天津捷强动力装备股份有限公司2017年年度报告 公告编号：2018-011
2017
年度报告捷强动力
NEEQ : 836046
捷强动力
NEEQ : 836046
天津捷强动力装备股份有限公司Tianjin Jieqiang Power Equipment Co.,Ltd.
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
公司年度大事记
| 2017年4月19日，公司获授权发明专利1项，证书号：第2459924号。 | 2017年12月，公司获天津市重点新产品证书，证书编号：17XCHPJH071。 |
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目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9
第四节 管理层讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股本变动及股东情况 ...... 24
第七节 融资及利润分配情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 29
第九节 行业信息 ...... 33
第十节 公司治理及内部控制 ...... 34
第十一节 财务报告 ...... 40
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 捷强动力、股份公司、公司 | 指 | 天津捷强动力装备股份有限公司 |
| 捷强合伙 | 指 | 捷强动力（天津）资产管理中心（有限合伙） |
| 有限公司，捷强有限 | 指 | 天津捷强动力装备有限公司（本公司的前身） |
| 北京戎创 | 指 | 北京捷强戎创科技有限公司,公司控股子公司 |
| 豪泛长沙 | 指 | 豪泛（长沙）电子科技有限公司，公司全资子公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
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第一节 声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人潘峰、主管会计工作负责人徐本友及会计机构负责人（会计主管人员）徐本友保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | √是 □否 |
1、 豁免披露事项及理由
【重要风险提示表】
为遵守《中华人民共和国保守秘密法》、《中华人民共和国保守秘密法实施条例》和《中国人民解放军保密条例》等保密规定要求及与军工企业客户的约定，对公开披露文件中公司前五大客户中涉及军工客户的名称采用代称方式。
重要风险事项名称
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 1．军工企业信息披露限制 | 公司的营业收入仍主要来自军工企业客户，对供应商的采购也主要用于军工产品的生产。根据《中华人民共和国保守国家秘密法》、《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》等相关规定，对供应商及其客户的名称、对应交易金额等涉密信息，通过汇总表述、定性说明等方式进行了模糊披露，此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息豁免公开披露的相关规定。由于信息披露的限制，某些影响投资者投资意愿的信息可能不被知晓，从而对公司的战略发展产生一定影响。 |
| 2．实际控制人不当控制风险 | 公司实际控制人无变化。报告期末，实际控制人潘峰、毛建强和马雪锋直接及间接合计持有公司76.235%的股份，较上年 |
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| 末降低9.24%。若实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。 | |
| 3. 客户集中风险 | 2017年度公司对前五名客户销售收入合计占当期营业收入的比重为100.00%，客户集中度仍然较高。由于军工领域的客户对产品质量、可靠性和售后服务有比较高的要求，产品要经历论证、研制、试验多个阶段，验证时间长、投入大，经过鉴定、定型的配套产品客户很少会更换，虽然客户对产品以及公司对客户一定程度上的依赖性是军工行业特点决定，且公司客户均有很高的稳定性，但如果上述客户对产品的需求发生变化，将对公司的收入产生一定影响。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
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第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 天津捷强动力装备股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Tianjin Jieqiang Power Equipment Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 捷强动力 |
| 证券代码 | 836046 |
| 法定代表人 | 潘峰 |
| 办公地址 | 天津市北辰区科技园区汾河南道18号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 马雪峰 |
| 职务 | 董事、董事会秘书、副总经理 |
| 电话 | 022-86270889 |
| 传真 | 022-86878698 |
| 电子邮箱 | jqdl@tjjqdl.com |
| 公司网址 | - |
| 联系地址及邮政编码 | 天津市北辰区科技园区汾河南道18号；300402 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | http://www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2015-09-15 |
| 挂牌时间 | 2016-02-25 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | 制造业—通用设备制造业—泵、阀门、压缩机及类似机械制造—液压和气压动力机械及元件制造 C3444 |
| 主要产品与服务项目 | 液压传动及控制系统、液压自发电机组和核生化安全装备的研发、生产、销售及提供有关专业的技术服务 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 5,000,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 潘峰 |
| 实际控制人 | 潘峰、毛建强、马雪峰 |
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四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 911201167803339648 | 否 |
| 注册地址 | 天津市北辰区科技园区汾河南道18号 | 否 |
| 注册资本 | 500.00万元 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 中泰证券 |
| 主办券商办公地址 | 济南市经七路86号证券大厦 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 签字注册会计师姓名 | 纪玉红、崔勇趁 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
六、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 67,319,985.67 | 18,922,109.20 | 255.77% |
| 毛利率% | 61.54% | 58.71% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 23,482,691.86 | 2,782,019.25 | 744.09% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 22,604,851.76 | 911,996.11 | 2,378.61% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 117.23% | 40.78% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 112.84% | 13.37% | - |
| 基本每股收益 | 4.70 | 0.56 | 739.29% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 68,235,229.27 | 27,896,802.10 | 144.60% |
| 负债总计 | 37,007,631.91 | 19,922,501.17 | 85.76% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 31,227,597.36 | 8,290,540.01 | 276.67% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 6.25 | 1.66 | 276.51% |
| 资产负债率%（母公司） | 53.62% | 67.25% | - |
| 资产负债率%（合并） | 54.24% | 71.41% | - |
| 流动比率 | 1.71 | 1.23 | - |
| 利息保障倍数 | 46.87 | 7.11 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,591,021.24 | -2,323,685.73 | - |
| 应收账款周转率 | 2.94 | 3.55 | - |
| 存货周转率 | 5.02 | 2.01 | - |
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四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 144.60% | 46.01% | - |
| 营业收入增长率% | 255.77% | 2.87% | - |
| 净利润增长率% | 735.49% | 72.19% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 5,000,000 | 5,000,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 74,000.00 |
| 非流动资产处置损益 | -11,609.45 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -46,682.43 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 867,603.59 |
| 非经常性损益合计 | 883,311.71 |
| 所得税影响数 | 5,471.61 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - |
| 非经常性损益净额 | 877,840.10 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
□适用 √不适用
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第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
公司是处于液压动力机械及元件制造行业的生产商及服务提供商，拥有自主创新的技术优势以及多年的产品研发生产经验、团结的人才队伍和稳定的销售渠道，为军用车辆装备制造企业提供液压传动及控制系统、车载自发电机组、核生化安全装备产品以及相关专业的技术服务。公司通过调研客户需求，积极参加客户的装备论证、研制和定型，以得到公司系列产品的准入资格，从而不断增加公司产品的品类、拓宽产品的销售市场，以获得较为稳定的产品销售收入以及技术服务收入。
报告期内及报告期后至本报告披露之日，公司的商业模式未发生较大变化。
事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
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(二) 行业情况
公司主要从事液压自发电机组、液压空压机、智能液压动力与传动系统等的研发、生产、销售和服务，主要应用于军用防化装备领域,重点客户为军用车辆装备制造商。由于军工产品需经过较长时间测试，公司2013年产品开始投产，2014至2016年，公司产品均为小批量生产，随着公司产品质量、可靠性得到检验，自2017年起，公司产品开始进入大规模量产阶段，公司采购原材料、日常经营所需营运资金需求增加。2017年公司处于快速成长期，公司管理层致力于完善战略规划，投资人才。制定绩效方案，保持现有核心团队稳定；聘请行业内高端技术人才、中高层管理人员、专业技师等。公司聘请第三方咨询公司对薪酬方案、绩效考核、企业文化等进行综合诊断，对组织架构进行了梳理和调整，建立了符合实际且行之有效的管理制度。2017年在研项目3项，新研项目5项，主营业务收入基本上由现有4个产品的订单达成。公司积极与高校寻求战略合作，利用学校的科研和人才优势，加快科研项目的成果转化和应用。
报告期内，获得发明专利1项，获得天津市重点新产品证书。
中共中央政治局1月22日召开会议决定设立中央军民融合发展委员会，中央军民融合发展委员会的成立，体现了国家对军民融合的高度重视，军民融合已经上升为国家战略，将是我国创新驱动发展的主要动力。2017年6月22日，国防科工局发布《2017年国防科工局军民融合专项行动计划》，支持民营企业在军工领域投资，鼓励企业参与承担军品科研生产任务，调动社会积极性发展军工高技术产业，促进军民资源共享，该文件的出台，极大提高了民营军工企业积极性，也为民营军工企业未来发展拓宽了道路。2017年8月科技部、军委科技委联合印发《"十三五"科技军民融合发展专项规划》，部署"十三五"期间推进科技军民融合发展有关工作。
从军民融合的角度，2017年政策面不断升温，热点频出，军民融合实质性的工作陆续“落地”，对公司投标军工科研项目起到积极作用。2017年军改影响消除，公司业绩大幅提升，随着装备列装，装备的采购需求不断增加，2018年业绩可持续增长。
公司深耕于动力传动及核生化安全技术的研发，并不断进行自主创新，多年来凭借技术、产品优势在军工防化领域夯实了基础，当前市场无竞争压力。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
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| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变动比例 | ||
| 金额 | 占总资产的比重 | 金额 | 占总资产的比重 | ||
| 货币资金 | 14,544,799.60 | 21.32% | 10,180,771.62 | 36.49% | 42.87% |
| 应收账款 | 38,031,807.32 | 55.74% | 7,760,135.75 | 27.82% | 390.09% |
| 存货 | 5,034,936.36 | 7.38% | 5,281,316.20 | 18.93% | -4.67% |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - |
| 固定资产 | 3,816,234.09 | 5.59% | 1,954,971.23 | 7.01% | 95.21% |
| 在建工程 | 70,184.76 | 0.10% | 340,628.86 | 1.22% | -79.40% |
| 短期借款 | 11,236,000.00 | 16.47% | 13,000,000.00 | 46.60% | -13.57% |
| 应交税费 | 13,004,642.88 | 19.06% | 2,945,257.13 | 10.56% | 341.55% |
| 长期借款 | - | - | - | - | - |
| 资产总计 | 68,235,229.27 | - | 27,896,802.10 | - | 144.60% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1、货币资金：
报告期末，公司货币资金余额1,454.48万元，较期初增加42.87%，主要是公司当期收入增长较快，销售回款增加，导致期末货币资金余额增加。
2、应收账款：
报告期末，公司应收账款账面价值3,803.18万元，较期初增加390.09% ,主要原因是公司下半年确认收入的订单较多，期末应收账款较多，截止目前回款正常。
3、固定资产：
报告期末，公司固定资产余额381.62万元 ，较期初增长95.21%，主要原因是公司产品进入大批量生产阶段，为满足公司生产订单而增加的生产线及出厂检验实验台。
4、应交税费：
公司应交税费余额为 1,300.46万元，较2016年末增加1,005.94万元，增幅为341.55%，主要原因是2017年公司产品开始批量生产，当期确认收入 6,732.00万元大部分发生在报告期后期，盈利迅速增长，期末应交增值税及应交企业所得税增加。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的 | 金额 | 占营业收入 | ||
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| 比重 | 的比重 | ||||
| 营业收入 | 67,319,985.67 | - | 18,922,109.20 | - | 255.77% |
| 营业成本 | 25,892,924.64 | 38.46% | 7,813,083.34 | 41.29% | 231.40% |
| 毛利率% | 61.54% | - | 58.71% | - | - |
| 管理费用 | 10,981,408.57 | 16.31% | 8,837,362.48 | 46.70% | 24.26% |
| 销售费用 | 722,052.08 | 1.07% | 300,645.34 | 1.59% | 140.17% |
| 财务费用 | 772,926.78 | 1.15% | 524,776.07 | 2.77% | 47.29% |
| 营业利润 | 27,160,005.86 | 40.34% | 956,877.90 | 5.06% | 2738.40% |
| 营业外收入 | 0.95 | 0.00% | 2,200,091.95 | 11.63% | -100.00% |
| 营业外支出 | 46,683.38 | 0.07% | 78.60 | 0.00% | 59293.61% |
| 净利润 | 23,278,368.79 | 34.58% | 2,786,197.02 | 14.72% | 735.49% |
项目重大变动原因：
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(2) 收入构成
单位：元
费用。
④折旧：本报告期内12.14万元，较上年同期增加47.80%，主要原因生产经营的规模扩大增加的设备折旧。
4. 销售费用：本报告期内72.21万元，较上年同期增加140.17%，主要原因具体分析如下：
①工资：本报告期18.45万元，较上年同期增长116.05%，主要原因是提高销售人工资水平。
②房租：本报告期新增12.00万元，主要原因是为方便销售人员在北京地区办公专门租赁的办公场地。
③差旅费：本报告13.58万元，较上年同期减少34.12%，主要原因是本报告期内公司转让控股子公司股权，子公司发生差旅费减少。
④运杂费：本报告期内新增25.30万元，主要原因是以前年度在制造费用中归集。
5. 财务费用：
报告期内77.29万元，较上年同期增长47.29%，主要原因是报告期内公司向银行借款由天津市中小企业信用担保中心提供担保，当期担保费增加18.00万元。
6. 营业外收入：
报告期内较上年同期下降100.00%，主要原因是上年同期公司股票在全国股份转让系统挂牌，得到天津市财政局、北辰区金融局、天津北辰经济技术开发区管理委员会政府补助，本报告期无相关事项。
7. 营业外支出：
本报告期4.67万元，较上期大幅增长，主要原因是本期报废资产，导致营业外支出增加。
项目
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 66,470,214.40 | 18,919,545.10 | 251.33% |
| 其他业务收入 | 849,771.27 | 2,564.10 | 33,041.11% |
| 主营业务成本 | 25,417,623.07 | 7,812,870.21 | 225.33% |
| 其他业务成本 | 475,301.57 | 213.13 | 222,910.17% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 动力传动及控制系统 | 65,432,478.56 | 97.20% | 15,786,324.73 | 83.43% |
| 技术服务收入 | 1,037,735.84 | 1.54% | 3,133,220.37 | 16.56% |
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| 合计 | 66,470,214.40 | 98.74% | 18,919,545.10 | 99.99% |
按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
公司主营业务收入的主要来源为动力传动及控制系统等产品的销售。报告期内动力传动及控制系统收入较上年度增加4,964.32万元，增幅为341.41%，主要原因是公司产品均为军工产品，需经过较长时间测试，公司2013年产品开始投产， 2014至2016年，公司产品均为小批量生产，随着公司产品质量、可靠性得到检验，自2017年起，公司产品开始进入大规模量产阶段，当期订单增加。报告期内，技术服务收入较上年度减少209.55万元，降幅为66.88%，主要原因是当期公司在研项目较多，尚未达到收入确认条件，较上年度有所减少。序号
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 武汉客车制造股份有限公司 | 23,894,017.08 | 35.49% | 否 |
| 2 | 上海格拉曼国际消防装备有限公司 | 23,789,654.97 | 35.34% | 否 |
| 3 | 重庆军通汽车有限责任公司 | 18,598,290.60 | 27.63% | 否 |
| 4 | 中国人民解放军XX部队 | 1,037,735.84 | 1.54% | 否 |
| 5 | 中国人民解放军YY部队 | 287.18 | - | |
| 合计 | 67,319,985.67 | 100.00% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 北京天顺长城液压科技有限公司 | 2,074,025.02 | 8.82% | 否 |
| 2 | 天津市北部液压设备销售中心 | 1,836,460.41 | 7.81% | 否 |
| 3 | 北京海林特液压工程技术有限公司 | 1,822,643.99 | 7.75% | 否 |
| 4 | 哈威油液压技术（上海）有限公司 | 1,685,140.00 | 7.16% | 否 |
| 5 | 北京海纳创为液压系统技术有限公司 | 1,243,364.99 | 5.28% | 否 |
| 合计 | 8,661,634.41 | 36.82% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,591,021.24 | -2,323,685.73 | - |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,658,589.53 | -616,119.00 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,537,953.43 | 3,492,003.81 | -172.68% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1. 经营活动现金流量净额与净利润的匹配性分析：
报告期内，经营活动现金流量净额为659.10万元， 净利润为2,327.84万元，差异为1,638.88万元，主要原因为本报告期内大部分的产品在下半年交付，期末应收账款增加，导致经营性应收款项增加，当期经营活动产生现金流量少于当期净利润。截止目前回款情况正常。
2. 经营活动产生的现金流量净额：
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为659.10万元，较上年同期增加891.47万元，主要原因是：营业收入的增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期大幅增长。
3. 投资活动产生现金流量净额：
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-165.86万元，较上年同期净流出增加104.25万，主要原因为公司产品进入大批量生产阶段，为扩大生产经营规模增加固定资产设备。
4. 筹资活动产生的现金流量净额：
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-253.80万元，较上年同期减少602.99万元，主要原因是本期销售商品收回的现金增加，报告期减少了银行贷款76.40万元，还贷增加500.00万元。
报告期内纳入合并报表范围的公司为豪泛（长沙）电子科技有限公司。
（1）子公司情况
| 报告期内纳入合并报表范围的公司为豪泛（长沙）电子科技有限公司。 （1）子公司情况 | |||
| 公司名称 | 豪泛长沙 | ||
| 成立时间 | 2014年04月03日 | ||
| 法定代表人 | 马雪峰 | ||
| 注册资本 | 50.00万元 | ||
| 注册地 | 长沙高新开发区尖山路39号长沙中电软件园总部大楼A349 | ||
| 主要经营地 | 长沙 | ||
| 股权结构 | 捷强动力出资比例100% | ||
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| 经营范围 | 电子技术、计算机软件、机械设备智能化系统、安防电子系统的技术开发及技术服务；计算机网络工程的设计、施工；计算机外围设备及配件的销售。（涉及许可审批的经营项目，凭许可证或审批文件方可经营） |
| 主营业务 | 嵌入式件开发 |
| 工商注册号 | 430193000065078 |
| 取得方式 | 受让 |
2、委托理财及衍生品投资情况
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
无。
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017 年度修订了《企业会计准则第16 号——政府补助》，修订后的准则自2017 年6 月12 日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施
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(七) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕 30号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。公司报告期已执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号要求。2017年5月2日第一届董事会第十三次会议决议，审议通过将公司持有的控股子公司北京戎创
62.50%的股权转让给非关联自然人刘芳；2017年5月15日，公司与刘芳签订了股权转让合同，自2017年6月不再纳入合并范围。
(八) 企业社会责任
2017年5月2日第一届董事会第十三次会议决议，审议通过将公司持有的控股子公司北京戎创
62.50%的股权转让给非关联自然人刘芳；2017年5月15日，公司与刘芳签订了股权转让合同，自2017年6月不再纳入合并范围。
公司积极参与社会活动，鼓励并带领员工参与社会实践，在工会的号召下以党建、团建为单位，积极推动、组织企业职工参加社会公益活动。公司积极响应国家做好军转干部安置工作的号召，为自主择业人才提供适合的就业岗位，优先录用退伍、转业军人。同时，公司作为非上市公众公司，积极履行各项税费缴纳义务，为员工缴纳社保、公积金。未来公司将结合自身优势，依然把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，扩大参与社会实践及帮扶活动的规模，积极并继续履行社会责任。
三、 持续经营评价
公司积极参与社会活动，鼓励并带领员工参与社会实践，在工会的号召下以党建、团建为单位，积极推动、组织企业职工参加社会公益活动。公司积极响应国家做好军转干部安置工作的号召，为自主择业人才提供适合的就业岗位，优先录用退伍、转业军人。同时，公司作为非上市公众公司，积极履行各项税费缴纳义务，为员工缴纳社保、公积金。未来公司将结合自身优势，依然把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，扩大参与社会实践及帮扶活动的规模，积极并继续履行社会责任。
报告期内公司营业收入较上年大幅增加，利润水平大幅上升。在国家政策上，国家大力扶持公司所处行业的发展；作为民营军工企业，公司具备了生产军用装备所需的资质，且客户稳定，订单持续增长。公司管理层认为公司不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项，具备较强的持续经营能力。
四、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
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五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
(二) 报告期内新增的风险因素
1．军工企业信息披露限制公司的营业收入仍主要来自军工企业客户，对供应商的采购也主要用于军工产品的生产。根据《中华人民共和国保守国家秘密法》、《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》等相关规定，对供应商及其客户的名称、对应交易金额等涉密信息，通过汇总表述、定性说明等方式进行了模糊披露，此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息豁免公开披露的相关规定。由于信息披露的限制，某些影响投资者投资意愿的信息可能不被知晓，从而对公司的战略发展产生一定影响。应对措施：公司在非涉密军工领域或民品领域寻求业务拓展。6月中旬，公司在国家军民融合公共服务平台（http://jmjh.miit.gov.cn）申报“2017年度军队后勤开放研究科研项目” 2项项目，为公司未来在民品领域发展打下基础。2．实际控制人不当控制风险公司实际控制人无变化。报告期内，实际控制人潘峰、毛建强和马雪锋直接及间接合计持有公司
76.235%的股份。若实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。应对措施：公司不断完善法人治理结构，降低控股股东及实际控制人对本公司的控制力。上期末，公司实际控制人直接及间接合计持有公司85.475%的股份。报告期内，实际控制人直接及间接持有公司
76.235%的股份，实际控制人直接及间接持股降低9.24%。
3. 客户集中风险2017年度公司对前五名客户销售收入合计占当期营业收入的比重为100.00%，客户集中度仍然较高。应对措施：加大市场拓展力度，积极开拓新客户。借助军民融合公共服务平台积极寻求项目对接；凭借技术优势和良好的口碑在液压传动及控制系统、液压自发电领域逐渐渗透。在深化与现有客户合作的基础上，不断开拓新客户，降低销售占比集中带来的风险。无。
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第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 五.二 |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | □是 √否 | |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二 |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情
(一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 | 临时报告编号 |
| 潘峰、钟王军 | 关联担保 | 1,000,000.00 | 是 | 2016年12月8日 | 2016-032 |
| 潘峰、钟王军 | 关联反担保 | 1,000,000.00 | 是 | 2017年8月21日 | 2017-033 |
| 潘峰、钟王军 | 关联反担保 | 7,000,000.00 | 是 | 2017年7月14日 | 2017-021 |
| 潘峰、钟王军 | 关联反担保 | 2,000,000.00 | 是 | 2017年8月21日 | 2017-033 |
| 潘峰 | 关联担保 | 1,236,000.00 | 是 | 2017年8月21日 | 2017-033 |
| 总计 | - | 12,236,000.00 | - | - | - |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
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(二) 承诺事项的履行情况
用担保中心提供连带责任保证，潘峰、钟王军为天津市中小企业信用担保中心提供反担保。
3. 2017年9月13日，公司与哈尔滨银行股份有限公司天津南开支行签订了《流动资金借款合同》，借款金额为7,000,000.00元，借款期限自2017年9月13日至2018年9月12日，由天津市中小企业信用担保中心、潘峰、钟王军提供连带责任保证，潘峰、钟王军为天津市中小企业信用担保中心提供保证反担保。
4.2017年9月21日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行签订了《流动资金借款合同》，借款金额为2,000,000.00元，借款期限自2017年9月21日至2018年3月21日，由天津市中小企业信用担保中心提供连带责任保证，潘峰、钟王军为天津市中小企业信用担保中心提供抵押反担保。
5.2017年10月13日，公司、潘峰共同与中国建设银行股份有限公司天津北辰支行签订了《中国建设银行小微企业快贷借款合同》，借款金额为1,236,000.00元，借款期限自2017年10月13日至2018年10月13日。
为保证公司正常经营发展，公司股东无偿为公司向银行借款时提供担保，支持公司发展，上述偶发性关联交易不存在损害公司利益的情况。
公司在申请挂牌时，公司股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，在报告期内均严格履行了上述承诺，无任何违背。
(三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
公司在申请挂牌时，公司股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，在报告期内均严格履行了上述承诺，无任何违背。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 保证金 | 2,029,864.76 | 2.97% | 1,969,265.75元系浦发银行银行承兑汇票保证金、60,599.01元为邮储银行电费押金 |
| 总计 | - | 2,029,864.76 | 2.97% | - |
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第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 1,568,227 | 31.36% | 241,666 | 1,809,893 | 36.20% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 887,187 | 17.74% | -390,000 | 497,187 | 9.94% | |
| 董事、监事、高管 | 982,811 | 19.65% | -456,812 | 525,999 | 10.52% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | ||
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 3,431,773 | 68.64% | -241,666 | 3,190,107 | 63.80% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 2,661,563 | 53.23% | - | 2,661,563 | 53.23% | |
| 董事、监事、高管 | 2,948,439 | 58.97% | -143,438 | 2,805,001 | 56.10% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 5,000,000 | - | 0 | 5,000,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 10 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 潘峰 | 2,167,500 | -216,000 | 1,951,500 | 39.03% | 1,625,625 | 325,875 |
| 2 | 毛建强 | 1,062,500 | -143,000 | 919,500 | 18.39% | 796,875 | 122,625 |
| 3 | 捷强合伙 | 725,000 | -72,000 | 653,000 | 13.06% | 241,668 | 411,332 |
| 4 | 姚骅 | - | 288,000 | 288,000 | 5.76% | - | 288,000 |
| 5 | 马雪峰 | 318,750 | -31,000 | 287,750 | 5.755% | 239,063 | 48,687 |
| 合计 | 4,273,750 | -174,000 | 4,099,750 | 81.995% | 2,903,231 | 1,196,519 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 1. 潘峰系捷强合伙的普通合伙人； 2. 马雪峰系捷强合伙的有限合伙人。 除上述关系外，前五名股东之间无其他关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
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三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
潘峰直接持有公司股份数量为1,951,500股，占公司股本比例为39.03%，潘峰通过有限合伙企业捷强合伙间接持有公司646,470股，占公司股本比例为12.93%。为此，潘峰直接和间接持有公司股份数量为2,597,970股，占公司股份为51.96%，为公司第一大股东及控股股东。潘峰，董事长、总经理，男，汉族，1968年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1988年07月至1998年05月，任中国磁记录设备有限公司市场部副经理兼北京分公司经理；1998年06月至2000年09月，任中创软件工程有限公司市场总监；2000年10月至2005年10月，任北京捷强动力科技发展有限公司董事长；2005年11月至2015年08月，任有限公司董事长兼总经理。股份公司成立后，任公司董事长兼总经理，任期三年。报告期内，公司控股股东未发生变动。
公司的实际控制人为自然人潘峰、毛建强和马雪峰。
潘峰、毛建强和马雪峰三位自然股东直接及间接合计持有公司股份数量为3,811,750股，占公司股本比例为76.235%。与此同时，上述三位股东在公司分别担任董事长兼总经理，副董事长，董事、副总经理和董事会秘书。2015年8月15日，潘峰、毛建强和马雪峰签署了一致行动人协议，各方同意，在处理有关公司经营发展，且根据公司法和《公司章程》需要由公司股东大会、董事会作出决议的事项，均采取一致行动。潘峰、毛建强和马雪峰能够通过在股东大会行使表决权的方式决定公司的经营和财务政策及管理层人事任免，是公司的实际控制人。
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
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第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
□适用 √不适用
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行贷款 | 中国建设银行股份有限公司天津北辰支行 | 2,000,000.00 | 6.09% | 2016年6月14日至2017年6月13日 | 否 |
| 银行贷款 | 北京银行梅江支行 | 3,000,000.00 | 5.22% | 2016年7月21日至2017年7月20日 | 否 |
| 银行贷款 | 哈尔滨银行股份有限公司天津南开支行 | 7,000,000.00 | 5.22% | 2016年8月31日至2017年8月31日 | 否 |
| 债务融资 | 天津科技小额贷款有限公司 | 1,000,000.00 | 7.836% | 2016年8月30日至2017年5月8日 | 否 |
| 债务融资 | 天津科技小额贷款有限公司 | 1,000,000.00 | 7.83% | 2017年1月5日至2017年5月8日 | 否 |
| 银行贷款 | 哈尔滨银行股份有限公司天津南开支行 | 7,000,000.00 | 5.22% | 2017年9月13日至2018年9月12日 | 否 |
| 银行贷款 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行 | 1,000,000.00 | 5.65% | 2017年9月13日至2018年3月13日 | 否 |
| 银行贷款 | 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行 | 2,000,000.00 | 5.65% | 2017年9月21日至2018年3月21日 | 否 |
| 银行贷款 | 中国建设银行股份有限公司天津北辰支行 | 1,236,000.00 | 6.96% | 2017年10月13日至2018年10月13日 | 否 |
| 合计 | - | 25,236,000.00 | - | - | - |
违约情况
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□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
□适用 √不适用
(二) 利润分配预案
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 潘峰 | 董事长/总经理 | 男 | 50 | 本科 | 2015.8.12~2018.8.11 | 是 |
| 毛建强 | 副董事长 | 男 | 55 | 本科 | 2015.8.12~2018.8.11 | 否 |
| 马雪峰 | 董事/董事会秘书/常务副总经理 | 男 | 54 | 本科 | 2015.8.12~2018.8.11 | 是 |
| 钟王军 | 董事 | 女 | 50 | 本科 | 2015.8.12~2018.8.11 | 否 |
| 李琳 | 董事 | 女 | 43 | 硕士 | 2017.7.14~2018.8.11 | 否 |
| 叶凌 | 监事会主席 | 男 | 36 | 本科 | 2017.7.14~2018.8.11 | 是 |
| 王元为 | 监事 | 男 | 46 | 本科 | 2015.8.12~2018.8.11 | 是 |
| 王福增 | 职工监事 | 男 | 40 | 初中 | 2015.8.12~2018.8.11 | 是 |
| 徐本友 | 财务总监 | 男 | 43 | 专科 | 2015.8.12~2018.8.11 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 3 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
潘峰系公司控股股东，潘峰、毛建强、马雪峰同为公司实际控制人，潘峰与钟王军系夫妻关系，除此之外，公司的董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在亲属关系或其他关联关系。姓名
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 潘峰 | 董事长/总经理 | 2,167,500 | -216,000 | 1,951,500 | 39.03% | - |
| 毛建强 | 副董事长 | 1,062,500 | -143,000 | 919,500 | 18.39% | - |
| 马雪峰 | 董事/董事会秘书/常务副总经理 | 318,750 | -31,000 | 287,750 | 5.755% | - |
| 钟王军 | 董事 | 191,250 | -19,000 | 172,250 | 3.445% | - |
| 李琳 | 董事 | - | - | - | - | - |
| 叶凌 | 监事会主席 | - | - | - | - | - |
| 王元为 | 监事 | - | - | - | - | - |
| 王福增 | 职工监事 | - | - | - | - | - |
| 徐本友 | 财务总监 | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | 3,740,000 | -409,000 | 3,331,000 | 66.62% | 0 |
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(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 |
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |
| 董事会秘书是否发生变动 | □是 √否 | |
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 |
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 变动原因 |
| 刘群 | 董事 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 谭云霞 | 监事会主席 | 离任 | 无 | 个人原因 |
| 李琳 | 无 | 新任 | 董事 | 原董事离职，股东大会选举 |
| 叶凌 | 无 | 新任 | 监事会主席 | 原监事会主席离职，股东大会选举 |
本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
李琳，女，汉族，1975年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2013年7月至今，在北京大学就读EMBA；1996年10月至2010年10月，任国金证券有限责任公司北方区销售总监、执行总经理；2010年11月至2013年11月，任瑞银证券有限责任公司执行董事、北方区域证券主管；2013年12月至2015年5月，任北京中经高盛投资有限公司副总；2015年6月至今，为乐搏大成（北京）投资咨询有限公司执行董事；自2017年7月起任公司董事。
叶凌，男，仡佬族，1982年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年7月，毕业于天津大学机械制造及自动化专业；2007年8月至2015年7月，任有限公司技术部设计一室主任；2015年8月至今，历任股份公司技术部设计一室主任、技术部部长兼工艺室主任；自2017年7月任公司监事会主席。
按工作性质分类
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 行政管理人员 | 24 | 25 |
| 生产人员 | 38 | 74 |
| 销售人员 | 2 | 2 |
| 技术人员 | 18 | 28 |
| 财务人员 | 3 | 4 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 员工总计 | 85 | 133 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | - | 3 |
| 硕士 | 3 | 4 |
| 本科 | 27 | 39 |
| 专科 | 22 | 37 |
| 专科以下 | 33 | 50 |
| 员工总计 | 85 | 133 |
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
□适用 √不适用
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
√适用 □不适用
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 芮春伶 | 设计二室（电气）主任 | 0 |
核心人员的变动情况：
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
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第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | □是 √否 |
| 董事会是否设置独立董事 | □是 √否 |
| 投资机构是否派驻董事 | □是 √否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司建立了《对外投资管理制度》、《利润分配制度》、《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规以及规范文件的要求，召集、召开股东大会，确保全体股东享有法律、法规和公司章程所规定的合法权力，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权力，未发生损害公司股东和第三人权益的情况。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规以及规范文件的要求，召集、召开股东大会，确保全体股东享有法律、法规和公司章程所规定的合法权力，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权力，未发生损害公司股东和第三人权益的情况。
报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式、决议内容违反法律、行政法规或者公司章程的情形。公司制定内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及
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4、 公司章程的修改情况
公司的长远发展发挥了积极有效的作用。报告期内公司章程未作修改。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
报告期内公司章程未作修改。会议类型
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 1. 第一届董事会第十二次会议（2017年4月21日）：审议通过《2016年度总经理工作报告》、《2016年度董事会工作报告》、《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预算报告》、《2016年年度报告及年度报告摘要》、《2016年度利润分配方案》、《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年审计机构的议案》、并将该议案提请股东大会审议。 2. 第一届董事会第十三次会议（2017年5月2日）：审议通过《关于控股子公司股权转让的议案》，公司将持有的控股子公司北京捷强戎创科技有限公司62.50%的股权转让给非关联自然人刘芳，转让价格人民币62.50万元。 3. 第一届董事会第十四次会议（2017年6月27日）：审议通过选举李琳女士为公司董事的议案、对外投资管理制度、利润分配制度、承诺管理制度、募集资金管理制度，并将该议案提请股东大会审议。 4. 第一届董事会第十五次会议（2017年7月13日）：审议通过由公司董事潘峰、钟王军以夫妻共有房产做抵押向银行提供关联担保，申请流动资金贷款人民币捌佰万元（小写：8,000,000.00元）的议案；审议通过变更全资子公司豪泛（长沙）电子科技有限公司注册地址的议案；取消对外投资设立全资子公司的议案；提请2017年7月31日召开2017年度第二次临时股东大会的议案。 5. 第一届董事会第十六次会议（2017年8月16日）：审议通过2017年半年度报告。 6. 第一届董事会第十七次会议（2017年8月21日）：审议通过由公司董事潘峰、钟王军提供担保，根据拟贷款银行的要求确定担保方式，向银行 |
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| 申请流动资金贷款人民币贰仟伍佰万元（小写：25,000,000.00元）的议案。并将该议案提请股东大会审议。 7. 第一届董事会第十八次会议（2017年10月11日）：审议通过变更会计师事务所的议案，并将该议案提请股东大会审议。 | ||
| 监事会 | 4 | 1. 公司第一届监事会第四次会议（2017年4月11日）：审议通过《2016年度监事会工作报告》、《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预算报告》、《2016年年度报告及年度报告摘要》、《2016年度利润分配方案》5项议案。 2. 公司第一届监事会第五次会议（2017年6月27日）：审议通过《关于选举叶凌先生为公司监事的议案》，并将该议案提请股东大会审议。 3. 公司第一届监事会第六次会议（2017年7月31日）：审议通过《关于选举叶凌先生为公司监事会主席的议案》。 4. 公司第一届监事会第七次会议（2017年8月16日）：审议通过《关于<关于2017年半年度报告>的议案》。 |
| 股东大会 | 5 | 1. 2016年年度股东大会会议（2017年4月21日）：审议通过《2016年度董事会工作报告》、《2016年度财务决算报告》、《2017年度财务预算报告》、《2016年年度报告及年度报告摘要》、《2016年度利润分配方案》、《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年审计机构的议案》。 2. 2017年第一次临时股东大会（2017年7月14日）：审议通过选举李琳女士为公司董事的议案、选举叶凌先生为公司监事的议案、对外投资管理制度、利润分配制度、承诺管理制度、募集资金管理制度。 3. 2017年第二次临时股东大会（2017年7月31日）：审议通过由公司董事潘峰、钟王军以夫妻共有房产做抵押向银行提供关联担保，申请流动资金贷款人民币捌佰万元（小写：8,000,000.00元）的议案。 4. 2017年第三次临时股东大会（2017年9月5日）：审议通过由公司董事潘峰、钟王军提供担保，根据拟贷款银行的要求确定担保方式，向银行申请流动资金贷款人民币贰仟伍佰万元（小写：25,000,000.00元）的议案。 5. 2017年第四次临时股东大会（2017年10月26日）：审议通过变更会计师事务所的议案。 |
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2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
(三) 公司治理改进情况
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决等程序均符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定。股东、董事、监事和高级管理层分别履行《公司章程》所规定的权力、职责履行权力控制、管理决策控制、内部监督以及决策执行等各项职责及义务。三会决议内容完整，要件齐备，均能够正常签署并得到执行。
公司建立了规范的公司治理结构，报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《业务规则》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。截止报告期末，公司暂未引入职业经理人。公司治理与《公司法》和中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。
报告期内，公司新制定了《承诺管理制度》、《利润分配制度》，使公司制度更加完善，公司的各项管理工作更加规范。
(四) 投资者关系管理情况
公司建立了规范的公司治理结构，报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《业务规则》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。截止报告期末，公司暂未引入职业经理人。公司治理与《公司法》和中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。
报告期内，公司新制定了《承诺管理制度》、《利润分配制度》，使公司制度更加完善，公司的各项管理工作更加规范。
公司按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，由公司信息披露负责人负责接听和接收，以便于保持与投资者、潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中遵循《信息披露事务管理制度》的规定 ，依据公告事项给予投资者、潜在投资者以耐心解答。
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
公司按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定，制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、公司与投资者沟通的具体方式作出了详细规定。公司设立并公告了联系电话和电子邮箱，由公司信息披露负责人负责接听和接收，以便于保持与投资者、潜在投资者之间的沟通，在沟通过程中遵循《信息披露事务管理制度》的规定 ，依据公告事项给予投资者、潜在投资者以耐心解答。
1、公司依法运作情况
（1）2017年度公司依法经营，决策程序符合《公司法》及公司章程的有关制度的规定，公司内部控制制度健全，未发现公司有违法违规的经营行为。股东大会、董事会会议的召集、召开均按照有关法
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(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
律、法规及公司章程规定的程序进行，有关决议的内容合法有效。
（2）公司董事会成员及高级管理人员能按照国家有关法律、行政法规和本公司章程的有关规定，忠实勤勉地履行其职责。董事会全面落实股东大会的各项决议，高级管理人员认真贯彻执行董事会决议，报告期内未发现公司董事及高级管理人员在执行职务、行使职权时有违反法律、法规、公司章程及损害公司和股东利益的行为。
2、检查公司财务状况
监事会对报告期内的财务监管体系和财务状况进行了检查，认为公司财务状况、经营成果良好，财务会计内部控制制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，严格执行《会计法》和《企业会计准则》等法律、法规，未发现有违法违纪问题。
报告期内，公司无对外担保、债务重组、非货币性交易事项和资产置换，也无其它损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。
监事会审核了华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017年度财务报表出具的标准无保留意见的审计报告。监事会认为，公司 2017年度财务报表在所有重大方面公允反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。
公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。
(三) 对重大内部管理制度的评价
公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。
公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。
1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善
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(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
风险控制体系。公司严格按照全国股份转让系统有关规定的要求，建立了年度报告差错责任追究制度。报告期内，公司不存在年度报告出现重大差错情形。
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第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 会审字[2018]3081号 |
| 审计机构名称 | 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 审计报告日期 | 2018年4月20日 |
| 注册会计师姓名 | 纪玉红、崔勇趁 |
| 会计师事务所是否变更 | 是 |
| 审计报告正文： 会审字[2018]3081号 审 计 报 告 天津捷强动力装备股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天津捷强动力装备股份有限公司（以下简称捷强动力公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷强动力公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于捷强动力公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 | |
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二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：纪玉红（特殊普通合伙）
中国注册会计师：崔勇趁中国·北京二零一八年四月二十日
项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | - | |
| 货币资金 | 五、1 | 14,544,799.60 | 10,180,771.62 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 五、2 | - | 160,000.00 |
| 应收账款 | 五、3 | 38,031,807.32 | 7,760,135.75 |
| 预付款项 | 五、4 | 4,077,014.59 | 694,009.94 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | 五、5 | 1,624,379.35 | 316,763.70 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 五、6 | 5,034,936.36 | 5,281,316.20 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 五、7 | - | 169,413.50 |
| 流动资产合计 | 63,312,937.22 | 24,562,410.71 | |
| 非流动资产： | - | - | |
| 发放贷款及垫款 | - | - |
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| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 五、8 | 3,816,234.09 | 1,954,971.23 |
| 在建工程 | 五、9 | 70,184.76 | 340,628.86 |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | - | - | |
| 开发支出 | 五、10 | - | - |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 五、11 | 722,798.04 | 976,417.30 |
| 递延所得税资产 | 五、12 | 313,075.16 | 62,374.00 |
| 其他非流动资产 | - | - | |
| 非流动资产合计 | 4,922,292.05 | 3,334,391.39 | |
| 资产总计 | 68,235,229.27 | 27,896,802.10 | |
| 流动负债： | - | - | |
| 短期借款 | 五、13 | 11,236,000.00 | 13,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 五、14 | 3,938,445.00 | - |
| 应付账款 | 五、15 | 6,431,542.01 | 2,722,545.96 |
| 预收款项 | 五、16 | - | 518,867.92 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 五、17 | 2,070,973.80 | 347,725.42 |
| 应交税费 | 五、18 | 13,004,642.88 | 2,945,257.13 |
| 应付利息 | 五、19 | 19,240.62 | 22,131.39 |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 五、20 | 306,787.60 | 365,973.35 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - |
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| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 37,007,631.91 | 19,922,501.17 | |
| 非流动负债： | - | - | |
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 37,007,631.91 | 19,922,501.17 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | - | - | |
| 股本 | 五、21 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 五、22 | 1,302,866.72 | 1,302,866.72 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | 五、23 | - | 545,634.51 |
| 盈余公积 | 五、24 | 2,570,637.15 | 272,654.84 |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 五、25 | 22,354,093.49 | 1,169,383.94 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 31,227,597.36 | 8,290,540.01 | |
| 少数股东权益 | - | -316,239.08 | |
| 所有者权益合计 | 31,227,597.36 | 7,974,300.93 | |
| 负债和所有者权益总计 | 68,235,229.27 | 27,896,802.10 |
法定代表人：潘峰 主管会计工作负责人：徐本友 会计机构负责人：徐本友
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | - | |
| 货币资金 | 14,534,859.80 | 10,126,784.81 | |
| 以公允价值计量且其变动计入 | - | - |
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| 当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | 160,000.00 | |
| 应收账款 | 十五、1 | 38,031,807.32 | 7,760,135.75 |
| 预付款项 | 4,077,014.59 | 374,439.61 | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | 十五、2 | 1,921,879.35 | 934,564.43 |
| 存货 | 5,034,936.36 | 5,281,316.20 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | - | 146,609.08 | |
| 流动资产合计 | 63,600,497.42 | 24,783,849.88 | |
| 非流动资产： | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 十五、3 | 500,000.00 | 1,125,000.00 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 3,810,314.75 | 1,946,362.33 | |
| 在建工程 | 70,184.76 | 340,628.86 | |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | - | - | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 722,798.04 | 976,417.30 | |
| 递延所得税资产 | 313,075.16 | 62,374.00 | |
| 其他非流动资产 | - | ||
| 非流动资产合计 | 5,416,372.71 | 4,450,782.49 | |
| 资产总计 | 69,016,870.13 | 29,234,632.37 | |
| 流动负债： | - | ||
| 短期借款 | 11,236,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 3,938,445.00 | - | |
| 应付账款 | 6,431,542.01 | 2,722,545.96 | |
| 预收款项 | - | 518,867.92 | |
| 应付职工薪酬 | 2,070,973.80 | 256,835.42 | |
| 应交税费 | 13,004,642.88 | 2,944,442.13 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 应付利息 | 19,240.62 | 22,131.39 | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 306,787.60 | 194,759.95 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 37,007,631.91 | 19,659,582.77 | |
| 非流动负债： | - | ||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | - | - | |
| 负债合计 | 37,007,631.91 | 19,659,582.77 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 1,302,866.72 | 1,302,866.72 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | 545,634.51 | |
| 盈余公积 | 2,570,637.15 | 272,654.84 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 23,135,734.35 | 2,453,893.53 | |
| 所有者权益合计 | 32,009,238.22 | 9,575,049.60 | |
| 负债和所有者权益合计 | 69,016,870.13 | 29,234,632.37 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 67,319,985.67 | 18,922,109.20 | |
| 其中：营业收入 | 五、26 | 67,319,985.67 | 18,922,109.20 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 41,089,973.95 | 17,965,231.30 | |
| 其中：营业成本 | 五、26 | 25,892,924.64 | 7,813,083.34 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 五、27 | 1,062,557.01 | 214,656.55 |
| 销售费用 | 五、28 | 722,052.08 | 300,645.34 |
| 管理费用 | 五、29 | 10,981,408.57 | 8,837,362.48 |
| 财务费用 | 五、30 | 772,926.78 | 524,776.07 |
| 资产减值损失 | 五、31 | 1,658,104.87 | 274,707.52 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 五、32 | 867,603.59 | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 五、33 | -11,609.45 | - |
| 其他收益 | 五、34 | 74,000.00 | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 27,160,005.86 | 956,877.90 | |
| 加：营业外收入 | 五、35 | 0.95 | 2,200,091.95 |
| 减：营业外支出 | 五、36 | 46,683.38 | 78.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 27,113,323.43 | 3,156,891.25 | |
| 减：所得税费用 | 五、37 | 3,834,954.64 | 370,694.23 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,278,368.79 | 2,786,197.02 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 23,278,368.79 | 2,786,197.02 | |
| 2.终止经营净利润 | - | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -204,323.07 | 4,177.77 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 23,482,691.86 | 2,782,019.25 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | ||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 | - | - |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 23,278,368.79 | 2,786,197.02 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 23,482,691.86 | 2,782,019.25 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -204,323.07 | 4,177.77 | |
| 八、每股收益： | - | ||
| （一）基本每股收益 | 4.70 | 0.56 | |
| （二）稀释每股收益 | 4.70 | 0.56 |
法定代表人：潘峰 主管会计工作负责人：徐本友 会计机构负责人：徐本友
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十五、4 | 67,319,985.67 | 18,048,322.79 |
| 减：营业成本 | 十五、4 | 25,892,924.64 | 7,813,083.34 |
| 税金及附加 | 1,062,557.01 | 214,636.55 | |
| 销售费用 | 597,380.81 | 145,708.64 | |
| 管理费用 | 10,545,577.79 | 7,964,137.72 | |
| 财务费用 | 771,903.96 | 522,451.55 | |
| 资产减值损失 | 1,671,341.08 | 261,960.51 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -11,609.45 | - | |
| 其他收益 | 74,000.00 | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 26,840,690.93 | 1,126,344.48 | |
| 加：营业外收入 | 0.95 | 2,200,091.95 | |
| 减：营业外支出 | 25,914.11 | 78.60 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 26,814,777.77 | 3,326,357.83 | |
| 减：所得税费用 | 3,834,954.64 | 370,694.23 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,979,823.13 | 2,955,663.60 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| （一）持续经营净利润 | 22,979,823.13 | 2,955,663.60 | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 22,979,823.13 | 2,955,663.60 | |
| 七、每股收益： | - | - | |
| （一）基本每股收益 | - | - | |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | -- | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 46,038,736.00 | 15,439,552.16 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 208,454.95 | 705,225.54 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五、38（1） | 1,236,007.53 | 2,230,276.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 47,483,198.48 | 18,375,053.75 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,890,694.37 | 9,371,145.17 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,161,028.65 | 6,125,343.64 | |
| 支付的各项税费 | 2,957,293.63 | 1,105,041.82 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五、38（2） | 8,883,160.59 | 4,097,208.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 40,892,177.24 | 20,698,739.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,591,021.24 | -2,323,685.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | |
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 五、39（2） | 564,581.73 | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 564,581.73 | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,223,171.26 | 616,119.00 | |
| 投资支付的现金 | - | - | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,223,171.26 | 616,119.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,658,589.53 | -616,119.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | |
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 12,236,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 12,236,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 593,953.43 | 507,996.19 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五、38（3） | 180,000.00 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,773,953.43 | 9,507,996.19 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,537,953.43 | 3,492,003.81 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,394,478.28 | 552,199.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,120,456.56 | 9,568,257.48 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,514,934.84 | 10,120,456.56 |
法定代表人：潘峰 主管会计工作负责人：徐本友 会计机构负责人：徐本友
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | - | |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 46,038,736.00 | 15,590,765.75 | |
| 收到的税费返还 | 208,454.95 | 705,225.54 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 762,125.47 | 2,215,166.44 | |
| 经营活动现金流入小计 | 47,009,316.42 | 18,511,157.73 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,890,694.37 | 9,636,145.17 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,916,118.65 | 5,817,174.41 | |
| 支付的各项税费 | 2,957,293.63 | 1,105,021.82 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,679,056.79 | 3,703,184.28 | |
| 经营活动现金流出小计 | 40,443,163.44 | 20,261,525.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,566,152.98 | -1,750,367.95 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | - | |
| 收回投资收到的现金 | - | - | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 625,000.00 | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 625,000.00 | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,214,674.26 | 616,119.00 | |
| 投资支付的现金 | - | 425,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,214,674.26 | 1,041,119.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,589,674.26 | -1,041,119.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | - | |
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 12,236,000.00 | 13,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 12,236,000.00 | 13,000,000.00 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 偿还债务支付的现金 | 14,000,000.00 | 9,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 593,953.43 | 507,996.19 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 180,000.00 | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,773,953.43 | 9,507,996.19 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,537,953.43 | 3,492,003.81 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,438,525.29 | 700,516.86 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,066,469.75 | 9,365,952.89 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,504,995.04 | 10,066,469.75 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 545,634.51 | 272,654.84 | 1,169,383.94 | -316,239.08 | 7,974,300.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 545,634.51 | 272,654.84 | 1,169,383.94 | -316,239.08 | 7,974,300.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -545,634.51 | 2,297,982.31 | 21,184,709.55 | 316,239.08 | 23,253,296.43 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 23,482,691.86 | -204,323.07 | 23,278,368.79 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 520,562.15 | 520,562.15 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 520,562.15 | 520,562.15 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 2,297,982.31 | -2,297,982.31 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,297,982.31 | -2,297,982.31 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | -545,634.51 | -545,634.51 | |||||||||||
| 1．本期提取 | -545,634.51 | -545,634.51 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 2,570,637.15 | 22,354,093.49 | 31,227,597.36 |
| 项目 | 上期 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权 | 所有者权益 | |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 益 | ||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 356,650.62 | -1,339,980.47 | -320,416.85 | 4,999,120.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 356,650.62 | -1,339,980.47 | -320,416.85 | 4,999,120.02 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 188,983.89 | 272,654.84 | 2,509,364.41 | 4,177.77 | 2,975,180.91 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,782,019.25 | 4,177.77 | 2,786,197.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 272,654.84 | -272,654.84 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 272,654.84 | -272,654.84 | |||||||||||
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 188,983.89 | 188,983.89 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 237,851.69 | 237,851.69 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 48,867.80 | 48,867.80 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 545,634.51 | 272,654.84 | 1,169,383.94 | -316,239.08 | 7,974,300.93 |
法定代表人：潘峰 主管会计工作负责人：徐本友 会计机构负责人：徐本友
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 | 其他 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风 | 未分配利润 | 所有者权益合 | |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 存股 | 综合收益 | 险准备 | 计 | ||||||
| 一、上年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 545,634.51 | 272,654.84 | 2,453,893.53 | 9,575,049.60 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 545,634.51 | 272,654.84 | 2,453,893.53 | 9,575,049.60 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -545,634.51 | 2,297,982.31 | 20,681,840.82 | 22,434,188.62 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 22,979,823.13 | 22,979,823.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,297,982.31 | -2,297,982.31 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,297,982.31 | -2,297,982.31 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -545,634.51 | -545,634.51 | ||||||||||
| 1．本期提取 | -545,634.51 | -545,634.51 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 2,570,637.15 | 23,135,734.35 | 32,009,238.22 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 356,650.62 | -229,115.23 | 6,430,402.11 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 356,650.62 | -229,115.23 | 6,430,402.11 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 188,983.89 | 272,654.84 | 2,683,008.76 | 3,144,647.49 | ||||||||
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 少以“－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,955,663.60 | 2,955,663.60 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 272,654.84 | -272,654.84 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 272,654.84 | -272,654.84 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 188,983.89 | 188,983.89 |
天津捷强动力装备股份有限公司 2017年年度报告
| 1．本期提取 | 237,851.69 | 237,851.69 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 48,867.80 | 48,867.80 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年期末余额 | 5,000,000.00 | 1,302,866.72 | 545,634.51 | 272,654.84 | 2,453,893.53 | 9,575,049.60 |
天津捷强动力装备股份有限公司
财务报表附注
截止2017年12月31日
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况
1．公司概况天津捷强动力装备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为天津捷强动力装备有限公司。该公司系由法人北京捷强动力科技发展有限公司、自然人钟王军、马雪峰、王辉、匡小平共同出资，并经工商行政管理机关批准，于2005年
月
日依法设立的有限责任公司。2015年
月
日，变更为天津捷强动力装备股份有限公司，法定代表人潘峰，现住所天津市北辰区科技园区汾河南道
号。
公司设立时注册资本300.00万元，其中北京捷强动力科技发展有限公司以实用新型专利技术出资240.00万元，钟王军、王辉、马雪峰、匡小平分别以货币形式出资44.40万元、3.60万元、6.00万元、6.00万元，上述出资已经天津诚泰有限责任会计师事务所审验并于2005年10月24日出具津诚会验字[2005]KN230号验资报告。
2007年
月
日根据股东会议决议，北京捷强动力科技发展有限公司分别将其持有有限公司
59.2%
、
4.8%
、8%、8%的股份转让给潘峰、王辉、马雪峰和匡小平。
2010年
月
日，根据股权转让协议，潘峰将其持有有限公司
8.20%
股权转让予毛建强，钟王军将其持有有限公司
10.30%
股权转让予毛建强，王辉将其持有有限公司
1.50%
股权转让予毛建强，王辉将其持有有限公司
4.50%
股权转让予刘群，马雪峰将其持有有限公司
2.50%
股权转让予毛建强，匡小平将其持有有限公司
2.50%
股权转让予毛建强。
2010年
月
日，全体股东表决通过决议，将公司注册资本增加到5,000,000.00元。变更后累计实收资本为5,000,000.00元。上述出资已经天津诚泰有限责任会计师事务所审验并于2010年
月
日出具津诚会验字[2010]KN175号验资报告。
2014年
月
日，,全体股东表决通过增加注册资本11,660,000.00元的决议。变更后累计实收资本为16,660,000.00元。上述出资已经天津中企华有限责任会计师事务所审验并于2014年
月
日出具津中企华验字[2014]第
号验资报告。
2015年
月
日，全体股东表决通过减少注册资本的决议。根据决议，注册资本减少11,660,000.00元，资本公积减少453,000.00元，变更后实收资本为5,000,000.00元。
2015年
月
日，根据股权转让协议，潘峰分别将其持有公司
7.395%
和
0.255%
的股权转让给捷强动力（天津）资产管理中心（有限合伙）和黄益家；毛建强分别将其持有公司
3.625%
和
0.1255%
的股权转让给捷强动力（天津）资产管理中心（有限合伙）和黄益家；马雪峰将其持有公司
1.0875%
和
0.0375%
的股权转让给捷强动力（天津）资产管理中心（有限合伙）和黄益家；匡小平将其持有公司
1.0875%
和
0.0375%
的股权转让给捷强动力（天津）资产管理中心（有限合伙）和黄益家；匡小平将其持有公司
6.375%
的股权转让给资桂娥；刘群分别将其持有有限公司
0.6525%
和
0.0225%
的股权转让给捷强动力（天津）资产管理中心（有限合伙）和黄益家；钟王军分别将其持有公司
0.6525%
和
0.0225%
的股权转让给捷强动力（天津）资产管理中心（有限合伙）和黄益家。
2015年
月
日，全体股东表决通过各股东以同比例货币出资增加资本公积的决议。根据决议资本公积增加600,000.00元。
2015年
月
日，有限公司取得了《企业名称变更核准通知书》（编号为：
（市局）登记内名变核字[2015]第004689号），变更后的名称为：“天津捷强动力装备股份有限公司”。
2015年
月
日，北京中同华资产评估有限公司对有限公司截至2015年
月
日的资产状况进行了评估并出具的编号为中同华评报字[2015]670号《天津捷强动力装备有限公司拟股份制改造项目资产评估报告》。根据该评估报告书,截至2015年
月
日，天津捷强动力装备有限公司经评估的净资产为6,491,482.85元。2015年
月
日，有限公司召开股东会并作出决议，一致同意由有限公司原
名股东作为发起人，以经瑞华会计师事务所出具的瑞华审字[2015]第12040006号《审计报告》审计的有限公司截至2015年
月
日的账面净资产6,488,204.60元（包含专项储备185,337.88元）为基础，折合成 5,000,000股，股本5,000,000元，185,337.88元为公司的专项储备，余额人民币1,302,866.72元作为公司的资本公
积，变更后各股东对股份公司的持股比例与变更前对有限公司的持股比例保持一致。
2016年
月
日,根据全国中小企业股份转让系统文件《股转系统函[2016]920号》，核准本公司股票公开转让，挂牌后纳入非上市公众公司监管，证券简称“捷强动力”、证券代码“836046”。
截至2017年
月
日,本公司股权结构如下：
| 序号 | 股东姓名 | 出资额（万元） | 持股比例（%） |
| 1 | 潘峰 | 1,951,500.00 | 39.03 |
| 2 | 毛建强 | 919,500.00 | 18.39 |
| 3 | 捷强动力（天津资产管理中心(有限合伙） | 653,000.00 | 13.06 |
| 4 | 马雪峰 | 287,750.00 | 5.76 |
| 5 | 姚骅 | 288,000.00 | 5.76 |
| 6 | 资桂娥 | 286,750.00 | 5.74 |
| 7 | 乔顺昌 | 272,812.00 | 5.46 |
| 8 | 钟王军 | 172,250.00 | 3.45 |
| 9 | 刘群 | 143,438.00 | 2.87 |
| 10 | 黄益家 | 25,000.00 | 0.50 |
| 合计 | 5,000,000.00 | 100.00 | |
公司主要的经营活动为技术开发、咨询、服务、转让；计算机软、硬件及外围设备、机械电器设备、五金交电、电子产品、办公用品、有线通讯设备（发射装置除外）的批发兼零售；网络技术服务；改装车用汽车自发电机组、液压驱动空气压缩机、液压驱动系统及自动化控制系统、柴油发电机组、发电机组洗洒系统装置及设备、开关控制设备、变压器、调压器、高低压电气控制柜、电器操作自动模拟显示设备制造。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2018年4月20日决议批准报出。
2．合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 豪泛（长沙）电子科技有限公司 | 豪泛长沙 | 100.00 | |
上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”；
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内减少子公司：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 未纳入合并范围原因 |
| 1 | 北京捷强戎创科技有限公司 | 北京捷强 | 2017年1-6月 | 处置 |
本报告期内新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1．编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2．持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6．合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享
有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但
与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资
产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并
财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增
资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。7．现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8．金融工具
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③\应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相
关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，
在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过20%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或
者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
9．应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将200万元以上的应收款项确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款
项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
组合1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合2： 合并范围内关联方组合。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
组合1：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。组合2：不计提坏账准备。组合中，各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 30 | 30 |
| 3-4年 | 50 | 50 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。10．存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11．划分为持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产的计量
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况
下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）持有待售的非流动资产的列示
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。12．长期股权投资本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于
50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发
生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
13．固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
14．在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
15．借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16 无形资产
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 特许权使用费 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（4）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17. 长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
③ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
④ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（3）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（4）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资
产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
18. 长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项 目 | 摊销年限 |
| 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 | 按租赁合同的剩余年限 |
19．职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
20. 预计负债
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综
合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21. 收入确认原则和计量方法
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司销售的产品在交付客户并得到客户验收确认后，确认收入。
（2）提供劳务收入
本公司提供的技术服务在劳务已经完成并得到客户验收确认后，确认收入。
22. 政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
②用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
23. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：
可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。24．经营租赁和融资租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。
25. 重要会计政策和会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
2017年4月28日财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自2017年5月28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。
2017年5月10日，财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》（修订），该准则自2017年6月12日起施行。本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
财政部根据上述2项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于2017年12月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利
润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018年1月12日，财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据解读的相关规定：
对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。本期会计政策变更对上期财务报表未产生影响。
（2）重要会计估计变更
本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
四、税项
1. 主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 销售商品的应税收入按17%的税率计算销项税，提供劳务的应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴；小规模纳税人按3%征收率计缴，进项税不得抵扣。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的15%、20%、25%计缴。 |
本公司子公司存在不同企业所得税税率的情况
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 豪泛（长沙）电子科技有限公司 | 25% |
| 北京捷强戎创科技有限公司 | 20% |
2. 税收优惠
① 本公司商品销售收入按17%税率计算销项税额；提供劳务收入按6%税率计算销项税额。本公司的子公司北京捷强戎创科技有限公司属于小规模纳税人，按照3%征收率计算增值税。
② 本公司于2015年12月取得高新技术企业证书，证书编号：
GR201512000042，有效期：三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，2015年-2017年减按15%税率征收企业所得税。
③根据财税[2015]34号文件的规定，本公司的子公司北京捷强戎创科技有限公司符合小型微利企业相关认定标准，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2017年1月1日，“年末”指2017年12月31日，“上年”指2016年度，“本年”指2017年度”。
1. 货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 13,331.05 | 761,439.33 |
| 银行存款 | 12,501,603.79 | 9,359,017.23 |
| 其他货币资金 | 2,029,864.76 | 60,315.06 |
| 合 计 | 14,544,799.60 | 10,180,771.62 |
(1) 其他货币资金中1,969,265.75元系浦发银行银行承兑汇票保证金、60,599.01元为邮储银行电费押金。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；
(2) 期末货币资金较期初增加42.87%，主要由于销售回款所致；
2. 应收票据
(1) 应收票据分类
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 160,000.00 | |
| 合 计 | 160,000.00 |
(2) 期末公司已质押的应收票据
无。
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 200,000.00 | |
| 合 计 | 200,000.00 |
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
3. 应收账款
(1) 应收账款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 40,033,481.39 | 100.00 | 2,001,674.07 | 5.00 | 38,031,807.32 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 40,033,481.39 | 100.00 | 2,001,674.07 | 5.00 | 38,031,807.32 |
（续上表）
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 8,171,985.00 | 100.00 | 411,849.25 | 5.04 | 7,760,135.75 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合 计 | 8,171,985.00 | 100.00 | 411,849.25 | 5.04 | 7,760,135.75 |
① 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
无。
② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 40,033,481.39 | 2,001,674.07 | 5% |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合 计 | 40,033,481.39 | 2,001,674.07 | 5% |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,589,824.82元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
无。
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备 期末余额 |
| 武汉客车制造股份有限公司 | 17,320,600.00 | 43.27 | 866,030.00 |
| 重庆军通汽车有限责任公司 | 15,392,000.00 | 38.45 | 769,600.00 |
| 上海格拉曼国际消防装备有限公司 | 7,320,881.39 | 18.28 | 366,044.07 |
| 合 计 | 40,033,481.39 | 100.00 | 2,001,674.07 |
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
4. 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,061,220.23 | 99.61 | 694,009.94 | 100.00 |
| 1至2年 | 15,794.36 | 0.39 | ||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合 计 | 4,077,014.59 | 100.00 | 694,009.94 | 100.00 |
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额 合计数的比例 |
| 铁鹰特种车（天津）有限公司 | 1,390,000.00 | 34.09 |
| 威海三达机电科技有限公司 | 644,625.79 | 15.81 |
| 天津市阿特普科螺杆压缩机有限公司 | 490,873.55 | 12.04 |
| 常州天韵电机控制设备有限公司 | 411,600.00 | 10.10 |
| 北京市新华中天技术发展有限责任公司 | 300,000.00 | 7.36 |
| 合计 | 3,237,099.34 | 79.40 |
5. 其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,709,873.00 | 100.00 | 85,493.65 | 5.00 | 1,624,379.35 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 1,709,873.00 | 100.00 | 85,493.65 | 5.00 | 1,624,379.35 |
（续上表）
| 类 别 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 334,488.10 | 100.00 | 17,724.40 | 5.30 | 316,763.70 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 334,488.10 | 100.00 | 17,724.40 | 5.30 | 316,763.70 |
① 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
无。
② 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 1,709,873.00 | 85,493.65 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合 计 | 1,709,873.00 | 85,493.65 | 5.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额67,769.25元；
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 9,873.00 | 287,883.10 |
| 往来款 | 1,700,000.00 | 26,605.00 |
| 押金 | 20,000.00 | |
| 合 计 | 1,709,873.00 | 334,488.10 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 十堰铁鹰特种车有限公司 | 往来款 | 1,700,000.00 | 1年以内 | 99.42 | 85,000.00 |
| 李萍 | 备用金 | 9,873.00 | 1年以内 | 0.58 | 493.65 |
| 合 计 | 1,709,873.00 | 1年以内 | 100.00 | 85,493.65 |
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
6. 存货
(1) 存货分类
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,143,554.22 | 2,143,554.22 | 3,749,294.64 | 3,749,294.64 | ||
| 在产品 | 2,227,924.50 | 2,227,924.50 | 1,532,021.56 | 1,532,021.56 | ||
| 发出商品 | 663,457.64 | 663,457.64 | ||||
| 合 计 | 5,034,936.36 | 5,034,936.36 | 5,281,316.20 | 5,281,316.20 | ||
7. 其他流动资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 取暖费 | 146,609.08 | |
| 预缴税款 | 22,804.42 | |
| 合计 | 169,413.50 |
8. 固定资产
(1) 固定资产情况
| 项 目 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 2,302,395.33 | 488,394.90 | 354,807.26 | 3,145,597.49 |
| 2.本期增加金额 | 2,198,713.18 | 141,944.20 | 2,340,657.38 | |
| （1）购置 | 627,241.20 | 141,944.20 | 769,185.40 | |
| （2）在建工程转入 | 1,571,471.98 | 1,571,471.98 | ||
| 3.本期减少金额 | 56,264.10 | 48,000.00 | 104,264.10 | |
| （1）处置或报废 | 56,264.10 | 48,000.00 | 104,264.10 | |
| 4.期末余额 | 4,444,844.41 | 440,394.90 | 496,751.46 | 5,381,990.77 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 722,942.63 | 227,684.90 | 239,998.73 | 1,190,626.26 |
| 2.本期增加金额 | 275,872.83 | 104,593.80 | 58,139.38 | 438,606.01 |
| （1）计提 | 275,872.83 | 104,593.80 | 58,139.38 | 438,606.01 |
| 3.本期减少金额 | 17,875.59 | 45,600.00 | 63,475.59 | |
| （1）处置或报废 | 17,875.59 | 45,600.00 | 63,475.59 | |
| 4.期末余额 | 980,939.87 | 286,678.70 | 298,138.11 | 1,565,756.68 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 3,463,904.54 | 153,716.20 | 198,613.35 | 3,816,234.09 |
| 2.期初账面价值 | 1,579,452.70 | 260,710.00 | 114,808.53 | 1,954,971.23 |
9. 在建工程
(1) 在建工程情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 液压动力2号试验台 | 247,023.60 | 247,023.60 | ||||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 液压动力3号试验台 | 70,184.76 | 70,184.76 | - | |||
| DF试验台、工装 | 74,971.62 | 74,971.62 | ||||
| DL试验台、工装 | 18,633.64 | 18,633.64 | ||||
| 合 计 | 70,184.76 | - | 70,184.76 | 340,628.86 | - | 340,628.86 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 液压动力2号试验台 | ` | 247,023.60 | 110,286.56 | 209,723.57 | 147,586.59 | |
| 液压动力3号试验cccc台 | 500,000.00 | 70,184.76 | 70,184.76 | |||
| DF试验台、工装 | 752,800.00 | 74,971.62 | 794,525.76 | 807,612.47 | 61,884.91 | |
| DL试验台、工装 | 519,400.00 | 18,633.64 | 553,427.15 | 554,135.94 | 17,924.85 | |
| 合 计 | 1,683,800.00 | 340,628.86 | 1,528,424.23 | 1,571,471.98 | 227,396.35 | 70,184.76 |
（续上表）
| 项目名称 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 液压动力2号试验台 | 50.95 | 100.00 | 不适用 | 自有资金 | ||
| 液压动力3号试验台 | 14.04 | 不适用 | 自有资金 | |||
| DF试验台、工装 | 107.28 | 100.00 | 不适用 | 自有资金 | ||
| DL试验台、工装 | 106.69 | 100.00 | 不适用 | 自有资金 | ||
| 合 计 | — | — | — | — | — | — |
10. 开发支出
(1) 开发支出变动情况
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 研发项目 | 5,906,813.29 | 5,906,813.29 | ||||
| 合 计 | 5,906,813.29 | 5,906,813.29 | ||||
11. 长期待摊费用
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 新厂装修费 | 923,113.56 | 335,677.68 | 587,435.88 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 暖气改造 | 53,303.74 | 17,397.72 | 35,906.02 | ||
| 实验车间装修 | 136,752.14 | 37,296.00 | 99,456.14 | ||
| 合 计 | 976,417.30 | 136,752.14 | 390,371.40 | 722,798.04 |
12. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,087,167.72 | 313,075.16 | 415,826.64 | 62,374.00 |
| 合 计 | 2,087,167.72 | 313,075.16 | 415,826.64 | 62,374.00 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
无。
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
无。
(4) 未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 13,747.01 | |
| 可抵扣亏损 | 730,870.07 | 1,559,714.99 |
| 合 计 | 730,870.07 | 1,573,462.00 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年 份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 57,175.55 | 57,175.55 | |
| 2020 | 468,890.81 | 1,321,932.15 | |
| 2021 | 180,607.29 | 180,607.29 | |
| 2022 | 24,196.42 | ||
| 合 计 | 730,870.07 | 1,559,714.99 |
13. 短期借款
(1) 短期借款分类
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 11,236,000.00 | 13,000,000.00 |
| 合 计 | 11,236,000.00 | 13,000,000.00 |
注：（1）2017年9月13日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行签订了编号为77232017280204的《流动资金借款合同》，借款金额为1,000,000.00元，借款期限自2017年9月13日至2018年3月13日，由天津市中小企业信用担保中心提供连带责任保证，保证合同编号为“0010-KQDL-201709-1-(4)”，潘峰、钟王军为天津市中小企业信用担保中心提供反担保，反担保合同编号“0020-JQDL-201709-1-(3)”。
（2）2017年9月13日，公司与哈尔滨银行股份有限公司天津南开支行签订了编号为46010502201700047的《流动资金借款合同》，借款金额为7,000,000.00元，借款期限自2017年9月13日至2018年9月12日，由天津市中小企业信用担保中心、潘峰、钟王军提供连带责任保证，保证合同编号为“天津天开2017年（企保）字第4601－0050号”、“天津天开2017年（企保）字第4601－0051号”、“天津天开2017年（企保）字第4601－0052号”，潘峰、钟王军为天津市中小企业信用担保中心提供保证反担保，反担保合同编号“0020-JQDL-201709-1-(3)”，潘峰、钟王军为天津市中小企业信用担保中心提供抵押反担保，反担保合同编号“0021-JQDL-201709-1-(3)”。
（3）2017年9月21日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行签订了编号为77232017280222的《流动资金借款合同》，借款金额为2,000,000.00元，借款期限自2017年9月21日至2018年3月21日，由天津市中小企业信用担保中心提供连带责任保证，保证合同编号为“0010-KQDL-201709-1-(4)”，潘锋、钟王军为天津市中小企业信用担保中心提供抵押反担保，反担保合同编号“0021-JQDL-201709-1-(3)”。
（4）2017年10月13日，公司、潘峰共同与中国建设银行股份有限公司天津北辰支行签订了合同编号为120291019-0091-20181067214的《中国建设银行小微企业快贷借款合同》，借款金额为1,236,000.00元，借款期限自2017年10月13日至2018年10月13日。
14. 应付票据
(1) 应付票据分类
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,938,445.00 | |
| 合 计 | 3,938,445.00 |
(2) 本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
15. 应付账款
(1) 应付账款列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 6,429,227.01 | 2,715,745.96 |
| 应付运费 | 6,800.00 | |
| 应付劳务款 | 2,315.00 | |
| 合 计 | 6,431,542.01 | 2,722,545.96 |
(2) 账龄超过1年的重要应付账款
无。
16. 预收款项
(1) 预收款项列示
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 518,867.92 | |
| 预收工程款 | ||
| 合 计 | 518,867.92 |
17. 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 347,725.42 | 11,107,679.95 | 9,384,431.57 | 2,070,973.80 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 764,427.55 | 764,427.55 | - | |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合 计 | 347,725.42 | 11,872,107.50 | 10,148,859.12 | 2,070,973.80 |
(2) 短期薪酬列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 347,725.42 | 9,962,412.86 | 8,239,164.48 | 2,070,973.80 |
| 二、职工福利费 | 339,986.89 | 339,986.89 | ||
| 三、社会保险费 | 436,633.88 | 436,633.88 | ||
| 其中：医疗保险费 | 403,977.01 | 403,977.01 | ||
| 工伤保险费 | 17,715.67 | 17,715.67 | ||
| 生育保险费 | 14,941.20 | 14,941.20 | ||
| 四、住房公积金 | 280,137.00 | 280,137.00 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 88,509.32 | 88,509.32 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合 计 | 347,725.42 | 11,107,679.95 | 9,384,431.57 | 2,070,973.80 |
(3) 设定提存计划列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1. 基本养老保险 | 747,961.00 | 747,961.00 | ||
| 2. 失业保险费 | 16,466.55 | 16,466.55 | ||
| 3. 企业年金缴费 | ||||
| 合 计 | 764,427.55 | 764,427.55 |
18. 应交税费
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,791,012.90 | 1,364,524.40 |
| 企业所得税 | 5,190,815.91 | 1,401,989.11 |
| 个人所得税 | 136,942.34 | 1,107.33 |
| 城市维护建设税 | 477,007.85 | 95,650.31 |
| 教育费附加 | 204,431.94 | 40,992.99 |
| 地方教育费附加 | 136,287.96 | 27,328.66 |
| 防洪费 | 68,143.98 | 13,664.33 |
| 合 计 | 13,004,642.88 | 2,945,257.13 |
19. 应付利息
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 19,240.62 | 22,131.39 |
| 合 计 | 19,240.62 | 22,131.39 |
20. 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未支付的费用 | 306,787.60 | 224,759.95 |
| 押金 | 141,213.40 | |
| 合 计 | 306,787.60 | 365,973.35 |
(2) 账龄超过1年的重要其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 天津市邢威建筑安装工程有限公司 | 50,000.00 | 厂房装修质量保证金未到结算期 |
| 合 计 | 50,000.00 |
21. 股本
| 期初余额 | 本次增减变动（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
22. 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,302,866.72 | 1,302,866.72 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 1,302,866.72 | 1,302,866.72 |
23. 专项储备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 545,634.51 | 545,634.51 | ||
| 合计 | 545,634.51 | 545,634.51 |
24. 盈余公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 272,654.84 | 2,297,982.31 | 2,570,637.15 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合 计 | 272,654.84 | 2,297,982.31 | 2,570,637.15 |
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。
25. 未分配利润
| 项 目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,169,383.94 | -1,339,980.47 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,169,383.94 | -1,339,980.47 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,482,691.86 | 2,236,709.57 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,297,982.31 | 272,654.84 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 22,354,093.49 | 1,169,383.94 |
26. 营业收入及营业成本
| 项 目 | 2017年度 | 2016年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 66,470,214.40 | 25,417,623.07 | 18,919,545.10 | 7,812,870.21 |
| 其他业务 | 849,771.27 | 475,301.57 | 2,564.10 | 213.13 |
| 合 计 | 67,319,985.67 | 25,892,924.64 | 18,922,109.20 | 7,813,083.34 |
27. 税金及附加
| 项 目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 城市维护建设税 | 528,602.40 | 95,650.31 |
| 教育费附加 | 226,543.89 | 40,992.99 |
| 地方教育附加 | 151,029.26 | 27,328.66 |
| 房产税 | 1,118.09 | |
| 土地使用税 | 1,875.00 | |
| 残保金 | 75,056.93 | 30,568.57 |
| 车船使用税 | 2,671.00 | 3,381.00 |
| 印花税 | 3,138.90 | 77.60 |
| 防洪费 | 75,514.63 | 13,664.33 |
| 合 计 | 1,062,557.01 | 214,656.55 |
28. 销售费用
| 项 目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 项 目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 职工薪酬 | 184,506.11 | 85,399.88 |
| 房租费 | 120,000.00 | |
| 办公费 | 2,724.29 | 3,821.90 |
| 差旅费 | 135,812.97 | 206,149.86 |
| 交通费 | 3,130.88 | 5,273.70 |
| 业务招待费 | 18,463.94 | |
| 运杂费 | 253,022.17 | |
| 折旧 | 314.05 | |
| 其他 | 4,077.67 | |
| 合 计 | 722,052.08 | 300,645.34 |
29. 管理费用
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 职工薪酬 | 2,480,169.35 | 2,032,405.65 |
| 工会经费 | 78,433.68 | 49,204.17 |
| 职工教育经费 | 10,075.64 | 5,728.49 |
| 办公费 | 135,691.82 | 104,402.86 |
| 差旅费 | 311,857.04 | 259,285.78 |
| 房租费 | 385,004.46 | 471,069.77 |
| 会务费 | 11,541.00 | 27,111.29 |
| 汽车费用 | 238,360.51 | 202,992.01 |
| 研发费 | 5,906,813.29 | 3,669,176.39 |
| 业务招待费 | 340,073.45 | 231,461.40 |
| 折旧 | 121,436.61 | 82,161.79 |
| 专项储备 | 2,285.47 | 237,851.69 |
| 装修费摊销 | 84,053.12 | 158,587.93 |
| 咨询费 | 691,402.59 | 855,308.74 |
| 环评费 | 148,113.21 | |
| 其他 | 36,097.33 | 450,614.52 |
| 合计 | 10,981,408.57 | 8,837,362.48 |
30. 财务费用
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 利息支出 | 591,062.66 | 516,253.69 |
| 减：利息收入 | 15,167.15 | 6,092.30 |
| 利息净支出 | 575,895.51 | 510,161.39 |
| 银行手续费 | 16,801.27 | 14,614.68 |
| 其他 | 180,230.00 | |
| 合计 | 772,926.78 | 524,776.07 |
说明：其他中180,000.00元为公司向天津中小企业信用担保中心支付的担保费。
31. 资产减值损失
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 一、坏账损失 | 1,658,104.87 | 274,707.52 |
| 合计 | 1,658,104.87 | 274,707.52 |
32. 投资收益
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 867,603.59 | |
| 合计 | 867,603.59 |
33. 资产处置收益
| 项 目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | -11,609.45 | |
| 其中：固定资产处置利得 | -11,609.45 | |
| 合 计 | -11,609.45 |
34. 其他收益
| 项目 | 2017年度 | 与资产相关/与收益相关 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 天津市技能人才培训补贴收入 | 74,000.00 | 与收益相关 | 74,000.00 |
| 合计 | 74,000.00 | 74,000.00 |
35. 营业外收入
(1) 营业外收入明细
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,200,000.00 | ||
| 其他 | 0.95 | 91.95 | 0.95 |
| 合计 | 0.95 | 2,200,091.95 | 0.95 |
(2) 计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 2017年度 | 2016年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 天津市北辰区金融工作局新三板上市补贴 | 900,000.00 | 与收益相关 | |
| 天津市财政局中小企业发展专项 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 天津滨海高新技术产业开发区管理委员会财务管理中心首次获批国家高企奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 天津北辰经济技术开发区管理委员会2015年度科技型企业股份制 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,200,000.00 |
36. 营业外支出
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 25,914.11 | 25,914.11 | |
| 其他 | 20,769.27 | 78.60 | 20,769.27 |
| 合计 | 46,683.38 | 78.60 | 46,683.38 |
37. 所得税费用
(1) 所得税费用的组成
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 当期所得税费用 | 4,085,655.80 | 409,988.31 |
| 递延所得税费用 | -250,701.16 | -39,294.08 |
| 合计 | 3,834,954.64 | 370,694.23 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 利润总额 | 27,113,323.43 | 3,156,891.25 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,066,998.51 | 473,533.69 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 24,823.43 | -18,617.76 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -208,454.95 | -144,766.40 |
| 非应税收入的影响 | -130,140.54 |
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 21,725.12 | 19,195.27 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,077.08 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 60,003.07 | 46,426.51 |
| 所得税费用 | 3,834,954.64 | 370,694.23 |
38. 现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 利息收入 | 15,167.85 | 6,092.30 |
| 政府补助 | 74,000.00 | 2,200,000.00 |
| 备用金 | 148,817.88 | |
| 押金 | 20,000.00 | |
| 往来款及其他 | 978,021.80 | 24,183.75 |
| 合计 | 1,236,007.53 | 2,230,276.05 |
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 支付的费用 | 5,096,048.56 | 3,724,060.41 |
| 手续费 | 17,031.27 | 14,614.68 |
| 保证金 | 2,029,864.76 | 60,315.06 |
| 押金 | 10,216.00 | |
| 往来款及其他 | 1,730,000.00 | 298,218.70 |
| 合计 | 8,883,160.59 | 4,097,208.85 |
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项 目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 借款担保费 | 180,000.00 | |
| 合 计 | 180,000.00 |
39. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 2017年度 | 2016年度 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
| 补充资料 | 2017年度 | 2016年度 |
| 净利润 | 23,278,368.79 | 2,786,197.02 |
| 加：资产减值准备 | 1,658,104.87 | 274,707.52 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 438,606.01 | 329,195.52 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 390,371.40 | 323,991.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 11,609.45 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 25,914.11 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 771,062.66 | 507,996.19 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -867,603.59 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -250,701.16 | -39,294.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 246,379.84 | -2,795,618.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -36,041,229.59 | -6,654,509.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 16,930,138.45 | 2,943,648.28 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,591,021.24 | -2,323,685.73 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 12,514,934.84 | 10,120,456.56 |
| 减：现金的期初余额 | 10,120,456.56 | 9,568,257.48 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,394,478.28 | 552,199.08 |
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 625,000.00 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 60,418.27 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | ||
| 处置子公司收到的现金净额 | 564,581.73 |
(3) 现金和现金等价物构成情况
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 一、现金 | 12,514,934.84 | 10,120,456.56 |
| 其中：库存现金 | 13,331.05 | 761,439.33 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 12,501,603.79 | 9,359,017.23 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 12,514,934.84 | 10,120,456.56 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 2,029,864.76 | 60,315.06 |
40. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,029,864.76 | 银行承兑汇票保证金、电费保证金 |
| 合计 | 2,029,864.76 | / |
六、合并范围的变更
1．处置子公司
（1） 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 北京捷强戎创科技有限公司 | 625,000.00 | 62.50 | 转让 | 2017年6月30日 | 867,603.59 |
（续上表）
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价 | 丧失控制权之日剩余股权的 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益 |
| 值 | 公允价值 | 损失 | 设 | 的金额 | ||
| 北京捷强戎创科技有限公司 |
七、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 豪泛（长沙）电子科技有限公司 | 长沙 | 长沙 | 软件开发 | 100.00 | 设立 | |
| 北京捷强戎创科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 62.50 | 设立 | |
（2） 重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京捷强戎创科技有限公司 | 37.50 | -204,323.07 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京捷强戎创科技有限公司 | 372,158.62 | 8,497.00 | 380,655.62 | 1,143,821.36 | 1,143,821.36 | |
（续上表）
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京捷强戎创科技有限公司 | 606,108.17 | 606,108.17 | 824,412.40 | 824,412.40 | ||
| 子公司名称 | 2017年1-6月 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京捷强戎创科技有限公司 | -544,861.51 | -544,861.51 | 25,605.85 | |
（续上表）
| 子公司名称 | 2016年度 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京捷强戎创科技有限公司 | 873,786.41 | 11,140.71 | 11,140.71 | -564,900.05 |
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“五”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
公司已逾期金融资产的账龄分析如下：
| 期末余额 | 期初余额 | |||||
| 6个月-1年 | 1年以上 | 合计 | 6个月-1年 | 1年以上 | 合计 | |
| 应收款项 | 65,000.00 | 65,000.00 | ||||
注：本公司已按照账龄分析法对应收款项计提坏账准备。
2、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
九、关联方及关联交易
关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。
1. 本公司的实际控制人情况
| 实际控制人名称 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 潘峰 | 39.03 | 39.03 |
| 毛建强 | 18.39 | 18.39 |
| 马雪峰 | 5.76 | 5.76 |
注：2015年8月5日，潘峰、毛建强和马雪峰签署了一致行动人协议，各方同意，在处理有关公司经营发展，且根据公司法和《公司章程》需要由公司股东大会、董事会作出决议的事项，均采取一致行动。
2. 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益
3. 本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 北京中戎军科投资有限公司 | 控股股东潘峰控制的公司 |
| 戎创前沿科技（北京）有限公司 | 控股股东潘峰参股公司 |
| 浙江百彦投资管理有限公司 | 本公司股东毛建强控股公司 |
| 杭州一久科技有限公司 | 本公司股东毛建强控股公司 |
| 浙江法泰路桥工程有限公司 | 本公司股东毛建强参股公司 |
| 杭州海豚劳务有限公司 | 本公司股东毛建强控股公司 |
| 捷强动力（天津）资产管理中心（有限合伙） | 持股比例大于5%的股东 |
| 姚骅 | 持股比例大于5%的股东 |
| 乔顺昌 | 持股比例大于5%的股东 |
| 资桂娥 | 持股比例大于5%的股东 |
| 钟王军 | 董事 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 谭云霞 | 监事会主席（2017.3.14辞职） |
| 刘群 | 董事（2017.4.24辞职） |
| 李琳 | 董事（2017.7.14任职） |
| 叶凌 | 监事会主席（2017.7.14任职） |
| 王元为 | 监事 |
| 王福增 | 职工监事 |
| 徐本友 | 财务总监 |
4. 关联交易情况
(1) 关联担保情况
本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 潘峰、钟王军 | 1,000,000.00 | 2017年1月5日 | 2017年5月8日 | 是 |
| 潘峰、钟王军 | 1,000,000.00 | 2017年9月13日 | 2018年3月13日 | 否 |
| 潘峰、钟王军 | 7,000,000.00 | 2017年9月13日 | 2018年9月12日 | 否 |
| 潘峰、钟王军 | 2,000,000.00 | 2017年9月21日 | 2018年3月21日 | 否 |
| 潘峰 | 1,236,000.00 | 2017年10月13日 | 2018年10月13日 | 否 |
说明：具体担保事项见五、合并财务报表项目注释13.短期借款。
(2) 关键管理人员报酬
| 项目 | 2017年度发生额 | 2016年度发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 634,928.00 | 395,805.00 |
5. 关联方应收应付款项
(1) 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 |
| 其他应付款 | 马雪峰 | 30,000.00 | |
| 谭云霞 | 130,063.40 |
十、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 对外承诺事项 | 性质 | 金额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | 经营租赁 | 2,060,000.00 |
2. 或有事项
截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项
1、2018年1月19日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过《天津捷强动力装备股份有限公司股权激励计划》。2018年2月5日，公司2018年第一次临时股东大会决议通过该议案。本次股权激励计划的股份来源于捷强动力（天津）资产管理中心（有限合伙）（以下简称捷强资管）持有的公司股份，激励对象拟出资设立持股平台天津捷戎科技合伙企业（有限合伙）（以下简称捷戎科技），通过捷戎科技受让捷强资管所持有的股权，激励对象间接持有公司股份。参加本次激励计划的员工总人数28人，通过捷戎科技间接持有公司股份，合计持有公司股份6.25万股。
2、2018年1月19日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过《关于<天津捷强动力装备股份有限公司股票发行方案>的议案》。2018年2月5日，公司2018年第一次临时股东大会决议通过该议案。公司拟发行不超过 312,500.00 股（含 312,500.00 股）股票，每股价格 为人民币160.00元，预计募集资金不超过50,000,000.00元（含50,000,000.00元）。本次募集资金将用于偿还银行贷款以及补充公司流动资金。本次股票发行的对象为浙江省创业投资集团有限公司、嘉兴沿海创业投资合伙企业（有限合伙）、乔顺昌、姚骅。截至2018年2月12日止，公司已收到上述发行对象共认缴出资额50,000,000.00元，扣除与发行有关的费用783,018.87元，公司实际募集资金净额为49,216,981.13元，其中：股本312,500.00元，资本公积48,904,481.13元。本次股票发行新增股份已于2018年4月4日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。
十二、其他重要事项
本公司无需要披露的资其他重要事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 40,033,481.39 | 100.00 | 2,001,674.07 | 5.00 | 38,031,807.32 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 40,033,481.39 | 100.00 | 2,001,674.07 | 5.00 | 38,031,807.32 |
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 8,171,985.00 | 100.00 | 411,849.25 | 5.04 | 7,760,135.75 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 合计 | 8,171,985.00 | 100.00 | 411,849.25 | 5.04 | 7,760,135.75 |
① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 40,033,481.39 | 2,001,674.07 | 5% |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | |||
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,589,824.82元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 武汉客车制造股份有限公司 | 17,320,600.00 | 43.27 | 866,030.00 |
| 重庆军通汽车有限责任公司 | 15,392,000.00 | 38.45 | 769,600.00 |
| 上海格拉曼国际消防装备有限公司 | 7,320,881.39 | 18.29 | 366,044.07 |
| 合 计 | 40,033,481.39 | 100.00 | 2,001,674.07 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2. 其他应收款
（1）其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,007,373.00 | 100.00 | 85,493.65 | 4.26 | 1,921,879.35 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 2,007,373.00 | 100.00 | 85,493.65 | 4.26 | 1,921,879.35 |
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 938,541.82 | 100.00 | 3,977.39 | 0.42 | 934,564.43 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 938,541.82 | 100.00 | 3,977.39 | 0.42 | 934,564.43 |
① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 1,709,873.00 | 85,493.65 | 5.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3至4年 | |||
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 1,709,873.00 | 85,493.65 | 5.00 |
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方 | 297,500.00 | ||
| 合计 | 297,500.00 | ||
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额81,516.26元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,997,500.00 | 885,599.00 |
| 备用金 | 9,873.00 | 52,942.82 |
| 合计 | 2,007,373.00 | 938,541.82 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 十堰铁鹰特种车有限公司 | 往来款 | 1,700,000.00 | 1年以内 | 84.69 | 85,000.00 |
| 豪泛（长沙）电子科技有限公司 | 往来款 | 297,500.00 | 1年以30,000.00元，1-2年177,500.00元， 2-3年90,000.00元 | 14.82 | |
| 李萍 | 备用金 | 9,873.00 | 1年以内 | 0.49 | 493.65 |
| 合计 | 2,007,373.00 | 100.00 | 85,493.65 |
（6）涉及政府补助的其他应收款
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
3. 长期股权资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 500,000.00 | 500,000.00 | 1,125,000.00 | 1,125,000.00 | ||
| 合计 | 500,000.00 | 500,000.00 | 1,125,000.00 | 1,125,000.00 | ||
(1) 对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 豪泛（长沙）电子科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 北京捷强戎创科技有限公司 | 625,000.00 | 625,000.00 | ||||
| 合计 | 1,125,000.00 | 625,000.00 | 500,000.00 |
4. 营业收入和营业成本
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 66,470,214.40 | 25,417,623.07 | 18,045,758.69 | 7,812,870.21 |
| 其他业务 | 849,771.27 | 475,301.57 | 2,564.10 | 213.13 |
| 合计 | 67,319,985.67 | 25,892,924.64 | 18,048,322.79 | 7,813,083.34 |
十四、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -11,609.45 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 74,000.00 | 2,200,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -46,682.43 | 13.35 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 867,603.59 | ||
| 所得税影响额 | 5,471.61 | 329,990.21 | |
| 少数股东权益影响额 | |||
| 合计 | 877,840.10 | 1,870,023.14 |
2. 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 117.23 | 4.70 | 4.70 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 112.84 | 4.52 | 4.52 |
公司名称：天津捷强动力装备股份有限公司
| 法定代表人： | 主管会计工作负责人： | 会计机构负责人： |
| 日期：2018年4月20日 |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
天津捷强动力装备股份有限公司
董事会2018年4月20日