恩威医药股份有限公司
2023年年度报告
2023-020
2024年4月
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人薛永江、主管会计工作负责人胡大伟及会计机构负责人(会计主管人员)甯惠声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
请投资者认真阅读年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
公司年度报告所涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司提示：请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
公司年度报告所涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司可能面临行业政策变化、市场风险、成本变化风险、研发创新风险、商誉减值风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节、十一、公司未来发展的展望（四）”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以68,236,518为基数，向全体股东每
股派发现金红利
元（含税），送红股
股（含税），以资本公积金向全体股东每
股转增
4.80股。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 29
第五节环境和社会责任 ...... 46
第六节重要事项 ...... 50
第七节股份变动及股东情况 ...... 67
第八节优先股相关情况 ...... 74
第九节债券相关情况 ...... 75
第十节财务报告 ...... 76
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2023年度报告文本原件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司、恩威医药 | 指 | 恩威医药股份有限公司 |
| 恩威集团 | 指 | 成都恩威投资（集团）有限公司，系公司之控股股东 |
| 成都杰威 | 指 | 成都杰威企业管理有限公司，系公司之股东 |
| 成都泽洪 | 指 | 成都泽洪企业管理有限公司，系公司之股东 |
| 成都瑞进恒 | 指 | 成都瑞进恒企业管理有限公司，系公司之股东 |
| 昌都杰威特 | 指 | 昌都市杰威特企业管理有限公司，系公司之股东 |
| 昌都昌威 | 指 | 昌都市昌威企业管理合伙企业（有限合伙），系公司之股东 |
| 昌都吉威 | 指 | 昌都市吉威企业管理合伙企业（有限合伙），系公司之股东 |
| 昌都隆威 | 指 | 昌都市隆威企业管理合伙企业（有限合伙），系公司之股东 |
| 昌都祥威 | 指 | 昌都市祥威企业管理合伙企业（有限合伙），系公司之股东 |
| 昌都辉威 | 指 | 昌都市辉威企业管理合伙企业（有限合伙），系公司之股东 |
| 昌都圣威 | 指 | 昌都市圣威企业管理合伙企业（有限合伙），系公司之股东 |
| 中证投资 | 指 | 中信证券投资有限公司，系公司之股东 |
| 金石翊康 | 指 | 金石翊康股权投资（杭州）合伙企业（有限合伙），系公司之股东 |
| 恩威制药 | 指 | 四川恩威制药有限公司，系公司之全资子公司 |
| 恩威郑州 | 指 | 恩威(郑州)医药科技有限公司，系公司之全资子公司 |
| 信心药业 | 指 | 河南信心药业有限公司，系恩威郑州之全资子公司 |
| 洁尔阴科技 | 指 | 成都洁尔阴医药科技有限公司，系公司之全资子公司，曾用名“成都恩威乐康医药科技有限公司” |
| 江西恩威 | 指 | 恩威（江西）制药有限公司，系恩威制药之全资子公司，曾用名“江西地威药业有限公司” |
| 恩威科技 | 指 | 成都恩威科技有限公司，系恩威制药之全资子公司 |
| 四川恩威医贸 | 指 | 四川恩威医药贸易有限公司，系恩威制药之全资子公司 |
| 恩威中医药 | 指 | 四川恩威中医药研究开发有限公司，系恩威制药之全资子公司 |
| 成都恩威医贸 | 指 | 成都恩威医药贸易有限责任公司，系恩威制药之全资子公司 |
| 国药天江 | 指 | 四川国药天江药业有限公司，系恩威制药之参股公司 |
| 恩威锐邦 | 指 | 吉林恩威锐邦药业有限公司，系恩威制药之参股公司 |
| 四川扩建项目 | 指 | 恩威医药股份有限公司四川恩威制药改扩建项目 |
| 昌都总部项目 | 指 | 恩威医药股份有限公司昌都总部建设项目 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| GMP | 指 | GoodManufacturingPractice（药品生产质量管理规范），系药品生产企业的质量管理准则 |
| GSP | 指 | GoodSupplyPractice（药品经营质量管理规范），系药品经营企业统一的经营管理准则 |
| OTC、非处方药 | 指 | 患者可自行购买、使用并能保证安全的药品 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 恩威医药 | 股票代码 | 301331 |
| 公司的中文名称 | 恩威医药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 恩威医药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | EnweiPharmaceuticalCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | EnweiPharmaceutical | ||
| 公司的法定代表人 | 薛永江 | ||
| 注册地址 | 西藏自治区昌都市经开区A坝区创业大道恩威大厦 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 854000 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2005年公司设立时注册地址为“西藏昌都西路昌都地区妇女儿童活动中心四楼”；2015年变更为“西藏昌都市西路妇女儿童活动中心四楼”；2019年变更为“西藏昌都市经济开发区A坝区经开大厦12层1201号-1210号”；2021年变更为“西藏自治区昌都市经开区A坝区创业大道恩威大厦”。 | ||
| 办公地址 | 四川省成都市双流区双华路三段458号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 610200 | ||
| 公司网址 | www.enwei.com.cn | ||
| 电子信箱 | ir_ew@enwei.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 胡大伟 | 谭永豹 |
| 联系地址 | 四川省成都市双流区双华路三段458号 | 四川省成都市双流区双华路三段458号 |
| 电话 | 028-85887067 | 028-85887067 |
| 传真 | 028-85887067 | 028-85887067 |
| 电子信箱 | ir_ew@enwei.com.cn | ir_ew@enwei.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、中证网（www.cs.com.cn）、中国证券网（www.cnstock.com）、证券时报网（www.stcn.com）、证券日报网（www.zqrb.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 |
| 签字会计师姓名 | 谢宇春、郭青青 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 中信证券股份有限公司 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦25层 | 石坡、叶建中 | 2022年9月21日至2025年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 785,191,289.82 | 691,574,003.85 | 13.54% | 679,696,799.76 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 86,312,275.21 | 67,801,276.37 | 27.30% | 101,734,816.82 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 73,584,999.39 | 57,209,440.94 | 28.62% | 84,551,061.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 84,011,066.56 | 62,354,203.24 | 34.73% | 87,576,903.37 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.2317 | 1.1898 | 3.52% | 1.9342 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.2315 | 1.1898 | 3.50% | 1.9342 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.59% | 8.62% | -1.03% | 16.77% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 资产总额（元） | 1,337,497,679.93 | 1,406,080,553.60 | -4.88% | 869,089,698.71 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,103,185,906.41 | 1,153,003,316.58 | -4.32% | 642,251,691.00 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是□否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 1.2306 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 200,800,387.47 | 194,447,972.09 | 174,636,712.20 | 215,306,218.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 27,669,629.76 | 36,292,412.16 | 8,972,948.19 | 13,377,285.10 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 25,793,201.95 | 27,590,374.33 | 7,596,555.50 | 12,604,867.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 505,655.16 | 29,288,976.96 | 20,443,457.92 | 33,772,976.52 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -40,980.60 | -10,960.50 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 11,741,418.15 | 11,861,277.67 | 20,290,372.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 3,721,175.57 | 657,083.58 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -412,115.14 | -33,315.94 | -40,760.07 | |
| 减：所得税影响额 | 2,282,222.16 | 1,893,209.88 | 3,054,896.76 | |
| 合计 | 12,727,275.82 | 10,591,835.43 | 17,183,755.30 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）行业发展概况
、国内医药行业概况随着医药行业的不断创新与变革，以及人民群众健康需求的日益增长，我国医药行业正迎来前所未有的发展机遇，医药工业已经形成了完整的产业链和较强的创新能力，进入高质量发展的关键阶段。据国家卫生健康委员会《2022年我国卫生健康事业发展统计公报》显示，我国政府投入不断增加，医疗卫生资源提质扩容，卫生服务体系不断健全，健康中国建设稳步推进。2022年全国卫生总费用初步推算为84846亿元，人均卫生总费用6010元，卫生总费用占GDP的比重为
7.0%。IQVIA数据预测，2023年中国医药市场整体规模将以46%的速度增长，未来三年增速将维持在25%之间。从行业供给看，医药健康产业具有供给创造需求的典型特征，创新是医药行业永恒的驱动力，只有真正贴合消费者价值需求的产品，才能帮助企业穿越周期，在市场中持续发展。2023年，伴随行业整体生态的深刻变化和医药卫生体制改革的持续推进，医药健康行业在挑战与机遇交织中发展。从行业需求看，人口老龄化和消费的复苏升级奠定了行业需求增长的确定性，国民健康管理观念的提升和消费需求结构的变化对行业品类结构的重塑提出了新的要求；在医保新机制、集中带量采购、处方外流等行业政策背景下，院外OTC市场份额日益扩大，未来增长潜力明显；线下零售药店连锁化、集中化趋势愈发明显，DTP药房渠道迎来较多利好；线上渠道迎来高速发展期，探索“以患者为中心”的全渠道创新策略成为趋势。
米内网数据库最新数据显示，2023年，中国实体药店（含O2O）和以阿里健康与京东健康等为代表的网上药店（药品+非药品）零售规模达到9293亿元，同比增长
6.5%。其中，受医药改革及消费大环境影响，2023年中国实体药店市场零售规模达6229亿元，占零售终端市场的67%。虽然实体药店市场2023年全年销售额仍呈正增长，但是在电商市场不断侵食、门诊统筹政策处方回流、医保严管地区非药产品不得上架等因素的影响下，其销售增速明显变缓，仅有
1.8%的同比增幅，零售终端市场规模增速下滑至近十年新低；同时，伴随新冠后疫情时代的到来，叠加人们购买习惯的变迁，2023年网上药店（药品+非药品）的零售规模已达3064亿元，较上年增长
17.5%，占零售终端市场的33%，网上药店占比持续增加，电商销售已成为零售终端较为重要的销售渠道之一。
、公司主要产品所处细分行业的发展概况政策助力能够进一步提升中药产业发展活力，同时随着我国社会经济高速发展，城乡人民生活水平不断提高，中医药行业未来发展前景可观。一方面是人们对医疗保健意识日益增强，对预防胜于治疗、未病先防和既病防变的健康意识提升，中医治未病的独特优势和重要作用能够更好满足人民群众的健康需求；另一方面，实践表明中药在预防疾病和治疗慢性病方面优势突出，在人口老龄化和慢性病发病率逐年提升的背景下，中药将发挥不可替代的作用；加之近年来我国疾病谱发生了明显变化，高血压、糖尿病、心血管疾病、恶性肿瘤等慢性疾病的发病率上升较快，进一步促进了对中成药产品的需求，推动我国中成药产业保持快速增长。
在中医药传承创新方面，作为新时代中国特色社会主义事业的重要内容，国务院、国家药监局、医保局相继出台了一系列的重要政策，建立健全适合中医药传承创新发展的体制机制，为推进中医药现代化提供了重要助力。2023年
月
日，国家药监局发布《中药注册管理专门规定》，与新修订的《药品管理法》《药品注册管理办法》有机衔接，进一步细化中药研制的相关要求，加强中药新药研制与注册管理。为发挥中医药的独特优势，陆续出台了加强中药资源保护与利用、加强道地药材生产管理、提升中药产业发展水平、加强中药安全监管等措施，旨在保障中药的质量和安全性，为中药产业链高质量发展带来系统性机会。
在终端和消费者层面，随着医保双通道、门诊共济、药店统筹政策推进，轻症疾病以及慢病患者逐渐向零售药店流动。国家医保局数据显示，截至2023年
月，已有
个省份约
14.14万家定点零售药店开通了门诊统筹报销服务，累计结算
1.74
亿人次，结算医保基金
69.36亿元。此外，数字化和智能化加速融合，患者购药习惯正在逐渐改变。2023年中康监测的B2C药品市场规模达
亿元，同比增长
21.0%，主要受滋补保健、感冒用药、糖尿病用药等品类的增长驱动；2023年O2O药品市场规模（
个城市）同比增长
19.4%，主要由四类药、泌尿系统用药增长驱动。线上医药市场持续扩大趋势日益显现，跨界融合加速，个性化服务需求增加，为消费者/患者提供便利的同时也为医药企业带来更多的机遇挑战，医药企业需要加速适应市场和消费者需求的变化，在跑动中不断成长。
（二）行业主要法律法规政策及对公司经营发展的影响
2023年，医药行业出台多项政策，持续深化医药、医疗和医保联动改革，推动行业健康发展。
2023年
月，国家药监局发布《关于进一步加强中药科学监管促进中药传承创新发展的若干措施》，加强中药材质量管理，强化中药饮片、中药配方颗粒监管，优化医疗机构中药制剂管理，完善中药审评审批机制，重视中药上市后管理，提升中药标准管理水平，加大中药安全监管力度，推进中药监管全球化合作。
2023年
月，国务院办公厅发布《中医药振兴发展重大工程实施方案》，明确推进中医药振兴发展的基本原则，目标到2025年，优质高效中医药服务体系加快建设，中医药防病治病水平明显提升，中西医结合服务能力显著增强，中医药科技创新能力显著提高，高素质中医药人才队伍逐步壮大，中药质量不断提升，中医药文化大力弘扬，中医药国际影响力进一步提升，符合中医药特点的体制机制和政策体系不断完善，中医药振兴发展取得明显进展，中医药成为全面推进健康中国建设的重要支撑。
2023年
月，国家中医药管理局等八部门联合印发《“十四五”中医药文化弘扬工程实施方案》，提出包括加强中医药文化时代阐释、打造中医药文化传播平台、加大中医药文化活动和产品供给、促进中医药文化海外交流等
项重点任务，旨在大力弘扬中医药文化，为中医药振兴发展、健康中国建设注入源源不断的文化动力。
2023年
月，国家药监局发布《药品标准管理办法》，进一步规范和加强药品标准的管理工作，保障药品安全、有效和质量可控，促进药品高质量发展。
2023年
月，国务院常务会议审议通过《医药工业高质量发展行动计划（20232025年）》，提出要着力提高医药工业韧性和现代化水平，增强高端药品、关键技术和原辅料等供给能力；鼓励和引导龙头医药企业发展壮大，提高产业集中度和市场竞争力；要充分发挥我国中医药独特优势，加大保护力度，维护中医药发展安全。
二、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“药品、生物制品业务”的披露要求
（一）主营业务及主要产品公司主要从事中成药及化学药的研发、生产及销售，专注于妇科产品、儿科用药、呼吸系统用药等领域。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为制造业中的医药制造业（行业代码为“C27”）。妇科外用洗液“洁尔阴洗液”是公司核心产品，除此之外，公司还开发出软膏、栓剂、胶囊剂、泡腾片等剂型以及抑菌洗液等消毒产品，并以自主研发、联合研发、购买品种等方式开发妇科内用药系列产品，不断维护并进一步提升公司在国内妇科产品领域的领导地位。在以妇科产品为核心的同时，公司通过发挥品牌优势、销售渠道优势，不断拓展产品外延，积极开发儿科用药、呼吸系统用药，形成覆盖生殖系统、消化系统、呼吸系统及补益类等领域的多元化产品群。公司目前已经拥有包括洁尔阴洗液、洁尔阴软膏、洁尔阴泡腾片、健儿药丸、山麦健脾口服液、化淤舒经胶囊、益肺健脾颗粒、感冒舒颗粒等21个独家品种，且独家品种报告期内的销售收入合计占主营业务收入在50%以上。
（二）主要经营模式
1、采购模式
（1）自产药品生产原材料采购公司自产药品生产原材料采购采用“以产定购”的模式。公司采购的产品主要为中药材、中药饮片、化学原料药、原辅料、包装材料、塑料及其他零星物品。公司中药材、非中药材的采购模式不存在差异。公司生产部门通常根据销售计划制定生产计划，并将物料需求反馈至采购部门，采购部门根据生产部门的物料需求、库存情况制定采购计划并采购。
公司建立了合格供应商目录。公司会对新增供应商进行资质审核、产品批量试用评价、现场审计等一系列审核工作，确保其符合条件后才会纳入合格供应商目录。公司对合格供应商会进行年度评价，并按规定对主要合格供应商进行现场审计，确保合格供应商的物品供应质量。
公司主要通过询价方式进行采购。每次采购时，公司将采购需求告知多家供应商，供应商根据自身情况提出报价，在同等质量下，公司选择报价最优的供应商采购。
（2）经销产品采购
经销产品采购即公司从其他药品生产厂商采购后再进行销售的情形，具体由公司电商事业部负责实施。
采购的产品主要为OTC中成药、化药、日化产品等。电商采购部门通常根据销售计划、同时综合考虑供应商生产周期及安全库存情况等制定采购计划并实施采购。
2、生产模式
公司产品主要采用“以销定产”的模式组织生产。报告期内，公司自有产品均采用自主生产模式，在生产过程中不存在外部委托加工的情形。
公司按照GMP要求建立了较为完善的生产体系。公司分管生产工作的副总裁负责管理生产体系，生产体系主要包括生产部、设备部、库房等部门。生产部主要负责产品生产、车间管理、工艺改进、工艺验证等工作；设备部负责设备设施的配置及维护检修等工作；库房负责物料、产成品的库存管理工作。
公司根据销售计划执行生产工作，销售行政部通常根据销售情况每月下达后续
个月的销售计划给生产部，生产部根据销售计划及库存情况，制定生产计划、安排生产、向采购部门反馈所需生产物料，采购部门据此进行物料采购。
、销售模式公司主要采用经销模式，将产品销售给经销商，再由经销商分销到各销售渠道及各类终端。公司从经营资质、销售渠道覆盖能力、商业信用等多方面选择优质的经销商，并与主要经销商建立了合作关系。其次，公司通过直销模式直接将产品销售给药店等终端，另外，公司也利用互联网销售拓宽销售渠道，B2B渠道通过阿里健康大药房、京东大药房传统医药电商平台将产品直接销售给消费者；2023年正式启动B2C渠道，通过拼多多、抖音、美团等新零售渠道实现销售。近几年，电商销售模式和直销模式在总销售收入中占比快速上升。公司的营销工作由首席执行官统一领导，统筹制定营销政策以及宣传和推广策略，并由分管营销的副总裁负责具体管理销售工作。副总裁下设渠道事业部总监、市场部总监和销售行政部经理，由各事业部总监分管全国不同类型的销售渠道，由各省区经理具体实施各行政区域的具体市场业务，具体包括零售终端维护、产品推广、收集市场信息、经销商管理等事项。公司通过自有团队以及经销商团队相结合的方式对产品进行营销推广。
（三）主要产品的市场地位洁尔阴洗液：米内网数据显示，核心产品“洁尔阴洗液”除连续多年在中国城市零售药店妇科中成药领域的“炎症亚类”市场份额连续排名第一外，2023H1年还首次跻身“城市实体药店终端妇科中成药品牌榜”榜首。公司近年来市场份额也不断稳步上升，据米内网统计显示，2023年在中国城市实体药店终端妇科中成药领域销售规模恩威医药首次挤进前三；中国非处方药物协会主办的2023健康中国-第二届中国OTC大会暨中国中医药促进大会，洁尔阴洗液荣获“2023年度中国非处方药产品中成药综合统计排名妇科炎症类”第三名。化积口服液：根据国家药监局公开检索，国内仅有公司和江西诚志永丰药业有限责任公司两家持有化积口服液的药品注册批件；山麦健脾口服液：公司独家品种。藿香正气合剂：根据中康咨询终端数据库，2023年公司在藿香正气合剂品类的零售终端市场占有率已经排名第二。六味地黄胶囊：根据中康咨询终端数据库，2023年公司在六味地黄胶囊品类的零售终端市场占有率已经排名第二。复方银翘氨敏胶囊：根据中康咨询终端数据库，2023年公司在复方银翘氨敏胶囊品类的零售终端市场占有率已经连续多年排名第一。
复方氨酚烷胺片：根据中康咨询终端数据库，2023年公司在复方氨酚烷胺片品类的零售终端市场占有率已经首次跻身第三位。
三、核心竞争力分析
（一）产品优势公司以妇科产品、儿科用药、呼吸系统用药为核心发展领域。妇科、儿科疾病具有患病率高、复发率高的特点，中成药注重调理、副作用相对较小的理念在中国患者群中接受度较高，中成药在妇儿科用药领域具有天然优势，因此公司主要产品具有良好的增长前景和广阔的市场空间。目前公司共持有
个药品批准文号，涵盖妇科、儿科、呼吸、口腔、消化、心脑血管、肝胆、皮肤科等
大领域，拥有洁尔阴洗液、洁尔阴软膏、洁尔阴泡腾片、健儿药丸、山麦健脾口服液、化淤舒经胶囊、益肺健脾颗粒、感冒舒颗粒等
个独家品种。根据米内网中国城市零售药店终端数据库显示，洁尔阴洗液在中国城市零售药店妇科炎症中成药领域的市场份额连续多年排名第一，山麦健脾口服液、化积口服液等优质儿科用药产品也在零售终端市场拥有较好的市场地位。除现有产品外，公司还采用品牌授权、代理等多种方式持续丰富相关领域产品管线，为公司长期持续发展提供强有力支持。
（二）品牌优势公司始终以“忠实于科学，追求卓越品质，提升生命质量”为企业使命，赢得了社会的广泛赞誉，核心产品“洁尔阴洗液”作为全国知名的独家品种在妇科炎症用药领域中的知名度较高。多年来公司不断通过多种媒体、终端等形式进行推广，持续提升消费者的信赖度和品牌美誉度，公司妇科专家的品牌形象也得到进一步巩固和加强。公司在中国非处方药物协会主办的“2023健康中国-第二届中国OTC大会暨中国中医药促进大会”荣登“2023年度中国非处方药生产企业百强综合榜单”。公司明星产品“洁尔阴洗液”获得由中国市场品牌监督管理委员会颁发的“中国驰名品牌”。2023年“洁尔阴洗液”荣获“2023年健康产业品牌榜西普金奖”，同时“洁尔阴”品牌系列产品也相继荣获“2023金瞳奖入围品牌”、“2023年度Q2小红书优秀案例品牌奖”、“第七届DMAA国际数字营销奖”等多项行业大奖。
（三）营销优势公司通过多年来对市场的不断拓展和精耕细作，建立了覆盖全国
个省市自治区、线上线下全方位、立体化的现代化营销网络体系。根据不同的药品终端渠道属性，分别设置了
个销售业务模块：
、电商事业部，主要负责在互联网领域运营药品类以及非药类产品的销售工作；
、KA事业部，主要负责全国大型连锁和省级头部连锁等跨区域连锁的药品销售工作；
、零售终端事业部，主要负责省级中小型连锁、城市零售终端等以非处方药为主的零售终端销售工作；
、商务事业部，主要负责依托配送商网络，在全国二线城市以下广阔市场以非处方药为主的零售终端销售工作；
、医疗事业部，主要负责公司产品在医疗机构的挂网招投标以及配送的销售工作；
、OEM事业部，主要负责统筹非公司产品在贴牌、代理等合作模式下的销售工作。目前公司已与九州通、国药控股、华润医药等超过2800家国内大中型优质商业公司建立了长期稳定的合作关系，通过其商业配送体系共同构建了全国性的终端配送销售网络；同时，公司还和高济医疗、国大药房、大参林、益丰大药房、老百姓大药房、一心堂等全国百强连锁以及超过1000家区域优质连锁零售企业建立了紧密的合作关系，实现了对全国重点城市的深度覆盖。
此外在互联网营销方面，公司电商运营团队与阿里健康、京东健康、天猫、抖音、拼多多等多个平台建立了战略合作关系，确保运营产品实现全网覆盖。目前公司拥有近千人的专业销售团队，确保满足现有产品需求不断扩大、新产品不断上市等因素对营销网络越来越高的需求。
（四）质量优势
公司始终秉承“全员参与，坚持改进，持续创新，满足需求，造福人类”的质量方针，坚持持续创新、不断改进生产工艺及更新生产设备，形成了完善的中药制造技术体系，建立了完善的质量管理体系。
报告期内，公司持续优化工艺提升产品质量、提高生产效率、降低生产成本，公司新增了一条片剂与胶囊剂内外包装联动自动生产线，在提高效率的同时也提升了质量保证能力；为提升产品质量，优化了藿香正气合剂生产工艺并经备案后正式实施；为更好地满足不同患者的用药需求，公司新建软胶囊生产车间通过GMP符合性检查并已正式投入使用，在硝酸咪康唑阴道软胶囊品种正式投产基础上，为后期布局更多软胶囊剂产品打下良好基础。
（五）团队优势
公司董事长薛永江先生拥有近
余年的医药行业和企业管理经验。管理团队其他成员年龄结构合理，普遍具有管理创新和不断学习的思维模式，对医药产业政策、市场发展规律有深刻的理解力和敏锐的洞察力，具有丰富的医药行业管理经验，确保引领公司稳健、可持续性的发展。
四、主营业务分析
1、概述参见第三节“管理层讨论与分析”中的“报告期内公司从事的主要业务”。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 785,191,289.82 | 100% | 691,574,003.85 | 100% | 13.54% |
| 分行业 | |||||
| 医药制造业 | 781,203,897.61 | 99.49% | 687,501,490.18 | 99.41% | 13.63% |
| 其他 | 3,987,392.21 | 0.51% | 4,072,513.67 | 0.59% | -2.09% |
| 分产品 | |||||
| 妇科类 | 362,671,210.62 | 46.19% | 352,792,411.82 | 51.01% | 2.80% |
| 儿科类 | 99,675,345.26 | 12.69% | 86,848,067.53 | 12.56% | 14.77% |
| 感冒类 | 160,616,659.30 | 20.46% | 130,867,485.73 | 18.92% | 22.73% |
| 其他类 | 158,240,682.43 | 20.15% | 116,993,525.10 | 16.92% | 35.26% |
| 房租出租等 | 3,987,392.21 | 0.51% | 4,072,513.67 | 0.59% | -2.09% |
| 分地区 | |||||
| 华东大区 | 242,421,126.55 | 30.87% | 217,812,745.00 | 31.51% | 11.30% |
| 西南大区 | 134,964,388.19 | 17.19% | 117,444,188.27 | 16.98% | 14.92% |
| 东北大区 | 38,736,211.19 | 4.93% | 32,734,358.54 | 4.73% | 18.34% |
| 西北大区 | 38,489,805.58 | 4.90% | 36,460,498.74 | 5.27% | 5.57% |
| 华北大区 | 68,017,915.97 | 8.66% | 66,391,735.43 | 9.60% | 2.45% |
| 华南大区 | 161,865,281.24 | 20.61% | 150,919,353.64 | 21.82% | 7.25% |
| 华中大区 | 79,882,708.93 | 10.17% | 62,889,941.11 | 9.09% | 27.02% |
| 线上销售 | 16,826,459.96 | 2.14% | 2,848,669.45 | 0.41% | 490.68% |
| 房租出租等 | 3,987,392.21 | 0.51% | 4,072,513.67 | 0.59% | -2.09% |
| 分销售模式 | |||||
| 经销 | 524,422,233.70 | 66.79% | 476,643,572.95 | 68.92% | 10.02% |
| 直销 | 84,944,052.64 | 10.82% | 79,175,066.63 | 11.45% | 7.29% |
| 电商 | 171,837,611.27 | 21.88% | 131,682,850.60 | 19.04% | 30.49% |
| 房租出租等 | 3,987,392.21 | 0.51% | 4,072,513.67 | 0.59% | -2.09% |
（
）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 药品生物制品业 | 781,203,897.61 | 380,343,716.63 | 51.31% | 13.63% | 11.20% | 1.06% |
| 分产品 | ||||||
| 妇科类 | 362,671,210.62 | 139,806,841.94 | 61.45% | 2.80% | -2.35% | 2.03% |
| 儿科类 | 99,675,345.26 | 45,230,599.88 | 54.62% | 14.77% | 2.98% | 5.19% |
| 感冒类 | 160,616,659.30 | 100,843,448.05 | 37.21% | 22.73% | 19.28% | 1.81% |
| 其他 | 158,240,682.43 | 94,462,826.76 | 40.30% | 35.26% | 34.20% | 0.47% |
| 分地区 | ||||||
| 华东大区 | 242,421,126.55 | 123,489,714.05 | 49.06% | 11.30% | 11.25% | 0.02% |
| 西南大区 | 134,964,388.19 | 67,358,224.71 | 50.09% | 14.92% | 14.73% | 0.08% |
| 华南大区 | 161,865,281.24 | 70,228,751.43 | 56.61% | 7.25% | -0.97% | 3.60% |
| 华中大区 | 79,882,708.93 | 41,925,187.05 | 47.52% | 27.02% | 22.86% | 1.78% |
| 分销售模式 | ||||||
| 经销 | 524,422,233.70 | 248,921,624.15 | 52.53% | 10.02% | 7.25% | 1.23% |
| 直销 | 84,944,052.64 | 49,570,723.73 | 41.64% | 7.29% | 6.24% | 0.57% |
| 电商 | 171,837,611.27 | 81,851,368.75 | 52.37% | 30.49% | 29.37% | 0.42% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 医药制造业 | 销售量 | 支/瓶/盒/包 | 87,638,429.00 | 78,108,629.00 | 12.20% |
| 生产量 | 支/瓶/盒/包 | 91,524,809.00 | 74,525,033.00 | 22.81% | |
| 库存量 | 支/瓶/盒/包 | 13,537,074.00 | 9,949,774.00 | 36.05% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用本期末库存量较上期增长36.05%，主要系期末增加藿香正气合剂的备货量所致。（
）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
（5）营业成本构成行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医药制造业 | 直接材料 | 193,762,719.76 | 50.63% | 184,588,116.69 | 53.59% | 4.97% |
| 医药制造业 | 直接人工 | 11,369,053.72 | 2.97% | 11,234,745.34 | 3.26% | 1.20% |
| 医药制造业 | 制造费用 | 60,033,902.01 | 15.69% | 57,144,188.32 | 16.59% | 5.06% |
| 医药制造业 | 外购成本 | 87,398,057.14 | 22.83% | 62,261,723.62 | 18.08% | 40.37% |
| 医药制造业 | 运费 | 27,779,984.00 | 7.26% | 26,802,851.07 | 7.78% | 3.65% |
| 房屋出租 | 出租成本 | 2,396,944.20 | 0.63% | 2,396,944.26 | 0.70% | 0.00% |
说明
不适用。
（6）报告期内合并范围是否发生变动?是□否
1、投资设立公司本期因参与河南信心药业破产重整投资，根据重组计划约定设立了“项目公司”恩威（郑州）医药科技有限公司，于2023年10月30日办妥工商设立登记手续，公司与四川恩威制药有限公司各自认缴注册资本人民币500.00万元，成立后公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2、其他原因的合并范围变动公司于2023年8月9日以通讯方式召开第二届董事会第十三次会议，会议应出席董事（含独立董事）7人，会议由公司董事长薛永江先生召集和主持，公司监事、董事会秘书和其他高级管理人员列席了会议。实际出席董事7人，会议审议通过了《关于参与河南信心药业有限公司破产重整的议案》（以下简称“破产重整议案”），重整议案同意公司作为重整投资人与河南信心药业有限公司管理人签署《重整投资协议》，重整投资金额为10,648.07万元。
2023年10月31日，公司收到信心药业管理人发来的《河南省郑州市二七区人民法院民事裁定书》，二七区法院作出的（2023）豫0103破1号之三《民事裁定书》裁定如下：（一）批准河南信心药业有限公司重整计划草案；（二）终止河南信心药业有限公司重整程序。
公司投资河南信心药业的目标资产主要为信心药业名下的药品批准文号，公司认为购买的信心药业总资产的公允价值几乎相当于无形资产（药号）的公允价值，该资产组合能够通过集中度测试，公司判断不构成业务。因此购买日，在合并层面，公司将投资河南信心药业按照购买资产处理，支付的10,648.07万元投资款在合并现金流量表“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”中列报。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用（
）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 297,543,097.93 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 38.09% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前
大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 112,292,793.69 | 14.37% |
| 2 | 客户2 | 78,784,863.47 | 10.09% |
| 3 | 客户3 | 39,456,463.84 | 5.05% |
| 4 | 客户4 | 34,144,498.06 | 4.37% |
| 5 | 客户5 | 32,864,478.87 | 4.21% |
| 合计 | -- | 297,543,097.93 | 38.09% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 92,505,216.09 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 31.87% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 31,671,266.84 | 10.91% |
| 2 | 供应商2 | 19,629,525.78 | 6.76% |
| 3 | 供应商3 | 16,013,230.11 | 5.52% |
| 4 | 供应商4 | 15,032,839.93 | 5.18% |
| 5 | 供应商5 | 10,158,353.43 | 3.50% |
| 合计 | -- | 92,505,216.09 | 31.87% |
主要供应商其他情况说明□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 234,852,089.62 | 200,507,703.73 | 17.13% | |
| 管理费用 | 59,434,237.13 | 59,477,322.27 | -0.07% | |
| 财务费用 | -6,410,877.72 | -1,338,889.11 | -378.82% | 主要系闲置募集资金利息收入增加所致 |
| 研发费用 | 16,816,103.70 | 7,516,973.88 | 123.71% | 主要系增加对“硝呋太尔制霉菌素阴道软胶囊、艾拉戈克钠片、乾坤宁片”的研发投入。 |
4、研发投入
?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 乾坤宁片研发 | 开发肺炎相关的中药新药 | 启动4家医院开展临床试验 | 取得上市许可 | 丰富公司产品线，提高市场占有率 |
| 艾拉戈克钠片研发 | 开发治疗子宫内膜异位症疼痛的化药新药 | 完成工艺验证、BE试验 | 取得上市许可 | 丰富公司产品线，提高市场占有率 |
| 对乙酰氨基酚布洛芬片（合作研发项目） | 开发治疗12岁以上人群的头痛、牙痛、背痛、痛经、肌肉疼痛，关节炎疼痛引起的各种轻度疼痛的3类化药仿制药 | 已完成工艺验证、BE试验，提交上市注册申请且受理 | 四川恩威作为持有人获得本品上市许可 | 丰富公司产品线，提高市场占有率。 |
| 硝呋太尔制霉菌素阴道软胶囊研发 | 开发用于治疗细菌性阴道病、滴虫性阴道炎、念珠菌性外阴阴道病、阴道混合感染等的化药新药 | 汇总三批生产的批检验结果，稳定性进行中 | 取得上市许可 | 丰富公司产品线，提高市场占有率 |
| 硝酸咪康唑阴道软胶 | 变更产品持有人和生产场 | 已完成 | 获批上市许可持有 | 丰富公司产品线，提 |
| 囊持有人和生产场地变更 | 地 | 人资质和变更该药品生产场地 | 高市场占有率 | |
| 草本抑菌洗手液（泡泡） | 开发具有抑菌作用的中药洗手泡泡 | 备案检验中 | 完成监管部门备案 | 持续开发消毒产品，丰富公司产品线 |
| 复方板蓝根颗粒变更研究 | 变更有效期的研发和备案 | 已完成三批样品生产，进入样品效期稳定性试验。 | 有效期由18个月延长至24个月 | 丰富公司产品线，提高市场占有率 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 32 | 37 | -13.51% |
| 研发人员数量占比 | 2.06% | 2.30% | -0.24% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 17 | 19 | -10.53% |
| 硕士 | 1 | 1 | 0.00% |
| 博士 | 1 | 1 | 0.00% |
| 本科以下 | 13 | 16 | -18.75% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 2 | 3 | -33.33% |
| 30~40岁 | 3 | 3 | 0.00% |
| 40岁以上 | 27 | 31 | -12.90% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 研发投入金额（元） | 16,816,103.70 | 7,516,973.88 | 4,324,845.56 |
| 研发投入占营业收入比例 | 2.14% | 1.09% | 0.64% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 728,539,795.85 | 641,539,723.02 | 13.56% |
| 经营活动现金流出小计 | 644,528,729.29 | 579,185,519.78 | 11.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,011,066.56 | 62,354,203.24 | 34.73% |
| 投资活动现金流入小计 | 775,373,712.11 | 1,050,555.02 | 73,706.10% |
| 投资活动现金流出小计 | 819,549,298.58 | 245,058,143.98 | 234.43% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -44,175,586.47 | -244,007,588.96 | 81.90% |
| 筹资活动现金流入小计 | 470,752,000.00 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 145,221,774.40 | 12,281,369.18 | 1,082.46% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -145,221,774.40 | 458,470,630.82 | -131.68% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -105,414,378.03 | 276,981,073.75 | -138.06% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用（
）经营活动产生的现金流量净额同比增加
34.73%，主要由于报告期内公司销售商品收到的现金增加所致；（
）投资活动现金流入同比增加73,706.10%，主要由于报告期内公司赎回理财产品，以及利用闲置募集资金理财取得利息收入所致；（
）投资活动现金流出同比增加
234.43%，主要由于报告期内公司购买理财产品以及参与河南信心破产重整投资所致；（
）筹资活动现金流量净额和现金及现金等价物净增加额同比下降加大，一方面是由于上年公司公开发行股票收到募集资金，另一方面是本年分配现金股利以及回购股票所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用?不适用
五、非主营业务情况
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 3,743,018.06 | 3.69% | 主要系报告期内公司理财收入。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 否 | |||
| 资产减值 | -179,522.93 | -0.18% | 主要系报告期内公司存货计提跌价准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 284,475.49 | 0.28% | 主要系核销客户预收账款。 | 否 |
| 营业外支出 | 696,590.63 | 0.69% | 主要系报告期内公司捐赠支出。 | 否 |
| 信用减值 | -403,351.04 | -0.40% | 主要系报告期内公司计提应收账款坏账。 | 否 |
| 其他收益 | 11,741,418.15 | 11.59% | 主要系报告期内公司收到政府补助。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 236,120,514.71 | 17.65% | 341,578,321.24 | 24.29% | -6.64% | |
| 应收账款 | 93,095,689.67 | 6.96% | 98,330,756.15 | 6.99% | -0.03% | |
| 存货 | 107,367,067.33 | 8.03% | 104,646,047.28 | 7.44% | 0.59% |
| 投资性房地产 | 30,873,114.80 | 2.31% | 33,270,059.00 | 2.37% | -0.06% |
| 长期股权投资 | 373,989.35 | 0.03% | 352,146.86 | 0.03% | 0.00% |
| 固定资产 | 220,638,376.27 | 16.50% | 204,313,682.39 | 14.53% | 1.97% |
| 在建工程 | 8,818,254.75 | 0.66% | 35,684,297.04 | 2.54% | -1.88% |
| 使用权资产 | 1,668,083.21 | 0.12% | 0.12% | ||
| 合同负债 | 14,009,811.41 | 1.05% | 28,148,526.05 | 2.00% | -0.95% |
| 租赁负债 | 455,192.28 | 0.03% | 0.03% |
境外资产占比较高□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 236,557,083.58 | 685,500,020.00 | 157,159,849.79 | |||||
| 3.其他债权投资 | 146,951,883.87 | 171,900,424.39 | ||||||
| 上述合计 | 383,508,967.45 | 685,500,020.00 | 329,060,274.20 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
单位：元
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（
）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2022 | 公开发行股票 | 52,269.2 | 44,295.03 | 1,268.72 | 17,571.55 | 0 | 0 | 0.00% | 26,917.63 | 1、存放于募集资金专户、现金管理和进行暂时补充流动资金；2、将按募集资金承诺投资项目分批进行投入。 | 0 |
| 合计 | -- | 52,269.2 | 44,295.03 | 1,268.72 | 17,571.55 | 0 | 0 | 0.00% | 26,917.63 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
根据中国证券监督管理委员会[证监许可(2022)1786号]文《关于同意恩威医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股股票17,540,000股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币29.80元募集资金总额为人民币52,269.20万元。上述募集资金扣除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币44,295.03万元。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2022年9月13日出具了《验资报告》(XYZH/2022CDAA30417号)。
本年度募集资金投入募集资金承诺投资项目的金额为1,268.72万元，用于募集资金补充流动资金10,000.00万元,截止本报告期末已累计投入募集资金承诺投资项目的金额为17,571.55万元，用于募集资金补充流动资金10,000.00万元。
本年度利用闲置募集资金购买结构性存款、通知存款等现金管理产品累计28,675万元，赎回现金管理产品本金40,050万元，本期末尚未到期的现金管理产品金额16,175万元。截止2023年
月
日止，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额以及尚未到期的现金管理产品金额)26,917.63万元。其中，存放在募集资金专户的金额为
707.17万元，进行暂时补充流动资金10,000.00万元，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的金额为16,210.46万元。承诺投资项目和超募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 恩威制药改扩建项目 | 否 | 61,983.24 | 38,295.03 | 1,186.3 | 12,844.67 | 33.54% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 恩威医药昌都总部建设 | 否 | 8,073.4 | 6,000 | 82.42 | 4,726.88 | 78.78% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 70,056.64 | 44,295.03 | 1,268.72 | 17,571.55 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | 否 | 不适用 | 否 | ||||||||
| 超募资金投向小计 | -- | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | ||||
| 合计 | -- | 70,056.64 | 44,295.03 | 1,268.72 | 17,571.55 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 2022年10月14日，公司召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九次会议审议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金156,705,621.52元及已支付发行费用20,533,905.72元（不含税），本次募集资金置换金额共计177,239,527.24元。截至2023年12月31日，公司实际置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用共177,239,527.24元 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2023年8月9日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过10,000万元首次公开发行股票闲置募集资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专用账户。2023年10月用于募集资金补充流动资金10,000.00万元。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 1、存放于募集资金专户、现金管理和进行暂时补充流动资金；2、将按募集资金承诺投资项目分批进行投入。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 型 | ||||||||
| 四川恩威制药有限公司 | 子公司 | 生产、销售、研发 | 117,713,669.63 | 876,486,911.29 | 367,933,296.95 | 331,321,306.42 | 13,999,962.32 | 12,981,923.02 |
| 恩威（江西）制药有限公司 | 子公司 | 生产、销售 | 10,000,000.00 | 45,265,894.60 | 35,960,251.76 | 102,569,332.85 | 15,572,729.82 | 11,919,251.07 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 恩威（郑州）医药科技有限公司 | 新设 | 对业绩无重大影响 |
| 河南信心药业有限公司 | 购买 | 对业绩无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
四川恩威制药有限公司，为股份公司直接持股100%的公司，其主要从事研究，生产药品、卫生用品、消毒用品、医疗器械、药品包装材料和容器、化妆品、日用化学品（不含危险品）等。
恩威（江西）制药有限公司，注册资本1000万元，为股份公司间接持股100%的公司，其主要从事合剂、口服液、口服溶液剂、糖浆剂、煎膏剂的生产、销售。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业发展现状与变化趋势
请参见“第三节管理层讨论与分析”之“
一、报告期内公司所处行业情况”之“
（一）行业发展概况”。
（二）公司发展战略
公司始终秉承“忠实于科学，追求卓越品质，提升生命质量”为使命，以中成药为核心，以持续创新为驱动力，在妇科用药领域享有较高的知名度和综合实力。公司将充分发挥品牌、渠道、终端、团队和生产等优势，聚焦妇科、儿科和呼吸科领域，整合现有药品批准文号资源，以研发为基础，辅助以外部购买、独家经销等方式，完善产品结构，扩大产品数量，不断丰富产品线。
随着社会发展和技术进步以及研发分工不断深化，传统自主研发模式的局限性日益突出，医药行业许可研发、合作研发等开放式研发模式日益成为主流。公司未来除将继续依托和不断健全研发体系外，还将积极与知名CRO、高级科研院所等研发机构开展广泛合作，建立多层次多渠道的业务发展模式，通过对外并购、许可授权、合作研发和独家经销等方式，全力打造开放式研发模式，不断优化公司产品结构，丰富公司产品管线，实施品牌引领、品类聚焦的营销战略，实现公司的可持续发展。
（三）经营计划
、销售方面
公司通过多年来对市场的不断拓展和精耕细作，已建立了覆盖全国
个省市自治区、线上线下全方位、立体化的现代化营销网络体系。但在医药市场竞争格局不断变化、现有产品需求不断提高以及公司后续新产品陆续投放上市的情况
下，公司营销网络覆盖的广度和深度仍需进一步加强，营销团队分工需更加细致及专业能力需进一步提高，才能够为公司可持续发展提供强大的前沿引力。
随着国家分级诊疗、医保统筹以及医保线上支付试点等政策的不断推出和深入实施，必将深刻地影响消费者购药场景的搭建，从而积极地影响工业企业销售组织架构的不断迭代重组。首先公司将继续积极、深入地展开与全国百强连锁的战略合作，不断扩大核心品种在城市核心渠道的市场占有率，以及不断导入拥有极大发展潜力的新品种，例如健儿药丸、清肝利胆口服液等。其次，继续深挖和耕耘基层诊疗机构，大力开拓第三终端市场，通过更便捷、更聚焦学术的推广手段加快公司独家品种诸如洁尔阴泡腾片、三七脂肝颗粒、丹芎通脉颗粒等药品的市场深度渗透和渠道下沉，挖掘未来市场增长潜力。最后，2024年公司将尝试启动与目前国内最大型互联网药品配送商例如乐药集团、壹药城等平台商业展开优质项目合作，此举不但会进一步优化药品的供应链，降低配送成本，而且还意味着有极大的可能性将我司优质药品快速向县、乡级终端渗透，扩大企业在广阔市场的铺货率和影响力。
另一方面，2024年公司将继续扩大和积极开拓互联网药品零售渠道。按照董事会制定的战略发展方向，电商事业部组织架构进一步调整为药品类和非药类两大板块。
药品板块：
、继续深耕传统电商渠道（阿里健康+京东健康），实现规模可持续高质量增长；同时，2C渠道根据平台特性，有针对性的配置资源做进一步拓展；
、产品方向围绕集团一核两翼的战略方向，夯实妇科类产品，提高妇科产品市场占有率；大力拓展儿科产品和补益类产品，聚焦公司原有客户人群，做价值深挖；
、加速数字化建设，提升团队数据决策能力，实现团队精细化产品运营，提高产品运营效率，提升团队人员效能。非药板块：
洁尔阴非药产品线-个人护理用品，已完全按照快消品的市场化模式运营。以消费者深度洞察+创新产品力+持续品牌力+一线设计力，实现平台电商与内容电商双驱动。并以构建私密肌护理解决方案（私处护理+私处处理）为核心，目标成为浴室的第三用品。
、生产方面（
）公司将根据公司的生产发展规划全力推进募投项目的建设实施，具体包括启动恩威制药口服液生产线建设工程，建成后将新增口服液生产线
条；新建现代化智能立体库，实现大容量、温湿度可控、高效自动存取及自动信息采集；完成前处理提取车间、分装车间、
制剂车间的改造工程，通过设备更新和流程改造从而实现提升产能、工艺升级、进一步提高自动化和专业化水平的目标；新建第二污水站，提升污水处理能力，满足产能提升需求；
（
）在完成信心药业部分口服液、颗粒剂、片剂与煎膏剂品种公司内部委托生产的同时，在恩威制药改建丸剂生产车间，实现信心药业丸剂产品恢复上市；
（
）以公司自有资金启动恩威江西新建库房、前处理车间与糖浆剂煎膏剂车间，改造提取车间，建成后将大幅度提升产能、进一步提高自动化水平与质量保证能力；
（
）公司将持续对全体员工进行行业相关法律法规及安全生产操作规程等培训并考核，强化员工注重产品质量、安全生产的意识。
、研发方面（
）继续推进仿制药研发工作进度。抓紧
类仿制药硝呋太尔制霉菌素阴道软胶囊的研发进度，开展原始记录收集整理，配合撰写研究资料和注册申报资料，适时配合启动临床试验备案注册，根据需要实施大临床试验研究；继续跟进
类仿制药艾拉戈克钠片项目进度和质量，推进稳定性试验各项工作，配合完成BE试验研究，适时完成大临床备案及
注册申报；合作研发项目对乙酰氨基酚布洛芬片跟进对接，争取2024年下半年提交上市许可持有人变更注册申请并取得境内生产药品注册上市许可。（
）对独家
类创新中成药乾坤宁片，公司将根据市场需求、前期研究结果及相关药物研发现状，继续推进乾坤宁片Ⅱ期临床试验。
（
）持续对现有产品的工艺及质量进行跟踪分析，根据生产和市场需求开展工艺优化研究，及时完成产品的工艺变更备案。
、人力资源管理方面公司将持续完善组织架构，升级岗位说明书，让每位员工的薪酬与绩效密切相关，快速引进优秀人才，淘汰绩效不达标的员工，加强员工培训和员工关系管理，提升员工技能，增强公司的凝聚力。全年计划做
场以上的培训，主要集中在技能水平、法律法规、制度建设三大方面，从而让每员工熟练地掌握各个岗位需要的各项技能，按国家相关的法律法规从事研发、生产和销售，在公司内部形成标准化和制度化管理，从而杜绝安全及质量事故。继续提倡和打造基于企业平台化、员工创客化的人才发展创新模式，最大程度释放人才潜能，为公司的持续发展和市场竞争力的提升奠定坚实基础。
（四）可能面对的风险
、政策监管风险：随着《药品管理法（2019年修订）》、《中华人民共和国药典（2020年版）》的实施，药品的安全性、有效性和质量可靠性的全面监管加强、惩罚力度加大，公司需要在供应商及原材料选择的管控、药品生产、人员培训等方面不断提升药品质量管理水平。若公司未来出现药品质量问题而违反《药品管理法（2019年修订）》《中华人民共和国药典（2020年版）》等法律法规，将面临更大的处罚力度，从而对公司经营和声誉造成不利影响。
、市场竞争加剧的风险：公司主要产品为妇科产品、儿科用药、呼吸系统用药等，公司相关产品面临的市场竞争愈发激烈，且部分产品所面临的市场同质竞争较为严重，公司需要在产品质量、技术水平、销售模式、营销网络方面持续提高竞争力，同时降低生产成本，否则公司将难以保持现有优势，从而面临业绩下滑的风险。
、研发风险：为了保持公司的市场竞争力，公司需持续对现有产品进行二次开发和研发新产品，但是公司所属医药制造行业具有研发投入大、周期长、不确定性高等特点，若公司研发成果未能有效产业化，将对公司市场竞争力、盈利能力及持续发展带来不利影响。
、原材料价格波动风险：公司主要原材料中药材多为自然生长、季节采收，其产量会受自然气候、土壤条件以及采摘、晾晒、切片加工方法的影响，价格容易波动。同时，公司所用原料药受市场需求、环保政策等因素影响，价格也会波动。若公司生产所需主要中药材和原料药价格出现大幅上涨或异常波动，将可能对公司盈利能力产生不利影响。
、商誉减值风险：
2017年，公司因收购江西恩威100%股权形成商誉10,055.26万元。若未来江西恩威业绩不及预期，或宏观经济、市场环境、产业政策等外部因素发生重大变化，则可能产生商誉减值，从而对公司当期损益造成不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月08日 | 全景网“投资者关系互动平台” | 网络平台线上交流 | 其他 | 参加公司2022年度暨2023年一季度网上业绩说明会的投资者 | 2022年度暨2023年一季度业绩 | 详见公司于2023年5月8日在互动易平台发布的公司2022年度 |
| 暨2023年一季度业绩说明会及路演活动信息 | ||||||
| 2023年08月28日 | 全景网“投资者关系互动平台” | 网络平台线上交流 | 其他 | 参加公司2023年半年度网上业绩说明会的投资者 | 2023年半年度业绩 | 详见公司于2023年8月28日在互动易平台发布的公司2023年半年度业绩说明会及路演活动信息 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，加强信息披露工作，促进公司规范运作，提高公司治理水平。公司董事、监事及高级管理人员严格按照相关法律法规及公司内部规章管理制度要求履行各自的权利和义务，保障公司信息披露透明，依法运作、诚实守信。报告期内，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》的要求。
（一）关于股东和股东大会
报告期内，公司严格遵守法律法规，规范的召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定。公司股东大会提案审议符合程序，股东大会采取现场与网络投票相结合的方式进行表决，确保所有股东，特别是中小股东充分行使表决权，并聘请律师现场见证，保证股东大会会议召集、召开和表决程序的合法性；公司平等对待所有股东，确保中小股东与大股东享有平等地位、所有股东能够充分行使自己的权利。
（二）关于公司与实际控制人及一致行动人
公司严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等的相关规定处理与实际控制人及一致行动人的关系。公司实际控制人及一致行动人均依法行使其权利并承担相应义务，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在实际控制人及一致行动人占用公司资金的现象，公司亦无为实际控制人及一致行动人提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立于实际控制人及一致行动人，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
（三）关于董事和董事会
董事会现设董事
名，其中独立董事
名，董事会的人数及人员构成符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定。公司董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》等文件规范开展工作，忠实、勤勉地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，不断提高履职能力。公司的独立董事在工作中保持充分的独立性，积极参加董事会会议，认真审议各项议案，依法依规对公司董事会审议的有关事项发表了事前认可意见、独立意见，发挥了重要的决策参考以及监督制衡作用，切实维护公司和中小股东的利益。董事会按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
号——创业板上市公司规范运作》的要求，下设战略委员会、提名与薪酬委员会、审计委员会三个专门委员会，审计委员会委员定期与审计师沟通，在工作中积极关注公司经营状况、财务管理和内部控制等制度的执行情况，及时了解公司经营状况和可能存在的经营风险，有效保障了审计委员会的独立性。专门委员会严格按照有关法律法规及《公司章程》和各专门委员会议事规则的规定履行职责，不受公司任何其他部门和个人的干预，运行情况良好，能够为董事会的决策提供科学和专业的决策建议。
（四）关于监事和监事会监事会现设监事
名，其中职工代表监事
名，监事会的人数和构成符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定。各位监事能够认真学习有关法律法规、严格依照《监事会议事规则》认真履行职责，本着对全体股东尤其是
中小股东负责的精神，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
（五）关于信息披露与透明度报告期内，公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》《信息披露管理制度》等规定的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息。同时，加强信息披露事务及内幕信息管理，履行信息披露义务并做好信息披露前的保密和内幕知情人登记备案工作，确保所有投资者公平地获取公司信息，维护投资者的合法权益。
（六）关于投资者关系管理公司按照相关法律法规及《公司投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待股东、机构来访及调研，回答投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过电话、邮箱、投资者关系互动平台（深交所互动易）等形式回复投资者问询，加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同时，切实提高了公司的透明度。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的要求规范运作，与实际控制人、主要股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务独立性：公司具有独立完整的生产、供应、销售系统，具有完整的业务体系，能够独立制定、执行和完成经营目标，具有独立面向市场的经营能力，不受股东及其他关联方的控制和影响，不存在对股东及其他关联方的依赖。
（二）人员独立性：公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立。公司董事、监事及高级管理人员的产生严格依据法定程序执行，不存在实际控制人超越公司董事会和股东大会权限做出人事任免之情形。公司高级管理人员均在公司领取薪酬，未在实际控制人及其他股东控制的其他企业中担任除董事、监事、执行事务合伙人以外的职务，也没有在与公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬。
（三）资产独立性：公司合法拥有独立、完整的生产经营场所及商标、专利的所有权和使用权，公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，公司不存在以资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情况，公司不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
（四）机构独立性：公司通过股东大会、董事会、监事会、独立董事及各专门委员会制度，强化权力制衡机制，形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内部管理与控制制度。公司各职能部门均独立履行其职能，独立开展生产经营活动，不存在受实际控制人、股东或关联方干预之情形。
（五）财务独立性：公司设有独立的财务部门，配置有独立的财务人员，并建立了独立的财务核算体系，具有规范的财务会计制度和财务管理制度，独立管理公司财务档案，能够根据《公司章程》规定的程序和权限，独立做出财务决策。公司及子公司均为独立核算主体，独立在银行开户，资金使用亦不受股东、实际控制人干预。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 72.76% | 2023年05月12日 | 2023年05月12日 | 2022年年度股东大会决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 72.75% | 2023年10月13日 | 2023年10月14日 | 2023年第一次临时股东大会决议 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
| 薛永江 | 男 | 52 | 董事长、首席执行官 | 现任 | 2018年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 薛刚 | 男 | 50 | 副董事长、总裁 | 现任 | 2018年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 薛维洪 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 2018年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 庄严 | 男 | 62 | 董事、副总裁 | 现任 | 2018年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 漆小川 | 男 | 40 | 独立董事 | 现任 | 2018年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 冯建 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2018年04 | 2024年01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 月11日 | 月29日 | |||||||||||
| 闫雯 | 女 | 67 | 独立董事 | 现任 | 2018年04月11日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 曾凡祥 | 男 | 62 | 监事会主席 | 现任 | 2018年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 杜长宏 | 男 | 52 | 监事 | 现任 | 2018年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 刘利 | 女 | 55 | 职工代表监事 | 现任 | 2018年01月29日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 陈磊 | 男 | 47 | 副总裁 | 现任 | 2018年03月26日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 周爱群 | 女 | 63 | 董事会秘书、副总裁 | 离任 | 2018年01月29日 | 2023年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 胡大伟 | 男 | 36 | 副总裁、董事会秘书、财务总监 | 现任 | 2019年09月20日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 无 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否请见下表变动情况说明。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 周爱群 | 董事会秘书、副总裁 | 解聘 | 2023年04月21日 | 个人年龄及健康原因 |
| 胡大伟 | 董事会秘书、副总裁、财务总监 | 任免 | 2023年04月21日 | 聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
、薛永江，男，1971年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，美国哥伦比亚大学商学院工商管理硕士。1987年至1995年，先后担任成都恩威制药有限公司总裁助理、销售部经理和成都恩威保健制药有限公司总经理；1995年至2003年，担任恩威集团美国分公司总经理；2004年至2005年，担任恩威集团、恩威制药总裁；2005年至2018年，担任恩威制药总裁、恩威医药执行董事兼总经理。2018年至今，担任公司董事长、首席执行官。
、薛刚，男，1973年
月出生，中国国籍，拥有新加坡永久居留权。1997年至2005年，担任成都恩威制药有限公司和海南恩威药业有限公司总经理；2002年至2010年，担任成都恩威大药房连锁有限责任公司执行董事、经理；2002年至2017年，担任成都恩威医贸执行董事、总经理；2010年至2017年，先后担任成都玲珑尚品房地产开发有限责任公司经理、执行董事；2013年至2020年
月，担任恩威制药董事；2018年至今，担任公司副董事长、总裁。
、薛维洪，男，1977年
月出生，中国国籍，香港居民（非永久），无境外永久居留权。1998年至1999年，担任成都恩威制药有限公司市场部经理；2000年，担任恩威集团总裁助理；2001年，担任恩威集团医疗事业部总经理；2002年，担任成都恩威制药有限公司营销部总监；2003年至2005年，担任海南泽洪广告有限公司总经理；2006年至2008年，
担任成都恩威道源圣城旅游开发有限公司总经理；2008年至今，先后担任大邑县鹤鸣山道源自来水有限责任公司、成都泽洪医药研究开发有限公司、攀枝花蜀红商贸有限公司、四川蜀红酒庄有限公司、成都泽洪品牌营销策划有限公司、成都悦创网络科技有限公司、海南泽洪广告有限公司等公司总经理、董事长；2018年至今，担任公司董事。
、庄严，男，1961年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师、执业药师。1983年至1997年，先后担任郑州中药厂车间主任、技术科科长和总工程师；1997年至2006年，担任河南信心药业有限公司副总经理、总工程师；2003年至2006年，担任焦作鑫安科技股份有限公司副总经理和药业公司总经理；2006年至2011年，担任郑州同盛实业有限公司总经理；2011年至今，担任恩威制药运营总监；2019年至今，历任恩威制药董事、执行董事；2018年至今，担任公司董事、副总裁。
、漆小川，男，1983年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，现任北京国枫律师事务所合伙人。2002年至2006年，就读于西南政法大学民商法专业，取得学士学位；2004年至2006年，双修四川外国语大学英语专业，取得本科学历；2006年至2010年，担任重庆海川资产清算有限公司经理；2010年至2012年，担任北京市竞天公诚律师事务所律师；2012年至今，担任北京国枫律师事务所处合伙人；2021年
月至今，担任成都瑞迪智驱科技股份有限公司独立董事。2018年至2024年
月，担任公司独立董事。
、冯建，男，1963年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师。1980年至1984年，就读于西南财经大学会计学院，取得学士学位；1995年至1998年，就读于西南财经大学财税学院，取得博士学位；1984年至今，担任西南财经大学会计学院专职教师；2002年至2005年，兼任西南财经大学审计处处长；2005年至2016年，兼任西南财经大学出版社社长。2018年至2024年
月，担任公司独立董事，同时冯建还担任厦门雅迅网络股份有限公司独立董事等。
、闫雯，女，1956年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1996年至2000年，担任四川省医药管理局生产流通处副处长；2000年至2004年，担任四川省药品监督管理局药品注册处副处长；2004年至2012年，担任四川省食品药品监督管理局注册处调研员（正处级）；2011年至2017年，担任国家食品药品监督管理局药品包装材料技术审评专家；2018年至2024年
月，担任公司独立董事。
、曾凡祥，男，1961年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1983年至1994年，担任双流区彭镇中学教师；1994年至今，担任恩威制药行政部经理；2018年至2024年
月，担任公司监事会主席。
、杜长宏，男，1971年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994年至2000年，任职于恩威集团包装部；2000年至2004年，任职于海南恩威药业有限公司，从事生产管理工作；2004年至今，任职于恩威制药医疗用品部，先后从事设备管理、生产管理工作；2018年至今，担任公司监事。
、刘利，女，1968年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993年至2009年，先后担任成都恩威制药有限公司、海南恩威药业有限公司、恩威集团主任工程师、质量部经理等职务；2009年至2013年，担任恩威制药设备部EHS主管；2013年至2014年，担任成都恩威药业有限公司质量部经理；2014年至今，担任恩威制药质量部QA经理；2018年至今，担任公司职工代表监事。
、陈磊，男，1976年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1995年至1998年，就读于成都大学计算机专业，取得大专学历；2002年至2004年，就读于加拿大约克大学经济学专业，取得学士学位；2004年至2005年，就读于加拿大不列颠哥伦比亚大学经济学专业，取得硕士学位；1998年至1999年，担任恩威集团省区经理；2005年至2014年，担任恩威制药总裁助理；2015年至2018年，担任公司总裁助理、销售总监；2018年至今，担任公司副总裁。
、胡大伟，男，1987年
月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，注册资产评估师、注册会计师。2011年至2014年，担任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计员；2014年至2015年，担任成都中小企业融资担保有限责任公司项目经理；2015年至2018年，担任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理；
2018年至2019年，担任四川蓝光和骏实业有限公司预算副总监；2019年至2023年
月
日，担任公司财务总监；2023年
月
日至今，担任副总裁、董事会秘书、财务总监。在股东单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 薛永江 | 昌都市杰威特企业管理有限公司 | 执行董事 | 2017年06月12日 | 否 | |
| 薛永江 | 成都杰威企业管理有限公司 | 执行董事 | 2015年07月20日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都泽洪企业管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2015年12月30日 | 否 | |
| 曾凡祥 | 昌都市杰威特企业管理有限公司 | 监事 | 2017年06月12日 | 否 | |
| 曾凡祥 | 昌都市昌威企业管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2018年08月24日 | 否 | |
| 陈磊 | 昌都市隆威企业管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2018年08月24日 | 否 | |
| 陈磊 | 昌都市圣威企业管理合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2020年09月22日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 薛永江 | 四川恩威制药有限公司 | 经理 | 2020年06月10日 | 否 | |
| 薛永江 | 昌都市恩威商务信息咨询有限公司 | 执行董事 | 2016年11月11日 | 否 | |
| 薛永江 | 成都恩威道源圣城旅游开发有限公司 | 董事 | 2017年08月24日 | 否 | |
| 薛永江 | 成都杰威康实业有限公司 | 执行董事 | 2016年04月20日 | 否 | |
| 薛永江 | 成都康杰尔医院管理有限公司 | 执行董事 | 2015年07月23日 | 否 | |
| 薛永江 | 成都城东康复医院有限公司 | 执行董事 | 2015年08月28日 | 否 | |
| 薛永江 | 成都杰福康企业管理股份有限公司 | 董事长 | 2015年08月10日 | 否 | |
| 薛永江 | 北京长乐投资有限公司 | 董事 | 2017年03月27日 | 否 | |
| 薛永江 | 联新投资有限公司UnionNewInvestmentsLimited | 董事 | 2015年04月16日 | 否 | |
| 薛永江 | 美国同源国际贸易集团Tongyuan(U.S.A.)InternationalTradingGroup | 董事 | 1992年09月18日 | 否 | |
| 薛永江 | 恩威集团中药有限公司ENWEIGROUPCHINESEHERBALCO.LTD | 董事 | 1999年07月30日 | 否 | |
| 薛刚 | 成都恩威道源圣城旅游开发有限公司 | 董事 | 2017年08月24日 | 否 | |
| 薛刚 | 成都杰福康企业管理股份有限公司 | 董事 | 2015年08月10日 | 否 | |
| 薛刚 | 雅安世佳微尔科技有限公司 | 监事 | 2006年09月28日 | 否 | |
| 薛刚 | 联新投资有限公司UnionNewInvestmentsLimited | 董事 | 2015年04月16日 | 否 | |
| 薛刚 | 景禧投资有限公司JUBILEEHORIZONINVESTMENTSLIMITED | 董事 | 2014年03月19日 | 否 | |
| 薛刚 | 恩威集团中药有限公司EnweiGroupChineseHerbalCo.Ltd | 董事 | 1999年07月30日 | 否 | |
| 薛刚 | HongKongJexInvestment&ConsultingLimited | 董事 | 2005年06月09日 | 否 | |
| 薛刚 | 卓昇创投有限公司ROSYINCREASEVENTURES | 董事 | 2014年03月19日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都页游科技股份有限公司 | 董事长、董事、总 | 2010年07月29日 | 否 |
| 经理 | |||||
| 薛维洪 | 成都邑度商贸有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年09月16日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都底购电子商务有限公司 | 执行董事、经理 | 2021年03月29日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都道源圣城商务服务有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017年01月12日 | 否 | |
| 薛维洪 | 大邑县鹤鸣山道源自来水有限责任公司 | 执行董事兼总经理 | 2008年07月17日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都恩威道源圣城旅游开发有限公司 | 董事兼总经理 | 2017年08月24日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都泽洪创意广告传媒有限公司 | 执行董事 | 2016年06月01日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都泽洪品牌营销策划有限公司 | 执行董事 | 2013年09月10日 | 否 | |
| 薛维洪 | 广州开怀软件有限公司 | 执行董事 | 2012年05月18日 | 否 | |
| 薛维洪 | 攀枝花市阳光河谷种植有限责任公司 | 执行董事 | 2009年11月20日 | 否 | |
| 薛维洪 | 北京长乐投资有限公司 | 董事长 | 2017年03月27日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都杰福康企业管理股份有限公司 | 董事 | 2015年08月10日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都市瑞泽信投资管理有限责任公司 | 监事 | 2013年08月13日 | 否 | |
| 薛维洪 | 大邑同源医院有限公司 | 监事 | 2016年08月30日 | 否 | |
| 薛维洪 | 成都恩威疗养有限公司 | 监事 | 2017年06月07日 | 否 | |
| 薛维洪 | 联新投资有限公司UnionNewInvestmentsLimited | 董事 | 2015年04月16日 | 否 | |
| 薛维洪 | 恩威集团中药有限公司EnweiGroupChineseHerbalCo.Ltd | 董事 | 1999年07月30日 | 否 | |
| 薛维洪 | HongKongJexInvestment&ConsultingLimited | 董事 | 2005年06月09日 | 否 | |
| 庄严 | 四川恩威制药有限公司 | 执行董事 | 2019年10月30日 | 否 | |
| 庄严 | 四川恩威中医药研究开发有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017年01月09日 | 否 | |
| 庄严 | 恩威（江西）制药有限公司 | 监事 | 2017年03月15日 | 否 | |
| 庄严 | 成都杰福康企业管理股份有限公司 | 董事 | 2015年08月10日 | 否 | |
| 庄严 | 恩威（郑州）医药科技有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2023年10月30日 | 否 | |
| 庄严 | 河南信心药业有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2023年11月27日 | 否 | |
| 漆小川 | 北京国枫律师事务所 | 合伙人 | 2016年10月31日 | 是 | |
| 漆小川 | 成都瑞迪智驱科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年06月15日 | 是 | |
| 冯建 | 四川久远银海软件股份有限公司 | 独立董事 | 2017年11月24日 | 2023年12月05日 | 是 |
| 冯建 | 四川九洲电器股份有限公司 | 独立董事 | 2017年10月09日 | 2023年08月15日 | 是 |
| 冯建 | 厦门雅迅网络股份有限公司 | 独立董事 | 2018年02月09日 | 是 | |
| 冯建 | 四川西南财大资产经营有限公司 | 董事 | 2006年11月07日 | 否 | |
| 冯建 | 四川新华文轩出版传媒股份有限公司 | 独立监事 | 2022年01月26日 | 是 | |
| 冯建 | 四川省外贸集团有限责任公司 | 董事 | 2022年09月01日 | 2023年12月22日 | 否 |
| 冯建 | 成都盟升电子技术股份有限公司 | 独立董事 | 2022年08月10日 | 否 | |
| 曾凡祥 | 成都杰福康企业管理股份有限公司 | 董事 | 2015年08月10日 | 否 | |
| 曾凡祥 | 昌都市恩威道源电子商务有限公司 | 监事 | 2016年10月25日 | 否 | |
| 曾凡祥 | 成都恩慈农业科技有限公司 | 监事 | 2017年04月21日 | 否 | |
| 曾凡祥 | 昌都市恩威商务信息咨询有限公司 | 监事 | 2016年11月11日 | 否 | |
| 曾凡祥 | 四川恩威医药贸易有限公司 | 监事 | 2014年03月17日 | 否 | |
| 杜长宏 | 成都恩威医药贸易有限责任公司 | 监事 | 2018年06月20日 | 否 | |
| 刘利 | 成都恩威医药贸易有限责任公司 | 经理、执行董事 | 2020年07月20日 | 否 | |
| 刘利 | 四川恩威医药贸易有限公司 | 经理、执行董事 | 2020年08月27日 | 否 | |
| 刘利 | 成都恩威科技有限公司 | 监事 | 2018年04月13日 | 否 | |
| 刘利 | 成都洁尔阴医药科技有限公司 | 监事 | 2022年12月22日 | 否 | |
| 刘利 | 成都杰福康企业管理股份有限公司 | 监事 | 2015年08月10日 | 否 | |
| 刘利 | 四川恩威中医药研究开发有限公司 | 监事 | 2000年03月28日 | 否 | |
| 刘利 | 河南信心药业有限公司 | 监事 | 2023年11月27日 | 否 | |
| 刘利 | 恩威（郑州）医药科技有限公司 | 监事 | 2023年10月30日 | 否 | |
| 陈磊 | 四川恩威制药有限公司 | 监事 | 2020年06月10日 | 否 | |
| 胡大伟 | 恩威（郑州）医药科技有限公司 | 财务负责人 | 2023年10月30日 | 否 | |
| 胡大伟 | 河南信心药业有限公司 | 财务负责人 | 2023年11月27日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无。 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。独立董事津贴依据股东大会决议支付。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司共有董事、监事、高级管理人员共13人，2023年实际支付报酬417.19万元。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 薛永江 | 男 | 52 | 董事长、首席执行官 | 现任 | 139.8 | 否 |
| 薛刚 | 男 | 50 | 副董事长、总裁 | 现任 | 72.6 | 否 |
| 薛维洪 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 庄严 | 男 | 62 | 董事、副总裁 | 现任 | 42.2 | 否 |
| 冯建 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 漆小川 | 男 | 40 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 闫雯 | 女 | 67 | 独立董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 曾凡祥 | 男 | 62 | 监事会主席 | 现任 | 11.78 | 否 |
| 刘利 | 女 | 55 | 职工代表监事 | 现任 | 14.78 | 否 |
| 杜长宏 | 男 | 52 | 监事 | 现任 | 12.03 | 否 |
| 周爱群 | 女 | 63 | 副总裁、董事会秘书 | 离任 | 12.53 | 否 |
| 陈磊 | 男 | 47 | 副总裁 | 现任 | 47.1 | 否 |
| 胡大伟 | 男 | 36 | 副总裁、董事会秘书、财务总监 | 现任 | 44.37 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 417.19 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第二届董事会第十二次会议 | 2023年04月21日 | 2023年04月22日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第二届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2023-001） |
| 第二届董事会第十三次会议 | 2023年08月09日 | 2023年08月09日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 《第二届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-022） | |||
| 第二届董事会第十四次会议 | 2023年08月25日 | 2023年08月28日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第二届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-026） |
| 第二届董事会第十五次会议 | 2023年09月26日 | 2023年09月27日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第二届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2023-035） |
| 第二届董事会第十六次会议 | 2023年10月13日 | 2023年10月14日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第二届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-042） |
| 第二届董事会第十七次会议 | 2023年10月20日 | 2023年10月21日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第二届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-045） |
| 第二届董事会第十八次会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月27日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第二届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-048） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 薛永江 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 薛刚 | 7 | 3 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 薛维洪 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 庄严 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 漆小川 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 冯建 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 闫雯 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
无。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司全体董事勤勉尽责地履行职责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作。报告期内，公司董事会共召开了七次会议，全体董事均出席了相关会议，并认真履行职责，独立、客观地发表意见，提出的建设性意见均被公司采纳。独立董事通过定期了解和听取公司经营情况的汇报，不定期到公司进行现场调研，与公司董事、监事、高级管理人员、内审部门及会计师进行沟通等形式，对公司的重大投资、内部控制、续聘会计师事务所等事项发表独立意见，切实发挥有效监督作用。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 冯建、漆小川、薛刚 | 3 | 2023年04月21日 | 一、审议通过《关于<2022年度财务决算报告>的议案》。二、审议通过《关于<2022年年度报告及其摘要>的议案》。三、审议通过《关于<2022年度利润分配预案>的议案》。四、审议通过《关于续聘公司2023年度财务审计机构的议案》。五、审议通过《关于<2022年度内部控制自我评价报告>的议案》。六、审议通过《关于预计公司2023年度日常关联交易情况的议案》。七、审议通过《关于<2023年第一季度报告>的议案》。 | 审计委员会严格按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司章程切实履行职责，根据公司实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 表决通过所有议案 | 无 |
| 2023年08月25日 | 审议通过《2023年半年度报告及其摘要》。 | 审计委员会严格按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司章程切实履行职责，根据公司实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 表决通过所有议案 | 无 | |||
| 2023年10月26日 | 审议通过《关于<公司2023年第三季度报告>的议案》。 | 审计委员会严格按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司章程切实履行职责，根据公司实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 表决通过所有议案 | 无 | |||
| 提名与薪酬委员会 | 漆小川、闫雯、薛 | 2 | 2023年04月21日 | 一、审议通过《关于公司2023年度董事薪酬（津贴）方案的议案》。二、 | 提名与薪酬委员会严格按照中国证监会、深圳证券交易 | 表决通过所有议案 | 无 |
| 永江 | 审议通过《关于公司2023年度高级管理人员薪酬（津贴）方案的议案》。三、审议通过《关于副总裁、董事会秘书辞职暨聘任公司副总裁、董事会秘书的议案》。 | 所的有关规定及公司章程切实履行职责，根据公司实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | ||||
| 2023年09月26日 | 一、审议通过《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。二、审议通过《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。 | 提名与薪酬委员会严格按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司章程切实履行职责，根据公司实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 表决通过所有议案 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 805 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 747 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,552 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,552 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 88 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 476 |
| 销售人员 | 808 |
| 技术人员 | 32 |
| 财务人员 | 26 |
| 行政人员 | 210 |
| 合计 | 1,552 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 1 |
| 硕士 | 10 |
| 本科 | 229 |
| 大专 | 526 |
| 高中、职高以下 | 786 |
| 合计 | 1,552 |
2、薪酬政策
公司建立了适合行业且有竞争力的薪酬福利及科学绩效考核体系，按相关法律法规的规定严格执行员工的福利政策，做到公开、公平、公正地对待每一位员工，让每一位员工都能得到平等发展的机会，大大地增加员工对公司的认同感和归属感，保持了员工的稳定性。公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方有关劳动法规的规定与员工签订劳动合同，为员工办理并缴纳了基本养老、基本医疗、工伤、失业等各项社会保险和住房公积金。公司建立健全福利制度，多方面、全方位的保障员工合法权益。
3、培训计划
2024年公司计划组织完成70余场员工培训，公司将使用更适合公司的培训管理系统，开展更多的培训课程，做到按岗所需进行培训。每年各部门根据实际需求制定相关培训计划，然后按照计划实施培训，并对培训的相关知识实行线上或线下考核，对不合格的员工进行再次培训，针对多次培训后考核仍不合格的情况，查找、分析原因，考虑调岗等相关工作，同时对培训效果进行多方位的评估；实现培训的常态化、标准化。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用
、报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案由董事会、监事会审议后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
、经公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议及2022年度股东大会审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》。经董事会提议，2022年度利润分配预案为：以现有总股本70,138,359股为基数，按每
股派发现金股利人民币
元（含税），共计112,221,374.40元。以上方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配。公司于2023年
月
日披露了《2022年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日：
2023年
月
日，除权除息日：
2023年
月
日。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是□否□不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 8 |
| 每10股转增数（股） | 4.80 |
| 分配预案的股本基数（股） | 68,236,518 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 54,589,214.40 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 30,782,910.98 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 85,372,125.38 |
| 可分配利润（元） | 180,529,906.01 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为8,631.23万元，母公司实现的净利润为5,907.31万元。截至2023年12月31日，公司合并报表可供分配利润为35,725.31万元，母公司报表可供分配利润为18,052.99万元。按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，公司2023年度可供股东分配的利润为18,052.99万元。根据中国证监会鼓励上市公司现金分红及给予投资者稳定、合理回报的指导意见，并在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的相关规定，经公司董事会研究，拟定2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案如下：以公司未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专用证券账户内库存股后的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.00元（含税），不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增4.8股。若以截至本次董事会召开之日公司现有总股本70,138,359股扣减已回购股本1,901,841股后的68,236,518股为基数进行测算，预计分派现金54,589,214.40元（含税），预计转增32,753,528.64股。最终准确数量以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实际登记确认的数量为准。公司通过回购专用证券账户持有的公司股份不参与本次利润分配。如在本次利润分派预案披露日至实施利润分派股权登记日期间，公司股本总额若发生变化，公司将维持每股分配比例不变、每股转增比例不变，相应调整现金股利分配总额及转增数量，具体以实际派发金额及转增数量为准，剩余未分配利润结转至以后年度。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
2023年9月26日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大
会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案，公司独立董事就本激励计划发表了独立意见，律师、独立财务顾问出具了相应的意见与报告。同日，公司召开第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实〈2023年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。
公司于2023年
月
日在巨潮资讯网披露了相关公告。2023年
月
日至2023年
月
日，公司对本激励计划激励对象的姓名与职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到任何个人或组织提出的异议。同时，公司于2023年
月
日披露了《监事会关于2023年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
2023年
月
日，公司2023年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司〈2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。本激励计划获得2023年第一次临时股东大会的批准，董事会被授权确定限制性股票授予日、在条件成就时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。同日，公司披露了《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。2023年
月
日，公司召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司以2023年
月
日作为授予日，授予
名激励对象
230.36万股第二类限制性股票，授予价格为
21.01元/股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对激励对象名单进行了核实。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 庄严 | 董事、副总裁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 110,000 | 21.01 | 0 |
| 胡大伟 | 副总裁、董事会秘书、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 110,000 | 21.01 | 0 |
| 陈磊 | 副总裁 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 110,000 | 21.01 | 0 |
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 0 | 0 | 330,000 | -- | 0 |
| 备注（如有） | 无 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况
激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定实施。
| 个人层面上一年度考核结果 | 个人层面可归属比例（N） |
| 优秀/良好 | 100% |
| 合格 | 80% |
| 不合格 | 0 |
若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际归属额度＝个人当年计划归属额度×公司层面可归属比例（M）×个人层面可归属比例（N）。激励对象当期计划归属的限制性股票因个人层面绩效考核原因不能归属或不能完全归属的，不得递延至下期归属，由公司作废失效。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《公司法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》等法律法规、规范性文件等有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合公司所处行业、经营方式、资产结构以及自身特点和发展需要，制订了贯穿于公司生产、经营各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，使公司的内部控制制度不断趋于完善，并在实际工作中严格遵循执行。2023年公司共召开了2次股东大会，7次董事会，7次监事会，同时2023年公司聘请三方专业团队大力实施人力资源及薪酬改革，建立新的薪酬体系和绩效考核体系，实行优胜劣汰、能上能下的人才竞争机制，增强了员工的创造性和凝聚力，为公司可持续发展提供了人力资源保障。公司全体董事、监事和高级管理人员均能严格遵守相关法律法规及公司相关制度，同时公司积极加强内部控制培训及学习，及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习，提高管理层的公司治理水平。报告期内，公司内部重点控制活动规范、合法、有效，未发生违反国家证券监督管理机构相关规定及公司内部控制制度的情形。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月22日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司在巨潮资讯网发布的公司《信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）关于恩 |
| 威医药2023年12月31日内部控制鉴证报告》。 | ||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）财务报告重大缺陷的定性判断标准：①对以前发布的财务报表进行重报，以反映对错误或舞弊导致的错报的纠正；②年审注册会计师发现公司当期的财务报表重大错报，但该错报最初没有被公司对财务报告的内部控制发现；③董事会审计委员会对公司外部财务报告及对财务报告的内部控制监督失效；④合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告可靠性产生重大影响；⑤发现涉及高级管理层的任何程度的舞弊行为；⑥已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正。（2）财务报告重要缺陷的定性判断标准：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④财务报告过程中存在一项或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 1、重大缺陷：缺陷登记数额——1000万元(含)以上；负面影响程度——受到国家政府部门处罚，且已正式对外披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。2、重要缺陷：缺陷登记数额——500万元（含）-1000万元；负面影响程度——受到省级以上政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。3、一般缺陷：缺陷登记数额——500万元以下；负面影响程度——受到省级以下政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。 |
| 定量标准 | 以合并报表数据为基准，确定公司错报（包括漏报）重要程度的定量标准：1、错报利润总额：一般缺陷——错报＜利润总额5%或500万元；重要缺陷——利润总额5%或500万元≤错报＜利润总额10%或1000万元；重大缺陷——错报≥利润总额10%或1000万元。2、错报资产总额：一般缺陷——错报＜资产总额1.5%或2500万元；重要缺陷——资产总额1.5%或2500万元≤错报＜资产总额3%或5000万元；重大缺陷——错报≥资产总额3%或5000万元。3、直接财产损失：一般缺陷——直接财产损失<500万元；重要缺陷——500万元≤直接财产损失错报≤1000万元；重大缺陷——直接财产损失>1000万元。 | 1、重大缺陷：缺陷登记数额——1000万元(含)以上；负面影响程度——受到国家政府部门处罚，且已正式对外披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。2、重要缺陷：缺陷登记数额——500万元（含）-1000万元；负面影响程度——受到省级以上政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。3、一般缺陷：缺陷登记数额——500万元以下；负面影响程度——受到省级以下政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，恩威医药公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》及相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2024年04月22日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见公司在巨潮资讯网发布的公司《2023年内部控制鉴证报告》 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□是?否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否环境保护相关政策和行业标准报告期内，公司及子公司生产经营过程中主要遵守的环境保护法律法规如下：
| 法律法规 | 现行版本施行时间 | 发布单位 |
| 《中华人民共和国环境保护法》 | 2015年1月1日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国水污染防治法》 | 2018年1月1日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国大气污染防治法》 | 2018年10月26日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 | 2020年9月1日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国噪声污染防治法》 | 2022年6月5日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国清洁生产促进法》 | 2012年7月1日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国环境保护税法》 | 2018年10月26日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《中华人民共和国环境影响评价法》 | 2018年12月29日 | 全国人民代表大会常务委员会 |
| 《突发环境事件应急管理办法》 | 2015年6月5日 | 环境保护部 |
| 《四川省固体废物污染环境防治条例》 | 2022年9月1日 | 四川省人民代表大会常务委员会 |
报告期内，公司及子公司生产经营过程中主要遵守的环境保护行业标准如下：
| 行业标准 | 施行时间 | 发布单位 |
| 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） | 1998年1月1日 | 国家环境保护局 |
| 《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008） | 2008年8月1日 | 环境保护部国家质量监督检验检疫总局 |
| 《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015） | 2016年8月1日 | 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局中国国家标准化管理委员会 |
| 《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008） | 2008年10月1日 | 环境保护部、国家质量监督检验检疫总局 |
| 《制药工业大气污染物排放标准》（GB37823—2019） | 2019年7月1日 | 生态环境部、国家市场监督管理总局 |
| 《四川省固定污染源大气挥发性有机物排放标准》（DB51/2377-2017） | 2017年8月1日 | 四川省环境保护厅、四川省质量技术监督局 |
| 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 1997年1月1日 | 国家环境保护局、国家技术监督局 |
| 《恶臭污染物综合排放标准》(GB14554-93) | 1994年1月15日 | 国家环境保护局、国家技术监督局 |
| 《成都市锅炉大气污染物排放标准》(DB51/2672-2020) | 2021年1月1日 | 四川省生态环境厅、四川省市场监督管理局 |
环境保护行政许可情况排污许可证申领情况
| 公司或子公司名称 | 排污许可证发证日期 | 排污许可证有效日期 |
| 四川恩威制药有限公司 | 2023年08月11日 | 2023年08月12日至2028年08月11日 |
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 四川恩威制药有限公司 | 水污染物 | COD | / | 1 | 污水处理站 | 111.775mg/L | 500mg/L | 24.730t/a | 48.923t/a | 未超标 |
| 四川恩威制药有限公司 | 水污染物 | 氨氮 | / | 1 | 污水处理站 | 4.977mg/L | 45mg/L | 0.620t/a | 4.202t/a | 未超标 |
| 四川恩威制药有限公司 | 水污染物 | 总磷 | / | 1 | 污水处理站 | 1.76mg/L | 8mg/L | 0.246t/a | 0.954t/a | 未超标 |
| 四川恩威制药有限公司 | 气污染物 | 颗粒物 | 有组织排放 | 6 | DA001DA002DA003DA004DA005DA006 | 2.195mg/m? | 10mg/m? | 0.3516t/a | 6.194t/a | 未超标 |
| 四川恩威制药有限公司 | 气污染物 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 6 | DA001DA002DA003DA004DA005DA006 | 0.39mg/m? | 10mg/m? | 0.0092t/a | 1.018t/a | 未超标 |
| 四川恩威制药有限公司 | 气污染物 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 6 | DA001DA002DA003DA004DA005DA006 | 22.61mg/m? | 30mg/m? | 0.5356t/a | 2.095t/a | 未超标 |
对污染物的处理
| 公司或子公司名称 | 污染种类（废水/废气） | 处理工艺 | 运行情况 |
| 四川恩威制药有限公司 | 废水 | 厂区配套建设废水处理系统（规模为：300t/d）处理工艺为：厌氧罐+地埋式厌氧池+接触氧化池+深度处理罐 | 连续运行 |
| 切制进料口粉尘 | 集气罩收集+2台并联滤袋除尘器 | 连续运行 | |
| 拣选、粉碎、切制出料口粉尘 | 旋风除尘器 | 连续运行 | |
| 制粒、压片、填充工序产生的粉尘 | 水膜除尘系统 | 连续运行 |
突发环境事件应急预案
| 公司或子公司名称 | 应急预案名称 | 备案部门 | 备案文号 |
| 四川恩威制药有限公司 | 突发环境事件应急预案 | 成都市双流生态环境局 | 510122-2022-1500-L |
环境自行监测方案
公司建立了环境在线监控系统，包括水污染在线监控系统。生产废水总排口实行在线实时监测，检测主要项目包括COD、氨氮、pH、流量等，在线监测数据直接与生态环保主管部门联网，24小时实时动态监控。公司定期聘请第三方具有检测资质的单位按公司排污许可证的自行监测要求，对排放的废水、废气、噪声污染物指标进行手工监测。公司水污染在线监测系统交由有资质的第三方进行日常运维有严格的管理制度，在线监测仪表按日常维护要求进行定期检查、比对校准和维护保养，发现设备故障及时反馈、修复，并报告生态环境主管部门。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况截至报告期末，公司子公司环境治理和保护累计投入超过
万元，缴纳环境保护税
5.78
万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果□适用?不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。
二、社会责任情况
（一）股东权益保护公司自上市以来严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行了信息披露，维护广大投资者的利益。公司通过投资者电话、
投资者关系互动平台、集体接待日以及业绩说明会等多种方式与投资者进行沟通交流，增强投资者对公司的了解。报告期内，公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。公司独立董事对利润分配事项发表独立意见。公司以公告形式向全体股东发出股东大会通知，并提供网络投票，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，充分维护了中小股东的合法权益。
（二）职工权益保护公司严格按照相关法律和标准要求，保护职工合法权益。公司通过技术改进、设备更新及提高自动化程度，为员工提供良好的劳动环境；公司为员工提供舒适的办公、就餐和住宿环境，定期安排员工体检，并定期开展多种文体活动，丰富员工生活，保障员工身心和身体健康。
（三）环境保护公司作为医药制造企业高度重视环保工作，严格遵守国家环境保护方面的法律法规，在生产经营过程中积极践行绿色低碳理念，加强对技术、设备的改进提升，持续推进绿色环保技改升级，实现公司与社区、环境的和谐共处及可持续发展，维护公共利益。
（四）社会公益公司始终不忘对社会公益的关注，一直坚持企业发展与社会责任并重的理念，积极响应国家政策号召，不断加强与地方政府、社会公益组织的联系。报告期内，公司积极开展多项公益活动，努力推进企业与社会繁荣共生。努力推进企业与社会繁荣共生。公司向宁夏积石山地震灾区等单位捐赠物资价值
余万元。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况无。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 恩威集团 | 股份流通限制及锁定 | 1、自恩威医药股票在证券交易所上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购本公司直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份。2、恩威医药上市后6个月内，如恩威医药股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格（期间恩威医药如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除权除息处理，下同），或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，则本公司直接或间接持有的恩威医药股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月，在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购该部分股份。3、在上述锁定期届满后两年内减持恩威医药股票的，减持价格不低于恩威医药首次公开发行价格。4、本公司将遵守法律、法规以及中国证监会、证券交易所和公司章程关于股份限制流通的其他规定。 | 2022年09月21日 | 2022-9-21至2025-9-20 | 部分条款履行完毕，其他条款正常履行中 |
| 薛永江、薛刚、薛维洪、薛永新 | 股份流通限制及锁定 | 1、自恩威医药股票在证券交易所上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购本人直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份。2、恩威医药上市后6个月内，如恩威医药股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格（期间恩威医药如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除权除息处理，下同），或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，则本人直接或间接持有的恩威医药股票的锁定期限在 | 2022年09月21日 | 2022-9-21至2025-9-20 | 部分条款履行完毕，其他条款正常履行中 |
| 原有锁定期限基础上自动延长6个月，在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购该部分股份。3、在上述锁定期届满后两年内减持恩威医药股票的，减持价格不低于恩威医药首次公开发行价格。4、本人在担任恩威医药董事/高级管理人员期间，每年转让恩威医药股份不超过本人所直接或间接持有股份总数的25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的恩威医药股份。（薛永新不适用本条）5、本人将遵守法律、法规以及中国证监会、证券交易所和公司章程关于股份限制流通的其他规定。 | |||||
| 成都杰威、成都瑞进恒、成都泽洪、昌都杰威特 | 股份流通限制及锁定 | 1、自恩威医药股票在证券交易所上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购本公司直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份。2、恩威医药上市后6个月内，如恩威医药股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格（期间恩威医药如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除权除息处理，下同），或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，则本公司直接或间接持有的恩威医药股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月，在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购该部分股份。3、在上述锁定期届满后两年内减持恩威医药股票的，减持价格不低于恩威医药首次公开发行价格。4、本公司将遵守法律、法规以及中国证监会、证券交易所和公司章程关于股份限制流通的其他规定。 | 2022年09月21日 | 2022-9-21至2025-9-20 | 部分条款履行完毕，其他条款正常履行中 |
| 昌都隆威、昌都祥威、昌都吉威、昌都辉威、昌都圣威、昌都昌威 | 股份流通限制及锁定 | 1、自恩威医药股票在证券交易所上市之日起12个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购本企业直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份。2、本企业将遵守法律、法规以及中国证监会、证券交易所和公司章程关于股份限制流通的其他规定。 | 2022年09月21日 | 2022-9-21至2023-9-20 | 已履行完毕 |
| 金石翊康、中证投资 | 股份流通限制及锁定 | 1、自恩威医药股票在证券交易所上市之日起12个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购本公司直接或 | 2022年09月21日 | 2022-9-21至2023-9-20 | 已履行完毕 |
| 者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份。2、本公司将遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。3、本公司还将遵守法律、法规以及中国证监会、深圳证券交易所和公司章程关于股份限制流通的其他规定。4、若本公司未履行上述承诺，本公司将在恩威医药股东大会及中国证监会指定报刊上就未履行承诺向恩威医药股东和社会公众投资者公开道歉，在有关监管机关要求的期限内予以纠正；若本公司因未履行上述承诺而获得收入的，所得收入归恩威医药所有，本公司将在获得收入的五日内将前述收入支付给恩威医药；如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；如果因本公司未履行上述承诺事项给恩威医药或者其他投资者造成损失的，本公司将向恩威医药或者其他投资者依法承担赔偿责任；以及根据届时相关规定采取其他措施。 | |||||
| 曾凡祥、杜长宏、周爱群、陈磊 | 股份流通限制及锁定 | 1、自恩威医药股票在证券交易所上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购本人直接或者间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份。2、恩威医药上市后6个月内，如恩威医药股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格（期间恩威医药如有分红、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，则作除权除息处理，下同），或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，则本人直接或间接持有的恩威医药股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月，在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的恩威医药首次公开发行股票前已发行的股份，也不由恩威医药回购该部分股份。（曾凡祥、杜长宏不适用本条）3、在上述锁定期届满后两年内减持恩威医药股票的，减持价格不低于恩威医药首次公开发行价格。（曾凡祥、杜长宏不适用本条）4、本人在担任恩威医药高级管理人员期间，每年转让恩威医药股份不超过本人所直接或间接持有股份总数的25%；在离职后半年内不转让本人所直接或间接持有的恩威医药股份。5、本人将遵守法律、法规以及中国证监会、证券交易所和公司章程关于股份限制流通的其他规定。 | 2022年09月21日 | 2022-9-21至2023-9-20 | 部分条款履行完毕，其他条款正常履行中 |
| 恩威集 | 减持意向 | 1、本企业拟长期持有恩威医药股票。 | 2025 | 长期 | 正常履行中 |
| 团、成都杰威、成都瑞进恒、成都泽洪、昌都杰威特 | 2、在锁定期届满后，若本企业拟减持所持有的恩威医药股票，将按照相关法律、法规、规章及中国证监会和证券交易所的相关规定及时、准确、完整地履行信息披露义务。在持有股份超过5%以上期间，本企业减持所持有的恩威医药股份，应通过恩威医药在减持前3个交易日予以公告。3、在锁定期届满后，本企业减持恩威医药股票的价格将根据二级市场价格确定，并应符合相关法律、法规、规章的规定。在股票锁定期届满后两年内拟减持恩威医药股票的，本企业减持价格将不低于恩威医药股票的发行价格（若恩威医药上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格）。4、本企业将按照相关法律、法规、规章及中国证监会、证券交易所规定的方式减持股票，包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。5、本企业将遵守法律、法规、规章及中国证监会、证券交易所关于股份减持的相关规定。 | 年09月20日 | |||
| 公司、恩威集团、薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪、庄严、陈磊、周爱群、胡大伟 | 稳定股价 | 1、本人/本公司已了解并知悉《关于公司上市后三年内稳定股价的预案》的全部内容；2、本人/本公司愿意遵守和执行《关于公司上市后三年内稳定股价的预案》的内容并承担相应的法律责任。 | 2022年09月21日 | 2022-09-21至2025-09-20 | 正常履行中 |
| 冯建、漆小川、闫雯 | 稳定股价 | 1、积极督促公司及相关方严格按照公司董事会制定的稳定股价预案之规定全面且有效地履行各项义务和责任。公司回购股票事项应该提交股东大会审议通过；控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员增持公司股票事项按照相关法律法规实施。2、不对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票，导致稳定股价议案未予通过。 | 2022年09月21日 | 2022-09-21至2025-09-20 | 正常履行中 |
| 公司 | 招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺及不存在重大信息披露违法行为 | 1、招股说明书所载之内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等任何重大信息披露违法之情形，且本公司对招股说明书所载内容的真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。2、若中国证监会或其他有权部门认定本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会或其他有权部门作出认定或对本公司作出行政处罚决定之日起30日内，本公司将依法启动回购首次公开发行的全部新股的程序，本公司将通过证券交易所以发行价并加算银行同期存款利息回购首次公开发行的全部新股。在此期间，本公司如发生除权除息事项 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 的，上述回购价格及回购股份数量相应进行调整。3、若中国证监会或其他有权部门认定本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失，该等损失的金额以经人民法院认定或与本公司协商确定的金额为准。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。4、若相关法律、法规、规范性文件及中国证监会或证券交易所对本公司因违反上述承诺而应承担的相关责任有不同规定的，本公司将自愿无条件遵从该等规定。 | |||||
| 恩威集团、薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪 | 招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺及不存在重大信息披露违法行为 | 恩威医药招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本公司/本人对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若中国证监会或其他有权部门认定恩威医药招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断恩威医药是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在中国证监会或其他有权部门作出认定或对恩威医药作出行政处罚决定之日起30日内，本公司/本人将促成恩威医药在被有权部门认定违法事实后及时启动依法回购首次公开发行的全部新股工作，回购价格将根据相关法律法规确定，且不低于首次公开发行股票的发行价格（在此期间，恩威医药如发生除权除息事项的，上述回购价格及回购股份数量相应进行调整）。若中国证监会或其他有权部门认定恩威医药招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司/本人将依法赔偿投资者的损失，该等损失的金额以经人民法院认定或与本公司协商确定的金额为准。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或证券交易所对本公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，本公司/本人自愿无条件地遵从该等规定。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 薛永江、薛刚、薛维洪、庄严、冯建、漆小川、闫雯、曾凡祥、杜长宏、刘利、周爱群、陈磊、胡大 | 招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺及不存在重大信息披露违法行为 | 恩威医药招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若中国证监会或其他有权部门认定恩威医药招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者的损失，该等损失的金额以经人民法院认定或与本人协商确定的金额为准。具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时，依据最终确定的赔偿方 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 伟 | 案为准。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或证券交易所对本公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，本人自愿无条件地遵从该等规定。 | |||||
| 股权激励承诺 | 公司、恩威集团、薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪 | 欺诈发行上市 | 1、公司/恩威医药招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司/恩威医药首次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形。2、如公司/恩威医药不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，公司/本公司将在中国证监会、证券交易所等有权部门作出认定后的5个工作日内启动股份购回程序，购回公司/恩威医药本次公开发行的全部新股。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 公司 | 摊薄即期回报填补措施 | 公司将切实执行《关于公司首次公开发行股票摊薄即期回报及填补措施的议案》，若未履行填补被摊薄即期回报措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；如果未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法承担对投资者的补偿责任。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 恩威集团、薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪 | 摊薄即期回报填补措施 | 作为公司的控股股东/实际控制人，不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行对公司填补回报的相关措施以及对此作出的有关填补回报措施的承诺。若未履行填补被摊薄即期回报措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；若违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 薛永江、薛刚、薛维洪、庄严、冯建、漆小川、闫雯、周爱群、陈磊、胡大伟 | 摊薄即期回报填补措施 | 1、忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。2、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。3、承诺对本人的职务消费行为进行约束。4、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。5、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、承诺如公司未来实施股权激励，则股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。若未履行填补被摊薄即期回报措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；若违反上述承诺并给公司或者投资者造成损失的，则愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 公司 | 上市后的利润分配政策 | 本公司将严格执行《恩威医药股份有限公司章程》、《恩威医药股份有限公司章程（草案）》和《恩威医药股份有限公司上市后三年分红回报规划》等文件中相关利润分配政策，本公司实施积极的利润分配政策，注重对股东的合理回 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 报并兼顾本公司的可持续发展，保持本公司利润分配政策的连续性和稳定性。本公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于本公司的原因外，将向本公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在本公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。 | |||||
| 公司 | 未能履行约束措施 | 本公司将严格履行本公司就首次公开发行股票并在创业板上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如公司在招股说明书中作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致的除外），公司自愿承担相应的法律后果和民事赔偿责任，并采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及股东、投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议；（3）将立即停止制定或实施现金分红计划，立即停止制定或实施重大资产购买与出售、增发股份、发行公司债券等资本运作事项，直至公司履行相关承诺并实施完毕时为止；（4）对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴；（5）不批准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的主动离职申请，但可以进行职务变更；（6）公司因违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等公司无法控制的客观原因导致承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，公司将采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及股东、投资者的权益。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 恩威集团、薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪 | 未能履行约束措施 | 本公司/本人将严格履行就公司首次公开发行股票并在创业板上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督，公司招股说明书及申请文件中所载有关承诺内容系本公司/本人自愿作出，且有能力履行该等承诺。如承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致的 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 除外），自愿承担相应的法律责任和民事赔偿责任，并采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；（2）向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议；（3）违反承诺所得收益将归属于公司，因此给公司或投资者造成损失的，将依法对公司或投资者进行赔偿；（4）将应得的现金分红由公司直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失；（5）不转让本公司/本人直接及间接持有的公司股份（因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，将采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及股东、投资者的权益。 | |||||
| 薛永江、薛刚、薛维洪、庄严、冯建、漆小川、闫雯，曾凡祥、杜长宏、刘利、周爱群、陈磊、胡大伟 | 未能履行约束措施的承诺 | 本人将严格履行就公司首次公开发行股票并在创业板上市所作出的所有，公开承诺事项，积极接受社会监督，公司招股说明书及申请文件中所载有关本人的承诺内容系本人自愿作出，且本人有能力履行该等承诺。如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外），本人将采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；（2）向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议；（3）本人违反本人承诺所得收益将归属于公司，因此给公司或投资者造成损失的，将依法对公司或投资者进行赔偿；（4）不主动要求离职；（5）不转让本人直接及间接持有的公司股份（因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）；（6）本人同意公司调减或暂停向本人发放工资、奖金和津贴等，并将此直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致本人的承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及股东、投资者的权益。 | |||||
| 成都杰威、成都瑞进恒、成都泽洪、昌都杰威特 | 未能履行约束措施的承诺 | 本股东将严格履行本股东就公司首次公开发行股票并在创业板上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督，公司招股说明书及申请文件中所载有关本股东的承诺内容系本股东自愿作出，且本股东有能力履行该等承诺。如本股东承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本股东无法控制的客观原因导致的除外），自愿承担相应的法律责任和民事赔偿责任，并采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；（2）向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议；（3）本股东违反承诺所得收益将归属于公司，因此给公司或投资者造成损失的，将依法对公司或投资者进行赔偿；（4）将本股东应得的现金分红由公司直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本股东无法控制的客观原因导致本股东的承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本股东将采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向股东和投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及股东、投资者的权益。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 昌都隆威、昌都祥威、昌都吉威、昌都昌威、昌都辉威、昌都圣威 | 未能履行约束措施的承诺 | 本股东将严格履行本股东就恩威医药首次公开发行股票并在创业板上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督，恩威医药招股说明书及相关上市申请文件中所载有关本股东的承诺内容系本股东自愿作出，且本股东有能力履行该等承诺。如本股东承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本股东无法控制的客观原因导致的除外），自愿承担相应的法律责任和民事赔偿责任，并采取以下措施： | 2022年09月21日 | 长期 | 已履行完毕 |
| （1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向恩威医药及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护恩威医药及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交恩威医药股东大会审议；（3）本股东违反承诺所得收益将归属于恩威医药，因此给恩威医药或其投资者造成损失的，将依法对恩威医药或其投资者进行赔偿；（4）将本股东应得的现金分红由恩威医药直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给恩威医药或投资者带来的损失。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本股东无法控制的客观原因导致本股东的承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本股东将采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向恩威医药及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护恩威医药及其投资者的权益。 | |||||
| 中证投资、金石翊康 | 未能履行约束措施的承诺 | 本股东将严格履行本股东就恩威医药首次公开发行股票并在创业板上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督，恩威医药招股说明书及相关上市申请文件中所载有关本股东的承诺内容系本股东自愿作出，且本股东有能力履行该等承诺。如本股东承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本股东无法控制的客观原因导致的除外），自愿承担相应的法律责任和民事赔偿责任，并采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向恩威医药及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护恩威医药及其投资者的权益，并将上述补充承诺或替代承诺提交恩威医药股东大会审议；（3）本股东违反承诺所得收益将归属于恩威医药，因此给恩威医药或其投资者造成损失的，将依法对恩威医药或其投资者进行赔偿；（4）将本股东应得的现金分红由恩威医药直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给恩威医药或投资者带来的损失。如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本股东无法控制的客观原因导致本股东的承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本股东将采取以下措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分、公开说明未能履行、无法履行或无 | 2022年09月21日 | 长期 | 已履行完毕 |
| 法按期履行的具体原因；（2）向恩威医药及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护恩威医药及其投资者的权益。 | |||||
| 恩威集团、薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪 | 减少和规范关联交易 | 1、本公司/本人及本公司/本人所控制的公司及其他企业或经济组织将尽最大努力减少或避免与恩威医药之间的关联交易。在进行确属必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允定价原则进行公平操作，关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。2、本公司/本人保证将按照法律法规、规范性文件和恩威医药公司章程的规定，在审议涉及恩威医药的关联交易时，切实遵守恩威医药董事会、股东大会进行关联交易表决时的回避程序。严格遵守恩威医药关于关联交易的决策制度，确保不损害恩威医药利益。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 薛永江、薛刚、薛维洪、庄严、冯建、漆小川、闫雯、曾凡祥、杜长宏、刘利、周爱群、陈磊、胡大伟 | 减少和规范关联交易 | 1、本人将善意履行作为恩威医药董事、监事、高级管理人员的义务，严格遵守国家有关法律法规及《恩威医药股份有限公司章程》、《恩威医药股份有限公司关联交易管理制度》等公司规章制度，正确行使董事、监事、高级管理人员权利，履行董事、监事、高级管理人员义务。在本人作为恩威医药董事、监事、高级管理人员期间，本人及本人控制的其他企业将避免和减少与恩威医药及其下属企业发生关联交易。2、若本人及本人控制的其他企业同恩威医药及其下属子公司之间有不可避免的关联交易发生，本人将采取市场化原则进行关联交易，保证关联交易的合法性及公允性，同时将按照法定程序审议表决关联交易，并按照适时相关的法律法规的要求及时进行信息披露，且本人保证不利用董事、监事、高级管理人员身份谋取不当利益，不以任何形式损害恩威医药及其股东的合法权益。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 恩威集团 | 避免同业竞争 | 1、除恩威医药及其子公司外，本公司及本公司直接或间接控制的企业目前未以任何形式直接或间接从事与恩威医药相同、类似或相近的业务或经营活动，将来也不会从事与恩威医药业务相同、类似或相近的业务或经营活动。2、除恩威医药及其子公司外，本公司及本公司直接或间接控制的企业不会直接投资、收购与恩威医药业务相同、类似或相近的企业或项目，不会以任何方式对恩威医药具有同业竞争性的企业提供帮助。3、本公司及本公司直接或间接控制的企业在业务来往中获得与恩威医药可能构成同业竞争的业务机会时，则在同等商业条件下将该等机会转让给恩威医药；若恩威医药不受让该等项目，则承诺将在该等项目进入实施阶段之前整体转让给 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 |
| 其他非关联第三方。4、如果将来因任何原因引起本公司或本公司直接或间接控制的企业所拥有的资产、从事的业务或经营活动与恩威医药发生同业竞争，给恩威医药造成损失的，本公司将承担全部赔偿责任，并积极采取有效措施，放弃此类同业竞争。上述承诺在恩威医药于中国境内证券交易所上市且本公司为恩威医药控股股东期间持续有效。 | ||||||
| 薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪 | 避免同业竞争 | 1、除恩威医药及其子公司外，本人、本人近亲属及本人和本人近亲属直接或间接控制的企业目前未以任何形式直接或间接从事与恩威医药相同、类似或相近的业务或经营活动，将来也不会从事与恩威医药业务相同、类似或相近的业务或经营活动。2、除恩威医药及其子公司外，本人、本人近亲属及本人和本人近亲属直接或间接控制的企业不会直接投资、收购与恩威医药业务相同、类似或相近的企业或项目，本人及本人近亲属将不在与恩威医药具有同业竞争性的企业中任职、不会以任何方式对恩威医药具有同业竞争性的企业提供帮助。3、若本人、本人近亲属及本人和本人近亲属直接或间接控制之其他企业在业务来往中获得与恩威医药可能构成同业竞争的业务机会时，则在同等商业条件下将该等机会转让给恩威医药；若恩威医药不受让该等项目，则承诺将在该等项目进入实施阶段之前整体转让给其他非关联第三方。4、如果将来因任何原因引起本人、本人近亲属及本人和本人近亲属直接或间接控制的企业所拥有的资产、从事的业务或经营活动与恩威医药发生同业竞争，给恩威医药造成损失的，本人将承担全部赔偿责任，并积极采取有效措施，放弃此类同业竞争。5、本人承诺约束本人近亲属按照本承诺函的要求从事或不从事特定行为。上述承诺在恩威医药于中国境内证券交易所上市且本人为恩威医药实际控制人期间持续有效。 | 2022年09月21日 | 长期 | 正常履行中 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
?适用□不适用
财政部于2022年11月发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会[2022]31号)，其中“单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计政策。
本次会计政策变更是公司根据财政部《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会[2022]31号)的要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不涉及对公司以前年度的重大追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
本次变更提交第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用
1、投资设立
公司本期因参与河南信心药业破产重整投资，根据重组计划约定设立了“项目公司”恩威（郑州）医药科技有限公司，于2023年10月30日办妥工商设立登记手续，公司与四川恩威制药有限公司各自认缴注册资本人民币500.00万元，成立后公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2、其他原因的合并范围变动
公司于2023年8月9日以通讯方式召开第二届董事会第十三次会议，会议应出席董事（含独立董事）7人，会议由公司董事长薛永江先生召集和主持，公司监事、董事会秘书和其他高级管理人员列席了会议。实际出席董事7人，会议审议通过了《关于参与河南信心药业有限公司破产重整的议案》（以下简称“破产重整议案”），重整议案同意公司作为重整投资人与河南信心药业有限公司管理人签署《重整投资协议》，重整投资金额为10,648.07万元。
2023年10月31日，公司收到信心药业管理人发来的《河南省郑州市二七区人民法院民事裁定书》，二七区法院作出的（2023）豫0103破1号之三《民事裁定书》裁定如下：（一）批准河南信心药业有限公司重整计划草案；（二）终止河南信心药业有限公司重整程序。
公司投资河南信心药业的目标资产主要为信心药业名下的药品批准文号，公司认为购买的信心药业总资产的公允价值几乎相当于无形资产（药号）的公允价值，该资产组合能够通过集中度测试，公司判断不构成业务。因此购买日，在合并层面，公司将投资河南信心药业按照购买资产处理，支付的10,648.07万元投资款在合并现金流量表“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”中列报。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 60 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 谢宇春、郭青青 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 谢宇春（5年）、郭青青（1年） |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用公司聘请的内控审计会计师事务所为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），报告期支付会计师事务所年度内控审计报酬13万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 吉林恩威锐邦药业有限公司 | 子公司参股企业 | 向关联方销售商品 | 丹芎通脉颗粒、芪苓益气颗粒等产品 | 市场公允价格 | 价格市场 | 115.89 | 0.15% | 250 | 否 | 货币资金等 | 市场价格 | 2023年04月22日 | 详情查看巨潮资讯网公布的《关于2023年度日常关联交易预计额度的公告》（公告编号：2023-014） |
| 合计 | -- | -- | 115.89 | -- | 250 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 根据公司第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过《关于预计公司2023年度日常关联交易情况的议案》，预计2023年将发生交易总金额不超过250.00万元销售商品的日常关联交易。报告期内公司与吉林恩威锐邦药业有限公司发生销售商品的日常关联交易实际金额为115.89万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。（
）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 7,297.85 | 6,740.8 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 14,941.33 | 5,029.8 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 3,005.07 | 2,505.38 | 0 | 0 |
| 合计 | 25,244.25 | 14,275.98 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用（
）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 52,598,359 | 74.99% | -5,442,829 | -5,442,829 | 47,155,530 | 67.23% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 52,598,359 | 74.99% | -5,442,829 | -5,442,829 | 47,155,530 | 67.23% | |||
| 其中：境内法人持股 | 52,598,359 | 74.99% | -5,442,829 | -5,442,829 | 47,155,530 | 67.23% | |||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 17,540,000 | 25.01% | 5,442,829 | 5,442,829 | 22,982,829 | 32.77% | |||
| 1、人民币普通股 | 17,540,000 | 25.01% | 5,442,829 | 5,442,829 | 22,982,829 | 32.77% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 70,138,359 | 100.00% | 70,138,359 | 100.00% | |||||
股份变动的原因?适用□不适用由于股东昌都隆威、昌都祥威、昌都吉威、昌都昌威、昌都辉威、昌都圣威、中证投资、金石翊康所持股份于2023年9月25日解除限售，因此报告期末公司有限售条件股份和无限售条件股份数量有所变动。股份变动的批准情况□适用?不适用股份变动的过户情况□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用?不适用
2、限售股份变动情况?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 成都恩威投资（集团）有限公司 | 20,090,000 | 0 | 0 | 20,090,000 | 首发前限售股 | 2025-9-20 |
| 成都瑞进恒企业管理有限公司 | 8,705,500 | 0 | 0 | 8,705,500 | 首发前限售股 | 2025-9-20 |
| 成都泽洪企业管理有限公司 | 8,705,500 | 0 | 0 | 8,705,500 | 首发前限售股 | 2025-9-20 |
| 成都杰威企业管理有限公司 | 8,705,500 | 0 | 0 | 8,705,500 | 首发前限售股 | 2025-9-20 |
| 昌都市杰威特企业管理有限公司 | 949,030 | 0 | 0 | 949,030 | 首发前限售股 | 2025-9-20 |
| 昌都市隆威企业管理合伙企业（有限合伙） | 854,670 | 0 | 854,670 | 0 | 首发前限售股 | 2023-9-25 |
| 中信证券投资有限公司 | 840,534 | 0 | 840,534 | 0 | 首发前限售股 | 2023-9-25 |
| 昌都市祥威企业管理合伙企业（有限合伙） | 766,220 | 0 | 766,220 | 0 | 首发前限售股 | 2023-9-25 |
| 金石翊康股权投资（杭州）合伙企业（有限合伙） | 737,417 | 0 | 737,417 | 0 | 首发前限售股 | 2023-9-25 |
| 昌都市吉威企业管理合伙企业（有限合伙） | 626,000 | 0 | 626,000 | 0 | 首发前限售股 | 2023-9-25 |
| 昌都市昌威企业管理合伙企业（有限合伙） | 597,580 | 0 | 597,580 | 0 | 首发前限售股 | 2023-9-25 |
| 昌都市辉威企业管理合伙企业（有限合伙） | 561,230 | 0 | 561,230 | 0 | 首发前限售股 | 2023-9-25 |
| 昌都市圣威企业管理合伙企业（有限合伙） | 459,178 | 0 | 459,178 | 0 | 首发前限售股 | 2023-9-25 |
| 合计 | 52,598,359 | 0 | 5,442,829 | 47,155,530 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 8,178 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 7,469 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||||
| 成都恩威投资（集团）有限公司 | 境内非国有法人 | 28.64% | 20,090,000 | 0 | 20,090,000 | 0 | 质押 | 13,800,000 | ||||||||
| 成都瑞进恒企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 12.41% | 8,705,500 | 0 | 8,705,500 | 0 | 质押 | 4,000,000 | ||||||||
| 成都泽洪企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 12.41% | 8,705,500 | 0 | 8,705,500 | 0 | 质押 | 2,510,000 | ||||||||
| 成都杰威企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 12.41% | 8,705,500 | 0 | 8,705,500 | 0 | 不适用 | 0 | ||||||||
| 昌都市杰威特企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.35% | 949,030 | 0 | 949,030 | 0 | 不适用 | 0 | ||||||||
| 昌都市隆威企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.22% | 854,670 | 0 | 0 | 854,670 | 不适用 | 0 | ||||||||
| 中信证券投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.16% | 810,534 | -30,000 | 0 | 810,534 | 不适用 | 0 | ||||||||
| 昌都市祥威企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.09% | 766,220 | 0 | 0 | 766,220 | 不适用 | 0 | ||||||||
| 金石翊康股权投资（杭州）合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.01% | 707,417 | -30,000 | 0 | 707,417 | 不适用 | 0 | ||||||||
| 昌都市吉威企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.89% | 626,000 | 0 | 0 | 626,000 | 不适用 | 0 | ||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 2020年4月21日，公司实际控制人薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪签署了《一致行动协议》，薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪四人通过恩威集团、成都杰威、成都瑞进恒、成都泽洪和昌都杰威特间接控制公司67.23%股权。因此，公司股东恩威集团、成都杰威、成都瑞进恒、成都泽洪和昌都杰威特属于一致行动人。中证投资为中信证券的全资子公司；金石翊康的执行事务合伙人金石沣汭投资管理（杭州）有限公司及其基金管理人青岛金石灏汭投资有限公司均为中信证券的全资子公司。除此之外，昌都隆威、昌都祥威、昌都吉威均为公司员工持股平台。 | |||||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 恩威医药股份有限公司回购专用证券账户：截至2023年12月31日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量合计708,541股，占公司股份总数1.0102%。 | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||
| 股份种类 | 数量 | ||||
| 昌都市隆威企业管理合伙企业（有限合伙） | 854,670 | 人民币普通股 | 854,670 | ||
| 中信证券投资有限公司 | 810,534 | 人民币普通股 | 810,534 | ||
| 昌都市祥威企业管理合伙企业（有限合伙） | 766,220 | 人民币普通股 | 766,220 | ||
| 金石翊康股权投资（杭州）合伙企业（有限合伙） | 707,417 | 人民币普通股 | 707,417 | ||
| 昌都市吉威企业管理合伙企业（有限合伙） | 626,000 | 人民币普通股 | 626,000 | ||
| 昌都市昌威企业管理合伙企业（有限合伙） | 597,580 | 人民币普通股 | 597,580 | ||
| 昌都市辉威企业管理合伙企业（有限合伙） | 561,230 | 人民币普通股 | 561,230 | ||
| 昌都市圣威企业管理合伙企业（有限合伙） | 459,178 | 人民币普通股 | 459,178 | ||
| #郑颜婷 | 212,700 | 人民币普通股 | 212,700 | ||
| 中信证券股份有限公司 | 208,201 | 人民币普通股 | 208,201 | ||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 中信证券股份有限公司与前10名股东存在关联关系：中证投资为中信证券的全资子公司；金石翊康的执行事务合伙人金石沣汭投资管理（杭州）有限公司及其基金管理人青岛金石灏汭投资有限公司均为中信证券的全资子公司。除此之外，昌都隆威、昌都祥威、昌都吉威、昌都昌威、昌都辉威、昌都圣威均为公司员工持股平台。 | ||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 股东郑颜婷通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有212,700股。 | ||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用?不适用前十名股东较上期发生变化
□适用?不适用公司是否具有表决权差异安排
□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 成都恩威投资（集团）有限公司 | 刘朝玉 | 1995年07月01日 | 915101007160263882 | 项目投资（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动），技术咨询服务；销售日用百货、五金交电、化工产品（不含危险品）。进出口贸易（法律法 |
| 规限制或禁止经营的除外）；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | ||
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |
控股股东报告期内变更□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 薛永新 | 本人 | 中国 | 否 |
| 薛永江 | 本人 | 中国 | 否 |
| 薛刚 | 本人 | 中国 | 是 |
| 薛维洪 | 本人 | 中国 | 是 |
| 主要职业及职务 | 薛永新：恩威集团总经理；薛永江：公司董事长、首席执行官；薛刚：公司副董事长、总裁；薛维洪：公司董事 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人报告期内变更□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用□不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 成都杰威企业管理有限公司 | 薛永江 | 2015年07月22日 | 2000万元 | 企业管理咨询、市场调研、企业营销策划、企业形象策划、会议及展览展示服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营）。 |
| 成都泽洪企业管理有限公司 | 薛维洪 | 2016年01月20日 | 2000万元 | 企业管理咨询、市场调研；企业营销策划；企业形象策划；会议及展览展示服务。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
| 成都瑞进恒企业管理有限公司 | 张洪伟 | 2016年01月25日 | 2000万元 | 企业管理咨询；市场调研；企业营销策划；企业形象策划；会议及展览展示服务。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况?适用□不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量（股） | 占总股本的比例 | 拟回购金额（万元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2023年10月21日 | 1,151,800-2,303,600 | 1.64%-3.28% | 7,500-15,000 | 自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。 | 实施员工持股计划或股权激励计划 | 708,541 | 30.76% |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况□适用?不适用
第八节优先股相关情况□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月19日 |
| 审计机构名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | XYZH/2024CDAA3B0006 |
| 注册会计师姓名 | 谢宇春、郭青青 |
审计报告正文
审计报告
XYZH/2024CDAA3B0006恩威医药股份有限公司恩威医药股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了恩威医药股份有限公司（以下简称恩威医药公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恩威医药公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于恩威医药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2023年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 1、营业收入的确认 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 恩威医药公司2023年度营业收入为78,519.13万元，营业收入为恩威医药公司经营和考核的关键业务指标之一，且存在舞弊的固有风险，因此我们将营业收入的确认确定为关键审计事项。 | 我们针对该事项执行的主要审计程序包括：（1）了解和评价与营业收入确认相关的内部控制的设计及运行的有效性；（2）评价收入确认的会计政策及具体方法是否符合《企业会计准则》的规定，且一贯地运用； |
| （3）执行分析性复核程序，包括分析主要产品年度及月度收入、主要客户的变化及销售价格、毛利率的变动；（4）检查销售收入的相关合同、发票、出库单、发运单等支持性证据；（5）结合应收/预收款项，对营业收入执行函证程序，对未回函的样本进行替代测试；（6）进行截止性测试，关注是否存在重大跨期。 | |
| 2、销售费用的发生性、完整性 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 恩威医药公司2023年度销售费用为23,485.21万元，占当年营业收入的比例为29.91%，由于销售费用的发生性和完整性对财务报表影响重大，因此我们将销售费用的发生性和完整性确定为关键审计事项。 | 我们针对该事项执行的主要审计程序包括：（1）了解和评价与销售费用相关的内部控制的设计及运行的有效性；（2）取得恩威医药公司销售政策文件，按照销售政策文件规定的标准对销售费用进行测算，并与账面记录进行比较；（3）对销售费用实施分析程序，复核费用的合理性；（4）对大额发生额进行抽凭检查，检查报销是否符合规定、原始单据是否齐全、是否经过适当的审批；（5）进行截止测试，关注是否存在重大跨期。 |
| 3、商誉减值测试 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 恩威医药公司2023年12月31日合并资产负债表中商誉金额为10,055.26万元，为收购恩威（江西）制药有限公司形成。根据《企业会计准则》规定，管理层至少应当在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试，以确定是否需要确认减值损失。由于商誉金额重大，且管理层在进行商誉减值测试时需要做出重大判断和假设，包括未来售价、生产成本、经营费用、折现率以及增长率等，因此我们将商誉的减值测试确定为关键审计事项。 | 我们针对该事项执行的主要审计程序包括：（1）了解和评价恩威医药公司与商誉减值测试相关的内部控制制度的设计及运行的有效性；（2）复核恩威医药公司与商誉相关资产组划分方式、划分结果的准确性，评价商誉分摊的适当性；（3）评价使用的历史数据是否与已审计数据一致，包括但不限于现金流量预测时所使用历史收入增长率、历史毛利率等指标，分析预测使用指标的合理性；（4）与公司管理层和管理层聘请的评估师讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、假设和参数，获取管理层和管理层聘请的评估师商誉减值测试的结果及相关文件资料；（5）复核预计未来现金流量净现值的计算是否准确；（6）复核商誉减值测试结果的计算是否准确；（7）评估管理层对商誉减值测试结果在财务报表附注的披露是否恰当。 |
四、其他信息恩威医药公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括恩威医药公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估恩威医药公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恩威医药公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督恩威医药公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对恩威医药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致恩威医药公司不能持续经营。
、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
、就恩威医药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：谢宇春（项目合伙人） |
中国注册会计师：郭青青
中国注册会计师：郭青青中国北京
| 中国北京 | 二○二四年四月十九日 |
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：恩威医药股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 236,120,514.71 | 341,578,321.24 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 157,159,849.79 | 236,557,083.58 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 93,095,689.67 | 98,330,756.15 |
| 应收款项融资 | 171,900,424.39 | 146,951,883.87 |
| 预付款项 | 14,911,422.66 | 24,960,772.25 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,987,706.52 | 4,165,106.47 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 107,367,067.33 | 104,646,047.28 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,316,777.34 | 97,403.33 |
| 流动资产合计 | 786,859,452.41 | 957,287,374.17 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 373,989.35 | 352,146.86 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 30,873,114.80 | 33,270,059.00 |
| 固定资产 | 220,638,376.27 | 204,313,682.39 |
| 在建工程 | 8,818,254.75 | 35,684,297.04 |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,668,083.21 | |
| 无形资产 | 148,043,809.24 | 42,083,046.14 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 100,552,610.87 | 100,552,610.87 |
| 长期待摊费用 | 10,682,332.13 | 16,826,976.43 |
| 递延所得税资产 | 3,047,439.10 | 1,803,845.00 |
| 其他非流动资产 | 25,940,217.80 | 13,906,515.70 |
| 非流动资产合计 | 550,638,227.52 | 448,793,179.43 |
| 资产总计 | 1,337,497,679.93 | 1,406,080,553.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 30,940,833.63 | 36,876,311.82 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 14,009,811.41 | 28,148,526.05 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 39,942,277.75 | 44,985,883.17 |
| 应交税费 | 17,313,965.77 | 23,723,055.15 |
| 其他应付款 | 104,862,634.13 | 90,191,242.47 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 882,307.48 | 0.00 |
| 其他流动负债 | 1,821,275.49 | 3,659,308.38 |
| 流动负债合计 | 209,773,105.66 | 227,584,327.04 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 455,192.28 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,915,031.74 | 14,047,876.86 |
| 递延所得税负债 | 12,168,443.84 | 11,445,033.12 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 24,538,667.86 | 25,492,909.98 |
| 负债合计 | 234,311,773.52 | 253,077,237.02 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 70,138,359.00 | 70,138,359.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 671,508,200.79 | 664,633,600.79 |
| 减：库存股 | 30,782,910.98 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,069,179.50 | 35,069,179.50 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 357,253,078.10 | 383,162,177.29 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,103,185,906.41 | 1,153,003,316.58 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,103,185,906.41 | 1,153,003,316.58 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,337,497,679.93 | 1,406,080,553.60 |
法定代表人：薛永江主管会计工作负责人：胡大伟会计机构负责人：甯惠
、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 45,589,353.54 | 7,745,425.69 |
| 交易性金融资产 | 37,296,529.08 | 125,806,767.08 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 86,163,044.52 | 89,360,740.85 |
| 应收款项融资 | 154,680,749.50 | 122,848,549.19 |
| 预付款项 | 7,661,450.29 | 95,185,015.97 |
| 其他应收款 | 516,273,891.72 | 481,363,845.09 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 0.00 | 150,000,000.00 |
| 存货 | 20,601,564.42 | 24,983,825.58 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,217,177.54 | 0.00 |
| 流动资产合计 | 870,483,760.61 | 947,294,169.45 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 169,691,695.80 | 164,070,778.92 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 43,576,838.50 | 32,989,613.32 |
| 在建工程 | 0.00 | 11,961,074.01 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,668,083.21 | |
| 无形资产 | 15,324,828.21 | 7,268,177.66 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 248,301.88 | |
| 递延所得税资产 | 2,142,112.50 | 1,010,657.49 |
| 其他非流动资产 | 13,000,000.00 | 12,940,946.10 |
| 非流动资产合计 | 245,651,860.10 | 230,241,247.50 |
| 资产总计 | 1,116,135,620.71 | 1,177,535,416.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 33,001,578.63 | 14,325,036.84 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 7,819,938.94 | 19,937,938.28 |
| 应付职工薪酬 | 21,882,180.85 | 25,946,783.77 |
| 应交税费 | 11,079,263.84 | 7,518,970.98 |
| 其他应付款 | 78,407,251.85 | 68,817,070.34 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 882,307.48 | |
| 其他流动负债 | 1,016,592.06 | 2,591,931.98 |
| 流动负债合计 | 154,089,113.65 | 139,137,732.19 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 455,192.28 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 250,212.48 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 705,404.76 | 0.00 |
| 负债合计 | 154,794,518.41 | 139,137,732.19 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 70,138,359.00 | 70,138,359.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 706,386,568.77 | 699,511,968.77 |
| 减：库存股 | 30,782,910.98 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,069,179.50 | 35,069,179.50 |
| 未分配利润 | 180,529,906.01 | 233,678,177.49 |
| 所有者权益合计 | 961,341,102.30 | 1,038,397,684.76 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,116,135,620.71 | 1,177,535,416.95 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 785,191,289.82 | 691,574,003.85 |
| 其中：营业收入 | 785,191,289.82 | 691,574,003.85 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 698,325,008.56 | 620,481,008.18 |
| 其中：营业成本 | 382,740,660.83 | 344,428,569.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,892,795.00 | 9,889,328.11 |
| 销售费用 | 234,852,089.62 | 200,507,703.73 |
| 管理费用 | 59,434,237.13 | 59,477,322.27 |
| 研发费用 | 16,816,103.70 | 7,516,973.88 |
| 财务费用 | -6,410,877.72 | -1,338,889.11 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 6,561,772.80 | 1,397,716.02 |
| 加：其他收益 | 11,741,418.15 | 11,861,277.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,743,018.06 | 590,476.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 21,842.49 | -66,607.52 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -403,351.04 | -1,686,607.84 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -179,522.93 | 37,572.12 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -40,980.60 | 0.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 101,726,862.90 | 81,895,713.68 |
| 加：营业外收入 | 284,475.49 | 408,851.07 |
| 减：营业外支出 | 696,590.63 | 442,167.01 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 101,314,747.76 | 81,862,397.74 |
| 减：所得税费用 | 15,002,472.55 | 14,061,121.37 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,312,275.21 | 67,801,276.37 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 86,312,275.21 | 67,801,276.37 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 86,312,275.21 | 67,801,276.37 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
| 七、综合收益总额 | 86,312,275.21 | 67,801,276.37 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 86,312,275.21 | 67,801,276.37 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 1.2317 | 1.1898 |
| （二）稀释每股收益 | 1.2315 | 1.1898 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：薛永江主管会计工作负责人：胡大伟会计机构负责人：甯惠
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 708,434,615.57 | 634,823,308.84 |
| 减：营业成本 | 445,393,995.56 | 404,581,211.03 |
| 税金及附加 | 4,011,150.44 | 3,102,906.45 |
| 销售费用 | 175,370,442.97 | 159,884,867.32 |
| 管理费用 | 21,538,922.01 | 22,958,066.33 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -13,201.32 | -169,866.69 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 91,142.31 | 208,766.72 |
| 加：其他收益 | 9,137,335.58 | 8,075,605.12 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -214,892.53 | 150,306,767.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,282,127.91 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -492,158.14 | -1,470,912.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -98,486.76 | 27,089.14 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 70,465,104.06 | 201,404,673.58 |
| 加：营业外收入 | 6,659.00 | 282,643.07 |
| 减：营业外支出 | 186,648.52 | 200,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 70,285,114.54 | 201,487,316.65 |
| 减：所得税费用 | 11,212,011.62 | 9,217,448.33 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,073,102.92 | 192,269,868.32 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,073,102.92 | 192,269,868.32 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 59,073,102.92 | 192,269,868.32 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 719,000,208.89 | 629,757,105.05 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,727,206.91 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,539,586.96 | 10,055,411.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 728,539,795.85 | 641,539,723.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 260,050,924.98 | 240,692,538.08 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 196,008,009.97 | 190,989,911.56 |
| 支付的各项税费 | 84,855,343.98 | 60,660,855.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 103,614,450.36 | 86,842,214.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 644,528,729.29 | 579,185,519.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,011,066.56 | 62,354,203.24 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,661,837.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 150,500.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 771,561,374.25 | 1,050,555.02 |
| 投资活动现金流入小计 | 775,373,712.11 | 1,050,555.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 134,049,278.58 | 23,558,143.98 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 685,500,020.00 | 221,500,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 819,549,298.58 | 245,058,143.98 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -44,175,586.47 | -244,007,588.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 470,752,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 470,752,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 112,221,374.40 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,000,400.00 | 12,281,369.18 |
| 筹资活动现金流出小计 | 145,221,774.40 | 12,281,369.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -145,221,774.40 | 458,470,630.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -28,083.72 | 163,828.65 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -105,414,378.03 | 276,981,073.75 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 341,231,160.24 | 64,250,086.49 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 235,816,782.21 | 341,231,160.24 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 580,577,882.46 | 511,894,155.80 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,138,819.39 | 8,102,263.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 589,716,701.85 | 519,996,418.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 295,650,777.27 | 343,853,179.08 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 131,569,443.44 | 132,032,966.09 |
| 支付的各项税费 | 42,497,205.60 | 34,928,703.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 52,436,391.37 | 43,211,106.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 522,153,817.68 | 554,025,955.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 67,562,884.17 | -34,029,536.38 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 151,077,473.38 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 693,960,723.76 | 93,388,766.72 |
| 投资活动现金流入小计 | 845,038,197.14 | 93,388,766.72 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,673,852.68 | 1,483,960.04 |
| 投资支付的现金 | 6,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 716,861,526.38 | 520,869,721.43 |
| 投资活动现金流出小计 | 729,535,379.06 | 522,353,681.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 115,502,818.08 | -428,964,914.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 470,752,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 470,752,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 112,221,374.40 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,000,400.00 | 12,141,369.18 |
| 筹资活动现金流出小计 | 145,221,774.40 | 12,141,369.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -145,221,774.40 | 458,610,630.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 |
| 影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 37,843,927.85 | -4,383,820.31 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 7,745,425.69 | 12,129,246.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 45,589,353.54 | 7,745,425.69 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 70,138,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 664,633,600.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,069,179.50 | 0.00 | 383,162,177.29 | 0.00 | 1,153,003,316.58 | 0.00 | 1,153,003,316.58 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 70,138,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 664,633,600.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,069,179.50 | 0.00 | 383,162,177.29 | 0.00 | 1,153,003,316.58 | 0.00 | 1,153,003,316.58 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,874,600.00 | 30,782,910.98 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -25,909,099.19 | 0.00 | -49,817,410.17 | 0.00 | -49,817,410.17 |
| （一）综合收益总额 | 86,312,275.21 | 86,312,275.21 | 0.00 | 86,312,275.21 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,874,600.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,874,600.00 | 0.00 | 6,874,600.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,874,600.00 | 6,874,600.00 | 6,874,600.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | - | 0.00 | - | 0.00 | - |
| 112,221,374.40 | 112,221,374.40 | 112,221,374.40 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -112,221,374.40 | -112,221,374.40 | -112,221,374.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,782,910.98 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -30,782,910.98 | 0.00 | -30,782,910.98 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 30,782,910.98 | -30,782,910.98 | -30,782,910.98 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 70,138,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 671,508,200.79 | 30,782,910.98 | 0.00 | 0.00 | 35,069,179.50 | 0.00 | 357,253,078.10 | 0.00 | 1,103,185,906.41 | 0.00 | 1,103,185,906.41 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 52,598,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 239,223,251.58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,524,733.40 | 0.00 | 329,905,347.02 | 0.00 | 642,251,691.00 | 0.00 | 642,251,691.00 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 52,598,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 239,223,251.58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,524,733.40 | 0.00 | 329,905,347.02 | 0.00 | 642,251,691.00 | 0.00 | 642,251,691.00 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,540,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 425,410,349.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,544,446.10 | 0.00 | 53,256,830.27 | 0.00 | 510,751,625.58 | 0.00 | 510,751,625.58 |
| （一）综合收益总额 | 67,801,276.37 | 67,801,276.37 | 67,801,276.37 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 17,540,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 425,410,349.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 442,950,349.21 | 442,950,349.21 | |
| 1．所有者投入的普通股 | 17,540,000.00 | 505,152,000.00 | 522,692,000.00 | 522,692,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | -79,741,650.79 | -79,741,650.79 | -79,741,650.79 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,544,446.10 | 0.00 | -14,544,446.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 14,544,446.10 | -14,544,446.10 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 70,138,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 664,633,600.79 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,069,179.50 | 0.00 | 383,162,177.29 | 0.00 | 1,153,003,316.58 | 0.00 | 1,153,003,316.58 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 70,138,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 699,511,968.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,069,179.50 | 233,678,177.49 | 0.00 | 1,038,397,684.76 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 70,138,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 699,511,968.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,069,179.50 | 233,678,177.49 | 0.00 | 1,038,397,684.76 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,874,600.00 | 30,782,910.98 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -53,148,271.48 | 0.00 | -77,056,582.46 |
| （一）综合收益总额 | 59,073,102.92 | 59,073,102.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,874,600.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,874,600.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,874,600.00 | 6,874,600.00 | ||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -112,221,374.40 | 0.00 | -112,221,374.40 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -112,221,374.40 | -112,221,374.40 | ||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 30,782,910.98 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -30,782,910.98 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 30,782,910.98 | -30,782,910.98 |
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 70,138,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 706,386,568.77 | 30,782,910.98 | 0.00 | 0.00 | 35,069,179.50 | 180,529,906.01 | 0.00 | 961,341,102.30 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 52,598,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 274,101,619.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,524,733.40 | 55,952,755.27 | 0.00 | 403,177,467.23 |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 52,598,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 274,101,619.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,524,733.40 | 55,952,755.27 | 0.00 | 403,177,467.23 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,540,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 425,410,349.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,544,446.10 | 177,725,422.22 | 0.00 | 635,220,217.53 |
| （一）综合收益总额 | 192,269,868.32 | 192,269,868.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 17,540,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 425,410,349.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 442,950,349.21 |
| 1．所有者投入的普通股 | 17,540,000.00 | 505,152,000.00 | 522,692,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||||
| 4．其他 | -79,741,650.79 | -79,741,650.79 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,544,446.10 | -14,544,446.10 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 14,544,446.10 | -14,544,446.10 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | |||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 70,138,359.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 699,511,968.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,069,179.50 | 233,678,177.49 | 0.00 | 1,038,397,684.76 |
三、公司基本情况
恩威医药股份有限公司（以下简称本公司或公司）设立时名称为西藏玖玖医药有限责任公司，是四川省玖玖投资管理有限责任公司和李锡友于2005年5月共同出资设立的有限责任公司，取得由昌都地区工商行政管理局签发的注册号为91540300741923208K的营业执照，公司注册资本为100万元，其中四川省玖玖投资管理有限责任公司出资60万元，占注册资本的60%；李锡友出资40万元，占注册资本的40%。其出资经四川金秋会计师事务所出具川金会验[2005]84号验资报告验证。
根据2016年1月8日本公司股东会决议，公司新增注册资本4,900.00万元，注册资本变更为5,000.00万元。
根据2016年12月16日本公司股东会决议，成都恩威投资（集团）有限公司（以下简称恩威集团）将持有的本公司11.217%股权进行转让，其中转让给成都杰威企业管理有限公司（以下简称成都杰威）、成都市瑞进恒企业管理有限公司（以下简称成都瑞进恒）、成都泽洪企业管理有限公司（以下简称成都泽洪）各3.7390%股权。
根据2016年12月16日本公司股东会决议，恩威集团、成都杰威、成都瑞进恒、成都泽洪以各自持有的四川恩威制药有限公司（以下简称四川恩威制药）股权实缴本公司4,301.69万元的注册资本，其中：恩威集团以其持有四川恩威制药29.588%的股权折合人民币64,230,058.04元实缴本公司的17,310,608.17元的出资额，剩余46,919,449.87元计入本公司资本公积；成都杰威以其持有四川恩威制药14.794%的股权折合人民币32,115,029.03元实缴本公司的8,568,780元的出资额，剩余23,546,249.03元计入本公司资本公积；成都瑞进恒以其持有四川恩威制药14.794%的股权折合人民币32,115,029.03元实缴本公司的8,568,780元的出资额，剩余23,546,249.03元计入本公司资本公积；成都泽洪以其持有四川恩威制药14.794%的股权折合人民币32,115,029.03元实缴本公司的8,568,780元的出资额，剩余23,546,249.03元计入本公司资本公积。
2016年12月16日新增注册资本中涉及的股权已出资完成，本次增资经信永中和会计师事务所出具编号为XYZH/2016CDA30453《验资报告》验证，经审验本公司实收资本为44,016,948.17元。
根据2016年12月16日本公司股东会决议，恩威集团以现金8,405,722.89元缴纳其认缴本公司的2,265,421.83元的出资额，剩余6,140,301.06元计入本公司资本公积；昌都市恩威商务信息咨询有限公司（以下简称昌都恩威）以现金13,873,133.07元缴纳其认缴本公司的3,717,630元的出资额，剩余10,155,503.07元计入本公司资本公积，截至2017年5月9日本公司已收到上述出资。
2017年9月27日，昌都恩威将其持有的公司全部股权分别转让给昌都市吉威企业管理合伙企业(有限合伙）、昌都市隆威企业管理合伙企业(有限合伙)、昌都市祥威企业管理合伙企业(有限合伙)、昌都市杰威特企业管理有限公司、昌都市昌威企业管理合伙企业(有限合伙)，转让各方分别签订《关于恩威医药有限公司之股权转让合同》，本次股权转让经公司股东会审议通过，具体转让明细如下：
| 受让股东名称 | 转让额（元） |
| 昌都市吉威企业管理合伙企业(有限合伙） | 626,000.00 |
| 昌都市隆威企业管理合伙企业(有限合伙) | 854,670.00 |
| 昌都市祥威企业管理合伙企业(有限合伙) | 766,220.00 |
| 昌都市杰威特企业管理有限公司 | 949,030.00 |
| 昌都市昌威企业管理合伙企业(有限合伙) | 597,580.00 |
| 合计 | 3,793,500.00 |
2017年
月
日，本公司更名为恩威医药有限公司。
根据2017年
月
日本公司股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币1,020,408.00元，变更后的注册资本为人民币51,020,408.00元，其中：昌都市辉威企业管理合伙企业（有限合伙）以现金人民币26,840,000.00元认缴本次出资，其中561,230.00元计入注册资本，26,278,770.00元计入资本公积；昌都市圣威企业管理合伙企业（有限合伙）以现金人民币21,850,000.00元认缴本次出资，其中459,178.00元计入注册资本，21,390,822.00元
计入资本公积。截至2017年
月
日止，本公司已收到上述出资。本次增资经信永中和会计师事务所出具编号为XYZH/2017CDA30335《验资报告》验证，经审验公司实收资本为51,020,408.00元。根据本公司2018年
月
日股东会决议，本公司以2017年
月
日经信永中和会计师事务所审计的净资产整体变更为股份公司。根据2018年
月
日发起人协议书和公司章程的规定，公司注册资本为人民币51,020,408.00元，股本总额为51,020,408.00股，由本公司原出资人将本公司截止2017年
月
日经审计的净资产251,607,194.56元按
4.9315:1比例折合成51,020,408.00股（每股面值
元）。恩威集团、成都杰威等
位股东按原有出资比例享有折股后股本。本次变更经信永中和会计师事务所出具编号为XYZH/2018CDA30028《验资报告》验证。2018年
月
日，公司取得变更之后的注册号为91540300741923208K的营业执照，同时更名为恩威医药股份有限公司。
2018年
月
日中信证券投资有限公司（以下简称“中证投资”）、金石翊康股权投资（杭州）合伙企业（有限合伙）（以下简称“金石翊康”）与公司及公司原股东签订《关于恩威医药股份有限公司的增资协议》，协议约定将公司注册资本由51,020,408.00元增加至52,598,359.00元，增加1,577,951.00元，其中中证投资以现金40,000,000.00元认购公司新发行股份840,534.00股，金石翊康以现金35,092,784.00元认购公司新发行股份737,417.00股。截止2018年
月
日本公司已收到上述出资，本次增资经信永中和会计师事务所出具的编号为XYZH/2018CDA30332《验资报告》验证。2022年
月
日，根据中国证券监督管理委员会[证监许可（2022）1786号]《关于同意恩威医药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司向社会公开发行人民币普通股股票17,540,000股（每股面值
元），增加股本人民币17,540,000.00元，变更后的注册资本为人民币70,138,359.00元，变更后的股本为人民币70,138,359.00元。截止2022年
月
日本公司已收到上述出资，本次增资经信永中和会计师事务所出具的编号为XYZH/2022CDAA30417《验资报告》验证。
截至2023年
月
日，公司股本及股权结构如下：
| 股东 | 出资额（元） | 出资比例% |
| 成都恩威投资(集团)有限公司 | 20,090,000.00 | 28.64 |
| 成都杰威企业管理有限公司 | 8,705,500.00 | 12.41 |
| 成都瑞进恒企业管理有限公司 | 8,705,500.00 | 12.41 |
| 成都泽洪企业管理有限公司 | 8,705,500.00 | 12.41 |
| 昌都市昌威企业管理合伙企业(有限合伙) | 597,580.00 | 0.85 |
| 昌都市吉威企业管理合伙企业(有限合伙) | 626,000.00 | 0.89 |
| 昌都市隆威企业管理合伙企业(有限合伙) | 854,670.00 | 1.22 |
| 昌都市祥威企业管理合伙企业(有限合伙) | 766,220.00 | 1.09 |
| 昌都市杰威特企业管理有限公司 | 949,030.00 | 1.35 |
| 昌都市辉威企业管理合伙企业(有限合伙) | 561,230.00 | 0.80 |
| 昌都市圣威企业管理合伙企业(有限合伙) | 459,178.00 | 0.65 |
| 中信证券投资有限公司 | 810,534.00 | 1.16 |
| 金石翊康股权投资（杭州）合伙企业(有限合伙) | 707,417.00 | 1.01 |
| 公开发行社会公众股 | 17,600,000.00 | 25.09 |
| 合计 | 70,138,359.00 | 100.00 |
本公司母公司为恩威集团，持股比例28.64%，为本公司的控股股东，薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪通过恩威集团、成都杰威、成都泽洪、成都瑞进恒、昌都市杰威特企业管理有限公司（以下简称昌都杰威特）合计间接控制公司
67.23%股权及其对应的表决权，系公司的实际控制人。
本公司统一社会信用代码：91540300741923208K；法定代表人：薛永江；注册地址：西藏自治区昌都市经开区A坝区创业大道恩威大厦；公司类型：其他股份有限公司（上市）。
本公司主要从事的经营活动为：药品的生产与销售、医疗的器械销售、消毒剂的销售（不含危险化学品）、卫生用品和一次性使用医疗用品的销售、医学研究和试验发展。本财务报表于2024年
月
日由本公司董事会决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司的营业周期为
个月
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | 单项应收账款金额超过本年合并利润总额的5% |
| 重要的在建工程项目 | 单项在建工程变动额和余额超过在本年合并利润总额的5%的项目认定为重要在建工程 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 单项应付账款金额超过本年合并利润总额的5% |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 单项其他应付款金额超过本年合并利润总额的5% |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
对于共同经营项目，本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易，仅确认因此产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金等价物指持有期限不超过
个月、流动性强、易于转换为已知金额且价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
业务模式是以收取合同现金流量为目标；
合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。（
）金融工具的确认依据和计量方法
）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（
）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
）收取金融资产现金流量的合同权利终止；
）金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
）金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
）所转移金融资产的账面价值；
）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
）终止确认部分的账面价值；
）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（
）金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（
）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（
）金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第
号—收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第
号—租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、应收款项融资、合同资产等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备，对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款、应收款项融资等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认的组合依据和预期信用损失的办法如下：
应收账款确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款及合同资产组合1-信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期逾期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款及合同资产组合2-合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0 |
应收款项融资确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收款项融资 | 银行承兑汇票 | 本公司根据历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，并参考银行承兑汇票中承兑银行的信用评级作为信用风险特征，计算预期信用损失 |
其他应收款项确认组合的依据及计算预期信用损失方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收其他款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合并范围内关联方组合、员工备用金借款组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0 |
其中：上述组合中账龄组合，信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款项预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 5.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 20.00 | 20.00 |
| 2至3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
12、应收票据
详见第十节、五、
金融工具
13、应收账款
详见第十节、五、11金融工具
14、应收款项融资
详见第十节、五、11金融工具
15、其他应收款
详见第十节、五、
金融工具
16、存货
本公司存货分为原材料、库存商品、包装物及低值易耗品等。存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
计提存货跌价准备后，如以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
17、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认净资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司的投资性房地产包括已出租的房屋建筑物及其土地等，按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
本公司投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率 | 年折旧率 |
| 土地使用权 | 20-50 | 0% | 2%-5% |
| 房屋建筑物 | 20 | 5% | 4.75% |
19、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、仪表仪器等。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5%-19% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5年 | 5% | 19%-23.75% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5%-19% |
| 仪器仪表 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.5%-19% |
| 其他 | 年限平均法 | 5-20年 | 5% | 4.75%-19% |
每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。与固定资产有关的后续支出，如使可能流入的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，应当确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。
固定资产修理费用，直接计入当期费用；固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额；如不能区分是固定资产修理还是改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。
固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。如在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目仍有余额，将该余额一次全部计入当期营业外支出。
融资租赁方式租入固定资产发生固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
20、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
| 项目 | 结转固定资产的标准 |
| 房屋及建筑物 | 满足日常生产经营的要求，可进行实际使用时。 |
| 机器设备 | 达到设计要求，试生产检验合格时。 |
21、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3）发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
1）使用权资产的折旧
本公司对使用权资产参照固定资产折旧政策计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2）使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
22、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
无形资产计提摊销情况如下：
| 项目 | 土地使用权 | 专有技术 | 专利权 | 商标权 | 软件 |
| 摊销期限 | 20-50年 | 5-10年 | 5-10年 | 10年 | 5年 |
（
）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
本公司将内部研究开发项目进Ⅲ期临床研究之前的期间确认为研究阶段，进入Ⅲ期临宋研究至取得新药注册批件期间确认为开发阶段，研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化；对于仿制药，若需开展临床试验，取得药品临床试验通知书或BE备案号时开始资本化；已上市品种开展一致性评价的，从立项开始时资本化。
23、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或亏损）远远低于（或高于）预计金额等；7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（
）商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值测试的方法、参数与假设，详见”详见第十节、七、15.商誉“。
24、长期待摊费用
本公司长期待摊费用包括装修费、扩建费和改造费等本公司已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，在受益期内平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
26、职工薪酬
（
）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。在职工提供服务的会计期间，将发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（
）离职后福利的会计处理方法
离职后福利包括设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（
）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（
）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。本公司无设定受益计划。
27、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
28、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的营业收入主要是销售商品收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（
）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。（
）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。（
）在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
）本公司就该商品或服务享有现时收款权利。
）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。
）本公司已将该商品的实物转移给客户。
）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素，作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
具体确认原则为：产品销售收入根据合同约定的验收条款、交货条款、结算条款等，在本公司将商品交于客户或承运商且本公司已获得现时的付款请求权并很可能收回对价时，即在客户取得相关商品的控制权时确认。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司销售模式分为买断式和寄售。买断式销售模式下，公司将商品交于客户并经其签收，即客户取得相关商品的控制权时确认收入；寄售模式下，公司在收到客户对外销售的结算单时控制权发生转移，从而确认收入。
29、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的（暂时性差异）计算确认。
本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
在同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期递延所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
31、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
1）租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率（本公司因无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率或中国人民银行公布的同期贷款利率折现率）。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
）短期租赁和低价值租赁
对于租赁期不超过
个月的短期租赁和单项租赁资产年租金较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（
）作为出租方租赁的会计处理方法本公司作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
）融资租赁在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
）经营租赁
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
32、所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
?适用□不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部于2022年11月发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会[2022]31号)，其中“单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计政策 | 无 | 0.00 |
公司本次根据要求执行准则解释
号不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
（
）重要会计估计变更□适用?不适用（
）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物及提供应税劳务的增值额 | 13%、6%、5%、1% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 四川恩威制药有限公司 | 15% |
| 恩威（江西）制药有限公司 | 25% |
| 成都洁尔阴医药科技有限公司 | 20% |
| 恩威（郑州）医药科技有限公司 | 25% |
| 河南信心药业有限公司 | 25% |
| 四川恩威医药贸易有限公司 | 20% |
| 四川恩威中医药研究开发有限公司 | 20% |
| 成都恩威医药贸易有限责任公司 | 20% |
| 成都恩威科技有限公司 | 20% |
2、税收优惠
（
）根据西藏自治区政府《关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》（藏政发[2021]9号）规定，自2021年
月
日至2030年
月
日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额60%（含本数）以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率。本公司符合《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额60%（含本数）以上，按15%计缴企业所得税。本公司2023年度按15%计缴企业所得税。（
）根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第
号）规定，自2021年
月
日至2030年
月
日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，子公司四川恩威制药所生产的中成药品符合《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》目录中的鼓励类项目，因此享受西部大开发减免企业所得税优惠政策，按15%计缴企业所得税。四川恩威制药2023年度按15%计缴企业所得税。
（
）小微企业优惠政策：根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部国家税务总局公告2023年第
号）的规定，自2023年
月
日至2024年
月
日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；以及《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第
号）的规定，自2022年
月
日至2024年
月
日，对小型微利企业年应纳税所得额超过
万元但不超过
万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。成都洁尔阴医药科技有限公司、四川恩威医药贸易有限公司、四川恩威中医药研究开发有限公司、成都恩威医药贸易有限责任公司、成都恩威科技有限公司2023年度符合上述认定标准按20%计缴企业所得税。
3、其他
成都洁尔阴医药科技有限公司在2023年12月之前为小规模纳税人。根据《关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第19号）规定：增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 16,628.49 | 15,179.87 |
| 银行存款 | 140,596,303.05 | 52,890,589.74 |
| 其他货币资金 | 95,507,583.17 | 288,672,551.63 |
| 合计 | 236,120,514.71 | 341,578,321.24 |
其他说明：
期末公司其他货币资金主要系公司七天通知存款。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 157,159,849.79 | 236,557,083.58 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 |
| 理财产品 | 142,759,849.79 | 222,157,083.58 |
| 其中： | ||
| 合计 | 157,159,849.79 | 236,557,083.58 |
其他说明：
年末余额较年初余额减少7,939.72万元，减少33.56%，主要系本年末购买理财产品减少导致。
3、应收账款
（1）按账龄披露单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 96,986,425.57 | 102,399,737.05 |
| 1至2年 | 1,198,103.89 | 1,074,578.62 |
| 2至3年 | 303,146.94 | 382,686.14 |
| 3年以上 | 656,031.12 | 844,123.50 |
| 3至4年 | 181,905.84 | 779,793.42 |
| 4至5年 | 433,840.74 | 64,330.08 |
| 5年以上 | 40,284.54 | |
| 合计 | 99,143,707.52 | 104,701,125.31 |
（2）按坏账计提方法分类披露单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 527,674.62 | 0.53% | 527,674.62 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 527,674.62 | 0.53% | 527,674.62 | 100.00% | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 98,616,032.90 | 99.47% | 5,520,343.23 | 5.60% | 93,095,689.67 | 104,701,125.31 | 100.00% | 6,370,369.16 | 6.08% | 98,330,756.15 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 98,616,032.90 | 99.47% | 5,520,343.23 | 5.60% | 93,095,689.67 | 104,701,125.31 | 100.00% | 6,370,369.16 | 6.08% | 98,330,756.15 |
| 合计 | 99,143,707.52 | 100.00% | 6,048,017.85 | 93,095,689.67 | 104,701,125.31 | 100.00% | 6,370,369.16 | 98,330,756.15 |
按单项计提坏账准备：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 193,081.02 | 193,081.02 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户2 | 175,200.00 | 175,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户3 | 159,393.60 | 159,393.60 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 合计 | 527,674.62 | 527,674.62 | ||||
按组合计提坏账准备：账龄组合单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 96,916,825.57 | 4,845,841.28 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,092,503.89 | 218,500.78 | 20.00% |
| 2至3年 | 301,404.54 | 150,702.27 | 50.00% |
| 3至4年 | 78,023.00 | 78,023.00 | 100.00% |
| 4至5年 | 226,463.14 | 226,463.14 | 100.00% |
| 5年以上 | 812.76 | 812.76 | 100.00% |
| 合计 | 98,616,032.90 | 5,520,343.23 |
确定该组合依据的说明：
根据本公司历史坏账损失，复核了以前年度应收账款坏账准备计提的适当性后，认为违约概率与账龄存在相关性，账龄仍是本公司应收账款信用风险是否显著增加的标记，因此，本公司应收账款信用风险损失以账龄为基础，按以前年度原有的损失比率进行估计。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 6,370,369.16 | 6,001.93 | 28,551.14 | 356,904.38 | 6,048,017.85 | |
| 合计 | 6,370,369.16 | 6,001.93 | 28,551.14 | 356,904.38 | 6,048,017.85 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 无 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 356,904.38 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
应收账款核销说明：
本年度核销应收账款为无法收回的零星货款，无重要应收账款核销，不存在关联方往来核销。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 24,202,673.87 | 24,202,673.87 | 24.41% | 1,212,640.69 | |
| 客户2 | 8,600,705.64 | 8,600,705.64 | 8.67% | 430,035.40 | |
| 客户3 | 7,212,773.07 | 7,212,773.07 | 7.28% | 360,981.10 | |
| 客户4 | 6,079,543.43 | 6,079,543.43 | 6.13% | 303,977.17 | |
| 客户5 | 4,988,449.94 | 4,988,449.94 | 5.03% | 249,422.50 | |
| 合计 | 51,084,145.95 | 51,084,145.95 | 51.52% | 2,557,056.86 |
4、应收款项融资
（
）应收款项融资分类列示单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 171,900,424.39 | 146,951,883.87 |
| 合计 | 171,900,424.39 | 146,951,883.87 |
（
）应收款项融资按坏账计提方法分类列示参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，本公司年末应收款项融资均为银行承兑汇票，并且历史上本公司未发生过银行承兑汇票无法兑付的情况，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，故未计提坏账准备。
（
）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 60,719,193.36 | |
| 合计 | 60,719,193.36 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,987,706.52 | 4,165,106.47 |
| 合计 | 3,987,706.52 | 4,165,106.47 |
（
）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金等 | 3,250,001.37 | 2,607,881.70 |
| 员工备用金借款 | 2,132,739.97 | 2,445,468.86 |
| 合计 | 5,382,741.34 | 5,053,350.56 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,887,909.63 | 2,518,846.44 |
| 1至2年 | 1,144,881.70 | 1,103,816.00 |
| 2至3年 | 437,000.01 | 805,688.12 |
| 3年以上 | 912,950.00 | 625,000.00 |
| 3至4年 | 362,950.00 | 1,000.00 |
| 4至5年 | 120,000.00 | |
| 5年以上 | 550,000.00 | 504,000.00 |
| 合计 | 5,382,741.34 | 5,053,350.56 |
3）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,382,741.34 | 100.00% | 1,395,034.82 | 25.92% | 3,987,706.52 | 5,053,350.56 | 100.00% | 888,244.09 | 17.58% | 4,165,106.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,250,001.37 | 60.38% | 1,395,034.82 | 42.92% | 1,854,966.55 | 2,607,881.70 | 51.61% | 888,244.09 | 34.06% | 1,719,637.61 |
| 合并范围内关联方组合、员工备用金借款组合 | 2,132,739.97 | 39.62% | 2,132,739.97 | 2,445,468.86 | 48.39% | 2,445,468.86 | ||||
| 合计 | 5,382,741.34 | 100.00% | 1,395,034.82 | 3,987,706.52 | 5,053,350.56 | 100.00% | 888,244.09 | 4,165,106.47 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 762,169.67 | 38,108.48 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,144,881.70 | 228,976.34 | 20.00% |
| 2至3年 | 430,000.00 | 215,000.00 | 50.00% |
| 3至4年 | 362,950.00 | 362,950.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 550,000.00 | 550,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 3,250,001.37 | 1,395,034.82 |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 888,244.09 | 888,244.09 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 506,790.73 | 506,790.73 | ||
| 2023年12月31日余额 | 1,395,034.82 | 1,395,034.82 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 888,244.09 | 506,790.73 | 1,395,034.82 | |||
| 合计 | 888,244.09 | 506,790.73 | 1,395,034.82 | |||
无。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 无 |
无5）本期实际核销的其他应收款情况单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
其他应收款核销说明：
无
）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 保证金、押金 | 660,000.00 | 2至3年、3年以上 | 12.26% | 495,000.00 |
| 单位2 | 保证金、押金 | 400,000.00 | 1至2年 | 7.43% | 80,000.00 |
| 单位3 | 保证金、押金 | 221,051.37 | 1年以内、1至2年 | 4.11% | 40,676.34 |
| 单位4 | 保证金、押金 | 150,000.00 | 1至2年 | 2.79% | 30,000.00 |
| 单位5 | 员工备用金 | 200,000.00 | 1年以内 | 3.72% | |
| 合计 | 1,631,051.37 | 30.31% | 645,676.34 |
6、预付款项
（
）预付款项按账龄列示单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 14,865,316.30 | 99.69% | 24,485,267.03 | 98.10% |
| 1至2年 | 5,124.20 | 0.03% | 444,462.19 | 1.78% |
| 2至3年 | 14,225.41 | 0.10% | 15,816.87 | 0.06% |
| 3年以上 | 26,756.75 | 0.18% | 15,226.16 | 0.06% |
| 合计 | 14,911,422.66 | 24,960,772.25 | ||
账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无（
）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额的比例(%) |
| 供应商1 | 1,439,042.74 | 1年以内 | 9.65 |
| 供应商2 | 1,407,500.00 | 1年以内 | 9.44 |
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额的比例(%) |
| 供应商3 | 1,005,000.00 | 1年以内 | 6.74 |
| 供应商4 | 800,000.00 | 1年以内 | 5.37 |
| 供应商5 | 783,594.34 | 1年以内 | 5.25 |
| 合计 | 5,435,137.08 | 36.45 |
其他说明：
年末余额较年初余额减少1,004.93万元，减少
40.26%，主要系本年末预付原材料及货款减少所致。
7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 30,065,102.31 | 30,065,102.31 | 38,040,762.24 | 38,040,762.24 | ||
| 在产品 | 8,447,627.89 | 8,447,627.89 | 11,682,958.76 | 11,682,958.76 | ||
| 库存商品 | 57,023,415.01 | 443,527.15 | 56,579,887.86 | 37,202,951.05 | 264,004.22 | 36,938,946.83 |
| 发出商品 | 721,735.00 | 721,735.00 | 5,456,468.39 | 5,456,468.39 | ||
| 包装物及低耗品 | 11,552,714.27 | 11,552,714.27 | 12,526,911.06 | 12,526,911.06 | ||
| 合计 | 107,810,594.48 | 443,527.15 | 107,367,067.33 | 104,910,051.50 | 264,004.22 | 104,646,047.28 |
（
）存货跌价准备和合同履约成本减值准备单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 264,004.22 | 179,522.93 | 443,527.15 | |||
| 合计 | 264,004.22 | 179,522.93 | 443,527.15 | |||
项目
| 项目 | 确定可变现净值的计提依据 | 本期转回或转销原因 |
| 库存商品 | 市场价或可变现价值低于其成本价 |
按组合计提存货跌价准备单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提 | |
| 比例 | 比例 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准（
）一年内到期的其他债权投资□适用?不适用
8、其他流动资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴所得税 | 99,599.80 | |
| 股票回购证券户资金 | 2,217,177.54 | |
| 未抵扣及未认证增值税进项税 | 97,403.33 | |
| 合计 | 2,316,777.34 | 97,403.33 |
其他说明：
年末股票回购证券户资金为公司存放于股票回购证券户尚未使用的资金。
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 吉林恩威锐邦药业有限公司 | 352,146.86 | 21,842.49 | 373,989.35 | |||||||||
| 小计 | 352,146.86 | 21,842.49 | 373,989.35 | |||||||||
| 合计 | 352,146.86 | 21,842.49 | 373,989.35 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
本公司对吉林恩威锐邦药业有限公司投资，详见“第十节、十、
、在合营安排或联营企业中的权益。10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 42,474,286.39 | 18,370,041.16 | 60,844,327.55 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 42,474,286.39 | 18,370,041.16 | 60,844,327.55 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 21,729,116.08 | 5,845,152.47 | 27,574,268.55 | |
| 2.本期增加金额 | 2,017,528.68 | 379,415.52 | 2,396,944.20 | |
| （1）计提或摊销 | 2,017,528.68 | 379,415.52 | 2,396,944.20 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 23,746,644.76 | 6,224,567.99 | 29,971,212.75 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
（
）计提3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 18,727,641.63 | 12,145,473.17 | 30,873,114.80 | |
| 2.期初账面价值 | 20,745,170.31 | 12,524,888.69 | 33,270,059.00 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
（
）采用公允价值计量模式的投资性房地产□适用?不适用（
）转换为投资性房地产并采用公允价值计量单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
| 无 |
（
）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 无 |
其他说明：
无
11、固定资产单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 220,638,376.27 | 204,313,682.39 |
| 合计 | 220,638,376.27 | 204,313,682.39 |
（
）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 仪器仪表 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 275,103,419.54 | 231,391,406.81 | 19,354,355.49 | 11,781,900.39 | 9,458,758.89 | 4,252,390.42 | 551,342,231.54 |
| 2.本期增加金额 | 12,527,635.62 | 27,718,279.39 | 2,131,254.33 | 749,862.51 | 1,719,283.52 | 72,566.37 | 44,918,881.74 |
| （1）购置 | 598,263.82 | 6,896,440.85 | 1,955,909.67 | 210,262.51 | 349,115.06 | 72,566.37 | 10,082,558.28 |
| （2）在建工程转入 | 11,929,371.80 | 17,201,352.07 | 539,600.00 | 29,670,323.87 | |||
| （3）企业合并增加 | 3,620,486.47 | 175,344.66 | 1,370,168.46 | 5,165,999.59 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 1,530,680.00 | 1,530,680.00 | ||
| （1）处置或报废 | 1,530,680.00 | 1,530,680.00 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 287,631,055.16 | 259,109,686.20 | 19,954,929.82 | 12,531,762.90 | 11,178,042.41 | 4,324,956.79 | 594,730,433.28 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 147,013,583.59 | 162,782,368.22 | 16,685,898.66 | 8,514,366.48 | 8,228,204.95 | 3,804,127.25 | 347,028,549.15 |
| 2.本期增加金额 | 13,513,651.62 | 11,602,042.61 | 1,051,412.71 | 870,551.90 | 1,459,486.90 | 20,508.12 | 28,517,653.86 |
| （1）计提 | 13,513,651.62 | 9,557,806.23 | 884,835.28 | 870,551.90 | 427,981.61 | 20,508.12 | 25,275,334.76 |
| （2）企业合并增加 | 2,044,236.38 | 166,577.43 | 1,031,505.29 | 3,242,319.10 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,454,146.00 | 1,454,146.00 | |||||
| （1）处置或报废 | 1,454,146.00 | 1,454,146.00 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 160,527,235.21 | 174,384,410.83 | 16,283,165.37 | 9,384,918.38 | 9,687,691.85 | 3,824,635.37 | 374,092,057.01 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加 |
| 金额 |
| （1）计提 |
3.本期减少
金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 127,103,819.95 | 84,725,275.37 | 3,671,764.45 | 3,146,844.52 | 1,490,350.56 | 500,321.42 | 220,638,376.27 |
| 2.期初账面价值 | 128,089,835.95 | 68,609,038.59 | 2,668,456.83 | 3,267,533.91 | 1,230,553.94 | 448,263.17 | 204,313,682.39 |
（
）暂时闲置的固定资产情况单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 3,620,486.47 | 2,101,196.48 | 1,519,289.99 | 信心药业目前处于重组过渡时期，机器设备待复产后投入使用。 | |
| 仪器仪表 | 1,370,168.46 | 1,047,729.82 | 322,438.64 | 信心药业目前处于重组过渡时期，仪器仪表待复产后投入使用。 |
（
）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
子公司四川恩威制药拥有一处坐落于成都市锦江区琉璃乡麻柳湾村一组的房屋，建筑面积1,540平方米，房屋所用土地目前的权利人为成都市锦江区锦华路街道凯天社区居民委员会，土地权利人已提出收回上述土地的要求，四川恩威制药目前无法取得该处房屋不动产权证。截止2023年12月31日，该处房屋账面净值10.49万元，该房屋未实际用于公司生产经营。
（4）固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
12、在建工程单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 8,818,254.75 | 35,684,297.04 |
| 合计 | 8,818,254.75 | 35,684,297.04 |
（1）在建工程情况单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂房库区改造 | 6,914,248.74 | 6,914,248.74 | 5,830,909.16 | 5,830,909.16 | ||
| 分装车间生产线改造 | 837,000.00 | 837,000.00 | 804,000.00 | 804,000.00 | ||
| 前处理车间改造 | 741,179.08 | 741,179.08 | 971,903.74 | 971,903.74 | ||
| 制剂车间改造 | 230,426.93 | 230,426.93 | 1,431,205.70 | 1,431,205.70 | ||
| 污水处理站改造项目 | 95,400.00 | 95,400.00 | ||||
| 软胶囊车间 | 12,204,604.43 | 12,204,604.43 | ||||
| 昌都恩威建设项目 | 11,961,074.01 | 11,961,074.01 | ||||
| 质检中心 | 2,480,600.00 | 2,480,600.00 | ||||
| 合计 | 8,818,254.75 | 8,818,254.75 | 35,684,297.04 | 35,684,297.04 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 厂房库区改造 | 5,830,909.16 | 1,083,339.58 | 6,914,248.74 | 募集资金 | ||||||||
| 软胶囊车间 | 12,204,604.43 | 146,227.07 | 12,350,831.50 | 募集资金 | ||||||||
| 昌都恩威建设项目 | 60,000,000.00 | 11,961,074.01 | 100,000.00 | 11,929,371.80 | 131,702.21 | 78.78% | 78.78% | 募集资金 | ||||
| 合计 | 60,000,000.00 | 29,996,587.60 | 1,329,566.65 | 24,280,203.30 | 131,702.21 | 6,914,248.74 |
（
）在建工程的减值测试情况□适用?不适用
13、使用权资产
（1）使用权资产情况单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,747,515.74 | 1,747,515.74 |
| （1）租入 | 1,747,515.74 | 1,747,515.74 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）租赁到期 | ||
| （2）处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,747,515.74 | 1,747,515.74 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 79,432.53 | 79,432.53 |
| （1）计提 | 79,432.53 | 79,432.53 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 79,432.53 | 79,432.53 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,668,083.21 | 1,668,083.21 |
| 2.期初账面价值 |
（
）使用权资产的减值测试情况□适用?不适用其他说明：
14、无形资产
（1）无形资产情况单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 技术使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 33,190,474.56 | 12,779,245.18 | 35,019,320.65 | 6,189,145.36 | 30,000,000.00 | 5,600,000.00 | 122,778,185.75 |
| 2.本期增加金额 | 113,038,888.59 | 113,038,888.59 | |||||
| （1）购置 | 8,609,600.00 | 8,609,600.00 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）其他 | 104,429,288.59 | 104,429,288.59 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 33,190,474.56 | 12,779,245.18 | 148,058,209.24 | 6,189,145.36 | 30,000,000.00 | 5,600,000.00 | 235,817,074.34 |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 8,616,831.75 | 8,673,820.89 | 22,742,185.20 | 5,062,301.77 | 30,000,000.00 | 5,600,000.00 | 80,695,139.61 |
| 2.本期增加金额 | 749,109.30 | 757,924.87 | 5,224,370.26 | 346,721.06 | 7,078,125.49 | ||
| （1）计提 | 749,109.30 | 757,924.87 | 5,224,370.26 | 346,721.06 | 7,078,125.49 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 9,365,941.05 | 9,431,745.76 | 27,966,555.46 | 5,409,022.83 | 30,000,000.00 | 5,600,000.00 | 87,773,265.10 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 23,824,533.51 | 3,347,499.42 | 120,091,653.78 | 780,122.53 | 148,043,809.24 | |
| 2.期初账面价值 | 24,573,642.81 | 4,105,424.29 | 12,277,135.45 | 1,126,843.59 | 42,083,046.14 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 无 |
其他说明：
期末无未办妥产权证书的土地使用权。
（3）无形资产的减值测试情况
□适用?不适用
15、商誉
（
）商誉账面原值单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 恩威（江西）制药有限公司 | 100,552,610.87 | 100,552,610.87 | ||||
| 合计 | 100,552,610.87 | 100,552,610.87 | ||||
（2）商誉减值准备单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 无 | ||||||
| 合计 | ||||||
（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 恩威（江西）制药有限公司 | 由于恩威江西独立经营，能独立产生经营现金流，因此 | 制药业务分部 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
将恩威江西作为一个资产组，恩威江西与商誉相关长期资产包括固定资产、无形
资产及长期待摊费用。名称
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
| 无 |
其他说明在预计未来现金流量的现值过程中所使用的假设参数、公司历史经验或外部信息等与以前年度商誉减值测试相比，无重大变化。本公司对恩威江西资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）的测算，利用了中联资产评估集团四川有限公司出具的资产评估报告（中联川评报字〔2024〕第124号）。
（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用□不适用单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 恩威（江西）制药有限公司 | 132,386,642.99 | 171,900,000.00 | 5 | 收入增长率为0%、毛利率46.60%、税前折现率14.87% | 毛利率46.60%、税前折现率14.87% | 收入、税前折现率与预测期最后一年保持一致 | |
| 合计 | 132,386,642.99 | 171,900,000.00 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明：
16、长期待摊费用单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 川药厂房车间装修及升级改造项目 | 15,527,067.90 | 5,923,645.30 | 9,603,422.60 | ||
| 恩威（江西）厂区改造及升级改造项目 | 1,299,908.53 | 102,899.41 | 572,200.29 | 830,607.65 | |
| 数据服务平台 | 297,962.26 | 49,660.38 | 248,301.88 | ||
| 合计 | 16,826,976.43 | 400,861.67 | 6,545,505.97 | 10,682,332.13 |
其他说明：
无
17、递延所得税资产/递延所得税负债（
）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 7,771,255.42 | 1,128,853.61 | 7,519,204.37 | 1,107,282.50 |
| 可抵扣亏损 | 703,180.48 | 87,786.60 | ||
| 递延收益 | 3,893,750.00 | 584,062.50 | 4,643,750.00 | 696,562.50 |
| 股份支付 | 6,874,600.00 | 1,046,111.43 | ||
| 租赁负债 | 1,337,499.76 | 200,624.96 | ||
| 合计 | 20,580,285.66 | 3,047,439.10 | 12,162,954.37 | 1,803,845.00 |
（
）未经抵销的递延所得税负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 11,021,944.68 | 2,755,486.17 | 14,045,238.48 | 3,511,309.62 |
| 新增500万元以下固定资产一次性计入成本费用 | 61,084,967.90 | 9,162,745.19 | 52,891,490.00 | 7,933,723.50 |
| 使用权资产 | 1,668,083.21 | 250,212.48 | ||
| 合计 | 73,774,995.79 | 12,168,443.84 | 66,936,728.48 | 11,445,033.12 |
（3）未确认递延所得税资产明细单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 115,324.40 | 3,413.10 |
| 可抵扣亏损 | 7,478,357.18 | 9,521,058.25 |
| 合计 | 7,593,681.58 | 9,524,471.35 |
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、产品研发费等长期资产购置款 | 25,940,217.80 | 25,940,217.80 | 13,906,515.70 | 13,906,515.70 | ||
| 合计 | 25,940,217.80 | 25,940,217.80 | 13,906,515.70 | 13,906,515.70 | ||
其他说明：
期末余额较期初余额增加1,203.37万元，增长86.53%，主要系支付的技术开发费增加。
19、应付账款（
）应付账款列示单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原材料及货款 | 28,230,634.48 | 34,931,324.35 |
| 工程设备款 | 190,828.00 | 205,583.00 |
| 其他 | 2,519,371.15 | 1,739,404.47 |
| 合计 | 30,940,833.63 | 36,876,311.82 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
其他说明：
无20、其他应付款单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 104,862,634.13 | 90,191,242.47 |
| 合计 | 104,862,634.13 | 90,191,242.47 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付市场费用 | 93,082,373.87 | 80,117,144.71 |
| 股权收购款 | 6,628,324.26 | 6,628,324.26 |
| 押金及保证金 | 4,214,071.26 | 2,808,317.60 |
| 暂收应付及暂扣款项 | 256,654.90 | 422,769.76 |
| 办事处周转经费 | 44,631.40 | 85,532.47 |
| 其他 | 636,578.44 | 129,153.67 |
| 合计 | 104,862,634.13 | 90,191,242.47 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 股权收购款 | 6,628,324.26 | 未到结算期 |
| 合计 | 6,628,324.26 |
）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
21、合同负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销货款 | 14,009,811.41 | 28,148,526.05 |
| 合计 | 14,009,811.41 | 28,148,526.05 |
账龄超过1年的重要合同负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 无 |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 44,985,883.17 | 179,749,269.41 | 184,792,874.83 | 39,942,277.75 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 12,146,126.85 | 12,146,126.85 | ||
| 合计 | 44,985,883.17 | 191,895,396.26 | 196,939,001.68 | 39,942,277.75 |
（
）短期薪酬列示单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 21,724,972.71 | 167,911,186.72 | 167,502,372.61 | 22,133,786.82 |
| 2、职工福利费 | 951,630.51 | 951,630.51 | ||
| 3、社会保险费 | 6,020,205.56 | 6,017,948.56 | 2,257.00 | |
| 其中：医疗保险费 | 5,661,287.17 | 5,659,030.17 | 2,257.00 | |
| 工伤保险费 | 358,918.39 | 358,918.39 | ||
| 4、住房公积金 | 3,546,587.00 | 3,546,587.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 23,260,910.46 | 1,319,659.62 | 6,774,336.15 | 17,806,233.93 |
| 合计 | 44,985,883.17 | 179,749,269.41 | 184,792,874.83 | 39,942,277.75 |
（3）设定提存计划列示单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 11,716,511.75 | 11,716,511.75 | ||
| 2、失业保险费 | 429,615.10 | 429,615.10 | ||
| 合计 | 12,146,126.85 | 12,146,126.85 |
其他说明：
无
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,547,656.69 | 10,357,759.96 |
| 企业所得税 | 10,208,674.82 | 11,228,062.85 |
| 个人所得税 | 257,195.41 | 238,191.45 |
| 城市维护建设税 | 583,760.54 | 880,716.07 |
| 教育费附加 | 254,319.23 | 393,680.52 |
| 印花税 | 214,978.49 | 282,144.32 |
| 地方教育费附加 | 169,546.15 | 262,453.70 |
| 房产税 | 34,150.20 | 34,150.20 |
| 土地使用税 | 31,591.12 | 31,591.12 |
| 环境保护税 | 12,093.12 | 14,304.96 |
| 合计 | 17,313,965.77 | 23,723,055.15 |
其他说明：
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 882,307.48 | |
| 合计 | 882,307.48 | 0.00 |
其他说明：
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项增值税额 | 1,821,275.49 | 3,659,308.38 |
| 合计 | 1,821,275.49 | 3,659,308.38 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 不适用 | |||||||||||||
| 合计 |
其他说明：
无
26、租赁负债单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以上的租赁负债 | 455,192.28 | |
| 合计 | 455,192.28 |
其他说明：
无
27、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 14,047,876.86 | 116,250.00 | 2,249,095.12 | 11,915,031.74 | 与资产相关 |
| 合计 | 14,047,876.86 | 116,250.00 | 2,249,095.12 | 11,915,031.74 |
其他说明：
政府补助项目
| 政府补助项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本年计入其他收益金额 | 其他变动 | 年末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 航空港生产基地 | 4,643,750.00 | 750,000.00 | 3,893,750.00 | 与资产相关 | |||
| 电力基础设施建设补助款 | 3,462,273.60 | 553,963.68 | 2,908,309.92 | 与资产相关 | |||
| 环境达标基金 | 2,793,750.00 | 450,000.00 | 2,343,750.00 | 与资产相关 | |||
| 收到西航港投资公司发放补贴资金 | 2,804,734.65 | 426,035.52 | 2,378,699.13 | 与资产相关 | |||
| 在用锅炉提标和电能替代改造补助款 | 343,368.61 | 116,250.00 | 69,095.92 | 390,522.69 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 14,047,876.86 | 116,250.00 | 2,249,095.12 | 11,915,031.74 |
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 70,138,359.00 | 70,138,359.00 | |||||
其他说明：
| 股东名称 | 年初余额 | 本年变动增减（+、-） | 年末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 成都恩威投资(集团)有限公司 | 20,090,000.00 | 20,090,000.00 | |||||
| 成都杰威企业管理有限公司 | 8,705,500.00 | 8,705,500.00 | |||||
| 成都瑞进恒企业管理有限公司 | 8,705,500.00 | 8,705,500.00 | |||||
| 成都泽洪企业管理有限公司 | 8,705,500.00 | 8,705,500.00 | |||||
| 昌都市昌威企业管理合伙企业(有限合伙) | 597,580.00 | 597,580.00 | |||||
| 昌都市吉威企业管理合伙企业(有限合伙) | 626,000.00 | 626,000.00 | |||||
| 昌都市隆威企业管理合伙企业(有限合伙) | 854,670.00 | 854,670.00 | |||||
| 昌都市祥威企业管理合伙企业(有限合伙) | 766,220.00 | 766,220.00 | |||||
| 昌都市杰威特企业管理有限公司 | 949,030.00 | 949,030.00 | |||||
| 昌都市辉威企业管理合伙企业(有限合伙) | 561,230.00 | 561,230.00 | |||||
| 昌都市圣威企业管理合伙企业(有限合伙) | 459,178.00 | 459,178.00 | |||||
| 中信证券投资有限公司 | 840,534.00 | -30,000.00 | -30,000.00 | 810,534.00 | |||
| 金石翊康股权投资（杭州）合伙企业(有限合伙) | 737,417.00 | -30,000.00 | -30,000.00 | 707,417.00 | |
| 公开发行社会公众股 | 17,540,000.00 | 60,000.00 | 60,000.00 | 17,600,000.00 | |
| 股份总额 | 70,138,359.00 | 70,138,359.00 |
29、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 664,633,600.79 | 664,633,600.79 | ||
| 其他资本公积 | 6,874,600.00 | 6,874,600.00 | ||
| 合计 | 664,633,600.79 | 6,874,600.00 | 671,508,200.79 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积系对公司员工股权支付。
30、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 30,782,910.98 | 30,782,910.98 | ||
| 合计 | 30,782,910.98 | 30,782,910.98 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、盈余公积
单位：元盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
32、未分配利润单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 383,162,177.29 | 329,905,347.02 |
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 35,069,179.50 | 35,069,179.50 | ||
| 合计 | 35,069,179.50 | 35,069,179.50 |
| 调整后期初未分配利润 | 383,162,177.29 | 329,905,347.02 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 86,312,275.21 | 67,801,276.37 |
| 减：提取法定盈余公积 | 14,544,446.10 | |
| 应付普通股股利 | 112,221,374.40 | |
| 期末未分配利润 | 357,253,078.10 | 383,162,177.29 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 781,203,897.61 | 380,343,716.63 | 687,501,490.18 | 342,031,625.04 |
| 其他业务 | 3,987,392.21 | 2,396,944.20 | 4,072,513.67 | 2,396,944.26 |
| 合计 | 785,191,289.82 | 382,740,660.83 | 691,574,003.85 | 344,428,569.30 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 妇科类 | 362,671,210.62 | 139,806,841.94 | 362,671,210.62 | 139,806,841.94 | ||||
| 儿科类 | 99,675,345.26 | 45,230,599.88 | 99,675,345.26 | 45,230,599.88 | ||||
| 感冒类 | 160,616,659.30 | 100,843,448.05 | 160,616,659.30 | 100,843,448.05 | ||||
| 其他 | 158,240,682.43 | 94,462,826.76 | 158,240,682.43 | 94,462,826.76 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 华东大区 | 242,421,126.55 | 123,489,714.05 | 242,421,126.55 | 123,489,714.05 | ||||
| 西南大区 | 134,964,388.19 | 67,358,224.71 | 134,964,388.19 | 67,358,224.71 | ||||
| 东北大区 | 38,736,211.19 | 20,398,344.58 | 38,736,211.19 | 20,398,344.58 | ||||
| 西北大区 | 38,489,805.58 | 15,352,628.69 | 38,489,805.58 | 15,352,628.69 | |
| 华北大区 | 68,017,915.97 | 34,396,686.54 | 68,017,915.97 | 34,396,686.54 | |
| 华南大区 | 161,865,281.24 | 70,228,751.43 | 161,865,281.24 | 70,228,751.43 | |
| 华中大区 | 79,882,708.93 | 41,925,187.05 | 79,882,708.93 | 41,925,187.05 | |
| 线上销售 | 16,826,459.96 | 7,194,179.58 | 16,826,459.96 | 7,194,179.58 | |
| 市场或客户类型 | |||||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 经销 | 524,422,233.70 | 248,921,624.15 | 524,422,233.70 | 248,921,624.15 | |
| 电商 | 171,837,611.27 | 81,851,368.75 | 171,837,611.27 | 81,851,368.75 | |
| 直销 | 84,944,052.64 | 49,570,723.73 | 84,944,052.64 | 49,570,723.73 | |
| 合计 | 781,203,897.61 | 380,343,716.63 | 781,203,897.61 | 380,343,716.63 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 不适用 |
其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为14,009,811.41元，其中，14,009,811.41元预计将于2024年度确认收入，
0.00
元预计将于2025年度确认收入，
0.00
元预计将于2026年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
无重大合同变更或重大交易价格调整单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
| 无 |
其他说明：
无
34、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,520,818.27 | 2,995,402.87 |
| 教育费附加 | 1,543,156.38 | 1,314,760.37 |
| 房产税 | 2,254,117.73 | 2,182,562.71 |
| 土地使用税 | 1,777,545.68 | 1,777,545.68 |
| 车船使用税 | 37,294.00 | 39,744.00 |
| 印花税 | 675,526.11 | 658,573.14 |
| 地方教育费附加 | 1,028,770.91 | 876,506.93 |
| 环境保护税 | 55,565.92 | 44,232.41 |
| 合计 | 10,892,795.00 | 9,889,328.11 |
其他说明：
无
35、管理费用单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,668,622.70 | 25,861,012.08 |
| 折旧及摊销 | 17,489,542.43 | 14,974,670.02 |
| 办公费 | 3,633,336.96 | 2,961,250.44 |
| 中介机构费 | 2,327,875.53 | 3,656,353.05 |
| 差旅费 | 2,080,288.03 | 1,834,582.48 |
| 股份支付 | 1,948,738.42 | |
| 环境保护费 | 1,862,715.30 | 2,168,875.19 |
| 存货核销 | 1,525,747.13 | 2,019,561.97 |
| 业务招待费 | 1,465,576.21 | 1,542,071.26 |
| 修缮费 | 1,442,433.33 | 1,812,623.01 |
| 残疾人保障金 | 741,136.28 | 1,592,713.67 |
| 安全专项 | 596,668.12 | 504,547.01 |
| 租赁费 | 310,100.00 | 51,500.00 |
| 其他 | 341,456.69 | 497,562.09 |
| 合计 | 59,434,237.13 | 59,477,322.27 |
其他说明：
无
36、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 128,507,920.03 | 128,750,831.20 |
| 广告宣传费 | 69,923,709.43 | 44,216,728.01 |
| 市场调研及咨询费 | 10,306,843.70 | 9,000,589.09 |
| 市场推广费 | 5,541,483.18 | 6,128,329.53 |
| 股份支付 | 4,534,920.18 | |
| 差旅费 | 4,191,317.26 | 2,462,337.84 |
| 租赁费 | 2,539,223.52 | 2,554,086.36 |
| 业务招待费 | 2,225,748.48 | 1,998,984.42 |
| 办公费 | 1,981,703.82 | 1,528,792.76 |
| 会务费 | 1,013,723.92 | 309,394.96 |
| 折旧费 | 113,555.91 | 40,978.62 |
| 其他 | 3,971,940.19 | 3,516,650.94 |
| 合计 | 234,852,089.62 | 200,507,703.73 |
其他说明：
无
37、研发费用单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料投入 | 8,433,255.25 | 3,276,735.03 |
| 委托外单位研究 | 3,749,957.55 | 248,400.00 |
| 直接人工 | 2,877,230.49 | 3,188,296.97 |
| 折旧 | 1,276,471.58 | 666,427.12 |
| 其他 | 239,252.28 | 137,114.76 |
| 股份支付 | 239,936.55 | |
| 合计 | 16,816,103.70 | 7,516,973.88 |
其他说明：
本期较上期增加929.91万元，增涨123.71%，主要系本期研发项目投入增加所致。
38、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 6,561,772.80 | 1,397,716.02 |
| 加：贴现支出 | 11,912.43 | 147,737.46 |
| 加：其他支出 | 138,982.65 | -88,910.55 |
| 合计 | -6,410,877.72 | -1,338,889.11 |
其他说明：
无
39、其他收益单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 11,636,241.43 | 11,861,277.67 |
| 其他 | 105,176.72 |
40、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 21,842.49 | -66,607.52 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | 3,721,175.57 | 657,083.58 |
| 合计 | 3,743,018.06 | 590,476.06 |
其他说明：
无
41、信用减值损失单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 103,439.69 | -1,480,352.43 |
| 其他应收款坏账损失 | -506,790.73 | -206,255.41 |
| 合计 | -403,351.04 | -1,686,607.84 |
其他说明：
本年“信用减值损失-应收账款坏账损失”与”第十节、七、
、（
）坏账准备计提"差异金额109,441.62元，为破产重整投资日河南信心药业有限公司应收账款坏账准备。
42、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -179,522.93 | 37,572.12 |
| 合计 | -179,522.93 | 37,572.12 |
其他说明：
无
43、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -40,980.60 | |
| 其中:固定资产处置收益 | -40,980.60 |
44、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 284,475.49 | 408,851.07 | 284,475.49 |
| 合计 | 284,475.49 | 408,851.07 | 284,475.49 |
其他说明：
无
45、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 678,733.90 | 440,476.48 | 678,733.90 |
| 其他 | 17,856.73 | 1,690.53 | 17,856.73 |
| 合计 | 696,590.63 | 442,167.01 | 696,590.63 |
其他说明：
无
46、所得税费用
（1）所得税费用表单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 15,522,655.93 | 14,416,996.66 |
| 递延所得税费用 | -520,183.38 | -355,875.29 |
| 合计 | 15,002,472.55 | 14,061,121.37 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 101,314,747.76 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,197,212.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 882,629.36 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -643,880.69 |
| 非应税收入的影响 | -19,400.97 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,064,905.75 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,576,622.69 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,945,602.26 |
| 其他 | -1,847,972.64 |
| 所得税费用 | 15,002,472.55 |
其他说明：
其他主要为研发费用及残疾人工资加计扣除的税收优惠金额。
47、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 除税收返还外的政府补助 | 9,507,556.69 | 10,051,305.34 |
| 其他 | 32,030.27 | 4,105.72 |
| 合计 | 9,539,586.96 | 10,055,411.06 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无支付的其他与经营活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传等市场费用 | 75,624,401.53 | 63,900,734.33 |
| 差旅费 | 4,521,686.47 | 3,771,698.57 |
| 办公费 | 4,243,749.74 | 4,706,722.50 |
| 研发费用 | 3,941,754.67 | 493,784.03 |
| 业务招待费 | 3,472,434.02 | 3,526,903.13 |
| 租赁费 | 3,230,243.50 | 2,759,401.08 |
| 中介机构费用 | 2,223,601.08 | 3,144,579.22 |
| 车辆费用 | 1,675,932.36 | 698,878.03 |
| 会务费 | 856,729.42 | 458,048.29 |
| 其他 | 3,823,917.57 | 3,381,465.59 |
| 合计 | 103,614,450.36 | 86,842,214.77 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息 | 6,561,354.25 | 1,050,555.02 |
| 理财产品 | 765,000,020.00 | |
| 合计 | 771,561,374.25 | 1,050,555.02 |
收到的重要的与投资活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无支付的其他与投资活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品 | 685,500,020.00 | 221,500,000.00 |
| 合计 | 685,500,020.00 | 221,500,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付破产重组投资款 | 106,480,700.00 | |
| 合计 | 106,480,700.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无（
）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购 | 33,000,400.00 | |
| IPO中介机构费 | 12,281,369.18 | |
| 合计 | 33,000,400.00 | 12,281,369.18 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 应付股利 | 112,221,374.40 | 112,221,374.40 | ||||
| 合计 | 112,221,374.40 | 112,221,374.40 | ||||
（
）以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
| 无 |
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 86,312,275.21 | 67,801,276.37 |
| 加：资产减值准备 | 582,873.97 | 1,649,035.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,672,278.96 | 25,537,742.83 |
| 使用权资产折旧 | 79,432.53 | |
| 无形资产摊销 | 7,078,125.49 | 5,369,585.60 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,545,505.97 | 6,879,502.37 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 | 40,980.60 |
| 以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -6,529,017.76 | -1,561,544.67 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,743,018.06 | -590,476.06 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,243,594.10 | -65,713.45 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 723,410.72 | -290,161.84 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,900,542.98 | 5,403,710.53 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -9,671,163.92 | -69,894,502.05 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -27,811,080.07 | 22,115,747.89 |
| 其他 | 6,874,600.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 84,011,066.56 | 62,354,203.24 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 235,816,782.21 | 341,231,160.24 |
| 减：现金的期初余额 | 341,231,160.24 | 64,250,086.49 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -105,414,378.03 | 276,981,073.75 |
（
）现金和现金等价物的构成单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 235,816,782.21 | 341,231,160.24 |
| 其中：库存现金 | 16,628.49 | 15,179.87 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 140,596,303.05 | 52,890,589.74 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 95,203,850.67 | 288,325,390.63 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 235,816,782.21 | 341,231,160.24 |
（3）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
| 募集资金 | 102,176,340.63 | 使用范围受限但可随时支取 | |
| 合计 | 102,176,340.63 |
（4）不属于现金及现金等价物的货币资金单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 货币资金-应收未收利息 | 303,732.50 | 347,161.00 | 未实际到账 |
| 合计 | 303,732.50 | 347,161.00 |
其他说明：
无（
）其他重大活动说明无
49、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 6,047.42 | ||
| 其中：美元 | 853.83 | 7.0827 | 6,047.42 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
其他说明：
无（
）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
51、租赁
（1）本公司作为承租方?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 租赁负债利息费用 | 4,671.32 | |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 2,849,323.52 | 2,605,586.36 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 3,230,243.50 | 2,759,401.08 |
涉及售后租回交易的情况无（
）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁?适用□不适用单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 仓库及场地 | 3,775,081.44 | |
| 合计 | 3,775,081.44 |
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用未来五年每年未折现租赁收款额
□适用?不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
八、研发支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料投入 | 8,433,255.25 | 3,276,735.03 |
单位：元
九、合并范围的变更
1、投资设立
本公司本期因参与河南信心药业破产重整投资，根据重组计划约定设立了“项目公司”恩威（郑州）医药科技有限公司，于2023年10月30日办妥工商设立登记手续，本公司与四川恩威制药各自认缴注册资本人民币500.00万元，成立后本公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2023年8月9日以通讯方式召开第二届董事会第十三次会议，会议应出席董事（含独立董事）7人，会议由公司董事长薛永江先生召集和主持，公司监事、董事会秘书和其他高级管理人员列席了会议。实际出席董事7人，会议审议通过了《关于参与河南信心药业有限公司破产重整的议案》（以下简称“破产重整议案”），重整议案同意公司作为重整投资人与河南信心药业有限公司管理人签署《重整投资协议》，重整投资金额为10,648.07万元。
2023年10月31日，公司收到信心药业管理人发来的《河南省郑州市二七区人民法院民事裁定书》，二七区法院作出的（2023）豫0103破1号之三《民事裁定书》裁定如下：（一）批准河南信心药业有限公司重整计划草案；（二）终止河南信心药业有限公司重整程序。
公司投资河南信心药业的目标资产主要为信心药业名下的药品批准文号，公司认为购买的信心药业总资产的公允价值几乎相当于无形资产（药号）的公允价值，该资产组合能够通过集中度测试，公司判断不构成业务。因此购买日，在合并层面，公司将投资河南信心药业按照购买资产处理，支付的10,648.07万元投资款在合并现金流量表“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”中列报。
| 委托外单位研究 | 3,749,957.55 | 248,400.00 |
| 直接人工 | 2,877,230.49 | 3,188,296.97 |
| 折旧 | 1,276,471.58 | 666,427.12 |
| 股份支付 | 239,936.55 | |
| 其他 | 239,252.28 | 137,114.76 |
| 合计 | 16,816,103.70 | 7,516,973.88 |
| 其中：费用化研发支出 | 16,816,103.70 | 7,516,973.88 |
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 一级子公司 | |||||||
| 四川恩威制药有限公司 | 117,713,669.63 | 成都市 | 成都市 | 生产、销售、研发 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下企业合并 |
| 成都洁尔阴医药科技有限公司 | 10,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 销售、开发 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
| 恩威（郑州）医药科技有限公司 | 10,000,000.00 | 郑州市 | 郑州市 | 生产、销售 | 50.00% | 50.00% | 投资设立 |
| 二级子公司 | |||||||
| 四川恩威中医药研究开发有限公司 | 1,500,000.00 | 成都市 | 成都市 | 研究、开发 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 成都恩威医药贸易有限责任公司 | 4,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 销售 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 四川恩威医药贸易有限公司 | 2,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 生产、销售 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 成都恩威科技有限公司 | 1,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 销售 | 0.00% | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
| 恩威（江西）制药有限公司 | 10,000,000.00 | 吉安市 | 吉安市 | 生产、销售、研发 | 0.00% | 100.00% | 非同一控制企业合并 |
| 河南信心药业有限公司 | 50,000,000.00 | 郑州市 | 郑州市 | 生产、销售 | 0.00% | 100.00% | 其他 |
单位：元在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
河南信心药业有限公司的取得方式详见"第十节、九、3、其他原因的合并范围变动”。
（
）重要的非全资子公司单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 无 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无（
）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无（
）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营安排或联营企业中的权益
（
）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 吉林恩威锐邦药业有限公司 | 长春市 | 长春市 | 批发业 | 45.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无（
）重要联营企业的主要财务信息单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 吉林恩威锐邦药业有限公司 | 吉林恩威锐邦药业有限公司 | |
| 流动资产 | 8,456,148.59 | 3,363,124.78 |
| 非流动资产 | 719,949.41 | 477,094.63 |
| 资产合计 | 9,176,098.00 | 3,840,219.41 |
| 流动负债 | 8,345,010.55 | 3,057,670.82 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 8,345,010.55 | 3,057,670.82 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 831,087.45 | 782,548.59 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 373,989.35 | 352,146.86 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 373,989.35 | 352,146.86 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 21,574,453.00 | 13,303,734.76 |
| 净利润 | 48,538.86 | -148,016.70 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 48,538.86 | -148,016.70 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用□不适用单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利会计科目
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 14,047,876.86 | 116,250.00 | 2,249,095.12 | 11,915,031.74 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 9,387,146.31 | 9,675,897.44 |
其他说明无
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险本公司的主要金融工具包括权益投资、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于此，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。市场风险
（
）汇率风险：本公司说除子公司四川恩威制药存在部分外币销售业务外，其它主要业务活动以人民币计价结算。于各报告年末，除下表所述资产及负债的美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元的资产和负债产生的汇率风险对本公司的经营业绩产生的影响较小。
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 货币资金—美元 | 6,047.42 | 1,941,782.51 |
（
）利率风险：本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2023年
月
日，本公司无带息债务。（
）价格风险：本公司以市场价采购原材料和销售产品，因此受到价格波动的影响。信用风险
年末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，包括：为降低信用风险，本公司对客户的信用额度进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 142,764,580.87 | 14,400,000.00 | 157,164,580.87 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 142,764,580.87 | 14,400,000.00 | 157,164,580.87 | |
| （2）权益工具投资 | 14,400,000.00 | 14,400,000.00 | ||
| （4）理财产品 | 142,764,580.87 | 142,764,580.87 | ||
| （二）其他债权投资 | 171,900,424.39 | 171,900,424.39 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司以公允价值计量的应收款项融资，因剩余期限较短，公允价值与账面价值相近。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次公允价值计量的非流动金融资产主要包括未上市公司股权(私募股权)、以及私募基金等投资。由于公司持有被投资单位股权比例较低，无重大影响，对被投资单位采用收益法或市场进行估值不切实可行，且近期内被投资单位无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据，此外，公司从获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 成都恩威投资（集团）有限公司 | 成都市 | 投资、销售 | 5,000.00万元 | 28.64% | 28.64% |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪。其他说明：
薛永新、薛永江、薛刚、薛维洪通过恩威集团、成都杰威、成都泽洪、成都瑞进恒、昌都杰威特合计间接控制公司
67.23%股权及其对应的表决权，系公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见“第十节、十、1.（
）企业集团的构成”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见“第十节、十、3.（1）重要的合营企业或联营企业”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 吉林恩威锐邦药业有限公司 | 参股公司 |
其他说明：
无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 不适用 | 不适用 |
其他说明：
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 吉林恩威锐邦药业有限公司 | 销售商品 | 1,158,871.69 | 1,476,318.66 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关键管理人员报酬单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 4,171,948.00 | 4,330,268.00 |
（
）其他关联交易无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 吉林恩威锐邦药业有限公司 | 7,633.90 | 381.7 | 58,596.90 | 2,929.85 |
（2）应付项目单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 无 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 销售人员 | 1,519,600 | 31,926,796.00 | ||||||
| 管理人员 | 653,000 | 13,719,530.00 | ||||||
| 研发人员 | 80,400 | 1,689,204.00 | ||||||
| 生产人员 | 50,600 | 1,063,106.00 | ||||||
| 合计 | 2,303,600 | 48,398,636.00 | ||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 销售人员 | 21.01元 | 9.39个月、21.39个月、33.39个月 | ||
| 管理人员 | 21.01元 | 9.39个月、21.39个月、33.39个月 | ||
| 研发人员 | 21.01元 | 9.39个月、21.39个月、33.39个月 | ||
| 生产人员 | 21.01元 | 9.39个月、21.39个月、33.39个月 | ||
其他说明：
无
2、以权益结算的股份支付情况?适用□不适用单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按照Black-Scholes模型确定 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 标的股价、历史波动率、无风险收益率、股息率 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司层面业绩考核、个人层面绩效考核 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 6,874,600.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 6,874,600.00 |
其他说明：
无
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用
?适用□不适用
单位：元其他说明：
无
5、股份支付的修改、终止情况无
6、其他
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺于资产负债表日，本公司不存在需披露的重要承诺。
2、或有事项
（
）资产负债表日存在的重要或有事项于资产负债表日，本公司不存在需披露的或有事项。
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 销售人员 | 4,534,920.18 | |
| 管理人员 | 1,948,738.42 | |
| 研发人员 | 239,936.55 | |
| 生产人员 | 151,004.85 | |
| 合计 | 6,874,600.00 |
（
）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他无
十七、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 8 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 4.8 |
| 利润分配方案 | 以截至2023年12月31日公司总股本70,138,359股扣减已回购股本1,901,841股后的68,236,518股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利8.00元（含税），共分配现金股利54,589,214.40元（含税），本年度公司不送红股，以资本公积金向全体股东每10股转增4.8股，预计转增32,753,529股。经上述分配后，剩余未分配利润全部结转以后年度。 |
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正（
）追溯重述法单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 无 |
（
）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 无 |
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换无
（2）其他资产置换无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 无 |
其他说明：
无
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（
）按账龄披露单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 90,037,680.66 | 93,060,329.00 |
| 1至2年 | 899,195.55 | 958,856.54 |
| 2至3年 | 118,725.31 | 372,686.14 |
| 3年以上 | 604,185.22 | 792,610.36 |
| 3至4年 | 181,905.84 | 728,280.28 |
| 4至5年 | 382,327.60 | 64,330.08 |
| 5年以上 | 39,951.78 | |
| 合计 | 91,659,786.74 | 95,184,482.04 |
（2）按坏账计提方法分类披露单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 527,674.62 | 0.58% | 527,674.62 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 527,674.62 | 0.58% | 527,674.62 | 100.00% | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 91,132,112.12 | 99.42% | 4,969,067.60 | 5.45% | 86,163,044.52 | 95,184,482.04 | 100.00% | 5,823,741.19 | 6.12% | 89,360,740.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 91,132,112.12 | 99.42% | 4,969,067.60 | 5.45% | 86,163,044.52 | 95,184,482.04 | 100.00% | 5,823,741.19 | 6.12% | 89,360,740.85 |
| 合计 | 91,659,786.74 | 100.00% | 5,496,742.22 | 86,163,044.52 | 95,184,482.04 | 100.00% | 5,823,741.19 | 89,360,740.85 | ||
按单项计提坏账准备：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户1 | 193,081.02 | 193,081.02 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户2 | 175,200.00 | 175,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户3 | 159,393.60 | 159,393.60 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 合计 | 527,674.62 | 527,674.62 | ||||
按组合计提坏账准备：账龄组合单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 89,968,080.66 | 4,498,404.03 | 5.00% |
| 1至2年 | 793,595.55 | 158,719.11 | 20.00% |
| 2至3年 | 116,982.91 | 58,491.46 | 50.00% |
| 3至4年 | 28,023.00 | 28,023.00 | 100.00% |
| 4至5年 | 224,950.00 | 224,950.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 480.00 | 480.00 | 100.00% |
| 合计 | 91,132,112.12 | 4,969,067.60 |
确定该组合依据的说明：
根据本公司历史坏账损失，复核了以前年度应收账款坏账准备计提的适当性后，认为违约概率与账龄存在相关性，账龄仍是本公司应收账款信用风险是否显著增加的标记，因此，本公司应收账款信用风险损失以账龄为基础，按以前年度原有的损失比率进行估计。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 5,823,741.19 | 29,667.41 | 356,666.38 | 5,496,742.22 | ||
| 合计 | 5,823,741.19 | 29,667.41 | 356,666.38 | 5,496,742.22 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 无 |
无
（
）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 356,666.38 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
应收账款核销说明：
无（
）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 23,235,865.16 | 23,235,865.16 | 25.35% | 1,161,793.26 | |
| 客户2 | 7,956,131.74 | 7,956,131.74 | 8.68% | 397,806.70 | |
| 客户3 | 6,164,362.08 | 6,164,362.08 | 6.73% | 308,560.55 | |
| 客户4 | 6,079,543.43 | 6,079,543.43 | 6.63% | 303,977.17 | |
| 客户5 | 4,977,202.14 | 4,977,202.14 | 5.43% | 248,860.11 | |
| 合计 | 48,413,104.55 | 48,413,104.55 | 52.82% | 2,420,997.79 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 0.00 | 150,000,000.00 |
| 其他应收款 | 516,273,891.72 | 331,363,845.09 |
| 合计 | 516,273,891.72 | 481,363,845.09 |
（1）应收股利1）应收股利分类单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 四川恩威制药有限公司 | 150,000,000.00 | |
| 合计 | 0.00 | 150,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 无 |
）按坏账计提方法分类披露□适用?不适用（
）其他应收款
）其他应收款按款项性质分类情况单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 2,893,051.37 | 2,413,381.70 |
| 并表关联方往来 | 512,374,758.83 | 328,952,416.65 |
| 员工备用金 | 2,311,241.34 | 840,715.83 |
| 合计 | 517,579,051.54 | 332,206,514.18 |
2）按账龄披露单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 515,235,669.84 | 330,464,741.33 |
| 1至2年 | 1,063,381.70 | 891,772.85 |
| 2至3年 | 430,000.00 | 300,000.00 |
| 3年以上 | 850,000.00 | 550,000.00 |
| 3至4年 | 300,000.00 | |
| 4至5年 | 120,000.00 | |
| 5年以上 | 550,000.00 | 430,000.00 |
| 合计 | 517,579,051.54 | 332,206,514.18 |
）按坏账计提方法分类披露单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 517,579,051.54 | 100.00% | 1,305,159.82 | 0.25% | 516,273,891.72 | 332,206,514.18 | 100.00% | 842,669.09 | 0.25% | 331,363,845.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,893,051.37 | 0.56% | 1,305,159.82 | 45.11% | 1,587,891.55 | 2,413,381.70 | 0.73% | 842,669.09 | 34.92% | 1,570,712.61 |
| 合并范围内关联方组合、员工备用金借款组合 | 514,686,000.17 | 99.44% | 514,686,000.17 | 329,793,132.48 | 99.27% | 329,793,132.48 | ||||
| 合计 | 517,579,051.54 | 100.00% | 1,305,159.82 | 516,273,891.72 | 332,206,514.18 | 100.00% | 842,669.09 | 331,363,845.09 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 549,669.67 | 27,483.48 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,063,381.70 | 212,676.34 | 20.00% |
| 2至3年 | 430,000.00 | 215,000.00 | 50.00% |
| 3至4年 | 300,000.00 | 300,000.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 550,000.00 | 550,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 2,893,051.37 | 1,305,159.82 |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 842,669.09 | 842,669.09 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 462,490.73 | 462,490.73 | ||
| 2023年12月31日余额 | 1,305,159.82 | 1,305,159.82 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 842,669.09 | 462,490.73 | 1,305,159.82 | |||
| 合计 | 842,669.09 | 462,490.73 | 1,305,159.82 | |||
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 无 |
无5）本期实际核销的其他应收款情况单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
其他应收款核销说明：
无
）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 并表关联方往来 | 412,374,758.83 | 1年以内 | 79.67% | |
| 单位2 | 并表关联方往来 | 100,000,000.00 | 1年以内 | 19.32% | |
| 单位3 | 保证金、押金 | 660,000.00 | 2-3年，3年以上 | 0.13% | 495,000.00 |
| 单位4 | 保证金、押金 | 400,000.00 | 1-2年 | 0.08% | 80,000.00 |
| 单位5 | 员工备用金 | 270,000.00 | 1年以内 | 0.05% | |
| 合计 | 513,704,758.83 | 99.25% | 575,000.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 165,973,823.71 | 165,973,823.71 | 164,070,778.92 | 164,070,778.92 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,717,872.09 | 3,717,872.09 | ||||
| 合计 | 169,691,695.80 | 169,691,695.80 | 164,070,778.92 | 164,070,778.92 | ||
（1）对子公司投资单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 四川恩威制药有限公司 | 164,070,778.92 | 903,044.79 | 164,973,823.71 | |||||
| 成都洁尔阴医药科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 164,070,778.92 | 1,000,000.00 | 903,044.79 | 165,973,823.71 | ||||
（
）对联营、合营企业投资单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 恩威（郑州）医药科技有限公司 | 5,000,000.00 | -1,282,127.91 | 3,717,872.09 | |||||||||
| 小计 | 5,000,000.00 | -1,282,127.91 | 3,717,872.09 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 合计 | 5,000,000.00 | -1,282,127.91 | 3,717,872.09 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无
（3）其他说明不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 708,434,615.57 | 445,393,995.56 | 634,823,308.84 | 404,581,211.03 |
| 合计 | 708,434,615.57 | 445,393,995.56 | 634,823,308.84 | 404,581,211.03 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 妇科类 | 324,442,066.63 | 212,391,161.74 | 324,442,066.63 | 212,391,161.74 | |
| 儿科类 | 97,388,055.24 | 64,698,145.40 | 97,388,055.24 | 64,698,145.40 | |
| 感冒类 | 154,303,312.99 | 92,049,608.88 | 154,303,312.99 | 92,049,608.88 | |
| 其他 | 132,301,180.71 | 76,255,079.54 | 132,301,180.71 | 76,255,079.54 | |
| 按经营地区分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 华东大区 | 200,410,613.26 | 126,959,798.13 | 200,410,613.26 | 126,959,798.13 | |
| 西南大区 | 127,623,742.86 | 83,843,294.48 | 127,623,742.86 | 83,843,294.48 | |
| 东北大区 | 37,534,207.67 | 23,324,212.19 | 37,534,207.67 | 23,324,212.19 | |
| 西北大区 | 38,340,566.89 | 23,861,127.02 | 38,340,566.89 | 23,861,127.02 | |
| 华北大区 | 64,461,521.75 | 42,083,072.85 | 64,461,521.75 | 42,083,072.85 | |
| 华南大区 | 160,945,703.30 | 87,269,194.13 | 160,945,703.30 | 87,269,194.13 | |
| 华中大区 | 79,118,259.84 | 58,053,296.76 | 79,118,259.84 | 58,053,296.76 | |
| 市场或客户类型 | |||||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 经销 | 489,748,551.09 | 320,627,706.65 | 489,748,551.09 | 320,627,706.65 | |
| 直销 | 78,686,518.57 | 54,523,135.38 | 78,686,518.57 | 54,523,135.38 | |
| 电商 | 139,999,545.91 | 70,243,153.53 | 139,999,545.91 | 70,243,153.53 | |
| 合计 | 708,434,615.57 | 445,393,995.56 | 708,434,615.57 | 445,393,995.56 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 无 |
其他说明无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为7,819,938.94元，其中，7,819,938.94元预计将于2024年度确认收入，
0.00
元预计将于2025年度确认收入，
0.00
元预计将于2026年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
| 无 |
其他说明：
无
5、投资收益单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 150,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,282,127.91 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,067,235.38 | 306,767.08 |
| 合计 | -214,892.53 | 150,306,767.08 |
6、其他
无
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -40,980.60 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 11,741,418.15 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 3,721,175.57 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -412,115.14 | |
| 减：所得税影响额 | 2,282,222.16 | |
| 合计 | 12,727,275.82 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.59% | 1.2317 | 1.2315 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.47% | 1.0501 | 1.0499 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用?不适用
4、其他
无