江苏锦鸡实业股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人赵卫国、主管会计工作负责人肖建及会计机构负责人(会计主管人员)陈爱民声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的经营计划、经营目标、业绩预测等方面的陈述,并不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、目标、预测与承诺之间的差异。公司可能面对宏观经济形势的风险、安全生产风险、环境保护风险、原材料价格风险、募投项目相关风险、突发事件风险等各类风险,详细描述敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中“可能面对的风险”的有关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以417748945为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 8
第四节经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节重要事项 ...... 29
第六节股份变动及股东情况 ...... 53
第七节优先股相关情况 ...... 59
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 60
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 61
第十节公司治理 ...... 70
第十一节公司债券相关情况 ...... 75
第十二节财务报告 ...... 76
第十三节备查文件目录 ...... 165
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《江苏锦鸡实业股份有限公司章程》 |
公司、锦鸡股份、锦鸡股份公司 | 指 | 江苏锦鸡实业股份有限公司 |
股东、股东大会 | 指 | 江苏锦鸡实业股份有限公司股东、股东大会 |
董事、董事会 | 指 | 江苏锦鸡实业股份有限公司董事、董事会 |
监事、监事会 | 指 | 江苏锦鸡实业股份有限公司监事、监事会 |
锦鸡有限、泰兴锦鸡公司 | 指 | 泰兴市锦鸡染料有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司前身 |
锦云染料、泰兴锦云公司 | 指 | 泰兴锦云染料有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司全资子公司 |
锦汇化工、泰兴锦汇公司 | 指 | 泰兴锦汇化工有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司控股子公司 |
实际控制人 | 指 | 公司第一大股东、董事长兼总经理赵卫国先生 |
传化智联 | 指 | 传化智联股份有限公司,曾用名浙江传化股份有限公司,系公司持股 5%以上股东 |
传化集团 | 指 | 传化集团有限公司,传化智联股份有限公司的控股股东 |
珠海大靖 | 指 | 珠海大靖臻泰化工投资企业(有限合伙),系江苏锦鸡实业股份有限公司持股 5% 以上股东 |
上海兆亨 | 指 | 上海兆亨投资有限公司,系江苏锦鸡实业股份有限公司持股5%以上股东 |
泰兴至远 | 指 | 泰兴市至远企业管理合伙企业(有限合伙),系江苏锦鸡实业股份有限公司员工持股平台 |
泰兴至臻 | 指 | 泰兴市至臻企业管理合伙企业(有限合伙),系江苏锦鸡实业股份有限公司员工持股平台 |
中电信泰 | 指 | 泰州中电信泰投资中心(有限合伙),系江苏锦鸡实业股份有限公司股东 |
A股 | 指 | 在境内上市的人民币普通股 |
国信证券、保荐机构 | 指 | 国信证券股份有限公司 |
天健会所、审计机构 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 锦鸡股份 | 股票代码 | 300798 |
公司的中文名称 | 江苏锦鸡实业股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 锦鸡股份 | ||
公司的外文名称(如有) | JiangSu Jinji Industrial Co.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | JinJi | ||
公司的法定代表人 | 赵卫国 | ||
注册地址 | 泰兴经济开发区新港路10号 | ||
注册地址的邮政编码 | 225404 | ||
办公地址 | 泰兴经济开发区新港路10号 | ||
办公地址的邮政编码 | 225404 | ||
公司国际互联网网址 | http://www.jinjidyes.com | ||
电子信箱 | xiaoweibing@jinjidyes.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 肖卫兵 | 张红武 |
联系地址 | 泰兴经济开发区新港路10号 | 泰兴经济开发区新港路10号 |
电话 | 0523-87676284 | 0523-87676284 |
传真 | 0523-87671828 | 0523-87671828 |
电子信箱 | xiaoweibing@jinjidyes.com | zhanghongwu@jinjidyes.com |
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市钱江路1366号 |
签字会计师姓名 | 缪志坚、尉建清 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
国信证券股份有限公司 | 广东省深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层 | 张文、季青 | 2019年11月22日-2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
营业收入(元) | 1,124,055,459.88 | 1,202,322,427.51 | -6.51% | 1,068,127,129.16 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 96,340,939.00 | 104,318,679.69 | -7.65% | 109,482,475.29 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 92,140,847.11 | 100,665,076.64 | -8.47% | 106,331,639.72 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 50,445,396.70 | 31,981,926.85 | 57.73% | 31,951,026.58 |
基本每股收益(元/股) | 0.25 | 0.28 | -10.71% | 0.29 |
稀释每股收益(元/股) | 0.25 | 0.28 | -10.71% | 0.29 |
加权平均净资产收益率 | 9.69% | 11.83% | -2.14% | 13.75% |
2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
资产总额(元) | 1,510,864,316.56 | 1,256,484,943.25 | 20.25% | 1,151,608,917.06 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,211,484,631.87 | 930,289,011.58 | 30.23% | 845,970,331.89 |
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 322,235,648.92 | 337,933,880.20 | 267,953,042.23 | 195,932,888.53 |
归属于上市公司股东的净利润 | 24,550,859.04 | 33,192,188.61 | 30,116,937.16 | 8,480,954.19 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 24,205,965.07 | 32,255,443.47 | 29,641,891.20 | 6,037,547.37 |
经营活动产生的现金流量净额 | 9,290,510.09 | -4,956,329.73 | 16,920,452.24 | 29,190,764.10 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -253,788.97 | -693,224.08 | -1,603,654.78 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 3,121,377.40 | 3,325,655.81 | 2,637,865.92 | 主要为企业上市奖励资金和其他政府奖励。 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,575,505.64 | 1,559,180.16 | 1,550,648.50 | 主要为“盐酸综合利用技术改造项目”补偿摊销 |
减:所得税影响额 | 114,971.47 | 442,537.14 | -621,751.98 | |
少数股东权益影响额(税后) | 128,030.71 | 95,471.70 | 55,776.05 | |
合计 | 4,200,091.89 | 3,653,603.05 | 3,150,835.57 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)主要业务及产品
公司主营业务为染料的研发、生产和销售,主要产品为活性染料,用于纺织品的染色和印花。公司是国内居于行业前列的专业染料生产商,研发技术能力较强,已经形成较大的生产和销售规模。
经过多年的持续建设和投资,公司在染料产业不断进行横向和纵向拓展。在4.5万吨活性染料已有产能的基础上,公司正在建设3万吨环保型高档分散染料项目和年产3万吨高档商品活性染料募投项目,以上项目建成后将形成更加完整的产业布局。
公司是“国家火炬计划泰兴精细与专用化学品产业基地”,“江苏省星火龙头企业”和“江苏省百强民营科技企业”,是国家化工行业标准起草单位、中国染料协会理事单位、中国化工环保协会团体会员单位、江苏省化工行业协会常务理事单位,是“江苏省企业技术中心”、江苏省首批“创新型企业”、“江苏省博士后创新实践基地”、“江苏省科技型中小企业”、“江苏省信息化与工业化融合示范企业”,是国家标准化3A级企业、江苏省质量信用2A级企业。“锦鸡牌”活性染料是江苏省著名商标、江苏名牌产品,在国内外知名度较高。
1.活性染料
公司活性染料产品按应用技术可以分为染色用活性染料和印花用活性染料两大类。公司用于染色的活性染料包括棉/人棉同色RCD系列、锦不沾色EN系列、新型可防染W系列、低碱LA系列、常温染色LC系列、新型低温JJS系列、低盐染色LS系列、锦纶专用JJN系列、冷轧堆G系列、深浓NDS系列、特深色SNE系列、特深C系列、敏感色CE系列、高匀染WNN系列、深浓匀染S系列、经济杂色系列、传统BES系列、传统B系列、高温KE/HE/KD系列、常规X系列、毛用W系列、高锰酸钾脱色TS系列、免皂洗FCW系列共23种系列产品;用于印花的活性染料包括高速喷墨印花PJ系列、拔白印花JJB系列、防染印花JJF系列、深浓印花P系列、经济印花BPS系列、常规印花K系列共6种系列产品。
活性染料主要用于棉、麻、羊毛、蚕丝等天然纤维和一部分化学纤维及其纺织品的染色和印花。活性染料以其色谱齐全、色泽鲜艳、染色牢度优异、应用广泛等优势,目前已经成为纺织业的常用染料之一。
2.分散染料
分散染料是一类结构简单,水溶性极低,在染浴中主要以微小颗粒的分散体存在的非离子染料。分散染料在染色时必须借助分散剂将染料均匀地分散在染液中,才能对各类合成纤维进行染色。
子公司锦汇化工正使用自有资金建设3万吨环保型高档分散染料项目。该项目建成后,公司将具备分散染料的生产能力,公司产品品种更加丰富,产业布局更加完善。
分散染料主要用于聚酯纤维(俗称“涤纶”)的染色和印花,同时也用于醋酯纤维(又称醋纤,可用作人造毛)以及聚酰胺纤维(俗称“尼龙”)染色。经分散染料印染加工的化纤纺织品,色泽艳丽,耐洗牢度优良,用途广泛,目前是我国产销量最大的染料。
(二)经营模式
1.销售模式
公司销售模式主要为直接销售,销售客户可以分为印染型客户、贸易型客户和染料加工型客户。印染型客户主要为印染企业,采购染料供自身生产使用,是染料行业的直接下游客户;贸易型客户自身拥有销售渠道,采购染料主要用于直接对外销售,未进行生产加工;染料加工型客户采购染料后进行再加工,然后对外销售。
公司具有完整的直销业务体系,由销售部统一负责公司产品营销与市场推广。公司拥有40多人的专业销售团队,主要分布在江苏、上海、浙江、山东、广东和福建等地,直接为当地客户提供一对一服务。除了专业的销售员一对一服务客户外,公司在全国各地拥有专业的染料应用工程师团队。在产品销售过程中,公司销售人员和应用工程师利用其专业知识协助和指
导客户解决生产中出现的问题,帮助客户减少次品率,提高一次成功率,减少原料和能源消耗,降低生产成本。
2.生产模式
公司实行以销定产和适量备货有机结合的生产模式。销售团队及时将客户所需要的染料反馈到公司,公司根据客户订单的要求进行生产。因为客户染料需求的多样化而公司生产线数量有限,且生产线的频繁转产会提高成本、降低效率,通常每批产品的生产量会超过订单量,故产生一定量的产品库存。公司能够根据市场的需求,实施新产品的同步、快速研发生产,以满足客户多样化和个性化的产品需求。对于市场上用量较小的染料产品,公司根据预计销售量、产能利用率及库存情况进行生产,使得仓库拥有多种产品的小批量存货,以保证公司能够及时、快速满足客户的交货需求,提高企业的竞争力和客户粘性。
3.采购模式
公司营销中心按照相应管理制度对公司的日常生产经营需要的原材料、辅助材料进行统筹管理,按照公司生产计划、原辅材料需求清单及材料库存编制采购计划。各子公司分别设立采购部,采购部依据采购计划,对新采购的物品实施三家询价机制。采购的物资运到公司后,由质保部进行质量检验,合格后进行入库。对于大型设备及服务的采购,由相关使用部门提出采购申请并经公司总经理批准后确定采购计划。采购部协助设备或服务使用部门参与前期的可行性评测、选型建议、并组织招标、谈判和签署协议。
因近年来H酸、对位酯等染料中间体市场供应紧张、价格波动较大,对于该等主要原材料,公司根据销售订单、库存量和市场价格选择适度备货以降低原材料市场波动给公司正常生产经营带来的冲击。对于其他辅助原材料,公司主要根据生产计划进行采购。在供应商的选择上,公司注重考察对方的产品质量、生产稳定性、信誉及价格等因素。公司已与部分重要的原材料供应商建立了长期合作关系,能保证该等重要原材料的充足供应。
(三)主要的业绩驱动因素
报告期内,公司实现营业收入112,405.55万元,同比下降6.51%,归属于公司股东的净利润9,634.09万元,同比下降7.65%。关于业绩下降的主要原因,说明如下:
1.报告期,受中美贸易摩擦影响,2019年1-12月中国纺织品服装累计出口2,715.67亿美元,同比下降1.85%,其中服装及其附着件出口1,513.68亿美元,同比下降3.96%。受下游行业出口前景不明朗的因素影响,活性染料市场价格不断下滑,导致营业收入比去年同期下降,进而影响了公司净利润。
2.报告期内管理费用比上年同期增加256.34万,系公司为首次公开发行普通股股票并在创业板上市聘请中介机构支付的相关费用及相关折旧、业务招待费增加所致,进而影响公司的净利润。
(四)行业发展阶段、周期性特点及公司所处地位
染料工业的发展与纺织工业、纤维工业和印染行业的发展密切相关。古代社会仅限于麻、毛、丝、棉等几种天然纤维制品的染色,染色品种和产品质量在几千年里并没有发生突破性的革新与改变,而近代社会随着生产的发展和科学技术的进步,大量合成纤维的不断出现,对染料的应用性能提出了更高的要求,促进了染料新品种的研究和开发,推动了染料生产加工技术的革新与进步。
从20世纪末,染料的生产与供应中心开始从欧洲向亚洲转移。由于中国和印度等发展中国家染料工业的崛起,世界染料生产能力近年来增长迅速,致使供需关系失衡,产大于需,造成全球染料生产商的竞争空前激烈。发达国家许多从业近百年的老牌染料生产企业也都处于亏损边缘。于是,全球各大染料生产公司纷纷把非核心产品的生产装置向中国和印度转移,利用当地廉价的劳动力和较低的环保成本同发展中国家的染料工业竞争。
我国已经成为了全球染料生产、出口和消费的第一大国,2018年中国染料年产量已达到81.28万吨,约占全世界产量70%左右,产能和需求都稳居世界第一位。中国染料工业“十三五”期间(2016年至2020年),行业发展方向为:即以市场为导向,加强技术创新、新产品的研究和开发;实施关键共性技术的研究与突破,提升染料工业整体水平;优化产业结构,调整产品结构,淘汰落后产能;提高产品质量,推进品牌建设;开展节能减排技术和装备的研究,促进清洁生产工艺技术的推广;实施过程控制、中控跟踪和生产装置的优化组合;注重染料及助剂的精细化研究和商品化研究,提升产品的附加值;深化应用技术研究,实行差异化技术服务;重视基础理论研究,培养科技创新型人才;加快实施“走出去”发展战略,拓展向外发展空间。
随着国家产业政策的引导、安全环保政策的趋严以及激烈的市场竞争,我国染料行业的产业集中度越来越高,调整产品
结构和提升产品附加值将成为未来发展的方向。规模以上企业凭借其规模、资金、技术等优势获取的市场份额越来越大,而一批高能耗、低环保投入、污染严重的中小企业和落后产能被逐步淘汰。行业内企业的竞争从价格竞争转向品牌、技术、环保、服务和染料新品种等要素上的综合竞争。上述市场状况的变化,增强了整个染料行业的市场竞争力,有利于行业持续健康发展。
根据中国染料工业协会统计,最近三年,公司活性染料细分领域产能、产量、销售均位于行业前列。截止报告期末,公司拥有活性染料共20多个系列400多个品种,是活性染料行业中产品系列和品种较全面的企业,能够满足客户多样化的需求;公司主要产品也先后获得了INTERTEK绿叶认证、有机棉(GOTS)认证、国际纺织品生态研究和检验协会OEKO-TEXStandard100认证,均符合欧盟无毒害、无污染的应用要求。公司将通过加大节能环保设备技术改造来降低能耗、减少污染;不断研发节能环保型染料产品来调整结构、提升品牌。未来公司发展方向将完全符合国家产业结构调整指导目录要求和染料行业规划发展纲要要求。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
固定资产 | 主要系锦汇化工四期染料中间体及稀酸再生技改项目工程转入固定资产 |
无形资产 | 无重大变化 |
在建工程 | 主要系锦汇化工四期染料中间体及稀酸再生技改项目工程转入固定资产 |
货币资金 | 主要系本期发行股票募集资金所致 |
其他应收款 | 主要是增加的应收政府补助款所致 |
其他流动资产 | 主要系本期购买银行理财产品所致 |
其他非流动资产 | 主要是预付设备工程款减少所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力进一步巩固和提升,未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。
(一)研发创新优势
公司推进“产、销、研一体化”战略,并做到把产品研发嵌入生产、销售模式中。公司设置了较为完备的研发机构与研发激励制度,使公司能够不断提升老产品的性能指标以及新产品的快速研发。科技和创新的关键是人才,通过多年的研发积累和实践锻炼,公司逐步培养建立了一支专业结构合理、综合素质高、研发实力强的优秀研发团队,为公司研发创新和差异化市场定位打下了坚实的人才基础。另外,公司与南通大学、大连理工大学、天津大学等高校建立了紧密的产学研合作关系,开展新材料、新工艺等领域的研究开发和人才培养。
公司是“国家火炬计划泰兴精细与专用化学品产业基地”是“江苏省百强民营科技企业”、“江苏省企业技术中心”、江苏省首批“创新型企业”、“江苏省博士后创新实践基地”、“江苏省科技型中小企业”。公司有8个品种被评定为“江苏省高新技术产品”。公司参与起草了反应黑KN-8BG、反应翠兰KN-G等产品的行业标准、牵头起草了反应大红LS-R等国家标准;活性黄
M-3RE等8种产品被江苏省科学技术厅评定为高新技术产品;活性橙M-3R获得“第六届国际发明展览会金奖”、活性深红C-D和活性艳红LA获得“江苏省优秀新产品”称号等荣誉。公司加入了亚洲染料工业联合会标准委员会并参与了“活性染料色光与强度的测试方法”标准的起草。随着不断创新和持续快速发展,公司进一步完善了自主知识产权体系。截至报告期末,公司累计申请国家发明专利30件,获得国家发明专利授权22件,获得发明专利独占许可1件;核准注册商标43件;公司参与制定了10个行业标准和6个国家标准,另外制定企业标准333件。
报告期内公司新增的主要专利情况如下:
序号 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 | 取得时间 | 有效期限 |
1 | 一种特深黑色活性染料、其制备方法及应用 | 发明专利 | ZL201711417105.7 | 2019.02.19 | 20年 |
2 | 一种复合脱酯活性黑染料、其制备方法及应用 | 发明专利 | ZL201711417427.1 | 2019.03.19 | 20年 |
3 | 一种橙色喷墨印花染料混合物、其制备方法及应用 | 发明专利 | ZL201711417429.0 | 2019.05.14 | 20年 |
4 | 一种红色活性染料混合物及其应用 | 发明专利 | ZL201810147402.2 | 2019.05.14 | 20年 |
5 | 一种废酸回收工艺 | 发明专利 | ZL201210596495.X | 2019.06.03 | 20年 |
(二)品牌优势
公司已通过了GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证,质量管理覆盖产品研发、原材料采购、生产制造、出厂检验、销售服务等各个领域。
报告期内,公司正式成为蓝标BLUESIGN合作伙伴,标志着公司产品在资源生产力、消费者安全、气体排放、废水排放、职业健康与安全五大方面得到国际认可。另外公司主要产品也先后获得了INTERTEK绿叶认证、有机棉(GOTS)认证、国际纺织品生态研究和检验协会OEKO-TEX Standard100认证,标志着公司主要产品可以应用于符合欧盟无毒害、无污染的“绿色织物”的印染,为出口扫清了障碍。
(三)销售模式优势
公司一直注重并不断完善产品销售网络。与公司主要竞争对手采用经销模式不同,公司的销售模式主要为直销,业务员直接“一对一”服务客户,及时反馈客户的需求,使得公司能够及时掌握市场信息,调整产品生产计划,研发生产客户所需要的产品。
目前,公司拥有40多人的专业销售团队,遍布于江苏、上海、浙江、山东、广东和福建等地。所有销售人员在上岗前都必须进行染料生产与应用培训,考试合格后才能进入岗位;每月初,销售人员需回公司进行技术培训,了解公司最新的产品性能与应用。根据客户的需求,染料应用工程师配合销售人员为客户制定相应的染色应用方案,帮助客户解决生产过程中出现的难题,减少客户的次品率,提高染色一次成功率。
(四)安全环保优势
2019年3月21日,江苏省盐城市响水天嘉宜化工有限公司发生特别重大爆炸事故,2019年4月27日,江苏省政府办公厅发布《江苏省化工产业安全环保整治提升方案》,并进一步加大了省内化工企业的整治力度,全国其他地区也纷纷跟进针对化工行业中的规模以下、环保及安全生产不达标企业进行整治。2019年4月29日、8月14日,子公司锦汇化工、锦云染料经过安全专家审核和验证,均先后被江苏省安全生产协会认定为二级安全生产标准化企业。
近年来,随着环保意识的日益增强,环保政策要求日益提高,因环保问题,部分染料企业被环保部门勒令停产整顿、关闭。环保问题已成为制约染料企业发展的关键性因素之一。
公司自成立以来,不断改良或研发环保生产工艺,提高反应转化率,降低“三废”的产生。公司在资源的循环利用及清洁工艺上拥有较多先进技术,例如:公司自主研发的一种小酸比重氮化反应方法,在重氮化反应过程中能够减少酸、碱的使用;在缩合反应中直接加入中间体粉末,提高反应转化率;生产对位酯过程中,公司研发了稀酸再生综合利用技术,实现既环保又经济的生产目标。
公司在不同厂区建有专门的废水处理区域和装置。其中,子公司锦汇化工每天废水处理能力达到1,500吨,该污水处理装置主要针对高COD、高盐份的污水特点设计,采用成熟的“MVR脱盐+调节+UASB反应+好氧+沉淀”混合处理工艺。子公司锦云染料每天废水处理能力达到800吨,采用“纳滤膜处理+微电解+混凝沉淀+A/O生化处理+混凝气浮+末端氧化脱色”等工艺对污水进行预处理。公司污水经处理后达到了《污水综合排放标准》(GB8978-1996)中三级标准和开发区污水处理厂接管要求,做到了达标排放。
(五)产业链优势
公司是国内活性染料头部生产商之一,拥有较强的活性染料中间体配套的能力。子公司锦汇化工的对位酯产量能够满足公司染料生产的大部分需求。此外,锦汇化工研发了染料中间体的三氧化硫磺化、催化加氢清洁生产工艺,可以用于多种染料中间体的生产,相关染料中间体产能扩张工程正在建设中,待完工后公司染料中间体对外依赖程度将大幅减少。因此,公司在生产连续性、成本可控性以及质量稳定性方面有明显的优势。
(六)区位优势
公司地处长江三角洲的江苏省泰兴经济开发区,该园区位列全国化工园区前十位,管理严格、配套完善、交通便捷。长三角区域是我国主要的纺织品产区,也是印染企业比较集中的区域。同时,长三角区域作为我国重要的染料生产基地之一,染料及染料中间体生产已经形成了强大的规模效应,区内企业既相互竞争又相互促进,并带动了与之相关的原辅料、物流等配套产业的发展,产业链完整,从而形成了区域产业聚集的效应。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内,公司在“坚定信心攻坚克难、狠抓当前立足长远、推进项目填补短板、强化管理降本增效”的方针指引下,内抓管理,外拓市场,保稳定,挖潜力,促增效,整体业绩基本保持平稳。报告期内,公司实现营业收入112,405.55万元,同比下降6.51%;实现利润总额11,194.64万元,同比下降10.75%;实现归属于上市公司股东的净利润9,634.09万元,同比下降
7.65%。
(一)加强品牌建设,提升产品形象
报告期内,锦云染料、锦汇化工两个子公司申报获各级政府审批、评审、备案的项目共20项,完成省级重点技术创新导向计划项目2个,完成49个产品的蓝标认证,并发布到蓝标官网,完成了“化学品安全认证”、“高度关注物质绿叶标签”、“Oeko-Tex Standard 100”(生态纺织品环保标准)认证和17个产品的全球有机棉标准(GOTS)的续证;依据GHS分类规则更新了312个主要产品的化学品安全技术说明书(MSDS),和技术说明书(TDS),及时向客户提供所需的文件、证书等,并记录归档;积极参与有害化学物质零排放缔约品牌组织(ZDHC)的化学品限用物质清单(RSL)的编制,公司以亚洲染料工业联合会会员单位和副主任委员的身份参与了亚洲地区《活性染料色光和强度的测定方法》标准的起草,突显公司在确立囯际染料标准体系过程中的主导地位;产品启用了符合全球(GHS)化学品统一分类规则生态标签,满足客户对使用化学品的管控要求,强化了锦鸡产品的品牌效应,为拓展用户、增强市场竞争力奠定了基础。
(二)加大研发力度,推动技术进步
报告期内,公司研发工作主要围绕新产品研发、现有产品品质提升、生产工艺改良等,公司2019年研发投入为4,343.83万元,占公司营业收入的比重为3.86%,研发投入一直保持平稳。
报告期内,锦云染料成功开发了活性超级洋红G、活性翠兰PJ-GR、活性红PJ-8B等新产品,仍在开发的有活性大红W-RH无废水工艺、活性红棕工艺,用新技术新理念对活性深红FCW、活性橙FCW、活性大红BEF、活性黄M-3RE等老产品的工艺进行改善及优化。
报告期内,公司新增专利申请2项,授权发明专利4项,受让发明专利1项。
(三)加快技术改造,助推产品创新
报告期内,锦云染料完成了MVR浓缩处理装置及年产3万吨活性染料项目配套工程氯化亚砜储罐技改项目。MVR车间两套浓缩处理装置的安装并顺利通过专家试生产评审,达到试产条件,这两套MVR浓缩处理装置正常运行后,每年可节约能源1000吨标煤以上。同时锦云染料还完成了二车间管冰及自动送冰改造工程,保证了冰的生产供应,降低了员工劳动强度。
报告期内,锦汇化工完成了稀酸再生车间三氧化硫、氯磺酸工段设备、管道、电气、自控安装,并于6月份通过试生产方案专家评审,该项目是国内首套用于高COD含盐稀硫酸再生制备硫酸、三氧化硫、氯磺酸的装置,解决了各生产工段产生的高COD含盐稀硫酸和副产盐酸综合循环利用的创新;完成了污水处理工艺优化项目的安装工作,通过试生产方案专家评审,该项目是国内首次采用MVR、MVR离心母液酸化回收物料、MVR冷凝水回用、喷雾干燥,过热蒸汽无氧碳化,无氧碳化余热回收利用,无氧碳化滤渣再MVR回收盐多种三废处理技术处理高盐、高COD废水的创新处理方法,调试成功后能有效解决各生产工段的高盐、高COD废水的处理难题;完成在一套中间体实验装置上的产品磺化、水解等工序试验,并在此基础上初步设计出了全新的工艺路线和流程,设备和工艺融合可靠性得到验证,现已进入安全评价和环境影响评价阶段。
(四)加深基础管理,提高管理水平
报告期内,公司继续聘请深圳市桑尔企业管理顾问股份有限公司辅导公司推行6S管理、TPM、焦点课题、目标成本等管理项目。通过6S管理,现场物件实现形迹和标准化管理,现场整洁常态化;通过TPM的推行,实现设备管理信息化、系统化和动态化,共查找现场问题点和设备各种微小缺陷2016个,消除安全隐患248个,跑冒污染点550个;提高了设备的使用效率,降低了设备的维修成本;长期积极开展员工合理化建议征集活动,促进全员参与精益生产和企业管理活动,集思广益,共征集合理化建议4083条,被列为有价值的建议3408条,被车间、部门采用并落实整改措施的2702条,形成提案的136条;持续不断地开展焦点课题活动,成立26个专项课题,及时解决管理过程中的难点和热点问题,使管理流程更顺畅,进一步强
化了按标准行事的管理意识;定期常态务实开展班组活动,通过安全知识培训、安全班组建设、应急预案的演练,员工的安全意识、应知应会的技能进一步提高,特种作业人员持证上岗率100%,到期复训率100%,公司主要负责人、分管负责人、安全管理人员安全资格证书年审合格率100%。
通过加深基础管理,公司管理水平有了提升。报告期内,公司完成本质安全诊断;完成危险与可操作性分析(HAZOP分析)报告、SIL定级报告(含LOPA分析)及全流程自动化改造方案的专家组评审;完成SIS系统的专家组验收;通过了二级安全标准化认证、清洁生产审核验收、测量管理体系认证;通过了质量(GB/T19001-2016/ISO9001:2015)、环境(GB/T24001-2016/ISO4001:2015)、职业健康安全(ISO45001:2018)、能源(ISO5001:2018)四合一新版管理体系文件的编制和换版认证。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 1,124,055,459.88 | 100% | 1,202,322,427.51 | 100% | -6.51% |
分行业 | |||||
染料制造业 | 1,124,055,459.88 | 100.00% | 1,202,322,427.51 | 100.00% | -6.51% |
分产品 | |||||
染色染料 | 1,005,227,138.03 | 89.43% | 1,101,941,552.09 | 91.65% | -8.78% |
印花染料 | 115,846,788.62 | 10.31% | 97,925,547.83 | 8.14% | 18.30% |
其他 | 2,981,533.23 | 0.27% | 2,455,327.59 | 0.20% | 21.43% |
分地区 | |||||
浙江 | 390,377,363.02 | 34.73% | 405,650,800.00 | 33.74% | -3.77% |
广东 | 173,816,608.47 | 15.46% | 238,079,600.00 | 19.80% | -26.99% |
江苏 | 183,685,424.68 | 16.34% | 225,335,600.00 | 18.74% | -18.48% |
山东 | 155,099,107.02 | 13.80% | 140,884,000.00 | 11.72% | 10.09% |
上海 | 103,846,441.34 | 9.24% | 96,179,500.00 | 8.00% | 7.97% |
福建 | 38,210,046.26 | 3.40% | 37,034,100.00 | 3.08% | 3.18% |
新疆 | 11,370,409.25 | 1.01% | 4,344,600.00 | 0.36% | 161.71% |
江西 | 8,804,401.82 | 0.78% | 8,234,200.00 | 0.68% | 6.92% |
河北 | 5,303,483.31 | 0.47% | 6,422,700.00 | 0.53% | -17.43% |
其他地区 | 18,640,948.01 | 1.66% | 14,703,031.49 | 1.22% | 26.78% |
外销 | 34,901,226.70 | 3.10% | 25,454,296.02 | 2.12% | 37.11% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
染料制造业 | 1,124,055,459.88 | 886,457,847.14 | 21.14% | -6.51% | -6.81% | 0.25% |
分产品 | ||||||
染色染料 | 1,005,227,138.03 | 801,373,217.33 | 20.28% | -8.78% | -8.82% | 0.04% |
印花染料 | 115,846,788.62 | 83,523,972.64 | 27.90% | 18.30% | 16.01% | 1.42% |
分地区 | ||||||
浙江 | 390,377,363.02 | 320,032,506.72 | 18.02% | -3.77% | -3.59% | -0.15% |
广东 | 173,816,608.47 | 138,640,767.46 | 20.24% | -26.99% | -28.46% | 1.64% |
江苏 | 183,685,424.68 | 140,111,448.57 | 23.72% | -18.48% | -17.71% | -0.72% |
山东 | 155,099,107.02 | 113,176,040.65 | 27.03% | 10.09% | 10.74% | -0.43% |
上海 | 103,846,441.34 | 83,449,172.44 | 19.64% | 7.97% | 7.69% | 0.21% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
染料制造业 | 销售量 | 吨 | 47,164.92 | 47,464.58 | -0.63% |
生产量 | 吨 | 48,280.86 | 49,015.26 | -1.50% | |
库存量 | 吨 | 5,020.48 | 3,770.96 | 33.14% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
因四季度受下游市场需求影响,导致公司四季度发货同比减少而库存增加。
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
染料制造业 | 直接材料 | 709,325,861.41 | 80.02% | 782,670,983.66 | 82.28% | -9.37% |
染料制造业 | 直接人工 | 20,637,076.22 | 2.33% | 20,632,418.77 | 2.17% | 0.02% |
染料制造业 | 制造费用 | 71,618,964.82 | 8.08% | 64,207,060.32 | 6.75% | 11.54% |
染料制造业 | 能源动力 | 68,542,772.42 | 7.73% | 66,498,968.95 | 6.99% | 3.07% |
染料制造业 | 包装物 | 16,333,172.27 | 1.84% | 17,219,332.45 | 1.81% | -5.15% |
说明
(6)报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 235,063,222.34 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 20.91% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 68,608,045.89 | 6.10% |
2 | 客户二 | 67,332,916.46 | 5.99% |
3 | 客户三 | 43,315,316.85 | 3.85% |
4 | 客户四 | 28,528,458.34 | 2.54% |
5 | 客户五 | 27,278,484.80 | 2.43% |
合计 | -- | 235,063,222.34 | 20.91% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 370,608,521.00 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 38.81% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 楚源高新科技集团股份有限公司 | 232,702,758.81 | 24.37% |
2 | 泰兴新奥燃气有限公司 | 41,114,043.92 | 4.31% |
3 | 无锡北方化学工业有限公司 | 38,740,768.93 | 4.06% |
4 | 国家电网江苏省电力有限公司泰兴市供电分公司 | 30,513,595.46 | 3.20% |
5 | 苏州天时德邦环保科技有限公司 | 27,537,353.88 | 2.88% |
合计 | -- | 370,608,521.00 | 38.81% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 37,923,520.96 | 39,868,674.42 | -4.88% | |
管理费用 | 39,042,846.33 | 36,479,443.44 | 7.03% | 公司为首次公开发行股票并在创业板上市,因上市相关费用支出较多,管理费用较上年同期增加。 |
财务费用 | -714,235.31 | -60,226.25 | -1,085.92% | 主要是外币汇兑收益增加所致。 |
研发费用 | 43,438,329.56 | 44,819,359.65 | -3.08% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司一直十分重视研发工作,在研发方面的投入主要包括:研发人员的工资支出、小试和中试的材料能源耗费、科研仪器设备折旧费用、管理性成本支出(包括办公费、差旅费、会务费)、信息费用支出(包括技术信息收集费、咨询费)、其他费用等。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2019年 | 2018年 | 2017年 | |
研发人员数量(人) | 85 | 88 | 97 |
研发人员数量占比 | 11.99% | 11.40% | 12.09% |
研发投入金额(元) | 43,438,329.56 | 44,819,359.65 | 40,863,880.30 |
研发投入占营业收入比例 | 3.86% | 3.73% | 3.83% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 658,190,282.43 | 617,998,833.07 | 6.50% |
经营活动现金流出小计 | 607,744,885.73 | 586,016,906.22 | 3.71% |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,445,396.70 | 31,981,926.85 | 57.73% |
投资活动现金流入小计 | 22,000.00 | 1,176,548.22 | -98.13% |
投资活动现金流出小计 | 171,006,259.99 | 22,924,440.79 | 645.96% |
投资活动产生的现金流量净额 | -170,984,259.99 | -21,747,892.57 | -686.21% |
筹资活动现金流入小计 | 204,386,390.49 | ||
筹资活动现金流出小计 | 17,709,980.00 | 25,812,771.40 | -31.39% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 186,676,410.49 | -25,812,771.40 | 823.19% |
现金及现金等价物净增加额 | 66,233,798.32 | -15,939,643.91 | 515.53% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1.2019年经营活动现金流入小计较上年同期增加6.50%,主要是因为销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加
7.84%所致;2019年经营活动现金流出小计较上年同期增加3.71%,主要是为生产和销售所购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加6.72% 和支付的各项税费同比下降16.86%所致。以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加57.73%。
2.2019年投资活动现金流出小计较上年同期增加645.96%,主要是报告期内公司利用闲置募集资金购买银行理财产品所致。以上因素导致投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少686.21%。
3.2019年筹资活动现金流入小计较上年同期大幅增加系公司创业板上市获得的募集资金所致;2019年筹资活动现金流
出小计较上年同期下降31.39%,主要系公司本年度利润分配同比减少99.25%所致。以上因素导致筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加823.19%。综上所述,本报告期内,现金及现金等价物净增加额比上年同期增加8,217.34万元。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
资产减值 | -1,667,799.60 | -1.49% | 计提存货跌价准备 | 是 |
营业外收入 | 3,327,259.50 | 2.97% | 技改项目政府补助摊销及企业上市政府奖励等 | 否 |
营业外支出 | 290,472.86 | 0.26% | 锦云染料专项扶贫等对外捐赠等 | 否 |
其他收益 | 1,659,277.40 | 1.48% | 政府补助 | 否 |
信用减值 | -2,079,434.67 | -1.86% | 计提坏账准备 | 是 |
资产处置收益 | -252,969.97 | -0.23% | 固定资产清理损失 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位:元
2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 161,172,556.04 | 10.67% | 80,038,757.72 | 6.37% | 4.30% | 主要系公司上市募集资金增加所致 |
应收账款 | 200,329,240.15 | 13.26% | 207,473,943.30 | 16.51% | -3.25% | 主要系公司销售收入同比减少所致 |
存货 | 292,570,330.96 | 19.36% | 297,315,625.57 | 23.66% | -4.30% | 主要系公司销售收入减少导致原材料采购减少所致 |
固定资产 | 277,473,444.57 | 18.37% | 213,907,584.61 | 17.02% | 1.35% | 主要系子公司锦汇化工部分在建工程转入资产所致 |
在建工程 | 147,073,047.78 | 9.73% | 176,265,770.44 | 14.03% | -4.30% | 主要系子公司锦汇化工部分在建工程转入资产所致 |
其他应收款 | 4,224,578.62 | 0.28% | 2,048,155.09 | 0.16% | 0.12% | 主要系增加的应收政府补助款所致 |
其他流动资产 | 156,949,413.63 | 10.39% | 6,150,603.36 | 0.49% | 9.90% | 主要系公司募集资金购买的银行理财产品所致 |
其他非流动资产 | 8,890,976.26 | 0.59% | 17,318,729.10 | 1.38% | -0.79% | 主要系预付设备工程款减少所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
一、货币资金
项目 | 金额 | 受限原因 | 抵押用途 |
其他货币资金 | 25,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 | 为子公司锦云染料开具银行承兑汇票提供质押 |
其他货币资金 | 42,000,000.00 | 银行承兑汇票保证金 | 为子公司锦云染料开具银行承兑汇票提供质押 |
总计 | 67,000,000.00 |
二、固定资产
所有权人 | 抵押物名称 | 房屋产权证书号 | 年末净值(元) | 抵押期限 | 抵押用途 |
锦鸡股份 | 房屋 | 苏(2017)泰兴市不动产权第0034257号 | 2,691,627.97 | 2018年9月7日-2023年9月6日 | 为子公司锦云染料向农业银行申请授信提供抵押担保 |
锦鸡股份 | 房屋 | 苏(2017)泰兴市不动产权第0034256号 | 5,794,254.75 | 2018年9月7日-2023年9月6日 | 为子公司锦云染料向农业银行申请授信提供抵押担保 |
锦汇化工 | 房屋 | 苏(2018)泰兴市不动产权第0020205号 | 10,365,729.14 | 2018年6月7日-2021年6月7日 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 |
锦汇化工 | 房屋 | 苏(2018)泰兴市不动产权第0020253号 | 2,156,288.12 | 2018年6月7日-2021年6月7日 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 |
锦汇化工 | 房屋 | 苏(2018)泰兴市不动产权第0020252号 | 2,565,113.52 | 2018年6月7日-2021年6月7日 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 |
锦汇化工 | 房屋 | 苏(2017)泰兴市不动产权第0002655号 | 334,833.56 | 2018年6月7日-2021年6月7日 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 |
小计 | 23,907,847.06 |
三、无形资产
所有权人 | 抵押物名称 | 产权证书号 | 年末净值(元) | 抵押期限 | 抵押用途 |
锦鸡股份 | 土地 | 苏(2017)泰兴市不动产权第0034257号 | 5,924,472.99 | 2018年9月7日-2023年9月6日 | 为子公司锦云染料向农业银行申请授信提供担保 |
锦鸡股份 | 土地 | 苏(2017)泰兴市不动产权第0034256号 | 3,101,445.92 | 2018年9月7日-2023年9月6日 | 为子公司锦云染料向农业银行申请授信提供担保 |
锦汇化工 | 土地 | 苏(2018)泰兴市不动产权第0020253号 | 1,289,309.70 | 2018年6月7号-2021年6月7号 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 |
锦汇化工 | 土地 | 苏(2018)泰兴市不动产权第0020252号 | 6,975,071.28 | 2018年6月7号-2021年6月7号 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 |
锦汇化工 | 土地 | 苏(2018)泰兴市不动产权第0020205号 | 2018年6月7号-2021年6月7号 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 | |
锦汇化工 | 土地 | 苏(2017)泰兴市不动产权第0002655号 | 2018年6月7号-2021年6月7号 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 | |
锦汇化工 | 土地 | 泰国用(2016)第2998号 | 10,515,895.27 | 2018年6月7号-2021年6月7号 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 |
锦汇化工 | 土地 | 泰国用(2016)第3361号 | 2018年6月7号-2021年6月7号 | 向中信银行申请银票授信提供额度抵押担保 | |
总计 | 27,806,195.16 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
171,006,259.99 | 22,924,440.79 | 645.96% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2019年 | 首次公开发行 | 18,485.47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 18,490.85 | 专户存储/银行理财 | 0 |
合计 | -- | 18,485.47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 18,490.85 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
2019年10月9日,经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏锦鸡实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]1848号)核准,根据深圳证券交易所《关于江苏锦鸡实业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上〔2019〕739号)同意,公司公开发行的人民币普通股股票于2019年11月22日在深圳证券交易所创业板上市,本次公开发行人民币普通股(A)股4,178万股,每股面值1元,发行价格为每股人民币5.53元,募集资金总额为人民币231,043,400.00元,扣除各项发行费用(不含税)人民币46,188,718.71元后,实际募集资金净额为人民币184,854,681.29元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对该募集资金到位情况进行了审验,并于2019年11月19日出具了〔2019〕385号《验资报告》,对以上募集资金到账情况进行了审验确认。 截至2019年12月31日,公司募集资金账户存储余额为36,677,173.25元,其中应划转至自有资金账户金额为1,768,718.71元(为自有资金支付发行费用以及募集资金支付发行费用相应增值税进项税的净额),公司首次公开发行募集资金尚未使用的余额为184,908,454.54元,其中存放在募集资金专户的活期存款34,908,454.54元,购买银行结构性存款150,000,000.00元。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 |
年产3万吨高档商品活性染料项目 | 否 | 18,485.47 | 18,485.47 | 0 | 0 | 0.00% | 2023年06月 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 18,485.47 | 18,485.47 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
无 | 否 | ||||||||||
合计 | -- | 18,485.47 | 18,485.47 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
截止2019年12月31日,公司利用自筹资金先期投入22,241,490.38元。对于以上先期投入,公司没有置换。 | |||||||||||
用闲置募 | 不适用 |
集资金暂时补充流动资金情况 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司暂未使用的募集资金存放于指定的募集资金专户中,并将继续按照约定的用途使用,如有变更,将按规定履行必要的审批和披露手续。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 2019年12月6日,公司召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下,拟利用不超过15,000万元(含本数)的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的投资期限不超过12个月的银行保本型理财产品,上述额度内资金可以滚动使用。公司独立董事、公司监事会及保荐机构对该事项均发表了明确同意意见。2019年12月23日,公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。截止2019年12月31日,用于购买银行结构性存款尚未到期的款项余额为15,000万元,其中购买中信银行股份有限公司共赢利率结构31158期人民币结构性存款产品9,000万元,购买中国农业银行股份有限公司“汇利丰”2019年第6350期对公定制人民币结构性存款产品6,000万元。 |
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
泰兴锦云染料有限公司 | 子公司 | 活性染料 | 194,410,182.51 | 1,192,002,920.89 | 752,464,975.47 | 1,122,715,064.67 | 110,887,824.14 | 95,752,602.81 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 子公司 | 染料中间体 | 89,339,069.88 | 418,423,268.02 | 197,389,427.78 | 150,865,688.00 | -814,267.04 | 694,408.16 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1.泰兴锦云染料有限公司是公司的全资子公司,主营业务生产活性染料,系公司活性染料生产基地。报告期内实现营业收入11.23亿元,同比下降6.47%,实现营业利润1.11亿元,同比增长12.63%,实现净利润9575.26万元,同比增长13.03%。
2.泰兴锦汇化工有限公司是公司控股子公司,控股比例为94%,其主营业务为锦云染料生产染料中间体,产品对位酯主要系销售给锦云染料作为活性染料的主要原材料。2019年度锦汇化工实现营业收入15,086.57万元,较去年同期下降17.95%,净利润69.44万元,较去年同期下降97.01%,经营业绩下滑,主要系对位酯市场价格较上年大幅下降及部分在建工程转为固定资产导致折旧增加所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一)行业格局与趋势
最近十年,我国染料产业持续发展,染料产量总体保持稳步上升态势。根据中国染料工业协会提供的数据,从2006年至2018年,我国染料产量从69.9万吨上升至81.3万吨,整体呈现增长的趋势,2018年染料产量下降主要原因系环保、安全生产等因素导致部分染料企业停产;与此同时,我国染颜料行业工业总产值从320.5亿元增长至687.5亿元。
活性染料产量在所有染料品种中居于第二位,产量仅次于分散染料。活性染料主要用于植物纤维(棉、麻)、动物纤维(毛、丝)和再生纤维素纤维(粘胶纤维、醋酯纤维)的印染,具备色谱广,色泽鲜艳,性能优异,适用性强,染色工艺简单,三废排量较少,生产成本低,各项坚牢性能高等特点,符合市场对纤维和衣料的要求,是染料开发与发展的重点之一。
根据中国染料行业协会统计数据显示,2018年我国活性染料产量为27.82万吨,占我国染料总产量的34.23%。在“十二五”期间,染料工业经历了原材料价格大涨、环保政策趋严、节能减排等多重考验,特别是2014年国家新修订了环境保护法等法律政策,导致部分中小企业因环保未达标而停产;行业内整体实力雄厚且环保技术先进的大型染料企业扩大产能、产量,其逐渐占有空缺市场。因此,活性染料市场逐渐由分散走向集中。
我国染料行业内的企业达300多家,但市场份额集中在少数几个大型染料企业中,市场集中度较高。近年来,随着我国环保监管形势趋严,部分环保处理能力相对较差的染料生产企业被关停,拥有较强环保处理能力、核心技术和规模效应的大型染料企业凭借环保、成本、质量等方面的优势,保持了较强的盈利能力,市场集中度呈现出进一步加强的趋势。
从染料主要产区看,我国染料企业主要集中在浙江、江苏及上海三个主要省市,三个省市的染料生产量、出口量占全国总量的90%以上。根据中国染料工业协会统计,最近三年,公司活性染料产能、产量、销售均位于行业前列。
(二)公司发展战略
公司坚持“以技术进步推动行业升级、打造独具特色的技术创新型企业”的发展理念,通过提高独立完整的研发能力、稳定的产品制造能力、良好的市场开拓能力,发展成为国内染料行业的领跑者,使企业成为具有国际影响力的优秀染料供应商。
(三)经营计划
2020年,公司将在保持现有技术与产品优势的基础上,继续提升技术创新能力与新产品研发能力,着力提高产品的性能,
积极打造活性染料知名品牌,提升公司核心竞争力,依托日益拓展的销售网络,进一步扩大市场份额,提高行业地位。
1.开发高档多用途活性染料
染料制造行业已经是相对成熟的行业,受下游印染行业与纺织业的限制,染料的国内市场需求量近几年已经趋于平稳。目前,国内的染料产量约占世界总产量的一半,但是国内染料合成技术与国外相比尚有一定差距。公司未来将继续深耕活性染料市场,开发具有高固色率、高色牢度、高匀染性、高重染性、高提升性、低盐染色等“五高一低”的高档多用途活性染料,具体产品包括一浴法CN型、S型、LS型及复配增效型等。
2.研发生产分散染料
公司生产分散染料的相关设备目前正在安装中。从当下的整个行业来看,纺织染料行业内的产品主要由分散染料与活性染料组成,且分散染料每年的市场需求量要大于活性染料。因此,公司未来将加大对分散染料业务的投入,提高公司染料销售规模。
3.研发生产染料中间体
染料中间体是染料制造行业最主要的原材料,公司拟重点开发活性染料相关的H酸等染料中间体,继续向染料行业上游延伸,提高染料原材料质量及供应的稳定性,减少成本,提高收益。
4.完善营销体系
公司计划扩大营销网络,培养复合型营销人才。未来三年内,公司计划以大客户所在地为重点,建立健全覆盖核心区域的销售网络,积极推进终端客户、大客户战略,建立与客户的战略伙伴关系。公司拟加强海外市场建设,推进国际化战略,积极培养营销、外贸专业型复合人才,有效提高公司品牌的国际化知名度。
5.研发与创新计划
公司计划在现有的基础上积极打造国家级研发中心,建设行业内一流的技术和研发平台,加大新产品的开发和老产品的工艺优化,提升产品的性能。
6.管理提升计划
公司计划以上市为契机,不断完善现代企业管理制度,提升管理能力和生产管理水平,为公司快速发展奠定基础。不断完善公司治理结构,进一步加强企业管理制度的建设,健全重大决策制度及程序,规范和完善内部监督制度,提高公司治理水平;不断完善公司安全生产管理制度,全面梳理公司生产流程,加强内部管理,以岗位规范化和生产流程标准化为重点,形成规范化、标准化管理体系,防范安全生产风险。
(四)可能面对的风险
1.宏观经济形势的风险
染料行业的下游行业为印染行业,印染行业的直接下游为纺织行业,相关行业需求稳定、容量巨大,但易受宏观经济形势波动。近几年我国推行供给侧改革,经济结构一直处于调整阶段,经济增速有所放缓。另外自2018年以来,中美贸易摩擦不断,国际贸易形势严峻,势必造成全球范围内的产业调整,部分纺织印染企业受国内人工成本上升,美国贸易政策的不确定性,进而转移东南亚。2020年1月,中美第一阶段经贸协议签署,协议签署后,大幅降低了中美贸易摩擦短期进一步升级的风险,可以有效提升市场风险偏好,但从长期看,未来中美贸易形势仍具有不确定性。
公司将密切关注国内、国际宏观经济走势,适时调整公司的发展策略和经营方式,以应对宏观经济周期及上下游产业变化的风险。
2.安全生产风险
公司主要从事染料的研发、生产和销售,并具备了一定的染料中间体配套能力。公司部分原料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,产品生产过程中涉及高温、高压等工艺,对操作要求较高,如设备及工艺不完善、物品保管及操作不当则可能造成安全事故。
公司拥有相应的安全生产许可证,一贯重视安全生产,注重员工职业健康安全,已建立了有效的安全生产消防系统,公司先后制定了一系列具有自身特色的安全制度,以制度化保障安全生产的有效执行,着力提高员工个人的防范意识和安全意识,防止事故发生。但是,公司未来仍然可能存在因生产过程中管理、操作等因素引发安全生产事故的风险,从而对公司经营造成重大不利影响,对社会公众的人身、财产安全造成重大损失。
2019年11月30日,国务院江苏安全生产专项整治督导组第四工作组在锦汇化工现场检查发现:锦汇化工未按照规定开展应急预案定期评估。2020年1月7日收到泰州市应急管理局出具的《行政处罚决定书(单位)》((泰)应急罚[2020]1号),认定以上事实违反了《生产安全事故应急预案管理办法》(应急管理部令2号)第三十五条的规定。依据《生产安全事故应急预案管理办法》(应急管理部令2号)第四十五条第四项的规定,决定给予锦汇化工罚款人民币叁万元的行政处罚。以上处罚不会对公司净利润造成重大影响。
锦汇化工在国务院江苏安全生产专项整治督导组专家指出问题后,立即成立了应急预案定期评估小组,并按照《生产安全事故应急条例》(国务院令第708号)的要求,重新对应急预案内容的针对性和实用性进行分析、评估,并编制了《泰兴锦汇化工有限公司应急预案定期评估制度》,现制度已经审核、批准并予实施,锦汇化工并已组织各车间及部门对评估制度进行了专项培训。
3.环境保护风险
染料生产过程中会产生一定的废水、废气、废渣、噪声等污染物,会对自然环境产生不同程度的影响。近年来,国家大力推进经济增长方式的转变,积极建设资源节约型、节能环保型社会,为了进一步实施上述战略,国家有可能进一步出台更加严格的环保政策,提高环保标准,从而致使公司进一步加大环保投入,影响公司的盈利水平。公司已按照相关规定投资建设了相应的环保设施以及建立了严格的环保处理、监测体系,从而有效治理“三废”,并随着国家最新环保政策的要求不断加大环保资金投入。同时,公司在生产工艺和流程上积极探索节能减排的方法和技术,从而最大限度地降低对环境的污染。但是若发生意外事故,公司仍然存在对环境造成一定污染的可能性,从而大幅增加公司在环保治理方面的费用支出。
4.原材料价格风险
公司生产活性染料所用的主要原材料为H酸、对位酯等染料中间体,该等染料中间体供应受国家环保政策、产业政策及市场供需变化等多种因素影响,近几年,该等原材料供应及价格呈现较大幅度的波动。
原材料价格主要波动风险:原材料价格上升导致公司直接材料成本上升的风险;原材料供应紧张导致公司不能及时供货的风险。
5.募投项目相关风险
本次募集资金投资项目“年产3万吨高档商品活性染料建设项目”是公司基于行业发展趋势、市场需求展望、公司技术水平等要素提出的项目。该项目完全达产后,公司的活性染料产能与现有产能相比有较大的增长。公司本次募集资金投资项目需要一定的建设期和达产期。若项目在实施过程中和在实际建成后,公司的市场开拓情况低于预期,或有关市场环境、技术、相关政策等方面对公司出现重大不利变化,可能会导致本募集资金投资项目的新增产能面临无法充分利用的风险。公司募集资金项目的可行性研究是基于当前经济形势、行业发展趋势、未来市场需求预测、公司技术研发能力等因素提出,公司经审慎测算后认为本次募集投资项目预期经济效益良好。但是考虑未来的经济形势、行业发展趋势、市场竞争环境等存在不确定性,以及项目实施风险(成本增加、进度延迟、募集资金不能及时到位等)和人员工资可能上升等因素,有可能导致募集资金投资项目的实际效益不及预期。
6.突发事件风险
2020年1月份以来,一场新冠疫情突袭中华大地,让整个中国经济蒙上了一层阴影。因为防疫需求,受各项疫情管控措施影响,国内人流、物流流动迟滞,社会需求受到了抑制,经济发展受到影响。根据疫情蔓延情形,日本、韩国、伊朗、意大利、西班牙、美国等相关经济体均已采取类似中国的小区隔离、交通管治等相关防疫措施,世界经济也蒙上了一层阴影。在当前经济一体化、全球化发展的今天,各个经济体之间互相融合,协作分工、互利互惠、协调发展和资源优化配置,全球已经形成一个高度协调统一的经济有机体。2020年,新冠疫情一旦继续蔓延,全球供应链和需求将会严重受损,不光对中国经济,对全球经济也会产生深远影响,IMF(国际货币基金组织)已调低了中国和全球经济增速。
新冠疫情主要风险:上游染料中间体企业受疫情影响,供应能力受到影响,会影响到原料供应与原料价格;全球消费受到抑制,纺织品需求的波动会影响染料的价格和销量。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司现金分红政策未发生变化。公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案,分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备。相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议,并由独立董事发表独立意见,审议通过后在规定时间内进行实施,切实保证了全体股东的利益。2019年12月23日,公司召开了2019年第二次临时股东大会,审议通过了《关于修订<公司章程(草案)>并办理相应工商变更登记的议案》,公司主要股利分配政策如下:
(一)利润分配原则
公司实行连续、稳定的利润分配政策,公司的利润分配应充分考虑对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展,采取积极的现金或股票股利分配政策。公司董事会根据以下原则制定利润分配的具体规划、计划和预案:应充分重视对投资者的合理投资回报,不损害投资者的合法权益;公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益以及公司的可持续发展;优先采用现金分红的利润分配方式;充分听取和考虑中小股东的意见和要求;当时国家货币政策环境以及宏观经济状况。
(二)利润分配形式
公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的其他方式。公司分配股利时,优先采用现金分红的利润分配方式,具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下,公司可以实施现金分红的同时采用股票股利方式进行利润分配。
(三)现金分红的条件
公司该年度的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值,且现金充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营;审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;公司未来十二个月内无重大对外投资计划或重大现金支出(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%。
(四)现金分红的比例及时间
在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下,在满足现金分红条件时,公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次利润分配,公司董事会可以根据公司的盈利状态及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。
公司应保持利润分配政策的持续性和稳定性,在满足现金分红条件时,以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,且公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照本章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
1.公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
2.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
3.公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,按照上述规定处理。
(五)股票股利分配的条件
根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况,在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下,公司可以采用发放股票股利方式进行利润分配,具体分红比例由公司董事会审议通过后,提交股东大会审议决定。公司如采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
(六)利润分配的决策机制和程序
1.公司每年利润分配预案由公司董事会结合本章程的规定、公司财务经营情况提出、拟定,并经全体董事过半数表决通过后提交股东大会批准。独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见。
2.公司在制定现金分红具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见。
3.股东大会对现金分红具体方案进行审议前,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。
4.如公司董事会未作出现金利润分配方案的,董事会应当披露原因,并由独立董事发表独立意见。
5.监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。监事会应对利润分配预案、利润分配政策的修改进行审议。
6.存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
(七)利润分配政策调整
1.公司至少每三年重新审阅一次《未来三年股东回报规划》,并通过多种渠道充分考虑和听取股东(特别是中小股东)、独立董事和监事的意见,对公司正在实施的股利分配政策作出适当调整,以确定该时段的股东回报规划。
2.公司年度盈利但未提出现金利润分配预案的,公司董事会应在定期报告中披露不实施利润分配或利润分配的方案中不含现金分配方式的理由以及留存资金的具体用途,公司独立董事应对此发表独立意见。
3.因国家法律法规和证券监管部门对上市公司的分红政策颁布新的规定或现行利润分配政策确实与公司生产经营情况、投资规划和长期发展目标不符的,可以调整利润分配政策。调整利润分配政策的提案中应详细说明调整利润分配政策的原因,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。调整利润分配政策的相关议案由公司董事会提出,经公司监事会审议通过后提交公司股东大会审议批准。
4.公司董事会对利润分配政策调整事项作出决议,必须经全体董事的过半数,且二分之一以上独立董事表决同意通过。同时需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.5 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 417,748,945 |
现金分红金额(元)(含税) | 20,887,447.25 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 20,887,447.25 |
可分配利润(元) | 70,467,003.88 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
以2019年12月31日公司股本417,748,945股为基数,每10股派发现金红利0.5元(含税)。本年度不分红股,不进行公积金转增股本。本次利润分配预案已经第二届董事会第七次会议和第二届监事会第五次会议审议通过,独立董事发表了同意的独立意见,本预案尚需提交2019年度股东大会审议通过后实施。本预案符合《公司章程》及审议程序的规定,充分保护了中小投资者的权益。 |
公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
2017年度利润分配方案:2018年2月28日,公司2017年度股东大会审议通过《关于公司2017年度利润分配的议案》,决议以2017年12月31日公司股本为基数,按照股东的股份比例向全体股东合计配发现金股利2,000万元。该次利润分配已实施完毕。
2018年度利润分配方案:2019年6月15日,公司2018年度股东大会审议通过《关于公司2018年度利润分配的议案》,决议不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。
2019年度利润分配预案:2020年4月17日,公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于公司2019年度利润分配预案的议案》,决议以2019年12月31日公司股本417,748,945股为基数,每10股派发现金红利0.5元(含税)。本年度不分红股,不进行公积金转增股本,剩余未分配利润结转以后年度分配。本次利润分配预案尚需提交2019年度股东大会审议通过后实施。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2019年 | 20,887,447.25 | 96,340,939.00 | 21.68% | 0.00 | 0.00% | 20,887,447.25 | 21.59% |
2018年 | 0.00 | 104,318,679.69 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2017年 | 20,000,000.00 | 109,482,475.29 | 18.27% | 0.00 | 0.00% | 20,000,000.00 | 18.27% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 赵卫国 | 股份锁定承诺 | 1)自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。本人所持股票锁定期届满后二十四个月内转让的,转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。2)在公司上市后6个月内如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人在公司首次公开发行前所持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。3)上述承诺锁定期届满后,本人在担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的公司股份总数的25%;离职后 6个月内,不转让本人所持有公司的股份;若本人在公司股票上市之日起6个月内(含第6个月)申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起第7个月至第12个月之间(含第7个月、第12个月)申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。4)本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。5)本人将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证监会规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定,并将严格遵守本人就限制股份转让作出的承诺。若本人未履行上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行股票锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者道歉。若本人因未履行上述承诺而获得收入的,所得收入归公司所有。若因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。6)上述承诺不因其职务变更、离职等原因而失效。 | 2017年12月20日 | 2019年11月22日-2022年11月22日 | 正常履行中 |
肖卫兵、戴继群、苏金奇、吴玉生、黄红英 | 股份锁定承诺 | 1)自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。本人所持股票锁定期届满后二十四个月内转让的,转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。2)在公司上市后6个月内如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人在公司首次公开发行前所持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。3)上述承诺锁定期届满后,本人在担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的公司股份总数的25%;离职后6个月内,不转让本人所持有公司的股份;若本人在公司股票上市之日起6个月内(含第6个月)申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起第7个月至第12个月之间(含第7个月、第12个月)申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。4)本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。5)本人将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证监会规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定,并将严格遵守本人就限制股份转让作出的承诺。若本人未履行上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行股票锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者道歉。若本人因未履行上述承诺而获得收入的,所得收入归公司所有。若因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。6)上述承诺不因其职务变更、离职等原因而失效。 | 2017年12月20日 | 2019年11月22日-2022年11月22日 | 正常履行中 |
戴建明、封龙华、焦新阳、倪朋正、胥旭升、朱廉、鞠苏华、李余生、李长春、马立华、潘勇、王国民、王明、吴新荣、严保家、叶春明、朱国民、王臻、王韵 | 股份锁定承诺 | 自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。若本人因未履行上述承诺而获得收入的,所得收入归公司所有。若因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 2017年12月20日 | 2019年11月22日-2022年11月22日 | 正常履行中 |
泰兴至远、泰兴至臻 | 股份锁定承诺 | 1)自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本企业直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。2)若本企业因未履行上述承诺而获得收入的,所得收入归公司所有。若因本企业未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本企业将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 2017年12月20日 | 2019年11月22日-2022年11月22日 | 正常履行中 |
传化智联、珠海大靖、中电信泰、上海兆亨 | 股份锁定承诺 | 自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。若本公司因未履行上述承诺而获得收入的,所得收入归公司所有。若因本公司未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本公司将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 2017年12月20日 | 2019年11月22日-2020年11月22日 | 正常履行中 |
许江波 | 股份锁定承诺 | 1)自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。本人所持股票锁定期届满后二十四个月内转让的,转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。2)在公司上市后6个月内如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人在公司首次公开发行前所持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。3)上述承诺锁定期届满后,本人在担任公司董事期间,每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的公司股份总数的 25%;若本人在公司股票上市之日起6个月内(含第6个月)申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;若本 人在公司股票上市之日起第7个月至第12个月之间(含第7个月、第12个月)申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。4)本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。5)本人将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证监会规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定,并将严格遵守本人就限制股份转让作出的承诺。若本人未履行上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行股票锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者道歉。若本人因未履行上述承诺而获得收入的,所得收入归公司所有。若因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。6)上述承诺不因其职务变更、离职等原因而失效。 | 2017年12月20日 | 2019年11月22日-2020年11月22日 | 正常履行中 |
肖建、戴仲林、吴杰 | 股份锁定承诺 | 1)自公司股票上市之日起12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该等股份。本人所持股票锁定期届满后二十四个月内转让的,转让价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格。2)在公司上市后6个月内如果公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人在公司首次公开发行前所持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,上述发行价须按照证券交易所的有关规定作相应调整。3)本人在担任公司董事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的公司股份总数的25%;离职后6个月内,不转让本人所持有公司的股份;若本人在公司股票上市之日起6个月内(含第6个月)申报离职的,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起第7个月至第12个月之间(含第7个月、第12个月)申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。4)本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,深圳证券交易所《股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。5)本人将遵守《公司法》、《证券法》和有关法律法规以及中国证监会规章、规范性文件中关于股份转让的限制性规定,并将严格遵守本人就限制股份转让作出的承诺。若本人未履行上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行股票锁定期承诺向公司股东和社会公众投资者道歉。若本人因未履行上述承诺而获得收入的,所得收入归公司所有。若因本人未履行上述承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的,本人将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。6)上述承诺不因其职务变更、离职等原因而失效。 | 2017年12月20日 | 2019年11月22日-2020年11月22日 | 正常履行中 |
赵卫国 | 持股及减持意向的承诺 | 本人所持公司股票在锁定期满后两年内若减持,需符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对其有约束力的规范性文件的规定并同时满足下述条件的情形:1)在不影响本人实际控制人地位的前提下,每年减持数量不超过本人直接或间接持有公司股票总数的20%。2)减持价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格(即公司股票在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价格按深交所的相关规则相应调整)。3)本人将采用大宗交易、协议转让等合法方式转让公司股票,并于减持前三个交易日予以公告。若本人违反锁定期满后两年内股票减持意向的承诺,本人同意将实际减持股票所获收益归公司所有。 | 2017年12月20日 | 2022年11月22日-2024年11月22日 | 正常履行中 |
肖卫兵、许江波 | 持股及减持意向的承诺 | 本人所持公司股票锁定期满后两年内若减持,需符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对其有约束力的规范性文件的规定并同时满足下述条件的情形:1)每年减持数量不超过本人所持有公司股票总数的20%。2)减持价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格(即公司股票在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价格按深交所的相关规则相应调整)。3)本人将采用大宗交易、协议转让等合法方式转让公司股票,并于减持前三个交易日予以公告。若本人违反锁定期满后两年内股票减持意向的承诺,本人同意将实际减持股票所获收益归公司所有。 | 2017年12月20日 | 2022年11月22日-2024年11月22日/2020年11月22日-2022年11月22日 | 正常履行中 |
传化智联、珠海大靖、上海兆亨 | 持股及减持意向的承诺 | 本企业所持公司股票锁定期满后两年内若减持,需符合相关法律法规、中国证监会相关规定及其他对其有约束力的规范性文件的规定并同时满足下述条件的情 形:1)每年减持数量不超过本企业所持有公司股票总数的20%。2)减持价格不低于以转让日为基准经前复权计算的发行价格(即公司股票在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价格按深交所的相关规则相应调整)。3)本企业将采用大宗交易、协议转让等合法方式转让公司股票,并于减持前三个交易日予以公告。若本企业违反锁定期满后两年内股票减持意向的承诺,本企业同意将实际减持股票所获收益归公司所有。 | 2017年12月20日 | 2020年11月22日-2022年11月22日 | 正常履行中 |
本公司及实际控制人、非独立董事、高级管理人员 | 稳定股份的承诺 | 公司上市后3年内若公司股票连续20个交易日收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理)低于公司上一会计年度经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数)时,则启动股价稳定预案。 | 2017年12月20日 | 2019年11月22日-2022年11月22日 | 正常履行中 |
赵卫国 | 避免同业竞争的承诺 | 保证将采取合法及有效的措施,促使本人、本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及本人的其他关联企业,不以任何形式直接或间接从事与锦鸡股份相同或相似的、对锦鸡股份业务构成或可能构成竞争的任何业务,或拥有与锦鸡股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或在该经济组织或关联企业中担任高级管理人员或核心技术人员,并且保证不进行其他任何损害锦鸡股份及其他股东合法权益的活动。 | 2017年12月20日 | 作为锦鸡股份的实际控制人期间 | 正常履行中 |
与实际控制人构成一致行动关系的自然人股东 | 避免同业竞争的承诺 | 保证将采取合法及有效的措施,促使本人、本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及本人的其他关联企业,不以任何形式直接或间接从事与锦鸡股份相同或相似的、对锦鸡股份业务构成或可能构成竞争的任何业务,或拥有与锦鸡股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或在该经济组织或关联企业中担任高级管理人员或核心技术人员,并且保证不进行其他任何损害锦鸡股份及其他股东合法权益的活动。 | 2017年12月20日 | 作为一致行动人期间 | 正常履行中 |
珠海大靖、肖卫兵、上海兆亨、许江波 | 避免同业竞争的承诺 | 保证将采取合法及有效的措施,促使本人、本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及本人的其他关联企业,不以任何形式直接或间接从事与锦鸡股份相同或相似的、对锦鸡股份业务构成或可能构成竞争的任何业务,或拥有与锦鸡股份存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或在该经济组织或关联企业中担任高级管理人员或核心技术人员,并且保证不进行其他任何损害锦鸡股份及其他股东合法权益的活动。 | 2017年12月20日 | 作为持股5%以上的股东期间 | 正常履行中 |
传化智联 | 避免同业竞争的承诺 | 除锦鸡股份及子公司外,本公司将不直接从事与锦鸡股份及子公司主营业务或主要产品相同或类似的产品生产和业务经营;本公司保证将促使本公司控股或本公司能够实际控制的企业不直接或间接从事、参与或进行与锦鸡股份及子公司的主要产品生产和主营业务经营相竞争的任何活动。 | 2017年11月28日 | 作为持股5%以上的股东期间 | 正常履行中 | |
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
(一)2019年9月19日,中华人民共和国财政部发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),公司根据通知精神和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:
原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 |
应收票据及应收账款 | 365,255,459.84 | 应收票据 | 157,781,516.54 |
应收账款 | 207,473,943.30 |
应付票据及应付账款 | 249,815,072.79 | 应付票据 | 134,635,090.00 |
应付账款 | 115,179,982.79 |
(二)2017年3月31日,中华人民共和国财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》,2017年5月2日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(上述四项准则以下简称“新金融工具准则”)。公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
1.执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:
项目 | 资产负债表 | ||
2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
应收票据 | 157,781,516.54 | -156,232,874.77 | 1,548,641.77 |
应收款项融资 | 156,232,874.77 | 156,232,874.77 |
2.2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表:
项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
货币资金 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 80,038,757.72 | 摊余成本 | 80,038,757.72 |
应收票据 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 157,781,516.54 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 156,232,874.77 |
摊余成本 | 1,548,641.77 | |||
应收账款 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 207,473,943.30 | 摊余成本 | 207,473,943.30 |
其他应收款 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 2,048,155.09 | 摊余成本 | 2,048,155.09 |
应付票据 | 摊余成本(其他金融负债) | 134,635,090.00 | 摊余成本 | 134,635,090.00 |
应付账款 | 摊余成本(其他金融负债) | 115,179,982.79 | 摊余成本 | 115,179,982.79 |
其他应付款 | 摊余成本(其他金融负债) | 11,210,276.20 | 摊余成本 | 11,210,276.20 |
3.2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:
项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31 | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的 |
日) | 账面价值(2019年1月1日) | ||||||
A.金融资产 | |||||||
a.摊余成本 | |||||||
货币资金 | 80,038,757.72 | 80,038,757.72 | |||||
应收票据 | |||||||
按原CAS22 列示的余额 | 157,781,516.54 | ||||||
减:转出至公允价值计量且变动计入其他综合收益 | -156,232,874.77 | ||||||
按新CAS22 列示的余额 | 1,548,641.77 |
应收账款 | 207,473,943.30 | 207,473,943.30 | ||
其他应收款 | 2,048,155.09 | 2,048,155.09 | ||
以摊余成本计量的总金融资产 | 447,342,372.65 | -156,232,874.77 | 291,109,497.88 |
b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||||||
应收款项融资 | ||||||||
按原CAS22 列示的余额 | ||||||||
加:自摊余成本(原CAS22)转入 | 156,232,874.77 | |||||||
按新CAS22 列示的余额 | 156,232,874.77 | |||||||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 156,232,874.77 | 156,232,874.77 | ||||||
B.金融负债 | ||||||||
a.摊余成本 | ||||||||
应付票据 | 134,635,090.00 | 134,635,090.00 | ||||||
应付账款 | 115,179,982.79 | 115,179,982.79 |
其他应付款 | 11,210,276.20 | 11,210,276.20 | ||
以摊余成本计量的总金融负债 | 261,025,348.99 | 261,025,348.99 |
4.2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下:
项目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债(2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日) |
应收票据 | 98,849.47 | 98,849.47 |
应收账款 | 16,690,916.44 | 16,690,916.44 | ||
其他应收款 | 575,137.65 | 575,137.65 |
(三)2019年5月9日,财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》(财会〔2019〕8号),要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》。2019年5月16日,财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》(财会〔2019〕9号),要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的《企业会计准则第12号——债务重组》。公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 100 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 13年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 缪志坚、尉建清 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 缪志坚4年、尉建清4年 |
境外会计师事务所名称(如有) | 无 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 无 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 无 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
2019年12月13日,收到最高人民法院12月10日发出的应诉通知书,由亨斯迈提起的以公司、锦云染料、北京嘉惠尔贸易有限公司为被申请人的再审申请。 | 20,000 | 否 | 北京知识产权法院于2018年10月29日作出(2017)京73民初348号、(2017)京73民初349号民事判决;北京市高级人民法院于2019年4月2日作出(2019)京民终45号、(2019)京民终46号终审民事判决。 | 本次诉讼为亨斯迈在一审和二审阶段败诉之后申请的再审案件,目前,案件处在立案阶段,对公司本期利润数及期后利润数的影响尚不能确定。 | 终审判决已生效 | 2019年12月16日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于收到民事申请再审案件应诉通知书的公告》(公告编号:2019-012) |
2017年4月14日,锦云染料因无锡杰能加热炉有限公司承揽的相关装置未达到合同约定的标准,向泰兴市人民法院提起诉讼 | 1,898.97 | 否 | 泰兴市人民法院于2018年9月10日作出(2017)苏1283民初3344号民事判决,后锦云染料不服向泰州市中级人民法院提起上诉,中院裁定发回泰兴市人民法院重审。2019年11月18日,泰兴市人民法院作出(2019)苏1283民初3349号判决。后被告不服判决已提出上诉,截止年报披露日,未收到中院开庭传票 |
等待终审判决后申请执行 | 2019年11月11日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》第十一节其他重大事项 | |||||
未达到重大诉讼披露标准的锦鸡股份诉其他公司案件汇总 | 316.81 | 否 | 共5起案件,其中2起案件正在审理当中,3起案件已申请执行 | 对公司经营没有重大影响 | 3起执行案件正在执行中 |
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论(如有) | 披露日期 | 披露索引 |
《行政处罚决定书(单位)》((泰)应急罚[2020]1号) | 其他 | 2019年11月30日,国务院江苏安全生产专项整治督导组第四工作组在锦汇化工现场检查发现:锦汇化工未按照规定开展应急预案定期评估。 | 被有权机关调查 | 以上事实违反了《生产安全事故应急预案管理办法》(应急管理部令2号)第三十五条的规定。依据《生产安全事故应急预案管理办法》(应急管理部令2号)第四十五条第四项的规定,决定给予锦汇化工罚款人民币叁万元的行政处罚。 | 2020年01月07日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于控股子公司收到行政处罚决定书的公告》(公告编号:2020-001) |
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
锦汇化工在国务院江苏安全生产专项整治督导组专家指出问题后,立即成立了应急预案定期评估小组,并按照《生产安全事故应急条例》(国务院令第708号)的要求,重新对应急预案内容的针对性和实用性进行分析、评估,并编制了《泰兴锦汇化工有限公司应急预案定期评估制度》,现制度已经审核、批准并予实施,锦汇化工并已组织各车间及部门对评估制度进行了专项培训。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年9月24日,公司实际控制人赵卫国及其配偶李素霞与中信银行股份有限公司泰州分行签订《最高额保证合同》,为公司全资子公司锦云染料开具银行承兑汇票等提供最高额为9,000万元的保证担保。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
《关于2019年日常关联交易确认及2020年日常关联交易预计的公告》 | 2020年04月20日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
锦云染料 | 9,000 | 2019年09月24日 | 9,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 17,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 9,000 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 25,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 17,000 | |||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 17,000 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 9,000 | |||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 25,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 17,000 | |||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 14.03% | |||||||
其中: | ||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | |||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 0 | |||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | |||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 0 | |||||||
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 |
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
采用复合方式担保的具体情况说明
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 9,000 | 9,000 | 0 |
银行理财产品 | 募集资金 | 6,000 | 6,000 | 0 |
合计 | 15,000 | 15,000 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司始终坚持以“为股东谋回报、为用户谋价值、为员工谋福利、为企业谋发展、为社会作贡献”的企业使命,以“德?天下、共铸永恒”为企业宗旨,开展生产经营活动。公司在不断实现自身经营目标的同时积极履行社会责任,公司将将履行社会责任工作融入到股东权益保护、职工权益保护、供应商和客户权益保护、环境保护与可持续发展、社会公共事业等方面。
(一)股东权益保护
公司本着“为股东谋回报”的企业使命,积极探索和不断完善公司治理,致力于与投资者建立长期信任与共赢的关系。报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《信息披露管理制度》等相关法律法规、规范性文件及规章制度的要求履行信息披露义务,保证信息披露质量,确保所有投资者公平地获取公司信息。报告期内,公司披露的公告内容真实、准确、完整,未出现更正或补充的情形。报告期内,公司在全景网路演天下进行路演,就投资者关心的各类问题进行了面对面的交流,让广大投资者能够了解锦鸡股份的投资价值和未来发展规划,增进投资者对公司的了解与认同;并且公司注重提高对投资者的服务水平,确保企业网站、投资者热线、董秘邮箱、深交所“互动易”平台等多个沟通交流平台的服务渠道畅通,并及时回复投资者的各类问题和反馈,充分保障投资者的合法权益。
报告期内,公司根据《公司法》、《上市公司股东大会议事规则》及《公司章程》等有关规定,严格规范股东大会的召开程序和会议内容。报告期内,公司召开的股东大会提供了现场会议和网络投票两种参会渠道,确保全体投资者均可以充分行使权利,并平等有效地参与到公司的治理当中,切实保障投资者特别是中小投资者参与公司经营管理的权利。
(二)职工权益保护
公司本着“为员工谋福利”的企业使命,尊重和关心员工,积极维护员工的合法权益,严格执行《劳动法》和《劳动合同法》的相关要求,依法签订集体劳动合同和工资专项合同,并报劳动部门备案;与所有在职员工签订《劳动合同》,按时足额为员工缴纳社会保险和住房公积金,并为职工补充购买商业保险。
公司建立了精益生产管理体系,每月以分厂、班组、工段、个人为单位分别进行评比,奖励先进,鞭策落后。并建立起专家培训、公司培训、班组培训的培训体系,通过知识竞赛、文娱活动、团建活动等各类形式将职工岗位操作技能、安全生产知识、环境保护知识、职工权益保护知识等融入其中,在提高员工业务水平的同时,也能丰富员工的业余生活,并建立起一个积极、奋进、团结、融洽的工作气氛。
公司注重人文关怀,建立了多样化的福利体系。包括每年组织一次全员体检、节假日福利、生日礼金、迎春晚会等多个项目。
(三)供应商和客户权益保护
公司本着“为用户谋价值”的企业使命,不断加强对供应商、客户的管理、服务。
公司不断完善采购流程,优化采购体系,为供应商营造一个公平、公正的竞争环境。公司建立了供应商数据库,每年对供应商进行合格性评审,对评审合格的优秀供应商,建立长期战略合作关系,同时严格遵守并履行合同,以保证供应商的合法权益。
公司已通过了GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证,产品质量管理涵盖到研发、采购、生产、检验、销售、售后各个环节,生产产品指标合格、质量稳定、性能优异,能满足不同类型、不同区域客户的需求。
公司每月组织销售人员进行染料知识、产品应用、销售技艺等各方面的培训,并要求销售人员签署诚信承诺书,严禁在推销过程中通过虚假承诺取得订单,保证销售承诺符合公司销售政策。
公司质量保证部门专门设立了售后应用服务中心,根据客户的需求,能协助客户制定相应的应用方案,帮助客户解决生产过程中出现的难题,减少客户的次品率,提高染色一次成功率。
(四)环境保护与可持续发展
公司深知环境保护是企业的关键社会责任之一。自公司成立以来,积极响应政府号召,认真贯彻清洁生产原则和循环经济理念,积极增加和改造一批环保设施,并加强“三废”处理、环境监测、应急预案编制、制度编制、应急演练、技能培训等环境保护工作。报告期内,公司加强责任落实,并与子公司、车间、部门、班组分别签订环境环保目标责任书,将环境保护责任层层分解到每一位管理者,逐月考核,年终评比。报告期内,公司及子公司严格遵守环境保护相关法律法规,“三废”排放符合有关要求,未出现因违法违规而受到处罚的情况,未发生重特大环境污染事件,报告期内无环保诉求、上访事件。
(五)社会公共事业
公司始终秉承经济责任、社会责任并行的原则,积极响应国家号召,为构建和谐社会做贡献,一如既往支持社会公共事业。2019年,公司向扶贫结对帮扶对象支付各项帮扶资金、直接慰问金、义购资金共11.25万元。发放南京理工大学泰州科技学院移动互联网学院贫困学生救助款3000元。
2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
公司始终深入学习贯彻习近平总书记关于脱贫攻坚的重要指示精神,认真贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神,秉承经济责任、社会责任并行的原则,积极响应各级主管部门关于精准扶贫的相关号召,根据企业实际情况积极开展相关精准扶贫工作。
(2)年度精准扶贫概要
公司积极响应江苏省泰兴经济开发区《关于印发进一步加强滨江镇精准扶贫结对帮扶工作的通知》、《关于印发泰兴经济开发区2019年度骨干企业挂扶经济薄弱村脱贫致富奔小康工程工作方案的通知》精神,努力开展精准扶贫工作。公司结对帮扶经济薄弱村为泰兴市古溪镇西雁村,其中支付帮扶资金10万元,低收入贫困户直接慰问资金1万元,银杏义购扶贫公益资金2500元,总计定点扶贫投入11.25万元。
(3)精准扶贫成效
指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
一、总体情况 | —— | —— |
其中: 1.资金 | 万元 | 11.25 |
二、分项投入 | —— | —— |
1.产业发展脱贫 | —— | —— |
2.转移就业脱贫 | —— | —— |
3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
4.教育扶贫 | —— | —— |
5.健康扶贫 | —— | —— |
6.生态保护扶贫 | —— | —— |
7.兜底保障 | —— | —— |
8.社会扶贫 | —— | —— |
8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 11.25 |
9.其他项目 | —— | —— |
三、所获奖项(内容、级别) | —— | —— |
(4)后续精准扶贫计划
公司自成立以来,始终履行社会责任,践行社会主义价值观,公司计划发挥自身技术优势、资源优势,积极配合政府年度精准扶贫工作方案开展系列精准扶贫工作。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位自愿披露
公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
泰兴锦云染料有限公司 | COD | 间歇排放 | 1 | 锦云染料西南角 | 280(mg/L) | 污水综合排放标准(GB8978-1996)三级标准及污水处理厂接管标准 | 23吨 | 107.224吨/年 | 无 |
泰兴锦云染料有限公司 | 氨氮 | 间歇排放 | 1 | 锦云染料西南角 | 1.54(mg/L) | 污水综合排放标准(GB8978-1996)三级标准及污水处理厂接管标准 | 0.17吨 | 8.042吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | COD | 间歇排放 | 1 | 锦云染料西南角 | 82(mg/L) | 污水综合排放标准(GB8978-1996)三级标准及污水处理厂接管标准 | 4.6707吨 | 26.109吨/年 | 无 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 氨氮 | 间歇排放 | 1 | 锦云染料西南角 | 4.1248(mg/L) | 污水综合排放标准(GB8978-1996)三级标准及污水处理厂接管标准 | 0.2349吨 | 2.611吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
锦云染料现有一套800吨/天污水处理系统,采用“物化+生化”处理工艺;现有废气处理装置15套,分别采用“旋风+布袋除尘+水膜除尘”和“二级降膜吸收+碱水吸收处理工艺,处理效率95%以上。报告期内,锦云染料为了提升污水处理质量和监测水平,增加了CFR反应器和MBR处理工艺,并安装了污水在线监测设备,排放流量、化学需氧量等指标与生态环境局监管平台联网。
锦汇化工原有一套750吨/天污水处理装置,采用“厌氧+好氧”处理工艺,报告期内,锦汇化工对该项装置工艺进行了优化,目前处理能力已经提升到1,500吨/天。另外为了提升污水处理效果,锦汇化工增加了一套150吨/天的芬顿自动污水降解硝基苯类和苯胺类的装置,尾水硝基苯类和苯胺类已降至4mg/L以下;新增调节池、尾水池、沉淀池,对原立式氧化槽进行了全面改造,污水处理过程增加了溶解氧和pH等在线监测设备;新增污水在线监测设备,对排放流量、化学需氧量、pH、氨氮指标实行在线监测并与生态环境局监管平台联网。另外,对废气处理系统进行了工况监测和自动化改造,实现各项运行指标实时监测,实现pH、ORP仪联锁自动加药、自动排液,处理效率大幅提升。
报告期内,锦云染料、锦汇化工聘请第三方环境检测公司进行环境检测,废水、废气等均达到排放要求。报告期内,锦云染料、锦汇化工未出现因违法违规而受到处罚的情况,未发生重特大环境污染事件,无环保诉求、上访事件。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
锦云染料在项目的建设过程中,严格执行环境保护法的“三同时”要求。报告期内,《喷烘工艺清洁能源技改项目报告表》通过验收、《MVR浓缩处理装置及年产3万吨活性染料项目配套工程氯化亚砜储罐技改项目》一阶段工程固体废物污染防治设施通过验收。
锦汇化工在项目的建设过程中,严格执行环境保护法的“三同时”要求。报告期内,《原年产3万吨环保型高档分散染料
生产线设备调整及废水处理工艺优化、1万吨对位酯废水处理工艺优化技改项目》和《染料中间体及稀酸再生项目》中稀酸再生项目试生产方案通过安全专家审查正在试生产、固体废物污染防治设施通过验收。锦云染料排污许可证,证书编号:3212832017000022A;锦汇化工排污许可证,证书编号:3212832017000019A。突发环境事件应急预案锦云染料和锦汇化工均编制了突发环境事件应急预案,得到专家认证后在当地的环保部门进行备案(锦云染料备案号:
321283-2018-052-H,锦汇化工备案号为:321283-2020-007-H),并根据预案每年进行应急预案的演练、评审、修改。环境自行监测方案公司依据国家有关环境技术规范和监测相关规定,定期委托第三方进行监测,制定了年度监测方案,对公司排放污染物的监测项目、监测点位、监测频次、监测方法、执行排放标准进行了明确规定。监测项目包括废水、废气、噪声等。另外,公司加强了对各项特征因子的监测能力。
其他应当公开的环境信息
报告期内,公司全面加强了环境管理,对重要环境因素实现了有效控制,在废水、废气、危险废物管理方面严格依照国家环保法律法规的要求,完成了规范化管理;在生产过程中,全面推行清洁生产理念,注重过程控制。今后公司将不断强化管理,持续改进,努力创建成为环境友好型,资源节约型企业。
其他环保相关信息
锦云染料和锦汇化工分别聘请上海化工研究院检测中心、泰兴市康达环境检测技术有限公司、江苏天瑞仪器股份有限公司作为第三方环境检测机构。上海化工研究院检测中心主要负责对作为危险固废的废机油的闭环闪点检测,泰兴市康达环境检测技术有限公司负责对排放污染物的监测项目依据年度监测方案进行检测,江苏天瑞仪器股份有限公司主要负责LDAR的检漏与修复。各项检测结果均符合相关法律法规要求。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 375,968,945 | 100.00% | 375,968,945 | 90.00% | |||||
3、其他内资持股 | 375,968,945 | 100.00% | 375,968,945 | 90.00% | |||||
其中:境内法人持股 | 167,498,880 | 44.55% | 167,498,880 | 40.10% | |||||
境内自然人持股 | 208,470,065 | 55.45% | 208,470,065 | 49.90% | |||||
二、无限售条件股份 | 41,780,000 | 41,780,000 | 41,780,000 | 10.00% | |||||
1、人民币普通股 | 41,780,000 | 41,780,000 | 41,780,000 | ||||||
2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | ||||||
3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | ||||||
4、其他 | 0 | 0 | 0 | ||||||
三、股份总数 | 375,968,945 | 100.00% | 41,780,000 | 41,780,000 | 417,748,945 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2019年11月22日公司首次公开发行人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市,新增发行人民币普通股(A股)4,178万股,上市前公司总股本为37,596.8945万股,上市后公司总股本增至41,774.8945万股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2019年10月9日,经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏锦鸡实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]1848号)核准,根据深圳证券交易所《关于江苏锦鸡实业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上〔2019〕739号)同意,公司公开发行的人民币普通股股票于2019年11月22日在深圳证券交易所创业板上市,本次公开发行人民币普通股(A)股4,178万股
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票4,178万股,新增股份和公开发行前的股份合计41,774.8945万股均在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份登记手续。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内,因公司在深交所创业板首次公开发行股票新增4,178万股,公司总股本由37,596.8945万股增加至41,774.8945万股。上述变动后公司2019年度的每股收益及每股净资产:基本每股收益0.25元,稀释每股收益0.25元,归属于公司普通股股东的每股净资产2.93元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 |
股票类 | ||||||
首次公开发行人民币普通股 | 2019年11月12日 | 5.53元/股 | 41,780,000 | 2019年11月22日 | 41,780,000 | |
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||
其他衍生证券类 |
报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
2019年10月9日,经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏锦鸡实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]1848号)核准,根据深圳证券交易所《关于江苏锦鸡实业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上〔2019〕739号)同意,公司公开发行的人民币普通股股票于2019年11月22日在深圳证券交易所创业板上市,本次公开发行人民币普通股(A)股4,178万股。本次发行后,公司总股本由37,596.8945万股变更为41,774.8945万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司完成了首次公开发行股票,公司由上市前的37,596.8945万股变更为41,774.8945万股。股东结构详见第六节“股份变动及股东情况”之“一、股份变动情况”。本次发行价格为5.53元/股,募集资金总额为人民币231,043,400.00元,扣除发行费用人民币46,188,718.71元,募集资金净额为184,854,681.29元。发行后,公司总资产增加184,854,681.29元;所有者权益增加184,854,681.29元,其中,股本增加4,178万元,资本公积增加143,074,681.29元。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 17,777 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 15,904 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
赵卫国 | 境内自然人 | 18.42% | 76,951,817 | 76,951,817 | 0 | |||
传化智联股份有限公司 | 境内非国有法人 | 14.60% | 61,002,976 | 61,002,976 | 0 | |||
湖南臻泰股权投资管理合伙企业(有限合伙)-珠海大靖臻泰化工投资企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 14.60% | 61,002,976 | 61,002,976 | 0 | |||
肖卫兵 | 境内自然人 | 8.52% | 35,600,093 | 35,600,093 | 0 | |||
上海兆亨投资有限公司 | 境内非国有法人 | 7.07% | 29,523,983 | 29,523,983 | 0 | |||
许江波 | 境内自然人 | 6.09% | 25,451,710 | 25,451,710 | 0 | |||
苏金奇 | 境内自然人 | 2.72% | 11,365,540 | 11,365,540 | 0 |
泰州中电信泰投资中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 2.46% | 10,278,945 | 10,278,945 | 0 | |||||
马立华 | 境内自然人 | 1.63% | 6,819,322 | 6,819,322 | 0 | |||||
潘勇 | 境内自然人 | 1.63% | 6,819,322 | 6,819,322 | 0 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中,赵卫国和肖卫兵、苏金奇、马立华、潘勇为一致行动人。 | |||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
股份种类 | 数量 | |||||||||
张文表 | 935,928 | 人民币普通股 | 935,928 | |||||||
柳国荣 | 589,700 | 人民币普通股 | 589,700 | |||||||
梁美娟 | 479,100 | 人民币普通股 | 479,100 | |||||||
方岩 | 220,800 | 人民币普通股 | 220,800 | |||||||
汪爱云 | 208,600 | 人民币普通股 | 208,600 | |||||||
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 200,172 | 人民币普通股 | 200,172 | |||||||
上官文学 | 155,000 | 人民币普通股 | 155,000 | |||||||
北京源晖投资管理有限公司-源晖量化一号私募证券投资基金 | 149,383 | 人民币普通股 | 149,383 | |||||||
宋庆震 | 147,600 | 人民币普通股 | 147,600 | |||||||
郑加增 | 140,400 | 人民币普通股 | 140,400 | |||||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:无控股主体控股股东类型:不存在公司不存在控股股东情况的说明
公司股权较为分散,不存在持有股份占发行人股本总额50%以上的股东,任一股东持有的股份所享有的表决权均不足以对公司股东大会决议产生重大影响,根据《公司法》关于“控股股东”的规定,公司不存在控股股东。控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
赵卫国 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长兼总经理 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
传化智联股份有限公司 | 徐冠巨 | 2001年07月06日 | 325,781.4678万元 | 危险化学品无储存批发(范围详见《危险化学品经营许可证》)。物流信息服务,物流信息软件开发与销售,公路港物流基地及配套设施涉及的投资、建设、开发,企业管理咨询,市场营销策划,投资管理(未经金融等监管部门批准,不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务),有机硅及有机氟精细化学品(不含危险品)、表面活性剂、纺织印染助剂、油剂及原辅材料的生产、加工、销售,染料(不含化学危险品)的销售,经营进出口业务(范围详见外经贸部门批文),物业管理。 |
珠海大靖臻泰化工投资企业(有限合伙) | 湖南臻泰股权投资管理合伙企业(有限合伙)(委派代表:贺向阳) | 2015年05月08日 | 21,860.00万元 | 化工投资、实业投资、投资管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
赵卫国 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 60 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 76,951,817 | 0 | 0 | 0 | 76,951,817 |
肖卫兵 | 董事、董秘、副总经理 | 现任 | 男 | 53 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 35,600,093 | 0 | 0 | 0 | 35,600,093 |
戴继群 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 4,546,227 | 0 | 0 | 0 | 4,546,227 |
吴建华 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
周靖波 | 董事 | 现任 | 男 | 53 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
许江波 | 董事 | 现任 | 男 | 53 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 25,451,710 | 0 | 0 | 0 | 25,451,710 |
郑梅莲 | 独立董事 | 现任 | 女 | 47 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
谢孔良 | 独立董事 | 现任 | 男 | 55 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
沈日炯 | 独立董事 | 现任 | 男 | 63 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
罗巨涛 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 58 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
李诗怡 | 监事 | 现任 | 女 | 28 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
吴杰 | 职工监事 | 现任 | 男 | 46 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
肖 建 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 男 | 49 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
苏金奇 | 副总经理、总工程师 | 现任 | 男 | 64 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 11,365,540 | 0 | 0 | 0 | 11,365,540 |
黄红英 | 副总经理 | 现任 | 女 | 57 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 2,273,113 | 0 | 0 | 0 | 2,273,113 |
吴玉生 | 副总经理 | 现任 | 男 | 57 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 2,273,113 | 0 | 0 | 0 | 2,273,113 |
戴仲林 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2016年03月06日 | 2022年06月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 158,461,613 | 0 | 0 | 0 | 158,461,613 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事会成员
公司现任董事会为公司第二届董事会,董事会成员9人,其中独立董事3人。赵卫国,男,1959年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,企业管理专业,高级经济师。1978年11月至1998年12月历任国营泰兴染料化工总厂销售员、营销科副科长、科长;1999年1月至2002年12月担任锦鸡有限副总经理;2003年1月至今担任公司董事长、总经理,主持公司的全面工作,对公司董事会负责并报告工作。
肖卫兵,男,1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,经济管理专业,高级经济师。1986年7月至1998年12月历任国营泰兴染料化工总厂会计、财务科副科长、科长;1999年1月至2002年12月担任锦鸡有限副总经理;2003年1月至2016年2月担任锦鸡有限董事、副总经理;2016年3月至今担任锦鸡股份董事、副总经理、董事会秘书,协助总经理主持公司的全面工作,负责董事会日常工作。
戴继群,男,1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,英语专业,高级经济师。1990年7月至1998年12月担任国营泰兴染料化工总厂销售员;1999年1月至2003年5月担任锦鸡有限销售员;2003年6月至2016年2月担任
锦鸡有限营销部部长、副总经理。2016年3月至今担任锦鸡股份董事兼副总经理,负责公司的采购、销售业务。
吴建华,男,1965年出生,中国国籍,无境外永久居留权,高分子化学专业硕士,高级经济师,曾就职于建德市二轻工业总公司、万向集团公司。1997年进入传化集团工作,历任传化集团员工、办公室主任、技术中心主任、发展部经理、投资发展部部长、副总裁兼发展总监,现任传化集团董事兼副总裁、浙江新安化工集团股份有限公司董事长等职务。2016年3月至今担任锦鸡股份董事。周靖波,男,1966年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,工商管理专业。1990年7月至1995年8月就职于湖南省省纪委监察厅,担任科级科员;1995年9月至1999年12月担任湖南省信托投资公司深圳证券营业部总经理;1999年12月至2003年3月担任湘财证券深圳证券营业部及南方总部总经理;2003年3月至2006年1月担任湖南天一投资公司董事长;2006年1月至2007年8月担任湖南长沙财富通典当有限责任公司总裁;2007年8月至2009年3月担任湖南省国有资产投资经营总公司总经理;2009年3月至2011年11月担任湖南财信创业投资有限责任公司总经理;2011年12月至2012年12月,担任长沙大靖股权投资管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人;2012年12月至今担任湖南臻泰股权投资管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人委派代表;2015年7月至2015年12月担任锦鸡有限董事;2018年3月至今担任锦鸡股份董事。目前兼任内蒙古超牌建材科技有限公司、湖南湘佳牧业股份有限公司董事职务。
郑梅莲,女,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历,企业管理(财务方向)专业,副教授。1997年至2009年担任浙江工业大学教科学院财经研究所教师;2009年至2018年浙江工业大学经贸管理学院会计系副教授;2019年至今担浙江工业大学管理学院会计系副教授;2014年至今担任浙江省金融信息工程技术研究中心副主任;2016年3月至今担任锦鸡股份独立董事,同时兼任杭州长川科技股份有限公司、成都普瑞眼科医院股份有限公司、深圳市蓝海华腾技术股份有限公司、浙江兆丰机电股份有限公司独立董事。
谢孔良,男,1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历,纺织化学与染整工程专业,教授。1994年至2002年担任中国纺织科学研究院副研究员;2002年至今担任东华大学教授、博士生导师;2016年3月至今担任锦鸡股份独立董事。
沈日炯,男,1956年出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士学历,精细化工与工商管理专业,教授级高级工程师。1982年至1984年担任沈阳化工研究院化学工程研究室技术员、助理工程师;1985年至2011年历任沈阳化工研究院染料标准化研究室专题组长、高级工程师、主任;1993年至2014年历任沈阳化工研究院染料检验实验室主任、国家染料质量监督检验中心常务副主任兼技术负责人、沈阳化工研究院测评中心常务副主任、沈阳化工研究院染料标准化研究室事业部总经理;1998年至2019年任全国染料标准化技术委员会秘书长;2010年至2019年任卫生部食品安全国家标准审查委员会委员。2014年至今担任沈阳化工研究院有限公司技术顾问、国家染料质量监督检验中心技术顾问、全国染料标准化技术委员会印染助剂分技术委员会主任委员、全国危险化学品管理标准化技术委员会委员;2016年3月至今担任锦鸡股份独立董事。
(二)监事会成员
罗巨涛,男,1961年出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,化学专业,教授,高级工程师。1983年至1993年任宁波印染厂技术员;1983年至今历任浙江纺织服装职业技术学院教研室主任、校长助理、办公室主任;1998年至今历任传化智联股份有限公司的应用部经理、研发部经理、总经理助理、副总经理、研究院院长、投资部经理;2015年至2018年12月担任浙江传化化学集团有限公司副总裁;2007年至2014年担任锦鸡有限董事;2015年7月至2016年2月担任锦鸡有限监事会主席,2016年3月至今任锦鸡股份监事会主席。目前兼任中国染料工业协会副会长、浙江传化化学集团有限公司全球应用研究中心总经理。
李诗怡,女,1991年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,涉外旅游专业。2012年担任长沙大靖股权投资管理合伙企业(有限合伙)行政助理;2012年12月至今担任湖南臻泰股权投资管理合伙企业(有限合伙)行政助理;2015年12月至2016年2月担任锦鸡有限监事,2016年3月至今担任锦鸡股份监事。
吴杰,男,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,电机与电器专业。1995年7月至1998年12月担任国营泰兴染料化工总厂销售员;1999年1月至2016年2月历任锦鸡有限销售员、营销部副部长,协助营销部部长负责公司销售业务;2016年3月至今担任锦鸡股份职工监事、营销部副部长。
(三)高级管理人员成员
赵卫国:见本节“(一)董事会成员”。
肖卫兵:见本节“(一)董事会成员”。戴继群:见本节“(一)董事会成员”。苏金奇,男,1956年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,精细化工专业,高级工程师。1976年至1998年历任国营泰兴染料化工总厂工人、技术员、技术科长、副厂长;1999年至2015年7月担任锦鸡有限董事、总工程师、副总经理;2015年8月至2016年2月担任锦鸡有限总工程师、副总经理;2016年4月至今担任南通大学名誉教授;2016年3月至今担任锦鸡股份总工程师、副总经理,负责产品研发和技术管理工作。目前兼任南通大学名誉教授、国家染料中间体标准化委员会委员及高、中级职称评委会评委。
黄红英,女,1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,有机合成专业,工程师。1982年8月至1998年12月历任国营泰兴染料化工总厂检验员、质检科长;1999年1月至2002年12月担任锦鸡有限总经理助理;2003年1月至2016年2月担任锦鸡有限副总经理兼首席质量官;2016年3月至今担任锦鸡股份副总经理兼首席质量官,负责产品质量保障工作。
吴玉生,男,1963年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,化工机械专业,工程师。1981年7月至1984年9月任兴化齿轮厂技术员;1984年10月至1998年12月历任国营泰兴染料化工总厂设备管理员、副科长;1999年1月至2016年2月历任锦鸡有限副部长、部长、副总经理;2016年3月至今担任锦鸡股份副总经理,分管公司项目办公室工作。
戴仲林,男,1972年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,化工专业,工程师。1992年7月至1998年12月年历任国营泰兴染料化工总厂工人、技术员、质量管理员;1999年1月至2016年2月历任锦鸡有限质量管理员、车间主任、生产部长、副总经理;2016年3月至今任锦鸡股份副总经理,负责生产调度管理、安全管理、环保管理、能源管理、设备管理等管理工作。
肖建,男,1970年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,会计专业毕业。1990年至2005年历任江铃锻造股份有限公司会计、财务副科长、科长;2006年至2009年担任浙江三鼎控股集团财务经理;2009年至2011年担任永康超杰休闲用品有限公司财务经理;2011年至2013年担任浙江新亚休闲用品有限公司财务部长;2013年至2014年担任传化集团有限公司财务经理;2014年至2016年2月担任锦鸡有限财务总监;2016年3月至今担任锦鸡股份财务总监,分管公司财务工作。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
吴建华 | 传化智联股份有限公司 | 董事 | 2006年11月01日 | 否 | |
许江波 | 上海兆亨投资有限公司 | 董事、总经理 | 2002年06月24日 | 是 | |
周靖波 | 珠海大靖臻泰化工投资企业(有限合伙) | 有限合伙人 | 2015年05月08日 | 否 | |
在股东单位任职情况的说明 | 上述人员均为股东单位的提名并经董事会、股东大会审议通过的董事,任职情况符合公司法及公司章程等相关规定。 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
吴建华 | 传化集团有限公司 | 董事、副总裁 | 2015年12月1日 | 否 |
吴建华 | 浙江海源投资有限公司 | 董事 | 2004年03月17日 | 否 | |
吴建华 | 舟山海源化工实业有限公司 | 董事 | 2006年11月21日 | 否 | |
吴建华 | 杭州传化化学品有限公司 | 董事长 | 2007年12月24日 | 否 | |
吴建华 | 传化(香港)有限公司 | 董事 | 2009年11月30日 | 2019年09月24日 | 否 |
吴建华 | 杭州环特生物科技股份有限公司 | 董事 | 2010年03月29日 | 2019年10月15日 | 否 |
吴建华 | 浙江传化化学集团有限公司 | 董事 | 2010年09月08日 | 否 | |
吴建华 | 西部新时代能源投资股份有限公司 | 董事 | 2011年05月31日 | 否 | |
吴建华 | 浙江传化合成材料有限公司 | 董事长 | 2011年07月06日 | 2019年09月25日 | 否 |
吴建华 | 浙江传化化工科技有限公司 | 执行董事 | 2012年12月27日 | 2019年07月25日 | 否 |
吴建华 | 杭州海源国际商贸有限公司 | 董事 | 2014年03月28日 | 否 | |
吴建华 | 浙江新安化工集团股份有限公司 | 董事长 | 2014年07月07日 | 是 | |
吴建华 | 浙江传化生物技术有限公司 | 董事 | 2015年11月09日 | 否 | |
吴建华 | 杭州传化唯迅新材料有限公司 | 执行董事 | 2016年10月10日 | 2019年06月24日 | 否 |
吴建华 | 杭州传化精细化工有限公司 | 董事 | 2018年06月08日 | 2019年10月09日 | 否 |
吴建华 | 杭州传化日用品有限公司 | 执行董事 | 2019年07月26日 | 否 | |
吴建华 | 浙江海源添富资产管理有限公司 | 董事 | 2019年10月14日 | 否 | |
罗巨涛 | 中国染料工业协会 | 副会长 | 2017年 | 2021年 | 否 |
罗巨涛 | 浙江传化化学集团有限公司 | 全球应用研究中心总经理 | 2018年12月 | 是 | |
周靖波 | 湖南臻泰股权投资管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2012年12月27日 | 是 |
周靖波 | 内蒙古超牌建材科技有限公司 | 董事 | 2017年12月27日 | 否 | |
周靖波 | 湖南湘佳牧业股份有限公司 | 董事 | 2018年06月13日 | 是 | |
周靖波 | 湖南希尔天然药业有限公司。 | 董事 | 2016年09月26日 | 否 | |
李诗怡 | 湖南臻泰股权投资管理合伙企业(有限合伙) | 行政助理 | 2012年12月27日 | 是 | |
郑梅莲 | 浙江工业大学经贸管理学院 | 会计系副教授 | 2009年05月 | 2018年12月 | 是 |
郑梅莲 | 浙江工业大学管理学院 | 会计系副教授 | 2019年01月 | 是 | |
郑梅莲 | 浙江省金融信息工程技术研究中心 | 副主任 | 2013年12月 | 否 | |
郑梅莲 | 杭州长川科技股份有限公司 | 独立董事 | 2018年04月19日 | 2021年04月18日 | 是 |
郑梅莲 | 成都普瑞眼科医院股份有限公司 | 独立董事 | 2019年09月20日 | 2022年09月19日 | 是 |
郑梅莲 | 浙江兆丰机电股份有限公司独立董事。 | 独立董事 | 2019年01月10日 | 2022年01月10日 | 是 |
郑梅莲 | 深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 | 独立董事 | 2018年12月04日 | 2021年12月04日 | 是 |
谢孔良 | 东华大学 | 教授、博士生导师 | 2002年06月 | 是 | |
沈日炯 | 沈阳化工研究院有限公司 | 技术顾问 | 2016年12月 | 是 | |
沈日炯 | 国家染料质量监督检验中心 | 技术顾问 | 2016年12月 | 否 | |
沈日炯 | 全国染料标准化技术委员会 | 秘书长 | 1998年05月 | 2019年06月 | 否 |
沈日炯 | 全国染料标准化技术委员会 | 委员 | 2019年06月 | 2024年06月 | 否 |
沈日炯 | 全国染料标准化技术委员会印染助剂分技术委员会 | 主任委员 | 2016年06月 | 2021年06月 | 否 |
沈日炯 | 全国危险化学品管理标准化技术委员会 | 委员 | 2008年03月 | 2020年03月 | 否 |
沈日炯 | 卫生部食品安全国家标准审查委员会 | 委员 | 2010年03月 | 2019年09月 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员薪酬经股东大会审议通过。公司独立董事的津贴标准参照本地区、同行业上市公司的整体水平。公司非独立董事、监事按照在公司所任职务领取岗位薪酬,不另外领取薪酬,薪酬主要依据公司经营状况、管理岗位的
主要范围与职责、重要性以及对业绩完成情况进行考核来确定。2019年度,公司支付董事、监事、高级管理人员报酬总额为194.13万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
赵卫国 | 董事长、总经理 | 男 | 60 | 现任 | 22.37 | 否 |
肖卫兵 | 董事、董秘、副总经理 | 男 | 53 | 现任 | 21.05 | 否 |
戴继群 | 董事、副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 20.52 | 否 |
吴建华 | 董事 | 男 | 54 | 现任 | 0 | 是 |
周靖波 | 董事 | 男 | 53 | 现任 | 0 | 是 |
许江波 | 董事 | 男 | 53 | 现任 | 0 | 是 |
郑梅莲 | 独立董事 | 女 | 47 | 现任 | 5 | 是 |
谢孔良 | 独立董事 | 男 | 55 | 现任 | 5 | 是 |
沈日炯 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 5 | 是 |
罗巨涛 | 监事会主席 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 是 |
李诗怡 | 监事 | 女 | 28 | 现任 | 0 | 是 |
吴杰 | 职工监事 | 男 | 46 | 现任 | 8.83 | 否 |
肖建 | 副总经理、财务总监 | 男 | 49 | 现任 | 20.91 | 否 |
苏金奇 | 副总经理、总工程师 | 男 | 64 | 现任 | 21.45 | 否 |
黄红英 | 副总经理 | 女 | 57 | 现任 | 20.87 | 否 |
吴玉生 | 副总经理 | 男 | 57 | 现任 | 21.9 | 否 |
戴仲林 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 21.23 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 194.13 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) | 14 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 695 |
在职员工的数量合计(人) | 709 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 709 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 453 |
销售人员 | 31 |
技术人员 | 85 |
财务人员 | 10 |
行政人员 | 130 |
合计 | 709 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士以上学历 | 3 |
本科 | 77 |
大专 | 134 |
大专以下 | 495 |
合计 | 709 |
2、薪酬政策
公司根据国家法律法规、《公司章程》等规定,制定了符合公司发展需求的薪酬管理制度,最大限度的激发了各级员工的工作积极性。生产条线员工实行产量工资制,结合员工的岗位、工作业绩,按月考核发放;管理、专业技术职能、生产服务及后勤保障条线员工实行与一线合成产量工资挂靠的考核工资制,结合员工的岗位、工作业绩,按月考核发放;营销条线员工实行销售经济责任制考核方案,按月考核预发,年终总评结算。工资组成分为:基本工资、工龄工资、岗位工资、学历职称工资、绩效工资、加班工资、营养费补贴等;奖金包括年终奖、增收节支奖、技术创新奖等。公司依据《中华人民共和国劳动法》、《劳动合同法》和相关法律、法规、规范性文件,与员工签订《劳动合同书》、《保密协议》;为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育及住房公积金,为员工代扣代缴个人应缴社保金及个人所得税。
3、培训计划
公司建立了科学、完善的培训管理体系,依据公司年度目标及中长期发展规划,制定好员工培训计划,分层次对各级员工实施有针对性的培训,培训内容包括新员工入职培训、各部门员工业务技能培训、一体化管理体系(质量、健康安全、环境、能源)培训、安全环境专项管理培训、计量管理体系培训、后备人才管理及能力提升培训、6S现场及TPM管理培训,特种作业人员持证上岗培训、高层管理人员参加管理论坛及外出考察培训、证券管理人员的业务管理培训、日常工作流程业务技能培训、员工学历提升等培训。报告期内,公司为切实管好安全环保工作,着力提升安全、环境管控水平,常年聘请两名外部专家,驻厂进行诊断培训,本期内举办了12次培训,培训达820人次;公司为提升业务员的能力及绩效管理水平,每月举办一期业务员业务技能及管理培训,本期内举办了12次培训;公司为提升生产过程管控水平,常年聘请管理咨询公司专家每月驻厂一周,进行6S、TPM诊断培训,本期内举办了12次培训,培训达1321人次;公司为提升整体管控水平,聘请方圆标志认证集团江苏有限公司专家对公司四合一管理体系进行诊断培训(质量管理、环境管理、职业健康安全管理、能源管理)。公司为做好培训工作,加强了培训管理,制定了《培训管理制度》,严格执行管理制度,把培训工作与绩效考核挂靠,
实行考核;在培训过程中,还注重培训有效性的考核,跟踪受培员工培训情况,关注培训老师授课效果,以便不断改进,确保培训工作有实效。通过多方多层次的培训,提升了各级员工的管理水平及工作能力,满足了公司的发展需求,增强了公司的市场竞争力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司自成立以来,根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定,建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事和董事会秘书制度,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了有效的责任分工和完善的法人治理结构。截至报告期末,公司运作规范,信息披露真实、准确、完整,各项工作均严格按照相关制度的规定执行,没有收到被监管部门采取行政监管措施的文件,公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
(一)业务独立方面
公司主要从事染料的研发、生产和销售,主营业务独立于第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业,与第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争情形,不存在显失公允的关联交易。
(二)人员独立方面
公司董事、监事及高级管理人员,均以合法程序选举或聘任,不存在第一大股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。
公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在第一大股东、实际控制人控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务,未在第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员未在第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职或领取薪酬。
(三)资产完整方面
公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统。
公司与股东之间的资产产权界定清晰,生产经营场所独立,不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。目前公司没有以资产为各股东的债务提供担保,公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
(四)机构独立方面
公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理负责的管理层等机构,相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。公司建立了较为完善的组织机构,拥有完整的业务系统及配套部门,各部门已构成一个有机整体,法人治理结构完善。
公司与第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在混合经营、合署办公的情况。第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业及其职能部门与公司各职能部门之间不存在上下级关系,不存在第一大股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司经营活动的情形。
(五)财务独立方面
公司设有独立的财务会计部门,配备了专门的财务人员,建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,不受第一大股东及实际控制人的影响。公司根据《企业会计准则》等相关法律、法规,并结合自身生产、经营及管理特点,制定了规范的财务会计制度和财务管理制度。
公司独立在银行开户,独立办理纳税登记,依法独立纳税,不存在与其他关联方共用银行账户的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2019年06月15日 | - | |
2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2019年8月25日 | - | |
2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 90.00% | 2019年12月23日 | 2019年12月23日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2019年第二次临时股东大会决议公告》(编号2019-015) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
郑梅莲 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
谢孔良 | 7 | 3 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
沈日炯 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事积极参加公司召开的董事会和股东大会,并组织调研公司经营生产活动,经常对公司经营生产和日常管理提出相关建议,公司管理层充分听取并采纳了独立董事的意见。公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和《公司独立董事制度》相关制度的规定,认真履行职责,充分发挥了独立董事的作用,对于公司促进规范运作、加强风险管控、完善内部控制、提高日常经营管理水平起到了良好的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略与发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会4个专门委员会,各专门委员会对董事会负责。2019年6月15日,公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于设立董事会专门委员会及选举各委员会委员的议案》,经董事长提名,公司第二届董事会选举设立了各专门委员会委员。
1.董事会战略与发展委员会履职情况
董事会战略与发展委员会严格按照《战略与发展委员会议事规则》的相关要求,积极开展相关工作,认真履行职责,结合公司经营目标完成情况并参考其他相关因素,对高级管理人员的业绩指标、薪酬方案、薪酬水平等做出评估。
报告期内,董事会战略与发展委员会召开了一次会议,审议通过了《关于公司2019年年度战略规划的议案》。
2.董事会提名委员会履职情况
董事会提名委员会严格按照《提名委员会议事规则》的相关要求,积极开展工作,认真履行职责,研究各级管理人员的选择标准和程序,广泛搜寻合格的管理人员的人选,并向董事会提出建议。
报告期内,董事会提名委员会召开了一次会议,审议通过了《关于审查公司第二届董事会候选人名单的议案》。
3.董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内,董事会薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会议事规则》的相关要求,积极开展工作,认真履行职责,对公司高级管理人员的薪酬情况进行了考评,并对公司薪酬情况、绩效管理、奖金发放提出了建设性意见。
报告期内,公司共召开了一次薪酬与考核委员会,审议通过了《关于公司2019年度高级管理人员薪酬方案的议案》。
4.董事会审计委员会履职情况
报告期内,董事会审计委员会严格按照《审计委员会议事规则》的相关要求,积极履行职责,与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流;就公司的内部控制制度的完善和执行与公司保持沟通;审查公司内部控制制度及执行情况,审核公司重要的会计政策;定期了解公司财务状况和经营情况。
报告期内,公司共召开了四次审计委员会会议,审议通过了《关于公司2018年财务报告的议案》、《关于公司2019年第一季度财务报告的议案》等议案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬与考核委员会,负责薪酬政策的制定、薪酬方案的拟稿,最后方案由董事会敲定。公司根据企业年度业绩完成情况、管理者履职情况、管理能力、领导与职工评议情况等对相关人员进行综合考核,对公司高级管理人员及其所负责的单位进行经营业绩和管理指标的考核,并以此作为奖惩依据。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月20日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2020年4月20日在巨潮资讯网刊登的《2019年度内部控制自我评价报告》。 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷:1.公司董事、监事和高级管理人员重大舞弊;2.发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现;3.已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正;4.公司内部审计部门对内部控制的监督无效;5.因会计差错导致的监管机构处罚。 重要缺陷:1.关键岗位人员舞弊;2.发现当期财务报告存在重要错报,而内部控制在运行过程中未能发现;3.已经发现并报告给管理层的重要缺陷在合理的时间内未加以改正;4.发现未按公认会计准则选择和应用会计政策。 一般缺陷:指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。公司认为不构成重大缺陷或重要缺陷的其他财务相关内部控制缺陷为财务报告内部控制一般缺陷。 | 重大缺陷:如果缺陷发生的可能性极高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 重要缺陷:如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷。 一般缺陷:如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷。 |
定量标准 | 重大缺陷:1.错报>营业收入的3%;2.错报>资产总额的3% 重要缺陷:1.营业收入的1%<错报≤营业收入的3%;2.资产总额的1%<错报资产总额的≤3%。 一般缺陷:错报≤营业收入的1%;2.错报≤资产总额的1%。 | 重大缺陷:直接或潜在负面影响或造成直接财产损失金额>资产总额的2%。 重要缺陷:资产总额的0.5%<直接或潜在负面影响或造成直接财产损失金额≤资产总额的2%。 一般缺陷:直接或潜在负面影响或造成直接财产损失金额≤资产总额的0.5% |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2020年04月17日 |
审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 天健审〔2020〕2168号 |
注册会计师姓名 | 缪志坚、尉建清 |
审计报告正文江苏锦鸡实业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了江苏锦鸡实业股份有限公司(以下简称锦鸡股份公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了锦鸡股份公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于锦鸡股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1.事项描述
相关信息披露详见本附注五25、七26及十三1、(2)。
锦鸡股份公司主要生产销售活性染料等产品,2019年度实现主营业务收入112,107.39万元(其中内销108,617.27万元,外销3,490.12万元)。锦鸡股份公司内销产品收入确认需满足以下条件:已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
由于营业收入是锦鸡股份公司的关键指标之一,可能存在锦鸡股份公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将锦鸡股份公司收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解、评估锦鸡股份公司自销售合同(订单)审批至销售回款入账的业务流程以及内部控制程序的设计,并测试关键控制程序执行的有效性;
(2)审阅销售合同,分析产品销售有关的重大风险及报酬转移时点,检查锦鸡股份公司收入确认会计政策是否符合企业会计准则的相关规定,前后期是否一致;
(3)结合行业发展和锦鸡股份公司实际情况,实施分析程序,分析销售收入、毛利及毛利率变动的合理性;
(4)针对销售收入进行抽样测试,检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、销售发票、出库单、产品运输单、客户签收单、报关单、提单等;
(5)抽样对部分客户实施函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额;
(6)针对资产负债表日前后确认的销售收入进行截止测试,核对至客户签收单等支持性文件,以检查销售收入是否在恰当的期间确认。
(7)检查与销售收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)存货可变现净值
1.事项描述
相关信息披露详见本附注五14及七7。
截至2019年12月31日,锦鸡股份公司存货账面余额为29,450.99万元,跌价准备为193.96万元,账面价值为29,257.03万元。
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上,根据历史售价、实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价,并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。
由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对存货可变现净值,我们实施的审计程序主要包括:
(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测,将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较;
(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;
(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6)结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、产量下降、生产成本或售价波动、技术或市场需求变化等情形,评价管理层是否已合理估计可变现净值;
(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估锦鸡股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持
续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
锦鸡股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督锦鸡股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对锦鸡股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致锦鸡股份公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就锦鸡股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:缪志坚
(项目合伙人)中国·杭州 中国注册会计师:尉建清
二〇二〇年四月十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:江苏锦鸡实业股份有限公司
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 161,172,556.04 | 80,038,757.72 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 5,490,764.40 | 157,781,516.54 |
应收账款 | 200,329,240.15 | 207,473,943.30 |
应收款项融资 | 163,840,644.82 | |
预付款项 | 11,435,137.84 | 15,201,058.50 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 4,224,578.62 | 2,048,155.09 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 292,570,330.96 | 297,315,625.57 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 156,949,413.63 | 6,150,603.36 |
流动资产合计 | 996,012,666.46 | 766,009,660.08 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 277,473,444.57 | 213,907,584.61 |
在建工程 | 147,073,047.78 | 176,265,770.44 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 74,283,159.59 | 75,610,363.87 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 2,874,838.30 | 2,874,838.30 |
递延所得税资产 | 4,256,183.60 | 4,497,996.85 |
其他非流动资产 | 8,890,976.26 | 17,318,729.10 |
非流动资产合计 | 514,851,650.10 | 490,475,283.17 |
资产总计 | 1,510,864,316.56 | 1,256,484,943.25 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 130,000,000.00 | 134,635,090.00 |
应付账款 | 98,740,096.36 | 115,179,982.79 |
预收款项 | 8,127,848.08 | 12,522,571.19 |
合同负债 | ||
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 22,913,808.67 | 21,924,626.32 |
应交税费 | 1,225,474.99 | 2,838,461.39 |
其他应付款 | 11,526,697.46 | 11,210,276.20 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | 300,000.00 | 150,000.00 |
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 272,533,925.56 | 298,311,007.89 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 15,002,393.47 | 15,783,222.61 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 15,002,393.47 | 15,783,222.61 |
负债合计 | 287,536,319.03 | 314,094,230.50 |
所有者权益: | ||
股本 | 417,748,945.00 | 375,968,945.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 245,438,300.49 | 102,363,619.20 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 11,718,556.00 | 7,279,145.27 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 536,578,830.38 | 444,677,302.11 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,211,484,631.87 | 930,289,011.58 |
少数股东权益 | 11,843,365.66 | 12,101,701.17 |
所有者权益合计 | 1,223,327,997.53 | 942,390,712.75 |
负债和所有者权益总计 | 1,510,864,316.56 | 1,256,484,943.25 |
法定代表人:赵卫国 主管会计工作负责人:肖建 会计机构负责人:陈爱民
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 47,395,512.52 | 2,711,352.50 |
交易性金融资产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | ||
应收款项融资 | ||
预付款项 | 4,000,000.00 | |
其他应收款 | 207,173,909.78 | 204,350,115.78 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | 144,338,692.49 | 145,138,692.49 |
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 2,682,965.24 | 106,016.14 |
流动资产合计 | 257,252,387.54 | 211,167,484.42 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | ||
其他债权投资 |
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 463,828,828.80 | 278,974,147.51 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 9,550,919.71 | 10,543,357.97 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 9,025,918.91 | 9,283,802.27 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | ||
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 482,405,667.42 | 298,801,307.75 |
资产总计 | 739,658,054.96 | 509,968,792.17 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 94,000.00 | 30,000.00 |
预收款项 | ||
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 1,150,593.83 | 1,092,087.51 |
应交税费 | 360,863.94 | 231,802.65 |
其他应付款 | 1,536,727.39 | 1,324,565.00 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 |
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 3,142,185.16 | 2,678,455.16 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 813,953.52 | 837,209.33 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 813,953.52 | 837,209.33 |
负债合计 | 3,956,138.68 | 3,515,664.49 |
所有者权益: | ||
股本 | 417,748,945.00 | 375,968,945.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 235,767,411.40 | 92,692,730.11 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 11,718,556.00 | 7,279,145.27 |
未分配利润 | 70,467,003.88 | 30,512,307.30 |
所有者权益合计 | 735,701,916.28 | 506,453,127.68 |
负债和所有者权益总计 | 739,658,054.96 | 509,968,792.17 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业总收入 | 1,124,055,459.88 | 1,202,322,427.51 |
其中:营业收入 | 1,124,055,459.88 | 1,202,322,427.51 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,012,804,870.27 | 1,079,602,949.67 |
其中:营业成本 | 886,457,847.14 | 951,228,764.15 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 6,656,561.59 | 7,266,934.26 |
销售费用 | 37,923,520.96 | 39,868,674.42 |
管理费用 | 39,042,846.33 | 36,479,443.44 |
研发费用 | 43,438,329.56 | 44,819,359.65 |
财务费用 | -714,235.31 | -60,226.25 |
其中:利息费用 | 140,741.66 | 113,325.14 |
利息收入 | 1,116,948.68 | 1,051,922.22 |
加:其他收益 | 1,659,277.40 | 1,725,655.81 |
投资收益(损失以“-”号填列) | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,079,434.67 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,667,799.60 | -1,486,673.18 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -252,969.97 | 569,057.90 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 108,909,662.77 | 123,527,518.37 |
加:营业外收入 | 3,327,259.50 | 3,614,159.18 |
减:营业外支出 | 290,472.86 | 1,717,261.00 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 111,946,449.41 | 125,424,416.55 |
减:所得税费用 | 15,563,845.92 | 19,714,375.48 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 96,382,603.49 | 105,710,041.07 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 96,382,603.49 | 105,710,041.07 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 96,340,939.00 | 104,318,679.69 |
2.少数股东损益 | 41,664.49 | 1,391,361.38 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||
7.现金流量套期储备 | ||
8.外币财务报表折算差额 | ||
9.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 96,382,603.49 | 105,710,041.07 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 96,340,939.00 | 104,318,679.69 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 41,664.49 | 1,391,361.38 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.25 | 0.28 |
(二)稀释每股收益 | 0.25 | 0.28 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:赵卫国 主管会计工作负责人:肖建 会计机构负责人:陈爱民
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业收入 | 2,235,145.49 | 2,209,852.32 |
减:营业成本 | 1,108,967.96 | 1,173,937.01 |
税金及附加 | 684,390.60 | 605,752.96 |
销售费用 | ||
管理费用 | 5,307,813.48 | 3,346,907.63 |
研发费用 | ||
财务费用 | -42,013.46 | -8,300.50 |
其中:利息费用 | ||
利息收入 | 45,227.66 | 9,226.71 |
加:其他收益 | 103,255.81 | 619,255.81 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 47,700,000.00 | 37,850,000.00 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -231,306.00 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -131,339.86 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -5.41 | 569,057.90 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 42,747,931.31 | 35,998,529.07 |
加:营业外收入 | 1,649,176.00 | 1,847,896.23 |
减:营业外支出 | 3,000.00 | 30,437.94 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 44,394,107.31 | 37,815,987.36 |
减:所得税费用 | ||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 44,394,107.31 | 37,815,987.36 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 44,394,107.31 | 37,815,987.36 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||
7.现金流量套期储备 | ||
8.外币财务报表折算差额 | ||
9.其他 | ||
六、综合收益总额 | 44,394,107.31 | 37,815,987.36 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 654,661,591.99 | 607,041,687.23 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 3,528,690.44 | 10,957,145.84 |
经营活动现金流入小计 | 658,190,282.43 | 617,998,833.07 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 453,016,169.45 | 424,501,819.54 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,634,148.01 | 69,305,031.52 |
支付的各项税费 | 54,943,271.25 | 66,087,801.57 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 29,151,297.02 | 26,122,253.59 |
经营活动现金流出小计 | 607,744,885.73 | 586,016,906.22 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,445,396.70 | 31,981,926.85 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22,000.00 | 1,176,548.22 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 22,000.00 | 1,176,548.22 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,006,259.99 | 22,924,440.79 |
投资支付的现金 | 150,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 171,006,259.99 | 22,924,440.79 |
投资活动产生的现金流量净额 | -170,984,259.99 | -21,747,892.57 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 203,883,400.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 502,990.49 | |
筹资活动现金流入小计 | 204,386,390.49 | |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 150,000.00 | 20,000,000.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,559,980.00 | 5,812,771.40 |
筹资活动现金流出小计 | 17,709,980.00 | 25,812,771.40 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 186,676,410.49 | -25,812,771.40 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 96,251.12 | -360,906.79 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 66,233,798.32 | -15,939,643.91 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 27,938,757.72 | 43,878,401.63 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 94,172,556.04 | 27,938,757.72 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 132,227.66 | 2,205,226.71 |
经营活动现金流入小计 | 132,227.66 | 2,205,226.71 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,621,676.17 | 2,420,194.90 |
支付的各项税费 | 726,845.33 | 150,964.34 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 2,572,275.34 | 754,931.64 |
经营活动现金流出小计 | 5,920,796.84 | 3,326,090.88 |
经营活动产生的现金流量净额 | -5,788,569.18 | -1,120,864.17 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 48,500,000.00 | 28,000,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,000.00 | 891,463.22 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 48,501,000.00 | 28,891,463.22 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,300.00 | |
投资支付的现金 | 184,854,681.29 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 42,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 226,854,681.29 | 50,300.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -178,353,681.29 | 28,841,163.22 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 203,883,400.00 | |
取得借款收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 502,990.49 | |
筹资活动现金流入小计 | 204,386,390.49 | |
偿还债务支付的现金 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,000,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,559,980.00 | 5,812,771.40 |
筹资活动现金流出小计 | 17,559,980.00 | 25,812,771.40 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 186,826,410.49 | -25,812,771.40 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 2,684,160.02 | 1,907,527.65 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,711,352.50 | 803,824.85 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 5,395,512.52 | 2,711,352.50 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 375,968,945.00 | 102,363,619.20 | 7,279,145.27 | 444,677,302.11 | 930,289,011.58 | 12,101,701.17 | 942,390,712.75 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 375,968,945.00 | 102,363,619.20 | 7,279,145.27 | 444,677,302.11 | 930,289,011.58 | 12,101,701.17 | 942,390,712.75 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 41,780,000.00 | 143,074,681.29 | 4,439,410.73 | 91,901,528.27 | 281,195,620.29 | -258,335.51 | 280,937,284.78 |
(一)综合收益总额 | 96,340,939.00 | 96,340,939.00 | 41,664.49 | 96,382,603.49 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 41,780,000.00 | 143,074,681.29 | 184,854,681.29 | 184,854,681.29 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 41,780,000.00 | 143,074,681.29 | 184,854,681.29 | 184,854,681.29 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 4,439,410.73 | -4,439,410.73 | -300,000.00 | -300,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 4,439,410.73 | -4,439,410.73 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -300,000.00 | -300,000.00 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 417,748,945.00 | 245,438,300.49 | 11,718,556.00 | 536,578,830.38 | 1,211,484,631.87 | 11,843,365.66 | 1,223,327,997.53 |
上期金额
单位:元
项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 375,968,945.00 | 102,363,619.20 | 3,497,546.53 | 364,140,221.16 | 845,970,331.89 | 10,860,339.79 | 856,830,671.68 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 375,968,945.00 | 102,363,619.20 | 3,497,546.53 | 364,140,221.16 | 845,970,331.89 | 10,860,339.79 | 856,830,671.68 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,781,598.74 | 80,537,080.95 | 84,318,679.69 | 1,241,361.38 | 85,560,041.07 |
(一)综合收益总额 | 104,318,679.69 | 104,318,679.69 | 1,391,361.38 | 105,710,041.07 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 3,781,598.74 | -23,781,598.74 | -20,000,000.00 | -150,000.00 | -20,150,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 3,781,598.74 | -3,781,598.74 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -150,000.00 | -20,150,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 375,968,945.00 | 102,363,619.20 | 7,279,145.27 | 444,677,302.11 | 930,289,011.58 | 12,101,701.17 | 942,390,712.75 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2019年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 375,968,945.00 | 92,692,730.11 | 7,279,145.27 | 30,512,307.30 | 506,453,127.68 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 375,968,945.00 | 92,692,730.11 | 7,279,145.27 | 30,512,307.30 | 506,453,127.68 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 41,780,000.00 | 143,074,681.29 | 4,439,410.73 | 39,954,696.58 | 229,248,788.60 | |||||||
(一)综合收益总额 | 44,394,107.31 | 44,394,107.31 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 41,780,000.00 | 143,074,681.29 | 184,854,681.29 |
1.所有者投入的普通股 | 41,780,000.00 | 143,074,681.29 | 184,854,681.29 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 4,439,410.73 | -4,439,410.73 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 4,439,410.73 | -4,439,410.73 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 |
四、本期期末余额 | 417,748,945.00 | 235,767,411.40 | 11,718,556.00 | 70,467,003.88 | 735,701,916.28 |
上期金额
单位:元
项目 | 2018年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 375,968,945.00 | 92,692,730.11 | 3,497,546.53 | 16,477,918.68 | 488,637,140.32 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 375,968,945.00 | 92,692,730.11 | 3,497,546.53 | 16,477,918.68 | 488,637,140.32 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,781,598.74 | 14,034,388.62 | 17,815,987.36 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 37,815,987.36 | 37,815,987.36 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 3,781,598.74 | -23,781,598.74 | -20,000,000.00 |
1.提取盈余公积 | 3,781,598.74 | -3,781,598.74 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 375,968,945.00 | 92,692,730.11 | 7,279,145.27 | 30,512,307.30 | 506,453,127.68 |
三、公司基本情况
江苏锦鸡实业股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原泰兴市锦鸡染料有限公司(以下简称泰兴锦鸡公司),泰兴锦鸡公司系由赵卫国、肖卫兵等24位自然人和国营泰兴染料化工总厂共同出资组建,于1999年1月20日在泰州市泰兴工商行政管理局登记注册。泰兴锦鸡公司成立时注册资本488万元,经多次股权转让、增资后,整体变更前,泰兴锦鸡公司注册资本为53,071,645.57元。泰兴锦鸡公司以2015年12月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2016年4月5日在江苏省泰州市工商行政管理局办妥变更登记手续,总部位于江苏省泰兴市。公司现持有统一社会信用代码为91321283704004683N的营业执照,注册资本417,748,945.00元,股份总数417,748,945股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股375,968,945股;无限售条件的流通股份A股41,780,000股。公司股票已于2019年11月22日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属化学原料和化学制品制造行业,主要经营活动为染料的研发、生产和销售。产品主要为活性染料等。
本财务报表业经公司2020年4月17日二届七次董事会批准对外报出。本公司将泰兴锦云染料有限公司(以下简称泰兴锦云公司)和泰兴锦汇化工有限公司(以下简称泰兴锦汇公司)2家子公司纳入报告期合并财务报表范围。纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“本附注八、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或
负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 相同账龄具有相似信用风险 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类别 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 |
应收账款——账龄组合 | 相同账龄具有相似信用风险 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
2)应收账款——账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 6.00 |
1-2年 | 20.00 |
2-3年 | 40.00 |
3-5年 | 80.00 |
5年以上 | 100.00 |
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。10、应收票据参照本附注“五、重要会计政策及会计变更9、金融工具”之说明
11、应收账款
参照本附注“五、重要会计政策及会计变更9、金融工具”之说明
12、应收款项融资
参照本附注“五、重要会计政策及会计变更9、金融工具”之说明
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本附注“五、重要会计政策及会计变更9、金融工具”之说明
14、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
15、长期应收款
参照本附注“五、重要会计政策及会计变更9、金融工具”之说明
16、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取
得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
17、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10.00-25.00 | 5.00% | 3.80-9.50 |
通用设备 | 年限平均法 | 3.00-5.00 | 5.00% | 19.00-31.67 |
专用设备 | 年限平均法 | 3.00-10.00 | 5.00% | 9.50-31.67 |
运输工具 | 年限平均法 | 4.00-5.00 | 5.00% | 19.00-23.75 |
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
18、在建工程
1.同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
19、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。20、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 50 |
专用软件 | 5 |
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
22、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1.在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2.对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
25、收入
是否已执行新收入准则
□是√ 否
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售活性染料等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
26、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政
府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
不适用
29、其他重要的会计政策和会计估计
分部报告:
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
30、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
2017年3月31日,中华人民共和国财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》和《企业会计准则第24号--套期会计》,2017年5月2日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号--金融工具列报》。 | 第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次审议通过 | 独立董事发表了独立意见 |
2019年5月9日,财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号--非货币性资产交换>的通知》(财会〔2019〕8号),要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》。 | 第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议审议通过 | 独立董事发表了独立意见 |
2019年5月16日,财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号--债务重组>的通知》(财会〔2019〕9号),要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的《企业会计准则第12号--债务重组》。 | 第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议审议通过 | 独立董事发表了独立意见 |
2019年9月19日,财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号),要求执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表均按财会〔2019〕16号的规定编制执行。 | 第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议审议通过 | 独立董事发表了独立意见 |
2017年7月5日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号-收入>的通知》(财会[2017]22号),新准则规定境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起施行新收入准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则,非上市企业自2021年1月1日起施行新收入准则。 | 第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议审议通过 | 独立董事发表了独立意见 |
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 80,038,757.72 | 80,038,757.72 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 157,781,516.54 | 1,548,641.77 | -156,232,874.77 |
应收账款 | 207,473,943.30 | 207,473,943.30 | |
应收款项融资 | 156,232,874.77 | 156,232,874.77 | |
预付款项 | 15,201,058.50 | 15,201,058.50 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 2,048,155.09 | 2,048,155.09 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 297,315,625.57 | 297,315,625.57 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 6,150,603.36 | 6,150,603.36 | |
流动资产合计 | 766,009,660.08 | 766,009,660.08 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 |
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 213,907,584.61 | 213,907,584.61 | |
在建工程 | 176,265,770.44 | 176,265,770.44 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 75,610,363.87 | 75,610,363.87 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 2,874,838.30 | 2,874,838.30 | |
递延所得税资产 | 4,497,996.85 | 4,497,996.85 | |
其他非流动资产 | 17,318,729.10 | 17,318,729.10 | |
非流动资产合计 | 490,475,283.17 | 490,475,283.17 | |
资产总计 | 1,256,484,943.25 | 1,256,484,943.25 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 134,635,090.00 | 134,635,090.00 | |
应付账款 | 115,179,982.79 | 115,179,982.79 | |
预收款项 | 12,522,571.19 | 12,522,571.19 | |
合同负债 | |||
卖出回购金融资产款 |
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 21,924,626.32 | 21,924,626.32 | |
应交税费 | 2,838,461.39 | 2,838,461.39 | |
其他应付款 | 11,210,276.20 | 11,210,276.20 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 150,000.00 | 150,000.00 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 298,311,007.89 | 298,311,007.89 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 15,783,222.61 | 15,783,222.61 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 15,783,222.61 | 15,783,222.61 | |
负债合计 | 314,094,230.50 | 314,094,230.50 | |
所有者权益: | |||
股本 | 375,968,945.00 | 375,968,945.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
资本公积 | 102,363,619.20 | 102,363,619.20 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 7,279,145.27 | 7,279,145.27 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 444,677,302.11 | 444,677,302.11 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 930,289,011.58 | 930,289,011.58 | |
少数股东权益 | 12,101,701.17 | 12,101,701.17 | |
所有者权益合计 | 942,390,712.75 | 942,390,712.75 | |
负债和所有者权益总计 | 1,256,484,943.25 | 1,256,484,943.25 |
调整情况说明
1.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:
原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
应收票据及应收账款 | 365,255,459.84 | 应收票据 | 157,781,516.54 |
应收账款 | 207,473,943.30 | ||
应付票据及应付账款 | 249,815,072.79 | 应付票据 | 134,635,090.00 |
应付账款 | 115,179,982.79 |
2.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
(1)执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:
项目 | 资产负债表 | ||
2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 |
应收票据 | 157,781,516.54 | -156,232,874.77 | 1,548,641.77 |
应收款项融资 | 156,232,874.77 | 156,232,874.77 |
(2)2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表:
项目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
货币资金 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 80,038,757.72 | 摊余成本 | 80,038,757.72 |
应收票据 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 157,781,516.54 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 156,232,874.77 |
摊余成本 | 1,548,641.77 |
应收账款 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 207,473,943.30 | 摊余成本 | 207,473,943.30 |
其他应收款 | 摊余成本(贷款和应收款项) | 2,048,155.09 | 摊余成本 | 2,048,155.09 |
应付票据 | 摊余成本(其他金融负债) | 134,635,090.00 | 摊余成本 | 134,635,090.00 |
应付账款 | 摊余成本(其他金融负债) | 115,179,982.79 | 摊余成本 | 115,179,982.79 |
其他应付款 | 摊余成本(其他金融负债) | 11,210,276.20 | 摊余成本 | 11,210,276.20 |
(3)2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:
项目 | 按原金融工具准则列示的账面价值(2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值(2019年1月1日) |
A.金融资产 | ||||
a.摊余成本 |
货币资金 | 80,038,757.72 | 80,038,757.72 | ||
应收票据 | ||||
按原CAS22列示的余额 | 157,781,516.54 |
减:转出至公允价值计量且变动计入其他综合收益 | -156,232,874.77 |
按新CAS22 列示的余额 | 1,548,641.77 | |||
应收账款 | 207,473,943.30 | 207,473,943.30 |
其他应收款 | 2,048,155.09 | 2,048,155.09 | ||
以摊余成本计量的总金融资产 | 447,342,372.65 | -156,232,874.77 | 291,109,497.88 | |
b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
应收款项融资 |
按原CAS22 列示的余额 | ||||
加:自摊余成本(原CAS22)转入 | 156,232,874.77 | |||
按新CAS22 列示的余额 | 156,232,874.77 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 | 156,232,874.77 | 156,232,874.77 | ||||||
B.金融负债 | ||||||||
a.摊余成本 | ||||||||
应付票据 | 134,635,090.00 | 134,635,090.00 |
应付账款 | 115,179,982.79 | 115,179,982.79 |
其他应付款 | 11,210,276.20 | 11,210,276.20 |
以摊余成本计量的总金融负债 | 261,025,348.99 | 261,025,348.99 |
(4)2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下:
项目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债(2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日) |
应收票据 | 98,849.47 | 98,849.47 | ||
应收账款 | 16,690,916.44 | 16,690,916.44 |
其他应收款 | 575,137.65 | 575,137.65 |
3.本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 2,711,352.50 | 2,711,352.50 | |
交易性金融资产 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 0.00 | ||
应收款项融资 | |||
预付款项 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
其他应收款 | 204,350,115.78 | 204,350,115.78 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 145,138,692.49 | 145,138,692.49 | |
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 106,016.14 | 106,016.14 | |
流动资产合计 | 211,167,484.42 | 211,167,484.42 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 278,974,147.51 | 278,974,147.51 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 10,543,357.97 | 10,543,357.97 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 9,283,802.27 | 9,283,802.27 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 298,801,307.75 | 298,801,307.75 | |
资产总计 | 509,968,792.17 | 509,968,792.17 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 30,000.00 | 30,000.00 | |
预收款项 | |||
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 1,092,087.51 | 1,092,087.51 |
应交税费 | 231,802.65 | 231,802.65 | |
其他应付款 | 1,324,565.00 | 1,324,565.00 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 2,678,455.16 | 2,678,455.16 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 837,209.33 | 837,209.33 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 837,209.33 | 837,209.33 | |
负债合计 | 3,515,664.49 | 3,515,664.49 | |
所有者权益: | |||
股本 | 375,968,945.00 | 375,968,945.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 92,692,730.11 | 92,692,730.11 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 7,279,145.27 | 7,279,145.27 | |
未分配利润 | 30,512,307.30 | 30,512,307.30 |
所有者权益合计 | 506,453,127.68 | 506,453,127.68 | |
负债和所有者权益总计 | 509,968,792.17 | 509,968,792.17 |
调整情况说明
(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%[注] |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
[注]:2019年4月1日起,销售货物或提供应税劳务采用13%的税率计缴增值税。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
锦云染料 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的编号为GR201732002328的高新技术企业证书,锦云染料被认定为高新技术企业,根据税法规定2017-2019年减按15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
说明:本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的2019年1月1日的数据。
1、货币资金
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 22,831.78 | 59,246.98 |
银行存款 | 94,149,724.26 | 27,879,510.74 |
其他货币资金 | 67,000,000.00 | 52,100,000.00 |
合计 | 161,172,556.04 | 80,038,757.72 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 67,000,000.00 | 52,100,000.00 |
其他说明货币资金—其他货币资金
项目 | 期末数 | 期初数 |
银行承兑汇票保证金 | 67,000,000.00 | 52,100,000.00 |
小计 | 67,000,000.00 | 52,100,000.00 |
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 5,490,764.40 | 1,548,641.77 |
合计 | 5,490,764.40 | 1,548,641.77 |
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 6,034,855.74 | 100.00% | 544,091.34 | 9.02% | 5,490,764.40 | 1,647,491.24 | 100.00% | 98,849.47 | 6.00% | 1,548,641.77 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 6,034,855.74 | 100.00% | 544,091.34 | 9.02% | 5,490,764.40 | 1,647,491.24 | 100.00% | 98,849.47 | 6.00% | 1,548,641.77 |
合计 | 6,034,855.74 | 100.00% | 544,091.34 | 9.02% | 5,490,764.40 | 1,647,491.24 | 100.00% | 98,849.47 | 6.00% | 1,548,641.77 |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
商业承兑汇票组合 | 6,034,855.74 | 544,091.34 | 9.02% |
合计 | 6,034,855.74 | 544,091.34 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
商业承兑汇票 | 98,849.47 | 445,241.87 | 544,091.34 | |||
合计 | 98,849.47 | 445,241.87 | 544,091.34 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位: 元
项目 | 期末转应收账款金额 |
商业承兑汇票 | 200,000.00 |
合计 | 200,000.00 |
其他说明
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位: 元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位: 元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,941,335.72 | 1.35% | 2,941,335.72 | 100.00% | 0.00 | 2,560,736.87 | 1.14% | 2,560,736.87 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 215,480,314.13 | 98.65% | 15,151,073.98 | 7.03% | 200,329,240.15 | 221,604,122.87 | 98.86% | 14,130,179.57 | 6.38% | 207,473,943.30 |
其中: | ||||||||||
合计 | 218,421,649.85 | 100.00% | 18,092,409.70 | 8.28% | 200,329,240.15 | 224,164,859.74 | 100.00% | 16,690,916.44 | 7.45% | 207,473,943.30 |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
寿光市永丰印染纺织有限公司 | 1,482,925.00 | 1,482,925.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
潍坊思壮尔服饰科技有限公司 | 251,323.85 | 251,323.85 | 100.00% | 预期无法收回 |
南通胜利筒纱染色有限公司 | 368,343.87 | 368,343.87 | 100.00% | 预期无法收回 |
北京嘉泰蒙科贸有限公司 | 226,218.00 | 226,218.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
佛山市锦利针织有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00% | 商业承兑汇票延期兑付,预期无法收回 |
山东华燕制衣有限公司 | 149,862.50 | 149,862.50 | 100.00% | 预期无法收回 |
南通市通州区恒发印花有限责任公司 | 116,150.00 | 116,150.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
常州金堂纺织有限公司 | 106,137.50 | 106,137.50 | 100.00% | 预期无法收回 |
其他 | 40,375.00 | 40,375.00 | 100.00% | 预期无法收回 |
合计 | 2,941,335.72 | 2,941,335.72 | -- | -- |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 204,355,148.85 | 12,261,308.92 | 6.00% |
1-2年 | 9,125,078.76 | 1,825,015.75 | 20.00% |
2-3年 | 1,372,035.85 | 548,814.34 | 40.00% |
3-5年 | 560,578.51 | 448,462.81 | 80.00% |
5年以上 | 67,472.16 | 67,472.16 | 100.00% |
合计 | 215,480,314.13 | 15,151,073.98 | -- |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 204,355,148.85 |
1至2年 | 9,125,078.76 |
2至3年 | 1,372,035.85 |
3年以上 | 3,569,386.39 |
3至4年 | 560,578.51 |
4至5年 | 2,941,335.72 |
5年以上 | 67,472.16 |
合计 | 218,421,649.85 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
单项计提坏账准备 | 2,560,736.87 | 380,598.85 | 2,941,335.72 | |||
按组合计提坏账准备 | 14,130,179.57 | 981,612.41 | 39,282.00 | 15,151,073.98 | ||
合计 | 16,690,916.44 | 1,362,211.26 | 39,282.00 | 18,092,409.70 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
浙江迎丰科技股份有限公司 | 12,265,457.29 | 5.62% | 735,927.44 |
佛山市溢顺兴科技有限公司 | 11,836,507.46 | 5.42% | 710,190.45 |
浙江诺亿毛纺印染有限公司 | 11,153,180.00 | 5.11% | 669,190.80 |
佛山市宇丰染料有限公司 | 6,691,825.00 | 3.06% | 401,509.50 |
浙江润昇新能源有限公司 | 6,267,300.00 | 2.87% | 376,038.00 |
合计 | 48,214,269.75 | 22.08% |
[注]:本财务报表附注披露的公司期末应收账款金额前5名情况已将受同一实际控制人控制的销售客户合并计算。浙江迎丰科技股份有限公司包括浙江迎丰科技股份有限公司、绍兴柯桥双汉化工有限公司。
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
4、应收款项融资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资 | 163,840,644.82 | 156,232,874.77 |
合计 | 163,840,644.82 | 156,232,874.77 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
期初数与上期期末余额(2018年12月31日)差异详见本附注“五、重要会计政策及会计估计30”之说明。
5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 |
1年以内 | 11,147,579.00 | 97.48% | 14,882,165.87 | 97.91% |
1至2年 | 8,666.21 | 0.08% | 195,170.60 | 1.28% |
2至3年 | 195,170.60 | 1.71% | 512.15 | |
3年以上 | 83,722.03 | 0.73% | 123,209.88 | 0.81% |
合计 | 11,435,137.84 | -- | 15,201,058.50 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
上海安诺芳胺化学品有限公司 | 2,377,617.70 | 20.79 |
Crystal Quinone PVT.LTD | 1,561,947.89 | 13.66 |
无锡北方化学工业有限公司 | 1,413,876.10 | 12.36 |
上海怡中报关有限公司 | 894,808.46 | 7.83 |
新浦化学(泰兴)有限公司 | 455,471.76 | 3.98 |
小计 | 6,703,721.91 | 58.62 |
其他说明:
6、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 4,224,578.62 | 2,048,155.09 |
合计 | 4,224,578.62 | 2,048,155.09 |
(1)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收政府补助 | 2,962,100.00 | |
员工备用金及暂借款 | 1,422,837.81 | 2,136,532.74 |
押金保证金 | 686,760.00 | 486,760.00 |
合计 | 5,071,697.81 | 2,623,292.74 |
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 61,275.92 | 214,869.73 | 298,992.00 | 575,137.65 |
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -37,691.03 | 37,691.03 | ||
--转入第三阶段 | -68,897.49 | 68,897.49 | ||
本期计提 | 195,328.66 | -58,026.50 | 134,679.37 | 271,981.54 |
2019年12月31日余额 | 218,913.55 | 125,636.78 | 502,568.86 | 847,119.19 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 3,648,559.13 |
1至2年 | 628,183.89 |
2至3年 | 344,487.43 |
3年以上 | 450,467.36 |
3至4年 | 284,256.36 |
4至5年 | 144,211.00 |
5年以上 | 22,000.00 |
合计 | 5,071,697.81 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收政府补助 | 177,726.00 | 177,726.00 | ||||
员工备用金及暂借款 | 527,132.05 | 16,909.14 | 544,041.19 | |||
押金保证金 | 48,005.60 | 77,346.40 | 125,352.00 |
合计 | 575,137.65 | 271,981.54 | 847,119.19 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
泰兴市财政局 | 应收政府补助 | 2,962,100.00 | 1年以内 | 58.40% | 177,726.00 |
泰兴市成兴国有资产经营投资有限公司 | 履约保证金 | 466,760.00 | 1-2年 | 9.20% | 93,352.00 |
徐锋 | 员工备用金及借款 | 296,057.05 | 1年以内81,673.87;1-2年5,000.00;2-3年49,900.00;3-4年159,483.18 | 5.84% | 153,446.98 |
上海知阅会务服务有限公司 | 履约保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 3.94% | 12,000.00 |
丁剑辉 | 员工备用金及借款 | 174,051.00 | 1年以内 | 3.43% | 10,443.06 |
合计 | -- | 4,098,968.05 | -- | 80.81% | 446,968.04 |
5)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
泰兴市财政局 | 省级工业和信息产业转型升级专项资金 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 2019年12月25日,泰兴市财政局、工业和信息化局以泰财工贸〔2019〕3号文明确拨付泰兴锦云公司补助为150万元;2020年1月10日泰兴锦云公司收到上述资金 |
泰兴市财政局 | 企业上市奖励资金 | 1,462,100.00 | 1年以内 | 2019年12月26日,泰兴市地方金融监督管理局以泰政办发〔2019〕71号文明确拨付公司补助为146.21万元;2020年3月18日公司收到上述资金 |
合计 | 2,962,100.00 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)存货分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 184,952,031.47 | 184,952,031.47 | 214,956,057.46 | 214,956,057.46 | ||
在产品 | 174,054.49 | 174,054.49 | 5,235,205.89 | 5,235,205.89 | ||
库存商品 | 104,247,458.69 | 1,939,607.76 | 102,307,850.93 | 72,348,556.40 | 1,514,503.66 | 70,834,052.74 |
包装物 | 398,994.60 | 398,994.60 | 452,334.21 | 452,334.21 | ||
低值易耗品 | 4,737,399.47 | 4,737,399.47 | 5,837,975.27 | 5,837,975.27 | ||
合计 | 294,509,938.72 | 1,939,607.76 | 292,570,330.96 | 298,830,129.23 | 1,514,503.66 | 297,315,625.57 |
(2)存货跌价准备
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 1,514,503.66 | 1,667,799.60 | 1,242,695.50 | 1,939,607.76 | ||
合计 | 1,514,503.66 | 1,667,799.60 | 1,242,695.50 | 1,939,607.76 |
项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
理财产品 | 150,000,000.00 | |
留抵增值税进项税额 | 3,870,184.86 | 4,273,958.76 |
预缴企业所得税 | 2,565,582.10 | 1,391,307.33 |
待摊保险费 | 513,646.67 | 485,337.27 |
合计 | 156,949,413.63 | 6,150,603.36 |
其他说明:
9、固定资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 277,473,444.57 | 213,907,584.61 |
合计 | 277,473,444.57 | 213,907,584.61 |
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 193,519,688.40 | 3,577,912.98 | 172,363,542.87 | 3,844,761.08 | 373,305,905.33 |
2.本期增加金额 | 739,644.29 | 392,532.03 | 87,842,665.67 | 268,661.88 | 89,243,503.87 |
(1)购置 | 308,461.23 | 6,559,320.94 | 173,451.32 | 7,041,233.49 | |
(2)在建工程转入 | 739,644.29 | 84,070.80 | 81,283,344.73 | 95,210.56 | 82,202,270.38 |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 22,953.68 | 515,239.89 | 97,863.25 | 636,056.82 | |
(1)处置或报废 | 22,953.68 | 515,239.89 | 97,863.25 | 636,056.82 | |
4.期末余额 | 194,259,332.69 | 3,947,491.33 | 259,690,968.65 | 4,015,559.71 | 461,913,352.38 |
二、累计折旧 |
1.期初余额 | 51,386,164.44 | 1,676,928.61 | 103,384,569.06 | 2,950,658.61 | 159,398,320.72 |
2.本期增加金额 | 8,741,161.35 | 705,143.76 | 15,636,398.58 | 321,821.95 | 25,404,525.64 |
(1)计提 | 8,741,161.35 | 705,143.76 | 15,636,398.58 | 321,821.95 | 25,404,525.64 |
3.本期减少金额 | 21,805.99 | 245,774.31 | 95,358.25 | 362,938.55 | |
(1)处置或报废 | 21,805.99 | 245,774.31 | 95,358.25 | 362,938.55 | |
4.期末余额 | 60,127,325.79 | 2,360,266.38 | 118,775,193.33 | 3,177,122.31 | 184,439,907.81 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 134,132,006.90 | 1,587,224.95 | 140,915,775.32 | 838,437.40 | 277,473,444.57 |
2.期初账面价值 | 142,133,523.96 | 1,900,984.37 | 68,978,973.81 | 894,102.47 | 213,907,584.61 |
(2)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
锦汇化工染料中间体车间 | 15,468,293.01 | 尚在办理中,预计2021年办妥 |
锦汇化工2号及商品化车间 | 14,133,981.80 | 尚在办理中,预计2021年办妥 |
锦汇化工3号4号合成车间 | 10,653,651.27 | 尚在办理中,预计2021年办妥 |
锦汇化工稀酸再生车间 | 6,508,878.56 | 尚在办理中,预计2021年办妥 |
锦汇化工MVR厂房 | 2,613,521.33 | 尚在办理中,预计2021年办妥 |
锦云染料三分厂仓库 | 668,452.74 | 验收等手续尚在办理 |
小计 | 50,046,778.71 |
其他说明
10、在建工程
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 147,073,047.78 | 176,265,770.44 |
合计 | 147,073,047.78 | 176,265,770.44 |
(1)在建工程情况
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
四期染料中间体及稀酸再生技改项目工程 | 46,295,232.94 | 46,295,232.94 | 95,877,538.86 | 107,867,538.86 | ||
三期分散染料工程 | 67,835,125.84 | 67,835,125.84 | 64,921,493.43 | 68,075,756.67 | ||
废水优化项目 | 19,165,167.59 | 19,165,167.59 | 15,144,263.24 | |||
年产3万吨高档商品活性染料建设项目 | 304,550.38 | 304,550.38 | 304,550.38 | 304,550.38 | ||
其他零星工程 | 13,472,971.03 | 13,472,971.03 | 17,924.53 | 17,924.53 | ||
合计 | 147,073,047.78 | 147,073,047.78 | 176,265,770.44 | 176,265,770.44 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
四期染料中间体及稀酸再生技改项目工程 | 382,096,000.00 | 95,877,538.86 | 32,542,294.57 | 82,124,600.49 | 46,295,232.94 | 42.05% | 42.05% | 其他 | ||||
三期分散染料工程 | 118,456,400.00 | 64,921,493.43 | 2,913,632.41 | 67,835,125.84 | 93.46% | 93.46% | 其他 | |||||
废水优化项目 | 20,396,600.00 | 15,144,263.24 | 4,020,904.35 | 19,165,167.59 | 93.96% | 93.96% | 其他 |
年产3万吨高档商品活性染料建设项目 | 511,940,900.00 | 304,550.38 | 304,550.38 | 0.06% | 0.06% | 募股资金 | ||||||
其他零星工程 | 17,924.53 | 13,532,716.39 | 77,669.89 | 13,472,971.03 | 其他 | |||||||
合计 | 1,032,889,900.00 | 176,265,770.44 | 53,009,547.72 | 82,202,270.38 | 147,073,047.78 | -- | -- | -- |
11、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专用软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 82,606,305.15 | 1,609,073.08 | 84,215,378.23 | ||
2.本期增加金额 | 703,097.36 | 703,097.36 | |||
(1)购置 | 703,097.36 | 703,097.36 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 82,606,305.15 | 2,312,170.44 | 84,918,475.59 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 8,142,706.94 | 462,307.42 | 8,605,014.36 | ||
2.本期增加金额 | 1,745,432.50 | 284,869.14 | 2,030,301.64 | ||
(1)计提 | 1,745,432.50 | 284,869.14 | 2,030,301.64 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 9,888,139.44 | 747,176.56 | 10,635,316.00 | ||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 72,718,165.71 | 1,564,993.88 | 74,283,159.59 | ||
2.期初账面价值 | 74,463,598.21 | 1,146,765.66 | 75,610,363.87 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
12、长期待摊费用
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污权初始使用费 | 2,874,838.30 | 2,874,838.30 | |||
合计 | 2,874,838.30 | 2,874,838.30 |
其他说明
13、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 21,335,501.99 | 3,208,226.93 | 18,879,407.22 | 2,840,601.03 |
内部交易未实现利润 | 2,659,711.11 | 398,956.67 | 6,304,305.47 | 945,645.82 |
可抵扣亏损 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
递延收益 | 2,596,000.00 | 649,000.00 | 2,847,000.00 | 711,750.00 |
合计 | 26,591,213.10 | 4,256,183.60 | 28,030,712.69 | 4,497,996.85 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 4,256,183.60 | 4,497,996.85 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 87,726.00 | |
可抵扣亏损 | 18,690,776.50 | 16,260,276.15 |
合计 | 18,778,502.50 | 16,260,276.15 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | |||
2021年 | 13,532,182.80 | 13,532,182.80 | |
2022年 | 2,728,093.35 | 2,728,093.35 | |
2023年 | |||
2024年 | 2,430,500.35 | ||
合计 | 18,690,776.50 | 16,260,276.15 | -- |
其他说明:
14、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付设备工程款 | 8,890,976.26 | 17,318,729.10 |
合计 | 8,890,976.26 | 17,318,729.10 |
其他说明:
15、应付票据
单位: 元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 0.00 | 0.00 |
银行承兑汇票 | 130,000,000.00 | 134,635,090.00 |
合计 | 130,000,000.00 | 134,635,090.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为130,000,000.00元。
16、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款及运输费 | 74,265,633.32 | 85,187,327.11 |
应付工程、设备款 | 24,474,463.04 | 29,992,655.68 |
合计 | 98,740,096.36 | 115,179,982.79 |
17、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 8,127,848.08 | 12,522,571.19 |
合计 | 8,127,848.08 | 12,522,571.19 |
18、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 21,924,626.32 | 66,275,536.71 | 65,286,354.36 | 22,913,808.67 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 5,327,461.95 | 5,327,461.95 | ||
合计 | 21,924,626.32 | 71,602,998.66 | 70,613,816.31 | 22,913,808.67 |
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,614,769.70 | 58,738,750.09 | 57,749,567.74 | 10,603,952.05 |
2、职工福利费 | 12,309,856.62 | 2,932,996.28 | 2,932,996.28 | 12,309,856.62 |
3、社会保险费 | 2,771,568.07 | 2,771,568.07 | ||
其中:医疗保险费 | 2,338,387.09 | 2,338,387.09 | ||
工伤保险费 | 432,983.09 | 432,983.09 | ||
生育保险费 | 197.89 | 197.89 | ||
4、住房公积金 | 1,743,189.75 | 1,743,189.75 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 89,032.52 | 89,032.52 | ||
合计 | 21,924,626.32 | 66,275,536.71 | 65,286,354.36 | 22,913,808.67 |
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 5,147,331.13 | 5,147,331.13 | ||
2、失业保险费 | 180,130.82 | 180,130.82 | ||
合计 | 5,327,461.95 | 5,327,461.95 |
其他说明:
19、应交税费
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 1,739,645.83 | |
个人所得税 | 152,226.03 | 71,959.63 |
城市维护建设税 | 86,895.54 | 151,390.19 |
房产税 | 440,913.18 | 383,010.18 |
土地使用税 | 375,079.13 | 282,699.55 |
印花税 | 63,640.95 | 64,878.73 |
环保税 | 44,651.92 | 36,741.43 |
地方教育附加 | 24,827.30 | 43,254.34 |
教育费附加 | 37,240.94 | 64,881.51 |
合计 | 1,225,474.99 | 2,838,461.39 |
其他说明:
20、其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利 | 300,000.00 | 150,000.00 |
其他应付款 | 11,226,697.46 | 11,060,276.20 |
合计 | 11,526,697.46 | 11,210,276.20 |
(1)应付股利
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
锦汇化工少数股东股利 | 300,000.00 | 150,000.00 |
合计 | 300,000.00 | 150,000.00 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(2)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 9,514,870.95 | 8,839,901.21 |
职工身份置换费用 | 1,049,151.00 | 1,238,083.00 |
代收个人所得税奖励 | 402,392.39 | |
其他 | 260,283.12 | 982,291.99 |
合计 | 11,226,697.46 | 11,060,276.20 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
21、递延收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 4,299,209.33 | 1,500,000.00 | 640,255.81 | 5,158,953.52 | |
盐酸综合利用技术改造项目补偿 | 11,484,013.28 | 1,640,573.33 | 9,843,439.95 | ||
合计 | 15,783,222.61 | 1,500,000.00 | 2,280,829.14 | 15,002,393.47 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
对位酯项目发展补助资金 | 1,757,000.00 | 251,000.00 | 1,506,000.00 | 与资产相关 | ||||
省级工业和信息产业转型升级专项资金 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
染料中间体及稀酸再生项目发展补助资金 | 1,090,000.00 | 1,090,000.00 | 与资产相关 | |||||
土地出让金返还 | 837,209.33 | 23,255.81 | 813,953.52 | 与资产相关 | ||||
重点产业振兴和技术改造资金 | 495,000.00 | 270,000.00 | 225,000.00 | 与资产相关 | ||||
省级重点产业调整和振兴专项引导资金 | 120,000.00 | 96,000.00 | 24,000.00 | 与资产相关 |
其他说明:
政府补助本期计入当期损益情况详见本附注“七、合并财务报表项目注释43、政府补助”之说明。
22、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 375,968,945.00 | 41,780,000.00 | 41,780,000.00 | 417,748,945.00 |
其他说明:
根据公司第一届董事会第八次会议和2017年第四次临时股东大会审议批准,公司拟申请首次公开发行社会公众股(A股)不超过4,178万股。经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏锦鸡实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2019〕1848号)核准,公司于2019年11月向社会公开发行人民币普通股(A股)股票4,178万股,每股面值1元,每股发行价格为人民币5.53元,募集资金总额为231,043,400.00元,减除发行费用人民币46,188,718.71元后,募集资金净额为184,854,681.29元。其中,计入股本41,780,000.00元,计入资本公积(股本溢价) 143,074,681.29元。本次资本到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其于2019年11月19日出具《验资报告》(天健验〔2019〕385号)。
23、资本公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 88,267,752.86 | 143,074,681.29 | 231,342,434.15 | |
其他资本公积 | 14,095,866.34 | 14,095,866.34 | ||
合计 | 102,363,619.20 | 143,074,681.29 | 245,438,300.49 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期资本公积增加143,074,681.29元系公司上市募集的资金净额为184,854,681.29元,减去计入股本41,780,000.00元后计入资本公积(股本溢价)所致,详细情况见本附注“七、合并财务报表项目注释22、股本”之说明。
24、盈余公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 7,279,145.27 | 4,439,410.73 | 11,718,556.00 | |
合计 | 7,279,145.27 | 4,439,410.73 | 11,718,556.00 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系按2019年度母公司实现净利润的10%提取的法定盈余公积。
25、未分配利润
单位: 元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 444,677,302.11 | 364,140,221.16 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 0.00 | 0.00 |
调整后期初未分配利润 | 444,677,302.11 | 364,140,221.16 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 96,340,939.00 | 104,318,679.69 |
减:提取法定盈余公积 | 4,439,410.73 | 3,781,598.74 |
应付普通股股利 | 20,000,000.00 | |
期末未分配利润 | 536,578,830.38 | 444,677,302.11 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
26、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,121,073,926.65 | 884,897,189.97 | 1,199,867,099.92 | 950,845,676.18 |
其他业务 | 2,981,533.23 | 1,560,657.17 | 2,455,327.59 | 383,087.97 |
合计 | 1,124,055,459.88 | 886,457,847.14 | 1,202,322,427.51 | 951,228,764.15 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
27、税金及附加
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,042,401.15 | 2,626,940.23 |
教育费附加 | 875,314.78 | 1,125,831.55 |
房产税 | 1,371,040.42 | 1,049,789.64 |
土地使用税 | 1,223,177.78 | 1,157,254.33 |
车船使用税 | 1,860.00 | |
印花税 | 384,924.20 | 368,231.92 |
地方教育附加 | 583,543.21 | 750,554.36 |
环保税 | 176,160.05 | 186,472.23 |
合计 | 6,656,561.59 | 7,266,934.26 |
其他说明:
28、销售费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 19,363,488.64 | 20,616,484.10 |
职工薪酬 | 13,138,859.62 | 14,562,566.16 |
交通差旅费用 | 3,096,319.29 | 3,306,410.81 |
业务招待费 | 1,453,202.09 | 662,057.30 |
广告及业务宣传费 | 282,193.35 | 273,172.26 |
办公费 | 292,120.85 | 231,965.25 |
出口报关费 | 154,604.60 | 121,080.95 |
其他 | 142,732.52 | 94,937.59 |
合计 | 37,923,520.96 | 39,868,674.42 |
其他说明:
29、管理费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
外部咨询费及中介机构费 | 3,218,847.33 | 2,122,092.10 |
诉讼代理费 | 4,791,069.53 | 7,892,905.46 |
职工薪酬 | 11,836,798.07 | 11,336,902.50 |
折旧和摊销 | 6,279,684.14 | 5,829,008.57 |
业务招待费 | 4,844,592.88 | 3,134,113.73 |
办公费 | 3,845,418.56 | 3,226,182.93 |
交通差旅费用 | 2,328,488.43 | 1,760,932.87 |
其他 | 1,897,947.39 | 1,177,305.28 |
合计 | 39,042,846.33 | 36,479,443.44 |
其他说明:
30、研发费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
能源材料费用 | 36,042,753.10 | 36,823,648.46 |
职工薪酬 | 6,323,514.50 | 6,646,319.52 |
办公费 、差旅费、汽车费用 | 596,656.79 | 557,461.21 |
技术开发咨询费用 | 18,867.92 | 99,056.60 |
折旧和摊销 | 109,806.18 | 204,865.77 |
其他费用 | 346,731.07 | 488,008.09 |
合计 | 43,438,329.56 | 44,819,359.65 |
其他说明:
31、财务费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 140,741.66 | 113,325.14 |
减:利息收入 | 1,116,948.68 | 1,051,922.22 |
汇兑损益 | -298,883.17 | 279,726.96 |
其他 | 560,854.88 | 598,643.87 |
合计 | -714,235.31 | -60,226.25 |
其他说明:
32、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关的政府补助[注] | 1,019,021.59 | 1,085,400.00 |
与资产相关的政府补助[注] | 640,255.81 | 640,255.81 |
33、信用减值损失
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
坏账损失 | -2,079,434.67 | |
合计 | -2,079,434.67 |
其他说明:
34、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | -795,740.66 | |
二、存货跌价损失 | -1,667,799.60 | -690,932.52 |
合计 | -1,667,799.60 | -1,486,673.18 |
其他说明:
35、资产处置收益
单位: 元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -252,969.97 | 569,057.90 |
36、营业外收入
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 1,462,100.00 | 1,600,000.00 | 1,462,100.00 |
盐酸综合利用技术改造项目补偿摊销 | 1,640,573.33 | 1,640,573.33 | 1,640,573.33 |
无法支付款项 | 187,076.00 | 279,466.80 | 187,076.00 |
罚没收入 | 37,510.17 | 51,307.00 | 37,510.17 |
非流动资产毁损报废利得 | 42,812.05 | ||
合计 | 3,327,259.50 | 3,614,159.18 | 3,327,259.50 |
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
企业上市奖励资金 | 泰兴市财政局 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 1,462,100.00 | 与收益相关 |
其他说明:
本期计入营业外收入的政府补助情况详见本附注“七、合并财务报表项目注释43、政府补助”之说明。
37、营业外支出
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 283,000.00 | 350,000.00 | 283,000.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 819.00 | 1,305,094.03 | 819.00 |
罚款支出 | 6,653.86 | 18,239.10 | 6,653.86 |
其他 | 43,927.87 | ||
合计 | 290,472.86 | 1,717,261.00 | 290,472.86 |
其他说明:
38、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 15,322,032.67 | 20,128,697.33 |
递延所得税费用 | 241,813.25 | -414,321.85 |
合计 | 15,563,845.92 | 19,714,375.48 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 111,946,449.41 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 27,986,612.36 |
子公司适用不同税率的影响 | -11,425,530.57 |
非应税收入的影响 | -410,143.34 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 891,414.16 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 629,556.59 |
研发费加计扣除对所得税的影响 | -2,108,063.28 |
残疾职工工资加计扣除的影响 | |
所得税费用 | 15,563,845.92 |
其他说明
39、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的政府补助 | 1,019,021.59 | 2,685,400.00 |
收回的员工备用金及暂借款 | 619,174.92 | 3,480,641.93 |
收到的银行存款利息 | 1,116,948.68 | 1,051,922.22 |
收到的押金、保证金 | 723,827.56 | 2,036,218.91 |
收到的其他款项净额 | 49,717.69 | 1,702,962.78 |
合计 | 3,528,690.44 | 10,957,145.84 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的咨询费及中介机构费等支出 | 8,009,916.86 | 10,014,997.56 |
支付的业务招待费等支出 | 6,297,794.97 | 3,796,171.03 |
支付的交通差旅费用等支出 | 5,424,807.72 | 4,355,940.23 |
支付的办公费等支出 | 4,137,539.41 | 3,458,148.18 |
支付的押金、保证金 | 105,480.00 | 561,280.00 |
支付的技术开发费等支出 | 1,359,275.35 | 1,144,525.90 |
支付的员工备用金及暂借款 | 384,756.63 | |
支付的捐赠等支出 | 283,000.00 | 350,000.00 |
支付的广告及业务宣传费等支出 | 282,193.35 | 273,172.26 |
支付的出口报关费等支出 | 154,604.60 | 121,080.95 |
支付的其他往来净额及支出 | 2,711,928.13 | 2,046,937.48 |
合计 | 29,151,297.02 | 26,122,253.59 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
代收个人所得税纳税奖励 | 502,990.49 | |
合计 | 502,990.49 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的股票发行费用 | 17,559,980.00 | |
预付国信证券IPO保荐费用 | 4,000,000.00 | |
代付个人所得税纳税奖励 | 1,812,771.40 | |
合计 | 17,559,980.00 | 5,812,771.40 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
40、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 96,382,603.49 | 105,710,041.07 |
加:资产减值准备 | 3,747,234.27 | 1,486,673.18 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,404,525.64 | 21,186,855.55 |
无形资产摊销 | 2,030,301.64 | 1,932,842.98 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 252,969.97 | -569,057.90 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 819.00 | 1,262,281.98 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -298,883.17 | 279,726.96 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 241,813.25 | -414,321.85 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 3,077,495.01 | -51,226,612.01 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -66,464,833.45 | -33,962,695.90 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -13,928,648.95 | -13,703,807.21 |
经营活动产生的现金流量净额 | 50,445,396.70 | 31,981,926.85 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 94,172,556.04 | 27,938,757.72 |
减:现金的期初余额 | 27,938,757.72 | 43,878,401.63 |
现金及现金等价物净增加额 | 66,233,798.32 | -15,939,643.91 |
(2)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 94,172,556.04 | 27,938,757.72 |
其中:库存现金 | 22,831.78 | 59,246.98 |
可随时用于支付的银行存款 | 94,149,724.26 | 27,879,510.74 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 94,172,556.04 | 27,938,757.72 |
其他说明:
货币资金中银行承兑汇票保证金不属于现金及现金等价物,报告期各期末银行承兑汇票保证金余额情况如下:
项目 | 期末数 | 期初数 |
银行承兑汇票保证金 | 67,000,000.00 | 52,100,000.00 |
合 计 | 67,000,000.00 | 52,100,000.00 |
41、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 67,000,000.00 | 用于开立银行承兑汇票的保证金 |
固定资产 | 23,907,847.06 | 用于开立银行承兑汇票 |
无形资产 | 27,806,195.16 | 用于开立银行承兑汇票 |
合计 | 118,714,042.22 | -- |
其他说明:
所有权或使用权受到限制的资产详见本报告“第四节经营情况讨论与分析四、资产及负债状况3、截至报告期末的资产权利受限情况”的说明。
42、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | 847,636.93 | 6.9762 | 5,913,284.75 |
欧元 | |||
港币 | |||
英镑 | 5.65 | 9.1501 | 51.70 |
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 516,715.15 | 6.9762 | 3,604,708.23 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
43、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位: 元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 640,255.81 |
与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 | 1,019,021.59 | 其他收益 | 1,019,021.59 |
与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 | 1,462,100.00 | 营业外收入 | 1,462,100.00 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
本期计入当期损益的政府补助金额为3,121,377.40元。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
泰兴锦云染料有限公司 | 江苏省泰兴市 | 江苏省泰兴市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
泰兴锦汇化工有限公司 | 江苏省泰兴市 | 江苏省泰兴市 | 制造业 | 94.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
泰兴锦汇化工有限公司 | 6.00% | 41,664.49 | 300,000.00 | 11,843,365.66 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
锦汇化工 | 22,691,902.96 | 395,731,365.06 | 418,423,268.02 | 208,594,400.29 | 12,439,439.95 | 221,033,840.24 | 27,119,459.19 | 376,195,270.08 | 403,314,729.27 | 187,288,696.37 | 14,331,013.28 | 201,619,709.65 |
单位: 元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
锦汇化工 | 150,865,688.00 | 694,408.16 | 694,408.16 | 15,620,229.59 | 183,877,647.27 | 23,189,356.33 | 23,189,356.33 | 16,378,619.60 |
其他说明:
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等;
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)定性标准
①债务人发生重大财务困难;
②债务人违反合同中对债务人的约束条款;
③债务人很可能破产或进行其他财务重组;
④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本附注“七2、七3、七6”之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2019年12月31日,本公司应收账款的22.08%(2018年12月31日:25.34%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 |
应付账款 | 98,740,096.36 | 98,740,096.36 | 98,740,096.36 | ||
其他应付款 | 11,526,697.46 | 11,526,697.46 | 11,526,697.46 | ||
小计 | 240,266,793.82 | 240,266,793.82 | 240,266,793.82 |
(续上表)
项目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 |
应付票据 | 134,635,090.00 | 134,635,090.00 | 134,635,090.00 | ||
应付账款 | 115,179,982.79 | 115,179,982.79 | 115,179,982.79 |
其他应付款 | 11,210,276.20 | 11,210,276.20 | 11,210,276.20 | ||
小计 | 261,025,348.99 | 261,025,348.99 | 261,025,348.99 |
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本
公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本附注“七合并财务报表项目注释42”之说明。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是赵卫国先生。其他说明:
2015年7月24日,赵卫国与肖卫兵等23位自然人股东签署《一致行动人协议》(经江苏博诚律师事务所见证),约定:
(1)肖卫兵等23位自然人股东作为本公司的股东行使提案权、提名权或在股东(大)会上行使表决权时,肖卫兵等23位自然人股东按照赵卫国的意思行使相关提案权、提名权和表决权;
(2)肖卫兵等23位自然人股东同意将其在本公司的董事提名权交由赵卫国行使,并承诺对赵卫国提名的董事投赞成票;
(3)肖卫兵等23位自然人股东承诺,未经赵卫国同意,在本公司成功挂牌上市之前,不得转让其持有的本公司股权;
(4)经赵卫国同意,肖卫兵等23位自然人股东所持有本公司的全部或部分股权对外转让时,应确保受让方按照本一致行动协议行使股东权利,并签署书面承诺;
(5)赵卫国与肖卫兵等23位自然人股东同意履行一致行动义务的期限自本协议生效之日起至本公司首次公开发行获得批准且正式挂牌交易之日后36个月。
综上,赵卫国直接或间接拥有本公司19.78%的股权,但直接或间接控制本公司45.14%的表决权。此外,赵卫国长期担任公司董事长、总经理,对本公司经营活动有较强影响。本公司的实际控制人为赵卫国先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本附注八之说明。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
李素霞 | 实际控制人赵卫国先生之配偶 |
传化智联股份有限公司 | 公司股东(持股比例为14.60%) |
浙江传化华洋化工有限公司 | 传化智联实际控制人直接或间接控制的公司 |
浙江传化工贸有限公司 | 传化智联实际控制人直接或间接控制的公司 |
浙江传化合成材料有限公司 | 传化智联之子公司 |
无棣科亿化工有限公司 | 浙江传化合成材料有限公司参股公司,持有20%股权 |
其他说明
4、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
无棣科亿化工有限公司 | 材料 | 10,770,655.52 | 50,000,000.00 | 否 | 57,468,623.57 |
浙江传化工贸有限公司 | 材料 | 3,534,289.97 | 4,000,000.00 | 否 | 3,462,301.01 |
传化智联 | 材料 | 510,819.39 | 600,000.00 | 否 | 515,915.13 |
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江传化华洋化工有限公司 | 材料 | 61,464.22 | 98,442.09 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联担保情况
本公司作为担保方
单位: 元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位: 元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
赵卫国[注1] | 13,238,000.00 | 2016年09月06日 | 合同履行义务期限届满之日起两年 | 否 |
赵卫国[注1] | 23,660,000.00 | 2018年06月10日 | 合同履行义务期限届满之日起一年 | 否 |
赵卫国、李素霞[注2] | 89,000,000.00 | 2018年09月29日 | 合同履行义务期限届满之日起两年 | 是 |
赵卫国、李素霞[注2] | 30,000,000.00 | 2018年09月29日 | 合同履行义务期限届满之日起两年 | 是 |
赵卫国、李素霞[注2] | 90,000,000.00 | 2019年09月24日 | 合同履行义务期限届满之日起两年 | 否 |
关联担保情况说明
[注1]:赵卫国为公司子公司锦汇化工的商业合同(工业氯磺酸、液体三氧化硫装置承揽合同、3.7万吨/年稀酸回收装置非标设备承揽合同以及H酸及染料中间体含有有机物的硫酸钠粉状物过热蒸汽碳化裂解装置承揽合同,合同交易额为3,689.80万元)提供履约担保。[注2]:赵卫国、李素霞为子公司泰兴锦云公司、泰兴锦汇公司开具的银行承兑汇票提供保证担保,截至2019年12月31日,已开立未兑付银行承兑汇票13,000万元。
(3)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 1,941,336.55 | 1,872,911.70 |
(4)其他关联交易
5、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 浙江传化华洋化工有限公司 | 1,601.69 | 96.10 | 3,616.82 | 217.01 |
预付款项 | 浙江传化工贸有限公司 | 70,780.79 | |||
预付款项 | 传化智联 | 17,405.30 |
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付票据 | 无棣科亿化工有限公司 | 7,500,000.00 | |
应付账款 | 无棣科亿化工有限公司 | 4,755,465.17 | |
应付账款 | 浙江传化工贸有限公司 | 122,986.27 | |
其他应付款 | 苏金奇等8名自然人股东 | 402,392.39 |
6、关联方承诺
截至2019年12月31日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
7、其他
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2019年12月31日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
1.亨斯迈诉讼案
2017年5月,原告亨斯迈先进材料(瑞士)有限公司(以下简称亨斯迈公司或原告)在北京知识产权法院对本公司、泰兴锦云公司、北京嘉惠尔贸易有限公司(以下简称北京嘉惠尔公司)提起两件侵害发明专利权诉讼。亨斯迈公司诉讼请求包括:(1)判令本公司、泰兴锦云公司、北京嘉惠尔公司立即停止对亨斯迈公司专利的侵权行为,包括停止制造、销售、许诺销售被控侵权产品;(2)判令本公司、泰兴锦云公司赔偿亨斯迈公司经济损失人民币2亿元;(3)判令本公司、泰兴锦云公司、北京嘉惠尔公司承担本案的所有诉讼费用以及亨斯迈公司为制止被告侵权行为而支出的律师费、公证费、鉴定费等合理费用共计100万元。根据北京知识产权法院于2018年10月29日作出的一审判决,亨斯迈公司提交的在案证明不足以证明公司及泰兴锦云公司生产及销售涉案产品侵犯其专利,并驳回亨斯迈公司的全部诉讼请求。2018年11月6日,亨斯迈公司不服一审判决,上诉至北京市高级人民法院。
根据北京市高级人民法院于2019年4月2日作出的终审判决,一审判决认定事实清楚,适用法律正确,判决结论适当,亨斯迈公司的各项上诉理由均不能成立,驳回其上诉,维持原判。
公司和泰兴锦云公司于2019年12月13日收到最高人民法院送达的《中华人民共和国最高人民法院应诉通知书》,亨斯迈公司不服北京知识产权法院于2018年10月29日作出的一审判决以及北京市高级人民法院于2019年4月2日作出的终审判决,特向中华人民共和国最高人民法院提出再审申请。
截至2020年4月17日,本案再审尚未开庭审理。公司认为上述诉讼不会对公司生产经营产生重大不利影响,不需确认其他相关预计负债。
2.除上述事项外,截至2019年12月31日,本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位: 元
拟分配的利润或股利 | 每10股派发现金股利0.50元(含税) |
2、其他资产负债表日后事项说明
2020年1月17日,公司与宁夏回族自治区宁东能源化工基地管理委员会签订了《合作项目框架协议》,计划利用自筹资金在宁夏回族自治区宁东能源化工基地设立公司并实施建设项目。2020年3月6日,第二届董事会第六次会议决议泰兴锦汇公司通过自筹资金认缴出资30,000万元在宁夏回族自治区银川市投资设立全资子公司宁夏锦兴化工有限公司,截至2020年4月17日,项目尚处于设立准备阶段。
除上述事项外,截至2020年4月17日,本公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十三、其他重要事项
1、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定报告分部。分别对活性染料业务及染料中间体业务的经营业绩进行考核。因相关业务混合经营,故无法对各分部使用的资产和负债进行分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 | 境内 | 境外 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 1,086,172,699.95 | 34,901,226.70 | 1,121,073,926.65 | |
主营业务成本 | 857,371,299.92 | 27,525,890.05 | 884,897,189.97 |
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 144,338,692.49 | 145,138,692.49 |
其他应收款 | 62,835,217.29 | 59,211,423.29 |
合计 | 207,173,909.78 | 204,350,115.78 |
(1)应收股利
1)应收股利分类
单位: 元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
泰兴锦云公司 | 137,288,692.49 | 142,788,692.49 |
泰兴锦汇公司 | 7,050,000.00 | 2,350,000.00 |
合计 | 144,338,692.49 | 145,138,692.49 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位: 元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
泰兴锦云公司 | 137,288,692.49 | 1年以内4,300.00万元;1-2年3,550.00万元;2-3年1,500.00万元;3年以上4,378.87万元 | 子公司经营发展需要,暂未收回 | 否 |
泰兴锦汇公司 | 7,050,000.00 | 1年内470.00万;1-2年235.00万 | 子公司经营发展需要,暂未收回 | 否 |
合计 | 144,338,692.49 | -- | -- | -- |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(2)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
暂借款 | 41,535,000.00 | 41,535,000.00 |
应收暂付款 | 23,848,875.84 | 21,455,875.84 |
应收政府补助 | 1,462,100.00 | |
合计 | 66,845,975.84 | 62,990,875.84 |
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 3,779,452.55 | 3,779,452.55 |
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 231,306.00 | 231,306.00 | ||
2019年12月31日余额 | 4,010,758.55 | 4,010,758.55 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 51,562,100.00 |
1至2年 | 40,284,781.08 |
2至3年 | 44,231,742.63 |
3年以上 | 75,106,044.62 |
3至4年 | 69,244,684.60 |
4至5年 | 2,072,667.53 |
5年以上 | 3,788,692.49 |
合计 | 211,184,668.33 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
暂借款 | 2,492,100.00 | 2,492,100.00 | ||||
应收暂付款 | 1,287,352.55 | 143,580.00 | 1,430,932.55 | |||
应收政府补助 | 87,726.00 | 87,726.00 | ||||
合计 | 3,779,452.55 | 231,306.00 | 4,010,758.55 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
泰兴锦云公司 | 暂借款及应收暂付款 | 65,383,875.84 | 1年以内2,400,000.00;1-2年2,434,781.08;2-3年29,231,742.63;3-4年29,244,684.60;4-5年2,072,667.53 | 97.81% | 3,923,032.55 |
泰兴市财政局 | 应收政府补助 | 1,462,100.00 | 1年以内 | 2.19% | 87,726.00 |
合计 | -- | 66,845,975.84 | -- | 100.00% | 4,010,758.55 |
5)涉及政府补助的应收款项
单位: 元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
泰兴市财政局 | 企业上市奖励资金 | 1,462,100.00 | 1年以内 | 取得政府补助文件确认,已于2020年3月18日收回 |
2、长期股权投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 463,828,828.80 | 463,828,828.80 | 278,974,147.51 | 278,974,147.51 | ||
合计 | 463,828,828.80 | 463,828,828.80 | 278,974,147.51 | 278,974,147.51 |
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
泰兴锦云公司 | 147,218,076.66 | 184,854,681.29 | 332,072,757.95 | ||||
泰兴锦汇公司 | 131,756,070.85 | 131,756,070.85 | |||||
合计 | 278,974,147.51 | 184,854,681.29 | 463,828,828.80 |
3、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
其他业务 | 2,235,145.49 | 1,108,967.96 | 2,209,852.32 | 1,173,937.01 |
合计 | 2,235,145.49 | 1,108,967.96 | 2,209,852.32 | 1,173,937.01 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明:
4、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 47,700,000.00 | 37,850,000.00 |
合计 | 47,700,000.00 | 37,850,000.00 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -253,788.97 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 3,121,377.40 | 主要为企业上市奖励资金和其他政府奖励。 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,575,505.64 | 主要为“盐酸综合利用技术改造项目”补偿摊销 |
减:所得税影响额 | 114,971.47 | |
少数股东权益影响额 | 128,030.71 | |
合计 | 4,200,091.89 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.69% | 0.25 | 0.25 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.27% | 0.24 | 0.24 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
第十三节备查文件目录
(一)经公司法定代表人签名并加盖公司公章的2019年年度报告文件原件;
(二)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
(四)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。以上备查文件的备置地点:江苏省泰兴市滨江镇新港路10号公司办公楼二楼证券部