加重大影响的其他企业 |
| 深圳众赢维融科技有限公司 | 受本公司主要投资者个人、关键管理人员施加重大影响的其他企业 |
| 包头农村商业银行股份有限公司 | 上市公司根据实质重于形式的原则认定的，其他与公司有特殊关系、可能造成公司对其有利益倾斜的法人或者其他组织 |
| 上海蓝色光标公关服务有限公司 | 上市公司根据实质重于形式的原则认定的，其他与公司有特殊关系、可能造成公司对其有利益倾斜的法人或者其他组织 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 云码智能（深圳）科技有限公司 | 采购商品 | 6,009,812.32 | 20,000,000.00 | 否 | 3,978,000.31 |
| 广州众赢科技有限公司 | 接受服务 | 151,227.41 | |||
| 深圳众赢维融科技有限公司 | 接受服务 | 54,877.36 | 39,768.87 | ||
| 南京万米信息技术有限公司 | 接受服务 | 212,264.15 | |||
| 南京万米信息技术有限公司 | 采购商品 | 230,088.50 | |||
| 昆仑天地科技发展有限公司 | 接受服务 | 14,765.97 | |||
| 考拉征信服务有限公司 | 接受服务 | 31,760.75 |
| 上海蓝色光标公关服务有限公司 | 采购商品 | 4,634,212.50 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 包头农村商业银行股份有限公司 | 提供服务 | 116,279.60 | |
| 北京拉卡拉小额贷款有限责任公司 | 提供服务 | 6,093.61 | 7,027,865.31 |
| 广州拉卡拉网络小额贷款有限责任公司 | 提供服务 | 458,044.51 | 10,995,005.10 |
| 拉卡拉科技发展有限公司 | 提供服务 | 14,584.88 | 69,538.44 |
| 重庆市拉卡拉小额贷款有限责任公司 | 提供服务 | 2,874.83 | 95,455.59 |
| 云码智能（深圳）科技有限公司 | 销售商品 | 220,016.37 | |
| 深圳众赢维融科技有限公司 | 提供服务 | 170,438.68 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 北京拉卡拉小额贷款有限责 | 房屋租赁 | 2,172,297.99 | 10,242,530.54 |
| 任公司 | |||
| 考拉征信服务有限公司 | 房屋租赁 | 32,933.40 | 760,857.67 |
| 云码智能（深圳）科技有限公司 | 房屋租赁 | 74,439.64 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,457,589.00 | 4,339,200.00 |
（8）其他关联交易
1、截至2020年6月30日，拉卡拉在包头农村商业银行股份有限公司开立的一般存款账户银行存款余额4,090.39元，2020年1-6月实现利息收入306,122.05元。
2、拉卡拉全资子公司广州拉卡拉信息技术有限公司，为西藏考拉科技发展有限公司、子公司以及其他出资方共同参与的小额贷款业务提供服务。根据实质重于形式原则确定为关联交易，实现关联交易收入7,059.91万元。
3、拉卡拉全资子公司广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司，为合作银行的小微客户提供服务，西藏考拉科技发展有限公司及其子公司参与了合作银行对小微客户的小额贷款业务。审计师根据实质重于形式原则确定为关联交易，实现关联交易收入711.54万元。
4、公司拟使用自有资金人民币190,941.4万元收购公司关联方西藏考拉金科网络科技服务有限公司持有的广州众赢维融智能科技有限公司100%股权以及拟使用自有资金人民币20,746.8万元收购公司关联方西藏考拉科技发展有限公司、孙陶然、西藏联投企慧企业管理有限公司、公司非关联方西藏纳顺网络科技合伙企业（有限合伙）合计持有的深圳众赢维融科技有限公司100%股权。由于本次交易的交易对手考拉科技、考拉金科、联投企慧等三公司为上市公司关联法人，孙陶然先生为上市公司关联自然人，因此本次投资构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
本次收购事项已由公司第二届董事会第二十六次会议（关联董事孙陶然、李蓬回避表决）和第二届监事会第十次会议审议通过，公司独立董事发表了事前认可意见和同意的独立意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。本次投资事项后续尚需提交公司股东大会审议。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 包头农村商业银行股份有限公司 | 422,613.98 | 4,226.14 | 371,544.52 | 3,715.45 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 云码智能（深圳）科技有限公司 | 1,867,470.00 | 1,468,790.00 |
| 其他流动负债 | 北京拉卡拉小额贷款有限责任公司 | 10,709,531.92 | 17,137,102.52 |
| 其他流动负债 | 广州拉卡拉网络小额贷款有限责任公司 | 64,345,185.52 | 49,899,396.48 |
| 其他流动负债 | 重庆市拉卡拉小额贷款有限公司 | 11,683,462.04 | 20,804,774.12 |
| 其他流动负债 | 拉卡拉科技发展有限公司 | 34,539,312.91 | 33,389,573.42 |
| 应付账款 | 包头农村商业银行股份有限公司 | 177,608.32 | |
| 应付账款 | 拉卡拉电子商务有限公司 | 132,727.31 | |
| 其他流动负债 | 拉卡拉电子商务有限公司 | 1,071,073.29 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 2,400,939,250.54 | 31,032,854.76 | 80,217,902.58 | 18,258,531.10 | -24,745,845.34 | 2,505,702,693.64 |
| 主营业务成本 | 1,433,058,311.79 | 8,851,722.47 | 2,594,325.91 | -92,162.42 | 1,444,412,197.75 | |
| 总资产 | 10,393,363,530.13 | 317,996,596.95 | 679,518,565.75 | 814,771,507.87 | -1,709,182,873.16 | 10,496,467,327.54 |
| 总负债 | 5,862,619,160.17 | 256,255,184.26 | 15,211,994.00 | 185,462,769.38 | -451,991,729.30 | 5,867,557,378.51 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
清算资金待结算款
| 项 目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 应收账款-待结算款 | 10,135,461,985.41 | 1,922,374,345.48 |
| 应付账款-待结算款 | 10,135,461,985.41 | 1,922,374,345.48 |
注： 应收、应付待结算款主要是按照银联的银行卡收单业务规则，T日的收单交易统一在T+1进行资金清算，为此T日银联也未清算给拉卡拉，拉卡拉也未结算给商户，未在资产负债表日体现应收、应付债权。拉卡拉内部为了业务清分和内部核算等需要，核算了应收应付待结算款项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 91,437,009.77 | 100.00% | 1,328,023.12 | 1.45% | 90,108,986.65 | 80,715,136.16 | 100.00% | 1,077,490.81 | 1.33% | 79,637,645.35 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1、账龄组合 | 91,437,009.77 | 100.00% | 1,328,023.12 | 1.45% | 90,108,986.65 | 80,115,320.20 | 99.26% | 1,077,490.81 | 1.34% | 79,037,829.39 |
| 组合3、关联方组合 | 599,815.96 | 0.74% | 599,815.96 | |||||||
| 合计 | 91,437,009.77 | 100.00% | 1,328,023.12 | 1.45% | 90,108,986.65 | 80,715,136.16 | 100.00% | 1,077,490.81 | 1.33% | 79,637,645.35 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：1,328,023.12
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 87,831,561.12 | 878,315.59 | 1.00% |
| 1至2年 | 2,458,325.38 | 122,916.27 | 5.00% |
| 2至3年 | 515,496.28 | 77,324.44 | 15.00% |
| 3至4年 | 331,733.38 | 99,520.01 | 30.00% |
| 4至5年 | 299,893.61 | 149,946.81 | 50.00% |
| 合计 | 91,437,009.77 | 1,328,023.12 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,077,490.81 | 1,077,490.81 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | 250,532.31 | 250,532.31 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 |
| 2020年6月30日余额 | 1,328,023.12 | 1,328,023.12 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 87,831,561.12 |
| 1至2年 | 2,458,325.38 |
| 2至3年 | 515,496.28 |
| 3年以上 | 631,626.99 |
| 3至4年 | 331,733.38 |
| 4至5年 | 299,893.61 |
| 合计 | 91,437,009.77 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,077,490.81 | 250,532.31 | 1,328,023.12 | |||
| 合计 | 1,077,490.81 | 250,532.31 | 1,328,023.12 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 4,214,453.39 | 4.61% | 42,144.53 |
| 客户2 | 4,031,405.97 | 4.41% | 40,314.06 |
| 客户3 | 3,616,742.61 | 3.96% | 36,167.43 |
| 客户4 | 3,232,943.00 | 3.54% | 32,329.43 |
| 客户5 | 2,773,584.00 | 3.03% | 27,735.84 |
| 合计 | 17,869,128.97 | 19.55% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 467,435,758.11 | 352,455,229.95 |
| 合计 | 467,435,758.11 | 352,455,229.95 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金、保证金及备用金 | 9,423,732.85 | 8,790,987.94 |
| 其他款项 | 297,508.05 | 1,068,864.35 |
| 内部往来款 | 457,723,612.41 | 342,752,325.25 |
| 合计 | 467,444,853.31 | 352,612,177.54 |
2)坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2020年1月1日余额 | -258.77 | -33,871.39 | -34,130.16 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | -9,353.97 | -33,871.39 | -43,225.36 | |
| 2020年6月30日余额 | 9,095.20 | 0.00 | 9,095.20 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 459,821,840.29 |
| 1至2年 | 5,033,851.65 |
| 2至3年 | 447,662.64 |
| 3年以上 | 2,141,498.73 |
| 3至4年 | 284,428.73 |
| 4至5年 | 28,530.00 |
| 5年以上 | 1,828,540.00 |
| 合计 | 467,444,853.31 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 156,947.59 | 147,852.39 | 9,095.20 | |||
| 合计 | 156,947.59 | 147,852.39 | 9,095.20 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 内部往来 | 244,000,000.00 | 1年以内 | 52.20% | |
| 客户2 | 内部往来 | 101,991,440.50 | 1年以内 | 21.82% | |
| 客户3 | 内部往来 | 33,365,522.90 | 1年以内 | 7.14% | |
| 客户4 | 内部往来 | 31,000,000.00 | 1年以内 | 6.63% | |
| 客户5 | 内部往来 | 29,636,479.00 | 1年以内 | 6.34% | |
| 合计 | -- | 439,993,442.40 | -- | 94.13% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,788,373,885.00 | 1,788,373,885.00 | 1,476,903,885.00 | 1,476,903,885.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 791,149,641.79 | 791,149,641.79 | 629,368,003.47 | 629,368,003.47 | ||
| 合计 | 2,579,523,526. | 2,579,523,526. | 2,106,271,888. | 2,106,271,888. | ||
| 79 | 79 | 47 | 47 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京拉卡拉资产管理有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 拉卡拉云商科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 拉卡拉云商网络有限公司 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |||||
| 达孜弘诚科技发展有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 北京拉卡拉云闪科技有限公司 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | |||||
| 海南云商互联科技有限公司 | 50,000,000.00 | 25,000,000.00 | 75,000,000.00 | ||||
| 拉卡拉信息科技（上海）有限公司 | 32,211,000.00 | 55,000,000.00 | 87,211,000.00 | ||||
| 广州赢达信息咨询有限公司 | 212,460,000.00 | 91,470,000.00 | 303,930,000.00 | ||||
| 天津弘诚科技发展有限公司 | 13,206,000.00 | 13,206,000.00 | |||||
| 北京腾祥商务服务有限公司 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |||||
| 拉卡拉國際有限公司 | 10,926,885.00 | 10,926,885.00 | |||||
| 广州拉卡拉信息技术有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 北京大树保险经纪有限责任公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||||
| 北京考拉鲲鹏科技成长基金合伙企业（有限合伙） | 90,000,000.00 | -90,000,000.00 | |||||
| 海南嘉驰科技发展有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 海南泛泰科技发展有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 广州拉卡拉普惠融资担保有限责任公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,476,903,885.00 | 401,470,000.00 | -90,000,000.00 | 1,788,373,885.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京唯致动力网络信息科技有限公司 | 12,876,020.62 | 12,876,020.62 | |||||||||
| 北京考拉昆略互联网产业投资基金（有限合伙） | 318,506,883.90 | -3,599,753.14 | 314,907,130.76 | ||||||||
| 北京考拉昆仑信息技术有限公司 | 5,612,854.23 | 42,503.40 | 5,655,357.63 | ||||||||
| 考拉昆仑信用管理有限公司 | 180,386,566.76 | -879,008.36 | 179,507,558.40 | ||||||||
| 江苏千米网络科技股份有限公司 | 111,985,677.96 | 88,000,000.00 | -9,738,685.28 | 190,246,992.68 | |||||||
| 北京考拉鲲鹏科技成长基金合伙企业（有限合伙） | -2,043,418.30 | 90,000,000.00 | 87,956,581.70 | ||||||||
| 小计 | 629,368,003.47 | 88,000,000.00 | -16,218,361.68 | 90,000,000.00 | 791,149,641.79 | 0.00 | |||||
| 合计 | 629,368,003.47 | 88,000,000.00 | -16,218,361.68 | 90,000,000.00 | 791,149,641.79 |
（3）其他说明
本期其他变动9000万，主要是由于北京考拉鲲鹏科技成长基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“考拉鲲鹏”）于2020年5月增资扩股，增资完成后，本公司对考拉鲲鹏持股比例由53.76%降为38.56%，从而丧失控制权，不再将其纳入合并范围，由子公司转为联营企业。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,292,987,806.01 | 1,516,608,003.04 | 2,414,669,204.55 | 1,480,849,310.25 |
| 合计 | 2,292,987,806.01 | 1,516,608,003.04 | 2,414,669,204.55 | 1,480,849,310.25 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -16,218,361.68 | -7,287,464.02 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,381,633.53 | |
| 合计 | -16,218,361.68 | -4,905,830.49 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -705,422.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 12,210,599.31 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,627,687.54 | |
| 减：所得税影响额 | 2,080,119.74 | |
| 合计 | 7,797,369.33 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.65% | 0.54 | 0.54 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.49% | 0.53 | 0.53 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人签名的半年度报告；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（三）其他相关资料