郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
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郑州天迈科技股份有限公司Zhengzhou Tiamaes Technology Co., Ltd
年度报告
2015
年度报告
天迈科技NEEQ:831392
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| 2015年1月14日下午，天迈科技“新三板”挂牌仪式在京隆重举行 | 2015年1月20日，天迈科技产品TM8720视频监控调度车载终端顺利通过GB/T28181-2011《安全防范视频监控联网系统信息传输、交换、控制技术要求》国家标准认证并获得公安部安全与警用电子产品质量检测中心颁发的检验报告。该产品认证的通过，为我公司产品未来步入安防行业打下基础。 | 2015年3月8日上午，省委常委、郑州市委书记吴天君一行莅临我公司参观视察，董事长郭建国就公司科技创新在智能公交领域的应用作了汇报。 |
| 2015年4月27日至29日，天迈科技受中华人民共和国交通运输部及江苏省交通运输厅邀请，参加在南京举办的第十四届亚太智能交通论坛。做为河南唯一受邀的服务公交的科技创新型企业，天迈科技倍感骄傲。 | 2015年5月11日至13日，天迈科技参加在北京由交通运输部承办的国际道路运输展，并取得圆满成功。天迈科技被评为2015年客车领域最佳零部件供应商和2015领域专项技术奖。 | 2015年6月24日至26日，天迈科技参加在深圳会展中心举办的2015深圳智能交通展，本次展会中天迈科技荣获“2015中国智能交通行业三十强”称号，并荣获2015ITS产品“金狮奖”。 |
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| 2015年11月30日，天迈科技的信息系统集成及服务荣获中国电子信息行业联合会颁发的“贰级证书”。本资质的取得，进一步增强公司的核心竞争能力和品牌优势，有利于公司的信息系统集成及服务业务的快速发展。 | 2015年3月18日，全国中小企业股份转让系统正式对外发布首批三板指数，“三板成指”（899001）共有332只样本股，“三板做市”（899002）共有105只样本股。天迈科技入选三板成指样本股。 | 2015年3月20日发布公告，公司为向做市商提供做市库存股120万股，股票于2015年3月24日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司募集资金1200万元。长江证券、国海证券、齐鲁证券和中原证券为我公司的做市商。公司股票于2015年4月3日由协议转让正式变更为做市转让。 |
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目录
第一节声明与提示 ...... 7
第二节公司概况 ...... 9
第三节会计数据和财务指标摘要 ...... 11
第四节管理层讨论与分析 ...... 13
第五节重要事项 ...... 24
第六节股本变动及股东情况 ...... 25
第七节融资及分配情况 ...... 27
第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 28
第九节公司治理及内部控制 ...... 38
第十节财务报告 ...... 45
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释义
| 释义项目 | 释义 |
| 公司、天迈科技 | 郑州天迈科技股份有限公司 |
| 大成瑞信 | 石河子市大成瑞信股权投资有限合伙企业（原石河子市天迈股权投资有限公司原郑州天迈电子技术有限公司） |
| 河南天迈 | 河南天迈科技有限公司 |
| 新能源 | 郑州天迈新能源技术有限公司 |
| 北京天地启元 | 北京天地启元数字科技有限公司 |
| 北京明途 | 北京明途交通科技有限公司 |
| 蓝视科技 | 郑州蓝视视科技有限公司 |
| 高创谷 | 郑州高创谷科技园开发有限公司 |
| 主办券商、长江证券 | 长江证券股份有限公司 |
| 三会 | 公司股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 |
| 高级管理人员 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 管理层 | 公司董事、监事及高级管理人员 |
| 《公司法》 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 元、万元 | 人民币元、万元 |
| 全国股转系统、全国中小企业股份转让系统 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 |
| 报告期 | 2015年度 |
| 智能车载终端 | 具有车载定位、智能监控调度、双向通讯、语音通话及对讲、TTS功能、数据采集、自动报站、异常报警、违规提示、录像监控、3G无线视频传输、刷卡签到、司机操作键盘、司机话筒等功能的车载设备。 |
| 物联网 | 通过各种信息传感设备，如传感器、射频识别（RFID）技术、全球定位系统、 红外感应器、激光扫描器、气体感应器等各种装置与技术，实时采集任何需要监控、连接、互动的物体或过程，采集其声、光、热、电、力学、化学、生物、位置等各种需要的信息，与互联网结合形成的一个巨大网络。 |
| 车联网 | 车联网（InternetofVehicles）概念引申自物联（InternetofThings）。车联网是由车辆位置、速度和路线等信息构成的巨大交互网络。通过GPS、RFID、传感器、摄像头图像处理等装置，车辆可以完成自身环境和状态信息的采集；通过互联网技术，所有的车辆可以将自身的各种信息传输汇聚到中央处理器；通过计算机技术，这些大量车辆的信息可以被分析和处理，从而计算出不同车辆的最佳路线、及时汇报路况和安排信号灯周期。 |
| 宇通、宇通客车 | 郑州宇通客车股份有限公司 |
| ERP | ERP——EnterpriseResourcePlanning企业资源计划系统，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供 |
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| 决策运行手段的管理平台。 | |
| ITS | IntelligentTransportSystem，即智能交通系统，是一个基于现代电子信息技术面向交通运输的服务系统。它是综合运用信息技术、人工智能、电子控制、地理信息、全球定位、影像处理、有线/无线通信等多种技术，所构建的一个由交通信号控制系统、交通违法处理系统、交通视频监控系统和综合管理控制平台等有机集成，具有快速准确的交通信息采集、处理、决策、指挥调度能力的管理系统。 |
| CAN | CAN是控制器局域网络(ControllerAreaNetwork)的简称，属于现场总线的范畴，是由研发和生产汽车电子产品著称的德国BOSCH公司开发的一种有效支持分布式控制系统的串行通信网络。CAN通过ISO11898及ISO11519进行了标准化，在欧洲已是汽车网络的标准协议。由于其高性能、高可靠性以及独特的设计而越来越受到人们的重视，被广泛应用于汽车业、航空业、工业控制、安全防护等领域。 |
| 2G、3G、4G、5G | 第二代、第三代、四代、五代移动通信技术的简称 |
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第一节 声明与提示
【声明】
公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | 否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | 否 |
| 是否存在豁免披露事项 | 否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 客户集中风险 | 公司是提供公共交通智能化整体解决方案和车载电子产品研发、设计、生产和销售的高新技术企业，未来以移动、互联网终端设备应用和大数据分析与挖掘为主要发展方向，是中国领先的城市智能交通解决方案提供商，专业提供集成GIS、北斗/GPS定位、3G视频监控等产品的智能交通解决方案。公司主要产品包括智能投币机、智能调度系统、新能源车辆监控系统、公共交通智能化管理系统、公交ERP综合信息管理系统。公司产品和服务的终端客户主要为各地的公交公司，直接客户则包括公交公司和客车生产企业，存在客户集中风险。 |
| 市场竞争风险 | 随着国家建设智慧城市战略的确定，智能公交领域处于行业上升期，行业竞争者可能会增多。如果行业的竞争加剧，可能会影响行业的利润率，公司将面临利润下滑的风险。 |
| 人才流失风险 | 公司所从事的智能公交以及基于该业务与技术进行的业务拓展，涉及到软件、硬件等多领域产品的研制与开发，属于知识与技术密集型行业。公司重视人才的引进与培养，设立多样化的激励措施，但如果人才竞争的加剧导致核心员工的流失，会对公司业务的发展产生不利的影响。 |
| 公司治理风险 | 公司控股股东郭建国持有本公司54.56%的股权，郭建 |
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| 国之女郭田甜持有本公司的7.69%股权，郭建国之妻田淑芬持有公司股东大成瑞信（原天迈电子）62.56%的份额。郭建国及其家人直接或间接持有本公司的75.85%股权。 | |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
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第二节 公司概况
一、基本信息
| 公司中文全称 | 郑州天迈科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Zhengzhou Tiamaes Technology Co., Ltd |
| 证券简称 | 天迈科技 |
| 证券代码 | 831392 |
| 法定代表人 | 郭建国 |
| 注册地址 | 郑州市高新区莲花街316号10号楼106-606号房、108-608号房 |
| 办公地址 | 郑州市高新区莲花街316号10号楼106-606号房、108-608号房 |
| 主办券商 | 长江证券 |
| 主办券商办公地址 | 湖北省武汉市新华路特8号长江证券大厦 |
| 会计师事务所 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 张兴云、晏敏 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区裕民路18号北环中心1611 |
二、联系方式
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 张石铭 |
| 电话 | 0371-67989993 |
| 传真 | 0371-67989993 |
| 电子邮箱 | zqb@tiamaes.com |
| 公司网址 | www.tiamaes.com |
| 联系地址及邮政编码 | 郑州市高新区莲花街316号10号楼106-606号房、108-608号房450001 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.cc |
| 公司年度报告备置地 | 公司证券部办公室 |
三、企业信息
单位：股
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 挂牌时间 | 2014-12-02 |
| 行业（证监会规定的行业大类） | C39计算机、通信和其他电子设备制造业 |
| 主要产品与服务项目 | 提供公共交通智能化整体解决方案和车载电子产品的设计、生产和销售。 |
| 普通股股票转让方式 | 做市转让 |
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| 普通股总股本 | 46,351,000 |
| 控股股东 | 郭建国 |
| 实际控制人 | 郭建国 |
四、注册情况
| 项目 | 号码 | 报告期内是否变更 |
| 企业法人营业执照注册号 | 410199100022014 | 否 |
| 税务登记证号码 | 410102760248041 | 否 |
| 组织机构代码 | 76024804-1 | 否 |
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 234,378,687.11 | 155,240,988.24 | 50.98% |
| 毛利率% | 51.31% | 48.23% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 41,524,010.53 | 24,332,913.62 | 70.65% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 43,939,407.58 | 24,995,874.88 | 75.79% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 32.78% | 46.79% | _ |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 34.69% | 48.06% | - |
| 基本每股收益 | 0.92 | 0.61 | 50.82% |
二、偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 231,084,589.62 | 154,815,340.72 | 49.26% |
| 负债总计 | 69,398,873.74 | 80,079,804.30 | -13.34% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 161,559,162.38 | 74,525,151.85 | 116.78% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.49 | 1.78 | 95.50% |
| 资产负债率% | 30.03% | 51.73% | - |
| 流动比率 | 2.56 | 1.59 | - |
| 利息保障倍数 | 24.41 | 20.83 | - |
三、营运情况
单位：元
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| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,810,960.21 | 11,966,765.88 | - |
| 应收账款周转率 | 3.43 | 3.08 | - |
| 存货周转率 | 4.00 | 3.71 | - |
四、成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 总资产增长率% | 49.26% | 55.83% | - |
| 营业收入增长率% | 50.98% | 36.94% | - |
| 净利润增长率% | 70.41% | 27.46% | - |
五、股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | |
| 普通股总股本 | 46,351,000 | 41,800,000 | 10.89% |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
| 带有转股条款的债券 | - | - | - |
| 期权数量 | - | - | - |
六、非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 1、非流动资产处置损益 | -47,806.40 |
| 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,540,400.00 |
| 3、委托他人投资或管理资产的损益 | 236,627.40 |
| 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 131,855.65 |
| 5、其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -5,696,700.00 |
| 非经常性损益合计 | -1,835,623.35 |
| 所得税影响额 | 579,773.70 |
| 少数股东权益影响额 | - |
| 非经常性损益净额 | -2,415,397.05 |
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第四节 管理层讨论与分析
一、经营分析
(一)商业模式
年度内变化统计：
天迈科技是提供公共交通智能化整体解决方案和车载电子产品研发、设计、生产和销售的高新技术企业，双软认证企业，属于软件和信息技术服务业。公司开发的软件产品主要有：车辆智能调度系统、客流调查及分析系统、新能源监控系统、公共交通智能化管理系统、公交ERP综合信息管理系统等，硬件主要产品有：高端智能投币机、车载终端、客流调查分析仪、电子站牌等。经过多年的发展，天迈科技已积累有成熟的车联网技术和产品，取得计算机系统集成贰级资质，在行业，尤其是公交行业有良好的声誉，目前已在全国200多个城市，300多家公交公司使用天迈公司的产品。公司的业务主要通过销售人员在市场上搜集用户信息，通过招标方式获取订单，由技术人员有针对性的进行二次开发和生产部门按订单组织硬件生产，交货和组织验收等。公司的主要客户有：
客车制造企业、公交企业、车调调度需求的其他企业集团、交通行业管理部门等。报告期内，公司的商业模式较上年未发生较大变化。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | 否 |
| 主营业务是否发生变化 | 否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | 否 |
| 客户类型是否发生变化 | 否 |
| 关键资源是否发生变化 | 否 |
| 销售渠道是否发生变化 | 否 |
| 收入来源是否发生变化 | 否 |
| 商业模式是否发生变化 | 否 |
(二)报告期内经营情况回顾
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1.主营业务分析
(1) 利润构成
单位：元
一体机、TM8206双目客流调查器、有完善产品体系的自助收银和点钞台、有采用智能算法的客流排班、有针对大众服务乘客的手机APP、针对不同客户群体布局不同产品，全面抢占市场，掌握核心技术，引领行业潮流。
3、公司作为国内领先的ITS方案提供商，拥有较强的自主研发实力、技术创新能力和较高的行业声誉。2015年，公司继续拓展全国营销网络，完善销售服务体系，销售业绩有大幅提升，中标了交通部的“公交都市发展监测与考评系统”，产品及软件系统进入深圳等一线城市。公司成功召开了第一次产品发布会，积极参加智能交通行业的各种展会及论坛，荣获 “2015 中国智能交通行业三十强”称号、“2015年 ITS 产品金狮奖”、 “ 2015 年客车领域最佳零部件供应商”等多个奖项，公司的市场认可度和品牌影响力不断提升。
4、加强管理工作，梳理和改进业务流程，制定和完善管理制度，保证公司内部各部门间的协调有序，提升公司的经营效率。报告期内，公司根据经营发展需要，积极推行产品经理管理制度和项目经理管理制度，对公司的产品研发体系、生产成本控制、市场推广模式进行改革和创新，建立了导向清晰的激励机制，对公司研发人员和技术服务人员形成良好的激励效应，极大的提升公司研发人员和技术人员的工作积极性。2015年生产管理工作持续改进，人均产值大幅度提高，圆满完成全年生产任务，并建成天迈首条自动化生产线，投币机和车载机年产量大幅提升，公司生产向自动化和数字化迈出了重要一步。
5、报告期内，公司不断引进、培养优秀人才，通过各项激励措施，搭建共赢的利益分享平台，吸引人才、留住人才，使员工以更积极的心态参与到公司的快速发展中来，分享公司的经营发展成果，体现天迈科技“天道酬勤，迈向成功”人才观、价值观。
6、公司注重企业文化建设，积极履行社会责任，投身公益事业，努力回报社会，开展“送温暖、献爱心”关爱留守儿童的捐资助学公益活动，贡献企业的爱心和力量，获得了良好的社会声誉；举办公司年度运动会，通过组织活动和人文关怀政策，丰富员工的文化生活，提升企业文化水平，营造积极、健康、和谐、向上的企业文化。项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||||
| 金额 | 变动比例% | 占营业收入的比重% | 金额 | 变动比例% | 占营业收入的比重% | |
| 营业收入 | 234,378,687.11 | 50.98% | - | 155,240,988.24 | 36.94% | - |
| 营业成本 | 114,125,677.54 | 42.00% | 48.69% | 80,370,211.07 | 22.55% | 51.77% |
| 毛利率% | 51.31% | - | - | 48.23% | - | - |
| 管理费用 | 52,870,250.77 | 51.56% | 22.56% | 34,883,146.97 | 68.96% | 22.47% |
| 销售费用 | 18,730,895.74 | 59.82% | 7.99% | 11,720,320.17 | 60.96% | 7.55% |
| 财务费用 | 2,375,360.83 | 27.12% | 1.01% | 1,868,564.47 | 487.64% | 1.20% |
| 营业利润 | 43,718,974.23 | 66.02% | 18.65% | 26,333,787.02 | 53.50% | 16.96% |
| 营业外收入 | 3,695,283.35 | 58.61% | 1.58% | 2,329,760.48 | -20.06% | 1.50% |
| 营业外支出 | 70,834.10 | -42.53% | 0.03% | 123,250.67 | - | 0.08% |
| 净利润 | 41,440,179.46 | 70.41% | 17.68% | 24,318,298.19 | 27.46% | 15.66% |
项目重大变动原因:
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(2) 收入构成
单位：元
营业成本：2015年同比增长42%，主要原因：营业收入提升，营业成本相应增加；管理费用：2015年同比增长51.56%，主要原因：公司不断加大研发投入，研发支出增加较快；另外随着公司业务规模的扩大，管理人员相应增加，使得人员薪酬，办公费用也有较大增加； 销售费用：2015年同比增长59.82%，主要原因：公司加强销售团队建设，营业费用提升。财务费用：2015年同比增长27.12%，主要原因：银行贷款增加，导致利息支出增加；营业利润：2015年因同比增长66.02%，主要原因：收入提升较快，成本控制较好，使得营业利润的增长快于营业收入的增长。项目
| 项目 | 本期收入金额 | 本期成本金额 | 上期收入金额 | 上期成本金额 |
| 主营业务收入 | 234,363,969.72 | 114,125,677.54 | 155,240,988.24 | 80,370,211.07 |
| 其他业务收入 | 14,717.39 | - | - | - |
| 合计 | 234,378,687.11 | 114,125,677.54 | 155,240,988.24 | 80,370,211.07 |
按产品或区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 智能调度系统 | 110,877,550.98 | 47.31% | 82,175,963.61 | 52.93% |
| 车辆远程监控系统 | 56,830,978.76 | 24.25% | 18,802,324.53 | 12.11% |
| 智能公交收银系统 | 53,049,336.38 | 22.64% | 43,831,216.23 | 28.23% |
| 软件产品及其他 | 13,606,103.60 | 5.81% | 10,431,483.87 | 6.72% |
| 合 计 | 234,363,969.72 | 100.00% | 155,240,988.24 | 100.00% |
收入构成变动的原因:
(3) 现金流量状况
单位：元
车辆远程监控系统在营业收入中占比提升较快，主要原因是由于国家政策向新能源车辆倾斜，新能源车辆的销售增长较快，从而相应的监控和故障诊断系统的收入增加较多所致。项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,810,960.21 | 11,966,765.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,864,883.72 | -20,399,614.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,736,928.40 | 26,630,501.05 |
现金流量分析：
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(4) 主要客户情况
单位：元
裕，将部分资金用于购买银行理财产品所致；
筹资活动产生的现金流量净额较上年下降74.70%，主要由于公司2015年度资金使用情况相对宽裕，将银行借款陆续归还。
序号
| 序号 | 客户名称 | 销售金额 | 比例 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 郑州宇通客车股份有限公司 | 8,871,066.61 | 3.78% | 否 |
| 郑州宇通客车股份有限公司新能源客车分公司 | 105,082,405.82 | 44.83% | 否 | |
| 小计 | 113,953,472.43 | 48.62% |
| 2 | 北京天华星航科技有限公司 | 15,179,975.30 | 6.48% | 否 |
| 3 | 厦门金龙联合汽车工业有限公司 | 3,725,900.00 | 1.59% | 否 |
| 厦门金龙联合汽车工业有限公司绍兴分公司 | 1,477,193.16 | 0.63% | 否 | |
| 厦门金龙旅行车有限公司 | 3,683,085.42 | 1.57% | 否 | |
| 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 | 1,195,456.40 | 0.51% | 否 | |
| 小计 | 25,261,610.28 | 10.78% |
| 4 | 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 9,724,786.07 | 4.15% | 否 |
| 比亚迪汽车工业有限公司 | 2,162.39 | 0.00% | 否 | |
| 小计 | 9,726,948.46 | 4.15% |
| 5 | 丹东黄海汽车有限责任公司 | 7,603,592.98 | 3.24% | 否 |
| 合计 | 156,545,624.15 | 66.79% |
(5) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商名称 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 南皮县春霖五金制品有限公司 | 6,990,895.83 | 5.99 | 否 |
| 沧州春洋交通器材有限公司 | 5,198,496.54 | 4.46 | 否 | |
| 小计 | 12,189,392.37 | 10.45 |
| 2 | 青县金华通电子机箱有限公司 | 10,032,166.88 | 8.6 | 否 |
| 3 | 郑州恒迈巨集半导体有限公司 | 5,395,506.40 | 4.63 | 否 |
| 4 | 南通市纳芯电子科技有限公司 | 4,641,444.63 | 3.98 | 否 |
| 5 | 杭州体感信息技术有限公司 | 3,884,615.37 | 3.33 | 否 |
| 合计 | 36,143,125.65 | 30.99 |
(6) 研发支出
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
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单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 研发投入金额 | 21,795,135.95 | 14,710,788.44 |
| 研发投入占营业收入的比例% | 9.30% | 9.48% |
2.资产负债结构分析
单位：元
资产负债项目重大变动原因：
3.投资状况分析
(1) 主要控股子公司、参股公司情况
货币资金：2015年末较上期同比增长69.55%，主要原因：销售增长较快；定向增发股份募集资金。
应收账款：2015年末较上期同比增长31.56%，主要原因：公司销售规模增加，对应的应收账款相应增加。
存货：2015年末较上期同比增长40.42%，主要原因：销售规模增加，备货增加所致。
固定资产：2015年末较上期同比增长1027.98%，主要原因：购置的房产完工转入所致。
报告期内，公司成立一家全资子公司郑州世纪恒信电子科技有限公司，注册资本150万，主要经营范围：计算机软件开发、销售、转让；汽车电子、机电产品的技术开发、技术转让、技术咨询；销售：电子元件、电子仪器、汽车电子设备机具、汽车机电一体化设备、互联网应用开发、咨询；计算机系统集成；网上贸易代理；大数据信息咨询、服务。参股两家公司：郑州蓝视科技有限公司，天迈科技出资147万，占注册资本的49%；郑州高创谷科技园开发有限公司，天迈科技出资300万，占注册资本的4.41%。
(2) 委托理财及衍生品投资情况
报告期内，公司成立一家全资子公司郑州世纪恒信电子科技有限公司，注册资本150万，主要经营范围：计算机软件开发、销售、转让；汽车电子、机电产品的技术开发、技术转让、技术咨询；销售：电子元件、电子仪器、汽车电子设备机具、汽车机电一体化设备、互联网应用开发、咨询；计算机系统集成；网上贸易代理；大数据信息咨询、服务。参股两家公司：郑州蓝视科技有限公司，天迈科技出资147万，占注册资本的49%；郑州高创谷科技园开发有限公司，天迈科技出资300万，占注册资本的4.41%。2015年度累计购买交通银行发起的“蕴通财富·日增利S款集合理财计划”，金额
2015年度累计购买交通银行发起的“蕴通财富·日增利S款集合理财计划”，金额项目
| 项目 | 本年期末 | 上年期末 | 占总资产比重的增减 | ||||
| 金额 | 变动比例% | 占总资产的比重％ | 金额 | 变动比例% | 占总资产的比重％ | ||
| 货币资金 | 55,296,877.32 | 69.55% | 23.93 | 32,613,872.43 | 126.23% | 21.07 | 2.86 |
| 应收账款 | 72,421,216.23 | 31.56% | 31.34 | 55,047,543.93 | 40.77% | 35.56 | -4.22 |
| 存货 | 33,323,672.49 | 40.42% | 14.42 | 23,732,134.95 | 20.85% | 15.33 | -0.91 |
| 长期股权投资 | 1,263,678.26 | - | 0.55 | - | - | - | - |
| 固定资产 | 38,113,536.18 | 1027.98 | 16.49 | 3,378,909.99 | 9.56% | 2.18 | 14.31 |
| 在建工程 | - | - | - | 28,514,298.45 | - | 18.42 | - |
| 短期借款 | - | - | - | 26,550,000.00 | 165.50% | 17.15 | - |
| 长期借款 | - | - | - | 4,908,333.35 | - | 3.17 | - |
| 资产总计 | 231,084,589.62 | 49.26% | 100.00 | 154,815,340.72 | 79.51% | 100.00 | - |
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(三)外部环境的分析
为3,600万元，累计赎回2600万元，截止2015年12月31日，该笔理财金余额为1000万元。
1、宏观环境
（1）城镇化力促智能交通行业的发展
改革开放以来，我国城市化进程在与工业化互动中呈加速发展趋势。经过三十年的快速发展，我国城市化率从1978年的不到18.00%增加到2010年的47.50%，年均增加
1.00%。城市化进程与交通行业发展之间是相辅相成的关系，城市化进程的加速，交通拥堵现象日渐严重，必将促进智能交通管理行业的快速发展。据住建部预计，“十二五”期间智慧城市投资总规模将达到5000亿，长期看来，投资规模将超过10万亿。（数据来源：国家统计局）
（2）道路拥堵状况蔓延，公共交通及其智能化需求凸显
随着国民经济的快速发展，我国的汽车工业也正以前所未有的速度迅速发展，汽车保有量增速不断提高。2001年至2010年，我国汽车拥有量从1802万辆增长到了7796万辆，年平均增长率为15.00%（数据来源：国家统计局）。根据建设部的统计显示，我国城市人均道路面积仅为10.60平方米，远低于国外城市人均道路面积15-20平方米，同时城市的机动车保有量正以15.00%的高速率增长，而城市道路的增长率则仅为3.00%左右。这一矛盾在北京、上海、广州等一线城市尤为突出。随着中小城市规模不断扩大，机动车保有量急剧增加，交通拥堵也从一线城市蔓延到二、三线城市。而仅凭道路建设的速度已不能满足日益增长的交通需求，所以公共交通及其智能化需求凸显，各地政府对此也是越发重视。
2、行业发展（与国家相关产业政策相关）
为实现国民经济持续发展,我国政府将智能交通行业和数据通信行业列为鼓励发展的行业。为了提高和加强行业内企业的技术和产品的竞争力，国家和有关部门在过去的二十多年里制定了许多相应的产业政策和措施支持智能交通行业和数据通信行业的发展，为行业发展营造了优良的政策环境。
（1）2011年4月，交通部发布《交通运输信息化“十二五”规划》，明确提出要通过信息化手段提升交通运输管理能力和服务水平。2012年7月，国务院印发《国务院关于加强道路交通安全工作的意见》（国发〔2012〕30号），明确规定旅游包车、三类以上班线客车、危险品运输车和校车应安装卫星定位装置，卧铺客车应同时安装车载视频装置。
（2）2013年7月，交通运输部下发《交通运输部关于推进公交都市创建工作有关事项的通知》（交运发〔2013〕428号），支持城市综合客运枢纽、城市智能公交系统、城市快速公交运行监测系统的建设。
（3）2015年6月，交通部下发《关于进一步加快推进城市公共交通智能化应用示范工程建设有关工作的通知》，要大力推进移动互联网、物联网、大数据、云计算等新一代信息技术在城市公共交通运营、服务、管理方面的深度应用，努力打造综合、高效、准确、可靠的城市公共交通信息服务体系，全面提高城市公共交通智能化水平。
（4）2015年10月党的十八届五中全会审议通过了《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议》，强调必须牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，智能交通系统作为交通现代化建设的重要内容，“十三五”期间仍将是我国交通科技领域重点支持和发展的战略方向。
（5）2015年12月8日，国家发展改革委与交通运输部联合发布了《城镇化地区综
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(四)竞争优势分析
合交通网规划》，提出构建城镇化地区以轨道交通和高速公路为骨干，以普通公路为基础，高效衔接大中小城市和小城镇的快速便捷交通运输网络。值得一提的是，此次《规划》还积极研究发展“互联网+便捷交通”，强化信息开放共享，发展智能交通，这将使我国智能交通产业步入新一轮的快速发展轨道。
3、市场竞争现状
（1）技术壁垒
智能交通行业涵盖电子信息工程、移动通信技术、计算机科学与技术、应用电子技术、通信工程等众多领域，需要企业能将卫星通信、移动通信和互联网等技术有机融合。同时，智能交通行业需要运用完善的平台系统和产品来建立智能交通网络，这就要求企业对行业有深刻的了解并掌握相关技术。因此，技术先发优势明显，新进者很难在短期与先发者在技术水平层面构成竞争。
（2）人才壁垒
智能交通行业应当具有设计、研发、服务、营销等各方面的人才。这些人才不但需要具备行业相关技术理论知识，更需要具备丰富且专业的实践经验，而这些经验只有通过长期的反复实践才能够获得。这是新进入者在短时间内无法达到和具备的。
（3）客户壁垒
由于各家供应商车载信息终端的接口定义、终端软件与客户端系统软件的不兼容不匹配，导致客户更换或多家混用的成本很高。此外，先进入者对客户的业务有深刻的认识和理解，这是新进入者无法短时间内做到的。因此，先进入者与客户粘性大，对于新进入者构成障碍。
（4）资金壁垒
智能交通行业的下游用户主要为政府部门、大型企事业单位，他们对预算、采购及货款结算都有严格的要求，且大型项目的建设周期一般较长，结算周期也相对较长，这就要求企业有足够的流动资金以维持企业的日常经营活动。
1、技术与服务优势
公司提供公共交通智能化整体解决方案和车载电子产品的设计、生产和销售，未来以移动、互联网终端设备应用和大数据分析与挖掘为主要发展方向，是中国领先的城市智能交通解决方案提供商，专业提供集成GIS、北斗/GPS定位、3G视频监控等产品的智能交通解决方案，并拥有多项独立自主知识产权的专业高科技公司。公司被河南省科学技术厅、财政厅、发改委等部门授予高新技术企业、河南省优秀科技型创新企业等荣誉称号。
2、产品质量优势
公司的各类智能化信息化系统均经过严谨的研究开发过程、严格的品质测试，公司产品质量在行业内具有领先优势。公司通过研发管理、产品测试、新产品试制及质量控制等环节，充分保证了产品质量的稳定性和可靠性。公司成立十余年来，在产品开发、系统方案设计、产品安装调试和售后维护服务等方面积累了丰富的行业经验，以稳定的产品质量确保了客户的良好使用体验。公司产品曾荣获“可素兰”杯第七届中国国际客车大赛CIBC“年度最佳客车零部件奖”、“CIBC年度节能减排客车零部件奖”、第三届广州（国际）交通博览会“2012最佳客车配套产品奖”、“中国道路运输杯2013年度最佳客车零部件奖”、“龙蟠杯第八届中国国际客车大赛CIBC客车零部件金奖”、公交智能公交调度系统获2014年深圳国际智能交通展览会ITS“金狮奖”、CPU卡锁投币机荣获“中国道路运输杯”、在深圳智能交通展上荣获“2015中国智能交通行业三十
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(五)持续经营评价
强”称号并获“ITS产品金狮奖”、在交通运输部承办的国际道路运输展上公司获“2015年度最佳车联网服务平台奖” 并被评为“2015年客车领域最佳零部件供应商”。
3、研发能力优势
公司自成立以来就已经逐步构建了一支稳定高效的研发团队，为公司的持续研发奠定了人才基础。公司通过建立的一系列与技术创新相关的制度，将产品创新战略纳入公司总体战略中，通过适时更新以确保创新工作计划能够与公司总体战略发展匹配，并将创新能力及成果作为研发人员的绩效考核指标，从而为公司持续创新提供了坚强的制度保障。公司的核心技术创新情况是以集成创新为主，兼备原始创新、消化吸收再创新。原始创新、集成创新已成为公司重要的创新方式，是公司增强核心竞争力、培育市场竞争优势的重要保障。公司的研发和创新能力得到各方认可：公司被河南省发展和改革委员会、河南省财政局等部门认定为“省级企业技术中心”，被郑州市人民政府授予“郑州市百高企业”荣誉称号，被郑州市科学技术局认定为“郑州市城市智能交通工程技术研究中心”，公司研发的“智能公交视频监控及客流分析系统”、“城市公交运营监控与智能调度服务平台”被确认为河南省科学技术成果。
4、行业背景优势
公司实际控制人、董事长兼总经理、核心技术人员郭建国先生以及部分其他核心成员具有数十多年的公交行业工作背景，对公交行业、公交公司所需产品和服务有深入的了解，熟知行业类企业的需求。基于对行业及企业的深刻认识，公司能够深入挖掘企业的需求，引导行业的需求，创造性的提出行业问题解决方案。
5、成功案例示范性优势
公司凭借十余年专业服务公交行业的成功经验，为河南、湖南、湖北、重庆、山西、江苏、新疆、甘肃、福建、辽宁、吉林、黑龙江、内蒙古、青海等全国各地的公交企业提供了智能化公交系统和服务，取得了良好的示范效应，赢得了各方的广泛赞誉。这也为公司进一步开拓市场、做大做强奠定了坚实的基础。
公司自成立以来，在具体经营上，能够灵活、快捷地为细分市场的客户提供相关产品与服务，销售收入逐年提高，具备持续经营能力。
市场方面，产品市场占有率处于行业领先位置，近年来业务发展比较快，市场占有率也大幅增长，尤其是智能型投币机及公交智能公交调度系统全国市场占有率达50%以上。公司业务不断向全国各地拓展和扩张。公司根据客户的需求提供通信产品和设备，销售模式以直接销售为主。公司每年有计划的开发新客户，开发成功后将成为公司稳定的长期合作伙伴。
研发方面，公司高度重视新产品、新技术的研发，设立了研发部门，建立了一套集市场反馈、研发立项、研讨方案、投放生产于一体的完整产品研发流程。公司市场部定期或不定期向研发部反馈获取市场产品的需求与动态。研发部根据世界技术发展动态和市场产品需求信息，及时调整研发方向，开展产品研发。
资源方面，公司用于高效的管理团队和研发团队，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，为公司良好运营提供了有力支持。
报告期内，公司持续增长能力良好，未发生影响公司持续经营的情况。
二、未来展望（自愿披露）
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(一)行业发展趋势
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三、风险因素
(一)持续到本年度的风险因素
摄像头等。公司所处市场下游主要为公交公司、汽车生产企业、大型系统集成总包企业和运输企业。在此情况下，由于国内交通运输行业正处在产业、技术和信息化升级的阶段，对智能交通的相关设备和服务的需求势必将增加，对我公司的发展和持续经营能力将产生积极影响。
1、客户集中风险
公司是国内专业从事城市公共交通信息化智能化平台建设及物联网车载电子产品的研发、设计、生产与销售的企业，未来以移动、互联网终端设备应用和大数据分析与挖掘为主要发展方向，是中国领先的城市智能交通解决方案提供商，专业提供集成GIS、北斗/GPS定位、3G视频监控等产品的智能交通解决方案。目前已经形成以车联网应用领域产品为主，以城市公交整体智能解决方案为拳头产品的业务结构。公司主要产品包括智能投币机、智能调度系统、新能源监控系统、公共交通智能化管理系统、公交ERP综合信息管理系统。公司产品和服务的终端客户主要为各地的公交公司，直接客户则包括公交公司和客车生产企业。应对措施：公司一方面密切关注市场形势的变化，积极开拓新市场、开发新客户、优化客户结构。同时加大对公司产品质量的管控，以质量求生存，扩大公司产品的知名度，赢得市场对本公司产品的认可。另一方面，公司按挂牌前确定的发展计划，公司利用挂牌后的资源优势，拓展产品种类，择机实施全国性战略布点，使产品销售的结构渐趋合理，以降低收入依赖单一大客户的风险。
2、市场竞争风险
随着国家建设智慧城市战略的确定，智能公交领域处于行业上升期，智能公交行业的发展，行业竞争者可能会增多。如果行业的竞争加剧，可能会影响行业的利润率，公司将面临利润下滑的风险。
应对措施：在现有核心技术的基础上，继续注重新产品的研发，不断创新，使产品能满足不同客户的多元化的需求。公司以智能防盗投币机业务起步，逐步发展壮大了智能公交领域的业务，并依托智能公交的相关技术拓展了面向非公交领域的车载监控业务。通过10年的发展，公司已经成为智能公交行业的领先者，在行业的软硬件开发等技术领域以及客户开拓方面形成了深厚的积累。基于技术和客户的积累，公司未来的业务发展方向主要如下：
（1）继续深耕现有业务领域，紧跟行业技术前沿，进一步加强软、硬件产品的研制及客户开拓，提升行业占有率及业务收入。
（2）拓展业务领域。基于智能公交调度领域相关技术，公司已基本完成面向交通管理部门的智能交通调度系统软件研发。该系统通过开发满足交通管理部门需求的软件平台，完成后台软硬件的建设，并将公交、地铁、出租车等公共交通领域的数据相衔接，能有效实现城市公共交通领域整体的监控、应急处理、协同调度、管理及决策支持等功能。公司的业务范围将从“智能公交”向“智慧城市”有效延伸，并据此开发更大的客户群体。
（3）寻求新的商业机会。公司始终保持开放进取的精神，有意通过合资、合作的方式，开拓与公司现有业务具有一定关联度的其他业务。
3、人才流失风险
公司所从事的智能公交以及基于该业务与技术进行的业务拓展，涉及到软件、硬件
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(二)报告期内新增的风险因素
等多领域产品的研制与开发，属于知识与技术密集型行业。公司重视人才的引进与培养，设立多样化的激励措施，但如果人才竞争的加剧导致核心员工的流失，会对公司业务的发展产生不利的影响。应对措施：人力资源是公司的核心竞争力，公司把外部人才的引进和和对内人才的培养和后备人才的储备提高到战略高度。建立了完善的人才聘用、管理及激励机制。公司自挂牌新三板以后，核心人员流动性较小，稳定性良好。
4、公司治理风险
公司控股股东郭建国持有本公司54.56%的股权，郭建国之女郭田甜持有本公司的
7.69%股权，郭建国之妻田淑芬持有公司股东大成瑞信（原天迈电子）62.56%的份额。郭建国及其家人直接或间接持有本公司的75.85%股权。应对措施：公司将进一步积极探索建立多元化的股权结构，采取有效措施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。无
四、对非标准审计意见审计报告的说明
无是否被出具“非标准审计意见审计报告”：
| 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： | 否 |
| 审计意见类型： | 标准无保留意见 |
| 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 | |
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第五节 重要事项
一、重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | 否 | - |
| 是否存在对外担保事项 | 否 | - |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | 否 | - |
| 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 | 是 | 五（一） |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 | 否 | - |
| 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 | 否 | - |
| 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 | 否 | - |
| 是否存在股权激励事项 | 否 | - |
| 是否存在已披露的承诺事项 | 是 | 五（二） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 否 | - |
| 是否存在被调查处罚的事项 | 否 | - |
| 是否存在重大资产重组的事项 | 否 | - |
| 是否存在媒体普遍质疑的事项 | 否 | - |
| 是否存在自愿披露的重要事项 | 否 | - |
占用原因、归还及整改情况：
(一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况
单位：元
| 日常性关联交易事项 | ||||
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 | ||
| 1购买原材料、燃料、动力 | - | - | ||
| 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | - | 400,000.00 | ||
| 3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - | ||
| 4 财务资助（挂牌公司接受的） | - | - | ||
| 5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | - | - | ||
| 总计 | - | 400,000.00 | ||
| 偶发性关联交易事项 | ||||
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | |
| 郭建国 | 郭建国先生以其所持有的公司300万股份提供担保，用于公司向中国民生银行郑州分行九如路支行申请人民币2000万元综合授信额度。 | 0 | 是 | |
| 石河子市大成瑞信股权投资有限合伙企业 | 经营租赁 | 6,552.00 | 是 | |
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| 总计 | - | 6552.00 | - |
(二)承诺事项的履行情况
第六节 股本变动及股东情况
一、普通股股本情况
(一)普通股股本结构 单位：股
公司在申请挂牌时，公司与控股股东、实际控制人控制的其他企业之间不存在同业竞争。为避免潜在的同业竞争，天迈科技的控股股东及实际控制人、公司其他自然人股东、董事、高级管理人员和核心技术人员均已经出具《关于避免同业竞争的承诺函》。
上述情况在报告期间均严格履行上述承诺，未有任何违背。股份性质
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 1,800,000 | 4.31% | 22,597,636 | 24,397,636 | 52.64% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 6,322,420 | 6,322,420 | 13.64% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 158,750 | 158,750 | 0.34% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 527,999 | 527,999 | 1.14% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 40,000,000 | 95.69% | -18,046,636 | 21,953,364 | 47.36% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 25,289,680 | 60.50% | -6,322,420 | 18,967,260 | 40.92% | |
| 董事、监事、高管 | 604,520 | 1.45% | -20,270 | 584,250 | 1.26% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 1,749,334 | 1,749,334 | 3.77% | |
| 普通股总股本 | 41,800,000 | - | 4,551,000 | 46,351,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 232 | |||||
(二)普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 郭建国 | 25,289,680 | 0 | 25,289,680 | 54.56% | 18,967,260 | 6,322,420 |
| 2 | 石河子市大成瑞信股权投资有限合伙企业（原郑州天迈电子技术有限公司） | 10,075,560 | 0 | 10,075,560 | 21.74% | 0 | 10,075,560 |
| 3 | 郭田甜 | 4,030,240 | - | 3,565,240 | 7.69% | 0 | 3,565,240 |
| 4 | 底伟 | 604,520 | 48,000 | 652,520 | 1.41% | 652,520 | 0 |
| 5 | 长江证券股份有限公司做市专用证券账户 | 0 | 633,000 | 633,000 | 1.37% | 0 | 633,000 |
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| 6 | 李留庆 | 0 | 624,000 | 624,000 | 1.35% | 0 | 624,000 |
| 7 | 深圳前海森得瑞股权投资基金合伙人（有限合伙） | 1,000,000 | - | 500,000 | 1.08% | 0 | 500,000 |
| 8 | 东吴证券股份有限公司做市专用证券账户 | 0 | 309,000 | 309,000 | 0.67% | 0 | 309,000 |
| 9 | 中原证券股份有限公司做市专用证券账户 | 0 | 235,000 | 235,000 | 0.51% | 0 | 235,000 |
| 10 | 吴雪雅 | - | 200,000 | 200,000 | 0.43% | 150,000 | 50,000 |
| 合计 | 41,000,000 | 2,049,000 | 42,084,000 | 90.81% | 19,769,780 | 22,314,220 | |
二、优先股股本基本情况
前十名股东间相互关系说明：
郭建国和郭田甜系父女关系，郭建国与大成瑞信大合伙人（原天迈电子的控股股东）田淑芬系夫妻关系，另，田淑芬之兄田林持有大成瑞信（原天迈电子）4%的股份。除此之外，股东之间无其他关联关系。项目
| 项目 | 期初股份 | 数量变动 | 期末股份 |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
| 优先股总计 | - | - | - |
三、控股股东、实际控制人情况
(一)控股股东情况
(二)实际控制人情况
郭建国，郑州天迈科技股份有限公司董事长，中国城市公共交通协会智能交通专业委员会副秘书长。郑州高新区挂牌公司服务协会会长 。1976年11月参加工作，先后从事技术科、科研室副主任、主任、网络信息中心主任、总经理助理工作。2004年至今先后担任郑州天迈科技股份有限公司总经理、董事长，带领技术部门刻苦钻研，在国内首先提出并成功实施完成了无人售票箱IC卡锁的研制，获得七项国家专利；之后成功开发公交GPS车辆定位智能公交调度系统、公交ERP综合信息管理系统，为公交信息化建设作出了巨大贡献。郭建国本人多次被评为先进工作者、郑州市五一劳动奖章、郑州市劳模。现任公司董事长，任期三年。
报告期内无变化。见第六节?三（一）控股股东情况
四、股份代持情况
见第六节?三（一）控股股东情况
不存在代持情况
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第27页，共136页
第七节 融资及分配情况
一、挂牌以来普通股股票发行情况
单位：元或股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途 （具体用途） | 募集资金用途是否变更 |
| 2015-01-15 | 2015-03-24 | 10 | 1,200,000 | 12,000,000 | - | 4 | - | 1 | - | 本次募集资金将用于补充公司流动资金，从而进一步增强股份流动性、优化公司财务结构、提高公司盈利水平和抗风险能力。 | 否 |
| 2015-03-13 | 2015-06-04 | 8.3 | 1,067,000 | 8,856,100.00 | 34 | - | - | - | - | 本次募集资金将用于补充公司流动资金，从而进一步增强股份流动性、优化公司财务结构、提高公司盈利水平和抗风险能力。 | 否 |
| 2015-03-16 | 2015-06-04 | 8.3 | 1,897,000 | 15,745,100.00 | 34 | - | - | - | - | 本次募集资金将用于补充公司流动资金，从而进一步增强股份流动性、优化公司财务结构、提高公司盈利水平和抗风险能力。 | 否 |
| 2015-03-16 | 2015-06-04 | 8.3 | 387,000 | 3,212,100.00 | 15 | - | - | - | - | 本次募集资金将用于补充公司流动资金，从而进一步增强股份流动性、优化公司财务结构、提高公司盈利水平和抗风险能力。 | 否 |
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
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二、债券融资情况
单位：元
-
代码
| 代码 | 简称 | 债券类型 | 融资金额 | 票面利率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 合计 | - |
三、间接融资情况
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 保证借款 | 交通银行郑汴路支行 | 10,000,000.00 | 6.90% | 2014.01.13-2015.01.13 | 否 |
| 保证借款 | 交通银行郑汴路支行 | 10,000,000.00 | 6.44% | 2015.3.25-2015.11.9 | 否 |
| 保证借款 | 交通银行郑汴路支行 | 10,000,000.00 | 6.90% | 2014.10.16-2015.10.14 | 否 |
| 保证借款 | 郑州银行高新区支行 | 3,000,000.00 | 7.20% | 2014.9.23-2015.9.22 | 否 |
| 保证借款 | 郑州银行高新区支行 | 2,000,000.00 | 7.20% | 2014.10.21-2015.10.20 | 否 |
| 抵押借款 | 兴业银行郑州分行 | 9,300,000.00 | 三年期基准利率上浮50% | 2014.6.27-2015.11.9 | 否 |
| 合计 | 44,300,000.00 |
四、利润分配情况
15年分配预案
单位：股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 2015年度股东大会决议公告后确定 | 3 | 0 | 0 |
14年已分配
单位：股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 无 | |||
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
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(一)基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 在公司是否领取薪水 |
| 郭建国 | 董事长、总经理 | 男 | 58 | 本科 | 2014年6月28日-2017年6月27日 | 是 |
| 许闽华 | 董事、副总经理 | 男 | 54 | 本科 | 2014年6月28日-2017年6月27日 | 是 |
| 王兴中 | 董事、副总经理 | 男 | 33 | 本科 | 2014年6月28日-2017年6月27日 | 是 |
| 刘洪宇 | 董事 | 男 | 29 | 本科 | 2014年6月28日-2017年6月27日 | 是 |
| 胡江平 | 董事 | 男 | 54 | 硕士 | 2015年7月6日-2017年6月27日 | 否 |
| 吴雪雅 | 监事会主席 | 女 | 43 | 大专 | 2014年6月28日-2017年6月27日 | 是 |
| 刘阳忠 | 监事 | 男 | 36 | 中专 | 2014年6月28日-2017年6月27日 | 是 |
| 王建华 | 监事 | 男 | 35 | 中专 | 2014年6月28日-2017年6月27日 | 是 |
| 张振华 | 副总经理 | 男 | 43 | 大专 | 2014年6月28日-2017年6月27日 | 是 |
| 石磊磊 | 财务总监 | 男 | 34 | 本科 | 2014年6月28日-2017年6月27日 | 是 |
| 张石铭 | 董事会秘书 | 男 | 35 | 硕士 | 2015年10月21日-2017年6月27日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二)持股情况
单位：股
董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系。
姓名
| 姓名 | 职务 | 年初持普通股股数 | 数量变动 | 年末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 郭建国 | 董事长、总经理 | 25,289,680 | 0 | 25,289,680 | 54.56% | - |
| 许闽华 | 董事、副总经理 | 0 | 194,000 | 194,000 | 0.42% | - |
| 王兴中 | 董事、副总经理 | 0 | 67,000 | 67,000 | 0.14% | - |
| 刘洪宇 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 胡江平 | 董事 | 604,520 | -492,520 | 112,000 | 0.24% | - |
| 吴雪雅 | 监事会主席 | 0 | 200,000 | 200,000 | 0.43% | - |
| 刘阳忠 | 监事 | 0 | 66,000 | 66,000 | 0.14% | - |
| 王建华 | 监事 | 0 | 11,000 | 11,000 | 0.02% | - |
| 张振华 | 副总经理 | 0 | 51,000 | 51,000 | 0.11% | - |
| 石磊磊 | 财务总监 | 0 | 42,000 | 42,000 | 0.09% | - |
| 张石铭 | 董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 合计 | 25,894,201 | 138,480 | 26,032,680 | 56.16% | - |
(三)变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | 否 |
| 总经理是否发生变动 | 否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | 是 | |
| 财务总监是否发生变动 | 否 |
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| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 简要变动原因 |
| 底伟 | 董事、董事会秘书 | 离任 | 无 | 因个人原因离职 |
| 胡江平 | 无 | 新任 | 董事 | 原董事底伟辞职 |
| 张石铭 | 无 | 新任 | 董事会秘书 | 原董事会秘书底伟辞职 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:
二、员工情况
(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况
1、胡江平先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1962年11月，1983年毕业于郑州工学院电机系工业自动化专业，1988年中南工业大学自动控制系工业自动化专业研究生毕业，高级工程师。曾在化工部桂林橡胶设计院自控室、中国有色金属总公司洛阳有色金属加工设计院、河南省冶金设计院、河南思达电子有限公司设计部等单位任职，历任技术员、工程师、主任工程师等；1994年起任郑州辉煌副总经理兼总工程师，负责技术开发及人力资源管理工作；2001年10月至2014年2月任郑州辉煌董事、常务副总经理、财务负责人兼董事会秘书等职；2014年3月任点亮资本合伙人。
2、张石铭先生，男，35岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，自2010年2月起任职于河南银鸽实业投资股份有限公司证券部，历任证券部证券分析员、证券部经理、证券事务代表；2011年12月获得上海证券交易所董秘资格证，2015年5月获得上海证券交易所拟上市公司董秘资格证；2015年10月起任职郑州天迈科技股份有限公司董事会秘书。按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 财务人员 | 9 | 10 |
| 研发技术人员 | 173 | 213 |
| 营销中心人员 | 85 | 100 |
| 生产中心人员 | 72 | 98 |
| 员工总计 | 420 | 511 |
注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 0 | 0 |
| 硕士 | 9 | 25 |
| 本科 | 159 | 197 |
| 专科 | 192 | 201 |
| 专科以下 | 60 | 88 |
| 员工总计 | 420 | 511 |
人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:
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(二)核心员工
单位：股
用的离退休职工人员。
| 期初员工数量 | 期末员工数量 | 期末普通股持股数量 | 期末股票期权数量 | |
| 核心员工 | 4 | 80 | 2,514,333 | - |
核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：
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第九节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | 是 |
| 董事会是否设置专业委员会 | 否 |
| 董事会是否设置独立董事 | 否 |
| 投资机构是否派驻董事 | 否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | 否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | 否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | 否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | 是 |
一、公司治理
(一)制度与评估
1、公司治理基本状况
2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及其他有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。公司已建立起各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的法人治理结构，并形成包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等在内的一系列管理制度。报告期内，股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律法规和《公司章程》、议事规则及各项管理制度规定的职权独立有效地运作。公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。
报告期内，股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律法规和《公司章程》、议事规则及各项管理制度规定的职权独立有效地运作。《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享有平等权利。公司建立了投资者关系管理制度，细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关事项，并通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者合法权益。公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。
今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。
3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
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4、公司章程的修改情况
报告期内，公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、融资、关联交易，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
报告期内，公司共进行五次章程修改：
（1）2015年1月30日，公司召开2015年第一次临时股东大会。公司章程内容修改如下：公司注册资本由人民币4,180万元变更为人民币4,300万元。经营范围由无人售票投币机、车载通信终端的生产与销售；计算机软件开发与销售；汽车电子、交直流调速、机电技术转让与服务；销售；电子元件、仪表、汽车电子设备机具、机电进出口；货物进出口、技术进出口。变更为：无人售票投币机、车载通信终端的生产与销售；计算机软件开发与销售；汽车电子、交直流调速、机电技术转让与服务；销售；电子元件、仪表、汽车电子设备机具、机电一体化产品；集成电路卡及集成电路卡读写机的生产、研发和销售；货物进出口、技术进出口。公司股份总数由41,800,000股、均为普通股，变更为公司股份总数43,000,000股，均为普通股。
（2）2015年3月27日，天迈科技召开了2015年第二次临时股东大会。公司章程内容修改如下：公司注册资本由人民币4,300万元变更为人民币4,489.70万元。公司股份总数为43,000,000股，均为普通股，变更为公司股份总数为44,897,000股，均为普通股。公司的股份采取股票的形式。股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务，变更为公司的股份采取股票的形式。股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。公司股票发行前的在册股东不享有股份优先认购权.
（3）2015年3月28日，天迈科技召开2015年第三次临时股东大会，公司章程内容修改如下：公司注册资本为人民币4,489.70万元变更为人民币4,596.4万元。公司股份总数44,897,000股，均为普通股变更为公司股份总数为45,964,000股，均为普通股。
（4）2015年3月29日，天迈科技召开2015年第第四次临时股东大会，公司章程内容修改如下：公司注册资本为：人民币4,596.4万元变更为人民币4,635.10万元。公司股份总数为46,351,000股，均为普通股。
（5）2015年9月2日，天迈科技召开2015年第六次临时股东大会，公司章程内容修改如下：公司住所由郑州高新开发区冬青街12号创业5号园3层315房变更为郑州市高新区莲花街316号10号楼。
(二)三会运作情况
1、三会召开情况
报告期内，公司共进行五次章程修改：
（1）2015年1月30日，公司召开2015年第一次临时股东大会。公司章程内容修改如下：公司注册资本由人民币4,180万元变更为人民币4,300万元。经营范围由无人售票投币机、车载通信终端的生产与销售；计算机软件开发与销售；汽车电子、交直流调速、机电技术转让与服务；销售；电子元件、仪表、汽车电子设备机具、机电进出口；货物进出口、技术进出口。变更为：无人售票投币机、车载通信终端的生产与销售；计算机软件开发与销售；汽车电子、交直流调速、机电技术转让与服务；销售；电子元件、仪表、汽车电子设备机具、机电一体化产品；集成电路卡及集成电路卡读写机的生产、研发和销售；货物进出口、技术进出口。公司股份总数由41,800,000股、均为普通股，变更为公司股份总数43,000,000股，均为普通股。
（2）2015年3月27日，天迈科技召开了2015年第二次临时股东大会。公司章程内容修改如下：公司注册资本由人民币4,300万元变更为人民币4,489.70万元。公司股份总数为43,000,000股，均为普通股，变更为公司股份总数为44,897,000股，均为普通股。公司的股份采取股票的形式。股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务，变更为公司的股份采取股票的形式。股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。公司股票发行前的在册股东不享有股份优先认购权.
（3）2015年3月28日，天迈科技召开2015年第三次临时股东大会，公司章程内容修改如下：公司注册资本为人民币4,489.70万元变更为人民币4,596.4万元。公司股份总数44,897,000股，均为普通股变更为公司股份总数为45,964,000股，均为普通股。
（4）2015年3月29日，天迈科技召开2015年第第四次临时股东大会，公司章程内容修改如下：公司注册资本为：人民币4,596.4万元变更为人民币4,635.10万元。公司股份总数为46,351,000股，均为普通股。
（5）2015年9月2日，天迈科技召开2015年第六次临时股东大会，公司章程内容修改如下：公司住所由郑州高新开发区冬青街12号创业5号园3层315房变更为郑州市高新区莲花街316号10号楼。
会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 11 | （1）2015年01月15日，天迈科技召开了第一届董事会第七次会议，会议审核通过了公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式、公司股票发行方案、修改公司章程的议案、关于修改公司经营范围的议案、关于提请股东大会授权董事会办理本次股票发行相关事宜、同时提请召开2015年第一次临时股东大会。 （2）2015年3月11日，天迈科技召开了第一届董事会第八次会 |
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| 会议，会议审议通过了注销郑州天迈科技股份有限公司北京分公司的议案、提请召开2015年第八次临时股东大会。 | ||
| 监事会 | 5 | (1）2015年3月11日，监事会召开了本年度第一次会议，讨论《关于认定公司核心员工的议案》。 (2）2015年3月12日，监事会召开了本年度第二次会议，讨论《关于认定公司核心员工的议案》。 (3）2015年3月13日，监事会召开了本年度第三次会议，讨论《关于认定公司核心员工的议案》。 (4）2015年4月11日，监事会召开了本年第四次会议，讨论《关于公司2014年度监事会工作报告的议案》和《关于公司2014年度财务报告及财务报告摘要的议案》。 (5）2015年8月3日，监事会召开了本年第五次会议，讨论《郑州天迈科技股份有限公司2015年半年度报告》 |
| 股东大会 | 9 | (1）2015年1月30日，天迈科技召开2015年第一次临时股东大会，会议审议通过了《公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式的议案》、《公司股票发行方案》、《修改公司章程的议案》、审议通过《关于修改公司经营范围的议案》、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理本次股票发行相关事宜的议案》。 (2）2015年3月27日，天迈科技召开2015年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于认定公司核心员工的议案》、审议通过《2015年公司股票发行方案（二）》、审议通过《关于签署附条件生效的股份认购合同的议案》、审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、审议通过《关于修改郑州天迈科技股份有限公司章程的议案》。 (3）2015年3月28日，天迈科技召开了2015年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于认定公司核心员工的议案》、《2015年公司股票发行方案（三）》、《关于签署附条件生效的股份认购合同的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、审议通过《关于修改郑州天迈科技股份有限公司章程的议案》。 (4）2015年3月29日，天迈科技召开了2015年第四次临时股东大会，会议审议了《关于认定公司核心员工的议案》、《2015年公司股票发行方案（四）》、《关于签署附条件生效的股份认购合同的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于修改郑州天迈科技股份有限公司章程的议案》。 (5）2015年5月4日，天迈科技召开了2014年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司2014年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2014年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2014年度财务决算报告的议案》、审议通过《关于公司2014年度财务报告及财务报告摘要的议案》、审议通过《关于公司2015年度财务预算报告的议案》、审议通过《关于公司2014年度利润分配方案的议案》、审议通过《关于公司聘请2015年财务报告审计机构的议案》、审议通过《关于公司使用自有闲置资金购买银行理财 |
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2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
产品的议案》、审议通过《关于授权公司经营管理层进行决策和实施购买银行理财产品的具体事宜的议案》。
(6）2015年7月4日，天迈科技召开了2015年第五次临时股东大会，审议通过了《关于同意全资子公司河南天迈科技有限公司与郑州航空港经济综合实验区管理委员会签署《项目入区协议》的议案》、《关于提名胡江平为公司董事的议案》。
(7）2015年9月2日，天迈科技召开了2015年第六次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司注册地址变更的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司本次注册地址变更相关事宜的议案》。
(8）2015年10月8日，天迈科技召开了2015年第七次临时股东大会，会议审议通过了《关于向中国民生银行股份有限公司郑州分行九如路支行借款的议案》、《关于同意控股股东为公司向银行贷款提供保证担保的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司与金融机构申请借款相关事宜的议案》。
(9）2015年12月23日，天迈科技召开了2015年第八次临时股东大会，会议审议通过了《关于注销郑州天迈科技股份有限公司北京分公司的议案》。
报告期内，公司严格遵循相关法律法规及《公司章程》规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。
(三)公司治理改进情况
报告期内，公司严格遵循相关法律法规及《公司章程》规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序符合法律、行政法规和《公司章程》的规定。
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
(四)投资者关系管理情况
报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
报告期内，公司制定了规范的《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，做好信息披露管理工作，及时编制公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容真实、准确、完整。同时积极做好在册股东和潜在投资者的接待来访工作，妥善地安排调研、参观过程,使调研和参观人员及时了解公司业务和经营情况，通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，以便于做出合理决策。
二、内部控制
(一)监事会就年度内监督事项的意见
报告期内，公司制定了规范的《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，做好信息披露管理工作，及时编制公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容真实、准确、完整。同时积极做好在册股东和潜在投资者的接待来访工作，妥善地安排调研、参观过程,使调研和参观人员及时了解公司业务和经营情况，通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，以便于做出合理决策。
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
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(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明
(三)对重大内部管理制度的评价
1、业务独立：公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，独立核算和决策，独立承担责任与风险，不存在其它需要依赖控股股东、实际控制人进行生产经营活动的情况。
2、资产独立：公司从事业务所必需的办公场所、办公设备、生产设备及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东单位共用的情况，资产产权明晰。除已披露事项外，公司未以资产、权益或信誉为股东或股东控制的关联方的债务提供担保，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
3、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。
4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。
（一）内部控制制度建设情况
根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及中国证监会公告[2012]41号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运行。
（二）董事会关于内部控制的说明
董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1.关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2.关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3.关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后追责等措施，从企业规
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(四)年度报告差错责任追究制度相关情况
范的角度继续完善风险控制体系。
公司于2015年3月16日，公司在全国中小企业股份转让系统披露了年报信息披露重大差错责任追究制度的公告（公告编号：2015-026）。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。
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第十节 财务报告
一、审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 标准无保留 |
| 审计报告编号 | （2016）京会兴审字第07080022号 |
| 审计机构名称 | 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区裕民路18号北环中心1611 |
| 审计报告日期 | 2016-03-16 |
| 注册会计师姓名 | 张兴云、晏敏 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 会计师事务所连续服务年限 | 2 |
| 郑州天迈科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的郑州天迈科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | |
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二、财务报表
(一)合并资产负债表
单位：元
中国注册会计师：张兴云中国注册会计师：晏敏
中国·北京二○一六年三月十六日
项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | - | |
| 货币资金 | 六、1 | 55,296,877.32 | 32,613,872.43 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 六、2 | 1,551,170.00 | 2,590,887.00 |
| 应收账款 | 六、3 | 72,421,216.23 | 55,047,543.93 |
| 预付款项 | 六、4 | 2,724,735.08 | 1,661,834.05 |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | 六、5 | 2,473,373.67 | 3,214,970.44 |
| 存货 | 六、6 | 33,323,672.49 | 23,732,134.95 |
| 划分为持有待售的资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 六、7 | 10,052,133.09 | 659,320.05 |
| 流动资产合计 | 177,843,177.88 | 119,520,562.85 | |
| 非流动资产： | - | - | |
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | 六、8 | 3,000,000.00 | - |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 六、9 | 1,263,678.26 | - |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 六、10 | 38,113,536.18 | 3,378,909.99 |
| 在建工程 | 六、11 | - | 28,514,298.45 |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - |
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| 无形资产 | 六、12 | 9,318,112.78 | 2,489,183.06 |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | - | - | |
| 递延所得税资产 | 六、13 | 1,546,084.52 | 912,386.37 |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 53,241,411.74 | 35,294,777.87 | |
| 资产总计 | 231,084,589.62 | 154,815,340.72 | |
| 流动负债： | - | - | |
| 短期借款 | 六、15 | - | 26,550,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 应付短期融资款 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | - | - | |
| 应付账款 | 六、16 | 42,688,311.13 | 25,094,219.07 |
| 预收款项 | 六、17 | 5,605,438.96 | 12,162,283.47 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 六、18 | 11,343,513.12 | 6,098,173.26 |
| 应交税费 | 六、19 | 6,884,960.42 | 3,009,611.48 |
| 应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 六、20 | 2,876,650.11 | 707,183.67 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 划分为持有待售的负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 六、21 | - | 1,550,000.00 |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 69,398,873.74 | 75,171,470.95 | |
| 非流动负债： | - | - | |
| 长期借款 | 六、22 | - | 4,908,333.35 |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - |
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| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | 4,908,333.35 | |
| 负债合计 | 69,398,873.74 | 80,079,804.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | - | - | |
| 股本 | 六、23 | 46,351,000.00 | 41,800,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 六、24 | 54,211,457.15 | 13,252,457.15 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 六、25 | 3,756,207.32 | 275,878.78 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 六、26 | 57,240,497.91 | 19,196,815.92 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 161,559,162.38 | 74,525,151.85 | |
| 少数股东权益 | 126,553.50 | 210,384.57 | |
| 所有者权益合计 | 161,685,715.88 | 74,735,536.42 | |
| 负债和所有者权益合计 | 231,084,589.62 | 154,815,340.72 |
法定代表人：郭建国 主管会计工作负责人：石磊磊 会计机构负责人：石磊磊
(二)母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | - | - |
| 货币资金 | - | 46,807,866.51 | 25,879,714.30 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | - | 1,551,170.00 | 2,590,887.00 |
| 应收账款 | 十四、1 | 71,961,372.33 | 54,576,423.73 |
| 预付款项 | - | 2,638,219.07 | 1,661,834.05 |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | 十四、2 | 2,329,854.80 | 3,193,142.41 |
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| 存货 | - | 34,638,879.88 | 23,779,934.06 |
| 划分为持有待售的资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 10,028,878.33 | 652,950.89 |
| 流动资产合计 | - | 169,956,240.92 | 112,334,886.44 |
| 非流动资产： | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | - | 3,000,000.00 | - |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 十四、3 | 15,038,678.26 | 6,575,000.00 |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | - | 37,676,422.32 | 2,702,654.73 |
| 在建工程 | - | - | 28,514,298.45 |
| 工程物资 | - | - | - |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | 3,163,303.18 | 2,489,183.06 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | - | 1,318,762.85 | 872,783.29 |
| 其他非流动资产 | - | - | - |
| 非流动资产合计 | - | 60,197,166.61 | 41,153,919.53 |
| 资产总计 | - | 230,153,407.53 | 153,488,805.97 |
| 流动负债： | - | - | - |
| 短期借款 | - | - | 26,550,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | - | - |
| 应付账款 | - | 67,641,810.24 | 42,542,462.37 |
| 预收款项 | - | 5,605,438.96 | 12,162,283.47 |
| 应付职工薪酬 | - | 10,278,786.37 | 5,466,577.76 |
| 应交税费 | - | 5,729,289.37 | 1,799,275.93 |
| 应付利息 | - | - | - |
| 应付股利 | - | - | - |
| 其他应付款 | - | 2,773,552.23 | 698,628.14 |
| 划分为持有待售的负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | 1,550,000.00 |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 92,028,877.17 | 90,769,227.67 |
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| 非流动负债： | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | 4,908,333.35 |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 专项应付款 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | - | 4,908,333.35 |
| 负债合计 | - | 92,028,877.17 | 95,677,561.02 |
| 所有者权益： | - | - | - |
| 股本 | - | 46,351,000.00 | 41,800,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | - | 54,211,457.15 | 13,252,457.15 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | 3,756,207.32 | 275,878.78 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | - | 33,805,865.89 | 2,482,909.02 |
| 所有者权益合计 | - | 138,124,530.36 | 57,811,244.95 |
| 负债和所有者权益合计 | - | 230,153,407.53 | 153,488,805.97 |
法定代表人：郭建国 主管会计工作负责人：石磊磊 会计机构负责人：石磊磊
(三)合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 234,378,687.11 | 155,240,988.24 | |
| 其中：营业收入 | 六、27 | 234,378,687.11 | 155,240,988.24 |
| 利息收入 | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | - | 192,919,473.20 | 131,489,017.18 |
| 其中：营业成本 | 六、27 | 114,125,677.54 | 80,370,211.07 |
| 利息支出 | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - |
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
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| 退保金 | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - |
| 税金及附加 | 六、28 | 2,787,487.90 | 1,487,680.56 |
| 销售费用 | 六、29 | 18,730,895.74 | 11,720,320.17 |
| 管理费用 | 六、30 | 52,870,250.77 | 34,883,146.97 |
| 财务费用 | 六、31 | 2,375,360.83 | 1,868,564.47 |
| 资产减值损失 | 六、32 | 2,029,800.42 | 1,159,093.94 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、33 | 30,305.66 | 152,767.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | -206,321.74 | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 其他收益（损失以“－”号填列） | 六、34 | 2,229,454.66 | 2,429,048.84 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 43,718,974.23 | 26,333,787.02 |
| 加：营业外收入 | 六、35 | 3,695,283.35 | 2,329,760.48 |
| 其中：非流动资产处置利得 | - | - | - |
| 减：营业外支出 | 六、36 | 70,834.10 | 123,250.67 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | 47,806.40 | - |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 47,343,423.48 | 28,540,296.83 |
| 减：所得税费用 | 六、37 | 5,903,244.02 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 41,440,179.46 | 24,318,298.19 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
| 归属于母公司所有者的净利润 | - | 41,524,010.53 | 24,332,913.62 |
| 少数股东损益 | - | -83,831.07 | -14,615.43 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
| 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
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| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 4．现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
| 5．外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - |
| 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | - | 41,440,179.46 | 24,318,298.19 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | - | 41,524,010.53 | 24,332,913.62 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | -83,831.07 | -14,615.43 |
| 八、每股收益： | - | - | - |
| （一）基本每股收益 | - | 0.92 | 0.61 |
| （二）稀释每股收益 | - | 0.92 | 0.61 |
法定代表人：郭建国 主管会计工作负责人：石磊磊 会计机构负责人：石磊磊
(四)母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 十四、4 | 234,490,268.08 | 149,509,972.11 |
| 减：营业成本 | 十四、4 | 141,544,240.79 | 94,856,013.53 |
| 营业税金及附加 | - | 2,181,580.13 | 1,077,504.25 |
| 销售费用 | - | 18,730,895.74 | 11,720,320.17 |
| 管理费用 | - | 46,032,863.76 | 31,127,077.17 |
| 财务费用 | - | 2,388,433.75 | 2,094,403.17 |
| 资产减值损失 | - | 1,993,464.89 | 1,163,876.46 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十四、5 | 13,030,305.66 | 15,152,767.12 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | -206,321.74 | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 34,649,094.68 | 22,623,544.48 |
| 加：营业外收入 | - | 3,688,903.35 | 2,226,760.48 |
| 其中：非流动资产处置利得 | - | - | - |
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| 减：营业外支出 | - | 44,066.01 | 123,187.19 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | 21,038.31 | 23,187.19 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 38,293,932.02 | 24,727,117.77 |
| 减：所得税费用 | - | 3,490,646.61 | 1,730,710.58 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 34,803,285.41 | 22,996,407.19 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1．重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
| 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 4．现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
| 5．外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 6．其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | - | 34,803,285.41 | 22,996,407.19 |
| 七、每股收益： | - | - | - |
| （一）基本每股收益 | - | - | - |
| （二）稀释每股收益 | - | - | - |
法定代表人：郭建国 主管会计工作负责人：石磊磊 会计机构负责人：石磊磊
(五)合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 243,335,932.51 | 162,549,646.83 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
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| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | 2,235,823.82 | 2,429,048.84 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、38 | 7,837,175.02 | 7,517,426.89 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 253,408,931.35 | 172,496,122.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 121,675,495.08 | 101,517,259.04 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 37,814,332.82 | 20,950,755.38 |
| 支付的各项税费 | - | 25,200,208.75 | 16,306,684.67 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、38 | 22,907,934.49 | 21,754,657.59 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 207,597,971.14 | 160,529,356.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 45,810,960.21 | 11,966,765.88 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 收回投资收到的现金 | - | 26,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 236,627.40 | 361,567.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、38 | - | 3,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | - | 26,236,627.40 | 28,361,567.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 15,631,511.12 | 20,761,181.43 |
| 投资支付的现金 | - | 40,470,000.00 | 25,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六、38 | - | 3,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | - | 56,101,511.12 | 48,761,181.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -29,864,883.72 | -20,399,614.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 吸收投资收到的现金 | - | 39,813,300.00 | 24,940,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | 225,000.00 |
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| 取得借款收到的现金 | - | 10,000,000.00 | 34,300,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、38 | 3,000,000.00 | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 52,813,300.00 | 59,240,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 43,008,333.34 | 11,291,666.65 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 1,818,038.26 | 19,817,832.30 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、38 | 1,250,000.00 | 1,500,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 46,076,371.60 | 32,609,498.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | 6,736,928.40 | 26,630,501.05 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | 22,683,004.89 | 18,197,652.62 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 32,613,872.43 | 14,416,219.81 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 55,296,877.32 | 32,613,872.43 |
法定代表人：郭建国 主管会计工作负责人：石磊磊 会计机构负责人：石磊磊
(六)母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 243,385,540.51 | 156,359,474.83 |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 7,843,097.51 | 6,822,664.66 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 251,228,638.02 | 163,182,139.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 147,227,476.27 | 110,310,536.88 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 32,699,521.34 | 18,817,810.81 |
| 支付的各项税费 | - | 17,009,985.90 | 11,108,355.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 22,271,128.58 | 20,604,611.44 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 219,208,112.09 | 160,841,314.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | 32,020,525.93 | 2,340,824.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 收回投资收到的现金 | - | 26,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 13,236,627.40 | 15,152,767.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | 39,236,627.40 | 40,152,767.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 9,395,929.52 | 20,761,181.43 |
| 投资支付的现金 | - | 47,670,000.00 | 29,575,000.00 |
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
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| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 57,065,929.52 | 50,336,181.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -17,829,302.12 | -10,183,414.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | - |
| 吸收投资收到的现金 | - | 39,813,300.00 | 24,715,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | - | 10,000,000.00 | 34,300,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 3,000,000.00 | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 52,813,300.00 | 59,015,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 43,008,333.34 | 11,291,666.65 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 1,818,038.26 | 19,817,832.30 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 1,250,000.00 | 1,500,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 46,076,371.60 | 32,609,498.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | 6,736,928.40 | 26,405,501.05 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | 20,928,152.21 | 18,562,911.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 25,879,714.30 | 7,316,802.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 46,807,866.51 | 25,879,714.30 |
法定代表人：郭建国 主管会计工作负责人：石磊磊 会计机构负责人：石磊磊
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
第57页，共136页
(七)合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
| 一、上年期末余额 | 41,800,000.00 | 13,252,457.15 | - | - | - | 275,878.78 | 19,196,815.92 | 210,384.57 | 74,735,536.42 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 41,800,000.00 | 13,252,457.15 | - | - | - | 275,878.78 | 19,196,815.92 | 210,384.57 | 74,735,536.42 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,551,000.00 | 40,959,000.00 | - | - | - | 3,480,328.54 | 38,043,681.99 | -83,831.07 | 86,950,179.46 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 41,524,010.53 | -83,831.07 | 41,440,179.46 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,551,000.00 | 40,959,000.00 | - | - | - | - | - | - | 45,510,000.00 |
| 1．股东投入的普通股 | 4,551,000.00 | 35,262,300.00 | - | - | - | - | - | - | 39,813,300.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | 5,696,700.00 | - | - | - | - | - | - | 5,696,700.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | 3,480,328.54 | -3,480,328.54 | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | 3,480,328.54 | -3,480,328.54 | - | - |
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
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| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 46,351,000.00 | 54,211,457.15 | - | - | - | 3,756,207.32 | 57,240,497.91 | 126,553.50 | 161,685,715.88 |
| 项目 | 上期 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
| 一、上年期末余额 | 20,000,000.00 | 1,257,450.00 | - | - | - | 1,617,145.98 | 17,931,714.25 | - | 40,806,310.23 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 20,000,000.00 | 1,257,450.00 | - | - | - | 1,617,145.98 | 17,931,714.25 | - | 40,806,310.23 |
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
第59页，共136页
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,800,000.00 | 11,995,007.15 | - | - | - | -1,341,267.20 | 1,265,101.67 | 210,384.57 | 33,929,226.19 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 24,332,913.62 | -14,615.43 | 24,318,298.19 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,575,000.00 | 15,810,928.00 | - | - | - | - | - | 225,000.00 | 27,610,928.00 |
| 1．股东投入的普通股 | 11,575,000.00 | 13,140,000.00 | - | - | - | - | - | 225,000.00 | 24,940,000.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | 2,670,928.00 | - | - | - | - | - | - | 2,670,928.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | 275,878.78 | -18,275,878.78 | - | -18,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | 275,878.78 | -275,878.78 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | -18,000,000.00 | - | -18,000,000.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | 10,225,000.00 | -3,815,920.85 | - | - | - | -1,617,145.98 | -4,791,933.17 | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 10,225,000.00 | -10,225,000.00 | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | 1,617,145.98 | - | - | - | -1,617,145.98 | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | 4,791,933.17 | - | - | - | - | -4,791,933.17 | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
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| 四、本年期末余额 | 41,800,000.00 | 13,252,457.15 | - | - | - | 275,878.78 | 19,196,815.92 | 210,384.57 | 74,735,536.42 |
法定代表人：郭建国 主管会计工作负责人：石磊磊 会计机构负责人：石磊磊
(八)母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 41,800,000.00 | 13,252,457.15 | - | - | - | 275,878.78 | 2,482,909.02 | 57,811,244.95 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 41,800,000.00 | 13,252,457.15 | - | - | - | 275,878.78 | 2,482,909.02 | 57,811,244.95 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,551,000.00 | 40,959,000.00 | - | - | - | 3,480,328.54 | 31,322,956.87 | 80,313,285.41 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 34,803,285.41 | 34,803,285.41 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,551,000.00 | 40,959,000.00 | - | - | - | - | - | 45,510,000.00 |
| 1．股东投入的普通股 | 4,551,000.00 | 35,262,300.00 | - | - | - | - | - | 39,813,300.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | 5,696,700.00 | - | - | - | - | - | 5,696,700.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | 3,480,328.54 | -3,480,328.54 | - |
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| 项目 | 上期 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 20,000,000.00 | 1,257,450.00 | - | - | - | 1,617,145.98 | 2,554,313.78 | 25,428,909.76 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 20,000,000.00 | 1,257,450.00 | - | - | - | 1,617,145.98 | 2,554,313.78 | 25,428,909.76 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,800,000.00 | 11,995,007.15 | - | - | - | -1,341,267.20 | -71,404.76 | 32,382,335.19 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | 3,480,328.54 | -3,480,328.54 | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 46,351,000.00 | 54,211,457.15 | - | - | - | 3,756,207.32 | 33,805,865.89 | 138,124,530.36 |
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
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| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 22,996,407.19 | 22,996,407.19 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,575,000.00 | 15,810,928.00 | - | - | - | - | - | 27,385,928.00 |
| 1．股东投入的普通股 | 11,575,000.00 | 13,140,000.00 | - | - | - | - | - | 24,715,000.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | 2,670,928.00 | - | - | - | - | - | 2,670,928.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | 275,878.78 | -18,275,878.78 | -18,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | 275,878.78 | -275,878.78 | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | -18,000,000.00 | -18,000,000.00 |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | 10,225,000.00 | -3,815,920.85 | - | - | - | -1,617,145.98 | -4,791,933.17 | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 10,225,000.00 | 10,225,000.00 | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | 1,617,145.98 | - | - | - | -1,617,145.98 | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | 4,791,933.17 | - | - | - | - | -4,791,933.17 | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 41,800,000.00 | 13,252,457.15 | - | - | - | 275,878.78 | 2,482,909.02 | 57,811,244.95 |
法定代表人：郭建国 主管会计工作负责人：石磊磊 会计机构负责人：石磊磊
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告
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附：
郑州天迈科技股份有限公司
2015年度财务报表附注
（金额单位：人民币元）
一、公司基本情况
郑州天迈科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由自然人郭建国等出资组建的股份有限公司，于2004年4月13日取得了注册号为410199100022014号的企业法人营业执照。公司注册地为郑州市高新区莲花街316号10号楼106-606号房、108-608号房。本公司经营范围为：无人售票投币机、车载通信终端的生产与销售；计算机软件开发与销售；汽车电子、交直流调速、机电技术转让与服务；销售：电子元件、仪表、汽车电子设备机具、机电一体化产品；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司初始注册资本52万元人民币，业经郑州科信会计师事务所有限责任公司出具的郑科会验字[2004]第B0411号验资报告予以审验。
2009年9月28日公司第一次增资，注册资本由52万元人民币增资至300万元，业经河南金宇达会计师事务所有限公司审验，并出具豫金会验字（2009）第09-061号验资报告；2011年11月18日公司第二次增资，注册资本由300万元增资至500万元，业经河南万丰会计师事务所有限公司审验，并出具豫万会验字(2011)第011-011号验资报告；2013年 6月20日公司第三次增资，注册资本由500万元人民币增资至1000万元，业经河南捷创会计师事务所有限公司审验，并出具豫捷验字(2013)第021号验资报告；2013年11月29日公司第四次增资，注册资本由1000万元人民币增资至2000万元，业经河南邦威会计师事务所（普通合伙）审验，并出具豫邦会验字(2013)第11B-037号验资报告。2014年4月23日公司第五次增资，注册资本由2000万元增资至2977.5万元；2014年5月31日公司进行股份制改制，通过净资产折股使注册资本由2977.5万元增资至4000万元，业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具[2014]京会兴验字第07080009号验资报告；2014年11月13日，公司通过定向发行增资，注册资本由4000万元增资至4180万元；2015年1月30日公司通过定向增资，注册资本由4180万元增资至4300万元，业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具[2015]京会兴验字第07080001号验资报告；2015年6月1日公司通过定向增资，注册资本由4300万元增资至4635.1万元，业经北京兴华会计师事务
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所（特殊普通合伙）审验，并出具[2015]京会兴验字第07080002号、[2015]京会兴验字第07080003、[2015]京会兴验字第07080004号验资报告。
二、合并财务报表范围
本期纳入合并范围的子公司包括5家，新增1家子公司，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。
三、财务报表的编制基础
（一）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
（二）持续经营
公司对自 2015年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
四、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
（二）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（三）营业周期
（四）记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
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1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
(1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
(2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
(3)合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
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(4)在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：(1)源于合同性权利或其他法定权利；(2)能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(4)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（六）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础
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上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
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本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。合并所有者权益变动表以母、子公司的所有者权益变动表为基础编制的。
（七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
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合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（八）现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
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处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
（十）金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和票面利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(1)应收款项
对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(3)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产的账面价值；
(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
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负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
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⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
(2)持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十一）应收款项坏账准备
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准： | 单项金额在100万元以上（包含100万元）的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： | 单独进行减值测试：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 |
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
| 确定组合的依据 | |
| 组合1 | 账龄组合 |
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| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%) | 其他应收款计提比例（%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1-2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2-3年（含3年） | 30 | 30 |
| 3-4年（含4年） | 50 | 50 |
| 4-5年（含5年） | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由应收账款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
（十二）存货
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、取得和发出存货的计价方法
取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
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数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法。
(2)包装物采用一次转销法。
（十三）划分为持有待售资产的确认标准
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
（十四）长期股权投资
1、长期股权投资的分类及其判断依据
(1)长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
(2)长期股权投资类别的判断依据
① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；
② 确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。
E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。
2、长期股权投资初始成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
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本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
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期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
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按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（十五）投资性房地产
1、投资性房地产的初始计量
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2、投资性房地产的后续计量
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
（十六）固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
| 资产类别 | 使用年限（年） | 预计残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 20 | 5% | 4.755% |
| 机器设备 | 5-10 | 5% | 9.50-19% |
| 运输工具 | 5 | 5% | 19% |
| 电子设备 | 3-5 | 5% | 19-31.67% |
本公司合同能源管理资产按照合同约定收益分享年限采用直线法计提折旧，预计净残值为零。
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
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(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
(2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（十七）在建工程
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十八）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
(1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
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(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数，乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十九）无形资产
1、无形资产的计价方法
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（1）取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50 | 平均年限法 | |
| 软件使用权 | 3-5 | 平均年限法 | 随同计算机购入的软件计入固定资产价值 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
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使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年期末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
4、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
5、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体
标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（二十）长期资产的减值测试方法及会计处理方法
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
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资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
（二十一）长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
（二十二）职工薪酬
职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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2、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
3、辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
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4、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
（二十三）预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
（二十四）股份支付
1、股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1)以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
(2)以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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2、权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
4、修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
（二十五）优先股与永续债
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处
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置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。
（二十六）收入
1、收入确认的一般原则：
（1）、销售商品收入的确认
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）、提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易已完成，并且结果能够可靠估计的，一次性确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）、让渡资产使用权收入的确认
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2、公司收入确认的具体原则与方法
公司销售收入主要包括商品销售、系统集成、软件产品及技术服务等，具体收入、成本确认方法如下：
（1） 商品销售收入
销售不需安装的产品，发货并经客户确认后确认收入；销售需安装的产品，由公司发货、负责安装调试、待客户验收合格后，确认收入。
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(2) 系统集成收入
系统集成收入在项目完工取得客户签署的验收单后一次性确认收入。
（3）软件产品
①属于系统集成项目组成部分的软件，随同系统集成项目确认收入。
②属于客户单独购买的软件，于相关产品已经交付并经验收后确认收入。
（4）技术服务
根据服务合同,服务已提供并经客户确认后确认收入。
（二十七）政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
(2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
（二十八）递延所得税资产和递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
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一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（二十九）租赁
1、经营租赁会计处理
(1)租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
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资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(2)出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
(1)融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
(2)融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（三十）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
符合持有待售的资产的会计处理见本附注四、（十三）。
（三十一）附回购条件的资产转让
销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
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（三十二）股份回购
为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（三十三）持有待售的非流动资产及处置组
1、持有待售的非流动资产及处置组标准
将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售的非流动资产及处置组：
(1)公司已就该资产出售事项作出决议；
(2)公司已与对方签订了不可撤消的转让协议；
(3)该资产转让将在一年内完成。
2、持有待售的非流动资产及处置组的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产被划分为持有待售的非流动资产及被划分为持有待售的处置组中的资产 (不包括金融资产及递延所得税资产)，不计提折旧或进行摊销，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
（三十四）关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。
本公司关联方包括但不限于：
1、母公司；
2、子公司；
3、受同一母公司控制的其他企业；
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4、实施共同控制的投资方；
5、施加重大影响的投资方；
6、合营企业，包括合营企业的子公司；
7、联营企业，包括联营企业的子公司；
8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方：
11、持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人；
12、直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；
13、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
14、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
15、由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
（三十五）分部报告
以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合
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并为一个经营分部：
(1)各单项产品或劳务的性质；
(2)生产过程的性质；
(3)产品或劳务的客户类型；
(4)销售产品或提供劳务的方式；
(5)生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
（三十六）重要会计政策、会计估计的变更
1、重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 会计处理方法 |
| 系统集成项目由完工百分比法改为一次性确认收入法 | 经公司股东大会审议通过 | 追溯调整法 |
上述会计政策变更的累积影响数如下：
| 2015.01.01 | 2014.01.01 | |||||||
| 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 资本公积 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | |
| 追溯调整前余额 | 2,964,844.63 | 19,009,712.30 | 1,695,020.06 | 23,229,654.4 | ||||
| 追溯调整 | -389,790.94 | -3,508,118.37 | -221,585.65 | -2,223,965.97 | ||||
| 追溯调整后余额 | 2,575,053.69 | 15,501,593.93 | 1,473,434.41 | 21,005,688.43 | ||||
上述会计政策变更对可比期间报表上年度净利润的影响如下：
| 项目 | 2014年度 |
| 营业收入 | -3,695,361.68 |
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| 项目 | 2014年度 |
| 营业成本 | -2,072,803.92 |
| 资产减值损失 | 126,632.80 |
| 所得税费用 | -296,832.87 |
| 净利润 | -1,452,357.69 |
五、税项
（一）主要税种及税率
本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下：
| 税种 | 计税依据 | 税率（%） |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、17% |
| 营业税 | 应纳税营业额 | 5% |
| 城市维护建设税 | 实缴增值税、消费税、营业税 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、12.5% |
（二）税收优惠及批文
1、本公司于2011年10月28日经河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合批准，取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR201141000087，有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第28条及《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字（94）001号）规定以及根据郑州高新技术产业开发区国家税务局向天迈科技出具的《企业所得税优惠政策备案报告表》，本公司获得高新技术企业资格后，可享受国家关于高新技术企业的相关优惠，所得税减按 15 ％计征。2014年10月23高新技术企业复核申请已通过审批，新的证书编号：GR201141000086，有效期为3年。
2、本公司子公司郑州恒诺电子技术有限公司于2012年09月29日获得由河南省工业和信息化厅颁发的《软件企业认定证书》，证书编号：豫R-2012-0048（2013年08月29日获得由河南省工业和信息化厅重新认定颁发的《软件企业认定证书》，证书编号：豫R-2013-0094）。根据国务院下发的《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）及财政部、国家税务总局发布的《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的规定以及郑州高新技术产业开发区国家税务局向恒诺电子出具的《企
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业所得税优惠政策备案报告表》、《减、免税批准通知书》（郑高国税减[2012]9号）和《关于郑州恒诺电子技术有限公司退（抵）税批复的通知》（郑高国税退抵税[2013]91号），郑州恒诺电子技术有限公司作为新办软件企业享受“公司从获利年度起，第1年至第2年的经营所得免征所得税，第3年至第5年减半征收所得税”的所得税优惠政策及“企业按17%的法定税率征收增值税后，增值税实际税负超过3%的部分即征即退”的增值税优惠政策。
六、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
| 种 类 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
| 现 金 | 32,788.58 | 74,030.55 |
| 银行存款 | 55,264,088.74 | 32,539,841.88 |
| 其他货币资金 | - | |
| 合 计 | 55,296,877.32 | 32,613,872.43 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | - | - |
—所有银行存款均以公司及下属子公司的名义于银行等金融机构开户储存。
2. 应收票据
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 1,551,170.00 | 2,590,887.00 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合 计 | 1,551,170.00 | 2,590,887.00 |
3. 应收账款
应收账款分类及披露:
| 项 目 | 2015.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
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| 按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款 | 77,895,160.39 | 100.00 | 5,473,944.16 | 7.03 | 72,421,216.23 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 77,895,160.39 | 100.00 | 5,473,944.16 | 7.03 | 72,421,216.23 |
（续）
| 项 目 | 2014.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款 | 58,898,762.15 | 100.00 | 3,851,218.22 | 6.54 | 55,047,543.93 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 58,898,762.15 | 100.00 | 3,851,218.22 | 6.54 | 55,047,543.93 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
| 账 龄 | 2015.12.31 | 2014.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金 额 | 所占 比例(%) | 金 额 | 计提 比例(%) | 金 额 | 所占 比例(%) | 金 额 | 计提 比例(%) | |
| 1年以内 | 63,662,126.94 | 81.73 | 3,183,106.35 | 5.00 | 54,119,095.85 | 91.88 | 2,705,954.79 | 5.00 |
| 1-2年 | 11,501,766.15 | 14.77 | 1,150,176.62 | 10.00 | 3,423,444.30 | 5.81 | 342,344.43 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,213,575.30 | 2.84 | 664,072.59 | 30.00 | 506,210.00 | 0.86 | 151,863.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 45,530.00 | 0.05 | 22,765.00 | 50.00 | 96,512.00 | 0.16 | 48,256.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 91,692.00 | 0.12 | 73,353.60 | 80.00 | 753,500.00 | 1.28 | 602,800.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 380,470.00 | 0.49 | 380,470.00 | 100.00 | - | - | - | 100.00 |
| 合 计 | 77,895,160.39 | 100.00 | 5,473,944.16 | 7.03 | 58,898,762.15 | 100.00 | 3,851,218.22 | 6.54 |
应收账款期末余额前五名单位具体情况如下：
第99页，共136页
| 客 户 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款余额的比例（%） |
| 郑州宇通客车股份有限公司 | 非关联客户 | 22,287,190.88 | 1年以内 | 28.61 |
| 鞍山市公共交通总公司 | 非关联客户 | 5,211,682.06 | 1年以内：500.83万；1-2年：20.33万 | 6.69 |
| 中国电信股份有限公司台州分公司 | 非关联客户 | 4,317,300.00 | 1年以内 | 5.54 |
| 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 非关联客户 | 4,165,000.00 | 1年以内 | 5.35 |
| 驻马店市公共交通有限公司 | 非关联客户 | 4,040,120.00 | 1年以内：240.81万 1-2年：103.00万 2-3年：23.25万 3-4年：36.95万 | 5.19 |
| 合 计 | 40,021,292.94 | 51.38 |
4. 预付款项
预付账款按账龄列示
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 | ||
| 金 额 | 比 例 | 金 额 | 比 例 | |
| 1年以内 | 2,571,845.47 | 94.39% | 1,468,331.90 | 88.36% |
| 1-2年 | 132,367.61 | 4.86% | 193,500.95 | 11.64% |
| 2-3年 | 20,522.00 | 0.75% | - | - |
| 3-4年 | - | - | - | - |
| 4-5年 | 1.20 | 0.00% | ||
| 合 计 | 2,724,735.08 | 100.00% | 1,661,834.05 | 100.00% |
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单 位 | 与本公司关系 | 金 额 | 账 龄 | 未结算原因 |
| 北京世润达科技有限公司 | 外部单位 | 285,266.67 | 1年以内 | 预付采购款 |
| 无锡信尔捷电子设备有限公司 | 外部单位 | 259,884.62 | 1年以内 | 预付采购款 |
第100页，共136页
| 单 位 | 与本公司关系 | 金 额 | 账 龄 | 未结算原因 |
| 广州市朗威信息科技有限公司 | 外部单位 | 211,622.00 | 1年以内 | 预付采购款 |
| 深圳市齐普生信息科技有限公司 | 外部单位 | 161,121.00 | 1年以内 | 预付采购款 |
| 深圳市骏鑫霸工业设备有限公司 | 外部单位 | 153,600.00 | 1年以内 | 预付采购款 |
| 合 计 | 1,071,494.29 |
5. 其他应收款
其他应收款按种类披露：
| 项 目 | 2015.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,765,714.38 | 100.00 | 292,340.71 | 10.57 | 2,473,373.67 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 2,765,714.38 | 100.00 | 292,340.71 | 10.57 | 2,473,373.67 |
（续）
| 项 目 | 2014.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款 | 3,505,336.67 | 100.00 | 290,366.23 | 8.28 | 3,214,970.44 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 3,505,336.67 | 100.00 | 290,366.23 | 8.28 | 3,214,970.44 |
第101页，共136页
按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款列示如下：
| 账 龄 | 2015.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金 额 | 所占 比例(%) | 金 额 | 计提 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,195,814.38 | 79.39 | 109,790.71 | 5.00 |
| 1-2年 | 156,000.00 | 5.64 | 15,600.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 200,000.00 | 7.23 | 60,000.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 213,900.00 | 7.73 | 106,950.00 | 50.00 |
| 合 计 | 2,765,714.38 | 100.00 | 292,340.71 | 10.57 |
—其他应收款前五名单位具体情况如下：
| 单 位 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例 |
| 郑州市交通运输委员会财务管理中心 | 保证金 | 444,426.40 | 1年以内 | 17.97% |
| 郑州市建设投资集团有限公司 | 保证金 | 329,964.00 | 1年以内 | 13.34% |
| 临沂市海金龙机械制造有限公司 | 借款 | 200,000.00 | 1年以内 | 8.09% |
| 新乡市公共资源交易管理中心 | 保证金 | 199,946.67 | 1年以内 | 8.08% |
| 开封市公共交通总公司 | 保证金 | 188,250.00 | 1年以内 | 7.61% |
| 合 计 | 1,362,587.07 | 55.09% |
6. 存货
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 | ||||
| 金 额 | 跌价准备 | 账面价值 | 金 额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,342,335.86 | - | 16,342,335.86 | 15,840,197.31 | - | 15,840,197.31 |
| 库存商品 | 924,691.03 | - | 924,691.03 | 1,364,791.02 | - | 1,364,791.02 |
第102页，共136页
7. 其他流动资产
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
| 待抵扣进项税 | 52,133.09 | 326,244.75 |
| 预交企业所得税 | - | 333,075.30 |
| 银行理财产品 | 10,000,000.00 | - |
| 合 计 | 10,052,133.09 | 659,320.05 |
| 在产品 | 741,856.60 | - | 741,856.60 | 334,353.61 | - | 334,353.61 |
| 半成品 | - | - | - | - | - | - |
| 委托加工物质 | - | - | - | - | - | - |
| 发出商品 | 1,955,408.04 | - | 1,955,408.04 | - | - | - |
| 周转材料 | 245,671.31 | - | 245,671.31 | 174,376.30 | - | 174,376.30 |
| 在建系统集成项目成本 | 13,113,709.65 | 13,113,709.65 | 6,018,416.71 | - | 6,018,416.71 | |
| 合 计 | 33,323,672.49 | - | 33,323,672.49 | 23,732,134.95 | - | 23,732,134.95 |
第103页，共136页
8. 可供出售金融资产
—可供出售金融资产情况
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | - | - | - | - | - | - |
| 可供出售权益工具： | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | - | - | - |
| 按公允价值计量 | - | - | - | - | - | - |
| 按成本计量 | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | - | - | - |
| 合 计 | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | - | - | - |
—期末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 郑州高创谷科技园开发有限公司 | - | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | - | - | - | - | 4.41% | - | |
| 合 计 | - | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | - | - | - | - | 4.41% | - | |
9. 长期股权投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资收益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
| 郑州蓝视科技有限公司 | 1,470,000.00 | -206,321.74 | ||||
| 合计 | 1,470,000.00 | -206,321.74 | ||||
续表
第104页，共136页
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 宣告方法现金股利或利润 | 计提减值准备 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 郑州蓝视科技有限公司 | 1,263,678.26 | |||||
| 合计 | 1,263,678.26 | |||||
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
第105页，共136页
10. 固定资产
固定资产情况
| 项 目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合 计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | - | 677,466.71 | 2,844,135.56 | 2,851,130.73 | 6,372,733.00 |
| 2.本期增加金额 | 33,457,069.62 | 373,308.53 | 489,594.35 | 2,229,792.34 | 36,549,764.84 |
| 其中：购置 | 373,308.53 | 489,594.35 | 2,229,792.34 | 3,092,,695.22 | |
| 在建工程转入 | 33,457,069.62 | 33,457,069.62 | |||
| 3.本期减少金额 | - | - | - | 915,822.22 | 915,822.22 |
| 其中：出售 | - | ||||
| 4.期末余额 | 33,457,069.62 | 1,050,775.24 | 3,333,729.91 | 4,165,100.85 | 42,006,675.62 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | - | 209,202.86 | 1,294,216.45 | 1,490,403.70 | 2,993,823.01 |
| 2.本期增加金额 | 270,105.84 | 147,152.69 | 463,260.00 | 886,813.72 | 1,767,332.25 |
| 其中：计提 | 270,105.84 | 147,152.69 | 463,260.00 | 886,813.72 | 1,767,332.25 |
| 3.本期减少金额 | 868,015.82 | 868,015.82 | |||
| 其中：出售 | - | ||||
| 4.期末余额 | 270,105.84 | 356,355.55 | 1,757,476.45 | 1,509,201.60 | 3,893,139.44 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 33,186,963.78 | 694,419.69 | 1,576,253.46 | 2,655,899.25 | 38,113,536.18 |
| 2.期初账面价值 | - | 468,263.85 | 1,549,919.11 | 1,360,727.03 | 3,378,909.99 |
未办妥产权证书的房屋建筑物情况
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
第106页，共136页
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 高新区新办公楼 | 33,848,522.80 | 正在办理中 |
11. 在建工程
—在建工程情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 在建工程 | - | - | - | 28,514,298.45 | - | 28,514,298.45 |
| 合 计 | - | - | - | 28,514,298.45 | - | 28,514,298.45 |
—重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期 转固定资产 | 本期其他减少 | 期末余额 | 资金来源 |
| 标准化厂房 | 28,514,298.45 | 4,942,771.17 | 33,457,069.62 | - | 自筹 | |
| 合 计 | 28,514,298.45 | 4,942,771.17 | 33,457,069.62 |
郑州天迈科技股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-016
第107页，共136页
12. 无形资产
| 项 目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | - | 2,643,131.01 | 2,643,131.01 |
| 2.本期增加金额 | 6,036,126.60 | 1,387,825.95 | 7,423,952.55 |
| 其中：购置 | 6,036,126.60 | 1,387,825.95 | 7,423,952.55 |
| 研发转入 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| 4.期末余额 | 6,036,126.60 | 4,030,956.96 | 10,067,083.56 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | - | 153,947.95 | 153,947.95 |
| 2.本期增加金额 | 20,120.42 | 574,902.41 | 595,022.83 |
| 其中：计提 | 20,120.42 | 574,902.41 | 595,022.83 |
| 3.本期减少金额 | - | ||
| 4.期末余额 | 20,120.42 | 728,850.36 | 748,970.78 |
| 三、减值准备 | - | ||
| 1.期初余额 | - | ||
| 2.本期增加金额 | - | ||
| 3.本期减少金额 | - | ||
| 4.期末余额 | - | ||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 6,016,006.18 | 3,302,106.60 | 9,318,112.78 |
| 2.期初账面价值 | - | 2,489,183.06 | 2,489,183.06 |
未办妥产权证书的土地使用权情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 河南天迈科技有限公司购入新港18460.30㎡地块 | 6,016,006.18 | 正在办理中 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第108页，共136页
13. 递延所得税资产
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 5,766,284.87 | 864,765.01 | 4,141,584.46 | 620,702.33 |
| 存货跌价准备 | - | - | ||
| 计提流量费 | 3,087,888.14 | 463,183.22 | 1,703,056.00 | 255,458.40 |
| 可弥补亏损 | - | - | ||
| 内部交易未实现利润 | 1,454,241.93 | 218,136.29 | 241,504.27 | 36,225.64 |
| 合 计 | 10,308,414.94 | 1,546,084.52 | 6,086,144.73 | 912,386.37 |
14. 资产减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期计提额 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转回 | 转销 | ||||
| 坏账准备 | 4,141,584.45 | 2,029,800.42 | 405,100.00 | 5,766,284.87 | |
| 合计 | 4,141,584.45 | 2,029,800.42 | 405,100.00 | 5,766,284.87 | |
15. 短期借款
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
| 保证借款 | - | 26,550,000.00 |
| 合 计 | - | 26,550,000.00 |
16. 应付账款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 40,021,411.44 | 24,691,851.75 |
| 1-2年（含2年） | 2,634,997.04 | 358,888.12 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第109页，共136页
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 2-3年（含3年） | 31,902.65 | - |
| 3年以上 | 43,479.20 | |
| 合计 | 42,688,311.13 | 25,094,219.07 |
期末应付款前五名
| 单位名称 | 2015年12月31日余额 | 账龄 |
| 南皮县春霖五金制品有限公司 | 3,675,256.96 | 1年以内（含1年） |
| 青县金华通电子机箱有限公司 | 3,276,603.68 | 1年以内（含1年） |
| 沧州春洋交通器材有限公司 | 2,798,852.96 | 1年以内（含1年） |
| 郑州恒迈巨集半导体有限公司 | 2,562,402.00 | 1年以内（含1年） |
| 南通市纳芯电子科技有限公司 | 2,320,019.49 | 1年以内（含1年） |
| 合 计 | 14,633,135.09 |
17. 预收款项
预收账款项列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,490,568.96 | 12,120,113.47 |
| 1-2年 | 114,870.00 | 42,170.00 |
| 2年以上 | ||
| 合计 | 5,605,438.96 | 12,162,283.47 |
账龄超过一年的预收款项明细
| 单位 | 期末余额 | 备注 |
| 长春市万福达装饰用品有限公司 | 109,540.00 | |
| 长春公共交通集团有限责任公司北达汽车公司 | 5,080.00 | |
| 抚顺永驰公共交通有限公司 | 250.00 | |
| 合计 | 114,870.00 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第110页，共136页
期末数中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。期末数中无预收关联方款项。
18. 应付职工薪酬
应付职工薪酬列示：
| 项 目 | 2014.12.31 | 本期增加 | 本期支付 | 2015.12.31 |
| 短期薪酬 | 6,098,173.26 | 39,598,998.93 | 34,353,659.07 | 11,343,513.12 |
| 离职后福利—设定提存计划 | - | 3,460,900.65 | 3,460,900.65 | - |
| 辞退福利 | - | - | - | - |
| 一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合 计 | 6,098,173.26 | 43,059,899.58 | 37,814,559.72 | 11,343,513.12 |
─短期薪酬列示：
| 项 目 | 2014.12.31 | 本期增加 | 本期支付 | 2015.12.31 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,084,641.94 | 35,600,691.31 | 30,385,241.33 | 11,300,091.92 |
| 二、职工福利费 | - | 648,141.31 | 648,141.31 | - |
| 三、社会保险费 | - | 1,477,711.89 | 1,477,711.89 | - |
| 其中：1、医疗保险费 | - | 1,241,782.52 | 1,241,782.52 | - |
| 2、工伤保险费 | - | 101,260.50 | 101,260.50 | - |
| 3、生育保险费 | - | 134,668.87 | 134,668.87 | - |
| 四、住房公积金 | 1,200.00 | 1,242,157.50 | 1,243,357.50 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 12,331.32 | 630,296.92 | 599,207.04 | 43,421.20 |
| 合 计 | 6,098,173.26 | 39,598,998.93 | 34,353,659.07 | 11,343,513.12 |
─设定提存计划列示：
| 项 目 | 2014.12.31 | 本期增加 | 本期支付 | 2015.12.31 |
| 一、基本养老保险费 | - | 3,211,303.08 | 3,211,303.08 | - |
| 二、失业保险费 | - | 249,597.57 | 249,597.57 | - |
| 合 计 | - | 3,460,900.65 | 3,460,900.65 | - |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第111页，共136页
19. 应交税费
| 税 种 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
| 企业所得税 | 1,995,752.23 | 681,650.86 |
| 增值税 | 4,253,413.68 | 2,004,045.53 |
| 城建税 | 297,937.46 | 140,283.19 |
| 教育费附加 | 127,687.48 | 60,121.36 |
| 地方教育附加 | 85,124.99 | 40,080.91 |
| 个人所得税 | 63,660.30 | 24,757.14 |
| 土地使用税 | 4,628.98 | 4,628.98 |
| 房产税 | 53,919.57 | 54,043.51 |
| 营业税 | 2,835.73 | - |
| 合 计 | 6,884,960.42 | 3,009,611.48 |
20. 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,650,850.11 | 707,183.67 |
| 1-2年（含2年） | 225,800.00 | |
| 2-3年（含3年） | ||
| 3年以上 | ||
| 合计 | 2,876,650.11 | 707,183.67 |
账龄超过一年的明细
| 单位 | 期末余额 | 备注 |
| 新疆鑫长宇信息科技有限公司 | 120,000.00 | 保证金 |
| 石河子市市政工程养护中心 | 5,800.00 | 质保金 |
| 河南省高技术创业服务中心 | 100,000.00 | 服务未完成 |
| 合计 | 225,800.00 |
期末数中无其他应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第112页，共136页
21. 一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 1,550,000.00 |
| 合 计 | - | 1,550,000.00 |
22. 长期借款
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
| 长期借款 | - | 4,908,333.35 |
| 合 计 | - | 4,908,333.35 |
23. 股本（实收资本）
| 股东名称 | 2014.12.31 | 本次变动增减（＋、－） | 2015.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 41,800,000.00 | 4,551,000.00 | 4,551,000.00 | 46,351,000.00 | |||
| 合计 | 41,800,000.00 | 4,551,000.00 | 4,551,000.00 | 46,351,000.00 | |||
注：2015年1月30日公司定向增发120万元，注册资本由4,180万元增资至4,300万元，业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具[2015]京会兴验字第07080001号验资报告；2015年6月1日公司定向增发335.1万元，注册资本由4,300万元增资至4,635.1万元，业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具[2015]京会兴验字第07080002号、[2015]京会兴验字第07080003、[2015]京会兴验字第07080004号验资报告。
24. 资本公积
| 项 目 | 2014.12.31 | 本年增加 | 本年减少 | 2015.12.31 |
| 股本溢价 | 13,252,457.15 | 35,262,300.00 | 48,514,757.15 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第113页，共136页
| 其他资本公积 | - | 5,696,700.00 | 5,696,700.00 | |
| 合计 | 13,252,457.15 | 40,959,000.00 | - | 54,211,457.15 |
—股本溢价2015年度增加额系股东实际出资额超过认缴注册资本额而形成的股本溢价所致。—其他资本公积2015年增加额系公司将高管、核心人员增资价格低于公允价值的部分确认股权激励费用并相应增加资本公积所致。
25. 盈余公积
| 项 目 | 2014.12.31 | 本年增加 | 本年减少 | 2015.12.31 |
| 法定盈余公积 | 275,878.78 | 3,480,328.54 | 3,756,207.32 | |
| 合 计 | 275,878.78 | 3,480,328.54 | 3,756,207.32 |
26. 未分配利润
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 调整前上年末未分配利润 | 19,196,815.92 | 17,931,714.25 |
| 调整年初未分配利润合计数 | ||
| 调整后年初未分配利润 | 19,196,815.92 | 17,931,714.25 |
| 加：本期净利润 | 41,524,010.53 | 24,332,913.62 |
| 减：提取法定盈余公积金 | 3,480,328.54 | 275,878.78 |
| 转作资本公积的利润 | ||
| 净资产折股 | 4,791,933.17 | |
| 应付普通股股利 | 18,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 57,240,497.91 | 19,196,815.92 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
27. 营业收入及营业成本
—营业收入及营业成本分类列示如下：
第114页，共136页
项 目
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 234,363,969.72 | 114,125,677.54 | 155,240,988.24 | 80,370,211.07 |
| 其他业务 | 14,717.39 | |||
| 合 计 | 234,378,687.11 | 114,125,677.54 | 155,240,988.24 | 80,370,211.07 |
—公司主营业务按类别分项列示如下：
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 智能调度系统 | 110,877,550.98 | 57,318,685.50 | 82,175,963.61 | 41,178,347.87 |
| 车辆远程监控系统 | 56,830,978.76 | 17,466,381.73 | 18,802,324.53 | 6,415,131.19 |
| 智能公交收银系统 | 53,049,336.38 | 38,383,035.67 | 43,831,216.23 | 32,132,441.52 |
| 新能源充电监控系统 | - | - | - | - |
| 软件产品及其他 | 13,606,103.60 | 957,574.64 | 10,431,483.87 | 644,290.49 |
| 合 计 | 234,363,969.72 | 114,125,677.54 | 155,240,988.24 | 80,370,211.07 |
—公司主营业务收入按地区列示如下：
| 地 区 | 2015年度 | 2014年度 |
| 华中 | 135,961,610.81 | 91,568,382.87 |
| 华南 | 16,520,818.12 | 3,863,788.10 |
| 华东 | 32,284,716.69 | 21,269,572.90 |
| 华北 | 21,186,760.37 | 4,524,189.10 |
| 东北 | 18,364,946.17 | 19,574,977.78 |
| 西南 | 5,738,842.27 | 7,817,892.29 |
| 西北 | 4,306,275.29 | 6,599,831.23 |
| 外销 | 22,353.97 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第115页，共136页
合 计
| 合 计 | 234,363,969.72 | 155,240,988.24 |
—营业收入前五名客户收入情况：
| 2015年度 | ||||
| 序 号 | 客户名称 | 金额 | 合并金额 | 比例 |
| 第一名 | 郑州宇通客车股份有限公司 | 8,871,066.61 | 113,953,472.43 | 48.62% |
| 郑州宇通客车股份有限公司新能源客车分公司 | 105,082,405.82 | |||
| 第二名 | 北京天华星航科技有限公司 | 15,179,975.30 | 15,179,975.30 | 6.48% |
| 第三名 | 厦门金龙联合汽车工业有限公司 | 3,725,900.00 | 10,081,634.98 | 4.30% |
| 厦门金龙联合汽车工业有限公司绍兴分公司 | 1,477,193.16 | |||
| 厦门金龙旅行车有限公司 | 3,683,085.42 | |||
| 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 | 1,195,456.40 | |||
| 第四名 | 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 | 9,724,786.07 | 9,726,948.46 | 4.15% |
| 比亚迪汽车工业有限公司 | 2,162.39 | |||
| 第五名 | 丹东黄海汽车有限责任公司 | 7,603,592.98 | 7,603,592.98 | 3.24% |
| 合 计 | 156,545,624.15 | 156,545,624.15 | 66.79% | |
| 2014年度 | ||||
| 序号 | 客户名称 | 金额 | 合并金额 | 比例 |
| 第一名 | 郑州宇通客车股份有限公司 | 10,491,735.05 | 68,269,994.37 | 43.98% |
| 郑州宇通客车股份有限公司新能源客车分公司 | 57,778,259.32 | |||
| 第二名 | 中国电信集团系统集成有限责任公司河南分公司 | 9,164,044.71 | 9,164,044.71 | 5.90% |
| 第三名 | 厦门金龙联合汽车工业有限公司 | 2,775,816.26 | 6,042,009.41 | 3.89% |
| 厦门金龙联合汽车工业有限公司绍兴分公司 | 1,184,324.77 | |||
| 厦门金龙旅行车有限公司 | 1,538,406.84 | |||
| 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 | 543,461.54 | |||
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第116页，共136页
第四名
| 第四名 | 鞍山市公共交通总公司 | 5,907,350.56 | 5,907,350.56 | 3.81% |
| 第五名 | 丹东黄海汽车有限责任公司 | 5,065,213.66 | 5,065,213.66 | 3.26% |
| 合 计 | 吉林市城市公共交通集团有限公司 | 94,448,612.71 | 94,448,612.71 | 60.84% |
注：郑州宇通客车股份有限公司、郑州宇通客车股份有限公司新能源客车分公司两家公司系关联单位合并计算销售额；厦门金龙联合汽车工业有限公司、厦门金龙联合汽车工业有限公司绍兴分公司、厦门金龙旅行车有限公司、金龙联合汽车工业（苏州）有限公司四家公司系关联单位合并计算销售额；深圳市比亚迪供应链管理有限公司、比亚迪汽车工业有限公司两家公司系关联单位合并计算销售额。
28. 税金及附加
| 税 项 | 2015年度 | 2014年度 |
| 营业税 | 6,848.38 | 10,440.00 |
| 城建税 | 1,402,420.51 | 772,253.12 |
| 教育费附加 | 601,037.36 | 330,965.62 |
| 地方教育附加 | 400,691.56 | 220,643.78 |
| 房产税 | 218,750.76 | 54,043.51 |
| 土地使用税 | 18,515.92 | 4,628.98 |
| 车船使用税 | 6,722.40 | 13,748.05 |
| 印花税 | 132,501.01 | 80,957.50 |
| 合 计 | 2,787,487.90 | 1,487,680.56 |
29. 销售费用
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 职工薪酬 | 8,316,398.32 | 4,654,747.26 |
| 差旅费 | 2,628,402.06 | 1,779,816.90 |
| 宣传广告费 | 1,434,006.86 | 575,473.29 |
| 运杂费 | 1,003,556.58 | 749,200.85 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第117页，共136页
项 目
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 售后服务费 | 3,567,743.48 | 2,747,165.24 |
| 办公费 | 650,180.11 | 107,556.20 |
| 业务招待费 | 695,019.30 | 451,979.82 |
| 租赁费 | 53,052.00 | 139,634.00 |
| 折旧与摊销 | 14,176.49 | - |
| 保险费 | 15,000.00 | 126,973.77 |
| 销售服务费 | 353,360.54 | 387,772.84 |
| 合 计 | 18,730,895.74 | 11,720,320.17 |
30. 管理费用
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 职工薪酬 | 13,111,621.90 | 7,452,304.59 |
| 办公费 | 3,354,375.11 | 2,022,400.38 |
| 差旅费 | 2,394,561.50 | 1,802,438.90 |
| 业务招待费 | 1,216,164.56 | 964,697.65 |
| 研发费用 | 21,795,135.95 | 14,710,788.44 |
| 折旧与摊销 | 937,388.91 | 591,870.52 |
| 租赁费用 | 984,476.80 | 698,026.00 |
| 中介机构费用 | 1,618,816.94 | 2,697,551.63 |
| 汽车使用费 | 1,664,319.36 | 1,211,136.75 |
| 财产损耗、盘亏及毁损 | - | - |
| 股份支付 | 5,696,700.00 | 2,670,928.00 |
| 其他 | 96,689.74 | 61,004.11 |
| 合 计 | 52,870,250.77 | 34,883,146.97 |
31. 财务费用
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 利息支出 | 2,022,017.06 | 1,439,441.73 |
| 减：利息收入 | 114,079.66 | 275,224.75 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第118页，共136页
汇兑损益
| 汇兑损益 | - | - |
| 手续费及其他 | 217,423.43 | 204,347.49 |
| 担保费 | 250,000.00 | 500,000.00 |
| 合 计 | 2,375,360.83 | 1,868,564.47 |
32. 资产减值损失
33. 投资收益
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 银行理财产品收益 | 236,627.40 | 152,767.12 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -20,6321.74 | - |
| 合 计 | 30,305.66 | 152,767.12 |
34. 其他收益
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 增值税超税负退税 | 2,229,454.66 | 2,429,048.84 |
| 合 计 | 2,229,454.66 | 2,429,048.84 |
35. 营业外收入
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 | 是否计入非经常性损益 |
| 固定资产处置利得 | - | - | 是 |
| 政府补助 | 3,540,400.00 | 2,129,500.00 | 是 |
| 其 他 | 154,883.35 | 200,260.48 | 是 |
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 坏账损失 | 2,029,800.42 | 1,159,093.94 |
| 合 计 | 2,029,800.42 | 1,159,093.94 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第119页，共136页
合 计
| 合 计 | 3,695,283.35 | 2,329,760.48 |
—计入当期损益的政府补助：
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2015年度科技创新优秀企业奖励 | - | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 科技计划项目补助 | - | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 2015年上半年提升国际化经营能力支持项目 | - | - | 与收益相关 |
| 年度高成长奖励 | 150,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 科技创新优秀企业奖励 | - | - | 与收益相关 |
| 中小企业创新基金 | - | 100,000.00 | 与收益相关 |
| “新三板”挂牌企业项目补助 | 1,300,000.00 | - | 与收益相关 |
| 智能防盗投币机网络营销项目补助 | - | 14,000.00 | 与收益相关 |
| 郑州“公交都市”智能化管理服务云平台补助 | - | - | 与收益相关 |
| 省级技术中心补助 | - | 700,000.00 | 与收益相关 |
| 郑州市创新型试点企业补助 | - | - | 与收益相关 |
| MESH 网路关键技术及在智能公交系统中的示范应用补助资金 | - | - | 与收益相关 |
| 工业和星系化文员会补助资金 | - | - | 与收益相关 |
| 郑州市信息化发展专项资金项目补助 | 1,300,000.00 | - | 与收益相关 |
| 河南省信息化发展专项资金项目补助 | 700,000.00 | 700,000.00 | 与收益相关 |
| 知识产权资助 | 90,400.00 | 15,500.00 | 与收益相关 |
| 合 计 | 3,540,400.00 | 2,129,500.00 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
36. 营业外支出
第120页，共136页
项 目
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 | 是否计入非经常性损益 |
| 固定资产处置损失 | 47,806.40 | 23,187.19 | 是 |
| 对外捐赠 | 22,992.00 | 100,000.00 | 是 |
| 其他 | 35.70 | 63.48 | 是 |
| 合 计 | 70,834.10 | 123,250.67 |
37. 所得税费用
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 本期所得税费用 | 6,536,942.17 | 4,321,521.62 |
| 递延所得税费用 | -633,698.15 | -99,522.98 |
| 合 计 | 5,903,244.02 | 4,221,998.64 |
38. 现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 政府补助 | 3,540,400.00 | 2,129,500.00 |
| 利息收入 | 114,079.66 | 66,424.75 |
| 往来款及其他 | 4,182,695.36 | 5,321,502.14 |
| 合 计 | 7,837,175.02 | 7,517,426.89 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 支付销售费用 | 7,819,556.30 | 5,468,701.41 |
| 支付管理费用 | 11,364,297.55 | 10,043,487.36 |
| 支付财务费用 | 217,423.43 | 204,347.49 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第121页，共136页
支付往来款及其他及其他
| 支付往来款及其他及其他 | 3,506,657.21 | 6,038,121.33 |
| 合 计 | 22,907,934.49 | 21,754,657.59 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 收回借款本金 | 3,000,000.00 | |
| 合 计 | 3,000,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 借款 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 收回借款保证金 | 3,000,000.00 | |
| 合 计 | 3,000,000.00 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 借款担保费 | 250,000.00 | 500,000.00 |
| 借款保证金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合 计 | 1,250,000.00 | 1,500,000.00 |
39. 现金流量表补充资料
| 补 充 资 料 | 2015年度 | 2014年度 |
| 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 41,440,179.46 | 24,318,298.19 |
| 加：资产减值准备 | 2,029,800.42 | 1,159,093.94 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第122页，共136页
补 充 资 料
| 补 充 资 料 | 2015年度 | 2014年度 |
| 固定资产折旧 | 1,767,332.25 | 1,137,596.41 |
| 无形资产摊销 | 595,022.83 | 138,535.43 |
| 长期待摊费用摊销 | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） | - | - |
| 固定资产报废损失 | 47,806.40 | 23,187.19 |
| 公允价值变动损失 | - | - |
| 财务费用 | 2,272,017.06 | 1,939,441.73 |
| 投资损失（减收益） | -30,305.66 | -152,767.12 |
| 递延所得税资产减少 | -633,698.15 | -99,522.98 |
| 递延所得税负债增加 | - | - |
| 存货的减少（减增加） | -9,591,537.54 | -4,094,305.73 |
| 经营性应收项目的减少（减增加） | -19,672,773.02 | -12,650,717.83 |
| 经营性应付项目的增加（减减少） | 21,890,416.16 | -2,423,001.35 |
| 其他*注 | 5,696,700.00 | 2,670,928.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,810,960.21 | 11,966,765.88 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 现金的期末余额 | 55,296,877.32 | 32,613,872.43 |
| 减：现金的期初余额 | 32,613,872.43 | 14,416,219.81 |
| 现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 22,683,004.89 | 18,197,652.62 |
—现金和现金等价物的构成
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第123页，共136页
项 目
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
| 一、现金 | 55,296,877.32 | 32,613,872.43 |
| 其中：库存现金 | 32,788.58 | 74,030.55 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 55,264,088.74 | 32,539,841.88 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 55,296,877.32 | 32,613,872.43 |
七、合并范围的变更
1. 同一控制下企业合并
—报告期无该事项。
2. 非同一控制下企业合并
—报告期无该事项。
3. 其他原因的合并范围变动
—2015年8月18日，公司新设立全资子公司郑州世纪恒信电子科技有限公司。—上述公司自成立之日起纳入合并范围。
八、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
—企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 郑州恒诺电子技术有限公司 | 郑州 | 郑州 | 计算机软件开发、销售 | 100% | 设立 | |
| 北京天地启元数字科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、转让、咨询、服务推广 | 100% | 设立 | |
| 郑州天迈新能源技术有限公司 | 郑州 | 郑州 | 新能源电动汽车充电装置的研究 | 55% | 设立 | |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第124页，共136页
子公司名称
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河南天迈科技有限公司 | 郑州 | 郑州 | 车载通信终端、 机电一体化设备的研发、销售 | 100% | 设立 | |
| 郑州世纪恒信电子科技有限公司 | 郑州 | 郑州 | 计算机软件开发、销售、转让 | 100% | 设立 | |
—重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 郑州天迈新能源技术有限公司 | 45% | -83,831.07 | - | 126,553.50 |
| 合 计 | -83,831.07 | - | 126,553.50 |
—重要非全资子公司的主要财务信息—资产状况信息
| 子公司名称 | 2015.12.31 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 郑州天迈新能源技术有限公司 | 322,780.23 | 17,312.20 | 340,092.43 | 58,862.44 | - | 58,862.44 |
（续）
| 子公司名称 | 2014.12.31 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 郑州天迈新能源技术有限公司 | 467,521.26 | - | 467,521.26 | - | - | - |
—经营成果及现金流量信息
| 子公司名称 | 2015年度 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 郑州天迈新能源技术有限公司 | - | -186,291.27 | -186,291.27 | -289,866.23 |
（续）
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第125页，共136页
子公司名称
| 子公司名称 | 2014年度 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 郑州天迈新能源技术有限公司 | - | -32,478.74 | -32,478.74 | -32,478.74 |
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
报告期无该事项。
九、关联方关系及其交易
1. 关联方关系
—存在控制关系的关联方情况—本公司实际控制人情况
| 姓 名 | 关联方关系 | 企业类型 | 持股比例 | 表决权比例 |
| 郭建国 | 实际控制人 | 自然人 | 54.56% | 54.56% |
—本公司的子公司情况见附注七、在其他主体中的权益。—不存在控制关系的关联方情况——不存在控制关系的关联方列示如下：
| 公司名称 | 与本公司关系 | 拥有公司或公司拥有股权比例 |
| 北京明途交通科技有限公司 | 持有公司 5%以上股份的股东控制的公司 | - |
| 石河子市大成瑞信股权投资有限合伙企业（简称“大成瑞信”） | 持股比例超过5%的股东 | 21.73% |
| 郭田甜 | 股东、实际控制人之女 | 7.69% |
| 田淑芬 | 实际控制人之妻子，持有大成瑞信62.5613%合伙份额 | - |
| 郑州蓝视科技有限公司 | 参股企业 | 49% |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第126页，共136页
董监高及其关系密切家庭成员、董监高及其关系密切家庭成员控制的、担任董事、高级管理人员的企业企业
| 董监高及其关系密切家庭成员、董监高及其关系密切家庭成员控制的、担任董事、高级管理人员的企业 | - |
2. 关联交易
—购销商品、提供和接受劳务的关联交易—报告期内，采购商品/接受劳务情况如下：
| 关 联 方 | 关联交易内容 | 2015年度 | 2014年度 |
| 郑州蓝视科技有限公司 | 技术开发 | 400,000.00 | - |
—关联租赁情况—报告期内，本公司作为出租方租赁情况如下：
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 2015年度 | 2014年度 |
| 石河子市大成瑞信股权投资有限合伙企业 | 经营租赁 | 6,552.00 | - |
—提供担保—报告期内，股东为公司借款提供担保情况如下：
| 贷 款 方 | 贷款金额 | 期限 | 担保人 | 担保 方式 | 担保是否已经履行完毕 |
| 交通银行股份有限公司河南省分行 | 10,000,000.00 | 2015-3-25至2016-3-25 | 郭建国、郑州恒诺电子技术有限公司、河南省二七担保有限公司 | 保证 | -是 |
3. 关联方应收应付款项余额
| 姓名或公司名称 | 2015.12.31 | 2014.12.31 |
| 应付账款 | ||
| 郑州蓝视科技有限公司 | 400,000.00 | - |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
十、股份支付
2015年3月，公司核心管理人员以低于公允价值的价格直接持有公司3,351,000.00元注册资本，每1元注册资本的认购价为8.30元，该次增资价格低于2015年1月二级市场做市商转让价格10.00元/股，公司将上述核心管理人员认购价格低于公允价值的部分计5,696,700.00元作为股权支付列入当年管理费用及相关资本公积。
十一、 承诺及或有事项
截至2015年12月31日，本公司不存在应披露的重要承诺以及重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十二、 资产负债表日后事项
根据2016年2月22号公司召开的2016年第一次临时股东大会决议，公司拟定向发行股票募集资金。本次定向发行股票的数量不超过450万股（含），价格区间为人民币14.50元/股-16.00 元/股，最终将综合考虑公司盈利能力、资产规模等因素，并在与投资者协商的基础上确定。
十三、 其他重要事项
根据公司2015年第七次临时股东大会决议，公司实际控制人郭建国先生将其持有的公司300万股股份在中国结算办理了质押登记。该质押股份用于银行向公司综合授信贷款的质押担保，质押权人为中国民生银行股份有限公司郑州分行。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
第127页，共136页
项 目
| 项 目 | 2015.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第128页，共136页
项 目
| 项 目 | 2015.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| （1）账龄组合 | 77,353,434.39 | 99.96 | 5,422,062.06 | 7.01 | 71,931,372.33 |
| （2）并表范围内组合 | 30,000.00 | 0.04 | - | 30,000.00 | |
| 组合小计 | 77,383,434.39 | 100 | 5,422,062.06 | 7.01 | 71,961,372.33 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 77,383,434.39 | 100 | 5,422,062.06 | 7.01 | 71,961,372.33 |
（续）
| 项 目 | 2014.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| （1）账龄组合 | 58,402,846.15 | 100.00 | 3,826,422.42 | 6.55 | 54,576,423.73 |
| （2）并表范围内组合 | - | ||||
| 组合小计 | 58,402,846.15 | 100.00 | 3,826,422.42 | 6.55 | 54,576,423.73 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | |
| 合 计 | 58,402,846.15 | 100.00 | 3,826,422.42 | 6.55 | 54,576,423.73 |
—按账龄分析组合计提坏账准备的应收账款列示如下：
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第129页，共136页
账 龄
| 账 龄 | 2015.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金 额 | 所占比例(%) | 金 额 | 计提 比例(%) | |
| 1年以内 | 63,616,316.94 | 82.24 | 3,180,815.85 | 5.00 |
| 1-2年 | 11,005,850.15 | 14.23 | 1,100,585.02 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,213,575.30 | 2.86 | 664,072.59 | 30.00 |
| 3-4年 | 45,530.00 | 0.06 | 22,765.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 91,692.00 | 0.12 | 73,353.60 | 80.00 |
| 5年以上 | 380,470.00 | 0.49 | 380,470.00 | 100.00 |
| 合 计 | 77,353,434.39 | 100.00 | 5,422,062.06 | 7.01 |
2. 其他应收款
| 项 目 | 2015.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| （1）并表范围内组合 | 2,554,942.24 | 97.83 | 281,802.11 | 11.03 | 2,273,140.13 |
| （2）并表范围内组合 | 56,714.67 | 2.17 | - | - | 56,714.67 |
| 组合小计 | 2,611,656.91 | 100.00 | 281,802.11 | 10.79 | 2,329,854.80 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 2,611,656.91 | 100.00 | 281,802.11 | 10.79 | 2,329,854.80 |
（续）
| 项 目 | 2014.12.31 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第130页，共136页
金 额
| 金 额 | 比例(%) | 金 额 | 比例(%) | ||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| （1）账龄组合 | 3,482,219.27 | 100 | 289,076.86 | 8.30 | 3,193,142.41 |
| （2）并表范围内组合 | |||||
| 组合小计 | 3,482,219.27 | 100 | 289,076.86 | 8.30 | 3,193,142.41 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 3,482,219.27 | 100 | 289,076.86 | 8.30 | 3,193,142.41 |
—按账龄分析组合计提坏账准备的其他应收款列示如下：
| 账 龄 | 2015.12.31 | 2014.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金 额 | 所占比例(%) | 金 额 | 计提 比例(%) | 金 额 | 所占比例(%) | 金 额 | 计提 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,985,042.24 | 77.69 | 99,252.11 | 5.00 | 2,038,501.27 | 58.54 | 101,925.06 | 5.00 |
| 1-2年 | 156,000.00 | 6.11 | 15,600.00 | 10.00 | 1,229,818.00 | 35.32 | 122,981.80 | 10.00 |
| 2-3年 | 200,000.00 | 7.83 | 60,000.00 | 30.00 | 213,900.00 | 6.14 | 64,170.00 | 30.00 |
| 3-4年 | 213,900.00 | 8.37 | 106,950.00 | 50.00 | - | - | ||
| 合计 | 2,554,942.24 | 100.00 | 281,802.11 | 11.03 | 3,482,219.27 | 100.00 | 289,076.86 | 8.30 |
—其他应收款前五名：
| 单 位 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例 |
| 郑州市交通运输委员会财务管理中心 | 保证金 | 444,426.40 | 1年以内 | 19.08% |
| 郑州市建设投资集团有限公司 | 保证金 | 329,964.00 | 1年以内 | 14.16% |
| 临沂市海金龙机械制造有限公司 | 借款 | 200,000.00 | 1年以内 | 8.58% |
| 新乡市公共资源交易管理中心 | 保证金 | 199,946.67 | 1年以内 | 8.58% |
| 开封市公共交通总公司 | 保证金 | 188,250.00 | 1年以内 | 8.08% |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第131页，共136页
单 位
| 单 位 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例 |
| 合 计 | 1,362,587.07 | 58.48% |
3. 长期股权投资
公司2015年12月31日长期股权投资净额为15,038,678.26元，其明细列示如下：
| 项 目 | 2015.12.31 | 2014.12.31 | ||||
| 金 额 | 减值准备 | 净 额 | 金 额 | 减值准备 | 净 额 | |
| 对子公司投资 | 13,775,000.00 | - | 13,775,000.00 | 6,575,000.00 | - | 6,575,000.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 1,263,678.26 | - | 1,263,678.26 | - | - | - |
| 合 计 | 15,038,678.26 | - | 15,038,678.26 | 6,575,000.00 | - | 6,575,000.00 |
对子公司投资
| 被投资单位名称 | 2014.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2015.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 郑州恒诺电子技术有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | - |
| 北京天地启元有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | - |
| 郑州天迈新能源技术有限公司 | 275,000.00 | - | - | 275,000.00 | - | - |
| 河南天迈科技有限公司 | 300,000.00 | 7,000,000.00 | - | 7,300,000.00 | - | - |
| 郑州世纪恒信电子科技有限公司 | - | 200,000.00 | - | 200,000.00 | - | - |
| 合计 | 6,575,000.00 | 7,200,000.00 | - | 13,775,000.00 | - | - |
4. 营业收入、营业成本
| 项目 | 2015年度 | 2014年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
第132页，共136页
项目
| 项目 | 2015年度 | 2014年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 234,345,135.02 | 141,544,240.79 | 149,509,972.11 | 94,856,013.53 |
| 其他业务 | 145,133.06 | - | - | - |
| 合计 | 234,490,268.08 | 141,544,240.79 | 149,509,972.11 | 94,856,013.53 |
5. 投资收益
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 13,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -206,321.74 | - |
| 银行理财产品收益 | 236,627.40 | 152,767.12 |
| 合 计 | 13,030,305.66 | 15,152,767.12 |
十五、 补充资料
1. 非经常性损益
| 项 目 | 2015年度 | 2014年度 |
| 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -47,806.40 | -23,187.19 |
| 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,540,400.00 | 2,129,500.00 |
| 3、委托他人投资或管理资产的损益 | 236,627.40 | 152,767.12 |
| 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 131,855.65 | 100,197.00 |
| 5、其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -5,696,700.00 | -2,670,928.00 |
| 小计 | -1,835,623.35 | -311,651.07 |
| 减：企业所得税影响数 | 579,773.70 | 351,310.19 |
| 减：少数股东损益影响数 | - | - |
| 归属于公司普通股股东非经常性损益净额 | -2,415,397.05 | -662,961.26 |
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 41,524,010.53 | 24,332,913.62 |
| 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 | 43,939,407.58 | 24,995,874.88 |
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
2. 净资产收益率和每股收益
第133页，共136页
项 目
| 项 目 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 32.78 | 0.92 | 0.92 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 34.69 | 0.98 | 0.98 |
根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，净资产收益率和每股收益计算过程列示如下：
加权平均净资产收益率加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
(1)2015年度
①归属于公司普通股股东的净利润41,524,010.53元
②扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润43,939,407.58元
③加权平均净资产
=74,525,151.85+（41,524,010.53/2）+（12,000,000.00*10/12）+（27,813,300.00*8/12）+5,696,700.00*6/12=126,677,707.12元
④加权平均净资产收益率
=41,524,010.53/126,677,707.12=32.78%
⑤扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
=43,939,407.58/126,677,707.12=34.69%
(2)2014年度
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①归属于公司普通股股东的净利润24,332,913.62元
②扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润24,995,874.88元
③加权平均净资产
=40,806,310.23+（24,332,913.62/2）+（9,775,000.00*7/12）+（14,940,000.00*1/12）-15,000,000.00*7/12-3,000,000.00*2/12+2,670,928.00*6/12=52,005,314.37元
④加权平均净资产收益率
=24,332,913.62/52,005,314.37=46.79%
⑤扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
=24,995,874.88/52,005,314.37=48.06%
基本每股收益基本每股收益=P÷SS= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（1）2015年度
①归属于公司普通股股东的净利润41,524,010.53元。
②扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润43,939,407.58元。
③发行在外的普通股加权平均数
=41,800,000.00+(1,200,000.00*10/12)+(3,351,000.00*8/12)=45,034,000.00股
④基本每股收益=41,524,010.53/45,034,000.00=0.92
⑤扣除非经常性损益后的基本每股收益=43,939,407.58/45,034,000.00=0.98
(2)2014年度
①归属于公司普通股股东的净利润24,332,913.62元。
②扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润24,995,874.88元。
③发行在外的普通股加权平均数
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
=40,000,000+1,800,000/12= 40,150,000.00股
④基本每股收益=24,332,913.62/40,150,000.00=0.61
⑤扣除非经常性损益后的基本每股收益
=24,995,874.88/40,150,000.00=0.62稀释每股收益稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。截止至本报告期末，本公司不存在稀释性潜在普通股情况，因此稀释每股收益与基本每股收益一致。
十六、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2016年 3月16日批准报出。
郑州天迈科技股份有限公司 2015年度报告
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
第136页，共136页
公司证券部办公室
郑州天迈科技股份有限公司
二〇一六年三月十六日