大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 华兰生物疫苗股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2023]000202号 |
华兰生物疫苗股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 华兰生物疫苗股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-6 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]000202号
华兰生物疫苗股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的华兰生物疫苗股份有限公司（以下简称华兰疫苗）《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
华兰疫苗董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华兰疫苗募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对华兰疫苗募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2023]000202号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，华兰疫苗募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了华兰疫苗2022年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华兰疫苗年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为华兰疫苗年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 秦霞 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 刘德恩 | |||
| 二〇二三年三月二十九日 | |||
专项报告 第1页
华兰生物疫苗股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2022年2月8日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票4,001万股，每股面值1元，每股发行价人民币56.88元。截至2022年2月14日止，本公司共募集资金2,275,768,800.00元，扣除发行费用31,565,696.07元，募集资金净额2,244,203,103.93元。华泰联合证券有限责任公司已于2022年2月14日将扣除尚未支付的承销费（含税金额）人民币21,000,000.00元后的金额汇入华兰疫苗募集资金专户金额合计2,254,768,800.00元。
截止2022年2月14日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000066号”验资报告验证确认。
截止2022年12月31日，公司对募集资金项目累计投入996,931,672.54元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币895,267,494.18元。支付剩余发行费用10,565,696.07元，购买理财产品尚未赎回718,000,000.00元，募集资金专户活期存款利息收入9,058,148.29元，购买理财产品实现投资收益18,567,794.40元，募集资金账户余额为人民币556,897,374.08元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《华兰生物疫苗股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司2022年第一届第十二次董事会审议通过，并业经本公司2021年度股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司募集资金投资于五个募投项目，分别在中国民生银行股份有限公司新乡分行营业部开设募集资金专项账户，账号：634400821，并于2022年2月22日与华泰联合证券有限责任公司、中国民生银行股份有限公司郑州分行签署了《募集资金三方监管协议》；在招商银行股份有限公司郑州分行营业部开设募集资金专项账户，账号：123905076110929，并于2022年2月22日与华泰联合证券有限责任公
专项报告 第2页
司、招商银行股份有限公司郑州分行签署了《募集资金三方监管协议》；在中国银行股份有限公司新乡华兰支行开设募集资金专项账户，账号：259879676982，并于2022年2月16日与华泰联合证券有限责任公司、中国银行股份有限公司新乡分行签署了《募集资金三方监管协议》；在中国工商银行股份有限公司新乡新区支行开设募集资金专项账户，账号：
1704020229200164827；并于2022年2月16日与华泰联合证券有限责任公司、中国工商银行股份有限公司新乡新区支行签署了《募集资金三方监管协议》；在中信银行新乡分行营业部开设募集资金专项账户，账号：8111101013001430373，并于2022年2月22日与华泰联合证券有限责任公司、中信银行股份有限公司郑州分行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据本公司与华泰联合证券有限责任公司及存放募集资金的各商业银行签订的《募集资金三方监管协议》，公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过5000万元或者募集资金净额的20%的，公司及商业银行应当及时通知华泰联合证券有限责任公司，同时提供专户的支出清单。
截至2022年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初始存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 中国民生银行股份有限公司新乡分行营业部 | 634400821 | 985,829,200.00 | 380,358,908.95 | 活期 |
| 中信银行新乡分行营业部 | 8111101013001430373 | 77,354,500.00 | 30,773.52 | 活期 |
| 中国工商银行股份有限公司新乡新区支行 | 1704020229200164827 | 246,679,700.00 | 11,572,713.98 | 活期 |
| 招商银行股份有限公司郑州分行营业部 | 123905076110929 | 684,324,300.00 | 6,688,664.35 | 活期 |
| 中国银行股份有限公司新乡华兰支行 | 259879676982 | 260,581,100.00 | 158,246,313.28 | 活期 |
| 合 计 | 2,254,768,800.00 | 556,897,374.08 |
三、2022年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
专项报告 第3页
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司在进行2022年半年度募集资金存放与使用管理自查时发现，公司在利用募集资金进行现金管理时,由于相关工作人员对民生银行“随享存”定期存款产品是否属于现金管理存在理解偏差，导致公司在2022年4月8日至2022年6月7日、2022年6月16日至2022年6月29日、2022年7月5日至2022年7月11日期间存在现金管理金额超出董事会授权额度的情形，在此期间公司进行现金管理的最高额为125,000万元，超出董事会授权使用额度25,000万元。2022年8月22日，公司召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第十四次会议，会议审议通过了《关于补充确认使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，补充确认了上述超额使用闲置募集资金进行现金管理的事项。具体内容详见公司同日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的2022-027号公告。
华兰生物疫苗股份有限公司（盖章）
二〇二三年三月二十九日
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附表
募集资金使用情况表
编制单位：华兰生物疫苗股份有限公司
金额单位：人民币元
| 募集资金总额 | 2,275,768,800.00 | 本年度投入募集资金总额 | 996,931,672.54 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 996,931,672.54 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | |||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | |||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.流感疫苗开发及产业化和现有产品供应保障能力建设项目 | 否 | 1,084,264,200.00 | 975,263,471.30 | 606,166,612.03 | 606,166,612.03 | 62.15 | 2022-12-31 | 389,726,103.26 | 是 | 否 | |
| 2.冻干人用狂犬病疫苗开发及产业化建设项目 | 否 | 86,000,000.00 | 77,354,447.87 | 18,404,274.52 | 18,404,274.52 | 23.79 | 2023-12-31 | 不适用 | 否 | ||
| 3.多联细菌性疫苗开发及产业化建设项目 | 否 | 274,250,000.00 | 246,679,736.36 | 27,080,691.32 | 27,080,691.32 | 10.98 | 2023-12-31 | 不适用 | 否 | ||
| 4.新型肺炎疫苗的开发及产业化项目 | 否 | 760,808,100.00 | 684,324,308.23 | 326,963,694.89 | 326,963,694.89 | 47.78 | 2023-12-31 | 不适用 | 否 | ||
专项报告 第5页
| 5.新型疫苗研发平台建设项目 | 否 | 289,705,100.00 | 260,581,140.17 | 18,316,399.78 | 18,316,399.78 | 7.03 | 2023-12-31 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 2,495,027,400.00 | 2,244,203,103.93 | 996,931,672.54 | 996,931,672.54 | 389,726,103.26 | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | ||||||||||
| 补充流动资金（如有） | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | ||||||||||
| 合计 | 2,495,027,400.00 | 2 ,244,203,103.93 | 996,931,672.54 | 996,931,672.54 | 389,726,103.26 | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 项目可行性未发生重大变化。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 公司不存在超募资金。 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 报告期内，公司无变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 经中国证券监督管理委员会《关于同意华兰生物疫苗股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2号核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向战略投资者定向配售、网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）40,010,000股。发行价格为每股56.88元。截至2022年2月14日，公司实际已公开发行人民币普通股（A股）40,010,000股，募集资金总额2,275,768,800.00元。扣除承销费21,000,000.00元后的募集资金为人民币2,254,768,800.00元，已由华泰联合证券有限责任公司于2022年2月14日分别存入公司开立的5个募集资金专户。截至2022年2月14日，公司以自筹资金预先投入募集资金项目实际投资额895,267,494.18元，以自筹资金预先支付发行费用3,454,505.00元，合计置换金额898,721,999.18元。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 报告期内，公司募投项目均尚未完成，暂不存在募投项目节余资金。 | |||||||||
专项报告 第6页
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户管理，实行专款专用。在不影响募集资金投资项目建设需要，且不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下，公司合理利用闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效率。公司于 2022 年 3 月 2 日召开了第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，拟使用不超过人民币 10 亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。具体内容详见公司于2022 年 3 月 4 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的 2022-005 号公告。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司在进行 2022 年半年度募集资金存放与使用管理自查时发现，公司在利用募集资金进行现金管理时,由于相关工作人员对民生银行“随享存”定期存款产品是否属于现金管理存在理解偏差，导致公司在 2022 年 4 月 8 日至 2022 年 6 月7 日、2022 年 6 月 16 日至 2022 年 6 月 29 日、2022 年 7 月 5 日至 2022 年 7 月 11日期间存在现金管理金额超出董事会授权额度的情形，在此期间公司进行现金管理的最高额为125,000 万元，超出董事会授权使用额度 25,000 万元。 2022 年 8 月 22 日，公司召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第十四次会议，会议审议通过了《关于补充确认使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，补充确认了上述超额使用闲置募集资金进行现金管理的事项。具体内容详见公司同日披露于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的 2022-027 号公告。 |