四川英杰电气股份有限公司2021年度财务决算报告
四川英杰电气股份有限公司(以下简称“公司”)2021年12月31日资产负债表、2021年度利润表、2021年度现金流量表、2021年度所有者权益变动表及相关报表附注经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。现将公司2021年度财务决算的相关情况汇报如下:
一、2021年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产情况分析
单位:万元
项目 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 增减额 | 增减率 |
货币资金 | 12,462.50 | 17,779.81 | -5,317.31 | -29.91% |
交易性金融资产 | 48,580.00 | 50,000.00 | -1,420.00 | -2.84% |
应收票据 | 13,379.14 | 1,734.69 | 11,644.45 | 671.27% |
应收账款 | 7,771.64 | 5,653.53 | 2,118.11 | 37.47% |
应收款项融资 | 10,091.04 | 15,517.38 | -5,426.34 | -34.97% |
预付款项 | 983.23 | 1,332.21 | -348.98 | -26.20% |
其他应收款 | 287.54 | 151.46 | 136.08 | 89.85% |
存货 | 84,874.71 | 31,415.56 | 53,459.15 | 170.17% |
合同资产 | 2,629.06 | 3,299.36 | -670.30 | -20.32% |
持有待售资产 | 113.55 | - | 113.55 | |
其他流动资产 | 13,204.63 | 6,334.18 | 6,870.45 | 108.47% |
流动资产合计 | 194,377.04 | 133,218.18 | 61,158.86 | 45.91% |
投资性房地产 | 209.10 | 219.39 | -10.29 | -4.69% |
固定资产 | 8,473.70 | 4,482.52 | 3,991.18 | 89.04% |
在建工程 | - | 5.55 | -5.55 | -100.00% |
使用权资产 | 362.39 | - | 362.39 | |
无形资产 | 1,239.96 | 1,033.00 | 206.96 | 20.03% |
长期待摊费用 | 15.02 | 19.43 | -4.41 | -22.70% |
递延所得税资产 | 754.94 | 646.87 | 108.07 | 16.71% |
其他非流动资产 | 1,687.27 | 96.90 | 1,590.37 | 1641.24% |
非流动资产合计 | 12,742.37 | 6,503.66 | 6,238.71 | 95.93% |
资产总计 | 207,119.41 | 139,721.84 | 67,397.57 | 48.24% |
公司资产流动性良好,2021年末流动资产为194,377.04万元,占资产总额的比例为93.85%,非流动资产占资产总额的比例为 6.15%。变动较大的资产项目分析
(1)货币资金2021年末为12,462.50万元,较2020年末减少29.91%,主要系募投项目建设投入。
(2)应收票据 2021 年末为13,379.14万元,较 2020年末增加 671.27%,主要系已背书未终止确认的银行票据增加。
(3)应收账款2021年末为7,771.64万元,较2020年末增加37.47%,主要系报告期销售收入的增加。
(4)应收款项融资2021年末为10,091.04万元,较2020年末减少34.97%,主要系报告期末银行承兑汇票减少。
(5)预付款项 2021 年末为 983.23万元,较 2020年末减少26.2%,主要系报告期末采购材料预付款减少。
(6)其他应收款2021年末为287.54万元,较2020年末增加89.95%,主要系保证金的增加。
(7)存货2021年末为84,874.71万元,较2020年年末增加170.17%, 主要系报告期订单增加原材料、在产品、发出商品的增加。
(8)合同资产2021年末为2,629.02万元,较2020年年末减少20.32%, 主要系报告期质保金回收。
(9)持有待售资产2021年末为113.55万元, 2020年末余额为0,主要系报告期修建的充电站,公司已于资产负债表日后签订转让协议。
(10)其他流动资产2021年末为13,204.63万元,较2020年末增加108.47%,主要系报告期待结算的销项税增加。
(11)固定资产2021年末为8,473.7万元,较2020年末增加89.04%,主要系报告期募投项目实施,厂房和机器设备投入使用。
(12)在建工程2021年末余额为0万元, 2020年末余额为5.55万元,主要系报告期在建工程转固定资产。
(13)其他非流动资产2021年末为1,687.27万元,较2020年末增加1641.24%,
主要系报告期已预付的设备款和软件款。
(二)负债情况以及股东权益分析
单位:万元
项目 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 增减额 | 增减率 |
短期借款 | 600.00 | - | 600.00 | |
应付账款 | 14,703.78 | 5,890.10 | 8,813.68 | 149.64% |
合同负债 | 51,997.48 | 22,232.46 | 29,765.02 | 133.88% |
应付职工薪酬 | 2,218.40 | 1,460.08 | 758.32 | 51.94% |
应交税费 | 573.67 | 496.33 | 77.34 | 15.58% |
其他应付款 | 688.93 | 9.31 | 679.62 | 7299.89% |
一年内到期的非流动负债 | 92.91 | - | 92.91 | |
其他流动负债 | 16,698.74 | 3,380.10 | 13,318.64 | 394.03% |
流动负债合计 | 87,573.90 | 33,468.38 | 54,105.52 | 161.66% |
租赁负债 | 259.48 | - | 259.48 | |
递延收益 | 266.98 | 273.91 | -6.93 | -2.53% |
递延所得税负债 | 103.39 | - | 103.39 | |
非流动负债合计 | 629.85 | 273.91 | 355.94 | 129.95% |
负债合计 | 88,203.75 | 33,742.29 | 54,461.46 | 161.40% |
股东权益: | - | |||
股本 | 9,532.70 | 9,501.00 | 31.70 | 0.33% |
资本公积 | 49,352.31 | 47,797.70 | 1,554.61 | 3.25% |
减:库存股 | 626.71 | - | 626.71 | |
盈余公积 | 4,766.35 | 3,436.97 | 1,329.38 | 38.68% |
未分配利润 | 55,851.37 | 45,243.87 | 10,607.50 | 23.45% |
归属于母公司股东权益合计 | 118,876.03 | 105,979.54 | 12,896.49 | 12.17% |
少数股东权益 | 39.63 | - | 39.63 | |
股东权益合计 | 118,915.66 | 105,979.54 | 12,936.12 | 12.21% |
负债和股东权益总计 | 207,119.41 | 139,721.84 | 67,397.57 | 48.24% |
偿债能力分析公司2021年末资产负债率为42.59%,公司2020年末流动比率为2.22倍,速动比率为1.25倍,公司有较强的偿债能力。
变动幅度较大的负债及股东权益项目分析
(1)短期借款2021年末余额为600万元,2020年末余额为0.00元,主要系报告期子公司蔚宇电气银行信用贷款。
(2)应付账款 2021 年末为 14,703.78万元,较 2020年末增长149.64%,主要系报告期采购额增加,期末应付账款相应增加。
(3)合同负债2021年末余额为51,997.48万元,较2020年末增长133.88%,主要系报告期订单增加,相应预收账款增加。
(4)应付职工薪酬2021 年末为 2,218.40万元,较 2020年末增长51.94%,主要系报告期职工人数增加,期末应付职工薪酬相应增加。
(5)其他应付款2021年末为688.93万元,较2020年末增加7299.89%,主要系报告期实施股权激励,限制性股票回购义务增加。
(6)一年内到期的流动负债2021年末为92.91万元,2020年末无余额,主要系报告期公司首次执行租赁准则,将一年内到期的租赁负债重分类。
(7)租赁负债2021年末为259.48万元,2020年末无余额,主要系报告期公司首次执行租赁准则科目。
(8)其他流动负债2021年末为16,698.74万元,较2020年末增加394.03%,主要系报告期末已背书未到期的票据和待转销项税的增加。
(9)盈余公积2021年末为4,766.35万元,较2020年年末增加38.68%,主要系报告期实现盈利计提盈余公积。
(10)库存股2021年末为626.71万元,2020年末无余额,主要系报告期实施股权激励回购义务。
(11)未分配利润2021年末为55,851.37万元,较2020年年末增加23.45%,主要系报告期内收入增加相应净利润增加。
(三)经营状况分析
2021年度公司实现营业收入65,995.64万元,比上年增加56.87%,实现归属于母公司所有者的净利润15,737.27万元,比上年增加50.6%。
2021年度公司实现的营业收入中,主营业务收入65,958.13万元,其他业务收入
37.51万元。
单位:万元
项目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减额 | 增减率 |
一、营业总收入 | 65,995.64 | 42,070.48 | 23,925.16 | 56.87% |
二、营业总成本 | 50,618.18 | 32,275.04 | 18,343.14 | 56.83% |
其中:营业成本 | 38,167.70 | 24,559.79 | 13,607.91 | 55.41% |
税金及附加 | 604.89 | 401.65 | 203.24 | 50.60% |
销售费用 | 3,887.52 | 2,158.13 | 1,729.39 | 80.13% |
管理费用 | 3,035.50 | 2,178.73 | 856.77 | 39.32% |
研发费用 | 5,132.05 | 3,406.97 | 1,725.08 | 50.63% |
财务费用 | -209.47 | -430.24 | 220.77 | -51.31% |
其中:利息费用 | 24.36 | - | 24.36 | |
利息收入 | 276.90 | 436.44 | -159.54 | -36.55% |
加:其他收益 | 1,617.46 | 1,945.04 | -327.58 | -16.84% |
投资收益(损失以“-”号填列) | 1,626.15 | 824.71 | 801.44 | 97.18% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -523.15 | -201.12 | -322.03 | 160.12% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 158.44 | -165.81 | 324.25 | -195.56% |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 18,256.36 | 12,198.26 | 6,058.10 | 49.66% |
加:营业外收入 | 11.27 | 6.52 | 4.75 | 72.85% |
减:营业外支出 | 155.44 | 129.00 | 26.44 | 20.50% |
四、利润总额 | 18,112.19 | 12,075.78 | 6,036.41 | 49.99% |
减:所得税费用 | 2,374.91 | 1,625.74 | 749.17 | 46.08% |
五、净利润 | 15,737.28 | 10,450.04 | 5,287.24 | 50.60% |
变动幅度较大的损益项目分析
(1)2021年度营业收入65,995.64万元,同比增加56.87%,主要系报告期订单增加,营业收入相应增加。
(2)2021年度营业成本50,618.18万元,同比增加55.41%,主要系报告期收入增加相应成本增加。
(3)2021年度税金及附加604.89万元,同比增加50.6%,主要系报告期发货增加,增值税义务增加。
(4)2021年度销售费用3,887.52万元,同比增加80.13%,主要系报告期订单和收入增加,各项销售费用都同比增加。
(5)2021年度管理费用3,035.50万元,同比增加39.32%,主要系报告期职工薪酬增加,股权激励摊销费用增加。
(6)2021年度研发5,132.05万元,同比增加50.63%,主要系报告期研发人员增加职工薪酬增加,股权激励摊销费用增加。
(7)2021年财务费用-209.47万元,同比减少51.31%,主要系报告期银行存款日均余额减少,利息收入减少。
(8)2021年投资收益1,626.15万元,同比增加97.18%,主要系报告期结构性存款收益增加。
(9)2021年信用减值损失-523.15万元,同比增加160.12%,主要系报告期收入增
加、应收账款增加,计提坏账准备相应增加。
(10)2021年资产减值损失158.44万元,同比减少195.56%,主要系报告期质保金回收,计提减值损失相应减少。
(11)2021年所得税费用2,374.91万元,同比增加46.08%,主要系报告期利润总额增加,相应所得税费用增加。
(四)现金流量分析
单位:万元
项目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减额 | 增减率 |
经营活动产生的现金流量净额 | 916.85 | 5,196.52 | -4,279.67 | -82.36% |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,593.00 | -49,968.14 | 46,375.14 | 92.81% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,665.54 | 42,224.14 | -44,889.68 | -106.31% |
现金及现金等价物净增加额 | -5,347.81 | -2,547.65 | -2,800.16 | -109.91% |
变动幅度较大的现金流量项目分析
(1)2021年度经营活动产生的现金流量净额较2020年度减少4,279.67万元,主要系报告期购买商品及劳务支出的现金同比增加。
(2)2021年度投资活动产生的现金流量净额同比增加46,375.14万元,主要系报告期购买银行理财产品收回。
(3)2021年度筹资活动产生的现金流量净额同比减少44,889.68万元,主要2020年有公开发行股票募集资金。
二、主要财务指标
项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 |
基本每股收益(元/股) | 1.65 | 1.13 | 46.02% | 1.56 |
扣非后每股收益(元/股) | 1.51 | 1.03 | 46.60% | 1.54 |
加权平均净资产收益率 | 13.80% | 10.84% | 2.96% | 23.31% |
扣非后加权平均净资产收益率 | 12.60% | 9.88% | 2.72% | 23.09% |
四川英杰电气股份有限公司董事会
2022年4月25日