目录前次募集资金使用情况鉴证报告1前次募集资金使用情况报告3附件12
前次募集资金使用情况鉴证报告
天职业字[2022]32743号中伟新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中伟新材料股份有限公司（以下简称“中伟股份”）董事会编制的截至2022年4月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、管理层的责任
中伟股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制《前次募集资
金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，中伟股份董事会编制的截至2022年4月30日的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了中伟股份截至2022年4月30日的前次募集资金使用情况。
前次募集资金使用情况鉴证报告（续）
天职业字[2022]32743号
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中伟股份向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为中伟股份申请非公开发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。
| 中国·北京二○二二年五月三十一日 | 中国注册会计师： |
| 中国注册会计师： |
中伟新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告
本公司及董事会全体成员保证本报告披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，中伟新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制截至2022年4月30日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2020年度首次公开发行普通股（A股）
经中国证券监督管理委员会《证监许可[2020]3184号》文的核准，公司于2020年12月首次公开发行境内人民币普通股（A股）股票56,970,000股，每股面值1.00元，发行价格为人民币24.60元，募集资金总额为人民币1,401,462,000.00元，扣除发行费用人民币126,808,452.83元（不含发行费用的可抵扣增值税进项税额7,608,507.17元），募集资金净额为人民币1,274,653,547.17元。
上述募集资金总额为人民币1,401,462,000.00元扣除主承销商华泰联合证券有限责任公司的承销费用人民币112,116,960.00元（含可抵扣增值税进项税额6,346,243.02元），实际到账金额1,289,345,040.00元，已于2020年12月17日通过华泰联合证券有限责任公司汇入公司在浙商银行股份有限公司长沙分行营业部开设的账户，账号5510000010120100005018，到账金额1,289,345,040.00元。上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审
验，并于2020年12月17日出具天职业字[2020]41364号验资报告。
2、2021年度向特定对象发行普通股（A股）
经中国证券监督管理委员会《证监许可[2021]3319号》文的核准，公司获准向特定对象发行人民币普通股（A股）36,023,053股，每股面值为1.00元，发行价格为人民币138.80元/股，募集资金总额为人民币4,999,999,756.40元，扣除发行费用人民币46,949,650.05元（不含发行费用的可抵扣增值税进项税额2,816,979.00元），募集资金净额为人民币4,953,050,106.35元。
上述募集资金总额4,999,999,756.40元扣除需支付的保荐及承销费用45,920,606.00元（不含提前预支保荐费2,000,000.00元，含可抵扣增值税进项税额2,599,279.58元），余额人民币4,954,079,150.40元已通过承销商华泰联合证券有限责任公司于2021年11月17日全部汇入公司交通银行股份有限公司长沙沙湾路支行431706888013000306896账号内。
上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具天职业字[2021]43546号验资报告。
（二）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，本公司制定了《募集资金管理制度》。本公司已对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。
1、2020年度首次公开发行普通股（A股）情况
2020年12月至2021年1月，本公司连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司分别与中国建设银行股份有限公司邵东支行、中国建设银行股份有限公司玉屏支行、中国农业银行股份有限公司铜仁分行、中信银行长沙分行营业部等13家开户银行签署了《募集资金三方监管协议》，募集资金全部存放于上述银行开设的募集资金专项账户中，明确了各方的权利和义务。
截至2022年4月30日，首次公开发行的募集资金账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
| 开户银行 | 银行账号/存单号 | 账户类别 | 初始存放金额 | 截至日余额 | 募投项目名称 |
| 中国建设银行股份有限公司邵东支行 | 43050165710809555999 | 募集资金专户 | 36,172.06 | 5,817.59 | 高性能动力锂离子电池三元正极材料前驱体西部基地项目 |
| 中国建设银行股份有限公司玉屏支行 | 52050168663609866666 | 募集资金专户 | 12,013.51 | 0.00 | |
| 中国农业银行股份有限公司铜仁分行 | 23711001046666663 | 募集资金专户 | 5,000.00 | 0.00 | |
| 中信银行长沙分行营业部 | 8111601012000478682 | 募集资金专户 | 5,000.00 | 0.00 | |
| 兴业银行股份有限公司东塘支行 | 368020100100172456 | 募集资金专户 | 12,000.00 | 5.37 | |
| 中国银行股份有限公司宁乡支行 | 611940151818 | 募集资金专户 | 8,000.00 | 0.00 |
| 开户银行 | 银行账号/存单号 | 账户类别 | 初始存放金额 | 截至日余额 | 募投项目名称 |
| 长沙银行股份有限公司营业部 | 810000091474000002 | 募集资金专户 | 12,000.00 | 6,159.59 | |
| 中国民生银行股份有限公司长沙河西先导区支行 | 632553396 | 募集资金专户 | 10,000.00 | 0.00 | |
| 中国建设银行股份有限公司兴湘支行 | 43050110192209555999 | 募集资金专户 | 10,000.00 | 0.00 | |
| 交通银行长沙沙湾路支行 | 431706888013000766213 | 募集资金专户 | 3,000.00 | 2,571.32 | |
| 中国光大银行股份有限公司长沙分行 | 78840188000154563 | 募集资金专户 | 3,000.00 | 0.00 | |
| 平安银行股份有限公司深圳华侨城支行 | 15320666888888 | 募集资金专户 | 10,000.00 | 0.09 | |
| 中国建设银行股份有限公司邵东支行 | 43050165710809222888 | 募集资金专户 | 1,293.29 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 合计 | 127,478.87 | 14,553.96 | |||
注1：2020年12月17日，华泰联合证券有限责任公司向公司在浙商银行股份有限公司长沙分行营业部开设的5510000010120100005018号中转账户汇入募集资金1,289,345,040.00元，其后产生利息50,216.84元，支付发行费用14,560,000.00元，支付手续费46,587.49元，其余资金1,274,788,669.35元全部转入各募集资金专户。
注2：中国建设银行股份有限公司玉屏支行52050168663609866666账号为募集资金专项账户，该账户仅用于高性能动力锂离子电池三元正极材料前驱体西部基地项目募集资金的存储和使用，该账户已于2022年4月11日销户。
注3：中国农业银行股份有限公司铜仁分行23711001046666663账号为募集资金专项账户，该账户仅用于高性能动力锂离子电池三元正极材料前驱体西部基地项目募集资金的存储和使用，该账户已于2022年4月12日销户。
2、2021年度向特定对象发行普通股（A股）情况
2021年11月至12月，本公司连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司分别与中国建设银行股份有限公司邵东支行、兴业银行股份有限公司长沙分行、中国银行股份有限公司宁乡支行、中国农业银行股份有限公司长沙芙蓉中路支行等22家开户银行签署了《募集资金三方监管协议》，募集资金全部存放于上述银行开设的募集资金专项账户中，明确了各方的权利和义务。
截至2022年4月30日，向特定对象发行的募集资金账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
| 开户银行 | 银行账号/存单号 | 账户类别 | 初始存放金额 | 截至日余额 | 募投项目名称 |
| 中国建设银行股份有限公司邵东支行 | 43050165710809111111 | 募集资金专户 | 40,000.00 | 2.37 | 广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期 |
| 中国建设银行股份有限公司钦州港区支行 | 45050165985100001321 | 募集资金专户 | 40,000.00 | 24,018.89 | |
| 中国建设银行股份有限公司长沙兴湘支行 | 43050110192200000531 | 募集资金专户 | 15,000.00 | 1.73 | |
| 兴业银行股份有限公司长沙分行 | 368020100100200543 | 募集资金专户 | 35,000.00 | 3.21 | |
| 兴业银行股份有限公司钦州支行 | 554010100100312174 | 募集资金专户 | 35,000.00 | 25,848.50 | |
| 中国银行股份有限公司宁乡支行 | 597677828166 | 募集资金专户 | 40,000.00 | 5.34 | |
| 中国银行广西自贸区钦州港片区支行 | 613282269981 | 募集资金专户 | 30,000.00 | 19,902.94 | |
| 中国农业银行股份有限公司长沙芙蓉中路支行 | 18075901040023573 | 募集资金专户 | 20,000.00 | 1.59 | |
| 长沙银行股份有限公司 | 810000331133000001 | 募集资金专户 | 40,000.00 | 13,232.62 | |
| 交通银行股份有限公司长沙沙湾路支行 | 431706888013001330751 | 募集资金专户 | 35,000.00 | 7,921.19 | |
| 广西北部湾银行股份有限公司广西自贸试验区钦州港片区支行 | 805028173688888 | 募集资金专户 | 10,000.00 | 5,522.14 | |
| 桂林银行股份有限公司钦州分行 | 660000015642300015 | 募集资金专户 | 10,000.00 | 0.00 | |
| 中国光大银行股份有限公司长沙新胜支行 | 78840188000166852 | 募集资金专户 | 20,000.00 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 中信银行长沙分行营业部 | 8111601012300558994 | 募集资金专户 | 20,407.92 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 华融湘江银行股份有限公司 | 89010309000193557 | 募集资金专户 | 15,000.00 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 中国民生银行股份有限公司长沙分行 | 633965635 | 募集资金专户 | 15,000.00 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 中国工商银行长沙市司门口支行 | 1901004029200084119 | 募集资金专户 | 20,000.00 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 开户银行 | 银行账号/存单号 | 账户类别 | 初始存放金额 | 截至日余额 | 募投项目名称 |
| 中国建设银行股份有限公司铜仁市分行 | 52050168663600001125 | 募集资金专户 | 10,000.00 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 中国银行股份有限公司铜仁分行 | 133073064397 | 募集资金专户 | 10,000.00 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 中国民生银行股份有限公司贵阳分行营业部 | 633483660 | 募集资金专户 | 15,000.00 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 中国农业银行股份有限公司铜仁分行 | 23711001040013144 | 募集资金专户 | 10,000.00 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 中国工商银行股份有限公司铜仁九龙支行 | 2408060129200170421 | 募集资金专户 | 10,000.00 | 0.00 | 补充营运资金项目 |
| 合计 | 495,407.92 | 96,460.52 | |||
注1：2021年11月17日，华泰联合证券有限责任公司向公司在交通银行股份有限公司长沙沙湾路支行431706888013000306896号中转账户汇入募集资金4,954,079,150.40元，其后全部转入各募集资金专户。
注2：桂林银行股份有限公司钦州分行660000015642300015账号为募集资金专项账户，该账户仅用于补充营运资金项目募集资金的存储和使用，该账户已于2022年3月11日销户。
注3：中国建设银行股份有限公司铜仁市分行52050168663600001125账号为募集资金专项账户，该账户仅用于补充营运资金项目募集资金的存储和使用，该账户已于2022年4月11日销户。
注4：中国银行股份有限公司铜仁分行133073064397账号为募集资金专项账户，该账户仅用于补充营运资金项目募集资金的存储和使用，该账户已于2022年4月7日销户。
注5：中国民生银行股份有限公司贵阳分行营业部633483660账号为募集资金专项账户，该账户仅用于补充营运资金项目募集资金的存储和使用，该账户已于2022年4月24日销户。
注6：中国农业银行股份有限公司铜仁分行23711001040013144账号为募集资金专项账户，该账户仅用于补充营运资金项目募集资金的存储和使用，该账户已于2022年4月12日销户。
注7：中国工商银行股份有限公司铜仁九龙支行2408060129200170421账号为募集资金专项账户，该账户仅用于补充营运资金项目募集资金的存储和使用，该账户已于2022年3月11日销户。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
1、2020年度首次公开发行普通股（A股）详见附件1《前次募集资金使用情况对照表》（2020年度首次公开发行）。本公司2020年度首次公开发行普通股募集资金净额127,465.35万元，截至2022年4月30日，募投项目已累计使用募集资金总额88,684.08万元。除此之外，公司使用募集资金暂时补充流动资金30,000.00万元，已于2022年1月归还，购买保本理财产品77,800.00万元，其中52,800.00万元已赎回，获得收益累计149.81万元，剩余保本理财产品余额25,000.00万元，募集资金专用账户取得利息收入扣除银行手续费支出后的净额为622.88万元。截至2022年4月30日，募集资金专用账户存放余额合计为14,553.96万元。
2、2021年度向特定对象发行普通股（A股）详见附件2《前次募集资金使用情况对照表》（2021年度向特定对象发行）。本公司2021年度向特定对象发行普通股募集资金净额495,305.01万元，截至2022年4月30日，募投项目已累计使用募集资金总额399,154.69万元。除此之外，募集资金专用账户取得利息收入扣除银行手续费支出后的净额为207.29万元，尚未置换的发行费用323.40万元，可置换待支付的发行费用余额61.20万元，待补足的发行费用进项税281.70万元。截至2022年4月30日，募集资金专用账户存放余额为96,460.52万元。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况截至2022年4月30日，本公司前次募集资金投资项目未发生变更。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况截至2022年4月30日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（四）募集资金置换预先投入募投项目自筹资金情况
1、2020年度首次公开发行普通股（A股）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年1月10日出具了“天职业字[2020]1501号”《以募集资金置换预先投入募投项目资金及发行费用的专项鉴证报告》，公司预先以自筹资金1,097.20万元投入募集资金投资项目。
本公司于2021年1月20日召开了第一届董事会第十二次会议，审议并通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投项目自筹资金的议案》，拟使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金1,097.20万元。
上述事项，独立董事发表了同意的独立意见，华泰联合证券有限责任公司出具了对置换事项无异议的核查意见，本公司并履行了相应公告程序。
2、2021年度向特定对象发行普通股（A股）
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年11月30日出具了“天职业字[2021]44426号”《以募集资金置换预先投入募投项目资金及发行费用的专项鉴证报告》，公司预先以自筹资金162,355.79万元投入募集资金投资项目。
本公司于2021年12月9日召开了第一届董事会第二十四次会议，审议并通过《关于使用募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投项目自筹资金的议案》，拟使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金162,355.79万元。
上述事项，独立董事发表了同意的独立意见，华泰联合证券有限责任公司出具了对置换事项无异议的核查意见，本公司并履行了相应公告程序。
（五）前次闲置募集资金使用情况说明
1、闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021年1月20日，本公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用不超过30,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内。本公司已于2022年1月19日，按期将暂时补充流动资金的30,000.00万元闲置募集资金全部归还至募集资金专户。
2022年4月27日，本公司第一届董事会第三十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用不超过90,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内。上述用闲置募集资金补充流动资金事项，独立董事发表了明确同意意见，相关上述议案亦经本公司监事会审议通过。华泰联合证券有限责任公司出具了对上述事项无异议的核查意见，并履行了相应公告程序。截至2022年4月30日，本公司尚未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。
2、闲置募集资金用于现金管理情况
2021年1月20日，本公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，拟使用最高额度不超过人民币60,000万元的闲置募集资金购买保本型理财产品。上述用闲置募集资金购买保本型理财产品事项，独立董事发表了明确同意意见，相关上述议案亦经本公司监事会审议通过。华泰联合证券有限责任公司出具了对上述事项无异议的核查意见，并履行了相应公告程序。
2022年3月14日，本公司第一届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资
金进行现金管理的议案》，拟使用最高额度不超过人民币150,000.00万元的闲置募集资金购买保本型理财产品。上述用闲置募集资金购买保本型理财产品事项，独立董事发表了明确同意意见，相关上述议案亦经本公司监事会审议通过。华泰联合证券有限责任公司出具了对上述事项无异议的核查意见，并履行了相应公告程序。
截至2022年4月30日止，公司以大额定期存单存放募集资金余额为25,000.00万元，公司使用前次闲置募集资金进行现金管理相关情况详见附件4“使用前次闲置募集资金进行现金
管理情况表”。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
2020年度首次公开发行募集资金投资项目实现效益情况详见附件3“前次募集资金投资项目实现效益情况对照表(2020年度首次公开发行)”。
2021年度向特定对象发行募集资金投资项目“广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期”，整体处于建设期，尚未实现效益，因此无需编制“前次募集资金投资项目实际效益情况对照表”。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况
补充流动资金为公司生产经营配套项目，不直接产生效益，因此公司未就各项目单独核算效益，该项目对公司财务状况、经营业绩的影响分析如下：通过增加公司营运资金，提高公司资产运转能力和支付能力，提高公司经营抗风险能力，对公司经营业绩产生积极影响。
（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上情况
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上情况。
（四）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
本公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的情况。
四、前次募集资金实际使用情况与公司定期报告等信息披露文件中披露的有关内容对照情况
本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。
附件1：前次募集资金使用情况对照表（2020年度首次公开发行）附件2：前次募集资金使用情况对照表（2021年度向特定对象发行）附件3：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表(2020年度首次公开发行)附件4：使用前次闲置募集资金进行现金管理情况表
中伟新材料股份有限公司董事会
二〇二二年五月三十一日
| -38,781.27 | ||||||||||
| -96,253.23 | |||||||||
| 注22补充流动资金不适用不适用不适用 不适用 注3注1：该项目于2021年9月30日达到预计可使用状态，故截至日投资项目累计产能利用率为2021年10月1日至2022年4月30日产量与设计产能之比。注2：高性能动力锂离子电池三元正极材料前驱体西部基地项目承诺效益为项目投产后经营期内的平均净利润。该项目2020年处于建设期，2021年及2022年1-4月为投产期但未达产，截至2022年4月30日该项目累计实现效益12,002.88万元，年化后占承诺效益的比例为94.90%，主要受疫情及原材料价格上涨影响，暂未完全达到预计效益，根据募投项目情况及后续市场增速预估，预计2022年度可达到预计效益。注3：补充流动资金项目主要是满足日常运营过程中的资金需求，无法单独计算该项目所产生的效益。 | |||||||
| 25,000.00 288.41 | ||||||