公司代码:600006 公司简称:东风汽车
东风汽车股份有限公司
2022年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人郭涛、主管会计工作负责人郑直及会计机构负责人(会计主管人员)魏亚楠声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2023年4月8日经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过,拟按照公司2022年度末总股本2,000,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.428元(含税),合计派发8,560万元(含税)。上述利润分配方案须经股东大会审议通过后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告内容中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中详细阐述了未来可能对公司日常生产经营活动产生不利影响的因素,除此之外,公司无其他需要单独提示的重大风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 26
第五节 环境与社会责任 ...... 39
第六节 重要事项 ...... 44
第七节 股份变动及股东情况 ...... 51
第八节 优先股相关情况 ...... 55
第九节 债券相关情况 ...... 55
第十节 财务报告 ...... 56
备查文件目录 | 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表; |
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; | |
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
东风公司 | 指 | 东风汽车集团有限公司 |
东风集团 | 指 | 东风汽车集团股份有限公司 |
东风汽车、公司、本公司 | 指 | 东风汽车股份有限公司 |
本集团 | 指 | 东风汽车股份有限公司及子公司 |
东风有限 | 指 | 东风汽车有限公司 |
东风财务公司 | 指 | 东风汽车财务有限公司 |
LCV | 指 | 轻型商用车 |
A-PES | 指 | 日本强制类安全认证 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 东风汽车股份有限公司 |
公司的中文简称 | 东风汽车 |
公司的外文名称 | DONGFENG AUTOMOBILE CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | DFAC |
公司的法定代表人 | 郭涛 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 周方平 | 熊思平 |
联系地址 | 武汉经济技术开发区创业路58号 | 武汉经济技术开发区创业路58号 |
电话 | 027-84287896 | 027-84287896 |
传真 | 027-84287566 | 027-84287566 |
电子信箱 | dfac@dfac.com | dfac@dfac.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 湖北省襄阳市高新区东风大道劲风路3幢 |
公司注册地址的历史变更情况 | 2012年公司注册地址由“湖北省襄樊市高新区春园西路4号”变更为“湖北省襄阳市高新区春园路15号”,2014年变更为“湖北省襄阳市高新区东风汽车大道劲风路3幢”。 |
公司办公地址 | 湖北省武汉市经济技术开发区创业路58号 |
公司办公地址的邮政编码 | 430056 |
公司网址 | www.dfac.com |
电子信箱 | dfac@dfac.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司综合管理部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 东风汽车 | 600006 | ∕ |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 | |
签字会计师姓名 | 高宇、尹昕欣 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增减(%) | 2020年 |
营业收入 | 12,189,992,291.41 | 15,550,037,110.25 | -21.61 | 13,733,401,398.76 |
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 12,088,870,160.80 | 15,425,018,001.63 | -21.63 | 13,639,029,940.12 |
归属于上市公司股东的净利润 | 285,083,999.10 | 371,747,475.83 | -23.31 | 553,505,404.92 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -29,468,704.64 | 271,099,051.18 | -110.87 | 409,497,194.93 |
经营活动产生的现金流量净额 | -290,033,752.67 | 980,364,278.69 | -129.58 | 1,439,281,142.33 |
2022年末 | 2021年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2020年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 8,196,156,801.43 | 8,021,281,409.75 | 2.18 | 7,816,164,685.83 |
总资产 | 17,686,076,888.51 | 19,881,648,053.54 | -11.04 | 20,163,001,445.19 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明:本报告期销量下滑,投资收益较去年同期减少。
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增 | 2020年 |
减(%) | ||||
基本每股收益(元/股) | 0.1425 | 0.1859 | -23.35 | 0.2768 |
稀释每股收益(元/股) | 0.1425 | 0.1859 | -23.35 | 0.2768 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.0147 | 0.1355 | -110.85 | 0.2047 |
加权平均净资产收益率(%) | 3.5158 | 4.6945 | 减少1.18个百分点 | 7.2717 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -0.3634 | 3.4235 | 减少3.79个百分点 | 5.3798 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益变动原因说明:本报告期销量下滑,投资收益较去年同期减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2022年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 3,587,645,391.60 | 2,715,000,785.91 | 2,820,592,935.80 | 3,066,753,178.10 |
归属于上市公司股东的净利润 | 118,661,853.46 | -17,873,557.06 | -2,750,431.88 | 187,046,134.58 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 98,342,295.32 | -25,569,233.06 | -55,092,265.53 | -47,149,501.37 |
经营活动产生的现金流量净额 | -603,250,026.80 | 1,097,669,092.23 | -220,066,678.19 | -564,386,139.91 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2022年金额 | 附注(如适用) | 2021年金额 | 2020年金额 |
非流动资产处置损益 | 7,543,321.17 | 52,552,957.94 | -803,475.82 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 237,762,165.18 | 49,501,904.58 | 33,710,476.12 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 26,700,535.70 | 11,514,639.74 | 37,024,520.08 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 56,479,241.10 | 41,926,197.66 | 109,302,234.22 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,010,413.42 | -29,563,189.57 | -3,737,609.78 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
减:所得税影响额 | 12,250,451.93 | 5,596,499.52 | 4,217,480.43 | |
少数股东权益影响额(税后) | 10,692,520.90 | 19,687,586.18 | 27,270,454.40 | |
合计 | 314,552,703.74 | 100,648,424.65 | 144,008,209.99 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 802,663,333.32 | 500,110,958.90 | -302,552,374.42 | 26,700,535.70 |
应收款项融资 | 1,985,201,176.20 | 531,764,000.85 | -1,453,437,175.35 | -31,205,641.29 |
其他权益工具投资 | 13,895,599.44 | 7,015,433.53 | -6,880,165.91 | - |
合计 | 2,801,760,108.96 | 1,038,890,393.28 | -1,762,869,715.68 | -4,505,105.59 |
十二、其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
公司是肩负东风轻型车事业发展壮大重任的大型股份制企业,是国内领先的轻型车整体运营解决方案提供商。自上市以来,公司事业布局从襄阳到武汉、十堰,主营业务轻型车得到长足发展,由单一的轻卡平台发展到轻卡、小轻卡、客车、VAN车等产品平台;在发展传统燃油汽车的同时,大力发展新能源汽车,多方位满足客户的差异化需求。旗下东风康明斯发动机有限公司和东风轻型发动机有限公司承担的动力总成业务,在满足公司及东风集团内部动力总成搭载需求的同时,不断拓展外部市场,核心竞争力持续提升。
在“智慧物流最佳合作伙伴”愿景引领下,公司将秉持“向客户而生”的企业价值观,全价值链聚焦客户需求,全方位升级服务体系,全环节创新客户价值,竭诚为客户提供符合法规要求、质量过硬的车辆,以及车辆全生命周期服务,帮助客户用安全、舒适、高效、可靠的轻型车创造美好幸福生活。
(一)公司经营概况
2022年,受宏观经济下行的影响,商用车市场需求收缩,全年销量大幅下滑。公司累计完成汽车销售13.1万辆,同比下滑28.5%。分产品看,轻卡销售11.8万辆,同比下滑24.1%,客车及底盘销售1.1万辆,同比下滑58.7%。分市场看,国内燃油车销售10.4万辆,同比下降
37.1%,新能源整车销售2.0万辆,同比增长48.4%;海外出口销售8千辆,同比增长59.4%。
面对轻型商用车市场大幅下滑的不利局面和复杂的市场情况,公司推进转型升级,坚持战略引领,重点围绕市场开拓、收益改善、效率提升、深化改革等方面开展工作,在全体干部员工的共同努力下,克服行业及市场等不利因素影响,在市场竞争及降本增效等方面取得积极成效,进一步提升公司综合竞争力。报告期末,在LCV市场市占率为9.3%,行业排名提升至第四位;其中轻卡市场份额为10.9%,同比提升0.9个百分点,行业排名提升至第三位。
(二)公司重点工作开展情况
2022年,公司主要围绕以下几个方面开展工作:
1、围绕市场开拓,持续提升营销能力。通过机构及流程优化,建立快速响应市场的商品开发运行机制;
在国内市场,围绕客户分类、客户触达和线索转化推行三段式营销管理,做好服务保障提速,改善服务质量和效率,推进终端成交率和销量提升;
在新能源市场,多措并举保障电池及芯片资源供应,同时根据产品、市场、客户结构的变化,调整营销结构,推进销量从大客户为主到区域新生态运营体为主的转变;
在出口市场,坚定实施“走出去”战略,通过扩展海外销售渠道,出口国家拓展至70个,十大重点市场销量同比大幅提升。
2、围绕降本增效,持续改善收益。
围绕“开源、节流、控风险”三个方面,构建公司盈利能力提升管理体系和分级分层的会议推进机制。
在开源方面,聚焦商品收益改善及售后利润提升。推进收益指针管理,通过削减低收益低销量车型,改善销售结构;积极把握高收益产品市场订单,提升产品收益;围绕维修备件、服务协议及软商品构建后市场产品地图,持续提升后市场盈利能力。
在节流方面,持续推进采购降成本工作,成本管理进一步向价值链的采购、销售两端延伸,突出事前控制,报告期内固定费用同比持续优化;
在控风险方面,强化两金压降和低效资产处置工作;同时针对市场大幅下滑,快速调整产销节奏,整车库存快速削减至合理水平,有效降低经营风险。
3、推进效率提升。在车型效率提升方面,通过削减、淘汰老旧车型、商品,重新定位重叠车型、优化销量及收益不达标车型,精简车型数量;通过提升车型效率、零件标准化设计、提高零件通用化率等措施,推进零部件数量削减。
在制造效率提升方面,推动制造体系自主化管理,推动制造费用实力线降低;优化产销联动机制,完善零部件资源管理,推进从订单到终端交付的C-C交期持续缩短。
在人事效率提升方面,严格落实工效联动,强化干部选优配强,持续优化人员结构,推进人事效率及员工满意度持续提升。
推进数字化转型,通过数据专项治理及制造阵地整合专项工作,推进业务数据贯通,完善作业标准,提升流程效率及精益化程度,实现数据驱动流程,有效支持业务活动与数据的贯通循环。
4、全面启动襄阳轻型商用车智能制造和绿色工厂升级项目。针对襄阳制造阵地分散且协同效率不高的现状,全面启动制造阵地整合项目。新阵地以精益生产体系为基础,通过数字化实现资源管理、现场控制、工厂管理、公司决策的高质量、高精益、高度自动化/智能化高效协同,最终达成中国一流的管理透明化的标杆工厂。
5、深化改革,推进组织流程优化与再造。构建以商品运营管理为牵引的管理模式,推进商品运营管理项目制,带动公司的运营体系进一步向客户导向和价值创造转型;依据公司中期发展规划,制定海外、新能源、服务领域组织优化方案,聚焦资源,推进相关业务持续健康发展。
推进商品和品牌优化工作,通过整合品牌资源,凝聚客户认知,推动品牌向上;推进商品线整合,完成新旧产品线的切换。
二、报告期内公司所处行业情况
2022年,受经济下行、电池涨价、油价高企等多种因素影响,商用车销量呈现“延续低迷,旺季不旺”的市场特征。对于公司所在的轻型商用车市场而言,行业发生显著的结构性变化,一方面燃油车市场受需求萎缩及新能源渗透率提升冲击,市场同比大幅下滑;另一方面受新蓝牌法规切换、新能源补贴政策年底取消及城市路权限制等因素影响,新能源市场持续快速增长;在出口市场方面,结合海外市场需求释放,国内厂家加大海外市场开拓力度,出口销量快速增长。
2022年,商用车销售330.05万辆,同比下滑31.18%;其中轻型商用车市场全年销售140.38万辆,同比下滑28.71%,其中轻卡(不含皮卡)销售108.42万辆,同比下滑30.42%;轻客销售
31.96万辆,同比下滑22.26%。从市场结构来看,轻型商用车市场中新能源销量17.66万辆,同比增长93.61%,出口14.70万辆,同比增长28.48%。(数据来源于中国汽车工业协会)
三、报告期内公司从事的业务情况
公司是全系列轻型商用车整车以及动力总成的研发、生产制造和销售服务为一体的大型股份制企业,产品涵盖轻型卡车、VAN车、客车及底盘,以及新能源物流车、新能源客车等,轻卡品牌包括东风凯普特、东风多利卡、东风途逸、东风小霸王、东风福瑞卡,客车品牌包括东风御风、东风天翼;发动机业务包括东风康明斯系列柴油发动机、东风及日产系列轻型柴油发动机。
公司轻卡和客车产品主要车型如下:
公司新能源产品在客车、卡车、专用车和底盘等4个平台进行布局,主要车型如下:
动力总成及水平事业覆盖3L-15L轻中重型发动机、缸体缸盖及梅花铸件等,主要产品如下:
在制造方面:目前已形成在湖北襄阳的整车及东风康明斯发动机生产基地,和湖北十堰的轻型发动机生产基地。通过引入国际领先的日产制造技术,严格按A-PES标准评价新车准备的质量、成本、交期等各项指标,严把质量关,打造客户放心、满意的产品。
在零部件采购方面:采取自配+外购模式,坚持与供应商伙伴实现风险共担、成果共享的合作思路,持续推进供应商平台优化。
在销售方面:公司整车主要采取在全国建立营销网络的代理销售模式,通过经销商为客户提供整车、零部件销售和售后服务工作。
在服务方面:“真美满”服务以客户满意为导向,不断优化服务管理,持续加强服务创新,促进客户服务体验和品质全面提升。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术研发优势。公司长期重视技术研发投入,拥有独立的研发机构,专注于 LCV 事业的发展。公司聚焦市场和客户需求,持续优化商品布局,提升商品竞争力,持续加强在产品研发方面的投入力度,通过全面导入业界先进的开发流程,开发质量保证体系大幅提升;通过构建和完善试验验证体系,整车调校技术能力达到行业领先水平。
2、新能源产品的开发优势。公司是国内最早从事新能源示范运营、最早实现新能源商品化的企业。近年来,公司紧跟市场趋势不断创新,着力提升智能网联自主开发能力,聚焦智慧物流、智慧环卫、智能通勤及封闭园区点对点载运四个场景,打造智慧物流/环卫车、自动配送/售卖车、通勤车等多个自动驾驶车辆,从车辆可靠性保障、作业效率提升、成本控制、收益模式创新四个方面响市场及客户需求,为后续新能源发展主动权奠定坚实的基础。
3、管理优势。公司聚焦主业,推进以客户为中心、以市场需求为导向的组织架构与业务模式改革。通过成立制造总部、商研总部、营销总部,优化职能配置及业务流程。强化产、销、研各领域间协同,提升市场客户洞察力,统筹市场营销管理,加快市场应对速度,赋能增量、协同提效。其次,公司依托东风集团,通过与日产汽车公司、康明斯公司等外方合作伙伴的深入合作,构建了一只具有国际化视野和能力的优秀管理团队;同时,依托东风集团内部技术、零部件采购及业务协同等资源优势,与合作伙伴在技术、产品和服务、品牌形象及管理模式等方面深化合作,持续提升公司的整体竞争力。
五、报告期内主要经营情况
2022 年,公司实现营业总收入121.90亿元,同比下降21.61%,实现归属于上市公司股东的净利润2.85亿元,同比下降23.31%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 12,189,992,291.41 | 15,550,037,110.25 | -21.61 |
营业成本 | 11,126,354,997.98 | 13,920,213,713.24 | -20.07 |
销售费用 | 427,614,822.42 | 486,667,489.65 | -12.13 |
管理费用 | 391,019,719.46 | 547,538,610.18 | -28.59 |
财务费用 | -165,205,473.35 | -84,906,199.78 | 不适用 |
研发费用 | 411,814,873.25 | 429,294,310.86 | -4.07 |
经营活动产生的现金流量净额 | -290,033,752.67 | 980,364,278.69 | -129.58 |
投资活动产生的现金流量净额 | 139,587,914.32 | -400,234,428.04 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 625,158,193.88 | -517,950,697.50 | 不适用 |
①财务费用变动原因说明:本报告期大额定期存单、通知存款利息较上年增加;出口业务增长,美元兑换人民币汇率向好,汇兑收益较上年增加;
②经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期由于销量下滑、现金回款比例降低,导致现金流入较上年减少;
③投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期购买结构性存款的金额较上期减少;
④筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期收回受限资金。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减 | 营业成本比上年增减 | 毛利率比上年增减 |
(%) | (%) | (%) | ||||
汽车制造业 | 12,132,818,994.98 | 11,090,069,574.82 | 8.59 | -21.58 | -20.13 | 减少1.67个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
轻型货车 | 7,537,967,215.44 | 6,874,059,207.78 | 8.81 | -31.44 | -30.29 | 减少1.50个百分点 |
新能源车 | 2,998,128,164.77 | 2,751,875,075.64 | 8.21 | 43.17 | 45.81 | 减少1.66个百分点 |
客车及底盘 | 890,819,467.80 | 818,977,040.39 | 8.06 | -40.81 | -39.01 | 减少2.73个百分点 |
铸件 | 626,276,693.47 | 596,366,690.17 | 4.78 | -21.66 | -20.53 | 减少1.35个百分点 |
发动机 | 35,678,619.32 | 27,895,902.73 | 21.81 | 11.76 | 24.64 | 减少8.08个百分点 |
其他 | 43,948,834.18 | 20,895,658.11 | 52.45 | -7.31 | 1.68 | 减少4.21个百分点 |
合 计 | 12,132,818,994.98 | 11,090,069,574.82 | 8.59 | -21.58 | -20.13 | 减少1.67个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华北大区 | 791,719,681.27 | 729,373,627.06 | 7.87 | -27.81 | -28.94 | 增加1.46个百分点 |
华中地区 | 6,023,169,140.81 | 5,462,354,972.98 | 9.31 | -29.17 | -25.20 | 减少4.81个百分点 |
华东地区 | 1,959,365,915.79 | 1,840,622,555.54 | 6.06 | -39.56 | -38.15 | 减少2.13个百分点 |
华南地区 | 983,398,017.79 | 908,778,379.67 | 7.59 | 4.00 | 0.71 | 增加3.02个百分点 |
东北地区 | 157,370,360.17 | 143,720,783.15 | 8.67 | -10.26 | -11.89 | 增加1.68个百分点 |
华西地区 | 1,064,873,477.97 | 997,515,974.38 | 6.33 | 0.16 | -2.53 | 增加2.59个百分点 |
其它地区 | 1,152,922,401.18 | 1,007,703,282.04 | 12.60 | 158.06 | 105.51 | 增加22.35个百分点 |
合计 | 12,132,818,994.98 | 11,090,069,574.82 | 8.59 | -21.58 | -20.13 | 减少1.67个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
代理销售模式 | 8,487,513,375.67 | 7,831,127,083.37 | 7.73 | -31.02 | -29.16 | 减少2.42个百分点 |
直接销售模式 | 294,584,151.84 | 269,558,206.27 | 8.50 | -31.51 | -31.57 | 增加0.07个百分点 |
订单销售模式 | 2,942,858,848.84 | 2,613,688,334.68 | 11.19 | 55.63 | 57.04 | 减少0.79个百分点 |
其他(铸件及售后) | 407,862,618.63 | 375,695,950.5 | 7.89 | -51.84 | -51.27 | 减少1.07个百分点 |
合计 | 12,132,818,994.98 | 11,090,069,574.82 | 8.59 | -21.58 | -20.13 | 减少1.67个百分点 |
说明:
①轻型商用车营业收入、营业成本变动原因说明:报告期内轻型商用车产、销量下降,导致营业收入和营业成本下滑;
②新能源车营业收入、营业成本变动原因说明:新能源市场持续快速增长,公司新能源车产、销量增长,导致新能源车营业收入和营业成本增长;
③客车及客车底盘营业收入、营业成本变动原因说明:报告期内客车及客车底盘产、销量下降,导致营业收入和营业成本下滑;
④华东地区营业收入和营业成本变动原因说明:受整体行业形势影响,以及华东地区物流受阻、销量下滑,导致华东地区营业收入和营业成本下滑;
⑤其他地区营业收入和营业成本变动原因说明:报告期内海外市场需求释放、海外销量增长,导致海外地区营业收入和成本增长;
⑥代理销售模式、直接销售模式、其他(铸件及售后)营业收入和营业成本变动原因说明:报告期内产、销量下降,导致营业收入和营业成本下滑;
⑦订单销售模式营业收入和营业成本变动原因说明:报告期内海外市场需求释放、海外销量增长,导致该模式营业收入和营业成本增长。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比 | 销售量比 | 库存量比 |
上年增减(%) | 上年增减(%) | 上年增减(%) | |||||
轻型货车 | 辆 | 110,611 | 117,853 | 10,570 | -24.79 | -24.14 | -40.51 |
客车 | 辆 | 6,051 | 5,967 | 459 | -62.66 | -63.73 | 9.55 |
客车非完整车辆 | 辆 | 5,141 | 5,134 | 7 | -50.81 | -50.88 | 不适用 |
基本型乘用车 | 辆 | 1,325 | 1,689 | 18 | 381.82 | 272.03 | -98.59 |
合计 | 辆 | 123,128 | 130,643 | 11,054 | -29.24 | -28.50 | -43.21 |
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
汽车行业 | 原材料 | 9,996,021,293.89 | 90.14 | 12,670,443,794.44 | 91.25 | -21.11 | |
汽车行业 | 人工工资 | 307,398,039.86 | 2.77 | 366,302,552.41 | 2.64 | -16.08 | |
汽车行业 | 折旧 | 185,226,155.14 | 1.67 | 149,240,361.25 | 1.07 | 24.11 | |
汽车行业 | 能源 | 108,751,576.04 | 0.98 | 132,726,493.21 | 0.96 | -18.06 | |
汽车行业 | 其他制造费用 | 492,672,509.89 | 4.44 | 565,958,393.16 | 4.08 | -12.95 | |
汽车行业 | 合计 | 11,090,069,574.82 | 100.00 | 13,884,671,594.47 | 100.00 | -20.13 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
轻型货车 | 6,874,059,207.78 | 61.98 | 9,861,328,190.16 | 71.02 | -30.29 | ||
新能源车 | 2,751,875,075.64 | 24.81 | 1,887,281,210.63 | 13.59 | 45.81 | ||
客车及底盘 | 818,977,040.39 | 7.39 | 1,342,718,485.44 | 9.67 | -39.01 | ||
铸件 | 596,366,690.17 | 5.38 | 750,412,314.43 | 5.41 | -20.53 | ||
发动机 | 27,895,902.73 | 0.25 | 22,381,384.88 | 0.16 | 24.64 | ||
其他 | 20,895,658.11 | 0.19 | 20,550,008.93 | 0.15 | 1.68 | ||
合计 | 11,090,069,574.82 | 100.00 | 13,884,671,594.47 | 100.00 | -20.13 |
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
报告期内,公司无新纳入合并范围的子公司,本年度不再纳入合并范围的子公司有襄阳东捷华盛汽车销售服务有限公司、贵州豪源科技有限公司和上海美蓝凯科技有限公司。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额337,966.55万元,占年度销售总额27.72%;其中前五名客户销售额中关联方销售额100,861.56万元,占年度销售总额8.27 %。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额292,290.24万元,占年度采购总额26.27%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额129,977.70万元,占年度采购总额11.68%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元,币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
销售费用 | 427,614,822.42 | 486,667,489.65 | -12.13 |
管理费用 | 391,019,719.46 | 547,538,610.18 | -28.59 |
研发支出 | 411,814,873.25 | 429,294,310.86 | -4.07 |
财务费用 | -165,205,473.35 | -84,906,199.78 | 不适用 |
财务费用变动原因说明:本报告期大额定期存单、通知存款利息较上年增加;出口业务增长,美元兑换人民币汇率向好,汇兑收益较上年增加。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 411,814,873.25 |
本期资本化研发投入 | / |
研发投入合计 | 411,814,873.25 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.38 |
研发投入资本化的比重(%) | / |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 668 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 14.49 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 2 |
硕士研究生 | 85 |
本科 | 569 |
专科 | 11 |
高中及以下 | 1 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 161 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 316 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 149 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 42 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
2022年度,公司持续加大在全系列新产品、新能源、智能网联、轻量化、混动等方向的技术研究与开发投入,围绕研发基础能力强化、开展五化创新、客户需求体系建设等方面进行研发能力建设。战略性产品开发:新一代搭载东风康明斯发动机全系柴油物流车型实现量产;适应性产品开发:途逸宽体拓展产品区隔,途逸全系改款升级,凯普特进一步完善产品矩阵多利卡项目完成细分市场研究,补充专用车等产品;
新能源产品开发:优化商品布局、提升产品性能,强化燃料电池车型的自主协同研发;
VAN车产品开发:御风大改款全系切换,内外饰焕新升级,进一步满足市场客户需求;
自主动力:完成两款新排量机型开发,有力支撑公司自主动力销量提升。
截至报告期末,公司有效发明专利共219项,获得“国家知识产权优势企业”、“湖北省知识产权优势企业”等荣誉称号。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元,币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | -290,033,752.67 | 980,364,278.69 | -129.58 |
投资活动产生的现金流量净额 | 139,587,914.32 | -400,234,428.04 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 625,158,193.88 | -517,950,697.50 | 不适用 |
①投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期购买结构性存款的金额较上期减少;
②筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期收回受限资金。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) |
货币资金 | 6,180,683,703.56 | 34.95 | 5,800,810,832.36 | 29.18 | 6.55 |
交易性金融资产 | 500,110,958.90 | 2.83 | 802,663,333.32 | 4.04 | -37.69 |
应收账款 | 3,694,219,158.80 | 20.89 | 3,621,812,789.22 | 18.22 | 2.00 |
应收款项融资 | 531,764,000.85 | 3.01 | 1,985,201,176.20 | 9.99 | -73.21 |
存货 | 1,486,254,825.41 | 8.40 | 2,289,160,480.30 | 11.51 | -35.07 |
投资性房地产 | 159,940,826.77 | 0.90 | 177,822,962.37 | 0.89 | -10.06 |
长期股权投资 | 1,416,257,135.07 | 8.01 | 1,678,490,554.90 | 8.44 | -15.62 |
固定资产 | 1,631,839,703.43 | 9.23 | 1,723,704,237.38 | 8.67 | -5.33 |
在建工程 | 95,773,526.56 | 0.54 | 163,524,132.56 | 0.82 | -41.43 |
应付票据 | 3,693,489,277.97 | 20.88 | 4,967,038,225.26 | 24.98 | -25.64 |
应付账款 | 2,846,592,427.60 | 16.10 | 3,650,809,881.48 | 18.36 | -22.03 |
合同负债 | 418,758,778.52 | 2.37 | 709,798,886.10 | 3.57 | -41.00 |
其他应付款 | 1,179,901,540.27 | 6.67 | 1,063,865,673.42 | 5.35 | 10.91 |
预计负债 | 363,079,004.19 | 2.05 | 361,906,215.89 | 1.82 | 0.32 |
递延收益 | 256,032,811.19 | 1.45 | 258,580,474.34 | 1.30 | -0.99 |
租赁负债 | 179,519,390.67 | 1.02 | 183,103,668.64 | 0.92 | -1.96 |
情况说明
①交易性金融资产变动原因说明:本报告期收回结构性存款3亿元;
②应收款项融资变动原因说明:本报告期收到的承兑汇票较上期减少,票据贴现较上期增加;
③存货变动原因说明:本报告期整车库存较上期较少;
④在建工程变动原因说明:进口设备转固;
⑤合同负债变动原因说明:本报告期预收整车款降低。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
√适用 □不适用
现有产能
√适用 □不适用
主要工厂名称 | 设计产能 | 报告期内产能 | 产能利用率(%) |
襄阳工厂(轻卡线) | 18.00万台 | 9.00万台 | 106.85 |
襄阳工厂(轻客线) | 3.00万台 | 1.50万台 | 29.79 |
襄阳工厂(客车整车) | 0.90万台 | 0.45万台 | 27.36 |
襄阳工厂(客车底盘) | 1.60万台 | 0.80万台 | 72.48 |
铸造工厂(原铸造三厂) | 15.00万台 | 15.00万台 | 62.00 |
轻型发动机 | 8.04万台 | 4.02万台 | 69.65 |
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用 □不适用
1. 产能利用率按2022年实际产量/报告期内产能计算;
2. 设计产能按双班(年时基数3750)计算,襄阳工厂(轻卡、轻客)、轻型发动机公司的报告期内产能按实际单班(年时基数1875)计算;
3. 客车底盘车间在2021年9月底搬入原襄阳工厂客车焊装厂房内,御风改装计入客车总装车间产能利用率;
4. 轻型发动机公司设计产能按双班(年时基数3750)计算,报告期内产能按实际单班(年时基数1875)计算;
5. 铸造工厂报告期内产能D缸体+L缸体按双班(年时基数3750),和ZD30按单班(年时基数1875)计算;机加以台数计算产能,GF线和制芯以吨位计算产能。
2. 整车产销量
√适用 □不适用
按车型类别
√适用 □不适用
销量(辆) | 产量(辆) | |||||
车型类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) |
轻型货车 | 117,853 | 155,366 | -24.14 | 110,611 | 147,073 | -24.79 |
客车 | 5,967 | 16,452 | -63.73 | 6,051 | 16,203 | -62.66 |
客车非完整车辆 | 5,134 | 10,451 | -50.88 | 5,141 | 10,451 | -50.81 |
基本型乘用车 | 1,689 | 454 | 272.03 | 1,325 | 275 | 381.82 |
合计 | 130,643 | 182,723 | -28.50 | 123,128 | 174,002 | -29.24 |
按地区
√适用 □不适用
境内销量(辆) | 境外销量(辆) | |||||
车型类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) |
轻型货车 | 110,574 | 150,712 | -26.63 | 7,279 | 4,654 | 56.40 |
客车 | 5,511 | 16,120 | -65.81 | 456 | 332 | 37.35 |
客车非完整车辆 | 4,869 | 10,416 | -53.25 | 265 | 35 | 657.14 |
基本型乘用车 | 1,688 | 454 | 271.81 | 1 | 0 | 不适用 |
合计 | 122,642 | 177,702 | -30.98 | 8,001 | 5,021 | 59.35 |
3. 零部件产销量
□适用 √不适用
4. 新能源汽车业务
√适用 □不适用
新能源汽车产能状况
√适用 □不适用
主要工厂名称 | 设计产能(辆) | 报告期内产能(辆) | 产能利用率(%) |
襄阳工厂( 轻卡线 ) | 8,000 | 4,000 | 102.28 |
襄阳工厂( 电动客车 ) | 2,000 | 1,000 | 112.30 |
新能源( 电动厢货 ) | 12,000 | 12,000 | 101.76 |
新能源汽车产销量
√适用 □不适用
销量(辆) | 产量(辆) | |||||
车型类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) |
汽车 | 20,688 | 14,442 | 43.25 | 21,395 | 14,125 | 51.47 |
新能源汽车收入及补贴
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
车型类别 | 收入 | 新能源汽车补贴金额 | 补贴占比(%) |
乘用车 | 150,390,002.34 | 11,044,302.65 | 7.34 |
商用车-轻型车 | 1,790,335,665.24 | 135,614,864.53 | 7.57 |
商用车-客车及底盘 | 1,057,402,497.19 | 54,551,150.46 | 5.16 |
5. 汽车金融业务
□适用 √不适用
6. 其他说明
√适用 □不适用
(1)整车销售方式
公司主要采用代理销售模式。截至报告期末,公司授权销售门店数量1076家,新增门店189家,退网门店148家。
(2)零部件配套体系
报告期内,公司发动机外购和自制比例为72%和28%,车架外购和自制比例为36%和64%,变速箱、动力电池、驱动电机、电控100%外购。
报告期内,核心零部件前5名供应商采购额占该零部件采购总额的比例如下:
零部件类别 | 发动机 | 变速箱 | 车架 | 动力电池 | 驱动电机 | 电控 |
供货比例 | 89% | 97% | 36% | 100% | 100% | 100% |
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
币种:人民币,单位:万元
报告期内对外股权投资额 | |
投资额增减变动数 | -1,089.84 |
上年同期对外股权投资额 | 1,089.84 |
投资额增减幅度(%) | -100 |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
币种:人民币,单位:万元
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 本报告期投入金额 | 累计实际投入金额 | 项目收益情况 |
襄阳轻型商用车智能制造和绿色工厂升级 | 310,000 | 已开工 | 7,856 | 7,856 | / |
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
其他 | 802,663,333.32 | 26,700,535.70 | 4,500,000,000.00 | -4,800,000,000.00 | 500,110,958.90 | |||
其他 | 1,985,201,176.2 | -31,205,641.29 | 531,764,000.85 | |||||
其他 | 13,895,599.44 | -2,026,911.59 | -4,853,254.32 | 7,015,433.53 | ||||
合计 | 2,801,760,108.96 | -4,505,105.59 | -2,026,911.59 | 4,500,000,000 | -4,804,853,254.32 | 1,038,890,393.28 |
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元,币种:人民币
序号 | 公司名称 | 主要业务 | 持股比例 | 注册 资本 | 总资产 | 净资产 | 营业 收入 | 营业 利润 | 净利润 |
1 | 东风康明斯发动机有限公司 | 柴油发动机、天然气发动机、汽车变速箱及其零部件的应用开发、生产、销售和服务 | 50% | 10,062万美元 | 618,006 | 170,742 | 685,958 | 58,588 | 56,161 |
2 | 东风轻型商用车营销有限公司 | 东风品牌轻型汽车和配件的销售及售后服务 | 100% | 10,000 | 31,752 | -26,436 | 14,163 | -549 | 1,345 |
3 | 上海嘉华投资有限公司 | 投资/财务经营/金融咨询 | 99.7% | 10,000 | 31,930 | 17,435 | 18,009 | 1,065 | 1,080 |
4 | 东风襄阳旅行车有限公司 | 各类东风轻型客车和底盘的制造、销售 | 90% | 8,000 | 221,780 | 82,291 | 180,175 | 10,139 | 8,989 |
5 | 东风襄阳物流工贸有限公司 | 东风品牌汽车和零部件的运输和储存 | 99.9% | 1,000 | 11,827 | 3,699 | 30,177 | 1,428 | 1,035 |
6 | 东风轻型发动机有 | 轻型发动机及相关零部件和备件的研究、设 | 51% | 72,000 | 76,016 | 41,556 | 28,544 | 103 | 15 |
限公司 | 计、制造、装配、销售、维修;发动机技术咨询及服务 | ||||||||||
7 | 襄阳东风隆诚机械有限责任公司 | 汽车零部件(不含发动机)制造、销售;房屋出租;废旧物资回收 | 100% | 2,000 | 5,239 | 2,397 | 5,271 | 40 | 40 | ||
8 | 东风俊风新能源汽车销售(深圳)有限公司 | 东风系列汽车销售、新能源汽车销售及上门维修、维护;汽车配件的销售;新能源汽车的技术咨询,技术开发,汽车租赁 | 100% | 1,000 | 6,901 | 684 | 0 | 0.06 | 0.05 | ||
9 | 东风海博新能源科技有限公司 | 新能源三电系统,梯次储能业务;新能源汽车及零部件的销售;再生资源回收、利用;废旧车用动力蓄电池及电子废旧物回收、利用 | 50% | 30,000 | 77,655 | 35,709 | 29,370 | -2,176 | -1,679 | ||
2022年度DFAC单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上 单位:万元 | |||||||||||
序号 | 公司名称 | 主营业务收入 | 主营业务利润 | 净利润 | |||||||
1 | 东风康明斯发动机有限公司 | 627,219 | 134,084 | 56,161 |
2 | 东风襄阳旅行车有限公司 | 178,953 | 13,452 | 8,989 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
报告期内,公司所处轻型商用车行业整体销售情况如下:
2022年 LCV 市场销售情况(万辆)
序号 | 类别 | 2022年 | 2021年 | 同比 | |
1 | 轻卡 | 161.81 | 211.25 | -23.40% | |
其中:轻卡(不含皮卡) | 108.42 | 155.82 | -30.42% | ||
2 | 轻客 | 31.96 | 41.11 | -22.26% |
数据来源:中国汽车工业协会2022年12月产销快讯
报告期内,公司主要产品轻卡、轻客所在细分市场主要厂家销售情况如下:
2022年轻卡(不含皮卡)行业主要厂家销售情况(万辆)
序号 | 厂家 | 2022年 | 2021年 | 同比(%) | 市占率+.- |
1 | 北汽福田汽车股份有限公司 | 29.42 | 39.50 | -25.53 | 1.78% |
2 | 重庆长安汽车股份有限公司 | 14.01 | 15.91 | -11.95 | 2.71% |
3 | 东风汽车股份有限公司 | 11.77 | 15.53 | -24.22 | 0.89% |
4 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司 | 10.35 | 17.59 | -41.17 | -1.74% |
5 | 中国重型汽车集团有限公司 | 7.03 | 10.94 | -35.69 | -0.53% |
6 | 江铃汽车股份有限公司 | 6.47 | 11.81 | -45.20 | -1.61% |
7 | 中国第一汽车集团有限公司 | 3.94 | 7.73 | -48.99 | -1.32% |
8 | 华晨鑫源重庆汽车有限公司 | 3.77 | 6.35 | -40.72 | -0.60% |
9 | 上汽大通汽车有限公司 | 3.74 | 6.08 | -38.45 | -0.45% |
10 | 吉利四川商用车有限公司 | 2.88 | 0.69 | 315.00 | 2.21% |
轻卡合计 | 108.42 | 155.82 | -30.42 |
2022年轻客行业主要厂家销售情况(万辆)
序号 | 厂家 | 2022年 | 2021年 | 同比(%) | 市占率+.- |
1 | 江铃汽车股份有限公司 | 7.62 | 9.98 | -23.65 | -0.43% |
2 | 上汽大通汽车有限公司 | 6.09 | 8.07 | -24.57 | -0.58% |
3 | 重庆长安汽车股份有限公司 | 5.34 | 5.59 | -4.31 | 3.14% |
4 | 北汽福田汽车股份有限公司 | 3.74 | 4.33 | -13.55 | 1.18% |
5 | 南京依维柯汽车有限公司 | 2.71 | 3.34 | -18.76 | 0.37% |
6 | 厦门金龙联合汽车工业有限公司 | 1.44 | 1.51 | -4.78 | 0.83% |
7 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司 | 1.15 | 1.02 | 12.58 | 1.12% |
8 | 厦门金龙旅行车有限公司 | 1.06 | 1.47 | -27.61 | -0.25% |
9 | 东风汽车股份有限公司 | 0.76 | 2.21 | -65.39 | -2.98% |
10 | 宇通客车股份有限公司 | 0.65 | 0.84 | -22.68 | -0.01% |
轻客合计 | 31.96 | 41.11 | -22.26 |
说明:公司报告期内销售汽车13.06万辆,上表中未包含乘用车0.17万辆、中客0.35万辆
2023年,随着宏观经济回暖,商用车市场需求将逐步恢复,预判2023年LCV行业将呈现恢复性增长。在国内燃油市场,新蓝牌政策实施促进轻卡市场车型结构向大、小两端延伸;个性化、定制化及专用车将逐步成为市场主流。同时,随着国内宏观经济复苏,国内燃油市场同比将呈现恢复性增长。在新能源市场,根据工信部等八部门联合发布《关于组织开展公共领域车辆全面电动化先行区试点工作的通知》,将推动提升公共领域车辆电动化水平;同时新能源基础设施完善、电池及芯片成本下降,将持续提升新能源市场销量。在出口市场,伴随中国产品竞争力持续提升以及国内厂家加大海外市场开拓力度等因素,中国商用车出口市场迎来新机遇。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司发展定位是:聚焦轻卡,发展VAN车,推进LCV新能源可持续增长。公司愿景是:以客户为中心,创世界一流的轻型车企业。
公司制定“领先战略”,即2025年公司将在以下5个方面实现领先:
(1)高质量发展领先:盈利能力行业领先,产品质量行业领先。
(2)国际化领先:国内、出口销量均达到行业领先。
(3)新事业领先:新能源销量领先,关键技术实现自主可控。
(4)体系力领先:管理体系和创新能力行业领先,建立以客户为中心的敏捷数字化运营模式。
(5)获得感领先:客户、股东、员工、合作伙伴信赖共享,共同成长。
(三)经营计划
√适用 □不适用
序号 | 指标名称 | 计量单位 | 经营目标 |
1 | 汽车销量 | 万辆 | 18.50 |
2 | 营业收入 | 亿元 | 168.26 |
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,公司将围绕“领先战略”,奋力达成年度经营目标。
1、聚焦客户需求和法规变化,强化市场洞察,持续开展使用场景研究,完善商品矩阵。聚焦轻卡和VAN车,持续开发及投放新能源产品,提升品牌形象,推动品牌向上。
2、聚焦终端,持续推进营销能力提升。以终端客户需求为导向,根据轻卡、专用车、小轻卡、大客户以及VAN车不同客户需求及应用场景,围绕客户分类、客户触达和线索转化,分市场制定营销策略,推进产品销量及市场份额的持续提升。新能源继续把握市场机会,推进以“货源+金融+车辆”为一体的营销新模式。海外市场强化空白网络开发,打造多个千台规模市场。
3、按计划推进绿色智能工厂建设,提升生产效率和产品品质,持续提升制造竞争力。围绕制造效率提升与制造费用降低,持续夯实制造现场基础管理水平,强化质量、成本、交付改善,推进供应链体系竞争力持续提升。
4、持续推进成本及收益改善。重点做好车型收益改善、采购降本、后市场收益提升、固定费用管控四项重点工作,深化降本增效,大力开源节流,保障公司收益提升。
5、提高运营及组织效率,提升体系力。消除运营痛点,构建精简高效的运营管理模式,提升运营效率,实现管理效益;构建组织效率评价机制,推进组织效率量化考评,强化职能协同,提升人员效率。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场变化风险。国内LCV行业虽然随着宏观经济回暖开始逐步自我恢复,但是由于宏观经济恢复相对乏力、消费信心恢复缓慢等问题,LCV市场发展仍然存在诸多不确定因素。另外,国际局势动荡以及全球经济增速放缓也给海外出口带来一定风险。公司将密切关注行业形势,紧跟行业调整步伐,积极提升商品竞争力,抢占市场份额。
2、行业竞争风险。近年来,随着LCV新能源市场快速增长以及新能源渗透率提升,越来越多的新势力及非传统企业进入新能源轻卡市场,市场竞争将进一步加剧。公司将持续提升资源配置效率,提升服务能力,推动产品的优化和升级,提升商品竞争力。
3、原材料价格波动风险。上游市场波动给公司的市场策略制定和实施带来不确定性,给公司的成本控制也带来了一定的影响。公司将加大对市场信息的分析研判,引入优质供应商,整合淘汰劣质供应商,实现供应商数量优化;增加主力供应商采购规模,提升单一零件采购规模,保障采购价格基本稳定。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》以及中国证监会、上海证券交易所相关规范性文件要求,持续完善公司治理结构,提升公司治理水平。报告期内,公司根据《上市公司章程指引(2022年修订)》的规定,并结合公司实际,修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》和《审计与风险(监督)委员会工作规程》,进一步优化公司治理制度体系和运行机制,强化内部控制和风险管理体系,保障了公司的规范运作,切实保护股东的合法权益。
(一)股东和股东大会
报告期内,公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》等相关规定召集、召开股东大会,采用现场投票和网络投票相结合的表决方式,同时聘请律师为股东大会提供见证服务并对会议召集召开程序、召集人及出席会议人员资格、表决程序的合法性出具了法律意见书。股东大会严格按照规定程序审议关联交易,关联股东回避表决,控股股东没有利用其控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。公司治理结构能够保障所有股东,特别是中小股东享有平等的权利。公司2022年度共召开3次股东大会,详见“股东大会情况简介”。
(二)控股股东
本公司控股股东认真履行诚信义务,合法行使权力,没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。公司关联交易公平合理,决策程序严格按照规定的程序进行。公司董事会、监事会及其他公司治理结构依法独立运作。
(三)董事和董事会
报告期内,公司董事会工作程序符合《公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》的规定,公司董事严格遵守其公开做出的承诺,忠实、诚信、勤勉的履行自己的职责。报告期内,公司董事会召开9次会议,严格按照规定行使职权。独立董事对关联交易、更换董事、聘任高级管理人员等事项进行严格审议并发表了独立意见。
(四)监事和监事会
报告期内,公司监事本着对股东负责的精神,严格按照法律法、规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责,按照法定程序召开定期会议和临时会议,报告期内,监事会共召开7次监事会会议,对公司的依法运作情况、财务情况、董事履职情况进行有效监督,没有发现违法违规和损害股东利益的情况。
(五)高级管理人员
报告期内,公司高级管理人员均严格按照国家和公司相关法律法规、制度,忠实勤勉地履行了个人职责。报告期内公司开展高级管理人员的业绩评价和行为评价,评价采用统一的制度和标准,将评价结果作为高级管理人员职务升降、培养计划和薪酬职档调整的重要依据。
(六)利益相关者
报告期内,公司充分尊重和维护员工的权利,及时发放员工薪酬,为员工购买商业保险,多层次保障员工权益。鼓励员工与上级沟通,反映对公司经营管理和涉及员工利益的重大意见,保障供应商、经销商等利益相关者的合法权益,通过积极合作,共同推动公司持续、健康的发展。
(七)信息披露及透明度
本公司严格按照有关法律法规、《公司章程》和《公司信息披露事务管理制度》的规定向投资者和社会公众真实、准确、完整、及时、公平地提供公司相关信息。报告期内公司披露了4份定期报告及70份临时公告,没有发生刊登补充、更正公告的情况。
(八)投资者关系管理
公司持续提升投资者关系管理水平,通过多种渠道与投资者开展沟通交流。报告期内,公司召开了《2021年年度业绩说明会》,针对公司2021年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通。公司通过接待投资者、分析师调研等方式帮助管理层与分析师、投资者沟通交流公司战略、经营情况及重大交易的进展情况。公司管理层在股东大会上积极、准确、详尽地回复投资者的提问,并接受投资者对公司经营发展提出的建议。公司还通过接听投资者热线、上证E互动平台等方式与投资者沟通,便于投资者及时了解公司信息。
(九)关联交易
报告期内,公司严格按照《上海交易所股票上市规则》及《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事议事规则》《信息披露管理制度》等内部管理制度的相关规定审议关联交易并及时披露审议结果,报告期内的关联交易均由独立董事出具独立意见,并及时在上海交易所网站、《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》进行披露。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 2022年2月28日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2022年3月1日 | 本次会议审议通过了两项议案,详情请见《公司2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:临2022-007)。 |
2021年年度股东大会 | 2022年5月18日 | 上海证券交易所网站 | 2022年5月19日 | 本次会议审议通过了九项议案, |
www.sse.com.cn | 详情请见《公司2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:临2022-028)。 | |||
2022年第二次临时股东大会 | 2022年11月30日 | 上海证券交易所网站www.sse.com.cn | 2022年12月1日 | 本次会议审议通过了四项议案,详情请见《公司2022年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:临2022-063)。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
郭涛 | 董事长 | 男 | 53 | 2022-11-30 | 2023-09-02 | 60,000 | 60,000 | 0 | 无 | 0 | 是 |
李军 | 董事 | 男 | 48 | 2018-11-27 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
李军智 | 董事 | 男 | 50 | 2020-12-07 | 2023-09-02 | 6,100 | 6,100 | 0 | 无 | 92.26 | 否 |
总经理 | 2020-09-10 | 2023-09-02 | |||||||||
胡卫东 | 董事 | 男 | 58 | 2022-11-30 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
张俊 | 董事 | 男 | 51 | 2022-11-30 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
樊启才 | 董事 | 男 | 54 | 2019-04-22 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
张敦力 | 独立董事 | 男 | 51 | 2020-09-03 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 8 | 否 |
秦志华 | 独立董事 | 男 | 67 | 2020-09-03 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 8 | 否 |
张国明 | 独立董事 | 男 | 60 | 2020-09-03 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 8 | 否 |
刘辉 | 监事会主席 | 男 | 57 | 2022-04-28 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 88.43 | 否 |
简玉权 | 监事 | 男 | 57 | 2022-11-30 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
杨兵 | 监事 | 男 | 38 | 2022-11-30 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
周晓伏 | 副总经理 | 男 | 57 | 2017-06-01 | 2023-09-02 | 50,000 | 50,000 | 0 | 无 | 70.21 | 否 |
郑直 | 财务负责人 | 男 | 48 | 2022-04-28 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 27.2 | 否 |
总法律顾问 | 2022-12-02 | 2023-09-02 | |||||||||
周方平 | 董事会秘书 | 男 | 41 | 2022-01-28 | 2023-09-02 | 0 | 0 | 0 | 无 | 37.87 | 否 |
赵书良(离任) | 董事长 | 男 | 59 | 2020-09-03 | 2022-11-30 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
王强(离 | 监事会主 | 男 | 50 | 2022-02-28 | 2022-11-30 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
任) | 席 | ||||||||||
刘晓安(离任) | 监事 | 男 | 56 | 2021-10-25 | 2022-11-30 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
木俣秀樹(离任) | 董事 | 男 | 59 | 2021-07-22 | 2022-11-30 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
李祥平(离任) | 董事 | 男 | 59 | 2017-12-18 | 2022-11-30 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 否 |
执行副总经理 | 2017-11-30 | 2022-12-02 | |||||||||
柯钢(离任) | 财务负责人 | 男 | 54 | 2018-03-13 | 2022-04-28 | 50,000 | 50,000 | 0 | 无 | 33.89 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 166,100 | 166,100 | 0 | / | 373.86 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
郭涛 | 曾任东风汽车公司办公室(党委办公室)调研处处长、外事处处长、副主任,东风雷诺汽车有限公司党委书记、纪委书记、工会主席,东风汽车集团有限公司十堰管理部党委书记,东风汽车股份有限公司党委书记、工会主席,东风汽车有限公司副总裁。现任东风汽车集团股份有限公司公司治理部总经理、深化改革推进办公室副主任,东风汽车股份有限公司董事长。 |
李军 | 曾任博世韩国小电机事业部财务经理、博世北美起发电机事业部财务管控经理、博世汽车部件(长沙)有限公司起发电机事业部商务总监、博世汽车部件(长春)有限公司商务总监,罗伯特·博世有限公司电子驱动财务总监,东风汽车有限公司财务会计总部预算管理部部长。现任东风汽车有限公司副总裁,东风汽车股份有限公司董事。 |
李军智 | 曾任上海江森汽车电子有限公司总经理,东风悦达起亚汽车有限公司购买本部副本部长,东风汽车公司国际事业部部长,中国东风汽车工业进出口有限公司总经理。现任东风汽车股份有限公司董事、总经理。 |
胡卫东 | 曾任东风汽车股份有限公司审计部部长、监察室主任、纪委副书记,东风汽车有限公司人事总部人力资源开发部部长、人力资源总部薪酬部部长,东风汽车公司人事(干部)部副部长兼薪资处处长、审计部部长,东风汽车集团有限公司审计合规部总经理,东风汽车集团股份有限公司审计合规部总经理。现任东风汽车集团股份有限公司子企业专职董事,东风汽车股份有限公司董事。 |
张俊 | 曾任东风裕隆汽车销售有限公司副总经理,东风汽车股份有限公司商品企划部部长,东风汽车公司经营管理部运营管理处处长,东风小康汽车有限公司党委书记、副总经理、纪委书记,东风汽车集团有限公司经营管理部副总经理,东风汽车集团股份有限公司经营管理部副总经理。现任东风汽车集团股份有限公司经营管理部总经理,东风汽车股份有限公司董事。 |
樊启才 | 曾任东风汽车有限公司商用车商品规划总部副部长,东风汽车公司规划部战略规划处处长,东风汽车公司战略规划部商用车事业发展处处长。现任东风汽车集团股份有限公司战略规划部商用车事业发展分部经理,东风汽车股份有限公司董事。 |
张敦力 | 现任中南财经政法大学教授、博士生导师、会计学院院长,深圳中兴新材技术股份有限公司独立董事,东风汽车股份有限公司独立董事。 |
秦志华 | 现任中国人民大学企业管理哲学研究中心学术委员会副主任,中炬高新技术实业(集团)股份有限公司独立董事,东风汽车股份有限公司独立董事。 |
张国明 | 曾任深圳特区发展总公司项目经理、上海联发物业发展公司副总经理、香港天和资产管理公司执行董事。现任上海诺诚投资管理有限公司董事长,上海鼎立鲜保鲜科技有限公司董事长,上海瞬通信息科技有限公司董事长,东风汽车股份有限公司独立董事。 |
刘辉 | 曾任东风汽车公司监察部副部长,东风鸿泰控股集团有限公司党委书记、纪委书记、工会主席,东风特种商用车有限公司党委书记、工会主席。现任东风汽车股份有限公司党委书记、工会主席、监事会主席。 |
简玉权 | 曾任东风汽车公司载重车公司财务会计部综合管理科副科长,东风汽车公司驻武汉办事处财会科科长,东风汽车有限公司驻武汉办事处财务科科长,东风乘用车项目筹备组财务管理业务主任,东风悦达起亚汽车有限公司财务部副部长。现任东风裕隆汽车有限公司财务部副部长,东风汽车股份有限公司监事。 |
杨兵 | 曾任东风汽车有限公司财务会计总部乘用车财务会计总部乘用车会计部应收一科副科长,东风启辰汽车公司财务部财务管理科科长,东风汽车有限公司东风日产乘用车公司启辰事业总部科长。现任东风汽车集团股份有限公司财务控制部预算管理分部副经理,东风汽车股份有限公司监事。 |
周晓伏 | 曾任神龙汽车有限公司采购副总经理兼采购部部长、行政副总经理兼人力资源部部长、执行委员会成员,现任东风汽车股份有限公司副总经理、制造总部总部长。 |
郑直 | 曾任东风汽车集团有限公司财务会计部(2020.07更名为财务控制部)财务报告分部经理。现任东风汽车股份有限公司财务负责人、总会计师、首席合规官、总法律顾问、财务会计部部长。 |
周方平 | 曾任东风汽车有限公司总裁办公室行政公关部副部长。现任东风汽车股份有限公司董事会秘书、综合管理部副部长。 |
赵书良(离任) | 曾任东风汽车公司办公室(党委办公室)主任,东风汽车有限公司东风日产乘用车公司党委书记,东风汽车有限公司党委副书记、党委书记、工会主席,东风日产乘用车公司党委书记,东风汽车股份有限公司董事长。现任东风汽车集团股份有限公司子企业专职董事。 |
王强(离任) | 曾任东风汽车有限公司装备公司总经理,东风商用车有限公司总经理、党委书记、工会主席,东风汽车有限公司党委书记、工会主席,东风日产乘用车公司党委书记、工会主席,东风汽车股份有限公司监事会主席。现任东风汽车有限公司(东风日产)党委书记、工会主席。 |
刘晓安(离任) | 曾任东风汽车有限公司财务会计总部总部长、财务会计总部乘用车财务会计总部财务管理部部长兼财务会计总部乘用车财务会计总部财务管理部部长,东风汽车股份有限公司监事。现任东风汽车有限公司财务会计总部乘用车财务会计总部总部长 |
木俣秀樹(离任) | 曾任日产汽车公司全球销售总部销售战略规划总部长、企业战略与业务发展总部长,东风汽车股份有限公司董事。现任日产汽车公司企业战略与业务发展副总裁。 |
李祥平(离任) | 曾任南京依维柯汽车有限公司总经理助理兼出口公司总经理,依维柯(中国)商用车销售有限公司(北京)总经理,东风汽车股份有限公司董事、执行副总经理。 |
柯钢(离任) | 曾任东风汽车股份有限公司总会计师、总法律顾问兼财务会计部部长。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
郭涛 | 东风汽车集团股份有限公司 | 公司治理部总经理、深化改革推进办公室副主任 | 2022年3月 | 至今 |
李军 | 东风汽车有限公司 | 副总裁 | 2018年8月 | 至今 |
张俊 | 东风汽车集团股份有限公司 | 经营管理部总经理 | 2022年4月 | 至今 |
胡卫东 | 东风汽车集团股份有限公司 | 子公司专职董事 | 2022年9月 | 至今 |
赵书良 | 东风汽车集团股份有限公司 | 子公司专职董事 | 2021年8月 | 至今 |
樊启才 | 东风汽车集团股份有限公司 | 战略规划部商用车事业发展分部经理 | 2020年8月 | 至今 |
杨兵 | 东风汽车集团股份有限公司 | 财务控制部预算管理分部副经理 | 2022年2月 | 至今 |
王强 | 东风汽车有限公司 | 党委书记、工会主席 | 2022年5月 | 至今 |
刘晓安 | 东风汽车有限公司 | 财务会计总部乘用车财务会计总部总部长 | 2022年12月 | 至今 |
在股东单位任职情况的说明 | / |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
张敦力 | 中南财经政法大学 | 会计学院院长 | 2016年7月 | 至今 |
秦志华 | 中国人民大学 | 企业管理哲学研究中心学术委员会副主任 | 2019年 | 至今 |
张国明 | 上海诺诚投资管理有限公司 | 董事长 | 2001年 | 至今 |
简玉权 | 东风裕隆汽车有限公司 | 财务部副部长 | 2011年10月 | 至今 |
张国明 | 上海鼎立保鲜科技有限公司 | 董事长 | 2013年 | 至今 |
张国明 | 上海瞬通信息科技有限公司 | 董事长 | 2019年 | 至今 |
木俣秀樹 | 日产汽车公司 | 企业战略与业务发展 | 2020年 | 至今 |
在其他单位任职情况的说明 | / |
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事会、股东大会及公司党委会决策 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 任期或年度目标责任书 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 高级管理人员按年度考核支付 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 373.86万元 |
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
郭涛 | 董事长 | 选举 | 股东大会选举为董事、董事会选举为董事长 |
胡卫东 | 董事 | 选举 | 股东大会选举 |
张俊 | 董事 | 选举 | 股东大会选举 |
郑直 | 财务负责人 | 聘任 | 董事会聘任 |
郑直 | 总法律顾问 | 聘任 | 董事会聘任 |
赵书良 | 董事长 | 离任 | 工作调整 |
木俣秀樹 | 董事 | 离任 | 工作调整 |
李祥平 | 董事 | 离任 | 工作调整 |
李祥平 | 执行副总经理 | 解聘 | 工作调整 |
柯钢 | 财务负责人 | 解聘 | 工作调整 |
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第六届董事会第十二次会议 | 2022年1月28日 | 会议审议通过了以下议案: 1、关于接受东风汽车财务有限公司金融服务的议案; 2、关于《东风汽车财务有限公司风险评估报告》的议案; 3、关于《公司与东风汽车财务有限公司发生金融业务风险处置预案》的议案; 4、关于聘任公司董事会秘书的议案; 5、关于召开2022年第一次临时股东大会的议案。 |
第六届董事会第十三次会议 | 2022年3月29日 | 会议审议通过了以下议案: 1、《公司2021年总经理工作报告》; 2、公司2022年度投资计划; 3、关于公司组织机构调整的议案; 4、《公司2021年度财务决算报告》; 5、公司2021年度资产减值准备计提的议案; 6、公司2022年度经营计划; |
7、公司2021年度利润分配预案; 8、关于授权公司经营层进行结构性存款的议案; 9、关于续聘2022年度审计机构的议案; 10、关于公司2021年度日常关联交易执行情况及2022年度日常关联交易预计的议案; 11、关于修改《公司章程》及《股东大会议事规则》的议案; 12、《公司2021年度董事会工作报告》; 13、《公司2021年度内部控制评价报告》; 14、《公司2021年度履行社会责任的报告》; 15、公司2021年年度报告全文及摘要; 16、关于召开公司2021年年度股东大会的议案。 | ||
第六届董事会第十四次会议 | 2022年4月28日 | 会议审议通过了以下议案: 1、关于更换公司财务负责人的议案; 2、公司2022年第一季度报告; 3、关于公司制造阵地整合的议案。 |
第六届董事会第十五次会议 | 2022年8月29日 | 会议审议通过了以下议案: 1、公司2022年半年度报告全文及摘要; 2、关于对东风汽车财务有限公司的风险持续评估报告。 |
第六届董事会第十六次会议 | 2022年9月13日 | 会议审议通过了《公司董事会关于东风汽车集团股份有限公司要约收购事宜致全体股东的报告书》。 |
第六届董事会第十七次会议 | 2022年9月30日 | 会议审议通过了以下议案: 1、关于《公司进一步落实董事会职权实施方案》的议案; 2、关于制定《公司担保管理办法》的议案; 3、关于制定《公司融资担保管理办法》的议案; 4、关于制定《公司融资管理办法》的议案; 5、关于制定《公司社会责任体系管理标准》的议案; 6、关于制定《公司董事会授权管理办法》的议案。 |
第六届董事会第十八次会议 | 2022年10月28日 | 会议审议通过了《公司2022年第三季度报告》。 |
第六届董事会第十九次会议 | 2022年11月14日 | 会议审议通过了以下议案: 1、关于更换公司部分董事的议案; 2、关于修改《公司章程》的议案; 3、关于审计委员会更名及修改《审计委员会工作实施细则》的议案; 4、关于召开公司2022年第二次临时股东大会的议案。 |
第六届董事会第二十次会议 | 2022年12月2日 | 会议审议通过了以下议案: 1、关于选举公司第六届董事会董事长的议案; 2、关于更换公司薪酬管理委员会部分委员的议案; 3、关于任免公司部分高级管理人员的议案。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 |
赵书良 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李军 | 否 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
木俣秀樹 | 否 | 8 | 7 | 7 | 1 | 0 | 否 | 0 |
李军智 | 否 | 9 | 9 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李祥平 | 否 | 8 | 8 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张敦力 | 是 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
秦志华 | 是 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张国明 | 是 | 9 | 9 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
郭涛 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
胡卫东 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
张俊 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 9 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 7 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计与风险(监督)委员会 | 张敦力、秦志华、张国明、李军、樊启才 |
提名委员会 | / |
薪酬与考核委员会 | / |
战略委员会 | / |
薪酬管理委员会 | 张敦力、秦志华、张国明、郭涛、李军 |
(2).报告期内审计与风险(监督)委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年3月28日 | 审议《公司2021年度财务决算报告》、2021年度计提资产减值准备、《公司2022年度经营计划》、《会计师事务所从事2021年度公司审计工作的总结报告》、续聘2022年度审计机构、《公 | 1、 审议通过全部议案; 2、报告期内,我们未发现公司内部审计工作存在的重大问题的情况,认为内部审计工作能够有效运行; | 1、审阅公司2021年度财务报表,并发表同意以此财务报表为基础开展 2021年度的财务审计工作审阅意见; 2、审计与风险(监督)委员会与普华永道沟通协商公司2021年度财务 |
司2021年度内部控制评价报告》、公司2022年内部审计和控制计划等议案 | 3、报告期内,公司严格执行各项法律法规、公司章程以及内部管理制度,未发现与非财务报告相关的内部控制重大缺陷;公司股东大会、董事会和监事会运作规范,切实保障了公司与股东的合法权益;公司现有内部控制制度完善,实际运行良好,公司内部控制工作在规范化方面持续完善,符合上市公司治理规范要求。 | 报告的审计事项,确定审计工作计划,了解审计工作进展情况; 3、听取并讨论了会计师事务所有关2021年年报审计的汇报及公司相关回应。 | |
2022年4月28日 | 公司2022年第一季度报告 | 认可公司2022年第一季度报告的真实、准确、完整性。 | / |
2022年8月29日 | 公司2022年半年度报告 | 认可公司2022年半年度报告的真实、准确、完整性。 | / |
2022年10月28日 | 公司2022年第三季度报告 | 认可公司2022年第三季度报告的真实、准确、完整性。 | / |
(3).报告期内薪酬管理委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年3月28日 | 公司2021年人工成本达成情况及2022年人工成本预算 | 审议通过了会议议案。 | / |
(4).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 4,098 |
主要子公司在职员工的数量 | 511 |
在职员工的数量合计 | 4,609 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 322 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,949 |
销售人员 | 562 |
技术人员 | 1,288 |
财务人员 | 100 |
行政人员 | 710 |
合计 | 4,609 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士研究生 | 2 |
硕士研究生 | 202 |
本科 | 2,001 |
专科 | 1,053 |
高中及以下 | 1,351 |
合计 | 4,609 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
依据公司战略与经营发展需要,坚持“组织效率定总量、劳动价值定基准、业绩贡献定奖励”的理念,通过岗位评价、薪酬设计和绩效管理体系构架,建立对内公平和对外具有竞争力的薪酬制度。公司实行“五元”薪酬结构,包括基本薪酬、绩效薪酬、津补贴、福利、中长期激励。构建公司分类激励机制,吸引、保留和激励优秀人才,提高人力资源效益,提升组织竞争能力,努力实现员工在薪酬分配上“责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致、业绩与收益一致”的目标。公司按照工效联动相关要求,在综合完成年度主要经营指标的情况下,按照薪酬增长的总体要求执行,并提报公司党委会审议, 各单位根据公司党委会决议和公司薪酬调整规则细化落实员工年度薪酬调整。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2022年度,公司持续推进完善基于人才发展的共通能力、基于岗位胜任的专业能力培养体系。公司组织高管参加营销能力与客户意识、前沿科技等专题培训班12人,开展高管上讲堂11期、受训中高管及业务骨干近700人次,授课高管自备课件分享各领域前沿发展与领先实践,强化干部人才能力培养。公司搭建面向青年管理者、青苗后备人才、新入职大学生的人才“领护计划”培养框架,启动首批30名优秀青年管理人才“领青”项目、2022届新入职大学生“青风营”项目。公司持续优化内训师管理体系,支持学习发展中心师课资源建设,强化内训师培养,举办初级班7期、中高级班3期,参训316人次。公司持续完善“职能+工厂”的制造学习发展中心组织架构,构建APW专业人才基准、品质人才育成模型,职业技能竞赛成绩进一步提升。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 1,389,640 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 37,354,537.01 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司于2021年7月26日召开的第六届董事会第七次会议和2021年7月22日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过了《公司2021年——2023年股东回报规划》。报告期内,经公司第六届董事会第十三次会议和2021年年度股东大会审议通过,公司以总股本2,000,000,000股为基数,每股派发现金红利0.0558元(含税),共计派发现金红利111,600,000元,符合《公司章程》的规定,充分保护了中小投资者的合法权益,独立董事对该事项发表了同意的独立意见。利润分配于2022年7月15日实施完毕。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | / |
每10股派息数(元)(含税) | / |
每10股转增数(股) | / |
现金分红金额(含税) | 111,600,000.00 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 371,747,475.83 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 30.02 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | / |
合计分红金额(含税) | 111,600,000.00 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 30.02 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、中国证监会及上海证券交易所的要求以及《公司章程》等有关规定建立了完善的内控管理体系,并结合行业特征及企业经营实际,对内控制度进行持续修订和完善。公司每年开展内部控制评价,公司内控机制健全有效。报告期内公司不存在财务报告、非财务报告内部重大缺陷和重要缺陷。公司已披露《2022年度内部控制评价报告》,详细内容请见公司于2023年4月11日披露于上海证券交易所网站的报告全文。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
为加强对子公司的管理,维护公司整体形象和投资者权益,根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规章及《东风汽车股份有限公司章程》,公司已建立并逐年不断完善本公司的《子公司管理标准》和公司授权决策体系。根据本公司的《子公司管理标准》的要求,公司从子公司的设立管理、股权管理、财务管理、人力资源管理、纪检监审、投资管理、业绩考核、信息管理、变更及注销管理、子公司产权管理、风险防范等方面对其子公司进行全面管理。子公司管理过程中需决策事项按《公司授权决策体系》中的“股投、子公司管理”规定的相关流程完成相应决策。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司根据中国证券监督管理委员会湖北监管局《关于开展辖区上市公司治理专项行动的通知》的要求,于2021年1月至4月对公司治理情况进行了自查,自查发现的问题已于2021年度整改完成,相关内容请见公司《2021年年度报告全文》本节相关内容。
十六、其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 266 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司高度重视环境保护工作,全面推进环境管理体系建设与运行,严格遵守各项环保政策。报告期内,公司重点排污单位相关环境信息如下:
单位名称 | 类别 | 主要污染物 | 排放口数量 | 排放口分布 | 排放方式 | 计量单位 | 执行标准 | 排放值浓度 | 2022年排放总量(吨) | 年度核定的排放总量(吨) | 排放情况 |
襄阳工厂(客车阵地) | 废水 | PH | 1 | 厂区总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 7.67 | / | / | 达标 |
COD | 1 | 间接排放 | mg/L | 500 | 38 | 1.44 | 15.00 | 达标 | |||
石油类 | 1 | 间接排放 | mg/L | 20 | 0.23 | 0.00 | 5.00 | 达标 | |||
废气 | 二甲苯 | 14 | 涂装车间、焊装车间、检测线 | 有组织排放 | mg/m3 | 70 | 0.219 | 0.04 | 43.20 | 达标 | |
Kg/h | 1.0 | 0.094 | 达标 | ||||||||
颗粒物 | 14 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 4.3 | 2.24 | 13.60 | 达标 | |||
Kg/h | 3.5 | 1.85 | 达标 | ||||||||
氮氧化物 | 14 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 12 | 4.76 | / | 达标 | |||
Kg/h | 0.77 | 5 | 达标 | ||||||||
二氧化硫 | 14 | 有组织排放 | mg/m3 | 550 | 未检出 | 0.68 | / | 达标 | |||
Kg/h | 2.6 | 0.64 | 达标 | ||||||||
油烟 | 2 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | / | / | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 8 | 厂界四周 | / | dB | 昼间70dB(A) | / | / | / | / | |
夜间55dB(A) | / | / | |||||||||
东风康明斯发动机有限公司 | 废水 | PH | 1 | 西区污水站总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 7.60 | / | / | 达标 |
SS | 1 | 间接排放 | mg/L | 400 | 13.00 | / | / | 达标 | |||
COD | 1 | 间接排放 | mg/L | 500 | 141.00 | 2.26 | 6.00 | 达标 | |||
石油类 | 1 | 间接排放 | mg/L | 20 | 25.50 | / | / | 达标 | |||
废气 | 甲苯 | 2 | 涂装车间、台架试验 | 有组织排放 | mg/m3 | 40 | 0.03 | 0.01 | 2.00 | 达标 | |
Kg/h | 3.1 | / | 达标 | ||||||||
二甲苯 | 2 | 有组织排放 | mg/m3 | 70 | 0.30 | 0.00 | 5.00 | 达标 | |||
Kg/h | 1.0 | / | 达标 | ||||||||
颗粒物 | 28 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 11.40 | 0.42 | 32.00 | 达标 | |||
Kg/h | 3.5 | / | 达标 | ||||||||
氮氧化物 | 28 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 49.00 | 1.47 | 21.20 | 达标 | |||
Kg/h | 0.77 | / | 达标 | ||||||||
油烟 | 1 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 0.50 | / | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 6 | 厂区四周 | / | dB | 昼间65dB(A) | 59.53 | / | / | 达标 | |
夜间55dB(A) | 51.10 | 达标 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司及所属企业围绕废水、废气、噪音、固废,积极开展污染防治工作,鼓励推进污染物第三方治理;定期对治理设备设施进行维护保养,确保污染物治理有效,满足排放标准;每年委托有资质的监测公司对废水、废气、噪音等进行监测;实施雨污分离;涉重金属企业水污染物排放实施在线监测;严控无组织排放,整车涂装车间等重要大气排放口安装了大气污染物排放在线监测装置;开展工业噪声污染治理工作;固体废物严格分类收集,妥善处理处置;危险废物委托有资质的单位进行合法处置,严格执行联单制度及台账管理制度,推广危险废物减量化处理。公司所有污染防治设施设备安装齐全,环保设施设备运行情况良好。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司及所属企业严格遵守《中华人民共和国环境影响评价法》等相关法律法规要求开展建设项目环境影响评价工作,严格执行环保设施跟主体设施工程同时设计、同时施工、同时投产使用
的环保“三同时”制度。报告期内公司主要新建、改建、扩建项目均获得了环保部门的许可批复,依法依规实施建设。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司及所属企业按要求编制了突发环境事件应急预案,建立了应急组织机构,确保迅速、有序、高效地开展应急处置,减少人员伤亡和经济损失,做到防范于未然。同时,做好关于突发环境事件应急的培训和演练工作。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司及所属企业落实国家生态环保部颁布的《排污单位自行监测技术指南》,制定自行监测方案,并按要求委托有资质的监测单位对相关污染源排放口进行监测,通过监测,确保各污染物排放达到标准要求。重点监控企业将环境监测数据在当地环保局环境信息公开平台上公开。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
报告期内,公司及主要子公司未因环境问题受到行政处罚。
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
1、2022年公司3项节能减排指标达成挑战目标;
2、深化污染防治攻坚战行动方案实施进展:围绕蓝天、碧水、净土、环境噪声防治四大战役,落实方案36项任务和措施,目前已全部完成,消除了6项环保风险,有效的落实了国家及有关单位的专项工作部署;
3、公司积极响应国家重大决策及战略部署,在2022年7月发布制造端碳达峰碳中和行动计划。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
报告期内,重点排污单位之外的公司相关环境信息如下:
单位名称 | 类别 | 主要污染物 | 排放口数量 | 排放口分布 | 排放方式 | 计量单位 | 执行标准 | 排放值浓度 | 2022年排放量(吨) | 年度核定的排放总量(吨) | 排放情况 |
铸造分公司 | 废水 | COD | 1 | 厂区总排口 | 间接排放 | mg/L | 500 | 178.70 | 9.95 | 11.00 | 达标 |
石油类 | 1 | 间接排放 | mg/L | 20 | 2.51 | 0.37 | 1.80 | 达标 | |||
氨氮 | 1 | 间接排放 | mg/L | -- | -- | 1.24 | 15.00 | 达标 | |||
废气 | 颗粒物 | 42 | 铸造车间、铸件加工车间 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 3.70 | 5.22 | 158.00 | 达标 | |
Kg/h | 5.0 | 0.13 | 达标 | ||||||||
甲醛 | 11 | 有组织排放 | mg/m3 | 25 | 0.44 | 0.89 | 3.40 | 达标 | |||
Kg/h | 0.39 | 0.03 | 达标 | ||||||||
油烟 | 2 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 0.70 | 0.03 | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 6 | 厂区四周 | 有组织排放 | dB | 昼间70dB(A) | 57 | / | / | 达标 | |
夜间55dB(A) | 50 | 达标 | |||||||||
废水 | PH | 2 | 一、二厂区总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 7.32 | / | / | 达标 | |
COD | 2 | 间接排放 | mg/L | 500 | 278.00 | 20.13 | 93.82 | 达标 |
襄阳工厂(一厂区、二厂区) | 石油类 | 2 | 间接排放 | mg/L | 20 | 0.47 | 0.04 | / | 达标 | ||
废气 | 二甲苯 | 29 | 涂装车间、商品检测线、焊接车间 | 有组织排放 | mg/m3 | 70 | 1.70 | 0.66 | 1.20 | 达标 | |
Kg/h | 1.0 | 0.01 | 达标 | ||||||||
颗粒物 | 29 | 有组织排放 | mg/m3 | 30 | 4.20 | 2.10 | 12.19 | 达标 | |||
Kg/h | 120 | 0.34 | 达标 | ||||||||
非甲烷总烃 | 23 | 有组织排放 | mg/m3 | 40 | 2.18 | 0.58 | 694.00 | 达标 | |||
Kg/h | 10 | 0.28 | 达标 | ||||||||
氮氧化物 | 29 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 6.00 | 1.12 | 17.54 | 达标 | |||
Kg/h | 0.77 | 0.56 | 达标 | ||||||||
二氧化硫 | 29 | 有组织排放 | mg/m3 | 550 | 18.00 | 0.84 | 1.14 | 达标 | |||
Kg/h | 2.6 | 0.36 | 达标 | ||||||||
油烟 | 2 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 0.79 | / | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 20 | 冲压车间 | / | dB | 昼间65dB(A) | 55 | / | / | 达标 | |
夜间55dB(A) | 46 | 达标 | |||||||||
襄阳工厂(车厢作业部) | 废水 | PH | 1 | 废水总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 6.89 | / | / | 达标 |
SS | 1 | 间接排放 | mg/L | 400 | 36 | 0.32 | 5.00 | 达标 | |||
COD | 1 | 间接排放 | mg/L | 500 | 74 | 4.36 | 7.24 | 达标 | |||
石油类 | 1 | 间接排放 | mg/L | 20 | 0.275 | 0.00 | / | 达标 | |||
镍 | 1 | 间接排放 | mg/L | 1.0 | 0.050 | 0.00 | 0.01 | 达标 | |||
废气 | 苯 | / | 涂装车间、焊装车间 | / | mg/m3 | 12 | 0.225 | 0.00 | / | 达标 | |
Kg/h | 0.5 | 0.046 | 达标 | ||||||||
甲苯 | / | / | mg/m3 | 40 | 0.175 | 0.04 | / | 达标 | |||
Kg/h | 3.1 | 0.036 | 达标 | ||||||||
二甲苯 | / | / | mg/m3 | 70 | 4.030 | 0.54 | / | 达标 | |||
Kg/h | 1.0 | 0.830 | 达标 | ||||||||
颗粒物 | 3 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 4.000 | 0.39 | 0.51 | 达标 | |||
Kg/h | 3.5 | 0.820 | 达标 | ||||||||
非甲烷总烃 | 3 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 8.350 | 2.41 | 40.70 | 达标 | |||
Kg/h | 10 | 1.690 | 达标 | ||||||||
氮氧化物 | 3 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 11 | 1.06 | 7.67 | 达标 | |||
Kg/h | 0.77 | 2.3 | 达标 | ||||||||
二氧化硫 | 3 | 有组织排放 | mg/m3 | 550 | 3 | 0.18 | 2.56 | 达标 | |||
Kg/h | 2.6 | 0.68 | 达标 | ||||||||
油烟 | 3 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | / | / | / | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 12 | 空压机站房 | / | dB | 昼间65dB(A) | 56 | / | / | 达标 | |
夜间55dB(A) | 48 | 达标 | |||||||||
轻型发动机公司 | 废水 | PH | 1 | 厂区总排口 | 间接排放 | 无量纲 | 6-9 | 6.5 | / | / | 达标 |
COD | 1 | 间接排放 | mg/L | 500 | 50.0 | 2.20 | 5.00 | 达标 | |||
废气 | 颗粒物 | 2 | 机加车间 | 有组织排放 | mg/m3 | 120 | 20 | 0.46 | 3 | 达标 | |
氮氧化物 | 2 | 有组织排放 | mg/m3 | 240 | 61 | 1.89 | 5 | 达标 | |||
二氧化硫 | 2 | 有组织排放 | mg/m3 | 550 | 8 | 0.33 | 1.5 | 达标 | |||
油烟 | 1 | 食堂 | 有组织排放 | mg/m3 | 2.0 | 1.23 | 0.03 | 1 | 达标 | ||
噪声 | 厂界噪声 | 4 | 厂界四周 | / | dB | 昼间60dB(A) | 52 | / | / | 达标 | |
夜间50dB(A) | 47 | 达标 |
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司通过完善环境管理体系、升级环保技术、组织环保培训等工作,督促所属企业严格遵守环境保护法规,进一步提高全员环保意识和企业环保管理人员的专业水平。通过加强重点用能单位的能源总量和产品单耗的管理、持续推进绿色制造和能效标杆项目工作等,持续推进绿色工厂、绿色产品、绿色供应链等方面建设,积极承担社会责任,践行可持续发展理念。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 545 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 公司深入贯彻国家生态文明建设方针及“碳达峰、碳中和”背景下绿色发展的新要求,持续改善所属企业制造过程中的碳排放情况。在生产端,通过提高能源效率、优化能源结构、积极推广光伏发电项目等,努力减少碳排放,同时制定并发布了制造端碳中和碳达峰规划,并将积极推进所属企业利用厂房屋顶等投建光伏发电设备。在产品端,公司积极推动产品的电气化、低碳化,不断提高了新能源汽车销量占比,降低汽车全生命周期的碳排放。 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
请见公司于2023年4月11日在上海证券交易所网站披露的《东风汽车股份有限公司2022年度社会责任报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 235 | |
其中:资金(万元) | 135 | 包括:东风公益基金会理事单位年度注资、襄阳慈善总会(东风兄弟爱心基金)注资、襄阳东风中学助学捐赠、东风襄阳老年科协捐赠 |
物资折款(万元) | 100 | 向襄阳高新区捐赠价值百万元的御风车辆 |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 310 | |
其中:资金(万元) | 10 | 乡村振兴项目 |
物资折款(万元) | 300 | 乡村振兴物资采购计划 |
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 乡村振兴 |
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 东风汽车集团股份有限公司 | 详见:注1 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他 | 东风汽车集团股份有限公司 | 详见:注2 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他 | 东风汽车集团股份有限公司 | 详见:注3 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1:东风汽车集团股份有限公司关于避免同业竞争的承诺内容
(1)截至本承诺函出具之日,东风汽车集团股份有限公司、东风商用车有限公司、东风特种商用车有限公司、东风柳州汽车有限公司、东风越野车有限公司主要从事商用车、乘用车等汽车整车及汽车底盘、发动机等零部件的生产与销售业务,可能与上市公司主营业务存在一定程度的重合。
(2)本公司将按照相关证券监管部门的要求,在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下,自本公司取得上市公司控制权之日起五年内,本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则,综合运用资产重组、股权置换、资产出售、委托管理、业务整合、业务调整或其他合法方式,稳妥推进与上市公司相关业务的整合,以避免和解决前述业务重合可能对上市公司造成的不利影响。如东风汽车集团股份有限公司就《LCV资产转让框架协议》项下的相关交易达成一致并实际履行后导致与上市公司新增同业竞争的,本公司将按照本条承诺予以规范解决。
(3)本次收购完成后,若本公司及其他下属公司新增与上市公司主营业务相同或相近的业务,本公司将在符合适用的法律法规及相关监管规则的前提下,按照第(2)条承诺予以规范解决,通过包括但不限于区域市场划分、资产重组、委托管理、业务整合、业务调整、差异化经营等措施有效避免与上市公司构成实质性的同业竞争。
(4)在本公司与上市公司之间的同业竞争消除前,本公司将严格遵守相关法律、法规和规范性文件以及上市公司章程等内部管理制度的规定,通过股权关系依法行使股东权利,妥善处理涉及上市公司利益的事项,不利用控制地位谋取不当利益或进行利益输送,不从事任何损害上市公司及其中小股东合法权益的行为。
(5)本承诺函在本公司拥有上市公司控制权期间持续有效。
(6)本公司承诺赔偿上市公司因本公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。注2:东风汽车集团股份有限公司关于规范关联交易的承诺内容
(1)本公司(包括本公司控制的其他全资、控股企业,下同)将严格遵守相关法律、法规、规范性文件、《东风汽车股份有限公司章程》及上市公司关联交易决策制度等有关规定行使
股东权利;在股东大会对涉及本公司的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。
(2)本公司将尽可能地减少与上市公司(包括上市公司控制的全资、控股企业,下同)的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签署协议,履行合法程序,按照相关法律、法规、规范性文件、《东风汽车股份有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。
(3)如本公司违反上述承诺与上市公司进行交易,而给上市公司造成损失的,由本公司承担赔偿责任。
(4)本承诺函在本公司拥有上市公司控制权期间持续有效。
注3:东风汽车集团股份有限公司关于保证公司独立性的的承诺内容
(1)保证上市公司的资产独立
本公司保证,本公司及本公司控制的其他公司、企业或组织机构(以下简称“本公司控制的其他主体”)的资产与上市公司的资产分开,确保上市公司独立经营。
本公司将严格遵守法律、法规和规范性文件及上市公司章程中关于上市公司与关联方资金往来及对外担保等内容的规定,保证本公司及本公司控制的其他主体不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源,保证不以上市公司的资产为本公司及本公司控制的其他主体的债务违规提供担保。
(2)保证上市公司的人员独立
本公司保证,上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均不在本公司及本公司控制的其他主体担任除董事、监事以外的其他行政职务,不在本公司及本公司控制的其他主体领薪;上市公司的财务人员不在本公司及本公司控制的其他主体中兼职及/或领薪。
(3)保证上市公司的财务独立
本公司保证上市公司的财务部门独立和财务核算体系独立;上市公司独立核算,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;上市公司具有独立的银行基本账户和其他结算账户,不存在与本公司或本公司控制的其他主体共用银行账户的情形。
(4)保证上市公司的机构独立
本公司保证上市公司具有健全、独立和完整的内部经营管理机构;支持上市公司董事会、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权;保证本公司及本公司控制的其他主体与上市公司的机构分开,不存在机构混同的情形。
(5)保证上市公司的业务独立
本公司保证,上市公司的业务独立于本公司及本公司控制的其他主体,支持并配合上市公司建立独立的生产经营模式,具有独立面向市场自主经营的能力。
本公司除依法行使股东权利外,不会对上市公司的正常经营活动进行干预。
若本公司违反上述承诺给上市公司及其他股东造成损失,将由本公司承担相应的赔偿责任。
本承诺函在本公司拥有上市公司控制权期间持续有效。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 125 |
境内会计师事务所审计年限 | 5年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 高宇、尹昕欣 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 5年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) | 45 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于2022年5月18日召开了2021年年度股东的大会,审议通过了《关于续聘2022年度审计机构的议案》,公司续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构,按约定审计范围及要求为公司提供财务审计和内控审计。2022年度财务审计费用为人民币125万元(不含税)、内控审计费用为45万元(不含税)。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
本公司 | 杭州巴顿时空新能源汽车销售有限公司、时空电动汽车股份有限公司、襄阳乐途电动汽车有限公司、陈峰、大连滴时新能源汽车服务有限公司 | 襄阳乐途电动汽车有限公司、陈峰、大连滴时新能源汽车服务有限公司 | 诉讼 | 详见公司于2021 年10月19日披露的《东风汽车股份有限公司关于诉讼事项的公告》(编号:临2021-037) | 577,178,236.12 | 否 | 详见公司于2022年12月13日披露的《东风汽车股份有限公司关于诉讼事项的进展公告》(编号:临2022-068) | 目前正在上诉阶段,尚未有生效判决 | 目前正在上诉阶段,尚未进入执行程序 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2022年4月11日披露了《东风汽车股份有限公司日常关联交易的公告》(编号:临2022--017),预计2022年度从关联方采购商品及劳务的日常关联交易金额为403,900万元,向关联方销售商品及劳务的日常关联交易金额为234,300万元。2022年度公司实际从关联方采购商品及劳务的日常关联交易金额为236,228.54万元,实际向关联方销售商品及劳务的日常关联交易金额为138,504.75万元。公司于2022年1月29日披露了《东风汽车股份有限公司关于与东风汽车财务有限公司关联交易的公告》(编号:临2022-004),公司接受东风财务公司提供的金融服务,按双方签署的《金融服务框架协议》约定开展融资(东风财务公司对本公司及下属控股子公司授信不超过30亿)、存款(本公司及下属控股子公司每日存款余额不超过30亿)、结算、汽车金融、供应链金融等业务。2022年度,东风财务公司向本公司授信日最高额为16.88亿元,公司在东风财务公司的日最高存款余额为26.83亿元,东风财务公司向本公司提供金融服务收取的手续费或其他服务费用总额20.12万元,公司与东风财务公司之间发生的金融贴息业务3,326.09万元。
3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
东风汽车财务有限公司 | 受东风集团控制 | 300000000 | 0.35%-3.15% | 1,960,997,533.75 | 19,949,720,411.92 | 19,228,029,534.85 | 2,682,688,410.82 |
合计 | / | / | / | 1,960,997,533.75 | 19,949,720,411.92 | 19,228,029,534.85 | 2,682,688,410.82 |
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
东风汽车财务有限公司 | 受东风集团控制 | 承兑汇票 | 2,100,000,000 | 2,878,045,498.33 |
东风汽车财务有限公司 | 受东风集团控制 | 金融贴息 | / | 33,260,933.49 |
说明:总额指2022年度内每日最高额度,实际发生额指2022年度内累计发生金额。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
东风公司 | 本公司 | 土地租赁 | 183,813,314.19 | 2014.1.1 | 2048.5.28 | -14,597,208.58 | 合同 | -14,597,208.58 | 是 | 母公司 |
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
结构性存款 | 自由资金 | 1,600,000,000.00 | 500,000,000.00 | / |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内,公司股份总数未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 153,383 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 152,342 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | / |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | / |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
东风汽车集团股份有限公司 | 1,100,000,000 | 1,100,000,000 | 55.00 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
东风汽车有限公司 | -1,099,854,620 | 102,145,380 | 5.11 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
黄迎节 | -370,549 | 8,696,561 | 0.43 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 2,113,300 | 6,786,962 | 0.34 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
中国建设银行股份有限公司-广发中证全指汽车指数型发起式证券投资基金 | 未知 | 4,693,900 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
上海芮翊投资管理有限公司-芮翊嘉瑞1号私募证券投资基金 | 未知 | 4,680,000 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
工银安盛人寿保险有限公司-分红个险 | 未知 | 2,499,923 | 0.12 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
蔡恒刚 | 145,400 | 2,483,000 | 0.12 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
张艳 | 未知 | 2,261,300 | 0.11 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
周双波 | 未知 | 2,079,200 | 0.10 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
东风汽车集团股份有限公司 | 1,100,000,000 | 人民币普通股 | 1,100,000,000 |
东风汽车有限公司 | 102,145,380 | 人民币普通股 | 102,145,380 |
黄迎节 | 8,696,561 | 人民币普通股 | 8,696,561 |
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 6,786,962 | 人民币普通股 | 6,786,962 |
中国建设银行股份有限公司-广发中证全指汽车指数型发起式证券投资基金 | 4,693,900 | 人民币普通股 | 4,693,900 |
上海芮翊投资管理有限公司-芮翊嘉瑞1号私募证券投资基金 | 4,680,000 | 人民币普通股 | 4,680,000 |
工银安盛人寿保险有限公司-分红个险 | 2,499,923 | 人民币普通股 | 2,499,923 |
蔡恒刚 | 2,483,000 | 人民币普通股 | 2,483,000 |
张艳 | 2,261,300 | 人民币普通股 | 2,261,300 |
周双波 | 2,079,200 | 人民币普通股 | 2,079,200 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 截至本报告披露日,东风汽车集团股份有限公司持有东风汽车有限公司50%的股份,未知上述其他股东之间是否存在关联关系及一致行动人关系。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 东风汽车集团股份有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 竺延风 |
成立日期 | 2001年5月18日 |
主要经营业务 | 汽车工业投资;汽车、汽车零部件、金属机械、铸锻件、起动电机、粉末冶金、工具和模具的开发、设计、制造和销售;与本公司经营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务和售后服务;进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 持有中铁特货物流股份有限公司(股票代码:001213.SZ)6.30%的股权;持有赛力斯集团股份有限公司(股票代码: |
601127)0.14%的股权;持有Stellantis 3.09%的股权;持有FORVIA 1.97%的股权。 | |
其他情况说明 | / |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
√适用 □不适用
报告期内,东风集团通过协议转让和要约收购的方式取得公司1,100,000,000股股份,持股比例为55%,东风有限持有公司102,145,380股股份,持股比例为5.11%,公司控股股东由东风有限变更为东风集团。公司股份总数未发生变化。
控股权变更后,公司将更加充分地分享东风集团在商用车领域的资源优势,有利于开展更加有效的业务协同,进一步提高经营发展质量。5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
单位负责人或法定代表人 | / |
成立日期 | / |
主要经营业务 | / |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | / |
其他情况说明 | / |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
普华永道中天审字(2023)第10027号
东风汽车股份有限公司全体股东:
一、审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了东风汽车股份有限公司(以下简称“东风汽车”)的财务报表,包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东风汽车2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东风汽车,并履行了职业道德方面的其他责任。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项为:应收账款坏账准备的确认
关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
(一)应收账款坏账准备的确认 请参见财务报表附注五(10)金融工具,附注五(43)重要会计估计和判断,附注七(5)应收账款、附注十七(1)应收账款。 于2022年12月31日,东风汽车合并财务报表中应收账款的原值为人民币约47.18亿元,坏账准备余额为人民币约10.24亿元。其中,东风汽车应收财政部新能源汽车推广应用补助资金和应收地方财政局新能源汽车推广应用补助资金(合并简称“应收新能源车补贴款”)为人民币17.42亿元,已计提坏账准备1.18亿元。 东风汽车通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概 | 我们了解、评估和测试了与应收账款坏账准备的确认相关的内部控制。 1. 对于存在客观证据表明东风汽车可能无法按合同原有条款收回款项的应收账款,我们执行了以下程序: ? 与管理层讨论,以了解管理层评估客户的财务经营状况的方法和基础; ? 抽样检查了管理层评估客户财务和经营情况的支持性证据,包括: - 通过国家企业信用信息公示系统及其他公开信息查询系统查询客户的资质背景及经营现状,并与管理层的记录进行比对; - 检查与客户过往的沟通记录;及 - 针对与客户发生法律诉讼的情况,发送外部律师询证函以评估诉讼的背景及现状。 |
率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,东风汽车使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,东风汽车使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化、国内生产总值和消费者物价指数等。 对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款,单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。其中对应收新能源车补贴款坏账准备作出估计时,东风汽车设计新能源补贴坏账准备模型。 对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,东风汽车依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,东风汽车参考历史信用损失经验,结合当期状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照模型,计算预期信用损失。 鉴于应收账款金额重大,且管理层在确定预期信用损失时需要作出复杂的判断和估计,我们将其作为关键审计事项。 | ? 了解与测试管理层预计应收账款未来现金流量的基础、假设与依据,包括抽查其与销售合同条款以及财务记录的一致性,并与上述步骤中所掌握到的客户经营情况等信息进行对比,以及测试未来现金流量计算的准确性; ? 了解管理层计算未来现金流量现值的折现率,并结合客户的特定信用风险评估其合理性; 针对应收新能源车补贴款坏账准备的工作还包括: ? 根据政府公布的补贴政策检查管理层确认的应收新能源补贴款的计算表; ? 了解与评估管理层预计新能源补贴坏账准备模型,检查模型计算的准确性,并评估模型的适当性及假设的合理性; ? 对于预计新能源补贴坏账准备模型的关键参数进行测试,并检查相关支持材料等。 对于组合计提坏账准备的应收账款,我们执行了以下程序: ? 了解管理层划分信用风险组合的标准, 并抽样测试风险组合分类的准确性及完整性,包括通过公开的企业信用信息查询客户的资质背景及经营现状、抽查管理层信息与财务记录及销售合同条款的一致性、及抽样检查了应收账款账龄分析表的准确性;及 ? 基于历史信用损失经验并结合当前状况及对未来经济状况的预测等对不同组合估计的预期信用损失率的合理性,包括宏观经济指标、经济政策、行业风险和客户情况的变化等,对预期损失率的合理性进行评估,并选取样本测试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性,重新计算预期信用损失计提金额的准确性。 基于所实施的审计程序,我们发现管理层在应收账款坏账准备的确认时作出的判断和估计可以被我们获取的证据所支持。 |
四、其他信息
东风汽车管理层对其他信息负责。其他信息包括东风汽车2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
东风汽车管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估东风汽车的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算东风汽车、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东风汽车的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东风汽车持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东风汽车不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就东风汽车中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师 高 宇(项目合伙人)
中国?上海市
2023年4月8日 注册会计师 尹昕欣
二、 财务报表
合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 东风汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 6,180,683,703.56 | 5,800,810,832.36 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 500,110,958.90 | 802,663,333.32 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 317,903,984.40 | 263,178,728.39 |
应收账款 | 七、5 | 3,694,219,158.80 | 3,621,812,789.22 |
应收款项融资 | 七、6 | 531,764,000.85 | 1,985,201,176.20 |
预付款项 | 七、7 | 65,411,134.25 | 137,268,553.06 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 126,621,181.62 | 140,724,151.17 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 4,981,500.00 | ||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 1,486,254,825.41 | 2,289,160,480.30 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 432,700,161.55 | 116,651,723.54 |
流动资产合计 | 13,335,669,109.34 | 15,157,471,767.56 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 1,416,257,135.07 | 1,678,490,554.90 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 7,015,433.53 | 13,895,599.44 |
其他非流动金融资产 | 七、19 | 3,200.00 | 3,200.00 |
投资性房地产 | 七、20 | 159,940,826.77 | 177,822,962.37 |
固定资产 | 七、21 | 1,631,839,703.43 | 1,723,704,237.38 |
在建工程 | 七、22 | 95,773,526.56 | 163,524,132.56 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 160,675,862.41 | 166,040,001.49 |
无形资产 | 七、26 | 383,785,422.65 | 387,398,162.20 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 七、29 | 1,011,377.52 | 4,642,305.72 |
递延所得税资产 | 七、30 | 410,768,075.19 | 408,655,129.92 |
其他非流动资产 | 七、31 | 83,337,216.04 | |
非流动资产合计 | 4,350,407,779.17 | 4,724,176,285.98 | |
资产总计 | 17,686,076,888.51 | 19,881,648,053.54 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 3,693,489,277.97 | 4,967,038,225.26 |
应付账款 | 七、36 | 2,846,592,427.60 | 3,650,809,881.48 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 418,758,778.52 | 709,798,886.10 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 178,546,469.06 | 255,935,624.76 |
应交税费 | 七、40 | 27,221,023.99 | 87,244,132.29 |
其他应付款 | 七、41 | 1,179,901,540.27 | 1,063,865,673.42 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 5,104,695.10 | 4,130,041.92 |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 8,349,614,212.51 | 10,738,822,465.23 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 179,519,390.67 | 183,103,668.64 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 七、49 | 39,010,815.90 | 42,221,162.51 |
预计负债 | 七、50 | 363,079,004.19 | 361,906,215.89 |
递延收益 | 七、51 | 256,032,811.19 | 258,580,474.34 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 七、52 | 17,170,567.92 | |
非流动负债合计 | 854,812,589.87 | 845,811,521.38 | |
负债合计 | 9,204,426,802.38 | 11,584,633,986.61 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 |
资本公积 | 七、55 | 617,955,067.16 | 615,020,304.24 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | 14,335,152.29 | 15,878,522.63 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 935,991,727.34 | 911,358,026.47 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 4,627,874,854.64 | 4,479,024,556.41 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 8,196,156,801.43 | 8,021,281,409.75 | |
少数股东权益 | 285,493,284.70 | 275,732,657.18 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 8,481,650,086.13 | 8,297,014,066.93 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 17,686,076,888.51 | 19,881,648,053.54 |
公司负责人:郭涛 主管会计工作负责人:郑直 会计机构负责人:魏亚楠
母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:东风汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 6,131,259,714.29 | 5,671,813,232.18 | |
交易性金融资产 | 500,110,958.90 | 802,663,333.32 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 317,903,984.40 | 256,748,056.74 | |
应收账款 | 十七、1 | 3,714,207,797.58 | 4,569,080,880.94 |
应收款项融资 | 279,880,057.77 | 1,175,476,113.19 | |
预付款项 | 54,164,005.49 | 91,160,877.65 | |
其他应收款 | 十七、2 | 235,666,698.23 | 175,998,508.93 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 29,896,516.46 | ||
存货 | 1,348,857,300.38 | 2,103,923,656.16 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 379,022,158.34 | 102,102,557.06 | |
流动资产合计 | 12,961,072,675.38 | 14,948,967,216.17 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 2,027,645,788.92 | 2,289,889,272.87 |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 |
固定资产 | 1,321,350,110.32 | 1,361,829,146.32 | |
在建工程 | 89,379,937.59 | 157,188,887.75 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 148,035,015.89 | 153,859,344.15 | |
无形资产 | 338,822,734.51 | 333,335,205.97 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 46,518,632.89 | 14,064,225.42 | |
递延所得税资产 | 385,390,454.62 | 381,986,954.05 | |
其他非流动资产 | 13,770,209.43 | ||
非流动资产合计 | 4,370,912,884.17 | 4,692,153,036.53 | |
资产总计 | 17,331,985,559.55 | 19,641,120,252.70 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 3,665,337,547.53 | 4,746,948,443.73 | |
应付账款 | 2,762,875,946.58 | 3,666,268,612.89 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 347,907,324.44 | 620,541,313.23 | |
应付职工薪酬 | 165,758,872.16 | 206,130,204.26 | |
应交税费 | 17,913,653.49 | 65,979,472.99 | |
其他应付款 | 2,026,772,383.69 | 2,159,179,832.74 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 3,433,954.80 | 3,270,073.20 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 8,989,999,682.69 | 11,468,317,953.04 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 165,509,535.44 | 168,943,490.24 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | 35,427,939.08 | 34,518,513.27 | |
预计负债 | 293,030,298.85 | 278,102,625.04 | |
递延收益 | 219,803,461.19 | 217,838,368.34 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 17,170,567.92 | ||
非流动负债合计 | 730,941,802.48 | 699,402,996.89 | |
负债合计 | 9,720,941,485.17 | 12,167,720,949.93 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
资本公积 | 640,097,797.95 | 637,163,035.03 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 1,316,200.69 | 1,343,200.69 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 935,991,727.34 | 911,358,026.47 | |
未分配利润 | 4,033,638,348.40 | 3,923,535,040.58 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 7,611,044,074.38 | 7,473,399,302.77 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 17,331,985,559.55 | 19,641,120,252.70 |
公司负责人:郭涛 主管会计工作负责人:郑直 会计机构负责人:魏亚楠
合并利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 12,189,992,291.41 | 15,550,037,110.25 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 12,189,992,291.41 | 15,550,037,110.25 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 12,293,552,093.49 | 15,416,494,997.70 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 11,126,354,997.98 | 13,920,213,713.24 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 101,953,153.73 | 117,687,073.55 |
销售费用 | 七、63 | 427,614,822.42 | 486,667,489.65 |
管理费用 | 七、64 | 391,019,719.46 | 547,538,610.18 |
研发费用 | 七、65 | 411,814,873.25 | 429,294,310.86 |
财务费用 | 七、66 | -165,205,473.35 | -84,906,199.78 |
其中:利息费用 | 9,047,403.45 | 9,182,016.60 | |
利息收入 | -164,751,232.91 | -97,596,267.47 | |
加:其他收益 | 七、67 | 237,762,165.18 | 49,501,904.58 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 257,058,043.55 | 506,482,634.05 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | 110,958.90 | 2,663,333.32 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -74,414,416.20 | -315,890,631.60 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -48,255,488.89 | -44,845,773.06 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | 7,552,599.87 | 52,389,062.10 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 276,254,060.33 | 383,842,641.94 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 15,165,521.15 | 7,860,025.98 |
减:营业外支出 | 七、75 | 6,499,703.48 | 37,259,319.71 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 284,919,878.00 | 354,443,348.21 | |
减:所得税费用 | 七、76 | -9,926,561.97 | -27,767,125.58 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 294,846,439.97 | 382,210,473.79 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 294,846,439.97 | 382,210,473.79 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 285,083,999.10 | 371,747,475.83 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 9,762,440.87 | 10,462,997.96 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -1,545,183.69 | -866,676.50 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、57 | -1,543,370.34 | -861,018.45 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,543,370.34 | -861,018.45 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | -14,259.34 | -398,902.66 | |
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | -13,000.00 | -73,500.00 | |
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -1,516,111.00 | -388,615.79 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 |
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 七、57 | -1,813.35 | -5,658.05 |
七、综合收益总额 | 293,301,256.28 | 381,343,797.29 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 283,540,628.76 | 370,886,457.38 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 9,760,627.52 | 10,457,339.91 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 七、85 | 0.1425 | 0.1859 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 七、85 | 0.1425 | 0.1859 |
公司负责人:郭涛 主管会计工作负责人:郑直 会计机构负责人:魏亚楠
母公司利润表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 11,566,419,619.43 | 12,355,847,734.50 |
减:营业成本 | 十七、4 | 10,763,263,862.60 | 11,305,181,925.45 |
税金及附加 | 93,651,150.29 | 91,265,042.24 | |
销售费用 | 352,686,498.17 | 316,131,656.50 | |
管理费用 | 307,434,807.00 | 431,733,771.75 | |
研发费用 | 388,148,291.11 | 387,376,180.80 | |
财务费用 | -162,775,751.37 | -81,581,898.48 | |
其中:利息费用 | 11,071,623.33 | 11,470,505.98 | |
利息收入 | -161,172,246.99 | -93,191,591.75 | |
加:其他收益 | 228,663,219.89 | 40,473,392.92 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 257,218,176.13 | 530,936,302.85 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 110,958.90 | 2,663,333.32 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -41,214,258.80 | -466,599,634.28 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -32,902,507.42 | -35,585,911.27 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 7,595,864.37 | 52,399,584.63 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 243,482,214.70 | 30,028,124.41 | |
加:营业外收入 | 7,465,348.82 | 6,750,804.44 | |
减:营业外支出 | 8,014,055.40 | 34,910,635.88 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 242,933,508.12 | 1,868,292.97 | |
减:所得税费用 | 3,403,500.57 | 115,410,165.95 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 246,337,008.69 | 117,278,458.92 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 246,337,008.69 | 117,278,458.92 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | -27,000.00 | -369,500.00 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -27,000.00 | -369,500.00 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | -14,000.00 | -296,000.00 | |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -13,000.00 | -73,500.00 | |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 246,310,008.69 | 116,908,958.92 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:郭涛 主管会计工作负责人:郑直 会计机构负责人:魏亚楠
合并现金流量表2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,970,220,849.51 | 19,619,399,444.65 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 22,950,480.87 | 16,359,201.56 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 487,001,557.58 | 308,804,428.20 |
经营活动现金流入小计 | 15,480,172,887.96 | 19,944,563,074.41 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,354,285,606.61 | 16,775,320,937.74 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 1,004,472,606.71 | 1,090,492,220.49 | |
支付的各项税费 | 715,280,574.04 | 373,819,590.81 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 696,167,853.27 | 724,566,046.68 |
经营活动现金流出小计 | 15,770,206,640.63 | 18,964,198,795.72 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 七、79 | -290,033,752.67 | 980,364,278.69 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 4,804,853,254.32 | 1,200,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 566,594,665.72 | 475,051,306.42 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 116,741,837.21 | 99,944,427.92 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,547,674.84 | 8,052,499.00 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 5,492,737,432.09 | 1,783,048,233.34 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 203,149,517.77 | 183,282,661.38 | |
投资支付的现金 | 4,500,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 650,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 5,353,149,517.77 | 2,183,282,661.38 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 139,587,914.32 | -400,234,428.04 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 750,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 750,000,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 111,600,000.00 | 166,200,000.00 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 13,241,806.12 | 351,750,697.50 |
筹资活动现金流出小计 | 124,841,806.12 | 517,950,697.50 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 625,158,193.88 | -517,950,697.50 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,431,362.34 | 751,939.16 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 七、79 | 476,143,717.87 | 62,931,092.31 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 5,007,627,860.13 | 4,944,696,767.82 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 七、79 | 5,483,771,578.00 | 5,007,627,860.13 |
公司负责人:郭涛 主管会计工作负责人:郑直 会计机构负责人:魏亚楠
母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,423,299,142.52 | 15,473,426,443.23 | |
收到的税费返还 | 7,206,362.78 | 14,640,801.56 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 468,333,018.63 | 297,901,187.64 | |
经营活动现金流入小计 | 14,898,838,523.93 | 15,785,968,432.43 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,706,342,045.84 | 13,974,477,826.39 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 824,919,605.62 | 798,060,675.78 | |
支付的各项税费 | 662,220,484.39 | 247,185,666.60 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 381,808,545.23 | 482,048,032.55 | |
经营活动现金流出小计 | 14,575,290,681.08 | 15,501,772,201.32 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 323,547,842.85 | 284,196,231.11 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 4,800,000,000.00 | 1,200,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 591,509,682.18 | 474,851,306.42 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 92,252,984.93 | 94,477,678.22 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,547,674.84 | 8,052,499.00 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 5,488,310,341.95 | 1,777,381,483.64 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 185,109,585.21 | 194,622,193.36 | |
投资支付的现金 | 4,500,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 650,000,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 5,335,109,585.21 | 2,194,622,193.36 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 153,200,756.74 | -417,240,709.72 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 727,051,640.81 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 750,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 750,000,000.00 | 727,051,640.81 | |
偿还债务支付的现金 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 111,600,000.00 | 166,200,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 561,011,285.55 | 410,793,974.16 | |
筹资活动现金流出小计 | 672,611,285.55 | 576,993,974.16 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 77,388,714.45 | 150,057,666.65 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,963,834.74 | 701,398.13 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 556,101,148.78 | 17,714,586.17 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 4,878,630,259.95 | 4,860,915,673.78 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 5,434,731,408.73 | 4,878,630,259.95 |
公司负责人:郭涛 主管会计工作负责人:郑直 会计机构负责人:魏亚楠
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 2,000,000,000.00 | 615,020,304.24 | 15,878,522.63 | 911,358,026.47 | 4,479,024,556.41 | 8,021,281,409.75 | 275,732,657.18 | 8,297,014,066.93 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,000,000,000.00 | 615,020,304.24 | 15,878,522.63 | 911,358,026.47 | 4,479,024,556.41 | 8,021,281,409.75 | 275,732,657.18 | 8,297,014,066.93 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,934,762.92 | -1,543,370.34 | 24,633,700.87 | 148,850,298.23 | 174,875,391.68 | 9,760,627.52 | 184,636,019.20 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -1,543,370.34 | 285,083,999.10 | 283,540,628.76 | 9,760,627.52 | 293,301,256.28 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支 |
付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 24,633,700.87 | -136,233,700.87 | -111,600,000.00 | -111,600,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 24,633,700.87 | -24,633,700.87 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -111,600,000.00 | -111,600,000.00 | -111,600,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 2,934,762.92 | 2,934,762.92 | 2,934,762.92 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,000,000.00 | 617,955,067.16 | 14,335,152.29 | 935,991,727.34 | 4,627,874,854.64 | 8,196,156,801.43 | 285,493,284.70 | 8,481,650,086.13 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 2,000,000,000.00 | 614,590,037.70 | 16,739,541.08 | 899,630,180.58 | 4,285,204,926.47 | 7,816,164,685.83 | 275,671,947.37 | 8,091,836,633.20 | |||||||
加:会计政策变更 |
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 2,000,000,000.00 | 614,590,037.70 | 16,739,541.08 | 899,630,180.58 | 4,285,204,926.47 | 7,816,164,685.83 | 275,671,947.37 | 8,091,836,633.20 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 430,266.54 | -861,018.45 | 11,727,845.89 | 193,819,629.94 | 205,116,723.92 | 60,709.81 | 205,177,433.73 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -861,018.45 | 371,747,475.83 | 370,886,457.38 | 10,457,339.91 | 381,343,797.29 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 11,727,845.89 | -177,927,845.89 | -166,200,000.00 | -166,200,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 11,727,845.89 | -11,727,845.89 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -166,200,000.00 | -166,200,000.00 | -166,200,000.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资 |
本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | 430,266.54 | 430,266.54 | -10,396,630.10 | -9,966,363.56 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,000,000.00 | 615,020,304.24 | 15,878,522.63 | 911,358,026.47 | 4,479,024,556.41 | 8,021,281,409.75 | 275,732,657.18 | 8,297,014,066.93 |
公司负责人:郭涛 主管会计工作负责人:郑直 会计机构负责人:魏亚楠
母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,343,200.69 | 911,358,026.47 | 3,923,535,040.58 | 7,473,399,302.77 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,343,200.69 | 911,358,026.47 | 3,923,535,040.58 | 7,473,399,302.77 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,934,762.92 | -27,000.00 | 24,633,700.87 | 110,103,307.82 | 137,644,771.61 | ||||||
(一)综合收益总额 | -27,000.00 | 246,337,008.69 | 246,310,008.69 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 24,633,700.87 | -136,233,700.87 | -111,600,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 24,633,700.87 | -24,633,700.87 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -111,600,000.00 | -111,600,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | 2,934,762.92 | 2,934,762.92 | |||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,000,000.00 | 640,097,797.95 | 1,316,200.69 | 935,991,727.34 | 4,033,638,348.40 | 7,611,044,074.38 |
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,712,700.69 | 899,630,180.58 | 3,984,184,427.55 | 7,522,690,343.85 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,712,700.69 | 899,630,180.58 | 3,984,184,427.55 | 7,522,690,343.85 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -369,500.00 | 11,727,845.89 | -60,649,386.97 | -49,291,041.08 | |||||||
(一)综合收益总额 | -369,500.00 | 117,278,458.92 | 116,908,958.92 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 11,727,845.89 | -177,927,845.89 | -166,200,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 11,727,845.89 | -11,727,845.89 |
2.对所有者(或股东)的分配 | -166,200,000.00 | -166,200,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 2,000,000,000.00 | 637,163,035.03 | 1,343,200.69 | 911,358,026.47 | 3,923,535,040.58 | 7,473,399,302.77 |
公司负责人:郭涛 主管会计工作负责人:郑直 会计机构负责人:魏亚楠
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
东风汽车股份有限公司 (以下简称“本公司”)是由东风汽车集团有限公司(原名东风汽车公司,以下简称“东风汽车公司”) 作为独家发起人,将其属下轻型车厂、柴油发动机厂、铸造三厂为主体的与轻型车和柴油发动机有关的资产和业务进行重组,采取社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1999年7月21日在国家工商行政管理局注册登记,取得国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照。注册登记地为中华人民共和国湖北省襄阳市,总部地址为中华人民共和国湖北省武汉市。根据中国证券监督管理委员会于1999年6月28日签发的证监发行字[1999] 68号文《关于核准东风汽车股份有限公司(筹)公开发行股票的通知》,本公司获准向社会公众发行人民币普通股30,000,000股,每股发行价格为人民币5.10元。上述资金于1999年7月3日到位,业经中洲会计师事务所予以验证并出具中洲(1999)发字第126号验资报告。本公司于1999年7月27日在上海证券交易所挂牌上市交易。东风汽车公司于2001年实施了债转股,将所持有的全部本公司国有法人股无偿划转给东风汽车集团股份有限公司(原名东风汽车工业投资有限公司,以下简称“东风集团”) 。2003年12月26日,东风集团以其持有的本公司全部股权作为出资,与日产中国投资有限公司共同设立东风汽车有限公司(以下简称“东风有限”)。于2004年4月28日,本公司以2003年底总股本为基数,向全体股东每10股派发股票股利3股、每10股以资本公积转增股本7股,股本增加到人民币2,000,000,000.00元。2022年5月30日,东风有限与东风集团签署《股份转让协议》,约定东风有限向东风集团转让本公司股份598,000,000股,协议转让价格为5.60元/股。2022年8月26日完成股份过户登记手续。2022年8月27日,东风集团向除东风集团以外的全体股东发出要约,要约收购股份数量为502,000,000股,要约价格为5.60元/股。2022年10月14日,要约收购的清算过户手续办理完成。交易完成后,东风集团持有本公司股份1,100,000,000股。于2022年12月31日,本公司的总股本为2,000,000,000.00元,每股面值1.00元 。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营汽车、汽车发动机及零部件、铸件的开发、设计、生产、销售;机械加工、汽车修理及技术咨询服务业务。
本财务报表由本公司董事会于2022年4月8日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九,本年度无新纳入合并范围的子公司,本年度不再纳入合并范围的子公司有襄阳东捷华盛汽车销售服务有限公司、贵州豪源科技有限公司和上海美蓝凯科技有限公司,详见附注八。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
□适用 √不适用
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注五(10))、存货的计价方法(附注五(15))、投资性房地产的计量模式(附注五(22))、固定资产折旧、无形资产摊销和使用权资产摊销(附注五(23)、(29)、
(42)、预计负债的计量(附注五(35))、收入的确认时点(附注五(38))以及递延所得税资产和递延所得税负债的确认(附注五(41))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注五
(43)。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司2022年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(a)金融资产(i)分类和计量本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
(1) 以摊余成本计量的金融资产;
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:
以摊余成本计量:
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款和长期应收款等。本集团将自资产
负债表日起一年内(含一年)到期的长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产,其余列示为交易性金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。
此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
(ii)减值本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产等,以预期信用损失为基础确认损失准备。本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。除上述应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产外,于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据和计提方法如下:
应收票据组合 应收款项融资组合 | 所有应收票据 所有应收款项融资组合 |
应收账款组合 | 除单项计提坏账的所有应收账款 |
其他应收款组合 | 款项性质相同的其他应收款 |
对于划分为组合的应收账款、因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。除此以外,对于划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(iii)终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2) 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
(3) 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
(b)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据、应付账款、其他应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(c)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、10 金融工具”的相应内容。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、10 金融工具”的相应内容。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本附注“五、10 金融工具”的相应内容。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、10 金融工具”的相应内容。
15. 存货
√适用 □不适用
(a)分类存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低计量。(b)发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算,库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。(c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金额确定。(d)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。(e)低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品采用分次摊销法、包装物采用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对
其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(1)投资成本确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的,继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认公司财务报表的投资损益。在编制合并财务报表时,对于被投资单位向本集团投出或出售资产的逆流交易而产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分,本集团在公司财务报表抵销的基础上,对有关资产账面价值中包含的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分予以抵销,并相应调整长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(30))。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产包括以出租为目的的建筑物,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物进行摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年摊销率列示如下:
预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年摊销率 | |
房屋建筑物 | 29-37年 | 0.00% | 2.70%-3.45% |
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可回收金额(附注五
(30))。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-45 | 0.00% | 2.22%-4.00% |
机器设备 | 年限平均法 | 8-18 | 0.00% | 5.56%-12.50% |
运输工具 | 年限平均法 | 12 | 0.00% | 8.33% |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 5-12 | 0.00% | 8.33%-20.00% |
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(30))。
25. 借款费用
□适用 √不适用
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、软件使用权及专有技术等,以成本计量。
a)土地使用权
土地使用权按使用年限40-50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
b)软件使用权
软件使用权按预计使用年限3-10年平均摊销。
c)专有技术
专有技术按预计使用年限8-15年平均摊销。
d)定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
e)无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(30))。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究相关生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。大规模生产之前,针对相关生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
(a)相关生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证;
(b)管理层已批准相关生产工艺开发的预算;
(c)前期市场调研的研究分析说明相关生产工艺所生产的产品具有市场推广能力;
(d)有足够的技术和资金支持,以进行相关生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;以及相关生产工艺开发的支出能够可靠地归集。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用权资产、以成本模式计量的投资性房地产、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划;另有属于设定受益计划的其他离职后福利。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
本集团向退休职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该类补充退休福利属于设定受益计划。资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。
设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利,是指向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
因产品质量保证等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。
(a)销售商品
本集团生产整车、发动机和零部件产品并销售予各地经销商。本集团将上述产品按照合同规定运至约定交货地点,在经销商验收且双方签署货物交接单后确认收入。本集团给予经销商的信用期与行业惯例一致,不存在重大融资成分。本集团为销售的产品提供产品质量保证,并确认相
应的预计负债(附注二(19))。
本集团向经销商提供基于销售数量的销售折扣,本集团根据历史经验,按照期望值法确定折扣金额,按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。(b)提供劳务本集团对外提供劳务,根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入,其中,已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日,本集团对已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化。
本集团按照已将控制权转移的商品销售及已完成劳务的进度确认收入时,对于本集团已经取得无条件收款权的部分,确认为应收账款,其余部分确认为合同资产,并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注五(10));如果本集团已收或应收的合同价款超过应向客户转让商品的义务或已完成的劳务,则将超过部分确认为合同负债。
合同成本包括合同履约成本。本集团为提供劳务而发生的成本,确认为合同履约成本,并在确认收入时,按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,本集团对超出的部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。于资产负债表日,本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年,以减去相关资产减值准备后的净额,分别列示为存货和其他非流动资产。
(c)让渡资产使用权
利息收入以时间比例为基础,采用实际利率计算确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
对于与收益相关的政府补助,若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的会计处理方法。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润,与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
(1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;
(2)本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物和土地使用权等。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
对于就现有租赁合同达成的符合条件的租金减免,本集团选择采用简化方法,在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益,并相应调整租赁负债。
本集团作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。本集团均为经营租赁。
本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)股利分配
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
(2)分部信息
本公司管理层认为,以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据,本集团所有业务均属于同一分部。
(3)重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a)采用会计政策的关键判断
i)金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
ii)信用风险显著增加的判断
本集团在区分金融工具所处的不同阶段时,对信用风险显著增加和已发生信用减值的判断如下:
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融资产在资产负债表日发生的违约风险与在初始确认日发生的违约风险,以确定工具的信用风险自初始确认后是否显著增加。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑的因素如下:债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著变化;作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;债务人预期变现或还款行为是否发生显著变化;本集团对金融工具信用管理的方法是否发生变化等。
(b)重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:
i)预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
在考虑前瞻性信息时,本集团考虑了不同的宏观经济情景。2022年度,“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是60%、30%和10% (2021年度:60%、30%和10%)。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数,包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化、国内生产总值和生产价格指数等。2022年度,本集团已考虑了不同宏观经济情景下的不确定性,相应更新了相关假设和参数,各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下:
经济情景 | |||
基准 | 不利 | 有利 | |
国内生产总值:累计同比 | 5.10% | 4.79% | 6.28% |
生产价格指数:同比 | -0.06% | -0.98% | 1.58% |
2021年度,本集团在各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下:
经济情景 | |||
基准 | 不利 | 有利 | |
国内生产总值:累计同比 | 5.40% | 4.98% | 5.76% |
生产价格指数:同比 | 3.33% | 1.97% | 4.00% |
ii)存货跌价准备
于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备按单个存货项目或存货类别计提。
iii)产品质量保证
产品质量保证于车辆和配件售出时预提并记入当期损益,因此需要对售出车辆和配件在质量保证期间内可能发生的修理费用金额进行估计。这些估计在很大程度上是根据以往实际发生修理费用的历史数据进行的,不同的判断及估计可能会影响预提产品质量保证金额并影响当期损益。
iv) 所得税和递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
如附注六(2)所述,本集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年,到期后需向相关政府部门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及该等子公司的实际情况,本集团认为该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术企业认定,进而按照15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司于高新技术企业资质到期后未能取得重新认定,则需按照25%的法定税率计算所得税,进而将影响已确认的递延所得税资产、递延所得税负债及所得税费用。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损,本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额,以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时,需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异,可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
财政部于2021年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》(以下简称“解释15号”),并于2022年及2023年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(以下简称“解释16号”)及《企业会计准则实施问答》等文件,本集团及本公司已采用上述通知和实施问答编制2022年度财务报表,上述修订对本集团及本公司财务报表无重大影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | 13%、9%及6% |
消费税 | 应纳税销售额 | 5% |
城市维护建设税 | 缴纳的增值税及消费税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)2020年,本公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202042000177),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022年度本公司适用的企业所得税税率为15%。
(2)2021年,东风襄阳旅行车有限公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202142005134),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022年度东风襄阳旅行车有限公司适用的企业所得税税率为15%。
(3)2021年,东风蓝卡(武汉)科技有限公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202142006209),该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定,2022年度东风蓝卡(武汉)科技有限公司适用的企业所得税税率为15%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | ||
银行存款 | 6,133,736,580.71 | 5,007,592,862.84 |
其他货币资金 | 31,016,817.29 | 787,114,497.29 |
应收利息 | 15,930,305.56 | 6,103,472.23 |
合计 | 6,180,683,703.56 | 5,800,810,832.36 |
其中:存放在境外的款项总额 | ||
存放财务公司存款 | 2,682,688,410.82 | 1,960,997,533.75 |
其他说明
于2022年12月31日,其他货币资金为31,016,817.29元(2021年12月31日:
787,114,497.29元),其中0.00元(2021年12月31日:750,000,000.00元)为本集团向银行申请开具银行承兑汇票的保证金,30,981,820.00元(2021年12月31日:37,079,500.00元)为诉讼冻结资金,34,997.29元(2021年12月31日:34,997.29元)为存放证券公司的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
交易性权益工具投资 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 500,110,958.90 | 802,663,333.32 |
其中: | ||
结构性存款 | 500,110,958.90 | 802,663,333.32 |
合计 | 500,110,958.90 | 802,663,333.32 |
其他说明:
√适用 □不适用
于2022年12月31日,本集团有结构性存款500,110,958.90元人民币(2021年12月31日:802,663,333.32元人民币),其中500,000,000.00元人民币保本结构性存款存放于中国工商银行股份有限公司襄阳高新技术产业支行,于2022年12月31日共计提利息110,958.90元。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 317,903,984.40 | 263,178,728.39 |
合计 | 317,903,984.40 | 263,178,728.39 |
于2022年12月31日,应收票据中对创格(武汉)汽车服务有限公司应收票据320,144,999.40元(2021年12月31日:258,250,070.00元)(附注十二(6))。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
坏账准备 | 1,535,341.61 | 705,673.39 | 2,241,015.00 | ||
合计 | 1,535,341.61 | 705,673.39 | 2,241,015.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
本集团的应收票据均因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2022年度,本集团视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将全部的银行承兑汇票531,764,000.85元分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为应收款项融资(附注七(6))。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 990,464,660.99 |
3个月到1年 | 670,653,223.37 |
1年以内小计 | 1,661,117,884.36 |
1至2年 | 295,836,301.01 |
2至3年 | 215,407,979.06 |
3年以上 | 2,546,107,858.03 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 4,718,470,022.46 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 3,568,016,405.29 | 76 | 941,003,426.98 | 26 | 2,627,012,978.31 | 3,716,925,207.76 | 81 | 890,907,757.58 | 24 | 2,826,017,450.18 |
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 3,568,016,405.29 | 76 | 941,003,426.98 | 26 | 2,627,012,978.31 | 3,716,925,207.76 | 81 | 890,907,757.58 | 24 | 2,826,017,450.18 |
按组合计提坏账准备 | 1,150,453,617.17 | 24 | 83,247,436.68 | 7 | 1,067,206,180.49 | 855,545,935.89 | 19 | 59,750,596.85 | 7 | 795,795,339.04 |
其中: | ||||||||||
三个月以内 | 657,508,757.12 | 57 | 17,248,652.69 | 3 | 640,260,104.43 | 532,073,526.49 | 62 | 11,547,198.24 | 2 | 520,526,328.25 |
三个月到一年 | 310,732,569.52 | 27 | 8,166,689.64 | 3 | 302,565,879.88 | 259,804,364.73 | 30 | 5,640,213.14 | 2 | 254,164,151.59 |
一到二年 | 138,007,959.85 | 12 | 15,556,692.80 | 11 | 122,451,267.05 | 16,154,044.53 | 2 | 1,445,214.67 | 9 | 14,708,829.86 |
二到三年 | 5,895,346.79 | 1 | 3,966,417.66 | 67 | 1,928,929.13 | 12,700,013.34 | 1 | 6,303,984.00 | 50 | 6,396,029.34 |
三年以上 | 38,308,983.89 | 3 | 38,308,983.89 | 100 | 0.00 | 34,813,986.80 | 4 | 34,813,986.80 | 100 | 0.00 |
合计 | 4,718,470,022.46 | / | 1,024,250,863.66 | / | 3,694,219,158.80 | 4,572,471,143.65 | / | 950,658,354.43 | / | 3,621,812,789.22 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
应收新能源车补贴款 | 1,741,608,781.84 | 118,383,052.39 | 7 | 回收存在风险 |
应收账款1 | 607,365,000.00 | 170,183.64 | 0 | 根据预计可收回金额 |
应收账款2 | 534,922,801.51 | 492,596,318.06 | 92 | 已采取资产保全措施 |
应收账款3 | 80,946,452.81 | 0.00 | 0 | 已采取资产保全措施 |
应收账款4 | 80,904,848.00 | 33,000,000.00 | 41 | 已采取资产保全措施 |
应收账款5 | 75,200,000.00 | 29,333,760.00 | 39 | 已采取资产保全措施 |
应收账款6 | 59,551,657.11 | 29,775,828.56 | 50 | 已采取资产保全措施 |
应收账款7 | 39,421,256.12 | 20,022,306.00 | 51 | 已采取资产保全措施 |
应收账款8 | 39,200,000.00 | 7,200,000.00 | 18 | 已采取资产保全措施 |
应收账款9 | 37,371,000.00 | 37,371,000.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款10 | 33,254,300.00 | 11,639,005.00 | 35 | 已采取资产保全措施 |
应收账款11 | 29,120,000.00 | 11,648,000.00 | 40 | 已采取资产保全措施 |
应收账款12 | 22,211,651.15 | 14,625,000.00 | 66 | 已采取资产保全措施 |
应收账款13 | 20,837,344.79 | 19,795,477.55 | 95 | 已采取资产保全措施 |
应收账款14 | 18,197,733.00 | 18,197,733.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款15 | 16,767,600.00 | 6,707,040.00 | 40 | 已采取资产保全措施 |
应收账款16 | 15,534,647.00 | 15,534,647.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款17 | 14,983,582.80 | 14,983,582.80 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款18 | 14,934,766.51 | 14,934,766.51 | 100 | 客户财务状况不佳 |
其他 | 85,682,982.65 | 45,085,726.47 | 53 | 客户财务状况不佳 |
合计 | 3,568,016,405.29 | 941,003,426.98 | 26 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
三个月以内 | 657,508,757.12 | 17,248,652.69 | 3 |
三个月到一年 | 310,732,569.52 | 8,166,689.64 | 3 |
一到二年 | 138,007,959.85 | 15,556,692.80 | 11 |
二到三年 | 5,895,346.79 | 3,966,417.66 | 67 |
三年以上 | 38,308,983.89 | 38,308,983.89 | 100 |
合计 | 1,150,453,617.17 | 83,247,436.68 | 7 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 950,658,354.43 | 137,175,467.52 | 63,509,084.30 | 73,873.99 | 1,024,250,863.66 | |
合计 | 950,658,354.43 | 137,175,467.52 | 63,509,084.30 | 73,873.99 | 1,024,250,863.66 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
应收账款1 | 24,800,000.00 | 现金 |
应收账款2 | 11,484,047.13 | 现金 |
应收账款3 | 6,400,000.00 | 现金 |
应收账款4 | 4,412,840.19 | 现金 |
应收账款5 | 3,426,180.00 | 现金 |
应收账款6 | 2,470,299.80 | 现金 |
应收账款7 | 2,384,100.00 | 现金 |
应收账款8 | 1,392,060.00 | 现金 |
应收账款9 | 1,084,952.47 | 现金 |
其他 | 5,654,604.71 | 现金 |
合计 | 63,509,084.30 | / |
其他说明:
本集团对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 73,873.99 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
应收新能源车补贴款 | 1,741,608,781.84 | 37 | 118,383,052.39 |
应收账款1 | 607,365,000.00 | 13 | 170,183.64 |
应收账款2 | 534,922,801.51 | 11 | 492,596,318.06 |
应收账款3 | 81,760,000.00 | 2 | 8,533,216.00 |
应收账款4 | 80,946,452.81 | 2 | |
合计 | 3,046,603,036.16 | 65 | 619,682,770.09 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
于2022年12月31日,本集团无质押给银行作为取得银行借款而担保的应收账款(2021年12月31日:无)。
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资 | 531,764,000.85 | 1,985,201,176.20 |
合计 | 531,764,000.85 | 1,985,201,176.20 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本集团视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,且符合终止确认的条件,故将全部的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。于2022年12月31日,本集团无预期信用损失计量坏账准备。本集团认为所持有的银行承兑汇票信用风险特征类似,无单项计提减值准备的银行承兑汇票。此外,银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
于2022年12月31日,本集团列示于应收款项融资的已质押的应收银行承兑汇票金额为215,452,000.00元(2021年12月31日:1,220,701,119.74)。
于2022年12月31日,本集团列示于应收款项融资的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下:
已终止确认 | |
银行承兑汇票 | 2,888,828,133.55 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 62,843,170.59 | 96 | 134,919,213.47 | 98 |
1至2年 | 1,735,818.50 | 3 | 2,247,458.70 | 2 |
2至3年 | 760,092.32 | 1 | 7,006.00 | 0 |
3年以上 | 72,052.84 | 0 | 94,874.89 | 0 |
合计 | 65,411,134.25 | 100 | 137,268,553.06 | 100 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
武汉东风汽车进出口有限公司 | 19,104,852.85 | 29.21 |
牡丹汽车股份有限公司 | 4,918,318.00 | 7.52 |
中创新航科技股份有限公司 | 4,698,176.77 | 7.18 |
襄阳华润燃气有限公司 | 2,245,927.77 | 3.43 |
广东福迪汽车有限公司 | 1,323,300.00 | 2.02 |
合计 | 32,290,575.39 | 49.36 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 4,981,500.00 | |
其他应收款 | 126,621,181.62 | 135,742,651.17 |
合计 | 126,621,181.62 | 140,724,151.17 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 56,479,578.55 |
3个月到1年 | 56,218,688.73 |
1年以内小计 | 112,698,267.28 |
1至2年 | 5,192,617.31 |
2至3年 | 4,569,217.90 |
3年以上 | 4,161,079.13 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 126,621,181.62 |
(8). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 69,948,752.60 | 4,102,969.91 |
应收襄阳土地储备供应中心资产处置款 | 24,685,112.39 | 91,782,731.25 |
应收派驻款 | 14,824,381.70 | 7,154,519.58 |
员工备用金 | 7,757,949.69 | 15,792,519.16 |
应收新能源积分款项 | 7,217,861.67 | 11,913,579.72 |
其他 | 2,187,123.57 | 4,996,331.55 |
合计 | 126,621,181.62 | 135,742,651.17 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信 | 整个存续期预期信用损失(已发生信 |
用减值) | 用减值) | |||
2022年1月1日余额 | 1,209,841.06 | 1,209,841.06 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,766,304.65 | 1,766,304.65 | ||
本期转回 | 1,723,945.06 | 1,723,945.06 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 1,252,200.65 | 1,252,200.65 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 1,209,841.06 | 1,766,304.65 | 1,723,945.06 | 1,252,200.65 | ||
合计 | 1,209,841.06 | 1,766,304.65 | 1,723,945.06 | 1,252,200.65 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
宁德时代新能源科技股份有限公司 | 保证金 | 42,780,000.00 | 三个月以内 | 33 | 419,244.00 |
应收襄阳土地储备供应中心资产处置款 | 资产处置款项 | 24,929,232.00 | 三个月以内 | 20 | 244,119.61 |
东风集团 | 保证金 | 18,910,000.00 | 三个月以内 | 15 | 185,318.00 |
常州其他公司 | 应收派驻款 | 14,970,985.14 | 三个月以内、一到两年 | 12 | 146,603.44 |
东风有限 | 新能源积分款项 | 7,289,241.60 | 三个月以内、二到三年 | 6 | 71,379.93 |
合计 | / | 108,879,458.74 | / | 86 | 1,066,664.98 |
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
本年度收回已核销的其他应收款账面余额为0.00元。
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 360,825,277.05 | 51,411,732.04 | 309,413,545.01 | 449,325,116.11 | 108,788,458.52 | 340,536,657.59 |
在产品 | 346,786,090.74 | 346,786,090.74 | 810,751,537.46 | 810,751,537.46 | ||
库存商品 | 878,569,558.25 | 52,598,184.91 | 825,971,373.34 | 1,212,769,891.46 | 80,536,760.44 | 1,132,233,131.02 |
周转材料 | 5,000,547.83 | 916,731.51 | 4,083,816.32 | 6,462,255.63 | 823,101.40 | 5,639,154.23 |
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 1,591,181,473.87 | 104,926,648.46 | 1,486,254,825.41 | 2,479,308,800.66 | 190,148,320.36 | 2,289,160,480.30 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 108,788,458.52 | 5,744,158.47 | 63,120,884.95 | 51,411,732.04 |
在产品 | ||||||
库存商品 | 80,536,760.44 | 29,671,567.01 | 57,610,142.54 | 52,598,184.91 | ||
周转材料 | 823,101.40 | 128,512.56 | 34,882.45 | 916,731.51 | ||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 190,148,320.36 | 35,544,238.04 | 120,765,909.94 | 104,926,648.46 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。本年转回存货跌价的原因是:以前计提了存货跌价准备的存货由于销售价格上涨导致存货可变现净值上升。本年转销存货跌价的原因是:以前年度计提了存货跌价准备的存货出售或核销。10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待认证及待抵扣进项税 | 425,214,021.65 | 110,151,734.61 |
预缴税金 | 7,486,139.90 | 6,499,988.93 |
合计 | 432,700,161.55 | 116,651,723.54 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
东风康明斯发动机有限公司 | 1,084,483,399.90 | 280,805,107.17 | -13,000.00 | 2,934,762.92 | 514,500,000.00 | 853,710,269.99 | |||||
小计 | 1,084,483,399.90 | 280,805,107.17 | -13,000.00 | 2,934,762.92 | 514,500,000.00 | 853,710,269.99 | |||||
二、联营企业 | |||||||||||
东风海博襄阳新能源科技有限公司 | 156,088,009.49 | -9,545,616.29 | 146,542,393.20 | ||||||||
山东东风凯马车辆有限公司 | 123,792,592.70 | 5,081,979.05 | 6,000,000.00 | 122,874,571.75 | |||||||
东风嘉实多油品有限公司 | 110,657,841.55 | 1,042,189.60 | 600,000.00 | 111,100,031.15 | |||||||
山东凯马汽车制造有限公司 | 123,434,327.05 | -19,228,529.88 | 104,205,797.17 | ||||||||
襄阳东风汉江新能源汽车产业基金合伙企业(有限合伙) | 67,087,929.56 | 783,830.68 | 67,871,760.24 | ||||||||
湖南邦乐车桥有限公司 | 5,401,247.45 | 10,064.12 | 5,411,311.57 | ||||||||
东风裕隆旧车置换有限公司 | 3,332,849.41 | 2,389,766.54 | 1,181,615.95 | 4,541,000.00 | |||||||
长沙传化绿色慧联物流有限公司 | 4,212,357.79 | 4,212,357.79 | |||||||||
小计 | 594,007,155.00 | 4,212,357.79 | -19,466,316.18 | 7,781,615.95 | 562,546,865.08 | ||||||
合计 | 1,678,490,554.90 | 4,212,357.79 | 261,338,790.99 | -13,000.00 | 2,934,762.92 | 522,281,615.95 | 1,416,257,135.07 |
其他说明在合营企业中的权益相关信息见附注九(3)。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非上市公司股权-运通四方汽配供应链股份有限公司 | 7,015,433.53 | 13,895,599.44 |
合计 | 7,015,433.53 | 13,895,599.44 |
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
运通四方汽配供应链股份有限公司 | ||||
—成本 | 9,688,459.25 | 14,541,713.57 | ||
—累计公允价值变动 | (2,673,025.72) | (646,114.13) | ||
7,015,433.53 | 13,895,599.44 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
股权投资-成本 | 3,200.00 | 3,200.00 |
股权投资-公允价值变动 | ||
合计 | 3,200.00 | 3,200.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 202,020,417.73 | 202,020,417.73 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 202,020,417.73 | 202,020,417.73 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 24,197,455.36 | 24,197,455.36 |
2.本期增加金额 | 5,657,820.17 | 5,657,820.17 | ||
(1)计提或摊销 | 5,657,820.17 | 5,657,820.17 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 29,855,275.53 | 29,855,275.53 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | 12,224,315.43 | 12,224,315.43 | ||
(1)计提 | 12,224,315.43 | 12,224,315.43 | ||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 12,224,315.43 | 12,224,315.43 | ||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 159,940,826.77 | 159,940,826.77 | ||
2.期初账面价值 | 177,822,962.37 | 177,822,962.37 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2022年度投资性房地产的摊销金额为5,657,820.17元(2021年度:5,657,820.17元),全部计入其他业务成本。
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,631,350,702.52 | 1,722,943,903.04 |
固定资产清理 | 489,000.91 | 760,334.34 |
合计 | 1,631,839,703.43 | 1,723,704,237.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,262,795,779.68 | 2,804,675,109.23 | 25,727,793.37 | 138,870,663.80 | 4,232,069,346.08 |
2.本期增加金额 | 36,895,803.14 | 98,746,623.09 | 13,004,623.38 | 18,313,212.01 | 166,960,261.62 |
(1)购置 | 30,488,796.42 | 3,571,919.49 | 12,641,791.52 | 331,441.05 | 47,033,948.48 |
(2)在建工程转入 | 6,407,006.72 | 95,174,703.60 | 362,831.86 | 17,981,770.96 | 119,926,313.14 |
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额 | 47,446,607.52 | 52,229,677.77 | 2,913,849.86 | 7,941,081.93 | 110,531,217.08 |
(1)处置或报废 | 47,446,607.52 | 52,229,677.77 | 2,913,849.86 | 7,941,081.93 | 110,531,217.08 |
4.期末余额 | 1,252,244,975.30 | 2,851,192,054.55 | 35,818,566.89 | 149,242,793.88 | 4,288,498,390.62 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 441,393,827.18 | 1,937,875,357.70 | 8,987,537.82 | 109,747,774.51 | 2,498,004,497.21 |
2.本期增加金额 | 35,497,809.32 | 172,855,986.56 | 5,005,220.38 | 11,867,041.82 | 225,226,058.08 |
(1)计提 | 35,497,809.32 | 172,855,986.56 | 5,005,220.38 | 11,867,041.82 | 225,226,058.08 |
3.本期减少金额 | 22,147,587.04 | 47,340,701.37 | 1,489,012.96 | 6,461,582.96 | 77,438,884.33 |
(1)处置或报废 | 22,147,587.04 | 47,340,701.37 | 1,489,012.96 | 6,461,582.96 | 77,438,884.33 |
4.期末余额 | 454,744,049.46 | 2,063,390,642.89 | 12,503,745.24 | 115,153,233.37 | 2,645,791,670.96 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 10,707,378.90 | 352,843.36 | 60,723.57 | 11,120,945.83 | |
2.本期增加金额 | 469,442.03 | 469,442.03 | |||
(1)计提 | 469,442.03 | 469,442.03 | |||
3.本期减少金额 | 234,370.72 | 234,370.72 | |||
(1)处置或报废 | 234,370.72 | 234,370.72 | |||
4.期末余额 | 11,176,820.93 | 118,472.64 | 60,723.57 | 11,356,017.14 | |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 797,500,925.84 | 776,624,590.73 | 23,196,349.01 | 34,028,836.94 | 1,631,350,702.52 |
2.期初账面价值 | 821,401,952.50 | 856,092,372.63 | 16,387,412.19 | 29,062,165.72 | 1,722,943,903.04 |
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团无以固定资产作为抵押物的借款合同。2022年度固定资产计提的折旧金额为225,226,058.08元(2021年度:196,402,128.14元),其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为173,336,318.30元、1,770,961.85元、20,854,496.19元及29,264,281.74元 (2021年度:145,962,466.19元、1,866,344.89元、26,279,432.28元及22,293,884.78元)。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
机器设备 | 13,701,367.31 | 2,862,577.90 | 10,376,118.74 | 462,670.67 | |
合计 | 13,701,367.31 | 2,862,577.90 | 10,376,118.74 | 462,670.67 |
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 70,591,548.29 | 尚在办理中 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
机器设备 | 489,000.91 | 760,334.34 |
合计 | 489,000.91 | 760,334.34 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 95,773,526.56 | 163,524,132.56 |
工程物资 | ||
合计 | 95,773,526.56 | 163,524,132.56 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
研发院二期建设 | 19,205,103.52 | 19,205,103.52 | 36,037,558.13 | 36,037,558.13 | ||
新能源研发网络协同设计平台 | 8,984,070.81 | 8,984,070.81 | 7,384,070.81 | 7,384,070.81 | ||
办公楼及食堂更新改造工程 | 3,882,242.01 | 3,882,242.01 | 3,552,868.80 | 3,552,868.80 | ||
御风5.5米车型改造 | 3,716,814.14 | 3,716,814.14 | ||||
旅行车生产阵地整合 | 2,825,773.32 | 2,825,773.32 | 2,197,247.75 | 2,197,247.75 | ||
新一代轻卡T17生产准备项目 | 2,373,286.29 | 2,373,286.29 | 5,814,035.27 | 5,814,035.27 | ||
研发质量及试验仿真工具 | 1,819,936.55 | 1,819,936.55 | ||||
厂区监控系统升级、完善改造 | 1,767,847.80 | 1,767,847.80 | ||||
御风大改款车身生产准备 | 1,588,495.52 | 1,588,495.52 | 2,995,575.16 | 2,995,575.16 | ||
转向机器人 | 1,500,239.00 | 1,500,239.00 | ||||
整车振动道路模拟试验台 | 1,344,207.75 | 1,344,207.75 | 1,680,414.65 | 1,680,414.65 | ||
ADAS测试系统 | 1,100,640.75 | 1,100,640.75 | ||||
机加车间D线加工中心精度恢复 | 1,079,646.02 | 1,079,646.02 |
客车生产工业废气暨VOCs治理 | 982,796.11 | 982,796.11 | 113,362.27 | 113,362.27 | ||
厂区可燃气体监测、报警装置隐患整改 | 973,451.35 | 973,451.35 | ||||
整车性能排放转毂试验系统 | 382,327.59 | 382,327.59 | 26,523,381.99 | 26,523,381.99 | ||
EV18新一代电动城市智能物流车 | 210,205.36 | 210,205.36 | 8,071,798.22 | 8,071,798.22 | ||
整车性能转鼓试验台 | 11,496,704.40 | 11,496,704.40 | ||||
结构件疲劳试验台 | 5,844,849.82 | 5,844,849.82 | ||||
PEMS设备购买 | 1,426,210.63 | 1,426,210.63 | ||||
其他 | 42,036,442.67 | 42,036,442.67 | 50,386,054.66 | 50,386,054.66 | ||
合计 | 95,773,526.56 | 95,773,526.56 | 163,524,132.56 | 163,524,132.56 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
研发院二期建设 | 179,283,000.00 | 36,037,558.13 | 360,155.43 | 17,192,610.04 | 19,205,103.52 | 67 | 67% | 自有资金 | ||||
新能源研发网络协同设计平台 | 11,400,000.00 | 7,384,070.81 | 1,600,000.00 | 8,984,070.81 | 79 | 79% | 自有资金 | |||||
办公楼及食堂更新改造工程 | 4,500,000.00 | 3,552,868.80 | 574,260.14 | 244,886.93 | 3,882,242.01 | 92 | 92% | 自有资金 | ||||
御风5.5米车型改造 | 16,120,000.00 | 10,008,849.54 | 6,292,035.40 | 3,716,814.14 | 62 | 62% | 自有资金 | |||||
旅行车生产阵地整合 | 3,726,000.00 | 2,197,247.75 | 628,525.57 | 2,825,773.32 | 76 | 76% | 自有资金 | |||||
新一代轻卡T17生产准备项目 | 193,730,000.00 | 5,814,035.27 | 4,716,077.21 | 8,156,826.19 | 2,373,286.29 | 68 | 68% | 自有资金 | ||||
研发质量及试验仿真工具 | 5,000,000.00 | 1,819,936.55 | 1,819,936.55 | 36 | 36% | 自有资金 | ||||||
厂区监控系统升级、完善改造 | 1,861,500.00 | 1,767,847.80 | 1,767,847.80 | 95 | 95% | 自有资金 | ||||||
御风大改款车身生产准备 | 9,900,000.00 | 2,995,575.16 | 4,035,398.23 | 5,442,477.87 | 1,588,495.52 | 71 | 71% | 自有资金 | ||||
转向机器人 | 3,500,000.00 | 1,500,239.00 | 1,500,239.00 | 43 | 43% | 自有资金 | ||||||
整车振动道路模拟试验台 | 4,800,000.00 | 1,680,414.65 | 3,025,862.08 | 3,362,068.98 | 1,344,207.75 | 98 | 98% | 自有资金 |
ADAS测试系统 | 3,000,000.00 | 1,100,640.75 | 1,100,640.75 | 37 | 37% | 自有资金 | ||||||
机加车间D线加工中心精度恢复 | 2,170,000.00 | 1,079,646.02 | 1,079,646.02 | 50 | 50% | 自有资金 | ||||||
客车生产工业废气暨VOCs治理 | 2,910,000.00 | 113,362.27 | 869,433.84 | 982,796.11 | 34 | 34% | 自有资金 | |||||
厂区可燃气体监测、报警装置隐患整改 | 992,000.00 | 973,451.35 | 973,451.35 | 98 | 98% | 自有资金 | ||||||
整车性能排放转毂试验系统 | 31,540,000.00 | 26,523,381.99 | 26,141,054.40 | 382,327.59 | 84 | 84% | 自有资金 | |||||
EV18新一代电动城市智能物流车 | 40,900,000.00 | 8,071,798.22 | 544,849.15 | 8,406,442.01 | 210,205.36 | 91 | 91% | 自有资金 | ||||
结构件疲劳试验台 | 12,000,000.00 | 5,844,849.82 | 5,560,766.09 | 11,405,615.91 | 95 | 100% | 自有资金 | |||||
整车性能转鼓试验台 | 13,800,000.00 | 11,496,704.40 | 11,496,704.40 | 83 | 100% | 自有资金 | ||||||
PEMS设备购买 | 2,850,000.00 | 1,426,210.63 | 1,284,763.99 | 2,710,974.62 | 95 | 100% | 自有资金 | |||||
其他 | 50,386,054.66 | 10,725,004.40 | 19,074,616.39 | 42,036,442.67 | 自有资金 | |||||||
合计 | 543,982,500 | 163,524,132.56 | 52,175,707.14 | 119,926,313.14 | 95,773,526.56 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 房屋建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 205,213,945.95 | 205,213,945.95 | |
2.本期增加金额 | 1,584,777.88 | 1,584,777.88 | |
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | 205,213,945.95 | 1,584,777.88 | 206,798,723.83 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 39,173,944.46 | 39,173,944.46 | |
2.本期增加金额 | 6,156,528.03 | 792,388.93 | 6,948,916.96 |
(1)计提 | 6,156,528.03 | 792,388.93 | 6,948,916.96 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 45,330,472.49 | 792,388.93 | 46,122,861.42 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 159,883,473.46 | 792,388.95 | 160,675,862.41 |
2.期初账面价值 | 166,040,001.49 | 166,040,001.49 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 专有技术 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 406,346,502.96 | 223,503,251.47 | 134,544,155.52 | 764,393,909.95 | ||
2.本期增加金额 | 24,642,313.10 | 21,327,580.66 | 45,969,893.76 | |||
(1)购置 | 24,642,313.10 | 21,327,580.66 | 45,969,893.76 | |||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
(4)本年在建工程转入 | ||||||
3.本期减少金额 | 21,037,406.44 | 757,589.74 | 21,794,996.18 | |||
(1)处置 | 21,037,406.44 | 757,589.74 | 21,794,996.18 | |||
4.期末余额 | 409,951,409.62 | 244,073,242.39 | 134,544,155.52 | 788,568,807.53 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 99,367,117.12 | 160,660,923.15 | 116,696,482.40 | 376,724,522.67 | ||
2.本期增加金额 | 8,154,218.34 | 25,174,878.13 | 7,489,339.83 | 40,818,436.30 | ||
(1)计提 | 8,154,218.34 | 25,174,878.13 | 7,489,339.83 | 40,818,436.30 | ||
3.本期减少金额 | 12,273,209.43 | 757,589.74 | 13,030,799.17 | |||
(1)处置 | 12,273,209.43 | 757,589.74 | 13,030,799.17 | |||
4.期末余额 | 95,248,126.03 | 185,078,211.54 | 124,185,822.23 | 404,512,159.80 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 271,225.08 | 271,225.08 | ||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 271,225.08 | 271,225.08 | ||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 314,703,283.59 | 58,723,805.77 | 10,358,333.29 | 383,785,422.65 | ||
2.期初账面价值 | 306,979,385.84 | 62,571,103.24 | 17,847,673.12 | 387,398,162.20 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团无尚未办妥土地使用权证的土地使用权。于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团无以土地使用权作为抵押物的借款合同。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
使用权资产改良 | 4,225,339.46 | 3,241,686.15 | 983,653.31 | ||
信息服务费 | 416,966.26 | 389,242.05 | 27,724.21 | ||
合计 | 4,642,305.72 | 3,630,928.20 | 1,011,377.52 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 1,141,526,517.37 | 173,013,028.41 | 1,139,388,247.74 | 172,076,131.06 |
内部交易未实现利润 | 19,654,732.72 | 2,948,209.91 | 4,135,207.82 | 829,998.55 |
可抵扣亏损 | ||||
预提费用 | 734,927,371.76 | 110,239,105.78 | 670,960,184.64 | 102,162,999.91 |
预计负债 | 332,160,651.47 | 49,824,097.72 | 327,628,405.57 | 49,144,260.84 |
递延收益 | 219,803,461.19 | 32,970,519.18 | 217,838,368.34 | 32,675,755.25 |
应付职工薪酬 | 180,930,275.81 | 27,935,241.40 | 247,154,396.00 | 37,733,899.67 |
租赁负债 | 175,310,325.41 | 26,573,359.25 | 172,213,563.38 | 27,093,018.39 |
无形资产摊销 | 45,605,706.34 | 6,869,362.16 | 34,745,315.26 | 5,811,951.32 |
应付账款暂估 | 12,691,878.13 | 3,172,969.53 | 20,411,600.28 | 5,102,900.07 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动 | 2,673,025.72 | 668,256.42 | 646,114.13 | 161,528.52 |
合计 | 2,865,283,945.92 | 434,214,149.76 | 2,835,121,403.16 | 432,792,443.58 |
其中:预计于1年内(含1年)转回的金额 | 315,435,013.72 | 317,436,818.13 |
预计于1年后转回的金额 | 118,779,136.04 | 115,355,625.45 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
使用权资产 | 154,503,601.78 | 23,446,074.57 | 153,859,344.07 | 24,137,313.66 |
合计 | 154,503,601.78 | 23,446,074.57 | 153,859,344.07 | 24,137,313.66 |
其中:预计于1年内(含1年)转回的金额 | 1,329,418.46 | 873,649.28 | ||
预计于1年后转回的金额 | 22,116,656.11 | 23,263,664.38 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 23,446,074.57 | 410,768,075.19 | 24,137,313.66 | 408,655,129.92 |
递延所得税负债 | 23,446,074.57 | 24,137,313.66 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 111,637,239.86 | 111,528,236.53 |
可抵扣亏损 | 1,370,388,841.36 | 1,165,147,520.77 |
合计 | 1,482,026,081.22 | 1,276,675,757.30 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2022 | 689,974.89 | ||
2023 | 23,550,130.96 | 23,550,130.96 | |
2024 | 319,056,625.52 | 322,120,001.12 | |
2025 | 149,535,352.59 | 198,121,742.61 | |
2026 | 216,211,293.92 | 224,556,099.12 | |
2027 | 167,910,280.06 | 156,734,863.23 | |
2028 | |||
2029 | 63,988,439.95 | 89,643,641.87 |
2030 | 114,258,299.12 | 114,258,299.12 | |
2031 | 35,472,767.85 | 35,472,767.85 | |
2032 | 280,405,651.39 | ||
合计 | 1,370,388,841.36 | 1,165,147,520.77 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产 | 69,584,500.00 | 17,493.39 | 69,567,006.61 | |||
预付延保款 | 13,770,209.43 | 13,770,209.43 | ||||
合计 | 83,354,709.43 | 17,493.39 | 83,337,216.04 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 2,640,574.67 | |
银行承兑汇票 | 3,693,489,277.97 | 4,964,397,650.59 |
合计 | 3,693,489,277.97 | 4,967,038,225.26 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 2,846,592,427.60 | 3,650,809,881.48 |
合计 | 2,846,592,427.60 | 3,650,809,881.48 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收整车款 | 347,269,112.64 | 615,262,424.79 |
预收备件款 | 54,338,365.47 | 54,329,428.35 |
预收保养及保修服务款 | 17,151,300.41 | 40,207,032.96 |
合计 | 418,758,778.52 | 709,798,886.10 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
包括在2021年12月31日账面价值中的709,798,886.10元合同负债已于2022年度转入营业收入,包括销售整车615,262,424.79元,销售备件54,329,428.35元,提供走保服务40,207,032.96元。
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 244,063,142.12 | 794,823,503.21 | 872,678,385.07 | 166,208,260.26 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 407,613.26 | 124,699,265.73 | 123,714,051.01 | 1,392,827.98 |
三、辞退福利 | 9,973,869.38 | 6,499,903.81 | 7,427,392.37 | 9,046,380.82 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
五、设定受益计划 | 1,491,000.00 | 1,394,650.00 | 986,650.00 | 1,899,000.00 |
合计 | 255,935,624.76 | 927,417,322.75 | 1,004,806,478.45 | 178,546,469.06 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 241,063,188.29 | 622,319,408.68 | 702,208,677.03 | 161,173,919.94 |
二、职工福利费 | 25,653,647.08 | 25,653,647.08 | ||
三、社会保险费 | 31,364.78 | 70,742,538.44 | 70,002,094.77 | 771,808.45 |
其中:医疗保险费 | 21,355.00 | 66,054,834.51 | 65,379,894.19 | 696,295.32 |
工伤保险费 | 8,941.28 | 1,837,487.50 | 1,815,179.89 | 31,248.89 |
生育保险费 | 1,068.50 | 2,850,216.43 | 2,807,020.69 | 44,264.24 |
四、住房公积金 | 17,079.00 | 59,255,801.85 | 59,197,732.69 | 75,148.16 |
五、工会经费和职工教育经费 | 2,951,510.05 | 16,852,107.16 | 15,616,233.50 | 4,187,383.71 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 244,063,142.12 | 794,823,503.21 | 872,678,385.07 | 166,208,260.26 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 368,366.82 | 94,125,241.18 | 93,159,001.12 | 1,334,606.88 |
2、失业保险费 | 18,246.44 | 4,113,732.36 | 4,073,757.70 | 58,221.10 |
3、企业年金缴费 | 21,000.00 | 26,460,292.19 | 26,481,292.19 | |
合计 | 407,613.26 | 124,699,265.73 | 123,714,051.01 | 1,392,827.98 |
其他说明:
√适用 □不适用
(1)应付辞退福利
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付内退福利(附注七(49)) | 9,046,380.82 | 9,089,071.88 |
其他辞退福利 | 884,797.50 | |
合计 | 9,046,380.82 | 9,973,869.38 |
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 6,838,008.66 | 15,666,299.46 |
消费税 | 1,584,366.37 | 1,713,850.31 |
营业税 | ||
企业所得税 | 1,057,292.56 | 4,296,503.81 |
个人所得税 | 1,179,052.73 | 2,757,877.27 |
城市维护建设税 | 1,161,803.63 | 281,342.08 |
土地增值税 | 8,028,068.72 | 56,000,000.00 |
房产税 | 2,328,576.35 | 2,274,225.93 |
印花税 | 2,390,539.41 | 2,187,097.85 |
土地使用税 | 1,770,729.92 | 1,740,967.86 |
教育费附加 | 503,940.13 | 125,845.47 |
地方教育费附加 | 89,463.34 | 27,364.50 |
其他 | 289,182.17 | 172,757.75 |
合计 | 27,221,023.99 | 87,244,132.29 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 1,179,901,540.27 | 1,063,865,673.42 |
合计 | 1,179,901,540.27 | 1,063,865,673.42 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 325,932,490.43 | 280,061,928.61 |
销售返利 | 319,857,221.64 | 415,593,914.94 |
技术服务及试验校验费 | 118,343,575.31 | 102,929,695.79 |
应付政府款项 | 111,190,200.00 | |
工程设备款 | 58,218,379.82 | 59,700,060.76 |
网络维护费 | 50,699,103.59 | 25,908,203.70 |
劳务费 | 42,366,239.92 | 30,418,841.47 |
市场开拓与宣传费 | 33,892,720.75 | 29,588,195.95 |
运输费 | 28,309,112.63 | 28,288,483.01 |
净追索赔偿 | 11,939,233.35 | 28,437,146.71 |
特许权使用费 | 7,299,469.43 | 6,869,852.65 |
修理费 | 4,854,057.91 | 4,251,085.62 |
差旅费 | 6,317,045.13 | 1,768,971.74 |
其他 | 60,682,690.36 | 50,049,292.47 |
合计 | 1,179,901,540.27 | 1,063,865,673.42 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
供应商保证金和工程设备款 | 106,616,674.42 | |
合计 | 106,616,674.42 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 5,104,695.10 | 4,130,041.92 |
合计 | 5,104,695.10 | 4,130,041.92 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 184,624,085.77 | 187,233,710.56 |
减:一年内到期的非流动负债 | 5,104,695.10 | 4,130,041.92 |
合计 | 179,519,390.67 | 183,103,668.64 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 19,830,000.00 | 21,229,100.00 |
二、辞退福利 | ||
三、其他长期福利 | ||
四、内退福利 | 30,126,196.72 | 32,456,931.89 |
减:将于一年内支付的部分 | 10,945,380.82 | 11,464,869.38 |
合计 | 39,010,815.90 | 42,221,162.51 |
将于一年内支付的应付内退福利及应付设定受益计划在应付职工薪酬列示(附注七(39))。
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
本集团的部分职工已经办理内退。于资产负债表日,本集团应付内退福利及设定受益计划所采用的主要精算假设为:
2022年12月31日 | ||||
折现率 | 2.40%及3.00% | |||
福利年增长率 | 5.00%及10.00% |
计入当期损益的内退福利和设定受益计划为:
2022年度 | 2021年度 | |||
管理费用 | 14,356,476.59 | 12,995,270.19 |
其他说明:
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | 18,942,215.07 | 3,320,488.25 | |
产品质量保证 | 342,964,000.82 | 359,758,515.94 | |
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | |||
应付退货款 | |||
其他 | |||
合计 | 361,906,215.89 | 363,079,004.19 | / |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 258,580,474.34 | 21,190,000.00 | 23,737,663.15 | 256,032,811.19 | |
合计 | 258,580,474.34 | 21,190,000.00 | 23,737,663.15 | 256,032,811.19 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
土地财政补贴 | 157,258,916.01 | 4,075,701.12 | 153,183,214.89 | 与资产相关 | |||
发动机总成项目补贴 | 40,742,106.00 | 4,512,756.00 | 36,229,350.00 | 与资产相关 | |||
建设项目补贴 | 21,650,000.00 | 21,650,000.00 | 与资产相关 | ||||
新能源客车技术开发项目补贴 | 21,101,851.86 | 5,888,888.88 | 15,212,962.98 | 与资产相关 | |||
产线建设项目补贴 | 9,042,769.76 | 6,100,000.00 | 2,467,260.01 | 12,675,509.75 | 与资产相关 | ||
新能源及自动驾驶领域研发补贴 | 5,250,000.00 | 2,030,000.00 | 3,000,000.00 | 4,280,000.00 | 与收益相关 | ||
智能化及节能项目补贴 | 3,534,830.71 | 589,138.44 | 2,945,692.27 | 与资产相关 | |||
智慧物流研发费用补贴 | 13,060,000.00 | 3,203,918.70 | 9,856,081.30 | 与收益相关 | |||
合计 | 258,580,474.34 | 21,190,000.00 | 23,737,663.15 | 256,032,811.19 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | ||
预收延保款 | 17,170,567.92 | |
合计 | 17,170,567.92 |
其他说明:
53、 股本
□适用 √不适用
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 585,476,522.97 | 585,476,522.97 | ||
其他资本公积 | 29,543,781.27 | 2,934,762.92 | 32,478,544.19 | |
原制度资本公积转入 | 29,113,514.73 | 29,113,514.73 | ||
其他(i) | 430,266.54 | 2,934,762.92 | 3,365,029.46 | |
合计 | 615,020,304.24 | 2,934,762.92 | 617,955,067.16 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
(i) 东风汽车之合营公司东风康明斯发动机有限公司对其联营公司的股权被动稀释,按照增资后享有的长期股权投资减去视为处置长期股权投资的差额计入资本公积。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -914,699.57 | -2,051,911.59 | 506,727.90 | -1,543,370.34 | -1,813.35 | -2,458,069.91 | ||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | -398,902.66 | -12,000.00 | -14,259.34 | 2,259.34 | -413,162.00 | |||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | -73,500.00 | -13,000.00 | -13,000.00 | -86,500.00 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -442,296.91 | -2,026,911.59 | 506,727.90 | -1,516,111.00 | -4,072.69 | -1,958,407.91 | ||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 16,793,222.20 | 16,793,222.20 | ||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 16,793,222.20 | 16,793,222.20 | ||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 15,878,522.63 | -2,051,911.59 | 506,727.90 | -1,543,370.34 | -1,813.35 | 14,335,152.29 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 911,358,026.47 | 24,633,700.87 | 935,991,727.34 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 911,358,026.47 | 24,633,700.87 | 935,991,727.34 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。经董事会决议,本公司2022年度按净利润的10%提取法定盈余公积24,633,700.87元(2021年度:按净利润的10%提取,共11,727,845.89元)。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 4,479,024,556.41 | 4,285,204,926.47 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 4,479,024,556.41 | 4,285,204,926.47 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 285,083,999.10 | 371,747,475.83 |
减:提取法定盈余公积 | 24,633,700.87 | 11,727,845.89 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 111,600,000.00 | 166,200,000.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 4,627,874,854.64 | 4,479,024,556.41 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
其他说明:
根据2022年5月18日股东大会决议,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币
0.0558元,按照已发行股份2,000,000,000股计算,共计111,600,000.00元。
根据2023年4月8日董事会决议,董事会提议本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.0428元,按已发行股份2,000,000,000股计算,拟派发现金股利共计85,600,000.00元,上述提议尚待股东大会批准(附注十五(2))。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 12,132,818,994.98 | 11,090,069,574.82 | 15,472,435,401.71 | 13,884,671,594.47 |
其他业务 | 57,173,296.43 | 36,285,423.16 | 77,601,708.54 | 35,542,118.77 |
合计 | 12,189,992,291.41 | 11,126,354,997.98 | 15,550,037,110.25 | 13,920,213,713.24 |
(a) 主营业务收入和主营业务成本
项目 | 2022年度 | 2021年度 | ||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |
销售轻型商用车 | 7,537,967,215.44 | 6,874,059,207.78 | 10,994,508,168.38 | 9,861,328,190.16 |
销售新能源车 | 2,998,128,164.77 | 2,751,875,075.64 | 2,094,050,087.90 | 1,887,281,210.63 |
销售客车及底盘 | 890,819,467.80 | 818,977,040.39 | 1,505,089,875.74 | 1,342,718,485.44 |
销售铸件及备件 | 626,276,693.47 | 596,366,690.17 | 799,444,768.19 | 750,412,314.43 |
销售发动机 | 35,678,619.32 | 27,895,902.73 | 31,925,101.42 | 22,381,384.88 |
其他 | 43,948,834.18 | 20,895,658.11 | 47,417,400.08 | 20,550,008.93 |
合计 | 12,132,818,994.98 | 11,090,069,574.82 | 15,472,435,401.71 | 13,884,671,594.47 |
(b) 其他业务收入和其他业务成本
项目 | 2022年度 | 2021年度 | ||
其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | |
销售材料 | 15,639,465.77 | 9,100,806.28 | 22,137,723.90 | 12,267,591.03 |
租金收入 | 9,864,512.22 | 7,944,858.38 | 14,323,340.91 | 9,796,783.06 |
其他 | 31,669,318.44 | 19,239,758.50 | 41,140,643.73 | 13,477,744.68 |
合计 | 57,173,296.43 | 36,285,423.16 | 77,601,708.54 | 35,542,118.77 |
(c) 本集团营业收入分解如下:
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
主营业务收入 | 12,132,818,994.98 | 15,472,435,401.71 |
其中:在某一时点确认 | 12,086,194,724.22 | 15,414,595,258.04 |
在某一时段内确认 | 46,624,270.76 | 57,840,143.67 |
其他业务收入(i) | 57,173,296.43 | 77,601,708.54 |
合计 | 12,189,992,291.41 | 15,550,037,110.25 |
(i)本集团材料销售收入于某一时点确认。
(2). 营业收入扣除情况表
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
营业收入金额 | 1,218,999.23 | 1,555,003.71 | ||
营业收入扣除项目合计金额 | 10,112.22 | 12,501.91 | ||
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%) | 0.83 | / | 0.80 | / |
一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 10,112.22 | 公司主营业务包括汽车、底盘及零配件的生产和销售。租金、运输及销售材料等收入属于主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入,故予以扣除。 | 12,501.91 | 公司主营业务包括汽车、底盘及零配件的生产和销售。租金、运输及销售材料等收入属于主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入,故予以扣除。 |
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
与主营业务无关的业务收入小计 | 10,112.22 | 12,501.91 | ||
二、不具备商业实质的收入 |
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
不具备商业实质的收入小计 | ||||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
营业收入扣除后金额 | 1,208,887.01 | 1,542,501.80 |
(3). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(4). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
消费税 | 16,925,095.12 | 44,096,208.85 | 应纳税额 |
营业税 | |||
城市维护建设税 | 36,519,950.42 | 19,604,356.05 | 实际缴纳的增值税额及消费税的7% |
教育费附加 | 15,648,329.61 | 8,394,980.57 | 实际缴纳的增值税额及消费税的7% |
资源税 | |||
房产税 | 12,046,842.77 | 12,162,281.72 | 应纳税额 |
土地使用税 | 574,053.08 | 13,472,921.52 | 应纳税额 |
车船使用税 | |||
印花税 | 9,735,583.08 | 14,315,610.51 | 应纳税营业额 |
其他 | 10,503,299.65 | 5,640,714.33 | |
合计 | 101,953,153.73 | 117,687,073.55 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 159,537,831.26 | 155,451,903.66 |
市场开拓与宣传费 | 100,823,696.00 | 100,509,519.37 |
净追索赔偿 | 50,427,143.62 | 117,580,786.72 |
差旅费 | 27,965,836.97 | 27,220,386.40 |
租赁费 | 16,235,730.30 | 4,213,439.71 |
固定资产折旧及无形资产摊销 | 2,367,971.16 | 2,937,702.08 |
其他 | 70,256,613.11 | 78,753,751.71 |
合计 | 427,614,822.42 | 486,667,489.65 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 237,659,227.07 | 342,354,100.57 |
网络维护费 | 26,662,879.56 | 36,293,803.24 |
固定资产折旧 | 20,854,496.19 | 26,279,432.28 |
劳务费 | 18,267,510.43 | 22,447,917.20 |
无形资产摊销 | 19,115,726.06 | 28,346,951.78 |
使用权资产折旧 | 6,812,338.60 | 6,878,015.26 |
咨询费 | 5,728,840.49 | 9,627,208.71 |
差旅费 | 5,528,144.04 | 5,495,040.51 |
派驻费 | 4,014,418.72 | 7,556,275.57 |
财产保险费 | 3,826,366.53 | 3,482,023.43 |
其他 | 42,549,771.77 | 58,777,841.63 |
合计 | 391,019,719.46 | 547,538,610.18 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 218,028,605.42 | 264,376,325.51 |
技术服务及试验校验费 | 100,299,920.35 | 94,037,434.97 |
材料及其他物料消耗 | 36,885,748.61 | 21,151,633.43 |
固定资产折旧 | 29,264,281.74 | 22,293,884.78 |
无形资产摊销 | 9,328,211.12 | 6,585,318.28 |
劳务费 | 6,062,593.07 | 6,463,070.92 |
差旅费 | 2,546,392.77 | 3,511,513.67 |
其他 | 9,399,120.17 | 10,875,129.30 |
合计 | 411,814,873.25 | 429,294,310.86 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | -164,751,232.91 | -97,596,267.47 |
汇兑损益 | -12,645,648.08 | 259,932.20 |
租赁负债利息支出 | 9,047,403.45 | 9,182,016.60 |
其他 | 3,144,004.19 | 3,248,118.89 |
合计 | -165,205,473.35 | -84,906,199.78 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
产业扶持资金 | 134,000,000.00 | |
土增税资金支持 | 47,430,427.38 | |
研发费用补贴 | 15,817,660.00 | 13,624,900.00 |
出口企业奖励 | 8,723,000.00 | 3,759,500.00 |
新能源客车技术开发项目补贴 | 5,888,888.88 | 5,888,888.88 |
稳岗补贴 | 4,597,869.00 | 9,168,101.13 |
M9T 发动机总成项目补贴 | 4,512,756.00 | 4,512,164.00 |
土地财政补贴 | 4,075,701.12 | 4,075,701.12 |
智慧物流研发费用补贴 | 3,203,918.70 | |
产线建设项目补贴 | 2,467,260.01 | 1,768,301.64 |
智能化及节能项目补贴 | 589,138.44 | 589,138.44 |
其他 | 6,455,545.65 | 6,115,209.37 |
合计 | 237,762,165.18 | 49,501,904.58 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 261,338,790.99 | 517,769,924.92 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 335,317.05 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 26,589,576.80 | 8,851,306.42 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 |
应收款项融资贴现损失 | -31,205,641.29 | -20,138,597.29 |
合计 | 257,058,043.55 | 506,482,634.05 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 110,958.90 | 2,663,333.32 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | 110,958.90 | 2,663,333.32 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 705,673.39 | 1,535,341.61 |
应收账款坏账损失 | 73,666,383.22 | 314,992,244.23 |
其他应收款坏账损失 | 42,359.59 | -636,954.24 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | 74,414,416.20 | 315,890,631.60 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 35,544,238.04 | 44,845,773.06 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | 12,224,315.43 | |
五、固定资产减值损失 | 469,442.03 | |
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
十三、合同资产减值损失 | 17,493.39 | |
合计 | 48,255,488.89 | 44,845,773.06 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
长期资产处置收益 | 7,552,599.87 | 52,389,062.10 |
合计 | 7,552,599.87 | 52,389,062.10 |
其他说明:
计入2022年度非经常性损益的金额为7,552,599.87元。
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 1,439,383.90 | 241,531.53 | 1,439,383.90 |
其中:固定资产处置利得 | 1,439,383.90 | 241,531.53 | 1,439,383.90 |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
无法支付的款项 | 12,918,643.71 | 6,608,829.99 | 12,918,643.71 |
其他 | 807,493.54 | 1,009,664.46 | 807,493.54 |
合计 | 15,165,521.15 | 7,860,025.98 | 15,165,521.15 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 1,783,979.65 | 77,635.69 | 1,783,979.65 |
其中:固定资产处置损失 | 1,783,979.65 | 77,635.69 | 1,783,979.65 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 1,544,000.00 | 2,177,600.00 | 1,544,000.00 |
赔偿金、违约金及罚款支出 | 2,994,903.44 | 33,663,948.88 | 2,994,903.44 |
其他 | 176,820.39 | 1,340,135.14 | 176,820.39 |
合计 | 6,499,703.48 | 37,259,319.71 | 6,499,703.48 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | -8,320,344.60 | 8,229,279.32 |
递延所得税费用 | -1,606,217.37 | -35,996,404.90 |
合计 | -9,926,561.97 | -27,767,125.58 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 284,919,878.00 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 71,229,969.49 |
子公司适用不同税率的影响 | -26,417,464.01 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -39,287,998.04 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,587,453.48 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -18,831,404.18 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 44,881,952.74 |
暂时性差异转回时适用不同税率对期初递延所得税资产的影响 | |
研发费用加计扣除 | -42,117,809.64 |
所得税汇算清缴差异 | -1,848,963.49 |
使用前期未确认递延所得税资产的暂时性差异 | -2,122,298.32 |
所得税费用 | -9,926,561.97 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的政府补贴 | 233,756,722.52 | 36,499,310.50 |
利息收入 | 144,845,759.93 | 97,758,421.12 |
收到保证金 | 45,870,561.82 | 62,068,223.28 |
法院冻结资金 | 37,079,500.00 | 92,941,452.79 |
租赁收入 | 9,864,512.22 | 14,323,340.91 |
营业外收入 | 8,133,816.72 | 1,009,664.46 |
其他 | 7,450,684.37 | 4,204,015.14 |
合计 | 487,001,557.58 | 308,804,428.20 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
水电动能费 | 117,270,114.40 | 137,865,641.91 |
技术服务及试验校验费 | 109,157,373.73 | 133,226,954.74 |
市场开拓及宣传费 | 98,258,730.10 | 110,229,554.68 |
支付保证金 | 66,502,355.86 | |
净追索赔偿 | 46,611,441.91 | 74,643,798.75 |
仓储费 | 40,382,518.58 | 33,570,303.75 |
租赁费 | 34,963,191.98 | 13,539,481.87 |
差旅费 | 32,732,666.96 | 37,021,835.23 |
诉讼冻结资金 | 30,981,820.00 | 33,000,000.00 |
财产保险费 | 22,640,397.09 | 6,336,954.84 |
特许权使用费 | 7,050,298.77 | 9,694,251.48 |
网络维护费 | 2,200,393.63 | 19,994,243.76 |
其他费用 | 87,416,550.26 | 115,443,025.67 |
合计 | 696,167,853.27 | 724,566,046.68 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存款期大于三个月以上大额存单的增加额 | 650,000,000.00 | |
合计 | 650,000,000.00 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑保证金 | 338,555,571.63 | |
偿还租赁负债 | 13,241,806.12 | 13,195,125.87 |
合计 | 13,241,806.12 | 351,750,697.50 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
2022年度,本集团支付的与租赁相关的总现金流出为 48,204,998.10元(2021年度:
26,734,607.74元),除上述计入筹资活动的偿付租赁负债支付的金额以外,其余现金流出均计入经营活动。
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 294,846,439.97 | 382,210,473.79 |
加:资产减值准备 | 48,255,488.89 | 44,845,773.06 |
信用减值损失 | 74,414,416.20 | 315,890,631.60 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 225,226,058.08 | 196,402,128.14 |
使用权资产摊销 | 6,948,916.96 | 6,878,015.26 |
无形资产摊销 | 40,818,436.30 | 40,331,276.53 |
长期待摊费用摊销 | 3,630,928.20 | 9,605,646.45 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -7,552,599.87 | -52,389,062.10 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 344,595.75 | -163,895.84 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -110,958.90 | -2,663,333.32 |
财务费用(收益以“-”号填列) | -18,392,904.10 | 8,430,077.44 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -288,263,684.84 | -526,621,231.34 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -1,606,217.37 | -35,996,404.90 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | 767,361,416.85 | 193,816,977.11 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 1,329,123,270.48 | 784,908,317.04 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -2,746,997,512.29 | -373,944,736.32 |
其他 | -18,079,842.98 | -11,176,373.91 |
经营活动产生的现金流量净额 | -290,033,752.67 | 980,364,278.69 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 5,483,771,578.00 | 5,007,627,860.13 |
减:现金的期初余额 | 5,007,627,860.13 | 4,944,696,767.82 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 476,143,717.87 | 62,931,092.31 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 5,483,771,578.00 | 5,007,627,860.13 |
其中:库存现金 | ||
可随时用于支付的银行存款 | 5,483,736,580.71 | 5,007,592,862.84 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 34,997.29 | 34,997.29 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 5,483,771,578.00 | 5,007,627,860.13 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 89,405.16 |
其中:美元 | 12,837.08 | 6.9646 | 89,405.16 |
应收账款 | - | - | 224,016,516.59 |
其中:美元 | 31,977,907.83 | 6.9646 | 222,713,336.85 |
欧元 | 175,562.08 | 7.4229 | 1,303,179.74 |
其他应收款 | - | - | 964.41 |
其中:美元 | 138.47 | 6.9646 | 964.41 |
长期借款 | - | - |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
√适用 □不适用
(1) 资产减值及损失准备
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本年计提 | 本年减少 | 期末余额 | |
转回 | 核销/转销/处置 | ||||
应收票据坏账准备 | 1,535,341.61 | 705,673.39 | 2,241,015.00 | ||
应收账款坏账准备 | 950,658,354.43 | 137,175,467.52 | 63,509,084.30 | 73,873.99 | 1,024,250,863.66 |
其他应收款坏账准备 | 1,209,841.06 | 1,766,304.65 | 1,723,945.06 | 1,252,200.65 | |
小计 | 953,403,537.10 | 139,647,445.56 | 65,233,029.36 | 73,873.99 | 1,027,744,079.31 |
存货跌价准备 | 190,148,320.36 | 35,544,238.04 | 120,765,909.94 | 104,926,648.46 | |
投资性房地产减值准备 | 12,224,315.43 | 12,224,315.43 | |||
固定资产减值准备 | 11,120,945.83 | 469,442.03 | 234,370.72 | 11,356,017.14 | |
无形资产减值准备 | 271,225.08 | 271,225.08 | |||
合同资产减值准备 | 17,493.39 | 17,493.39 | |||
小计 | 201,540,491.27 | 48,255,488.89 | 121,000,280.66 | 128,795,699.50 | |
合计 | 1,154,944,028.37 | 187,902,934.45 | 65,233,029.36 | 121,074,154.65 | 1,156,539,778.81 |
(2) 费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类,列示如下:
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
产成品及在产品存货变动 | 740,555,637.39 | 195,594,496.73 |
材料及其他物料消耗 | 9,299,041,475.65 | 12,510,964,336.68 |
职工薪酬 | 933,879,245.53 | 1,135,614,104.10 |
固定资产折旧 | 225,226,058.08 | 196,402,128.14 |
运输费 | 215,542,513.15 | 270,127,160.95 |
劳务费 | 182,885,340.86 | 172,277,312.50 |
技术服务及试验校验费 | 124,571,253.25 | 133,698,860.83 |
水电动能费 | 116,248,300.11 | 137,761,665.01 |
市场开拓与宣传费 | 102,563,254.90 | 101,506,316.55 |
仓储费 | 57,036,537.92 | 56,213,480.81 |
净追索赔偿 | 50,427,143.62 | 117,580,786.72 |
新车走保费 | 44,302,015.44 | 57,840,143.67 |
无形资产摊销 | 40,818,436.30 | 40,331,276.53 |
差旅费 | 37,280,740.35 | 37,696,456.77 |
租赁费 | 35,299,746.18 | 12,055,321.25 |
修理费 | 35,217,187.77 | 51,361,291.07 |
网络维护费 | 26,991,293.52 | 39,089,546.11 |
财产保险费 | 8,870,187.66 | 6,336,954.84 |
使用权资产折旧 | 6,948,916.96 | 6,878,015.26 |
长期待摊费用摊销 | 3,630,928.20 | 9,605,646.45 |
其他 | 69,468,200.27 | 94,778,822.96 |
合计 | 12,356,804,413.11 | 15,383,714,123.93 |
(3)每股收益
(a)基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算:
2022年度 | 2021年度 | ||
归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 285,083,999.10 | 371,747,475.83 | |
本公司发行在外普通股的加权平均数 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |
基本每股收益 | 0.1425 | 0.1859 | |
其中: | |||
— 持续经营基本每股收益: | 0.1425 | 0.1859 |
(b)稀释每股收益稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于2022年度,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2021年度:无),因此,稀释每股收益等于基本每股收益。
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
本集团的全资子公司贵州豪源科技有限公司、上海美蓝凯科技有限公司及襄阳东捷华盛汽车销售服务有限公司分别于2022年1月11日、2022年1月27日及2022年7月28日因注销而不再纳入本公司合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
东风襄阳旅行车有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 整车及零部件制造和销售 | 90.00 | 非同一控制下企业合并 | |
东风轻型商用车营销有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 整车及零部件销售 | 100.00 | 投资设立 | |
东风轻型发动机有限公司 | 十堰市 | 十堰市 | 发动机及零部件制造和销售 | 51.00 | 投资设立 | |
东风襄阳物流工贸有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 整车及零部件运输和仓储服务 | 98.00 | 1.99 | 投资设立 |
襄阳东风隆诚机械有限责任公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 零部件制造和销售 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
上海嘉华投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 投资 | 97.00 | 2.70 | 投资设立 |
东风俊风新能源汽车销售(深圳)有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 整车销售 | 100.00 | 投资设立 | |
东风(武汉)汽车零配件销售服务有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 零部件销售 | 100.00 | 投资设立 | |
武汉东风汽车对外贸易有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 出口贸易 | 99.70 | 投资设立 | |
东风蓝卡(武汉)科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 从事汽车专业领域内的技术服务 | 99.82 | 投资设立 |
说明:东风蓝卡(武汉)科技有限公司原名“武汉传为佳话信息技术有限公司”。在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
东风襄阳旅行车有限公司 | 10.00% | 8,988,978.37 | 81,301,855.66 | |
东风轻型发动机有限公司 | 49.00% | 73,267.61 | 203,623,531.20 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
东风襄阳旅行车有限公司 | 1,993,358,000.56 | 224,438,697.84 | 2,217,796,698.40 | 1,355,426,054.75 | 39,464,917.38 | 1,394,890,972.13 | 2,644,390,736.31 | 411,578,339.47 | 3,055,969,075.78 | 2,028,973,085.24 | 294,099,000.60 | 2,323,072,085.84 |
东风轻型发动机有限公司 | 556,789,745.80 | 203,367,305.46 | 760,157,051.26 | 263,212,266.36 | 81,386,557.95 | 344,598,824.31 | 541,318,722.67 | 230,640,344.00 | 771,959,066.67 | 267,119,170.68 | 89,435,194.78 | 356,554,365.46 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | |
东风襄阳旅行车有限公司 | 1,801,746,494.97 | 89,889,783.70 | 89,017,145.45 | 466,305,839.69 | 2,256,386,092.95 | 59,541,274.79 | 59,882,664.16 | 482,950,461.29 |
东风轻型发动机有限公司 | 285,444,232.53 | 149,525.74 | 153,525.74 | -217,498,111.63 | 314,654,088.84 | 9,597,092.36 | 9,588,092.36 | 178,762,203.58 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
东风康明斯发动机有限公司 | 襄阳市 | 襄阳市 | 发动机生产与销售 | 50 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 东风康明斯发动机有限公司 | |
流动资产 | 4,030,444,602.44 | 5,652,390,469.82 |
其中:现金和现金等价物 | 364,966,990.38 | 207,218,392.64 |
非流动资产 | 2,149,617,457.84 | 2,037,207,853.92 |
资产合计 | 6,180,062,060.28 | 7,689,598,323.74 |
流动负债 | 4,171,325,661.80 | 5,185,089,718.26 |
非流动负债 | 301,315,858.50 | 335,541,805.68 |
负债合计 | 4,472,641,520.30 | 5,520,631,523.94 |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 1,707,420,539.98 | 2,168,966,799.80 |
按持股比例计算的净资产份额 | 853,710,269.99 | 1,084,483,399.90 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对合营企业权益投资的账面价值 | 853,710,269.99 | 1,084,483,399.90 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 6,859,575,070.92 | 10,655,766,696.42 |
财务费用 | 5,215,923.58 | -2,744,496.70 |
所得税费用 | 25,291,671.42 | 154,779,390.18 |
净利润 | 561,610,214.34 | 1,026,047,897.22 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | -26,000.00 | -147,000.00 |
综合收益总额 | 561,584,214.34 | 1,025,900,897.22 |
本年度收到的来自合营企业的股利 | 514,500,000.00 | 459,000,000.00 |
其他说明本集团以合营企业财务报表中归属于所有者的金额为基础,按持股比例计算资产份额。合营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 562,546,865.08 | 594,007,155.01 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -19,466,316.18 | 4,745,976.33 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -19,466,316.18 | 4,745,976.33 |
其他说明净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、重要的共同经营
□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的经营活动会面临各种金融风险,主要包括市场风险(主要为外汇风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核 ,并将审核结果上报本集团的审计委员会。
(1)市场风险
(a)外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产及未来的外币交易(外币资产及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险;为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于2022年度及2021年度,本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
2022年12月31日 | ||||||
美元项目 | 欧元项目 | 合计 | ||||
外币金融资产 — | ||||||
货币资金 | 89,405.16 | - | 89,405.16 | |||
应收款项 | 222,713,336.85 | 1,303,179.74 | 224,016,516.59 | |||
其他应收款 | 964.41 | - | 964.41 | |||
222,803,706.42 | 1,303,179.74 | 224,106,886.16 | ||||
外币金融负债 — | ||||||
应付款项 | 49,162.52 | - | 49,162.52 | |||
其他应付款 | 346,096.22 | - | 346,096.22 | |||
395,258.74 | - | 395,258.74 |
2021年12月31日 |
美元项目 | 欧元项目 | 合计 | ||||
外币金融资产 — | ||||||
货币资金 | 30,427,094.37 | 5,894,602.61 | 36,321,696.98 | |||
应收款项 | 52,471,589.44 | 684,688.80 | 53,156,278.24 | |||
其他应收款 | 5,459.85 | - | 5,459.85 | |||
82,904,143.66 | 6,579,291.41 | 89,483,435.07 |
于2022年12月31日,对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和美元金融负债,如果人民币对美元升值或贬值5%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润
9,423,004.89元(2021年12月31日:3,517,797.97元);对于各类欧元金融资产和欧元金融负债,如果人民币对欧元升值或贬值5%,其他因素保持不变,则本集团将减少或增加净利润55,385.14元(2021年12月31日:279,619.88元)。(b) 其他价格风险于2022年12月31日,本集团无重大的产生其他价格风险的权益工具投资。
(2) 信用风险
信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收款项融资、应收账款、合同资产和其他应收款等。于资产负债表日,本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外,对于应收票据、应收款项融资、应收账款、合同资产和其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。于2022年12月31日,本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级(2021年12月31日:无)。
(3) 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
2022年12月31日 | ||||||||||
一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | ||||||
应付票据 | 3,693,489,277.97 | 3,693,489,277.97 | ||||||||
应付账款 | 2,846,592,427.60 | 2,846,592,427.60 | ||||||||
其他应付款 | 428,806,113.22 | 428,806,113.22 | ||||||||
租赁负债 | 13,299,135.86 | 12,467,799.86 | 37,403,399.58 | 263,564,491.77 | 326,734,827.07 | |||||
6,982,186,954.65 | 12,467,799.86 | 37,403,399.58 | 263,564,491.77 | 7,295,622,645.86 |
2021年12月31日 | ||||||||||
一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | ||||||
应付票据 | 4,967,038,225.26 | 4,967,038,225.26 | ||||||||
应付账款 | 3,650,809,881.48 | 3,650,809,881.48 | ||||||||
其他应付款 | 340,110,792.04 | 340,110,792.04 | ||||||||
租赁负债 | 12,467,799.86 | 12,467,799.86 | 37,403,399.58 | 276,032,291.62 | 338,371,290.92 | |||||
合计 | 8,970,426,698.64 | 12,467,799.86 | 37,403,399.58 | 276,032,291.62 | 9,296,330,189.70 |
十一、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 500,114,158.90 | 500,114,158.90 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 3,200.00 | 3,200.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 3,200.00 | 3,200.00 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)结构性存款 | 500,110,958.90 | 500,110,958.90 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 7,015,433.53 | 7,015,433.53 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(4)结构性存款 | ||||
(六)应收款项融资 | 531,764,000.85 | 531,764,000.85 | ||
1、应收票据 | 531,764,000.85 | 531,764,000.85 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,038,893,593.28 | 1,038,893,593.28 | ||
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 |
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
项目 | 2021年 12月31日 | 购买 | 出售 | 结算 | 当期利得或损失总额 | 2022年 12月31日 | 2022年12月31日仍持有的资产计入当期损益的未实现利得或损失的变动 —公允价值变动损益 | ||||||||
计入当期损益的利得或损失 | 计入其他综合收益的利得或损失 | ||||||||||||||
金融资产 | |||||||||||||||
交易性金融资产— | |||||||||||||||
交易性权益工具投资 | 3,200.00 | 3,200.00 | |||||||||||||
结构性存款 | 802,663,333.32 | 4,500,000,000.00 | 4,800,000,000.00 | 29,141,951.22 | 26,589,576.80 | 500,110,958.90 | 110,958.90 | ||||||||
应收款项融资— | |||||||||||||||
应收票据 | 1,985,201,176.20 | 531,764,000.85 | 1,985,201,176.20 | 531,764,000.85 | |||||||||||
其他权益工具投资— | |||||||||||||||
未上市股权 | 13,895,599.44 | 4,853,254.32 | -2,026,911.59 | 7,015,433.53 | |||||||||||
金融资产合计 | 2,801,763,308.96 | 5,031,764,000.85 | 6,790,054,430.52 | 29,141,951.22 | 26,589,576.80 | -2,026,911.59 | 1,038,893,593.28 | 110,958.90 | |||||||
资产合计 | 2,801,763,308.96 | 5,031,764,000.85 | 6,790,054,430.52 | 29,141,951.22 | 26,589,576.80 | -2,026,911.59 | 1,038,893,593.28 | 110,958.90 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
东风集团 | 武汉市 | 汽车及零部件的制造与销售 | 861,612 | 55 | 55 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
除附注九中已披露的重要合营和联营企业的情况外,与本集团发生关联交易的其他联营企业的情况如下:
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
东风嘉实多油品有限公司 | 联营企业 |
山东凯马汽车制造有限公司 | 联营企业 |
山东东风凯马车辆有限公司 | 联营企业 |
东风海博新能源科技有限公司 | 联营企业 |
湖南邦乐车桥有限公司 | 联营企业 |
长沙传化绿色慧联物流有限公司(2022年5月12日之前) | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
东风汽车公司 | 东风集团之控股股东 |
湖北东风报业传媒有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
南斗六星系统集成有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
东风车城物流有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
襄阳襄管物流有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
襄阳风神物流有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
武汉立元机成机械系统工程有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
东风龙擎动力有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
武汉达安科技有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
东风鸿泰汽车销售有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
武汉东风鸿泰汽车资源循环利用有限公司 | 受东风汽车公司控制 |
东风井关农业机械有限公司 | 受东风汽车公司共同控制 |
东风云南汽车有限公司 | 受东风汽车公司共同控制 |
东风设计研究院有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
东风专用设备科技有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
襄阳东昇机械有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
十堰风神汽车橡塑制品有限公司 | 受东风汽车公司重大影响 |
湖北盛达动力科技有限公司(原名东风(十堰)汽车液压动力有限公司) | 受东风集团控制 |
东风电动车辆股份有限公司 | 受东风集团控制 |
东风锻造有限公司 | 受东风集团控制 |
东风华神汽车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风广州汽车贸易有限公司 | 受东风集团控制 |
东风汽车财务有限公司 | 受东风集团控制 |
东风汽车动力零部件有限公司 | 受东风集团控制 |
东风商用车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风专用汽车有限公司 | 受东风集团控制 |
武汉东风汽车进出口有限公司 | 受东风集团控制 |
中国东风汽车工业进出口有限公司 | 受东风集团控制 |
东贸懋华(北京)汽车销售有限公司 | 受东风集团控制 |
创格(武汉)汽车服务有限公司 | 受东风集团控制 |
武汉东风电动创越工贸有限公司 | 受东风集团控制 |
智新科技股份有限公司 | 受东风集团控制 |
智新控制系统有限公司 | 受东风集团控制 |
东风越野车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风特种商用车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风特种汽车有限公司 | 受东风集团控制 |
东风有限 | 受东风集团共同控制 |
神龙汽车有限公司 | 受东风集团共同控制 |
东风德纳车桥有限公司 | 受东风集团共同控制 |
东风特汽(十堰)客车有限公司 | 受东风集团共同控制 |
易捷特新能源汽车有限公司 | 受东风集团共同控制 |
武汉东风保险经纪有限公司 | 受东风集团重大影响 |
武汉电动汽车示范运营有限公司 | 受东风集团重大影响 |
深圳东风汽车销售有限公司 | 受东风集团重大影响 |
深圳东风汽车有限公司 | 受东风集团重大影响 |
东风(十堰)有色铸件有限公司 | 受东风有限控制 |
东风电驱动系统有限公司 | 受东风有限控制 |
东风富士汤姆森调温器有限公司 | 受东风有限控制 |
东风精密铸造有限公司 | 受东风有限控制 |
东风启辰汽车销售有限公司 | 受东风有限控制 |
东风汽车车轮随州有限公司 | 受东风有限控制 |
东风汽车底盘系统有限公司 | 受东风有限控制 |
东风汽车紧固件有限公司 | 受东风有限控制 |
东风汽车零部件(集团)有限公司 | 受东风有限控制 |
东风设备制造有限公司 | 受东风有限控制 |
东风襄阳旋压技术有限公司 | 受东风有限控制 |
东科克诺尔商用车制动系统(十堰)有限公司 | 受东风有限控制 |
郑州日产汽车有限公司 | 受东风有限控制 |
湖北东裕汽车服务有限公司 | 受东风有限控制 |
东风延锋(十堰)汽车座舱系统有限公司(原名东风延锋(十堰)汽车饰件系统有限公司) | 受东风有限控制 |
武汉东浦信息技术有限公司 | 受东风有限控制 |
深圳联友科技有限公司 | 受东风有限控制 |
联友出行科技服务有限公司 | 受东风有限控制 |
联友智连科技有限公司 | 受东风有限控制 |
东风马可迅车轮有限公司 | 受东风有限控制 |
风神襄阳汽车有限公司 | 受东风有限控制 |
东风模具冲压技术有限公司 | 受东风有限共同控制 |
东风马勒热系统有限公司 | 受东风有限共同控制 |
上海弗列加滤清器有限公司 | 受东风有限共同控制 |
东风-派恩汽车铝热交换器有限公司 | 受东风有限共同控制 |
苏州东风平和法雷奥离合器有限公司 | 受东风有限重大影响 |
上海东风康斯博格莫尔斯控制系统有限公司 | 受东风有限重大影响 |
东风库博汽车部件有限公司 | 受东风有限重大影响 |
深圳市航盛电子股份有限公司 | 受东风有限重大影响 |
广州日产通商贸易有限公司 | 东风有限之日方股东 |
成都天兴山田车用部品有限公司 | 东风有限之日方股东 |
襄阳东博共创新能源科技有限公司 | 受东风海博新能源科技有限公司控制 |
襄阳东博华胜新能源科技有限公司 | 受东风海博新能源科技有限公司控制 |
东风康明斯排放处理系统有限公司 | 受东风康明斯发动机有限公司之美方股东共同控制 |
无锡康明斯涡轮增压技术有限公司 | 受东风康明斯发动机有限公司之美方股东控制 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
山东东风凯马车辆有限公司 | 采购商品 | 767,228,510.67 | 1,187,863,788.14 |
山东凯马汽车制造有限公司 | 采购商品、采购设备 | 564,885,859.02 | 270,129,345.10 |
东风康明斯发动机有限公司 | 采购商品 | 460,280,144.58 | 629,556,495.58 |
东风德纳车桥有限公司 | 采购商品 | 444,092,632.41 | 667,206,019.43 |
东风华神汽车有限公司 | 采购商品 | 406,204,033.80 | 629,242,635.73 |
东风延锋(十堰)汽车座舱系统有限公司 | 采购商品 | 195,333,298.90 | 278,279,423.04 |
湖南邦乐车桥有限公司 | 采购商品 | 154,131,602.32 | 386,205,373.57 |
东风有限 | 采购商品 | 145,386,182.08 | 188,140,484.80 |
东风汽车底盘系统有限公司 | 采购商品 | 100,615,034.98 | 175,196,727.48 |
东风海博新能源科技有限公司 | 采购商品 | 76,261,208.82 | 174,406,301.52 |
东风嘉实多油品有限公司 | 采购商品 | 72,087,966.94 | 73,934,843.06 |
武汉东风汽车进出口有限公司 | 采购商品 | 34,130,686.93 | 79,716,898.50 |
东风-派恩汽车铝热交换器有限公司 | 采购商品 | 32,893,965.63 | 52,797,822.46 |
深圳联友科技有限公司 | 采购商品 | 32,776,041.48 | 61,412,853.23 |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 采购商品、采购设备、接受劳务 | 22,784,658.06 | 62,418,179.40 |
东风电驱动系统有限公司 | 采购商品 | 20,128,403.39 | 27,561,315.12 |
东风汽车公司 | 采购商品 | 16,553,255.96 | 14,056,862.45 |
东风集团 | 接受劳务 | 15,355,998.59 | 18,461,923.10 |
东风汽车车轮随州有限公司 | 采购商品、采购设备、接受劳务 | 14,372,478.75 | 24,156,121.61 |
东风康明斯排放处理系统有限公司 | 采购商品 | 14,036,500.82 | 12,613,006.62 |
东风模具冲压技术有限公司 | 采购商品、采购设备 | 12,917,542.57 | 43,540,991.34 |
湖北盛达动力科技有限公司 | 采购商品 | 11,405,206.24 | 15,295,830.35 |
东风商用车有限公司 | 采购商品 | 10,319,517.33 | 37,875,730.38 |
东风汽车紧固件有限公司 | 采购商品 | 10,023,680.52 | 13,181,919.20 |
东风汽车零部件(集团)有限公司 | 采购商品 | 9,849,288.82 | 17,444,374.62 |
郑州日产汽车有限公司 | 采购商品、采购设备 | 8,987,488.67 | - |
襄阳东昇机械有限公司 | 采购商品 | 8,055,547.63 | 12,233,695.28 |
广州日产通商贸易有限公司 | 采购商品 | 7,831,243.81 | - |
苏州东风平和法雷奥离合器有限公司 | 采购商品 | 6,632,471.80 | 27,165,966.73 |
十堰风神汽车橡塑制品有限公司 | 采购商品 | 6,032,333.30 | 8,689,028.51 |
东风设备制造有限公司 | 采购商品 | 5,702,029.40 | 11,467,842.65 |
东风精密铸造有限公司 | 采购商品 | 4,634,501.86 | 7,169,402.70 |
东科克诺尔商用车制动系统(十堰)有限公司 | 采购商品 | 3,238,022.96 | 8,190,282.07 |
东风汽车动力零部件有限公司 | 采购商品 | 2,864,703.22 | 5,745,542.60 |
智新控制系统有限公司 | 采购商品 | 2,562,588.30 | |
东风设计研究院有限公司 | 采购商品 | 2,032,196.30 | 2,809,344.61 |
东风富士汤姆森调温器有限公司 | 采购商品 | 1,927,412.79 | 2,388,148.22 |
南斗六星系统集成有限公司 | 采购商品 | 1,878,204.78 | |
其他 | 采购商品、采购设备、接受劳务 | 12,351,791.72 | 10,030,656.04 |
合计 | 3,718,784,236.15 | 5,236,585,175.24 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
创格(武汉)汽车服务有限公司 | 销售商品 | 755,953,248.62 | 427,193,643.72 |
东风康明斯发动机有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 252,662,320.37 | 561,144,150.96 |
中国东风汽车工业进出口有限公司 | 销售商品 | 143,946,796.05 | 31,668,392.22 |
东风有限 | 销售商品、提供劳务 | 101,021,034.67 | 168,639,103.19 |
东风特汽(十堰)客车有限公司 | 销售商品 | 56,695,013.26 | 103,717,444.19 |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 提供劳务 | 29,672,326.17 | 26,073,978.76 |
山东东风凯马车辆有限公司 | 销售商品 | 20,770,514.35 | 77,415,582.09 |
东风集团 | 销售商品、提供劳务 | 9,138,705.88 | |
武汉东风电动创越工贸有限公司 | 销售商品 | 7,582,743.36 | |
郑州日产汽车有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 7,352,335.02 | 5,284,225.04 |
深圳东风汽车有限公司 | 销售商品 | 6,917,064.88 | 9,676,725.54 |
东风特种汽车有限公司 | 销售商品 | 4,907,569.56 | |
东风井关农业机械有限公司 | 销售商品 | 1,740,551.77 | 1,314,656.67 |
湖北东裕汽车服务有限公司 | 销售商品 | 1,656,513.27 | 829,646.02 |
襄阳东博共创新能源科技有限公司 | 销售商品 | 1,212,110.83 | 50,750,332.92 |
武汉东风汽车进出口有限公司 | 销售商品 | 1,173,626.03 | |
东风华神汽车有限公司 | 提供劳务 | 1,020,976.97 | |
襄阳东博华胜新能源科技有限公司 | 销售商品 | 40,089,995.60 | |
其他 | 销售商品、提供劳务 | 3,606,665.51 | 7,377,886.21 |
合计 | 1,407,030,116.57 | 1,511,175,763.13 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
襄阳风神物流有限公司 | 土地 | 1,645,714.28 | 1,645,714.28 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
湖北东裕汽车服务有限公司 | 机器设备 | 138,856.88 | 184,170.98 | ||||||||
东风商用车有限公司 | 房屋建筑物 | 81,584.95 | 81,694.19 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本集团作为承租方当年承担的租赁负债利息支出:
2022年度 | 2021年度 | ||
东风汽车公司 | 9,047,403.45 | 9,165,483.58 |
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东风有限 | 资产转让 | 69,451,346.74 |
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 关联交易定价政策 | 本期发生额 | 上期发生额 |
东风汽车财务有限公司 | 金融贴息 | 参考市场价协商确定 | 33,260,933.49 | 29,794,672.04 |
东风汽车财务有限公司 | 利息收入 | 参考市场价协商确定 | 30,475,006.79 | 13,455,467.64 |
东风汽车财务有限公司 | 应收款项融资贴现损失 | 参考市场价协商确定 | -7,351,777.47 | -13,048,917.99 |
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 期末余额 | 期初余额 |
东风汽车财务有限公司 | 存款 | 2,682,688,410.82 | 1,960,997,533.75 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收票据 | 创格(武汉)汽车服务有限公司 | 320,144,999.40 | 2,241,015.00 | 258,250,070.00 | 1,497,850.41 |
应收账款 | 东风电动车辆股份有限公司 | 76,914,283.00 | 7,722,703.30 | 352,360,283.00 | 8,807,655.77 |
襄阳东博共创新能源科技有限公司 | 42,867,113.00 | 3,840,893.32 | 48,508,513.00 | 1,207,861.97 | |
襄阳东博华胜新能源科技有限公司 | 41,237,250.00 | 3,694,857.60 | 41,237,250.00 | 1,026,807.53 | |
东风有限 | 34,692,756.75 | 442,515.18 | 19,621,279.69 | 487,492.13 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 27,020,273.01 | 586,339.92 | 33,920,245.30 | 844,614.11 | |
中国东风汽车工业进出口有限公司 | 20,345,219.20 | 441,491.25 | 3,962,923.31 | 98,676.79 | |
东风特汽(十堰)客车有限公司 | 10,009,655.00 | 248,654.99 | 153,399.90 | ||
东风集团 | 9,113,787.42 | 19,008.48 | |||
郑州日产汽车有限公司 | 8,581,911.10 | 5,743,424.45 | 10,587,778.63 | 2,925,400.00 | |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 6,861,785.43 | 170,858.46 | 4,801,724.03 | 119,562.93 | |
其他 | 4,442,094.22 | 1,496,080.23 | 5,192,581.96 | 1,415,571.63 | |
小计 | 282,086,128.13 | 24,406,827.18 | 520,345,978.82 | 16,933,642.86 | |
应收款项融资 | 郑州日产汽车有限公司 | 50,056,590.04 | 336,706,812.94 | ||
中国东风汽车工业进出口有限公司 | 14,284,450.00 | 3,480,000.00 | |||
东风越野车有限公司 | 510,000.00 | 120,000.00 | |||
东风商用车有限公司 | 355,216.95 | 4,621,447.87 | |||
东风德纳车桥有限公司 | 40,000.00 | 430,000.00 | |||
东风特种商用车有限公司 | 16,596.27 | 2,489,119.00 | |||
东风特汽(十堰)客车有限公司 | 76,526.25 | 62,080,620.99 | |||
东风云南汽车有限公司 | 24,469,287.00 |
湖北东裕汽车服务有限公司 | 6,133,208.00 | ||||
东风模具冲压技术有限公司 | 2,310,000.00 | ||||
深圳东风汽车有限公司 | 1,959,203.19 | ||||
其他 | 273,241.68 | 2,727,691.32 | |||
小计 | 65,612,621.19 | 447,527,390.31 | |||
其他应收款 | 东风有限 | 7,289,241.60 | 71,379.93 | 12,020,713.28 | 102,176.06 |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 2,100,000.00 | 20,564.26 | 2,100,000.00 | 17,850.00 | |
山东东风凯马车辆有限公司 | 2,590,965.82 | 22,023.21 | |||
其他 | 520,042.81 | 5,092.52 | 1,124,180.13 | 9,555.53 | |
小计 | 9,909,284.41 | 97,036.71 | 17,835,859.23 | 151,604.80 | |
预付账款及在建工程 | 武汉东风汽车进出口有限公司 | 30,393,490.87 | 70,222,867.71 | ||
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 17,500,000.00 | ||||
东风华神汽车有限公司 | 970,000.00 | ||||
东风电动车辆股份有限公司 | 435,000.00 | ||||
东风特种商用车有限公司 | 190,800.00 | ||||
郑州日产汽车有限公司 | 2,190,000.00 | ||||
其他 | 1,523,317.11 | 1,435,951.77 | |||
小计 | 51,012,607.98 | 73,848,819.48 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付票据 | 山东东风凯马车辆有限公司 | 150,800,000.00 | 184,484,253.36 |
东风华神汽车有限公司 | 105,182,659.56 | 224,315,453.29 | |
东风德纳车桥有限公司 | 99,097,234.16 | 147,087,778.58 | |
湖南邦乐车桥有限公司 | 80,060,627.45 | 133,454,588.14 | |
东风有限 | 69,262,035.73 | 192,753,472.48 | |
东风汽车底盘系统有限公司 | 32,244,496.80 | 69,578,723.60 | |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 21,787,592.10 | 16,159,324.31 | |
东风-派恩汽车铝热交换器有限公司 | 10,331,550.17 | 26,611,167.24 | |
东风海博新能源科技有限公司 | 9,830,669.11 | 69,813,300.87 | |
东风嘉实多油品有限公司 | 9,547,581.87 | 19,052,964.66 |
东风汽车车轮随州有限公司 | 5,272,262.20 | 11,165,273.67 | |
东风商用车有限公司 | 4,057,414.72 | 3,667,562.39 | |
东风康明斯排放处理系统有限公司 | 3,674,613.08 | 2,075,458.56 | |
襄阳东昇机械有限公司 | 2,493,311.62 | 4,647,906.34 | |
东风汽车紧固件有限公司 | 2,334,572.55 | 3,283,270.06 | |
东风(十堰)汽车液压动力有限公司 | 2,246,765.70 | 5,547,887.60 | |
东风设计研究院有限公司 | 2,123,650.00 | - | |
东风电驱动系统有限公司 | 2,085,060.09 | 5,521,525.49 | |
东风汽车零部件(集团)有限公司 | 2,051,123.66 | 9,241,791.01 | |
十堰风神汽车橡塑制品有限公司 | 1,644,569.15 | 3,100,719.13 | |
苏州东风平和法雷奥离合器有限公司 | 1,047,688.10 | 8,864,076.96 | |
深圳市航盛电子股份有限公司 | 700,646.03 | 2,163,699.91 | |
东风延锋(十堰)汽车座舱系统有限公司 | 192,312.96 | 81,601,354.29 | |
东风设备制造有限公司 | 106,193.11 | 5,291,005.77 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 83,703,439.97 | ||
东风汽车公司 | 7,514,964.86 | ||
深圳联友科技有限公司 | 4,700,790.00 | ||
东风汽车动力零部件有限公司 | 1,693,726.77 | ||
其他 | 1,957,223.67 | 3,510,296.98 | |
小计 | 620,131,853.59 | 1,330,605,776.29 | |
应付账款 | 山东东风凯马车辆有限公司 | 118,644,869.26 | 41,718,965.76 |
山东凯马汽车制造有限公司 | 74,611,099.15 | 25,514,005.95 | |
东风华神汽车有限公司 | 56,211,374.55 | 106,719,304.27 | |
东风德纳车桥有限公司 | 47,977,717.84 | 84,081,620.15 | |
东风延锋(十堰)汽车座舱系统有限公司 | 43,783,652.58 | 51,038,451.47 | |
东风模具冲压技术有限公司 | 34,082,578.60 | 37,193,435.63 | |
湖南邦乐车桥有限公司 | 32,422,073.17 | 56,096,614.87 | |
东风嘉实多油品有限公司 | 27,859,344.40 | 21,880,187.47 | |
东风汽车底盘系统有限公司 | 23,426,204.22 | 47,942,926.88 | |
东风康明斯发动机有限公司 | 22,072,768.61 | 83,427,087.58 | |
东风有限 | 11,728,226.56 | 11,064,547.68 | |
东风汽车公司 | 11,689,462.13 | 224,071.73 | |
东风海博新能源科技有限公司 | 10,598,571.18 | 24,491,161.14 | |
东风-派恩汽车铝热交换器有限公司 | 8,423,006.89 | 19,086,225.24 | |
东风电驱动系统有限公司 | 6,748,517.59 | 6,249,396.36 | |
东风设计研究院有限公司 | 6,418,028.88 | 7,696,526.32 | |
湖北盛达动力科技有限公司 | 6,029,974.99 | 7,645,174.44 | |
深圳联友科技有限公司 | 5,949,083.30 | 3,033,700.75 | |
东风集团 | 5,404,507.61 | ||
东风汽车紧固件有限公司 | 3,946,362.77 | 7,193,077.23 |
东风康明斯排放处理系统有限公司 | 3,437,959.75 | 1,831,889.79 | |
东风汽车车轮随州有限公司 | 3,298,086.29 | 6,754,764.73 | |
襄阳东昇机械有限公司 | 3,208,459.46 | 4,232,710.53 | |
武汉立元机成机械系统工程有限公司 | 2,505,400.00 | ||
十堰风神汽车橡塑制品有限公司 | 2,291,402.01 | 2,639,422.82 | |
东风马勒热系统有限公司 | 1,645,828.26 | 1,442,047.50 | |
东风商用车有限公司 | 1,060,774.19 | 2,886,682.25 | |
苏州东风平和法雷奥离合器有限公司 | 1,051,075.73 | 6,687,979.32 | |
东风设备制造有限公司 | 1,045,646.61 | 1,726,522.11 | |
东风精密铸造有限公司 | 1,034,452.61 | 1,601,602.51 | |
襄阳达安汽车检测中心有限公司 | 121,470.84 | 1,750,150.12 | |
其他 | 5,627,319.42 | 7,589,073.53 | |
小计 | 584,355,299.45 | 681,439,326.13 | |
其他应付款 | 东风有限 | 31,419,219.44 | 31,369,219.44 |
东风汽车财务有限公司 | 5,106,455.98 | 7,382,663.96 | |
东风德纳车桥有限公司 | 5,009,849.05 | 5,509,849.05 | |
湖南邦乐车桥有限公司 | 5,000,000.00 | 5,920,000.00 | |
东风华神汽车有限公司 | 5,000,000.00 | 5,150,000.00 | |
东风汽车底盘系统有限公司 | 4,988,258.52 | 5,565,156.17 | |
东风嘉实多油品有限公司 | 3,924,000.00 | 852,000.00 | |
东风海博新能源科技有限公司 | 3,530,000.00 | 1,880,000.00 | |
联友出行科技服务有限公司 | 2,473,318.50 | ||
东风电驱动系统有限公司 | 1,843,502.78 | 450,000.00 | |
东风(十堰)汽车液压动力有限公司 | 3,297,836.09 | ||
东风-派恩汽车铝热交换器有限公司 | 2,586,355.44 | ||
其他 | 4,381,756.79 | 4,901,687.02 | |
小计 | 72,676,361.06 | 74,864,767.17 | |
合同负债 | 创格(武汉)汽车服务有限公司 | 15,527,847.00 | 151,548,962.00 |
山东东风凯马车辆有限公司 | 14,053,514.00 | 20,875,354.00 | |
其他 | 949,952.71 | 2,750,673.84 | |
小计 | 30,531,313.71 | 175,174,989.84 | |
租赁负债及一年内到期的租赁负债 | 东风汽车公司 | 184,624,085.77 | 187,233,710.56 |
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
以下为本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项:
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |||
—租出 | ||||
襄阳风神物流有限公司 | 3,291,428.59 | 4,937,142.87 |
8、 其他
□适用 √不适用
十三、股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额以下为本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺:
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
房屋、建筑物及机器设备 | 340,891,429.29 | 354,044,260.46 | |
无形资产 | 83,836,526.60 | 65,425,170.82 | |
424,727,955.89 | 419,469,431.28 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 85,600,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 85,600,000.00 |
根据2023年4月8日董事会决议,董事会提议本公司向全体股东分配股利85,600,000.00元,未在本财务报表中确认为负债(附注七(60))。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
(1)资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求,利用资产负债率监控资本。
于2022年12月31日及2021年12月31日,本集团的资产负债率列示如下:
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
资产负债率 | 52.04% | 58.27% |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 1,262,264,437.13 |
3个月到1年 | 474,338,556.36 |
1年以内小计 | 1,736,602,993.49 |
1至2年 | 532,540,809.49 |
2至3年 | 203,463,809.69 |
3年以上 | 2,326,520,619.76 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 4,799,128,232.43 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,479,537,461.59 | 52 | 770,946,535.84 | 31 | 1,708,590,925.75 | 3,133,904,411.22 | 56 | 697,907,012.11 | 22 | 2,435,997,399.11 |
其中: | ||||||||||
单项计提坏账准备 | 2,479,537,461.59 | 52 | 770,946,535.84 | 31 | 1,708,590,925.75 | 3,133,904,411.22 | 56 | 697,907,012.11 | 22 | 2,435,997,399.11 |
按组合计提坏账准备 | 2,319,590,770.84 | 48 | 313,973,899.01 | 14 | 2,005,616,871.83 | 2,478,966,706.52 | 44 | 345,883,224.69 | 14 | 2,133,083,481.83 |
其中: | ||||||||||
三个月以内 | 1,209,919,567.32 | 52 | 31,151,692.77 | 3 | 1,178,767,874.55 | 632,990,791.04 | 26 | 13,733,304.91 | 2 | 619,257,486.13 |
三个月到一年 | 486,746,302.51 | 21 | 13,205,033.75 | 3 | 473,541,268.76 | 1,399,512,028.47 | 56 | 30,382,654.04 | 2 | 1,369,129,374.43 |
一到二年 | 389,295,048.52 | 17 | 43,882,566.50 | 11 | 345,412,482.02 | 24,680,810.56 | 1 | 2,208,058.13 | 9 | 22,472,752.43 |
二到三年 | 24,130,080.94 | 1 | 16,234,834.44 | 67 | 7,895,246.50 | 239,529,080.45 | 10 | 117,305,211.61 | 49 | 122,223,868.84 |
三年以上 | 209,499,771.55 | 9 | 209,499,771.55 | 100 | 0.00 | 182,253,996.00 | 7 | 182,253,996.00 | 100 | 0.00 |
合计 | 4,799,128,232.43 | / | 1,084,920,434.85 | / | 3,714,207,797.58 | 5,612,871,117.74 | / | 1,043,790,236.80 | / | 4,569,080,880.94 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
应收新能源车补贴款 | 1,457,057,790.56 | 73,113,523.46 | 5 | 回收存在风险 |
应收账款1 | 534,922,801.51 | 492,596,318.06 | 92 | 已采取资产保全措施 |
应收账款2 | 80,946,452.81 | 已采取资产保全措施 | ||
应收账款3 | 80,904,848.00 | 33,000,000.00 | 41 | 已采取资产保全措施 |
应收账款4 | 75,200,000.00 | 29,333,760.00 | 39 | 已采取资产保全措施 |
应收账款5 | 39,421,256.12 | 20,022,306.00 | 51 | 已采取资产保全措施 |
应收账款6 | 37,371,000.00 | 37,371,000.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款7 | 33,254,300.00 | 11,639,005.00 | 35 | 已采取资产保全措施 |
应收账款8 | 29,120,000.00 | 11,648,000.00 | 40 | 已采取资产保全措施 |
应收账款9 | 22,211,651.15 | 14,625,000.00 | 66 | 已采取资产保全措施 |
应收账款10 | 18,197,733.00 | 18,197,733.00 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款11 | 16,767,600.00 | 6,707,040.00 | 40 | 已采取资产保全措施 |
应收账款12 | 7,800,000.00 | 1,950,000.00 | 25 | 已采取资产保全措施 |
应收账款13 | 6,630,000.00 | 1,657,500.00 | 25 | 已采取资产保全措施 |
应收账款14 | 6,624,311.39 | 6,624,311.39 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款15 | 5,850,000.00 | 1,462,500.00 | 25 | 已采取资产保全措施 |
应收账款16 | 5,185,037.27 | 1,094,371.19 | 21 | 已采取资产保全措施 |
应收账款17 | 4,872,000.00 | 1,705,200.00 | 35 | 已采取资产保全措施 |
应收账款18 | 4,691,250.43 | 4,691,250.43 | 100 | 客户财务状况不佳 |
应收账款19 | 3,900,000.00 | 975,000.00 | 25 | 已采取资产保全措施 |
应收账款20 | 3,368,800.00 | 842,200.00 | 25 | 已采取资产保全措施 |
应收账款21 | 1,559,040.00 | 389,760.00 | 25 | 已采取资产保全措施 |
其他 | 3,681,589.35 | 1,300,757.31 | 35 | 已采取资产保全措施 |
合计 | 2,479,537,461.59 | 770,946,535.84 | 31 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
三个月以内 | 1,209,919,567.32 | 31,151,692.77 | 3 |
三个月到一年 | 486,746,302.51 | 13,205,033.75 | 3 |
一到二年 | 389,295,048.52 | 43,882,566.50 | 11 |
二到三年 | 24,130,080.94 | 16,234,834.44 | 67 |
三年以上 | 209,499,771.55 | 209,499,771.55 | 100 |
合计 | 2,319,590,770.84 | 313,973,899.01 | 14 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 1,043,790,236.80 | 158,677,410.86 | 117,547,212.81 | 1,084,920,434.85 | ||
合计 | 1,043,790,236.80 | 158,677,410.86 | 117,547,212.81 | 1,084,920,434.85 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
应收账款1 | 83,457,048.72 | 现金 |
应收账款2 | 11,484,047.13 | 现金 |
应收账款3 | 6,400,000.00 | 现金 |
应收账款4 | 4,412,840.19 | 现金 |
应收账款5 | 2,470,299.83 | 现金 |
其他 | 9,322,976.94 | 现金 |
合计 | 117,547,212.81 | / |
其他说明本公司对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
应收新能源车补贴款 | 1,457,057,790.56 | 30 | 73,113,523.46 |
应收账款1 | 1,010,348,981.33 | 21 | 71,608,668.91 |
应收账款2 | 534,922,801.51 | 11 | 492,596,318.06 |
应收账款3 | 407,746,449.49 | 8 | 143,076,401.74 |
应收账款4 | 80,946,452.81 | 2 | |
合计 | 3,491,022,475.70 | 73 | 780,394,912.17 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 29,896,516.46 | |
其他应收款 | 235,666,698.23 | 146,101,992.47 |
合计 | 235,666,698.23 | 175,998,508.93 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
山东东风凯马车辆有限公司 | 4,981,500.00 | |
东风襄阳物流工贸有限公司 | 24,915,016.46 | |
合计 | 29,896,516.46 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
3个月以内 | 87,481,846.06 |
3个月到1年 | 132,232,684.78 |
1年以内小计 | 219,714,530.84 |
1至2年 | 11,987,560.07 |
2至3年 | 2,746,980.30 |
3年以上 | 1,217,627.02 |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | |
合计 | 235,666,698.23 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
资金拆借 | 98,226,522.89 | |
应收襄阳土地储备供应中心资产处置款 | 24,685,112.39 | 91,782,731.25 |
保证金 | 61,510,204.32 | |
应收派驻款 | 14,824,381.70 | 6,775,394.50 |
员工备用金 | 4,688,924.90 | 9,184,494.49 |
应收新能源积分款项 | 7,217,861.67 | 11,913,579.72 |
其他 | 24,513,690.36 | 26,445,792.51 |
合计 | 235,666,698.23 | 146,101,992.47 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 3,431,103.95 | 3,431,103.95 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,106,861.47 | 1,106,861.47 | ||
本期转回 | 1,761,802.46 | 1,761,802.46 |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2022年12月31日余额 | 2,776,162.96 | 2,776,162.96 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款坏账准备 | 3,431,103.95 | 1,106,861.47 | 1,761,802.46 | 2,776,162.96 | ||
合计 | 3,431,103.95 | 1,106,861.47 | 1,761,802.46 | 2,776,162.96 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
东风轻型商用车营销有限公司 | 资金上划下拨 | 99,197,918.94 | 三个月以内、三个月到一年、一到两年 | 42 | 971,396.05 |
应收襄阳土地储备供应中心资产处置款 | 资产处置款项 | 24,929,232.00 | 三个月以内 | 10 | 244,119.61 |
东风集团 | 保证金 | 18,910,000.00 | 三个月以内 | 8 | 185,318.00 |
常州其他公司 | 派驻收入 | 14,970,985.14 | 三个月以内 | 6 | 146,603.44 |
东风襄阳旅行车有限公司 | 租金收入 | 7,541,267.25 | 三个月以内、三个月到一年、一到两年 | 3 | |
合计 | / | 165,549,403.33 | / | 69 | 1,547,437.10 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 616,799,965.42 | 616,799,965.42 | 616,799,965.42 | 616,799,965.42 | ||
对联营、合营企业投资 | 1,410,845,823.5 | 1,410,845,823.5 | 1,673,089,307.45 | 1,673,089,307.45 | ||
合计 | 2,027,645,788.92 | 2,027,645,788.92 | 2,289,889,272.87 | 2,289,889,272.87 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
东风轻型发动机有限公司 | 367,200,000.00 | 367,200,000.00 | ||||
东风轻型商用车营销有限公司 | 100,084,314.52 | 100,084,314.52 | ||||
上海嘉华投资有限公司 | 97,000,000.00 | 97,000,000.00 | ||||
襄阳东风隆诚机械有限责任公司 | 22,950,200.00 | 22,950,200.00 | ||||
东风俊风新能源汽车销售(深圳)有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
东风襄阳物流工贸有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||||
东风襄阳旅行车有限公司 | 9,765,450.90 | 9,765,450.90 | ||||
合计 | 616,799,965.42 | 616,799,965.42 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
东风康明斯发动机有限公司 | 1,084,483,399.90 | 280,805,107.17 | -13,000.00 | 2,934,762.92 | 514,500,000.00 | 853,710,269.99 | |||||
小计 | 1,084,483,399.90 | 280,805,107.17 | -13,000.00 | 2,934,762.92 | 514,500,000.00 | 853,710,269.99 | |||||
二、联营企业 | |||||||||||
东风海博新能源科技有限公司 | 156,088,009.49 | -9,545,616.29 | 146,542,393.20 | ||||||||
山东东风凯马车辆有限公司 | 123,792,592.70 | 5,081,979.05 | 6,000,000.00 | 122,874,571.75 | |||||||
东风嘉实多油品有限公司 | 110,657,841.55 | 1,042,189.60 | 600,000.00 | 111,100,031.15 | |||||||
山东凯马汽车制造有限公司 | 123,434,327.05 | -19,228,529.88 | 104,205,797.17 | ||||||||
襄阳东风汉江新能源汽车产业基金合伙企业(有限合伙) | 67,087,929.56 | 783,830.68 | 67,871,760.24 | ||||||||
东风裕隆旧车置换有限公司 | 3,332,849.41 | 2,389,766.54 | 1,181,615.95 | 4,541,000.00 | |||||||
长沙传化绿色慧联物流有限公司 | 4,212,357.79 | 4,212,357.79 | |||||||||
小计 | 588,605,907.55 | 4,212,357.79 | -19,476,380.30 | 7,781,615.95 | 557,135,553.51 | ||||||
合计 | 1,673,089,307.45 | 4,212,357.79 | 261,328,726.87 | -13,000.00 | 2,934,762.92 | 522,281,615.95 | 1,410,845,823.50 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 11,512,660,608.09 | 10,726,414,841.29 | 12,275,106,252.92 | 11,260,560,385.94 |
其他业务 | 53,759,011.34 | 36,849,021.31 | 80,741,481.58 | 44,621,539.51 |
合计 | 11,566,419,619.43 | 10,763,263,862.60 | 12,355,847,734.50 | 11,305,181,925.45 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
(a) 主营业务收入和主营业务成本
2022年度 | 2021年度 | ||||||
主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | ||||
销售轻型商用车 | 7,442,074,441.50 | 6,865,152,799.45 | 9,285,812,822.98 | 8,430,738,331.90 | |||
销售新能源车 | 2,762,836,381.90 | 2,599,335,205.72 | 1,387,182,508.51 | 1,307,587,712.33 | |||
销售客车及底盘 | 720,479,281.76 | 702,562,867.57 | 819,581,798.76 | 775,828,680.63 | |||
销售零配件 | 587,270,502.93 | 559,363,968.55 | 782,529,122.67 | 746,405,661.08 | |||
合计 | 11,512,660,608.09 | 10,726,414,841.29 | 12,275,106,252.92 | 11,260,560,385.94 |
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2022年度 | 2021年度 | ||||||
其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | ||||
租金收入 | 13,888,916.75 | 7,056,431.60 | 27,003,694.98 | 16,111,805.48 | |||
销售材料 | 6,492,846.31 | 6,050,797.09 | 11,888,087.32 | 10,532,335.99 | |||
其他 | 33,377,248.28 | 23,741,792.62 | 41,849,699.28 | 17,977,398.04 | |||
合计 | 53,759,011.34 | 36,849,021.31 | 80,741,481.58 | 44,621,539.51 |
(c) 本公司营业收入分解如下:
2022年度 | |
主营业务收入 | 11,512,660,608.09 |
其中:在某一时点确认 | 11,478,699,888.05 |
在某一时段内确认 | 33,960,720.04 |
其他业务收入(i) | 53,759,011.34 |
11,566,419,619.43 | |
2021年度 |
主营业务收入 | 12,275,106,252.92 |
其中:在某一时点确认 | 12,263,839,348.28 |
在某一时段内确认 | 11,266,904.64 |
其他业务收入(i) | 80,741,481.58 |
12,355,847,734.50 |
(i)本公司材料销售收入于某一时点确认。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 24,915,016.46 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | 261,328,726.87 | 517,508,577.26 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 335,317.05 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 26,589,576.80 | 8,651,306.42 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
应收款项融资贴现损失 | -31,035,444.59 | -20,138,597.29 |
合计 | 257,218,176.13 | 530,936,302.85 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 7,543,321.17 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 237,762,165.18 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 26,700,535.70 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 56,479,241.10 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,010,413.42 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 12,250,451.93 | |
少数股东权益影响额 | 10,692,520.90 | |
合计 | 314,552,703.74 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.52 | 0.1425 | 0.1425 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.36 | -0.0147 | -0.0147 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:郭涛
董事会批准报送日期:2023年4月8日
修订信息
□适用 √不适用