| 江苏海晨物流股份有限公司 |
| 2023年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况 |
| 的专项说明 |
| 目 录 | |
| 内容 | 页码 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 | 1-2 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3-4 |
江苏海晨物流股份有限公司2023年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况
的专项说明
众会字（2024）第04281号
江苏海晨物流股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了江苏海晨物流股份有限公司（以下简称“海晨股份”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月19日出具了众会字（2024）第04276号《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求以及参照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，海晨股份编制了后附的截至2023年12月31日止江苏海晨物流股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是海晨股份管理层的责任，我们对汇总表所载资料与海晨股份2023年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对海晨股份实施了2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解2023年度海晨股份的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为海晨股份披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：江苏海晨物流股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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众华会计师事务所(特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国?上海 2024年4月19日
附件：江苏海晨物流股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小 计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小 计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联方及附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小 计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 安徽海晨综保物流有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 195,244,812.25 | 112,989,325.22 | - | 60,000,000.00 | 248,234,137.47 | 往来款 | 非经营性 |
| 安徽汇晨国际贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 18,274,083.38 | 7,644,821.97 | - | - | 25,918,905.35 | 往来款 | 非经营性 | |
| 常州海晨供应链管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 192,215,000.00 | 3,443,911.45 | 2,054,000.00 | 193,604,911.45 | 往来款 | 非经营性 | |
| 武汉海晨物流有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16,316.36 | 1,077,810.87 | - | 1,011,485.03 | 82,642.20 | 往来款 | 非经营性 | |
| 深圳市前海晨供应链管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 334,383,767.78 | 340,142,243.72 | - | 516,029,810.00 | 158,496,201.50 | 往来款 | 非经营性 | |
| 合肥海晨仓储有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 136,631.26 | 170,096.64 | - | 150,000.00 | 156,727.90 | 往来款 | 非经营性 | |
| 深圳市光明区海晨物流科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 628,133.46 | - | - | 628,133.46 | 往来款 | 非经营性 | |
| 常州汇晨物流有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 64,389,500.05 | 56,679,022.01 | - | 35,572,142.38 | 85,496,379.68 | 往来款 | 非经营性 | |
| 合肥海晨供应链科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 59,830,912.52 | 73,000,000.00 | - | 11,200,000.00 | 121,630,912.52 | 往来款 | 非经营性 | |
| 苏州市吴江悦声科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,896,840.93 | 5,213,817.49 | - | 1,110,658.42 | 10,000,000.00 | 往来款 | 非经营性 | |
| 合肥市河川水流咖啡有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,815,823.33 | 450,000.00 | 128,358.28 | - | 2,394,181.61 | 往来款 | 非经营性 | |
| 深圳市海晨盟立科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 630.00 | 20,011,722.00 | - | - | 20,012,352.00 | 往来款 | 非经营性 | |
| 苏州汇晨物流科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,713,730.08 | 6,551,735.31 | - | 18,609.00 | 10,246,856.39 | 往来款 | 非经营性 | |
| 岳阳海晨仓储有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 82,351.78 | 375,335.11 | - | 390,163.73 | 67,523.16 | 往来款 | 非经营性 | |
| 深圳市海晨仓储联运有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 20,216,086.45 | - | - | 20,216,086.45 | 往来款 | 非经营性 | |
| 深圳市海晨物流有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 17,388,093.88 | - | 400,000.00 | 16,988,093.88 | 往来款 | 非经营性 | |
| 深圳市赛联物流科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 9,803,130.09 | - | 2,883,045.95 | 6,920,084.14 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 小 计 | - | - | - | 683,785,399.72 | 864,556,374.22 | 3,572,269.73 | 630,819,914.51 | 921,094,129.16 | - | - |
| 其他关联人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总 计 | - | - | - | 683,785,399.72 | 864,556,374.22 | 3,572,269.73 | 630,819,914.51 | 921,094,129.16 | - | - |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：