北京首创生态环保集团股份有限公司2023年度财务决算报告及2024年度预算报告
一、2023年度财务决算报告
北京首创生态环保集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务决算工作已完成，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。现将2023年度财务决算工作情况报告如下：
（一）2023年报告编制依据和合并范围
截至2023年12月31日，公司合并范围内核算单位共计396家，其中：纳入合并范围的二级控股子企业共175家，权益法核算的二级企业24家。2023年公司新增11家二级控股子企业，详细情况如下：
| 公司名称 | 注册资本 （万元） | 直接持股 比例 | 间接持股 比例 | 取得方式 |
| 南安市首创水务有限责任公司 | 100.00 | 80.00% | 设立 | |
| 宿州首创水务有限责任公司 | 20,500.00 | 85.00% | 设立 | |
| 北京首创鸿钰水务有限责任公司 | 12,261.69 | 39.00% | 60.00% | 设立 |
| 泗洪首创生态环保有限责任公司 | 7,130.40 | 80.00% | 设立 | |
| 呼和浩特首创金成水务有限公司 | 7,526.37 | 80.00% | 设立 | |
| 凤台首创污水处理有限公司 | 7,100.00 | 100.00% | 设立 | |
| 宿松首创供水有限公司 | 1,000.00 | 51.00% | 设立 | |
| 鹰潭市首创生态环境有限公司 | 3,978.67 | 59.90% | 设立 | |
| 北京市北节能源设计研究所有限公司 | 50.00 | 100.00% | 同一控制下 企业合并 | |
| 西安首创生态环境有限公司 | 200.00 | 100.00% | 设立 | |
| 崇州首创水务有限公司 | 6,500.00 | 100.00% | 非同一控制下 企业合并 |
以上各单位均按照财政部颁布的企业会计准则编制会
计报表。
（二）2023年总体和各业务板块主要经济指标完成情况2023年，公司总体财务指标如下：
单位：万元
| 利润表关键指标 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减率 |
| 营业收入 | 2,131,856.82 | 2,216,420.08 | -84,563.26 | -3.82% |
| 利润总额 | 266,889.98 | 491,022.00 | -224,132.02 | -45.65% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 160,615.43 | 315,510.48 | -154,895.04 | -49.09% |
| 扣非后归属于母公司股东 的净利润 | 154,812.57 | 106,895.39 | 47,917.18 | 44.83% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.62% | 11.46% | -5.84% | —— |
| 扣非后加权平均净资产收益率 | 5.42% | 3.88% | 1.54% | —— |
| 其他关键指标 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 增减额 | 增减率 |
| 资产总额 | 10,935,923.72 | 10,489,518.69 | 446,405.02 | 4.26% |
| 负债总额 | 7,098,434.60 | 6,639,395.30 | 459,039.30 | 6.91% |
| 资产负债率 | 64.91% | 63.30% | 1.61% | —— |
| 归属于母公司股东权益 | 2,910,176.32 | 2,732,496.97 | 177,679.35 | 6.50% |
| 期末总股本（万股） | 734,059.07 | 734,059.07 | - | - |
| 每股净资产（元/股） | 3.96 | 3.72 | 0.24 | 6.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 342,233.46 | 302,335.73 | 39,897.73 | 13.20% |
注：2023年，公司同一控制下企业合并北节所，上表中比较报表数据已进行追溯调整，下同。
2023年度公司实现营业收入2,131,856.82万元，同比减少84,563.26万元，降幅3.82%；实现利润总额266,889.98万元，同比减少224,132.02万元，降幅45.65%；实现归属于母公司股东的净利润160,615.43万元，同比减少154,895.04万元，降幅49.09%；实现加权平均净资产收益率5.62%，同比减少5.84个百分点。
2023年度公司实现扣非后归属于母公司股东的净利润154,812.57万元，同比增加47,917.18万元，增幅44.83%；
实现扣非后加权平均净资产收益率5.42%，同比增加1.54个百分点。
截至2023年12月31日公司资产总额10,935,923.72万元，较年初增加446,405.02万元，增幅4.26%；负债总额7,098,434.60万元，较年初增加459,039.30万元，增幅6.91%；归属于母公司股东权益2,910,176.32万元，较年初增加177,679.35万元，增幅6.50%；每股净资产为3.96元/股，较年初增加0.24元/股；资产负债率为64.91%，较年初增加1.61个百分点。
2023年度公司经营活动产生的现金流量净额为342,233.46万元，同比增加39,897.73万元，增幅13.20%。2023年各业务板块的完成情况如下：
1.城镇水务运营业务
2023年，城镇水务运营业务实现营业收入1,081,544.54万元，同比增加42,553.93万元，增幅4.10%。其中：
（1）供水业务因定州首创水务、枞阳首创等项目同比新增或同比运营期增加，及北戴河等存量项目售水量增长等因素，2023年实现供水营业收入437,120.56万元，同比增加5,295.57万元，增幅1.23%；
（2）污水水处理业务因怀宁首创、龙山水环境，泗洪首创、北京水汇等项目同比运营期增加，及存量项目水处理量增加、水价调整等因素综合影响，2023年实现营业收入
644,423.98万元，同比增加37,258.37万元，增幅6.14%。
城镇水务运营业务实现营业利润207,213.09万元，同比增加60,293.03万元，增幅41.04%，主要得益于各业务收入增长的带动，公司节能降耗、财务费用节约及精益管理等方面的提升。
2.城镇水务建造业务
2023年，公司城镇水务建造业务在施项目数量与规模扩大，实现营业收入315,202.57万元，同比增加103,664.00万元，增幅49.00%；实现营业利润21,195.47万元，同比增加
728.49万元，增幅3.56%。
3.水环境综合治理业务
2023年，水环境综合治理业务实现营业收入165,617.47万元，同比减少16,098.89万元，降幅8.86%；实现营业利润
359.80万元，同比减少9,059.00万元，主要由于水环境相关建造规模减少，收入和利润同比下降。
4.固废处理业务
2023年，固废处理业务实现营业收入461,393.52万元，同比减少228,323.71万元，降幅33.10%。其中新西兰公司上期确认营业收入183,607.11万元，该公司上年9月末完成股权处置，收入同比减少。剔除新西兰影响后收入同比减少44,716.60万元，主要由于：①首创环境境内业务营业收入同比减少49,999.42元，主要由于工程项目逐渐完工，建造收
入下降，下降幅度超过驻马店焚烧项目投运、南昌焚烧及环卫业务增长带来的增收影响；②新加坡ECO同比增加6,410.36万元，主要由于林德项目转运，垃圾处理量增加，及汇率上涨共同影响。
固废处理业务实现营业利润34,182.71万元，同比减少285,625.65万元，降幅89.31%，其中已出售的新西兰公司上年合并期间确认运营及处置收益合计29.25亿元。剔除新西兰影响后营业利润同比增加6,896.35万元，主要为新加坡ECO公司收入带动增利。
5.大气综合治理业务
2023年，公司大气综合治理业务实现营业收入106,224.60万元，同比增加24,118.30万元，增幅29.37%，主要由于乐亭科技公司签署运维协议按新的价格确认运维收入，及本期江苏晋控等建造项目收入增加。
大气综合治理业务实现营业利润13,809.22万元，同比增加2,027.08万元，增幅17.20%，主要由于收入增长带动增利。
6.快速路业务
2023年，快速路业务实现营业收入1,874.12万元，同比减少10,476.89万元，降幅84.83%；本期亏损9,198.65万元，主要由于京通路本期全年执行早高峰时段7-9点进京方向单向收费的政策（上年6月10日起执行），计费车量进一步减
少。
二、2024年度预算报告
2024年度公司将围绕“经营效率提升基础上的创新突破”总体工作目标，突出“发展中争创新”的经营主题，按照“深度攻坚、全面提质、创新增量、系统升维”四大核心经营策略，推进各项经营工作。确保公司2024年营业收入保持稳定，效率和创新能力进一步提升，经营发展稳健持续高质量。
重点提示：本预算报告仅为公司经营计划预测，并不代表公司的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场需求状况、国家产业政策调整、人民币汇率变动等多种因素，存在较大的不确定性。
以上为2023年度公司财务决算及2024年度公司财务预算情况。本议案已经公司第九届董事会2024年度第一次会议审议通过，尚需公司股东大会审议。
北京首创生态环保集团股份有限公司
2024年4月12日