公司代码:600010 公司简称:包钢股份
内蒙古包钢钢联股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张昭、主管会计工作负责人刘宓及会计机构负责人(会计主管人员)刘宓声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
由于公司股本为454.05亿股,股本较大,若进行现金分红,根据公司2023年度财务数据测算,每股可分红金额较低。综合考虑公司生产经营、盈利规模、现金流量状况、未来发展、资金需求及使用计划等情况,2023年度拟不进行利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中的公司经营计划、发展战略、子公司经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本报告对公司面临的风险进行了分析,详见第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 32
第五节 环境与社会责任 ...... 59
第六节 重要事项 ...... 69
第七节 股份变动及股东情况 ...... 79
第八节 优先股相关情况 ...... 84
第九节 债券相关情况 ...... 85
第十节 财务报告 ...... 90
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
集团公司、包钢集团 | 指 | 包头钢铁(集团)有限责任公司 |
公司、本公司 | 指 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
董事会 | 指 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司监事会 |
股东大会 | 指 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司股东大会 |
板材 | 指 | 冷热轧卷板、镀锌钢板、中厚板 |
稀土精矿 | 指 | 以白云鄂博矿为原料经选矿产出的稀土原料 |
北方稀土 | 指 | 中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司 |
巴润分公司 | 指 | 公司下属的巴润矿业分公司 |
固阳矿山公司 | 指 | 公司下属的包钢集团固阳矿山有限公司 |
庆华煤化工 | 指 | 内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 |
还原铁公司 | 指 | 内蒙古包钢还原铁有限责任公司 |
东矿、主东矿 | 指 | 包钢集团拥有的白云鄂博矿 |
公司章程 | 指 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司章程 |
稀土钢板材公司、金属制造公司、金属公司 | 指 | 内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 |
包钢金石 | 指 | 内蒙古包钢金石选矿有限责任公司 |
金鄂博 | 指 | 内蒙古金鄂博氟化工有限责任公司 |
尾矿库 | 指 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司尾矿库 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司 |
公司的中文简称 | 包钢股份 |
公司的外文名称 | InnerMongolia BaoTouSteel Union Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | BSU |
公司的法定代表人 | 张昭 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 郭文亮 | 何丽 |
联系地址 | 内蒙古包头市昆区河西工业区包钢信息大楼主楼722 | 内蒙古包头市昆区河西工业区包钢信息大楼主楼204 |
电话 | 0472-2669515 | 0472-2669529 |
传真 | 0472-2669528 | 0472-2669528 |
电子信箱 | glgfzqb@126.com | glgfzqb@126.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 内蒙古包头市昆区河西工业区 |
公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
公司办公地址 | 包钢信息大楼主楼 |
公司办公地址的邮政编码 | 014010 |
公司网址 | http://www.baoganggf.com/ |
电子信箱 | glgfzqb@126.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《上海证券报》《证券时报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 内蒙古包头市昆区河西工业区包钢信息大楼主楼204室证券融资部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 包钢股份 | 600010 | 钢联股份 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 致同会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号 | |
签字会计师姓名 | 周全龙、王凯峰 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
营业收入 | 70,565,388,599.27 | 72,171,753,910.70 | 72,171,753,910.70 | -2.23 | 86,183,145,818.41 |
归属于上市公司股东的净利润 | 515,270,562.53 | -726,393,292.86 | -729,956,771.57 | 170.94 | 2,866,448,328.14 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 433,549,802.12 | -834,340,591.50 | -837,904,070.21 | 151.96 | 2,860,791,649.68 |
经营活动产生的现金流量净额 | -988,633,395.95 | 2,066,857,519.91 | 2,066,857,519.91 | -147.83 | 10,974,430,211.47 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | ||
调整后 | 调整前 | ||||
归属于上市公司股东的净资产 | 51,820,117,324.04 | 52,436,289,284.07 | 52,428,510,468.56 | -1.18 | 55,265,907,820.05 |
总资产 | 151,775,636,822.69 | 146,730,092,026.64 | 146,722,088,252.24 | 3.44 | 147,967,935,976.92 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
基本每股收益(元/股) | 0.0113 | -0.0159 | -0.0161 | 170.18 | 0.0631 |
稀释每股收益(元/股) | 0.0113 | -0.0159 | -0.0161 | 170.18 | 0.0631 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0095 | -0.0183 | -0.0185 | 151.91 | 0.063 |
加权平均净资产收益率(%) | 0.98 | -1.35 | -1.34 | 增加2.33个百分点 | 5.29 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 0.83 | -1.55 | -1.54 | 增加2.38个百分点 | 5.28 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 17,149,729,792.37 | 18,433,236,345.16 | 17,999,531,034.46 | 16,982,891,427.28 |
归属于上市公司股东的净利润 | 290,793,962.30 | 122,326,267.36 | 61,787,771.78 | 40,362,561.09 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 274,170,077.32 | 107,055,973.83 | 83,854,379.31 | -31,530,628.34 |
经营活动产生的现金流量净额 | 306,781,311.08 | -1,357,199,654.94 | -63,239,921.77 | 125,024,869.68 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -95,286,074.31 | -189,868,996.07 | -45,914,544.45 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 82,938,278.78 | 284,690,728.24 | 62,503,359.61 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 16,052,440.41 | 9,891,419.20 | 453,600.00 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,554.30 | |||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | -59,425.82 | |||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
债务重组损益 | 78,584,077.98 | 25,250,619.71 | 12,597,966.42 | |
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 19,443,634.55 | -5,119,896.54 | -46,551,774.33 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
减:所得税影响额 | 18,291,100.99 | 18,635,224.55 | -2,600,394.49 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1,720,496.01 | -1,738,648.65 | -20,022,548.24 | |
合计 | 81,720,760.41 | 107,947,298.64 | 5,656,678.46 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定
为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 16,259,250.00 | 19,352,950.00 | 3,093,700.00 | 3,093,700.00 |
合计 | 16,259,250.00 | 19,352,950.00 | 3,093,700.00 | 3,093,700.00 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年,面对经济形势复杂多变和钢铁市场震荡前行的严峻考验,公司董事会以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,全面贯彻党的二十大精神,深入践行习近平总书记对内蒙古的重要指示精神,以更高的政治站位、更强的责任担当、更实的工作举措,迎难而上、砥砺前行,把战危机、扭亏损作为生产经营的核心任务,取得了来之不易的经营业绩,巩固了高质量发展的良好态势。
(一)深挖内潜稳生产、降成本,推动经营质效提升
聚焦“一利五率”指标,紧跟市场调整经营策略,优先保证高效益产线稳产高产,各产线破月产纪录共计25项,全年高效益产品超目标计划18.3万吨,边际贡献率稳步提升。深入推进“业财融合”,以财务数据为牵引,系统开展成本对标,强化工序协同降本。合理优化库存,降低资金占用,加快销售货款回笼,资金周转率和经营创现能力显著提升,建立原燃料库存预警机制,加强运输协同,实现大宗原燃料低库存运行。充分发挥自有矿山优势,提高选矿系统效能,推动自产矿增产,全年自产铁精矿935.3万吨,创历史新高。萤石生产线顺利投产,下游产业链氟化工二期工程竣工,生产氢氟酸3万吨,填补了包头地区氟化工产业空白。
(二)聚焦经营抓两端、创效益,产品结构优化升级
提升大宗物资直采集采比例,实现烟煤、动力煤100%直采,其他大宗原燃料直采比例超过50%以上。积极融入自治区重点产业链和区内重点项目,聚焦风电、汽车、家电、油气钻采、铁路及光伏等领域,突出精准营销,提升优势产品市占率,500公里范围内钢材销售同比增加30%。全面融入建设国家向北开放桥头堡总体布局,加强对“一带一路”沿线国家和地区的产品出口力度,累计出口54个国家和地区。以“十千亿”项目为抓手优化产品结构,全面落实“优质精品钢+系列稀土钢”战略,优质精品钢比例提高10%,稀土钢产量首次突破120万吨,产品溢价增值能力持续提升。推动产品高端化升级,扩大差异化竞争优势,培育打造细分领域拳头产品,锌铝镁镀层产品实现从首卷成功下线到批量化工业生产的跨越。
(三)坚持不懈求创新、推改革,发展活力持续迸发
坚持创新驱动发展,将科技创新摆在企业发展的核心地位,全面落实科改示范行动,不断完善科技创新体系,与北京科技大学合力打造产学研深度融合创新联合体。充分发挥内蒙古稀土钢产品研发企业重点实验室平台作用,加快促进稀土在钢中的应用研究。有序推进院士工作站项目,碱性球团生产及高炉大球团比冶炼取得新突破。推进新一轮三年改革深化提升行动和对标一流企业价值创造行动。完成“十四五”规划钢铁产业、资源与综合利用产业、煤焦化工产业中期调整。
(四)持之以恒抓项目、促转型,绿色智能加速推进
实行能源目标责任制,吨钢综合能耗强度、新水能耗指标圆满完成年度目标计划。延伸煤焦化工产业链条取得阶段性成果,与宝武碳业合资建设的焦油深加工生产线正式投产。完成超低排放改造,全工序达到超低排放标准,大气主要污染物排放指标创历史新低。全力打造绿色钢厂,全年实施绿色钢厂项目186项,厂区新增绿化面积54.6万m2,绿化覆盖率达到50.1%。推进碳排放数据管理平台建设,实现碳排放相关数据录入采集。积极研判碳市场变化,顺利完成碳排放配额清缴履约工作,成为自治区唯一一家运用多元化模式完成清缴履约工作的企业。完成20个机器替代项目,上线工业机器人36台,建成首个智慧立体仓库。“智慧环保”平台调试运行,充分利用一体化平台管控预警功能实现智能化管控。建成“营销中心采购销售数据驾驶舱系统”,支撑经营策略快速形成、全局共享。物流管理流程优化及信息化平台建设加快推进,实现原燃料全流程管理。
二、报告期内公司所处行业情况
根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017)及《上市公司行业分类指引》(证监会公告2012[31]号),公司所处行业为黑色金属冶炼和压延加工业(代码为C31)。公司主要产品为钢铁产品、稀土精矿和萤石精矿,从产品方面看,公司主要产品分属于钢铁行业、稀土行业和氟化工行业。
(一)行业基本情况
钢铁行业方面,2023年是钢铁行业极具挑战的一年,供给强于需求是影响行业经营效益的主因。由于供给强于需求、成本重心实际下移幅度小于钢价降幅,钢铁行业运行呈现“需求减弱、价格下降、成本高企、利润下滑”的态势。钢材消费结构发生变化,绿色低碳驱动的新能源用钢等钢铁新需求增长,汽车、造船、家电等传统用钢需求提质。国内制造业用钢需求上升和钢材出口增长成为当前支撑钢产量增长的主要动力,建筑业用钢需求收缩成为消费量减少的主要因素,钢铁行业正逐步迈入减量机制的深度调整期。
稀土行业方面,2023年,受稀土行业市场供求关系影响,以镨钕产品为代表的主要稀土产品价格自年初以来持续震荡下行,全年均价同比降低。从供给方面看,国家稀土总量控制指标同比增长,市场稀土资源回收再利用产能稳步释放,进口矿增量加大了对市场供需的影响,稀土产品市场供应量稳中有增;从需求方面看,行业下游需求增长不及预期,需求拉动效应不足,稀土市场整体呈弱势走势。
氟化工行业方面,供给端,单一萤石矿山的开采和生产规模难以出现大规模的增长,但综合回收利用萤石的供给量将明显增加。我国萤石资源储量虽位列世界第二,但平均品位不高且过度开采严重,加上前期开采不规范导致我国易开采的萤石矿及高品位萤石矿资源日趋减少;另外,近年来国家对环境保护、安全生产、绿色矿山建设以及划定生态红线等要求日趋严格,行业政策逐渐趋紧、监管力度不断加大,准入门槛越来越高。需求端,萤石传统应用领域钢铁、电解铝、水泥、玻璃等整体需求尚属稳定,同时,萤石新的应用领域不断扩展;报告期内,国内外新能源、半导体、5G等产业的迅速发展,带动了相应氟化工新材料的配套需求。
(二)新公布的法律、行政法规等对行业的重大影响
1、钢铁行业
2023年2月22日,国家发展改革委发布《关于统筹节能降碳和回收利用加快重点领域产品设备更新改造的指导意见》,到2025年,推动废钢铁、废有色金属、废塑料等主要再生资源循环利用量达到4.5亿吨。
2023年3月24日,为支持国内煤炭安全稳定供应,国务院关税税则委员会按程序决定,自2023年4月1日至2023年12月31日,继续对煤炭实施税率为零的进口暂定税率。
2023年4月14日,工信部发布关于推动铸造和锻压行业高质量发展的指导意见,到2025年,铸造和锻压行业总体水平进一步提高,保障装备制造业产业链供应链安全稳定的能力明显增强。产业结构更趋合理,产业布局与生产要素更加协同。
2023年5月23日,工信部组织有关单位编制完成了《钢铁行业智能制造标准体系建设指南(2023版)》(征求意见稿),目标到2025年,建立较为完善的钢铁行业智能制造标准体系,累计研制45项以上钢铁行业智能制造领域标准。
2023年8月24日,工业和信息化部、国家发展改革委、财政部、自然资源部、生态环境部、商务部、海关总署联合印发《钢铁行业稳增长工作方案》,明确2023-2024年稳增长主要目标,提出四大行动12项工作举措,以促进行业平稳运行,加快高质量发展。方案明确4方面工作举
措:实施技术创新改造行动,激发高质量发展新动能;实施钢材消费升级行动,着力扩大钢铁需求;实施供给能力提升行动,保障行业稳定高效运行;实施龙头企业培育行动,提高钢铁产业集中度。2023年9月27日,工业和信息化部印发通知,组织开展2023年度国家工业和信息化领域节能降碳技术装备推荐工作。推荐的节能降碳技术装备应满足“十四五”时期我国工业和信息化领域节能提效与绿色低碳发展需求,具备能效水平先进、技术成熟可靠、经济效益好、推广潜力大等特点,特别是推荐一批达到国际领先水平,能够实现全流程系统节能降碳的革新性、前瞻性重大关键核心技术。2023年10月20日,为切实发挥标准对推动钢铁行业智能制造发展的支撑和引领作用,工信部依据《国家智能制造标准体系建设指南(2021版)》《“十四五”智能制造发展规划》《“十四五”原材料工业发展规划》等,组织编制了《钢铁行业智能制造标准体系建设指南(2023版)》2023年12月7日,国务院印发《空气质量持续改善行动计划》,严禁新增钢铁产能。推行钢铁、焦化、烧结一体化布局,大幅减少独立焦化、烧结、球团和热轧企业及工序,淘汰落后煤炭洗选产能;有序引导高炉—转炉长流程炼钢转型为电炉短流程炼钢。到2025年,短流程炼钢产量占比达15%。京津冀及周边地区继续实施“以钢定焦”,炼焦产能与长流程炼钢产能比控制在
0.4左右。
2、稀土行业
2023年5月,工信部发布《工业领域数据安全标准体系建设指南(2023版)》,针对原材料工业中钢铁、有色、稀土、石化化工、建材行业的数据安全特点、场景,提出原材料工业各行各业数据分类分级、重要数据识别、数据安全防护重点标准。2023年10月16日,国务院印发《关于推动内蒙古高质量发展奋力书写中国式现代化新篇章的意见》,其中涉及稀土领域相关内容如下:研究支持创建稀土新材料国家技术创新中心;加快建设包头稀土产品检测检验中心;加强稀土等战略资源开发利用;支持内蒙古战略性矿产资源系统性勘查评价、保护性开发、高质化利用、规范化管理,提升稀土、铁、镍、铜、钨、锡、钼、金、萤石、晶质石墨、锂、铀、氦气等战略矿产资源保障能力;加快发展高纯稀土金属、高性能稀土永磁、高性能抛光等高端稀土功能材料;扩大稀土催化材料在钢铁、水泥、玻璃、汽车、火车等行业应用;支持包头稀土产品交易所依法合规建设面向全国的稀土产品交易中心,将包头建设成为全国最大的稀土新材料基地和全球领先的稀土应用基地;支持加强冶金稀土等学科专业建设。2023年12月1日,国家发展改革委第6次委务会议审议通过《产业结构调整指导目录(2024年本)》。与稀土产业相关的内容中,稀有稀土金属材料、催化材料属“鼓励类”;稀土采选、冶炼分离项目(符合稀土开采、冶炼分离总量控制指标要求的稀土企业集团项目除外)属“限制类”;离子型稀土矿堆浸和池浸工艺、2000吨(REO)/年以下的稀土分离项目、湿法生产电解用氟化稀土生产工艺等6项属“淘汰类”。
3、氟化工行业
2023年6月14日,生态环境部办公厅和工业和信息化部办公厅印发《中国消耗臭氧层物质替代品推荐名录》。《名录》提到的替代品主要有丙烷(R290)、异丁烷(R600a)、二氧化碳(R744)、氨(R717)、二氟甲烷(HFC-32)、氟乙烷(HFC-161)、丙烷和异丁烷混合物(R436C,R290/R600a,质量分数95/5)、环戊烷、正戊烷、异戊烷、水、碳酸有机醇胺盐、乙醇、异丙醇、1,1-二氟乙烷(HFC-152a)、反式-1,2-二氯乙烯(HCC-1130(E))、1,1,2,2,3,3,4-七氟环戊烷(HFC-C447)、氢氟醚(HFE)等。
2023年8月31日,国家生态环境部发布公告,为履行《保护臭氧层维也纳公约》和《关于消耗臭氧层物质的蒙特利尔议定书》,自2023年12月1日起,不得生产以HCFCs为硅油稀释剂或清洗剂的一次性医疗器械产品;不得使用HCFC-141b为发泡剂生产保温管产品、太阳能热水器产品。
2023年10月16日,国务院印发《关于推动内蒙古高质量发展奋力书写中国式现代化新篇章的意见》。其中在氟化工方面指出:加快产业结构优化升级。大力推进新型工业化,支持内蒙古培育发展先进制造业集群。推动钢铁、有色金属、建材等重点领域开展节能减污降碳技术改造,延伸煤焦化工、氯碱化工、氟硅化工产业链。加强稀土等战略资源开发利用。支持内蒙古战略性
矿产资源系统性勘查评价、保护性开发、高质化利用、规范化管理,提升稀土、铁、镍、铜、钨、锡、钼、金、萤石、晶质石墨、锂、铀、氦气等战略性矿产资源保障能力。2023年10月18日,生态环境部办公厅印发《中国严格限制的有毒化学品名录》(2023年)。凡进口或出口上述名录所列有毒化学品的,应按公告及附件规定向生态环境部申请办理有毒化学品进(出)口环境管理放行通知单,并凭有毒化学品进(出)口环境管理放行通知单向海关办理进出口手续。《名录》中涉及到的含氟化学品主要包括全氟辛基磺酸及其盐类和全氟辛基磺酰氟(PFOS类)、三丁基锡氟化物、全氟辛酸及其盐类和相关化合物(PFOA类)。2023年11月6日,国家生态环保部印发了关于《2024年度氢氟碳化物配额总量设定与分配方案》通知,配额设定和分配方案主要包括:(1)HFCs生产/使用基线值为2020-2022年平均生产/使用量,分别加上含氢氯氟烃(HCFCs)生产/使用基线值的65%,2024年HFCs生产/进口/内用生产配额总量分别18.52/0.06/8.98亿吨CO2;(2)企业2024年度生产配额,按生态环境部核查的2020-2022年生产量为基准,按品种发放;(3)HCFCs基线值65%部分,24年暂不全部分配到生产和使用单位;(4)生产单位仅可在申请2024年配额时进行不同品种HFCs配额调整,且调增量不得超过企业该品种配额量的10%。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)主要业务
公司拥有从采矿、选矿、焦化、烧结、球团、炼铁、炼钢到轧钢完整的生产工艺系统,整体装备水平较高,主要从事矿产资源开发利用、钢铁产品的生产与销售等,是我国西部最大的钢铁上市公司,荣获工业和信息化部“工业产品生态设计示范企业”、内蒙古民族品牌建设标杆企业、内蒙古行业标志性品牌、内蒙古百强品牌等荣誉称号。矿产品主要有稀土精矿、萤石精矿等,主要用于稀土冶炼分离行业、氟化工行业;钢铁产品主要有冷热轧卷板、镀锌钢板、中厚板、无缝管、重轨、型钢、建筑用钢材等,主要用于基建、铁路、房地产、汽车、家电、风电、机械制造、高压锅炉、石油化工、基础设施建设等行业,产品远销欧美、韩日等传统发达国家以及亚洲、中东、南美、非洲等“一带一路”沿线国家。
(二)主要产品及其用途
1、板材
由两条热轧生产线、六条冷轧生产线及酸洗、镀锌、宽厚板、电工钢退火涂层等生产线组成,主要产品有热轧钢带、冷轧钢带、酸洗钢带、热镀锌钢带、厚板、电工钢等,广泛用于汽车、家电、船舶、建筑、工程机械、石油、矿山机械、机械零件制造等行业。
2、钢管
包钢股份是我国品种、规格最为齐全的无缝钢管生产基地之一,产品涵盖了大中小口径的钢管,主要应用于油套管、钻杆、射孔枪管、锅炉管、船用管、管线管、网架结构管、液压支架管、流体输送用管、气瓶管和车轴等领域。
3、型材
可生产国标、日标、腹板宽度150mm~1000mm全规格大中型高性能H型钢以及310乙字钢、钢板桩、角钢等异型材,广泛应用于工业民用建筑、跨海桥梁、地下管廊、堤坝围海、铁路线杆、铁路车辆大梁用钢等行业领域。
4、钢轨
包钢股份是我国四大钢轨生产基地之一,现拥有两条国际领先水平的万能轧钢生产线和一条热处理钢轨生产线,可生产钢轨和大型材两大系列,具备欧标、美标、日标产品生产能力,产品出口至25个国家及地区,钢轨已成为包钢开拓国际市场的一张名片。
5、线棒材
包钢长材厂是包钢股份主体生产厂之一,现设立线材、棒材两个作业区,拥有两条高速线材生产线,一条棒材生产线。主要可以生产棒材、线材二大类产品,主要品种有热轧带肋钢筋、高碳硬线、冷镦钢、焊丝焊条钢、抽油杆用圆钢等。
6、稀土钢产品
稀土钢的研发生产有50多年,历经模铸、连铸工艺,成功开发了无间隙原子钢、含磷强化钢等7大类、61个品种的“稀土钢”产品,“稀土钢”品牌位列中国品牌价值500强。
7、稀土精矿
公司稀土精矿生产线是世界最大的稀土原料基地,具备生产50%、56%、58%高品质稀土精矿的能力。稀土精矿经过冶炼分离技术,将稀土分离为单一或混合稀土盐类、稀土氧化物及稀土金属产品。
8、萤石
萤石生产线可生产规格为80%-85%、85%-90%、90%-95%、95%以上,四种品级的萤石精矿,同时配有干燥系统,干燥后的萤石精矿水份≤1%,能满足不同客户需求,产品广泛应用于冶金工业、玻璃工业、陶瓷工业、化工工业等。
9、焦副产品
包钢股份煤焦化工分公司有6座JN60-6型焦炉和4座JNX3-70-2型焦炉,焦炭产能580万吨,主要产品有冶金焦炭、焦炉煤气、粗苯、煤焦油及改质沥青、蒽油、洗油、焦化萘、轻油、酚油、粗酚、硫铵和焦化粗硫磺等16个产品;包钢庆华煤化工有限公司设计产能为年产焦炭210万吨、甲醇20万吨、煤焦油10万吨、焦炭余热发电1.5亿千瓦时,其它主要产品还有轻苯、硫酸铵、硫磺等。包头宝楷炭材料有限公司产能30万吨/年,涉及改质沥青、蒽油、工业萘、洗油、酚油等产品。
(三)经营模式
采购模式:公司设有营销中心,主要原材料、机械设备和备品备件等由营销中心通过招标集中采购,提高公司的资金使用效率和议价能力。
钢铁产品销售模式:国内主要采用直销、分销模式;付款模式主要是先款后货,部分大客户和战略合作客户允许有一定账期。产品出口由国贸公司负责。
生产组织模式:坚持“以炼铁为中心”和“以效定销、以销定产”的一级组产原则,通过合理分配铁水资源,科学编制铸机保产顺序,有效组织新老体系间铁水平衡及运输,实现整体生产稳定顺行。稀土精矿的生产按照北方稀土需求量进行排产生产;萤石精矿按照订单量排产生产。
管理层激励模式:公司对高级管理人员实施年度及任期目标责任考核,依照公司经营目标完成情况,结合年度个人年度考核评价得分、任期考核评价得分,决定其年度及任期报酬。
资金融通模式:融通资金主要用于补充生产经营流动资金、偿还供应商欠款、归还到期债务等。主要融资渠道为银行贷款,以公开市场直接融资为辅助。
报告期内,公司所从事的业务、主要产品及其用途、经营模式等因素未发生重大变化。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)生产能力及装备优势
钢铁方面,公司已形成年产1750万吨铁、钢、材配套能力,总体装备水平达到国内外一流;形成“板、管、轨、线”四条精品线的生产格局。
拥有CSP、宽厚板,世界先进的2250mm热连轧及配套冷轧连退、镀锌等生产线,年生产能力970万吨,可生产汽车板、高钢级管线钢、高强结构钢等高档产品,广泛应用于风电、机械、桥梁、造船、石油、天然气、军工等领域,工艺技术世界领先,是我国西北地区最大的板材生产基地。
拥有5条无缝管生产线,年生产能力170万吨,可生产石油套管、管线管、高压锅炉管、结构用管等产品,广泛应用于国家大剧院、上海浦东机场、鸟巢等全国重点工程及中石油、中石化等各大油田,先后获得美、德等多国专业认证,是我国品种规格最为齐全的无缝管生产基地之一。
拥有两条世界先进的万能轧机高速钢轨生产线,年生产能力210万吨,可生产国内外铁路用系列钢轨等产品,广泛运用于京沪高铁、京广高铁、青藏铁路等多条国家重要线路,是世界装备水平最高、能力最大的高速轨生产基地。
拥有5条线棒材、带钢生产线,年生产能力320万吨,可生产热轧带肋钢筋、热轧光圆钢筋等产品,广泛应用于三峡工程、江阴大桥等国家重点工程,是我国西北地区重要的高端线棒材生产基地。
此外,公司拥有800万吨焦炭生产能力,为公司高炉原料提供保障。
资源开发方面,公司拥有45万吨稀土精矿生产能力,萤石产能80万吨,为稀土冶炼分离行业和氟化工行业提供原料。
(二)矿产资源优势
控股股东包钢集团拥有的白云鄂博矿是世界闻名的资源宝库,已探明的铁矿石储量为14亿吨;稀土折氧化物储量3900万吨,居世界第一;萤石储量1.3亿吨,居世界第二;铌储量660万吨,居世界第二。包钢集团开采的白云鄂博矿石,排他性供应公司,公司拥有了白云鄂博矿资源开发的权利。公司拥有的白云鄂博西矿铁矿石储量6.7亿吨,稀土平均品位1.07%。公司拥有的白云鄂博矿尾矿库,资源储量2亿吨,稀土折氧化物储量约1382万吨,居世界第二;萤石储量4392万吨。
(三)稀土钢产品竞争力优势
白云鄂博矿中铁与稀土共生的资源优势造就了公司独有的“稀土钢”产品特色,钢中含稀土,更坚、更韧、更强,广受用户欢迎。目前,公司具备高档汽车钢、高档家电钢、高钢级管线钢、高强结构钢等生产能力,填补了内蒙古和中西部地区空白。
(四)销售网络优势
公司已经形成了以包头为中心,辐射全国的营销网络。在国内构建了华北、华中、华东、华南、西南、西北及立足本地现货销售中心的“6+1”区域营销服务平台,建立了覆盖全国的营销网络体系,销售渠道顺畅;实施500公里营销规划,积极抢抓包头及周边市场客户群。国际市场,“借船出海”,在继续巩固和做好欧美、韩国、日本等传统发达国家市场钢材出口的基础上,大力开发“一带一路”沿线国家的市场,以现有东南亚、中东、南美、非洲市场为立足点,向南亚、西亚各国辐射,突出重点市场区域加大出口。
(五)区位优势
内蒙古地处三北,内连八省,外接俄蒙,公司坐落于内蒙古工业重镇——包头市,不仅临近山西、陕西等煤炭富集区,而且毗邻资源丰富的蒙古国和俄罗斯,地处“一带一路”重要战略位置,区位资源优势明显。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司产铁1475万吨,产钢1520万吨,生产商品坯材1426万吨,生产稀土精矿(干量,REO=50%)35.71万吨;生产萤石精矿50.24万吨。实现营业收入705.65亿元,利润总额4.2亿元;上缴税费37.86亿元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 70,565,388,599.27 | 72,171,753,910.70 | -2.23% |
营业成本 | 63,707,515,990.90 | 66,590,945,799.89 | -4.33% |
销售费用 | 258,459,658.88 | 221,814,945.80 | 16.52% |
管理费用 | 1,699,015,813.36 | 1,963,420,933.34 | -13.47% |
财务费用 | 1,995,948,456.05 | 1,935,705,241.45 | 3.11% |
研发费用 | 422,096,645.74 | 262,562,898.76 | 60.76% |
经营活动产生的现金流量净额 | -988,633,395.95 | 2,066,857,519.91 | -147.83% |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,211,602,613.20 | -1,536,243,232.85 | -43.96% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,323,705,392.86 | -295,863,035.38 | 885.40% |
研发费用变动原因说明:主要为加大研发投入力度所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因期末未到期的票据增加及加大采购付款力度使经营性应付款降低所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期构建的固定资产增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要受本期偿还的债务减少所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
无
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
冶炼行业 | 70,565,388,599.27 | 63,707,515,990.90 | 9.72 | -2.23 | -4.33 | 增加1.99个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
管材 | 8,054,361,861.33 | 8,024,559,574.94 | 0.37 | -6.45 | -5.26 | 减少1.25个百分点 |
板材 | 35,384,210,849.27 | 36,637,484,857.70 | -3.54 | -5.28 | -6.93 | 增加1.83个百分点 |
型材 | 6,374,524,639.37 | 6,115,439,741.91 | 4.06 | -14.43 | -18.81 | 增加5.17个百分点 |
线棒材 | 6,912,216,978.63 | 7,470,107,434.95 | -8.07 | 18.37 | 20.91 | 减少2.27个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
华北地区 | 44,274,168,469.02 | 37,319,316,460.13 | 15.71 | 6.41 | 5.72 | 增加0.55个百分点 |
东北地区 | 492,243,030.17 | 458,968,321.45 | 6.76 | -36.52 | -41.83 | 增加8.51个百分点 |
华东地区 | 8,628,396,976.79 | 8,670,271,776.82 | -0.49 | -20.65 | -22.38 | 增加2.25个百分点 |
中南地区 | 757,769,603.99 | 783,708,141.25 | -3.42 | -48.01 | -47.93 | 减少0.15个百分点 |
西北地区 | 7,373,615,486.49 | 7,380,693,918.40 | -0.10 | 4.41 | 1.86 | 增加2.51个百分点 |
西南地区 | 1,563,380,156.36 | 1,563,057,454.70 | 0.02 | -32.01 | -34.31 | 增加3.49个百分点 |
华南地区 | 1,273,418,433.80 | 1,281,849,425.22 | -0.66 | -43.07 | -43.30 | 增加0.42个百分点 |
出口 | 6,202,396,442.65 | 6,249,650,492.93 | -0.76 | 5.83 | 5.20 | 增加0.60个百分点 |
主营业务分销售模式情况 |
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内销售 | 64,362,992,156.62 | 57,457,865,497.97 | 10.73 | -2.94 | -5.26 | 增加2.19个百分点 |
出口销售 | 6,202,396,442.65 | 6,249,650,492.93 | -0.76 | 5.83 | 5.20 | 增加0.60个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
管材 | 吨 | 1,747,435.00 | 1,722,681.79 | 158,715.40 | 5.58 | 5.07 | 18.48 |
板材 | 吨 | 9,052,268.00 | 9,122,912.95 | 521,231.16 | 4.59 | 6.30 | -11.94 |
型材 | 吨 | 1,471,903.00 | 1,495,576.76 | 153,056.30 | -15.03 | -12.56 | -13.40 |
线棒材 | 吨 | 1,990,099.00 | 2,021,045.45 | 99,383.97 | 42.11 | 41.74 | -23.74 |
产销量情况说明无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
冶金行业 | 原燃料 | 48,498,934,360.86 | 76.13 | 48,916,482,563.96 | 73.46 | -0.85 | |
人工 | 4,947,520,079.74 | 7.77 | 4,583,689,884.31 | 6.88 | 7.94 | ||
其他 | 10,261,061,550.29 | 16.11 | 13,090,773,351.62 | 19.66 | -21.62 | ||
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例 | 本期金额较上年同期变 | 情况 说明 |
(%) | 动比例(%) | ||||||
钢铁类产品 | 原燃料及人工等 | 58,247,591,609.50 | 91.43 | 61,545,983,447.70 | 92.42 | -5.36 | |
焦副产品 | 原燃料及人工等 | 1,246,940,337.09 | 1.96 | 1,387,246,854.88 | 2.08 | -10.11 | |
其他 | 原燃料及人工等 | 4,212,984,044.31 | 6.61 | 3,657,715,497.30 | 5.49 | 15.18 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额2,102,523.83万元,占年度销售总额29.8%;其中前五名客户销售额中关联方销售额1,737,948.03万元,占年度销售总额24.63 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额1,611,124.57万元,占年度采购总额24.69%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额1,400,692.13万元,占年度采购总额21.47%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 3,765,518,249.08 |
本期资本化研发投入 | |
研发投入合计 | 3,765,518,249.08 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 5.34 |
研发投入资本化的比重(%) |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 2,032 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 7.51 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 58 |
硕士研究生 | 822 |
本科 | 946 |
专科 | 194 |
高中及以下 | 12 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 174 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 881 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 513 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 464 |
60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因期末未到期的票据增加及加大采购付款力度使经营性应付款降低所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期构建的固定资产增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要受本期偿还的债务减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的 | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的 | 本期期末金额较上期期末变动比例 | 情况说明 |
比例(%) | 比例(%) | (%) | ||||
应收款项融资 | 6,878,038,609.64 | 4.53% | 3,606,704,070.93 | 2.46% | 90.70% | |
使用权资产 | 932,169,437.88 | 0.61% | 4,051,012,153.29 | 2.76% | -76.99% | |
应付职工薪酬 | 199,310,619.25 | 0.13% | 151,254,909.82 | 0.10% | 31.77% | |
其他流动负债 | 8,087,560,925.70 | 5.33% | 5,660,509,388.32 | 3.86% | 42.88% | |
应付债券 | 1,818,484,997.64 | 1.20% | 3,018,014,397.63 | 2.06% | -39.75% | |
租赁负债 | 19,298,753.76 | 0.01% | 137,348,758.23 | 0.09% | -85.95% | |
长期应付款 | 3,602,403,666.88 | 2.37% | 2,769,357,370.52 | 1.89% | 30.08% | |
长期应付职工薪酬 | 332,650,000.00 | 0.22% | 178,030,000.00 | 0.12% | 86.85% | |
递延收益 | 914,248,282.51 | 0.60% | 373,106,032.98 | 0.25% | 145.04% | |
递延所得税负债 | 7,907,273.47 | 0.01% | 1,872,582.06 | 0.00% | 322.27% | |
库存股 | - | 0.00% | 199,999,951.75 | 0.14% | -100.00% | |
其他综合收益 | 17,589,989.47 | 0.01% | 5,419,616.94 | 0.00% | 224.56% | |
盈余公积 | 81,082,476.76 | 0.05% | 1,018,806,717.23 | 0.69% | -92.04% |
其他说明应收款项融资增加主要是公司报告期收到的银行承兑汇票增加所致;使用权资产减少主要是公司报告期使用权资产摊销及融资租赁设备合同到期转出至固定资产所致;应付职工薪酬增加主要是公司报告期离岗歇工人员增加所致;其他流动负债增加主要是公司报告期供应链融资安排增加所致;应付债券减少主要是公司报告期偿还公司债及重分类至一年内到期非流动负债增加所致;租赁负债减少主要是公司报告期支付租金所致;长期应付款增加主要是公司报告期售后回购借款增加所致;长期应付职工薪酬增加主要是公司报告期离岗歇工人员增加所致;递延收益增加主要是公司报告期政府补助增加所致;递延所得税负债增加主要是公司报告期应纳税暂时性差异增加所致;库存股减少主要是公司报告期注销回购股份所致;其他综合收益增加主要是公司报告期计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值增加所致;盈余公积减少主要是公司报告期因业绩承诺,对少数股东补偿所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见第十节 七 80、所有权或使用权受到限制的资产
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、宏观经济
2023年全年国内生产总值(GDP)126万亿元,占全球经济份额超17%,稳居世界第二位。人均收入接近高收入国家门槛。
2023年,全国居民消费价格指数(CPI)比上年上涨0.2%,物价运行保持总体稳定。CPI月度同比涨幅均低于3%左右的年度预期目标,其中1月份涨幅最高,达2.1%,3月份以来涨幅连续处于1%以下的低位。
2023年,全部工业增加值399,103亿元,比上年增长4.2%。规模以上工业增加值增长4.6%。新兴产业高速增长,装备制造业、高技术制造业占规模以上工业增加值的33.6%和15.7%。汽车制造业增长13.0%,电气机械和器材(包含光伏、新能源汽车电池等)制造业增长12.9%。其中,太阳能电池、汽车(新能源汽车)、集成电路、充电桩等产品产量增速分别为58.6%、9.3%(30.3%)、
6.9%和36.9%。
2、钢铁行业
(1)钢铁产量稳中有增。据国家统计局数据,2023年全国生铁、粗钢、钢材产量分别为87101万吨、101908万吨、136268万吨,同比分别增长0.7%、持平和增长5.2%;焦炭产量为49260万吨,同比增长3.6%。
(2)钢材进出口量升降不一。据海关总署数据,2023年全国累计出口钢材9026万吨,同比增加36.2%;2023年全国累计进口钢材764.5万吨,同比下降27.6%。
(3)钢材价格有所下降。2023年中国钢材价格指数(CSPI)平均值为111.60点,同比下降
11.07点,降幅为9.02%。其中,1-3月份价格指数小幅上升,4-5月份由升转降,6-10月份呈窄幅波动,11月份明显上涨,12月份升幅收窄。
(4)进口矿数量有所增长。据海关总署数据,2023年全国铁矿砂及其精矿进口量117906万吨,同比增长6.6%。其中,12月全国铁矿砂及其精矿进口量10086万吨,同比增加11%。
3、稀土行业
(1)稀土供给指标
稀土作为重要的战略资源,受到国家部门的管控,国内严格控制稀土的生产和冶炼分离。工信部、自然资源部分三批下达的2023年稀土开采、冶炼分离总量控制指标合计为25.5万吨和
24.385万吨,分别同比增加21.4%和20.7%。
(2)稀土价格指数
2023年国内稀土市场行情整体走低,年初稀土价格指数为297.02点,年末为198.03点,降幅约为33.33%,年内价格指数最低点下探至187.42。以镨钕产品为代表的主要稀土产品价格自年初以来持续震荡下行,全年均价同比降低。
(3)稀土出口量
2023年,稀土出口量52306.5吨,同比增长7.3%。近一年中国稀土进口金额总体大于出口金额,进出口贸易以逆差为主。
4、氟化工行业
(1)萤石价格上涨
2023年,萤石价格走势上涨。萤石年初平均价格为3300元/吨,萤石年底平均价格为3544元/吨,涨幅7.39%,其中,最高价出现在10月中旬,最高价为3781元/吨,价格最低点出现在3月中旬,价格为2950元/吨,最大振幅为28.18%。
(2)氢氟酸方面
2023年氢氟酸市场价格整体位于相对低位震荡,氢氟酸年初价格为12757元/吨,年末价格为10583元/吨,全年跌幅为17%。以稳中偏弱运行为主,全年氢氟酸价格呈现“W”走势。
(3)制冷剂方面
2023年,国内制冷剂R22价格整体震荡偏强运行,年初均价为18333元/吨,年末均价21600元/吨,年内上涨17.82%。
钢铁行业经营性信息分析
1. 按加工工艺分类的钢材制造和销售情况
□适用 √不适用
2. 按成品形态分类的钢材制造和销售情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按成品形态区分的种类 | 产量(吨) | 销量(吨) | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | |||||
本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
型材 | 1,471,903.00 | 1,855,857.00 | 1,495,576.76 | 1,710,337.11 | 6,374,524,639.37 | 7,449,347,223.73 | 6,115,439,741.91 | 7,532,041,548.35 | 4.06 | -1.11 |
板带材 | 9,052,268.00 | 9,448,694.00 | 9,122,912.95 | 8,582,030.94 | 35,384,210,849.27 | 37,358,063,677.65 | 36,637,484,857.70 | 39,365,696,742.21 | -3.54 | -5.37 |
管材 | 1,747,435.00 | 1,569,160.00 | 1,722,681.79 | 1,639,478.71 | 8,054,361,861.33 | 8,609,804,295.66 | 8,024,559,574.94 | 8,470,198,501.92 | 0.37 | 1.62 |
其他 | 1,990,099.00 | 2,483,072.00 | 2,021,045.45 | 1,425,882.60 | 6,912,216,978.62 | 5,839,566,373.78 | 7,470,107,434.95 | 6,178,046,655.21 | -8.07 | -5.80 |
3. 按销售渠道分类的钢材销售情况
□适用 √不适用
4. 特殊钢铁产品制造和销售情况
□适用 √不适用
5. 铁矿石供应情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
铁矿石供应来源 | 供应量(吨) | 支出金额 | ||
本年度 | 上年度 | 本年度 | 上年度 | |
自供 | 9,352,619.02 | 8,418,894.12 | 5,713,782,021.19 | 5,137,878,923.69 |
国内采购 | 3,697,339.84 | 2,897,776.35 | 3,371,330,399.95 | 2,574,032,683.69 |
国外进口 | 9,539,275.69 | 9,121,067.74 | 9,190,266,077.53 | 8,601,128,815.70 |
合计 | 22,589,234.55 | 20,437,738.20 | 18,275,378,498.67 | 16,313,040,423.08 |
6. 废钢供应情况
□适用 √不适用
7. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
股票 | 600028 | 中国石化 | 5,750,000.12 | 11,336,000.00 | 3,172,000.00 | 884,000.00 | 14,508,000.00 | |||||
股票 | 601186 | 中国铁建 | 5,765,800 | 4,908,550.00 | -76,200.00 | 177,800.00 | 4,832,350.00 | |||||
股票 | 601916 | 浙商银行 | 24,700 | 14,700.00 | -2,100.00 | 1,050.00 | 12,600.00 | |||||
合计 | / | / | 11,540,500.12 | / | 16,259,250.00 | 3,093,700.00 | 1,062,850.00 | 19,352,950.00 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 主要经营范围 |
内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 49,803.03 | 149,567.21 | 54,253.97 | -2,162.72 | 氧化球团及直接还原铁的生产、销售、储存、运输;铁矿石采选;生产所需辅料的精选、预处理及制备 |
内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 | 1,264,440.27 | 4,380,826.92 | 3,503,410.01 | -203,176.52 | 金属冶炼;轧制及延压加工产品、焦炭及焦化副产品、化工产品生产与销售 |
鄂尔多斯包钢首瑞材料技术有限公司 | 15,000.00 | 20,564.78 | 9,871.34 | 4.45 | 钢材剪切、加工、销售 |
内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 | 15,000.00 | 33,154.16 | 14,084.29 | 89.20 | 耐火材料生产、销售 |
BAOTOUSTEEL(SINGAPORE)PTE.,LTD | 300(美元) | 19,483.70 | 1,836.11 | -431.90 | 钢材的销售、进出口贸易 |
包钢中铁轨道有限责任公司 | 25,000 | 30,881.52 | 29,677.55 | 832.41 | 钢材销售 |
包钢集团财务有限责任公司 | 180,000 | 1,224,584.76 | 238,091.36 | 15,013.66 | 现代银行部分职能 |
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 94,000 | 102,302.45 | -112,081.26 | -94,686.54 | 焦炭及副产品的生产、销售 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、钢铁行业
2024年,行业盈利修复空间仍取决于需求端复苏程度以及供应端产控政策等共振效果,制造业将会是经济发展的重心,带动钢铁需求增长。预计2024年粗钢消费量增幅较2023年减缓,体现“稳”;下游用钢行业中,能源、集装箱和钢结构将带动粗钢需求高增长;而船舶、汽车和家电制造等行业在经历了增长后,增速或将放缓;中国将积极落实“三大工程”,并通过新增国债和PSL重启等财政政策措施,为基建用钢需求提供一定的支撑。
2、稀土行业
供给端,国家严格把控,持续深化供给侧改革,加速稀土资源整合,以促进产品价格相对稳定,保障供应链安全畅通,预计2024年稀土指标同比继续增长。需求端,新能源行业不断发展,
2023年新能源汽车产销量大幅增加,新能源汽车渗透率不断提高,对于稀土市场需求形成有力支撑,国内稀土需求缺口仍然存在。未来整体稀土指标难有较大提升,2024年稀土行业供过于求的态势有望得到缓解。
3、氟化工行业
氟化工产业链正逐步向高性能、高附加值的产品延伸,各类含氟聚合物和含氟精细化学品发展势头强劲,未来渗透率还将进一步提升。中长期来看,由于安全、环保、资源端监管严格等因素影响,我国萤石供给端扩张相对有限,且存在小矿山开采年限较长,资源逐步枯竭,落后矿山不断被淘汰的可能,叠加下游新兴领域对萤石需求的带动,萤石价格中枢有望不断攀升。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
做精做优钢铁主业。以“优质精品钢+系列稀土钢”为产品结构调整方向,追求极致效率、极限成本,深调产品结构;聚焦做精做优,最大限度提升产能利用率,优化产品结构,发挥板、管、轨、线特色优势,形成差异化竞争力;推动稀土钢品种系列化、标准化、高端化,努力推进稀土钢产品在国家重大工程、国家战略领域以及重点核心企业的应用;实现打造国内领先、品牌卓著的稀土钢新材料综合供应商和服务商的高质量发展目标。
加速产业布局优化。加快提升钢铁产能利用率,释放规模效应;加速推动钢铁产业改革发展进程;响应国家“一带一路”倡议,推进资源、产能和市场海外布局,探索通过产能整合、品牌输出、技术输出、管理输出等,扩大包钢“稀土钢”品牌影响力。
加快发展资源及综合利用产业。依托白云鄂博矿资源优势,在打好“资源牌”上实现新突破,以白云鄂博资源为主体,培育资源及综合利用产业成为第三主业。围绕建设国家重要能源和战略资源基地,全力整合内外部矿产资源,做好资源保护性开发、规范化管理、高质化利用,开展找矿行动,摸清资源家底。通过强化科技创新和资源综合利用,延伸资源产业链,做大做强包钢资源产业,力争成为我国西北地区最大的矿产资源开发及综合利用基地。
加快发展煤焦化工产业。依托现有焦化产业基础优势和内蒙古丰富的煤炭资源优势,瞄准建设现代煤化工产业体系,从提升发展质量和创建绿色示范着手,打造集煤焦化工生产、技术服务、贸易为一体的综合性煤焦化工产业业务综合体,致力于成为中西部地区最具竞争力的煤化工产业服务商和中西部地区国家煤焦化工集聚发展示范基地。
全面贯彻绿色低碳发展理念。贯彻落实国家绿色工厂、绿色园区、绿色产品要求,探索推进节能低碳发展进程;按照国家和地方环保要求,通过有组织排放源控制措施升级改造、无组织排放点位治理,监测监控体系建立和清洁运输比例提升等方法,推动钢铁产业环保水平进一步提升,全面达到超低排放标准。加快低碳发展能力建设,规划2025年前钢铁产业全面实现碳达峰;“十四五”末,吨钢碳排放强度与吨钢综合能耗同步降低。
“十四五”末,以创建世界一流企业为目标,以“极致能效”工程为抓手,以“一利五率”高标准为追求,开拓构建品种结构合理、资源供给稳定、技术装备先进、质量品牌突出、智慧制造升级、绿色低碳持续、竞争优势显著的高质量发展新格局,成为稀土钢系列产品标准的制定者,成为我国钢铁行业品牌化、绿色化和智能化转型发展的践行者。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2024年是包钢建厂70周年,是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。公司董事会将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会精神、全国两会精神和习近平总书记对内蒙古的重要指示精神,完整、准确、全面贯彻新发展理念,融入和服务新发展格局,围绕做精做优钢铁产业,做深做实资源及综合利用产业,主动适应市场变革,努力应对钢铁行业“寒冬”的严峻挑战,全力稳经营、强管理、调结构、提品质、促转型,提升科技创新能力,加快“高端化、智能化、绿色化”转型升级,踔厉奋发、争创一流,全方位提升核心竞争力,为重振雄风、做强包钢,建设世界一流企业、进入世界500强,推进中国式现代化建设的包钢新实践贡献力量。全年主要目标是产铁1482万吨,生产粗钢1573万吨,生产商品坯材1485万吨,稀土精矿产量37万吨,萤石产量65万吨。实现营业收入808亿元,实现利润总额7.5亿元。
全年重点工作计划如下:
(一)坚持深化改革激发活力,持续优化公司治理结构
持续完善制度建设,密切关注资本市场,进一步提升公司治理水平,增强可持续发展能力,展示有诚信、有担当、有温度的企业形象。推进对标一流企业价值创造行动,持续对标先进企业,创新组织绩效模式,优化绩效评价和分配激励。构建以岗位价值为基础,以业绩贡献为依据的“同层级、宽等次”薪酬制度体系。充分发挥独立董事在公司的经营、决策、重大事项等方面的监督作用,为公司重大事项决策提供合规保障。切实做好公司信息披露工作,严格按照相关法律法规、规范性文件的要求,依法依规履行信息披露义务,不断提升公司规范运作透明度。加强投资者关系管理,董事会将以提升上市公司质量为目标,以投资者需求为导向,进一步加强投资者关系管理工作,维护好公司市场形象。持续做好市值维护工作,通过品牌形象建设、投资者关系管理、风险管理、社会责任履行和内部管理等多方面综合施策,增强核心竞争力,提升价值创造能力,为公司实现高质量发展贡献力量。
(二)坚持极致效率算账经营,打造高效制造运行模式
全面树立经营思维,紧盯“一利五率”指标,坚持算账经营理念,不断推进全面预算管理体系升级。压实经营责任,将市场压力倒逼制造能力提高和内部管理效率与钢铁盈利能力的提升。紧盯市场、聚焦毛利,努力寻求各种途径实现全方位业务和财务信息整合,形成数据链条,做好市场分析研判,强化制造、营销协同。坚持以用户为中心的质量一贯制管理、以成本为中心的钢铁一贯制管理、以合同为中心的钢轧一贯制管理三大主线,全力提升“品种升级、质量稳定、合同交付、成本改善”能力。增强市场变化敏锐度,坚持效益导向,强化产销联动,动态调整铁钢比,依据订单结构及产线检修模型,优化生产计划排产,提高合同兑现率,实现效益最大化。重点强化铁精矿、稀土精矿、萤石协同保产,发挥资源优势合理配矿,挖掘采场最大采矿能力,提高采场外矿石回收利用水平和各干选系统效能,增加稀选产线原料供应量,努力提高自产精矿、稀土精矿和萤石产量。
(三)坚持做精做优钢铁产业,推进高端化、智能化、绿色化转型
积极主动适应新质生产力发展要求,加快推进新型工业化,融入新一轮科技革命和产业变革。围绕提高综合竞争力,深入落实“优质精品钢+系列稀土钢”战略,开拓构建品种结构合理、资源供给稳定、技术装备先进、质量品牌突出、智慧制造升级、绿色低碳持续、竞争优势显著的高质量发展新格局。更大力度实施稀土钢产品提质增量,全面提升市场溢价能力。瞄准地区优势产业用钢优化调整板、管、轨、线传统优势品种结构,实施战略产品培育计划,打造细分领域拳头产品,以提升核心竞争力促进结构调整。引进新工艺、新技术对产品设计、生产工艺等进行优化降本,提高高端产品盈利能力,以精准结构对标支撑产品结构调整。对标行业先进企业最佳实践,通过智能装备应用、操控模式变化、大规模工艺数据应用,实现制造装备、产品制造、运营管理、分析决策过程智能化转型升级。全面推进现场智能化改造,实现岗位、工序和工厂的无人化、少人化,大幅提高劳动效率、改善劳动条件。落实钢铁行业能效标杆三年行动方案,开发利用风、光等清洁能源资源,持续提升绿电比例,着手构建多能互补新型智能化电力系统。推动节能降耗,实施二次能源回收利用、工艺装备升级、“极致能效”改造工程,提高烧结、高炉利用系数,降低燃料单耗。
(四)坚持科技创新主体地位,为高质量发展赋能续航
以“科改示范行动”为企业发展赋能,全面深化科研创新管理机制改革,持续完善科技创新激励机制。聚焦拳头产品与重要战略产品建设,立足市场主战场,科技研发与产品供给端、市场需求端紧密结合,研产销用快速联动推进新工艺、新产品产业化,提升科技创新实效。推动“内蒙古稀土钢产品研发企业重点实验室”“院士专家工作站”“人才飞地”“包钢股份北科大联合创新中心”,及与高校、科研院所开展的战略合作等创新平台互联互通、协同配合、集中发力。依托平台牵头构建以企业为主体、市场为导向、产学研深度融合的科技创新体系,实现人才集聚,快速奠定科研队伍的创新能力,把高端化、高效化新产品前沿技术和共性关键技术研发作为主要任务,重点引领稀土钢技术研究与创新,提高稀土钢应用影响力和市场推广力,助推包钢股份成为国家战略重要科技力量。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
(1)行业风险
钢铁行业为强周期行业,国内外形势、宏观经济及产业政策或将对公司经营造成一定影响。对策:全面落实“优质精品钢+系列稀土钢”战略,构建品种结构合理、资源供给稳定、技术装备先进、质量品牌突出、智慧制造升级、绿色低碳持续、竞争优势显著的高质量发展新格局。
(2)环保风险
在2030年碳排放达峰和2060年碳中和背景下,环保标准不断提高,对公司环保达标排放、节能减排要求越来越高,环保压力凸显。
对策:对标同类企业碳排放强度,深挖降碳潜力,建立完善的碳排放管理体系,开展清洁能源使用比例优化攻关,创建与城市和谐共荣的生态工厂。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构,各司其职、权责明确,严格按照决策权限及程序运作,同时坚持党组织建设和法人治理结构的高度融合,重大事项先经党委会审议。报告期内,严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会及上海证券交易所颁布的法律法规和规范性文件要求,持续规范运作,加强科学治理,创新互动沟通渠道、保持良好投资者关系,严格履行信息披露义务,不断健全内部管理体系和制度建设,持续提高公司治理水平,切实维护了公司和全体股东特别是中小股东的合法权益,促进了公司持续健康稳定发展。
(一)股东与股东大会
公司股东享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利;公司治理结构能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,各股东按其持有的股份享有平等的权利,并承担相应的义务;股东大会是公司的最高权力机构,公司严格按照《公司法》《公司章程》及《股东大会议事规则》等相关规定和要求召集、召开股东大会,保证所有股东对重大事项的平等知情权和决策权,积极维护所有股东的合法权益;公司关联交易的决策程序严格遵守法律法规和《公司章程》等有关规定,交易内容公允合理,没有损害公司及非关联股东利益的情况发生,相关信息披露及时、准确和完整。报告期内,公司共召开4次股东大会,审议通过了26项议案。股东大会会议的召集、召开、表决程序均符合法律法规和《公司章程》的规定,出席会议人员资格合法有效,均由律师现场见证并出具法律意见,表决结果合法有效。
(二)董事与董事会
公司董事会由12名董事组成,其中独立董事5名,董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求;公司董事忠实、诚信、勤勉地履行职责,出席公司董事会和股东大会,严格按照《公司章程》《董事会议事规则》等相关制度履行职权,积极学习最新监管法律法规;公司独立董事按照《公司章程》《独立董事工作规则》等规定独立履行职权,充分发挥其在法律、经济、财务等方面的专业性,为公司重大事项的决策做出客观判断,召开专门会议审议关联交易等事项,确保公司规范运作;公司董事会下设的战略及ESG委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会,充分发挥专业优势,为公司重大事项提供科学决策依据,保障董事会专业化运作水平不断提高。报告期内,公司共召开14次董事会,审议通过了53项议案。专门委员会发表意见15次,独立董事发表意见18次。
(三)监事与监事会
公司监事会由4名监事组成,其中职工代表监事2名,监事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的要求;公司监事会能够本着对股东负责的精神,严格按照《公司章程》《监事会议事规则》等制度履行职权,对公司重大事项发表意见;规范运作,对公司财务状况、募集资金、关联交易、定期报告以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内,公司共召开了12次监事会,审议通过了33项议案。
(四)关于利益相关方
公司充分尊重和维护债权人、员工、供应商、客户等利益相关方的合法权益,积极主动承担社会责任,促进了产业上下游及利益相关方共同发展。报告期内,发布了《包钢股份2022年社会责任报告》,为公司连续第五年发布的社会责任报告,充分展示了公司在各领域履行的社会责任情况。
(五)关于投资者关系管理
公司切实维护中小投资者利益,并就公司重大事项与投资者进行广泛沟通,使投资者充分了解公司重大事项最新进展和公司经营的实际情况,保证信息披露的公平、公开、公正,形成与投资者的良性互动。报告期内,组织召开2023年包钢股份投资者接待日活动、包钢股份2022年度暨2023年一季度业绩说明会、2023年半年度和三季度业绩说明会,就投资者关注的问题进行互动交流,在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的有关公司生产经营方面的问题进行了解答。通过“上证e互动”平台、对外电话、网络会议、现场座谈等方式确保投资者及时了解公司信息,切实保护投资者利益。
(六)信息披露与透明度
公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会及上海证券交易所的相关规定,认真履行信息披露义务。报告期内,严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务,完成了2022年年度报告、2023年半年度报告、季度报告等定期报告及131项临时公告信息披露工作,确保投资者有平等的机会获得信息。
(七)内幕信息管理
报告期内,公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度要求,切实加强内幕信息保密管理,及时、完整地进行内幕信息知情人登记管理,维护公司信息披露的公开、公平和公正。
(八)内控体系的建立健全
报告期内,公司严格按照证监会对上市公司内控的相关规定,在已建立的内控体系基础上不断完善内控制度,并通过自我评价、聘请中介机构开展内部控制审计等方式,系统梳理了公司制度体系,业务流程,保证公司治理合规有效,治理水平不断提高。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司控股股东严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》和法律法规制度规定规范行使控股股东权利,在制度制定和日常管理方面能够严格保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立性,控股股东及其所属企业与公司的关联交易公平合理,公司依法依规履行相应决策程序,关联股东回避关联交易表决,保证交易公平合理,确保不出现损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。控股股东严格规范自己的行为,报告期内,不存在控股股东占用上市公司资金及由公司违规为关联方提供担保的现象。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023年3月14日 | http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/ | 2023年3月15日 | 1、审议通过了《关于申请2023年度综合授信额度的议案》,同意25,488,984,473股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.7807%;反对55,215,576股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.2161%;弃权787,240股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0032%。 2、审议通过了《关于为控股子公司提供担保额度的议案》,同意25,487,374,373股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.7744%;反对55,981,376股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.2191%;弃权1,631,540股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0065%。 3、审议通过了《关于公司2023年度预算的议案》,同意25,509,925,098股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.8627%;反对34,647,851股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.1356%;弃权414,340股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0017%。 4、审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》,同意25,538,358,689股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.974%;反对6,524,700股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0255%;弃权103,900股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0005%。 5、审议通过了《关于减少公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》,同意25,533,232,849股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.9539%;反对11,245,700股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.044%;弃权508,740股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0021%。 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月12日 | http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/ | 2023年5月13日 | 1、审议通过了《关于稀土精矿日常关联交易定价机制及2023年度交易预计的议案》,同意1,187,120,541股,占出席股东大会有表决权股份总数的80.3313%;反对290,180,880股,占出席股东大会有表决权股份总数的19.6362%;弃权478,400股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0325%。 2、审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》,同意26,325,988,470股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.1216%;反对180,124,167股,占出席股东大会有表 |
先生同意26,089,410,359股,得票数占总票数的98.2308%; 15、审议通过了《关于选举监事的议案》,胡永承先生同意26,052,865,689股,得票数占总票数的98.0933%;周远平先生同意26,093,245,556股,得票数占总票数的98.2453%。 | ||||
2023年第二次临时股东大会 | 2023年10月13日 | http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/ | 2023年10月14日 | 1、审议通过了《关于公司2023年通过交易商协会直接融资计划的议案》,该提案为分项表决提案,以下为表决情况: 1.01审议通过了发行规模,同意25,493,564,789股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.9663%;反对8,407,040股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0329%;弃权186,500股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0008%。 1.02审议通过了承销商选定方式,同意25,493,564,789股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.9663%;反对8,407,040股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0329%;弃权186,500股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0008%。 1.03审议通过了发行方式,同意25,493,564,789股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.9663%;反对8,407,040股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0329%;弃权186,500股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0008%。 1.04审议通过了票面金额和发行价格,同意25,493,564,789股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.9663%;反对8,407,040股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0329%;弃权186,500股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0008%。 1.05审议通过了债券拟发行期限,同意25,493,583,889股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.9663%;反对8,387,940股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0328%;弃权186,500股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0009%。 1.06审议通过了综合融资成本,同意25,493,583,889股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.9663%;反对8,387,940股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0328%;弃权186,500股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0009%。 1.07审议通过了其他相关费用,同意25,493,583,889股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.9663%;反对8,387,940股,占出席股东大会有表决权股份总数的 |
99.9466%;反对12,534,045股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0491%;弃权1,081,200股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0043%。 4、审议通过了《关于补选公司独立董事的议案》,同意25,493,583,889股,占出席股东大会有表决权股份总数的99.9663%;反对8,387,940股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0328%;弃权186,500股,占出席股东大会有表决权股份总数的0.0009%。 | ||||
2023年第三次临时股东大会 | 2023年11月27日 | http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/ | 2023年11月28日 | 1、审议通过了《关于调整公司董事的议案》,张昭先生同意25,503,926,701股,得票数占总票数的99.9753%;王伟平先生同意25,508,438,773股,得票数占总票数的99.9930%;郭文亮先生同意25,508,321,226股,得票数占总票数的99.9925%; 2、审议通过了《关于调整公司监事的议案》,胡明哲女士同意25,459,358,893股,得票数占总票数的99.8006%。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
张昭 | 董事长 | 男 | 49 | 2023-11-27 | 51.59 | 是 | |||||
吴明宏 | 董事 | 男 | 52 | 2024-01-03 | 45.39 | 是 | |||||
李雪峰 | 董事 | 男 | 48 | 2021-08-16 | 是 | ||||||
梁志刚 | 董事、总经理 | 男 | 57 | 2024-01-03 | 58.87 | 否 | |||||
王伟平 | 董事 | 男 | 57 | 2023-11-27 | 52.39 | 否 | |||||
郭文亮 | 董事、董事会秘书 | 男 | 42 | 2023-11-27 | 5.25 | 否 | |||||
刘宓 | 董事、财务总监 | 女 | 45 | 2024-01-03 | 10.73 | 否 | |||||
孙浩 | 独立董事 | 男 | 59 | 2019-04-17 | 10 | 否 | |||||
魏喆妍 | 独立董事 | 女 | 67 | 2020-05-21 | 10 | 否 | |||||
肖军 | 独立董事 | 男 | 65 | 2023-05-12 | 5 | 否 | |||||
文守逊 | 独立董事 | 男 | 55 | 2023-05-12 | 5 | 否 | |||||
付明月 | 独立董事 | 男 | 47 | 2023-10-13 | 否 | ||||||
胡明哲 | 监事会主席 | 女 | 53 | 2023-11-27 | 是 | ||||||
周远平 | 监事 | 男 | 51 | 2023-05-12 | 40 | 40 | 是 | ||||
陈桂荣 | 职工监事 | 女 | 51 | 2023-05-12 | 62,300 | 62,300 | 48.88 | 否 | |||
邢立凯 | 职工监事 | 男 | 54 | 2023-05-12 | 12,200 | 12,200 | 45.11 | 否 | |||
倪鑫 | 副总经理 | 男 | 48 | 2023-11-10 | 61.28 | 否 | |||||
郭伟 | 副总经理 | 男 | 51 | 2023-11-10 | 53.1 | 否 | |||||
刘振刚 | 董事长(离任) | 男 | 55 | 2018-03-16 | 2023-11-27 | 133,600 | 133,600 | 是 | |||
邢立广 | 董事(离任) | 男 | 55 | 2018-05-17 | 2023-11-27 | 65,100 | 65,100 | 是 | |||
陈云鹏 | 董事、总经理(离任) | 男 | 51 | 2022-05-06 | 2023-11-10 | 否 |
李强 | 董事(离任) | 男 | 50 | 2022-05-06 | 2024-01-03 | 是 | |||||
王臣 | 董事(离任) | 男 | 54 | 2021-04-22 | 2023-11-10 | 是 | |||||
齐宏涛 | 董事(离任) | 男 | 53 | 2021-04-22 | 2023-11-10 | 58,900 | 58,900 | 53.83 | 是 | ||
白宝生 | 董事、董事会秘书(离任) | 男 | 56 | 2018-03-16 | 2023-11-10 | 135,100 | 135,100 | 41.78 | 是 | ||
刘义 | 董事(离任) | 男 | 56 | 2022-05-06 | 2024-01-03 | 是 | |||||
吴振平 | 独立董事(离任) | 男 | 55 | 2017-05-11 | 2023-05-11 | 5 | 否 | ||||
董方 | 独立董事(离任) | 男 | 59 | 2017-05-11 | 2023-05-11 | 5 | 否 | ||||
程名望 | 独立董事(离任) | 男 | 48 | 2017-08-14 | 2023-08-14 | 10 | 否 | ||||
胡永承 | 监事会主席(离任) | 男 | 56 | 2020-05-21 | 2023-11-27 | 45.23 | 是 | ||||
苏德鑫 | 监事(离任) | 男 | 46 | 2022-05-06 | 2023-01-10 | 否 | |||||
刘瑞刚 | 监事(离任) | 男 | 44 | 2023-05-12 | 2023-12-13 | 37.65 | 否 | ||||
肖继中 | 职工监事(离任) | 男 | 51 | 2020-05-21 | 2023-05-12 | 28.81 | 否 | ||||
曲玉云 | 职工监事(离任) | 男 | 46 | 2020-05-21 | 2023-05-12 | 28.31 | 否 | ||||
谢美玲 | 财务总监(离任) | 女 | 54 | 2020-06-30 | 2023-07-07 | 33.77 | 否 | ||||
于长志 | 副总经理(离任) | 男 | 53 | 2018-03-28 | 2023-07-07 | 137,400 | 137,400 | 36.15 | 是 | ||
季文东 | 副总经理(离任) | 男 | 54 | 2021-06-29 | 2023-11-10 | 100,300 | 100,300 | 44.15 | 否 | ||
合计 | / | / | / | / | / | 704,940 | 704,940 | / | 832.27 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
张昭 | 曾任包钢股份薄板厂副厂长;包钢股份技术质量部副部长;包钢股份钢管公司党委委员、总工程师;包钢股份钢管公司党委委员、总工程师、技术中心(钢研院)副主任(副院长);包钢股份钢管公司总工程师;包钢股份炼钢厂党委委员、副厂长(主持行政工作);包钢股份炼钢厂党委委员、厂长。现任包钢(集团)公司党委常委、副总经理;包钢股份董事长。 |
吴明宏 | 曾任包钢无缝厂副厂长兼新机组筹备组副组长;包钢钢联无缝厂副厂长;包钢钢管公司副总经理;包钢股份钢管公司党委委员、副总经理;包钢股份钢管公司总经理;包钢股份生产部(安全环保部)部长;包钢股份副总经理;包钢股份副总经理兼低碳能源管理中心主任;包钢股份副总经理兼安全管理部部长、低碳能源管理中心主任;包钢股份副总经理兼安全管理部部长。现任包钢(集团)公司战略发展部(科技创新部、质监站)部长(站长)、科协副主席;包钢股份董事。 |
李雪峰 | 曾任包钢(集团)公司计划财务部经营预算处业务主办;包钢(集团)公司资产管理部合资合作管理处业务主办;包钢(集团)公司资产管理部资产经营处业务主管;包钢(集团)公司集团管理部主管、副部长等职。现任包钢(集团)公司集团管理部部长;包钢股份董事。 |
梁志刚 | 曾任包钢炼钢厂副厂长;包钢科技部副部长;包钢技术质量部副部长;包钢薄板厂副厂长;包钢稀土钢板材公司炼钢作业部部长;包钢稀土钢板材公 |
司炼钢作业部部长兼技术质量部部长;包钢稀土钢板材公司炼钢作业部部长兼技术质量部部长、党总支书记;包钢生产部(安环部)副部长;包钢炼钢厂厂长;包钢股份炼钢厂党委委员,厂长;包钢股份稀土钢板材厂党委委员,厂长;包钢股份技术中心(钢研院)主任(院长)、党委书记; 包钢股份技术中心(钢研院)主任(院长);包钢股份总工程师兼技术中心(钢研院)主任(院长);现任包钢股份董事、总经理。 | |
王伟平 | 曾任包钢组织部(人事部)干部管理处处长;包钢组织部(人事部) 副部长兼干部管理处处长;包钢供电厂党委书记;包钢纪委(监察部、审计部)派驻纪检监察三组组长、一组组长;包钢(监察部、审计部、巡察办)纪委常委、党委巡察组组长(正处职);包钢(集团)公司纪委常委,包钢股份纪委书记、党委委员。现任包钢股份党委副书记、工会主席、董事。 |
郭文亮 | 曾任包钢办公室(党委办公室、董事会秘书处)副主任、董事会秘书处副处长;北方稀土综合办公室副主任;北方稀土综合办公室副主任兼机关党委委员、纪检委员;北方稀土规划发展部部长兼机关党委委员;和发公司董事、董事长、党委委员、书记。现任包钢股份董事、董事会秘书。 |
刘宓 | 曾任包钢计划财务部税政处副处长;包钢计划财务部会计处副处长;包钢(集团)计划财务部副部长。现任包钢股份董事、财务总监。 |
孙浩 | 曾任中国钢研科技集团有限公司冶金自动化研究设计院工程师、高级工程师,冶金工业规划研究院高级工程师、教授级高级工程师。现任冶金工业规划研究院教授级高级工程师;包钢股份独立董事。 |
魏喆妍 | 曾任内蒙古财经大学教授,会计学院院长。现任包钢股份独立董事。 |
肖军 | 曾任包头糖厂制糖车间党支部副书记、厂长助理、副厂长;包头华资实业有限公司董事会秘书、副董事长;包头市政府机关事务中心副主任;包头市发展投资公司副总经理;包头稀土高新区金融办主任兼内蒙古高新控股有限公司董事长;包头市城乡建设委员会副调研员、包头城乡建设发展集团董事长;包头市金融办副主任、党组成员;包头交通投资集团党委书记、董事长、总经理;包头市政协工作。现任包钢股份独立董事。 |
文守逊 | 曾任重庆机电控股集团重庆冶炼股份公司镍钴分厂、镍钴技改工程组,助理工程师。现任教于重庆大学经济与工商管理学院,博士,副教授,硕士生导师;包钢股份独立董事。 |
付明月 | 专业技术职业资格为律师、注册会计师、税务师、资产评估师、房地产估价师、造价工程师、咨询工程师(投资),拥有证券从业资格、基金从业资格。现任山西黄河(呼和浩特)律师事务所执业律师、副主任。业务领域为证券金融、IPO辅导、国企混改、公司合规与治理、投融资与并购重组、税收筹划、金融不良资产等。社会职务为中国民主建国会会员、民建内蒙古区委社会和法制委员会副主任、民建内蒙古区直工委综合三支部副主委、包头仲裁委仲裁员。现任包钢股份独立董事。 |
胡明哲 | 曾任包钢办公厅律师事务处副处长;包钢办公厅法律顾问处(律师事务部)处长(部长);包钢法律事务部(律师事务部)副部长;包钢法律事务部(律师事务部)部长;包钢(集团)公司总法律顾问。现任包钢(集团)公司总法律顾问兼首席合规官;包钢股份监事会主席。 |
周远平 | 曾任包钢(集团)公司审计部财务审计一科副科长;包钢(集团)公司纪委(监察室、审计部)纪检监察审计三组副科级纪检员、审计五组副科级纪检员;包钢(集团)公司审计部审计一室主管、审计三室主任;包钢(集团)公司纪委(监察部)派驻纪检监察三组副组长;包钢(集团)公司审计部副部长(主持工作);包钢(集团)公司纪委委员、常委、审计部部长;包钢股份财务总监兼财务部(市场营销部)部长;包钢(集团)公司纪委委员、党委巡察办公室主任等职。现任包钢(集团)公司纪委常委、党委巡察办公室主任;包钢股份监事。 |
陈桂荣 | 曾任轨梁厂党群工作部副部长兼团委副书记;轨梁厂团委副书记;轨梁厂轧辊加工部党支部副书记;轨梁厂党工部部长;轨梁厂党委委员、副书记、工会代主席;包钢股份监事等职。现任包钢股份职工监事。 |
邢立凯 | 现任包钢股份炼钢厂党委委员、纪检委员、副书记、工会主席;包钢股份职工监事。 |
倪鑫 | 曾任包钢无缝厂副厂长;包钢钢管公司副总经理;包钢股份钢管公司总工程师;包钢股份钢管公司副总经理;包钢股份钢管公司总经理;包钢股份钢 |
管公司党委书记兼副总经理。现任包钢股份副总经理。 | |
郭伟 | 曾任包钢轨梁厂副厂长;包钢设备动力部副部长;包钢股份设备工程部副部长;包钢股份设备工程部部长;包钢股份采购中心党委委员、总经理、党委副书记。现任包钢股份副总经理。 |
刘振刚 | 曾任包钢总调度室轧钢科计划员、副科长;包钢钢联公司生产部副科长;包钢钢联公司生产部副部长(牵头)、部长;包头天诚线材有限公司副总经理;包钢生产部(安环部)副部长、部长;包钢轨梁厂厂长;包钢股份副总经理;包钢股份董事、董事长等职。 |
邢立广 | 曾任包钢薄板厂生产部部长;包钢薄板厂副厂长;包钢计划财务部副部长;包钢资产运营部部长;包钢资产管理部部长;包钢集团计划财务部部长;包钢股份监事;包钢股份董事等职。 |
陈云鹏 | 曾任宝钢分公司冷轧薄板厂厂长兼技改项目组经理;宝钢股份冷轧薄板厂厂长兼技改项目组经理;宝钢新日铁汽车板有限公司总经理;宝钢股份冷轧厂厂长兼冷轧升级改造项目组经理;宝山钢铁股份有限公司湛江钢铁副总经理;宝山钢铁股份有限公司湛江钢铁总经理、党委副书记兼工程指挥部常务副总指挥;包钢股份董事、总经理等职。 |
李强 | 曾任包头市委组织部组织一处和三处处长;包头市地铁投资(集团)有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席兼包头市委组织部干部三处处长;包头市地铁投资(集团)有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席;包头市城市投资建设集团有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席;市地铁投资(集团)有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席;包钢股份董事等职。 |
王臣 | 曾任包钢党委组织部(人事部)综合管理处主办、主管、副处长、处长;包钢党委组织部(人事部)副部长;北方稀土副总经理;包钢股份董事等职。 |
齐宏涛 | 曾任包钢炼铁厂办公室主任;包钢炼铁厂综合部部长;包钢炼铁厂党委副书记、工会主席;任包钢炼铁厂党委书记、工会主席;包钢股份监事;包钢股份董事等职。 |
白宝生 | 曾任包钢稀土证券部部长;北方稀土证券部部长;包钢股份副总经理兼证券部部长;包钢股份董事会秘书兼证券融资部副部长(主持工作);包钢股份董事、董事会秘书等职。 |
刘义 | 曾任包钢稀土副总经理;包钢稀土副总经理兼冶炼厂副厂长、副书记;包钢稀土副总经理兼稀奥科贮氢公司副总经理、党总支书记;包钢稀土副总经理兼冶炼厂厂长、党委书记;北方稀土副总经理;北方稀土副总经理、党委委员;北方稀土副总经理、党委委员兼磁材公司董事长、党总支书记、纪检委员;北方稀土副总经理、党委委员兼磁材公司董事长、党总支书记;包钢股份董事等职。 |
吴振平 | 曾任上市公司金宇集团、包钢稀土、宁夏恒力、斯太尔独立董事。先后担任内蒙古大学法学院副教授、法律系副主任、法学院副院长;北京市普华律师事务所合伙人、广州分所主任;北京市神远律师事务所主任;包钢股份独立董事等职。 |
董方 | 曾任内蒙古科技大学材料与冶金学院副院长;材料与冶金学院教授委员会委员;包钢股份独立董事等职。 |
程名望 | 现任同济大学经济与管理学院副院长,公共管理系系主任,教授,博士研究生导师。教育部长江学者特聘教授,上海市特聘教授(东方学者)、曙光学者、浦江人才。同济大学公共管理专业教授。曾任包钢股份独立董事。 |
胡永承 | 曾任包钢办公厅接待处处长;包钢办公厅副主任兼接待处处长;包钢办公厅副主任兼秘书处处长;包钢董事会秘书处处长兼办公厅副主任(正处职);包钢薄板厂党委书记;包钢纪委副书记兼监察部部长;包钢纪委常务副书记兼监察部部长;包钢纪委常务副书记兼监察部部长、党委巡察办公室主任;包钢纪委常委副书记等职;包钢股份监事会主席等职。 |
苏德鑫 | 曾任包钢稀土钢板材公司成本管理部副部长;包钢计划财务部成本管理处处长;包钢计划财务部成本预算管理处处长;包钢股份财务部(市场营销部)副部长;包钢股份财务部(市场营销部)部长;包钢股份监事等职。 |
刘瑞刚 | 曾任包钢组织部(人事部)人力资源模块主管;包钢股份组织人事部副部长;包钢股份职工监事等职。 |
肖继中 | 曾任包钢工会办公室副主任;包钢工会权益保障部副部长;包钢股份职工监事等职。 |
曲玉云 | 曾任包钢炼铁厂炉前工;包钢板材公司炉前工;包钢稀土钢炼铁厂炉前工;包钢股份职工监事等职。 |
谢美玲 | 曾任包钢财务处会计科、结算科、银行结算科会计;包钢财务处综合科会计;包钢计划财务处成本科会计;包钢计划财务部结算中心会计、业务主办、副主任;包钢股份财务部部长;包钢股份财务总监兼财务部部长;包钢财务公司总经理、董事兼包钢股份财务总监、财务部部长;包钢财务公司总经理、董事;包钢股份财务总监等职。 |
于长志 | 曾任包钢薄板厂副厂长;包钢集团设备动力部副部长;包钢计量处处长;包钢设备动力部部长兼能源中心筹备组组长、包钢股份设备工程部部长;包钢股份副总经理等职。 |
季文东 | 曾任包钢炼铁厂三高炉车间副主任;包钢炼铁厂四高炉车间副主任;包钢炼铁厂一高炉车间副主任、主任;包钢炼铁厂炼铁一部部长;包钢炼铁厂炼铁二部部长;包钢炼铁厂主任工程师;包钢炼铁厂厂长助理;包钢炼铁厂副厂长;包钢股份稀土钢炼铁厂副厂长、厂长;包钢股份生产部(安全环保部)部长;包钢股份制造部部长;包钢股份副总经理等职。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
张昭 | 包钢集团 | 副总经理 | 2023年9月 | |
吴明宏 | 包钢集团 | 战略发展部部长 | 2023年10月 | |
李雪峰 | 包钢集团 | 集团管理部部长 | 2021年3月 | |
胡明哲 | 包钢集团 | 总法律顾问兼首席合规官 | 2019年3月 | |
周远平 | 包钢集团 | 纪委常委、党委巡察办公室主任 | 2019年12月 | |
刘振刚 | 包钢集团 | 副总经理 | 2018年2月 | |
邢立广 | 包钢集团 | 总会计师 | 2023年9月 | |
李强 | 包钢集团 | 党委组织部(人事部)部长 | 2021年4月 | |
王臣 | 包钢集团 | 副总经理 | 2023年9月 | |
齐宏涛 | 包钢集团 | 纪委副书记 | 2023年11月 | |
刘义 | 北方稀土 | 首席业务总监 | 2024年3月 | |
于长志 | 包钢集团 | 运营改善部部长 | 2023年6月 | |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
孙浩 | 冶金工业规划研究院 | 教授级高级工程师 | 2002年3月 | |
文守逊 | 重庆大学 | 副教授、硕士生导师 | 2012年1月 | |
付明月 | 山西黄河(呼和浩特)律师事务所 | 执业律师、副主任 | 2020年10月 | |
陈云鹏 | 山钢日照 | 党委书记、总经理 | 2024年1月 | |
白宝生 | 创新研究院 | 首席业务总监 | 2024年3月 | |
吴振平 | 北京市金励律师事务所 | 主任 | 2008年1月 | |
董方 | 内蒙古科技大学 | 教授 | 2017年1月 | |
程名望 | 同济大学 | 教授 | 2007年7月 | |
胡永承 | 创新研究院 | 党委副书记 | 2023年6月 | |
苏德鑫 | 内蒙古文化旅游投资公司 | 总会计师 | 2022年12月 | |
刘瑞刚 | 内蒙古能源集团有限公司党委组织部 | 部长 | 2023年11月 | |
谢美玲 | 内蒙古新华发行集团 | 总会计师 | 2023年5月 | |
季文东 | 中国矿产资源集团公司 | 子公司副职 | 2024年1月 | |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司建立了完善的法人治理结构,制定了高级管理人员绩效薪酬与年薪的考核制度,经董事会审议通过后执行。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表 | 提名、薪酬与考核委员会2024年第一次会议审议通过了《关于<包钢股份经营管理团队2024年和任期(2024—2026)契约化考核评价方案>的议案》,提名、薪酬与考核委员会认为,该方案聚 |
建议的具体情况 | 焦“一利五率”,按照“摸高机制”差异化设置考核指标和权重;推进任期制和契约化管理提质扩面,压实经营责任、管理职责,一体化落实岗位聘任、契约约定、指标设定、考核兑现有关要求。不存在损害公司及股东利益的情形,符合国家相关法律、法规的规定,同意提交董事会审议。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 高级管理人员的薪酬与公司的生产经营业绩挂钩,使高级管理人员的责任、风险、业绩、利益得到充分体现,结合高级管理人员的日常工作和年度业绩进行考核和评价,按照公司薪酬考评程序及相关制度发放。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员,公司根据制订的绩效管理考核办法对其进行了考核并确定了报酬数额,经公司董事会薪酬与考核委员会考核评价、董事会确认后如数发放了报酬。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 832.27万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
张昭 | 董事长 | 选举 | |
吴明宏 | 董事 | 选举 | |
梁志刚 | 董事 | 选举 | |
王伟平 | 董事 | 选举 | |
郭文亮 | 董事 | 选举 | |
刘宓 | 董事 | 选举 | |
肖军 | 独立董事 | 选举 | |
文守逊 | 独立董事 | 选举 | |
付明月 | 独立董事 | 选举 | |
胡明哲 | 监事会主席 | 选举 | |
周远平 | 监事 | 选举 | |
陈桂荣 | 职工监事 | 选举 | |
邢立凯 | 职工监事 | 选举 | |
梁志刚 | 总经理 | 聘任 | |
郭文亮 | 董事会秘书 | 聘任 | |
刘宓 | 财务总监 | 聘任 | |
倪鑫 | 副总经理 | 聘任 | |
郭伟 | 副总经理 | 聘任 | |
刘振刚 | 董事长(离任) | 离任 | 工作调整 |
邢立广 | 董事(离任) | 离任 | 工作调整 |
陈云鹏 | 董事、总经理(离任) | 离任 | 工作调整 |
李强 | 董事(离任) | 离任 | 工作调整 |
王臣 | 董事(离任) | 离任 | 工作调整 |
齐宏涛 | 董事(离任) | 离任 | 工作调整 |
白宝生 | 董事、董事会秘书(离任) | 离任 | 工作调整 |
刘义 | 董事(离任) | 离任 | 工作调整 |
吴振平 | 独立董事(离任) | 离任 | 任期届满 |
董方 | 独立董事(离任) | 离任 | 任期届满 |
程名望 | 独立董事(离任) | 离任 | 任期满六年 |
胡永承 | 监事会主席(离任) | 离任 | 工作调整 |
苏德鑫 | 监事(离任) | 离任 | 工作调整 |
刘瑞刚 | 监事(离任) | 离任 | 工作调整 |
肖继中 | 职工监事(离任) | 离任 | 任期届满 |
曲玉云 | 职工监事(离任) | 离任 | 任期届满 |
谢美玲 | 财务总监(离任) | 离任 | 工作调整 |
于长志 | 副总经理(离任) | 离任 | 工作调整 |
吴明宏 | 副总经理(离任) | 离任 | 工作调整 |
季文东 | 副总经理(离任) | 离任 | 工作调整 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第六届董事会第三十八次会议 | 2023年2月24日 | 一、会议审议通过了《关于申请2023年度综合授信额度的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 二、会议审议通过了《关于开展2023年度融资租赁业务的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 三、会议审议通过了《关于为控股子公司提供担保额度的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 四、会议审议通过了《关于公司2023年度预算的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 五、会议审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 六、会议审议通过了《关于减少公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 七、会议审议通过了《关于召开2023年第一次临时股东大会的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 |
第六届董事会第三十九次会议 | 2023年3月14日 | 审议通过了《关于稀土精矿日常关联交易定价机制及2023年度交易预计的议案》,同意8票,弃权0票,反对0票。 |
第六届董事会第四十次会议 | 2023年4月20日 | 一、会议审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》, 同意14票,弃权0票,反对0票。 二、会议审议通过了《公司2022年度总经理工作报告》, 同意14票,弃权0票,反对0票。 三、会议审议通过了《关于2022年度拟不进行利润分配的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 四、会议审议通过了《公司2022年度报告(全文及摘要)》,同意14票,弃权0票,反对0票。 五、会议审议通过了《公司2022年度财务决算报告》,同意14票,弃权0票,反对0票。 六、会议审议通过了《关于2022年度关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预测的议案》,同意8票,弃权0票,反对0票。 七、会议审议通过了《关于制定公司未来三年(2023—2025年)股东分红回报规划的议案》,同意14票,弃权0票, |
反对0票。 八、会议审议通过了《关于2022年度日常关联交易金额超出预计的议案》,同意8票,弃权0票,反对0票。 九、会议审议通过了《董事会关于公司2022年度内部控制自我评价报告》,同意14票,弃权0票,反对0票。 十、会议审议通过了《关于对包钢集团财务有限责任公司风险评估报告》,同意9票,弃权0票,反对0票。 十一、会议审议通过了《独立董事述职报告》,同意14票,弃权0票,反对0票。 十二、会议审议通过了《董事会审计委员会履职情况报告》,同意14票,弃权0票,反对0票。 十三、会议审议通过了《公司2022年度社会责任报告》,同意14票,弃权0票,反对0票。 十四、会议审议通过了《关于2022年计提减值准备的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 十五、会议审议通过了《关于变更会计政策的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 十六、会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 十七、会议审议通过了《关于拟定第七届董事会独立董事津贴方案的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 十八、会议审议通过了《关于与包钢集团财务有限责任公司签署金融服务协议的议案》,同意9票,弃权0票,反对0票。 十九、会议审议通过了《关于制定<包钢股份内部控制管理办法>的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 二十、会议审议通过了《关于白云选矿分公司二次浓缩系统占地土地缴款摘牌的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 二十一、会议审议通过了《关于召开2022年年度股东大会的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 | ||
第六届董事会第四十一次会议 | 2023年4月27日 | 会议审议通过了《公司2023年第一季度报告》,同意14票,弃权0票,反对0票。 |
第七届董事会第一次会议 | 2023年5月12日 | 一、会议审议通过了《关于选举董事长的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 二、会议审议通过了《关于调整董事会专门委员会的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 |
第七届董事会第二次会议 | 2023年6月16日 | 一、会议审议通过了《关于公司2023年通过交易商协会直接融资计划的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 二、会议审议通过了《关于公司2023年通过交易所市场直接融资计划的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 |
第七届董事会第三次会议 | 2023年6月27日 | 会议审议通过了《关于开展融资租赁业务暨关联交易的议案》,同意9票,弃权0票,反对0票。 |
第七届董事会第四次会议 | 2023年8月24日 | 一、会议审议通过了《公司2023年半年度报告》,同意14票,弃权0票,反对0票。 二、会议审议通过了《关于对包钢集团财务有限责任公司的风险评估报告》,同意9票,弃权0票,反对0票。关联董事刘振刚、邢立广、李强、王臣、李雪峰回避表决。 三、会议审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 |
四、会议审议通过了《关于制定<包钢股份合规管理办法>的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 五、会议审议通过了《关于制定<包钢股份合规管理三年行动实施方案(2023—2025年)>和<包钢股份2023年合规管理工作计划>的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 | ||
第七届董事会第五次会议 | 2023年9月27日 | 一、会议审议通过了《关于补选公司独立董事的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票 二、会议审议通过了《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 |
第七届董事会第六次会议 | 2023年10月26日 | 会议审议通过了《公司2023年第三季度报告》,同意14票,弃权0票,反对0票。 |
第七届董事会第七次会议 | 2023年11月9日 | 会议审议通过了《关于补选公司董事会提名、薪酬与考核委员会委员的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 |
第七届董事会第八次会议 | 2023年11月10日 | 一、会议审议通过了《关于调整公司董事的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 二、会议审议通过了《关于调整公司总经理的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 三、会议审议通过了《关于调整公司其他高级管理人员的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 四、会议审议通过了《关于召开2023年第三次临时股东大会的议案》,同意14票,弃权0票,反对0票。 |
第七届董事会第九次会议 | 2023年11月27日 | 会议审议通过了《关于选举董事长的议案》,同意11票,弃权0票,反对0票。 |
第七届董事会第十次会议 | 2023年12月15日 | 一、会议审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》,同意11票,弃权0票,反对0票。 二、会议审议通过了《关于调整公司董事的议案》,同意11票,弃权0票,反对0票。 三、会议审议通过了《关于公司2023年基建技改投资计划外追加投资项目的议案》,同意11票,弃权0票,反对0票。 四、会议审议通过了《关于召开2024年第一次临时股东大会的议案》,同意11票,弃权0票,反对0票。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
张昭 | 否 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
吴明宏 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
李雪峰 | 否 | 14 | 14 | 11 | 0 | 0 | 否 | 2 |
梁志刚 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
王伟平 | 否 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
郭文亮 | 否 | 2 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
刘宓 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
孙浩 | 是 | 14 | 14 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
魏喆妍 | 是 | 14 | 14 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
肖军 | 是 | 10 | 10 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
文守逊 | 是 | 10 | 10 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
付明月 | 是 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 14 |
其中:现场会议次数 | 3 |
通讯方式召开会议次数 | 11 |
现场结合通讯方式召开会议次数 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 魏喆妍、李雪峰、文守逊 |
战略及ESG委员会 | 张昭、吴明宏、李雪峰、梁志刚、郭文亮、刘宓、孙浩 |
提名、薪酬与考核委员会 | 肖军、王伟平、付明月 |
(二) 报告期内审计委员会召开7次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年3月1日 | 审议通过《2022年报审计工作计划及监督工作计划》 | 审计委员会成员会同全体独立董事、公司财务负责人、内部审计负责人及承担年报审计工作的会计师事务所负责人举行见面会,就公司2022年度报告审计工作安排进行了沟通,听取了公司财务负责人及会计师事务所负责人的工作汇报,并提出指导意见。 | |
2023年3月14日 | 审议通过《关于稀土精矿日常关联交易定价机制及2023年度交易预计的议案》 | 公司此次与北方稀土签订2023年度《稀土精矿供应合同》并预计2023年度稀土精矿日常关联交易数量及总金额,符合“公开、公正、公平”的原则,双方确定了公允的稀土精矿关联交易定价机制,能够保证公司的利益和股东的权益。 | |
2023年4月20日 | 1、审议通过《公司2022年度报告(全文及摘要)》 2、审议通过《关于 | 1、对关于2022年年报审计工作的意见:在致同会计师事务所正式进场审计前,与会计师事务所经过协商,确定了公司2022年度审计工作安排和工作重点。在会计师事务所审计工作组正式进 |
2022年度关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预测的议案》 3、审议通过《关于2022年度日常关联交易金额超出预计的议案》 | 场开始审计工作后,与年审会计师保持持续沟通,督促其在计划时限内提交审计报告。在此期间,根据《上市公司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的相关规定,我们认真审阅了公司编制的2022年年度报告相关内容,对主要财务指标、公司业务情况、经营情况讨论与分析、公司重要事项、财务报告等年报编制内容多次提出修改意见。在年审注册会计师出具初步审计意见后,我们再次审阅了年报,认为:2022年年度报告真实、准确、完整的反映了公司整体财务状况和经营成果。 2、对关于2022年度关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预测的意见:我们认为公司2022年与关联方发生的关联交易真实有效,遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则,关联交易的价格公平、合理,不存在损害公司和股东,特别是中小股东利益的行为;2023年相关日常关联交易预计额度是根据公司日常生产经营过程的实际交易情况提前进行合理预测,并遵循“公开、公平、公正”的市场交易原则,履行了必要的程序,符合国家有关法律、法规的要求及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定,不会对公司的独立性造成不利影响,符合公司及全体股东的利益。我们同意《关于2022年度关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预测的议案》。 3、对关于2022年度日常关联交易金额超出预计的意见:经核查,公司2022年度发生的关联交易均是因公司生产经营需要与关联方发生的正常业务往来,向关联人采购商品及销售商品的实际发生金额超出预计金额,主要是由于原、燃料供给端市场价格上涨和销售量变动所致,关联交易均是在平等、互利基础上进行,定价客观公允,不存在资金占用,未损害公司和非关联股东的利益,不影响公司的独立性,也不会对公司本期以及未来财务状况、经营结果产出不利影响。 | ||
2023年4月27日 | 审议通过《公司2023年第一季度报告》 | 根据《上市公司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的相关规定,审计委员会认真审阅了公司编制的2023年第一季度报告相关内容。审计委员会认为:公司2023年第一季度报告真实、准确、完整的反映了公司2023年第一季度整体财务状况和经营成果,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 | |
2023年6月27日 | 审议通过《关于开展融资租赁业务暨关联交易的议案》 | 公司与铁融国际融资租赁(天津)有限公司开展融资租赁业务,能够使公司获得生产经营需要的资金支持,保证日常生产经营的有效开展,符合公司整体利益,符合国家相关法律法规的要求,不存在损害股东尤其是中小股东的利益的情形,符合“公开、公平、公正”的原则。 | |
2023年8月 | 1、审议通过《公司 | 1、关于公司2023年半年度报告的意见:根据《上 |
24日 | 2023年半年度报告》 2、审议通过《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》 | 市公司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的相关规定,审计委员会认真审阅了公司编制的2023年半年度报告相关内容。审计委员会认为:公司2023年半年度报告真实、准确、完整的反映了公司2023年上半年度整体财务状况和经营成果,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、对关于续聘2023年度会计师事务所的意见: 致同会计师事务所(特殊普通合伙)具有证券、期货相关业务执业资格,在全国同行业中具有较强的优势和良好的信誉,其在担任公司审计机构期间能遵循《中国注册会计师独立审计准则》,勤勉、尽职、公允合理地发表独立审计意见。为保证审计工作的连续性与稳健性,我们同意公司续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度财务审计机构及内部控制审计机构。 | |
2023年10月25日 | 审议通过《公司2023年第三季度报告》 | 根据《上市公司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的相关规定,审计委员会认真审阅了公司编制的2023年第三季度报告相关内容。审计委员会认为:公司2023年第三季度报告真实、准确、完整的反映了公司2023年第三季度整体财务状况和经营成果,无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 |
(三) 报告期内提名、薪酬与考核委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年4月20日 | 审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》 | 1、经审查,我们同意对公司董事会进行换届选举,同意新选举公司第七届董事会。 2、经审阅非独立董事候选人刘振刚先生、邢立广先生、陈云鹏先生、李强先生、王臣先生、李雪峰先生、齐宏涛先生、白宝生先生、刘义先生的个人履历等相关资料,未发现存在《中华人民共和国公司法》及《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形;经审阅独立董事候选人孙浩先生、魏喆妍女士、邱清亮先生、肖军先生、文守逊先生的个人履历等相关资料,未发现存在《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》及《公司章程》中规定的不得担任公司独立董事的情形。上述人员任职资格合法。 3、我们同意提名刘振刚先生、邢立广先生、陈云鹏先生、李强先生、王臣先生、李雪峰先生、齐宏涛先生、白宝生先生、刘义先生为公司第七届董事会非独立董事候选人,孙浩先生、魏喆妍女士、邱清亮先生、肖军先生、文守逊先生为公司第七届董事会独立董事候选人,提请董事会审议。 | |
2023年9月18日 | 审议通过《关于补选公司独立董事的议案》 | 1、经审阅独立董事候选人付明月先生的个人履历等相关资料,其任职资格符合《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 |
易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规的规定。 2、我们同意提名付明月先生为公司独立董事候选人,提请董事会审议。 | |||
2023年11月10日 | 1、审议通过《关于调整公司董事的议案》 2、审议通过《关于调整公司总经理的议案》 3、审议通过《关于调整公司其他高级管理人员的议案》 | 一、关于公司董事候选人的审核意见 1、经审阅张昭先生、王伟平先生、郭文亮先生的个人履历等相关资料,未发现存在《公司法》《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形,以及被中国证监会及相关法规确定为市场禁入者,并且禁入尚未解除之现象,其任职资格符合《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》的相关规定。 2、我们同意提名张昭先生、王伟平先生、郭文亮先生为公司董事会非独立董事候选人,提请董事会审议。 二、关于公司总经理人选的审核意见 1、经审阅梁志刚先生的个人履历等相关资料,未发现其有《公司法》第146条规定的情况,以及被中国证监会及相关法规确定为市场禁入者,并且禁入尚未解除之现象,其任职资格符合《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》的相关规定。 2、梁志刚先生的教育背景、工作经历和身体状况均能够胜任公司总经理的职责要求,有利于公司发展,具备担任公司总经理的资格,符合《公司章程》规定的任职条件。 3、我们同意提名梁志刚先生为公司总经理,提请董事会审议。 三、关于公司其他高级管理人员人选的审核意见 1、经审阅倪鑫先生、郭伟先生、郭文亮先生、刘宓女士的个人履历等相关资料,未发现其有《公司法》第146条规定的情况,以及被中国证监会及相关法规确定为市场禁入者,并且禁入尚未解除之现象,其任职资格均符合《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》规定的任职资格要求。 2、我们同意提名倪鑫先生和郭伟先生为公司副总经理,提名郭文亮先生为公司董事会秘书,提名刘宓女士为公司财务总监,提请董事会审议。 | |
2023年12月15日 | 审议通过《关于调整公司董事的议案》 | 1、经审阅吴明宏先生、梁志刚先生、刘宓女士的个人履历等相关资料,未发现存在《公司法》《公司章程》中规定的不得担任公司董事的情形,以及被中国证监会及相关法规确定为市场禁入者,并且禁入尚未解除之现象,其任职资格符合《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》的相 |
关规定。
2、我们同意提名吴明宏先生、梁志刚先生、
刘宓女士为公司董事会非独立董事候选人,提请董事会审议。
(四) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 20,010 |
主要子公司在职员工的数量 | 3,624 |
在职员工的数量合计 | 27,062 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 23,585 |
销售人员 | 403 |
技术人员 | 1,553 |
财务人员 | 92 |
行政人员 | 1,429 |
合计 | 27,062 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士研究生 | 16 |
硕士研究生 | 788 |
本科 | 8,190 |
专科 | 7,391 |
高中及以下 | 10,677 |
合计 | 27,062 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
执行以岗位效益工资制为主,辅以年薪制和岗位薪酬制的收入分配制度,实行“公司总额调控、二级单位自主分配”的薪酬模式。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
紧跟学习发展理念和最新趋势,建立健全科学系统、全流程、全领域的员工教育培训培养体系,由常规培训向质效培训转变、由传统内容向数字课程拓展、从顶岗实习向订单培养探索,建设开发与业务紧密结合的培训项目,总结和沉淀包钢股份优秀管理经验和案例,打造包钢股份雇主品牌,建立良好雇主形象,举办“质存高远,一以贯之”高端研修班、西门子PLC培训班、专
业技术人员安全素质能力提升班、合同风险管理实务操作技巧培训班、车间主任培训班、稀土钢科技讲坛、人力资源管理能力提升班等重点培训项目,推动包钢股份员工教育培训和人才开发能力的完善和创新,打造一支适应现代化包钢发展的高素质人才队伍,年度培训计划开班90%以上,各级各类人员学时达到规定要求,全员培训率达95%以上。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 3322008 |
劳务外包支付的报酬总额 | 136895146.85 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
《公司章程》第十章财务会计制度、利润分配和审计规定了公司的现金分红政策。其中第第二百零七条规定:
“公司应实施积极的利润分配政策,充分考虑对投资者的回报;公司在盈利并符合公司业务发展对资金要求的前提下,保持利润分配政策的连续性和稳定性,要同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展;公司一般按照年度进行利润分配,公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利,并优先采用现金分红的利润分配方式;在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。
在满足公司日常生产经营和发展资金需求的前提下,公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配股利,公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%,且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。在利润分配政策及方案制定或调整的决策或论证过程中,应当充分考虑独立董事和股东(特别是中小股东)的意见。
公司采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。”
由于公司股本为454.05亿股,股本较大,若进行现金分红,根据公司2023年度财务数据测算,每股可分红金额较低。综合考虑公司生产经营、盈利规模、现金流量状况、未来发展、资金需求及使用计划等情况,2023年度拟不进行利润分配。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的原因 | 未分配利润的用途和使用计划 |
由于公司股本为454.05亿股,股本较大,若进行 | 2023年度公司实现归属于上市公司股东的净 |
现金分红,根据公司2023年度财务数据测算,每股可分红金额较低。综合考虑公司生产经营、盈利规模、现金流量状况、未来发展、资金需求及使用计划等情况,2023年度拟不进行利润分配。 | 利润为51,527.06万元。2024年公司基建计改投资计划项目123项,计划投资29.13亿元,重点推进超低排放改造项目、综合治理项目等涉及节能环保、提质增效项目。 |
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高级管理人员实施年度及任期目标责任考核,依照公司经营目标完成情况,结合年度个人年度考核评价得分、任期考核评价得分,决定其年度及任期报酬。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司依据相关法律法规和行业标准,结合实际情况,制定了一系列内部控制制度,明确了内部控制的目标、原则、程序和方法,这些制度涵盖了公司治理、财务管理、合规管理、内部审计等多个方面,为公司可持续发展提供了制度保障。在实施方面,注重内部控制制度的执行和监督,报告期内开展了规章制度检查工作,全面检查、评价现行规章制度,及时发现问题并进行改进,确保规章制度有效执行。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
制定《包钢股份控参股公司管控模式管理办法》,不断完善公司对外股权投资监督管理体系,体现专业管理对不同类型的控参股公司的管理深度、管理广度、管理标准及管理流程,结合实际情况,将所属控参股公司分为财务管控型、战略管控型、运营管控型、差异化管控型、委托管理型五类,根据工作性质将各项业务分为总部管理、分层管理、属地管理,助力控参股公司提高整体资产运营质量和抗风险能力。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2023年12月31日财务报告相关内部控制有效性进行了审计,并出具了无保留意见的内部控制审计报告。内部控制审计报告检索地址:
www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司制定了《关于开展公司治理专项行动实施方案》,成立了以董事长为组长的专项行动领导小组,一级抓一级、层层抓落实,分别对2018年以来公司三会一层的运作情况,董监高依法履职情况,公司人员、资产、财务、机构、业务独立性情况,承诺履行情况,关联交易是否存在利益输送和优质资源转移等风险,与大股东之间的资金往来情况,银行存款情况,内控体系的建立和实施情况,信息披露管理,投资者关系管理,内幕信息管理,社会责任履行情况等开展了自查,没有发现存在违反相关规定或与相关规定不一致的情形。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 456,095.52 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
国家总量控制指标有二氧化硫、氮氧化物、COD和氨氮,报告期内,公司烟气中各污染物排放量分别为:氮氧化物12018.92吨,二氧化硫5944.69 吨,颗粒物7250.31吨,总排放量小于许可排放量。水污染物实际排放量分别为:COD130.72吨,氨氮4.09吨。满足排污许可证总量控制指标要求。已通过无组织超低排放评估验收并在中钢协网站公示。
污染物排放执行《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》(GB28662—2012)、《炼铁工业大气污染物排放标准》(GB28663—2012)、《钢铁工业水污染物排放标准》(GB13456—2012)、《炼钢工业大气污染物排放标准》(GB28664—2012)、《炼焦化学工业污染物排放标准》(GB16171—2012)、《轧钢工业大气污染物排放标准》(GB28665—2012)、《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223—2011)等国家最新污染物排放标准。
重点排污单位,其污染物排放情况详见下表
单位 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量(个) | 排放总量(吨) | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 | 核定的排放总量(吨/年) |
内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 二氧化硫 | 处理后集中排放 | 272 | 3592.57 | 无超标排放情况 | 《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》(GB28662—2012)及修改单、《炼铁工业大气污染物排放标准》(GB28663—2012)、《钢铁工业水污染物排放标准》(GB13456—2012)、《炼钢工业大气污染物排放标准》(GB28664—2012)、《炼焦化学工业污染物排放标准》(GB16171—2012)、《轧钢工业大气污染物排放标准》(GB28665—2012)及修改单、《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223—2011) | 12057.546 |
氮氧化物 | 7034.85 | 19762.437 | |||||
颗粒物 | 4513.61 | 8210.038 | |||||
COD | 130.72 | 1347.075 | |||||
氨氮 | 4.086 | 134.708 | |||||
稀土钢板材厂 | 二氧化硫 | 处理后集中排放 | 104 | 2352.15 | 无超标排放情况 | 《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》(GB28662—2012)及修改单、《炼铁工业大气污染物排放标准》(GB28663—2012)、《炼钢工业大气污染物排放标准》(GB28664—2012)、《炼焦化学工业污染物排放标准》(GB16171—2012)、《轧钢工业大气污染物排放标准》(GB28665—2012)及修改单、《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223—2011) | 6721.221 |
氮氧化物 | 4984.05 | 12044.92 | |||||
颗粒物 | 2736.73 | 5952.797 | |||||
白云选矿分公司(宝山矿业) | 二氧化硫 | 处理后集中排放 | 14 | 15.905 | 无超标排放情况 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297—1996)、《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223—2011)、《采矿采选工业污染物排放标准》(GB28661-2012) | 160.9 |
氮氧化物 | 65.198 | 160.9 | |||||
颗粒物 | 10.88 | 48.27 | |||||
巴润矿业分公司 | 颗粒物 | 处理后集中排放 | 12 | 6490.18 | 无超标排放情况 | 《大气污染物综合排放标准》(GB16297—1996) | 排污登记表无核定排放总量 |
固阳矿山分公司 | 二氧化硫 | 处理后集中排放 | 17 | 109.4951 | 无超标排放情况 | 《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》(GB28662—2012)及修改单、《大气污染物综合排放标准》(GB16297—1996) | 1190.4 |
氮氧化物 | 179.5924 | 1785.6 | |||||
颗粒物 | 77.1853 | 2484.92 | |||||
庆华煤化工 | 二氧化硫 | 处理后集中排放 | 24 | 127.018 | 无超标排放情况 | 《炼焦化学工业污染物排放标准》(GB16171—2012)、《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223—2011) | 471.45 |
氮氧化物 | 1296.252 | 1771.35 | |||||
颗粒物 | 37.137 | 299.34 | |||||
还原铁公司 | 二氧化硫 | 处理后集中排放 | 7 | 173.416 | 无超标排放情况 | 《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》(GB28662—2012)及修改单、《大气污染物综合排放标准》(GB16297—1996) | 595.2 |
氮氧化物 | 206.403 | 892.8 | |||||
颗粒物 | 538.346 | 1251.55 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
(1)主要污染物减排工程
截至2023年底,包钢股份二氧化硫、氮氧化物、颗粒物等主要污染物排放量比照2020年,分别降低41.7%、38.3%、23.2%。截至2023年底,包钢股份已完成全工序超低排放改造,二氧化硫、氮氧化物、颗粒物等主要污染物排放均达到超低水平,包钢股份所有有组织排放口将全面按照超低排放标准正式运行,排放指标也将再创历史新低。清洁化运输已于2022年5月19日于中钢协网站公示。
(2)2024年重点治理工程
2024年,为配合重污染天气A级绩效企业创建工作,包钢股份将依据绿色工厂计划,持续提升厂区环境及重点生产区域环境,同时加快煤焦化工分公司北筒仓料线、炼铁厂新建混匀料场等工艺项目实施投运,项目投运后,相关区域无组织治理将得到优化及完善,同时部分落后设施将按照要求退出生产序列,厂区内无组织排放治理及管控将的到进一步提升。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
根据《建设项目环境保护管理条例》和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》的要求,各建设项目严格按照环保“三同时”制度,开展环境影响评价工作。
公司和所有子公司均通过了ISO14001环境管理体系认证,提高了企业的环境管理水平,取得了显著的成效。
根据国务院办公厅关于印发《控制污染物排放许可制实施方案的通知》(国办发〔2016〕81号)、《排污许可管理条例》(中华人民共和国国务院令第736号)、《排污许可证申请与核发技术规范钢铁工业》(HJ 846—2017)等相关法规的要求,完成包钢股份排污许可证重新申请、稀土钢板材公司排污许可证变更及钢管公司排污许可证首次申领。公司搭建了国内首个企业排污许可管理平台。该平台通过排污许可证管理为基础,采用环境信息化管理手段对企业污染源实施全过程管理和多污染物协同控制,深度挖掘行业大数据和整合内部各类运营系统,实现系统化、科学化、法治化、精细化、信息化的“一证式”管理,实现企业按证排污、自证守法,降低环境风险。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国突发事件应对法》《国家突发环境事件应急预案》《突发环境事件应急管理办法》等要求,公司对自身存在的环境风险源进行了识别,本部存在焦炉煤气柜及管道、高炉煤气柜及管道、转炉煤气柜及管道、煤焦化工分公司回收车间粗苯工段轻苯等物质储存、动供总厂总排污水处理中心输送管道等重大风险源;还原铁公司存在煤粉回流过程发生爆炸风险等。
根据存在的环境风险源均制定了相应的环境风险应急预案、设置了应急设施和装备,并定期进行演练。同时根据《突发环境事件应急管理办法》的要求,开展了新的突发环境事件应急预案的修订和编制工作。
修订和编制的环境风险应急预案主要有:
(1)编制完成了《包钢钢联股份有限公司突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司动供总厂突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司稀土钢板材公司突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司薄板坯连铸连轧厂突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司煤焦化工分公司突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司炼铁厂突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司运输部突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司选矿厂突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司仓储中心突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司长材厂突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司炼钢厂突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司特钢分公司突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司轨梁轧钢厂突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司钢管公司突发环境事件应急预案》《包钢钢联股份有限公司选矿厂尾矿库突发环境事件应急预案》,每个二级单位应急预案均包括突发环境事件应急预案编制说明、风险评估报告、环境应急资源调查报告,并在包头市生态环境局昆都仑区分局备案。
(2)还原铁公司编制完成了《内蒙古包钢还原铁有限责任公司突发环境事件应急预案》,并在巴彦淖尔市环保局备案。
(3)巴润矿业分公司制定了《内蒙古包钢钢联股份有限公司巴润矿业分公司突发环境事件应急预案》《内蒙古包钢钢联股份有限公司巴润矿业分公司矿浆管线突发环境事件应急预案》等。
(4)包钢庆华公司编制完成《内蒙古包钢庆华煤化工有限公司突发环境应急预案》并于在巴彦淖尔市生态环境局乌拉特前旗生态环境分局完成备案。
(5)包钢与地方政府、周边企业建立了应急响应的联动机制。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
根据《排污单位自行监测技术指南 钢铁工业及炼焦化学工业》(HJ 878-2017),关于发布《铸造工业大气污染物排放标准》等7项标准(含标准修改单)的公告(2020年第71号)和清洁生产标准等规定和要求,包钢股份制定了2023年度环境监测任务下发执行。
方案监测任务由公司本部和外围独立企业下属两部分组成。包括了本部所有的纳入所有国控污染源,包括废水、废气排放浓度、大气环境、噪声和固体废物。本部监测主要由包头钢铁(集团)环境监测服务有限责任公司组织实施。外围独立下属企业宝山矿业公司、巴润矿业公司、固阳矿山公司、还原铁公司、包钢庆华煤化工公司每年还委托有资质的第三方机构对废水、废气和锅炉排放源进行监测。
包头钢铁(集团)环境监测服务有限责任公司承担16个单位18个废水排放口、300多个废气排放口、14个点位环境空气质量、6个点位厂界噪声、8个单位固废(包括尾矿、炉渣、高炉渣、转炉渣、电炉渣、瓦斯灰、除尘灰、脱硫渣、精炼渣、氧化铁皮)的监测任务。另外公司自行监测部分还包括各单位废气、总排和车间排放口废水。
包钢预保中心承担公司各单位涉及到的放射环境的监测。
此外方案还单独列出了巴润矿业公司、固阳矿山公司、宝山矿业公司的监测任务。
本部各单位及各下属公司凡列入国控污染源需要进行开展监测的,监测方案均按照要求上传到了环保厅网站上进行了公示。本部及各单位均按照监测方案中监测点位、监测内容和频次开展
了监测,监测结果按照监测上报时限要求在内蒙古生态环境厅网站上进行公示。自行监测情况详见下表。
序号 | 单位 | 监测点 | 项目 | 监测类型 | 监测频次 |
1 | 动供总厂 (热电区域) | 1#、2#热力锅炉 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 |
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
烟气黑度 | 手工监测 | 每季一次 | |||
厂界噪声 | 噪声 | 手工监测 | 每季一次 | ||
2 | 巴润矿业分公司 | 粗破碎系统 | 颗粒物 | 手工监测 | 每月一次 |
干选系统 | 颗粒物 | 手工监测 | 每月一次 | ||
厂界噪声 | 噪声 | 手工监测 | 每季一次 | ||
3 | 炼铁厂 | 一烧烧结机机头一期、二期脱硫 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 |
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
氟化物 | 手工监测 | 每季一次 | |||
三烧烧结机机头脱硫系统 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
氟化物 | 手工监测 | 每季一次 | |||
四烧烧结机机头一期、二期脱硫系统 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
氟化物 | 手工监测 | 每季一次 | |||
高炉出铁场 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
高炉矿槽 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
厂界噪声 | 噪声 | 手工监测 | 每季一次 | ||
4 | 炼钢厂 | 1#、2#、3#麦尔兹,转炉二次除尘 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 |
5 | 煤焦化工分公司 | 干熄焦 | 颗粒物 | 手工监测 | 每季一次 |
二氧化硫 | 每季一次 | ||||
焦炉推焦系统 | 颗粒物 | 手工监测 | 每季一次 | ||
二氧化硫 | 每季一次 | ||||
焦炉装煤系统 | 颗粒物 | 手工监测 | 每季一次 | ||
二氧化硫 | 手工监测 | 每季一次 | |||
苯并[a]芘 | 手工监测 | 每半年一次 | |||
5-10#焦炉 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
二氧化硫 |
氮氧化物 | |||||
厂界噪声 | 噪声 | 手工监测 | 每季一次 | ||
6 | 钢管公司 | 加热炉 | 颗粒物 | 手工监测 | 每季度一次 |
二氧化硫 | 每季度一次 | ||||
氮氧化物 | 每季度一次 | ||||
连铸车间北精炼 | 颗粒物 | 手工监测 | 每年一次 | ||
厂界噪声 | 噪声 | 手工监测 | 每季一次 | ||
7 | 薄板厂 | 矫直机系统 | 颗粒物 | 手工监测 | 每年一次 |
精炼炉 | 颗粒物 | 手工监测 | 每年一次 | ||
散装料仓 | 颗粒物 | 手工监测 | 每年一次 | ||
厂界噪声 | 噪声 | 手工监测 | 每季一次 | ||
8 | 固阳矿山公司 | 球团机脱硫系统 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 |
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
氟化物 | 手工监测 | 每季一次 | |||
厂界噪声 | 噪声 | 手工监测 | 每季一次 | ||
9 | 还原铁公司 | 球团机脱硫系统 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 |
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
颗粒物 | 手工监测 | 每季度一次 | |||
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
氟化物 | |||||
厂界噪声 | 噪声 | 手工监测 | 每季一次 | ||
10 | 包钢庆华公司 | 焦炉1#烟气脱硫脱硝 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 |
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
焦炉2#烟气脱硫脱硝 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
1#锅炉脱硫排放口 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
2#锅炉脱硫排放口 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 |
3#锅炉脱硫排放口 | 颗粒物 | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
二氧化硫 | |||||
氮氧化物 | |||||
1#熄焦补水 | COD | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
氨氮 | |||||
2#熄焦补水 | COD | 自动监测 | 全天连续监测 | ||
氨氮 | |||||
厂界无组织 | 颗粒物、二氧化硫、苯并[a]芘、氰化氢、苯、酚类、硫化氢、氨、氮氧化物 | 手工监测 | 每季一次 | ||
焦炉炉顶无组织 | 颗粒物、苯并[a]芘、硫化氢、氨、苯可溶物 | 手工监测 | 每季一次 | ||
厂界噪声 | 噪声 | 手工监测 | 每季一次 | ||
10 | 公司总排口 | 总排 | COD、氨氮、PH值、水流量 | 自动监测 | 连续监测 |
悬浮物、总氮、总磷、石油类、挥发酚、总氰化物、氟化物、总铁、总锌、总铜、总砷、六价铬、总铬、总铅、总镍、总镉、总汞 | 手工监测 | 每月一次 | |||
11 | 薄板厂 | 含铬废水 | 六价铬 | 手工监测 | 每周一次 |
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
(1)环境保护税管理
公司按照《中华人民共和国环境保护税法》《中华人民共和国环境保护税法实施条例》等相关要求,按季度向当地税务部门申报环境保护税。
(2)固体废物管理制度及管理情况
一般固体废物管理:通过加强固废资源综合利用量,优化资源利用路线,拓宽资源利用途径提升了钢渣、转炉喷溅渣、高炉水渣等固体废物的综合利用率,逐步降低历史堆存量,大幅度降低露天堆存的环境风险。
危险废物管理:为适应当前环保管理,修订了《包钢集团危险物品管理办法》,规定了危险废物品的管理办法及适用范围。管理办法中对危险废物管理、剧毒药品管理和医疗废物的管理做了规定。成立了危险物品安全环保管理领导小组,按照职责分工,对各单位危险物品的审核、审
批、采购、使用、贮存保管、处置进行了规定。编制危险废物突发事故应急预案,落实应急人员、设施、设备、物资等意外事故防范措施,并定期开展应急演练。建立了危险废物管理台帐,详细记录了危险废物的名称、性质、产生量、产生源、去向、处理处置方法、处置单位等相关信息。对管理危险废物的环保技术人员每年进行1~2次的环保技术培训。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
针对有组织排放领域,包钢对不能稳定达到超低限值的环保设施提标升级改造,完成了焦炉、烧结、球团等重点工序脱硫脱硝提标升级,仓储中心综合料场全封闭等重大环境治理项目。主要污染物排放量大幅下降,较2020年二氧化硫排放量下降41.7%,氮氧化物排放量下降38.3%,颗粒物排放量下降23.2%。
无组织排放治理是超低排放改造难点,包钢从物料储存、物料输送、生产工艺、智慧监管等方面着手,有序推进无组织超低排工作并多次邀请冶金规划院、博美迪康等业内专家进行技术指导与模拟验收,不断查漏补缺、精益求精。此外,建设超低排放一体化管控平台对厂内无组织排放源清单中所有监测、治理设备进行集中管控,实现对无组织排放全过程管控,常态化管控,治理过程可追溯可核查。
为实现超低排放清洁运输,包钢上线门禁预约系统、优化厂内运输路线,引进新能源汽车、提高清洁方式运输比例、严禁国Ⅵ排放标准以下车辆进入厂区,成为自治区首家完成清洁运输超低排放改造的钢铁企业。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | 19.76万 |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 推进厂区分布式屋顶光伏项目建设、节能节水技术应用等 |
具体说明
√适用 □不适用
报告期内,公司在节能减碳布局上凝聚合力,以能源绿色低碳发展为关键,持续优化能源供给侧结构,推动余热余能和新能源优化组合,统筹重大能源结构调整项目建设,系统提升能源利用效率。全面推进“极致能效”工程,开展对标一流企业管理提升工作,落实能源资源全面节约集约工作方案,助力能耗消费总量和强度“双控”与碳排放总量和强度“双控”并轨,稳妥推进碳达峰碳中和,促进公司绿色低碳转型发展。
2023年能源指标增加各工序重点用能介质单耗,建立“四维度、四层级”能源考评体系,压实主体责任,促进公司节能降耗。开展对标管理提升工作,完善、落实限额工序能耗和吨钢耗新水到2025年达先措施。强化工序过程管理,对18家单位开展周期性能源网格化检查工作并按季度考评,督促指导各单位分解能源指标、细化节能措施,提高能源利用效率,降低能源消耗。10
月份包钢股份入围“双碳最佳实践能效标杆示范厂”培育企业,推进“极致能效”工程。按照能效标杆验收办法,逐项落实工序能效对标规范、计量、检化验、数据统计、节能技术和措施等方面工作,规划2024年重点推荐极致能效验收的工序,分批次分炉窑分工序逐步实现达标。此外,包钢股份还获得了中国钢铁工业协会颁发的2023年度钢铁极致能效工程“双碳最佳实践能效标杆示范厂”培育突出进步企业荣誉。践行“灭灯”行动,通过调整高炉热风炉换炉时间、运用高炉热风炉掺烧焦炉煤气手段,并组织对焦炉炉顶伴烧管改造,提高煤气利用率,降低煤气放散,全年高炉煤气放散率0.9%,焦炉煤气放散率2.29%,实现近三年放散最低值。
推进新建燃气蒸汽联合循环发电机组、电动鼓风机、包钢热电厂2×125MW机组母管制及蒸汽系统改造三大系统提升工程,进一步提高煤气资源综合利用效率,降低能源消耗。其中新建5#、6#燃机先后于7月8日、8月18日并网成功,截止12月发电量5.4亿kWh。
加快推进节能节水项目建设,挖掘节能潜力,助力工序节能降耗。2023年推进炼钢厂制钢一、三部螺杆动力发电项目、动供总厂1#CCPP循环冷却水综合治理项目、薄板厂宽厚板加热炉烟气余热综合利用项目等,已完成7#8#焦炉上升管余热回收、炼钢厂150吨转炉直排水及乏汽回收利用、炼铁厂3#烧结机烟道与环冷余热回收等项目建设。同时,积极响应国家及自治区要求,于2018年起全面开展高耗能落后机电设备淘汰工作,截止2023年6月底按照前四批次淘汰计划共淘汰高耗能落后机电设备电机4274台,变压器200台。
开展低碳零碳技术应用,开发新能源项目。推进实施的包钢薄板厂宽厚板项目、包钢薄板厂CSP屋顶光伏项目、包钢新体系热轧屋顶光伏项目、包钢新体系镀锌厂房屋顶光伏项目、包钢新体系连退屋顶光伏项目等5个全额自发自用新能源项目于2023年12月底全部建成,并网总容量
17.5兆瓦。
完成包钢股份代管两家电厂2021、2022年度碳排放配额清缴履约工作,通过密切关注政策变化和碳交易市场价格波动情况,充分解读相关政策,灵活运用惠企纾困政策、CCER抵扣机制等多措并举,完成碳配额交易,为公司节约履约成本600余万元,同时包钢也成为自治区首家且唯一一家运用“预支+CCER+配额”多元化模式完成清缴履约工作的企业。
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
详见披露在上交所网站的《包钢股份2023年度可持续发展报告》
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 192.53 | 助销农副产品、为巴彦淖尔市乌拉特前旗捐款等 |
其中:资金(万元) | 192.53 |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 625.43 | 合理运用发放职工福利等契机,鼓励各单位积极购买包联旗县的农副产品 |
其中:资金(万元) | 625.43 | |
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等) | 消费帮扶等 | 消费帮扶包括农家鸡、黄芪、莜面、木耳、米、面、油等各类扶贫产品。 |
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 1,940,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 8 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 刘存有、张国涛、王洪波、周全龙、王凯峰 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 刘存有(2016、2017、2018) 张国涛(2016、2017、2018、2019、2020) 王洪波(2019、2020) 周全龙(2021、2022、2023) 王凯峰(2021、2022、2023) |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 致同会计师事务所(特殊普通合伙) | 900,000.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司与包钢集团财务有限责任公司续签《金融服务协议》 | http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/ |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
报告期内,优化了稀土精矿定价机制,每季度首月上旬,根据稀土市场情况,公司经理层按照定价公式计算、调整稀土精矿价格。每季度稀土精矿交易价格均已公告,全年交易稀土精矿
34.69万吨(干量,REO=50%)。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
公司2019年以子公司内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司(以下简称“稀土钢板材公司”)为标的实施市场化债转股(以下简称“债转股”)。截止2019年11月,共计7家投资人和18名管理层人员共投资77.35亿元。本次债转股后,本公司持有稀土钢板材公司72.65%的股权,少数股东持有27.35%股权。本公司及本公司母公司包头钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“包钢集团”)承诺稀土钢板材公司2019年度、2020年度、2021年度、2022年度和2023年度对应的经审计后的净利润(以下简称“承诺净利润”)应分别不低于14.1亿元、17.6亿元、19.9亿元、21.4亿元和
21.4亿元。若稀土钢板材公司实际净利润低于承诺净利润,则差额部分由本公司和包钢集团以现金方式进行补足,补足部分计入标的公司资本公积。
2023年度,稀土钢板材公司实际完成净利润-20.32亿元,承诺净利润21.40亿元,差额
41.72亿元。按照协议规定公司以现金的方式对稀土钢板材公司补偿41.72亿元,稀土钢板材公司将相应业绩补偿款项以吸收投资款方式计入资本公积,该部分资本公积由稀土钢板材公司各股东按照出资比例享有。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司以售后回租、直租等方式与铁融国际融资租赁(天津)有限公司(以下简称“铁融租赁公司”)开展融资租赁业务,融入资金不超过20亿元,融资期限为1—5年。截至目前,公司以售后回租和直租方式共融入资金18.32亿元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
包钢集团财务有限责任公司 | 受同一公司控制 | 550,000.00 | 0.55%-2.25% | 450,444.11 | 13,718,282.31 | 13,851,079.71 | 317,646.71 |
合计 | / | / | / | 450,444.11 | 13,718,282.31 | 13,851,079.71 | 317,646.71 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
包钢集团财务有限责任公司 | 受同一公司控制 | 500,000.00 | 2.75%-2.95% | 189,500.00 | 139,500.00 | 189,500.00 | 139,500.00 |
合计 | / | / | / | 189,500.00 | 139,500.00 | 189,500.00 | 139,500.00 |
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
包钢集团财务有限责任公司 | 受同一公司控制 | 贷款 | 575,000.00 | 139,500.00 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 厂房、机器设备 | 22,560.96 | 是 | 合营公司 | |||||
内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 土地使用权 | 598.85 | 是 | 合营公司 | |||||
内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 包钢中铁轨道有限责任公司 | 土地使用权 | 357.70 | 是 | 合营公司 |
租赁情况说明无
(二) 担保情况
□适用 √不适用
报告期内,公司第六届董事会第三十八次会议审议通过了《关于为控股子公司提供担保额度的议案》,同意为内蒙古包钢金石选矿有限责任公司提供不超过1.53亿元的担保额度,截至目前,公司未对其提供担保。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 13,907,821,061 | 30.51 | 13,907,821,061 | 30.63 | |||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 13,907,821,061 | 30.51 | 13,907,821,061 | 30.63 | |||||
3、其他内资持股 | |||||||||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | |||||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 31,677,211,587 | 69.49 | -180,090,400 | -180,090,400 | 31,497,121,187 | 69.37 | |||
1、人民币普通股 | 31,677,211,587 | 69.49 | -180,090,400 | -180,090,400 | 31,497,121,187 | 69.37 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 45,585,032,648 | 100 | -180,090,400 | -180,090,400 | 45,404,942,248 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2023年2月24日召开的公司第六届董事会第三十八次会议和2023年3月14日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》,公司根据实际情况,结合公司发展战略和回购库存股时间限制等因素,将回购的股份用途由“用于实施公司股权激励计划”变更为“用于注销并相应减少注册资本”,公司注销回购专用证券账户中回购的全部股份180,090,400股。注销完成后,公司总股本由45,585,032,648股变更为45,404,942,248股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内,公司注销回购专用证券账户中回购的全部股份180,090,400股。注销完成后,公司总股本由45,585,032,648股变更为45,404,942,248股。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 800,902 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 770,999 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 25,082,792,537 | 55.24 | 13,907,821,061 | 质押 | 8,180,252,600 | 国有法人 | |
中国证券金融股份有限公司 | 767,486,730 | 1.69 | 未知 | 未知 | |||
香港中央结算有限公司 | 65,986,722 | 691,046,591 | 1.52 | 未知 | 未知 | ||
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司 | 263,083,300 | 0.58 | 未知 | 国有法人 | |||
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 0.37 | 未知 | 未知 |
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 0.37 | 未知 | 未知 | ||||
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 0.37 | 未知 | 未知 | ||||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 0.37 | 未知 | 未知 | ||||
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 0.37 | 未知 | 未知 | ||||
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 0.37 | 未知 | 未知 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 11,174,971,476 | 人民币普通股 | 11,174,971,476 | |||||
中国证券金融股份有限公司 | 767,486,730 | 人民币普通股 | 767,486,730 | |||||
香港中央结算有限公司 | 691,046,591 | 人民币普通股 | 691,046,591 | |||||
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司 | 263,083,300 | 人民币普通股 | 263,083,300 | |||||
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 人民币普通股 | 167,831,580 | |||||
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 人民币普通股 | 167,831,580 | |||||
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 人民币普通股 | 167,831,580 | |||||
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 人民币普通股 | 167,831,580 | |||||
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 人民币普通股 | 167,831,580 | |||||
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 167,831,580 | 人民币普通股 | 167,831,580 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,包头钢铁(集团)有限责任公司为本公司发起人。中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司的控股股东为包头钢铁(集团)有限责任公司,形成一致行动关系,需要合并计算其持有的公司股份数量及持股比例。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 比例(%) | 数量合计 | 比例(%) | ||
招商财富资产-光大银行-内蒙古华宸实业有限公司 | 退出 | 0 | 0 | - | - |
中国工商银行-上证50交易型开放式指数证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | - | - |
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
招商财富资产-光大银行-内蒙古华宸实业有限公司期末普通账户、信用账户持股不在公司前200名内;中国工商银行-上证50交易型开放式指数证券投资基金期末普通账户、信用账户持股不在公司前200名内。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 包头钢铁(集团)有限责任公司 | 13,907,821,061 | 2019-5-28 | 13,907,821,061 | 非公开发行认购限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 包头钢铁(集团)有限责任公司为本公司发起人。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 包头钢铁(集团)有限责任公司 |
单位负责人或法定代表人 | 孟繁英 |
成立日期 | 1954年5月4日 |
主要经营业务 | 钢铁制品,稀土产品,普通机械制造与加工,冶金机械设备及检修, |
安装;冶金、旅游业行业的投资;承包境外冶金行业工程及境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;铁矿石、石灰石采选;黑色金属冶炼、压延加工;水泥生产(仅分支机构);钢铁产品、稀土产品、白灰产品销售;群众文化活动;旅行社及相关服务;技术推广服务;道路货物运输(危险货物道路运输活动除外)、普通货运;煤炭开采和洗选业;无损检测;开发、投资、建设运营电力、热力、煤炭资源、铁路及配套基础设施项目;电力、热力生产供应;售电业务。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 中国北方稀土高科技股份有限公司,持股比例36.84% |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 内蒙古自治区人民政府 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排(如有) | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期) | 19包钢联 | 155638 | 2019/8/20 | 2019/8/22 | 2024/8/22 | 1.86 | 5.5 | 按年付息,到期一次还本 | 上海证券交易所 | 无 | 否 | |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期) | 19包钢03 | 155712 | 2019/9/18 | 2019/9/20 | 2024/9/20 | 0.02 | 3.96 | 按年付息,到期一次还本 | 上海证券交易所 | 无 | 否 | |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2020年公开发行公司债券(第二期) | 20钢联03 | 163705 | 2020/7/23 | 2020/7/27 | 2025/7/27 | 0.6 | 4.95 | 按年付息,到期一次还本 | 上海证券交易所 | 无 | 否 | |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2021年公开发行绿色公 | GC钢联01 | 175793 | 2021/3/31 | 2021/4/1 | 2026/4/1 | 5 | 5.50 | 按年付息,到期一次还本 | 上海证券交易所 | 无 | 否 |
司债券(第一期)
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期) | 内蒙古包钢钢联股份有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)发行期限为3+2,发行规模为16.8亿元,票面利率为6.38%。2022年公司行使调整利率权利,将利率调整至5.5%,2022年8月20日债券持有人回售14.94亿元,目前债券余额1.86亿元;2023年8月20日公司支付自2022年8月22日至2023年8月21日期间利息。 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期) | 内蒙古包钢钢联股份有限公司2019年公开发行公司债券(第二期)发行期限为2+2+1,发行规模为33.2亿元,票面利率5.92%,2021年公司行使调整利率权利,维持发行利率不变,债券持有人回售32.94亿元;2023年公司行使调整利率权利,将利率调整为3.96%,债券持有人回售0.24亿元;目前债券余额0.02亿元。公司于2023年9月17日支付自2022年9月21日至2023年9月20日期间的利息。 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2020年公开发行公司债券(第二期) | 内蒙古包钢钢联股份有限公司2020年公开发行公司债券(第二期)发行期限1+1+1+1+1,发行规模8.5亿元,票面利率6.00%,2021年公司行使调整利率权利,维持发行利率不变,债券持有人回售2.67亿元;2022年公司行使调整利率权利,将利率调整为5.50%,债券持有人回售0.03亿元,目前债券余额5.80亿元;2023年公司行使调整利率权利,将利率调整为4.95%,债券持有人回售5.2亿元,目前债券余额0.6亿元。公司于2023年7月25日支付自2022年7月27日至2023年7月26日期间的利息。 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2021年公开发行绿色公司债券(第一期) | 内蒙古包钢钢联股份有限公司2021年公开发行绿色公司债券(第一期)发行期限1+1+1+1+1,发行规模5亿元,票面利率6.00%,2023年公司行使调整利率权利,将利率调整为5.50%,目前债券余额5亿元。2023年3月29日支付2022年4月1日至2023年3月31日期间的利息。 |
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 | 联系电话 |
华福证券有限责任公司 | 北京市朝阳区朝阳门北大街20号兴业银行大厦21层 | 王洪波 | 耿欣,曹熙 | 010-89926962 |
平安证券股份有限公司 | 北京市西城区金融大街9号金融中心16层 | 王洪波 | 张翌辰,秦驭初 | 010-56800280 |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
□适用 √不适用
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排(如有) | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2019年度第一期中期票据 | 19包钢MTN001 | 101900574 | 2019/4/18 | 2019/4/22 | 2024/4/22 | 0.30 | 4.90 | 按年付息,到期一次还本 | 银行间市场 | 无 | 否 | |
内蒙古包钢钢联股份有限公 | 23包钢CP001 | 042380211 | 2023/4/7 | 2024/4/7 | 2024/4/7 | 10 | 4.8 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 无 | 否 |
司2022年度第一期短期融资券 | ||||||||||||
内蒙古包钢钢联股份有限公司2022年度第二期短期融资券 | 23包钢CP002 | 042380253 | 2023/4/27 | 2024/4/27 | 2024/4/27 | 5 | 4.60 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 无 | 否 | |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2023年度第一期中期票据(科创票据) | 23包钢MTN001 | 102380468 | 2023/3/10 | 2026/3/10 | 2026/3/10 | 5 | 5.4 | 按年付息,到期一次还本 | 银行间市场 | 无 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
债券名称 | 付息兑付情况的说明 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2019年度第一期中期票据 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司2019年度第一期中期票据发行期限2+2+1,票面利率6.10%,截至报告期末债券余额0.30亿元,2021年债券持有人回售24.68亿元;2023年公司行使利率调整权利,将利率调整为4.90%,持有人回售0.02亿元。公司于2023年4月16日支付自2022年4月22日至2023年4月21日利息。 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2022年度第一期短期融资券 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司2022年度第一期短期融资券发行期限1年,票面利率5.07%,截至报告期末债券余额0亿元,本金全部兑付。公司于2023年3月2日支付自2022年3月4日至2023年3月3日利息。 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2022年度第二期短期融资券 | 内蒙古包钢钢联股份有限公司2022年度第二期短期融资券发行期限1年,票面利率4.79%,截至报告期末债券余额0亿元,本金全部兑付。公司于2023年3月14日支付自2022年3月16日至2023年3月15日利息。 |
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 联系人 | 联系电话 |
海通证券股份有限公司 | 北京市朝阳区安定路5号天圆祥泰大厦15层 | 王洪波 | 吴剑伟 | 010-88027267 |
浙商银行呼和浩特分行 | 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区敕勒川大街8号 | 王洪波 | 史凯轶 | 18647837773 |
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况(如有) | 募集资金违规使用的整改情况(如有) | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
内蒙古包钢钢联股份有限公司2023年度第一期短期融资券 | 10 | 10 | 0 | 是 | ||
内蒙古包钢钢联股份有限公司2023年度第二期短期融资券 | 5 | 5 | 0 | 是 | ||
内蒙古包钢钢联股份有限公司2023年度第一期中期票据(科创票据) | 5 | 5 | 0 | 是 |
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 变动原因 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 433,549,802.12 | -834,340,591.50 | 151.96 | 受利润影响 |
流动比率 | 0.56 | 0.56 | -1.44 | |
速动比率 | 0.32 | 0.31 | 4.40 | |
资产负债率(%) | 59.50 | 58.15 | 2.32 | |
EBITDA全部债务比 | 0.09 | 0.06 | 62.18 | 受利润影响 |
利息保障倍数 | 1.20 | 0.36 | 239.09 | 受利润影响 |
现金利息保障倍数 | 0.61 | 2.53 | -76.08 | 受现金流量的影响 |
EBITDA利息保障倍数 | 4.23 | 2.81 | 50.33 | |
贷款偿还率(%) | 35.71 | 45.04 | -20.71 | |
利息偿付率(%) | 86.69 | 90.86 | -4.59 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
致同审字(2024)第230A011955号内蒙古包钢钢联股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了内蒙古包钢钢联股份有限公司(以下简称包钢股份公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了包钢股份公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于包钢股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)存货跌价准备计提
相关信息披露详见财务报表附注三、13的存货会计政策和附注五、8 的存货披露。
1、事项描述
截至2023年12月31日,包钢股份公司存货账面余额1,756,324.24万元,已计提存货跌价准备105,637.46万元,账面净值1,650,686.78万元。
于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于可变现净值时,计提存货跌价准备,计入当期损益。存货可变现净值以存货的预计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费的金额进行确定。在确定可变现净值时,管理层需综合考虑历史售价以及未来市场变化趋势、当前库存状况等作出重大判断。由于该项目涉及金额重大且需要管理层作出重大判断,因此我们将其作为关键审计事项。
2、审计应对
我们对存货跌价准备计提执行的审计程序主要包括:
(1)评价并测试与存货跌价准备有关的关键内部控制的设计和运行有效性;
(2)对公司存货实施监盘,检查存货的数量、状况等;
(3)检索主要产品公开市场价格信息,并将其与预计售价进行比较;
(4)选取部分 2023 年 12 月 31 日后已销售的库存商品进行抽样,将样本的实际售价与预计售价进行比较;
(5)获取公司存货跌价准备计算表,复核公司的存货减值测试结果,检查是否按照公司相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价准备在本期的变化情况等,并执行重新计算程序,分析存货跌价准备计提是否充分;
(6)对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价,例如检查估计售价和至完工时估计将要发生的成本、销售费用以及相关税金等;
(7)检查存货跌价准备在财务报表的披露是否充分。
(二)关联交易价格的公允性及关联交易披露的完整性
相关信息披露详见财务报表附注十一、关联方及关联交易的披露。
1、事项描述
截至2023 年 12 月 31 日,包钢股份公司存在与关联方之间数量较多、不同类别的交易,且关联方交易金额重大。
鉴于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样,且关联方交易金额重大,包钢股份公司存在关联交易价格不公允和关联交易披露不完整的风险,因此我们将关联交易价格的公允性及关联交易披露的完整性作为关键审计事项。
2、审计应对
我们对关联交易价格的公允性及关联交易披露的完整性执行的审计程序主要包括:
(1)评价并测试公司与识别关联方关系及关联交易定价相关的内部控制的设计和运行有效性,例如管理层定期复核关联方关系及关联交易清单、关联交易价格定价流程等;
(2)取得管理层提供的关联方关系清单,将其与财务系统中导出的关联方关系清单以及从其他公开渠道获取的信息进行核对;
(3)复核重大的销售、购买和其他合同,以识别是否存在未披露的关联方关系;
(4)取得管理层提供的关联方交易发生额及余额明细,将其与财务记录进行核对;
(5)采用抽样的方法检查关联方交易发生额及余额的对账结果,函证关联方交易发生额及余额;
(6)对重大关联交易的商业实质和交易价格的公允性进行核查,如检查关联交易合同条款,核查其实物流转信息并与交易场所核对,通过公开市场信息比对同类关联交易价格,对特殊商品交易定价执行分析程序,分析关联交易毛利率并与同行业进行比较;
(7)复核财务报表附注中披露的关联方关系、关联方交易发生额及余额等信息。
四、其他信息
包钢股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括包钢股份公司2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
包钢股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估包钢股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算包钢股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督包钢股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对包钢股份公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致包钢股份公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就包钢股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 内蒙古包钢钢联股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 9,267,674,799.02 | 11,140,722,719.39 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 19,352,950.00 | 16,259,250.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,286,350,390.17 | 1,632,338,895.21 | |
应收账款 | 3,604,967,062.23 | 2,836,432,467.62 | |
应收款项融资 | 6,878,038,609.64 | 3,606,704,070.93 | |
预付款项 | 785,280,688.09 | 856,569,821.48 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 408,438,996.35 | 396,580,415.45 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 14,109,793.96 | ||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 16,506,867,799.36 | 17,418,133,447.81 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 292,873,161.38 | 378,025,706.52 | |
流动资产合计 | 39,049,844,456.24 | 38,281,766,794.41 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,308,622,785.31 | 1,212,775,367.83 | |
其他权益工具投资 | 91,323,900.03 | 79,408,748.85 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 66,307,022,631.79 | 60,616,929,372.03 | |
在建工程 | 1,206,793,629.48 | 1,575,609,976.05 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 932,169,437.88 | 4,051,012,153.29 | |
无形资产 | 2,424,590,020.09 | 2,551,505,091.57 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 639,496,446.43 | 662,391,260.27 | |
递延所得税资产 | 477,770,463.64 | 382,396,198.57 | |
其他非流动资产 | 39,338,003,051.80 | 37,316,297,063.77 | |
非流动资产合计 | 112,725,792,366.45 | 108,448,325,232.23 | |
资产总计 | 151,775,636,822.69 | 146,730,092,026.64 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 7,946,314,922.22 | 7,739,585,388.61 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 10,784,756,791.52 | 12,430,621,708.60 | |
应付账款 | 16,735,077,533.12 | 18,145,627,410.76 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,141,464,218.96 | 4,432,786,739.05 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 199,310,619.25 | 151,254,909.82 | |
应交税费 | 867,999,972.00 | 1,191,374,023.81 | |
其他应付款 | 7,262,453,296.44 | 5,928,993,567.60 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 3,717,729.91 | 3,102,349.91 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 14,148,358,722.08 | 12,122,459,055.95 | |
其他流动负债 | 8,087,560,925.70 | 5,660,509,388.32 | |
流动负债合计 | 70,173,297,001.29 | 67,803,212,192.52 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 13,444,075,372.55 | 11,046,546,797.23 | |
应付债券 | 1,818,484,997.64 | 3,018,014,397.63 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 19,298,753.76 | 137,348,758.23 | |
长期应付款 | 3,602,403,666.88 | 2,769,357,370.52 | |
长期应付职工薪酬 | 332,650,000.00 | 178,030,000.00 | |
预计负债 | |||
递延收益 | 914,248,282.51 | 373,106,032.98 | |
递延所得税负债 | 7,907,273.47 | 1,872,582.06 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 20,139,068,346.81 | 17,524,275,938.65 | |
负债合计 | 90,312,365,348.10 | 85,327,488,131.17 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 45,404,942,248.00 | 45,585,032,648.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 167,149,951.37 | 167,149,951.37 | |
减:库存股 | 199,999,951.75 | ||
其他综合收益 | 17,589,989.47 | 5,419,616.94 | |
专项储备 | 285,960,120.42 | 288,442,090.85 | |
盈余公积 | 81,082,476.76 | 1,018,806,717.23 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 5,863,392,538.02 | 5,571,438,211.43 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 51,820,117,324.04 | 52,436,289,284.07 | |
少数股东权益 | 9,643,154,150.55 | 8,966,314,611.40 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 61,463,271,474.59 | 61,402,603,895.47 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 151,775,636,822.69 | 146,730,092,026.64 |
公司负责人:张昭 主管会计工作负责人:刘宓 会计机构负责人:刘宓
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:内蒙古包钢钢联股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 8,524,308,186.71 | 10,487,424,996.67 | |
交易性金融资产 | 19,352,950.00 | 16,259,250.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,222,099,379.50 | 1,678,420,687.21 | |
应收账款 | 8,359,170,266.16 | 4,207,970,703.76 | |
应收款项融资 | 6,662,577,789.12 | 3,442,405,317.12 | |
预付款项 | 643,662,376.05 | 819,226,354.67 | |
其他应收款 | 3,505,122,857.51 | 8,123,882,510.21 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 22,094,439.51 | ||
存货 | 11,701,042,416.67 | 13,016,925,425.70 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 180,636,623.26 | 213,887,199.11 | |
流动资产合计 | 40,817,972,844.98 | 42,006,402,444.45 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 39,282,793,176.10 | 34,949,055,383.37 | |
其他权益工具投资 | 91,323,900.03 | 79,408,748.85 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 27,723,565,385.74 | 22,381,782,892.66 | |
在建工程 | 837,116,918.74 | 1,236,969,182.84 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 931,913,039.81 | 4,031,202,489.19 | |
无形资产 | 1,598,543,780.63 | 1,706,804,897.07 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 620,697,654.25 | 652,051,004.65 | |
递延所得税资产 | 436,854,018.66 | 343,814,113.92 | |
其他非流动资产 | 39,330,001,601.14 | 36,781,936,721.79 | |
非流动资产合计 | 110,852,809,475.10 | 102,163,025,434.34 | |
资产总计 | 151,670,782,320.08 | 144,169,427,878.79 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 7,923,295,672.22 | 7,739,585,388.61 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 10,810,180,119.52 | 12,459,927,643.93 | |
应付账款 | 17,170,781,394.55 | 17,400,983,976.27 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 3,744,629,613.95 | 4,037,375,111.86 | |
应付职工薪酬 | 170,543,708.88 | 120,790,036.08 | |
应交税费 | 813,533,195.25 | 1,129,706,811.57 | |
其他应付款 | 11,315,479,036.92 | 10,524,955,367.76 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 2,268,539.47 | 2,268,539.47 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 14,048,109,726.81 | 12,103,572,985.28 | |
其他流动负债 | 7,979,127,248.34 | 5,684,523,507.34 | |
流动负债合计 | 73,975,679,716.44 | 71,201,420,828.70 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 13,331,392,990.21 | 11,046,546,797.23 | |
应付债券 | 1,818,484,997.64 | 3,018,014,397.63 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 19,298,753.76 | 136,900,766.81 | |
长期应付款 | 3,602,403,666.88 | 2,769,357,370.52 | |
长期应付职工薪酬 | 319,980,000.00 | 168,100,000.00 | |
预计负债 | - | - | |
递延收益 | 907,970,176.97 | 370,103,404.10 | |
递延所得税负债 | 7,875,825.04 | 1,549,124.81 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 20,007,406,410.50 | 17,510,571,861.10 | |
负债合计 | 93,983,086,126.94 | 88,711,992,689.80 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 45,404,942,248.00 | 45,585,032,648.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,538,692,568.53 | 2,558,602,120.28 | |
减:库存股 | - | 199,999,951.75 | |
其他综合收益 | 16,595,315.02 | 4,767,436.52 | |
专项储备 | 183,899,446.53 | 196,513,333.62 | |
盈余公积 | 1,882,607,556.68 | 1,659,502,855.41 | |
未分配利润 | 7,660,959,058.38 | 5,653,016,746.91 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 57,687,696,193.14 | 55,457,435,188.99 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 151,670,782,320.08 | 144,169,427,878.79 |
公司负责人:张昭 主管会计工作负责人:刘宓 会计机构负责人:刘宓
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 70,565,388,599.27 | 72,171,753,910.70 | |
其中:营业收入 | 70,565,388,599.27 | 72,171,753,910.70 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | |||
其中:营业成本 | 63,707,515,990.90 | 66,590,945,799.89 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 1,513,507,844.36 | 1,405,077,263.52 | |
销售费用 | 258,459,658.88 | 221,814,945.80 | |
管理费用 | 1,699,015,813.36 | 1,963,420,933.34 | |
研发费用 | 422,096,645.74 | 262,562,898.76 | |
财务费用 | 1,995,948,456.05 | 1,935,705,241.45 | |
其中:利息费用 | 1,918,024,932.33 | 1,743,196,564.83 | |
利息收入 | 91,200,143.97 | 86,472,384.91 | |
加:其他收益 | 124,398,577.92 | 284,690,728.24 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 63,028,866.26 | -238,842,389.56 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -71,234,979.34 | -277,661,424.58 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 3,093,700.00 | 290,750.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -48,003,068.53 | -26,499,107.21 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -615,259,435.97 | -839,744,151.67 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 12,600,763.20 | 13,313,087.83 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 508,703,592.86 | -1,014,564,254.43 | |
加:营业外收入 | 48,975,781.45 | 22,430,144.36 | |
减:营业外支出 | 137,418,984.41 | 230,732,124.80 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 420,260,389.90 | -1,222,866,234.87 | |
减:所得税费用 | 390,656,149.34 | 217,938,466.38 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 29,604,240.56 | -1,440,804,701.25 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 29,604,240.56 | -1,440,804,701.25 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 515,270,562.53 | -726,393,292.86 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -485,666,321.97 | -714,411,408.39 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 12,287,900.75 | 6,241,135.75 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 11,958,837.86 | 5,427,889.88 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 11,616,343.83 | 4,581,450.31 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 11,616,343.83 | 4,581,450.31 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 342,494.03 | 846,439.57 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 342,494.03 | 846,439.57 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 329,062.89 | 813,245.87 | |
七、综合收益总额 | 41,892,141.31 | -1,434,563,565.50 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 527,229,400.39 | -720,965,402.98 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -485,337,259.08 | -713,598,162.52 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.0113 | -0.0161 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.0113 | -0.0161 |
公司负责人:张昭 主管会计工作负责人:刘宓 会计机构负责人:刘宓
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 70,305,328,998.73 | 73,470,469,301.74 | |
减:营业成本 | 62,739,449,321.79 | 66,973,854,691.14 | |
税金及附加 | 1,197,645,918.12 | 1,193,170,466.01 | |
销售费用 | 147,833,679.78 | 129,316,117.59 | |
管理费用 | 1,340,650,451.76 | 1,385,084,109.92 | |
研发费用 | 303,764,450.47 | 122,441,931.03 | |
财务费用 | 1,838,127,645.00 | 1,610,059,895.83 | |
其中:利息费用 | 1,903,770,560.67 | 1,720,031,372.00 | |
利息收入 | 248,682,325.67 | 389,440,840.34 | |
加:其他收益 | 115,299,904.39 | 274,778,046.41 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 70,996,845.88 | 304,710,134.63 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -67,413,920.42 | -271,583,670.92 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 3,093,700.00 | 290,750.00 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -11,696,635.92 | -75,568,434.52 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -282,747,063.40 | -449,910,448.00 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 15,571,519.37 | 13,313,087.83 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 2,648,375,802.13 | 2,124,155,226.57 | |
加:营业外收入 | 38,993,204.36 | 17,916,731.38 | |
减:营业外支出 | 113,739,485.65 | 212,327,122.99 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 2,573,629,520.84 | 1,929,744,834.96 | |
减:所得税费用 | 342,370,973.43 | 223,505,772.43 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,231,258,547.41 | 1,706,239,062.53 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,231,258,547.41 | 1,706,239,062.53 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 11,616,343.83 | 4,581,450.31 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 11,616,343.83 | 4,581,450.31 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | 11,616,343.83 | 4,581,450.31 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 2,242,874,891.24 | 1,710,820,512.84 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:张昭 主管会计工作负责人:刘宓 会计机构负责人:刘宓
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 61,005,416,238.37 | 64,426,942,425.70 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 20,379,937.98 | 495,465,149.65 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,524,904,547.67 | 1,031,133,148.83 | |
经营活动现金流入小计 | 62,550,700,724.02 | 65,953,540,724.18 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 53,053,409,749.44 | 54,429,459,257.41 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 5,636,278,023.85 | 5,483,069,658.19 | |
支付的各项税费 | 3,827,393,109.37 | 2,730,555,368.99 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,022,253,237.31 | 1,243,598,919.68 | |
经营活动现金流出小计 | 63,539,334,119.97 | 63,886,683,204.27 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -988,633,395.95 | 2,066,857,519.91 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,787,803.25 | 300,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 17,127,397.14 | 5,233,904.17 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 301,074.59 | 4,348,760.50 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | - | 3,346,542.52 | |
投资活动现金流入小计 | 19,216,274.98 | 312,929,207.19 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,756,215,974.62 | 977,238,014.25 | |
投资支付的现金 | 470,100,000.00 | 871,934,425.79 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 4,502,913.56 | - | |
投资活动现金流出小计 | 2,230,818,888.18 | 1,849,172,440.04 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,211,602,613.20 | -1,536,243,232.85 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 23,653,394.72 | 49,000,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 23,653,394.72 | 49,000,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 20,099,549,379.61 | 22,139,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | 1,993,500,000.00 | 2,123,906,417.02 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 16,171,802,349.95 | 17,515,103,240.84 | |
筹资活动现金流入小计 | 38,288,505,124.28 | 41,827,009,657.86 | |
偿还债务支付的现金 | 18,902,819,000.00 | 21,133,449,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,354,212,418.67 | 2,697,418,751.21 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 502,775,000.00 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,707,768,312.75 | 18,292,004,942.03 | |
筹资活动现金流出小计 | 35,964,799,731.42 | 42,122,872,693.24 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,323,705,392.86 | -295,863,035.38 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,607,915.99 | 17,058,791.16 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -867,922,700.30 | 251,810,042.84 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 5,263,311,045.92 | 5,011,501,003.08 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 4,395,388,345.62 | 5,263,311,045.92 |
公司负责人:张昭 主管会计工作负责人:刘宓 会计机构负责人:刘宓
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 72,721,404,222.49 | 74,350,555,641.02 | |
收到的税费返还 | 72,799.02 | 174,732,167.80 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,943,466,819.53 | 1,322,426,493.54 |
经营活动现金流入小计 | 74,664,943,841.04 | 75,847,714,302.36 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 63,498,556,279.27 | 66,250,596,565.33 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 4,446,900,158.63 | 4,375,843,450.64 | |
支付的各项税费 | 3,231,865,195.11 | 1,949,125,887.13 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 651,819,979.11 | 1,021,566,305.26 | |
经营活动现金流出小计 | 71,829,141,612.12 | 73,597,132,208.36 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 2,835,802,228.92 | 2,250,582,094.00 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,787,803.25 | 300,000,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 69,531,025.88 | 546,760,186.59 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 301,074.59 | 110,000.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 136,518,653.53 | ||
投资活动现金流入小计 | 71,619,903.72 | 983,388,840.12 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,400,048,802.27 | 757,759,342.62 | |
投资支付的现金 | 539,404,070.62 | 943,186,525.79 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 4,746,090,998.03 | 829,665,241.76 | |
投资活动现金流出小计 | 6,685,543,870.92 | 2,530,611,110.17 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -6,613,923,967.20 | -1,547,222,270.05 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 19,848,000,000.00 | 22,139,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | 1,993,500,000.00 | 2,123,906,417.02 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 16,891,564,785.45 | 17,525,103,240.84 | |
筹资活动现金流入小计 | 38,733,064,785.45 | 41,788,009,657.86 | |
偿还债务支付的现金 | 18,886,819,000.00 | 20,973,449,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,347,512,730.82 | 2,191,675,658.57 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,697,768,312.75 | 18,292,004,942.03 | |
筹资活动现金流出小计 | 35,932,100,043.57 | 41,457,129,600.60 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,800,964,741.88 | 330,880,057.26 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,412,692.43 | 13,709,541.74 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -969,744,303.97 | 1,047,949,422.95 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 4,639,771,000.01 | 3,591,821,577.06 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 3,670,026,696.04 | 4,639,771,000.01 |
公司负责人:张昭 主管会计工作负责人:刘宓 会计机构负责人:刘宓
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 45,585,032,648.00 | 167,149,951.37 | 199,999,951.75 | 5,419,616.94 | 288,442,090.85 | 1,018,806,717.23 | 5,571,438,211.43 | 52,436,289,284.07 | 8,966,314,611.40 | 61,402,603,895.47 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 45,585,032,648.00 | 167,149,951.37 | 199,999,951.75 | 5,419,616.94 | 288,442,090.85 | 1,018,806,717.23 | 5,571,438,211.43 | 52,436,289,284.07 | 8,966,314,611.40 | 61,402,603,895.47 | |||||
三、本期增减变动金额 | -180,090,400.00 | - | -199,999,951.75 | 12,170,372.53 | -2,481,970.43 | -937,724,240.47 | 291,954,326.59 | -616,171,960.03 | 676,839,539.15 | 60,667,579.12 |
(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 11,958,837.86 | 515,270,562.53 | 527,229,400.39 | -485,337,259.08 | 41,892,141.31 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -180,090,400.00 | -199,999,951.75 | - | - | -1,160,828,941.74 | -1,140,919,389.99 | 1,164,572,784.71 | 23,653,394.72 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | -180,090,400.00 | -199,999,951.75 | -19,909,551.75 | - | 23,653,394.72 | 23,653,394.72 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有 |
者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -1,140,919,389.99 | -1,140,919,389.99 | 1,140,919,389.99 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 223,125,854.74 | -223,125,854.74 | -535,352.89 | -535,352.89 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 223,125,854.74 | -223,125,854.74 | - | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -535,352.89 | -535,352.89 | |||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 211,534.67 | -21,153.47 | -190,381.20 | ||||||||||||
1.资本 |
公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 211,534.67 | -21,153.47 | -190,381.20 | ||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | -2,481,970.43 | -2,481,970.43 | -1,860,633.59 | -4,342,604.02 | |||||||||||
1.本期提取 | 642,486,155.02 | 642,486,155.02 | 10,514,797.66 | 653,000,952.68 | |||||||||||
2.本期使用 | -644,968,125.45 | -644,968,125.45 | -12,375,431.25 | -657,343,556.70 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 45,404,942,248.00 | 167,149,951.37 | 17,589,989.47 | 285,960,120.42 | 81,082,476.76 | 5,863,392,538.02 | 51,820,117,324.04 | 9,643,154,150.55 | 61,463,271,474.59 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 45,585,032,648.00 | 825,123,400.94 | 199,999,951.75 | -8,272.94 | 239,947,060.79 | 1,488,373,543.33 | 7,327,439,391.68 | 55,265,907,820.05 | 8,936,857,481.92 | 64,202,765,301.97 | |||||
加:会计政策变更 | 505,405.83 | 3,709,930.97 | 4,215,336.80 | -670,856.44 | 3,544,480.36 |
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 45,585,032,648.00 | 825,123,400.94 | 199,999,951.75 | -8,272.94 | 239,947,060.79 | 1,488,878,949.16 | 7,331,149,322.65 | 55,270,123,156.85 | 8,936,186,625.48 | 64,206,309,782.33 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | -657,973,449.57 | - | 5,427,889.88 | 48,495,030.06 | -470,072,231.93 | -1,759,711,111.22 | -2,833,833,872.78 | 30,127,985.92 | -2,803,705,886.86 | |||||
(一)综合收益总额 | 5,427,889.88 | -726,393,292.86 | -720,965,402.98 | -713,598,162.52 | -1,434,563,565.50 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | -657,973,449.57 | - | - | - | -640,696,138.18 | - | -1,298,669,587.75 | 1,244,655,055.12 | -54,014,532.63 | |||||
1.所有者投入的 | -53,334,387.57 | -53,334,387.57 |
普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -657,973,449.57 | -640,696,138.18 | -1,298,669,587.75 | 1,297,989,442.69 | -680,145.06 | ||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | 170,623,906.25 | -1,033,317,818.36 | -862,693,912.11 | -502,775,000.00 | -1,365,468,912.11 | |||||
1.提取盈余公积 | 170,623,906.25 | -170,623,906.25 | - | - | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者 | -862,693,912.11 | -862,693,912.11 | -502,775,000.00 | -1,365,468,912.11 |
(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益 |
计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | 48,495,030.06 | - | - | 48,495,030.06 | 1,846,093.32 | 50,341,123.38 | |||||
1.本期提取 | 529,842,512.06 | 529,842,512.06 | 11,079,526.13 | 540,922,038.19 | |||||||||||
2.本期使用 | -481,347,482.00 | -481,347,482.00 | -9,233,432.81 | -490,580,914.81 | |||||||||||
(六)其他 | - | - | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 45,585,032,648.00 | 167,149,951.37 | 199,999,951.75 | 5,419,616.94 | 288,442,090.85 | 1,018,806,717.23 | 5,571,438,211.43 | 52,436,289,284.07 | 8,966,314,611.40 | 61,402,603,895.47 |
公司负责人:张昭 主管会计工作负责人:刘宓 会计机构负责人:刘宓
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 45,585,032,648.00 | 2,558,602,120.28 | 199,999,951.75 | 4,767,436.52 | 196,513,333.62 | 1,659,502,855.41 | 5,653,016,746.91 | 55,457,435,188.99 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 45,585,032,648.00 | 2,558,602,120.28 | 199,999,951.75 | 4,767,436.52 | 196,513,333.62 | 1,659,502,855.41 | 5,653,016,746.91 | 55,457,435,188.99 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -180,090,400.00 | -19,909,551.75 | -199,999,951.75 | 11,827,878.50 | -12,613,887.09 | 223,104,701.27 | 2,007,942,311.47 | 2,230,261,004.15 | |||
(一)综合收益总额 | 11,616,343.83 | 2,231,258,547.41 | 2,242,874,891.24 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -180,090,400.00 | -19,909,551.75 | -199,999,951.75 | - | - | - | - | - | |||
1.所有者投入的普通股 | -180,090,400.00 | -19,909,551.75 | -199,999,951.75 | - | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 223,125,854.74 | -223,125,854.74 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 223,125,854.74 | -223,125,854.74 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | 211,534.67 | - | -21,153.47 | -190,381.20 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 211,534.67 | -21,153.47 | -190,381.20 | ||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | -12,613,887.09 | - | - | -12,613,887.09 | |||
1.本期提取 | 516,678,442.31 | 516,678,442.31 | |||||||||
2.本期使用 | -529,292,329.40 | -529,292,329.40 | |||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||
四、本期期末余额 | 45,404,942,248.00 | 2,538,692,568.53 | - | 16,595,315.02 | 183,899,446.53 | 1,882,607,556.68 | 7,660,959,058.38 | 57,687,696,193.14 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 45,585,032,648.00 | 2,558,602,120.28 | 199,999,951.75 | 185,986.21 | 146,367,714.41 | 1,488,373,543.33 | 4,975,546,850.27 | 54,554,108,910.75 | |||
加:会计政策变更 | 505,405.83 | 4,548,652.47 | 5,054,058.30 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 45,585,032,648.00 | 2,558,602,120.28 | 199,999,951.75 | 185,986.21 | 146,367,714.41 | 1,488,878,949.16 | 4,980,095,502.74 | 54,559,162,969.05 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | 4,581,450.31 | 50,145,619.21 | 170,623,906.25 | 672,921,244.17 | 898,272,219.94 | |||
(一)综合收益总额 | 4,581,450.31 | 1,706,239,062.53 | 1,710,820,512.84 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 170,623,906.25 | -1,033,317,818.36 | -862,693,912.11 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 170,623,906.25 | -170,623,906.25 | - | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -862,693,912.11 | -862,693,912.11 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | 50,145,619.21 | - | - | 50,145,619.21 | |||||||
1.本期提取 | 423,092,661.42 | 423,092,661.42 | |||||||||
2.本期使用 | -372,947,042.21 | -372,947,042.21 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 45,585,032,648.00 | 2,558,602,120.28 | 199,999,951.75 | 4,767,436.52 | 196,513,333.62 | 1,659,502,855.41 | 5,653,016,746.91 | 55,457,435,188.99 |
公司负责人:张昭 主管会计工作负责人:刘宓 会计机构负责人:刘宓
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
内蒙古包钢钢联股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系于1999年6月经内蒙古自治区人民政府以《关于同意设立内蒙古包钢钢联股份有限公司的批复》(内政股批字[1999]6号)文件批准,由包头钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“包钢集团、集团公司”)、山西焦煤集团有限责任公司、包头市鑫垣机械制造有限责任公司、中国第一重型机械有限责任公司、中国钢铁炉料华北公司等五家股东共同发起组建的股份有限公司。
企业统一社会信用代码:911500007014649754,并于2001年3月在上海证券交易所上市。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截至2023年12月31日,本公司累计发行股本总数45,404,942,248股,注册资本45,404,942,248元。
注册地:内蒙古包头市昆区河西工业区。
总部地址:内蒙古包头市昆区河西工业区。
本公司母公司为包头钢铁(集团)有限责任公司,最终实际控制人为内蒙古自治区人民政府国有资产监督管理委员会。
主要经营活动:本公司属钢铁行业,主要生产销售黑色金属及其延压加工产品、冶金机械、设备及配件、焦炭及焦化副产品生产和销售、汽车货物运输、钢铁生产技术咨询等。主要产品为钢铁产品、铁精粉、稀土精矿的生产和销售。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十四次会议于2024年4月17日批准。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称:
“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策见第十节五21、26(1)、26(2)、34。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 涉诉款项或对方破产预计无法收回且单项金额大于5,000万元 |
重要的在建工程 | 单个项目当期转固金额或者期末结余金额大于5,000万元 |
重要的非全资子公司 | 子公司的资产总额、营业收入、净利润(或亏损额绝对值)之一或同时占合并财务报表相应项目10%以上 |
重要的合营企业或联营企业 | 单个合营企业或联营企业长期股权投资期末账面价值占合并财务报表净资产3%以上且金额大于2亿元,或长期股权投资权益法下投资收益占当期合并税前利润5%以上 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时,本公司将进行重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时,本公司综合所有事实和情况,包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务
本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法:公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(6)金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资;《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;租赁应收款;财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
A、应收票据
应收票据组合1:银行承兑汇票
应收票据组合2:商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合1:账龄组合
应收账款组合2:合并范围内关联方组合
对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为账龄组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合近年应收账款账龄的平均迁徙率、历史信用损失经验、当前公司状况以及对未来经济状况(GDP增长率、广义货币M2增长率、工业生产者出厂价格指数增长率)的预测,考虑了货币时间价值、概率加权及有关过去事项、当前状况以及未来经济状况信息,同时结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失。对于划分为合并范围内关联方组合的应收账款,本集团单独进行减值测试,除非有确凿证据表明发生减值,否则不计提预期信用损失。
C、其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:账龄组合
其他应收款组合2:合并范围内关联方组合
对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约:
借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或
金融资产逾期超过90天。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;
债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)金融资产转移
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料及主要材料、备品备件、在产品及半成品、库存商品、发出商品等。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
(3)存货跌价准备的确定依据和计提方法
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,计提存货跌价准备。可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品、周转材料和包装物,根据其金额大小及性质的不同,分别采用一次转销法、工作量法和分次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 √不适用
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股
权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的,与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
一、房屋建筑物部分 | ||||
1.房屋 | 25-40年 | 3% | 3.88%-2.43% | |
2.建筑物 | 25-40年 | 3% | 3.88%-2.43% | |
二、通用设备 | ||||
1.机械设备 | 13-24年 | 3% | 7.06%-4.04% | |
2.动力设备 | 12-18年 | 3% | 8.08%-5.39% | |
3.传导设备 | 12-18年 | 3% | 8.08%-5.39% | |
4.工业炉窑 | 8-13年 | 3% | 12.13%-7.46% | |
5.其他通用设备 | 8-24年 | 3% | 12.13%-4.04% | |
三、专用设备部分 | ||||
1.冶金工业专用设备 | 15-24年 | 3% | 6.47%-4.04% | |
2.其他专用设备 | 8-24年 | 3% | 12.13%-4.04% | |
四、运输设备 | ||||
1.运输设备 | 8-14年 | 3% | 12.13%-6.93% |
22. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
23. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
② 借款费用已经发生;
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、专利权、采矿权、计算机软件等。
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
土地使用权 | 50年 | 直线法 | |
专利权 | 10年 | 直线法 | |
采矿权 | 23年 | 直线法 | |
计算机软件 | 10年 | 直线法 |
本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出,包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)具体方法
①钢材产品销售收入确认
本公司将销售客户分为战略合同客户、专项代理协议客户、直供及协议客户、出口等不同类别。依据不同类别客户的结算方式不同,销售收入确认具体方法如下:
I.战略合同客户
本公司通过招投标方式与客户签订购销合同,并按照合同约定价格进行结算,在商品发出并经客户验收或超过质量异议期,客户取得商品控制权后确认收入。
II.专项代理协议客户
本公司部分钢轨产品主要销售给中国铁路总公司代理采购单位,在商品发出经客户验收或超过质量异议期,客户取得商品控制权后确认收入。
III.直供及协议客户
本公司与直供及协议客户签订年度供货协议,采取“指导价订货,结算价结算”的定价结算模式,每月确定上月26号至本月25号的产品结算价格。确定产品结算价格的商品在商品发出并经客户验收或超过质量异议期,客户取得商品控制权后按照确定的结算价格确认收入。
IV.出口产品
本公司出口产品以取得出口货物的装船提单和离岸价确认收入。
②其他产品销售收入确认
本公司其他产品的销售在商品销售发出并经客户验收取得收款权利,客户取得商品控制权后确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外);
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外);
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示:
(1)本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利;
(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果
合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
(2)本公司作为承租人
在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(3)本公司作为出租人
本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。租赁变更经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:①假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;②假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
(4)转租赁
本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁,且本公司对原租赁进行简化处理的,将该转租赁分类为经营租赁。
(5)售后回租
承租人和出租人按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;出租人根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据本准则对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理;出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
□适用 √不适用
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
开发支出
确定资本化的金额时,管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
设定受益计划负债
本公司已对离岗退养人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性,上述估计具有较大不确定性。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》(以下简称“解释16号”),规范了单体交易产生的资产和负债相关的递延所得税初始确认豁免的会计处理。明确对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条(二)、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和 | 公司第六届董事会第四十次会议审议通过 |
负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。该规定自2023年1月1日起施行,可以提前执行。
其他说明
受影响的报表项目名称 | 影响合并财务报表项目金额 | 影响母公司财务报表项目金额 |
2022年12月31日资产负债表项目 | ||
递延所得税资产 | 8,003,774.40 | 8,003,774.40 |
递延所得税负债 | 323,457.25 | |
盈余公积 | 800,377.44 | 800,377.44 |
未分配利润 | 6,978,438.07 | 7,203,396.96 |
少数股东权益 | -98,498.36 | |
2022年度利润表项目 | ||
所得税费用 | -4,135,836.79 | -2,949,716.10 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明无
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 11,140,722,719.39 | 11,140,722,719.39 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 16,259,250.00 | 16,259,250.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,632,338,895.21 | 1,632,338,895.21 | |
应收账款 | 2,836,432,467.62 | 2,836,432,467.62 | |
应收款项融资 | 3,606,704,070.93 | 3,606,704,070.93 | |
预付款项 | 856,569,821.48 | 856,569,821.48 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 |
其他应收款 | 396,580,415.45 | 396,580,415.45 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 14,109,793.96 | 14,109,793.96 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 17,418,133,447.81 | 17,418,133,447.81 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 378,025,706.52 | 378,025,706.52 | |
流动资产合计 | 38,281,766,794.41 | 38,281,766,794.41 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,212,775,367.83 | 1,212,775,367.83 | |
其他权益工具投资 | 79,408,748.85 | 79,408,748.85 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 60,616,929,372.03 | 60,616,929,372.03 | |
在建工程 | 1,575,609,976.05 | 1,575,609,976.05 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 4,051,012,153.29 | 4,051,012,153.29 | |
无形资产 | 2,551,505,091.57 | 2,551,505,091.57 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 662,391,260.27 | 662,391,260.27 | |
递延所得税资产 | 382,396,198.57 | 382,396,198.57 | |
其他非流动资产 | 37,316,297,063.77 | 37,316,297,063.77 | |
非流动资产合计 | 108,448,325,232.23 | 108,448,325,232.23 | |
资产总计 | 146,730,092,026.64 | 146,730,092,026.64 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 7,739,585,388.61 | 7,739,585,388.61 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 12,430,621,708.60 | 12,430,621,708.60 | |
应付账款 | 18,145,627,410.76 | 18,145,627,410.76 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,432,786,739.05 | 4,432,786,739.05 | |
卖出回购金融资产款 |
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 151,254,909.82 | 151,254,909.82 | |
应交税费 | 1,191,374,023.81 | 1,191,374,023.81 | |
其他应付款 | 5,928,993,567.60 | 5,928,993,567.60 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 3,102,349.91 | 3,102,349.91 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 12,122,459,055.95 | 12,122,459,055.95 | |
其他流动负债 | 5,660,509,388.32 | 5,660,509,388.32 | |
流动负债合计 | 67,803,212,192.52 | 67,803,212,192.52 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 11,046,546,797.23 | 11,046,546,797.23 | |
应付债券 | 3,018,014,397.63 | 3,018,014,397.63 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 137,348,758.23 | 137,348,758.23 | |
长期应付款 | 2,769,357,370.52 | 2,769,357,370.52 | |
长期应付职工薪酬 | 178,030,000.00 | 178,030,000.00 | |
预计负债 | |||
递延收益 | 373,106,032.98 | 373,106,032.98 | |
递延所得税负债 | 1,872,582.06 | 1,872,582.06 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 17,524,275,938.65 | 17,524,275,938.65 | |
负债合计 | 85,327,488,131.17 | 85,327,488,131.17 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 45,585,032,648.00 | 45,585,032,648.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 167,149,951.37 | 167,149,951.37 | |
减:库存股 | 199,999,951.75 | 199,999,951.75 | |
其他综合收益 | 5,419,616.94 | 5,419,616.94 | |
专项储备 | 288,442,090.85 | 288,442,090.85 | |
盈余公积 | 1,018,806,717.23 | 1,018,806,717.23 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 5,571,438,211.43 | 5,571,438,211.43 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 52,436,289,284.07 | 52,436,289,284.07 |
少数股东权益 | 8,966,314,611.40 | 8,966,314,611.40 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 61,402,603,895.47 | 61,402,603,895.47 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 146,730,092,026.64 | 146,730,092,026.64 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 10,487,424,996.67 | 10,487,424,996.67 | |
交易性金融资产 | 16,259,250.00 | 16,259,250.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,678,420,687.21 | 1,678,420,687.21 | |
应收账款 | 4,207,970,703.76 | 4,207,970,703.76 | |
应收款项融资 | 3,442,405,317.12 | 3,442,405,317.12 | |
预付款项 | 819,226,354.67 | 819,226,354.67 | |
其他应收款 | 8,123,882,510.21 | 8,123,882,510.21 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | 22,094,439.51 | 22,094,439.51 | |
存货 | 13,016,925,425.70 | 13,016,925,425.70 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 213,887,199.11 | 213,887,199.11 | |
流动资产合计 | 42,006,402,444.45 | 42,006,402,444.45 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 34,949,055,383.37 | 34,949,055,383.37 | |
其他权益工具投资 | 79,408,748.85 | 79,408,748.85 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 22,381,782,892.66 | 22,381,782,892.66 | |
在建工程 | 1,236,969,182.84 | 1,236,969,182.84 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 4,031,202,489.19 | 4,031,202,489.19 | |
无形资产 | 1,706,804,897.07 | 1,706,804,897.07 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 652,051,004.65 | 652,051,004.65 | |
递延所得税资产 | 343,814,113.92 | 343,814,113.92 |
其他非流动资产 | 36,781,936,721.79 | 36,781,936,721.79 | |
非流动资产合计 | 102,163,025,434.34 | 102,163,025,434.34 | |
资产总计 | 144,169,427,878.79 | 144,169,427,878.79 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 7,739,585,388.61 | 7,739,585,388.61 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 12,459,927,643.93 | 12,459,927,643.93 | |
应付账款 | 17,400,983,976.27 | 17,400,983,976.27 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,037,375,111.86 | 4,037,375,111.86 | |
应付职工薪酬 | 120,790,036.08 | 120,790,036.08 | |
应交税费 | 1,129,706,811.57 | 1,129,706,811.57 | |
其他应付款 | 10,524,955,367.76 | 10,524,955,367.76 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 2,268,539.47 | 2,268,539.47 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 12,103,572,985.28 | 12,103,572,985.28 | |
其他流动负债 | 5,684,523,507.34 | 5,684,523,507.34 | |
流动负债合计 | 71,201,420,828.70 | 71,201,420,828.70 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 11,046,546,797.23 | 11,046,546,797.23 | |
应付债券 | 3,018,014,397.63 | 3,018,014,397.63 | |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 136,900,766.81 | 136,900,766.81 | |
长期应付款 | 2,769,357,370.52 | 2,769,357,370.52 | |
长期应付职工薪酬 | 168,100,000.00 | 168,100,000.00 | |
预计负债 | |||
递延收益 | 370,103,404.10 | 370,103,404.10 | |
递延所得税负债 | 1,549,124.81 | 1,549,124.81 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 17,510,571,861.10 | 17,510,571,861.10 | |
负债合计 | 88,711,992,689.80 | 88,711,992,689.80 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 45,585,032,648.00 | 45,585,032,648.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 2,558,602,120.28 | 2,558,602,120.28 | |
减:库存股 | 199,999,951.75 | 199,999,951.75 | |
其他综合收益 | 4,767,436.52 | 4,767,436.52 | |
专项储备 | 196,513,333.62 | 196,513,333.62 |
盈余公积 | 1,659,502,855.41 | 1,659,502,855.41 | |
未分配利润 | 5,653,016,746.91 | 5,653,016,746.91 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 55,457,435,188.99 | 55,457,435,188.99 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 144,169,427,878.79 | 144,169,427,878.79 |
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率(%) |
增值税 | 销售货物、应税劳务收入、有形动产租赁收入 | 13、9、6 |
房产税 | 从租计征(不含增值税的租金收入)、从价计征(房产原值的70%、90%为纳税基准) | 12、1.2 |
城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7、5 |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25 |
资源税 | 矿产资源开采量 | 12、5 |
水资源税 | 从量计征 | 2.50、0.70 元/立方米 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
内蒙古包钢钢联股份有限公司 | 15 |
内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 | 15 |
内蒙古包钢钢管有限公司 | 15 |
内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 | 15 |
内蒙古包钢特种钢管有限公司 | 15 |
包钢集团固阳矿山有限公司 | 15 |
内蒙古包钢金石选矿有限责任公司 | 15 |
内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 15 |
BAOTOUSTEEL(SINGAPORE)PTE.,LTD | 17 |
包钢(吉林)稀土钢车用材料有限公司 | 5 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)本公司于2022年12月14日被认定为高新技术企业,高新技术企业资质证书编号为GR202215000236,有效期三年,减按15%的所得税税率计缴企业所得税;
(2)子公司内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司2023年10月26日被认定为高新技术企业,高新技术企业资质证书编号为GR202315000044,有效期三年,减按15%的所得税税率计缴企业所得税;
(3)子公司内蒙古包钢钢管有限公司于2023年11月9日被认定为高新技术企业,高新技术企业资质证书编号为GR202315000466,有效期三年,减按15%的所得税税率计缴企业所得税;
(4)子公司内蒙古包钢利尔高温材料有限公司于2023年11月9日被认定为高新技术企业,高新技术企业资质证书编号为GR202315000366,有效期三年,减按15%的所得税税率计缴企业所得税;
(5)子公司内蒙古包钢特种钢管有限公司于2022年11月9日被认定为高新技术企业,高新技术企业资质证书编号为GR202215000178,有效期三年,减按15%的所得税税率计缴企业所得税;
(6)子公司包钢集团固阳矿山有限公司于2022年12月14日被认定为高新技术企业,高新技术企业资质证书编号为GR202215000267,有效期三年,减按15%的所得税税率计缴企业所得税;
(7)子公司内蒙古包钢金石选矿有限责任公司根据内蒙古自治区国家税务局[2020]第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》,减按15%的所得税税率计缴企业所得税;
(8)子公司内蒙古包钢还原铁有限责任公司于2023年11月9日被认定为高新技术企业,高新技术企业资质证书编号为GR202315000301,有效期三年,减按15%的所得税税率计缴企业所得税;
(9)子公司包钢(吉林)稀土钢车用材料有限公司适用“财政部税务总局公告2023年第6号关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告”,报告期内所得税税率实际为5%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 6,725.70 | 16,930.54 |
银行存款 | 4,395,381,619.92 | 5,263,294,115.38 |
其他货币资金 | 4,872,286,453.40 | 5,877,411,673.47 |
合计 | 9,267,674,799.02 | 11,140,722,719.39 |
其中:存放在境外的款项总额 |
其他说明
货币资金期末余额中存放于包钢集团财务有限责任公司的金额为3,176,467,104.77 元。期末,除其他货币资金外本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 19,352,950.00 | 16,259,250.00 | / |
其中: | |||
权益工具投资 | 19,352,950.00 | 16,259,250.00 | / |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
其中: | |||
合计 | 19,352,950.00 | 16,259,250.00 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 349,239,362.57 | 405,255,022.28 |
商业承兑票据 | 937,111,027.60 | 1,227,083,872.93 |
合计 | 1,286,350,390.17 | 1,632,338,895.21 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 63,896,900.36 |
商业承兑票据 | |
合计 | 63,896,900.36 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 126,184,148.34 | |
商业承兑票据 | 556,467,940.13 | |
合计 | 682,652,088.47 |
用于背书或贴现的银行承兑汇票是由信用等级不高的银行承兑,背书或贴现不影响追索权,票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移,故未终止确认。
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 1,287,278,839.01 | 100.00 | 928,448.84 | 0.07 | 1,286,350,390.17 | 1,633,524,077.13 | 100.00 | 1,185,181.92 | 0.07 | 1,632,338,895.21 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 349,414,069.60 | 27.14 | 174,707.03 | 0.05 | 349,239,362.57 | 405,457,751.15 | 24.82 | 202,728.87 | 0.05 | 405,255,022.28 |
商业承兑汇票 | 937,864,769.41 | 72.86 | 753,741.81 | 0.08 | 937,111,027.60 | 1,228,066,325.98 | 75.18 | 982,453.05 | 0.08 | 1,227,083,872.93 |
合计 | 1,287,278,839.01 | 100.00 | 928,448.84 | 0.07 | 1,286,350,390.17 | 1,633,524,077.13 | 100.00 | 1,185,181.92 | 0.07 | 1,632,338,895.21 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收票据坏账准备 | 1,185,181.92 | 256,733.08 | 928,448.84 | |||
合计 | 1,185,181.92 | 256,733.08 | 928,448.84 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 3,714,386,846.95 | 2,904,815,075.75 |
1年以内小计 | 3,714,386,846.95 | 2,904,815,075.75 |
1至2年 | 35,088,634.72 | 54,875,357.60 |
2至3年 | 41,335,335.73 | 19,128,049.11 |
3至4年 | 11,776,546.45 | 173,991,850.09 |
4至5年 | 163,718,079.00 | 36,532,964.41 |
5年以上 | 79,648,442.40 | 46,188,585.47 |
合计 | 4,045,953,885.25 | 3,235,531,882.43 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 207,450,985.38 | 5.13 | 207,450,985.38 | 100.00 | 213,568,333.99 | 6.60 | 213,568,333.99 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 3,838,502,899.87 | 94.87 | 233,535,837.64 | 6.08 | 3,604,967,062.23 | 3,021,963,548.44 | 93.40 | 185,531,080.82 | 6.14 | 2,836,432,467.62 |
其中: |
账龄组合 | 3,838,502,899.87 | 94.87 | 233,535,837.64 | 6.08 | 3,604,967,062.23 | 3,021,963,548.44 | 93.40 | 185,531,080.82 | 6.14 | 2,836,432,467.62 |
合计 | 4,045,953,885.25 | 100.00 | 440,986,823.02 | 10.90 | 3,604,967,062.23 | 3,235,531,882.43 | 100.00 | 399,099,414.81 | 12.33 | 2,836,432,467.62 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款坏账准备 | 399,099,414.81 | 48,715,472.96 | 4,871,497.85 | 1,956,566.90 | 440,986,823.02 | |
合计 | 399,099,414.81 | 48,715,472.96 | 4,871,497.85 | 1,956,566.90 | 440,986,823.02 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 4,871,497.85 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 1,635,904,307.49 | 40.43 | 72,470,560.82 | ||
单位2 | 444,763,153.60 | 10.99 | 19,703,007.70 | ||
单位3 | 337,086,276.68 | 8.33 | 14,932,922.06 | ||
单位4 | 97,508,773.80 | 2.41 | 4,319,638.68 | ||
单位5 | 82,310,532.40 | 2.03 | 3,646,356.59 | ||
合计 | 2,597,573,043.97 | 64.20 | 115,072,485.85 |
其他说明无
其他说明:
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额2,597,573,043.97元,占应收账款期末余额合计数的比例64.20%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 115,072,485.85元。
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 6,878,038,609.64 | 3,606,704,070.93 |
合计 | 6,878,038,609.64 | 3,606,704,070.93 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 3,376,437,722.42 |
商业承兑票据 | |
合计 | 3,376,437,722.42 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 16,908,139,630.91 | |
合计 | 16,908,139,630.91 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收票据 | 1,443,258.94 | 1,308,737.30 | 2,751,996.24 | |||
合计 | 1,443,258.94 | 1,308,737.30 | 2,751,996.24 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
本公司及所属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将本公司及所属部分子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
√适用 □不适用
截至2023年12月31日,本公司质押票据(应收票据质押、应收款项融资质押)情况如下:
①本公司于兴业银行股份有限公司包头分行质押银行承兑汇票121,835.72万元、质押货币保证金57,905.60万元,获取长期借款100,000.00万元、开立信用证融资32,100.00万元、开立银行承兑汇票5,215.50万元;
②本公司于平安银行股份有限公司呼和浩特分行质押银行承兑汇票77,964.06万元、质押货币保证金105,034.77万元,开立信用证融资178,900.00万元;
③本公司于交通银行股份有限公司包头分行质押银行承兑汇票108,978.66万元、质押货币保证金80,931.04万元,获取短期借款64,500.00万元,开立银行承兑汇票97,265.89万元;
④本公司于浙商银行股份有限公司呼和浩特分行质押银行承兑汇票35,255.03万元、质押货币保证金4,129.85万元、质押3年期定期存款20,000.00万元,开立信用证融资67,100.00万元。
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 771,222,428.35 | 98.21 | 819,909,159.50 | 95.72 |
1至2年 | 11,426,484.73 | 1.46 | 13,707,756.82 | 1.60 |
2至3年 | 359,400.07 | 0.05 | 14,648,541.70 | 1.71 |
3年以上 | 2,272,374.94 | 0.28 | 8,304,363.46 | 0.97 |
合计 | 785,280,688.09 | 100.00 | 856,569,821.48 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
单位1 | 87,768,068.32 | 11.18 |
单位2 | 68,790,000.00 | 8.76 |
单位3 | 58,498,704.18 | 7.45 |
单位4 | 55,374,001.87 | 7.05 |
单位5 | 34,975,946.89 | 4.45 |
合计 | 305,406,721.26 | 38.89 |
其他说明
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 305,406,721.26元,占预付款项期末余额合计数的比例38.89%。
其他说明
√适用 □不适用
无
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 14,109,793.96 | |
其他应收款 | 408,438,996.35 | 382,470,621.49 |
合计 | 408,438,996.35 | 396,580,415.45 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
无
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
包钢中铁轨道有限责任公司 | 14,109,793.96 | |
合计 | 14,109,793.96 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 199,560,291.56 | 214,105,479.92 |
1年以内小计 | 199,560,291.56 | 214,105,479.92 |
1至2年 | 139,269,885.64 | 73,659,601.01 |
2至3年 | 61,458,592.84 | 80,025,973.57 |
3至4年 | 30,404,219.25 | 24,483,243.58 |
4至5年 | 24,454,235.74 | 32,750,269.70 |
5年以上 | 75,575,490.16 | 89,022,403.99 |
减:坏账准备 | 122,283,718.84 | 131,576,350.28 |
合计 | 408,438,996.35 | 382,470,621.49 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金 | 306,254,750.21 | 283,836,803.14 |
单位往来款 | 161,687,919.95 | 147,506,884.75 |
代收代付款项 | 54,968,247.27 | 76,484,699.22 |
备用金 | 7,717,082.50 | 6,196,546.18 |
其他 | 94,715.26 | 22,038.48 |
合计 | 530,722,715.19 | 514,046,971.77 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 3,853,898.64 | 36,745,235.65 | 90,977,215.99 | 131,576,350.28 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -2,533,039.94 | 2,533,039.94 | ||
--转入第三阶段 | -319,193.16 | 319,193.16 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 2,934,539.36 | -3,073,628.61 | -1,625,319.40 | -1,764,408.65 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 6,086,758.18 | 6,086,758.18 | ||
其他变动 | 1,441,464.61 | 1,441,464.61 | ||
2023年12月31日余额 | 4,255,398.06 | 35,885,453.82 | 82,142,866.96 | 122,283,718.84 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 6,086,758.18 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
单位1 | 111,000,000.00 | 20.92% | 保证金 | 0-5年 | 14,436,600.00 |
单位2 | 40,190,302.87 | 7.57% | 往来款 | 2-5年 | 11,024,735.57 |
单位3 | 30,000,000.00 | 5.65% | 保证金 | 1-2年 | 1,698,000.00 |
单位4 | 25,000,000.00 | 4.71% | 保证金 | 0-1年 | 555,000.00 |
单位5 | 24,000,000.00 | 4.52% | 保证金 | 1-2年 | 1,358,400.00 |
合计 | 230,190,302.87 | 43.37% | / | / | 29,072,735.57 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 9,186,458,175.35 | 95,842,316.85 | 9,090,615,858.50 | 10,097,388,727.15 | 116,479,222.83 | 9,980,909,504.32 |
在产品 | 1,186,648,017.25 | 31,099,097.98 | 1,155,548,919.27 | 906,940,721.24 | 10,273,987.62 | 896,666,733.62 |
库存商品 | 5,115,590,989.92 | 510,072,295.50 | 4,605,518,694.42 | 5,242,788,011.15 | 533,462,641.79 | 4,709,325,369.36 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
备品备件 | 1,571,468,392.59 | 365,925,485.34 | 1,205,542,907.25 | 1,666,696,618.44 | 368,901,435.44 | 1,297,795,183.00 |
发出商品 | 503,076,812.30 | 53,435,392.38 | 449,641,419.92 | 612,609,297.61 | 79,172,640.10 | 533,436,657.51 |
合计 | 17,563,242,387.41 | 1,056,374,588.05 | 16,506,867,799.36 | 18,526,423,375.59 | 1,108,289,927.78 | 17,418,133,447.81 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 116,479,222.83 | 26,188,551.75 | 46,825,457.73 | 95,842,316.85 | ||
在产品 | 10,273,987.62 | 28,764,236.07 | 7,939,125.71 | 31,099,097.98 | ||
库存商品 | 533,462,641.79 | 495,991,909.58 | 519,382,255.87 | 510,072,295.50 | ||
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 |
合同履约成本 | ||||||
备品备件 | 368,901,435.44 | 10,879,346.19 | 13,855,296.29 | 365,925,485.34 | ||
发出商品 | 79,172,640.10 | 53,435,392.38 | 79,172,640.10 | 53,435,392.38 | ||
合计 | 1,108,289,927.78 | 615,259,435.97 | 667,174,775.70 | 1,056,374,588.05 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待认证进项税额 | 85,121,749.80 | 71,465,385.94 |
增值税留抵税额 | 203,776,068.00 | 283,957,641.88 |
预缴所得税 | 3,975,343.58 | 18,168,717.04 |
待摊费用 | 4,433,961.66 | |
合计 | 292,873,161.38 | 378,025,706.52 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
√适用 □不适用
无
其他说明
√适用 □不适用
无
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
包钢中铁轨道有限责任公司 | 146,462,136.49 | 4,162,054.95 | 2,236,403.18 | 148,387,788.26 | |||||||
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 78,050,134.16 | -78,050,134.16 | |||||||||
小计 | 224,512,270.65 | -73,888,079.21 | 2,236,403.18 | 148,387,788.26 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
包钢集团财务有限责任公司 | 669,233,118.24 | 45,040,987.42 | 714,274,105.66 | ||||||||
内蒙古金鄂博氟化工有限责任公司 | 149,982,929.20 | 150,500,000.00 | -36,019,409.82 | 264,463,519.38 |
包头宝楷炭材料有限公司 | 78,538,753.98 | 19,600,000.00 | -1,947,582.20 | 73,500.00 | 96,117,671.78 | ||||||
泰纳瑞斯包钢(包头)钢管有限公司 | 65,417,531.96 | -3,821,058.92 | 61,596,473.04 | ||||||||
包钢钢业(合肥)有限公司 | 13,856,916.24 | 916,233.79 | 707,700.00 | 14,065,450.03 | |||||||
北京包钢朗润新材料科技有限公司 | 11,233,847.56 | -1,516,070.40 | 9,717,777.16 | ||||||||
包头市汇鑫嘉德节能减排科技有限公司 | |||||||||||
小计 | 988,263,097.18 | 170,100,000.00 | 2,653,099.87 | 781,200.00 | 1,160,234,997.05 | ||||||
合计 | 1,212,775,367.83 | 170,100,000.00 | -71,234,979.34 | 3,017,603.18 | 1,308,622,785.31 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
天津市包钢物铁金属加工配送有限公司 | 1,799,404.66 | 2,000,000.00 | -10,939.33 | 211,534.67 | |||||||
包钢湖北钢铁销售有限公司 | 3,388,431.37 | 406,754.41 | 3,795,185.78 | 795,185.78 | |||||||
包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 | 74,220,912.82 | 13,307,801.43 | 87,528,714.25 | 18,728,714.25 | |||||||
合计 | 79,408,748.85 | 91,323,900.03 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 因终止确认转入留存收益的累计利得 | 因终止确认转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
天津市包钢物铁金属加工配送有限公司 | 211,534.67 | 本期处置 | |
包钢湖北钢铁销售有限公司 | |||
包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 | |||
合计 | 211,534.67 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 66,306,002,097.08 | 60,597,943,353.74 |
固定资产清理 | 1,020,534.71 | 18,986,018.29 |
合计 | 66,307,022,631.79 | 60,616,929,372.03 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具及其他 | 合计 | |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 36,112,888,693.60 | 81,276,776,002.71 | 588,488,214.02 | 117,978,152,910.33 | |
2.本期增加金额 | 2,120,539,061.03 | 8,119,836,901.11 | 28,824,351.60 | 10,269,200,313.74 | |
(1)购置 | 163,878,500.69 | 1,015,385,460.38 | 9,797,318.50 | 1,189,061,279.57 | |
(2)在建工程转入 | 1,956,660,560.34 | 3,929,451,440.73 | 19,027,033.10 | 5,905,139,034.17 | |
(3)企业合并增加 | |||||
(4)使用权资产转入 | 3,175,000,000.00 | 3,175,000,000.00 | |||
3.本期减少金额 | 217,354,807.68 | 710,829,854.55 | 11,318,335.50 | 939,502,997.73 |
(1)处置或报废 | 217,354,807.68 | 710,804,579.33 | 10,897,173.50 | 939,056,560.51 | |
(2)处置子公司 | - | 25,275.22 | 421,162.00 | 446,437.22 | |
4.期末余额 | 38,016,072,946.95 | 88,685,783,049.27 | 605,994,230.12 | 127,307,850,226.34 | |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 11,076,087,027.76 | 45,842,160,950.36 | 230,169,978.05 | 57,148,417,956.17 | |
2.本期增加金额 | 1,023,951,898.96 | 3,410,052,528.45 | 12,645,302.99 | 4,446,649,730.40 | |
(1)计提 | 1,023,951,898.96 | 2,796,452,067.71 | 12,645,302.99 | 3,833,049,269.66 | |
(2)使用权资产转入 | 613,600,460.74 | 613,600,460.74 | |||
3.本期减少金额 | 139,622,703.76 | 661,233,699.27 | 8,042,579.88 | 808,898,982.91 | |
(1)处置或报废 | 139,622,703.76 | 661,208,970.95 | 7,642,475.94 | 808,474,150.65 | |
(2)处置子公司 | 24,728.32 | 400,103.94 | 424,832.26 | ||
4.期末余额 | 11,960,416,222.96 | 48,590,979,779.54 | 234,772,701.16 | 60,786,168,703.66 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 55,587,761.71 | 175,675,882.11 | 527,956.60 | 231,791,600.42 | |
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | 5,708,956.56 | 10,345,133.64 | 58,084.62 | 16,112,174.82 | |
(1)处置或报废 | 5,708,956.56 | 10,345,133.64 | 58,084.62 | 16,112,174.82 | |
4.期末余额 | 49,878,805.15 | 165,330,748.47 | 469,871.98 | 215,679,425.60 | |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 26,005,777,918.84 | 39,929,472,521.26 | 370,751,656.98 | 66,306,002,097.08 | |
2.期初账面价值 | 24,981,213,904.13 | 35,258,939,170.24 | 357,790,279.37 | 60,597,943,353.74 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 967,383,977.91 |
通用设备 | 304,826,734.55 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 7,653,524,592.48 | 正在办理中 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋及建筑物 | 4,162,214.56 | |
专用设备 | 929,956.60 | 7,466,795.39 |
通用设备 | 90,578.11 | 7,357,008.34 |
合计 | 1,020,534.71 | 18,986,018.29 |
其他说明:
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,206,793,629.48 | 1,575,609,976.05 |
工程物资 | ||
合计 | 1,206,793,629.48 | 1,575,609,976.05 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
包钢动供总厂两台ccpp发电项目 | 602,998,630.62 | 602,998,630.62 | ||||
煤焦化分公司37套除尘设施改造项目 | 86,100,881.31 | 86,100,881.31 | 63,345,129.06 | 63,345,129.06 | ||
包钢钢业有限公司新建工厂项目 | 55,582,821.47 | 55,582,821.47 | ||||
白云鄂博矿萤石资源综合利用选矿技改项目(一期工程) | 50,699,707.05 | 50,699,707.05 | ||||
包钢股份煤场焦场封闭工程 | 92,651,375.75 | 92,651,375.75 | 47,090,512.56 | 47,090,512.56 | ||
仓储中心环境除尘提标改造项目 | 36,767,221.20 | 36,767,221.20 | ||||
动供总厂2022年CCPP1#燃机大改造项目 | 32,826,186.51 | 32,826,186.51 | ||||
炼铁厂皮带通廊、打灰卸灰点、除尘器卸灰间整体密封及厂房通廊外部亮化工程 | 30,215,815.91 | 30,215,815.91 | ||||
炼钢厂新建150tRH精炼炉工程 | 74,901,750.68 | 74,901,750.68 | 22,128,612.74 | 22,128,612.74 | ||
煤焦化工分公司焦油渣的无害化处理项目 | 25,911,332.78 | 25,911,332.78 | 21,503,895.84 | 21,503,895.84 | ||
煤焦化工分公司煤焦储运系统无组织尘源点改造工程项目(股份) | 30,894,566.42 | 30,894,566.42 | 19,219,057.78 | 19,219,057.78 | ||
炼钢厂新建蒸汽发电项目 | 17,950,220.06 | 17,950,220.06 | 17,790,000.00 | 17,790,000.00 | ||
炼钢厂无组织排放改造新建及扩建除尘器项目 | 15,298,522.29 | 15,298,522.29 |
薄板厂csp及宽厚板超低排放除尘项目 | 15,120,212.40 | 15,120,212.40 | ||||
煤焦化工分公司2022年4号干熄焦(配套7、8号焦炉)改造工程 | 14,321,259.40 | 14,321,259.40 | ||||
薄板厂除尘器超低排放改造项目 | 14,272,566.30 | 14,272,566.30 | ||||
包钢股份1#-3#锅炉脱硫脱硝改造EPC总承包项目 | 23,103,848.10 | 23,103,848.10 | 14,098,483.00 | 14,098,483.00 | ||
炼钢厂三座80t转炉升级改造项目 | 21,804,038.91 | 21,804,038.91 | 13,952,529.48 | 13,952,529.48 | ||
煤焦化工分公司煤焦系统无组织尘源点改造亮点工程(稀土钢板材) | 13,461,290.58 | 13,461,290.58 | ||||
稀土钢板材冷轧酸洗成品库无人吊车项目 | 72,400.00 | 72,400.00 | 12,449,254.34 | 12,449,254.34 | ||
2022年五烧2#机改造项目 | 12,364,719.00 | 12,364,719.00 | ||||
稀土钢板材公司7#高炉中修工程 | 12,322,357.44 | 12,322,357.44 | ||||
炼铁厂环境除尘提标改造(12套)项目 | 12,268,127.15 | 12,268,127.15 | ||||
动供总厂2022年CCPP3#燃机改造项目 | 11,304,324.50 | 11,304,324.50 | ||||
煤焦化工分公司新区全干熄节能减排综合利用项目 | 154,967,689.27 | 154,967,689.27 | 10,782,000.00 | 10,782,000.00 | ||
热风炉换热器长寿化项目 | 9,700,000.00 | 9,700,000.00 | ||||
钢管公司轧钢区域加热炉超低排放整体改造项目 | 1,868,300.00 | 1,868,300.00 | 9,580,243.40 | 9,580,243.40 | ||
炼钢厂150T转炉三次除尘改造项目 | 9,533,539.82 | 9,533,539.82 | ||||
五烧2#机综合堵漏风项目 | 9,031,200.00 | 9,031,200.00 |
动供总厂分水分治在线监测、计量工程 | 8,849,799.99 | 8,849,799.99 | ||||
钢管公司159热处理外观质量设备改造工程 | 9,475,428.39 | 9,475,428.39 | ||||
薄板厂宽板板坯库无人吊车工程项目 | 16,459,646.05 | 16,459,646.05 | 8,229,823.03 | 8,229,823.03 | ||
煤焦化工分公司利用减压蒸汽驱动螺杆动力机发电项目 | 7,980,000.00 | 7,980,000.00 | ||||
宝山矿业选铁除尘系统改造项目 | 7,209,599.00 | 7,209,599.00 | ||||
薄板厂CSP热轧卷库无人吊车工程项目 | 14,070,535.20 | 14,070,535.20 | 7,035,267.60 | 7,035,267.60 | ||
钢管公司Ф180生产线电除尘系统改造 | 10,037,825.69 | 10,037,825.69 | 8,710,417.33 | 8,710,417.33 | ||
轨梁厂2022年(1号线)改造工程 | 6,433,573.65 | 6,433,573.65 | ||||
制钢作业区KR脱硫扒渣设备改造 | 7,137,075.00 | 7,137,075.00 | ||||
焦化2022年1号干熄焦(配套1、2号焦炉)改造项目 | 6,100,420.94 | 6,100,420.94 | ||||
1#线和2#线加热炉集控及智能化改造项目 | 5,957,000.00 | 5,957,000.00 | 5,957,000.00 | 5,957,000.00 | ||
动供总厂水源地取水、净水系统升级改造工程 | 5,936,831.86 | 5,936,831.86 | ||||
煤焦化工分公司三套煤气净化系统尾气改造项目 | 42,034,144.85 | 42,034,144.85 | 5,863,703.85 | 5,863,703.85 | ||
煤焦化工分公司煤焦储运系统无组织尘源点改造工程项目(稀土钢板材) | 5,818,149.62 | 5,818,149.62 |
煤焦化工公司精煤破碎、焦炭筛分转运、推焦、硫铵结晶干燥等有37套除尘设施改造项目 | 6,645,981.10 | 6,645,981.10 | 5,738,283.00 | 5,738,283.00 | ||
稀土钢板材公司厂界主要建筑物无组织排放改造项目 | 5,820,163.00 | 5,820,163.00 | 5,677,012.80 | 5,677,012.80 | ||
长材厂棒线整体改造项目 | 25,462,076.08 | 25,462,076.08 | 5,650,000.00 | 5,650,000.00 | ||
钢管公司新增铁水预处理系统除尘工程 | 6,903,064.01 | 6,903,064.01 | ||||
2022年11月薄板厂CSP改造项目 | 5,364,941.58 | 5,364,941.58 | ||||
酸轧主传动日立变频器国产化改造项目 | 5,290,000.00 | 5,290,000.00 | 5,290,000.00 | 5,290,000.00 | ||
长材厂4条产线轧机除尘设备工程 | 6,142,943.58 | 6,142,943.58 | 5,235,969.11 | 5,235,969.11 | ||
动供总厂7#空压站单体设备节能项目 | 7,086,101.47 | 7,086,101.47 | 4,766,000.00 | 4,766,000.00 | ||
钢管公司钢八条整改专项工程 | 4,738,032.00 | 4,738,032.00 | ||||
钢管公司新增三次除尘工程 | 283,018.87 | 283,018.87 | 4,638,637.74 | 4,638,637.74 | ||
转炉炉后吊车控制系统升级项目 | 4,438,800.00 | 4,438,800.00 | ||||
轨梁厂智慧泵站项目 | 4,398,900.00 | 4,398,900.00 | 4,398,900.00 | 4,398,900.00 | ||
薄板厂炉后废钢预热装置配套磁盘吊制造及安装工程 | 4,260,000.00 | 4,260,000.00 | ||||
动供总厂83#变电站防火封堵及配套视屏、光纤测温、环流监测消防系统隐患改造项目 | 4,157,637.50 | 4,157,637.50 | ||||
煤焦化工分公司煤焦系统无组织尘源点改造亮点工程(股份) | 13,084,688.75 | 13,084,688.75 | 4,125,473.14 | 4,125,473.14 |
轨梁厂冷伤处理提质改造项目 | 15,609,345.07 | 15,609,345.07 | ||||
煤焦化工分公司炼焦运焦系统无组织排放治理项目 | 52,440,175.49 | 52,440,175.49 | ||||
3×240T转炉一次干法除尘项目 | 28,296,089.00 | 28,296,089.00 | ||||
动供总厂2023年CCPP4#燃机大中修项目 | 19,872,787.05 | 19,872,787.05 | ||||
长材厂3#线加热炉改造项目 | 17,434,900.00 | 17,434,900.00 | ||||
稀土钢板材厂超低排放预验收追加项目 | 15,770,195.17 | 15,770,195.17 | ||||
薄板厂宽厚板加热炉烟气脱硫脱硝项目 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | ||||
巴润分公司尾矿库扩容工程 | 77,648,016.37 | 77,648,016.37 | ||||
稀土钢板材公司炼钢车间三次除尘改造及无组织排放治理工程 | 28,973,778.67 | 28,973,778.67 | ||||
煤焦化工分公司设备设施和建构筑物防腐修缮密封项目 | 27,638,987.73 | 27,638,987.73 | ||||
巴润分公司选厂新增0-12mm干式预选工艺项目 | 22,587,079.98 | 22,587,079.98 | ||||
热电区域1#2#锅炉中修工程 | 13,865,500.00 | 13,865,500.00 | ||||
仓储中心Y2\YX3A\YX3B\YX6四条皮带永磁滚筒电机升级改造项目 | 8,723,000.00 | 8,723,000.00 | ||||
稀土钢板材厂冷轧3#和4#成品库智能无人库管系统项目 | 7,900,415.91 | 7,900,415.91 | ||||
炼钢厂超低排放预验收追加项目 | 7,631,801.26 | 7,631,801.26 |
真空吸尘管道施工项目(稀板厂) | 6,925,007.82 | 6,925,007.82 | ||||
2023年长材厂2#线中修计划工程 | 6,605,494.66 | 6,605,494.66 | ||||
煤焦化工分公司2023年5号干熄焦(配套9、10号焦炉)中修工程 | 6,514,243.66 | 6,514,243.66 | ||||
总厂5-9#制氧机组DCS系统集控及8#和9#制氧机组APC控制优化提升项目 | 6,010,000.00 | 6,010,000.00 | ||||
其他工程 | 130,147,383.72 | 130,147,383.72 | 189,461,915.07 | 189,461,915.07 | ||
合计 | 1,206,793,629.48 | 1,206,793,629.48 | 1,575,609,976.05 | 1,575,609,976.05 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
煤焦化工分公司新区全干熄节能减排综合利用项目 | 189,186,000.00 | 10,782,000.00 | 144,185,689.27 | 154,967,689.27 | 81.91 | 94 | 自筹 | |||||
包钢股份煤场焦场封闭工程 | 100,000,000.00 | 47,090,512.56 | 45,560,863.19 | 92,651,375.75 | 92.65 | 90 | 自筹 | |||||
煤焦化分公司37套除尘设施改造项目 | 151,000,000.00 | 63,345,129.06 | 22,755,752.25 | 86,100,881.31 | 57.02 | 60 | 自筹 |
巴润分公司尾矿库扩容工程 | 237,390,000.00 | 177,358.49 | 77,470,657.88 | 77,648,016.37 | 32.71 | 35 | 自筹 | |||||
炼钢厂新建150tRH精炼炉工程 | 200,000,000.00 | 22,128,612.74 | 52,773,137.94 | 74,901,750.68 | 37.45 | 40 | 自筹 | |||||
煤焦化工分公司炼焦运焦系统无组织排放治理项目 | 89,885,700.00 | 52,440,175.49 | 52,440,175.49 | 58.34 | 60 | 自筹 | ||||||
煤焦化工分公司三套煤气净化系统尾气改造项目 | 68,830,000.00 | 5,863,703.85 | 36,170,441.00 | 42,034,144.85 | 61.07 | 61 | 自筹 | |||||
煤焦化工分公司煤焦储运系统无组织尘源点改造工程项目(股份) | 59,007,800.00 | 19,219,057.78 | 11,675,508.64 | 30,894,566.42 | 52.36 | 51 | 自筹 | |||||
稀土钢板材公司炼钢车间三次除尘改造及无组织排放治理工程 | 40,000,000.00 | 63,000.00 | 28,910,778.67 | 28,973,778.67 | 72.43 | 72 | 自筹 | |||||
3×240T转炉一次干法除尘项目 | 99,467,500.00 | 28,296,089.00 | 28,296,089.00 | 28.45 | 28 | 自筹 | ||||||
煤焦化工分公司设备设施和建构筑物防腐修缮密封项目 | 74,600,000.00 | 1,138,531.23 | 26,500,456.50 | 27,638,987.73 | 37.05 | 40 | 自筹 | |||||
煤焦化工分公司焦油渣的无害化处理项目 | 35,130,000.00 | 21,503,895.84 | 4,407,436.94 | 25,911,332.78 | 73.76 | 80 | 自筹 | |||||
长材厂棒线整体改造项目 | 56,000,000.00 | 5,650,000.00 | 19,812,076.08 | 25,462,076.08 | 45.47 | 50 | 自筹 |
巴润分公司选厂新增0-12mm干式预选工艺项目 | 81,270,000.00 | 358,490.57 | 22,228,589.41 | 22,587,079.98 | 27.79 | 31 | 自筹 | |||||
炼钢厂三座80t转炉升级改造项目 | 23,356,000.00 | 13,952,529.48 | 7,851,509.43 | 21,804,038.91 | 93.36 | 83 | 自筹 | |||||
动供总厂2023年CCPP4#燃机大中修项目 | 75,000,000.00 | 19,872,787.05 | 19,872,787.05 | 26.5 | 26.5 | 自筹 | ||||||
炼钢厂新建蒸汽发电项目 | 59,300,000.00 | 17,790,000.00 | 160,220.06 | 17,950,220.06 | 30.27 | 92 | 自筹 | |||||
长材厂3#线加热炉改造项目 | 37,990,000.00 | 17,434,900.00 | 17,434,900.00 | 45.89 | 50 | 自筹 | ||||||
薄板厂宽板板坯库无人吊车工程项目 | 38,500,000.00 | 8,229,823.03 | 8,229,823.02 | 16,459,646.05 | 42.75 | 59 | 自筹 | |||||
稀土钢板材厂超低排放预验收追加项目 | 36,730,000.00 | 15,770,195.17 | 15,770,195.17 | 42.94 | 42 | 自筹 | ||||||
轨梁厂冷伤处理提质改造项目 | 22,858,579.00 | 15,609,345.07 | 15,609,345.07 | 68.29 | 70 | 自筹 | ||||||
薄板厂CSP热轧卷库无人吊车工程项目 | 40,000,000.00 | 7,035,267.60 | 7,035,267.60 | 14,070,535.20 | 35.18 | 50 | 自筹 | |||||
热电区域1#2#锅炉中修工程 | 18,810,000.00 | 13,865,500.00 | 13,865,500.00 | 73.71 | 75 | 自筹 | ||||||
薄板厂宽厚板加热炉烟气脱硫脱硝项目 | 20,000,000.00 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | 66 | 88 | 自筹 |
煤焦化工分公司煤焦系统无组织尘源点改造亮点工程(股份) | 66,471,500.00 | 4,125,473.14 | 8,959,215.61 | 13,084,688.75 | 19.68 | 32 | 自筹 | |||||
钢管公司Ф180生产线电除尘系统改造 | 21,000,000.00 | 8,710,417.33 | 5,624,559.19 | 4,297,150.83 | 10,037,825.69 | 47.8 | 51 | 自筹 | ||||
包钢股份1#-3#锅炉脱硫脱硝改造EPC总承包项目 | 47,000,000.00 | 14,098,483.00 | 9,005,365.10 | 23,103,848.10 | 49.16 | 42 | 自筹 | |||||
仓储中心Y2\YX3A\YX3B\YX6四条皮带永磁滚筒电机升级改造项目 | 10,010,000.00 | 8,723,000.00 | 8,723,000.00 | 87.14 | 90 | 自筹 | ||||||
稀土钢板材厂冷轧3#和4#成品库智能无人库管系统项目 | 8,000,415.91 | 7,900,415.91 | 7,900,415.91 | 98.75 | 97 | 自筹 | ||||||
炼钢厂超低排放预验收追加项目 | 28,710,000.00 | 7,631,801.26 | 7,631,801.26 | 26.58 | 27 | 自筹 | ||||||
动供总厂7#空压站单体设备节能项目 | 8,400,000.00 | 4,766,000.00 | 2,320,101.47 | 7,086,101.47 | 84.36 | 90 | 自筹 | |||||
包钢动供总厂两台ccpp发电项目 | 2,001,100,000.00 | 602,998,630.62 | 693,306,916.55 | 1,296,305,547.17 | 64.78 | 100 | 67,925,361.75 | 23,666,456.17 | 5.5 | 自筹、贷款 | ||
100万t/a铁尾萤石综合回收技改项目 | 155,000,000.00 | 3,851,465.97 | 150,044,554.32 | 153,896,020.29 | 99.29 | 100 | 自筹 | |||||
稀土钢炼铁厂8#高炉项修工程 | 150,000,000.00 | 149,228,175.78 | 149,228,175.78 | 99.49 | 100 | 自筹 |
炼铁厂3#高炉改造工程 | 119,000,000.00 | 114,498,076.97 | 114,498,076.97 | 96.22 | 100 | 自筹 | ||||||
稀土钢板材公司7#高炉中修工程 | 112,000,000.00 | 12,322,357.44 | 97,923,522.14 | 110,245,879.58 | 98.43 | 100 | 自筹 | |||||
包钢钢业有限公司新建工厂项目 | 86,000,000.00 | 55,582,821.47 | 27,839,013.25 | 83,421,834.72 | 97 | 100 | 自筹 | |||||
年处理260万吨稀尾+铁尾萤石浮选回收生产线改造总承包工程 | 77,000,000.00 | 76,547,191.53 | 76,547,191.53 | 99.41 | 100 | 自筹 | ||||||
白云鄂博矿萤石资源综合利用选矿技改项目(一期工程) | 73,000,000.00 | 50,699,707.05 | 21,056,870.27 | 71,756,577.32 | 98.3 | 100 | 自筹 | |||||
动供总厂2022年CCPP1#燃机大改造项目 | 65,000,000.00 | 32,826,186.51 | 30,303,451.19 | 63,129,637.70 | 97.12 | 100 | 自筹 | |||||
动供总厂2021年CCPP2#燃机大中修项目 | 63,000,000.00 | 58,146,631.61 | 4,775,727.00 | 62,922,358.61 | 99.88 | 100 | 自筹 | |||||
炼铁厂皮带通廊、打灰卸灰点、除尘器卸灰间整体密封及厂房通廊外部亮化工程 | 61,500,000.00 | 30,215,815.91 | 29,061,365.03 | 59,277,180.94 | 96.39 | 100 | 自筹 | |||||
炼铁厂环境除尘提标改造(12套)项目 | 53,580,000.00 | 12,268,127.15 | 40,936,826.62 | 53,204,953.77 | 99.3 | 100 | 自筹 | |||||
动供总厂2022年CCPP3#燃机改造项目 | 51,000,000.00 | 11,304,324.50 | 39,528,892.55 | 50,833,217.05 | 99.67 | 100 | 自筹 |
2023年宽厚板轧机中修工程 | 49,606,000.00 | 49,345,510.10 | 49,345,510.10 | 99.47 | 100 | 自筹 | ||||||
炼铁厂四烧1#机烧结烟气提标改造工程 | 50,000,000.00 | 49,015,544.74 | 49,015,544.74 | 98.03 | 100 | 自筹 | ||||||
仓储中心环境除尘提标改造项目 | 45,800,000.00 | 36,767,221.20 | 8,766,529.22 | 45,533,750.42 | 99.42 | 100 | 自筹 | |||||
2022年11月薄板厂CSP改造项目 | 44,300,000.00 | 5,364,941.58 | 38,439,375.72 | 43,804,317.30 | 98.88 | 100 | 自筹 | |||||
包钢股份环保集中控制及监测监控系统项目 | 43,000,000.00 | 42,688,461.90 | 42,688,461.90 | 99.28 | 100 | 自筹 | ||||||
2023稀板厂中修-1(炼钢) | 41,000,000.00 | 40,527,219.02 | 40,527,219.02 | 98.85 | 100 | 自筹 | ||||||
钢管公司制钢分厂2#铸机/6#转炉2023年改造项目 | 38,000,000.00 | 37,939,428.06 | 37,939,428.06 | 99.84 | 100 | 自筹 | ||||||
炼钢厂无组织排放改造新建及扩建除尘器项目 | 38,676,230.00 | 15,298,522.29 | 22,446,628.29 | 37,745,150.58 | 97.59 | 100 | 自筹 | |||||
钢管公司制钢分厂1#铸机/7#转炉2023年改造项目 | 37,800,000.00 | 36,363,101.39 | 36,363,101.39 | 96.2 | 100 | 自筹 | ||||||
炼钢厂转炉C1-C9除尘器和麦窑除尘器二次除尘超低排放总包工程 | 37,400,000.00 | 36,333,746.79 | 36,333,746.79 | 97.15 | 100 | 自筹 |
薄板厂冷轧、镀锌硅钢区域2023年中修工程 | 36,700,000.00 | 36,193,103.76 | 36,193,103.76 | 98.62 | 100 | 自筹 | ||||||
稀土钢板材公司转炉区域九套环境除尘系统超低排放改造项目 | 35,600,000.00 | 96,735.85 | 35,423,788.34 | 35,520,524.19 | 99.78 | 100 | 自筹 | |||||
仓储中心无组织排放综合治理项目 | 34,280,000.00 | 88,000.00 | 33,214,434.17 | 33,302,434.17 | 97.15 | 100 | 自筹 | |||||
煤焦化工分公司煤焦系统无组织尘源点改造亮点工程(稀土钢板材) | 32,100,000.00 | 13,461,290.58 | 18,541,952.90 | 32,003,243.48 | 99.7 | 100 | 自筹 | |||||
薄板厂除尘器超低排放改造项目 | 32,000,000.00 | 14,272,566.30 | 16,635,071.93 | 30,907,638.23 | 96.59 | 100 | 自筹 | |||||
稀土钢炼铁厂五烧1#机中修工程 | 31,000,000.00 | 30,901,149.16 | 30,901,149.16 | 99.68 | 100 | 自筹 | ||||||
2023稀板厂中修-3(热轧)工程 | 30,000,000.00 | 29,280,297.11 | 29,280,297.11 | 97.6 | 100 | 自筹 | ||||||
钢管公司460分厂2023年改造项目 | 28,000,000.00 | 27,062,445.09 | 27,062,445.09 | 96.65 | 100 | 自筹 | ||||||
薄板厂csp及宽厚板超低排放除尘项目 | 26,000,000.00 | 15,120,212.40 | 10,080,141.60 | 25,200,354.00 | 96.92 | 100 | 自筹 | |||||
2022年五烧2#机改造项目 | 24,000,000.00 | 12,364,719.00 | 11,439,008.80 | 23,803,727.80 | 99.18 | 100 | 自筹 | |||||
2023年薄板厂2#转炉中修工程 | 24,007,600.00 | 23,514,790.10 | 23,514,790.10 | 97.95 | 100 | 自筹 |
钢管公司6#转炉一次除尘超低排放改造项目 | 23,500,000.00 | 23,330,000.00 | 23,330,000.00 | 99.28 | 100 | 自筹 | ||||||
炼铁厂高炉区域10套除尘器改造及无组织治理项目 | 23,280,000.00 | 22,395,609.66 | 22,395,609.66 | 96.2 | 100 | 自筹 | ||||||
钢管公司180分厂2023年改造项目 | 22,000,000.00 | 21,774,559.86 | 21,774,559.86 | 98.98 | 100 | 自筹 | ||||||
钢管公司7#转炉一次除尘超低排放改造项目 | 22,000,000.00 | 21,290,000.00 | 21,290,000.00 | 96.77 | 100 | 自筹 | ||||||
炼钢厂150T转炉三次除尘改造项目 | 19,973,900.00 | 9,533,539.82 | 10,418,438.26 | 19,951,978.08 | 99.89 | 100 | 自筹 | |||||
稀土钢板材公司五烧1#机除尘系统超低排放改造项目 | 20,000,000.00 | 36,000.00 | 19,439,995.57 | 19,475,995.57 | 97.38 | 100 | 自筹 | |||||
煤焦化工分公司煤焦储运系统无组织尘源点改造工程项目(稀土钢板材) | 19,800,000.00 | 5,818,149.62 | 13,120,741.89 | 18,938,891.51 | 95.65 | 100 | 自筹 | |||||
炼钢厂厂房封闭超低排放治理工程 | 18,984,137.34 | 18,305,000.00 | 18,305,000.00 | 96.42 | 100 | 自筹 | ||||||
2023年长材厂1#线中修计划工程 | 18,000,000.00 | 17,795,409.65 | 17,795,409.65 | 98.86 | 100 | 自筹 | ||||||
炼铁厂运料作业部10台除尘器超低排放改造及无组织治理项目 | 17,980,000.00 | 76,000.00 | 17,534,773.54 | 17,610,773.54 | 97.95 | 100 | 自筹 |
煤焦化工分公司2022年4号干熄焦(配套7、8号焦炉)改造工程 | 17,500,000.00 | 14,321,259.40 | 2,954,822.58 | 17,276,081.98 | 98.72 | 100 | 自筹 | |||||
炼钢厂8号9号转炉一次除尘超低排放总包工程 | 17,070,500.00 | 4,980,531.00 | 11,621,238.94 | 16,601,769.94 | 97.25 | 100 | 自筹 | |||||
焦化2022年1号干熄焦(配套1、2号焦炉)改造项目 | 16,500,000.00 | 6,100,420.94 | 10,393,747.69 | 16,494,168.63 | 99.96 | 100 | 自筹 | |||||
稀土钢炼铁厂超低排放改造预验收追加项目 | 16,200,000.00 | 16,117,743.84 | 16,117,743.84 | 99.49 | 100 | 自筹 | ||||||
2023稀板厂中修-5(酸轧)工程 | 15,570,000.00 | 15,568,386.61 | 15,568,386.61 | 99.99 | 100 | 自筹 | ||||||
动供总厂2023年CCPP2#燃机大中修项目 | 15,500,000.00 | 15,490,107.23 | 15,490,107.23 | 99.94 | 100 | 自筹 | ||||||
动供总厂水源地取水、净水系统升级改造工程 | 15,582,500.00 | 5,936,831.86 | 9,286,707.02 | 15,223,538.88 | 97.7 | 100 | 自筹 | |||||
四烧1#机环冷机节能改造工程 | 14,900,000.00 | 14,860,000.00 | 14,860,000.00 | 99.73 | 100 | 自筹 | ||||||
光伏产业锌铝镁产品开发项目 | 14,700,000.00 | 14,555,729.00 | 14,555,729.00 | 99.02 | 100 | 自筹 | ||||||
稀土钢炼铁厂一台烧结机脱硫脱硝提标改造工程 | 14,500,000.00 | 14,418,037.31 | 14,418,037.31 | 99.43 | 100 | 自筹 |
炼铁厂5#高炉项修工程 | 14,300,000.00 | 2,315,600.00 | 11,722,950.77 | 14,038,550.77 | 98.17 | 100 | 自筹 | |||||
高耗能淘汰设备电缆专项项目 | 13,656,000.00 | 8,834,490.28 | 4,566,197.42 | 13,400,687.70 | 98.13 | 100 | 自筹 | |||||
煤焦化工分公司影响A级企业验收需要对设备设施和建构筑物进行防腐、修缮、密封的项目 | 13,600,000.00 | 1,140,278.16 | 12,114,226.00 | 13,254,504.16 | 97.46 | 100 | 自筹 | |||||
动供总厂ccpp1#燃机大中修工程 | 13,300,000.00 | 13,229,522.58 | 13,229,522.58 | 99.47 | 100 | 自筹 | ||||||
薄板厂冶炼区域厂房封闭及无组织排放综合治理项目 | 13,296,700.00 | 12,951,635.10 | 12,951,635.10 | 97.4 | 100 | 自筹 | ||||||
包钢稀土钢板材公司2台CCPP厂房地平刷漆工程 | 12,100,000.00 | 11,802,540.20 | 61,026.57 | 11,863,566.77 | 98.05 | 100 | 自筹 | |||||
五烧2#机综合堵漏风项目 | 11,900,000.00 | 9,031,200.00 | 2,694,115.00 | 11,725,315.00 | 98.53 | 100 | 自筹 | |||||
炼铁厂三台265m2烧结机混合机蒸汽放散管尾气治理项目 | 11,991,400.00 | 77,600.00 | 11,526,083.02 | 11,603,683.02 | 96.77 | 100 | 自筹 | |||||
热风炉换热器长寿化项目 | 11,200,000.00 | 9,700,000.00 | 1,370,400.00 | 11,070,400.00 | 98.84 | 100 | 自筹 | |||||
包钢轨梁厂1#线轧机增设除尘设备工程 | 11,046,300.00 | 3,740,000.00 | 7,292,566.37 | 11,032,566.37 | 99.88 | 100 | 自筹 |
炼钢厂无组织排放专项治理工程 | 10,676,230.00 | 38,000.00 | 10,334,503.26 | 10,372,503.26 | 97.16 | 100 | 自筹 | |||||
五烧1#机综合堵漏风项目 | 10,100,000.00 | 10,040,378.75 | 10,040,378.75 | 99.41 | 100 | 自筹 | ||||||
动供总厂老区防火封堵隐患治理项目 | 9,801,144.18 | 9,798,944.18 | 9,798,944.18 | 99.98 | 100 | 自筹 | ||||||
2023年热轧大中修工程 | 10,000,000.00 | 9,499,146.60 | 9,499,146.60 | 94.99 | 100 | 自筹 | ||||||
动供总厂分水分治在线监测、计量工程 | 9,633,354.50 | 8,849,799.99 | 613,148.83 | 9,462,948.82 | 98.23 | 100 | 自筹 | |||||
炼铁厂高炉水渣渣场封闭工程 | 9,680,000.00 | 71,000.00 | 9,317,164.93 | 9,388,164.93 | 96.99 | 100 | 自筹 | |||||
炼铁厂喷煤老系列煤场整体封闭改造项目 | 8,960,000.00 | 91,500.00 | 8,619,267.26 | 8,710,767.26 | 97.22 | 100 | 自筹 | |||||
化检验中心增设防控设施项目 | 8,800,000.00 | 8,563,045.19 | 6,034.91 | 8,569,080.10 | 97.38 | 100 | 自筹 | |||||
2023年长材厂3#线中修计划工程 | 8,700,000.00 | 8,489,042.95 | 8,489,042.95 | 97.58 | 100 | 自筹 | ||||||
2023年2#转炉中修工程 | 8,500,000.00 | 8,342,566.00 | 8,342,566.00 | 98.15 | 100 | 自筹 | ||||||
2023年炼钢厂8#转炉炉役修工程 | 8,385,000.00 | 8,274,704.41 | 8,274,704.41 | 98.68 | 100 | 自筹 | ||||||
合计 | 6,463,520,490.93 | 1,383,365,872.17 | 3,309,889,120.57 | 3,679,142,199.67 | 1,014,112,793.07 | / | 67,925,361.75 | 23,666,456.17 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 通用设备 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 32,778,810.98 | 1,357,897,064.25 | 4,315,000,000.00 | 5,705,675,875.23 |
2.本期增加金额 | -116,618.95 | 62,411.19 | 45,103,703.16 | 45,049,495.40 |
(1)租入 | 45,103,703.16 | 45,103,703.16 | ||
(2)重估调整 | -116,618.95 | 62,411.19 | -54,207.76 | |
(3)其他 | ||||
3.本期减少金额 | 3,175,000,000.00 | 3,175,000,000.00 | ||
(1)转出至固定资产 | 3,175,000,000.00 | 3,175,000,000.00 | ||
(2)转让或持有待售 | ||||
(3)其他减少 | 3,175,000,000.00 | 3,175,000,000.00 | ||
4.期末余额 | 32,662,192.03 | 1,357,959,475.44 | 1,185,103,703.16 | 2,575,725,370.63 |
二、累计折旧 | ||||
1.期初余额 | 16,288,898.68 | 922,451,621.06 | 715,923,202.20 | 1,654,663,721.94 |
2.本期增加金额 | 16,116,895.28 | 435,507,854.38 | 150,867,921.89 | 602,492,671.55 |
(1)计提 | 16,116,895.28 | 435,507,854.38 | 150,867,921.89 | 602,492,671.55 |
(2)重估调整 | ||||
(3)其他 | ||||
3.本期减少金额 | 613,600,460.74 | 613,600,460.74 | ||
(1)处置 | ||||
(2)转出至固定资产 | 613,600,460.74 | 613,600,460.74 | ||
(3)转让或持有待售 | ||||
(4)其他减少 | ||||
4.期末余额 | 32,405,793.96 | 1,357,959,475.44 | 253,190,663.35 | 1,643,555,932.75 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
(2)其他增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)转租赁为融资租赁 | ||||
(3)转让或持有待售 | ||||
(4)其他减少 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 256,398.07 | 931,913,039.81 | 932,169,437.88 | |
2.期初账面价值 | 16,489,912.30 | 435,445,443.19 | 3,599,076,797.80 | 4,051,012,153.29 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 计算机软件 | 采矿权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 1,150,569,887.35 | 425,571,152.53 | 654,886.85 | 2,177,556,776.10 | 3,754,352,702.83 |
2.本期增加金额 | 729,843.00 | 729,843.00 | |||
(1)购置 | 729,843.00 | 729,843.00 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 1,151,299,730.35 | 425,571,152.53 | 654,886.85 | 2,177,556,776.10 | 3,755,082,545.83 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 108,020,674.98 | 54,071,394.39 | 98,233.02 | 1,025,140,600.42 | 1,187,330,902.81 |
2.本期增加金额 | 23,104,506.92 | 21,228,557.64 | 65,488.68 | 83,246,361.24 | 127,644,914.48 |
(1)计提 | 23,104,506.92 | 21,228,557.64 | 65,488.68 | 83,246,361.24 | 127,644,914.48 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 131,125,181.90 | 75,299,952.03 | 163,721.70 | 1,108,386,961.66 | 1,314,975,817.29 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 15,516,708.45 | 15,516,708.45 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 15,516,708.45 | 15,516,708.45 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 1,020,174,548.45 | 350,271,200.50 | 491,165.15 | 1,053,653,105.99 | 2,424,590,020.09 |
2.期初账面价值 | 1,042,549,212.37 | 371,499,758.14 | 556,653.83 | 1,136,899,467.23 | 2,551,505,091.57 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是11.31%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
西矿基建剥岩费 | 579,548,975.45 | 27,866,558.40 | 551,682,417.05 | ||
白云鄂博西矿围坝费 | 72,502,029.20 | 3,486,792.00 | 69,015,237.20 | ||
取水权使用费 | 10,807,500.00 | 108,075.00 | 10,699,425.00 | ||
其他 | 10,340,255.62 | 2,240,888.44 | 8,099,367.18 | ||
合计 | 662,391,260.27 | 10,807,500.00 | 33,702,313.84 | 639,496,446.43 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 1,549,692,272.76 | 245,435,643.21 | 1,539,325,725.82 | 243,738,574.45 |
内部交易未实现利润 | ||||
可抵扣亏损 | ||||
递延收益 | 907,970,177.00 | 136,195,526.55 | 370,103,404.10 | 55,515,510.62 |
资产收购-选矿厂 | 225,378,625.87 | 33,806,793.88 | 260,052,260.64 | 39,007,839.10 |
辞退福利 | 415,550,000.00 | 62,332,500.00 | 240,870,000.00 | 36,130,500.00 |
租赁负债 | 19,934,552.87 | 2,990,182.93 | 503,890,077.83 | 77,424,100.72 |
合计 | 3,118,525,628.50 | 480,760,646.57 | 2,914,241,468.39 | 451,816,524.89 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 19,523,900.07 | 2,928,585.01 | 5,608,748.85 | 841,312.33 |
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 | 7,812,449.87 | 1,171,867.48 | 4,718,749.88 | 707,812.48 |
使用权资产 | 45,229,496.92 | 6,797,003.91 | 451,935,355.49 | 69,743,783.57 |
合计 | 72,565,846.86 | 10,897,456.40 | 462,262,854.22 | 71,292,908.38 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 2,990,182.93 | 477,770,463.64 | 69,420,326.32 | 382,396,198.57 |
递延所得税负债 | 2,990,182.93 | 7,907,273.47 | 69,420,326.32 | 1,872,582.06 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 304,829,436.28 | 349,576,716.78 |
可抵扣亏损 | 4,869,127,327.53 | 2,766,615,797.11 |
合计 | 5,173,956,763.81 | 3,116,192,513.89 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | —— | 83,470,223.04 | |
2024年 | 21,709,292.90 | 23,289,270.95 | |
2025年 | 49,966,165.89 | 53,768,692.57 | |
2026年 | 935,338.67 | 10,378,664.49 | |
2027年 | 2,459,399,313.85 | 2,595,708,946.06 | |
2028年 | 2,337,117,216.22 | —— | |
合计 | 4,869,127,327.53 | 2,766,615,797.11 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
稀土尾矿资源 | 38,675,787,018.32 | 38,675,787,018.32 | 36,436,858,474.94 | 36,436,858,474.94 | ||
未实现售后融资损益 | 16,613,685.76 | 16,613,685.76 | 479,841,690.05 | 479,841,690.05 | ||
定期存单 | 515,361,095.89 | 515,361,095.89 | 203,465,205.48 | 203,465,205.48 | ||
预付工程设备款 | 130,241,251.83 | 130,241,251.833 | 196,131,693.30 | 196,131,693.30 | ||
合计 | 39,338,003,051.80 | 39,338,003,051.80 | 37,316,297,063.77 | 37,316,297,063.77 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 4,872,286,453.40 | 4,872,286,453.40 | 银行承兑汇票保证金等 | 5,877,411,673.47 | 5,877,411,673.47 | 银行承兑汇票保证金等 | ||
应收票据 | 63,896,900.36 | 63,864,951.91 | 应收票据质押 | 183,770,016.13 | 183,678,131.12 | 应收票据质押 |
存货 | ||||||||
固定资产 | 12,503,903,116.37 | 7,319,038,699.14 | 售后租回抵押资产 | 7,957,657,524.56 | 4,751,941,449.02 | 售后租回抵押资产 | ||
使用权资产 | 1,140,000,000.00 | 886,809,336.66 | 融资租赁资产 | 4,315,000,000.00 | 3,599,076,797.80 | 融资租赁资产 | ||
应收款项融资 | 3,376,437,722.42 | 3,375,087,147.33 | 应收款项融资质押 | 1,817,420,132.29 | 1,816,693,164.24 | 应收款项融资质押 | ||
其他非流动资产 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 定期存单质押 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 定期存单质押 | ||
合计 | 22,156,524,192.55 | 16,717,086,588.44 | / | / | 20,351,259,346.45 | 16,428,801,215.65 | / | / |
其他说明:
尾矿资源2015 年 7 月,本公司完成尾矿资源的资产交割。该资产预计可长期使用,除尾矿资源综合利用开发项目将按月使用的尾矿资源转入存货外,剩余部分均作为长期资产在本项目中列报。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 895,000,000.00 | 748,000,000.00 |
抵押借款 | 9,000,000.00 | |
保证借款 | 3,206,000,000.00 | 2,686,000,000.00 |
信用借款 | 3,827,000,000.00 | 4,295,000,000.00 |
短期借款应付利息 | 9,314,922.22 | 10,585,388.61 |
合计 | 7,946,314,922.22 | 7,739,585,388.61 |
短期借款分类的说明:
(1)保证借款:
保证借款保证人为包头钢铁(集团)有限责任公司。
(2)质押借款:
①本公司于昆仑银行股份有限公司国际业务结算中心质押宝鸡石油钢管有限责任公司及下属分子公司、中国石油集团渤海石油装备制造有限公司天津石油专用管分公司、中国石油集团渤海钻探工程有限公司之间自放款后产生的所有应收账款,取得短期借款25,000.00万元;
②本公司其他的质押借款为公司质押票据取得的短期借款。
(3)抵押借款:
本公司的子公司包钢钢业有限公司将其厂房抵押给成都银行股份有限公司龙泉驿支行取得短期借款900.00万元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | 3,560,804,549.31 | 3,920,391,897.14 |
银行承兑汇票 | 7,223,952,242.21 | 8,510,229,811.46 |
合计 | 10,784,756,791.52 | 12,430,621,708.60 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付货款 | 9,349,064,824.12 | 11,543,277,741.10 |
应付材料款 | 2,294,477,818.19 | 2,799,277,619.91 |
应付工程及设备款 | 2,511,602,024.23 | 1,817,143,516.00 |
应付服务费 | 1,466,240,879.49 | 1,350,868,910.62 |
应付维修及劳务费 | 885,718,836.06 | 433,318,380.70 |
应付加工费 | 71,071,593.19 | 72,451,355.15 |
其他 | 156,901,557.84 | 129,289,887.28 |
合计 | 16,735,077,533.12 | 18,145,627,410.76 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位1 | 64,919,174.64 | 暂未结算 |
单位2 | 46,808,135.21 | 暂未结算 |
单位3 | 38,036,239.93 | 暂未结算 |
单位4 | 36,302,960.26 | 暂未结算 |
单位5 | 33,439,138.39 | 暂未结算 |
合计 | 219,505,648.43 | / |
其他说明
√适用 □不适用
无
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
无
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 4,670,224,335.64 | 5,004,437,059.86 |
减:计入其他流动负债的合同负债(待转销项税) | 528,760,116.68 | 571,650,320.81 |
合计 | 4,141,464,218.96 | 4,432,786,739.05 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 73,315,666.98 | 4,838,264,445.79 | 4,813,861,736.14 | 97,718,376.63 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,199,242.84 | 740,762,008.12 | 740,619,008.34 | 1,342,242.62 |
三、辞退福利 | 76,740,000.00 | 103,410,718.44 | 79,900,718.44 | 100,250,000.00 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 151,254,909.82 | 5,682,437,172.35 | 5,634,381,462.92 | 199,310,619.25 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 29,048,470.54 | 3,859,363,015.13 | 3,860,583,513.78 | 27,827,971.89 |
二、职工福利费 | 36,970,497.56 | 227,174,798.87 | 222,229,065.97 | 41,916,230.46 |
三、社会保险费 | 344,040.22 | 270,217,897.66 | 249,779,606.87 | 20,782,331.01 |
其中:医疗保险费 | 137,049.76 | 248,603,355.10 | 228,165,064.31 | 20,575,340.55 |
工伤保险费 | 186,094.57 | 21,510,994.84 | 21,510,994.84 | 186,094.57 |
生育保险费 | 20,895.89 | 103,547.72 | 103,547.72 | 20,895.89 |
四、住房公积金 | 24,213.03 | 406,540,348.52 | 406,540,348.52 | 24,213.03 |
五、工会经费和职工教育经费 | 6,928,445.63 | 74,968,385.61 | 74,729,201.00 | 7,167,630.24 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 73,315,666.98 | 4,838,264,445.79 | 4,813,861,736.14 | 97,718,376.63 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,080,715.61 | 543,783,215.68 | 543,640,215.90 | 1,223,715.39 |
2、失业保险费 | 111,422.97 | 16,684,138.01 | 16,684,138.01 | 111,422.97 |
3、企业年金缴费 | 7,104.26 | 180,294,654.43 | 180,294,654.43 | 7,104.26 |
合计 | 1,199,242.84 | 740,762,008.12 | 740,619,008.34 | 1,342,242.62 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 97,653,490.48 | 333,067,457.85 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 387,444,370.20 | 184,671,016.75 |
个人所得税 | 12,548,848.24 | 14,445,409.17 |
城市维护建设税 | 5,662,959.79 | 22,396,809.20 |
水利建设基金 | 212,669,158.77 | 215,431,543.01 |
环境保护税 | 14,192,840.85 | 21,399,145.91 |
资源税 | 105,356,238.93 | 337,922,958.03 |
印花税 | 23,651,322.60 | 19,569,379.82 |
教育费附加 | 4,236,626.39 | 16,014,300.59 |
房产税 | 42,279.11 | 1,506.78 |
土地使用税 | 1,937.08 | 25,794,493.45 |
其他税费 | 4,539,899.56 | 660,003.25 |
合计 | 867,999,972.00 | 1,191,374,023.81 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 3,717,729.91 | 3,102,349.91 |
其他应付款 | 7,258,735,566.53 | 5,925,891,217.69 |
合计 | 7,262,453,296.44 | 5,928,993,567.60 |
其他说明:
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 3,717,729.91 | 3,102,349.91 |
合计 | 3,717,729.91 | 3,102,349.91 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用证 | 6,163,161,717.47 | 4,818,170,700.00 |
往来款及其他 | 547,162,773.01 | 590,914,756.86 |
押金及保证金 | 349,729,590.78 | 325,481,525.04 |
应付投资款 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 |
经营代收款 | 28,681,485.27 | 21,324,235.79 |
合计 | 7,258,735,566.53 | 5,925,891,217.69 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 7,412,384,702.48 | 6,719,220,688.26 |
1年内到期的应付债券 | 2,672,755,286.82 | 1,560,723,352.37 |
1年内到期的长期应付款 | 4,062,452,334.12 | 2,554,816,529.09 |
1年内到期的租赁负债 | 766,398.66 | 1,287,698,486.23 |
合计 | 14,148,358,722.08 | 12,122,459,055.95 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
供应链融资安排 | 6,876,148,720.55 | 4,351,059,216.55 |
已背书转让或贴现但尚未到期的承兑汇票 | 682,652,088.47 | 737,799,850.96 |
待转销项税额 | 528,760,116.68 | 571,650,320.81 |
合计 | 8,087,560,925.70 | 5,660,509,388.32 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 1,000,000,000.00 | 1,130,000,000.00 |
抵押借款 | ||
保证借款 | 15,716,250,000.00 | 12,906,250,000.00 |
信用借款 | 4,115,549,379.61 | 3,710,500,000.00 |
长期借款应付利息 | 24,660,695.42 | 19,017,485.49 |
减:一年内到期的长期借款 | 7,412,384,702.48 | 6,719,220,688.26 |
合计 | 13,444,075,372.55 | 11,046,546,797.23 |
长期借款分类的说明:
保证借款:保证借款担保人为包头钢铁(集团)有限责任公司,其中658,000.00万元的长期借款,包头钢铁(集团)有限责任公司以其持有的北方稀土公司33,450.00万股上市股票为质押物,质押给中国进出口银行内蒙古自治区分行。
其他说明:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付债券 | 4,377,587,963.04 | 4,458,466,208.02 |
应付债券应付利息 | 113,652,321.42 | 120,271,541.98 |
减:一年到期的应付债券 | 2,672,755,286.82 | 1,560,723,352.37 |
合计 | 1,818,484,997.64 | 3,018,014,397.63 |
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 票面利率(%) | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否违约 |
19包钢MTN001 | 100.00 | 4.90% | 2019-4-22 | 五年 | 2,500,000,000.00 | 33,317,193.94 | 1,603,136.68 | 64,962.53 | 3,981,264.15 | 31,004,029.00 | 否 | |
19包钢联公募债资金 | 100.00 | 5.50% | 2019-8-22 | 五年 | 1,680,000,000.00 | 190,399,779.44 | 9,637,893.59 | 121,600.73 | 10,246,407.29 | 189,912,866.47 | 否 | |
19钢联03募集资金 | 100.00 | 3.96% | 2019-9-20 | 五年 | 3,320,000,000.00 | 26,391,759.24 | 1,110,884.17 | 43,122.70 | 25,847,206.01 | 1,698,560.10 | 否 | |
20钢联03募集资金 | 100.00 | 4.95% | 2020-7-27 | 五年 | 850,000,000.00 | 594,598,764.52 | 18,009,971.51 | 539,567.13 | 551,900,000.00 | 61,248,303.16 | 否 | |
GC钢联01 | 100.00 | 5.50% | 2021-4-1 | 五年 | 500,000,000.00 | 522,051,003.36 | 28,116,438.35 | 159,628.45 | 30,000,000.00 | 520,327,070.16 | 否 | |
21蒙包钢股份ZR001 | 100.00 | 5.60% | 2021-8-27 | 三年 | 1,000,000,000.00 | 949,062,498.36 | 52,327,876.72 | 5,902,899.40 | 106,519,444.45 | 900,773,830.03 | 否 | |
22包钢CP001 | 100.00 | 5.07% | 2022-3-4 | 一年 | 1,000,000,000.00 | 1,041,841,255.71 | 8,168,333.33 | 690,410.96 | 1,050,700,000.00 | 否 | ||
22包钢CP002 | 100.00 | 4.79% | 2022-3-16 | 一年 | 500,000,000.00 | 518,882,096.66 | 4,656,944.44 | 410,958.90 | 523,950,000.00 | 否 | ||
海外债—包钢股份N20250406 | 100.00 | 5.35% | 2022-4-6 | 三年 | 634,820,000.00 | 702,193,398.77 | 37,094,829.46 | 1,798,244.27 | 37,585,087.50 | 715,311,385.00 | 否 | |
23包钢MTN001(科创票据)募集资金 | 100.00 | 5.40% | 2023-3-10 | 三年 | 500,000,000.00 | 499,500,000.00 | 21,969,863.01 | 128,376.31 | 521,598,239.32 | 否 | ||
23包钢CP001 | 100.00 | 4.80% | 2023-4-7 | 一年 | 1,000,000,000.00 | 996,000,000.00 | 35,375,342.47 | 2,939,684.07 | 1,034,315,026.54 | 否 | ||
23包钢CP002 | 100.00 | 4.60% | 2023-4-27 | 一年 | 500,000,000.00 | 498,000,000.00 | 15,690,410.96 | 1,360,563.72 | 515,050,974.68 | 否 |
合计 | / | / | / | / | 13,984,820,000.00 | 4,578,737,750.00 | 1,993,500,000.00 | 233,761,924.69 | 14,160,019.17 | 2,340,729,409.40 | 4,491,240,284.46 |
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 22,369,924.84 | 1,458,679,035.29 |
其中:未确认融资费用 | 2,304,772.42 | 33,631,790.83 |
减:一年内到期的租赁负债 | 766,398.66 | 1,287,698,486.23 |
合计 | 19,298,753.76 | 137,348,758.23 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 3,602,403,666.88 | 2,769,357,370.52 |
专项应付款 | ||
合计 | 3,602,403,666.88 | 2,769,357,370.52 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
售后回购借款 | 7,664,856,001.00 | 5,324,173,899.61 |
减:一年内到期长期应付款 | 4,062,452,334.12 | 2,554,816,529.09 |
其他说明:
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1). 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
二、辞退福利 | 432,900,000.00 | 254,770,000.00 |
三、其他长期福利 | ||
减:一年内到期的长期应付职工薪酬 | 100,250,000.00 | 76,740,000.00 |
合计 | 332,650,000.00 | 178,030,000.00 |
(2). 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 373,106,032.98 | 583,937,905.66 | 42,795,656.13 | 914,248,282.51 | |
合计 | 373,106,032.98 | 583,937,905.66 | 42,795,656.13 | 914,248,282.51 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 45,585,032,648.00 | -180,090,400.00 | -180,090,400.00 | 45,404,942,248.00 |
其他说明:
公司于 2023年2 月24日和3月14日,分别召开了第六届董事会第三十八次会议和 2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》和《关于减少公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》,决定将回购的股份用途由“用于实施公司股权激励计划”变更为“用于注销并相应减少注册资本”,注销公司股份回购专用证券账户中的全部 180,090,400股,并于2023年5月9日完成股份注销。本次注销完成后,公司总股本由45,585,032,648股减少至45,404,942,248股,注册资本由人民币45,585,032,648.00元减少至人民币45,404,942,248.00元,库存股减少199,999,951.75元,盈余公积(法定盈余公积)减少19,909,551.75元。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | ||||
其他资本公积 | 167,149,951.37 | 167,149,951.37 | ||
合计 | 167,149,951.37 | 167,149,951.37 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
回购股份 | 199,999,951.75 | 199,999,951.75 | ||
合计 | 199,999,951.75 | 199,999,951.75 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司回购库存股减少具体情况参见附注七、53。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 4,767,436.52 | 13,703,616.51 | - | -211,534.67 | 2,087,272.68 | 11,827,878.5 | 16,595,315.02 | |
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 4,767,436.52 | 13,703,616.51 | - | -211,534.67 | 2,087,272.68 | 11,827,878.5 | 16,595,315.02 | |
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 652,180.42 | 809,104.72 | 137,547.80 | 342,494.03 | 329,062.89 | 994,674.45 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | 652,180.42 | 809,104.72 | 137,547.80 | 342,494.03 | 329,062.89 | 994,674.45 | ||
其他综合收益合计 | 5,419,616.94 | 14,512,721.23 | -211,534.67 | 2,224,820.48 | 12,170,372.53 | 329,062.89 | 17,589,989.47 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
其他综合收益的税后净额本期发生额为12,287,900.75。其中,归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为11,958,837.86;归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为329,062.89。
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 82,023,248.72 | 312,886,812.76 | 313,318,335.48 | 81,591,726.00 |
维简费 | 40,674,200.70 | 179,623,172.34 | 178,208,974.56 | 42,088,398.48 |
矿山地质环境治理恢复基金 | 165,744,641.43 | 149,976,169.92 | 153,440,815.41 | 162,279,995.94 |
合计 | 288,442,090.85 | 642,486,155.02 | 644,968,125.45 | 285,960,120.42 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
矿山地质环境治理恢复基金按照《内蒙古自治区矿山地质环境治理恢复基金管理办法》的规定提取和使用。基金按年度提取,年度基金提取额按照矿类计提基数、露天开采影响系数、地下开采影响系数、土地复垦难度影响系数、地区影响系数、煤矿价格影响系数、上一年度实际生产矿石量综合确定。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 1,018,806,717.23 | 223,125,854.74 | 1,160,850,095.21 | 81,082,476.76 |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 |
合计 | 1,018,806,717.23 | 223,125,854.74 | 1,160,850,095.21 | 81,082,476.76 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司因注销回购股份减少盈余公积1,990.96万元。2023年稀土钢板材公司未完成相关业绩承诺,按照协议本公司从盈余公积中对少数股东补偿114,091.94万元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 5,571,438,211.43 | 7,327,439,391.68 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 3,709,930.97 | |
调整后期初未分配利润 | 5,571,438,211.43 | 7,331,149,322.65 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 515,270,562.53 | -726,393,292.86 |
减:提取法定盈余公积 | 223,125,854.74 | 170,623,906.25 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 862,693,912.11 | |
转作股本的普通股股利 | ||
加:其他综合收益结转留存收益 | -190,381.20 | |
期末未分配利润 | 5,863,392,538.02 | 5,571,438,211.43 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润6,978,438.07 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 70,142,030,903.71 | 63,508,120,354.71 | 71,789,116,607.43 | 66,407,081,238.82 |
其他业务 | 423,357,695.56 | 199,395,636.19 | 382,637,303.27 | 183,864,561.07 |
合计 | 70,565,388,599.27 | 63,707,515,990.90 | 72,171,753,910.70 | 66,590,945,799.89 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 91,833,633.38 | 75,334,428.35 |
教育费附加 | 68,812,198.31 | 56,710,486.55 |
资源税 | 822,795,260.45 | 809,565,740.14 |
房产税 | 210,373,377.89 | 121,738,943.88 |
土地使用税 | 97,801,233.46 | 95,768,815.07 |
车船使用税 | 723,194.34 | 1,201,613.03 |
印花税 | 112,451,465.25 | 113,723,311.93 |
环境保护税 | 55,111,484.45 | 74,202,871.45 |
水利基金 | 6,906,924.72 | 14,636,629.07 |
国家重大水利工程建设基金 | 2,161,498.79 | 1,937,898.70 |
可再生能源发展基金 | 36,505,312.37 | 32,728,955.40 |
大中型水库移民后期扶持基金 | 4,419,064.15 | 3,961,926.18 |
其他 | 3,613,196.8 | 3,565,643.77 |
合计 | 1,513,507,844.36 | 1,405,077,263.52 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 152,767,519.92 | 148,058,692.28 |
仓储费 | 12,406,100.90 | 9,125,383.26 |
其他 | 93,286,038.06 | 64,630,870.26 |
合计 | 258,459,658.88 | 221,814,945.80 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 338,651,096.82 | 261,420,855.99 |
辞退福利 | 281,410,000.00 | 35,650,000.00 |
综合服务费 | 203,722,808.39 | 211,021,230.16 |
租赁费 | 445,117,920.40 | 471,695,429.39 |
水电费 | 6,933,159.22 | 7,492,267.81 |
中介机构服务费 | 16,269,295.48 | 11,806,918.50 |
业务招待费 | 2,210,281.26 | 1,487,828.70 |
折旧与摊销 | 50,831,321.44 | 41,715,699.65 |
停工损失 | 120,234,944.22 | 650,016,907.57 |
保险费 | 35,837,354.79 | 43,142,425.70 |
咨询服务费 | 4,628,600.32 | 64,317,530.23 |
取暖费 | 26,160,054.22 | 26,367,276.73 |
办公费 | 6,562,251.87 | 9,175,837.75 |
诉讼费 | 5,824,496.89 | 7,103,061.70 |
其他 | 154,622,228.04 | 121,007,663.46 |
合计 | 1,699,015,813.36 | 1,963,420,933.34 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料及动力费 | 170,845,054.53 | 97,066,610.67 |
人工费 | 60,593,536.93 | 66,329,363.39 |
折旧费 | 103,519,718.19 | 79,522,902.00 |
产品检验、试验、试制费 | 36,978,173.02 | 11,167,341.51 |
鉴定、验收、维修费 | 32,597,768.63 | 2,768,476.73 |
委托开发、咨询费 | 13,783,084.48 | 2,061,538.16 |
其他 | 3,779,309.96 | 3,646,666.30 |
合计 | 422,096,645.74 | 262,562,898.76 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 1,941,691,388.50 | 1,743,196,564.83 |
减:利息资本化 | 23,666,456.17 | 21,549,323.13 |
利息收入 | -91,200,143.97 | -86,472,384.91 |
承兑汇票贴息 | 171,328,514.92 | 179,236,709.26 |
汇兑损益 | -63,336,545.33 | 46,709,889.06 |
手续费及其他 | 61,131,698.10 | 74,583,786.34 |
合计 | 1,995,948,456.05 | 1,935,705,241.45 |
其他说明:
利息资本化金额已计入在建工程。本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为
5.50%(上期:5.50%)
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
西区焦化土地出让金返还补贴 | 2,566,637.64 | 2,566,637.64 |
环保专项资金 | 22,869,867.80 | 22,869,867.80 |
中央大气污染防治专项资金 | 333,333.32 | 333,333.32 |
余压余气节能减排CCPP发电项目资金 | 2,552,474.02 | |
2030MM冷轧工程能源利用项目 | 2,512,896.56 | 2,512,896.56 |
炼铁厂烧结一部3#机余热回收及环冷机升级改造项目资金 | 228,616.88 | |
动供总厂总排中水提质改造项目资金 | 73,901.88 | |
奇瑞汽车零部件配套企业包钢首瑞厂房建设补贴 | 119,940.00 | 119,940.00 |
内蒙古自治区投资亿元以上制造业项目奖补资金 | 4,583.34 | 4,583.34 |
智能无人库管理系统项目 | 6,210,000.00 | |
新一代高品质稀土钢生产关键共性技术研究及产业化项目资金 | 4,852,641.51 | 347,358.49 |
稀土热处理钢轨系列研究与开发项目资金 | 486,350.94 | 271,940.00 |
烟气脱硫超低排放改造项目 | 300,000.00 | |
空港新城“五上”企业招引扶持资金 | 123,000.00 | |
电子围栏项目资金 | 50,000.00 | |
稀土钢技术创新体系建设项目资金 | 13,000.00 |
基于硫氧化物冶金提高高强厚板焊接性能的机理研究项目资金 | 5,262.18 | 50,737.82 |
高强韧性贝马复相贝氏体钢轨关键技术研究项目资金 | 570,000.00 | |
高耐磨高强韧重载钢轨应用技术及服役性能研究项目资金 | 240,000.00 | |
CSP冷轧50w600-50w800无取向硅钢工序生产工艺及稀土在硅钢中的应用研究项目专项资金 | 50,000.00 | |
技术研究与开发专项补助资金 | 4,222,000.00 | |
企业研究开发投入后补助资金 | 2,916,500.00 | |
高新技术企业奖励资金 | 400,000.00 | 12,000.00 |
包头市昆都仑区财政国库收付中心拨重点产业发展专项资金 | 2,715,129.45 | |
经济贡献奖补资金 | 623,989.07 | |
外贸能力建设补助资金 | 5,044,356.00 | |
政府扶持资金 | 1,452,100.00 | 1,248,012.49 |
高质量、重点发展企业发展资金 | 3,360,000.00 | 1,070,000.00 |
现代服务业项目落户奖 | 1,000,000.00 | |
批发业企业增量奖 | 160,000.00 | |
包头市以工代训补贴、稳岗补贴 | 11,168,179.90 | 234,803,937.59 |
留工补助 | 14,725,500.00 | |
“草原英才”评审结果和专项资金 | 425,252.36 | 573,088.48 |
高技能人才培养补助资金 | 145,070.00 | |
职业技能提升行动补贴资金 | 5,153,587.00 | |
自治区就业创业以奖代补资金 | 602,066.99 | |
商务局奖励资金 | 50,000.00 | |
北京工信国际科技发展有限责任公司首届新材料创新大赛三等奖奖金 | 5,000.00 | |
增值税加计抵减 | 41,460,299.14 | |
其他 | 1,700,314.45 | 813,122.20 |
合计 | 124,398,577.92 | 284,690,728.24 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -71,234,979.34 | -277,661,424.58 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间取得的投资收益 | 1,062,850.00 | 1,378,210.00 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 262,349.55 | |
以摊余成本计量的金融资产持有期间取得的投资收益 | 11,895,890.41 | 7,960,109.65 |
债务重组利得 | 75,653,552.77 | 25,250,619.71 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,546,745.07 | |
其他 | 43,104,807.35 | 3,967,746.11 |
合计 | 63,028,866.26 | -238,842,389.56 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,093,700.00 | 290,750.00 |
合计 | 3,093,700.00 | 290,750.00 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 256,733.08 | 1,266,588.28 |
应收账款坏账损失 | -48,715,472.96 | -180,393.35 |
其他应收款坏账损失 | 1,764,408.65 | -28,025,535.72 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
应收款项融资坏账损失 | -1,308,737.30 | 440,233.58 |
合计 | -48,003,068.53 | -26,499,107.21 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -615,259,435.97 | -839,744,151.67 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -615,259,435.97 | -839,744,151.67 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置利得 | 12,600,763.20 | 13,313,087.83 |
合计 | 12,600,763.20 | 13,313,087.83 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 | |||
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
罚款收入 | 25,440,747.76 | 12,778,011.34 | 25,440,747.76 |
无法支付的款项 | 17,499,132.85 | 6,118,302.30 | 17,499,132.85 |
赔偿收入 | 3,431,625.71 | 2,323,690.47 | 3,431,625.71 |
其他 | 2,604,275.13 | 1,210,140.25 | 2,604,275.13 |
合计 | 48,975,781.45 | 22,430,144.36 | 48,975,781.45 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
非流动资产毁损报废损失 | 107,886,837.51 | 203,182,083.90 | 107,886,837.51 |
违约赔偿支出 | 1,087,206.99 | 1,457,834.80 | 1,087,206.99 |
罚没支出 | 12,429,757.33 | 25,265,072.52 | 12,429,757.33 |
公益性捐赠支出 | 6,181,729.28 | 459,296.00 | 6,181,729.28 |
碳排放权资产 | 9,020,945.29 | 9,020,945.29 | |
其他 | 812,508.01 | 367,837.58 | 812,508.01 |
合计 | 137,418,984.41 | 230,732,124.80 | 137,418,984.41 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 482,082,995.68 | 262,338,239.42 |
递延所得税费用 | -91,426,846.34 | -44,399,773.04 |
合计 | 390,656,149.34 | 217,938,466.38 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 420,260,389.90 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 63,039,058.49 |
子公司适用不同税率的影响 | 4,698,383.65 |
调整以前期间所得税的影响 | -6,450,440.11 |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,667,483.05 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -86,002.17 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 396,216,742.60 |
权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 10,685,246.90 |
无须纳税的收入(以“-”填列) | -5,599,336.16 |
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列) | -60,034,725.13 |
所得税减免优惠的影响 | -7,850,589.02 |
残疾人工资加计扣除的影响 | -6,629,672.76 |
所得税费用 | 390,656,149.34 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57。
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
代收代缴及往来款项 | 338,135,878.52 | 247,927,042.57 |
经营租赁收入 | 258,624,312.89 | 254,133,989.00 |
政府补助 | 628,964,006.12 | 252,639,347.54 |
收取的保证金及押金 | 190,063,154.24 | 173,096,635.94 |
存款利息收入 | 91,200,143.97 | 86,472,384.91 |
其他 | 17,917,051.93 | 16,863,748.87 |
合计 | 1,524,904,547.67 | 1,031,133,148.83 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用支出及经营租赁支出 | 491,662,920.05 | 561,986,275.16 |
企业往来款 | 178,555,854.24 | 227,891,729.89 |
综合服务费 | 54,409,140.00 | 138,634,530.69 |
保证金及押金支出 | 134,039,130.84 | 124,080,118.15 |
法院涉诉冻结资金 | 69,000,000.00 | 86,336,471.00 |
手续费 | 59,983,746.73 | 68,789,139.34 |
矿山治理保证金及其他 | 27,400,637.50 | 29,876,781.24 |
中介机构服务费 | 7,201,807.95 | 6,003,874.21 |
合计 | 1,022,253,237.31 | 1,243,598,919.68 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
取得子公司收到的现金净额 | 3,346,542.52 | |
合计 | 3,346,542.52 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置子公司收到的现金净额 | 4,502,913.56 | |
合计 | 4,502,913.56 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑汇票保证金 | 6,418,712,539.95 | 5,267,906,540.84 |
收到的信用证融资款 | 4,182,900,000.00 | 4,678,170,700.00 |
融资租赁款 | 5,210,189,810.00 | 4,569,026,000.00 |
企业间借款收到的资金 | 360,000,000.00 | 3,000,000,000.00 |
合计 | 16,171,802,349.95 | 17,515,103,240.84 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行承兑汇票保证金 | 7,108,220,225.66 | 7,973,308,653.40 |
偿还的信用证融资款 | 3,569,170,700.00 | 3,636,600,000.00 |
支付租赁负债款 | 4,417,538,397.92 | 3,440,341,543.66 |
企业间拆借 | 360,156,000.00 | 3,014,573,259.41 |
支付应收款项融资利息(保理、福费廷业务) | 165,555,426.15 | 128,387,287.26 |
支付的融资租赁保证金 | 83,000,000.00 | 94,475,000.00 |
发行债券等直接支付的手续、宣传费 | 4,127,563.02 | 4,319,198.30 |
合计 | 15,707,768,312.75 | 18,292,004,942.03 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 7,739,585,388.61 | 9,891,250,000.00 | 9,683,250,000.00 | 1,270,466.39 | 7,946,314,922.22 | |
长期借款 | 17,765,767,485.49 | 10,208,299,379.61 | 5,643,209.93 | 7,123,250,000.00 | 20,856,460,075.03 | |
应付债券 | 4,578,737,750.00 | 1,993,500,000.00 | 21,940,755.02 | 2,096,319,000.00 | 6,619,220.56 | 4,491,240,284.46 |
合计 | 30,084,090,624.10 | 22,093,049,379.61 | 27,583,964.95 | 18,902,819,000.00 | 7,889,686.95 | 33,294,015,281.71 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 29,604,240.56 | -1,440,804,701.25 |
加:资产减值准备 | 615,259,435.97 | 839,744,151.67 |
信用减值损失 | 48,003,068.53 | 26,499,107.21 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,833,049,269.66 | 3,323,130,563.80 |
使用权资产摊销 | 602,492,671.55 | 798,990,204.12 |
无形资产摊销 | 127,644,914.48 | 127,639,974.41 |
长期待摊费用摊销 | 33,702,313.84 | 35,670,225.66 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -12,600,763.20 | -13,313,087.83 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 107,886,837.51 | 203,182,083.90 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -3,093,700.00 | -290,750.00 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,918,024,932.33 | 1,721,647,241.70 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -63,028,866.26 | 238,842,389.56 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -95,374,265.07 | -43,257,264.85 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 3,947,418.73 | -1,142,508.19 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -1,275,747,555.20 | -977,867,022.04 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -3,682,206,650.74 | 1,092,143,930.52 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -3,818,682,853.66 | -4,404,879,056.67 |
其他 | 642,486,155.02 | 540,922,038.19 |
经营活动产生的现金流量净额 | -988,633,395.95 | 2,066,857,519.91 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: |
现金的期末余额 | 4,395,388,345.62 | 5,263,311,045.92 |
减:现金的期初余额 | 5,263,311,045.92 | 5,011,501,003.08 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -867,922,700.30 | 251,810,042.84 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,502,913.56 |
其中:包钢汽车专用钢销售有限责任公司 | 4,502,913.56 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
处置子公司收到的现金净额 | -4,502,913.56 |
其他说明:
无
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 4,395,388,345.62 | 5,263,311,045.92 |
其中:库存现金 | 6,725.70 | 16,930.54 |
可随时用于支付的银行存款 | 4,395,381,619.92 | 5,263,294,115.38 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 4,395,388,345.62 | 5,263,311,045.92 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 38,240,151.50 | 266,078,202.35 | |
其中:美元 | 37,562,536.50 | 7.0827 | 266,044,177.27 |
日元 | 677,615.00 | 0.0502 | 34,025.08 |
欧元 | |||
港币 | |||
应收账款 | 20,351,564.86 | 144,144,028.41 | |
其中:美元 | 20,351,564.86 | 7.0827 | 144,144,028.41 |
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | 15,483.04 | 109,661.73 | |
其中:美元 | 15,483.04 | 7.0827 | 109,661.73 |
应付账款 | 20,209,421.13 | 143,137,267.04 | |
其中:美元 | 20,209,421.13 | 7.0827 | 143,137,267.04 |
其他应付款 | 1,266,168.89 | 8,967,894.40 | |
其中:美元 | 1,266,168.89 | 7.0827 | 8,967,894.40 |
应付债券 | 100,994,166.77 | 715,311,385.00 | |
其中:美元 | 100,994,166.77 | 7.0827 | 715,311,385.00 |
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
材料及动力费 | 170,845,054.53 | 97,066,610.67 |
人工费 | 60,593,536.93 | 66,329,363.39 |
折旧费 | 103,519,718.19 | 79,522,902.00 |
产品检验、试验、试制费 | 36,978,173.02 | 11,167,341.51 |
鉴定、验收、维修费 | 32,597,768.63 | 2,768,476.73 |
委托开发、咨询费 | 13,783,084.48 | 2,061,538.16 |
其他 | 3,779,309.96 | 3,646,666.30 |
合计 | 422,096,645.74 | 262,562,898.76 |
其中:费用化研发支出 | 422,096,645.74 | 262,562,898.76 |
资本化研发支出 |
其他说明:
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
包钢集团固阳矿山有限公司 | 包头市固阳县 | 13,283.20 | 包头市固阳县 | 开采、加工、销售矿产品 | 100.00 | 收购 | |
内蒙古包钢特种钢管有限公司 | 包头市 | 30,000.00 | 包头市 | 热扩无缝钢管的生产及销售;钢材、稀土产品的销售 | 100.00 | 投资设立、收购 | |
上海钢嘉稀土科技有限公司 | 上海市 | 4,500.00 | 上海市 | 稀土功能材料销售、钢材、有色金属合金制品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
内蒙古包钢钢管有限公司 | 包头市 | 500,000.00 | 包头市 | 金属冶炼及制品的生产和销售 | 100.00 | 投资设立 | |
天津包钢华北钢铁销售有限公司 | 天津市 | 4,500.00 | 天津市 | 金属材料制品、有色金属合金销售 | 100.00 | 投资设立 | |
青岛包钢华中钢铁销售有限公司 | 青岛市 | 4,500.00 | 青岛市 | 金属材料制品、有色金属合金销售 | 100.00 | 投资设立 | |
成都包钢西南钢铁销售有限公司 | 成都市 | 4,500.00 | 成都市 | 金属材料制品、有色金属合金销售 | 100.00 | 投资设立 | |
广州包钢华南钢铁销售有限公司 | 广州市 | 4,500.00 | 广州市 | 金属材料制品、有色金属合金销售 | 100.00 | 投资设立 | |
陕西包钢西北钢铁销售有限公司 | 陕西省 | 4,500.00 | 陕西省 | 金属材料制品、有色金属合金销售 | 100.00 | 投资设立 | |
内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 包头市乌拉特前旗 | 49,803.03 | 包头市乌拉特前旗 | 还原铁生产销售 | 91.97 | 投资设立 | |
鄂尔多斯市包钢钢瑞材料技术有限公司 | 鄂尔多斯市 | 15,000.00 | 鄂尔多斯市 | 钢材剪切、加工、销售 | 90.00 | 投资设立、收购 | |
内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 | 包头市 | 1,264,440.27 | 包头市 | 金属冶炼及制品的生产和销售 | 72.65 | 投资设立 | |
包钢钢业有限公司 | 成都市 | 13,000.00 | 成都市 | 制造销售汽车零部件及配件、金属及金属矿产品 | 60.00 | 收购 |
包钢(吉林)稀土钢车用材料有限公司 | 长春市 | 1,000.00 | 长春市 | 汽车零部件制造、加工、配送;钢材销售 | 51.00 | 投资设立 | |
内蒙古包钢金石选矿有限责任公司 | 包头市 | 50,000.00 | 包头市 | 萤石矿、铁矿及其他非金属矿的投资开发;矿产品开采、加工、检测的技术咨询 | 51.00 | 投资设立 | |
北京包钢金属材料有限公司 | 北京市 | 10,000.00 | 北京市 | 加工钢材、销售金属材料 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
BAOTOUSTEEL(SINGAPORE)PTE.,LTD | 新加坡 | 300.00万美元 | 新加坡 | 钢材的销售、进出口贸易 | 51.00 | 投资设立 | |
内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 | 包头市 | 15,000.00 | 包头市 | 耐火材料及冶金辅料的开发、生产、销售、施工及维护 | 50.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
2012年9月10日,本公司与北京利尔高温材料股份有限公司签署“关于《合资设立内蒙古包钢利尔高温材料有限公司(暂定名)协议书》”及“《包钢(集团)公司炼钢厂、薄板厂、炼铁厂整体承包合同书》”之补充协议,双方约定对合资公司内蒙古包钢利尔高温材料有限公司的管理模式由合资双方共同管理调整为本公司对合资公司内蒙古包钢利尔高温材料有限公司实施全面管理的单一股东管理模式。上述补充协议约定,在股东会、董事会的决策部署和监事会监督下,合资公司由管理方(“本公司”)实施管理,股东会及董事会对本公司在符合合资协议、承包合同、本次补充协议的前提下,所提出的意见、建议及方案等保证通过,形成有效决议;合资公司实施单方管理模式的管理期限为每届5年,首期管理期限为两届共10年,至2022年8月31日到期。截至2023年12月31日,新的管理协议暂未签订,目前仍由包钢股份派出的经营团队实际经营管理内蒙古包钢利尔高温材料有限公司,本公司实际控制内蒙古包钢利尔高温材料有限公司,继续纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明: 无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 | 27.35 | -555,687,794.70 | 9,205,301,739.40 | |
内蒙古包钢金石选矿有限责任公司 | 49.00 | 84,457,946.30 | 209,550,376.68 | |
内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 8.03 | -1,736,667.30 | 495,680.00 | 43,565,934.79 |
内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 | 50.00 | 446,016.12 | 70,421,470.95 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 | 1,003,798.05 | 3,377,028.87 | 4,380,826.92 | 877,038.91 | 378.00 | 877,416.91 | 977,064.93 | 3,444,456.40 | 4,421,521.33 | 1,131,208.78 | 38.00 | 1,131,246.78 |
内蒙古包钢金石选矿有限责任公司 | 57,852.42 | 47,433.51 | 105,285.93 | 51,252.31 | 11,268.24 | 62,520.55 | 17,804.31 | 20,696.70 | 38,501.01 | 17,875.40 | 17,875.40 | |
内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 128,035.87 | 21,531.34 | 149,567.21 | 95,313.25 | 95,313.25 | 112,491.13 | 20,279.30 | 132,770.43 | 76,198.30 | 76,198.30 | ||
内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 | 15,800.73 | 17,353.42 | 33,154.15 | 19,069.86 | 19,069.86 | 17,134.22 | 17,622.55 | 34,756.77 | 20,759.44 | 20,759.44 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 | 2,751,016.09 | -203,176.52 | -203,176.52 | 41,556.20 | 2,926,759.54 | -260,609.10 | -260,609.10 | -27,063.03 |
内蒙古包钢金石选矿有限责任公司 | 68,578.73 | 17,236.32 | 17,236.32 | -23,969.77 | 17,633.26 | 1,343.14 | 1,343.14 | 340.85 |
内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 78,324.02 | -2,162.72 | -2,162.72 | -23.10 | 118,700.09 | -3,306.35 | -3,306.35 | 15,633.65 |
内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 | 34,270.03 | 89.20 | 89.20 | -1,126.76 | 30,033.66 | 79.44 | 79.44 | -133.11 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
本公司2019年以子公司内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司(以下简称“稀土钢板材公司”)为标的公司实施市场化债转股(以下简称“债转股”)。本次债转股的投资人可通过增资还债、收债转股、以股抵债及认购A类和B类可转债的方式对稀土钢板材公司实施债转股,截止2019年11月,共7家投资人和18名管理层人员合计投资77.35亿元。本次债转股后,本公司占稀土钢板材公司72.65%的股权,少数股东占27.35%股权。本公司及本公司母公司包头钢铁(集团)有限责任公司承诺稀土钢板材公司2019年度、2020年度、2021年度、2022年度和2023年度对应的经审计后的净利润(以下简称“承诺净利润”)应分别不低于14.1亿元、17.6亿元、19.9亿元、21.4亿元和21.4亿元。若稀土钢板材公司实际净利润低于承诺净利润,则差额部分由本公司和包钢集团以现金方式进行补足,补足部分计入标的公司资本公积。
2023年度,稀土钢板材公司实际完成净利润-20.32亿元,承诺净利润21.40亿元,差额
41.72亿元。按照协议规定公司以现金的方式对稀土钢板材公司补偿41.72亿元,稀土钢板材公
司将相应业绩补偿款项以吸收投资款方式计入资本公积,该部分资本公积由稀土钢板材公司各股东按照出资比例享有。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
一、合营企业 | ||||||
包钢中铁轨道有限责任公司 | 包头市 | 包头市 | 金属材料及制品的生产和销售 | 50.00 | 权益法 | |
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 巴彦淖尔市 | 巴彦淖尔市 | 焦炭及副产品的生产、销售、经营 | 50.00 | 权益法 | |
二、联营企业 | ||||||
包钢集团财务有限责任公司 | 包头市 | 包头市 | 非银行金融企业 | 30.00 | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
包钢中铁轨道有限责任公司 | 内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 包钢中铁轨道有限责任公司 | 内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | |
流动资产 | 225,948,711.47 | 758,486,973.08 | 273,293,897.80 | 916,208,251.39 |
其中:现金和现金等价物 | 155,877,856.38 | 314,280,564.34 | 214,802,300.02 | 253,332,228.56 |
非流动资产 | 82,866,491.34 | 264,537,562.87 | 89,381,055.80 | 275,718,129.51 |
资产合计 | 308,815,202.81 | 1,023,024,535.95 | 362,674,953.60 | 1,191,926,380.90 |
流动负债 | 11,145,574.80 | 2,143,837,177.36 | 69,718,830.20 | 1,366,748,761.28 |
非流动负债 | 894,051.50 | 31,850.42 |
负债合计 | 12,039,626.30 | 2,143,837,177.36 | 69,750,680.62 | 1,366,748,761.28 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 296,775,576.51 | -1,120,812,641.41 | 292,924,272.98 | -174,822,380.38 |
按持股比例计算的净资产份额 | 148,387,788.26 | -560,406,320.71 | 146,462,136.49 | -87,411,190.19 |
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | -3,967,746.11 | |||
--其他 | ||||
对合营企业权益投资的账面价值 | 148,387,788.26 | 146,462,136.49 | 78,050,134.16 | |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 140,692,506.82 | 2,805,711,618.20 | 54,056,787.41 | 2,648,783,141.47 |
财务费用 | -3,028,522.19 | -5,435,736.37 | -3,776,864.60 | -6,904,069.18 |
所得税费用 | 2,979,360.10 | 473,674.35 | -5,399,418.74 | |
净利润 | 8,324,109.90 | -946,865,467.53 | 4,969,784.84 | -610,016,479.53 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 8,324,109.90 | -946,865,467.53 | 4,969,784.84 | -610,016,479.53 |
本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
公司对合营企业内蒙古包钢庆华煤化工有限公司的长期股权投资中包含了按照相关规定和监管要求确认的认缴出资170,000,000.00元。
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
包钢集团财务有限责任公司 | XX公司 | 包钢集团财务有限责任公司 | XX公司 | |
流动资产 | 4,617,757,739.56 | 6,311,669,992.38 | ||
非流动资产 | 7,628,089,944.25 | 7,212,548,589.80 | ||
资产合计 | 12,245,847,683.81 | 13,524,218,582.18 |
流动负债 | 9,857,913,202.79 | 11,286,616,788.32 | ||
非流动负债 | 7,020,795.50 | 6,824,733.06 | ||
负债合计 | 9,864,933,998.29 | 11,293,441,521.38 | ||
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 2,380,913,685.52 | 2,230,777,060.80 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 714,274,105.66 | 669,233,118.24 | ||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 714,274,105.66 | 669,233,118.24 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 336,317,771.71 | 315,921,314.51 | ||
净利润 | 150,136,624.72 | 132,617,555.16 | ||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | 150,136,624.72 | 132,617,555.16 | ||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 445,960,891.39 | 319,029,978.94 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -42,387,887.55 | -7,729,845.86 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -42,387,887.55 | -7,729,845.86 |
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关 | 31,262,251.44 | 28,407,258.66 |
与收益相关 | 93,136,326.48 | 256,283,469.58 |
合计 | 124,398,577.92 | 284,690,728.24 |
其他说明:
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(1)信用风险
信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的64.20%(2022年:
63.67%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
43.37%(2022年:45.55%)。
(2)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。截至2023年12月31日,本公司流动资产 3,904,984.45万元,流动负债7,017,329.70万元,营运资金-3,112,345.25万元,公司存在一定的流动性风险。本公司共获得各金融机构授信总额为568.23 亿元,其中已使用授信额度为468.82 亿元,未使用的授信额度为 99.41亿元;本公司与银行等金融机构保持长期稳定的合作关系,2024年度拟向各商业银行及其他机构申请综合授信670.00亿元授信额度,公司间接债务融资能力较强。同时,公司控股股东包头钢铁(集团)有限责任公司已经承诺向本公司提供资金支持。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末,本公司尚未使用的银行借款额度为99.41亿元(上年年末:86.77亿元)。期末,本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:万元):
项目 | 期末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
金融资产: | |||||
货币资金 | 926,767.48 | 926,767.48 | |||
应收票据 | 128,635.04 | 128,635.04 | |||
应收账款 | 360,496.71 | 360,496.71 | |||
应收款项融资 | 687,803.86 | 687,803.86 | |||
其他应收款 | 40,843.90 | 40,843.90 | |||
其他流动资产 | 28,468.72 | 28,468.72 | |||
金融资产合计 | 2,173,015.71 | 2,173,015.71 | |||
金融负债: | |||||
短期借款 | 794,631.49 | 794,631.49 | |||
应付票据 | 1,078,475.68 | 1,078,475.68 | |||
应付账款 | 1,655,438.42 | 1,655,438.42 | |||
其他应付款 | 744,314.66 | 744,314.66 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,414,835.87 | 1,414,835.87 | |||
其他流动负债(不含递延收益) | 809,086.57 | 809,086.57 | |||
长期借款 | 1,037,513.34 | 299,630.73 | 7,263.47 | 1,344,407.54 | |
应付债券 | 77,655.97 | 104,192.53 | 181,848.50 | ||
租赁负债 | 1,929.88 | 1,929.88 | |||
长期应付款 | 258,345.21 | 101,895.16 | 360,240.37 | ||
金融负债合计 | 6,496,782.70 | 1,375,444.39 | 505,718.42 | 7,263.47 | 8,384,878.50 |
上年年末,本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:万元):
项目 | 上年年末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
金融资产: | |||||
货币资金 | 1,114,072.27 | 1,114,072.27 | |||
应收票据 | 163,352.41 | 163,352.41 |
项目 | 上年年末余额 | ||||
1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
应收账款 | 323,553.19 | 323,553.19 | |||
应收款项融资 | 360,814.73 | 360,814.73 | |||
其他应收款 | 51,404.70 | 51,404.70 | |||
其他流动资产 | 37,802.57 | 37,802.57 | |||
金融资产合计 | 2,050,999.87 | 2,050,999.87 | |||
金融负债: | |||||
短期借款 | 773,958.54 | 773,958.54 | |||
应付票据 | 1,243,062.17 | 1,243,062.17 | |||
应付账款 | 1,814,562.74 | 1,814,562.74 | |||
其他应付款 | 592,899.36 | 592,899.36 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,212,245.91 | 1,212,245.91 | |||
其他流动负债(不含递延收益) | 566,050.94 | 566,050.94 | |||
长期借款 | 755,204.71 | 349,449.97 | 1,104,654.68 | ||
应付债券 | 119,917.12 | 129,679.22 | 52,205.10 | 301,801.44 | |
租赁负债 | 13,734.88 | 13,734.88 | |||
长期应付款 | 145,060.44 | 78,430.40 | 53,444.90 | 276,935.74 | |
金融负债合计 | 6,202,779.66 | 1,033,917.15 | 557,559.59 | 105,650.00 | 7,899,906.40 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
(3)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下(单位:万元):
项 目 | 本期数 | 上期数 |
固定利率金融工具 | ||
金融负债 | 2,321,575.00 | 2,517,449.90 |
其中:短期借款 | 793,700.00 | 772,900.00 |
长期借款 | 1,527,875.00 | 1,297,475.00 |
项 目 | 本期数 | 上期数 |
应付债券 | 438,624.00 | 447,074.90 |
合 计 | 2,760,199.00 | 2,517,449.90 |
浮动利率金融工具 | ||
金融资产 | 926,767.48 | 1,114,072.27 |
其中:货币资金 | 926,767.48 | 1,114,072.27 |
金融负债 | 555,304.94 | 477,200.00 |
其中:短期借款 | ||
长期借款 | 555,304.94 | 477,200.00 |
合 计 | 1,482,072.42 | 1,591,272.27 |
期末,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他 因素保持不变,本公司的净利润及股东权益将减少或增加约2,776.52万元(2022年12月31日:2,386.00万元)。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。
期末,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下(单位:人民币万元):
项 目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
期末余额 | 上年年末余额 | 期末余额 | 上年年末余额 | |
美元 | 86,741.65 | 74,271.96 | 41,029.79 | 35,082.41 |
日元 | 3.4 | |||
合 计 | 86,741.65 | 74,271.96 | 41,033.19 | 35,082.41 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。期末,本公司的资产负债率为59.50%(上年年末:58.16%)。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 19,352,950.00 | 19,352,950.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 |
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 91,323,900.03 | 91,323,900.03 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 6,880,790,605.88 | 6,880,790,605.88 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 19,352,950.00 | 6,972,114,505.91 | 6,991,467,455.91 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 包头市 | 钢铁制品、机械设备、稀土产品 | 1,642,697.71 | 55.45 | 55.45 |
本企业的母公司情况的说明母公司注册资本(实收资本)无变化。本企业最终控制方是内蒙古自治区人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见附注第十节、十、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
重要的合营和联营企业情况详见附注十节、十、2。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
包钢中铁轨道有限责任公司 | 合营企业 |
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 合营企业 |
包钢集团财务有限责任公司 | 联营企业 |
包头市汇鑫嘉德节能减排科技有限公司 | 联营企业 |
内蒙古金鄂博氟化工有限责任公司 | 联营企业 |
包钢钢业(合肥)有限公司 | 联营企业 |
泰纳瑞斯包钢(包头)钢管有限公司 | 联营企业 |
北京包钢朗润新材料科技有限公司 | 联营企业 |
包头宝楷炭材料有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢浩通能源有限公司 | 受同一公司控制 |
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢矿业有限责任公司 | 受同一公司控制 |
北方稀土平源(内蒙古)镁铝新材料科技有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团冶金轧辊制造有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢钢联物流有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团冶金渣综合利用开发有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包钢西北创业建设有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢(乌兰察布市)普华实业有限公司 | 受同一公司控制 |
乌海包钢矿业有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团国际经济贸易有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古北方嘉轩科技有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团电气有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团设计研究院(有限公司) | 受同一公司控制 |
包钢集团机械设备制造有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢铁新物流有限公司 | 母公司联营及合营单位 |
包钢集团工业与民用建筑工程有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团万开实业有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢安力金属科技有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢绿金生态建设有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包钢蒙普矿业有限责任公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古新联信息产业有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢安力铁运器材供应有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包钢万开环保科技有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包头冶金建筑研究防水防腐特种工程有限公司 | 受同一公司控制 |
包头市必得招标有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢勘察测绘研究院 | 受同一公司控制 |
包钢教育培训中心 | 受同一公司控制 |
内蒙古铁花文化产业投资有限责任公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢集团环境工程研究院有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古冶通信息工程技术有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢同业金属新材料有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古森鼎环保节能股份有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢集团铁盈投资有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团宝山矿业有限公司 | 受同一公司控制 |
包头市铁卫安防有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包头市包钢星原化肥有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包头钢铁(集团)环境监测服务有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包头市绿源危险废物处置有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包头冶金建筑研究院 | 受同一公司控制 |
包头市诚信达工程咨询监理有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团鹿畅达物流有限责任公司 | 受同一公司控制 |
北京包钢新源科技有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古万开现代农牧业发展有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢吉泰化工有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包头市方圆高士德工程造价咨询有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包头市绿冶环能技术有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团矿山研究院(有限责任公司) | 受同一公司控制 |
北京利尔高温材料股份有限公司 | 受同一公司控制 |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司冶炼分公司 | 受同一公司控制 |
包头华美稀土高科有限公司 | 受同一公司控制 |
包头市铁花文化发展交流有限公司 | 受同一公司控制 |
包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 | 受同一公司控制 |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司检修服务分公司 | 受同一公司控制 |
包头市普特钢管有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢冀东水泥有限公司 | 母公司联营及合营单位 |
瑞科稀土冶金及功能材料国家工程研究中心有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古北方稀土磁性材料有限责任公司 | 受同一公司控制 |
乌拉特中旗丰达贸易有限公司 | 受同一公司控制 |
包头稀土研究院 | 受同一公司控制 |
铁融国际融资租赁(天津)有限责任公司 | 受同一公司控制 |
包港展博国际商贸有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢西创铁鑫磁材科技有限公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团机械化有限公司 | 受同一公司控制 |
包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包瀜环保新材料有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢西创集团有限责任公司 | 受同一公司控制 |
乌海市包钢万腾钢铁有限责任公司 | 母公司联营及合营单位 |
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司钢材现货贸易分公司 | 受同一公司控制 |
天津绥津国际贸易有限公司 | 受同一公司控制 |
天津港保税区包钢工贸有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古大中矿业股份有限公司 | 子公司少数股东 |
内蒙古黄岗矿业有限责任公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包唐锯片制造有限公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢环境科技有限公司 | 受同一公司控制 |
包头市包钢万开化学试剂有限责任公司 | 受同一公司控制 |
巴彦淖尔普兴矿业有限责任公司 | 受同一公司控制 |
内蒙古包钢和发稀土有限公司聚峰稀土分公司 | 受同一公司控制 |
包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 | 受同一公司控制 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 原矿、精矿粉 | 511,695.96 | 463,423.56 | ||
内蒙古包钢浩通能源有限公司 | 燃料 | 364,560.13 | 324,439.40 | ||
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 运费,装卸费,合金 | 252,412.28 | 220,183.45 | ||
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 焦炭 | 184,518.56 | 150,755.87 | ||
包钢矿业有限责任公司 | 原燃料、合金 | 116,394.35 | 96,336.10 | ||
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 租赁费、综合服务费 | 87,505.20 | 79,485.07 | ||
包钢西北创业建设有限公司 | 工程款,检修费 | 72,059.31 | 39,239.22 | ||
内蒙古包钢钢联物流有限公司 | 运费,装卸费、修理费 | 56,118.66 | 58,447.16 | ||
包钢集团工业与民用建筑工程有限公司 | 修理费 | 45,518.54 | 10,559.24 | ||
包钢集团冶金渣综合利用开发有限责任公司 | 修理费,废钢 | 38,884.97 | 41,179.04 | ||
包钢集团冶金轧辊制造有限公司 | 修理费,劳务费,原材料 | 35,275.04 | 48,371.84 | ||
包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 | 水渣处置费、咨询费、服务费 | 32,033.40 | 16,274.26 | ||
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司 | 废钢、非炼焦煤、辅材 | 25,554.60 | 41,256.94 | ||
乌海包钢矿业有限责任公司 | 原辅料 | 25,173.83 | 21,578.15 | ||
内蒙古包钢绿金生态建设有限责任公司 | 绿化费、养护费、运费、修理费 | 23,563.20 | 9,697.75 | ||
包钢集团设计研究院(有限公司) | 设计费,工程款 | 20,368.85 | 11,433.67 | ||
包钢集团电气有限公司 | 修理费,检测费 | 17,781.85 | 11,483.60 | ||
包头冶金建筑研究防水防腐特种工程有限公司 | 工程款,防水修理费 | 16,031.05 | 4,113.92 | ||
包钢(乌兰察布市)普华实业有限公司 | 原燃料 | 15,763.32 | 33,272.08 |
内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 | 合金 | 11,110.53 | 14,792.73 | ||
包钢中铁轨道有限责任公司 | 运费,废钢 | 11,052.88 | 1,409.72 | ||
内蒙古包钢安力金属科技有限公司 | 生产总包费、劳务费 | 10,502.24 | 9,787.52 | ||
包钢集团机械设备制造有限公司 | 修理费 | 8,088.14 | 10,977.45 | ||
内蒙古新联信息产业有限公司 | 服务费 | 8,013.42 | 4,999.87 | ||
包钢铁新物流有限公司 | 废钢,装卸费 | 7,449.89 | 10,788.26 | ||
包钢蒙普矿业有限责任公司 | 原料 | 7,284.53 | 8,381.88 | ||
包钢勘察测绘研究院 | 工程款 | 7,137.91 | 3,411.55 | ||
北方稀土平源(内蒙古)镁铝新材料科技有限公司 | 废钢 | 6,781.01 | 66,455.00 | ||
包钢集团万开实业有限公司 | 餐费、水费、印刷费、通勤费、住宿费、租车费 | 5,723.87 | 10,530.03 | ||
内蒙古包钢集团环境工程研究院有限公司 | 咨询服务费 | 5,187.93 | 3,006.79 | ||
铁融国际融资租赁(天津)有限责任公司 | 融资租赁手续费 | 4,821.02 | 0.01 | ||
包钢万开环保科技有限责任公司 | 加工费 | 4,483.15 | 4,369.35 | ||
内蒙古包钢安力铁运器材供应有限责任公司 | 装卸费 | 4,246.84 | 4,473.82 | ||
内蒙古黄岗矿业有限责任公司 | 原料 | 4,142.11 | |||
内蒙古冶通信息工程技术有限公司 | 修理费、安措费 | 3,557.03 | 2,667.35 | ||
内蒙古森鼎环保节能股份有限公司 | 工程款 | 2,806.04 | 2,334.80 | ||
内蒙古铁花文化产业投资有限责任公司 | 培训费,劳务费、服务费 | 2,693.12 | 3,092.31 | ||
内蒙古包钢同业金属新材料有限公司 | 辅材 | 2,468.08 | 2,457.20 | ||
包头市诚信达工程咨询监理有限责任公司 | 监理费,设计费,工程款 | 2,154.98 | 1,184.67 | ||
内蒙古北方嘉轩科技有限公司 | 备件 | 1,881.29 | |||
内蒙古包唐锯片制造有限公司 | 备件 | 1,838.90 | |||
包头冶金建筑研究院 | 鉴定费 | 1,737.63 | 1,258.21 | ||
包头钢铁(集团)环境监测服务有限责任公司 | 监测费 | 1,710.21 | 1,587.24 | ||
包钢集团国际经济贸易有限公司 | 代理运费,生铁废钢 | 1,679.50 | 16,378.68 | ||
包钢集团宝山矿业有限公司 | 租赁费 | 1,640.00 | 1,640.00 |
包头市铁卫安防有限责任公司 | 消防设施,修理费,劳务费 | 1,447.69 | 1,631.42 | ||
内蒙古万开现代农牧业发展有限公司 | 劳务费 | 1,089.23 | 668.73 | ||
内蒙古包钢集团铁盈投资有限公司 | 合金 | 985.02 | 2,183.91 | ||
包头市方圆高士德工程造价咨询有限责任公司 | 修理费、工程款 | 790.45 | 351.23 | ||
包钢集团鹿畅达物流有限责任公司 | 装卸费,仓储费 | 753.89 | 994.83 | ||
北京包钢新源科技有限公司 | 备件 | 484.08 | 835.16 | ||
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司冶炼分公司 | 废钢 | 325.04 | 141.46 | ||
包钢集团矿山研究院(有限责任公司) | 化验费 | 286.92 | 248.86 | ||
包头市绿冶环能技术有限公司 | 劳务费 | 236.10 | 253.93 | ||
内蒙古包钢环境科技有限公司 | 服务费 | 223.95 | |||
包头市铁花文化发展交流有限公司 | 服务费 | 210.85 | 84.48 | ||
包钢教育培训中心 | 服务费 | 198.53 | |||
北京包钢朗润新材料科技有限公司 | 合金 | 150.22 | 0.50 | ||
包头市绿源危险废物处置有限责任公司 | 处置费 | 99.99 | 1,569.75 | ||
泰纳瑞斯包钢(包头)钢管有限公司 | 加工费 | 88.10 | |||
包钢冀东水泥有限公司 | 运输费,废钢,辅材 | 85.11 | 38.34 | ||
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司检修服务分公司 | 原料 | 64.90 | 65.79 | ||
包头稀土研究院 | 咨询费 | 49.96 | 0.57 | ||
包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 | 废钢 | 46.34 | 69.87 | ||
包头华美稀土高科有限公司 | 废钢 | 29.32 | 91.34 | ||
瑞科稀土冶金及功能材料国家工程研究中心有限公司 | 计量、检验费 | 19.88 | 25.77 | ||
内蒙古包钢西创集团有限责任公司 | 服务费 | 6.40 | |||
包头市必得招标有限公司 | 服务费 | 0.02 | |||
北京利尔高温材料股份有限公司 | 耐火材料 | 231.58 | |||
包头市普特钢管有限公司 | 劳务费 | 50.43 | |||
内蒙古北方稀土磁性材料有限责任公司 | 废钢 | 13.84 | |||
乌拉特中旗丰达贸易有限公司 | 燃料 | 2.45 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司 | 稀土精矿、能源介质、服务 | 910,942.49 | 832,808.65 |
包港展博国际商贸有限公司 | 钢铁产品、能源介质 | 559,415.47 | 550,912.66 |
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 钢铁产品、副产品、能源介质 | 267,583.83 | 202,628.26 |
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 原材料、租赁费、服务、副产品 | 95,951.91 | 27,574.23 |
内蒙古金鄂博氟化工有限责任公司 | 萤石 | 57,958.08 | |
包钢钢业(合肥)有限公司 | 钢铁产品 | 26,509.21 | 26,911.91 |
包钢集团国际经济贸易有限公司 | 钢铁产品 | 24,691.60 | 14,519.06 |
北京包钢新源科技有限公司 | 钢铁产品 | 24,156.34 | 13,822.97 |
包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 | 能源介质 | 14,513.69 | 8,600.96 |
包钢湖北钢铁销售有限公司 | 钢铁产品 | 14,501.81 | 5,394.22 |
包钢集团鹿畅达物流有限责任公司 | 钢铁产品、能源介质、服务 | 11,976.31 | 5,881.93 |
包头宝楷炭材料有限公司 | 服务 | 7,191.55 | 44.76 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 原材料、能源介质、租赁费、服务 | 6,514.75 | 5,170.24 |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司冶炼分公司 | 能源介质 | 5,783.73 | 2,844.10 |
包钢冀东水泥有限公司 | 钢铁产品、能源介质、服务 | 3,570.67 | 2,919.34 |
内蒙古包钢绿金生态建设有限责任公司 | 能源介质、服务 | 2,351.78 | 2,365.80 |
包头华美稀土高科有限公司 | 能源介质、服务 | 1,740.94 | 1,638.52 |
包钢集团机械化有限公司 | 钢铁产品 | 1,684.31 | 433.88 |
包钢集团工业与民用建筑工程有限公司 | 原材料 | 1,214.25 | 69.53 |
包钢集团机械设备制造有限公司 | 能源介质、原材料、服务 | 1,152.65 | 1,692.06 |
内蒙古包钢集团环境工程研究院有限公司 | 能源介质、服务 | 1,027.52 | 645.92 |
内蒙古包钢西创铁鑫磁材科技有限公司 | 能源介质、副产品、服务 | 880.38 | 656.18 |
包钢中铁轨道有限责任公司 | 能源介质、服务、租赁费 | 841.92 | 769.66 |
包钢集团冶金轧辊制造有限公司 | 能源介质、钢铁产品、服务、原材料 | 803.41 | 1,025.82 |
包钢集团冶金渣综合利用开发有限责任公司 | 能源介质、服务、原材料 | 733.90 | 701.32 |
包头市铁卫安防有限责任公司 | 钢铁产品、能源介质、服务 | 655.27 | 274.87 |
内蒙古包钢钢联物流有限公司 | 能源介质、服务 | 630.21 | 618.38 |
包钢西北创业建设有限公司 | 能源介质、服务 | 462.82 | 319.89 |
包头市包钢星原化肥有限责任公司 | 能源介质、副产品、服务 | 447.47 | 465.15 |
内蒙古北方稀土磁性材料有限责任公司 | 服务 | 302.83 | 188.15 |
包钢集团电气有限公司 | 能源介质、服务 | 240.61 | 197.80 |
包钢集团矿山研究院(有限责任公司) | 服务 | 157.64 | 96.32 |
内蒙古铁花文化产业投资有限责任公司 | 能源介质 | 133.62 | 79.47 |
内蒙古包钢同业金属新材料有限公司 | 能源介质、服务 | 129.07 | 158.26 |
包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 | 能源介质 | 123.63 | 147.93 |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司检修服务分公司 | 能源介质 | 113.82 | |
内蒙古黄岗矿业有限责任公司 | 钢铁产品 | 87.87 | |
乌海市包钢万腾钢铁有限责任公司 | 原材料 | 71.41 | |
内蒙古包钢和发稀土有限公司聚峰稀土分公司 | 原材料 | 64.34 | |
包钢万开环保科技有限责任公司 | 能源介质 | 55.00 | 55.99 |
内蒙古包瀜环保新材料有限公司 | 能源介质 | 52.37 | 8.61 |
泰纳瑞斯包钢(包头)钢管有限公司 | 能源介质、服务 | 50.97 | 39.65 |
内蒙古冶通信息工程技术有限公司 | 服务、能源介质、原材料 | 47.17 | 0.02 |
内蒙古新联信息产业有限公司 | 能源介质、原材料、服务 | 36.27 | 12.71 |
北京包钢朗润新材料科技有限公司 | 钢铁产品 | 18.85 | |
内蒙古森鼎环保节能股份有限公司 | 能源介质、服务 | 17.79 | 20.24 |
包钢集团万开实业有限公司 | 服务 | 14.26 | 9.79 |
乌海包钢矿业有限责任公司 | 钢铁产品 | 10.57 | 40.87 |
包钢蒙普矿业有限责任公司 | 能源介质 | 8.73 | 2.90 |
内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 | 服务 | 4.66 | 1.53 |
包钢勘察测绘研究院 | 能源介质 | 4.37 | 1.93 |
内蒙古包钢浩通能源有限公司 | 能源介质 | 3.92 | 12,249.83 |
包头钢铁(集团)环境监测服务有限责任公司 | 能源介质、服务 | 3.58 | 1.91 |
包头稀土研究院 | 服务 | 3.16 | 3.74 |
包头市普特钢管有限公司 | 能源介质、服务 | 2.50 | 5.04 |
内蒙古包钢安力金属科技有限公司 | 能源介质、服务 | 2.23 | 2.83 |
包钢铁新物流有限公司 | 服务 | 2.02 | |
包头市绿源危险废物处置有限责任公司 | 服务 | 0.42 | 0.42 |
包头冶金建筑研究防水防腐特种工程有限公司 | 能源介质 | 0.39 | 0.28 |
包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 | 服务 | 0.30 | 0.61 |
包钢(乌兰察布市)普华实业有限公司 | 原材料、化检验费 | 0.16 | 14,483.06 |
天津绥津国际贸易有限公司 | 钢铁产品 | 851.73 | |
包头冶金建筑研究院 | 服务 | 4.45 | |
包头市绿冶环能技术有限公司 | 服务 | 0.90 | |
瑞科稀土冶金及功能材料国家工程研究中心有限公司 | 服务 | 0.32 | |
内蒙古包钢安力铁运器材供应有限责任公司 | 服务 | 0.30 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 厂房、机器设备 | 22,560.96 | 22,560.96 |
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 土地使用权 | 598.85 | 598.85 |
包钢中铁轨道有限责任公司 | 土地使用权 | 357.70 | 327.74 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 土地使用权 | 48,677.44 | 48,670.30 | 1,704.92 | 1,764.00 | 9,849.33 | |||||
铁融国际融资租赁(天津)有限责任公司 | 机器设备 | 19,891.22 | 28,717.10 | 465 | 1,117.87 | 4,510.37 | |||||
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 房屋建筑物 | 1,640.00 | 1,640.00 | 57.86 | 61.41 | 4.91 | 4.91 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 36,000.00 | 2023-3-28 | 2024-3-27 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 26,500.00 | 2023-4-14 | 2024-4-13 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 20,000.00 | 2023-4-3 | 2024-4-2 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 39,100.00 | 2023-11-23 | 2024-11-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 15,000.00 | 2023-8-19 | 2024-8-17 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50,000.00 | 2023-4-25 | 2024-4-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 35,000.00 | 2023-5-23 | 2024-5-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,000.00 | 2023-5-25 | 2024-5-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50,000.00 | 2023-11-23 | 2024-11-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 15,000.00 | 2023-1-20 | 2024-1-18 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 20,000.00 | 2023-6-29 | 2024-6-26 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50,000.00 | 2022-4-26 | 2024-4-25 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 150,000.00 | 2022-6-20 | 2024-6-19 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 10,000.00 | 2022-6-28 | 2024-6-27 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50,000.00 | 2022-7-20 | 2024-7-19 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 30,000.00 | 2022-7-28 | 2024-7-27 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 40,000.00 | 2022-8-8 | 2024-8-7 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 55,000.00 | 2022-9-5 | 2024-9-4 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 58,300.00 | 2022-10-11 | 2024-10-10 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 1,000.00 | 2023-6-30 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 1,000.00 | 2023-6-30 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 107,000.00 | 2023-6-30 | 2025-6-29 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 1,000.00 | 2023-7-31 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 1,000.00 | 2023-7-31 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 37,000.00 | 2023-7-31 | 2025-7-30 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 1,000.00 | 2023-8-31 | 2024-3-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 1,000.00 | 2023-8-31 | 2024-9-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 1,000.00 | 2023-8-31 | 2025-3-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 63,700.00 | 2023-8-31 | 2025-8-30 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 4,300.00 | 2021-1-13 | 2024-1-5 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 15,800.00 | 2021-1-14 | 2024-1-11 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 15,800.00 | 2021-1-14 | 2024-1-12 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 5,800.00 | 2021-4-21 | 2024-4-11 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 6,800.00 | 2021-4-27 | 2024-4-11 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 8,800.00 | 2021-4-21 | 2024-4-12 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 8,800.00 | 2021-4-23 | 2024-4-12 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 29,400.00 | 2021-9-29 | 2024-9-23 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 26,700.00 | 2021-9-30 | 2024-9-23 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 2,700.00 | 2021-10-1 | 2024-9-23 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,800.00 | 2021-12-31 | 2024-12-27 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,800.00 | 2021-12-31 | 2024-12-27 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,800.00 | 2021-12-31 | 2024-12-27 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,800.00 | 2021-12-31 | 2024-12-27 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2022-3-30 | 2024-3-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,800.00 | 2022-3-30 | 2025-3-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2022-3-30 | 2024-3-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,800.00 | 2022-3-30 | 2025-3-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2022-3-30 | 2024-3-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,800.00 | 2022-3-30 | 2025-3-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2022-3-30 | 2024-3-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 4,800.00 | 2022-3-30 | 2025-3-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2022-11-18 | 2024-10-18 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,800.00 | 2022-11-18 | 2025-10-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2022-11-30 | 2024-10-18 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 14,800.00 | 2022-11-30 | 2025-10-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-1-1 | 2024-12-26 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 29,800.00 | 2023-1-1 | 2025-12-26 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-6-29 | 2024-6-27 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-6-29 | 2025-6-27 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 29,800.00 | 2023-6-29 | 2026-6-26 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-7-31 | 2024-7-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-7-31 | 2025-7-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 21,800.00 | 2023-7-31 | 2026-7-20 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-7-31 | 2024-7-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-7-31 | 2025-7-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 11,900.00 | 2023-7-31 | 2026-7-20 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-8-7 | 2024-7-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-8-7 | 2025-7-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 6,900.00 | 2023-8-7 | 2026-7-20 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-8-31 | 2024-8-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-8-31 | 2025-8-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 9,900.00 | 2023-8-31 | 2026-8-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-9-26 | 2024-9-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-9-26 | 2025-9-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 9,800.00 | 2023-9-26 | 2026-9-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-9-26 | 2024-8-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-9-26 | 2025-8-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 10,900.00 | 2023-9-26 | 2026-8-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-10-30 | 2024-9-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-10-30 | 2025-9-24 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 7,900.00 | 2023-10-30 | 2026-9-22 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 19,500.00 | 2023-3-4 | 2025-12-23 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 11,600.00 | 2023-3-18 | 2025-11-16 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 7,000.00 | 2023-5-6 | 2025-11-3 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 19,500.00 | 2023-5-6 | 2025-11-3 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 19,500.00 | 2023-8-31 | 2025-8-29 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 13,825.00 | 2023-9-5 | 2025-8-31 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 19,000.00 | 2023-10-27 | 2025-10-26 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 19,500.00 | 2023-10-31 | 2025-10-29 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-10-20 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-10-20 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-10-20 | 2025-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-10-20 | 2025-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 50.00 | 2023-10-20 | 2026-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 34,700.00 | 2023-10-20 | 2026-10-19 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-4-14 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-4-14 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 22,700.00 | 2023-4-14 | 2025-4-12 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-4-14 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-4-14 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 26,700.00 | 2023-4-14 | 2025-4-12 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-5-11 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-5-11 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 34,700.00 | 2023-5-11 | 2025-5-9 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-5-18 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-5-18 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 15,600.00 | 2023-5-18 | 2025-5-16 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-8-10 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-8-10 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-8-10 | 2025-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 44,600.00 | 2023-8-10 | 2025-8-8 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-8-17 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-8-17 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-8-17 | 2025-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 25,600.00 | 2023-8-17 | 2025-8-15 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-9-12 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-9-12 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-9-12 | 2025-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 37,700.00 | 2023-9-12 | 2025-9-8 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-10-16 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-10-16 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-10-16 | 2025-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 32,600.00 | 2023-10-16 | 2025-10-10 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-10-27 | 2024-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-10-27 | 2024-12-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-10-27 | 2025-6-21 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 35,600.00 | 2023-10-27 | 2025-10-20 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-12-5 | 2025-12-1 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-12-5 | 2025-12-1 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 100.00 | 2023-12-5 | 2025-12-1 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 15,600.00 | 2023-12-5 | 2025-12-1 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 750.00 | 2023-6-21 | 2024-6-20 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 750.00 | 2023-6-21 | 2024-12-20 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 750.00 | 2023-6-21 | 2025-6-20 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 750.00 | 2023-6-21 | 2025-12-20 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 26,250.00 | 2023-6-21 | 2026-6-20 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 565.00 | 2023-7-29 | 2024-1-28 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 565.00 | 2023-7-29 | 2024-7-28 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 565.00 | 2023-7-29 | 2025-1-28 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 565.00 | 2023-7-29 | 2025-7-28 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 565.00 | 2023-7-29 | 2026-1-28 | 否 |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 19,775.00 | 2023-7-29 | 2026-7-28 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
包钢集团财务有限责任公司 | 40,000.00 | 2023-7-17 | 2024-7-16 | |
包钢集团财务有限责任公司 | 30,000.00 | 2023-8-23 | 2024-8-22 | |
包钢集团财务有限责任公司 | 19,500.00 | 2023-11-10 | 2024-11-9 | |
包钢集团财务有限责任公司 | 40,000.00 | 2023-11-21 | 2024-11-20 | |
包钢集团财务有限责任公司 | 10,000.00 | 2023-12-11 | 2024-12-10 |
说明:截至2023年12月31日,本公司向关联方包钢集团财务有限责任公司贷款的期末余额为139,500.00万元,本期支付的贷款利息5,484.63万元。
截至2023年12月31日,本公司向关联方包头钢铁(集团)有限责任公司的借款已全部偿还,本期支付的借款利息15.60万元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 832.27 | 1,016.44 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
无
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | |||||
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 163,590.43 | 7,247.06 | 112,289.14 | 5,008.10 | |
包钢集团国际经济贸易有限公司 | 44,476.32 | 1,970.30 | 50,594.49 | 2,256.51 | |
内蒙古金鄂博氟化工有限责任公司 | 33,708.63 | 1,493.29 | |||
包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 | 9,405.10 | 625.33 | 1,785.61 | 148.16 | |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 4,468.95 | 282.06 | 4,998.01 | 315.56 | |
包钢冀东水泥有限公司 | 1,549.96 | 68.66 | 987.77 | 44.05 | |
包钢集团冶金轧辊制造有限公司 | 1,468.27 | 143.43 | 1,869.58 | 158.45 | |
包钢集团机械设备制造有限公司 | 1,186.28 | 52.55 | 1,721.52 | 107.46 | |
内蒙古包钢西创铁鑫磁材科技有限公司 | 935.00 | 41.42 | 896.08 | 57.49 | |
包头市汇鑫嘉德节能减排科技有限公司 | 836.96 | 415.96 | 836.96 | 235.10 | |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司冶炼分公司 | 299.77 | 13.28 | |||
内蒙古包钢吉泰化工有限责任公司 | 260.64 | 11.55 | |||
乌海市包钢万腾钢铁有限责任公司 | 249.31 | 176.84 | 352.89 | 264.99 | |
内蒙古铁花文化产业投资有限责任公司 | 200.78 | 8.89 | 74.15 | 3.31 | |
包港展博国际商贸有限公司 | 194.78 | 71.71 | 178.31 | 28.73 | |
包钢钢业(合肥)有限公司 | 167.88 | 7.44 | |||
包钢集团设计研究院(有限公司) | 140.44 | 53.03 | 140.44 | 21.47 | |
内蒙古包钢钢联物流有限公司 | 136.68 | 12.87 | 84.40 | 3.76 | |
包钢集团鹿畅达物流有限责任公司 | 99.06 | 4.39 | |||
包钢集团电气有限公司 | 71.09 | 3.15 | 26.36 | 1.18 | |
内蒙古包钢西创集团有限责任公司 | 63.36 | 23.92 | 63.36 | 9.69 | |
包钢西北创业建设有限公司 | 43.66 | 1.93 | 55.68 | 2.48 | |
内蒙古包钢集团环境工程研究院有限公司 | 42.24 | 1.87 | 109.05 | 4.86 |
包钢集团工业与民用建筑工程有限公司 | 37.77 | 18.01 | 36.40 | 10.08 | |
乌海包钢矿业有限责任公司 | 31.16 | 4.04 | 1,987.24 | 122.31 | |
包头市普特钢管有限公司 | 26.89 | 12.07 | 26.89 | 8.90 | |
内蒙古冶通信息工程技术有限公司 | 26.41 | 16.10 | 15.62 | 15.62 | |
包钢勘察测绘研究院 | 23.81 | 8.55 | 22.49 | 3.44 | |
包钢集团矿山研究院(有限责任公司) | 23.58 | 1.04 | 3.73 | 0.17 | |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司检修服务分公司 | 19.37 | 0.86 | 15.18 | 0.68 | |
包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 | 14.12 | 0.63 | 13.32 | 0.59 | |
内蒙古北方稀土磁性材料有限责任公司 | 13.18 | 0.58 | 1.47 | 0.07 | |
泰纳瑞斯包钢(包头)钢管有限公司 | 6.30 | 0.28 | 8.20 | 0.37 | |
内蒙古新联信息产业有限公司 | 4.17 | 1.65 | 3.95 | 1.64 | |
内蒙古森鼎环保节能股份有限公司 | 2.57 | 0.11 | 1.73 | 0.08 | |
包钢矿业有限责任公司 | 0.45 | 0.02 | |||
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 0.03 | ||||
内蒙古包钢浩通能源有限公司 | 5,546.16 | 247.36 | |||
包钢中铁轨道有限责任公司 | 710.09 | 31.67 | |||
包钢(乌兰察布市)普华实业有限公司 | 650.13 | 29.00 | |||
包钢集团财务有限责任公司 | 12.00 | 12.00 | |||
北京包钢朗润新材料科技有限公司 | 10.09 | 0.45 | |||
包钢万开环保科技有限责任公司 | 5.25 | 0.23 | |||
应收款项融资 | |||||
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 74.29 | 0.03 | |||
包钢矿业有限责任公司 | 967.00 | 0.39 | |||
包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 | 354.40 | 0.14 | |||
包钢钢业(合肥)有限公司 | 340.86 | 0.14 | |||
内蒙古包钢钢联物流有限公司 | 262.00 | 0.10 |
内蒙古北方稀土磁性材料有限责任公司 | 20.00 | 0.01 | |||
包钢(乌兰察布市)普华实业有限公司 | 10.00 | ||||
包钢勘察测绘研究院 | 10.00 | ||||
包头冶金建筑研究防水防腐特种工程有限公司 | 10.00 | ||||
预付账款 | |||||
天津绥津国际贸易有限公司 | 1,534.53 | 1,534.53 | |||
天津港保税区包钢工贸有限公司 | 1,020.29 | 1,020.29 | |||
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 148.68 | 99.80 | |||
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 137.69 | 5,390.52 | |||
包钢集团鹿畅达物流有限责任公司 | 11.00 | ||||
包钢集团设计研究院(有限公司) | 8.73 | 1,173.23 | |||
包钢集团机械化有限公司 | 220.44 | ||||
包头市绿源危险废物处置有限责任公司 | 0.15 | ||||
其他应收款 | |||||
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 145.24 | 20.13 | 145.24 | 9.95 | |
乌海市包钢万腾钢铁有限责任公司 | 63.96 | 55.88 | 63.96 | 25.57 | |
包头市汇鑫嘉德节能减排科技有限公司 | 44.53 | 4.96 | 39.34 | 2.32 | |
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 37.51 | 0.83 | |||
内蒙古铁花文化产业投资有限责任公司 | 29.85 | 0.75 | 2.46 | 0.04 | |
包钢集团设计研究院(有限公司) | 11.36 | 1.57 | 11.36 | 0.78 | |
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 0.07 | 2.05 | 0.04 | ||
包钢钢业(合肥)有限公司 | 90.22 | 1.62 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | |||
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 90,259.02 | 158,404.17 | |
包钢西北创业建设有限公司 | 40,064.89 | 17,146.38 |
包钢集团冶金渣综合利用开发有限责任公司 | 39,243.67 | 10,518.86 | |
包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 | 30,924.93 | 10,555.51 | |
包钢集团工业与民用建筑工程有限公司 | 28,730.25 | 3,718.79 | |
包港展博国际商贸有限公司 | 26,130.61 | 10,733.54 | |
内蒙古包钢浩通能源有限公司 | 24,160.48 | 59,771.45 | |
内蒙古包钢钢联物流有限公司 | 20,252.01 | 13,506.72 | |
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 19,974.67 | 11,911.28 | |
包钢矿业有限责任公司 | 17,855.55 | 60,297.72 | |
内蒙古包钢吉泰化工有限责任公司 | 15,184.00 | ||
内蒙古包钢绿金生态建设有限责任公司 | 12,259.91 | 3,326.59 | |
乌海包钢矿业有限责任公司 | 9,886.23 | 9,228.86 | |
包头冶金建筑研究防水防腐特种工程有限公司 | 9,284.18 | 3,288.81 | |
包钢集团设计研究院(有限公司) | 9,256.20 | 8,104.73 | |
包钢集团冶金轧辊制造有限公司 | 8,979.96 | 6,956.07 | |
包钢集团电气有限公司 | 8,811.34 | 4,818.46 | |
内蒙古新联信息产业有限公司 | 6,742.66 | 5,696.94 | |
乌拉特中旗丰达贸易有限公司 | 6,325.70 | 7,643.15 | |
包钢勘察测绘研究院 | 6,314.79 | 4,702.17 | |
包钢集团机械设备制造有限公司 | 5,845.29 | 6,079.02 | |
包钢蒙普矿业有限责任公司 | 5,265.47 | 5,238.95 | |
包钢集团国际经济贸易有限公司 | 3,758.83 | 7,378.38 | |
包钢集团宝山矿业有限公司 | 3,660.96 | 3,873.36 | |
内蒙古黄岗矿业有限责任公司 | 3,434.46 | 2,920.60 | |
包钢集团机械化有限公司 | 3,343.91 | 3,564.36 | |
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 3,324.57 | 813.25 | |
包钢集团万开实业有限公司 | 2,502.00 | 2,737.30 | |
内蒙古大中矿业股份有限公司 | 2,382.36 | 4,279.78 | |
包头市诚信达工程咨询监理有限责任公司 | 2,373.85 | 2,085.54 | |
内蒙古冶通信息工程技术有限公司 | 2,068.02 | 1,276.09 | |
内蒙古包钢安力金属科技有限公司 | 1,883.99 | 1,901.23 | |
内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 | 1,832.30 | 2,189.14 | |
包钢万开环保科技有限责任公司 | 1,598.72 | 1,947.05 | |
内蒙古铁花文化产业投资有限责任公司 | 1,486.62 | 1,047.86 | |
北京利尔高温材料股份有限公司 | 1,165.50 | 1,538.19 | |
包头钢铁(集团)环境监测服务有限责任公司 | 1,163.76 | 1,476.73 | |
内蒙古森鼎环保节能股份有限公司 | 1,091.50 | 1,016.02 | |
包头市方圆高士德工程造价咨询有限责任公司 | 991.01 | 700.53 | |
包钢铁新物流有限公司 | 948.37 | 1,514.58 | |
内蒙古包唐锯片制造有限公司 | 915.57 | 961.41 | |
内蒙古包钢安力铁运器材供应有限责任公司 | 823.08 | 1,148.93 | |
包钢中铁轨道有限责任公司 | 817.73 | 246.64 | |
内蒙古万开现代农牧业发展有限公司 | 727.86 | 319.53 | |
包钢(乌兰察布市)普华实业有限公司 | 674.40 | 10,768.41 | |
内蒙古包钢同业金属新材料有限公司 | 519.24 | 823.16 | |
北京包钢新源科技有限公司 | 517.55 | 692.98 | |
包头市铁卫安防有限责任公司 | 426.95 | 981.30 |
内蒙古包钢西创集团有限责任公司 | 330.90 | 28.45 | |
内蒙古包钢集团环境工程研究院有限公司 | 326.26 | 718.88 | |
包钢集团鹿畅达物流有限责任公司 | 322.49 | 641.41 | |
包头冶金建筑研究院 | 242.02 | 714.87 | |
包钢集团矿山研究院(有限责任公司) | 239.36 | 114.58 | |
内蒙古包钢环境科技有限公司 | 177.66 | 93.27 | |
包头市绿冶环能技术有限公司 | 170.10 | 203.18 | |
包钢冀东水泥有限公司 | 158.50 | 62.32 | |
包头市绿源危险废物处置有限责任公司 | 128.99 | 148.03 | |
包头市铁花文化发展交流有限公司 | 113.52 | 63.75 | |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司检修服务分公司 | 73.34 | 74.34 | |
瑞科稀土冶金及功能材料国家工程研究中心有限公司 | 40.81 | 22.33 | |
泰纳瑞斯包钢(包头)钢管有限公司 | 37.22 | ||
内蒙古包钢集团铁盈投资有限公司 | 20.88 | 806.55 | |
包钢教育培训中心 | 16.45 | ||
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司 | 14.19 | ||
包头市包钢万开化学试剂有限责任公司 | 10.81 | 10.81 | |
包头市普特钢管有限公司 | 7.56 | 7.56 | |
北京包钢朗润新材料科技有限公司 | 0.75 | ||
巴彦淖尔普兴矿业有限责任公司 | 0.36 | 0.36 | |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司冶炼分公司 | 22.05 | ||
包头市包钢星原化肥有限责任公司 | 3.57 | ||
内蒙古北方稀土磁性材料有限责任公司 | 15.63 | ||
包头华美稀土高科有限公司 | 22.90 | ||
应付票据 | |||
包钢矿业有限责任公司 | 40,865.73 | 22,098.56 | |
内蒙古包钢浩通能源有限公司 | 37,111.89 | 44,485.83 | |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 22,215.53 | 49,817.00 | |
乌海包钢矿业有限责任公司 | 4,320.00 | 2,570.00 | |
包钢集团冶金轧辊制造有限公司 | 3,632.21 | 2,256.35 | |
包钢集团机械设备制造有限公司 | 3,018.66 | 1,001.18 | |
包钢集团设计研究院(有限公司) | 3,000.00 | ||
包钢西北创业建设有限公司 | 2,260.00 | 2,000.00 | |
包头冶金建筑研究防水防腐特种工程有限公司 | 1,375.00 | 120.00 | |
内蒙古包钢同业金属新材料有限公司 | 1,348.00 | ||
内蒙古新联信息产业有限公司 | 1,332.28 | 228.94 | |
包钢集团工业与民用建筑工程有限公司 | 1,150.00 | ||
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 1,024.95 | 114.59 | |
内蒙古冶通信息工程技术有限公司 | 789.95 | 757.67 | |
包钢集团电气有限公司 | 571.00 | 1,625.22 | |
包头市铁卫安防有限责任公司 | 516.21 | 253.03 | |
内蒙古包钢钢联物流有限公司 | 502.02 | ||
内蒙古包钢安力铁运器材供应有限责任公司 | 359.00 | 1,225.00 | |
包钢集团万开实业有限公司 | 303.52 | 11.50 | |
内蒙古包唐锯片制造有限公司 | 214.44 | 277.33 |
包头冶金建筑研究院 | 200.00 | 15.00 | |
包钢集团矿山研究院(有限责任公司) | 110.34 | ||
北京包钢新源科技有限公司 | 88.71 | 127.61 | |
包头市诚信达工程咨询监理有限责任公司 | 31.79 | ||
包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 | 15.00 | ||
内蒙古森鼎环保节能股份有限公司 | 6.44 | ||
包钢铁新物流有限公司 | 1.97 | ||
包钢集团冶金渣综合利用开发有限责任公司 | 4,897.48 | ||
内蒙古包钢集团铁盈投资有限公司 | 1,626.00 | ||
内蒙古包钢安力金属科技有限公司 | 605.00 | ||
内蒙古包钢绿金生态建设有限责任公司 | 200.00 | ||
合同负债 | |||
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 11,986.54 | 18,493.71 | |
包头宝楷炭材料有限公司 | 7,774.08 | ||
包钢钢业(合肥)有限公司 | 2,671.20 | 2,864.44 | |
北京包钢新源科技有限公司 | 2,626.05 | 3,430.65 | |
包钢湖北钢铁销售有限公司 | 1,088.18 | 765.72 | |
包钢集团鹿畅达物流有限责任公司 | 679.18 | 1,040.34 | |
包钢集团机械化有限公司 | 325.71 | ||
包头华美稀土高科有限公司 | 281.17 | 59.62 | |
包钢西北创业建设有限公司 | 246.08 | 2,337.33 | |
包钢集团工业与民用建筑工程有限公司 | 182.05 | 19.91 | |
天津绥津国际贸易有限公司 | 111.41 | 136.70 | |
包头市铁卫安防有限责任公司 | 91.32 | 50.14 | |
包钢集团矿山研究院(有限责任公司) | 68.40 | 0.02 | |
乌海市包钢万腾钢铁有限责任公司 | 46.77 | ||
包钢集团电气有限公司 | 38.36 | 43.95 | |
包钢集团机械设备制造有限公司 | 27.21 | 27.55 | |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 12.97 | 13.05 | |
包钢中铁轨道有限责任公司 | 8.42 | ||
内蒙古包瀜环保新材料有限公司 | 6.98 | 0.06 | |
包头市包钢星原化肥有限责任公司 | 5.34 | 6.50 | |
内蒙古包钢同业金属新材料有限公司 | 5.66 | 5.60 | |
包钢集团国际经济贸易有限公司 | 4.00 | 4.52 | |
内蒙古包钢绿金生态建设有限责任公司 | 2.75 | ||
包钢勘察测绘研究院 | 2.18 | 2.18 | |
包钢集团设计研究院(有限公司) | 1.50 | 1.50 | |
内蒙古包钢安力金属科技有限公司 | 1.47 | 1.31 | |
内蒙古包钢浩通能源有限公司 | 0.50 | ||
内蒙古包钢和发稀土有限公司聚峰稀土分公司 | 81.00 | ||
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司冶炼分公司 | 44.54 | ||
内蒙古包钢安力铁运器材供应有限责任公司 | 3.22 | ||
北方稀土平源(内蒙古)镁铝新材料科技有限公司 | 0.17 | ||
其他应付款 | |||
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 17,000.00 | 17,000.00 | |
包头钢铁(集团)有限责任公司 | 7,076.69 | 7,662.33 |
内蒙古包钢吉泰化工有限责任公司 | 6,988.73 | ||
包钢勘察测绘研究院 | 1,178.11 | 103.10 | |
包钢湖北钢铁销售有限公司 | 300.00 | 300.00 | |
北京包钢新源科技有限公司 | 210.52 | 271.17 | |
包钢集团冶金轧辊制造有限公司 | 192.02 | 2.44 | |
包钢集团鹿畅达物流有限责任公司 | 183.09 | 161.22 | |
内蒙古包钢浩通能源有限公司 | 150.00 | 150.00 | |
包头钢铁(集团)铁捷物流有限公司 | 130.96 | 129.35 | |
包钢集团工业与民用建筑工程有限公司 | 127.60 | 97.58 | |
包钢集团国际经济贸易有限公司 | 126.40 | 187.20 | |
包钢集团万开实业有限公司 | 106.61 | 123.17 | |
包钢西北创业建设有限公司 | 80.46 | 50.72 | |
包头市铁卫安防有限责任公司 | 54.91 | 50.00 | |
中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司 | 50.21 | 50.21 | |
包钢蒙普矿业有限责任公司 | 50.00 | 50.00 | |
内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 | 50.00 | 50.00 | |
包头冶金建筑研究防水防腐特种工程有限公司 | 44.17 | 25.72 | |
包钢集团电气有限公司 | 38.66 | 33.44 | |
包钢集团设计研究院(有限公司) | 35.82 | 0.27 | |
内蒙古包钢集团环境工程研究院有限公司 | 35.00 | 101.39 | |
内蒙古包钢钢联物流有限公司 | 28.09 | 23.00 | |
包钢集团机械设备制造有限公司 | 10.35 | 0.20 | |
包头华美稀土高科有限公司 | 10.03 | ||
包头市方圆高士德工程造价咨询有限责任公司 | 9.75 | 9.75 | |
包头市包钢万开化学试剂有限责任公司 | 9.24 | 9.24 | |
内蒙古冶通信息工程技术有限公司 | 8.45 | 7.25 | |
包钢集团机械化有限公司 | 5.41 | 5.41 | |
包钢集团冶金渣综合利用开发有限责任公司 | 5.20 | 0.20 | |
包头市包钢星原化肥有限责任公司 | 5.00 | ||
包钢中铁轨道有限责任公司 | 5.00 | ||
内蒙古希捷环保科技有限责任公司 | 5.00 | ||
包钢集团矿山研究院(有限责任公司) | 4.88 | ||
内蒙古森鼎环保节能股份有限公司 | 4.00 | ||
瑞科稀土冶金及功能材料国家工程研究中心有限公司 | 2.59 | ||
内蒙古新联信息产业有限公司 | 2.16 | 2.16 | |
包钢(乌兰察布市)普华实业有限公司 | 1.00 | 278.43 | |
乌海市包钢万腾钢铁有限责任公司 | 0.80 | 0.50 | |
包头市诚信达工程咨询监理有限责任公司 | 0.60 | ||
内蒙古包钢安力金属科技有限公司 | 0.50 | 0.50 | |
内蒙古包钢西创铁鑫磁材科技有限公司 | 0.50 | 0.50 | |
巴彦淖尔普兴矿业有限责任公司 | 0.50 | 0.50 | |
包头市汇鑫嘉德节能减排科技有限公司 | 0.40 | 0.40 | |
内蒙古包钢绿金生态建设有限责任公司 | 0.20 | ||
包头市普特钢管有限公司 | 5,862.45 | ||
内蒙古包钢和发稀土有限公司聚峰稀土分公司 | 150.00 |
北方稀土平源(内蒙古)镁铝新材料科技有限公司 | 5.00 | ||
长期应付款 | |||
铁融国际融资租赁(天津)有限责任公司 | 236,605.34 | 102,447.95 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
关联交易价格确定根据本公司与上述关联方签署的相关关联交易协议,各方本着自愿、平等、互惠互利、公允的基础上进行协商。该等关联交易事项对本公司生产经营并未构成不利影响或损害关联方的利益。本公司保留向其他第三方选择的权利,以确保关联方以正常的价格向本公司提供产品或服务。根据本公司各项有效的关联交易协议,公司与各关联方相互提供产品或服务的定价原则为:
①国家规定的以规定为准,无规定的以市场价为准。
②劳务、服务费用定价原则:
国家、自治区、包头市政府有明确规定的,按规定的费率收取;国家和地方有关部门规定了指导价的,按该指导价确定价格;既无国家定价,也无国家指导价的,按可比的市场价格确定价格。无可比的市场价格的,按构成价格(即提供服务方合理成本费用加上合理利润构成的价格)收取。对于执行市场价格的关联交易,交易双方应随时收集交易商品市场价格信息,进行跟踪检查,并根据市场价格的变化情况及时对关联交易价格进行调整;当交易的商品或劳务服务没有明确的市场价和政府指导价时,交易双方经协商确定交易价格,并签定相关的关联交易协议,对关联交易价格予以明确,同时,本公司与关联方购销业务往来中,保留向第三方采购和销售的权利。关联交易目的及对本公司影响由于本公司所处地理位置和生产经营的需要,同时集团公司及其子公司拥有储量丰富的矿山资源和建设、维修、综合服务系统,导致本公司在原主材料的采购、产品销售及基建、维修、综合服务等方面与控股股东及其他关联企业发生大量关联交易,该等交易构成了本公司的经营成本、收入和利润的重要组成部分。
关联采购方面,公司生产所需的部分原料铁矿石主要由集团公司及其子公司提供;其供给的原料质量稳定,且运输费和库存费用低,保证了公司的原料供应、降低了公司的采购成本,有利于公司的稳定经营;集团公司利用其已有的完善的原料采选和供应系统,为本公司供应原主材料,是公司正常稳定生产和持续经营必不可少的组成部分。关联销售方面,集团公司日常生产经营、基建技改所需钢材基本由本公司供给,是公司最稳定的客户,同时为集团公司节约了采购费用,也为公司节约了经营费用。集团公司及其控股子公司利用本公司已有的能源动力供应网络,购买和使用本公司水、电、风、气等能源动力,既形成了本公司稳定的客户,使公司剩余的能源动力得以销售,也降低了其自身的采购成本。公司控股股东和实际控制人及其子公司利用其完善的设备、设施和技术手段,为公司提供运输、基建、维护、化检验和后勤等综合性服务,长期以来保证公司生产经营的有序进行,既避免了公司重复建设的投资负担和技术力量相对薄弱的缺点,也降低了公司的运营成本。使公司能够将有限的资金、人才投入到主营业务中。关联交易协议的签署情况2007年7月1日本公司发行股份购买资产完成后和集团公司形成新的关联交易,为规范关联交易,本公司于2006年10月31日与集团公司签署了《主要原辅料供应协议》、《综合服务协议》、《商标转让协议》、《专利转让协议》,补充和修改了《土地使用权租赁协议》、《综合服务协议》,并终止了《铁水购销协议》、《原料购销协议书(钢坯)》、《原料购销协议书
(钢材)》、《原辅料购销协议书》、《能源供应协议》、《钢材销售合同(集团)》、《进出口代理协议》、《维修合同》、《运输及检化验合同》。同时根据集团公司自身特点和管理要求,本公司需与集团公司所属子公司签署的关联交易,均由各子公司出具《委托函》,委托集团公司代理与本公司签署相关关联协议。2009年,根据本公司购入的部分铁精矿需要再选再磨的实际情况,又与集团公司新签订了《委托加工协议》。2011年6月,公司在完成收购天诚线材资产后,与集团公司签订了《土地使用权租赁协议》。2013年3月,公司在完成收购巴润矿业资产后,2017年与集团公司签署了《土地使用权租赁协议》,与中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司签署了《稀土精矿供应合同》,并终止《矿浆供应合同》;2017年终止与包钢集团签署的《铌选矿浆供应合同》。2018年废止与包钢集团签署的部分土地使用权租赁协议,并新签《土地使用权租赁协议》。相关关联交易价格按新签订的关联交易协议执行,新签、补充和修改的相关关联交易协议如下:
①《主要原辅料供应协议》
②《综合服务协议》
③《土地使用权租赁协议》
④《融资租赁合同》
⑤《焦炭采购协议》
⑥《金融服务协议》
⑦《稀土精矿供应合同》
⑧《资产租赁协议》
⑨《资金使用协议》
⑩《经营租赁合同》关联交易协议的主要内容及执行情况
①主要原、辅料供应协议
a.供应的主要原、辅料集团公司保证将依照本公司发出的订单向本公司供应主要原、辅料包括铁矿石、生石灰、白灰、轻烧白云石、石灰石、白云石粉,但本公司所订购的主要原、辅料品种必须为集团公司现生产(或所能生产)的品种。集团公司在满足第三方的需求前必须确保优先向本公司供应主要原、辅料,若本公司要求供应的主要原、辅料的数量超出集团公司届时的生产能力,集团公司不必亦无义务向本公司提供超出部分的主要原、辅料。就主要原、辅料供应而言,在任何特定期间内,本公司没有义务向集团公司保证满足任何最低购买量;且本公司将有权于任何时刻向任何第三方采购主要原、辅料。在不超出其生产能力的前提下,集团公司必须维持足够的生产以确保可以满足本公司对主要原、辅料供应的需求。在未获本公司书面同意前,集团公司不得随意终止生产任何本协议约定供应的为本公司所必需的主要原、辅料品种。其他辅料——包括但不限于化工材料(胶、油漆等);火工材料(炸药、雷管等);建筑用料(木材等)等:对于集团公司向本公司提供的其他辅料,双方同意按市场价格确定。规格及要求本公司要求集团公司提供主要原、辅料供应时,必须在有关的订单中明示所需主要原、辅料的品种、规格。集团公司必须严格地按照本公司注明的品种、规格供应主要原、辅料,并确保其供应的主要原、辅料符合本公司订单的要求。价格确定原则铁矿石:交易价格以市场价为基础,参照品位、加工难度等因素由双方协商确定。生石灰、白灰、轻烧白云石、石灰石、白云石粉:交易价格按照区内采购的市场价格执行。上述价格均包括集团公司将主要原、辅料运至确定的交货地点而发生的传输、吊装、力资等运输费用。
订购本公司可按其需要向集团公司发出订单以订购主要原、辅料。订单须以书面形式发出。其内容须包括主要原、辅料的种类、品种、规格、品质要求、数量及本公司收货代表的身份。集团公司须于收到本公司订单之后5个工作日,以书面形式回复本公司,除确认接受订单内的各项条款外,还需注明每类主要原、辅料品种的供售价。本公司接获集团公司回复后5个作日内,若并无书面通知集团公司作任何更改,则该订单将自动落实。鉴于不同品种主要原、辅料的不同生产周
期,本公司在订购时应给予集团公司充分的事前通知。就此,本协议双方同意在订单自动落实后起,至本公司向集团公司发出的书面订单订购的主要原、辅料的生产周期期限届满前,集团公司无须向本公司交货。在有关期限届满后,集团公司须按事前与本公司商定的安排向本公司按订单要求交货。交货地点根据生产工艺和生产流程的不同,双方同意主要原、辅料的交货地点按下列约定确定:铁矿石为本公司指定的交货地点。生石灰、白灰、轻烧白云石、石灰石、白云石粉的交货地点为本公司使用单位。质量检验在交货时集团公司需同时递交品种、规格、化学成分等相关参数,如经本公司检验发现有不符合订单品种、规格、化学成分的货品时,本公司可于交货后10日内书面向集团公司提出拒收,经集团公司检验部门确认并即时通知本公司办理有关处置手续,一切检验应按国家有关标准进行。如检验后发现有不符合品质规格要求的主要原、辅料,本公司有权拒收,拒收部分的货款将无须支付。此外,若本公司在加工过程中发现有任何主要原、辅料不符合品质规格要求者,可退还给集团公司。就该等被退还的主要原、辅料,集团公司须在本公司发出通知后30日内付还给本公司相等于该等被退还的主要原、辅料供售价格的款项;过期未付的,本公司可于应付但未付给集团公司的任何其他主要原、辅料货款中将其扣除。就上述被拒收的主要原、辅料而言,若双方同意,可按双方临时协商议定的较低价格将其售予本公司。计量铁矿石的计量按照实际过磅称重。生石灰、白灰、轻烧白云石、石灰石、白云石粉的计量按照实际过磅称重。结算集团公司所供应的每批次主要原、辅料在完成交货、质量检验、计量工作后,应向本公司发出付款通知。在本公司收到集团公司就本公司供应的主要原、辅料送交的有关付款通知后,本公司须于当月月底结算完成后10日内将有关货款付清,同时定期与集团公司针对理论重量与实际重量之间的量差进行清理结算。本公司如有对任何主要原、辅料的质量发生质疑,则在该等质疑按第七条规定解决以前,本公司有权对质疑部分的主要原、辅料货款实行拒付;拒付形式可采取对日后提供货品的等额货款实行留扣(指相关部分的金额而言)。生效、期限及终止双方同意本协议生效后将持续有效。本协议仅可在下列情况下终止:1.本公司事先提前不少于30天向集团公司发出书面通知终止本协议;2.集团公司和本公司以书面形式同意终止本协议。进出口代理:在本公司取得进出口经营权之前,本公司的进出口业务(包括但不限于矿石、设备、钢材等)由集团公司代理完成,所涉业务依正常商业行为处理。2016年11月10日,本公司与包钢集团国际经济贸易有限公司签订《进口铁矿石代理协议》,协议约定价格条件:CFR中国主要港口,结算方式:100%信用证,包装要求:散装。费用:为完成进口铁矿石代理业务所发生的费用,包括进口合同项下的所有支付款项、进口税、港口费用、货物运输费用、海运保险、银行费用等,将按照实际发生的金额替本公司完成。代理费:按实际到包头过磅干量,以每干吨2.5元向集团国贸公司支付代理费。b.本公司向集团公司提供协议服务按如下原则确定收费标准原材料、辅助材料供应服务铁水:对于本公司向集团公司提供的产品——铁水,双方同意按市场价格确定。连铸小方坯:对于本公司向集团公司提供的产品——连铸小方坯,双方同意按市场价格确定。
方钢:对于本公司向集团公司提供的产品——方钢,双方同意按市场价格确定。初轧坯:对于本公司向集团公司提供的产品——初轧坯,双方同意按市场价格确定。矩型坯:对于本公司向集团公司提供的产品——矩型坯,双方同意按市场价格确定。废钢、废材:对于本公司向集团公司提供的废钢、废材,双方同意按市场价格确定。
焦炭:对于本公司向集团公司提供的焦炭,双方同意按本地区采购价格的1%作为收取代理采购费用的定价标准。
合金、有色材料:对于本公司向集团公司提供的合金、有色材料,双方同意按市场价格确定。
非金属原料:对于本公司向集团公司提供的非金属原料,双方同意按市场价格确定。
备件、辅助材料:对于本公司向集团公司提供的备件、辅助材料,双方同意按市场价格确定。
公用事业服务对于本公司向集团公司提供的氧气、氮气、氩气、空气、焦炉煤气,双方同意按市场价格确定;蒸汽、生活水、新水、回用水、澄清水、热水、电等公用事业服务,双方同意按政府定价加转供成本确定;动力煤,双方同意按市场价格确定。
支持性服务
铁路运输及劳务:对于本公司向集团公司提供的铁路运输服务,双方同意按国家铁道部铁路运输收费标准确定;劳务费按照向独立第三方提供服务的收费标准,根据工作难度及工作量由双方协商确定。
计量:对于本公司向集团公司提供的计量服务,双方同意按行业计量收费标准确定。
化检验:对于集团公司不能自行完成的化检验,本公司同意提供化检验服务,所需费用按政府定价执行;如无政府定价,收费参照本地区提供相同或类似化检验服务的行业价格,根据工作难度、工作时间及工作量由双方协商确定。
维修维护服务:对于集团公司不能自行完成的维修维护服务,由本公司提供该服务,所需费用按政府定价执行;如无政府定价,收费参照本地区提供相同或类似维修维护服务的行业价格,根据工作难度、工作时间及工作量由双方协商确定。
其他约定
就协议服务所支付的价格应为:如存在政府定价,则为政府定价;如无适用的政府定价,则为该协议服务的市场价格;如无适用的市场价格,则为向独立第三方提供相同产品或服务的价格;其他双方约定的价格。
结算方式
集团公司向包钢股份提供的经常性服务项目及包钢股份向集团公司提供的钢坯、水、电、气、蒸汽、煤气等,由双方协商后定期结算。对于非经常性服务项目,由双方参照有关服务的商业惯例商定。对于定期调整价格的服务,如价格尚未调整,先按原定价格付款,在价格确定之后,双方按有关价款进行结算。
②综合服务协议
集团公司向本公司提供协议服务按如下原则确定收费标准
回收废钢:对于集团公司向本公司提供的废钢,双方同意按市场价格确定。
备品备件:对于集团公司向本公司提供的由集团公司自加工的备品备件服务,双方同意按上一年度集团公司向独立第三方提供同种类备品备件的价格确定。
支持性服务
运输:对于集团公司向本公司提供的公路、铁路运输,双方同意,按市场价格确定。
维修、维护:对于本公司不能自行完成的维修、维护工作,集团公司同意提供维修、维护服务,收费参照向独立第三方提供服务的收费标准,根据工作难度、工作时间及工作量由双方协商确定。
劳务:对于集团公司向本公司提供的劳务服务,双方同意按包头市的市场价格确定。
通讯:对于集团公司向本公司提供的通讯服务,双方同意按包头市的市场价格确定。
设计:对于集团公司向本公司提供的设计服务(包括咨询与技术服务),收费参照向独立第三方提供服务的收费标准,根据工作难度、工作时间及工作量由双方协商确定。
供暖:对于集团公司向本公司提供的供暖服务,双方同意按市场价格确定。
印刷品:对于集团公司向本公司提供的印刷品服务,双方同意按市场价格确定。
住宿:对于集团公司向本公司提供的住宿服务,双方同意按市场价格确定。
租车:对于集团公司向本公司提供的租车服务,双方同意按市场价格确定。
医疗:对于集团公司向本公司提供的医疗服务,双方同意按市场价格确定。
爆破:对于集团公司向本公司提供的爆破服务,双方同意按市场价格确定。
检测:对于集团公司向本公司提供的检测服务,双方同意按市场价格确定。有关款项的代收代缴:对于本公司应缴纳的住房公积金、排污费、人防费,双方同意由集团公司按照国家及地方标准代收代缴,并不收取任何服务性质的手续费或其他费用。其他:对于集团公司向本公司提供的其他综合服务(包括但不限于员工培训、消防、交通、绿化、卫生与安全保卫等),双方同意按市场价格确定。
③土地使用权租赁协议
a.根据与集团、宝山矿业公司2017年8月签订《土地、房屋租赁协议》规定,本公司由于收购白云鄂博矿资源综合利用项目承租集团拥有使用权的与稀土、铌选生产线相关的道路用地、绿化用地及预留用地,面积为176,990.00平方米,承租宝山拥有所有权的与稀土、铌选生产线相关的厂房、办公楼等建筑物。土地使用权租金价格为:每平方米5元,土地使用权年租金总额约为88.50万元,办公楼、厂房租赁费用为每年1,640.00万元。租赁期限自本公司收购白云鄂博矿资源综合利用项目与稀土、铌选生产线有关资产交割日起,至本公司完成对该部分资产所涉及的厂房、土地拥有所有权/使用权的收购完成,但发生本协议规定的提前终止的情形除外。根据本公司与集团公司签订的《土地租赁协议》规定,本公司承租集团公司位于白云区和固阳县的白云选矿、巴润矿业和固阳矿山公司使用的土地,土地使用权证面积共计48,059,551.90平方米,土地使用权租金价格为:每平方米2.1至3.4元,土地使用权年租金总额约为10,485.29万元。租赁期限自2023年1月1日到2023年12月31日止,在租赁期间,如购买集团上述租赁土地,双方另行协商租赁终止事宜。根据本公司与集团公司2019年签订的《土地使用权租赁协议》,本公司租赁集团公司面积为24,259,187.56平方米的土地使用权(厂区),本协议项下的租赁土地每年租金价格为:18元/平方米(一类)、13.2元/平方米(二类),该租金含土地使用税,不含增值税,租金按年度制定。租赁期限自2019年1月1日到2023年12月31日。b.自2013年9月起,本公司将依法拥有的国有土地使用权租赁给内蒙古包钢庆华煤化工有限公司(以下简称“包钢庆华”)使用。共涉及国有土地使用权3宗,该土地位于乌拉特前旗先锋镇黑柳子村,土地使用证号分别为乌前旗国用(2013)第40103883号、乌前旗国用(2012)第40103539号、乌前旗国用(2013)第40103884号,面积共计1,996,179.88平方米,已取得国有土地使用证,实际租赁面积为1,996,179.88平方米。
租赁期限自2020年1月1日至2030年12月31日,但发生本协议规定的提前终止的情形除外。如包钢庆华要求续展租赁协议,应在租赁期限届满前1个月内以书面形式通知包钢股份。双方商讨续展租赁的条款及租金,包钢股份应在15日内对是否同意续展予以书面确认,如同意续展,应在1个月内向土地行政管理部门办理有关手续。
本协议项下的土地使用权年租金价格为:3元/平方米,土地使用权年租金总额约为598.85万元。遇国家土地租赁政策、税收政策发生变化,包钢股份可以对租金价格进行相应调整。包钢庆华在租赁期内按双方约定的日期向包钢股份指定的银行账户支付租金,租赁期(包括续展期限)内涉及土地使用权的所有费用及就该土地使用权向政府或其他监管机关支付的任何其他费用或税款应由包钢庆华承担。
④融资租赁合同
本公司与铁融国际融资租赁(天津)有限责任公司(以下简称铁融公司)自2017年12月12日至2023年12月31日期间签订《租赁合同》共53份,租赁期限为三年或五年。租金年利率为3.18%-6.31%不等。租赁期间本公司每3个月付息一次,每6个月或12个月还本一次,租赁期满后,本公司以人民币1元或100元的留购价格对租赁资产进行回购
⑤焦炭采购协议
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司系本公司的合营公司,本公司生产过程中需要焦炭做为原料。本公司可按需要向内蒙古包钢庆华煤化工有限公司发出订单以订购焦炭。订单须以书面形式发出。其内容须包括焦炭的品种、规格、品质要求、数量及本公司收货代表的身份。内蒙古包钢庆华煤化工有限公司须于收到本公司订单之后5个工作日,以书面形式回复本公司,除确认接受订单内的各项条款外,还需注明焦炭品种的供售价。在本公司接获内蒙古包钢庆华煤化工有限公司回复后5个工作日内,应以书面通知回复内蒙古包钢庆华煤化工有限公司。
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司保证将依照公司按本协议约定发出的订单向本公司供应焦炭。按本公司订单计划确保优先向本公司供应焦炭,在未满足向本公司的供货要求的情况下,不
得向任何第三方供应焦炭。在不超出其生产能力的前提下,内蒙古包钢庆华煤化工有限公司必须维持足够的生产以确保可以满足本公司对焦炭供应的需求。在未获本公司书面同意前,内蒙古包钢庆华煤化工有限公司不得随意终止生产本协议约定供应的为本公司所必需的焦炭品种。
本公司要求内蒙古包钢庆华煤化工有限公司提供焦炭供应时,必须在有关的订单中明示所需焦炭的品种、规格。内蒙古包钢庆华煤化工有限公司必须严格地按照本公司注明的品种、规格供应焦炭,并确保其供应的焦炭符合本公司订单的要求。双方同意焦炭的交货地点为本公司使用单位,焦炭的计量按照实际过磅称重。
交易价格按照采购时的市场价执行。上述价格包括内蒙古包钢庆华煤化工有限公司将焦炭运到约定所确定的交货地点而发生的传输、吊装、力资等运输费用。
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司所供应的每批次焦炭在按照本协议规定的程序完成交货、质量检验、计量工作后,应向本公司发出付款通知。在本公司收到内蒙古包钢庆华煤化工有限公司就向本公司供应的焦炭送交的有关付款通知后,本公司须于当月月底结算完成后10日内将有关货款付清,同时定期与内蒙古包钢庆华煤化工有限公司针对理论重量与实际重量之间的量差进行清理结算。
⑥金融服务协议
本公司于2023年5月与包钢财务公司签订了《金融服务协议》,有效期三年,协议到期后,本公司拟与包钢财务公司续签新的协议,财务公司在依法核准的业务范围内,本公司愿意选择由财务公司依法提供相应的金融服务。双方的金融业务合作为非排它性合作,本公司有权自主选择、决定金融业务的开展。
在中国银保监会核准的财务公司依法开展的业务范围内,甲、乙双方开展以下金融服务业务:
资金结算与收付
本公司在财务公司开立结算账户,并签订开户、网上结算协议,财务公司为本公司提供收款、付款服务,以及其他与结算业务相关的辅助服务。提供上述结算服务,财务公司收费不高于本公司在其他金融机构的收费水平,同时也不高于财务公司向其它公司开展同类业务的收费水平。
存款业务
按照“存款自愿、取款自由”的原则,财务公司为本公司提供存款服务,本公司在财务公司的存款利率应不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款基准利率,不低于国内主要商业银行同期同类存款的存款利率。本协议有效期内,归集资金符合中国银保监会、中国证监会关于上市公司在所属集团财务公司存放资金的相关规定,本公司在财务公司的日均存款余额原则上不高于人民币55亿元。
票据承兑、贴现和提供非融资性保函等业务
具体业务办理由甲、乙双方按照公允、公平、自主、自愿的原则协商办理,费率或利率按照国家有关规定执行,国家没有规定的,按照不高于同业水平执行,同时也不高于财务公司向其它公司提供同类业务的收费水平。本协议有效期内,本公司在财务公司办理票据承兑、贴现和提供非融资性保函日均余额原则上不高于人民币22亿元。
财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务
办理上述业务,财务公司收费不高于同业的收费水平,同时也不高于财务公司向其它公司开展同类业务的收费水平。
贷款业务
财务公司向本公司发放贷款的利率按照中国人民银行公布的LPR利率适当下浮执行,且贷款利率不高于国内主要商业银行同期同类贷款利率;同时也不高于财务公司向包钢集团成员单位同种类、同期限贷款所定的利率。本协议有效期内,本公司在财务公司的日均综合授信用信余额原则上不高于人民币55亿元。
经中国银保监会批准开展的其他业务
根据双方开展金融业务的实际,本公司享有以下权利:查验财务公司是否具有有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》;本公司有权自愿选择、自主决定与财务公司开展金融业务;本公司有权要求财务公司建立保证本公司资金安全的风险控制体系和制度、资金运行系统,提供或说明与履行本协议有关的经营数据、风险管理和内部控制情况,以及其他需要了解或说明的情
况;本协议有效期内,本公司有权选择其他金融机构提供金融服务;本公司有权定期取得财务公司的财务报告,并定期(半年或一年)指派专门机构和人员对存放于财务公司的资金的风险状况进行评估和监控;财务公司出现经营风险的情况,本公司有权要求财务公司采取相应的风险防范、控制、化解措施,或自行采取相应的风险防范、控制、化解措施。
⑦稀土精矿供应合同
公司通过收购包头钢铁(集团)有限责任公司全资子公司宝山矿业公司的白云鄂博矿综合利用工程项目稀土选矿、铌选矿相关资产,资产收购完成后,公司具有了开发尾矿资源的能力,鉴于尾矿开发的主要产品之一为稀土精矿,具备年产45万吨的生产能力。双方约定,自2023 年4月1日起,在定价计算公式不变的情况下,每季度首月上旬,公司经理层根据定价公式计算、调整稀土精矿价格,与北方稀土重新签订稀土精矿供应合同或补充协议并公告。2024年1月,包钢股份与中国北方稀土(集团)高科技股份有限公司续签《稀土精矿供应合同》,经双方协商,2024年第一季度稀土精矿交易价格为不含税20,737.00元/吨(干量,REO=50%),REO每增减1%,不含税价格增减414.74元/吨;2024年,公司预计向北方稀土供应稀土精矿39万吨(干量,折REO=50%)。2024年,稀土精矿关联交易总金额预计不超过人民币120亿元(含税)。
⑧资产租赁协议
2022年10月26日与内蒙古包钢庆华煤化工有限公司(以下简称“包钢庆华”)签订《资产租赁协议》,本公司将拥有所有权的厂房、机器设备、设施等租赁给包钢庆华使用。厂房地址为巴彦淖尔市乌拉特前旗先锋镇黑柳子村,机器设备、设施清单由本公司拟定后交包钢庆华确认。租赁期限:自2022年1月1日至2024年12月31日。租赁期内,包钢庆华每月应支付的租赁费用为1,880.08万元(不含税),并根据双方约定的日期向包钢股份指定的账户支付相应的租金。如需对租金进行调整,双方可另行协商。租赁期间,协议资产的使用、保养、维修管理等,均由包钢庆华自行负责,一切维修保养费用均由包钢庆华承担。在租赁期限内因占有、使用协议资产获得的收益,归包钢股份所有。
⑨资金使用协议
2017年本公司与包头钢铁(集团)有限责任公司签订资金使用协议,包头钢铁(集团)有限责任公司根据自身的资金筹措、现金流等情况、结合本公司的现金需求,向本公司提供资金支持,本公司向包头钢铁(集团)有限责任公司支付资金使用利息,利率为银行同期贷款基准利率,以季度为周期,按照本公司使用资金每日余额的平均数为计息基数。
经双方协商同意,本公司应于下列情形向包头钢铁(集团)有限责任公司归还资金:
a.包钢集团尚未向本公司提出资金归还需求,但本公司资金状况改善,希望向包钢集团偿还资金。
b.包钢集团有资金需求,向本公司提出归还要求,本公司应当归还,但应给予本公司合理期限。
c.本协议履行期间,本公司的董事会、股东大会否决本协议或作出与本协议内容相反的决议,包钢集团有权要求本公司立即归还资金,并按本协议的约定支付利息。
d.双方协商确定的其他情形
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至2023年12月31日,本公司不存在重要的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
对于未决诉讼,本公司管理层根据其判断及考虑法律意见后能合理估计诉讼的结果时,就该等诉讼中可能承担的损失计提预计负债。如诉讼的结果不能合理估计或者管理层相信不会造成资源流出时,则不会就未决诉讼计提预计负债。本公司于日常业务过程中涉及一些因主张公司权利而与客户、供应商等之间发生的纠纷、诉讼或索偿,经咨询相关法律顾问及经本公司管理层合理估计该些未决纠纷、诉讼或索偿的结果后,对于很有可能给本公司造成损失的纠纷、诉讼或索偿等,本公司单项计提相应的坏账准备。对于目前无法合理估计最终结果的未决纠纷、诉讼及索偿或本公司管理层认为该些纠纷、诉讼或索偿不会对本公司的经营成果或财务状况构成重大不利影响的,本公司管理层未就此单项计提坏账准备。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
√适用 □不适用
截至2023年12月31日,本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
8,467,295,532.70 | 4,291,443,574.84 | |
1年以内小计 | 8,467,295,532.70 | 4,291,443,574.84 |
1至2年 | 22,459,959.15 | 33,424,255.47 |
2至3年 | 22,232,368.87 | 10,943,298.32 |
3年以上 | ||
3至4年 | 5,749,640.24 | 148,753,144.86 |
4至5年 | 145,264,993.33 | 35,850,556.41 |
5年以上 | 95,913,679.53 | 66,133,634.49 |
合计 | 8,758,916,173.82 | 4,586,548,464.39 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 207,450,985.38 | 2.37 | 207,450,985.38 | 100.00 | 211,662,194.70 | 4.61 | 211,662,194.70 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 8,551,465,188.44 | 97.63 | 192,294,922.28 | 2.25 | 8,359,170,266.16 | 4,374,886,269.69 | 95.39 | 166,915,565.93 | 3.82 | 4,207,970,703.76 |
其中: |
账龄组合 | 3,229,467,913.88 | 36.87 | 192,294,922.28 | 5.95 | 3,037,172,991.60 | 2,799,466,465.89 | 61.04 | 166,915,565.93 | 5.96 | 2,632,550,899.96 |
合并范围内关联方 | 5,321,997,274.56 | 60.76 | 5,321,997,274.56 | 1,575,419,803.80 | 34.35 | 1,575,419,803.80 | ||||
合计 | 8,758,916,173.82 | 100.00 | 399,745,907.66 | 4.56 | 8,359,170,266.16 | 4,586,548,464.39 | 100.00 | 378,577,760.63 | 8.25 | 4,207,970,703.76 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备 | 207,450,985.38 | 207,450,985.38 | 100.00 | |
合计 | 207,450,985.38 | 207,450,985.38 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 3,147,857,815.03 | 139,450,101.21 | 4.43 |
1至2年 | 22,325,362.84 | 4,074,378.72 | 18.25 |
2至3年 | 14,204,732.80 | 5,363,707.11 | 37.76 |
3至4年 | 3,411,542.90 | 1,808,458.89 | 53.01 |
4至5年 | 322,833.29 | 252,649.33 | 78.26 |
5年以上 | 41,345,627.02 | 41,345,627.02 | 100.00 |
合计 | 3,229,467,913.88 | 192,294,922.28 | 5.95 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 378,577,760.63 | 25,375,836.20 | 4,207,689.17 | 399,745,907.66 | ||
合计 | 378,577,760.63 | 25,375,836.20 | 4,207,689.17 | 399,745,907.66 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 4,207,689.17 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 2,338,579,065.48 | 26.70 | |||
单位2 | 1,635,904,307.49 | 18.68 | 72,470,560.82 | ||
单位3 | 1,333,485,008.41 | 15.22 | |||
单位4 | 850,902,949.24 | 9.71 | |||
单位5 | 655,018,054.69 | 7.48 | |||
合计 | 6,813,889,385.31 | 77.79 | 72,470,560.82 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 22,094,439.51 | |
其他应收款 | 3,505,122,857.51 | 8,101,788,070.70 |
合计 | 3,505,122,857.51 | 8,123,882,510.21 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
包钢中铁轨道有限责任公司 | 14,109,793.96 | |
内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 7,828,200.00 | |
北京包钢金属材料有限公司 | 156,445.55 | |
合计 | 22,094,439.51 |
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(13). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
522,661,397.95 | 261,395,351.97 | |
1年以内小计 | 522,661,397.95 | 261,395,351.97 |
1至2年 | 199,192,142.84 | 88,041,875.76 |
2至3年 | 76,316,861.35 | 143,383,992.93 |
3年以上 | ||
3至4年 | 93,986,826.16 | 7,611,459,123.10 |
4至5年 | 2,638,878,343.03 | 33,262,848.60 |
5年以上 | 73,101,629.50 | 83,998,439.08 |
减:坏账准备 | 99,014,343.32 | 119,753,560.74 |
合计 | 3,505,122,857.51 | 8,101,788,070.70 |
(14). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
单位往来款 | 3,288,715,514.81 | 7,901,933,167.71 |
保证金 | 277,061,367.18 | 281,504,798.14 |
代收代付款项 | 36,286,691.91 | 35,811,133.80 |
备用金 | 2,069,211.67 | 2,283,632.90 |
其他 | 4,415.26 | 8,898.89 |
合计 | 3,604,137,200.83 | 8,221,541,631.44 |
(15). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 2,920,232.34 | 29,927,348.24 | 86,905,980.16 | 119,753,560.74 |
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -2,440,239.38 | 2,440,239.38 | ||
--转入第三阶段 | -250,273.11 | 250,273.11 | ||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,766,125.19 | -8,647,756.65 | -7,770,827.78 | -14,652,459.24 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 6,086,758.18 | 6,086,758.18 | ||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 2,246,118.15 | 23,469,557.86 | 73,298,667.31 | 99,014,343.32 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(16). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 119,753,560.74 | -14,652,459.24 | 6,086,758.18 | 99,014,343.32 | ||
合计 | 119,753,560.74 | -14,652,459.24 | 6,086,758.18 | 99,014,343.32 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(17). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 6,086,758.18 |
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(18). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
单位1 | 2,338,474,931.21 | 64.88 | 往来款 | 0-5年 | |
单位2 | 854,651,881.57 | 23.71 | 往来款 | 0-5年 | |
单位3 | 111,000,000.00 | 3.08 | 保证金 | 0-5年 | 14,436,600.00 |
单位4 | 30,000,000.00 | 0.83 | 保证金 | 1-2年 | 1,698,000.00 |
单位5 | 29,520,229.52 | 0.82 | 往来款 | 1年以内 | |
合计 | 3,363,647,042.30 | 93.32 | / | / | 16,134,600.00 |
(19). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 38,035,766,863.83 | 38,035,766,863.83 | 33,801,697,547.50 | 33,801,697,547.50 | ||
对联营、合营企业投资 | 1,247,026,312.27 | 1,247,026,312.27 | 1,147,357,835.87 | 1,147,357,835.87 | ||
合计 | 39,282,793,176.10 | 39,282,793,176.10 | 34,949,055,383.37 | 34,949,055,383.37 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
内蒙古包钢稀土钢板材有限责任公司 | 26,790,821,827.42 | 4,171,765,245.71 | 30,962,587,073.13 | |||
内蒙古包钢钢管有限公司 | 5,076,444,693.13 | 44,679,713.19 | 5,121,124,406.32 | |||
包钢集团固阳矿山有限公司 | 463,427,681.03 | 463,427,681.03 | ||||
内蒙古包钢还原铁有限责任公司 | 458,030,308.06 | 458,030,308.06 | ||||
内蒙古包钢特种钢管有限公司 | 306,277,607.80 | 5,518.03 | 306,283,125.83 | |||
鄂尔多斯市包钢钢瑞材料技术有限公司 | 115,109,883.16 | 115,109,883.16 | ||||
内蒙古包钢金石选矿有限责任公司 | 102,000,000.00 | 24,618,839.40 | 126,618,839.40 | |||
包钢钢业有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
内蒙古包钢利尔高温材料有限公司 | 59,953,017.00 | 59,953,017.00 | ||||
北京包钢金属材料有限公司 | 48,012,637.87 | 48,012,637.87 | ||||
上海钢嘉稀土科技有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
天津包钢华北钢铁销售有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
青岛包钢华中钢铁销售有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
成都包钢西南钢铁销售有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
广州包钢华南钢铁销售有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
陕西包钢西北钢铁销售有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
BAOTOUSTEEL(SINGAPORE)PTE.,LTD | 9,519,892.03 | 9,519,892.03 | ||||
包钢汽车专用钢销售有限责任公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
包钢(吉林)稀土钢车用材料有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
合计 | 33,801,697,547.50 | 4,241,069,316.33 | 7,000,000.00 | 38,035,766,863.83 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
包钢中铁轨道有限责任公司 | 146,462,136.49 | 4,162,054.95 | 2,236,403.18 | 148,387,788.26 | |||||||
内蒙古包钢庆华煤化工有限公司 | 78,050,134.16 | -78,050,134.16 | |||||||||
小计 | 224,512,270.65 | -73,888,079.21 | 2,236,403.18 | 148,387,788.26 | |||||||
二、联营企业 | |||||||||||
包钢集团财务有限责任公司 | 669,233,118.24 | 45,040,987.42 | 714,274,105.66 | ||||||||
内蒙古金鄂博氟化工有限责任公司 | 149,982,929.20 | 150,500,000.00 | -36,019,409.82 | 264,463,519.38 | |||||||
包头宝楷炭材料有限公司 | 78,538,753.98 | 19,600,000.00 | -1,947,582.20 | 73,500.00 | 96,117,671.78 | ||||||
包钢钢业(合肥)有限公司 | 13,856,916.24 | 916,233.79 | 707,700.00 | 14,065,450.03 | |||||||
北京包钢朗润新材料科技有限公司 | 11,233,847.56 | -1,516,070.40 | 9,717,777.16 | ||||||||
包头市汇鑫嘉德节能减排科技有限公司 | |||||||||||
小计 | 922,845,565.22 | 170,100,000.00 | 6,474,158.79 | 781,200.00 | 1,098,638,524.01 |
合计 | 1,147,357,835.87 | 170,100,000.00 | -67,413,920.42 | 3,017,603.18 | 1,247,026,312.27 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 69,431,430,319.60 | 62,040,350,378.49 | 72,611,989,283.03 | 66,287,661,025.78 |
其他业务 | 873,898,679.13 | 699,098,943.30 | 858,480,018.71 | 686,193,665.36 |
合计 | 70,305,328,998.73 | 62,739,449,321.79 | 73,470,469,301.74 | 66,973,854,691.14 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 57,368,983.19 | 541,526,282.42 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -67,413,920.42 | -271,583,670.92 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | 72,723,027.56 | 25,166,853.93 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间取得的投资收益 | 1,062,850.00 | 1,378,210.00 |
以摊余成本计量的金融资产持有期间取得的投资收益 | 11,895,890.41 | 7,960,109.65 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 262,349.55 | |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -4,639,984.86 | |
合计 | 70,996,845.88 | 304,710,134.63 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -95,286,074.31 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 82,938,278.78 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 16,052,440.41 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | 78,584,077.98 | |
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 19,443,634.55 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 18,291,100.99 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1,720,496.01 | |
合计 | 81,720,760.41 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 0.98 | 0.0113 | |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.83 | 0.0095 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长: 张昭董事会批准报送日期:2024年4月17日
修订信息
□适用 √不适用