公司代码：600000 公司简称：浦发银行
| 优先股代码：360003 360008 | 优先股简称：浦发优1 浦发优2 |
| 可转债代码：110059 | 浦发转债简称：浦发转债 |
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价
结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报
告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：浦发银行母公司和控股子公司，其中母公司评价范围
包括总行各职能部门和各级分支机构，控股子公司评价范围包括上海国际信托有限公司、浦银金融租赁股份有限公司、浦银国际控股有限公司、上投摩根基金管理有限公司、上海国利货币经纪有限公司和28家村镇银行。
2. 纳入评价范围的单位占比：
| 指标 | 占比（%） |
| 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 | 100% |
| 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 | 100% |
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司各项内部控制管理制度，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
| 指标名称 | 重大缺陷定量标准 | 重要缺陷定量标准 | 一般缺陷定量标准 |
| 利润总额 | 导致错报的可能性大于利润总额的5%（含） | 导致错报的可能性大于利润总额的2.5%（含）、小于利润总额的5%（不含） | 导致错报的可能性小于利润总额的2.5%（不含） |
| 缺陷性质 | 定性标准 |
| 重大缺陷 | 发现董事、监事和高级管理人员舞弊；注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对财务报告内部控制的监督完全无效；因重大错报更正已公布的财务报告；其他对报表使用者正确判断造成重大影响的缺陷。 |
| 重要缺陷 | 单独缺陷或连同其他缺陷对公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进实现发展战略等控制目标的实现造成重要负面影响。 |
| 一般缺陷 | 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷。 |
| 指标名称 | 重大缺陷定量标准 | 重要缺陷定量标准 | 一般缺陷定量标准 |
| 利润总额 | 导致错报的可能性大于利润总额的5%（含） | 导致错报的可能性大于利润总额的2.5%（含）、小于利润总额的5%（不含） | 导致错报的可能性小于利润总额的2.5%（不含） |
| 缺陷性质 | 定性标准 |
| 重大缺陷 | 对本公司的经营目标造成严重影响；严重违反法律、法规或规范性文件，被相关部门处罚，造成重大社会影响；公司缺乏民主决策机制；公司未开展内部控制建设或内控管理散乱；重要业务控制系统性失效；董事、监事和高级管理人员大面积流失；内部控制评价结果的重大缺陷，经过合理的时间后未得到整改；其他对公司造成严重负面影响的情况。 |
| 重要缺陷 | 单独缺陷或连同其他缺陷对公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进实现发展战略等控制目标的实现造成重要负面影响。 |
| 一般缺陷 | 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他非财务报告内部控制缺陷。 |
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内
部控制重要缺陷
□是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
对于报告期内一些有待改善的一般性缺陷，对经营管理不构成实质性影响，公司高度重视这些事项，已进一步采取控制措施改进或正在落实整改。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告
内部控制重大缺陷
□是 √否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告
内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
2020年，公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效的内部控制，对于报告期内一些有待改善的内部控制一般性缺陷，公司已采取了积极的改进和控制措施，对公
司内部控制体系的健全性、有效性和财务报告的可靠性不构成实质影响，内部控制运行总体良好。2021年，公司将进一步完善内部控制体系建设，提升内部控制管理水平，为公司的可持续发展提供保障。
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：郑杨
上海浦东发展银行股份有限公司
2021年3月25日