公司代码:600006 公司简称:东风汽车
东风汽车股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
董事 | Francois Bailly | 工作原因 | 李军 |
三、 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人丁绍斌、主管会计工作负责人柯钢及会计机构负责人(会计主管人员)邓文辉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2020年4月27日经公司第五届董事会第三十一次会议审议通过,拟按照2019年末总股本2,000,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.664元(含税),合计派发132,800,000元。上述利润分配预案需经股东大会审议通过后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中详细阐述了可能对公司未来日常生产经营活动产生不利影响的因素,除此之外,公司无其他需要单独提示的重大风险。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41
第七节 优先股相关情况 ...... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 46
第九节 公司治理 ...... 52
第十节 公司债券相关情况 ...... 55
第十一节 财务报告 ...... 56
第十二节 备查文件目录 ...... 184
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
公司、本公司、DFAC | 指 | 东风汽车股份有限公司 |
东风公司、DFM | 指 | 东风汽车集团有限公司 |
东风有限、DFL | 指 | 东风汽车有限公司 |
东风康明斯 | 指 | 东风康明斯发动机有限公司 |
东风轻发、轻型发动机公司 | 指 | 东风轻型发动机有限公司 |
东风襄旅 | 指 | 东风襄阳旅行车有限公司 |
东风嘉实多 | 指 | 东风嘉实多油品有限公司 |
营销公司 | 指 | 东风轻型商用车营销有限公司 |
物流工贸 | 指 | 东风襄阳物流工贸有限公司 |
隆诚机械 | 指 | 襄阳东风隆诚机械有限责任公司 |
零服 | 指 | 东风(武汉)汽车零配件销售服务有限公司 |
俊风 | 指 | 东风俊风新能源汽车销售(深圳)有限公司 |
东风南方 | 指 | 深圳市东风南方实业集团有限公司 |
武汉东浦 | 指 | 武汉东浦信息技术有限公司 |
北京海博 | 指 | 北京海博思创科技有限公司 |
东风海博 | 指 | 东风海博新能源科技有限公司 |
报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年12月31日期间 |
LCV | 指 | 轻型商用车 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 东风汽车股份有限公司 |
公司的中文简称 | 东风汽车 |
公司的外文名称 | DongFeng Automobile Co.LT |
公司的外文名称缩写 | DFAC |
公司的法定代表人 | 丁绍斌 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张斌 | 熊思平 |
联系地址 | 武汉经济技术开发区创业路58号 | 武汉经济技术开发区创业路58号 |
电话 | 027-84287726 | 027-84287896 |
传真 | 027-84287566 | 027-84287566 |
电子信箱 | zhangbins@dfac.com | xiongsp@dfac.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 湖北省襄阳市高新区东风大道劲风路3幢 |
公司注册地址的邮政编码 | 441004 |
公司办公地址 | 武汉经济技术开发区创业路58号 |
公司办公地址的邮政编码 | 430056 |
公司网址 | www.dfac.com |
电子信箱 | dfac@dfac.com |
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司综合管理部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 东风汽车 | 600006 | ∕ |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 | |
签字会计师姓名 | 高宇、尹昕欣 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
营业收入 | 13,520,140,618.02 | 14,420,631,394.33 | -6.24 | 18,300,877,678.87 |
归属于上市公司股东的净利润 | 442,405,697.77 | 553,848,577.24 | -20.12 | 200,704,911.48 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 263,510,570.87 | 376,144,181.64 | -29.94 | 200,813,457.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | 507,812,524.07 | -632,214,359.78 | 不适用 | -366,072,136.61 |
2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减 (%) | 2017年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 7,407,425,422.06 | 7,143,166,034.17 | 3.70 | 6,699,608,384.57 |
总资产 | 18,818,908,453.77 | 19,629,713,383.51 | -4.13 | 17,787,911,888.58 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
基本每股收益(元/股) | 0.2212 | 0.2769 | -20.12 | 0.1004 |
稀释每股收益(元/股) | 0.2212 | 0.2769 | -20.12 | 0.1004 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.1318 | 0.1881 | -29.93 | 0.1004 |
加权平均净资产收益率(%) | 6.0809 | 8.0020 | 减少1.92个百分点 | 3.0504 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 3.6220 | 5.4345 | 减少1.81个百分点 | 3.0520 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 3,116,860,998.76 | 3,644,521,315.67 | 3,180,769,910.30 | 3,577,988,393.29 |
归属于上市公司股东的净利润 | 116,025,825.03 | 129,995,112.28 | 86,012,074.93 | 110,372,685.53 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 101,784,250.98 | 118,354,997.52 | 83,846,465.77 | -40,475,143.40 |
经营活动产生的现金流量净额 | -337,515,820.22 | -368,699,247.92 | -1,121,783,022.77 | 2,366,216,011.61 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注(如适用) | 2018年金额 | 2017年金额 |
非流动资产处置损益 | 28,260,006.68 | 40,888,827.11 | -75,894,476.51 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 20,353,143.50 | 29,912,970.07 | 44,705,213.22 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 22,000,085.23 | 158,807,578.30 | 38,027,716.42 | |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 151,173,562.33 | 单独测算的国补/地补/河南少林/郑州华意收回 | 21,300,000.00 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,884,197.68 | -13,720,141.50 | -25,400,348.36 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
少数股东权益影响额 | -8,832,156.15 | -304,974.69 | -1,584,389.20 | |
所得税影响额 | -32,175,317.01 | -37,879,863.69 | -1,262,261.44 | |
合计 | 178,895,126.90 | 177,704,395.60 | -108,545.87 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 776,000,000.00 | 200,000,000.00 | -576,000,000.00 | 23,621,746.75 |
应收款项融资 | 3,539,947,365.22 | 1,708,926,241.02 | -1,831,021,124.20 | -30,405,396.63 |
其他权益工具 | 34,329,883.00 | 14,165,977.12 | -20,163,905.88 | / |
投资 | ||||
合计 | 4,350,277,248.22 | 1,923,092,218.14 | -2,427,185,030.08 | -6,783,649.88 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
作为东风汽车集团有限公司轻型商用车事业的承担者,本公司主营业务为全系列轻型商用车整车和动力总成的设计、制造和销售。事业单元涉及轻卡事业、工程车事业、客车事业、新能源事业和发动机事业。事业格局分布于襄阳、武汉、十堰,是中国最大的轻型商用车生产基地。轻卡事业以“聚焦客户、提升品质”为工作主轴,以客户需求为导向,从商品力、品牌力、网络战力和服务能力上开展工作;工程车事业立足客户和市场的需求进行商品规划,以客户为中心研发和投放市场,打造黄金车型;客车底盘连续多年稳踞行业销量第一,客车整车搭建公路、城市客车、新能源客车及校车全系列产品线;新能源车事业注重精准营销,不断与探索新模式,促进多方共同发展;发动机事业在排放法规标准升级之际,凭借多年在核心动力总成上的技术储备和发动机事业的优化布局,优势越发显现。
秉承“立足主业、相机扩张、稳健经营、持续发展”的经营方针,公司不断优化和整合供应、研发、制造、销售价值链,现已形成26万辆整车产销能力,部分整车、总成及零部件出口海外。公司通过与日产、康明斯等多家外方合资伙伴深入合作,积极借鉴中外合资经营模式和经验。通过与外方合资伙伴在技术、产品和服务、品牌形象及管理模式等方面的合作深化,带来了品牌的强化和经营业绩的提升。
受宏观经济下行、部分地区国六排放升级和新能源补贴大幅下滑影响,汽车工业消费需求不足,2019年国内汽车销量同比持续下滑,总体销售2576.87万辆,同比下降8.23%,其中商用车市场表现好于汽车行业总体,全年销售432.45万辆,同比下降1.06%;轻型商用车(LCV)市场全年销售221.58万辆,同比下降0.62%,其中轻卡市场受超载治理影响,全年销售188.32万辆,同比下降0.62%;轻客市场受新能源国补退坡及流通底盘市场持续下滑影响,全年销售33.26万辆,同比下降0.59%。
2019年 轻卡/轻客 市场销售情况(万辆)
序号 | 类别 | 2019年 | 2018年 | 同比 | |
1 | 轻卡 | 188.32 | 189.50 | -0.62% | |
其中:皮卡 | 45.22 | 47.47 | -4.74% | ||
2 | 轻客 | 33.26 | 33.46 | -0.59% |
数据来源:中国汽车工业协会2019年12月产销快讯
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、依托东风集团的内部协同优势。公司作为整个东风集团LCV事业的承担者,依托东风集团内部技术研发、零部件采购、营销平台等资源优势,积极实现东风集团内的资源共享及协同效应。
2、技术研发优势。公司长期重视技术研发投入,拥有独立的研发机构,明确专注于LCV事业的发展,通过持续加强在产品研发方面的投入力度,建立和完善了面向市场和事业板块的研发体制。
3、多元化的合作模式。公司通过与日产、康明斯等多家外方合资伙伴深入合作,积极借鉴中外合资经营模式和经验。通过与外方合资伙伴在技术、产品和服务、品牌形象及管理模式等方面的合作深化,带来了品牌的强化和经营业绩的提升。
4、新能源产品的开发优势。公司自2005年即开始着手新能源汽车产品的研发,是国内最早从事新能源示范运营、最早实现新能源商品化的企业。目前公司新能源产品覆盖公交、公路、城市物流、环卫、专用车等多个细分市场。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2019年公司继续围绕以客户为中心的经营理念,以市场为导向、以客户为中心、以质量为基石、以服务为保障、以创新为驱动、以合规为底线,克难奋进,实现了公司事业的持续增长。
1、持续改善和提升商品竞争力,夯实研发基础能力建设。补充完善商品线,重点战略产品B19、T15、A08产品陆续投放市场,M9T发动机完成量产;构建以客户为中心的产品开发体系及质量验证体系,进一步提升整车及系统关键试验验证能力、整车调教与标定能力、智能网联的集成应用能力、新能源车整车控制能力。
2、围绕质量提升目标,构建全面质量管控体系。发布“MUST质量中期计划”,以超越期待的质量感动客户为理念,构建彻底的以客户为中心的质量管理体系,实现质量行业第一的目标。通过全价值链业务协同、导入NAQW日产质量保证体系,持续提升产品质量。
3、提升品牌竞争力,发布公司品牌战略。公司正式发布了品牌战略,明确公司企业品牌为“东风轻型车”,品牌愿景为“智慧物流最佳合作伙伴”,品牌使命为“客户体验领先的轻型车企业”,品牌价值观为“向客户而生”,品牌口号为“满载信赖”。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司完成汽车销售160,117辆,同比增长3.96%,连续3年保持增长态势;其中轻卡产品围绕细分市场的突破,聚焦商品竞争力及质量的持续改善和提升,全年销售121472辆,同比增长15.88%,连续站稳10万辆平台,纯轻卡回归行业前三;客车产品受新能源国补退坡影响总量同比下降,其中欧系轻客御风突破4000辆,同比增长25%,连续两年实现销量增长;客车底盘进一步巩固行业第一地位,市占率继续提升。2019年度,公司LCV市占率持续提升达到7.2%,同比提升0.3个百分点;LDT市占率达到6.5%,同比提升1个百分点。
报告期内,公司实现营业收入135.2亿元,实现归属于母公司股东的净利润4.42亿元,产生经营活动现金流量净额5.08亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 13,520,140,618.02 | 14,420,631,394.33 | -6.24 |
营业成本 | 11,899,456,327.78 | 12,769,991,060.98 | -6.82 |
销售费用 | 718,574,877.63 | 595,864,420.31 | 20.59 |
管理费用 | 451,070,888.29 | 457,241,282.03 | -1.35 |
研发费用 | 483,940,857.99 | 491,471,207.09 | -1.53 |
财务费用 | -44,027,275.10 | -29,035,095.33 | 51.63 |
经营活动产生的现金流量净额 | 507,812,524.07 | -632,214,359.78 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | 723,602,634.18 | -143,554,661.77 | 582.88 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -305,458,747.29 | 84,073,590.29 | -463.32 |
变动说明:
1、 营业收入的变动原因是本期销量增加,受新能源国补退坡影响营业收入减少;
2、 销售费用的变动原因是本期销售激励、净追索赔偿、运费增加;
3、 财务费用的变动原因是本期利息收入增加;
4、 经营活动产生的现金流量净额变动的原因是本期收到的现金增加;
5、 投资活动产生的现金流量净额变动的原因是本期收回结构性存款及分红款;
6、 筹资活动产生的现金流量净额变动的原因是本期支付的寿险资金增加。
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
汽车制造业 | 13,179,545,119.50 | 11,730,632,979.98 | 10.99 | -5.76 | -7.44 | 增加1.62个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
轻型商用车 | 8,498,164,993.97 | 7,381,711,395.70 | 13.14 | 15.34 | 13.06 | 增加1.75个百分点 |
新能源车 | 2,630,331,387.86 | 2,521,684,353.38 | 4.13 | -40.62 | -40.16 | 减少0.73个百分点 |
客车及底盘 | 1,373,802,535.08 | 1,222,740,273.00 | 11.00 | -9.24 | -9.55 | 增加0.30个百分点 |
铸件 | 609,024,540.13 | 539,617,513.82 | 11.40 | -5.29 | -2.52 | 减少2.52个百分点 |
发动机 | 40,305,044.03 | 40,717,395.56 | -1.02 | 1,081.84 | 1,057.59 | 增加2.12个百分点 |
其他 | 27,916,618.43 | 24,162,048.52 | 13.45 | 0.55 | 8.37 | 减少6.24 |
个百分点 | ||||||
合 计 | 13,179,545,119.50 | 11,730,632,979.98 | 10.99 | -5.76 | -7.44 | 增加1.62个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华北大区 | 1,161,402,548.03 | 1,020,602,328.63 | 12.12 | -21.69 | -23.50 | 增加2.08个百分点 |
华中地区 | 6,182,620,429.54 | 5,501,603,714.66 | 11.02 | 13.30 | 10.94 | 增加1.89个百分点 |
华东地区 | 3,349,680,229.25 | 3,007,029,247.59 | 10.23 | 8.57 | 7.03 | 增加1.30个百分点 |
华南地区 | 838,981,407.90 | 740,057,119.64 | 11.79 | -58.19 | -59.02 | 增加1.79个百分点 |
东北地区 | 212,231,965.95 | 190,018,938.50 | 10.47 | 128.83 | 129.48 | 减少0.25个百分点 |
华西地区 | 941,365,320.31 | 835,698,561.09 | 11.22 | 93.73 | 87.95 | 增加2.73个百分点 |
其它地区 | 493,263,218.52 | 435,623,069.86 | 11.69 | -64.12 | -64.81 | 增加1.73个百分点 |
合计 | 13,179,545,119.50 | 11,730,632,979.98 | 10.99 | -5.76 | -7.44 | 增加1.62个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减 | 销售量比上年增减 | 库存量比上年增减 |
(%) | (%) | (%) | |||||
汽车 | 辆 | 163,543 | 160,117 | 24,763 | 4.78 | 3.96 | 17.78 |
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
汽车行业 | 原材料 | 10,909,457,611.56 | 93.00 | 11,804,560,609.79 | 93.14 | -7.58 | |
汽车行业 | 人工工资 | 351,535,828.28 | 3.00 | 357,525,023.99 | 2.82 | -1.68 | |
汽车行业 | 折旧 | 137,521,711.83 | 1.17 | 163,212,764.69 | 1.29 | -15.74 | |
汽车行业 | 能源 | 117,948,054.79 | 1.01 | 116,786,102.05 | 0.92 | 0.99 | |
汽车行业 | 其他制造费用 | 214,169,773.52 | 1.83 | 231,879,818.72 | 1.83 | -7.64 | |
汽车行业 | 合计 | 11,730,632,979.98 | 100.00 | 12,673,964,319.24 | 100.00 | -7.44 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
轻型商用车 | 7,381,711,395.70 | 62.93 | 6,528,902,337.89 | 51.51 | 13.06 | ||
新能源车 | 2,521,684,353.38 | 21.50 | 4,213,897,538.23 | 33.25 | -40.16 | ||
客车及底盘 | 1,222,740,273.00 | 10.42 | 1,351,786,693.34 | 10.67 | -9.55 | ||
铸件 | 539,617,513.82 | 4.60 | 553,564,546.63 | 4.37 | -2.52 | ||
发动机 | 40,717,395.56 | 0.35 | 3,517,418.45 | 0.03 | 1,057.59 | ||
其他 | 24,162,048.52 | 0.21 | 22,295,784.70 | 0.18 | 8.37 | ||
合 计 | 11,730,632,979.98 | 100.00 | 12,673,964,319.24 | 100.00 | -7.44 |
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额226,010.50万元,占年度销售总额16.72%;其中前五名客户销售额中关联方销售额30,243.21万元,占年度销售总额2.24 %。前五名供应商采购额298,692.12万元,占年度采购总额25.10%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额98,128.12 万元,占年度采购总额8.25%。
3. 费用
√适用 □不适用
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 718,574,877.63 | 595,864,420.31 | 20.59 |
管理费用 | 451,070,888.29 | 457,241,282.03 | -1.35 |
财务费用 | -44,027,275.10 | -29,035,095.33 | 51.63 |
注:费用变动分析参见利润表及现金流量表相关科目变动分析表。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 483,940,857.99 |
本期资本化研发投入 | |
研发投入合计 | 483,940,857.99 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.58 |
公司研发人员的数量 | 747 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 10.70 |
研发投入资本化的比重(%) |
(2). 情况说明
√适用 □不适用
1)自主创新及科技投入2019年度,公司重点战略产品B19轻卡新品,T15途逸小卡汽油车和双排款产品,欧系轻客御风低顶、一门到顶、前置后驱产品陆续投放市场,补充完善商品线,M9T国六发动机、ZD30国六发动机完成量产,战略项目T17、EV18、Sharing-Box有序展开。 公司建立基础与先行同步研究和提升的模式,全面推进公司的技术提升,服务于公司的事业发展。
公司围绕品牌价值观“向客户而生”,忠于 “客户体验领先的轻型车企业 ”的使命,从以下三个方面夯实研发能力建设。
①形成关键试验试制验证能力。
2019年度完成环模能力建设、传动系匹配试验台建设、电子测试能力建设及耐久性仿真分析能力建设等,进一步提升整车及系统关键试验验证能力、整车调教与标定能力。试制能力建设按期建成投入使用,3D打印基础能力建设达成,中试阵地基础建设试运行。试验试制能力持续加强为研发新产品开发质量及速度,市场应变能力奠定坚实基础。
②加强研发平台数字化能力建设。
公司构建产品全生命周期管理系统,通过构建核心产品数据管理体系,数字化协同体系以及数字化支持系统,同时嵌入与开发深度结合的项目管理系统和知识管理系统、实现设计产品开发全过程数字化,全面提升研发效率及质量。
③深入开展先行技术研究。
2019年度,公司加快智能化研究,完成T15移动货运平台、EV350支线物流车自动驾驶车辆开发,实现L4级无人驾驶15项功能和5项网联及交互功能,构建城市道路及封闭园区2大应用场景。网联化研究取得阶段性成果,已具备车辆监控管理、风控锁车等网联应用,通过自动驾驶联合开发掌握了V2X技术。2)自主品牌开发及市场开拓
①研究细分市场,着力重点项目开发
战略性项目稳步推进:引用进日产开发流程和技术,T17项目在本年度完成试制。EV18项目成本控制效果显著,开发目标阶段性达成。
适应性项目及发动机项目全面展开:B19项目内外饰造型全面升级,细分市场全覆盖。T15项目和A100项目全面完善产品线。M9T发动机总成项目实现提前三个月量产。
专用车开发同步进行:工程车开发共计新品项目33个,皮卡开发适应项目按计划推进,本年度完成了首都机场和北京机场电动皮卡的交付。
②注重效率提升,健全研发项目管理体系
为支撑公司市场战略实施,通过构建基础开发平台和适应性开发平台,形成了快慢结合的“两级研发体系”。“两级研发体系”的实施,将专用车开发从立项到量产的周期由90天缩短至45天,开发效率大幅提升。
③构建全面质量管控体系
深入贯彻品质提升战略,构建以客户为中心的质量管理体系,消除客户抱怨及不满,持续提升产品质量。建立研发QRQE质量管理机制,专项改善课题取得重大突破,空调系统、电器、发动机附件和离合系统改善课题。3)新能源汽车研发能力建设
①打造D94精品车型,着力推进LCV系列产品纯电动化转型
随着国家传统汽车国六法规的强制实施,以及在国际传统燃油车禁售的大背景下,公司利用自身的产品平台及东风资源优势,并轨开发了凯普特系列中高端纯电动物流轻卡以及纯电动环卫底盘。精品车型D94采用先进的车厢轻量化技术,车厢总成采用铝合金型材可异地拼装的工艺方案,箱板采用铝合金插接技术避免焊接,整车货厢较传统铁质货厢减重340kg,在同平台车型中,大幅提高了车辆的装载能力。重点瞄准专用车细分市场,投入开发市政环卫需要的纯电动垃圾挂桶车、纯电动路面清扫车、纯电动勾臂车、纯电动密封式垃圾车、纯电动压缩式垃圾车等多种车型,满足不同领域客户的需求。
②实现一体式物流微面系列物流车开发突破,抢占城市物流细分市场制高点
公司坚持自主适应性开发,通过与东风公司零部件及国内主流电池、电机、电控等零部件厂家的深度合作,通过大数据分析,优化传动系统、电机电控系统,掌握纯电动微面物流车的核心技术。活用东风集团及社会资源,与东风小康、重庆鑫源协同开发EM16、EM19物流车平台,在保证产品开发质量的同时,缩短产品开发周期。
③开拓纯电动乘用车市场,深化纯电动乘商并举的产品布局
公司持续优化E11K产品开发。同时针对国家对网约车政策,着重推进导入G9门式项目管理模式,实现DNTC-DFAC-SKIO等多单位多部门的大协同,整车采用换电及充电两种能量补给方式,其中联合战略合作伙伴探索换电模式的行业标准实现了市场的快速推广。针对教练车细分领域,根据行业特殊需求开发EV30教练车,配置智能电子教练机器人系统,满足最新国标法规的电动版专用教练车,满足教学的各种训练需求。
5. 现金流
√适用 □不适用
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 507,812,524.07 | -632,214,359.78 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | 723,602,634.18 | -143,554,661.77 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -305,458,747.29 | 84,073,590.29 | -463.32 |
注:现金流变动分析参见利润表及现金流量表相关科目变动分析表。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) |
货币资金 | 3,617,289,146.91 | 19.22 | 2,554,708,134.82 | 13.01 | 41.59 |
应收账款 | 6,072,009,823.27 | 32.27 | 6,288,963,472.75 | 32.04 | -3.45 |
应收款项融资 | 1,708,926,241.02 | 9.08 | 3,539,947,365.22 | 18.03 | -51.72 |
存货 | 2,311,693,691.32 | 12.28 | 1,833,959,919.67 | 9.34 | 26.05 |
投资性房地产 | 189,138,602.71 | 1.01 | 194,911,215.14 | 0.99 | -2.96 |
长期股权投资 | 1,473,473,491.66 | 7.83 | 1,451,880,986.83 | 7.40 | 1.49 |
固定资产 | 1,580,033,893.99 | 8.40 | 1,469,362,649.59 | 7.49 | 7.53 |
在建工程 | 374,431,473.90 | 1.99 | 311,903,109.81 | 1.59 | 20.05 |
变动说明:
1、货币资金大幅变动的主要原因是本期票据贴现增加;
2、应收账款变动的主要原因是本期收回部分国补资金;
3、应收款项融资大幅变动的主要原因是本期票据贴现增加;
4、存货大幅变动的主要原因是本期整车库存增加。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
2019年,受宏观经济下行、国六排放标准提前实施、新能源汽车补贴大幅退坡等诸多因素影响,我国汽车市场需求低迷,连续数月出现负增长。从年内走势看,伴随生产企业的主动调整、积极应对,以及四季度传统消费旺季的到来,下半年汽车市场表现出较强的自我恢复能力,但全年依然以负增长收官,汽车销售 2577万辆,同比下降8.2%,降幅比同期扩大5.4个百分点。其中乘用车销售2144万辆,同比下降9.6%;商用车销售432万辆,同比下降1.1%。乘用车下滑成为2019年整体市场下滑的主要原因。汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
√适用 □不适用
现有产能
√适用 □不适用
主要工厂名称 | 设计产能 | 报告期内产能 | 产能利用率(%) |
轻型商用车(轻卡线) | 14万 | 7.5万 | 131 |
轻型商用车(轻客线) | 3万 | 1.5万 | 82 |
旅行车(客车) | 0.9万 | 0.45万 | 43 |
旅行车(底盘) | 6万 | 2万 | 91 |
厢式车事业部 | 7.8万 | 3.9万 | 80 |
铸造三厂 | 15万台 | 12万 | 87.5 |
康明斯 | 21.4万台 | 21.4万 | 90 |
轻型发动机 | 8万台 | 2.7万 | 41 |
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用 □不适用
1.轻型商用车分公司(轻卡、轻客)设计产能按双班(年时基数3750)计算,报告期内产能按实际单班(年时基数1875)计算;
2.旅行车公司(客车、底盘)设计产能、报告期内产能均按单班(年时基数1875)计算;后置底盘车间人员并入前置车间,压缩1万辆产能降低人员成本;
3.康明斯公司设计产能和报告期内产能按双班(年时基数3750);
4.轻型发动机公司设计产能按双班(年时基数3765)计算,报告期内产能按实际单班(年时基数1875)计算;M9T产能11月建成,年度单班增加1250台产能;
5.厢式车事业部报告期内产能按单班(年时基数1875)计算;
6.铸造三厂报告期内产能D缸体按双班(年时基数3750)、 L缸体和ZD30按单班(年时基数1875)计算;
7.产能利用率按2019年实际产量/报告期内产能计算。
2. 整车产销量
√适用 □不适用
按车型类别
√适用 □不适用
销量(辆) | 产量(辆) | ||||||
车型类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | |
商用车 | 轻型货车 | 121,472 | 104,822 | 15.9 | 123,053 | 108,338 | 13.6 |
客车 | 10,687 | 10,441 | 2.4 | 11,088 | 10,259 | 8.1 | |
客车非完整车辆 | 18,493 | 19,528 | -5.3 | 18,460 | 19,561 | -5.6 | |
乘用车 | 基本型乘用车 | 9,465 | 19,226 | -50.8 | 10,942 | 17,925 | -39.0 |
合计 | 160,117 | 154,017 | 4.0 | 163,543 | 156,083 | 4.8 |
按地区
√适用 □不适用
境内销量(辆) | 境外销量(辆) | ||||||
车型类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | |
商用车 | 轻型货车 | 117,919 | 101,656 | 16.0 | 3,553 | 3,166 | 12.2 |
客车 | 10,485 | 10,344 | 1.4 | 202 | 97 | 108.2 | |
客车非完整车辆 | 18,255 | 19,191 | -4.9 | 238 | 337 | -29.4 | |
乘用车 | 基本型乘用车 | 9,458 | 19,226 | -50.8 | 7 | 0 | |
合计 | 156,117 | 150,417 | 3.8 | 4,000 | 3,600 | 11.1 |
3. 零部件产销量
□适用 √不适用
4. 新能源汽车业务
√适用 □不适用
公司自2005年即开始着手新能源汽车产品的研发,是国内客车行业最早进入新能源领域的厂商,也是国内首家获得新能源纯电动和混合动力双资质、最早从事新能源示范运营、最早实现新能源商品化的企业。目前已开发多款新能源车型,包括纯电动客车、纯电动厢式物流车、纯电动轻卡、纯电动轿车等。2019年,面对新能源补贴持续退坡及新能源市场同比下滑的市场形势,公司全年实现销量1.7万辆,运营情况持续向好。公司新能源汽车未来将重点布局轻卡、VAN类及专用车领域,通过产品平台化、通用化、核心三电总成模块化建设,降低成本、强化产品质量,巩固在细分行业的领先水平。新能源汽车产能状况
√适用 □不适用
主要工厂名称 | 设计产能(辆) | 报告期内产能(辆) | 产能利用率(%) |
轻型商用车(轻卡线) | 20,000 | 8,000 | 25 |
轻型商用车(轻客线) | 24,000 | 20,000 | 72 |
旅行车(电动客车) | 4,000 | 2,000 | 92 |
新能源事业部(电动厢货) | 12,000 | 6,000 | 91 |
新能源汽车产销量
√适用 □不适用
销 量(辆) | 产 量(辆) | |||||
车型类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) |
汽车 | 21,826 | 32,113 | -32.03 | 22,572 | 31,734 | -28.87 |
新能源汽车收入及补贴
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
车型类别 | 收入 | 新能源汽车补贴金额 | 补贴占比(%) |
汽车 | 283,420.36 | 50,666.87 | 17.88% |
轻卡 | 53,439.96 | 12,290.77 | 23.00% |
客车 | 85,834.41 | 16,027.97 | 18.67% |
乘用车 | 123,758.77 | 22,348.14 | 18.06% |
5. 其他说明
√适用 □不适用
一、整车销售方式
公司主要采用代理销售模式,报告期末公司授权销售门店数量684家,新增265家,退网54家。报告期末,采用订到销售模式尚未履行的订单合计505量,订单金额为35,464,893,尚未确认收入的金额为16,133,316。报告期内通过互联网销售整车408台。注:2019年度授权门店数量统计口径由按经销品系网点数量统计调整为按经销商数量统计。
二、零部件配套方式
报告期内,公司本部采购零部件金额62.82亿元,其中,自采比例30.88%,外购比例69.12%。
公司核心零部件向前5名供应商采购额占该零部件年度采购总额的比例如下:
零部件 | 变速箱 | 车架 | 车桥 | 发动机 | 轮胎 |
占比 | 99% | 100% | 99% | 93% | 91% |
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内对外股权投资额 | 1,288.45万元 |
投资额增减变动数 | -5,271.55万元 |
上年同期对外股权投资额 | 6,500万元 |
投资额增减幅度(%) | -81.10 |
被投资公司情况
序 | 被投资的 | 主要经营活动 | 占被投资公 | 备注 |
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司于2019年6月21日召开的第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于参与投资设立新能源产业基金的议案》,同意公司以自有资金人民币5.94亿元与北京瑞和信业投资有限公司、汉江投资控股有限公司共同设立襄阳东风汉江新能源汽车产业基金,公司认缴比例49.5%。详情
号 | 公司名称 | 司权益比例 | ||
1 | 常州东风新晨动力机械有限公司 | 汽车发动机的销售及技术服务;汽车发动机零部件的制造、销售及技术服务。 | 50 | 公司最终以5053.81万元价格将所持有的常州东风新晨动力有限公司50%股权转让给东风汽车有限公司,转让方式为协议转让。该公司于2019年5月15日完成股权变更工商备案 |
2 | 武汉东浦信息技术有限公司 | 信息技术开发、管理咨询、系统集成、信息系统实施咨询、技术培训、信息交换网络运行管理。 | 29 | 公司以3003.94万元价格将持有的武汉东浦信息技术有限公司29%股权转让给深圳市东风南方实业集团有限公司。该公司于2019年9月16日完成股权变更工商备案。 |
3 | 武汉东风保险经纪有限公司 | 在全国区域内(港、澳、台除外)为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投保手续;协助被保险人或受益人进行索赔;再保险经纪业务;为委托人提供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务;中国保监会批准的其他业务;代办信用咨询服务;代办车辆抵押登记手续服务。 | 10 | 公司最终以总计805.25万元价格出售武汉东风保险经纪有限公司10%的股权给东风汽车集团有限公司和日产中国投资有限公司。该公司于2019年10月22日完成股权变更工商备案。 |
4 | 东风嘉实多油品有限公司 | 生产和销售汽车发动机系统保护液等车用化工产品;生产、加工、调配、灌装和销售车用润滑油;有关车用润滑油品的新技术和新产品的研究和开发;开发和销售环保型石油化工产品;提供相关技术服务及产品售后服务;润滑油、润滑脂、工业润滑油等石油化工产品的进口、批发和零售。 | 30 | 公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于对东风嘉实多油品有限公司增资的议案》,同意公司与东风资产管理有限公司、英国BP环球投资有限公司共同对东风嘉实多进行同比例现金增资,按照持股比例公司相应增资金额为3600万元,分两次完成。公司已于2019年12月27日完成首次1800万元增资。 |
5 | 襄阳东风汉江新能源汽车产业基金合伙企业(有限合伙) | 从事非证券类股权投资活动及相关的咨询服务业务。 | 49.5 | 公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于参与投资设立新能源产业基金的议案》,公司以自有资金人民币5.94亿元 与北京瑞和信业投资有限公司、汉江投资控股有限公司共同设立襄阳东风汉江新能源汽车产业基金。2019年公司完成1691.415万元增资。 |
6 | 东风海博新能源科技有限公司 | 动力电池系统和工业产品智能控制系统的生产、加工、组装、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;储能系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;新能源汽车及零部件的销售; 再生资源的回收、利用;废旧车用动力蓄电池及电子废旧物的回收、利用。 | 50 | 公司第五届董事会第三十次会议审议通过了《关于向东风海博新能源有限公司增资的议案》,同意公司与北京海博按照持股比例对东风海博进行同比例现金增资,双方各增资1亿元。公司已于2019年完成增资6600万元。 |
请见公司于2019年6月22日披露的《关于参与投资设立新能源产业基金的公告》(公告编号:
临2019--025)。
公司于2019年12月4日召开的第五届董事会第三十次会议审议通过了《关于向东风海博新能源科技有限公司增资的议案》,同意公司以1亿元人民币对参股公司东风海博进行同比例现金增资,增资完成后东风海博的注册资本为人民币3亿元,本公司持股比例维持在50%不变。详情请见公司于2019年12月5日披露的《东风汽车股份有限公司关于向参股公司增资的关联交易公告》(公告编号:临2019--040)。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位:万元
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本报告期投入金额 | 累计实际投入金额 | 项目收益情况 |
M9T发动机项目 | 23440 | 已发包 | 5108 | 18131 | 30000台/年生产能力 |
VOCs排放治理项目 | 11980 | 已发包 | 1865 | 9442 | 满足地方政府排放要求 |
T17生产准备 | 16958 | 已发包 | 9536 | 9536 | 新一代轻卡产品 |
合计 | 52378 | 16508 | 37137 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 776,000,000.00 | 200,000,000.00 | -576,000,000.00 | 23,621,746.75 |
应收款项融资 | 3,539,947,365.22 | 1,708,926,241.02 | -1,831,021,124.20 | -30,405,396.63 |
其他权益工具投资 | 34,329,883.00 | 14,165,977.12 | -20,163,905.88 | ∕ |
合计 | 4,350,277,248.22 | 1,923,092,218.14 | -2,427,185,030.08 | -6,783,649.88 |
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元
序号 | 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
1 | 东风康明斯发动机有限公司 | 柴油发动机制造和销售,汽车零部件再制造。 | 康明斯B/C/L系列发动机及零部件 | 10062万美元 | 675908 | 194585 | 79009 |
2 | 东风轻型商用车营销有限公司 | 汽车和配件销售及售后服务 | 东风品牌轻型汽车销售 | 10000 | 168662 | -23773 | 2281 |
3 | 上海嘉华投资有限公司 | 投资/财务经营/金融咨询 | 公司收购兼并/投资理财和资产管理/企业财务顾问 | 10000 | 19453 | 15895 | 248 |
4 | 东风襄阳旅行车 | 客车和底盘 | 各类东风客车及底盘 | 8000 | 263011 | 76894 | -10448 |
有限公司 | 制造 | ||||||
5 | 东风襄阳物流工贸有限公司 | 汽车及零部件的运输和储存 | 东风品牌汽车和零部件 | 1000 | 10251 | 3193 | 322 |
6 | 东风轻型发动机有限公司 | 轻型柴油发动机的制造和销售 | 研究、设计、制造、装配、销售、维修轻型发动机及相关零部件和备件;提供发动机技术咨询服务 | 72000 | 77617 | 40050 | -4124 |
7 | 东风俊风新能源汽车销售(深圳)有限公司 | 汽车及配件销售;新能源汽车的技术咨询,技术开发 | 东风系列汽车销售、新能源汽车销售及上门维修、维护;汽车配件的销售;新能源汽车的技术咨询,技术开发,汽车租赁。 | 1000 | 8032 | 915 | 373 |
8 | 东风海博新能源科技有限公司 | 新能源三电系统,梯次储能业务等 | 动力电池系统和工业产品智能控制系统的生产、加工、组装、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;储能系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;新能源汽车及零部件的销售; 再生资源的回收、利用;废旧车用动力蓄电池及电子废旧物的回收、利用。 | 10000 | 78285 | 27336 | 1938 |
2019年度单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上
单位:万元
序号 | 公司名称 | 主营业务收入 | 主营业务利润 | 净利润 |
1 | 东风康明斯发动机有限公司 | 796871 | 190136 | 79009 |
2 | 东风襄阳旅行车有限公司 | 186803 | 11934 | -10448 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
报告期内,公司主要产品轻卡、轻客所在细分市场主要厂家销售情况如下。
2019年轻卡行业主要厂家销售情况(万辆)
序号 | 厂家 | 2019年 | 2018年 | 同比 | 市占率+.- |
1 | 北汽福田汽车股份有限公司 | 36.47 | 32.86 | 10.99% | 2.03% |
2 | 东风汽车集团有限公司 | 19.51 | 16.46 | 18.53% | 1.67% |
其中:东风汽车股份有限公司 | 12.15 | 10.48 | 15.88% | 0.92% | |
3 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司 | 19.28 | 19.18 | 0.53% | 0.12% |
4 | 江铃控股有限公司 | 15.55 | 18.19 | -14.54% | -1.34% |
5 | 重庆长安汽车股份有限公司 | 15.35 | 16.83 | -8.79% | -0.73% |
6 | 长城汽车股份有限公司 | 14.88 | 13.80 | 7.85% | 0.62% |
7 | 中国重型汽车集团有限公司 | 9.55 | 11.78 | -18.98% | -1.15% |
8 | 中国第一汽车集团有限公司 | 6.55 | 6.17 | 6.20% | 0.22% |
9 | 金杯汽车股份有限公司 | 6.00 | 6.46 | -7.16% | -0.22% |
10 | 上汽大通汽车有限公司 | 5.75 | 5.26 | 9.20% | 0.27% |
轻卡合计 | 188.32 | 189.50 | -0.62% |
2019年轻客行业主要厂家销售情况(万辆)
序号 | 厂家 | 2019年 | 2018年 | 同比 | 市占率+.- |
1 | 江铃汽车股份有限公司 | 8.01 | 8.91 | -10.09% | -2.54% |
2 | 上汽大通汽车有限公司 | 3.25 | 3.05 | 6.52% | 0.65% |
3 | 保定长安客车制造有限公司 | 3.24 | 2.63 | 23.00% | 1.87% |
4 | 北汽福田汽车股份有限公司 | 3.16 | 3.21 | -1.76% | -0.11% |
5 | 南京依维柯汽车有限公司 | 2.55 | 3.10 | -17.74% | -1.60% |
6 | 东风汽车集团有限公司 | 2.48 | 2.65 | -6.13% | -0.44% |
其中:东风汽车股份有限公司 | 2.12 | 2.43 | -12.67% | -0.88% | |
7 | 厦门金龙联合汽车工业有限公司 | 1.82 | 2.01 | -9.24% | -0.52% |
8 | 重庆长安汽车股份有限公司 | 1.65 | 0.00 | / | 4.96% |
9 | 金杯汽车股份有限公司 | 1.62 | 2.05 | -20.75% | -1.24% |
10 | 厦门金龙旅行车有限公司 | 1.24 | 1.22 | 1.33% | 0.07% |
轻客合计 | 33.26 | 33.46 | -0.59% |
受物流效率提升影响,未来几年市场总体呈现小幅下滑态势,我们预计2020年LCV市场总量同比基本持平,预计全年国内总量为219万辆,同时受新能源政策不确定因素影响,新能源市场依然存在一定风险。同时,市场“五化”趋势会进一步显现化。
(1)在技术和资本的支持下,汽车行业整体轻量化、电动化、智能化、网联化、共享化的“五化”趋势加速融合发展,新技术和服务模式加速融入汽车产业,加剧了汽车行业的竞争态势,尤其是对传统汽车厂家的冲击。
(2)就LCV行业而言,环保法规更加严格,排放升级进一步加快, 2020年7月1日起,全国范围内分阶段实施国VI排放标准。另一方面,受物流效率提升等因素影响,LCV市场整体趋于下降。
(3)在严峻的行业形势下,公司仍然存在发展的机遇。首先,由于城市物流快速发展,欧系轻客市场稳步增长,将有利于公司欧系客车事业的发展;其次,因进城限制逐步取消,皮卡市场呈稳步增长趋势;最后,发展新能源已经成为国家汽车行业发展的战略方向,国家已出台一系列配套的政策法规以实现新能源健康发展。
但2020年春节前后,受“新型冠状病毒”疫情影响,在短期内从整体上影响中国经济和人民的生活,打乱了中国汽车市场的恢复节奏,将对上半年国内汽车市场产生较大冲击。但我国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有变,国内汽车市场需求因疫情影响后移,短期波动不影响长
期趋势,疫情结束后需求会得到一定释放,我们期待在未来1-2年中国汽车市场将重回增长的轨道。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2019年公司正式发布“163倍增”中期事业计划,未来将围绕“商品、业务创新、营销服务、研发制造、体制机制、企业文化” 六个突破方向展开工作。公司制定的中期事业计划命名为“163倍增计划”,具体内涵是:
“1”代表着东风股份将达成LCV行业质量第一;
“6”代表着东风股份将从围绕市场战略的6个方向进行突破发展;
“3”代表着东风股份到2023年将完成30万辆挑战目标。
公司将始终坚持“致力于成为客户体验领先的轻型商用车企业”的企业愿景,实现“智慧物流最佳方案合作伙伴”的企业定位,贯彻落实“以市场为导向、以客户为中心、以质量为基石、以服务为保障、以创新为驱动、以合规为底线”的市场战略。
2020年公司将以“163倍增”中期事业计划为引领,以改革为驱动,保持战略定力,稳抓经营落实,为实现公司的中期战略目标打下坚实的基础。公司计划打造10余款全新车型,包括轻卡、欧系轻客、客车和新能源汽车。通过聚焦、优化和平台化发展,提升车型效率,打造明星车型,降低制造及服务成本,提升平台竞争力;同时,瞄准新能源LCV行业第一目标,通过打造5个平台1个专用车(环卫底盘)来强化公司EV产品布局。未来,公司将以国六切换为契机,加快转型升级,坚持以市场为导向、以客户为中心,通过商品力的强化提升东风轻卡的核心竞争力,提升客户满意度,致力于打造“客户体验领先的轻型商用车企业”,巩固并提升行业地位。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年主要经营目标 | |||
序号 | 指标名称 | 计量单位 | 年度目标 |
1 | 汽车销量 | 万辆 | 17 |
2 | 营业收入 | 亿元 | 148.65 |
2020年公司将围绕抢抓市场、夯实品质、深化改革三项重点任务展开,支撑公司“163倍增计划”顺利实施。
(1)在抢抓市场方面。培育核心营销能力,实现营销能力突破。强化市场分析,优化营销网络布局,提升经销商战力;围绕战略新品投放,开展品牌推广活动,提升品牌价值,打造“满载信赖”的品牌形象;着眼汽车市场存量竞争时代,实现服务品质行业领先,打造“真美满”服务品牌。
(2)在夯实品质方面。2020年质量改善将由筑基阶段进入突破阶段,公司将持续抓好落实客户文化,聚焦全价值链品质体系提升,完成各项重点质量突破任务,推进质量中期事业计划落地。
(3)在深化改革方面。推进“以市场为导向,为客户创造价值”的精简、协同、专业、高效的组织架构,让公司的组织机构更加适应市场和客户的需求;做好全员效率提升,优化人员结构,提升人均销售收入,持续提升管理效率至行业领先水平。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、排放法规持续升级。排放法规的不断升级,整车成本和技术要求将进一步提升,对市场增量及收益将产生影响。公司将紧跟政策步伐,积极促进产品升级,抢占市场份额。
2、行业竞争加剧。卡车市场结构调整,中重卡产品线向下延伸,微卡产品向上升级,对轻卡市场形成冲击,市场竞争进一步加剧。
3、新能源事业存在的风险。自2010年中央实施新能源汽车补贴政策以来,补贴额度逐年下降,享受补贴的车辆标准逐年提高。新能源商品技术升级及成本降低将是未来公司的工作重点,同时新能源核心零部件资源的掌控以及技术人才储备也将是公司的重点工作方向。
4、新冠病毒疫情影响存在的风险。目前全国疫情防控取得积极的进展,但因公司及大部分供应链上下游企业均处于疫情最为严重的湖北省,对公司上半年尤其是一季度生产经营产生较大影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司于2018年3月29日召开的第五届十二次董事会和2018年4月20日召开的2017年年度股东大会审议通过了《公司2018年--2020年股东回报规划》。报告期内,公司按照《公司2018年--2020年股东回报规划》中规定的分红政策,实施了2018年度利润分配方案。公司以2018年末总股本20亿股为基数向全体股东每10股派发现金红利0.833元(含税),合计派发现金16,660万元人民币。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2019年 | 0 | 0.664 | 0 | 132,800,000 | 442,405,697.77 | 30.02% |
2018年 | 0 | 0.833 | 0 | 166,600,000 | 553,848,577.24 | 30.08% |
2017年 | 0 | 0.303 | 0 | 60,600,000 | 200,704,911.48 | 30.19% |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等(以下合称“新金融工具准则”),并于2019年颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)及修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(以下简称“非货币性资产交换准则”)和《企业会计准则第12号——债务重组》(以下简称“债务重组准则”),本公司已采用上述准则和通知编制2019年度财务报表。修订后非货币性资产交换准则及债务重组准则对本集团及本公司无显著影响,其他修订对本公司报表的影响列示如下:
根据新金融工具准则的相关规定,本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表未重列。
于2019年1月1日,本公司合并财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表:
原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
货币资金 | 摊余成本 | 2,554,708,134.82 | 货币资金 | 摊余成本 | 2,554,708,134.82 |
应收票据 | 摊余成本 | 3,540,237,365.22 | 应收票据 | 摊余成本 | 290,000.00 |
应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 3,539,947,365.22 | |||
应收账款 | 摊余成本 | 6,288,963,472.75 | 应收账款 | 摊余成本 | 6,288,963,472.75 |
其他应收款 | 摊余成本 | 259,492,945.26 | 其他应收款 | 摊余成本 | 261,785,542.33 |
可供出售金融资产(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 776,000,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 776,000,000.00 |
以成本计量(权益工具) | 1,624,861.52 | 其他非流动金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 1,624,861.52 | |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | 34,329,883.00 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 34,329,883.00 |
于2019年1月1日,本公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表(续):
原金融工具准则 | 新金融工具准则 |
列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
货币资金 | 摊余成本 | 1,628,990,057.55 | 货币资金 | 摊余成本 | 1,628,990,057.55 |
应收票据 | 摊余成本 | 2,828,746,601.36 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 2,828,746,601.36 |
应收账款 | 摊余成本 | 6,160,894,587.13 | 应收账款 | 摊余成本 | 6,227,497,643.05 |
其他应收款 | 摊余成本 | 253,776,897.56 | 其他应收款 | 摊余成本 | 253,776,897.56 |
可供出售金融资产(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 600,000,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 600,000,000.00 |
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 110 |
境内会计师事务所审计年限 | 2年 |
境外会计师事务所名称 | |
境外会计师事务所报酬 | |
境外会计师事务所审计年限 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) | 40 |
财务顾问 | ||
保荐人 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2019年4月22日,公司2018年年度股东大会审议通过了《关于续聘2019年度审计机构的议案》。公司续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度审计机构,为公司提供财务审计和内控审计。审计费用150万元,其中,财务审计费用110万元(不含税)、内控审计费用40万元(不含税)。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、 监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司向东风模具冲压技术有限公司采购T17车型冲压件新增及改制模具、检具,交易金额共 | 详情请见公司于2019年3月30日刊登于上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证 |
计人民币9840万元(含税)。 | 券报》和《证券时报》的《东风汽车股份有限公司关于T17车型模具及检具采购的关联交易公告》(公告编号:临2019—009)。 |
东风汽车有限公司对本公司2019年度销售的E11K型、E-R30型新能源汽车提供补贴。 | 详情请见公司于2019年8月27日刊登于上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的《东风汽车股份有限公司关于新能源汽车补贴的关联交易公告》(公告编号:临2019--031)。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2019年3月30披露了《东风汽车股份有限2019年度日常关联交易公告》(公告编号:
临2019——010),公司预计2019年度向关联人购买商品及劳务的关联交易金额为425,536万元;向关联人销售产品及劳务的关联交易金额为123,875万元。2019年度,公司实际向关联人购买商品及劳务的关联交易金额为398,492万元;公司实际向关联人销售产品及劳务的关联交易金额为132,004万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
本公司以人民币30,039,364元的价格向东风南方转让本公司持有的武汉东浦29%的股权。本次交易完成后,本公司将不再持有武汉东浦股权。 | 详情请见公司于2019年8月27日刊登于上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的《东风汽车股份有限公司关于转让武汉东浦股权的关联交易公告》(公告编号:临2019--032)。 |
本公司与北京海博按目前股权比例,共同对参股公司东风海博货币增资2亿元,其中:本公司增资1亿元,北京海博增资1亿元。本次增资完成后,东风海博注册资本为3亿元,本公司持有该公司50%的股权,持股比例保持不变。 | 详情请见公司于2019年12月5日刊登于上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的《东风汽车股份有限公司关于向参股公司增资的关联交易公告》(公告编号:临2019--040)。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
东风汽车集团有限公司 | 东风汽车股份有限公司 | 土地租赁 | 11,619,342.40 | 2014.1.1 | 2048.5.28 | -11,619,342.40 | 合同 | -11,619,342.40 | 是 | 其他关联人 |
东风汽车股份有限公司 | 东风汽车有限公司 | 土地租赁 | 809,142.85 | 2014.9.1 | 2019.8.31 | 809,142.85 | 合同 | 809,142.85 | 是 | 控股股东 |
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司根据地方政府和东风公司的安排和部署,结合自身的实际情况,积极开展精准扶贫工作。长期以精准帮扶贫困山区、开展特色社会公益活动、捐资助学等多维度方式,履行作为国有企业和上市公司应承担的社会责任。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
1、响应国家号召,在湖北襄阳市保康县白竹头村开展精准扶贫项目,修建村里的公共服务中心,改善村民办事和生活环境;
2、通过湖北慈善总会,捐赠资金支持开展省内困难退役军人及其他优抚对象的关爱帮扶活动;
3、通过襄阳慈善总会捐资来帮助因车祸、疾病等生活陷入困境的卡车司机及家庭;
4、为襄阳基地幼儿园,武汉开发区一中及神龙小学进行爱心助学捐赠,改善学校办学条件;
5、作为东风公益基金会常任理事单位,以“大东风”公益实施平台,倾力公益事业。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
指 标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 103 |
二、分项投入 | |
1.产业发展脱贫 | |
2.转移就业脱贫 | |
3.易地搬迁脱贫 | |
4.教育脱贫 | |
4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 3 |
5.健康扶贫 | |
6.生态保护扶贫 | |
7.兜底保障 | |
8.社会扶贫 | |
8.2定点扶贫工作投入金额 | 15 |
8.3扶贫公益基金 | 70 |
9.其他项目 | |
其中:9.1项目个数(个) | 1 |
9.2投入金额 | 15 |
三、所获奖项(内容、级别) |
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将继续在地方政府和东风公司的安排和指导下,有计划地开展各项扶贫工作:继续通过“大东风”公益实施平台,倾力公益事业,促进社会和谐;持续捐助因车祸、疾病等生活陷入困境的卡车司机及家庭;对贫困学校进行爱心助学捐赠,改善学校办学条件;持续投入湖北襄阳市保康县白竹头村开展精准扶贫项目,改善村民办事和生活环境;为国家突发重大灾害进行救灾和爱心捐助活动,化爱心为行动。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司履行社会责任的具体情况详见公司于2019年4月29日在上海证券交易所网站披露的《东风汽车股份有限公司2019年度企业社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
单位名称 | 类别 | 主要污染物 | 排放口数量 | 排放口分布 | 排放方式 | 计量单位 | 执行标准 | 排放值浓度 | 2019年排放总量(吨) | 核定的排放总量(吨) | 排放情况 |
东风襄阳旅行车有限公司 | 废水 | PH | 1 | 厂区总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 7.45 | / | / | 达标 |
COD | 1 | 间接排放 | mg/L | 500 | 109 | 2.68 | 15 | 达标 | |||
石油类 | 1 | 间接排放 | mg/L | 20 | 0.64 | 0.134 | 5 | 达标 | |||
废气 | 二甲苯 | 14 | 涂装车间、焊装车间、检测线 | 有组织排放 | mg/m3 | 70 | 9.79 | 1.6 | 43.2 | 达标 | |
Kg/h | 1.0 | 0.25 | 达标 | ||||||||
颗粒物 | 14 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 3.1 | 2.57 | 13.6 | 达标 | |||
Kg/h | 3.5 | 0.073 | 达标 | ||||||||
氮氧化物 | 14 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 未检出 | / | / | 达标 | |||
Kg/h | 0.77 | 0.012 | 达标 | ||||||||
二氧化硫 | 14 | 有组织排放 | mg/m3 | 550 | 未检出 | / | / | 达标 | |||
Kg/h | 2.6 | 0.012 | 达标 | ||||||||
油烟 | 2 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 0.80 | 达标 | ||||
噪声 | 厂界噪声 | 8 | 厂界四周 | / | dB | 昼间70dB(A) | 61 | / | / | 达标 | |
夜间55dB(A) | 45 | 达标 | |||||||||
东风康明斯发动机有限公司 | 废水 | PH | 2 | 东、西区污水站总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 6.94 | / | / | 达标 |
SS | 2 | 间接排放 | mg/L | 400 | 156 | 2.5 | 10 | 达标 | |||
COD | 2 | 间接排放 | mg/L | 500 | 169 | 10.02 | 35 | 达标 | |||
石油类 | 2 | 间接排放 | mg/L | 20 | 1.76 | 0.5 | 5 | 达标 | |||
废气 | 甲苯 | 3 | 涂装车间、台架试验 | 有组织排放 | mg/m3 | 40 | 9.39 | 6.54 | 9.78 | 达标 | |
Kg/h | 3.1 | 0.52 | 达标 | ||||||||
二甲苯 | 3 | 有组织排放 | mg/m3 | 70 | 10.49 | 8.3 | 11.86 | 达标 | |||
Kg/h | 1.0 | 0.59 | 达标 | ||||||||
颗粒物 | 20 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 9.4 | 0.19 | 36.4 | 达标 | |||
Kg/h | 3.5 | 0.01 | 达标 | ||||||||
氮氧化物 | 20 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 71 | 0.96 | 21.07 | 达标 | |||
Kg/h | 0.77 | 0.08 | 达标 | ||||||||
油烟 | 1 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 0.17 | 6.72 | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 6 | 厂区四周 | / | dB | 昼间65dB(A) | 64 | / | / | 达标 | |
夜间55dB(A) | 52 | 达标 |
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司及各分子公司在日常生产经营过程中,严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等方面的环保法律法规,建立了较为完备的污染防治设施,持续加强环保设施建设和运维管理,定期开展环保设施运行状态检查,完善各项检查标准,实现环保设施高效稳定运行,截止报告期末,现有项目的各项污染防治设施均保持正常运行并达标排放。
单位名称 | 类别 | 防治污染设施的建设 | 运行情况 |
东风康明斯发动机有限公司 | 废气 | 喷涂车间RTO燃烧装置、试验台架尾气治理设施、活性炭吸附净化系统、机加车间除油除雾设施、除尘设施、油烟净化设施 | 正常运行 |
废水 | 工业废水:委托东风水务公司污水处理厂处理,事故应急池;生活污水:隔油池、化粪池。 | 正常运行 | |
固废 | 固废专用存放区、危险废物暂存库 | 正常运行 | |
噪声 | 隔音板、减震垫等减少噪音设施 | 正常运行 | |
东风襄阳旅行车有限公司 | 废气 | 烘干室废气采用四元体焚烧、喷漆室采用水旋式或水帘式湿式净化+漆雾过滤、补漆间采用漆雾过滤+活性炭吸附、VOCs净化设施、食堂油烟净化系统。 | 正常运行 |
废水 | |||
正常运行 | ||
固废 | 危险固废设置有危废暂存间;一般固废设置有一般废物暂存间;生活垃圾由垃圾桶。 | 正常运行 |
噪声 | 隔音板、减震垫等减少噪音设施 | 正常运行 |
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司及各分子公司持续加强环评和竣工验收等环节的监督管理,严格按照《建设项目环境保护管理条例》《建设项目环境影响评价分类名录》《建设项目竣工环境保护验收技术指南污染影响类》的要求落实环境保护“三同时”制度,保障建设项目顺利建设和运行。
单位名称 | 类别 | 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 |
东风襄阳旅行车有限公司 | 环评批复 | 襄环审[2006]8号文2006年4月28日 |
襄环审[2013]106号文2013年12月10日 | ||
验收批复 | 襄环控验[2013]57号; | |
鄂环审[2014]296号2014年6月17日 | ||
东风康明斯发动机有限公司 | 环评批复 | 襄环管[2002]22号 2002年10月12日 |
验收批复 | 鄂环管[2006]7号 2006年6月6日 |
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司建立《DFAC突发环境事件应急救援预案》,按照事件的严重性和紧急程度,环境事件分为:特别重大环境事件(Ⅰ级)、重大环境事件(Ⅱ级)、较大环境事件(Ⅲ级)、一般环境事件(Ⅳ级)
四级。根据险情或事故可能产生的后果、影响范围及应急方式,公司内应急救援行动分为三种级别:(1)一级应急(预警)——车间(作业岗位)级应急处理。(2)二级应急(现场应急)——各分(子)公司级应急处理。(3)三级应急(全体应急)——公司级应急处理。各分子公司每年均组织重点部位(车间),开展化学品(危化品)大量泄漏、污水大量泄漏、危险废弃物大量泄漏、突发火灾等应急演练。
单位名称 | 突发环境事件应急预案 |
东风襄阳旅行车有限公司 | 环境污染事件应急救援预案 |
重污染天气应急预案 | |
危险固废泄漏应急处置方案 | |
汽/柴油库泄漏应急处置方案 | |
气瓶暂存间应急处置方案 | |
油漆及稀料暂存间应急处置方案 | |
工业废水泄露应急处置方案 | |
废油泄漏急处置方案 | |
油品泄露应急处置方案 | |
天然气泄漏应急处置方案 | |
调漆间调漆作业应急处置方案 | |
东风康明斯发动机有限公司 | DCEC-EPR-02-12突发环境事件应急预案,其中包括工业污水泄漏应急预案、重污染天气应急预案、化学品泄露、油品泄漏等应急预案 |
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
单位名称 | 类别 | 主要污染物 | 排放口数量 | 排放方式 | 监测频次 |
东风襄阳旅行车有限公司 | 废水 | PH | 1 | 间接排放 | 2次/年 |
COD | 1 | 间接排放 | 2次/年 | ||
石油类 | 1 | 间接排放 | 2次/年 | ||
废气 | 二甲苯 | 14 | 有组织排放 | 4次/年 | |
颗粒物 | 14 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
氮氧化物 | 14 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
二氧化硫 | 14 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
油烟 | 2 | 有组织排放 | 1次/年 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 8 | / | 1次/年 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 废水 | PH | 2 | 间接排放 | 2次/年 |
SS | 2 | 间接排放 | 2次/年 | ||
COD | 2 | 间接排放 | 2次/年 | ||
石油类 | 2 | 间接排放 | 2次/年 | ||
废气 | 甲苯 | 3 | 有组织排放 | 4次/年 | |
二甲苯 | 3 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
颗粒物 | 20 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
氮氧化物 | 20 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
油烟 | 1 | 有组织排放 | 1次/年 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 6 | / | 1次/年 |
(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
1、坚决打赢蓝天保卫战,全面落实十七项工作内容。按照“蓝天保卫战”行动方案制定2018-2021产品和制造领域总计17项工作内容,52项方策。
2、从2018年到2019年累计投入1.6亿元用于轻商分公司、旅行车公司、厢式车事业部及东风康明斯四家单位的VOCs治理,累计减少VOCs排放量50%以上。
3、环境保护税缴纳情况:2019年完成铸造、东风康明斯、轻商、旅行车、厢式车事业部等6家单位环保税缴纳,总计21.4万元。
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1)排污信息
单位名称 | 类别 | 主要污染物 | 排放口数量 | 排放口分布 | 排放方式 | 计量单位 | 执行标准 | 排放值浓度 | 2019年排放总量(吨) | 核定的排放总量(吨) | 排放情况 |
铸造分公司 | 废水 | COD | 1 | 厂区总排口 | 间接排放 | mg/L | 500 | 51 | 8.48 | 20.00 | 达标 |
石油类 | 1 | 间接排放 | mg/L | 20 | 0.28 | 0.42 | 2.00 | 达标 | |||
氨氮 | 1 | 间接排放 | mg/L | -- | 11.80 | 2.12 | 15.00 | 达标 | |||
废气 | 颗粒物 | 42 | 纸芯车、机加车间、清理车间 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 32.90 | 60.1 | 100 | 达标 | |
Kg/h | 5.0 | 1.59 | 达标 | ||||||||
甲醛 | 11 | 有组织排放 | mg/m3 | 25 | 5.71 | 0.7 | 2 | 达标 | |||
Kg/h | 0.39 | 0.11 | 达标 | ||||||||
油烟 | 2 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 1.19 | 6.80 | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 6 | 厂区四周 | 有组织排放 | dB | 昼间70dB(A) | 64.5 | / | / | 达标 | |
夜间55dB(A) | 52.9 | 达标 | |||||||||
轻型商用车分公司 | 废水 | PH | 2 | 一、二厂区总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 6.65-7.07 | / | / | 达标 |
COD | 2 | 间接排放 | mg/L | 500 | 160 | 13.17 | 18.28 | 达标 | |||
石油类 | 2 | 间接排放 | mg/L | 20 | 1.24 | 1.82 | 3.29 | 达标 | |||
废气 | 二甲苯 | 29 | 涂装车间、商品检测线、焊接车间 | 有组织排放 | mg/m3 | 70 | 22.1 | 5.68 | 1.24 | 达标 | |
Kg/h | 1.0 | 0.42 | 达标 | ||||||||
颗粒物 | 29 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 3.7 | 3.94 | 0.24 | 达标 | |||
Kg/h | 3.5 | 0.012 | 达标 | ||||||||
非甲烷总烃 | 23 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 0.77 | 633.19 | 199.96 | 达标 | |||
Kg/h | 10 | 0.016 | 达标 | ||||||||
氮氧化物 | 29 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 未检出 | 3.48 | 3.63 | 达标 | |||
Kg/h | 0.77 | 0.011 | 达标 | ||||||||
二氧化硫 | 29 | 有组织排放 | mg/m3 | 550 | 未检出 | 0.74 | 1.21 | 达标 | |||
Kg/h | 2.6 | 0.011 | 达标 | ||||||||
油烟 | 2 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 1.19 | 6.80 | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 20 | 冲压车间 | / | dB | 昼间70dB(A) | 65 | / | / | 达标 | |
夜间55dB(A) | 37 | 达标 |
厢式车事业部 | 废水 | PH | 1 | 废水总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 6.65-7.07 | / | / | 达标 |
SS | 1 | 间接排放 | mg/L | 400 | 46 | 0.1 | 0.72 | 达标 | |||
COD | 1 | 间接排放 | mg/L | 500 | 333 | 4.25 | 7.24 | 达标 | |||
石油类 | 1 | 间接排放 | mg/L | 20 | 2.82 | 0.21 | 4.52 | 达标 | |||
镍 | 1 | 间接排放 | mg/L | 1.0 | 0.89 | 0.0008 | 0.01 | 达标 | |||
废气 | 苯 | / | 涂装车间、焊装车间 | / | mg/m3 | 12 | 未检出 | / | / | 达标 | |
Kg/h | 0.5 | 5.10E-05 | 达标 | ||||||||
甲苯 | / | / | mg/m3 | 40 | 未检出 | / | / | 达标 | |||
Kg/h | 3.1 | 5.10E-05 | 达标 | ||||||||
二甲苯 | / | / | mg/m3 | 70 | 未检出 | / | / | 达标 | |||
Kg/h | 1.0 | 5.10E-05 | 达标 | ||||||||
颗粒物 | 3 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 3.1 | 0.11 | 0.51 | 达标 | |||
Kg/h | 3.5 | 0.0085 | 达标 | ||||||||
非甲烷总烃 | 3 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 17.1 | 213 | 342 | 达标 | |||
Kg/h | 10 | 0.019 | 达标 | ||||||||
氮氧化物 | 3 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 79 | 7.67 | 2.25 | 达标 | |||
Kg/h | 0.77 | 0.19 | 达标 | ||||||||
二氧化硫 | 3 | 有组织排放 | mg/m3 | 550 | 9 | 0.48 | 2.55 | 达标 | |||
Kg/h | 2.6 | 0.024 | 达标 | ||||||||
油烟 | 3 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 0.20 | 0.23 | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 12 | 空压机站房 | / | dB | 昼间65dB(A) | 64 | / | / | 达标 | |
夜间55dB(A) | 52 | 达标 | |||||||||
轻型发动机公司 | 废水 | PH | 1 | 厂区总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 8.1 | / | / | 达标 |
COD | 1 | 间接排放 | mg/L | 500 | 27.5 | 0.52 | 3.27 | 达标 | |||
废气 | 颗粒物 | 2 | 机加车间 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 10.7 | 0.21 | 16.85 | 达标 | |
氮氧化物 | 2 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 95.1 | 1.2 | 23 | 达标 | |||
二氧化硫 | 2 | 有组织排放 | mg/m3 | 550 | 87.2 | 0.16 | 123.06 | 达标 | |||
油烟 | 1 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 0.1 | 0.2 | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 4 | 厂界四周 | / | dB | 昼间60dB(A) | 52.6 | / | / | 达标 | |
夜间50dB(A) | 47.7 | 达标 |
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
单位名称 | 类别 | 防治污染设施的建设 | 运行情况 |
轻型商用车分公司 | 废气 | 1.焊接烟尘采用移动式净化装置处置; 2.涂装车间和补漆废气采用文丘里漆雾净化装置、RTO燃烧装置、过滤棉和活性炭处置; 3.食堂油烟净化系统。 | 正常运行 |
废水 | 1.工业废水:含镍废水和其他生产废水分别由PVC管道输送至一级污水站处理后达标排放; 2.厂区配有生产废水暂存池和事故应急水池; 3.生活废水:隔油池、化粪池。 | 正常运行 | |
固废 | 危险固废设置有危废暂存间;一般固废设置有一般废物暂存间;生活垃圾由垃圾桶。 | 正常运行 | |
噪声 | 隔音板、减震垫等减少噪音设施 | 正常运行 | |
铸造分公司 | 废气 | 布袋除尘器、旋风除尘器+滤筒除尘器、三乙胺尾气中和塔、初效过滤器+UV光解+活性炭吸附、油烟净化系统、粉尘在线监测系统、油烟净化设施 | 正常运行 |
废水 | |||
正常运行 | |||
固废 | 危险固废设置有危废暂存间,一般固废设置有一般废物暂存间、废砂暂存库,生活垃圾由垃圾桶。 | 正常运行 | |
噪声 | 隔音板、减震垫等减少噪音设施 | 正常运行 | |
厢式车事业部 | 废气 | 涂装车间和补漆废气采用文丘里漆雾净化装置、四元体燃烧装置、过滤棉和活性炭处置;RTO净化设施、食堂油烟净化系统。 | 正常运行 |
废水 | 工业废水:含镍废水和其他生产废水分别由PVC管道输送至东风襄阳基地污水处理厂达标排放;厂区配有生产废水暂存池和事故应急水池;生活污水:隔油池、化粪池。 | 正常运行 | |
固废 | 危险固废设置有危废暂存间,一般固废设置有一般废物暂存间,生活垃圾桶 | 正常运行 | |
噪声 | 隔音板、减震垫等减少噪音设施 | 正常运行 | |
东风轻型发动机有限公司 | 废气 | 发动机试验尾气净化塔、喷涂废气活性炭吸附净化系统、油烟净化设施 | 正常运行 |
废水 | 工业废水:委托东风水务公司污水处理厂处理,事故应急池;生活污水:隔油池、化粪池。 | 正常运行 | |
固废 | 固废:固废专用存放区。 | 正常运行 | |
噪声 | 隔音板、减震垫等减少噪音设施 | 正常运行 |
(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
单位名称 | 类别 | 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 |
轻型商用车分公司 | 环评批复 | 鄂环审[2014]296号2014年6月17日 |
验收批复 | 襄高审批发[2016]24号2016年1月27日 | |
铸造分公司 | 验收批复 | 襄环管[2006]35号2006年7月19日 |
验收批复 | 襄环评[2007]53号文 | |
厢式车事业部 | 环评批复 | 襄环评[2015]23号文 |
验收批复 | 襄高审批发[2016]4号文 | |
东风轻型发动机有限公司 | 环评批复 | 鄂环函[2008]208号文 |
验收批复 | 十环验函,[2016]74号文 |
(4) 突发环境事件应急预案
单位名称 | 突发环境事件应急预案 |
轻型商用车分公司 | DFAC-LCVYJ-SGZN-01压力容器爆炸事件应急预案 |
DFAC-LCVYJ-SGZN-02 天然气大量泄露事件应急预案 | |
DFAC-LCVYJ-SGZN-04突发环境事件应急预案 |
DFAC-LCVYJ-SGZN-05火灾事件应急预案 | |
DFAC-LCVYJ-SGZN-09重污染天气应急预案 | |
DFAC-LCVYJ-ZRZH-01洪水、暴雨灾害事件应急预案 | |
铸造分公司 | DFAC-058YJ-SCJY-03 环境污染事件专项应急预案,其中包括废水泄露、油品泄漏、化学品泄露等方面内容 |
厢式车事业部 | DFAC-CXYJ-ZT-01 公司突发事件总体应急预案 |
DFAC-CXYJ-ZT-02 突发事件应急预案分工 | |
DFAC-CXYJ-SCJY-01压力容器爆炸事件应急预案 | |
DFAC-CXYJ-SCJY-03 天然气大量泄露事件应急预 | |
DFAC-CXYJ-SCJY-04 污水大量泄漏事件预案 | |
DFAC-CXYJ-SCJY-05 化学品大量泄露事件预案 | |
DFAC-CXYJ-ZRZH-10 洪水灾害事件应急预案 | |
东风轻型发动机有限公司 | DFLE-20-02-01DFLE环境污染事故应急预案,其中包括废水泄露、油品泄漏、化学品泄露等方面内容 |
(5)环境自行监测方案
单位名称 | 类别 | 主要污染物 | 排放口数量 | 排放方式 | 监测频次 |
铸造分公司 | 废水 | COD | 1 | 间接排放 | 2次/年 |
石油类 | 1 | 间接排放 | 2次/年 | ||
氨氮 | 1 | 间接排放 | 2次/年 | ||
废气 | 颗粒物 | 42 | 有组织排放 | 4次/年 | |
甲醛 | 11 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
油烟 | 1 | 有组织排放 | 1次/年 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 6 | 有组织排放 | 1次/年 | |
轻型商用车分公司 | 废水 | PH | 2 | 间接排放 | 2次/年 |
COD | 2 | 间接排放 | 2次/年 | ||
石油类 | 2 | 间接排放 | 2次/年 | ||
废气 | 二甲苯 | 29 | 有组织排放 | 4次/年 | |
颗粒物 | 29 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
非甲烷总烃 | 23 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
氮氧化物 | 29 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
二氧化硫 | 29 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
油烟 | 2 | 有组织排放 | 1次/年 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 20 | / | 1次/年 | |
厢式车事业部 | 废水 | PH | 1 | 间接排放 | 2次/年 |
SS | 1 | 间接排放 | 2次/年 | ||
COD | 1 | 间接排放 | 2次/年 | ||
石油类 | 1 | 间接排放 | 2次/年 | ||
镍 | 1 | 间接排放 | 2次/年 | ||
废气 | 苯 | / | / | 4次/年 | |
甲苯 | / | / | 4次/年 | ||
二甲苯 | / | / | 4次/年 | ||
颗粒物 | 3 | 有组织排放 | 4次/年 |
非甲烷总烃 | 3 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
氮氧化物 | 3 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
二氧化硫 | 3 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
油烟 | 3 | 有组织排放 | 1次/年 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 12 | / | 1次/年 | |
轻型发动机公司 | 废水 | PH | 1 | 间接排放 | 1次/年 |
COD | 1 | 间接排放 | 1次/年 | ||
废气 | 颗粒物 | 2 | 有组织排放 | 4次/年 | |
氮氧化物 | 2 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
二氧化硫 | 2 | 有组织排放 | 4次/年 | ||
油烟 | 1 | 有组织排放 | 1次/年 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 4 | / | 1次/年 |
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 126,083 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 124,393 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
东风汽车有限公司 | 0 | 1,202,000,000 | 60.10 | 1,202,000,000 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 54,766,900 | 2.74 | 54,766,900 | 无 | 0 | 国有法人 |
邱松 | 10,392,393 | 0.52 | 10,392,393 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | -892,843 | 8,196,862 | 0.41 | 8,196,862 | 无 | 0 | 未知 |
招商银行股份有限公司-博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 6,984,076 | 0.35 | 6,984,076 | 无 | 0 | 未知 | |
招商银行股份有限公司-博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | 2,329,527 | 5,988,527 | 0.30 | 5,988,527 | 无 | 0 | 未知 |
中国银行股份有限公司-嘉实中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 5,932,800 | 0.30 | 5,932,800 | 无 | 0 | 未知 | |
中国农业银行股份有限公司-华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | 2,642,506 | 5,514,506 | 0.28 | 5,514,506 | 无 | 0 | 未知 |
中国工商银行股份有限公司-广发中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 3,931,156 | 0.20 | 3,931,156 | 无 | 0 | 未知 | |
中国证券金融股份有限公司 | 3,763,899 | 0.19 | 3,763,899 | 无 | 0 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
东风汽车有限公司 | 1,202,000,000 | 人民币普通股 | 1,202,000,000 |
中央汇金资产管理有限责任公司 | 54,766,900 | 人民币普通股 | 54,766,900 |
邱松 | 10,392,393 | 人民币普通股 | 10,392,393 |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 8,196,862 | 人民币普通股 | 8,196,862 |
招商银行股份有限公司-博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 6,984,076 | 人民币普通股 | 6,984,076 |
招商银行股份有限公司-博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | 5,988,527 | 人民币普通股 | 5,988,527 |
中国银行股份有限公司-嘉实中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 5,932,800 | 人民币普通股 | 5,932,800 |
中国农业银行股份有限公司-华夏中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金 | 5,514,506 | 人民币普通股 | 5,514,506 |
中国工商银行股份有限公司-广发中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 3,931,156 | 人民币普通股 | 3,931,156 |
中国证券金融股份有限公司 | 3,763,899 | 人民币普通股 | 3,763,899 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截止本报告披露日,东风汽车有限公司与上述其他股东不构成关联关系及一致行动人关系,未知上述其他股东之间是否存在关联关系;也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 东风汽车有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 竺延风 |
成立日期 | 2003年5月20日 |
主要经营业务 | 全系列乘用车和商用车、发动机、汽车零部件、机械、铸锻件、粉末冶金产品、机电设备、工具和模具的开发、设计、制造和销售;新能源汽车及其零部件的开发、设计、制造和 销售;作为日产品牌进口汽车在中国大陆地区的总经销商、进口并在国内批发日产品牌进口汽车及其相关零部件、备件及装饰件,并提供相应的售后服务;对工程建筑项目实施组织管理;与本公司经营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务、物流服务和售后服务;进出口业务;其他服务贸易(含保险代理、旧车置换、金融服务)等。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 东风汽车有限公司持有东风汽车零部件(集团)有限公司99.9%股权,东风汽车零部件(集团)有限公司持有境内上市公司东风电子科技股份有限公司(东风科技600081) |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
65.0%股份。
名称
名称 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
单位负责人或法定代表人 | 不适用 |
成立日期 | 不适用 |
主要经营业务 | 不适用 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 |
其他情况说明 | 不适用 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
丁绍斌 | 董事长 | 男 | 51 | 2017-03-07 | 是 | ||||||
李军 | 董事 | 男 | 45 | 2018-11-27 | 是 | ||||||
Francois Bailly(弗朗索瓦.拜伊) | 董事 | 男 | 46 | 2019-4-22 | 是 | ||||||
陈彬 | 董事 | 男 | 43 | 2018-10-12 | 是 | ||||||
陈彬 | 总经理 | 男 | 43 | 2018-08-21 | 60,000 | 60,000 | 二级市场增持 | 137.92 | 否 | ||
樊启才 | 董事 | 男 | 51 | 2019-4-22 | 是 | ||||||
李祥平 | 董事 | 男 | 56 | 2017-12-18 | 是 | ||||||
李祥平 | 执行副总经理 | 男 | 56 | 2017-11-30 | 是 | ||||||
侯世国 | 独立董事 | 男 | 69 | 2013-12-09 | 8 | 否 | |||||
张志宏 | 独立董事 | 男 | 56 | 2013-12-09 | 8 | 否 | |||||
李克强 | 独立董事 | 男 | 57 | 2017-03-07 | 8 | 否 | |||||
何伟 | 监事 | 男 | 56 | 2016-12-23 | 是 | ||||||
胡卫东 | 监事 | 男 | 55 | 2017-08-15 | 是 | ||||||
郭涛 | 监事 | 男 | 51 | 2019-12-02 | 60,000 | 60,000 | 二级市场增持 | 129.81 | 否 | ||
周晓伏 | 副总经理 | 男 | 54 | 2017-06-01 | 50,000 | 50,000 | 二级市场增持 | 85.93 | 否 | ||
李争荣 | 副总经理 | 男 | 56 | 2015-07-24 | 50,000 | 50,000 | 二级市场增持 | 85.89 | 否 | ||
柯钢 | 财务负责人 | 男 | 51 | 2018-03-13 | 50,000 | 50,000 | 二级市场增持 | 94.34 | 否 |
张斌 | 董事会秘书 | 男 | 46 | 2016-05-04 | 20,000 | 20,000 | 二级市场增持 | 53.95 | 否 | ||
黄刚(离任) | 董事 | 男 | 52 | 2016-12-01 | 2019-4-22 | 否 | |||||
Ashiwani Gupt(阿施瓦尼.古普塔)(离任) | 董事 | 男 | 49 | 2017-12-18 | 2019-4-22 | 是 | |||||
刘耀平(离任) | 监事 | 男 | 58 | 2016-08-01 | 2019-12-02 | 50,000 | 50,000 | 二级市场增持 | 81.64 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 340,000 | 340,000 | / | 693.48 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
丁绍斌 | 2013年5月至2016年6月任本公司党委书记、副总经理,2016年6月至2018年7月任本公司总经理,自2018年7月至2020年3月任东风汽车有限公司副总裁,2020年3月至今任东风汽车集团股份有限公司乘用车公司总经理。2017年3月至今任本公司第五届董事会董事。 |
李军 | 2014年10月任罗伯特·博世有限公司电子驱动财务总监,2016年3月任东风汽车有限公司财务会计总部预算管理部部长,2018年8月任东风汽车有限公司副总裁,2018年11月27日任本公司第五届董事会董事。 |
Francois Bailly(弗朗索瓦.拜伊) | 自2004年以来,陆续在日产自动车株式会社北美区及日本总部担任制造、财务和车辆计划管理职务,2015年任日产自动车株式会社轻型商用车全球项目总监,2019年任日产自动车株式会社轻型商用车副总裁,自2019年4月起任本公司第五届董事会董事。 |
陈彬 | 2013年2月至2016年6月任东风汽车公司团委书记,2016年6月至2018年7月任本公司党委书记,2018年8月至今任本公司总经理,2018年10月任本公司第五届董事会董事。 |
樊启才 | 2003年7月至2010年1月任东风汽车有限公司商用车商品规划总部副部长,2010年1月至2011年9月任东风汽车公司规划部战略规划处处长,2011年9月至今任东风汽车公司战略规划部商用车事业发展处处长,自2019年4月起任本公司第五届董事会董事。 |
李祥平 | 2009年1月至2015年4月任南京依维柯汽车有限公司总经理助理兼出口公司总经理,2015年5月至2017年6月任依维柯(中国)商用车销售有限公司(北京)总经理,2017年10月至今任本公司执行副总经理,2017年11月至今任本公司第五届董事会董事。 |
侯世国 | 2008年至2010年任工业和信息化部产业政策司副司长、巡视员,2013年12月至2017年3月任本公司第四届董事会董事,2017年3月至今任本公司第五届董事会独立董事。 |
张志宏 | 1990年至今在中南财经政法大学会计学院任教,现任财务管理学教授、博士生导师,非职业注册会计师;中南财经政法大学财务管理研究所所长、会计学院学术委员会主席、财务管理学科博士导师组组长;中国民主建国会会员、民建湖北省省委委员、民建中南财经政法大学委员会主任委员,现任东华工程科技股份有限公司、国创高新股份有限公司独立董事。2017年3月至今任本公司第五届董事会独立董事。 |
李克强 | 2000年12月至今任清华大学汽车工程系教授,2018年6月任郑州宇通客车股份有限公司独立董事,2017年3月至今任本公司第五届董事会独立董事。 |
何伟 | 2011年7至2016年11月任东风汽车公司人事(干部)部部长,2016年8月至今任东风汽车集团股份有限公司党委副书记,2018年9月任东风汽车集团有限公司工会主席, 2017年3月至今任本公司第五届监事会监事。 |
胡卫东 | 2011年9月至2017年4月任东风汽车集团有限公司人事(干部)部副部长,2017年4月至2017年9月任东风汽车集团有限公司审计部部长,2017年9月至今任东风汽车集团有限公司审计合规部部长,2017年8月至今任本公司第五届监事会监事. |
郭涛 | 2014年8月至2016年8月任东风雷诺汽车有限公司党委副书记兼纪委书记,2016年8月至2016年11月任东风雷诺汽车有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席兼党群工作部部长,2016年11月至2017年4月任东风雷诺汽车有限公司党委书记、纪委书记、工会主席兼党群工作部部长,2017年4月至2018年7月任东风汽车集团有限公司十堰管理部党委书记,2018年7月至今任本公司党委书记,自2019年12月起任本公司第五届监事会监事。 |
周晓伏 | 2013年7月至2017年4月任神龙汽车有限公司执行副总经理兼人力资源部部长、执行委员会成员,2017年6月至今任本公司副总经理。 |
李争荣 | 2010年8月至2015年7月任东风襄阳旅行车有限公司总经理兼党委书记,2015年7月至今任东风汽车股份有限公司副总经理。 |
柯钢 | 2010年7月至2017年3月任东风汽车零部件(集团)有限公司财务会计部部长,2017年3月至今任本公司财务会计部部长,2018年3月至今任本公司总会计师。 |
张斌 | 2011年12月至2015年12月任东风轻型商用车营销有限公司副总经理,2015年12月至2018年10月任本公司证券与法务部部长,2018年10月至今任本公司综合管理部部长,2016年6月至今任本公司董事会秘书。 |
黄刚(离任) | 2009年12月至2016年6月任东风商用车公司总经理,2016年6月至2018年12月任东风汽车公司战略规划部部长、东风汽车公司副总工程师、东风汽车公司董事会战略投资委员会办公室主任, 2017年3月至2019年4月任本公司第五届董事会董事。 |
Ashiwani Gupt(阿施瓦尼.古普塔)(离任) | 2011年任日产汽车公司项目总监,2014年任雷诺汽车公司轻型商用车事业本部全球负责人兼轻型商用车研发事业部负责人,2017年任雷诺—日产联盟高级副总裁兼轻型商用车事业本部负责人,2018年任雷诺-日产-三菱LCV业务高级副总裁,2017年12月至2019年4月任本公司第五届董事会董事。 |
刘耀平(离任) | 2010年5月至2016年7月任本公司副总经理,2016年7月至2019年1月任本公司党委副书记、纪委书记、工会主席,2019年1月至今在本公司从事专项工作,2017年3至2019年12月任本公司第五届监事会监事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
丁绍斌 | 东风汽车有限公司 | 东风汽车有限公司副总裁 | 2018.07 | |
李军 | 东风汽车有限公司 | 东风汽车有限公司副总裁 | 2018.08 | |
在股东单位任职情况的说明 |
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
何伟 | 东风汽车集团股份有限公司 | 党委副书记 | 2018年9月 | |
何伟 | 东风汽车集团有限公司 | 工会主席 | 2018年9月 | |
胡卫东 | 东风汽车集团有限公司 | 审计合规部 | 2017年9月 | |
张志宏 | 中南财经政法大学 | 教授 | 1990年1月 | |
李克强 | 清华大学 | 教授 | 2000年12月 | |
Francois Bailly(弗朗索瓦.拜伊) | 日产自动车株式会社 | 商用车副总裁 | 2019年4月 | |
樊启才 | 东风汽车公司 | 战略规划部商用车事业发展处处长 | ||
黄刚 | 东风汽车集团股份有限公司 | 战略规划部部长 | 2016年6月 | 2018年12月 |
黄刚 | 东风汽车集团有限公司 | 副总工程师 | 2016年6月 | 2018年12月 |
Ashwani Gupta(阿施瓦尼·古普塔) | 雷诺-日产联盟-三菱联盟 | LCV业务高级副总裁 | 2018年1月 | 2019年1月 |
在其他单位任职情况的说明 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事会及公司人事委员会(党委会)决策 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 任期或年度目标责任书 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 高级管理人员按年度考核支付 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 693.48 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
Francois Bailly(弗朗索瓦.拜伊) | 董事 | 选举 | 股东大会选举 |
樊启才 | 董事 | 选举 | 股东大会选举 |
郭涛 | 监事 | 选举 | 员工代表大会选举 |
黄刚 | 董事 | 离任 | 由于工作变动,不再担任董事职务 |
Ashwani Gupta(阿施瓦尼·古普塔) | 董事 | 离任 | 由于工作变动,不再担任董事职务 |
刘耀平 | 监事 | 离任 | 由于工作变动,不再担任监事职务 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 3,802 |
主要子公司在职员工的数量 | 3,180 |
在职员工的数量合计 | 6,982 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 3,192 |
销售人员 | 695 |
技术人员 | 1,700 |
财务人员 | 142 |
行政人员 | 1,253 |
合计 | 6,982 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
在岗职工中:博士 | 3 |
硕士 | 372 |
本科 | 2,894 |
大专 | 1,481 |
高中、技校、中专 | 2,135 |
初中及以下 | 97 |
合计 | 6,982 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
依据公司战略与经营发展需要,坚持“为岗位付薪、为能力付薪、为业绩付薪”的理念,通过工作分析、岗位评价、薪酬设计和绩效管理体系构架,建立对内公平和对外具有竞争力的薪酬制度,构建公司分类激励机制,吸引、保留和激励优秀人才,提高人力资源效益,提升组织竞争能力,努力实现员工在薪酬分配上“责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致、业绩与收益一致”的目标。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2019年度股份公司培训完成
2019年期次 | 培训总人次 | 培训总学时 | 培训总费用(元) |
1,855 | 102,919 | 374,342 | 4,698,862.16 |
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 2,717,509.10 |
劳务外包支付的报酬总额 | 76,815,581.14 |
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及中国证监会、上海证券交易所相关规范性文件要求,持续完善公司治理结构,提升公司治理水平,优化公司治理制度体系和运行机制,建立健全内部控制和风险管理体系,确保公司的规范运作,切实保障股东和债券人的合法权益。报告期内,公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》以及《董事会议事规则》,公司治理结构的实际状况符合《上市公司治理准则》等要求。
(一)股东和股东大会
公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》等相关规定召集、召开股东大会,报告期内共召开1次股东大会,会议经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书。公司股东大会对关联交易严格按照规定的程序进行,关联股东在表决时实行回避,控股股东没有利用其控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。本公司的公司治理结构保障所有股东,特别是中小股东享有平等的权利,并承担相应的义务。
(二) 控股股东与上市公司
本公司控股股东认真履行诚信义务,合法行使权力,没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。公司关联交易公平合理,决策程序严格按照规定的程序进行。公司董事会、监事会及其他公司治理结构依法独立运作。
(三) 董事和董事会
报告期内,公司董事会工作程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定,公司董事严格遵守其公开做出的承诺,忠实、诚信、勤勉的履行自己的职责。报告期内,董事会召开7次会议,严格按照规定行使职权。独立董事对关联交易、董事任免等方面进行严格审议并发表了独立意见。
(四)监事和监事会
报告期内,公司监事本着对股东负责的精神,严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责,按照法定程序召开定期会议和临时会议,报告期内召开4次监事会会议,对公司的依法运作情况、财务情况、董事履职情况进行有效监督,没有发现违法违规和损害股东利益的情况。
(五)高级管理人员
报告期内,公司高级管理人员均严格按照国家和公司相关法规、制度,忠实勤勉地履行了个人职责。报告期内公司开展高管人员的业绩评价和行为评价,评价采用统一的制度和标准,将评价结果作为职务升降、培养计划和薪酬职档调整的重要依据。
(六)利益相关者
报告期内,公司充分尊重和维护员工的权利,及时发放员工薪酬,为员工购买商业保险,多层次保障员工权益。鼓励员工与上级沟通,反映对公司经营管理和涉及员工利益的重大意见,保障供应商、经销商等利益相关者的合法权益,通过与积极合作,共同推动公司持续、健康的发展。
(七)信息披露及透明度
本公司严格按照有关法律法规、《公司章程》和《公司信息披露事务管理制度》的规定向投资者和社会公众真实、准确、完整、及时、公平地提供公司相关信息。报告期内公司披露了4份定期报告及40份临时公告,没有发生刊登更正公告的情况。
(八)投资者关系管理
公司持续提升投资者关系管理水平,通过多种渠道与投资者开展沟通交流。公司通过接待投资者、分析师调研的方式帮助管理层与分析师、投资者沟通交流公司战略、经营情况及重大交易的进展情况。公司管理层在股东大会上积极接受投资者提问及建议,准确、详尽地回答投资者问题。公司还通过接听投资者热线、上证E互动平台等方式与投资者沟通,便于投资者及时了解公司信息。
(九)关联交易及同业竞争
报告期内,公司严格按照《上海交易所股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》、《信息披露管理制度》的相关规定审议关联交易并及时披露审议结果。报告期内的关联交易均由独立董事出具独立意见,并及时披露在上海交易所网站、《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》上。公司与控股股东及实际控制人之间不存在同业竞争。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年年度股东大会 | 2019年4月22日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2019年4月23日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
丁绍斌 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
李军 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
Francois Bailly(弗朗索瓦.拜伊) | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
陈彬 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
李祥平 | 否 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
樊启才 | 否 | 6 | 6 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
侯世国 | 是 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
张志宏 | 是 | 7 | 7 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李克强 | 是 | 7 | 6 | 6 | 1 | 0 | 否 | 0 |
黄刚 | 否 | 1 | 0 | 0 | 1 | 0 | 否 | 0 |
Ashwani Gupta(阿施瓦尼·古普塔) | 否 | 1 | 0 | 0 | 1 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 7 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 6 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内,公司董事会审计委员会、薪酬委员会认真履行职责,充分发挥职能,为董事会的科学决策提供了支持。董事会审计委员会共召开4次会议,审议了包括《公司2018年度财务决算报告》、《2018年度资产减值准备计提的议案》、《2019年度经营计划》、《关于公司2019年度日常关联交易的议案》等多项议案,对公司定期报告、财务报告、年审会计师工作及公司内部控制制度建立执行情况进行了监督和评价。
董事会薪酬委员会共召开1次会议,审议了《公司2018年度人工成本达成情况》和《2019年人工成本预算》2项议案,对公司薪酬方案的优化等事项提出了合理化的建议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
按照东风汽车集团有限公司所属企业领导班子任期制及高级管理人员职务任期暂行规定,公司开展高管人员的业绩评价和行为评价,采用统一的制度和标准,评价结果将作为确定高管人员薪酬的依据。东风汽车集团有限公司定期对高管人员开展履职评价,评价结果作为职务升降、培养计划和薪酬职档调整的重要依据。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司已披露《2019年度内部控制评价报告》,内容详见公司于2020年4月29日披露于上海证券交易所网站的报告全文。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年12月31日财务会计报告内部控制的有效性进行了审计,认为公司财务会计报告内部控制有效。详见公司于2020年4月29日披露于上海证券交易所网站的《东风汽车股份有限公司2019年内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
普华永道中天审字(2020)第10027号
东风汽车股份有限公司全体股东:
一、 审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了东风汽车股份有限公司(以下简称“东风汽车”)的财务报表,包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表,2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东风汽车2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东风汽车,并履行了职业道德方面的其他责任。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项为:应收账款坏账准备的确认
关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
(一)应收账款坏账准备的确认 请参见财务报表附注五、(10) (金融工具),附注五(40) (重要会计估计和判断),附注七(5) (应收账款)、十七(1) (应收账款) 于2019年12月31日,东风汽车合并财务报表中应收账款的原值为人民币约65.24亿元,坏账准备余额为人民币约4.52亿元。其中,东风汽车应收财政部新能源汽车推广应用补助资金和应收地方财政局新能源汽车推广应用补助资金(合并简称“应收新能源车补贴款”)分别为人民币34.95亿元和5.62亿元,已计提坏账准备1.46亿元和0.28亿元。 东风汽车对于应收账款按照整个存续期的预期信用损失计提损失准备。对于存在客观证 | 我们了解、评估和测试了与应收账款坏账准备的确认相关的内部控制。 1. 对于存在客观证据表明东风汽车可能无法按合同原有条款收回款项的应收账款,我们执行了以下程序: ? 与管理层讨论,以了解管理层评估客户的财务经营状况的方法和基础; ? 抽样检查了管理层评估客户财务和经营情况的支持性证据,包括: - 通过国家企业信用信息公示系统及其他公开信息查询系统查询客户的资质背景及经营现状,并与管理层的记录进行比对; - 检查与客户过往的沟通记录;及 - 针对与客户发生法律诉讼的情况,发送外部律师询证函以评估诉讼的背景及现状。 |
据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款,单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。其中对应收新能源车补贴款坏账准备作出估计时,东风汽车设计新能源补贴坏账准备模型,考虑的参数包括车辆运营里程数据及车辆上牌时间等; 对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,东风汽车依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,东风汽车参考历史信用损失经验,结合当期状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照模型,计算预期信用损失。 鉴于应收账款金额重大,且管理层在确定应收账款坏账准备时需要作出复杂的判断和估计,我们将其作为关键审计事项。 | ? 了解与测试管理层预计应收账款未来现金流量的基础、假设与依据,包括抽查其与销售合同条款以及财务记录的一致性,并与上述步骤中所掌握到的客户经营情况等信息进行对比,以及测试未来现金流量计算的准确性; ? 了解管理层计算未来现金流量现值的折现率,并结合客户的特定信用风险评估其合理性; 针对应收新能源车补贴款坏账准备的工作还包括: ? 根据政府公布的补贴政策检查管理层确认的应收新能源补贴款的计算表; ? 了解与评估管理层预计新能源补贴坏账准备模型,检查模型计算的准确性,并评估模型的适当性及假设的合理性; ? 对于预计新能源补贴坏账准备模型的关键参数进行测试,包括抽样检查车辆运营里程数据及车辆上牌时间等相关数据,并检查上述信息的支持材料,包括销售合同、开票记录、车辆上牌信息等。 1. 对于组合计提坏账准备的应收账款,我们执行了以下程序: ? 了解管理层划分信用风险组合的标准, 并抽样测试风险组合分类的准确性及完整性,包括通过公开的企业信用信息查询客户的资质背景及经营现状、抽查管理层信息与财务记录及销售合同条款的一致性、及抽样检查了应收账款账龄分析表的准确性;及 ? 通过考虑与测试历史上同类应收账款组合的实际坏账损失率情况,结合客户信用和市场条件等因素,比较了同类型公司的相关公开信息披露,同时,通过公开市场信息评估管理层对未来经济状况预测的合理性,评估各风险组合的应收账款的预期损失率是否适当,并测试信用风险组合计提坏账准备计算的准确性。 基于所实施的审计程序,我们发现管理层在应收账款坏账准备的确认时作出的判断和估计可以被我们获取的证据所支持。 |
四、其他信息
东风汽车管理层对其他信息负责。其他信息包括东风汽车2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
东风汽车管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估东风汽车的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算东风汽车、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东风汽车的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东风汽车持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东风汽车不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就东风汽车中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天 注册会计师:高宇(项目合伙人)
会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师:尹昕欣
中国?上海市2020年4月27日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 东风汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 3,617,289,146.91 | 2,554,708,134.82 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 200,000,000.00 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 3,720,011.34 | 3,540,237,365.22 |
应收账款 | 七、5 | 6,072,009,823.27 | 6,288,963,472.75 |
应收款项融资 | 七、6 | 1,708,926,241.02 | |
预付款项 | 七、7 | 132,285,914.35 | 21,326,336.96 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 228,761,781.42 | 259,492,945.26 |
其中:应收利息 | 774,445.62 | 2,143,157.15 | |
应收股利 | 199,850,000.00 | 234,481,500.00 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 2,311,693,691.32 | 1,833,959,919.67 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、12 | 161,282,938.80 | 927,259,349.63 |
流动资产合计 | 14,435,969,548.43 | 15,425,947,524.31 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 七、83 | 35,954,744.52 | |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、16 | 1,473,473,491.66 | 1,451,880,986.83 |
其他权益工具投资 | 七、17 | 14,165,977.12 | |
其他非流动金融资产 | 七、18 | 3,200.00 | |
投资性房地产 | 七、19 | 189,138,602.71 | 194,911,215.14 |
固定资产 | 七、20 | 1,580,033,893.99 | 1,469,362,649.59 |
在建工程 | 七、21 | 374,431,473.90 | 311,903,109.81 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、25 | 420,366,416.73 | 434,878,429.18 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、28 | 13,546,049.55 | 5,245,518.24 |
递延所得税资产 | 七、29 | 317,779,799.68 | 299,629,205.89 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 4,382,938,905.34 | 4,203,765,859.20 | |
资产总计 | 18,818,908,453.77 | 19,629,713,383.51 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、34 | 4,642,362,106.95 | 5,198,415,349.27 |
应付账款 | 七、35 | 4,191,504,614.79 | 4,786,469,398.17 |
预收款项 | 七、36 | 661,504,101.75 | 567,041,337.69 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、37 | 191,943,464.91 | 223,057,025.99 |
应交税费 | 七、38 | 16,034,866.15 | 66,116,929.87 |
其他应付款 | 七、39 | 879,870,221.81 | 814,805,694.29 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 10,583,219,376.36 | 11,655,905,735.28 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 700,000.00 | 700,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | 七、47 | 20,597,779.39 | 17,840,353.39 |
预计负债 | 七、48 | 237,044,510.30 | 200,201,402.82 |
递延收益 | 七、49 | 282,130,654.85 | 288,957,910.33 |
递延所得税负债 | 七、29 | 4,893,529.06 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 540,472,944.54 | 512,593,195.60 | |
负债合计 | 11,123,692,320.90 | 12,168,498,930.88 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、53 | 614,590,037.70 | 614,590,037.70 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、55 | 16,552,709.28 | 31,473,809.38 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、57 | 844,986,771.01 | 788,042,336.99 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、58 | 3,931,295,904.07 | 3,709,059,850.10 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 7,407,425,422.06 | 7,143,166,034.17 | |
少数股东权益 | 287,790,710.81 | 318,048,418.46 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 7,695,216,132.87 | 7,461,214,452.63 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 18,818,908,453.77 | 19,629,713,383.51 |
法定代表人:丁绍斌 主管会计工作负责人:柯钢 会计机构负责人:邓文辉
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:东风汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 3,163,383,614.14 | 1,628,990,057.55 | |
交易性金融资产 | 200,000,000.00 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 2,828,746,601.36 | ||
应收账款 | 十七、1 | 6,298,410,617.68 | 6,160,894,587.13 |
应收款项融资 | 1,025,340,425.58 | ||
预付款项 | 83,538,726.28 | 17,241,827.36 | |
其他应收款 | 十七、2 | 224,726,854.22 | 253,776,897.56 |
其中:应收利息 | 759,930.56 | 1,788,325.93 | |
应收股利 | 199,850,000.00 | 234,481,500.00 | |
存货 | 1,017,595,451.02 | 858,501,785.23 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 49,339,169.96 | 659,185,449.05 | |
流动资产合计 | 12,062,334,858.88 | 12,407,337,205.24 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 2,081,138,551.69 | 2,060,871,122.57 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,181,080,061.97 | 1,248,191,559.74 | |
在建工程 | 353,604,926.90 | 180,595,487.07 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 371,175,556.27 | 385,944,398.01 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 11,408,384.02 | 4,673,811.09 | |
递延所得税资产 | 198,659,232.13 | 202,929,214.50 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 4,197,066,712.98 | 4,083,205,592.98 | |
资产总计 | 16,259,401,571.86 | 16,490,542,798.22 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 3,935,794,279.67 | 4,273,450,812.00 | |
应付账款 | 3,687,821,658.08 | 4,232,340,621.28 | |
预收款项 | 226,319,253.16 | 336,796,703.65 | |
应付职工薪酬 | 168,751,492.12 | 196,182,188.33 | |
应交税费 | 10,130,675.43 | 11,894,952.31 | |
其他应付款 | 675,671,098.00 | 371,317,037.66 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 8,704,488,456.46 | 9,421,982,315.23 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 17,042,338.10 | 15,105,561.09 | |
预计负债 | 185,816,645.63 | 154,030,472.47 | |
递延收益 | 232,130,654.85 | 238,957,910.33 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 434,989,638.58 | 408,093,943.89 | |
负债合计 | 9,139,478,095.04 | 9,830,076,259.12 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 637,163,035.03 | 637,163,035.03 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 1,712,700.69 | 1,712,700.69 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 844,986,771.01 | 788,042,336.99 | |
未分配利润 | 3,636,060,970.09 | 3,233,548,466.39 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 7,119,923,476.82 | 6,660,466,539.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 16,259,401,571.86 | 16,490,542,798.22 |
法定代表人:丁绍斌 主管会计工作负责人:柯钢 会计机构负责人:邓文辉
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业总收入 | 13,520,140,618.02 | 14,420,631,394.33 | |
其中:营业收入 | 七、59 | 13,520,140,618.02 | 14,420,631,394.33 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 13,565,809,335.15 | 14,346,759,131.96 | |
其中:营业成本 | 七、59、83 | 11,899,456,327.78 | 12,769,991,060.98 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 |
税金及附加 | 七、60 | 56,793,658.56 | 61,226,256.88 |
销售费用 | 七、61、83 | 718,574,877.63 | 595,864,420.31 |
管理费用 | 七、62、83 | 451,070,888.29 | 457,241,282.03 |
研发费用 | 七、63、83 | 483,940,857.99 | 491,471,207.09 |
财务费用 | 七、64 | -44,027,275.10 | -29,035,095.33 |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | -48,595,508.78 | -38,853,873.49 | |
加:其他收益 | 七、65 | 20,310,143.50 | 29,912,970.07 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、66 | 455,505,331.68 | 604,944,987.96 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | -1,621,661.52 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、69 | 19,247,025.23 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、70 | -43,958,570.30 | -243,948,247.65 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、71 | 13,695.77 | 43,277,984.25 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 403,827,247.23 | 508,059,957.00 | |
加:营业外收入 | 7,516,527.34 | 4,186,461.30 | |
减:营业外支出 | 七、73 | 10,133,801.89 | 20,291,452.59 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 401,209,972.68 | 491,954,965.71 | |
减:所得税费用 | 七、74 | -12,374,738.85 | -56,969,594.87 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 413,584,711.53 | 548,924,560.58 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 413,584,711.53 | 548,924,560.58 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 442,405,697.77 | 553,848,577.24 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -28,820,986.24 | -4,924,016.66 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -13,763,133.53 | -49,690,927.64 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、55 | -13,721,844.13 | -49,690,927.64 |
1.不能重分类进损益的其他综 | -13,721,844.13 |
合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -13,721,844.13 | ||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -49,690,927.64 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益 | -49,690,927.64 | ||
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
(6)其他债权投资信用减值准备 | |||
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
(8)外币财务报表折算差额 | |||
(9)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -41,289.40 | ||
七、综合收益总额 | 399,821,578.00 | 499,233,632.94 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 428,683,853.64 | 504,157,649.60 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -28,862,275.64 | -4,924,016.66 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 七、83 | 0.2212 | 0.2769 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 七、83 | 0.2212 | 0.2769 |
法定代表人:丁绍斌 主管会计工作负责人:柯钢 会计机构负责人:邓文辉
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 11,458,495,761.43 | 11,798,927,835.23 |
减:营业成本 | 十七、4 | 10,371,186,820.19 | 10,818,508,098.53 |
税金及附加 | 43,990,185.76 | 47,647,976.01 | |
销售费用 | 213,234,872.14 | 162,937,908.52 | |
管理费用 | 358,608,650.04 | 383,901,035.95 | |
研发费用 | 423,302,388.09 | 422,792,472.22 | |
财务费用 | -35,837,517.96 | -17,280,425.63 |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | -39,137,680.02 | -24,975,404.35 | |
加:其他收益 | 19,073,918.43 | 26,859,937.79 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 519,915,398.27 | 557,009,079.43 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -17,142,603.91 | ||
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -37,414,198.79 | -175,598,647.05 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 17,156,820.26 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 568,442,877.17 | 405,847,960.06 | |
加:营业外收入 | 2,408,529.89 | 1,930,703.43 | |
减:营业外支出 | 7,127,542.89 | 4,040,254.56 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 563,723,864.17 | 403,738,408.93 | |
减:所得税费用 | -5,720,476.02 | -95,955,484.80 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 569,444,340.19 | 499,693,893.73 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 569,444,340.19 | 499,693,893.73 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.可供出售金融资产公允价值 |
变动损益 | |||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
6.其他债权投资信用减值准备 | |||
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | |||
8.外币财务报表折算差额 | |||
9.其他 | |||
六、综合收益总额 | 569,444,340.19 | 499,693,893.73 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:丁绍斌 主管会计工作负责人:柯钢 会计机构负责人:邓文辉
合并现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 18,689,415,685.24 | 15,261,260,392.86 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 31,287,167.65 | 53,939,855.01 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 88,724,628.24 | 349,276,082.65 |
经营活动现金流入小计 | 18,809,427,481.13 | 15,664,476,330.52 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 16,267,575,527.73 | 14,533,915,025.49 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 |
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,068,820,193.07 | 1,004,733,124.99 | |
支付的各项税费 | 159,234,011.84 | 121,006,711.04 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76 | 805,985,224.42 | 637,035,828.78 |
经营活动现金流出小计 | 18,301,614,957.06 | 16,296,690,690.30 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 七、77 | 507,812,524.07 | -632,214,359.78 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 2,934,214,053.19 | 6,643,723,049.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 512,795,626.52 | 337,061,492.29 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,808,608.01 | 124,147,720.19 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 80,262,560.02 | 159,170.64 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 3,529,080,847.74 | 7,105,091,432.12 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 346,564,063.56 | 357,946,093.89 | |
投资支付的现金 | 2,458,914,150.00 | 6,835,700,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 55,000,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 2,805,478,213.56 | 7,248,646,093.89 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 723,602,634.18 | -143,554,661.77 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、76 | 146,273,590.29 | |
筹资活动现金流入小计 | 146,273,590.29 | ||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 167,400,000.00 | 62,200,000.00 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 800,000.00 | 1,600,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的 | 七、76 | 138,058,747.29 |
现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 305,458,747.29 | 62,200,000.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -305,458,747.29 | 84,073,590.29 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,434,146.16 | 967,060.60 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 七、77 | 924,522,264.80 | -690,728,370.66 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,534,927,279.47 | 3,225,655,650.13 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 七、77 | 3,459,449,544.27 | 2,534,927,279.47 |
法定代表人:丁绍斌 主管会计工作负责人:柯钢 会计机构负责人:邓文辉
母公司现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,580,356,273.44 | 10,901,754,645.88 | |
收到的税费返还 | 22,623,846.10 | 34,662,044.83 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 99,651,314.74 | 49,024,476.93 | |
经营活动现金流入小计 | 14,702,631,434.28 | 10,985,441,167.64 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,893,428,347.74 | 10,784,063,846.65 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 811,600,512.84 | 751,237,723.36 | |
支付的各项税费 | 77,649,662.64 | 60,000,512.47 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 198,277,981.46 | 38,154,220.94 | |
经营活动现金流出小计 | 13,980,956,504.68 | 11,633,456,303.42 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 721,674,929.60 | -648,015,135.78 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 2,600,000,000.00 | 5,940,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 570,849,045.60 | 350,850,082.82 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,548,257.74 | 122,800,768.75 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 80,262,560.02 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 3,252,659,863.36 | 6,413,650,851.57 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 272,385,588.64 | 181,691,169.64 | |
投资支付的现金 | 2,300,914,150.00 | 6,040,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位 | 65,000,000.00 |
支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 2,573,299,738.64 | 6,286,691,169.64 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 679,360,124.72 | 126,959,681.93 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 300,705,737.04 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 300,705,737.04 | ||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 166,600,000.00 | 60,600,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 166,600,000.00 | 60,600,000.00 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 134,105,737.04 | -60,600,000.00 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -747,234.77 | -291,290.25 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,534,393,556.59 | -581,946,744.10 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,628,990,057.55 | 2,210,936,801.65 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 3,163,383,614.14 | 1,628,990,057.55 |
法定代表人:丁绍斌 主管会计工作负责人:柯钢 会计机构负责人:邓文辉
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 2,000,000,000.00 | 614,590,037.70 | 31,473,809.38 | 788,042,336.99 | 3,709,059,850.10 | 7,143,166,034.17 | 318,048,418.46 | 7,461,214,452.63 | |||||||
加:会计政策变更 | 2,179,132.02 | 2,179,132.02 | -599,029.78 | 1,580,102.24 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,000,000,000.00 | 614,590,037.70 | 31,473,809.38 | 788,042,336.99 | 3,711,238,982.12 | 7,145,345,166.19 | 317,449,388.68 | 7,462,794,554.87 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -14,921,100.10 | 56,944,434.02 | 220,056,921.95 | 262,080,255.87 | -29,658,677.87 | 232,421,578.00 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -13,721,844.13 | 442,405,697.77 | 428,683,853.64 | -28,862,275.64 | 399,821,578.00 | ||||||||||
(二)所有者投入和 |
减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 56,944,434.02 | -223,544,434.02 | -166,600,000.00 | -800,000.00 | -167,400,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 56,944,434.02 | -56,944,434.02 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -166,600,000.00 | -166,600,000.00 | -800,000.00 | -167,400,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | -1,199,255.97 | 1,195,658.20 | -3,597.77 | 3,597.77 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏 |
损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | -1,199,255.97 | 1,195,658.20 | -3,597.77 | 3,597.77 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,000,000.00 | 614,590,037.70 | 16,552,709.28 | 844,986,771.01 | 3,931,295,904.07 | 7,407,425,422.06 | 287,790,710.81 | 7,695,216,132.87 |
项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 2,000,000,000.00 | 614,590,037.70 | 81,164,737.02 | 738,072,947.62 | 3,265,780,662.23 | 6,699,608,384.57 | 324,572,435.12 | 7,024,180,819.69 | |||||||
加:会计政策变更 |
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,000,000,000.00 | 614,590,037.70 | 81,164,737.02 | 738,072,947.62 | 3,265,780,662.23 | 6,699,608,384.57 | 324,572,435.12 | 7,024,180,819.69 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -49,690,927.64 | 49,969,389.37 | 443,279,187.87 | 443,557,649.60 | -6,524,016.66 | 437,033,632.94 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -49,690,927.64 | 553,848,577.24 | 504,157,649.60 | -4,924,016.66 | 499,233,632.94 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 49,969,389.37 | -110,569,389.37 | -60,600,000.00 | -1,600,000.00 | -62,200,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 49,969,389.37 | -49,969,389.37 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -60,600,000.00 | -60,600,000.00 | -1,600,000.00 | -62,200,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥 |
补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,000,000.00 | 614,590,037.70 | 31,473,809.38 | 788,042,336.99 | 3,709,059,850.10 | 7,143,166,034.17 | 318,048,418.46 | 7,461,214,452.63 |
法定代表人:丁绍斌 主管会计工作负责人:柯钢 会计机构负责人:邓文辉
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,712,700.69 | 788,042,336.99 | 3,233,548,466.39 | 6,660,466,539.10 |
加:会计政策变更 | 56,612,597.53 | 56,612,597.53 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,712,700.69 | 788,042,336.99 | 3,290,161,063.92 | 6,717,079,136.63 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 56,944,434.02 | 345,899,906.17 | 402,844,340.19 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 569,444,340.19 | 569,444,340.19 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 56,944,434.02 | -223,544,434.02 | -166,600,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 56,944,434.02 | -56,944,434.02 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -166,600,000.00 | -166,600,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,712,700.69 | 844,986,771.01 | 3,636,060,970.09 | 7,119,923,476.82 |
项目 | 2018年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,712,700.69 | 738,072,947.62 | 2,844,423,962.03 | 6,221,372,645.37 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,712,700.69 | 738,072,947.62 | 2,844,423,962.03 | 6,221,372,645.37 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 49,969,389.37 | 389,124,504.36 | 439,093,893.73 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 499,693,893.73 | 499,693,893.73 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 49,969,389.37 | -110,569,389.37 | -60,600,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 49,969,389.37 | -49,969,389.37 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -60,600,000.00 | -60,600,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,712,700.69 | 788,042,336.99 | 3,233,548,466.39 | 6,660,466,539.10 |
法定代表人:丁绍斌 主管会计工作负责人:柯钢 会计机构负责人:邓文辉
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
东风汽车股份有限公司 (以下简称“本公司”)是由东风汽车集团有限公司(原名东风汽车公司,以下简称“东风汽车公司”) 作为独家发起人,将其属下轻型车厂、柴油发动机厂、铸造三厂为主体的与轻型车和柴油发动机有关的资产和业务进行重组,采取社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1999年7月21日在国家工商行政管理局注册登记,取得国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照。注册登记地为中华人民共和国湖北省襄阳市,总部地址为中华人民共和国湖北省武汉市。根据中国证券监督管理委员会于1999年6月28日签发的证监发行字[1999] 68号文《关于核准东风汽车股份有限公司(筹)公开发行股票的通知》,本公司获准向社会公众发行人民币普通股30,000,000股,每股发行价格为人民币5.10元。上述资金于1999年7月3日到位,业经中洲会计师事务所予以验证并出具中洲(1999)发字第126号验资报告。本公司于1999年7月27日在上海证券交易所挂牌上市交易。东风汽车公司于2001年实施了债转股,将所持有的全部本公司国有法人股无偿划转给东风汽车集团股份有限公司(原名东风汽车工业投资有限公司,以下简称“东风集团”) 。
2003年12月26日,东风集团以其持有的本公司全部股权作为出资,与日产中国投资有限公司共同设立东风汽车有限公司(以下简称“东风有限”)。于2004年4月28日,本公司以2003年底总股本为基数,向全体股东每10股派发股票股利3股、每10股以资本公积转增股本7股,股本增加到人民币2,000,000,000.00。于2019年12月31日,本公司的总股本为2,000,000,000.00元,每股面值1.00元 。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营汽车、汽车发动机及零部件、铸件的开发、设计、生产、销售;机械加工、汽车修理及技术咨询服务业务。
本财务报表由本公司董事会于2020年4月27日批准报出。
2. 合并财务报表范围
□适用 √不适用
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
□适用 √不适用
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注五(10))、存货的计价方法(附注五(15))、投资性房地产摊销、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五 (21) 、(22)、(28))、开发支出资本化的判断标准(附注五(28))、投资性房地产的计量模式(附注五(21))、预计负债的计量(附注五(33))、收入的确认时点(附注五(36))以及递延所得税资产和递延所得税负债的确认(附注五(38))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注五(40)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司2019年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本
化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他地方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(a) 金融资产(i) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。
此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
(ii) 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据和计提方法如下:
应收票据组合 应收款项融资组合 | 所有应收票据 所有应收款项融资组合 |
应收账款组合 | 除单项计提坏账的所有应收账款 |
其他应收款组合 | 款项性质相同的其他应收款 |
对于划分为组合的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款,本集团主体参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(iii) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
(3) 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据、应付账款、其他应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、10金融工具”的相应内容。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、10金融工具”的相应内容。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本附注“五、10金融工具”的相应内容。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、10金融工具”的相应内容。
15. 存货
√适用 □不适用
(a) 分类存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低计量。(b) 发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算,库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。(e) 低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品采用分次摊销法、包装物采用一次转销法进行摊销。
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对
其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的,继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(29))。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产包括以出租为目的的建筑物,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物进行摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年摊销率列示如下:
预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年摊销率 | |
房屋建筑物 | 29-37年 | 0% | 2.70%-3.45% |
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可回收金额(附注五(29))。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-45 | 0% | 2.22%-4.00% |
机器设备 | 年限平均法 | 8-18 | 0% | 5.56%-12.50% |
运输工具 | 年限平均法 | 12 | 0% | 8.33% |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 5-12 | 0% | 8.33%-20.00% |
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(29))。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(29))。
24. 借款费用
□适用 √不适用
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、软件使用权及专有技术等,以成本计量。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限40-50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
(b) 软件使用权
软件使用权按预计使用年限3-5年平均摊销。
(c) 专有技术
专有技术按预计使用年限8-15年平均摊销。
(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(e) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(29))。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究相关生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。大规模生产之前,针对相关生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
? 相关生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证;
? 管理层已批准相关生产工艺开发的预算;
? 前期市场调研的研究分析说明相关生产工艺所生产的产品具有市场推广能力;
? 有足够的技术和资金支持,以进行相关生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;以及相关生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
31. 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利,是指向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
因产品质量保证等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:
(a) 销售商品
本集团生产整车、发动机和零部件产品并销售予各地经销商。本集团将上述产品按照协议合同规定运至约定交货地点,由经销商确认接收后,确认收入。经销商在确认接收后具有自行销售上述产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。
(b) 提供劳务
本集团对外提供劳务,根据已发生成本占估计总成本的比例确定完工进度,按照完工百分比确认收入。
(c) 让渡资产使用权
利息收入以时间比例为基础,采用实际利率计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值,或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
对于与收益相关的政府补助,若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
本集团对同类政府补助采用相同的会计处理方法。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润,与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
? 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;
? 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。本集团均为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)股利分配
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
(2)分部信息
本公司管理层认为,以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据,本集团所有业务均属于同一分部。
(3)重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 采用会计政策的关键判断
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:
(i) 金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
(ii) 信用风险显著增加的判断
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融资产在资产负债表日发生的违约风险与在初始确认日发生的违约风险,以确定工具的信用风险自初始确认后是否显著增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑的因素如下:债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著变化;作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;债务人预期变现或还款行为是否发生显著变化;本集团对金融工具信用管理的方法是否发生变化等。
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本集团使用的指标包括经济下滑的风险、预期失业率的增长、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
(b) 重要会计估计及其关键假设
(iii) 所得税本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。(iv) 递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。(v) 产品质量保证产品质量保证于车辆和配件售出时预提并记入当期损益,因此需要对售出车辆和配件在质量保证期间内可能发生的修理费用金额进行估计。这些估计在很大程度上是根据以往实际发生修理费用的历史数据进行的,不同的判断及估计可能会影响预提产品质量保证金额并影响当期损益.
(vi) 预期信用损失的计量本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本集团使用的指标包括经济下滑的风险、预期失业率的增长、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。上述估计技术和关键假设于2019年度未发生重大变化。
(vii) 存货跌价准备于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备按单个存货项目或存货类别计提。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会【2017】9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37 号—金融工具列报》(财会【2017】14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则,对会计政策的相关内容进行调整。 | 财会【2017】7 号 财会【2017】8 号 财会【2017】9 号 财会【2017】14号 | 详见“第五节 重要事项” 中“五、公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明”。 |
2019年4月30日,财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2019】6号),要求 | 财会【2019】6 号 | 详见“第五节 重要事项” 中“五、公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析 |
对已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表:资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”;增加“应收款项融资”项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等;将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)”的明细项目。 | 说明”。 | |
财政部于2019年5月9日起发布了修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》财会〔2019〕8号,在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,修订后的非货币性资产交换准则对本集团及本公司无显著影响。 | 财会【2019】8号 | 详见“第五节 重要事项” 中“五、公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明”。 |
财政部于2019年5月16日发布了修订后的《企业会计准则第12号—债务重组》财会〔2019〕9号,在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,修订后的债务重组准则对本集团及本公司无显著影响。 | 财会【2019】9号 | 详见“第五节 重要事项” 中“五、公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明”。。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 2,554,708,134.82 | 2,554,708,134.82 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 776,000,000.00 | 776,000,000.00 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 3,540,237,365.22 | 290,000.00 | -3,539,947,365.22 |
应收账款 | 6,288,963,472.75 | 6,288,963,472.75 | |
应收款项融资 | 3,539,947,365.22 | 3,539,947,365.22 | |
预付款项 | 21,326,336.96 | 21,326,336.96 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 |
其他应收款 | 259,492,945.26 | 261,785,542.33 | 2,292,597.07 |
其中:应收利息 | 2,143,157.15 | 2,143,157.15 | |
应收股利 | 234,481,500.00 | 234,481,500.00 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 1,833,959,919.67 | 1,833,959,919.67 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 927,259,349.63 | 151,259,349.63 | -776,000,000.00 |
流动资产合计 | 15,425,947,524.31 | 15,428,240,121.38 | 2,292,597.07 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 35,954,744.52 | -35,954,744.52 | |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,451,880,986.83 | 1,451,880,986.83 | |
其他权益工具投资 | 34,329,883.00 | 34,329,883.00 | |
其他非流动金融资产 | 1,624,861.52 | 1,624,861.52 | |
投资性房地产 | 194,911,215.14 | 194,911,215.14 | |
固定资产 | 1,469,362,649.59 | 1,469,362,649.59 | |
在建工程 | 311,903,109.81 | 311,903,109.81 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 434,878,429.18 | 434,878,429.18 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 5,245,518.24 | 5,245,518.24 | |
递延所得税资产 | 299,629,205.89 | 298,916,711.06 | -712,494.83 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 4,203,765,859.20 | 4,203,053,364.37 | -712,494.83 |
资产总计 | 19,629,713,383.51 | 19,631,293,485.75 | 1,580,102.24 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 5,198,415,349.27 | 5,198,415,349.27 | |
应付账款 | 4,786,469,398.17 | 4,786,469,398.17 | |
预收款项 | 567,041,337.69 | 567,041,337.69 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 223,057,025.99 | 223,057,025.99 |
应交税费 | 66,116,929.87 | 66,116,929.87 | |
其他应付款 | 814,805,694.29 | 814,805,694.29 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 11,655,905,735.28 | 11,655,905,735.28 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 700,000.00 | 700,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | 17,840,353.39 | 17,840,353.39 | |
预计负债 | 200,201,402.82 | 200,201,402.82 | |
递延收益 | 288,957,910.33 | 288,957,910.33 | |
递延所得税负债 | 4,893,529.06 | 4,893,529.06 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 512,593,195.60 | 512,593,195.60 | |
负债合计 | 12,168,498,930.88 | 12,168,498,930.88 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 614,590,037.70 | 614,590,037.70 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 31,473,809.38 | 31,473,809.38 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 788,042,336.99 | 788,042,336.99 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 3,709,059,850.10 | 3,711,238,982.12 | 2,179,132.02 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 7,143,166,034.17 | 7,145,345,166.19 | 2,179,132.02 |
少数股东权益 | 318,048,418.46 | 317,449,388.68 | -599,029.78 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 7,461,214,452.63 | 7,462,794,554.87 | 1,580,102.24 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 19,629,713,383.51 | 19,631,293,485.75 | 1,580,102.24 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,628,990,057.55 | 1,628,990,057.55 | |
交易性金融资产 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 2,828,746,601.36 | -2,828,746,601.36 | |
应收账款 | 6,160,894,587.13 | 6,227,497,643.05 | 66,603,055.92 |
应收款项融资 | 2,828,746,601.36 | 2,828,746,601.36 | |
预付款项 | 17,241,827.36 | 17,241,827.36 | |
其他应收款 | 253,776,897.56 | 253,776,897.56 | |
其中:应收利息 | 1,788,325.93 | 1,788,325.93 | |
应收股利 | 234,481,500.00 | 234,481,500.00 | |
存货 | 858,501,785.23 | 858,501,785.23 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 659,185,449.05 | 59,185,449.05 | -600,000,000.00 |
流动资产合计 | 12,407,337,205.24 | 12,473,940,261.16 | 66,603,055.92 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | |||
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 2,060,871,122.57 | 2,060,871,122.57 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,248,191,559.74 | 1,248,191,559.74 | |
在建工程 | 180,595,487.07 | 180,595,487.07 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 385,944,398.01 | 385,944,398.01 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 4,673,811.09 | 4,673,811.09 | |
递延所得税资产 | 202,929,214.50 | 192,938,756.11 | -9,990,458.39 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 4,083,205,592.98 | 4,073,215,134.59 | -9,990,458.39 |
资产总计 | 16,490,542,798.22 | 16,547,155,395.75 | 56,612,597.53 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 |
应付票据 | 4,273,450,812.00 | 4,273,450,812.00 | |
应付账款 | 4,232,340,621.28 | 4,232,340,621.28 | |
预收款项 | 336,796,703.65 | 336,796,703.65 | |
应付职工薪酬 | 196,182,188.33 | 196,182,188.33 | |
应交税费 | 11,894,952.31 | 11,894,952.31 | |
其他应付款 | 371,317,037.66 | 371,317,037.66 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 9,421,982,315.23 | 9,421,982,315.23 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 15,105,561.09 | 15,105,561.09 | |
预计负债 | 154,030,472.47 | 154,030,472.47 | |
递延收益 | 238,957,910.33 | 238,957,910.33 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 408,093,943.89 | 408,093,943.89 | |
负债合计 | 9,830,076,259.12 | 9,830,076,259.12 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 637,163,035.03 | 637,163,035.03 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 1,712,700.69 | 1,712,700.69 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 788,042,336.99 | 788,042,336.99 | |
未分配利润 | 3,233,548,466.39 | 3,290,161,063.92 | 56,612,597.53 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 6,660,466,539.10 | 6,717,079,136.63 | 56,612,597.53 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 16,490,542,798.22 | 16,547,155,395.75 | 56,612,597.53 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □不适用
2019年1月1日,本集团及本公司根据新金融工具准则下的计量类别,原金融资产账面价值调整为新金融工具准则下的账面价值。
1)2018年12月31日,本集团及本公司持有保本浮动收益的期理财产品账面价值分别为776,000,000.00元和600,000,000.00元。本集团及本公司执行新金融工具准则后,由于该理财产品的合同现金流量特征不符合基本借贷安排,故于2019年1月1日,本集团及本公司将此银行理财产品从可供出售金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产。相应地,本集团及本公司对该资产的公允价值进行了测算,公允价值与账面价值差异较小,未调整期初留存收益。2)2018年12月31日,本集团及本公司持有的以成本计量的非上市股权投资,账面余额合计为10,003,200.00元,累计计提减值准备8,378,338.48元,账面价值为1,624,861.52元。于2019年1月1日,出于战略投资的考虑,本集团选择将该等股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为其他非流动金融资产。相应地,本集团对该资产的公允价值进行了测算,公允价值与账面价值差异较小,未调整期初留存收益。3)本公司及下属子公司东风襄阳旅行车有限公司(以下简称“旅行车”)、东风轻型商用车营销有限公司(以下简称“营销公司”)、东风襄阳物流工贸有限公司(以下简称“物流工贸”)、襄阳东风隆诚机械有限责任公司(以下简称“隆诚机械”)、东风(武汉)汽车零配件销售服务有限公司(以下简称“零服”)及东风俊风新能源汽车销售(深圳)有限公司(以下简称“俊风”)视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,该子公司管理银行承兑汇票的业务模式既包括以收取合同现金流量为目标又包括以出售为目标,故于2019年1月1日,本集团及本公司将其持有的银行承兑汇票3,539,947,365.22元和2,828,746,601.36元,重分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为应收款项融资。相应地,本集团及本公司对该资产的公允价值进行了测算,公允价值与账面价值差异较小,未调整期初其他综合收益。
4)2018年12月31日,本集团持有的以公允价值计量的上市股权投资,账面金额合计为34,329,883.00元,未计提减值准备。于2019年1月1日,出于战略投资的考虑,本集团选择将该等股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。
因执行新金融工具准则,本集团相应调整2019年1月1日递延所得税资产712,494.83元;相关调整对本集团合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为2,179,132.02元,全部为未分配利润;对少数股东权益的影响金额为599,029.78元。本公司相应调整2019年1月1日递延所得税资产9,990,458.39元;相关调整对本公司股东权益的影响金额为56,612,597.53元,全部为未分配利润。
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | 16%、13%、10%、9%及6% |
消费税 | 应纳税销售额 | 5% |
营业税 | ||
城市维护建设税 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%及25% |
根据财政部、国家税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告[2019] 39号)及相关规定,自2019年4月1日起,本集团的销售汽车整车及零配件、有形动产租赁及运输服务业务收入适用的增值税税率为13%、13%及9%, 2019年4月1日前该业务适用的增值税税率为16%、16%及10%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(a) 2018年,本公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201742000759),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2019年度本公司适用的企业所得税税率为15%。
(b) 2018年,本公司的子公司东风襄阳旅行车有限公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201842001131),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2019年度东风襄阳旅行车有限公司适用的企业所得税税率为15%。
(c) 根据财政部、税务总局颁布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)的相关规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2019年度武汉传为佳话信息技术有限公司适用的企业所得税税率为5%-10%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 500.00 | |
银行存款 | 3,459,292,257.77 | 2,526,650,085.05 |
其他货币资金 | 157,996,889.14 | 28,057,549.77 |
合计 | 3,617,289,146.91 | 2,554,708,134.82 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明
于2019年12月31日,其他货币资金为157,996,889.14元(2018年12月31日:28,057,549.77元),其中157,839,602.64元(2018年12月31日:19,780,855.35元)为本集团向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款,157,286.50元(2018年12月31日:8,276,694.42元)为存放证券公司的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 200,000,000.00 | 776,000,000.00 |
其中: | ||
结构性存款 | 200,000,000.00 | 776,000,000.00 |
指定以公允价值计量且其变动计入当 |
期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 200,000,000.00 | 776,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 3,720,011.34 | 290,000.00 |
商业承兑票据 | ||
合计 | 3,720,011.34 | 290,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
(a) 2019年度,本公司及本公司下属子公司旅行车、营销公司、物流工贸、隆诚机械、零服及俊风视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将相应的应收票据1,708,926,241.02元重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(附注七
(6))。
(b) 于2019年12月31日,组合计提坏账准备的应收票据分析如下:
于2019年12月31日,本集团按照整个存续预期信用损失计量坏账准备,相关金额较小,未进行调整。本集团认为所持有的承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因违约而产生重大损失。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 1,016,063,876.76 |
3个月到1年 | 1,363,358,273.28 |
1年以内小计 | 2,379,422,150.04 |
1至2年 | 2,679,001,868.54 |
2至3年 | 1,062,017,198.99 |
3年以上 | 403,735,659.80 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 6,524,176,877.37 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 4,514,877,617.38 | 69 | 400,344,023.35 | 9 | 4,114,533,594.03 | 4,763,107,869.91 | 70 | 391,295,020.65 | 8 | 4,371,812,849.26 |
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 4,471,419,556.62 | 69 | 365,853,783.73 | 8 | 4,105,565,772.89 | 4,752,129,939.17 | 70 | 380,675,833.06 | 8 | 4,371,454,106.11 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 43,458,060.76 | 1 | 34,490,239.62 | 79 | 8,967,821.14 | 10,977,930.74 | 0 | 10,619,187.59 | 97 | 358,743.15 |
按组合计提坏账准备 | 2,009,299,259.99 | 31 | 51,823,030.75 | 3 | 1,957,476,229.24 | 2,003,878,756.40 | 30 | 86,728,132.91 | 4 | 1,917,150,623.49 |
其中: |
3个月以内 | 913,531,232.56 | 45 | 7,263,981.96 | 1 | 906,267,250.60 | 1,524,188,542.53 | 23 | 0 | 1,524,188,542.53 | |
3个月至1年(含1年) | 882,650,908.54 | 44 | 4,614,257.00 | 1 | 878,036,651.54 | 377,606,564.49 | 6 | 18,880,328.22 | 5 | 358,726,236.27 |
1至2年(含2年) | 171,705,405.68 | 9 | 7,241,940.12 | 4 | 164,463,464.56 | 48,186,022.76 | 1 | 14,455,806.83 | 30 | 33,730,215.93 |
2至3年(含3年) | 14,128,856.00 | 1 | 5,419,993.46 | 38 | 8,708,862.54 | 2,022,515.05 | 0 | 1,516,886.29 | 75 | 505,628.76 |
3年以上 | 27,282,857.21 | 1 | 27,282,857.21 | 100 | 51,875,111.57 | 1 | 51,875,111.57 | 100 | ||
合计 | 6,524,176,877.37 | / | 452,167,054.10 | / | 6,072,009,823.27 | 6,766,986,626.31 | / | 478,023,153.56 | / | 6,288,963,472.75 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
国家新能源汽车推广应用补助资金(以下简称“国补”) | 3,494,810,550.42 | 145,607,958.33 | 4 | 结合新能源汽车补贴政策,部分车辆达到规定补贴里程的可能性较小 |
地方新能源汽车推广应用补助资金(以下简称“地补”) | 561,950,298.15 | 28,097,514.92 | 5 | 结合新能源汽车补贴政策,部分车辆达到规定补贴里程的可能性较小 |
应收账款1 | 80,904,848.00 | 0 | 0 | 已采取资产保全措施 |
应收账款2 | 64,000,000.00 | 6,926,088.69 | 11 | 已采取资产保全措施 |
应收账款3 | 59,551,657.11 | 6,444,688.42 | 11 | 已采取资产保全措施 |
应收账款4 | 40,044,612.00 | 10,044,612.00 | 25 | 已采取资产保全措施 |
应收账款5 | 37,371,000.00 | 37,371,000.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款6 | 34,575,740.00 | 34,575,740.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款7 | 28,493,391.43 | 27,068,721.86 | 95 | 客户财务状况不佳 |
应收账款8 | 26,097,733.00 | 26,097,733.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款9 | 17,313,700.00 | 17,313,700.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款10 | 15,084,766.51 | 15,084,766.51 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款11 | 11,221,260.00 | 11,221,260.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款12 | 9,483,400.00 | 9,483,400.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款13 | 9,111,274.00 | 9,111,274.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款14 | 8,609,078.00 | 0 | 0 | 已采取资产保全措施 |
应收账款15 | 8,359,850.00 | 8,359,850.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
其他 | 7,894,458.76 | 7,535,715.62 | 95 | 客户财务状况不佳 |
合计 | 4,514,877,617.38 | 400,344,023.35 | 9 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
一年以内 | 1,796,182,141.10 | 11,878,238.96 | 1 |
一至两年 | 171,705,405.68 | 7,241,941.12 | 4 |
两至三年 | 14,128,856.00 | 5,419,993.46 | 38 |
三年以上 | 27,282,857.21 | 27,282,857.21 | 100 |
合计 | 2,009,299,259.99 | 51,823,030.75 | 3 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 478,023,153.56 | 150,376,095.99 | 169,968,421.02 | 6,263,774.43 | 452,167,054.10 | |
合计 | 478,023,153.56 | 150,376,095.99 | 169,968,421.02 | 6,263,774.43 | 452,167,054.10 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
国补 | 94,970,409.17 | 现金 |
应收账款1 | 25,073,911.31 | 获取抵押物 |
应收账款2 | 23,331,140.14 | 获取抵押物 |
地补 | 3,860,514.00 | 现金 |
其他 | 22,732,446.40 | |
合计 | 169,968,421.02 | / |
其他说明:
本集团对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 6,263,774.43 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
青岛隆兴汽车贸易有限公司 | 应收整车款 | 1,553,223.76 | 客户已注销,无法收回 | 管理层审批 | 否 |
南阳高新区谊佳汽车销售有限公司 | 应收整车款 | 1,485,469.82 | 法院判决,无可执行资产 | 管理层审批 | 否 |
运通四方汽车配件有限公司 | 应收整车款 | 914,139.73 | 法院判决,无可执行资产 | 管理层审批 | 否 |
其他 | 2,310,941.12 | ||||
合计 | / | 6,263,774.43 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
余额 | 坏账准备金额 | 占应收账款余额总额比例 | |
余额前五名的应收账款总额 | 4,924,057,558.73 | 196,584,254.84 | 75% |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资 | 1,708,926,241.02 | 3,539,947,365.22 |
合计 | 1,708,926,241.02 | 3,539,947,365.22 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
2019年度,本公司及本公司下属子公司旅行车、营销公司、物流工贸、隆诚机械、零服及俊风视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,且符合终止确认的条件,故将该子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2019年12月31日,本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备,本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。于2019年12月31日,本集团列示于应收款项融资的已质押的应收银行承兑汇票金额为314,439,274.40元(附注七(34))。
于2019年12月31日,本集团列示于应收款项融资的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下:
已终止确认 | |
银行承兑汇票 | 1,378,352,375.12 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 130,233,903.65 | 98 | 21,173,312.96 | 99 |
1至2年 | 2,019,010.70 | 2 | 120,000.00 | 1 |
2至3年 | ||||
3年以上 | 33,000.00 | 0 | 33,024.00 | 0 |
合计 | 132,285,914.35 | 100 | 21,326,336.96 | 100 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
金额 | 占预付账款总额比例 | ||
余额前五名的预付款项总额 | 127,910,523.01 | 97% |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 774,445.62 | 2,143,157.15 |
应收股利 | 199,850,000.00 | 234,481,500.00 |
其他应收款 | 28,137,335.80 | 25,160,885.18 |
合计 | 228,761,781.42 | 261,785,542.33 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 774,445.62 | 2,143,157.15 |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 774,445.62 | 2,143,157.15 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
山东凯马汽车制造有限公司 | 4,981,500.00 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 199,250,000.00 | 229,500,000.00 |
东风嘉实多油品有限公司 | 600,000.00 | |
合计 | 199,850,000.00 | 234,481,500.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
三个月以内 | 21,914,982.69 |
三个月到一年 | 1,347,838.39 |
1年以内小计 | 23,262,821.08 |
1至2年 | 2,408,972.06 |
2至3年 | 880,153.36 |
3年以上 | 1,585,389.30 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 28,137,335.80 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
股权转让款 | 7,992,596.20 | |
应收派驻款 | 6,304,940.24 | 4,076,250.79 |
备用金 | 5,115,312.72 | 1,172,611.10 |
保证金 | 4,192,962.54 | 5,759,082.08 |
质量索赔款 | 772,534.51 | 10,062,336.22 |
其他 | 3,758,989.59 | 4,090,604.99 |
合计 | 28,137,335.80 | 25,160,885.18 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 421,540.74 | 354,939.47 | 776,480.21 | |
2019年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 568,320.80 | 568,320.80 | ||
本期转回 | 223,021.00 | 223,021.00 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | 45,000.00 | 354,939.47 | 399,939.47 | |
其他变动 | ||||
2019年12月31日余额 | 721,840.54 | 721,840.54 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收坏账准备 | 776,480.21 | 568,320.80 | 223,021.00 | 399,939.47 | 721,840.54 | |
合计 | 776,480.21 | 568,320.80 | 223,021.00 | 399,939.47 | 721,840.54 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 399,939.47 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
日产(中国)投资有限公司 | 股权转让款 | 4,066,512.00 | 三个月以内 | 14.45 | 50,380.83 |
东风汽车集团股份有限公司 | 股权转让款 | 3,985,987.00 | 三个月以内 | 14.17 | 9,521.97 |
东风康明斯发动机有限公司 | 应收派驻款 | 2,598,700.63 | 三个月以内 | 9.24 | 32,195.82 |
东风汽车有限公司 | 应收研发收入 | 1,397,293.42 | 三个月以内 | 4.97 | 2,190.61 |
东风嘉实多油品有限公司 | 应收派驻款 | 1,090,110.13 | 三个月以内 | 3.87 | 13,505.59 |
合计 | / | 13,138,603.18 | / | 46.70 | 107,794.82 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 345,658,472.33 | 45,504,667.93 | 300,153,804.40 | 297,678,733.32 | 15,181,185.12 | 282,497,548.20 |
在产品 | 388,759,415.74 | 525.33 | 388,758,890.41 | 276,263,846.65 | 6,096.00 | 276,257,750.65 |
库存商品 | 1,661,778,792.30 | 45,800,788.58 | 1,615,978,003.72 | 1,314,671,035.25 | 46,186,840.05 | 1,268,484,195.20 |
周转材料 | 7,081,942.51 | 278,949.72 | 6,802,992.79 | 7,047,368.37 | 326,942.75 | 6,720,425.62 |
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
合计 | 2,403,278,622.88 | 91,584,931.56 | 2,311,693,691.32 | 1,895,660,983.59 | 61,701,063.92 | 1,833,959,919.67 |
(2). 存货跌价准备
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 15,181,185.12 | 36,351,016.00 | 6,027,533.19 | 45,504,667.93 | ||
在产品 | 6,096.00 | 31,005.33 | 36,576.00 | 525.33 | ||
库存商品 | 46,186,840.05 | 7,373,522.89 | 7,759,574.36 | 45,800,788.58 | ||
周转材料 | 326,942.75 | 47,993.03 | 278,949.72 | |||
消耗性生物资产 | ||||||
建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
合计 | 61,701,063.92 | 43,755,544.22 | 13,871,676.58 | 91,584,931.56 |
对存货计提存货跌价准备的依据:正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。本年转销存货跌价的原因是:以前年度计提了存货跌价准备的存货出售。
(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待认证及待抵扣进项税 | 147,206,211.96 | 141,249,754.36 |
预缴税金 | 14,076,726.84 | 10,009,595.27 |
合计 | 161,282,938.80 | 151,259,349.63 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
东风康明斯发动机有限公司 | 976,381,747.19 | 395,042,586.19 | 398,500,000.00 | 972,924,333.38 | |||||||
常州东风新晨动力机械有限公司 | 40,953,170.06 | 40,753,586.15 | -199,583.91 | ||||||||
小计 | 1,017,334,917.25 | 40,753,586.15 | 394,843,002.28 | 398,500,000.00 | 972,924,333.38 | ||||||
二、联营企业 | |||||||||||
山东东风凯马车辆有限公司 | 141,600,480.59 | 7,976,001.60 | 26,000,000.00 | 123,576,482.19 | |||||||
山东凯马汽车制造有限公司 | 131,153,719.82 | 10,002,503.52 | 141,156,223.34 | ||||||||
东风海博新能源科技有限公司(注1) | 53,987,468.45 | 66,000,000.00 | 9,671,691.53 | 129,659,159.98 | |||||||
东风嘉实多油品有限公司 | 50,800,585.74 | 18,000,000.00 | 7,549,384.53 | 600,000.00 | 75,749,970.27 | ||||||
襄阳东风汉江新能源汽车产业基金合伙企业(有限合伙) | 16,914,150.00 | 16,914,150.00 | |||||||||
长沙传化绿色慧联物流有限公司 | 4,530,830.36 | -365,318.46 | 4,165,511.90 | ||||||||
襄阳荣力汽车部件有限公司 | 3,516,361.68 | 1,061,182.61 | 4,577,544.29 |
津市邦乐车桥有限公司 | 4,293,468.00 | 263,893.10 | 4,557,361.10 | ||||||||
东风汽车(非洲)有限责任公司 | 1,471,352.75 | 1,471,352.75 | 1,471,352.75 | ||||||||
东风裕隆旧车置换有限公司 | 192,755.21 | 192,755.21 | |||||||||
武汉东浦信息技术有限公司 | 37,337,990.98 | 13,091,257.33 | -396,097.62 | 23,850,636.03 | |||||||
武汉东风保险经纪有限公司 | 7,132,408.75 | 5,447,827.76 | 1,684,580.99 | ||||||||
小计 | 436,017,422.33 | 100,914,150.00 | 18,539,085.09 | 35,763,240.81 | 52,135,217.02 | 502,020,511.03 | 1,471,352.75 | ||||
合计 | 1,453,352,339.58 | 100,914,150.00 | 59,292,671.24 | 430,606,243.09 | 0.00 | 0.00 | 450,635,217.02 | 0.00 | 0.00 | 1,474,944,844.41 | 1,471,352.75 |
注1:原名“东风海博襄阳新能源科技有限公司”。
其他说明在合营企业中的权益相关信息见附注九(3)。
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非上市公司股权(附注五(41) -运通四方汽配供应链股份有限公司 | 14,165,977.12 | 34,329,883.00 |
合计 | 14,165,977.12 | 34,329,883.00 |
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
运通四方汽配供应链股份有限公司 | ||
—成本 | 14,541,713.57 | |
—累计公允价值变动 | -375,736.45 | |
合计 | 14,165,977.12 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
2019年度,由于本集团战略调整,处置了非上市股权,处置价格为25.56元/股,将累计计入其他综合收益的金额1,199,255.97元转入留存收益,其中,未分配利润1,195,658.20元(附注七(58)),少数股东权益3,597.77元。
18、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
股权投资(附注五(41)) | 3,200.00 | 1,624,861.52 |
合计 | 3,200.00 | 1,624,861.52 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 202,020,417.73 | 202,020,417.73 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 |
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 202,020,417.73 | 202,020,417.73 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 7,109,202.59 | 7,109,202.59 | ||
2.本期增加金额 | 5,772,612.43 | 5,772,612.43 | ||
(1)计提或摊销 | 5,772,612.43 | 5,772,612.43 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 12,881,815.02 | 12,881,815.02 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 189,138,602.71 | 189,138,602.71 | ||
2.期初账面价值 | 194,911,215.14 | 194,911,215.14 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2019年度投资性房地产的摊销金额为5,772,612.43元(2018年度:7,109,202.59元),全部计入其他业务成本。
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,579,656,839.73 | 1,468,908,126.40 |
固定资产清理 | 377,054.26 | 454,523.19 |
合计 | 1,580,033,893.99 | 1,469,362,649.59 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,193,692,206.31 | 2,126,713,682.09 | 21,510,044.33 | 176,808,568.04 | 3,518,724,500.77 |
2.本期增加金额 | 16,913,453.16 | 269,274,796.56 | 593,640.51 | 5,850,645.14 | 292,632,535.37 |
(1)购置 | 8,120,812.56 | 40,385,396.66 | 377,433.61 | 3,998,841.02 | 52,882,483.85 |
(2)在建工程转入 | 8,792,640.60 | 228,889,399.90 | 216,206.90 | 1,851,804.12 | 239,750,051.52 |
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 594,492.46 | 28,350,732.36 | 2,085,216.90 | 18,861,631.05 | 49,892,072.77 |
(1)处置或报废 | 594,492.46 | 28,350,732.36 | 2,085,216.90 | 18,861,631.05 | 49,892,072.77 |
4.期末余额 | 1,210,011,167.01 | 2,367,637,746.29 | 20,018,467.94 | 163,797,582.13 | 3,761,464,963.37 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 343,655,764.78 | 1,552,591,134.01 | 12,657,130.40 | 129,541,884.41 | 2,038,445,913.60 |
2.本期增加金额 | 33,918,085.77 | 131,183,853.20 | 1,514,199.08 | 12,571,137.73 | 179,187,275.78 |
(1)计提 | 33,918,085.77 | 131,183,853.20 | 1,514,199.08 | 12,571,137.73 | 179,187,275.78 |
3.本期减少金额 | 273,438.58 | 26,303,555.43 | 1,734,497.37 | 18,793,097.55 | 47,104,588.93 |
(1)处置或报废 | 273,438.58 | 26,303,555.43 | 1,734,497.37 | 18,793,097.55 | 47,104,588.93 |
4.期末余额 | 377,300,411.97 | 1,657,471,431.78 | 12,436,832.11 | 123,319,924.59 | 2,170,528,600.45 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 10,855,726.81 | 420,102.75 | 94,631.21 | 11,370,460.77 | |
2.本期增加金额 | 203,026.08 | 203,026.08 | |||
(1)计提 | 203,026.08 | 203,026.08 | |||
3.本期减少金额 | 9,551.67 | 253,067.35 | 31,344.64 | 293,963.66 | |
(1)处置或报废 | 9,551.67 | 253,067.35 | 31,344.64 | 293,963.66 | |
4.期末余额 | 10,846,175.14 | 370,061.48 | 63,286.57 | 11,279,523.19 | |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 832,710,755.04 | 699,320,139.37 | 7,211,574.35 | 40,414,370.97 | 1,579,656,839.73 |
2.期初账面价值 | 850,036,441.53 | 563,266,821.27 | 8,432,811.18 | 47,172,052.42 | 1,468,908,126.40 |
于2019年12月31日及2018年12月31日,本集团无以固定资产作为抵押物的借款合同。2019年度固定资产计提的折旧金额为179,187,275.78元(2018年度:202,448,710.93元),其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为136,169,068.12元、2,115,522.78元、26,681,852.13元及14,220,832.75元 (2018年:159,516,020.83元、1,909,185.13元、29,082,396.94元及11,941,108.03元)。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
机器设备 | 12,272,872.39 | 1,995,539.75 | 9,516,499.19 | 760,833.45 | |
运输工具 | 626,892.79 | 371,075.74 | 234,370.72 | 21,446.33 | |
合计 | 12,899,765.18 | 2,366,615.49 | 9,750,869.91 | 782,279.78 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 552,613,750.60 | 上在办理中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
机器设备 | 377,054.26 | 454,523.19 |
合计 | 377,054.26 | 454,523.19 |
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 374,431,473.90 | 311,903,109.81 |
工程物资 | ||
合计 | 374,431,473.90 | 311,903,109.81 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
新一代轻卡T17生产准备项目 | 83,954,695.67 | 83,954,695.67 | ||||
研发院二期建设项目 | 56,961,670.58 | 56,961,670.58 | 74,602,299.39 | 74,602,299.39 | ||
涂装车间废气治理扩建项目 | 50,663,706.04 | 50,663,706.04 | 27,931,896.53 | 27,931,896.53 | ||
发动机测试试验台项目 | 48,212,689.61 | 48,212,689.61 | 12,445,949.80 | 12,445,949.80 | ||
F91G右置车项目 | 25,198,060.27 | 25,198,060.27 | 18,664,905.97 | 18,664,905.97 | ||
客车生产工业废气治理项目 | 13,010,894.18 | 13,010,894.18 | 2,596,000.00 | 2,596,000.00 | ||
B07国六车身安全法规项目 | 12,060,814.17 | 12,060,814.17 | ||||
缸体线扩建项目 | 36,285,425.65 | 36,285,425.65 | ||||
M9T发动机总成建设项目 | 39,484,649.34 | 39,484,649.34 | ||||
缸盖线扩建项目 | 33,098,982.75 | 33,098,982.75 | ||||
动力传动系统试验台、轻卡车身焊装线项目等 | 31,735,070.38 | 31,735,070.38 | 24,512,332.45 | 24,512,332.45 | ||
其他 | 52,633,873.00 | 52,633,873.00 | 42,280,667.93 | 42,280,667.93 | ||
合计 | 374,431,473.90 | 374,431,473.90 | 311,903,109.81 | 311,903,109.81 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
新一代轻卡T17生产准备项目 | 169,583,747.94 | 83,954,695.67 | 83,954,695.67 | 50 | 50% | 自有资金 | ||||||
研发院二期建设项目 | 119,631,900.00 | 74,602,299.39 | 359,223.30 | 17,999,852.11 | 56,961,670.58 | 63 | 63% | 自有资金 | ||||
涂装车间废气治理扩建项目 | 124,677,658.96 | 27,931,896.53 | 22,731,809.51 | 50,663,706.04 | 41 | 41% | 自有资金 | |||||
发动机测试试验台项目 | 61,302,357.35 | 12,445,949.80 | 38,412,039.29 | 2,645,299.48 | 48,212,689.61 | 83 | 83% | 自有资金 | ||||
F91G右置车项目 | 32,797,040.00 | 18,664,905.97 | 6,533,154.30 | 25,198,060.27 | 77 | 77% | 自有资金 | |||||
客车生产工业废气治理项目 | 29,378,000.00 | 2,596,000.00 | 10,414,894.18 | 13,010,894.18 | 44 | 44% | 自有资金 | |||||
B07国六车身安全法规项目 | 19,469,600.00 | 12,060,814.17 | 12,060,814.17 | 62 | 62% | 自有资金 | ||||||
缸体线扩建项目 | 70,130,681.00 | 36,285,425.65 | 23,188,808.24 | 59,474,233.89 | 85 | 100% | 自有资金 | |||||
M9T发动机总成建设项目 | 68,832,761.05 | 39,484,649.34 | 25,569,943.63 | 65,054,592.97 | 95 | 100% | 自有资金 |
缸盖线扩建项目 | 51,332,184.00 | 33,098,982.75 | 17,217,724.01 | 50,316,706.76 | 98 | 100% | 自有资金 | |||||
动力传动系统试验台、轻卡车身焊装线项目等 | 93,290,083.42 | 24,512,332.45 | 17,398,040.84 | 10,175,302.91 | 31,735,070.38 | 45 | 45% | 自有资金 | ||||
其他 | 42,280,667.93 | 44,437,268.47 | 34,084,063.40 | 52,633,873.00 | 自有资金 | |||||||
合计 | 840,426,013.72 | 311,903,109.81 | 302,278,415.61 | 239,750,051.52 | 374,431,473.90 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 专有技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 408,228,060.96 | 176,730,759.24 | 135,811,288.52 | 720,770,108.72 | ||
2.本期增加金额 | 22,409,802.84 | 22,409,802.84 | ||||
(1)购置 | 22,409,802.84 | 22,409,802.84 | ||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 3,674,178.16 | 3,674,178.16 | ||||
(1)处置 | 3,674,178.16 | 3,674,178.16 | ||||
4.期末余额 | 408,228,060.96 | 195,466,383.92 | 135,811,288.52 | 739,505,733.40 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 75,199,492.24 | 134,515,593.51 | 75,905,368.71 | 285,620,454.46 | ||
2.本期增加金额 | 8,329,276.17 | 14,573,123.57 | 14,019,415.55 | 36,921,815.29 | ||
(1)计提 | 8,329,276.17 | 14,573,123.57 | 14,019,415.55 | 36,921,815.29 | ||
3.本期减少金额 | 3,674,178.16 | 3,674,178.16 | ||||
(1)处置 | 3,674,178.16 | 3,674,178.16 |
4.期末余额 | 83,528,768.41 | 145,414,538.92 | 89,924,784.26 | 318,868,091.59 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 271,225.08 | 271,225.08 | ||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 271,225.08 | 271,225.08 | ||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 324,699,292.55 | 49,780,619.92 | 45,886,504.26 | 420,366,416.73 | ||
2.期初账面价值 | 333,028,568.72 | 41,943,940.65 | 59,905,919.81 | 434,878,429.18 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
于2019年12月31日及2018年12月31日,本集团无尚未办妥土地使用权证的土地使用权,无以土地使用权作为抵押物的借款合同。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
经营租入固定资产改良 | 5,245,518.24 | 9,667,948.08 | 2,819,090.62 | 12,094,375.70 | |
信息服务费 | 2,022,571.36 | 570,897.51 | 1,451,673.85 | ||
合计 | 5,245,518.24 | 11,690,519.44 | 3,389,988.13 | 13,546,049.55 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 537,396,514.29 | 83,065,445.36 | 544,617,067.51 | 86,564,016.63 |
内部交易未实现利润 | 84,312,647.59 | 20,608,126.20 | 68,208,370.97 | 16,747,313.90 |
可抵扣亏损 | ||||
预提费用 | 583,040,038.89 | 106,334,141.34 | 530,993,197.43 | 90,374,496.87 |
递延收益 | 232,130,654.85 | 34,819,598.23 | 238,957,910.33 | 35,843,686.55 |
预计负债 | 217,953,610.33 | 32,693,041.54 | 179,934,218.17 | 26,990,132.73 |
应付职工薪酬 | 189,089,629.11 | 28,727,054.25 | 214,116,848.79 | 32,363,200.49 |
无形资产摊销 | 29,565,449.30 | 4,496,111.35 | 24,164,638.18 | 3,798,579.40 |
应付账款-暂估 | 18,743,963.31 | 4,442,347.30 | 29,494,353.09 | 6,947,779.32 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动 | 10,000,000.00 | 2,500,000.00 | ||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | 375,736.44 | 93,934.11 | ||
合计 | 1,902,608,244.11 | 317,779,799.68 | 1,830,486,604.47 | 299,629,205.89 |
其中:预计于1年内(含1年)转回的金额 | 240,164,761.15 | 250,948,418.57 | ||
预计于1年后转回的金额 | 77,615,038.53 | 48,680,787.32 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
可供出售金融资产公允价值变动 | 19,574,116.24 | 4,893,529.06 | ||
合计 | 19,574,116.24 | 4,893,529.06 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 317,779,799.68 | 299,629,205.89 | ||
递延所得税负债 | 4,893,529.06 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 95,506,474.17 | 99,913,224.94 |
可抵扣亏损 | 1,407,464,609.74 | 1,462,161,397.00 |
合计 | 1,502,971,083.91 | 1,562,074,621.94 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020 | 4,179,525.90 | 4,819,682.87 | |
2021 | |||
2022 | 3,018,262.64 | 3,358,516.22 | |
2023 | 167,182,862.43 | 413,771,579.74 | |
2024 | 699,225,195.96 | 643,762,106.01 | |
2025 | 133,045,663.49 | 133,045,663.49 | |
2026 | 81,356,583.80 | 81,356,583.80 | |
2027 | 156,734,863.23 | 156,734,863.23 | |
2028 | 25,312,401.64 | 25,312,401.64 | |
2029 | 137,409,250.65 | ||
合计 | 1,407,464,609.74 | 1,462,161,397.00 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 340,418,879.52 | 258,010,517.32 |
银行承兑汇票 | 4,301,943,227.43 | 4,940,404,831.95 |
合计 | 4,642,362,106.95 | 5,198,415,349.27 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 4,191,504,614.79 | 4,786,469,398.17 |
合计 | 4,191,504,614.79 | 4,786,469,398.17 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收整车款 | 625,927,447.78 | 553,263,851.25 |
预收备件款 | 35,576,653.97 | 13,777,486.44 |
合计 | 661,504,101.75 | 567,041,337.69 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
整车销售预收款 | 96,394,263.37 | 客户尚未结算 |
合计 | 96,394,263.37 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 216,580,351.78 | 894,732,609.86 | 926,842,484.87 | 184,470,476.77 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 75,521.67 | 132,192,418.78 | 132,193,141.25 | 74,799.20 |
三、辞退福利 | 6,401,152.54 | 14,814,952.26 | 13,817,915.86 | 7,398,188.94 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 223,057,025.99 | 1,041,739,980.90 | 1,072,853,541.98 | 191,943,464.91 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 207,296,337.30 | 735,998,331.16 | 765,505,609.32 | 177,789,059.14 |
二、职工福利费 | 24,954,760.53 | 24,865,626.40 | 89,134.13 | |
三、社会保险费 | 25,889.29 | 61,739,792.34 | 61,739,800.83 | 25,880.80 |
其中:医疗保险费 | 22,919.24 | 58,901,156.81 | 58,901,176.15 | 22,899.90 |
工伤保险费 | 1,738.57 | 1,749,165.82 | 1,749,154.69 | 1,749.70 |
生育保险费 | 1,231.48 | 1,089,469.71 | 1,089,469.99 | 1,231.20 |
四、住房公积金 | 951,911.98 | 54,168,439.64 | 54,115,151.78 | 1,005,199.84 |
五、工会经费和职工教育经费 | 8,306,213.21 | 17,871,286.19 | 20,616,296.54 | 5,561,202.86 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 216,580,351.78 | 894,732,609.86 | 926,842,484.87 | 184,470,476.77 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 52,201.85 | 106,824,360.30 | 106,825,078.24 | 51,483.91 |
2、失业保险费 | 4,354.82 | 3,915,327.62 | 3,915,332.15 | 4,350.29 |
3、企业年金缴费 | 18,965.00 | 21,452,730.86 | 21,452,730.86 | 18,965.00 |
合计 | 75,521.67 | 132,192,418.78 | 132,193,141.25 | 74,799.20 |
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 506,455.35 | 23,637,563.51 |
消费税 | 2,931,091.21 | 1,642,790.13 |
营业税 | ||
企业所得税 | 3,504,911.66 | 29,472,430.83 |
个人所得税 | 1,295,597.18 | 1,540,313.61 |
城市维护建设税 | ||
印花税 | 2,833,302.76 | 2,740,117.26 |
房产税 | 2,797,181.84 | 2,761,799.99 |
土地使用税 | 1,657,940.47 | 3,896,346.38 |
其他 | 508,385.68 | 425,568.16 |
合计 | 16,034,866.15 | 66,116,929.87 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 879,870,221.81 | 814,805,694.29 |
合计 | 879,870,221.81 | 814,805,694.29 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
销售返利 | 304,964,765.05 | 177,354,517.42 |
技术服务及试验校验费 | 167,825,278.82 | 202,824,527.39 |
保证金 | 136,800,658.75 | 127,864,339.00 |
工程设备款 | 36,552,458.02 | 36,632,458.02 |
市场开拓与宣传费 | 36,055,856.52 | 40,210,559.76 |
运输费 | 29,880,651.11 | 33,147,714.69 |
净追索赔偿 | 28,447,612.31 | 25,435,840.91 |
新车走保费 | 22,637,588.90 | 19,016,844.89 |
委托加工费 | 16,043,544.17 | 35,745,189.16 |
特许权使用费 | 13,026,663.92 | 20,269,359.76 |
修理费 | 5,994,529.41 | 10,176,659.60 |
其他 | 81,640,614.83 | 86,127,683.69 |
合计 | 879,870,221.81 | 814,805,694.29 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
供应商保证金和工程设备款 | 115,304,778.99 | |
合计 | 115,304,778.99 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
二、辞退福利 | ||
三、其他长期福利 | ||
四、应付内退福利 | 20,597,779.39 | 17,840,353.39 |
合计 | 20,597,779.39 | 17,840,353.39 |
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 |
产品质量保证 | 200,201,402.82 | 237,044,510.30 | 产品质量保证为本集团提供的整车产品质保,质保期限通常在24个月到36个月之间。 |
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
其他 | |||
合计 | 200,201,402.82 | 237,044,510.30 | / |
49、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 288,957,910.33 | 4,713,107.59 | 11,540,363.07 | 282,130,654.85 | 政府奖励资金/补助 |
合计 | 288,957,910.33 | 4,713,107.59 | 11,540,363.07 | 282,130,654.85 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
土地财政补贴 | 169,186,019.37 | 4,075,701.12 | 165,110,318.25 | 与资产相关 | |||
M9T发动机总成项目补贴 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
研发项目补贴 | 38,768,518.52 | 5,888,888.89 | 32,879,629.63 | 与资产相关 | |||
研发院二期建设项目补贴 | 21,650,000.00 | 21,650,000.00 | 与资产相关 | ||||
产线建设项目补贴 | 9,353,372.44 | 1,575,773.06 | 7,777,599.38 | 与资产相关 | |||
智能化及节能项目补贴 | 4,713,107.59 | 4,713,107.59 | 与资产相关 | ||||
合计 | 288,957,910.33 | 4,713,107.59 | 11,540,363.07 | 282,130,654.85 |
其他说明:
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
□适用 √不适用
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 585,476,522.97 | 585,476,522.97 | ||
其他资本公积 | 29,113,514.73 | 29,113,514.73 | ||
合计 | 614,590,037.70 | 614,590,037.70 |
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 14,680,587.18 | -18,350,844.71 | 1,199,255.97 | -4,587,711.18 | -14,921,100.10 | -41,289.40 | -240,512.92 | |
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 14,680,587.18 | -18,350,844.71 | 1,199,255.97 | -4,587,711.18 | -14,921,100.10 | -41,289.40 | -240,512.92 | |
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 16,793,222.20 | 16,793,222.20 | ||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 16,793,222.20 | 16,793,222.20 | ||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期损 |
益的有效部分 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 31,473,809.38 | -18,350,844.71 | 1,199,255.97 | -4,587,711.18 | -14,921,100.10 | -41,289.40 | 16,552,709.28 |
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 788,042,336.99 | 56,944,434.02 | 844,986,771.01 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 788,042,336.99 | 56,944,434.02 | 844,986,771.01 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。经董事会决议,本公司2019年按净利润的10%提取法定盈余公积金56,944,434.02元(2018年:按净利润的10%提取,共49,969,389.37元)。
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 3,709,059,850.10 | 3,265,780,662.23 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 2,179,132.02 | |
调整后期初未分配利润 | 3,711,238,982.12 | 3,265,780,662.23 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 442,405,697.77 | 553,848,577.24 |
减:提取法定盈余公积 | 56,944,434.02 | 49,969,389.37 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 166,600,000.00 | 60,600,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
其他综合收益转入 | -1,195,658.20 | |
期末未分配利润 | 3,931,295,904.07 | 3,709,059,850.10 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润2,179,132.02 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
2019年度,由于本集团战略调整,处置了其他权益工具投资,故将累计计入其他综合收益的金额转出至未分配利润1,195,658.20元(附注五(17))。
根据2019年4月22日股东大会决议,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.0833元,按照已发行股份2,000,000,000.00计算,共计166,600,000.00元。
根据2020年4月27日董事会决议,董事会提议本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.0664元,按已发行股份2,000,000,000.00计算,拟派发现金股利共计132,800,000.00元,上述提议尚待股东大会批准(附注十五、2)。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 13,179,545,119.50 | 11,730,632,979.98 | 13,985,113,869.19 | 12,673,964,319.24 |
其他业务 | 340,595,498.52 | 168,823,347.80 | 435,517,525.14 | 96,026,741.74 |
合计 | 13,520,140,618.02 | 11,899,456,327.78 | 14,420,631,394.33 | 12,769,991,060.98 |
(a)主营业务收入和主营业务成本
项目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
销售轻型商用车 | 8,498,164,993.97 | 7,381,711,395.70 | 7,367,797,664.47 | 6,528,902,337.89 |
销售新能源车 | 2,630,331,387.86 | 2,521,684,353.38 | 4,429,386,473.83 | 4,213,897,538.23 |
销售客车及底盘 | 1,373,802,535.08 | 1,222,740,273.00 | 1,513,736,954.75 | 1,351,786,693.34 |
销售零配件 | 609,024,540.13 | 539,617,513.82 | 643,019,169.98 | 553,564,546.63 |
销售发动机 | 40,305,044.03 | 40,717,395.56 | 3,410,376.67 | 3,517,418.45 |
其他 | 27,916,618.43 | 24,162,048.52 | 27,763,229.49 | 22,295,784.70 |
合计 | 13,179,545,119.50 | 11,730,632,979.98 | 13,985,113,869.19 | 12,673,964,319.24 |
(b) 其他业务收入和其他业务成本
项目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | |
技术服务收入 | 121,695,882.87 | 112,348,135.09 | 142,545,930.00 | 57,492,867.32 |
新能源积分收入 | 116,202,600.00 | 224,960,000.00 | - | |
销售材料 | 51,716,070.79 | 39,949,832.64 | 24,572,160.24 | 18,438,365.26 |
租金收入 | 9,045,630.41 | 5,754,334.11 | 14,263,592.37 | 8,955,516.30 |
其他 | 41,935,314.45 | 10,771,045.96 | 29,175,842.53 | 11,139,992.86 |
合计 | 340,595,498.52 | 168,823,347.80 | 435,517,525.14 | 96,026,741.74 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | 18,863,838.08 | 15,774,946.87 |
营业税 | ||
城市维护建设税 | 2,093,753.31 | 2,863,269.88 |
教育费附加 | 902,929.40 | 1,428,215.77 |
资源税 | ||
房产税 | 13,443,540.85 | 12,354,700.46 |
土地使用税 | 7,042,082.38 | 15,595,460.30 |
车船使用税 |
印花税 | 13,950,406.67 | 12,680,267.46 |
其他 | 497,107.87 | 529,396.14 |
合计 | 56,793,658.56 | 61,226,256.88 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 189,208,484.93 | 166,771,134.45 |
净追索赔偿 | 157,572,892.05 | 121,958,225.00 |
职工薪酬 | 147,412,951.18 | 125,017,886.90 |
市场开拓与宣传费 | 99,368,566.65 | 73,495,401.81 |
新车走保费 | 51,004,345.04 | 41,945,261.04 |
差旅费 | 34,490,700.09 | 22,059,324.20 |
固定资产折旧及无形资产摊销 | 5,173,378.08 | 4,498,532.55 |
其他 | 34,343,559.61 | 40,118,654.36 |
合计 | 718,574,877.63 | 595,864,420.31 |
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 276,489,817.38 | 295,949,961.67 |
网络维护费 | 40,090,390.27 | 33,807,197.87 |
无形资产摊销 | 26,985,737.74 | 20,744,843.82 |
固定资产折旧 | 26,681,852.13 | 29,082,396.94 |
租赁费 | 14,539,927.54 | 15,561,989.39 |
差旅费 | 9,905,159.96 | 8,883,646.37 |
劳务费 | 9,826,394.23 | 9,970,419.53 |
财产保险费 | 5,777,593.11 | 4,454,459.86 |
特许权使用费 | 2,787,307.26 | 10,991,210.33 |
其他 | 37,986,708.67 | 27,795,156.25 |
合计 | 451,070,888.29 | 457,241,282.03 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 225,741,612.86 | 235,026,221.39 |
技术服务及试验校验费 | 129,157,942.07 | 142,267,047.84 |
材料及其他物料消耗 | 82,713,576.62 | 75,567,845.45 |
固定资产折旧 | 14,220,832.75 | 11,941,108.03 |
差旅费 | 12,970,552.99 | 10,295,945.39 |
无形资产摊销 | 6,056,246.23 | 4,203,549.11 |
劳务费 | 4,819,997.39 | 4,780,338.91 |
其他 | 8,260,097.08 | 7,389,150.97 |
合计 | 483,940,857.99 | 491,471,207.09 |
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | -48,595,508.78 | -38,853,873.49 |
汇兑损益 | -344,691.21 | -2,725,163.06 |
贴现利息 | 9,488,405.22 | |
其他 | 4,912,924.89 | 3,055,536.00 |
合计 | -44,027,275.10 | -29,035,095.33 |
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发项目补贴 | 5,888,888.89 | 5,888,888.89 |
土地财政补贴 | 4,075,701.12 | 4,075,701.12 |
产线建设项目补贴 | 1,575,773.06 | 636,955.49 |
企业发展专项资金奖励 | 1,444,660.69 | |
双创平台试点项目补贴 | 730,000.00 | |
短期出口信用保险保费扶持项目 | 713,100.00 | |
稳岗补贴 | 250,673.56 | 3,087,109.00 |
税收返还 | 12,924,000.00 | |
其他 | 5,631,346.18 | 3,300,315.57 |
合计 | 20,310,143.50 | 29,912,970.07 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 430,606,243.09 | 442,888,378.98 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 29,022,387.78 | -4,307.35 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 1,763,440.24 | |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 158,807,578.30 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 2,660,350.69 | |
其他债权投资在持有期间取得的利息 |
收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 23,621,746.75 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
委托贷款利息收益 | 1,489,897.79 | |
应收款项融资贴现损失 | -30,405,396.63 | |
合计 | 455,505,331.68 | 604,944,987.96 |
其他说明:
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产—指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -1,621,661.52 | |
合计 | -1,621,661.52 |
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | 345,299.80 | |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | -19,592,325.03 | |
合计 | -19,247,025.23 |
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 208,791,452.55 |
二、存货跌价损失 | 43,755,544.22 | 7,791,847.52 |
三、可供出售金融资产减值损失 | 8,378,338.48 | |
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | ||
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | 203,026.08 | 18,715,384.02 |
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 | ||
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 | ||
十二、无形资产减值损失 | 271,225.08 | |
十三、商誉减值损失 | ||
十四、其他 | ||
合计 | 43,958,570.30 | 243,948,247.65 |
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | 13,695.77 | 43,277,984.25 |
合计 | 13,695.77 | 43,277,984.25 |
其他说明:
资产处置收益计入2019年度非经常性损益的金额为13,695.77元。
72、 营业外收入
营业外收入情况
□适用 √不适用
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 2,632,622.67 | 2,409,345.26 | 2,632,622.67 |
其中:固定资产处置损失 | 2,632,622.67 | 2,409,345.26 | 2,632,622.67 |
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 1,726,085.00 | 1,128,000.00 | 1,726,085.00 |
赔偿金、违约金及罚款支出 | 1,940,184.06 | 11,764,237.98 | 1,940,184.06 |
其他 | 3,834,910.16 | 4,989,869.35 | 3,834,910.16 |
合计 | 10,133,801.89 | 20,291,452.59 | 10,133,801.89 |
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 6,394,415.66 | 47,448,661.16 |
递延所得税费用 | -18,769,154.51 | -104,418,256.03 |
合计 | -12,374,738.85 | -56,969,594.87 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 401,209,972.68 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 100,302,493.17 |
子公司适用不同税率的影响 | -43,350,286.14 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -64,697,054.72 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,894,915.6 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -42,543,585.3 |
使用前期未确认递延所得税资产的暂时性差异 | -3,607,500.99 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 35,232,065.52 |
所得税汇算清缴差异 | 26,317,285.04 |
研发费用加计扣除 | -21,923,071.03 |
所得税费用 | -12,374,738.85 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 49,964,220.31 | 31,123,570.73 |
专项补贴、补助款 | 13,482,888.02 | 11,524,004.57 |
收回保证金 | 10,498,626.27 | 64,939,793.08 |
租赁收入 | 9,045,630.41 | 14,263,592.37 |
营业外收入 | 5,659,981.54 | 4,161,965.83 |
进项税返还 | 220,443,503.49 | |
其他 | 73,281.69 | 2,819,652.58 |
合计 | 88,724,628.24 | 349,276,082.65 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
技术服务及试验校验费 | 184,758,475.71 | 121,223,155.45 |
水电动能费 | 125,151,070.64 | 121,687,890.66 |
净追索赔偿 | 108,352,662.96 | 57,302,212.02 |
市场开拓及宣传费 | 103,631,249.37 | 59,324,943.27 |
租赁费 | 64,564,847.41 | 49,481,119.70 |
差旅费 | 61,571,475.59 | 45,282,106.16 |
新车走保费 | 47,383,601.03 | 40,634,351.60 |
网络维护费 | 37,976,410.50 | 33,939,551.51 |
特许权使用费 | 10,030,003.10 | 10,870,283.02 |
财产保险费 | 7,602,747.85 | 5,957,925.14 |
赔偿金、违约金及罚款支出 | 1,940,184.06 | 11,764,237.98 |
其他费用 | 53,022,496.20 | 79,568,052.27 |
合计 | 805,985,224.42 | 637,035,828.78 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑保证金 | 146,273,590.29 | |
合计 | 146,273,590.29 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑保证金 | 138,058,747.29 | |
合计 | 138,058,747.29 |
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 413,584,711.53 | 548,924,560.58 |
加:资产减值准备 | 43,958,570.30 | 243,948,247.65 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 | 179,187,275.78 | 202,448,710.93 |
性生物资产折旧 | ||
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 36,921,815.29 | 33,539,330.96 |
长期待摊费用摊销 | 3,389,988.13 | 639,092.81 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -13,695.77 | -43,277,984.25 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 776,076.87 | 2,384,849.79 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 1,621,661.52 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,434,146.16 | -967,060.60 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -485,910,728.31 | -604,944,987.96 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -18,769,154.51 | -104,418,256.03 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -521,489,315.87 | -200,082,546.73 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 1,955,209,838.52 | -2,401,104,828.05 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -1,077,073,889.70 | 1,694,188,854.03 |
其他 | -25,014,775.87 | -3,492,342.91 |
经营活动产生的现金流量净额 | 507,812,524.07 | -632,214,359.78 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 3,459,449,544.27 | 2,534,927,279.47 |
减:现金的期初余额 | 2,534,927,279.47 | 3,225,655,650.13 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 924,522,264.80 | -690,728,370.66 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 3,459,449,544.27 | 2,534,927,279.47 |
其中:库存现金 | 500.00 | |
可随时用于支付的银行存款 | 3,459,292,257.77 | 2,526,650,085.05 |
可随时用于支付的其他货币资 | 157,286.50 | 8,276,694.42 |
金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 3,459,449,544.27 | 2,534,927,279.47 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 659,631.56 | 6.9762 | 4,601,721.68 |
欧元 | 1,312,749.40 | 7.8155 | 10,259,792.93 |
港币 | |||
应收账款 | |||
其中:美元 | 1,643,144.51 | 6.9762 | 11,462,904.73 |
欧元 | 4,072.42 | 7.8155 | 31,828.03 |
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
√适用 □不适用
(1)可供出售金融资产
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
以公允价值计量 | |||
—可供出售权益工具 | - | 34,329,883.00 | |
—其他 | - | 776,000,000.00 | |
- | 810,329,883.00 | ||
以成本计量 | |||
—可供出售权益工具 | - | 10,003,200.00 | |
减:减值准备 | - | 8,378,338.48 | |
减:列示于其他流动资产的可供 出售金融资产(附注四(9)) | - | 776,000,000.00 | |
- | 35,954,744.52 |
(2)资产减值及损失准备
项目 | 2018年12月31日 | 会计政策变更 | 2019年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 | |
转回 | 转销 | ||||||
应收账款坏账准备 | 478,023,153.56 | 478,023,153.56 | 150,376,095.99 | 169,968,421.02 | 6,263,774.43 | 452,167,054.10 | |
其他应收款坏账准备 | 3,069,077.28 | -2,292,597.07 | 776,480.21 | 568,320.80 | 223,021.00 | 399,939.47 | 721,840.54 |
可供出售金融资产减值准备 | 8,378,338.48 | -8,378,338.48 | |||||
小计 | 489,470,569.32 | -10,670,935.55 | 478,799,633.77 | 150,944,416.79 | 170,191,442.02 | 6,663,713.90 | 452,888,894.64 |
存货跌价准备 | 61,701,063.92 | 61,701,063.92 | 43,755,544.22 | 13,871,676.58 | 91,584,931.56 | ||
长期股权投资减值准备 | 1,471,352.75 | 1,471,352.75 | 1,471,352.75 | ||||
固定资产减值准备 | 11,370,460.77 | 11,370,460.77 | 203,026.08 | 293,963.66 | 11,279,523.19 | ||
无形资产减值准备 | 271,225.08 | 271,225.08 | 271,225.08 | ||||
小计 | 74,814,102.52 | 74,814,102.52 | 43,958,570.30 | 14,165,640.24 | 104,607,032.58 | ||
合计 | 564,284,671.84 | -10,670,935.55 | 553,613,736.29 | 194,902,987.09 | 170,191,442.02 | 20,829,354.14 | 557,495,927.22 |
(3)费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类,列示如下:
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
产成品及在产品存货变动 | -467,399,476.50 | -65,049,827.45 |
材料及其他物料消耗 | 11,573,710,565.76 | 12,001,916,208.95 |
职工薪酬 | 1,041,739,980.90 | 1,024,589,190.59 |
运输费 | 221,518,454.90 | 218,261,088.24 |
固定资产折旧 | 179,187,275.78 | 202,448,710.93 |
技术服务及试验校验费 | 149,759,227.14 | 150,923,107.32 |
净追索赔偿 | 157,572,892.05 | 121,958,225.00 |
水电动能费 | 126,881,718.73 | 120,628,444.58 |
劳务费 | 104,697,739.42 | 116,574,280.54 |
市场开拓与宣传费 | 99,476,546.13 | 73,738,700.19 |
租赁费 | 64,006,991.12 | 49,569,743.38 |
差旅费 | 60,875,837.10 | 46,911,965.16 |
新车走保费 | 51,004,345.04 | 41,945,261.04 |
修理费 | 43,467,798.75 | 51,709,979.97 |
网络维护费 | 40,618,972.11 | 33,939,551.51 |
无形资产摊销 | 36,921,815.29 | 33,539,330.96 |
财产保险费 | 7,602,747.85 | 6,387,898.57 |
其他 | 61,399,520.12 | 84,576,110.93 |
合计 | 13,553,042,951.69 | 14,314,567,970.41 |
(4)每股收益
(a)基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算:
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年度 | 2018年度 |
归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 442,405,697.77 | 553,848,577.24 |
本公司发行在外普通股的加权平均数 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 |
基本每股收益 | 0.2212 | 0.2769 |
其中:持续经营基本每股收益 | 0.2212 | 0.2769 |
(b)稀释每股收益 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于2019年度,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2018年度:无),因此,稀释每股收益等于基本每股收益。
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
东风襄阳旅行车有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 整车及零部件制造和销售 | 90.00 | 非同一控制下企业合并 | |
东风轻型商用车营销有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 整车及零部件销售 | 100.00 | 投资设立 | |
东风轻型发动机有限公司 | 十堰市 | 十堰市 | 发动机及零部件制造和销售 | 51.00 | 投资设立 | |
东风襄阳物流工贸有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 整车及零部件运输和仓储服务 | 98.00 | 1.99 | 投资设立 |
襄阳东风隆诚机械有限责任公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 零部件制造和销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
上海嘉华投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 投资 | 97.00 | 2.70 | 投资设立 |
东风俊风新能源汽车销售(深圳)有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 整车销售 | 100.00 | 投资设立 | |
东风(武汉)汽车零配件销售服务有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 零部件销售 | 59.00 | 投资设立 | |
武汉东风汽车对外贸易有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 出口贸易 | 99.70 | 投资设立 | |
襄阳东捷华盛汽车销售有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 整车及零部件销售 | 99.85 | 投资设立 | |
武汉传为佳话信息技术有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 从事汽车专业领域内的技术服务 | 99.82 | 投资设立 |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
东风襄阳旅行车有限公司 | 10.00% | -10,797,776.70 | 76,209,212.64 | |
东风轻型发动机有限公司 | 49.00% | -20,209,333.38 | 196,244,205.99 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
东风襄阳旅行车有限公司 | 2,463,516,932.54 | 166,589,324.55 | 2,630,106,257.09 | 1,827,420,144.30 | 33,744,158.76 | 1,861,164,303.06 | 3,336,110,124.40 | 157,913,780.70 | 3,494,023,905.10 | 2,614,144,979.68 | 3,775,790.09 | 2,617,920,769.77 |
东风轻型发动机有限公司 | 498,544,115.61 | 277,627,522.96 | 776,171,638.57 | 311,842,886.34 | 63,830,372.66 | 375,673,259.00 | 508,627,775.61 | 218,346,917.39 | 726,974,693.00 | 226,505,517.75 | 58,727,258.18 | 285,232,775.93 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
东风襄阳旅行车有限公司 | 1,889,650,641.03 | -104,478,988.75 | -105,827,766.98 | -42,124,838.82 | 2,781,528,614.64 | 4,169,079.13 | 4,169,079.13 | 115,072,424.16 |
东风轻型发动机有限公司 | 304,559,688.52 | -41,243,537.50 | -41,243,537.50 | -126,407,841.04 | 361,159,012.71 | -16,993,493.66 | -16,993,493.66 | 32,233,454.57 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
东风康明斯发动机有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 发动机生产与销售 | 50.00 | 权益法 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
东风康明斯发动机有限公司 | XX公司 | XX公司 | XX公司 | |
流动资产 | 5,064,716,803.92 | 5,325,838,256.98 | ||
其中:现金和现金等价物 | 111,348,949.73 | 315,342,276.78 | ||
非流动资产 | 1,694,358,615.16 | 1,415,500,073.08 | ||
资产合计 | 6,759,075,419.08 | 6,741,338,330.06 | ||
流动负债 | 4,657,466,756.04 | 4,702,246,821.80 | ||
非流动负债 | 155,759,996.28 | 86,328,013.89 | ||
负债合计 | 4,813,226,752.32 | 4,788,574,835.69 | ||
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 1,945,848,666.76 | 1,952,763,494.37 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 972,924,333.38 | 976,381,747.19 | ||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对合营企业权益投资的账面价值 | 972,924,333.38 | 976,381,747.19 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 8,384,036,775.12 | 7,947,691,689.69 | ||
财务费用 | -5,714,983.74 | -6,828,247.05 | ||
所得税费用 | 93,743,297.32 | 114,704,981.15 | ||
净利润 | 790,085,172.39 | 789,778,224.91 | ||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 790,085,172.39 | 789,778,224.91 | ||
本年度收到的来自合营企业的股利 | 428,750,000.00 | 229,500,000.00 |
其他说明
本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 40,903,170.06 | |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -199,583.91 | -4,255,097.17 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -199,583.91 | -4,255,097.17 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 502,020,511.03 | 432,551,060.65 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 35,763,240.81 | 58,700,303.19 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 35,763,240.81 | 58,700,303.19 |
其他说明
净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险,主要包括市场风险(主要为外汇风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核 ,并将审核结果上报本集团的审计委员会。
(1)市场风险
(a)外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产及未来的外币交易(外币资产及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于2019年度及2018年度,本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
于2019年12月31日及2018年12月31日,本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
2019年12月31日 | |||||||
美元项目 | 欧元项目 | 合计 | |||||
外币金融资产 — | |||||||
货币资金 | 4,601,721.68 | 10,259,792.93 | 14,861,514.61 | ||||
应收款项 | 11,462,904.73 | 31,828.03 | 11,494,732.76 | ||||
16,064,626.41 | 10,291,620.96 | 26,356,247.37 |
2018年12月31日 | ||||||
美元项目 | 欧元项目 | 合计 | ||||
外币金融资产 — | ||||||
货币资金 | 14,829,909.56 | 10,868,779.58 | 25,698,689.14 | |||
应收款项 | 76,287,154.05 | - | 76,287,154.05 |
91,117,063.61 | 10,868,779.58 | 101,985,843.19 |
于2019年12月31日,对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值或贬值5%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润约663,839.07元 (2018年12月31日:约4,555,853.18元);对于各类欧元金融资产和欧元金融负债,如果人民币对欧元升值或贬值5%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润约435,995.41元 (2018年12月31日:约543,438.98元)。(b)其他价格风险
于2019年12月31日,本集团无重大的产生其他价格风险的权益工具投资。
(2)信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外,对于应收票据、应收账款和其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于2019年12月31日,本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。
(3)流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
2019年12月31日 |
一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | ||||||
应付票据 | 4,642,362,106.95 | - | - | - | 4,642,362,106.95 | |||||
应付账款 | 4,191,504,614.79 | - | - | - | 4,191,504,614.79 | |||||
其他应付款 | 239,408,387.06 | - | - | - | 239,408,387.06 | |||||
长期应付款 | - | - | 700,000.00 | - | 700,000.00 | |||||
9,073,275,108.80 | - | 700,000.00 | - | 9,073,975,108.80 |
2018年12月31日 | ||||||||||
一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | ||||||
应付票据 | 5,198,415,349.27 | - | - | - | 5,198,415,349.27 | |||||
应付账款 | 4,786,469,398.17 | - | - | - | 4,786,469,398.17 | |||||
其他应付款 | 233,076,112.46 | - | - | - | 233,076,112.46 | |||||
长期应付款 | - | - | 700,000.00 | - | 700,000.00 | |||||
10,217,960,859.90 | - | 700,000.00 | - | 10,218,660,859.90 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 200,003,200.00 | 200,003,200.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 3,200.00 | 3,200.00 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)结构性存款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 14,165,977.12 | 14,165,977.12 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 1,708,926,241.02 | 1,708,926,241.02 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,923,095,418.14 | 1,923,095,418.14 | ||
(七)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
2018年 12月31日 | 会计政策变更 | 2019年 1月1日 | 购买 | 出售 | 当期利得或损失总额 | 2019年 12月31日 | 2019年12月31日 仍持有的资产计入 当期损益的未实现 利得或损失的变动 —公允价值变动损益 | ||||||||||||
转入第三层级 | 计入当期损益的利得或损失 | 计入其他综合收益的利得或损失 | |||||||||||||||||
金融资产 | |||||||||||||||||||
交易性金融资产— | |||||||||||||||||||
交易性权益工具投资 | - | 1,624,861.52 | 1,624,861.52 | - | - | - | (1,621,661.52) | - | 3,200.00 | (10,000,000.00) | |||||||||
结构性存款 | - | 776,000,000.00 | 776,000,000.00 | 2,358,000,000.00 | (2,957,621,746.75) | - | 23,621,746.75 | - | 200,000,000.00 | - | |||||||||
应收款项融资— | |||||||||||||||||||
应收票据 | — | 3,539,947,365.22 | 3,539,947,365.22 | 1,708,926,241.02 | (3,539,947,365.22) | - | - | - | 1,708,926,241.02 | - | |||||||||
其他权益工具投资— | |||||||||||||||||||
未上市股权 | - | - | - | - | - | 32,320,000.00 | - | (18,154,022.88) | 14,165,977.12 | - | |||||||||
可供出售金融资产- | |||||||||||||||||||
银行理财产品 | 776,000,000.00 | (776,000,000.00) | - | - | - | - | - | - | - | — | |||||||||
金融资产合计 | 776,000,000.00 | 3,541,572,226.74 | 4,317,572,226.74 | 4,066,926,241.02 | (6,497,569,111.97) | 32,320,000.00 | 22,000,085.23 | (18,154,022.88) | 1,923,095,418.14 | (10,000,000.00) | |||||||||
资产合计 | 776,000,000.00 | 3,541,572,226.74 | 4,317,572,226.74 | 4,066,926,241.02 | (6,497,569,111.97) | 32,320,000.00 | 22,000,085.23 | (18,154,022.88) | 1,923,095,418.14 | (10,000,000.00) |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
东风汽车有限公司 | 武汉市 | 汽车及零部件的制造与销售 | 1,670,000.00 | 60.10 | 60.10 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
东风嘉实多油品有限公司 | 联营企业 |
襄阳荣力汽车部件有限公司 | 联营企业 |
山东凯马汽车制造有限公司 | 联营企业 |
山东东风凯马车辆有限公司 | 联营企业 |
东风海博新能源科技有限公司 | 联营企业 |
津市邦乐车桥有限公司 | 联营企业 |
长沙传化绿色慧联物流有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
日产(中国)投资有限公司 | 东风有限之合营方 |
日产自动车株式会社 | 日产(中国)投资有限公司之控股股东 |
东风集团 | 东风有限之合营方 |
东风汽车公司 | 东风集团之控股股东 |
襄阳东博华远新能源科技有限公司 | 受东风海博新能源科技有限公司控制 |
东风通信技术有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
东风裕隆商用汽车有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
东风云南汽车有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
湖北东风报业传媒有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
武汉锦龙油品销售有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
南斗六星系统集成有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
武汉东风鸿泰商务咨询有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
武汉市神龙鸿泰汽车销售服务有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
东风佛吉亚(武汉)汽车部件销售有限公司 | 受东风汽车公司共同控制 |
东风裕隆汽车销售有限公司 | 受东风汽车公司共同控制 |
东风设计研究院有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
武汉东风涂装设备有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
东风小康汽车有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
东风悦达起亚汽车有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
东风专用设备科技有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
东风(襄阳)能源开发有限公司(2018年4月25日之前) | 受东风汽车公司重大影响 |
湖北东风电视文化传媒有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
襄阳东昇机械有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
襄阳襄管物流有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
鹤山东风新能源科技有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
东风(十堰)汽车液压动力有限公司 | 受东风集团控制 |
东风(十堰)特种车身有限公司 | 受东风集团控制 |
东风电动车辆股份有限公司 | 受东风集团控制 |
东风锻造有限公司 | 受东风集团控制 |
东风华神汽车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风华神特装车辆有限公司 | 受东风集团控制 |
东风广州汽车贸易有限公司 | 受东风集团控制 |
东风柳州汽车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风汽车财务有限公司 | 受东风集团控制 |
东风汽车动力零部件有限公司 | 受东风集团控制 |
东风汽车贸易有限公司 | 受东风集团控制 |
东风商用车新疆有限公司(原名东风新疆汽车有限公司) | 受东风集团控制 |
东风商用车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风特种汽车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风特种商用车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风新能源汽车销售服务(北京)有限公司 | 受东风集团控制 |
东风越野车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风专用汽车有限公司 | 受东风集团控制 |
上海东贸鸿安汽车销售服务有限公司 | 受东风集团控制 |
深圳东风汽车销售有限公司 | 受东风集团控制 |
深圳东风汽车有限公司 | 受东风集团控制 |
四川东风四通车辆制造有限公司 | 受东风集团控制 |
武汉东风汽车进出口有限公司 | 受东风集团控制 |
中国东风汽车工业进出口有限公司 | 受东风集团控制 |
上海东风汽车进出口有限公司 | 受东风集团控制 |
郑州东风汽车工业进出口有限公司 | 受东风集团控制 |
东贸懋华(北京)汽车销售有限公司 | 受东风集团控制 |
东风(十堰)特种商用车有限公司 | 受东风集团控制 |
神龙汽车有限公司 | 受东风集团共同控制 |
东风德纳车桥有限公司 | 受东风集团共同控制 |
东风特汽(十堰)客车有限公司 | 受东风集团共同控制 |
易捷特新能源汽车有限公司 | 受东风集团共同控制 |
武汉东风保险经纪有限公司 | 受东风集团共同控制 |
东风(十堰)有色铸件有限公司 | 受东风有限控制 |
东风电驱动系统有限公司(原名东风汽车电子有限公司) | 受东风有限控制 |
东风电子科技股份有限公司 | 受东风有限控制 |
东风富士汤姆森调温器有限公司 | 受东风有限控制 |
东风活塞轴瓦有限公司(2019年5月6日之前) | 受东风有限控制 |
东风精密铸造有限公司 | 受东风有限控制 |
东风启辰汽车销售有限公司 | 受东风有限控制 |
东风汽车泵业有限公司(2019年5月29日之前) | 受东风有限控制 |
东风汽车车轮随州有限公司 | 受东风有限控制 |
东风汽车底盘系统有限公司(原名东风汽车车轮有限公司) | 受东风有限控制 |
东风汽车传动轴有限公司(2019年5月21日之前) | 受东风有限控制 |
东风汽车电气有限公司(2019年2月21日之前) | 受东风有限控制 |
东风汽车紧固件有限公司 | 受东风有限控制 |
东风汽车零部件(集团)有限公司 | 受东风有限控制 |
东风设备制造有限公司 | 受东风有限控制 |
东风襄阳旋压技术有限公司 | 受东风有限控制 |
东科克诺尔商用车制动系统(十堰)有限公司 | 受东风有限控制 |
上海东嘉汽车销售服务有限公司(2018年8月20日之前) | 受东风有限控制 |
上海东仪汽车贸易有限公司 | 受东风有限控制 |
郑州风神物流有限公司 | 受东风有限控制 |
郑州日产汽车销售有限公司 | 受东风有限控制 |
郑州日产汽车有限公司 | 受东风有限控制 |
风神襄阳汽车有限公司 | 受东风有限控制 |
湖北东裕汽车服务有限公司 | 受东风有限控制 |
深圳市东风南方实业集团有限公司 | 受东风有限控制 |
东风延锋(十堰)汽车饰件系统有限公司 | 受东风有限控制 |
武汉东浦信息技术有限公司 | 受东风有限控制 |
东风模具冲压技术有限公司 | 受东风有限共同控制 |
东风马勒热系统有限公司(原名东风贝洱热系统有限公司) | 受东风有限共同控制 |
上海弗列加滤清器有限公司 | 受东风有限共同控制 |
东风派恩汽车铝热交换器有限公司 | 受东风有限共同控制 |
襄阳风神物流有限公司 | 受东风有限共同控制 |
广州东昇机械有限公司 | 受东风有限重大影响 |
苏州东风平和法雷奥离合器有限公司(原名苏州东风汽车离合器有限公司) | 受东风有限重大影响 |
上海东风康斯博格莫尔斯控制系统有限公司(原名上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司) | 受东风有限重大影响 |
浙江东风南方汽车销售服务有限公司 | 受东风有限重大影响 |
上海欧雷法弹簧有限公司 | 受东风有限重大影响 |
深圳市航盛电子股份有限公司 | 受东风有限重大影响 |
十堰风神汽车橡塑制品有限公司 | 受东风有限重大影响 |
武汉东风科尔模具标准件有限公司 | 受东风有限重大影响 |
武汉友德汽车电器有限公司 | 受东风有限重大影响 |
康奈可(广州)汽车科技有限公司 | 与日产自动车株式会社受同一控制人控制 |
湖北东峻实业集团有限公司 | 对东风(武汉)汽车零配件销售服务有限公司重大影响 |
湖北东峻工贸有限公司 | 与湖北东峻实业集团有限公司受同一控制人控制 |
云南东峻天盛汽车销售服务有限公司 | 受湖北东峻实业集团有限公司控制 |
保山东峻天永汽车销售服务有限公司 | 受湖北东峻实业集团有限公司控制 |
武汉峻德科工贸有限公司 | 受湖北东峻工贸有限公司控制 |
十堰东峻汽车系统技术有限公司 | 受湖北东峻工贸有限公司控制 |
武汉峻锐工贸有限公司 | 受湖北东峻工贸有限公司控制 |
武汉峻远汽车服务有限公司 | 受湖北东峻工贸有限公司控制 |
武汉东峻汽车销售服务有限公司 | 受湖北东峻工贸有限公司控制 |
咸宁东峻天合汽车销售服务有限公司 | 受湖北东峻工贸有限公司控制 |
湖北峻联汽车技术有限公司 | 受湖北东峻工贸有限公司控制 |
东风康明斯排放处理系统有限公司 | 受东风康明斯发动机有限公司合营方共同控制 |
广西康明斯工业动力有限公司 | 受东风康明斯发动机有限公司合营方共同控制 |
无锡康明斯涡轮增压技术有限公司 | 受东风康明斯发动机有限公司合营方控制 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东风华神汽车有限公司 | 采购商品 | 538,977,777.94 | 326,957,874.08 |
津市邦乐车桥有限公司 | 采购商品 | 508,346,474.98 | 332,113,672.32 |
东风康明斯发动机有限公司 | 采购商品 | 468,699,671.53 | 432,862,620.80 |
东风德纳车桥有限公司 | 采购商品 | 406,984,854.65 | 358,194,540.51 |
山东东风凯马车辆有限公司 | 采购商品 | 394,069,482.29 | 253,132,920.30 |
东风有限 | 采购商品 | 308,745,184.06 | 225,350,760.90 |
东风海博新能源科技有限公司 | 采购商品 | 240,851,186.43 | 58,369,026.33 |
东风汽车底盘系统有限公司 | 采购商品 | 137,457,126.85 | 129,222,046.39 |
武汉东风汽车进出口有限公司 | 采购商品、采购设备 | 136,368,951.75 | 33,209,371.74 |
东风康明斯排放处理系统有限公司 | 采购商品 | 116,700,914.51 | 102,873,662.82 |
东风延锋(十堰)汽车饰件系统有限公司 | 采购商品 | 109,591,566.79 | 83,557,288.20 |
东风电驱动系统有限公司 | 采购商品 | 99,121,679.80 | 27,005,582.12 |
东风嘉实多油品有限公司 | 采购商品 | 79,902,975.11 | 61,349,938.20 |
东风模具冲压技术有限公司 | 采购商品、采购设备 | 74,892,797.83 | 3,124,839.59 |
神龙汽车有限公司 | 采购商品 | 73,345,953.53 | 249,155.77 |
武汉东浦信息技术有限公司 | 采购商品 | 70,273,260.62 | 46,772,277.75 |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 采购商品、采购设备、接受劳务 | 59,638,300.02 | 72,721,649.70 |
东风商用车有限公司 | 采购商品 | 55,177,223.01 | 80,819,855.80 |
十堰东峻汽车系统技术有限公司 | 采购商品 | 45,024,054.42 | 63,880,593.49 |
郑州日产汽车有限公司 | 采购商品、采购设备 | 43,047,227.96 | 7,145,099.00 |
深圳市航盛电子股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 40,052,326.10 | 18,487,358.73 |
东风小康汽车有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 25,424,827.62 | |
东科克诺尔商用车制动系统(十堰)有限公司 | 采购商品 | 24,455,253.15 | 28,930,418.39 |
康奈可(广州)汽车科技有限公司 | 采购商品 | 22,406,498.63 | 9,739,590.18 |
东风-派恩汽车铝热交换器有限公司 | 采购商品 | 22,354,476.48 | 18,710,752.77 |
东风汽车紧固件有限公司 | 采购商品 | 18,132,084.26 | 16,120,918.66 |
苏州东风平和法雷奥离合器有限公司 | 采购商品 | 15,912,189.11 | 11,989,575.52 |
东风汽车公司 | 采购商品 | 13,406,993.58 | 9,939,465.42 |
襄阳荣力汽车部件有限公司 | 采购商品 | 12,400,571.09 | 41,150,697.46 |
襄阳东昇机械有限公司 | 采购商品 | 11,284,424.50 | 11,364,738.54 |
东风汽车车轮随州有限公司 | 采购商品、采购设备、接受劳务 | 10,816,735.79 | 635,918.40 |
东风设备制造有限公司 | 采购商品 | 10,043,859.26 | 1,617,675.19 |
十堰风神汽车橡塑制品有限公司 | 采购商品 | 8,366,491.82 | 5,703,436.29 |
上海东风康斯博格莫尔斯控制系统有限公司 | 采购商品 | 5,775,911.91 | 6,699,035.95 |
东风汽车动力零部件有限公司 | 采购商品 | 5,574,678.37 | 5,737,826.56 |
东风精密铸造有限公司 | 采购商品 | 5,499,115.26 | 2,505,199.98 |
东风(十堰)汽车液压动力有限公司 | 采购商品 | 4,503,000.15 | 10,882,946.17 |
东风专用设备科技有限公司 | 采购商品 | 4,403,938.00 | |
东风马勒热系统有限公司 | 采购商品 | 4,030,868.92 | 4,389,608.99 |
东风锻造有限公司 | 采购商品 | 2,807,147.49 | 2,570,698.44 |
湖北东裕汽车服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 2,474,834.44 | 2,689,866.52 |
东风设计研究院有限公司 | 采购商品 | 2,284,263.99 | 8,000.00 |
武汉锦龙油品销售有限公司 | 采购商品 | 1,940,511.48 | |
南斗六星系统集成有限公司 | 采购商品 | 1,461,213.07 | 2,002,455.49 |
东风电动车辆股份有限公司 | 采购商品 | 1,249,277.31 | 16,546,002.32 |
东风汽车集团股份有限公司 | 采购商品 | 258,975.02 | 47,572,558.23 |
东风汽车电气有限公司 | 采购商品 | 44,035,891.29 | |
东风(襄阳)能源开发有限公司 | 采购商品 | 9,137,680.81 | |
武汉友德汽车电器有限公司 | 采购商品 | 7,142,242.82 | |
东风汽车传动轴有限公司 | 采购商品 | 5,192,951.88 | |
东风汽车泵业有限公司 | 采购商品、采购设备 | 4,500,606.61 | |
东风活塞轴瓦有限公司 | 采购商品 | 2,109,596.41 | |
其他 | 采购商品、采购设备 | 8,922,036.64 | 6,637,040.17 |
合计 | 4,253,459,167.52 | 3,053,663,530.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东风康明斯发动机有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 394,064,458.00 | 413,426,008.26 |
湖北峻联汽车技术有限公司 | 销售商品 | 302,432,063.14 | |
东风海博新能源科技有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 279,300,163.39 | 39,049,896.02 |
东风特汽(十堰)客车有限公司 | 销售商品 | 239,916,538.45 | 302,991,301.55 |
东风有限 | 销售商品、提供劳务 | 228,556,893.42 | 346,735,930.00 |
神龙汽车有限公司 | 销售商品 | 111,520,693.62 | |
襄阳东博华远新能源科技有限公司 | 销售商品 | 105,236,931.28 | |
郑州日产汽车有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 84,172,684.40 | 1,003,343.77 |
山东东风凯马车辆有限公司 | 销售商品 | 83,779,304.45 | 37,086,351.56 |
深圳东风汽车有限公司 | 销售商品 | 37,658,326.49 | 17,828,712.66 |
湖北东峻工贸有限公司 | 销售商品 | 36,596,219.26 | |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 提供劳务 | 23,234,238.65 | 17,825,933.87 |
云南东峻天盛汽车销售服务有限公司 | 销售商品 | 22,633,069.13 | 537,139.65 |
武汉东风汽车进出口有限公司 | 销售商品 | 19,177,230.44 | 56,640,309.07 |
中国东风汽车工业进出口有限公司 | 销售商品 | 16,453,887.04 | 2,057,657.91 |
东风集团 | 销售商品 | 11,848,938.05 | 12,397,500.00 |
日产自动车株式会社 | 提供劳务 | 9,341,589.45 | |
保山东峻天永汽车销售服务有限公司 | 销售商品 | 6,555,504.57 | 396,384.28 |
十堰东峻汽车系统技术有限公司 | 销售商品 | 4,674,951.42 | 27,998,938.38 |
东风电动车辆股份有限公司 | 销售商品 | 4,146,284.71 | 223,258,389.91 |
东风广州汽车贸易有限公司 | 销售商品 | 3,703,429.73 | 173,166,520.76 |
武汉峻远汽车服务有限公司 | 销售商品 | 3,027,379.17 | 2,367,438.44 |
东风嘉实多油品有限公司 | 提供劳务 | 3,446,514.20 | 2,163,587.45 |
东贸懋华(北京)汽车销售有限公司 | 销售商品 | 2,470,584.07 | |
上海东贸鸿安汽车销售服务有限公司 | 销售商品 | 132,644.83 | 2,683,221.12 |
东风新能源汽车销售服务(北京)有限公司 | 销售商品 | 74,040,388.02 | |
郑州日产汽车销售有限公司 | 销售商品 | 38,686,737.93 | |
东风汽车动力零部件有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 4,157,085.20 | |
武汉峻德科工贸有限公司 | 销售商品 | 3,625,845.44 | |
其他 | 销售商品、提供劳务 | 6,740,592.76 | 4,945,805.42 |
合计 | 2,040,821,114.12 | 1,805,070,426.67 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
东风有限 | 土地 | 809,142.85 | 1,213,714.28 |
郑州日产汽车有限公司 | 机器设备 | 4,281,000.00 | |
其他 | 机器设备 | 548,571.43 | 255,843.23 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
东风汽车公司 | 土地 | 12,509,579.39 | 12,466,721.08 |
其他 | 土地 | 341,398.81 | 1,726,898.27 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东风有限 | 资产转让 | 119,406,752.87 |
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东风有限 | 股权转让 | 50,078,935.79 | |
深圳市东风南方实业集团有限公司 | 股权转让 | 30,133,614.08 | |
日产(中国)投资有限公司 | 股权转让 | 4,066,512.00 | |
东风集团 | 股权转让 | 3,985,987.00 | |
东风汽车财务有限公司 | 利息收入 | 1,716,680.93 | 2,079,095.57 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收票据 | |||||
东风特种商用车有限公司 | 38,985.00 | 167,035,328.00 | |||
东风康明斯发动机有限公司 | 87,501,000.00 | ||||
东风商用车有限公司 | 44,633,919.65 | ||||
湖北东峻工贸有限公司 | 37,460,000.00 | ||||
东风汽车零部件(集团)有限公司 | 17,449,128.50 | ||||
深圳东风汽车有限公司 | 12,017,400.00 | ||||
东风德纳车桥有限公司 | 11,240,000.00 | ||||
东风特汽(十堰)客车有限公司 | 10,203,914.00 | ||||
东风有限 | 6,558,000.80 | ||||
东风小康汽车有限公司 | 4,726,000.00 | ||||
湖北东裕汽车服务有限公司 | 3,945,900.00 | ||||
郑州日产汽车有限公司 | 3,769,144.00 | ||||
东风越野车有限公司 | 3,080,000.00 | ||||
东风延锋(十堰)汽车饰件系统有限公司 | 2,053,855.54 | ||||
其他 | 330,000.00 | 5,999,174.00 | |||
小计 | 368,985.00 | 417,672,764.49 | |||
应收账款 | |||||
郑州日产汽车有限公司 | 77,604,817.29 | 1,371,607.14 | 2,391,841.10 | 2,198,261.04 | |
东风有限 | 67,614,420.00 | 270,611.28 | |||
湖北峻联汽车技术有限公司 | 56,480,868.56 | 15,000.00 | |||
襄阳东博华远新能源科技有限公司 | 40,000,000.00 | 160,090.87 | |||
东风海博新能源科技有限公司 | 32,017,271.87 | 128,141.82 | 55,899,030.25 | ||
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 6,022,130.87 | 129,381.21 | 6,861,214.52 | ||
中国东风汽车工业进出口有限公司 | 2,594,903.04 | 10,385.51 | 1,432,760.00 |
东风广州汽车贸易有限公司 | 2,582,865.50 | 33,169.45 | 3,582,865.50 | 48,300.00 | |
深圳东风汽车有限公司 | 2,318,019.99 | 9,277.35 | 500,000.00 | 375,000.00 | |
山东东风凯马车辆有限公司 | 1,508,673.19 | 1,312,500.00 | 2,379,672.51 | 1,337,893.00 | |
湖北东峻工贸有限公司 | 1,456,660.86 | 31,318.21 | 5,932,057.14 | 19,699.63 | |
武汉东风汽车进出口有限公司 | 1,167,424.18 | 25,099.62 | 14,959,346.68 | ||
东风电动车辆股份有限公司 | 34,750.00 | 446.26 | 69,732,374.05 | ||
东风康明斯发动机有限公司 | 32,369,704.71 | ||||
东风裕隆商用汽车有限公司 | 6,563,763.24 | 6,563,763.24 | 6,563,763.24 | 6,563,763.24 | |
其他 | 790,684.75 | 47,053.50 | 1,900,052.23 | 61,720.20 | |
小计 | 292,193,490.10 | 3,544,082.22 | 204,504,681.93 | 10,604,637.11 | |
应收款项融资 | |||||
湖北东峻工贸有限公司 | 76,087,658.96 | ||||
东风特种商用车有限公司 | 61,665,826.90 | ||||
东风特汽(十堰)客车有限公司 | 58,438,436.00 | ||||
东风商用车有限公司 | 46,937,957.31 | ||||
东风海博新能源科技有限公司 | 29,830,466.02 | ||||
中国东风汽车工业进出口有限公司 | 8,668,068.00 | ||||
深圳东风汽车有限公司 | 5,735,000.00 | ||||
郑州日产汽车有限公司 | 5,156,718.55 | ||||
东风德纳车桥有限公司 | 2,650,000.00 | ||||
其他 | 7,871,843.70 | ||||
小计 | 303,041,975.44 | ||||
其他应收款 | |||||
东风康明斯发动机有限公司 | 201,409,488.70 | 32,195.82 | 231,549,248.72 | ||
日产(中国)投资有限公司 | 4,066,512.00 | 50,380.83 | |||
东风集团 | 3,985,987.00 | 9,521.97 | |||
山东东风凯马车辆有限公司 | 884,719.07 | 10,960.96 | 5,508,524.53 | ||
其他 | 6,395,987.49 | 56,686.91 | 3,209,155.74 | 959,813.6 | |
小计 | 216,742,694.26 | 159,746.49 | 240,266,928.99 | 959,813.6 | |
预付款项 | |||||
武汉东风汽车进出口有限公司 | 44,777,173.46 | 5,684,073.78 | |||
东风商用车有限公司 | 797,329.69 | 3,644,153.26 | |||
其他 | 536,890.56 | 989,715.99 | |||
小计 | 46,111,393.71 | 10,317,943.03 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付票据 | |||
东风海博新能源科技有限公司 | 279,803,709.02 | 22,575,713.26 | |
东风华神汽车有限公司 | 220,111,713.69 | 1,294,104.49 | |
津市邦乐车桥有限公司 | 178,105,502.02 | 197,541,736.28 | |
东风德纳车桥有限公司 | 68,632,066.33 | 93,807,514.92 | |
东风电驱动系统有限公司 | 66,916,388.66 | 9,648,802.05 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 64,671,246.05 | 93,423,089.86 | |
东风有限 | 52,336,331.11 | 66,812,264.71 | |
东风汽车底盘系统有限公司 | 50,396,384.73 | 34,169,428.31 | |
东风康明斯排放处理系统有限公司 | 39,043,834.37 | ||
东风延锋(十堰)汽车饰件系统有限公司 | 34,912,557.26 | 30,364,765.61 | |
十堰东峻汽车系统技术有限公司 | 24,175,403.25 | 18,019,702.45 | |
东风商用车有限公司 | 21,428,767.29 | 40,528,616.05 | |
深圳市航盛电子股份有限公司 | 15,924,764.30 | 13,933,736.59 | |
东风嘉实多油品有限公司 | 11,438,799.63 | 169,815.40 | |
东风-派恩汽车铝热交换器有限公司 | 8,224,224.18 | 6,167,945.27 | |
东风汽车车轮随州有限公司 | 5,558,212.05 | ||
东风汽车紧固件有限公司 | 5,262,477.91 | 7,809,679.20 | |
襄阳东昇机械有限公司 | 4,859,399.19 | 5,213,851.30 | |
东风模具冲压技术有限公司 | 4,003,075.80 | 698,340.05 | |
襄阳荣力汽车部件有限公司 | 3,869,660.00 | 5,280,860.09 | |
山东东风凯马车辆有限公司 | 3,808,540.35 | 4,797,964.12 | |
苏州东风平和法雷奥离合器有限公司 | 3,467,301.43 | 5,825,931.39 | |
十堰风神汽车橡塑制品有限公司 | 2,853,781.45 | 2,494,200.00 | |
东风(十堰)汽车液压动力有限公司 | 1,267,814.25 | 4,669,563.59 | |
武汉东浦信息技术有限公司 | 905,943.60 | 6,915,860.00 | |
东风汽车电气有限公司 | 41,680,282.34 | ||
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 40,264,366.88 | ||
东风集团 | 10,944,091.36 | ||
武汉友德汽车电器有限公司 | 4,797,315.45 | ||
东风电动车辆股份有限公司 | 4,284,887.61 | ||
湖北东裕汽车服务有限公司 | 1,956,988.00 | ||
其他 | 4,384,727.37 | 6,426,401.56 | |
小计 | 1,176,362,625.29 | 782,517,818.19 | |
应付账款 | |||
东风华神汽车有限公司 | 158,725,561.06 | 70,211,620.73 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 92,312,750.52 | 50,264,777.62 | |
东风德纳车桥有限公司 | 90,592,319.88 | 64,705,229.58 | |
津市邦乐车桥有限公司 | 80,319,260.41 | 8,230,925.34 | |
武汉东风汽车进出口有限公司 | 73,306,522.38 | 0.6 | |
山东东风凯马车辆有限公司 | 57,428,326.70 | 54,324,892.09 | |
东风延锋(十堰)汽车饰件系统有限公司 | 55,197,264.20 | 45,705,485.80 | |
东风汽车底盘系统有限公司 | 41,286,237.74 | 41,395,657.61 |
东风电驱动系统有限公司 | 35,311,104.65 | 8,839,050.23 | |
东风康明斯排放处理系统有限公司 | 31,824,441.95 | 16,520,514.42 | |
东风有限 | 30,053,643.34 | 109,041,078.65 | |
东风嘉实多油品有限公司 | 16,838,186.48 | 15,336,970.53 | |
东风电动车辆股份有限公司 | 16,052,372.08 | 14,678,740.66 | |
深圳市航盛电子股份有限公司 | 15,557,728.96 | 4,639,251.13 | |
东风汽车公司 | 11,909,434.33 | 2,707,356.96 | |
东风汽车紧固件有限公司 | 11,221,726.32 | 5,843,118.46 | |
东风-派恩汽车铝热交换器有限公司 | 9,435,948.53 | 6,466,230.22 | |
东风海博新能源科技有限公司 | 8,762,579.08 | 62,350,021.72 | |
东风商用车有限公司 | 8,342,832.84 | 5,692,588.93 | |
东科克诺尔商用车制动系统(十堰)有限公司 | 8,057,639.63 | 11,546,617.40 | |
武汉东浦信息技术有限公司 | 7,499,945.50 | 3,591,726.13 | |
东风模具冲压技术有限公司 | 6,345,965.09 | 4,825,289.48 | |
东风汽车车轮随州有限公司 | 5,427,093.73 | 737,665.35 | |
苏州东风平和法雷奥离合器有限公司 | 5,231,910.69 | 2,751,970.13 | |
襄阳东昇机械有限公司 | 4,385,778.62 | 4,405,236.70 | |
东风专用设备科技有限公司 | 3,582,585.00 | ||
十堰风神汽车橡塑制品有限公司 | 3,300,845.94 | 1,885,257.84 | |
十堰东峻汽车系统技术有限公司 | 3,237,736.70 | 852,991.20 | |
康奈可(广州)汽车科技有限公司 | 2,749,117.94 | 11,346,622.56 | |
东风汽车动力零部件有限公司 | 2,636,466.31 | 2,137,601.68 | |
上海东风康斯博格莫尔斯控制系统有限公司 | 2,275,640.25 | 2,926,348.51 | |
东风(十堰)汽车液压动力有限公司 | 2,044,350.50 | 6,114,739.74 | |
东风马勒热系统有限公司 | 1,553,992.88 | 4,149,270.95 | |
襄阳荣力汽车部件有限公司 | 1,262,585.47 | 5,436,905.99 | |
南斗六星系统集成有限公司 | 1,165,706.54 | 989,664.40 | |
武汉友德汽车电器有限公司 | 68,339.25 | 3,225,438.31 | |
东风汽车电气有限公司 | 7,400,048.67 | ||
东风汽车传动轴有限公司 | 2,742,786.33 | ||
其他 | 7,652,549.96 | 7,667,858.06 | |
小计 | 912,956,491.45 | 671,687,550.71 | |
其他应付款 | |||
东风有限 | 31,419,219.44 | 31,369,219.44 | |
津市邦乐车桥有限公司 | 5,000,000.00 | ||
十堰东峻汽车系统技术有限公司 | 2,000,000.00 | ||
东风海博新能源科技有限公司 | 1,880,000.00 | ||
东风商用车有限公司 | 1,828,349.09 | 1,511,289.00 | |
东风汽车公司 | 3,834,317.35 | ||
其他 | 7,974,079.58 | 6,915,064.17 | |
小计 | 50,101,648.11 | 43,629,889.96 | |
预收账款 | |||
东风有限 | 36,009,600.00 | ||
山东东风凯马车辆有限公司 | 18,315,228.62 | 727,229.65 | |
襄阳荣力汽车部件有限公司 | 4,200,000.00 | ||
日产自动车株式会社 | 9,341,589.45 | ||
郑州日产汽车销售有限公司 | 2,631,000.00 |
其他 | 2,401,874.99 | 3,077,508.17 | |
小计 | 60,926,703.61 | 15,777,327.27 | |
关联方存款 | |||
东风汽车财务有限公司 | 726,913,708.41 | 341,867,636.46 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项: | ||||
租赁 | ||||
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||
— 租入 | ||||
东风汽车公司 | 337,848,119.13 | 350,314,840.21 | ||
东风商用车有限公司 | - | 99,300.00 | ||
337,848,119.13 | 350,414,140.21 | |||
— 租出 | ||||
襄阳风神物流有限公司 | 8,228,571.43 | - | ||
东风(十堰)特种车身有限公司 | - | 1,843,424.48 | ||
东风有限 | - | 849,600.00 | ||
8,228,571.43 | 2,693,024.48 |
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资本承诺事项 以下为本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺: | |||
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
房屋、建筑物及机器设备 | 458,506,412.39 | 293,068,248.49 | |
无形资产 | 5,748,600.00 | 3,840,876.98 | |
464,255,012.39 | 296,909,125.47 |
(2)经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本集团未来最低应支付租金汇总如下: | |||
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
一年以内 | 13,183,477.17 | 13,804,648.67 | |
一到二年 | 12,466,721.08 | 12,666,721.08 | |
二到三年 | 12,466,721.08 | 12,466,721.08 | |
三年以上 | 300,447,955.89 | 312,914,676.97 | |
338,564,875.22 | 351,852,767.80 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 132,800,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 132,800,000.00 |
根据2020年4月27日董事会决议,董事会提议本公司向全体股东分配股利132,800,000.00元,未在本财务报表中确认为负债(附注七、58)。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
新型冠状病毒肺炎(以下简称“新冠肺炎”)疫情于2020年1月在全国范围爆发以来,对新冠肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本集团将继续切实贯彻落实疫情防控重点医疗物资的保供要求,支持疫情防控工作。肺炎疫情将对包括湖北省在内的部分省市和部分行业的企业经营、以及整体经济运行造成一定影响,从而可能在一定程度上对本集团的金融工具的风险以及生产和经营造成暂时性影响,影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。本集团将继续密切关注肺炎疫情发展情况,评估和积极应对其对本集团财务状况、经营成果等方面的影响。截至本财务报表准报出日,该评估工作在持续进行当中,尚未发现重大不利影响。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求,利用资产负债率监控资本。于2019年12月31日及2018年12月31日,本集团的资产负债率列示如下:
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
资产负债率 | 59.11% | 61.99% |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 2,112,279,062.18 |
3个月到1年 | 1,456,576,631.69 |
1年以内小计 | 3,568,855,693.87 |
1至2年 | 2,135,250,083.34 |
2至3年 | 764,116,437.75 |
3年以上 | 148,744,775.42 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 6,616,966,990.38 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 3,243,018,938.65 | 49 | 211,580,789.31 | 7 | 3,031,438,149.34 | 3,176,573,846.18 | 49 | 200,664,459.24 | 6 | 2,975,909,386.94 |
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 3,243,018,938.65 | 49 | 211,580,789.31 | 7 | 3,031,438,149.34 | 3,175,659,706.45 | 49 | 199,750,319.51 | 6 | 2,975,909,386.94 |
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 914,139.73 | 0 | 914,139.73 | 100 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 3,373,948,051.73 | 51 | 106,975,583.39 | 3 | 3,266,972,468.34 | 3,355,162,386.89 | 51 | 103,574,130.78 | 3 | 3,251,588,256.11 |
其中: | ||||||||||
3个月以内 | 2,022,362,577.98 | 45 | 8,093,608.18 | 0 | 2,014,268,969.80 | 2,453,049,270.83 | 38 | 8,285,597.02 | 0 | 2,444,763,673.81 |
3个月至1年(含1年) | 1,070,626,054.19 | 44 | 4,284,370.95 | 0 | 1,066,341,683.24 | 661,609,788.12 | 10 | 2,234,701.18 | 0 | 659,375,086.94 |
1至2年(含2年) | 175,368,118.34 | 9 | 2,252,778.85 | 1 | 173,115,339.49 | 146,512,609.85 | 2 | 1,915,720.49 | 1 | 144,596,889.36 |
2至3年(含3年) | 15,547,725.80 | 1 | 2,301,249.99 | 15 | 13,246,475.81 | 3,391,214.99 | 0 | 538,608.99 | 16 | 2,852,606.00 |
3年以上 | 90,043,575.42 | 1 | 90,043,575.42 | 100 | 90,599,503.10 | 1 | 90,599,503.10 | 100 | ||
合计 | 6,616,966,990.38 | / | 318,556,372.70 | / | 6,298,410,617.68 | 6,531,736,233.07 | / | 304,238,590.02 | / | 6,227,497,643.05 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
国补 | 2,607,089,394.00 | 115,491,876.72 | 4 | 结合新能源汽车补贴政策,部分车辆达到规定补贴里程的可能性较小 |
地补 | 451,511,351.65 | 22,575,567.59 | 5 | 结合新能源汽车补贴政策,部分车辆达到规定补贴里程的可能性较小 |
应收账款1 | 80,904,848.00 | 0 | 已采取资产保全措施 | |
应收账款2 | 40,044,612.00 | 10,044,612.00 | 25 | 已采取资产保全措施 |
应收账款3 | 37,371,000.00 | 37,371,000.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款4 | 26,097,733.00 | 26,097,733.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
合计 | 3,243,018,938.65 | 211,580,789.31 | 7 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 账面余额 | 坏账金额 | 计提比例(%) |
新能源汽车推广应用补助资金(国补) | 2,607,089,394.00 | 115,491,876.72 | 4 |
新能源汽车推广应用补助资金(地补) | 451,511,351.65 | 22,575,567.59 | 5 |
浙江中电汽车集团有限公司 | 80,904,848.00 | 0.00 | 0 |
河南恒誉新能源汽车销售有限公司 | 37,371,000.00 | 37,371,000.00 | 100 |
海南延信汽车销售有限公司 | 26,097,733.00 | 26,097,733.00 | 100 |
广州有朋汽车销售服务有限公司 | 40,044,612.00 | 10,044,612.00 | 25 |
合计 | 3,243,018,938.65 | 211,580,789.31 | / |
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
一年以内 | 3,092,988,632.17 | 12,377,979.13 | 0 |
一到两年 | 175,368,118.34 | 2,252,778.85 | 1 |
两到三年 | 15,547,725.80 | 2,301,249.99 | 15 |
三年以上 | 90,043,575.42 | 90,043,575.42 | 100 |
合计 | 3,373,948,051.73 | 106,975,583.39 | 3 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 304,238,590.02 | 84,583,117.78 | 67,865,725.55 | 2,399,609.55 | 318,556,372.70 | |
合计 | 304,238,590.02 | 84,583,117.78 | 67,865,725.55 | 2,399,609.55 | 318,556,372.70 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
国补 | 60,149,861.19 | 现金 |
郑州日产汽车有限公司 | 2,130,352.98 | 现金 |
地补 | 1,533,014.00 | 现金 |
其他 | 4,052,497.38 | |
合计 | 67,865,725.55 | / |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,399,609.55 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
南阳高新区谊佳汽车销售有限公司 | 应收整车款 | 1,485,469.82 | 法院判决,无可执行资产 | 管理层审批 | 否 |
运通四方汽车配件有限公司 | 应收整车款 | 914,139.73 | 法院判决,无可执行资产 | 管理层审批 | 否 |
合计 | / | 2,399,609.55 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
于2019年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下:
余额 | 坏账准备金额 | 占应收账款 余额总额比例 | |||
余额前五名的应收账款总额 | 5,384,286,518.69 | 148,029,907.95 | 81% |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 759,930.56 | 1,788,325.93 |
应收股利 | 199,850,000.00 | 234,481,500.00 |
其他应收款 | 24,116,923.66 | 17,507,071.63 |
合计 | 224,726,854.22 | 253,776,897.56 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 759,930.56 | 1,788,325.93 |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 759,930.56 | 1,788,325.93 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
山东凯马汽车制造有限公司 | 4,981,500.00 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 199,250,000.00 | 229,500,000.00 |
东风嘉实多油品有限公司 | 600,000.00 | |
合计 | 199,850,000.00 | 234,481,500.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
三个月以内 | 22,662,986.59 |
三个月到一年 | 930,202.38 |
1年以内小计 | 23,593,188.97 |
1至2年 | 315,966.26 |
2至3年 | 207,768.43 |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 24,116,923.66 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
质量索赔款 | 9,847,055.03 | |
派驻收入 | 10,970,284.52 | 4,110,781.35 |
保证金 | 1,608,485.64 | 2,982,819.44 |
股权转让款 | 8,052,499.00 | |
备用金 | 3,709,592.23 | 168,839.02 |
其他 | 1,184,760.00 | 1,426,062.84 |
坏账准备 | -1,408,697.73 | -1,028,486.05 |
合计 | 24,116,923.66 | 17,507,071.63 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 1,028,486.05 | 1,028,486.05 |
2019年1月1日余额在本期 | 0.00 | |||
--转入第二阶段 | 0.00 | |||
--转入第三阶段 | 0.00 | |||
--转回第二阶段 | 0.00 | |||
--转回第一阶段 | 0.00 | |||
本期计提 | 499,029.09 | 499,029.09 | ||
本期转回 | 73,817.41 | 73,817.41 | ||
本期转销 | 0.00 | |||
本期核销 | 45,000.00 | 45,000.00 | ||
其他变动 | 0.00 | |||
2019年12月31日余额 | 1,408,697.73 | 0.00 | 0.00 | 1,408,697.73 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收坏账准备 | 1,028,486.05 | 499,029.09 | 73,817.41 | 45,000.00 | 1,408,697.73 | |
合计 | 1,028,486.05 | 499,029.09 | 73,817.41 | 45,000.00 | 1,408,697.73 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 45,000.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
东风轻型发动机有限公司 | 应收派驻款 | 4,586,251.22 | 三个月以内 | 19.02 |
日产(中国)投资有限公司 | 股权转让款 | 4,066,512.00 | 三个月以内 | 16.86 | |
东风汽车集团股份有限公司 | 股权转让款 | 3,985,987.00 | 三个月以内 | 16.53 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 应收派驻款 | 2,159,488.70 | 三个月以内 | 8.95 | |
东风嘉实多油品有限公司 | 应收派驻款 | 1,090,110.30 | 三个月以内 | 4.52 | |
合计 | / | 15,888,349.22 | / | 65.88 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 616,799,965.42 | 616,799,965.42 | 616,799,965.42 | 616,799,965.42 | ||
对联营、合营企业投资 | 1,464,338,586.27 | 1,464,338,586.27 | 1,444,071,157.15 | 1,444,071,157.15 | ||
合计 | 2,081,138,551.69 | 2,081,138,551.69 | 2,060,871,122.57 | 2,060,871,122.57 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
东风轻型发动机有限公司 | 367,200,000.00 | 367,200,000.00 | ||||
东风轻型商用车营销有限公司 | 100,084,314.52 | 100,084,314.52 | ||||
上海嘉华投资有限公司 | 97,000,000.00 | 97,000,000.00 | ||||
襄阳东风隆诚机械有限责任公司 | 22,950,200.00 | 22,950,200.00 | ||||
东风俊风新能源汽车销售(深圳)有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
东风襄阳物流工贸有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||||
东风襄阳旅行车有限公司 | 9,765,450.90 | 9,765,450.90 | ||||
合计 | 616,799,965.42 | 616,799,965.42 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
东风康明斯发动机有限公司 | 976,381,747.19 | 395,042,586.19 | 398,500,000.00 | 972,924,333.38 | |||||||
常州东风新晨动力机械有限公司 | 40,953,170.06 | 40,753,586.15 | -199,583.91 | ||||||||
小计 | 1,017,334,917.25 | 40,753,586.15 | 394,843,002.28 | 398,500,000.00 | 972,924,333.38 | ||||||
二、联营企业 | |||||||||||
山东凯马汽车制造有限公司 | 131,153,719.82 | 10,002,503.52 | 141,156,223.34 | ||||||||
东风海博新能源科技有限公司(原名东风海博襄阳新能源科技有限公司) | 53,987,468.45 | 66,000,000.00 | 9,671,691.53 | 129,659,159.98 | |||||||
山东东风凯马车辆有限公司 | 141,600,480.59 | 7,976,001.60 | 26,000,000.00 | 123,576,482.19 | |||||||
东风嘉实多油品有限公司 | 50,800,585.74 | 18,000,000.00 | 7,549,384.53 | 600,000.00 | 75,749,970.27 | ||||||
襄阳东风汉江新能源汽车产业基金合伙企业(有限合伙) | 16,914,150.00 | 16,914,150.00 | |||||||||
长沙传化绿色慧联物流有限公司 | 4,530,830.36 | -365,318.46 | 4,165,511.90 | ||||||||
东风裕隆旧车置换 | 192,755.21 | 192,755.21 |
有限公司 | |||||||||||
武汉东浦信息技术有限公司 | 37,337,990.98 | 13,091,257.33 | -396,097.62 | 23,850,636.03 | |||||||
武汉东风保险经纪有限公司 | 7,132,408.75 | 5,447,827.76 | 1,684,580.99 | ||||||||
小计 | 426,736,239.90 | 100,914,150.00 | 18,539,085.09 | 34,438,165.10 | 52,135,217.02 | 491,414,252.89 | |||||
合计 | 1,444,071,157.15 | 100,914,150.00 | 59,292,671.24 | 429,281,167.38 | 450,635,217.02 | 1,464,338,586.27 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 11,102,993,487.56 | 10,197,377,748.15 | 11,366,865,371.91 | 10,729,580,790.01 |
其他业务 | 355,502,273.87 | 173,809,072.04 | 432,062,463.32 | 88,927,308.52 |
合计 | 11,458,495,761.43 | 10,371,186,820.19 | 11,798,927,835.23 | 10,818,508,098.53 |
其他说明:
(a)主营业务收入和主营业务成本
2019年度 | 2018年度 | ||||||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | ||||
销售轻型商用车 | 7,921,542,825.16 | 7,174,180,096.52 | 6,743,277,651.05 | 6,224,155,490.90 | |||
销售新能源车 | 2,203,748,869.29 | 2,137,748,089.04 | 3,574,703,074.27 | 3,533,940,178.63 | |||
销售零配件 | 511,530,405.69 | 483,816,730.08 | 475,962,513.22 | 435,277,501.70 | |||
销售客车及底盘 | 466,171,387.42 | 401,632,832.51 | 572,922,133.37 | 536,207,618.78 | |||
合计 | 11,102,993,487.56 | 10,197,377,748.15 | 11,366,865,371.91 | 10,729,580,790.01 |
(b)其他业务收入和其他业务成本
2019年度 | 2018年度 | ||||||
其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | ||||
新能源积分收入 | 116,202,600.00 | - | 224,960,000.00 | - | |||
技术服务收入 | 104,805,589.45 | 95,457,841.67 | 126,025,930.00 | 48,656,383.76 | |||
销售材料 | 54,937,038.76 | 46,318,494.22 | 18,651,030.88 | 9,900,124.95 | |||
租金收入 | 35,635,049.43 | 17,609,878.02 | 31,244,911.92 | 18,852,559.47 | |||
其他 | 43,921,996.23 | 14,422,858.13 | 31,180,590.52 | 11,518,240.34 | |||
合计 | 355,502,273.87 | 173,809,072.04 | 432,062,463.32 | 88,927,308.52 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 63,050,000.00 | 55,290,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 429,281,167.38 | 445,078,979.01 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 29,022,387.78 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | 1,463,367.60 | |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 53,686,835.03 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 |
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 21,503,933.21 | |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
委托贷款利息收益 | 1,489,897.79 | |
应收款项融资贴现损失 | -22,942,090.10 | |
合计 | 519,915,398.27 | 557,009,079.43 |
其他说明:
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 28,260,006.68 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 20,353,143.50 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 22,000,085.23 |
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 151,173,562.33 | 单独测算的国补/地补/河南少林/郑州华意收回 |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,884,197.68 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -32,175,317.01 | |
少数股东权益影响额 | -8,832,156.15 | |
合计 | 178,895,126.90 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.08 | 0.2212 | 0.2212 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.62 | 0.1318 | 0.1318 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有董事长签名的2019年年度报告文本 |
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
董事长:丁绍斌董事会批准报送日期:2020年4月27日
修订信息
□适用 √不适用