龙利得智能科技股份有限公司
2023年半年度报告
2023-025
2023年8月26日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐龙平、主管会计工作负责人朱敏及会计机构负责人(会计主管人员)岳永红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中所涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，描述了未来经营中可能面临的风险及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 39
第九节 债券相关情况 ...... 40
第十节 财务报告 ...... 41
备查文件目录
一、载有董事长签名的2023年半年度报告原件；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务中心
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、龙利得、龙利得股份 | 指 | 龙利得智能科技股份有限公司 |
| 博成 | 指 | 上海博成机械有限公司，系公司全资子公司 |
| 上海龙利得 | 指 | 龙利得包装科技（上海）有限公司，系公司全资子公司 |
| 奉其奉 | 指 | 奉其奉印刷科技（上海）有限公司，系上海龙利得全资子公司 |
| 河南龙利得 | 指 | 龙利得智能科技（河南）有限公司，系公司控股子公司 |
| 龙尔利投资 | 指 | 上海龙尔利投资发展有限公司 |
| 滁州浚源 | 指 | 滁州浚源创业投资中心（有限合伙） |
| 潍坊浚源 | 指 | 潍坊浚源股权投资中心合伙企业（有限合伙） |
| 报告期，本报告期，本年度 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 龙利得 | 股票代码 | 300883 |
| 变更前的股票简称（如有） | 龙利得 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 龙利得智能科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 龙利得 | ||
| 公司的外文名称（如有） | LD Intelligent Technology CO., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | LD | ||
| 公司的法定代表人 | 徐龙平 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 尹雪峰 | 徐维 |
| 联系地址 | 上海市奉贤区柘林镇楚华北路 2199 号 | 上海市奉贤区柘林镇楚华北路 2199 号 |
| 电话 | 021-37586500-8818 | 021-37586500-8818 |
| 传真 | 021-37586766 | 021-37586766 |
| 电子信箱 | hr@sh-led.com | lddm@sh-led.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化。
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 319,755,539.03 | 296,542,419.12 | 7.83% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 5,744,093.29 | 15,433,437.04 | -62.78% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 3,043,532.20 | 11,304,678.24 | -73.08% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 33,929,708.52 | 70,961,176.35 | -52.19% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0168 | 0.0446 | -62.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0168 | 0.0446 | -62.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.40% | 1.08% | -0.68% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,152,003,481.36 | 2,050,470,848.20 | 4.95% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,426,873,933.81 | 1,431,473,355.65 | -0.32% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0166 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,133,143.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 43,986.89 | |
| 减：所得税影响额 | 476,569.60 | |
| 合计 | 2,700,561.09 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)主要业务
公司是一家从事先进制造业应用、智能智造、两化融合应用、印刷科技及包装容器设计、研发、智造的国家高新技术企业、国家两化融合贯标试点企业。产品主要为日化、家化、食品饮料、粮油、家居办公、电子器械、医药医疗、快递电商等行业的客户提供包装产品和服务。截至报告期末，公司及子公司拥有包含20项发明专利在内的300多项授权专利，是国家级高新技术企业，在瓦楞结构、成型结构、水性高清印刷等方面拥有多项核心技术和自主知识产权，产品可实现防潮、防水、耐酸、防油、防锈、抗静电、耐磨、耐低温、抗高温等特殊功能，具有轻量化、高强度、环保的特征。
（二）经营情况分析
报告期内，公司以各类纸包装容器设计、研发、生产智造、技术服务、销售及精细化综合服务为一体的主要经营方向,继续发挥在行业经验、技术、产品质量和新产品开发等方面的优势，继续贯彻重视研发投入、以创新为先导的经营理念，同时公司一直以来持续加大对研发、营销、管理体系、优秀人才选聘等方面的投入，积极开发相关客户，为公司在市场竞争中提供了强大的技术和新产品保障，为公司市场开拓奠定良好的技术基础。截至报告期末，公司及子公司共拥有包含20项发明专利在内的300多项授权专利。
报告期内，公司深耕主营业务，积极开拓市场实现了业绩的稳定向好发展。位于上海的“龙利得文化科创园”也顺利投入使用，公司已经从单纯的“包装制品的提供者”正式转向了“包装综合解决方案的提供者”，为公司的进一步发展奠定了坚实的基础。但是受制于下游需求、国内外环境的综合影响以及公司部分在建工程转固致使公司净利润未能达到预期目标。在WCF全球瓦楞峰会＆WCA全球瓦楞行业大奖颁奖典礼中公司荣获“全球瓦楞行业年度最佳智能工厂奖”，让公司在行业内的智能智造的率先示范得到了进一步的肯定。
(三)经营模式
1、盈利模式
公司专业从事印刷科技及包装容器的研发、设计、生产和销售。公司主要销售自产的纸包装容器等产品赚取利润。
2、采购模式
经过多年的运作和改进，公司已在供应商选择、评定、采购控制、成本管理等方面形成了一套成熟的程序，制定了严格的采购制度，并与合格供应商建立了稳定的合作关系，能够确保采购的原材料符合质量和成本的要求。
公司的采购由企划部门提出物料需求计划，提出请购，采购计划由采购中心和总经理审批，对于大宗采购，由单位管理层集体决策；询价小组从合格供应商中选择不少于三家供应商，向其发出询价让其报价，采购小组所有成员集体参与供应商议价，完成询价后确定供应商；由独立于采购中心之外其他部门检查订单的合理性，核实后，向供应商下达采购订单；仓库根据采购中心的采购订单及质检部的检验合格单验收入库；采购中心月末收到供应商发票后，将发票开具数量、金额与入库单数量相互核对勾稽，核对无误后将发票及相关附件资料送交财务部审核，财务部审核合同、订单、发票、入库单无误后交由总经理审批后入账；付款实行付款凭单制，由采购中心填制付款申请单并经各授权部门审批，财务收到审批后的付款申请单按计划付款。
3、生产模式
由于公司定位提供中高档瓦楞纸箱纸板等定制化的非标产品，通常采用“以销定产，备有少量库存”的生产模式。
在实际执行过程中，受客户订单数量大小、客户的需求差异等因素的影响，公司产品的生产周期一般为1-5天，可快速响应客户的订单要求，供货能力强。
公司已建立了一整套的标准化生产流程和厂房、生产线、机器设备、仓库的设计和布局，制定了员工生产技能培训计划，以保证公司的生产效率和产品质量、降低运营成本、增强公司的竞争力。
4、销售模式
公司采用以销定产的销售模式，主要生产定制化产品，主要流程如下：
（1）内销的销售模式
① 寻求潜在客户
公司营销中心采用多种渠道收集需求信息，销售人员根据收集的信息，与客户洽谈合作意向。对于有合作意向且经营情况良好的客户，公司按照客户的要求进行产品设计。客户对公司提供的产品方案进行小样检测认可之后，确定公司成为其供应商。
② 接受客户订单、签订合同
公司在收到客户的意向订单后，由营销中心组织相关部门对产品价格、质量、交货期、包装、运输等方面的要求，以及安全与环境要求、法律法规要求进行评价，在与客户最终确认并达成一致，签订销售合同。国内直销客户的定价主要参考市场价格，双方协商确定。
③ 发货
合同签订后，通过公司内部系统将合同相关信息传递给各相关部门，安排生产，然后通过第三方物流公司，将产品发往客户要求的交货地点，客户签收完成，公司与客户完成对账后确认销售收入。
④ 收款
对于尚在信用期内的应收账款，公司指定专员进行管理，在对应的时间提示客户就合同或订单进行付款，保证应收账款及时、足额回收。
（2）外销的销售模式
① 客户的选择
公司销售部门采用多种渠道收集目标客户信息，根据收集的信息，与客户洽谈合作意向，国外大客户也需要对公司的各方面情况进行考察，合作意向确定后，公司按照客户的要求进行产品设计，客户对公司提供的产品方案进行小样检测认可之后，确定公司成为其供应商。
② 接受客户订单、签订合同
公司在收到客户的意向订单后，由营销中心组织相关部门对产品价格、质量、交货期、包装、运输等方面的要求，以及安全与环境要求、法律法规要求进行评价，在与客户最终确认并达成一致，签订销售合同。定价主要参考市场价格，双方协商确定，定价方式主要以离岸价（FOB）确定。
③ 发货
公司委托承运人按照出口订单要求生产的产品运送至海关，待货物报关通关后，即完成交货义务。
④ 收款
公司和国外客户签署的均为买断式的销售合同，通常情况下，公司给予客户一定的信用期。同时，公司对国外客户进行定期评价，动态调整信用政策。
（3）定价机制
公司产品定价机制为成本加成法：根据公司相关成本加上合理利润，同时结合市场情况，与客户协商确定。报告期内，公司与主要客户签订合同的定价机制主要为约定价格计算公式或者随行就市，市场价格波动较大时启动调整机制，双方根据合同约定或者根据协商情况确定定价调整幅度，具体的定价调整机制与客户资质、合作年限、现有定价和毛利率情况、相关的合同约定等因素相关，不存在统一或特定的定价调整机制，但是不同的定价调整机制下，通过和客户友好协商，公司保持了合理的利润水平。
（四）公司行业地位
公司是国内外瓦楞纸包装行业知名企业，公司及其子公司先后被评为“高新技术企业”“国家级两化融合管理体系贯标试点企业”“中国印刷包装企业100强”“中国印刷行业100强”“中国包装行业100强”“中国纸包装工业纸箱彩盒50强企业”、 “安徽省名牌产品”“安徽省企业技术中心”“安徽省专精特新企业”、安徽省工业设计中心、“上海市专精特新企业”等。
作为行业内领先企业，公司技术研发实力雄厚，是国家级高新技术企业，承担了多项瓦楞纸箱包装印刷科研项目，拥有包含20项发明专利在内的300多项专利。公司在瓦楞结构、成型结构、水性高清印刷等方面拥有核心技术和自主知识产权，实现产品的轻量化、高强度，为客户降本增效；公司在防潮、防水、耐酸、防油、防锈、抗静电、耐磨、耐低温、抗高温等印刷包装产品应用领域不断研发和创新，以满足客户对瓦楞包装产品的技术性、功能性要求。
公司业务链涵盖包装设计、新产品研发、包装方案优化、包装工艺设定、印前制作、包装印刷生产、供应链优化、产品配送、客户端包装方案的解决等各个环节。公司已与食品饮料、日化家化、粮油类、家具家居等多个领域的国内外知名客户建立了长期稳定的合作关系，客户认可度高。经过多年的发展和不断地技术创新，公司业务规模持续增长，整体经营能力位居行业前列，公司已发展成为国内瓦楞纸包装印刷行业领先企业，竞争优势明显。未来凭借市场的开拓，生产和服务能力的进一步增强，公司将有更强的能力为客户提供优质的产品和周到的服务，公司的市场竞争地位将得到进一步提升。
二、核心竞争力分析
（一）核心竞争力
（1）工艺技术优势
①自行设计、开发集成形成的生产过程自动化、智能化优势
公司通过自行设计和自主研发的软件，将产自多个国家领先的设备联接，达到了生产过程的自动化、智能化，提高了公司精细化服务的能力，降本增效。公司被工业和信息化部遴选为国家级两化融合管理体系贯标试点企业、同时荣获“全球瓦楞行业年度最佳智能工厂奖”。
| 公司智能化生产场景 |
②自行研发和技术积累实现产品技术性、功能性优势
通过多年的研发、积累，基于独特的设计和创新的工艺，公司实现了瓦楞包装产品在技术性、功能性方面的领先。公司申请了与纸箱产品设计、结构、功能有关的专利技术100余项。
以轻量化、高强度为技术理念，公司采用新型产品结构设计，加强承重面层数，降低非承重面的层数，整体降低原材料的使用。同时，通过对瓦楞楞型相关的楞高、楞率、楞距等核心参数的调整，在满足相同物理指标的情况下降低原材料的使用。
（2）产品质量优势
公司自成立以来一直重视采购、生产、销售等环节的质量控制工作，以高标准严要求来执行。公司建立了系统完善的产品质量控制体系，通过了FSC森林认证、ISO9001质量管理、ISO14001环境管理、BRC食品质量和安全管理、ISO45001职业健康安全管理和ISO22000食品安全管理等认证，为生产高质量的产品提供了有力的保证。
公司配备了先进的生产和检测设备，制定了贯穿产品研发设计、原材料采购、产品生产、产品出厂等各环节的质量
管理制度和质量控制体系，使得公司产品质量可靠并具有可追溯性。同时，在新产品的开发方面，公司长期跟踪瓦楞包装新产品和新技术方面的发展动态，在将研发成果转化为产业化生产时，建立了有序、高效的质量保证体系，为新产品快速地投放市场提供了保证。
（3）快速响应和服务优势
依托较先进的生产工艺和丰富的技术储备，公司从设计开始，为客户提供精观、高强度、轻量化的绿色环保包装印刷产品方案，并在客户认可的基础上提供后续的定制、生产、配送、售后等一系列的服务，为客户提供“一站式”的包装综合服务方案。通过内部精细的生产管理和及时有效的沟通反馈，公司能够为客户提供精细化和快速的服务，得到客户高度的认可。
（4）品牌形象和客户资源优势
公司规范的管理体系、过硬的产品质量、及时周全的服务赢得了客户和行业协会的高度认可，被中国包装联合会评为第一批五星级企业，市场知名度迅速提升，目前已在瓦楞包装行业树立了良好的品牌形象。公司及其子公司先后被评为“中国印刷包装企业100强”“中国印刷行业100强”“中国包装行业100强”“安徽省名牌产品”“安徽省企业技术中心”“安徽省专精特新企业”“上海市专精特新企业”等，同时在2023年公司获得行业内具有影响力“全球瓦楞行业年度最佳智能工厂奖”称号。
良好的品牌效应和市场认可度有利于公司吸引更多的客户，并通过良好的产品质量和服务，将市场知名度转化为客户满意度，从而进一步提高公司对国内外优质客户的销售额，不断巩固和扩大公司产品的市场覆盖面和市场占有率。
目前，公司已和食品饮料、日化家化、粮油类、家具家居等多个领域的国内外知名企业建立了长期稳定的合作关系，产品质量和服务得到客户的高度认可。公司与这些信用状况好、生产经营稳定的大型优质客户建立良好的合作关系，有利于公司及时准确地把握客户的需求趋势，不断改善产品质量和服务水平，也有利于公司保持产品销售和经营业绩的相对稳定，降低经营风险。
（5）成本优势
公司历来注重生产成本的控制，通过成本优势获得更大的利润空间。
在生产流程环节，公司基于自动化、智能化的生产线，提升了生产过程的自动化、智能化程度，优化了现场管理，提升了成品率，大幅减少了人力、场地等成本要素的消耗。
在产品设计环节，公司以轻量化、高强度为技术理念在满足相关物理指数的前提下减少用纸，具体包括对常规的瓦楞楞型结构进行改良、加强承重面用纸并降低非承重面用纸等。
在管理环节，一方面由于公司产品订单具有小批量、多样化、切换快的特点，公司置备了多个克重、等级、门幅的原纸以快速反应满足客户订单交货期要求，并减少领用过程中的选材损耗和裁切过程中边角料损耗，降低成本，另外一方面公司通过内部精细的生产管理和及时有效的沟通反馈，减少生产环节的浪费。
（二）主要业务驱动因素
公司是国内知名的包装印刷综合解决方案提供者，公司的全自动化与智能化生产能力处于业内领先水平，具备高效高质和低成本的客户服务能力。
报告期内，经济运行呈现恢复向好态势，转型升级扎实推进，但也要看到，国际政治经济形势错综复杂，世界经济复苏乏力，推动经济持续回升向好仍需加力。公司充分发挥主观能动性，积极调整业务策略，优化内部管理结果导向，聚焦客户服务，并继续加深公司在高端制造、研发技术、一体化服务等方面优势，提升了客户服务的深度与广度，公司加大销售力度，拓宽销售渠道，营业收入略有上升。根据中国包装联合会公布了《2023年6月纸和纸板容器行业经济运行简报》的数据显示，2023年1～6月，全国纸和纸板容器制造行业累计完成营业收入1268.31亿元，同比增长-10.20%。其中：6月份完成主营业务收入223.58亿元，同比增长-7.14%。
公司深耕于包装印刷产业，业绩驱动因素较为广泛。在宏观环境层面，包含全球及国内经济发展和全球产业转移、国内消费升级和消费市场的结构性调整等；在公司内部层面，包括客户解决方案能力的提升，以信息化、自动化与智能工厂为核心的生产力水平提升。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 319,755,539.03 | 296,542,419.12 | 7.83% | |
| 营业成本 | 269,817,942.37 | 238,442,444.51 | 13.16% | |
| 销售费用 | 4,708,871.04 | 4,576,345.15 | 2.90% | |
| 管理费用 | 19,810,206.95 | 19,362,374.00 | 2.31% | |
| 财务费用 | 7,051,848.37 | 6,135,933.94 | 14.93% | |
| 所得税费用 | -1,761,607.77 | 253,578.65 | -794.70% | 因利润下降导致所得税费用下降 |
| 研发投入 | 14,042,199.14 | 16,781,555.82 | -16.32% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,929,708.52 | 70,961,176.35 | -52.19% |
因经营活动现金流入下降额大于经营活动现金流出下降额，影响经营活动产生的现金流量净额产生较大降幅
| 投资活动产生的现金流量净额 | -60,165,374.56 | -100,636,827.58 | 40.22% | 随着博成项目逐步建成，项目投入逐步减少，影响投资活动产生的现金流量净额产生较大增幅 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 69,160,932.53 | 128,937,501.24 | -46.36% | 本期因偿还债务支付的现金增加及回购股份支付的现金，影响筹资活动产生的现金流量减少 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 42,959,207.50 | 99,435,366.00 | -56.80% |
因经营活动产生的现金流量净额及筹资活动产生的现金流量净额减少，影响现金及现金等价物净增加额减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 包装制造业 | 319,755,539.03 | 269,817,942.37 | 15.62% | 7.83% | 3.16% | -3.98% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 260,110.61 | 6.53% | 否 | |
| 营业外收入 | 52,232.30 | 1.31% | 主要是无需支付的零星尾款 | 否 |
| 营业外支出 | 8,245.41 | 0.21% | 主要为捐赠款 | 否 |
| 信用减值损失 | -1,066,247.69 | -26.77% | 主要是应收账款计提的坏账准备 | 否 |
| 其他收益 | 3,133,143.80 | 78.67% | 主要是收到的与企业经营有关的政府补助 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 480,345,033.21 | 22.32% | 420,556,756.03 | 20.51% | 1.81% | |
| 应收账款 | 162,647,773.73 | 7.56% | 147,427,801.06 | 7.19% | 0.37% | |
| 存货 | 360,181,543.37 | 16.74% | 378,816,066.73 | 18.47% | -1.73% | |
| 固定资产 | 803,207,645.79 | 37.32% | 490,777,644.25 | 23.93% | 13.39% | 博成项目厂房完工转固及部分设备转固 |
| 在建工程 | 91,204,059.02 | 4.24% | 310,984,280.23 | 15.17% | -10.93% | 博成项目厂房完工转固及部分设备转固 |
| 短期借款 | 265,254,722.21 | 12.33% | 233,678,072.22 | 11.40% | 0.93% | |
| 合同负债 | 158,079.09 | 0.01% | 150,752.47 | 0.01% | 0.00% | |
| 长期借款 | 271,315,082.22 | 12.61% | 274,720,542.22 | 13.40% | -0.79% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 应收款项融资 | 3,418,569.42 | 83,961,929.39 | 83,116,287.80 | 4,264,211.01 | ||||
| 上述合计 | 3,418,569.42 | 83,961,929.39 | 83,116,287.80 | 4,264,211.01 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,553,077.22 | 银行承兑汇票和信用证保证金、支付宝保证金 |
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
固定资产
| 固定资产 | 407,843,856.80 | 作为抵押物向银行借款 |
| 无形资产 | 105,929,473.08 | 作为抵押物向银行借款 |
| 合计 | 541,326,407.10 | － |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 69,425,703.72 | 100,636,827.58 | -31.01% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 隆利汇得能源（上海）有限公司 | 新能源原动力备销售；太阳能热利用装备销售；风电场相关装备销售；风电场相关系统研发；新兴能源技术研发；物联网应用服务；供应链管理服务；煤炭及制品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 新设 | 5,100,000.00 | 51.00% | 自筹资金 | 上海正成霁新能源开发有限公司 | 无固定期限 | 投资 | 已设立 | 0.00 | 否 | 不适用 | ||
| 合计 | -- | -- | 5,100,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 3,418,569.42 | 83,961,929.39 | 83,116,287.80 | 4,264,211.01 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 3,418,569.42 | 0.00 | 0.00 | 83,961,929.39 | 83,116,287.80 | 0.00 | 0.00 | 4,264,211.01 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 35,899.56 |
| 报告期投入募集资金总额 | 231.46 |
| 已累计投入募集资金总额 | 31,069.91 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 中国证券监督管理委员会《关于同意龙利得智能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1859 号）同意注册，龙利得智能科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）8,650.00 万股，发行价格为 4.64 元/股，募集资金总额 40,136.00 万元，扣除相关发行费用（不含税）后实际募集资金净额为人民币 35,899.56 万元。募集资金已于 2020 年 9 月 7 日划至公司指定账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行的资金到账情况进行了审验，并出具了信会师报字[2020]第【ZA15475】号《验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认 经公司董事会和监事会及股东大会审议通过，公司将扩建智能高效印刷成型联动线与智能物联网及仓库管理项目予以结项，并将结余募集资金5,005.12万元（包括累计收到的闲置募集资金理财收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额）永久性补充流动资金。 截至 2023 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金为 0 元，自2023年4月份起，部分专户转为一般户使用，部分专户已注销。公司董事会认为公司本期已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1、扩建智能高效印刷成型联动线与智能物联网及仓库管理项目 | 否 | 10,000 | 10,000 | 5,034.11 | 50.34% | 2021年06月30日 | 200.53 | 1,400.54 | 是 | 否 | |
| 2、配套绿色彩印内包智能制造生产项目 | 否 | 13,560.52 | 13,560.52 | 12.33 | 13,565.33 | 100.04% | 2022年12月31日 | 否 | 否 | ||
| 3、研发中心建设项目 | 否 | 5,025.88 | 5,025.88 | 219.13 | 5,057.17 | 100.62% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 4、归还银行借款、补充流动资金 | 否 | 13,500 | 7,313.16 | 7,413.3 | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 42,086.4 | 35,899.56 | 231.46 | 31,069.91 | -- | -- | 200.53 | 1,400.54 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 合计 | -- | 42,086.4 | 35,899.56 | 231.46 | 31,069.91 | -- | -- | 200.53 | 1,400.54 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 1、“配套绿色彩印内包智能制造生产项目”刚开始投入使用，未达预计效益。 2、“研发中心建设项目”为非生产性项目，不直接为公司贡献利润。项目实施完成后，研发中心将进一步增强公司创新设计能力，提升公司核心竞争力。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 龙利得智能科技股份有限公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第六次会议于 2020 年 10 月 16 日上午召开。会议以全票同意的表决结果审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、实施地点及调整实施进度的议案》，同意在收购上海博成机械有限公司完成后，将“配套绿色彩印内包智能制造生产项目”“研发中心建设项目”的实施主体由龙利得智能科技股份有限公司变更为上海博成机械有限公司，实施地点由安徽省明光市工业园区变更为上海市奉贤区。详见公司于 2020 年 10 月 19 日的巨潮资讯网上披露《关于部分募集资金投资项目变更实施主体、实施地点及调整实施进度的公告》（编号为：2020-007）。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 龙利得智能科技股份有限公司于 2020 年 10 月 16 日召开了第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第六次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换金额合计为人民币 1,972.07 万元，上述事项符合募集资金到账后 6 个月内进行置换的规定。详见公司于 2020 年 10 月 19 日在巨潮资讯网上披露《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公告》（编号为：2020-004）。截至 2021年 12 月 31 日，上述置换已完成。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 在募投项目建设过程中，公司从项目实际情况出发，严格管理，秉承节约、合理、有效的原则使用募集资金，合理利用现有资源，采取成本控制、优化生产工艺流程等措施，在确保募投项目顺利建设的前提下，节约部分设备的采购成本和项目管理成本，从而节约了项目投资。“扩建智能高效印刷成型联动线与智能物联网及仓库管理项目”已经于2021年6月达到预定可使用状态，截至2022年4月18日，“扩建智能高效印刷成型联动线与智能物联网及仓库管理项目”募集资金余额为人民币5,003.06万元（包括累计收到的闲置募集资金理财收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。公司于2022年4月25日召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议及2022年5月19日召开2021年年度股东大会，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。详见公司于2022年4月27日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-015）。 截至 2022年6月30日，“扩建智能高效印刷成型联动线与智能物联网及仓库管理项目”募集资金结余金额为人民币 5,005.12 万元（包括累计收到的闲置募集资金理财收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额）已用于永久性补充流动资金。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 新乡市平创投资有限公司 | 公司持有龙利得智能科技(河南） | 2023年01月31日 | 926 | 0 | 投资收益为26.01万 | 6.53% | 实际投资金额扣除应承担的损益 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2022年12月21日 | 具体内容详见2022年12月21日披露在巨潮资讯 |
| 有限公司90%的股权 | 后金额作为股权定价原则 | 网的《关于终止投资建设河南绿色智能文化科创园项目并转让控股子公司股权的公告》（公告编号：2022-050） |
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海龙利得 | 子公司 | 包装装潢印刷、纸制品、塑料制品、金属制品的制造、加工、批发、零售等 | 95,000,000 | 1,000,753,395.94 | 454,181,985.65 | 94,904,298.64 | -8,000,255.97 | -6,167,856.25 |
| 奉其奉 | 子公司 | 包装材料、纸制品加工、批发、零售等 | 35,800,000 | 364,134,187.87 | 76,668,544.23 | 72,005,359.31 | 4,831,877.63 | 4,472,499.06 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 隆利汇得能源（上海）有限公司 | 合资设立 | 报告期内尚未经营 |
| 河南龙利得 | 股权转让 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.宏观经济下滑的风险
国内外经济环境复杂多变，地缘政治持续紧张使得外部环境的不稳定和不确定性增大，经济下行压力依然较大，市场需求放缓，包装作为经济发展的风向标之一，将使公司经营业绩面临向下波动的风险。
应对措施：公司将提升经营和管理能力，加大技术创新力度，降低成本，提高品牌价值，增强抗风险能力。
2.行业竞争加剧的风险
我国包装行业分散，前10大企业市场占有率合计不足10%，市场集中度较低，竞争加剧，行业洗牌进一步深化。公司面临市场和无序竞争的压力，将在一定程度上影响行业平均利润水平，同时瓦楞包装产品对运输成本敏感性较强，存在销售半径。公司目前生产基地在安徽和上海，主要客户在华东地区，客户覆盖范围相对较小，公司面临市场区域内原有竞争对手及新进入者的竞争，使得未来公司可能面临经营业绩下滑的风险。
应对措施：公司将采取差异化竞争和产业链整合战略，实现做大做强，以产品结构的优化和产业升级， 增强市场博弈能力，提升公司盈利空间。同时以客户为中心，加强销售与管理，全力支持和推动各子公司做强做大，突出技术创新和制造质量的提升，提升龙利得市场品牌地位。
3.毛利率下滑的风险
随着未来行业竞争加剧、技术变革加快，客户要求提升等，如公司不能适应市场变化，无法采取有效手段降低产品成本或提高产品附加值，则将面临产品毛利率下滑的风险。
应对措施：首先不断加大研发投入，制定了合理的技术开发与产品创新计划；同时以提升管理能力与治理效能为抓手，通过完善制度建设、强化内部控制与规范管理等形式，保障企业日常经营发展提质增效。一是深入推进制度建设，夯实企业长期发展的基础。二是有效提升规范管理能力，实现降本增收。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年04月07日 | 龙利得投资者关系小程序 | 其他 | 其他 | 参与交流的投资者 | 详见公司于 2023年 4月10日在巨潮资讯网调研信息处上发布的投资者关系活动记录表 | 详见公司于 2023年4月10日在巨潮资讯网调研信息处上发布的投资者关系活动记录表 |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 18.91% | 2023年01月05日 | 2023年01月05日 | 详见公司2023年1月5日在巨潮资讯网披露的《2023年第一次临时股东大会决议的公告》（编号：2023-002） |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 18.50% | 2023年04月14日 | 2023年04月14日 | 详见公司2023年4月14日在巨潮资讯网披露的《2022年年度股东大会决议的公告》（编号：2023-018） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
（1）守法经营，诚信纳税
公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
（2）股东权益的保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规的要求，真实、准确、完整、及时地进行信息披露。通过网上业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、公司网站和深交所“互动易”平台等多种方式，保持与投资者的沟通交流，以便于公司广大股东与债权人能及时地了解公司的经营、财务及重大事项进展情况。规范股东大会的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，使更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
（3）客户及供应商权益保护
公司坚持诚实守信、规范运营，与供应商和客户建立合作共赢的战略合作伙伴关系，保持长期良好的合作，充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。
（4）环境保护
公司高度重视环保工作，严格贯彻落实国家有关环境保护法规要求，严格执行项目环境影响评价制度和环保“三同时”制度。公司按照环保部门要求建设和运行环保设施，建立和运行了一套比较完善的环境管理体系，并通过ISO14001:2015环境管理体系认证。
长期以来，公司一直积极采取措施应对可能存在环保风险及安全风险，持续改善和维护环保设施，建立污水处理系统、工艺废气处理系统，对危险废物依法进行处置。公司定期委托有资质的第三方检测机构，对于公司环境进行监测，未发现超出国家标准的环境事件。
（5）员工权益保护
公司严格遵守《劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律法规，制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细规定。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 张云学 | 实际控制人 | 报告期内，公司控股股东及实际控制人之一张云学先生其证券账户因买卖公司股票的行为构成违规交易，违规交易所得收益1950.00元均已全部上缴公司，公司知悉本次交易事项后，及时核查相关情况，张云学先生亦积极配合、主动纠正。 | 其他 | 安徽证监局对其采取出具警示函的行政监管措施。 | 2023年02月03日 | 具体内容详见2023年2月3日披露在巨潮资讯网上的《关于持股5%以上股东违规交易公司股票及致歉的公告》（公告编号：2023-004）。 |
公司报告期不存在其他处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海龙利得 | 2023年03月24日 | 1,500 | 2022年01月30日 | 1,500 | 连带责任担保 | 一年 | 是 | 否 | ||
| 上海龙利得 | 1,350 | 2022年02月18日 | 1,350 | 连带责任担保 | 一年 | 是 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 3,650 | 2022年03月24日 | 1,500 | 连带责任担保 | 一年 | 是 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 2,000 | 2022年08月09日 | 2,000 | 连带责任担保 | 一年 | 是 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,500 | 2022年09月15日 | 1,500 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,500 | 2022年11月15日 | 1,500 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 2,500 | 2023年01月04日 | 2,500 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 2,500 | 2023年02月01日 | 2,500 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 2,000 | 2023年02月20日 | 2,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,000 | 2023年03月13日 | 1,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,000 | 2023年03月23日 | 1,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,000 | 2023年05月24日 | 1,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,000 | 2023年06月14日 | 1,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 奉其奉 | 8,000 | 2022年03月23日 | 5,000 | 连带责任担保 | 一年 | 是 | 否 | |||
| 奉其奉 | 1,000 | 2023年02月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 奉其奉 | 4,000 | 2022年09月06日 | 4,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 奉其奉 | 8,000 | 2023年03月20日 | 5,000 | 连带责任担保 | 一年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 3,603.4 | 2021年09月13日 | 3,603.4 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,003.69 | 2021年09月17日 | 1,003.69 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 5,039 | 2021年10月28日 | 5,039 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 578.9 | 2021年11月12日 | 578.9 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 756.45 | 2021年12月08日 | 756.45 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,500 | 2021年12月23日 | 1,500 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,298.6 | 2021年12月29日 | 1,298.6 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,866.14 | 2022年01月13日 | 1,866.14 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 2,244.4 | 2022年02月28日 | 2,244.4 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 5,000 | 2022年03月23日 | 5,000 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 |
| 上海龙利得 | 1,672.71 | 2022年07月27日 | 1,672.71 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,759.03 | 2022年09月27日 | 1,759.03 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,289.73 | 2022年12月02日 | 1,289.73 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 919.45 | 2023年01月19日 | 919.45 | 连带责任担保 | 八年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 70,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 17,919.45 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 70,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 52,531.5 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海龙利得 | 2023年03月24日 | 1,500 | 2022年01月30日 | 1,500 | 一年 | 是 | 否 | |||
| 上海龙利得 | 1,350 | 2022年02月18日 | 1,350 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 上海龙利得 | 3,650 | 2022年03月24日 | 1,500 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 上海龙利得 | 2,000 | 2022年08月09日 | 2,000 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 上海龙利得 | 1,500 | 2022年09月15日 | 1,500 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 上海龙利得 | 1,500 | 2022年11月15日 | 1,500 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 上海龙利得 | 2,500 | 2023年01月04日 | 2,500 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 上海龙利得 | 2,500 | 2023年02月01日 | 2,500 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 上海龙利得 | 2,000 | 2023年02月20日 | 2,000 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 上海龙利得 | 1,000 | 2023年03月13日 | 1,000 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 奉其奉 | 8,000 | 2022年03月23日 | 5,000 | 一年 | 是 | 否 | ||||
| 奉其奉 | 8,000 | 2023年03月20日 | 5,000 | 一年 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 70,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 13,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 70,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 16,000 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 70,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 17,919.45 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 70,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 52,531.5 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 36.82% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 109,334,150 | 31.60% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 109,334,150 | 31.60% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 109,334,150 | 31.60% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 109,334,150 | 31.60% |
| 其中：境内法人持股 | 42,000,000 | 12.14% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42,000,000 | 12.14% |
| 境内自然人持股 | 67,334,150 | 19.46% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 67,334,150 | 19.46% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 236,665,850 | 68.40% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 236,665,850 | 68.40% |
| 1、人民币普通股 | 236,665,850 | 68.40% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 236,665,850 | 68.40% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 346,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 346,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用2022年12月21日，公司首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价方式回购公司股份1,999,987股，占公司总股本的0.58%，最高成交价为6.25元/股，最低成交价为6.03元/股，成交总金额12,274,334.70元（不含交易费用）。本次回购股份资金来源为公司自有资金，回购价格未超过回购方案中拟定的8.00元/股。本次回购符合相关法律法规的要求，符合既定的回购股份方案。
公司已于2023年6月2日完成2022年年度权益分派，根据公司《回购报告书》回购股份的价格区间相关条款，结合本次权益分派实施情况，公司回购股份价格上限由人民币8.00元/股调整为人民币7.99元/股。除回购股份价格上限调整外，回购股份方案的其他内容保持不变。截至2023年6月30日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份3,154,687股，占公司目前总股本的0.91%。最高成交价为6.25元/股，最低成交价为5.91元/股，成交总金额19,178,999.70（不含交易费用）。本次回购股份资金来源为公司自有资金，回购价格未超过回购方案中拟定的价格上限7.99元/股（含本数，2022年年度权益分派调整后价格）。截至本报告披露日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份3,154,687股，占公司目前总股本的0.91%。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 张云学 | 42,875,000 | 0 | 0 | 42,875,000 | 首发前限售股 | 2023/9/10 |
| 龙尔利投资 | 42,000,000 | 0 | 0 | 42,000,000 | 首发前限售股 | 2023/9/10 |
| 徐龙平 | 20,433,900 | 0 | 0 | 20,433,900 | 首发前限售股 | 2023/9/10 |
| 王德超 | 1,181,250 | 0 | 0 | 1,181,250 | 高管锁定股 | 每年转让的股份不超过其持有的公司股份总数的25% |
| 吴献忠 | 1,050,000 | 0 | 0 | 1,050,000 | 高管锁定股 | 原定任期及任期届满六个月内每年转让的股份不超过其持有的公司股份总数的25%。 |
| 其他首发前限售股 | 1,794,000 | 0 | 0 | 1,794,000 | 首发前限售股 | 2023/9/10 |
| 合计 | 109,334,150 | 0 | 0 | 109,334,150 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 21,546 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 张云学 | 境内自然人 | 12.39% | 42,875,000 | -10,000 | 42,875,000 | ||||
| 龙尔利投资 | 境内非国有法人 | 12.14% | 42,000,000 | 0 | 42,000,000 | 0 | |||
| 滁州浚源创业投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.89% | 23,842,100 | -11,380,000 | 0 | 23,842,100 | |||
| 徐龙平 | 境内自然人 | 5.91% | 20,433,900 | 0 | 20,433,900 | 0 | |||
| 上海金浦创新股权投资管理有限公司－上海金浦国调并购股权投 | 境内非国有法人 | 1.55% | 5,350,199 | -1,225,100 | 0 | 5,350,199 | |||
| 资基金合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 万里平 | 境内自然人 | 1.24% | 4,292,700 | 0 | 0 | 4,292,700 | ||
| 王皎 | 境内自然人 | 0.87% | 3,000,099 | -1,942,900 | 0 | 3,000,099 | ||
| 曹春芳 | 境内自然人 | 0.74% | 2,550,000 | 0 | 0 | 2,550,000 | ||
| 安徽省创投资本基金有限公司 | 境内非国有法人 | 0.67% | 2,322,800 | 0 | 0 | 2,322,800 | ||
| 王涵 | 境内自然人 | 0.64% | 2,211,700 | 52,600 | 0 | 2,211,700 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 为维护公司控制权和经营管理团队结构稳定，实现公司的长期持续发展，经协商一致，徐龙平、张云学两人签署了《一致行动协议》，同意就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会行使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致。 龙尔利投资是徐龙平控制的公司。 滁州浚源的执行事务代表以及潍坊浚源执行事务合伙人潍坊浚源投资管理中心（有限合伙）的委派代表系同一人。 除上述股东外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明 | 龙利得智能科技股份有限公司回购专用证券账户报告期内回购股份数1,154,700股，合计回购股份数3,154,687股，是前10名无限售条件股东持股第七名。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 滁州浚源创业投资中心（有限合伙） | 23,842,100 | 人民币普通股 | 23,842,100 |
| 上海金浦创新股权投资管理有限公司－上海金浦国调并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 5,350,199 | 人民币普通股 | 5,350,199 |
| 万里平 | 4,292,700 | 人民币普通股 | 4,292,700 |
| 王皎 | 3,000,099 | 人民币普通股 | 3,000,099 |
| 曹春芳 | 2,550,000 | 人民币普通股 | 2,550,000 |
| 安徽省创投资本基金有限公司 | 2,322,800 | 人民币普通股 | 2,322,800 |
| 王涵 | 2,211,700 | 人民币普通股 | 2,211,700 |
| 叶全银 | 2,119,000 | 人民币普通股 | 2,119,000 |
| 吕萍 | 2,100,000 | 人民币普通股 | 2,100,000 |
| 潍坊浚源股权投资中心合伙企业（有限合伙） | 1,978,900 | 人民币普通股 | 1,978,900 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 滁州浚源的执行事务代表，以及潍坊浚源执行事务合伙人潍坊浚源投资管理中心（有限合伙）的委派代表系同一人。 除上述股东外，公司未知前 10 名无限售条件普通股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 不适用 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2022年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：龙利得智能科技股份有限公司
2023年06月30日
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 480,345,033.21 | 420,556,756.03 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,900,000.00 | |
| 应收账款 | 162,647,773.73 | 147,427,801.06 |
| 应收款项融资 | 4,264,211.01 | 3,418,569.42 |
| 预付款项 | 83,084,272.59 | 83,317,071.75 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,268,279.14 | 2,019,786.93 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 360,181,543.37 | 378,816,066.73 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,113,313.83 | 11,412,675.91 |
| 流动资产合计 | 1,105,804,426.88 | 1,046,968,727.83 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 803,207,645.79 | 490,777,644.25 |
| 在建工程 | 91,204,059.02 | 310,984,280.23 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 106,954,598.24 | 152,837,327.66 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 18,023,616.11 | 18,023,616.11 |
| 长期待摊费用 | 5,664,981.45 | 3,649,318.63 |
| 递延所得税资产 | 4,719,747.32 | 15,335,054.91 |
| 其他非流动资产 | 16,424,406.55 | 11,894,878.58 |
| 非流动资产合计 | 1,046,199,054.48 | 1,003,502,120.37 |
| 资产总计 | 2,152,003,481.36 | 2,050,470,848.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 265,254,722.21 | 233,678,072.22 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 62,143,100.00 | |
| 应付账款 | 67,424,131.07 | 14,416,085.44 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 158,079.09 | 150,752.47 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 829,290.26 | 2,007,246.71 |
| 应交税费 | 2,723,537.47 | 2,903,718.48 |
| 其他应付款 | 6,766,796.84 | 6,753,157.23 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,000,000.00 | 2,025,951.87 |
| 其他流动负债 | 20,550.29 | 19,597.82 |
| 流动负债合计 | 419,320,207.23 | 261,954,582.24 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 271,315,082.22 | 274,720,542.22 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,677,942.19 | 55,240,907.27 |
| 递延所得税负债 | 22,816,315.91 | 23,132,249.75 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 305,809,340.32 | 353,093,699.24 |
| 负债合计 | 725,129,547.55 | 615,048,281.48 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 346,000,000.00 | 346,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 561,025,368.32 | 561,025,368.32 |
| 减：库存股 | 19,178,999.70 | 12,274,334.70 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,980,079.37 | 35,980,079.37 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 503,047,485.82 | 500,742,242.66 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,426,873,933.81 | 1,431,473,355.65 |
| 少数股东权益 | 3,949,211.07 | |
| 所有者权益合计 | 1,426,873,933.81 | 1,435,422,566.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,152,003,481.36 | 2,050,470,848.20 |
法定代表人：徐龙平 主管会计工作负责人：朱敏 会计机构负责人：岳永红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 181,386,817.21 | 144,709,140.16 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,900,000.00 | |
| 应收账款 | 98,209,948.68 | 87,559,591.92 |
| 应收款项融资 | 3,206,985.23 | 2,658,569.42 |
| 预付款项 | 59,581,580.53 | 63,465,484.67 |
| 其他应收款 | 153,480,691.77 | 143,088,333.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 251,493,235.20 | 263,366,652.36 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,077,374.34 | 7,158,231.92 |
| 流动资产合计 | 754,336,632.96 | 712,006,003.65 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 389,994,260.49 | 399,449,629.37 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 176,970,193.17 | 186,396,626.71 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 5,216,950.19 | 5,298,792.23 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,727,279.87 | 794,155.64 |
| 递延所得税资产 | 2,244,002.77 | 2,229,076.72 |
| 其他非流动资产 | 16,424,406.55 | 11,894,878.58 |
| 非流动资产合计 | 593,577,093.04 | 606,063,159.25 |
| 资产总计 | 1,347,913,726.00 | 1,318,069,162.90 |
| 流动负债： |
| 项目 | 2023年6月30日 | 2023年1月1日 |
| 短期借款 | 75,067,500.00 | 50,001,751.39 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | |
| 应付账款 | 13,052,260.07 | 8,999,443.08 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 13,176.44 | 150,292.06 |
| 应付职工薪酬 | 82,447.36 | 762,232.08 |
| 应交税费 | 1,441,734.89 | 510,452.46 |
| 其他应付款 | 6,671,121.25 | 6,539,301.33 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 1,712.94 | 19,537.97 |
| 流动负债合计 | 101,329,952.95 | 66,983,010.37 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,367,136.04 | 9,063,604.16 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,367,136.04 | 9,063,604.16 |
| 负债合计 | 109,697,088.99 | 76,046,614.53 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 346,000,000.00 | 346,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 558,141,928.81 | 558,141,928.81 |
| 减：库存股 | 19,178,999.70 | 12,274,334.70 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,732,960.15 | 35,732,960.15 |
| 未分配利润 | 317,520,747.75 | 314,421,994.11 |
| 所有者权益合计 | 1,238,216,637.01 | 1,242,022,548.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,347,913,726.00 | 1,318,069,162.90 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 319,755,539.03 | 296,542,419.12 |
| 其中：营业收入 | 319,755,539.03 | 296,542,419.12 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 318,144,047.12 | 287,355,458.39 |
| 其中：营业成本 | 269,817,942.37 | 238,442,444.51 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,712,979.25 | 2,056,804.97 |
| 销售费用 | 4,708,871.04 | 4,576,345.15 |
| 管理费用 | 19,810,206.95 | 19,362,374.00 |
| 研发费用 | 14,042,199.14 | 16,781,555.82 |
| 财务费用 | 7,051,848.37 | 6,135,933.94 |
| 其中：利息费用 | 6,752,698.48 | 7,011,988.20 |
| 利息收入 | 911,723.47 | 1,296,050.89 |
| 加：其他收益 | 3,133,143.80 | 5,126,644.65 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 260,110.61 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,066,247.69 | 1,401,500.32 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -38,658.08 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,938,498.63 | 15,676,447.62 |
| 加：营业外收入 | 52,232.30 | 45,603.12 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 减：营业外支出 | 8,245.41 | 45,228.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,982,485.52 | 15,676,822.14 |
| 减：所得税费用 | -1,761,607.77 | 253,578.65 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,744,093.29 | 15,423,243.49 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,744,093.29 | 15,423,243.49 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 5,744,093.29 | 15,433,437.04 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -10,193.55 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 5,744,093.29 | 15,423,243.49 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 5,744,093.29 | 15,433,437.04 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -10,193.55 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0168 | 0.0446 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0168 | 0.0446 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：徐龙平 主管会计工作负责人：朱敏 会计机构负责人：岳永红
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 210,530,025.57 | 201,930,559.59 |
| 减：营业成本 | 184,091,483.24 | 168,651,096.99 |
| 税金及附加 | 1,085,674.41 | 1,251,764.44 |
| 销售费用 | 2,628,743.38 | 2,433,485.14 |
| 管理费用 | 7,617,088.36 | 8,286,453.28 |
| 研发费用 | 7,541,187.77 | 9,220,746.45 |
| 财务费用 | 1,677,085.22 | 2,610,385.36 |
| 其中：利息费用 | 1,614,382.79 | 2,823,302.86 |
| 利息收入 | 326,095.23 | 579,456.90 |
| 加：其他收益 | 1,625,165.56 | 4,436,847.28 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -196,989.72 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -795,975.05 | 978,228.64 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -38,658.08 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 6,520,963.98 | 14,853,045.77 |
| 加：营业外收入 | 2,231.91 | 1,050.89 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,523,195.89 | 14,854,096.66 |
| 减：所得税费用 | -14,407.88 | 709,646.26 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,537,603.77 | 14,144,450.40 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,537,603.77 | 14,144,450.40 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 6,537,603.77 | 14,144,450.40 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0191 | 0.0409 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0191 | 0.0409 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 313,774,302.95 | 361,033,851.90 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 909,533.63 | 10,294,489.30 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,626,969.09 | 25,735,640.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 330,310,805.67 | 397,063,982.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 223,646,426.72 | 243,371,664.28 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,305,770.76 | 30,047,905.48 |
| 支付的各项税费 | 10,263,036.75 | 22,807,304.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,165,862.92 | 29,875,931.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 296,381,097.15 | 326,102,805.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,929,708.52 | 70,961,176.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 9,258,379.16 | 0.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,950.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 9,260,329.16 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69,425,703.72 | 100,636,827.58 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 69,425,703.72 | 100,636,827.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -60,165,374.56 | -100,636,827.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收 |
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 204,194,540.00 | 224,555,395.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 204,194,540.00 | 224,555,395.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 113,450,000.00 | 88,184,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,164,898.62 | 7,030,289.52 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,418,708.85 | 403,604.24 |
| 筹资活动现金流出小计 | 135,033,607.47 | 95,617,893.76 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 69,160,932.53 | 128,937,501.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 33,941.01 | 173,515.99 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 42,959,207.50 | 99,435,366.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 409,832,748.49 | 479,419,608.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 452,791,955.99 | 578,854,974.39 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 199,710,441.51 | 227,984,347.83 |
| 收到的税费返还 | 885,634.32 | 664,970.97 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 85,227,050.73 | 107,674,707.14 |
| 经营活动现金流入小计 | 285,823,126.56 | 336,324,025.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 146,965,174.47 | 195,861,865.60 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,508,540.47 | 16,317,148.66 |
| 支付的各项税费 | 3,896,515.57 | 7,888,618.45 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 103,313,832.86 | 70,836,254.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 269,684,063.37 | 290,903,887.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,139,063.19 | 45,420,138.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 9,258,379.16 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,950.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 9,260,329.16 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,021,463.57 | 2,582,542.56 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 9,500,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 4,021,463.57 | 12,082,542.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,238,865.59 | -12,082,542.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 75,000,000.00 | 64,950,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 75,000,000.00 | 64,950,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 49,950,000.00 | 24,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,037,484.31 | 2,779,154.74 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,418,708.85 | 403,604.24 |
| 筹资活动现金流出小计 | 66,406,193.16 | 27,182,758.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 8,593,806.84 | 37,767,241.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 19,971.75 | 18,056.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 29,991,707.37 | 71,122,894.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 133,985,132.62 | 190,725,504.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 163,976,839.99 | 261,848,398.62 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 346,000,000.00 | 561,025,368.32 | 12,274,334.70 | 35,980,079.37 | 500,742,242.66 | 1,431,473,355.65 | 3,949,211.07 | 1,435,422,566.72 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 346,000,000.00 | 561,025,368.32 | 12,274,334.70 | 35,980,079.37 | 500,742,242.66 | 1,431,473,355.65 | 3,949,211.07 | 1,435,422,566.72 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,904,665.00 | 2,305,243.16 | -4,599,421.84 | -3,949,211.07 | -8,548,632.91 | ||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,744,093.29 | 5,744,093.29 | 5,744,093.29 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,904,665.00 | -6,904,665.00 | -3,949,211.07 | -10,853,876.07 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 6,904,665.00 | -6,904,665.00 | -3,949,211.07 | -10,853,876.07 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,438,850.13 | -3,438,850.13 | -3,438,850.13 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,438,850.13 | -3,438,850.13 | -3,438,850.13 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 346,000,000.00 | 561,025,368.32 | 19,178,999.70 | 35,980,079.37 | 503,047,485.82 | 1,426,873,933.81 | 1,426,873,933.81 | ||||||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 346,000,000.00 | 561,025,368.32 | 33,416,192.61 | 475,425,983.47 | 1,415,867,544.40 | 3,997,194.58 | 1,419,864,738.98 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 346,000,000.00 | 561,025,368.32 | 33,416,192.61 | 475,425,983.47 | 1,415,867,544.40 | 3,997,194.58 | 1,419,864,738.98 | ||||||||
| 三、本期增减变动 | 15,433,437.04 | 15,433,437.04 | -10,193.55 | 15,423,243.49 | |||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 15,433,437.04 | 15,433,437.04 | -10,193.55 | 15,423,243.49 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 346,000,000.00 | 561,025,368.32 | 33,416,192.61 | 490,859,420.51 | 1,431,300,981.44 | 3,987,001.03 | 1,435,287,982.47 | ||||||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 346,000,000.00 | 558,141,928.81 | 12,274,334.70 | 35,732,960.15 | 314,421,994.11 | 1,242,022,548.37 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 346,000,000.00 | 558,141,928.81 | 12,274,334.70 | 35,732,960.15 | 314,421,994.11 | 1,242,022,548.37 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,904,665.00 | 3,098,753.64 | -3,805,911.36 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,537,603.77 | 6,537,603.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,904,665.00 | -6,904,665.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 6,904,665.00 | -6,904,665.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,438,850.13 | -3,438,850.13 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,438,850.13 | -3,438,850.13 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 346,000,000.00 | 558,141,928.81 | 19,178,999.70 | 35,732,960.15 | 317,520,747.75 | 1,238,216,637.01 | ||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 346,000,000.00 | 558,141,928.81 | 33,169,073.39 | 294,807,013.22 | 1,232,118,015.42 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 346,000,000.00 | 558,141,928.81 | 33,169,073.39 | 294,807,013.22 | 1,232,118,015.42 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,144,450.40 | 14,144,450.40 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 14,144,450.40 | 14,144,450.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 346,000,000.00 | 558,141,928.81 | 33,169,073.39 | 308,951,463.62 | 1,246,262,465.82 | |||||||
三、公司基本情况
龙利得智能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 的前身安徽省龙利得包装印刷有限公司由徐龙平、魏如斌、王德超、陆品益、干石凡5位自然人和龙尔利投资（原“上海龙尔达纸业有限公司”）共同出资，于2010年4月2日成立。公司的企业法人统一社会信用代码：9134110055326425XA（1-1）。2020年9月在深圳证券交易所上市。所属行业为造纸及纸制品业类。截至2023年6月30日止，本公司累计发行股本总数34,600.00万股，注册资本为34,600.00万元，注册地：安徽省明光市工业园区体育路150号，总部地址：安徽省明光市工业园区体育路150号。本公司主要经营活动为：从事先进制造业应用、智能制造、两化融合应用、印刷科技、计算机科技、包装技术领域的技术开发、技术服务、技术转让；高端印刷包装物、高级纸制品（瓦楞）工业产品、绿色环保包装印刷物、印刷包装产品的研发、设计、生产智造和销售；包装装潢印刷品、其他印刷品印刷；水性数字印刷技术、互联网智能物流、智能制造的技术设计与研发；现代企业精细化管理服务；原纸、纸制品、塑料制品、金属制品的生产、销售；电器设备、五金制品、建筑材料、机械设备、日用百货销售；商务信息咨询；计算机科技领域的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；货物运输代理；货物进出口及技术进出口业务（国家禁止和限定进出口的商品和技术除外）。本公司的实际控制人为徐龙平和张云学。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定了具体 会计政策和会计估计，主要体现在应收账款坏账准备计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月份的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或
显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照
相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
详见10、金融工具
12、应收账款
详见10、金融工具
13、应收款项融资
详见10、金融工具
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见10、金融工具
15、存货
存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提
存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值
以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面
价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度
采用永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-30 | 5 | 3.17-3.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
| 信息系统软件 | 5 | 直线法 | 0 | 预计可使用年限 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 装修费 | 直线法 | 5 |
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
不适用
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无40、政府补助
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。确认时点
除按照固定的定额标准取得且有相关文件明确规定的政府补助外，按照实际收到的时间进行确认；对于按照固定的定额标准取得且有相关文件明确规定的政府补助，期末按照文件规定及固定定额标准计算的应收金额进行确认。会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十七）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。2021年1月1日前的会计政策
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
（2） 融资租赁的会计处理方法
不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 ?不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% |
| 消费税 | 不适用 | |
| 城市维护建设税 | 实交增值税额 | 7%，5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴/收入总额 | 15%，25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 龙利得智能科技股份有限公司 | 15% |
| 龙利得包装科技（上海）有限公司 | 15% |
| 奉其奉印刷科技（上海）有限公司 | 15% |
| 隆利汇得能源(上海)有限公司 | 25% |
2、税收优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》和科技部、财政部、国家税务总局联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》，龙利得智能科技股份有限公司于2014年7月被认定为高新技术企业，并于2017年7月20日和2020年8月17日通过复审，继续被认定为高新技术企业，2020年度-2022年度实际所得税率为15%，2023年复审资料已提交正在审核。根据《中华人民共和国企业所得税法》和科技部、财政部、国家税务总局联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》，子公司龙利得包装科技（上海）有限公司于2013年9月被认定为高新技术企业并于2016年11月24日、2019年10月8日和2022年11月15日通过复审，继续被认定为高新技术企业，2022年-2023年度实际所得税率为15%。根据《中华人民共和国企业所得税法》和科技部、财政部、国家税务总局联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重 点支持的高新技术领域》，子公司奉其奉于2020年11月被认定为高新技术企业，2020年度-2022年度实际所得税率为15%，2023年复审正在进行中。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 147,180.10 | 54,934.30 |
| 银行存款 | 452,644,775.89 | 409,777,814.19 |
| 其他货币资金 | 27,553,077.22 | 10,724,007.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 480,345,033.21 | 420,556,756.03 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 27,553,077.22 | 10,724,007.54 |
其他说明无
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 不适用 | ||
| 其中： | ||
| 不适用 |
其他说明：
无
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 不知用 |
其他说明：
无
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 1,900,000.00 | |
| 合计 | 1,900,000.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 2,000,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | 5.00% | 1,900,000.00 | |||||
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,000,000.00 | 100,000.00 | 1,900,000.00 | |||||||
按组合计提坏账准备：100000
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 2,000,000.00 | 100,000.00 | 5.00% |
| 合计 | 2,000,000.00 | 100,000.00 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 714,731.68 | 0.41% | 714,731.68 | 100.00% | 714,731.68 | 0.46% | 714,731.68 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 171,706,153.86 | 99.59% | 9,058,380.13 | 5.28% | 162,647,773.73 | 155,680,672.11 | 99.54% | 8,252,871.05 | 5.30% | 147,427,801.06 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 172,420,885.54 | 100.00% | 9,773,111.81 | 162,647,773.73 | 156,395,403.79 | 100.00% | 8,967,602.73 | 147,427,801.06 | ||
按单项计提坏账准备：714,731.68
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 南京固安特包装材料有限公司 | 176,119.22 | 176,119.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京俊业包装材料有限公司 | 495,838.83 | 495,838.83 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 五河宏鑫包装有限公司 | 42,773.63 | 42,773.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 714,731.68 | 714,731.68 | ||
按组合计提坏账准备：9,058,380.13
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备应收账款 | 171,706,153.86 | 9,058,380.13 | 5.28% |
| 合计 | 171,706,153.86 | 9,058,380.13 | |
确定该组合依据的说明：
本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 170,512,390.92 |
| 1至2年 | 178,179.13 |
| 3年以上 | 1,730,315.49 |
| 3至4年 | 1,015,583.81 |
| 5年以上 | 714,731.68 |
| 合计 | 172,420,885.54 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 8,967,602.73 | 90,777.40 | 9,058,380.13 | |||
| 合计 | 8,967,602.73 | 90,777.40 | 9,058,380.13 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 15,994,107.93 | 9.28% | 799,705.40 |
| 第二名 | 11,269,108.07 | 6.54% | 563,455.40 |
| 第三名 | 9,904,226.20 | 5.74% | 495,211.31 |
| 第四名 | 9,299,470.00 | 5.39% | 464,973.50 |
| 第五名 | 8,848,716.35 | 5.13% | 442,435.82 |
| 合计 | 55,315,628.55 | 32.08% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,264,211.01 | 3,418,569.42 |
| 合计 | 4,264,211.01 | 3,418,569.42 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况?适用 □不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
无
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 83,077,427.58 | 99.99% | 83,310,226.74 | 99.99% |
| 2至3年 | 6,845.01 | 0.01% | 6,845.01 | 0.01% |
| 合计 | 83,084,272.59 | 83,317,071.75 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 供应商一 | 38,559,154.44 | 46.41 |
| 供应商二 | 26,018,070.29 | 31.32 |
供应商三
| 供应商三 | 17,179,178.11 | 20.68 |
| 供应商四 | 913,041.38 | 1.10 |
| 供应商五 | 227,965.49 | 0.27 |
其他说明：
无
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,268,279.14 | 2,019,786.93 |
| 合计 | 2,268,279.14 | 2,019,786.93 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 433,760.57 | 416,962.13 |
| 保证金 | 2,473,500.00 | 2,073,500.00 |
| 代扣代缴款 | 174,903.86 | 182,471.48 |
| 合计 | 3,082,164.43 | 2,672,933.61 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 653,146.68 | 653,146.68 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 160,738.61 | 160,738.61 | ||
| 2023年6月30日余额 | 813,885.29 | 813,885.29 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,263,164.43 |
| 1至2年 | 209,000.00 |
| 2至3年 | 900,000.00 |
| 3年以上 | 710,000.00 |
| 3至4年 | 300,000.00 |
| 4至5年 | 50,000.00 |
| 5年以上 | 360,000.00 |
| 合计 | 3,082,164.43 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 653,146.68 | 160,738.61 | 813,885.29 | |||
| 合计 | 653,146.68 | 160,738.61 | 813,885.29 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 600,000.00 | 3年以内 | 19.47% | 120,000.00 |
| 第二名 | 保证金 | 400,000.00 | 1-5年、5年以上 | 12.98% | 300,000.00 |
| 第三名 | 保证金 | 300,000.00 | 3年以内 | 9.73% | 60,000.00 |
| 第四名 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 9.73% | 15,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 200,000.00 | 2年以内 | 6.49% | 20,000.00 |
| 合计 | 1,800,000.00 | 58.40% | 515,000.00 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 352,377,021.13 | 352,377,021.13 | 367,681,659.90 | 367,681,659.90 | ||
| 在产品 | 20,090.52 | 20,090.52 | 33,710.03 | 33,710.03 | ||
| 库存商品 | 4,159,032.60 | 4,159,032.60 | 2,081,179.89 | 2,081,179.89 | ||
| 周转材料 | 496,372.45 | 496,372.45 | 296,025.60 | 296,025.60 | ||
| 发出商品 | 3,129,026.67 | 3,129,026.67 | 8,723,491.31 | 8,723,491.31 | ||
| 合计 | 360,181,543.37 | 360,181,543.37 | 378,816,066.73 | 378,816,066.73 | ||
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 2,045,769.16 | 355,638.88 |
| 待抵扣进项税 | 4,716,390.99 | 9,065,116.44 |
| 未交增值税 | 4,351,153.68 | 1,991,920.59 |
| 合计 | 11,113,313.83 | 11,412,675.91 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 803,207,645.79 | 490,777,644.25 |
| 合计 | 803,207,645.79 | 490,777,644.25 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 372,009,791.31 | 402,386,804.94 | 4,442,602.78 | 19,270,883.52 | 798,110,082.55 |
| 2.本期增加金额 | 155,776,193.69 | 176,298,585.54 | 96,083.23 | 5,137,102.38 | 337,307,964.84 |
| （1）购置 | 1,081,420.64 | 419,469.06 | 96,083.23 | 5,137,102.38 | 6,734,075.31 |
| （2）在建工程转入 | 154,694,773.05 | 175,879,116.48 | 0.00 | 0.00 | 330,573,889.53 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 通用设备 | 合计 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 527,785,985.00 | 578,685,390.48 | 4,538,686.01 | 24,407,985.90 | 1,135,418,047.39 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 74,432,153.88 | 218,933,651.55 | 2,261,717.86 | 11,704,915.01 | 307,332,438.30 |
| 2.本期增加金额 | 8,427,271.92 | 14,517,300.27 | 345,645.72 | 1,587,745.39 | 24,877,963.30 |
| （1）计提 | 8,427,271.92 | 14,517,300.27 | 345,645.72 | 1,587,745.39 | 24,877,963.30 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 82,859,425.80 | 233,450,951.82 | 2,607,363.58 | 13,292,660.40 | 332,210,401.60 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 444,926,559.20 | 345,234,438.66 | 1,931,322.43 | 11,115,325.50 | 803,207,645.79 |
| 2.期初账面价值 | 297,577,637.43 | 183,453,153.39 | 2,180,884.92 | 7,565,968.51 | 490,777,644.25 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 91,204,059.02 | 310,984,280.23 |
| 合计 | 91,204,059.02 | 310,984,280.23 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 集团智能化系统软件 | 233,207.55 | 0.00 | 233,207.55 | 233,207.55 | 233,207.55 | |
| 龙利得文化科创园 | 90,970,851.47 | 0.00 | 90,970,851.47 | 310,751,072.68 | 310,751,072.68 | |
| 合计 | 91,204,059.02 | 91,204,059.02 | 310,984,280.23 | 310,984,280.23 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 龙利得文化科 | 135,605,200.00 | 95,074,713.34 | 123,324.00 | 95,198,037.34 | 0.00 | 100.04% | 100.04% |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 创园-期 | ||||||||||||
| 龙利得文化科创园二期 | 314,136,000.00 | 167,295,964.04 | 103,164,393.52 | 179,489,506.09 | 90,970,851.47 | 86.10% | 86.10% | 13,176,501.41 | 2,894,853.35 | 3.98% | ||
| 研发中心 | 50,258,800.00 | 48,380,395.30 | 2,191,313.40 | 50,571,708.70 | 0.00 | 100.62% | 100.62% | |||||
| 合计 | 500,000,000.00 | 310,751,072.68 | 105,479,030.92 | 325,259,252.13 | 0.00 | 90,970,851.47 | 13,176,501.41 | 2,894,853.35 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明无
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 电脑软件 | 合计 |
| 1.期初余额 | 175,679,902.02 | 1,199,697.22 | 176,879,599.24 | ||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 712,556.35 | 712,556.35 | |
| （1）购置 | 712,556.35 | 712,556.35 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 45,657,040.00 | 45,657,040.00 | |||
| （1）处置 | 45,657,040.00 | 45,657,040.00 | |||
| 4.期末余额 | 130,022,862.02 | 0.00 | 0.00 | 1,912,253.57 | 131,935,115.59 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 22,947,779.96 | 0.00 | 0.00 | 1,094,491.62 | 24,042,271.58 |
| 2.本期增加金额 | 1,741,112.34 | 0.00 | 0.00 | 34,179.20 | 1,775,291.54 |
| （1）计提 | 1,741,112.34 | 0.00 | 0.00 | 34,179.20 | 1,775,291.54 |
| （2）合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 3.本期减少金额 | 837,045.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 837,045.77 |
| （1）处置 | 837,045.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 837,045.77 |
| 4.期末余额 | 23,851,846.53 | 0.00 | 0.00 | 1,128,670.82 | 24,980,517.35 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 106,171,015.49 | 0.00 | 0.00 | 783,582.75 | 106,954,598.24 |
| 2.期初账面价值 | 152,732,122.06 | 0.00 | 0.00 | 105,205.60 | 152,837,327.66 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 收购奉其奉形成的商誉相关资产组 | 1,736,644.95 | 1,736,644.95 | ||||
| 收购博成形成的商誉相关资产组 | 16,286,971.16 | 16,286,971.16 | ||||
| 合计 | 18,023,616.11 | 18,023,616.11 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司子公司龙利得包装科技（上海）有限公司于 2012 年收购奉其奉形成商誉 1,736,644.95 元，以奉其奉房屋建筑物、机器设备及土地使用权确定为资产组组合。 本公司于 2020 年收购上海博成机械有限公司，形成商誉16,286,971.16 元，以上海博成机械有限公司在建工程及土地使用权确定为资产组组合。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司以产生商誉的各资产组组合进行减值测试。产生商誉的各资产组组合的可回收金额按照各子公司预 计未来现金流量的现值确定。公司管理层按照 5-7 年详细预测期和后续预测期对未来现金流量进行预 计。详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定的经营计划确定；后续预测期的预计未来现金流量 按照详细预测期最后一年的水平，并结合公司的经营计划、行业发展趋势等因素后确定。公司在预计未 来现金流量时使用的关键假设包括预测期增长率、毛利率和折现率等。商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,649,318.63 | 2,988,685.43 | 973,022.61 | 5,664,981.45 | |
| 合计 | 3,649,318.63 | 2,988,685.43 | 973,022.61 | 5,664,981.45 |
其他说明无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 10,586,996.93 | 1,588,049.54 | 9,620,749.41 | 1,443,112.40 |
| 可抵扣亏损 | 9,100,042.87 | 1,365,006.43 | 9,100,042.87 | 1,365,006.43 |
| 递延收益 | 11,677,942.34 | 1,751,691.35 | 55,240,907.27 | 12,526,936.08 |
| 商业承兑 | 100,000.00 | 15,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 31,464,982.14 | 4,719,747.32 | 73,961,699.55 | 15,335,054.91 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 152,108,772.73 | 22,816,315.91 | 94,711,514.49 | 23,132,249.75 |
| 合计 | 152,108,772.73 | 22,816,315.91 | 94,711,514.49 | 23,132,249.75 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,719,747.32 | 15,335,054.91 | ||
| 递延所得税负债 | 22,816,315.91 | 23,132,249.75 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元其他说明：
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 95,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 保证借款 | 160,000,000.00 | 183,450,000.00 |
| 信用借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应付短期贷款利息 | 254,722.21 | 228,072.22 |
| 合计 | 265,254,722.21 | 233,678,072.22 |
短期借款分类的说明：
无
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明无
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备采购款 | 16,424,406.55 | 16,424,406.55 | 11,894,878.58 | 11,894,878.58 | ||
| 合计 | 16,424,406.55 | 16,424,406.55 | 11,894,878.58 | 11,894,878.58 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
无
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 50,000,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 12,143,100.00 | |
| 合计 | 62,143,100.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 67,424,131.07 | 14,416,085.44 |
| 合计 | 67,424,131.07 | 14,416,085.44 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 汉懋贸易（上海）有限公司 | 1,586,092.54 | 供应商暂未要求支付 |
| 合计 | 1,586,092.54 |
其他说明：
无
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 158,079.09 | 150,752.47 |
| 合计 | 158,079.09 | 150,752.47 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,007,246.71 | 25,923,840.78 | 27,101,797.23 | 829,290.26 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,521,603.42 | 2,521,603.42 | ||
| 合计 | 2,007,246.71 | 28,445,444.20 | 29,623,400.65 | 829,290.26 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,216,674.22 | 22,860,795.24 | 24,077,469.46 | 0.00 |
| 2、职工福利费 | 845,041.19 | 845,041.19 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 175,630.00 | 1,698,744.12 | 1,698,744.12 | 175,630.00 |
| 其中：医疗保险费 | 175,630.00 | 1,601,163.08 | 1,601,163.08 | 175,630.00 |
| 工伤保险费 | 97,581.04 | 97,581.04 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 355,200.00 | 355,200.00 | 0.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 614,942.49 | 164,060.23 | 125,342.46 | 653,660.26 |
| 合计 | 2,007,246.71 | 25,923,840.78 | 27,101,797.23 | 829,290.26 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,445,228.16 | 2,445,228.16 | ||
| 2、失业保险费 | 76,375.26 | 76,375.26 | ||
| 合计 | 2,521,603.42 | 2,521,603.42 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,132,283.56 | 1,541,774.88 |
| 个人所得税 | 93,751.77 | 132,798.25 |
| 城市维护建设税 | 74,720.26 | 212,632.55 |
| 房产税 | 1,070,569.81 | 457,502.82 |
| 印花税 | 61,245.50 | 63,530.40 |
| 教育费附加 | 56,614.17 | 200,372.36 |
| 土地使用税 | 207,151.16 | 273,668.63 |
| 其他 | 27,201.24 | 21,438.59 |
| 合计 | 2,723,537.47 | 2,903,718.48 |
其他说明无
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 6,766,796.84 | 6,753,157.23 |
| 合计 | 6,766,796.84 | 6,753,157.23 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 业务保证金 | 6,195,919.04 | 6,364,676.37 |
| 待支付费用 | 420,877.80 | 355,694.90 |
| 其他往来款 | 150,000.00 | 32,785.96 |
| 合计 | 6,766,796.84 | 6,753,157.23 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 程龙胜 | 6,000,000.00 | 业务保证金 |
| 合计 | 6,000,000.00 |
其他说明无
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 14,000,000.00 | 2,025,951.87 |
| 合计 | 14,000,000.00 | 2,025,951.87 |
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 20,550.29 | 19,597.82 |
| 合计 | 20,550.29 | 19,597.82 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
无
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 271,315,082.22 | 274,720,542.22 |
| 合计 | 271,315,082.22 | 274,720,542.22 |
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | ||||||||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 55,240,907.27 | 43,562,965.08 | 11,677,942.19 | ||
| 合计 | 55,240,907.27 | 43,562,965.08 | 11,677,942.19 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 燃煤锅炉改造专项资金 | 92,432.52 | 9,729.72 | 82,702.80 | 与资产相关 | ||||
| 发展专项资金 | 1,099,999.82 | 100,000.02 | 999,999.80 | 与资产相关 | ||||
| 省工业强基 | 5,046,887.04 | 407,701.80 | 4,639,185.24 | 与资产相关 | ||||
| 工业机器人 | 348,333.24 | 31,666.68 | 316,666.56 | 与资产相关 | ||||
| 生产线改造设备补助 | 1,672,071.40 | 98,357.16 | 1,573,714.24 | 与资产相关 | ||||
| 工业企业技改投资 | 633,729.64 | 37,278.24 | 596,451.40 | 与资产相关 | ||||
| 锅炉改造专项资金 | 170,150.50 | 11,734.50 | 158,416.00 | 与资产相关 | ||||
| 上海市新闻出版局专项资金资助 | 357,894.98 | 42,105.24 | 315,789.74 | 与资产相关 | ||||
| 2017年第九批产业转型专项资金 | 1,413,422.37 | 143,737.86 | 1,269,684.51 | 与资产相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 补助 | ||||||||
| 高质量专项第21批技改收入补助 | 1,513,927.42 | 193,267.32 | 1,320,660.10 | 与资产相关 | ||||
| 上海市燃煤（重油）锅炉清洁能源替代专项资金 | 316,220.54 | 57,494.64 | 258,725.90 | 与资产相关 | ||||
| 中小锅炉提标改造专项支持资金 | 167,837.80 | 21,891.90 | 145,945.90 | 与资产相关 | ||||
| 河南平原奖补资金 | 42,408,000.00 | 0.00 | 42,408,000.00 | 0.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 55,240,907.27 | 0.00 | 0.00 | 1,154,965.08 | 0.00 | 42,408,000.00 | 11,677,942.19 |
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 346,000,000.00 | 346,000,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 560,901,881.57 | 560,901,881.57 | ||
| 其他资本公积 | 123,486.75 | 123,486.75 | ||
| 合计 | 561,025,368.32 | 561,025,368.32 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为员工持股计划或者 股权激励而收购的本 公司股份 | 12,274,334.70 | 6,904,665.00 | 19,178,999.70 | |
| 合计 | 12,274,334.70 | 6,904,665.00 | 19,178,999.70 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期通过二级市场回购股票6,904,665.00元用于员工持股计划或股权激励。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 35,980,079.37 | 35,980,079.37 | ||
| 合计 | 35,980,079.37 | 35,980,079.37 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 500,742,242.66 | 475,425,983.47 |
| 调整后期初未分配利润 | 500,742,242.66 | 475,425,983.47 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 5,744,093.29 | 31,340,145.95 |
| 减：提取法定盈余公积 | 2,563,886.76 | |
| 应付普通股股利 | 3,438,850.13 | 3,460,000.00 |
| 期末未分配利润 | 503,047,485.82 | 500,742,242.66 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 315,700,272.84 | 269,784,714.83 | 289,547,398.23 | 238,391,697.98 |
| 其他业务 | 4,055,266.19 | 33,227.54 | 6,995,020.89 | 50,746.53 |
| 合计 | 319,755,539.03 | 269,817,942.37 | 296,542,419.12 | 238,442,444.51 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 工业用纸 | 13,379,980.38 | 13,379,980.38 | ||
| 瓦楞包装-纸板 | 39,097,742.18 | 39,097,742.18 | ||
| 瓦楞包装-纸箱 | 259,903,443.22 | 259,903,443.22 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 配套缓冲包装 | 3,022,443.35 | 3,022,443.35 | ||
| 木制包装 | 296,663.71 | 296,663.71 | ||
| 其他 | 4,055,266.19 | 4,055,266.19 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内-华东地区 | 296,521,794.81 | 296,521,794.81 | ||
| 境内-其他地区 | 15,347,270.43 | 15,347,270.43 | ||
| 境外 | 7,886,473.79 | 7,886,473.79 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 直销 | 319,755,539.03 | 319,755,539.03 | ||
| 合计 | 319,755,539.03 | 319,755,539.03 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 287,163.86 | 428,182.87 |
| 教育费附加 | 235,549.13 | 347,951.55 |
| 房产税 | 1,528,072.63 | 559,192.93 |
| 土地使用税 | 414,302.32 | 467,187.42 |
| 车船使用税 | 3,213.00 | 4,060.80 |
| 印花税 | 113,958.32 | 126,408.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 环境保护税 | 2,637.98 | 890.66 |
| 水利建设基金 | 126,318.01 | 121,158.34 |
| 城镇垃圾费 | 1,764.00 | 1,772.00 |
| 合计 | 2,712,979.25 | 2,056,804.97 |
其他说明：
无
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,356,006.36 | 3,942,184.37 |
| 业务招待费 | 145,452.47 | 133,077.00 |
| 业务宣传费 | 572,917.95 | 5,500.00 |
| 折旧费 | 153,642.56 | 104,818.64 |
| 办公费 | 11,181.39 | 536.60 |
| 其他 | 469,670.31 | 390,228.54 |
| 合计 | 4,708,871.04 | 4,576,345.15 |
其他说明：
无
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,567,947.03 | 9,751,261.29 |
| 长期资产摊销 | 5,916,926.64 | 5,830,164.56 |
| 租赁费 | 18,340.04 | 26,323.92 |
| 业务招待费 | 1,006,498.83 | 141,405.11 |
| 差旅费 | 118,594.65 | 65,697.28 |
| 低值易耗品 | 536,114.18 | 196,253.77 |
| 中介服务费 | 1,413,341.51 | 2,473,724.75 |
| 排污绿化费 | 53,430.78 | 38,985.84 |
| 修理费 | 55,790.76 | 62,483.20 |
| 办公费 | 589,110.07 | 210,407.88 |
| 其他费用 | 534,112.46 | 565,666.40 |
| 合计 | 19,810,206.95 | 19,362,374.00 |
其他说明无
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,660,714.31 | 4,268,295.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 7,104,950.40 | 10,186,225.45 |
| 长期资产摊销 | 776,365.61 | 722,467.70 |
| 其他费用 | 1,500,168.82 | 1,604,567.11 |
| 合计 | 14,042,199.14 | 16,781,555.82 |
其他说明无
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 6,752,698.48 | 7,011,988.20 |
| 减：利息收入 | 911,723.47 | 1,296,050.89 |
| 汇兑损益 | -118,708.40 | -178,070.16 |
| 其他 | 1,329,581.76 | 598,066.79 |
| 合计 | 7,051,848.37 | 6,135,933.94 |
其他说明无
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 1,154,965.08 | 1,103,540.24 |
| 与收益相关 | 1,947,600.00 | 3,792,104.00 |
| 其他 | 30,578.72 | 231,000.41 |
| 合计 | 3,133,143.80 | 5,126,644.65 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 河南龙利得股权转让收益 | 260,110.61 | |
| 合计 | 260,110.61 |
其他说明无
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -160,738.61 | -84,886.44 |
| 应收票据坏账损失 | -100,000.00 | 32,633.19 |
| 应收账款坏账损失 | -805,509.08 | 1,453,753.57 |
| 合计 | -1,066,247.69 | 1,401,500.32 |
其他说明无
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付的应付款项 | 50,281.83 | 1,049.26 | 50,281.83 |
| 保险赔款收入 | 44,551.99 | ||
| 其他 | 1,950.47 | 1.87 | 1,950.47 |
| 合计 | 52,232.30 | 45,603.12 | 52,232.30 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,000.00 | 10,000.00 | 5,000.00 |
| 其他 | 3,245.41 | 35,228.60 | 3,245.41 |
| 合计 | 8,245.41 | 45,228.60 | 8,245.41 |
其他说明：
无
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -1,458,981.64 | 393,125.46 |
| 递延所得税费用 | -302,626.13 | -139,546.81 |
| 合计 | -1,761,607.77 | 253,578.65 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 3,982,485.52 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 597,372.83 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -87,887.97 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -276,660.50 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 23,127.45 |
| 研发费用加计扣除 | -2,017,559.58 |
| 所得税费用 | -1,761,607.77 |
其他说明：
无
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间、企业个人间往来 | 357,923.95 | 126,502.82 |
| 专项补贴、补助款及其他奖励 | 1,965,321.20 | 6,557,956.95 |
| 信用证及承兑汇票保证金收回 | 12,392,000.00 | 17,747,317.60 |
| 利息收入 | 911,723.47 | 1,259,309.82 |
| 营业外收入 | 0.47 | 44,553.62 |
| 合计 | 15,626,969.09 | 25,735,640.81 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间、企业个人间往来 | 5,416,864.23 | 4,059,628.45 |
| 信用证及承兑汇票保证金支出 | 24,825,100.00 | 14,904,250.00 |
| 存出三个月以上定期存款 | 10,000,000.00 | |
| 费用性支出 | 2,915,653.28 | 866,824.11 |
| 营业外支出 | 8,245.41 | 45,228.60 |
| 合计 | 33,165,862.92 | 29,875,931.16 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股东短线交易所得收益上交公司 | 1,950.00 | |
| 合计 | 1,950.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份支付的现金 | 11,300,000.00 | |
| 开具信用证手续费 | 115,270.00 | 403,604.24 |
| 发放股利手续费 | 3,438.85 | |
| 合计 | 11,418,708.85 | 403,604.24 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 5,744,093.29 | 15,423,243.49 |
| 加：资产减值准备 | 1,066,247.69 | -1,401,500.32 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 24,877,963.30 | 22,068,491.28 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,775,291.54 | 1,795,858.03 |
| 长期待摊费用摊销 | 973,022.61 | 900,316.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 38,658.08 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,647,551.83 | 11,014,720.39 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -260,110.61 | 0.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 13,307.59 | 176,386.91 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -315,933.78 | -315,933.78 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 18,634,523.36 | -31,987,821.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -41,335,110.09 | 42,722,081.78 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 13,108,861.79 | 10,526,675.11 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 33,929,708.52 | 70,961,176.35 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 452,791,955.99 | 578,854,974.39 |
| 减：现金的期初余额 | 409,832,748.49 | 479,419,608.39 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 42,959,207.50 | 99,435,366.00 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 9,258,379.16 |
| 其中： | |
| 处置河南龙利得90%股权收到的现金 | 9,258,379.16 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 9,258,379.16 |
其他说明：
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 452,791,955.99 | 409,832,748.49 |
| 其中：库存现金 | 147,180.10 | 54,934.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 452,644,775.89 | 409,777,814.19 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 452,791,955.99 | 409,832,748.49 |
其他说明：
无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,553,077.22 | 银行承兑汇票和信用证保证金、支付宝保证金 |
| 固定资产 | 407,843,856.80 | 作为抵押物向银行借款 |
| 无形资产 | 105,929,473.08 | 作为抵押物向银行借款 |
| 合计 | 541,326,407.10 |
其他说明：
无
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 0.05 | 7.2258 | 0.36 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 348,553.66 | 7.2258 | 2,518,579.05 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 1.与资产相关的政府补助 | |||
| 燃煤锅炉改造专项资金 | 180,000.00 | 递延收益 | 9,729.72 |
| 发展专项资金 | 2,000,000.00 | 递延收益 | 100,000.02 |
| 省工业强基 | 2,279,126.12 | 递延收益 | 116,878.26 |
| 工业机器人 | 570,000.00 | 递延收益 | 31,666.68 |
| 锅炉改造专项资金 | 221,000.00 | 递延收益 | 11,734.50 |
| 省工业强基 | 4,944,000.00 | 递延收益 | 290,823.54 |
| 生产线改造设备补助 | 1,836,000.00 | 递延收益 | 98,357.16 |
| 工业企业技改投资 | 689,647.00 | 递延收益 | 37,278.24 |
| 上海市新闻出版局专项资金资助 | 800,000.00 | 递延收益 | 42,105.24 |
| 2017 年第九批产业转型专项资金补助 | 2,874,757.28 | 递延收益 | 143,737.86 |
| 高质量专项第21批技改收入补助 | 1,932,673.28 | 递延收益 | 193,267.32 |
| 锅炉清洁能源替代专项资金 | 800,000.00 | 递延收益 | 44,036.70 |
| 上海市奉贤区经济委员会燃煤锅炉改造补贴 | 240,000.00 | 递延收益 | 13,457.94 |
| 中小锅炉提标改造专项支持资金 | 270,000.00 | 递延收益 | 21,891.90 |
| 2、与收益相关的政府补助 | |||
| 个税手续费返还 | 30,578.72 | 其他收益 | 30,578.72 |
| 2020年见习人身意外伤害保险补助指导费 | 600.00 | 其他收益 | 600.00 |
| 数字化项目奖补资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 节能环保奖补资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 第九届工业设计大赛承办奖补资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 绿色制造奖补资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 标准化项目奖补资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 数字哨兵补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 一次性吸纳就业补贴 | 4,000.00 | 其他收益 | 4,000.00 |
| 区级技改补贴 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 收奉贤区柘林镇经济发展服务中心-影响力奖 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 2021年工业强基专项补贴尾款 | 28,000.00 | 其他收益 | 28,000.00 |
| 贴息收入 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 扩岗补贴 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
无
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
无
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
无其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否
单位：元
| 子公 | 股权 | 股权 | 股权 | 丧失 | 丧失 | 处置 | 丧失 | 丧失 | 丧失 | 按照 | 丧失 | 与原 |
| 司名称 | 处置价款 | 处置比例 | 处置方式 | 控制权的时点 | 控制权时点的确定依据 | 价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 控制权之日剩余股权的比例 | 控制权之日剩余股权的账面价值 | 控制权之日剩余股权的公允价值 | 公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 河南龙利得 | 9,258,379.16 | 90.00% | 转让 | 2023年02月28日 | 取得股权转让价款时 | 260,110.61 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0 | 0.00 |
其他说明：
无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
龙利得智能科技股份有限公司于2023年3月16日合资设立控股子公司隆利汇得能源（上海）有限公司，注册资金1000万。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 龙利得包装科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100.00% | 同一控制合并 | |
| 奉其奉印刷科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100.00% | 非同一控制合并 | |
| 龙利奉文化科技（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 100.00% | 新设 | |
| 隆利汇得能源（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 工业 | 51.00% | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场 状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1.利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 2. 汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 4,264,211.01 | 4,264,211.01 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 4,264,211.01 | 4,264,211.01 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司对持有的应收票据，按照贴现或背书的转让价格确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司其他金融资产和负债主要包括：货币资金、应收款项和应付款项等。由于上述金融资产和负债预计变现时限较短，因此其账面价值与公允价值差异不重大。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是徐龙平与张云学。
其他说明：
截止 2023 年 6 月 30 日，徐龙平直接持有公司 5.91%的股份，通过龙尔利投资间接持有公司 12.14%的股份，徐龙平直接和间接持股比例为16.38%；张云学直接持有公司股份为 4,287.50万股，持股比例为 12.39%；2014 年 5 月徐龙平与张云学签署了《一致行动人协议》，两人通过协议安排共同控制公司28.77%的股份且能够对公司股东大会决议产生重大影响。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 徐维 | 徐龙平的配偶 |
| 徐强 | 徐龙平的子女 |
| 王微威 | 徐强的配偶 |
| 储凤飞 | 张云学的配偶 |
| 龙尔利投资 | 徐龙平控制的企业 |
| 上海可云服饰有限公司 | 张云学控制的企业 |
其他说明无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明无
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海龙利得 | 15,000,000.00 | 2022年09月15日 | 2023年09月15日 | 否 |
| 上海龙利得 | 15,000,000.00 | 2022年11月15日 | 2023年11月15日 | 否 |
| 上海龙利得 | 25,000,000.00 | 2023年01月04日 | 2024年01月04日 | 否 |
| 上海龙利得 | 25,000,000.00 | 2023年02月01日 | 2024年02月01日 | 否 |
| 上海龙利得 | 20,000,000.00 | 2023年02月20日 | 2024年02月20日 | 否 |
| 上海龙利得 | 10,000,000.00 | 2023年03月13日 | 2024年03月13日 | 否 |
| 上海龙利得 | 10,000,000.00 | 2023年03月23日 | 2024年03月18日 | 否 |
| 上海龙利得 | 10,000,000.00 | 2023年05月24日 | 2024年05月23日 | 否 |
| 上海龙利得 | 10,000,000.00 | 2023年06月14日 | 2024年05月24日 | 否 |
| 奉其奉 | 10,000,000.00 | 2023年02月27日 | 2024年02月26日 | 否 |
| 奉其奉 | 40,000,000.00 | 2022年09月06日 | 2023年09月05日 | 否 |
| 奉其奉 | 50,000,000.00 | 2023年03月20日 | 2023年09月20日 | 否 |
| 上海龙利得 | 36,034,000.00 | 2021年09月13日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 10,036,947.22 | 2021年09月17日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 50,390,000.00 | 2021年10月28日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 5,789,000.00 | 2021年11月12日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 7,564,500.00 | 2021年12月08日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 15,000,000.00 | 2021年12月23日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 12,986,000.00 | 2021年12月29日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 18,661,400.00 | 2022年01月13日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 22,443,995.00 | 2022年02月28日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 50,000,000.00 | 2022年03月23日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 16,727,100.00 | 2022年07月27日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 17,590,300.00 | 2022年09月27日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 12,897,300.00 | 2022年12月02日 | 2029年08月24日 | 否 |
| 上海龙利得 | 9,194,540.00 | 2023年01月19日 | 2029年08月24日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 徐龙平/徐维 | 30,000,000.00 | 2023年01月03日 | 2023年09月28日 | 否 |
| 徐龙平/徐维 | 25,000,000.00 | 2023年05月10日 | 2024年02月02日 | 否 |
| 徐龙平 | 7,000,000.00 | 2023年02月18日 | 2024年02月17日 | 否 |
| 徐龙平 | 7,000,000.00 | 2023年02月20日 | 2024年02月19日 | 否 |
| 徐龙平 | 6,000,000.00 | 2023年03月04日 | 2024年02月19日 | 否 |
| 徐龙平/徐维 | 7,790,000.00 | 2023年06月25日 | 2024年06月19日 | 否 |
| 龙尔利投资/徐龙平 | 10,000,000.00 | 2023年06月08日 | 2024年06月03日 | 否 |
| 徐龙平/徐维 | 5,000,000.00 | 2022年07月15日 | 2023年07月10日 | 否 |
| 徐龙平/徐维 | 5,000,000.00 | 2022年09月02日 | 2023年08月28日 | 否 |
| 徐龙平/徐维 | 5,000,000.00 | 2023年03月13日 | 2024年03月07日 | 否 |
| 徐龙平/徐维 | 5,000,000.00 | 2023年04月18日 | 2024年04月12日 | 否 |
关联担保情况说明无
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,203,038.34 | 1,319,542.62 |
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 714,731.68 | 0.69% | 714,731.68 | 100.00% | 714,731.68 | 0.77% | 714,731.68 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 103,378,893.37 | 99.31% | 5,168,944.69 | 5.00% | 98,209,948.68 | 92,168,517.84 | 99.23% | 4,608,925.92 | 5.00% | 87,559,591.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 104,093,625.05 | 100.00% | 5,883,676.37 | 98,209,948.68 | 92,883,249.52 | 100.00% | 5,323,657.60 | 87,559,591.92 | ||
按单项计提坏账准备：714,731.68
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 南京固安特包装材料有限公司 | 176,119.22 | 176,119.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京俊业包装材料有限公司 | 495,838.83 | 495,838.83 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 五河宏鑫包装有限公司 | 42,773.63 | 42,773.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
按组合计提坏账准备：5,168,944.69
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收账款 | 103,378,893.37 | 5,168,944.69 | 5.00% |
| 合计 | 103,378,893.37 | 5,168,944.69 | |
确定该组合依据的说明：
本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 103,378,893.37 |
| 3年以上 | 714,731.68 |
| 5年以上 | 714,731.68 |
| 合计 | 104,093,625.05 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账 准备 | 5,323,657.60 | 560,018.77 | 5,883,676.37 | |||
| 合计 | 5,323,657.60 | 560,018.77 | 5,883,676.37 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 11,269,108.07 | 10.83% | 563,455.40 |
| 第二名 | 6,894,539.53 | 6.62% | 344,726.98 |
| 第三名 | 5,904,803.19 | 5.67% | 295,240.16 |
| 第四名 | 5,743,139.65 | 5.52% | 287,156.98 |
| 第五名 | 5,264,088.33 | 5.06% | 263,204.42 |
| 合计 | 35,075,678.77 | 33.70% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 153,480,691.77 | 143,088,333.20 |
| 合计 | 153,480,691.77 | 143,088,333.20 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无3） 坏账准备计提情况?适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 473,249.75 | 473,249.75 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 135,956.28 | 135,956.28 | ||
| 2023年6月30日余额 | 609,206.03 | 609,206.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 152,431,199.94 | 142,096,307.47 |
| 保证金 | 1,514,500.00 | 1,314,500.00 |
| 代扣代缴款 | 144,197.86 | 150,775.48 |
| 合计 | 154,089,897.80 | 143,561,582.95 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 473,249.75 | 473,249.75 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 135,956.28 | 135,956.28 | ||
| 2023年6月30日余额 | 609,206.03 | 609,206.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 73,784,120.65 |
| 1至2年 | 39,964,000.00 |
| 2至3年 | 39,831,777.15 |
| 3年以上 | 510,000.00 |
| 3至4年 | 100,000.00 |
| 4至5年 | 50,000.00 |
| 5年以上 | 360,000.00 |
| 合计 | 154,089,897.80 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 473,249.75 | 135,956.28 | 609,206.03 | |||
| 合计 | 473,249.75 | 135,956.28 | 609,206.03 | |||
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 152,385,777.15 | 3年以内 | 98.89% | |
| 第二名 | 保证金 | 600,000.00 | 3年以内 | 0.39% | 120,000.00 |
| 第三名 | 保证金 | 200,000.00 | 1-2年 | 0.13% | 20,000.00 |
| 第四名 | 保证金 | 150,000.00 | 1年以内、5年以内 | 0.10% | 45,000.00 |
| 第五名 | 代扣代缴 | 115,903.86 | 1年以内 | 0.08% | 5,795.19 |
| 合计 | 153,451,681.01 | 99.59% | 190,795.19 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 389,994,260.49 | 389,994,260.49 | 399,449,629.37 | 399,449,629.37 | ||
| 合计 | 389,994,260.49 | 389,994,260.49 | 399,449,629.37 | 399,449,629.37 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海龙利得 | 389,994,260.49 | 389,994,260.49 | |||||
| 河南龙利得 | 9,455,368.88 | 9,455,368.88 | 0.00 | ||||
| 合计 | 399,449,629.37 | 9,455,368.88 | 389,994,260.49 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 207,682,464.26 | 184,078,363.54 | 197,767,285.50 | 168,613,487.20 |
| 其他业务 | 2,847,561.31 | 13,119.70 | 4,163,274.09 | 37,609.79 |
| 合计 | 210,530,025.57 | 184,091,483.24 | 201,930,559.59 | 168,651,096.99 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 工业用纸 | 5,549,257.95 | 5,549,257.95 | ||
| 瓦楞包装-纸板 | 36,500,122.18 | 36,500,122.18 | ||
| 瓦楞包装-纸箱 | 162,313,977.07 | 162,313,977.07 | ||
| 配套缓冲包装 | 3,022,443.35 | 3,022,443.35 | ||
| 木制包装 | 296,663.71 | 296,663.71 | ||
| 其他 | 2,847,561.31 | 2,847,561.31 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内-华东地区 | 192,813,050.98 | 192,813,050.98 | ||
| 境内-其他地区 | 13,204,530.44 | 13,204,530.44 | ||
| 境外 | 4,512,444.15 | 4,512,444.15 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 210,530,025.57 | 210,530,025.57 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -196,989.72 | |
| 合计 | -196,989.72 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,133,143.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 43,986.89 | |
| 减：所得税影响额 | 476,569.60 | |
| 合计 | 2,700,561.09 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.40% | 0.0168 | 0.0168 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.21% | 0.0089 | 0.0089 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无