郑州天迈科技股份有限公司关于2023年度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
郑州天迈科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2024年4月26日召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于2023年度计提减值准备的议案》,现将具体情况公告如下:
一、本次计提资产减值准备的情况概述
(一)本次计提资产减值的原因
根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求,为更加真实、准确的反映公司截至2023年12月31日的资产状况和财务状况,公司及下属子公司对各类资产进行了清查、分析和评估,对部分可能发生信用、资产减值的资产计提了减值准备。
(二)本次计提减值准备的情况
公司对合并报表范围内截至2023年12月31日的各类资产进行了全面检查和减值测试,判断存在可能发生减值的迹象,对可能发生减值损失的相关资产计提了资产减值准备,合计金额20,136,103.49元,具体明细如下:
类别 | 项目 | 本期计提金额(元) |
信用减值损失 | 应收账款坏账损失 | 15,364,374.39 |
应收款项融资坏账损失 | -1,693,186.24 | |
其他应收款坏账损失 | 1,420,049.44 | |
应收票据坏账损失 | -152,828.48 | |
资产减值损失 | 合同资产减值损失 | 868,690.34 |
存货跌价损失 | 4,329,004.04 | |
合计 | 20,136,103.49 |
二、本次计提资产减值准备的依据
公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,体现了会计处理的谨慎性原则,依据充分,能够更加公允地反映公司的资产、负债和财务状况。
三、核销资产的情况
根据《企业会计准则》及公司关于资产核销的管理制度,经谨慎评估和决策后,对公司符合资产核销条件的应收账款予以核销。本次实际核销应收账款合计878,135.00元。
四、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响
公司本次计提信用减值损失及资产减值损失20,136,103.49元,减少本期净利润17,115,687.97元,并相应减少本期期末的资产净值。本次核销应收账款878,135.00元,公司在以前年度已计提坏账准备878,135.00元,不影响本期净利润和本期期末的资产净值。
五 、备查文件
1、第四届董事会第六次会议决议;
2、第四届监事会第六次会议决议;
3、董事会审计委员会2024年第三次会议决议。
特此公告。
郑州天迈科技股份有限公司
董事会二〇二四年四月二十六日