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上港集团:2023年半年度报告 下载公告
公告日期:2023-08-30

公司代码:600018 公司简称:上港集团

上海国际港务(集团)股份有限公司

2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、

完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人顾金山、主管会计工作负责人顾金山及会计机构负责人(会计主管人员)杨海丰声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司报告期内无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 26

第五节 环境与社会责任 ...... 30

第六节 重要事项 ...... 32

第七节 股份变动及股东情况 ...... 43

第八节 优先股相关情况 ...... 48

第九节 债券相关情况 ...... 49

第十节 财务报告 ...... 52

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
经公司董事长签字的半年度报告文本。

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、上港集团上海国际港务(集团)股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
上交所网站上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)
上海市国资委上海市国有资产监督管理委员会
中登公司上海分公司中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
同盛集团上海同盛投资(集团)有限公司
上海国投公司上海国有资本投资有限公司
中远海控中远海运控股股份有限公司
邮储银行中国邮政储蓄银行股份有限公司
上海银行上海银行股份有限公司
锦江航运上海锦江航运(集团)股份有限公司
国客中心上海港国际客运中心开发有限公司
上港物流上港集团物流有限公司
盛港能源上海盛港能源投资有限公司
洋山申港洋山申港国际石油储运有限公司
上期所上海期货交易所
能源中心上海国际能源交易中心股份有限公司
《公司章程》《上海国际港务(集团)股份有限公司章程》
上海自贸试验区中国(上海)自由贸易试验区
“四个港口”智慧港口、绿色港口、科技港口、效率港口
ICTInland Container Terminal(内陆集装箱枢纽)
LNGLiquefied Natural Gas(液化天然气)
“1+3”战略体系致力于建设世界一流航运枢纽,实现在科技、区域、业态三个方面的新突破,稳健发展核心主业、适度多元化,形成高质量发展的良好局面。
《激励计划》、本激励计划《上海国际港务(集团)股份有限公司A股限制性股票激励计划(草案)》
本次分拆上市上海国际港务(集团)股份有限公司分拆所属子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司至上海证券交易所主板上市
标准箱、TEU标准集装箱,系集装箱运量统计单位,以长20英尺的集装箱为标准
报告期2023年1月1日至2023年6月30日
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称上海国际港务(集团)股份有限公司
公司的中文简称上港集团
公司的外文名称Shanghai International Port (Group) Co., Ltd.
公司的外文名称缩写SIPG
公司的法定代表人顾金山

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名丁向明/
联系地址上海市虹口区东大名路358号(国际港务大厦)/
电话021-55333388/
传真021-35308688/
电子信箱dongmi@portshanghai.com.cn/

三、 基本情况变更简介

公司注册地址中国(上海)自由贸易试验区同汇路1号综合大楼A区4楼
公司注册地址的历史变更情况2019年8月16日,公司注册地址变更,变更前地址为上海市浦东新区芦潮港镇同汇路1号综合大楼4楼,变更后地址为中国(上海)自由贸易试验区同汇路1号综合大楼A区4楼。注册地址变更情况详见公司2019-050号公告。
公司办公地址上海市虹口区东大名路358号(国际港务大厦)
公司办公地址的邮政编码200080
公司网址http://www.portshanghai.com.cn
电子信箱600018@portshanghai.com.cn
报告期内变更情况查询索引报告期内没有变更情况

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引报告期内没有变更情况

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所上港集团600018/

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入16,111,541,335.2520,094,438,005.89-19.82
归属于上市公司股东的净利润7,327,665,994.4210,813,599,768.75-32.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,026,709,430.8010,502,480,593.37-33.09
经营活动产生的现金流量净额5,382,208,548.004,737,346,987.3413.61
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产116,185,515,488.82112,327,407,458.973.43
总资产192,988,811,941.75181,801,705,598.866.15

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.31550.4657-32.25
稀释每股收益(元/股)0.31550.4657-32.25
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.30260.4523-33.10
加权平均净资产收益率(%)6.324210.2941减少3.9699个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)6.06459.9979减少3.9334个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

上半年公司业务量稳步增长,公司归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益同比减少的主要原因是公司控股和参股的航运公司利润同比大幅减少,下属房产公司交房面积同比减少,导致净利润下降。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益5,808,542.62/
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外240,246,025.42/
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益63,421,524.67/
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益26,686,905.95/
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出52,840,060.94/
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,515,573.57/
减:所得税影响额73,513,122.74/
少数股东权益影响额(税后)18,048,946.81/
合计300,956,563.62/

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

(一)公司所属行业发展情况

公司从事的港口行业属于国民经济基础产业,整个行业的发展水平与宏观经济的发展息息相关。2023年上半年,外部环境复杂严峻,受全球通胀高企、欧美持续加息、地缘政治冲突持续、贸易保护主义抬头等导致的全球经济疲软、贸易增速下滑、产业链供应链重构等因素的影响,我国进出口增速放缓,贸易结构发生变化,对“一带一路”地区维持相对韧性。国际航运市场低位徘徊,港际竞合关系进入新阶段。同时,科技创新日新月异,数字化加速迭代,产业链供应链的韧性、低碳、智能化要求进一步提高等诸多因素,使得港口主业发展机遇与挑战并存。根据交通运输部公告的统计数据显示,2023年上半年,全国港口完成货物吞吐量81.9亿吨,同比增长8.0%,增速较去年明显回升,其中沿海港口完成53.3亿吨,同比增长7.3%,增速较去年同期提升7.2个百分点;全国港口完成集装箱吞吐量1.49亿标准箱,同比增长4.8%,增速较去年同期提升1.8个百分点,其中沿海港口完成1.31亿标准箱,同比增长4.2%,增速较去年同期提升1.2个百分点。从航运发展现状和趋势来看,2023年上半年,集运市场供需矛盾加剧,集运货量小幅下滑,运力供给提速,新造集装箱船进入集中交付期,运费经过2022年下半年以来的快速回落后位于底部震荡,欧美航线运费跌破2019年均值,船公司盈利预期大幅下调,集运市场格局面临调整。长期来看,国际航运市场集中度仍将保持高位,船舶大型化、运营联盟化、航运智能化与低碳化、物流全程化的发展趋势仍将持续,这将对港口发展产生长期深远影响,特别是对国际枢纽港进一步提升服务能级,打造高效、便捷、韧性、绿色集疏运体系,拓展物流新业态都提出了更高的要求。从港口行业本身的发展来看,2023年上半年,受我国进出口增速放缓影响,我国港口吞吐量增长承压。长期来看,全球经济增长不确定因素增加,中国经济增长和出口仍具韧性,全球产业链供应链持续重塑,港口行业将不可避免受到影响;船公司联盟化和船舶大型化将进一步突显枢纽港的地位,减少非基本港的挂靠,将加剧国际枢纽港的全方位竞争;港口与腹地的多式联运协同效应将加强,港际间将建立稳定的竞合关系,共同推动区域内港口一体化高质量发展;港航物流新业态的发展方兴未艾,港口在数字化平台业务、电商物流、新型贸易、清洁能源供应等新业态发展具有较大空间;新科技在港航物流领域的应用链将进一步扩大,依托5G、人工智能、云计算、物联网、大数据、区块链等新一代信息技术,将进一步提升港口数字化、自动化水平,打造科技创新生态,推动港航数字生态圈建设,赋能港口行业高质量发展。

(二)公司主要业务、经营模式、主要业绩驱动因素及市场地位情况

上海港位于中国大陆东海岸的中部、“黄金水道”长江与沿海运输通道构成的“T”字型水运网络的交汇点,前通中国南、北沿海和世界各大洋,后贯长江流域、江浙皖内河及太湖水系。公路、铁路网纵横交错,集疏运渠道畅通,地理位置重要,自然条件优越,腹地经济发达。

上港集团是于2003年1月由原上海港务局改制后成立的大型专业化集团企业,是上海港公共码头运营商。2005年6月,上港集团完成股份制改造,成立了股份有限公司,2006年10月26日在上交所上市,成为全国首家整体上市的港口股份制企业,目前是我国最大的港口类上市公司,也是全球最大的港口公司之一。公司主要从事港口相关业务,主营业务分为:集装箱板块、散杂货板块、港口物流板块和港口服务板块。

公司经营范围主要为:国内外货物(含集装箱)装卸(含过驳)、储存、中转和水陆运输;集装箱拆拼箱、清洗、修理、制造和租赁;国际航运、仓储、保管、加工、配送及物流信息管理;为国际旅客提供候船和上下船舶设施和服务;船舶引水、拖带,船务代理,货运代理;为船舶提供燃物料、生活品供应等船舶港口服务;港口设施租赁;港口信息、技术咨询服务;港口码头建设、管理和经营;港口起重设备、搬运机械、机电设备及配件的批发及进出口。公司经营模式主要为:为客户提供港口及相关服务,收取港口作业包干费、库场使用费和港口其他收费。公司主要业绩驱动因素为:一方面,宏观经济发展状况及发展趋势对港口行业的发展具有重要影响。另一方面,港口进出口货物需求总量与腹地经济发展状况也是密切相关,腹地经济发展状况会对集装箱货源的生成及流向产生重要作用,并直接影响到港口货物吞吐量的增减。上海港的经济腹地主要是由上海市、江苏省和浙江省形成的长江三角洲地区,其辐射力可沿长江上溯至中国广大的内陆地区,并可拓展至淮河流域,上述地区能否保持经济持续快速稳定增长的态势对上海港货物吞吐量,特别是集装箱吞吐量的增长至关重要。综上,公司港口主业业务量的增减将直接影响到公司的经营业绩。

公司市场地位:公司母港集装箱吞吐量自2010年起连续十三年位居世界第一,并连续六年超4000万标准箱,主要经营指标居行业前列。2023年上半年,公司母港集装箱吞吐量达到2373.7万标准箱,继续居世界第一。

随着公司可持续发展能力和服务水平的提升,依托长三角和长江流域及淮河经济腹地,辐射“一带一路”和长江经济带的主枢纽港地位不断巩固提升,上海港外贸航线连通度蝉联全球第一,高密度、高质量航班密度集聚效应不断凸显,吸引了全球班轮公司纷纷将上海港作为其航线网络的核心枢纽,助力打造全球领先的上海国际航运中心。公司持续提升服务国家战略能级,上海港作为双循环战略链接桥头堡和“一带一路”战略支点的作用持续突显,公司通过管理、资本和技术输出,实施“南联北融西拓”,着力建立高效、便捷、经济、韧性、绿色的集疏运体系,提升腹地港航物流服务能级,更好的发挥融入长三角,服务长江经济带,辐射全国的“龙头”作用。公司立足世界一流航运枢纽目标,正谱写高质量发展新篇章,以“智慧、科技、绿色、效率”港口为发展方向,以“1+3”战略体系落地为抓手,谋求“新科技、新区域、新业态”新突破,在做强做优做大港口作业、港口投资和港口物流服务核心主业同时,积极稳健开展相关多元化发展,构建可持续高质量发展能力,努力把上海港建设好、管理好、发展好,为服务国家战略和上海“五个中心”建设发挥更加重要的作用。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司依托优越的地理位置、发达的腹地经济、良好的发展环境、领先的行业科技和高效的经营管理,致力于持续强化核心竞争力。

1、优越的地理位置

上海港位于我国海岸线与长江“黄金水道”“T”型交汇点,毗邻全球东西向国际航道主干线,以广袤富饶的长江三角洲和长江流域为主要经济腹地,地理位置得天独厚,集疏运网络四通八达。

2、发达的腹地经济

上海港的核心货源腹地长江流域,是我国经济总量规模最大、极具发展活力和发展潜力的经济带,在国民经济发展中占有十分重要的地位。

3、良好的发展环境

上海国际航运中心建设迈向高质量发展新阶段,根据2022年新华?波罗的海国际航运中心发

展指数评价,上海继续保持全球第三排名,上海国际航运中心的国际地位日趋稳固,航运资源高度集聚、航运服务功能健全、航运市场环境优良、现代物流服务高效,全球航运资源配置能力不断增强。上海作为改革开放和创新发展排头兵、先行者,浦东“引领区”建设和“五个中心”建设不断提速,营商环境持续优化,国资国企改革全面深化,均为公司深化改革和高质量发展提供了有利条件。同时,长三角区域高质量一体化发展、全国统一大市场和双循环新发展格局蕴含巨大发展空间,自由贸易试验区持续扩大开放、深化改革创新蕴含巨大发展潜能,科技创新赋能港航物流产业蕴含巨大发展动能。对于公司港口主业及物流新业态等相关业务的发展将形成巨大推动作用,为公司推进战略深化、拓展业态领域、谋划长远规划进一步提供了良好的发展环境。

4、领先的行业科技

公司全面强化科技创新赋能,加快数字化转型,推进实现智慧港口领先发展。洋山四期自动化码头运行管理不断优化,效率不断提升,最高昼夜操作量达到26066TEU,居全球前列,具备700万标准箱年度生产能力,获得国内首批智慧和绿色双五星港口称号。全球首次将F5G超远程技术应用于港口作业场景,实现了百公里外“隔空吊箱”。无人驾驶智能重卡项目、传统码头自动化改造、大数据中心建设、港航数字空间平台建设取得阶段性成果,数字化转型迈出坚实步伐。智慧指挥中心平台一期建成,数字孪生技术赋能提升生产调度统筹指挥能力。以色列海法新港稳定运行,实现了我国首次向发达国家输出“智慧港口”先进技术和管理经验。

5、高效的经营管理

公司拥有先进的港口基础设施和高效的经营管理。公司不断深化“1+3”战略体系,加快高质量发展,锚定打造世界一流航运枢纽,着力在科技、区域、业态三个方面实现新突破,以新科技赋能港口主业,新区域拓展母港辐射范围,新业态抢占价值新高地。着力构建服务于长江经济带发展的高效、便捷、经济、韧性、绿色的物流体系,深化“南联北融西拓”,逐步参与跨地区港口经营,提升“点、线、面”的港口物流一体化服务,强化母港协同效应。公司积极对标全球码头运营商,不断提升服务效率、质量和经营绩效,持续加强科技创新和企业文化建设,持续深化国资国企改革,创建世界一流专业领军示范企业,积极履行企业社会责任,始终保持行业领先地位。

三、 经营情况的讨论与分析

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年,是公司实施“十四五”规划承上启下的关键一年。公司根据年初确定的经营目标和任务,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,不忘“三好”嘱托,牢记强港使命,坚持稳中求进的工作总基调,以“十四五”规划为蓝图,以“智慧港口、绿色港口、科技港口、效率港口”为发展方向,以“1+3”战略体系落地为抓手,努力实现在“新区域”、“新科技”、“新业态”三个方面的新突破,围绕“稳中求进、突破瓶颈、科技赋能、创新发展”的工作方针,深入实施科技强港战略,全面强化科技创新赋能,积极参与长三角一体化发展,锚定打造世界一流航运枢纽目标,扎实推进各项重点工作。

上半年,在全港干部职工的共同努力下,公司业务量稳步增长,改革发展稳步推进,成绩取得来之不易。

一是,生产业务企稳向好。公司全面开展市场营销,做好重点大客户服务,持续优化口岸营商环境,努力克服一、二月份箱量下行的压力,通过提升码头效率,提高水水中转占比,紧盯国际中转、空箱调运、换船等重点业务,箱量逐步回升。公司生产经营指标基本实现时间过半任务过半。

二是,加快推进能力提升。小洋山北侧作业区项目、罗泾港区集装箱码头改造一期工程项目按计划有序推进,空箱中心建设取得新进展,洋山集疏运中心取得阶段性成果,罗泾三座纸浆仓

库建成并投入使用,滚装能力进一步提升,港口能力建设进一步加强;生产系统建设取得阶段性成果,大数据中心建设有序推进,数字化应用水平不断提高;全力推进甲醇加注准备工作,LNG常态化供应并实现中国首单海上“船对船”加注保税LNG,电动能源应用不断扩大,新能源应用水平不断提升。三是,持续深化战略实施。沪太同港效应进一步深化,连云港港发展迅速,独山港箱量增长明显,湖州与安吉片区联动效应不断显现,海宁港业务合作全面启动,长三角区域的服务能级不断提升;公司持续优化长江服务中心和支线联盟,高质量服务“长江经济带”发展;以色列海法新港运营管理效率不断提升,首次位居以色列集装箱吞吐量第一,港口港际合作持续推进,ICT业态加速拓展,公司科技、区域、业态“三新”战略持续深化。四是,深入推进改革创新。公司组建工作专班推动创建世界一流专业领军示范企业工作,锦江航运分拆上市工作有序推进并于2023年7月获得上交所上市审核委员会审核通过,公司考核体系不断完善,人才队伍建设不断强化。五是,科技创新不断突破。公司牵头承担的国家重点研发计划项目、交通运输部智能交通先导应用试点项目和上海市科技创新行动计划项目等重大研发任务均按计划有序推进实施,传统码头自动化改造、洋山智能重卡示范运营等公司科技创新项目按计划推进。上半年,公司母港货物吞吐量完成2.76亿吨,同比增长13.6%,其中,散杂货吞吐量完成4304.6万吨,同比增长42.9%。公司母港集装箱吞吐量完成2373.7万标准箱,同比增长5.3%,其中,洋山港区完成集装箱吞吐量1190.3万标准箱,同比增长0.8%,占全港集装箱吞吐量的50.1%。上半年公司水水中转完成1350.1万标准箱,同比增长9.3%,水水中转比例为56.9%。上半年,公司实现营业收入161.12亿元,同比下降19.82%,实现归属于上市公司股东的净利润73.28亿元,同比下降32.24%。

下半年,全港上下将始终保持强港初心、牢记强港使命,奋发有为,团结奋斗,以“拼”的精神、“实”的干劲、“敢”的担当投身公司各项工作,全力以赴完成年度各项目标任务。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、 报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入16,111,541,335.2520,094,438,005.89-19.82
营业成本9,719,393,867.5311,293,697,768.82-13.94
销售费用42,679,748.3169,772,302.02-38.83
管理费用1,367,732,896.201,493,731,992.90-8.44
财务费用353,431,575.39499,856,608.84-29.29
研发费用63,383,085.4813,043,848.11385.92
经营活动产生的现金流量净额5,382,208,548.004,737,346,987.3413.61
投资活动产生的现金流量净额228,127,096.08-191,308,865.94219.25
筹资活动产生的现金流量净额343,623,144.38-4,406,445,026.52107.80

营业收入变动原因说明:上半年公司业务量稳步增长,营业收入同比减少的主要原因是公司下属房产公司交房面积同比减少、房产销售收入减少;公司下属航运公司集装箱运输价格下跌,运输收入同比减少。营业成本变动原因说明:主要是公司下属房产公司交房面积同比减少、房产销售成本减少。销售费用变动原因说明:主要是公司下属房产公司销售费用同比减少。管理费用变动原因说明:主要是公司计提职工薪酬减少。财务费用变动原因说明:主要是公司汇兑损失同比减少。研发费用变动原因说明:主要是公司研发项目支出同比增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司本期税费支付同比减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司收到联营航运公司分红同比增加,本期新增罗泾港区集装箱码头改造一期工程投入。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司去年新增融资金额小于偿还债务金额。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

2023年上半年,公司投资收益实现人民币41.70亿元,与上年度同期相比下降36.16%,主要原因是公司下属参股公司东方海外(国际)有限公司归母净利润大幅下降80%,对公司利润贡献较上年同期减少26亿元。东方海外(国际)有限公司为香港联交所上市公司(HK0316),其具体情况请见其发布的半年度报告。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
应收股利984,006,979.120.51229,877,226.830.13328.06应收联营企业股利增加。
长期应收款219,109,255.430.11165,699,462.390.0932.23长期应收融资租赁款增加。
投资性房地产4,771,128,741.432.472,031,953,733.201.12134.80主要是非同一控制下企业合并带来的增加以及下属房产公
司人才公寓转入投资性房地产。
商誉327,190,113.460.17251,321,924.030.1430.19主要是新增非同一控制企业合并。
其他非流动资产1,927,860,504.581.001,329,892,539.980.7344.96主要是公司预付工程设备款增加。
预收账款31,922,335.610.0219,556,976.620.0163.23预收款增加。
应付职工薪酬1,110,053,961.050.581,742,265,039.330.96-36.29公司计提职工薪酬。
应付股利3,267,780,265.001.698,257,969.350.0039,471.23根据股东大会决议计提应付股利。
一年内到期的非流动负债4,035,511,296.042.099,670,015,793.185.32-58.27主要是偿还了“一年内到期长期借款”,将于一年内到期的“应付债券”重分类至“一年内到期非流动负债”。
其他流动负债76,568,046.090.04353,355,886.030.19-78.33待转销项税额减少。
长期借款25,831,438,788.0913.3814,488,174,158.107.9778.29主要是新增长期借款。
租赁负债422,282,811.560.22610,938,859.020.34-30.88公司长期租赁资产减少。
预计负债1,869,312.060.004,838,259.650.00-61.36主要是对质保期可能发生所需支出数的合理估计。
总资产192,988,811,941.75/181,801,705,598.86/6.15/

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产467.85(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为24.24%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

其他说明

公司的境外资产主要是公司下属全资子公司上港集团(香港)有限公司以及上海锦江航运(集团) 股份有限公司拥有的部分境外资产等。

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截至2023年6月30日,公司主要资产受限情况具体如下表所示:

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金111,882,651.63存入保证金、资金冻结
固定资产534,630,983.93抵押
无形资产56,816,684.18抵押
一年内到期的长期应收款35,369,146.35质押及保理
合计738,699,466.09/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内投资额147,958.70
投资额增减变动数-14,847.30
上年同期投资额162,806.00
投资额增减幅度-9.12%

被投资的公司情况

被投资的公司名称主要经营活动报告期末持股比例备注
上港集团长三角多式联运(上海)有限公司国际货物运输代理;国内货物运输代理;无船承运业务等。上港集团持股100%报告期内,公司以现金人民币1亿元出资设立全资子公司上港集团长三角多式联运(上海)有限公司,该公司注册资本为人民币1亿元。报告期内公司出资到位。
上海临港产业区港口发展有限公司国际、国内货物运输代理;为船舶提供码头设施;在港区内提供货物装卸服务等。上港集团持股50%报告期内,公司以现金人民币35,749.704万元向上海临港产业区港口发展有限公司增资。增资后,该公司注册资本为人民币78,800万元,公司持股比例为50%。
哪吒港航智慧科技(上海)有限公司软件开发;信息系统集成;人工智能应用软件开发;智上港集团持股60%报告期内,公司以现金人民币5,152万元与海南天玑诚通科技有限责任公司、上海十盏信息科技合伙企业(有限合伙)对哪吒港航智慧科技(上
慧科技领域技术服务、技术开发、技术咨询等。海)有限公司进行增资。增资后,该公司注册资本为人民币7,666.6667万元。
上海大宗商品仓单登记有限责任公司仓单登记服务。上港集团持股10%2022年,公司与中国物流集团有限公司等多家公司合资设立上海大宗商品仓单登记有限责任公司,该公司注册资本为人民币3亿元。公司以现金认缴注册资本人民币3,000万元,持股比例为10%。报告期内公司出资到位。
连云港互连集装箱有限公司国际船舶代理;国内集装箱货物运输代理等。上港集团持股51%报告期内,公司与江苏连云港港口股份有限公司合资设立连云港互连集装箱有限公司。该公司注册资本为人民币1亿元。公司以现金认缴注册资本人民币5,100万元,持股比例为51%,报告期内出资到位人民币2,550万元。
九江兴港集装箱码头有限公司港口经营;港口货物装卸搬运;普通货物仓储;国内、国际货物运输代理;港口理货等。上港集团持股51%报告期内,公司与江西省港口集团有限公司合资设立九江兴港集装箱码头有限公司,该公司注册资本为人民币5,000万元。公司以现金认缴注册资本人民币2,550万元,持股比例为51%。报告期内公司出资到位。
上海科创中心二期私募投资基金合伙企业(有限合伙)以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动。上港集团持股7.67%2021年,公司与上海国际集团有限公司等多家合伙人共同投资设立上海科创中心二期私募投资基金合伙企业(有限合伙),截至报告期末,该基金募集总额为人民币60.01亿元。公司认缴人民币4.6亿元,其中2021年出资到位人民币1.38亿元,2022年出资到位人民币1.38亿元,报告期内出资到位人民币0.46亿元。
上海申创产城投资管理中心(有限合伙)投资管理,资产管理。上港集团持股10%2021年,公司与上海临港经济发展集团资产管理有限公司等多家合伙人共同投资设立上海申创产城投资管理中心(有限合伙),该合伙企业认缴出资总额为人民币2,400万元。公司认缴人民币240万元,其中2021年出资到位人民币48万元,2022年出资到位人民币72万元,报告期内出资到位人民币72万元。
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动。上港集团持股12.42%2021年,公司与上海申创产城投资管理中心(有限合伙)等多家合伙人共同投资设立上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙),该基金募集总额为人民币38.64亿元。公司认缴人民币4.8亿元,其中2021年出资到位人民币9,600万元,2022年出资到位人民币1.44亿元,报告期内出资到位人民币1.44亿元。
太仓市钟鼎六号股权投资合伙企业(有限合伙)股权投资。上港集团持股1.88%2022年,公司参与投资了太仓市钟鼎六号股权投资合伙企业(有限合伙)。截至报告期末,该基金主体募集总额为人民币53.157亿元,公司认缴人民币1亿元,2022年内出资到位人民币6,000万元,报告期内出资到位人民币2,000万元。
上海国有资本投资母基金有限公司以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动。上港集团持股8.6440%2022年,公司与上海国有资本投资有限公司等多家企业共同投资设立上海国有资本投资母基金有限公司,注册资本为人民币185.10亿元,其中公司认缴出资人民币16亿元,持股比例为8.6440%。报告期内公司出资到位人民币4.8亿元。
广州远海汽车船运输有限公司国际集装箱船、普通货船运输;国际船舶代理;国际货物运输代理等。上港集团下属上港集团物流有限公司持股37.5%2022年,公司全资子公司上港集团物流有限公司与中远海运特种运输股份有限公司、上汽安吉物流股份有限公司合资设立广州远海汽车船运输有限公司。该公司注册资本为人民币6.5亿元。上港集团物流有限公司以现金认缴注册资本人民币2.4375亿元,持股比例为37.5%。其中,2022年出资到位人民币11,250万元,报告期内出资到位人民币13,125万元。
上海上港盛荣国际集装箱发展有限公司集装箱维修;集装箱租赁;国内集装箱货物运输代理;国际货物运输代理;国内船舶代理;普通货物仓储;港口理货等。上港集团下属上海同盛物流园区投资开发有限公司持股51%2022年,公司全资子公司上海同盛物流园区投资开发有限公司与长荣海运(亚洲)有限公司(Evergreen Marine (Asia) Pte. Ltd.)合资设立上海上港盛荣国际集装箱发展有限公司,该公司注册资本为人民币3,000万元。上海同盛物流园区投资开发有限公司以现金认缴注册资本人民币1,530万元,持股比例为51%,报告期内出资到位人民币510万元。
上海上港盛丰国际集装箱发展有限公司集装箱维修;集装箱租赁;国内集装箱货物运输代理;国际货物运输代理;国内船舶代理;普通货物仓储;港口理货等。上港集团下属上海同盛物流园区投资开发有限公司持股60%报告期内,公司全资子公司上海同盛物流园区投资开发有限公司与新海丰物流有限公司合资设立上海上港盛丰国际集装箱发展有限公司,该公司注册资本为人民币5,000万元。上海同盛物流园区投资开发有限公司以现金认缴注册资本人民币3,000万元,持股比例为60%,报告期内出资到位人民币3,000万元。
港联捷(上海)物流科技有限公司国际货物运输代理;报检业务;国内船舶代理;国际船舶代理等。上港集团下属上海同盛物流园区投资开发有限公司持股49%报告期内,公司全资子公司上海同盛物流园区投资开发有限公司与全球捷运(上海)供应链科技有限公司合资设立港联捷(上海)物流科技有限公司,该公司注册资本为人民币5,000万元。上海同盛物流园区投资开发有限公司以现金认缴注册资本人民币2,450万元,持股比例为49%,报告期内出资到位人民币2,450万元。
海港(上海)汽车滚装服务有限公司运输货物打包服务;装卸搬运等。上港集团下属上海港技术劳务有限公司持股40%2022年,公司全资子公司上海港技术劳务有限公司与上海东雷汽车物流有限公司合资设立海港(上海)汽车滚装服务有限公司,该公司注册资本为人民币2,000万元。上海港技术劳务有限公司以现金认缴注册资本人民币800万元,报告期内出资到位人民币800万元。

(1).重大的股权投资

□适用 √不适用

(2).重大的非股权投资

√适用 □不适用

(a)上海长滩项目根据上海市的城市发展规划及黄浦江沿岸老港区功能结构调整的需要,公司实施了上港十四区功能结构调整的整体转型开发,项目名称为“上海长滩”(又名“上港滨江城”)。该项目预计出资2,204,879万元,报告期内投入29,428.65万元,累计投入2,035,958.87万元,已完成计划的92.34%。该项目资金来源为自有资金,目前正在建设之中,报告期内实现收益为1.69亿元。该地产开发项目由公司全资子公司上港集团瑞泰发展有限责任公司进行开发建设,具体开发投资情况为:项目地处上海,经营业态主要为住宅、写字楼、商城,目前属于在建项目,用地面积为28.67万平方米,规划计容建筑面积为86.48万平方米,总建筑面积为146.12万平方米,在建建筑面积为

79.58万平方米,已竣工面积为66.54万平方米。报告期内,该项目:06#地块盛东苑计容面积为12.16万平方米,住宅预售许可证面积9.14万平方米,已售面积为9.14万平方米;07#地块冠东苑计容面积为13.40万平方米,住宅预售许可证面积11.75万平方米,已售面积为11.75万平方米;05#地块明东苑计容面积为17.19万平方米,住宅预售许可证面积15.81万平方米,已售面积为13.97万平方米;04#地块明东苑计容面积为13.86万平方米,第一批住宅预售许可证面积4.08万平方米,已售面积为2.87万平方米。

(b)上港星江湾项目军工路项目名为“上港星江湾”。项目预计出资1,017,872万元,报告期内投入4,458.5万元,累计投入998,645.27万元,已完成计划的98.11%。该项目资金来源为自有资金,目前正在建设之中。报告期内未产生收益。该地产开发项目由公司全资子公司上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司进行开发建设,具体开发投资情况为:项目地处上海,经营业态主要为住宅、办公、商业,目前属于在建项目,用地面积为11.81万平方米,规划计容建筑面积为25.02万平方米,总建筑面积为40.95万平方米,在建建筑面积为4.24万平方米,已竣工面积为36.71万平方米。报告期内,该项目:A3-01C地块计容面积为2.53万平方米,预售许可证面积2.54万平方米,已售面积为2.54万平方米;A1B-02地块计容面积为4.37万平方米,预售许可证面积4.38万平方米,已售面积为4.38万平方米;A1B-03地块计容面积为

9.49万平方米,第一批预售许可证面积4.86万平方米,已售面积为4.86万平方米。

(c)上海国际航运中心洋山深水港区小洋山北作业区集装箱码头及配套工程

为深入贯彻落实“一带一路”、长江经济带及长三角一体化等国家战略,提升上海国际航运中心地位,根据沪浙两省市人民政府于2022年6月15日正式签署的《进一步深化小洋山区域合作开发框架协议》,上港集团以控股子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司作为项目主体,投资建设上海国际航运中心洋山深水港区小洋山北作业区集装箱码头及配套工程项目,项目位于长江口与杭州湾交接处崎岖列岛海区小洋山北侧,包括7个7万吨级和15个2万吨级集装箱泊位及工作船码头、防波堤、航道、锚地等配套工程,码头岸线总长6100米(其中集装箱码头岸线长5500米,工作船码头长600米),防波堤长7500米。陆域总面积约635万平方米,包括码头生产作业区、海洋生态区和进港道路等三部分,设计年通过能力为1,160万标准箱。项目于2022年11月开工建设,并将根据LNG管线搬迁以及市场业务发展实际需求,采取分段建设运营模式,建设周期不超过8年。

根据浙江省、上海市发展改革委批复的项目核准,项目投资总额约513亿元,报告期内投入28,272.92万元,累计投入157,097.02万元,已完成计划的3.06%。项目资金来源为自有资金和政策性开发性金融工具,目前正在建设之中,报告期内未产生收益。

(d)上海港罗泾港区集装箱码头改造一期工程

为保障上海港“十四五”期间集装箱运力,进一步巩固上海国际航运中心核心地位,公司投资建设上海港罗泾港区集装箱码头改造一期工程,包括建设2个7-10万吨级集装箱泊位、4个1万吨级集装箱泊位,并于2022年12月开工建设,项目投资总额拟不超过50亿元。报告期内投入106,698.02万元,累计投入112,320.15万元,已完成计划的22.5%。项目资金来源为自有资金,目前正在建设之中,报告期内未产生收益。

(e)2023年上半年公司技术改造合计投资52,120.94万元。

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
股票80,028,624.808,405,844.040000088,434,468.84
私募基金3,092,661,011.7956,768,050.760066,000,000.0023,331,634.8403,192,097,427.71
其他292,480,866.58-1,752,370.13000021,549.10290,750,045.55
合计3,465,170,503.1763,421,524.670066,000,000.0023,331,634.8421,549.103,571,281,942.10

证券投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

证券品种证券代码证券简称最初投资成本资金来源期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额本期投资损益期末账面价值会计核算科目
股票601328交通银行450,787.50自有资金1,441,580.94322,378.8600001,763,959.80其他非流动金融资产
股票000166申万宏源1,400,000.00自有资金6,090,820.86979,428.4800007,070,249.34其他非流动金融资产
股票603565中谷物流99,999,987.04自有资金72,115,273.907,161,931.700001,091,152.7179,277,205.60其他非流动金融资产
股票600179安通控股1,100,000.00自有资金380,949.10-57,895.000000323,054.10交易性金融资产
合计//102,950,774.54/80,028,624.808,405,844.040001,091,152.7188,434,468.84/

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

√适用 □不适用

报告期内,公司没有新参与投资设立私募基金情况。截至本报告期末,公司对外投资的私募基金有上海科创中心一期股权投资基金合伙企业(有限合伙)、中金共赢启江(上海)科创股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海人工智能产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)、中国国有企业混合所有制改革基金有限公司、上海科创中心二期私募投资基金合伙企业(有限合伙)、嘉兴东曦致行股权投资合伙企业(有限合伙)、上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)、太仓市钟鼎六号股权投资合伙企业(有限合伙)、上海临港国泰君安科技前沿产业私募基金合伙企业(有限合伙)、上海市国有资本投资母基金有限公司。具体情况详见本报告第十节财务报告中“合并财务报表项目注释”中“长期股权投资”及“其他非流动金融资产”内容。

2023年7月,公司与上海国盛资本管理有限公司等8家企业签署了《诸暨盛晨股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,联合发起设立诸暨盛晨股权投资合伙企业(有限合伙),基金规模为人民币7.14亿元,公司作为有限合伙人认缴出资人民币2亿元,认缴出资比例占合伙企业募集规模的28%。诸暨盛晨股权投资合伙企业(有限合伙)于2023年7月19日完成工商注册登记手续,于7月28日在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案手续,于8月3日完成全部实缴出资。

衍生品投资情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

单位名称主要业务主要服务总资产归母净资产营业收入营业利润归母净利润注册资本
上海盛东国际集装箱码头有限公司交通运输集装箱装卸、储存、拆装箱,货运代理等1,704,455.061,675,848.57134,266.5457,819.1943,391.441,251,250.00
上海冠东国际集装箱码头有限公司交通运输集装箱装卸、储存、拆装箱业务等1,204,861.571,012,829.07127,997.8552,026.8238,911.54650,000.00
上海明东集装箱码头有限公司交通运输国际,国内航线的集装箱装卸业务等674,688.31439,472.2495,919.5525,443.4618,978.31400,000.00
上港集团瑞泰发展有限责任公司房地产开发房地产开发、经营,港口码头建设、管理和经营等1,081,278.56371,063.4875,854.1822,535.6516,900.69390,000.00
上海锦江航运(集团)股份有限公司交通运输船舶集装箱运输;国际、国内货物运输等795,909.30587,097.30266,021.8468,123.9154,724.40110,000.00
上港集团物流有限公司交通运输业国际运输代理业务等697,907.65373,397.52192,982.0143,385.2233,340.75250,000.00
上海浦东国际集装箱码头有限公司交通运输国际,国内航线的集装箱装卸业务等231,875.30218,260.9849,465.4025,838.2419,346.35190,000.00
上海同盛物流园区投资开发有限公司仓储现代物流投资及开发;仓储;国际货运代理等366,092.04229,160.9919,217.49507.4942.7985,000.00
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司房地产开发房地产开发;港口经营;港口信息科技领域内从事技术咨询;物业管理等。641,745.77208,863.08777.68-8,688.62-8,657.62215,000.00
上海沪东集装箱码头有限公司交通运输国际,国内航线的集装箱装卸业务等594,832.34135,370.8171,281.7418,233.0413,554.93110,000.00
上海港国际客运中心开发有限公司房地产客运中心开发、房地产开发、物业管理等164,677.08111,117.8611,446.58-551.29604.62150,000.00
上港集团长江港口物流有限公司交通运输国际货运代理业务,港口装卸业务等310,199.55133,365.3862,466.9318,909.0810,954.8940,000.00
上海港复兴船务有限公司交通运输拖轮服务,船舶修造,货物运输等122,923.5482,252.3734,634.418,800.346,586.1215,000.00
上海集装箱码头有限公司交通运输集装箱装卸、储运等108,790.9368,477.473,339.833,111.272,209.2220,000.00
上港集团平湖独山港码头有限公司交通运输集装箱装卸、储存、拆装箱业务等73,206.6646,518.984,787.04-491.23-502.0978,000.00
上海海勃物流软件有限公司软件服务计算机信息系统软件开发、制作、销售等39,696.9329,012.8822,953.1010,774.289,226.771,000.00
上港集团九江港务有限公司交通运输国内外货物(含集装箱)装卸、储存等59,591.9247,981.2310,383.33744.10666.7260,000.00
上海盛港能源投资有限公司能源投资能源码头投资与管理,仓储等36,353.0736,293.92108.78865.37876.7823,000.00
上海外轮理货有限公司交通运输国际,国内航线船舶的理货业务等46,041.3541,424.9040,266.5817,257.3112,996.145,000.00
上海深水港船务有限公司交通运输拖轮服务、水上起运,打捞业务,船舶修理等29,981.4928,069.1816,349.361,347.441,015.2920,000.00
上海罗泾矿石码头有限公司交通运输货物装卸、储存、中转、仓储、加工配送等34,289.7919,014.813.30-1,180.84-1,180.849900万美元
上港集团(香港)有限公司贸易承办国际货运代理等;从事货物及技术的进出口业务等4,941,852.662,900,745.0963,958.57225,542.71223,862.305.11亿美元
上海港瑞禾房地产发展有限公司房地产房地产开发经营等。61,593.8159,979.020-6.32-6.3260,000.00
上海共享投资发展有限公司商业服务商务咨询,仓储,从事货物及技术进出口业务等。39,613.1139,428.860-40.97-40.9732,300.00
江阴苏南国际集装箱码头有限公司开发码头和其他港口设施经营等63,697.8662,582.944,785.781,123.08841.8540,000.00
民生轮船股份有限公司交通运输货物运输等262,451.62153,536.73229,739.025,034.493,559.4920,500.00
上海港航股权投资有限公司投资股权投资等79,184.7173,154.760877.00722.6230,000.00
上海航交实业有限公司服务船舶修理及技术服务等3,285.012,882.971,430.8549.6049.60500.00
武汉港集装箱有限公司交通运输集装箱装卸、存储等72,178.2761,905.496,983.711,066.381,068.5940,000.00
武汉港务集团有限公司交通运输港口装卸、仓储、运输、修理等372,996.94158,630.0554,235.85-977.92-673.17106,492.30
中建港航局集团有限公司建筑港口及航道工程施工及房屋建筑工程施工等1,041,263.14207,863.11502,288.6119,316.1216,063.19133,333.33
安吉上港国际港务有限公司交通运输货物运输等34,159.3231,677.926,926.02-320.38-341.3720,000.00
太仓正和国际集装箱码头有限公司交通运输为船舶提供码头设施,在港区内提供货物装卸等111,921.29109,630.4815,074.177,359.675,519.7773,332.56
芜湖港务有限责任公司交通运输为船舶提供码头、过驳锚地设施,集装箱装卸等77,961.7534,896.339,713.412,020.401,774.3330,000.00
重庆果园集装箱码头有限公司交通运输货物装卸等443,971.38330,088.7017,785.846,625.735,605.11199,962.00
上港外运集装箱仓储服务有限公司交通运输集装箱保养、修理、堆存、装卸,进出口货物的国际运输代理业务等44,846.6716,308.6623,079.861,775.011,314.7510,000.00
上海港口能源有限公司燃气供应建造天然气加气站、加油站、天然气供气设施,燃气经营,能源投资和资产管理等14,577.3813,157.2511,807.89900.52692.726,000.00
湖南城陵矶国际港务集团有限公司交通运输港口码头及配套设施的投资、建设、管理和经营;国内外货物装卸、储存、中转和水陆运输等110,664.0586,525.569,329.56-848.87-534.2680,000.00
南京港股份有限公司交通运输原油、成品油、液体化工产品装卸、储存等港口服务476,967.68310,226.4143,811.0311,710.427,471.8849,117.88
宜宾港国际集装箱码头有限公司交通运输集装箱、件杂、散货及重大件装卸,仓储、配送、运输等33,022.4424,601.903,050.74-446.18-444.6525,000.00
上海港海铁联运有限公司交通运输业货物运输代理,货物仓储等23,577.7515,321.9618,219.04554.98410.8210,000.00
上海泛亚航运有限公司交通运输船舶集装箱运输等1,153,654.19346,040.58890,791.7257,185.9542,533.83153,656.57
上海海通国际汽车码头有限公司交通运输业码头装卸(含汽车滚装)和仓储等405,401.98120,658.7479,022.3631,787.3423,892.55800万美元
上港(淮安)国际集装箱码头有限公司交通运输普通货物仓储服务、装卸搬运等3,212.213,039.39824.5423.9222.7220,000.00
中集世联达物流科技(集团)股份有限公司交通运输国际货物运输代理;国内货物运输代理;无船承运业务等。709,805.86253,944.47913,197.568,472.932,942.55174,110.62
中远海运物流供应链有限公司交通运输国际货物运输代理;无船承运业务;报关业务;报检业务等2,670,271.301,598,212.461,206,413.0550,608.4634,031.35163,797.83
江苏盐城港上港国际港务有限公司运输代理承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务;集装箱装卸搬运等18,911.4916,751.591,904.53139.47107.3515,984.03
中石油上港能源有限公司行业批发危险化学品经营;成品油批发、零售;石油制品销售;保税仓库经营等。28,264.146,053.70103,246.43-283.28-291.579,800.00
湖州上港国际港务有限公司交通运输在港区内提供货物装卸、仓储服务,集装箱堆放、拆拼箱等45,343.7739,374.712,783.97-750.16-756.3950,000.00
上海银行股份有限公司金融吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算等303,304,606.9022,837,782.202,636,004.501,478,791.701,283,497.001,420,652.87
宁波舟山港股份有限公司交通运输业码头开发经营、管理;港口货物的装卸、堆存、仓储等。/////1,580,741.74

注:

(1)单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的公司:上港集团(香港)有限公司、上海银行股份有限公司。

(2)公司下属联营企业宁波舟山港股份有限公司为A股上市公司,其2023年半年度报告在本公司半年度报告之后披露,其2023年半年度财务数据信息请阅其披露的半年度报告。

(3)上海锦江航运(集团)股份有限公司为上港集团下属全资子公司,报告期内其归母净利润实现54,724.40万元,同比下降47.10%,主要原因是由于集装箱航运市场供需发生变化,致使集装箱运输价格有所下降,在上年同期业绩基数较高的情况下,运输价格下跌导致公司经营业绩同比下降。

(4)上港集团(香港)有限公司为上港集团境外全资子公司,报告期内其归母净利润实现223,862.30万元,同比下降46.65%,主要原因是其下属参股公司东方海外(国际)有限公司归母净利润大幅下降。东方海外(国际)有限公司为香港联交所上市公司(HK0316),其具体情况请见其发布的半年度报告。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济周期性波动对港口行业影响的风险

公司从事的港口行业属于国民经济基础产业,整个行业的发展水平与国民经济的发展状况息息相关。宏观经济发展状况及发展趋势,尤其是经济腹地的对外贸易发展情况,对港口行业的发展具有重要影响。

2、国际集装箱枢纽港地位的竞争风险

从全球经济、贸易及航运的发展现状和趋势来看,集装箱海运正在向船舶大型化、经营联盟化和运输干线化方向发展,因此国际集装箱枢纽港的作用就显得日益重要。公司所处的东北亚地区,各主要竞争港口目前均立足于东北亚“中心地位”,积极扩建产能,使得该地区枢纽港地位竞争激烈。

3、港口自然条件的影响

气象、水文、地质等自然条件都将对港口的正常运营带来影响。上海港由于地处亚热带季风性气候带,台风、热带风暴等恶劣气候可能会对进出上海港的船舶产生影响,从而导致船舶无法靠泊码头,影响公司装卸业务正常开展。

面对外部环境变化可能出现的风险,公司将加强跟踪研究并积极应对,同时坚持深化改革,坚持科技创新,坚持转型发展,不断提升自身竞争优势,不断强化对市场及竞争变化的应变能力。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2022年年度股东大会2023年6月20日上交所网站2023年6月21日会议审议通过了以下全部议案: 1.2022年度董事会工作报告 2.2022年度监事会工作报告 3.2022年度财务决算报告 4.2022年度利润分配方案 5.2023年度预算报告 6.关于预计2023年度在关联银行开展存贷款业务全年额度的议案 7.关于对外提供委托贷款的议案 8.关于向关联参股公司提供委托贷款的议案 9.关于注册及发行相关债券的议案 10.2022年年度报告及摘要 11.关于续聘会计师事务所的议案 12.关于修订《上海国际港务(集团)股份有限公司章程》的议案 13.2022年董事、监事年度薪酬情况报告 14.关于更换董事的议案 会议听取了2022年度独立董事述职报告

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
方怀瑾副总裁离任
谢峰董事离任
陶卫东董事离任
严俊董事、总裁离任
余伟副财务总监离任
曹庆伟董事选举
陈帅董事选举
刘涛副总裁聘任
杨寰馨副财务总监聘任
丁向明总法律顾问聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

方怀瑾先生因到龄退休原因于2023年5月15日辞去了公司副总裁职务。具体情况详见公司

于2023年5月16日披露的《上港集团关于副总裁辞职的公告》。

公司于2023年6月20日召开了2022年年度股东大会,审议通过了《关于更换董事的议案》,选举曹庆伟先生、陈帅先生为公司第三届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起,至本届董事会届满为止。谢峰先生、陶卫东先生因工作需要,自股东大会选举产生新的董事曹庆伟先生、陈帅先生起,不再担任公司董事。具体情况详见公司于2023年6月21日披露的《上港集团2022年年度股东大会决议公告》。严俊先生因工作原因于2023年7月29日辞去公司董事、总裁职务。具体情况详见公司于2023年8月1日披露的《上港集团关于董事、总裁辞职的公告》。

公司于2023年7月28日召开了第三届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于聘任副总裁的议案》,聘任刘涛先生为公司副总裁,任期自董事会审议通过之日起计算,至本届董事会届满为止。具体情况详见公司于2023年7月29日披露的《上港集团第三届董事会第三十八次会议决议公告》。

公司于2023年8月29日召开了第三届董事会第三十九次会议,审议通过了《关于更换副财务总监的议案》和《关于聘任总法律顾问的议案》,董事会聘任杨寰馨女士为公司副财务总监,任期自董事会审议通过之日起计算,至本届董事会届满为止;原副财务总监余伟先生因工作需要,不再担任公司副财务总监职务,解聘之日为董事会审议通过之日;董事会聘任公司副总裁、董事会秘书丁向明先生兼任公司总法律顾问,任期自董事会审议通过之日起,至本届董事会届满为止。具体情况详见公司于2023年8月30日披露的《上港集团第三届董事会第三十九次会议决议公告》。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)/
每10股派息数(元)(含税)/
每10股转增数(股)/
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2021年4月22日,公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于<上港集团A股限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定上港集团A股限制性股票激励计划<实施考核办法>与<实施管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理A股限制性股票激励计划相关事宜的议案》,独立董事就本激励计划相关议案发表了同意的独立意见。同日,公司第三届监事会第十次会议审议通过了《关于<上港集团A股限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定上港集团A股限制性股票激励计划<实施考核办法>与<实施管理办法>的议案》,监事会对《激励计划》及相关事项发表了核查意见。详见公司于2021年4月24日在上交所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2021年5月20日,公司取得《关于同意上海国际港务(集团)股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》(沪国资委分配〔2021〕154号),本激励计划获得上海市国有资产监督管理委员会原则同意。2021年5月21日,公司披露了《上港集团关于A股限制性股票激励计划获上海市国有资产监督管理委员会批复的公告》。详见公司于2021年5月21日在上交所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2021年5月27日,公司披露了《上港集团关于召开2020年年度股东大会的通知》以及《上港集团关于独立董事公开征集投票权的公告》,公司独立董事作为征集人,就公司2020年年度股东大会审议的“关于《上海国际港务(集团)股份有限公司A股限制性股票激励计划(草案)》及其摘要的议案”、“关于制定上海国际港务(集团)股份有限公司A股限制性股票激励计划《实施考核办法》与《实施管理办法》的议案”、“关于提请股东大会授权董事会办理A股限制性股票激励计划相关事宜的议案”向公司全体股东征集投票权。详见公司于2021年5月27日在上交所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2021年6月1日,公司监事会对本激励计划的拟首次授予激励对象的人员及公示情况进行了核查并发表核查意见,披露了《上港集团监事会关于A股限制性股票激励计划(草案)激励对象名单的公示情况及核查意见说明》。同日,公司披露了《上港集团A股限制性股票激励计划激励对象名单》。

详见公司于2021年6月1日在上交所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。

2021年6月16日,公司召开2020年年度股东大会,审议通过了《关于<上港集团A股限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定上港集团A股限制性股票激励计划<实施考核办法>与<实施管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理A股限制性股票激励计划相关事宜的议案》。次日,公司披露了《上港集团2020年年度股东大会决议公告》、《上港集团关于公司A股限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。详见公司于2021年6月17日在上交所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2021年7月16日,公司第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十二次会议分别审议通过了《关于调整上港集团A股限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向激励对象首次授予上港集团A股限制性股票的议案》。监事会对授予激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见,独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。详见公司于2021年7月17日在上交所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2021年8月3日,公司披露了《上港集团关于公司A股限制性股票激励计划首次授予结果公告》。公司于2021年7月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了上港集团A股限制性股票激励计划的首次授予登记工作,授予209名激励对象共计10500.51万股上港集团A股限制性股票,首次授予的授予价格为2.212元/股。

详见公司于2021年8月3日在上交所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。

2022年5月27日,公司监事会对本激励计划的拟预留授予激励对象的人员及公示情况进行了核查并发表核查意见,披露了《上港集团监事会关于A股限制性股票激励计划预留授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。同日,公司披露了《上港集团A股限制性股票激励计划预留授予激励对象名单》。详见公司于2022年5月27日在上交所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022年6月8日,公司第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于向激励对象授予预留的A股限详见公司于2022年6月9日在上交所网站及

制性股票的议案》。监事会对向激励对象授予预留限制性股票的相关事项进行了核实并发表了确认的意见,独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。

《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。
2022年7月20日,公司披露了《上港集团关于公司A股限制性股票激励计划预留授予结果公告》。公司于2022年7月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了上港集团A股限制性股票激励计划的预留授予登记工作,授予28名激励对象共计546.5万股上港集团A股限制性股票,预留授予价格为3.10元/股。详见公司于2022年7月20日在上交所网站及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露的相关公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

2023年4月,公司下属全资子公司上港集团物流有限公司因未采取有效扬尘防治措施,被上海市交通委员会罚款3万元(行政处罚决定书编号:2230106214);2023年4月,上海国际港务(集团)股份有限公司煤炭分公司因未采取有效扬尘防治措施,被上海市交通委员会罚款3.1万元(行政处罚决定书编号:2230105621);2023年6月,上海国际港务(集团)股份有限公司龙吴分公司因未采取有效扬尘防治措施,被上海市交通委员会罚款3万元(行政处罚决定书编号:

2230109394)。

上述事项已按照整改要求制定了整改方案,部分整改措施已落实,预计年底全部完成整改。

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

(一)环境保护总体情况

公司重视环境保护工作,严格贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》,能遵守国家和属地的环保法律法规要求、行业技术规范、政府管理规定,积极落实日常环保管理工作。公司其他所属企业积极承担企业环保主体责任,严格遵守各项环保政策,有效落实环保措施。

(二)绿色港口建设情况

多年来,公司牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念,始终将生态文明建设、绿色发展理念融入港口发展的各方面和全过程,加快港口发展方式转变,有效促进了港口绿色发展,并将节能减排理念深入到每一名员工心中。2023年,公司继续推进绿色低碳发展,持续推进港区装卸设备节能改造和更新、照明灯节能改造等多项节能减排措施工作,持续开展船舶岸基供电设施建设,努力构建清洁低碳港口用能体系。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司全面贯彻新发展理念,坚持港与城融合发展,坚持突出生态环保,坚持科技创新引领,以促进港口可持续发展为根本出发点,积极推进屋顶光伏发电、船舶岸基供电建设、换电集卡推广应用等节能减排措施,以节能减排、生态环保作为绿色港口支撑体系建设的重点,以节能科技应用、集约高效物流体系建设、节能环保信息化建设为主要任务,实现港口产业生态圈高效能、高效率、高效益和低能耗、低污染、低排放运行。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司落实推进2023年度节能减排计划,有效降低港口能耗,具体包括:分布式光伏发电、装卸设备节能改造和更新、船舶岸基供电设施建设、换电集卡推广应用和照明灯节能改造等。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2023年,公司持续实施贵州、云南(贵州水利小学、贵州同笋小学、云南半坡小学、云南布卡小学)四所小学“雏鹰计划”,包括为学生捐助冬衣、冬裤、冬鞋,提供营养早餐。2023年上半年,公司捐资、捐物共计56.96万元。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺其他公司第一大股东上海国投公司2021年11月15日,上海国投公司发布了《上港集团详式权益变动报告书》。为维护上港集团及其股东的合法权益,保持权益变动后上港集团人员、资产、财务、机构及业务的独立性,上海国投公司就关于保证上港集团人员独立、资产完整、财务独立、机构独立、业务独立等进行了承诺。 关于本次承诺的具体内容详见公司于2021年11月16日在上交所网站披露的《上港集团详式权益变动报告书》中的相关内容。承诺时间:2021年11月15日;承诺期限:长期//
解决同业竞争公司第一大股东上海国投公司2021年11月15日,上海国投公司发布了《上港集团详式权益变动报告书》。为了避免权益变动后上海国投公司与上港集团将来可能产生的同业竞争,上海国投公司就关于避免同业竞争进行了承诺。 关于本次承诺的具体内容详见公司于2021年11月16日在上交所网站披露的《上港集团详式权益变动报告书》中的相关内容。承诺时间:2021年11月15日;承诺期限:长期//
解决关联交易公司第一大股东上海国投公司2021年11月15日,上海国投公司发布了《上港集团详式权益变动报告书》。上海国投公司就关于本次权益变动后,避免或减少与上港集团之间的关联交易进行了承诺。 关于本次承诺的具体内容详见公司于2021年11月16日在上交所网站披露的《上港集团详式权益变动报告书》中的相关内容。承诺时间:2021年11月15日;承诺期限:长期//
与股权激励相关的承诺其他公司在公司于2021年4月24日披露的《上港集团A股限制性股票激励计划(草案)》中承诺如下: 1、公司承诺不为激励对象依上港集团A股限制性股票激励计划获取限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2、公司承诺上港集团A股限制性股票激励计划相关信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2021年4月24日至本激励计划终止之日//
其他股权激励计划的激励对象在公司于2021年4月24日披露的《上港集团A股限制性股票激励计划(草案)》中承诺如下: 1、激励对象承诺,公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。2、激励对象承诺,参与本激励计划的资金来源为自筹资金,符合相关法律法规的规定。2021年4月24日至本激励计划终止之日//
其他承诺分红公司根据《公司章程》第一百六十一条,公司承诺利润分配政策为:弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例向股东进行分配。原则上公司按年度将可供分配的利润进行分配,必要时公司也可以进行中期利润分配。公司应采取积极的股利政策,每年应将当年利润中不少于50%的可分配利润向股东进行分配,利润分配可采取现金、股票或者现金股票相结合的方式,及其他法律、行政法规允许的形式。利润分配中,现金分红优于股票股利。具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。长期//
解决同业竞争公司及下属子公司锦江航运公司分拆锦江航运至上海证券交易所主板上市事宜,经公司第三届董事会第二十七次会议、2022年第一次临时股东大会审议通过。关于本次分拆上市事项,上港集团及下属子公司锦江航运就关于避免同业竞争进行了承诺。 关于本次承诺的具体内容详见公司于2022年6月30日在上交所网站披露的《上港集团关于分拆所属子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司至上海证券交易所主板上市的预案》中的相关内容。承诺时间:2022年6月28日;承诺期限:长期//
其他公司公司分拆锦江航运至上海证券交易所主板上市事宜,经公司第三届董事会第二十七次会议、2022年第一次临时股东大会审议通过。关于本次分拆上市事项,上港集团就关于保证锦江航运独立性进行承诺时间:2022年6月28日;承诺//
了承诺。 关于本次承诺的具体内容详见公司于2022年6月30日在上交所网站披露的《上港集团关于分拆所属子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司至上海证券交易所主板上市的预案》中的相关内容。期限:长期
其他公司及下属子公司锦江航运、国客中心公司分拆锦江航运至上海证券交易所主板上市事宜,经公司第三届董事会第二十七次会议、2022年第一次临时股东大会审议通过。关于本次分拆上市事项,上港集团及下属子公司国客中心就股份流通限制和自愿锁定、持股及减持意向等事项进行了承诺;公司及下属子公司锦江航运就稳定股价、未能履行承诺的约束措施、招股说明书真实性、准确性、完整性等事项进行了承诺。 关于本次承诺的具体内容详见锦江航运于2023年8月3日在上交所网站披露的《上海锦江航运(集团)股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书(注册稿)》中的相关内容。承诺时间:2022年12月13日、2023年2月24日;承诺期限:长期//
解决关联交易公司及下属子公司锦江航运公司分拆锦江航运至上海证券交易所主板上市事宜,经公司第三届董事会第二十七次会议、2022年第一次临时股东大会审议通过。关于本次分拆上市事项,上港集团及下属子公司锦江航运就关于规范和减少关联交易进行了承诺。 关于本次承诺的具体内容详见锦江航运于2023年8月3日在上交所网站披露的《上海锦江航运(集团)股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书(注册稿)》中的相关内容。承诺时间:2023年7月30日;承诺期限:长期//

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)公司与中远海控2023-2025年度日常关联交易

2022年8月30日,公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于与中远海控签署<航运及码头服务框架协议>并厘定2023至2025年度日常关联交易上限的议案》。董事会同意上海国际港务(集团)股份有限公司与中远海运控股股份有限公司签署有效期为三年(2023年1月1日至2025年12月31日)的《中远海运控股股份有限公司与上海国际港务(集团)股份有限公司航运及码头服务框架协议》,同意2023年度、2024年度、2025年度上港集团(含合并报表范围内子公司)向中远海控(含合并报表范围内子公司)提供劳务金额上限分别不超过人民币35亿元、人民币35亿元、人民币35亿元;2023年度、2024年度、2025年度公司接受中远海控提供劳务金额上限分别不超过人民币5亿元、人民币5亿元、人民币5亿元。

具体内容详见公司于2022年8月31日披露的《上海国际港务(集团)股份有限公司与中远海运控股股份有限公司2023至2025年度日常关联交易公告》(临2022-042)。

报告期内,公司(含合并报表范围内子公司)向中远海控(含合并报表范围内子公司)提供劳务合计人民币9.9亿元;接受中远海控(含合并报表范围内子公司)提供劳务合计人民币0.4亿元,结算方式为现金结算,日常关联交易的实际发生金额未超过年度上限。

(2)公司2023年度在关联银行开展存贷款业务的日常关联交易

2023年3月31日,公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《上港集团关于预计2023年度在关联银行开展存贷款业务全年额度的议案》。董事会同意2023年度公司(含合并报表范围内子公司)预计在关联方上海银行、邮储银行存贷款等业务全年额度为:在上海银行日存款余额不超过人民币120亿元,授信最高额不超过人民币100亿元;在邮储银行日存款余额不超过人民币60亿元,授信最高额不超过人民币100亿元;同意提请股东大会授权公司总裁在上述额度范围内,根据实际需要实施存贷款等业务的相关具体事宜,并签署相关协议等文件。董事会同意将该议案提交股东大会审议。2023年6月20日,公司2022年年度股东大会审议通过了上述议案内容。

具体内容详见公司分别于2023年4月4日、6月21日披露的《上港集团关于预计2023年度在关联银行开展存贷款业务全年额度的公告》(临2023-006);《上港集团2022年年度股东大会决议公告》(临2023-017)。

报告期内,公司在上海银行的最高日存款余额为人民币57.89亿元;在邮储银行的最高日存款余额为0元。公司在上海银行授信最高额为人民币60亿元,截至报告期末贷款余额为0元;在邮储银行授信最高额为100亿元,截至报告期末贷款余额为0元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2022年11月15日召开了第三届董事会第三十二次会议,审议通过了《上港集团关于参与发起设立上海国有资本投资母基金有限公司的议案》。公司与上海国有资本投资有限公司等多家企业共同投资设立上海国有资本投资母基金有限公司,注册资本为人民币185.10亿元,其中公司认缴出资人民币16亿元,持股比例为8.6440%。该基金公司于2022年12月14日完成工商注册登记手续,于2023年3月22日在中国证券投资基金业协会完成了私募投资基金备案手续。2023年8月23日,上海国有资本投资母基金有限公司拟进行增资,上港集团等13家原股东与中

国太平洋保险(集团)股份有限公司、中国诚通控股集团有限公司、中国远洋海运集团有限公司以及上海国有资本投资母基金有限公司签署了《上海国有资本投资母基金有限公司增资合同》,并重新签署了《上海国有资本投资母基金有限公司股东协议》。上港集团本次未新增出资,持股比例将由原先的8.6440%变更为7.4384%。基金公司的认缴总规模将由原先的人民币185.10亿元增加至人民币215.10亿元。具体内容详见公司分别于2022年11月16日、2022年12月15日、2023年8月24日披露的《上港集团关于参与发起设立上海国有资本投资母基金有限公司的关联交易公告》(公告编号:

临2022-062)、《上港集团关于参与发起设立上海国有资本投资母基金有限公司完成工商登记的公告》(公告编号:临2022-064)、《上港集团关于参与投资上海国有资本投资母基金有限公司的进展公告》(公告编号:临2023-029)。

报告期内,公司对上海国有资本投资母基金有限公司出资到位人民币4.8亿元。截至报告期末,上海国有资本投资母基金有限公司暂无对外投资和分红。其在2023年1至6月的合计净利润为人民币1,232.02万元,主要为资金产生的理财收益。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
上海市国资委其他2,083,333.3302,083,333.33130,152,284.62-26,512,385.43103,639,899.19
同盛集团关联人(与公司同一董事长)508,938,575.500508,938,575.50213,503.800213,503.80
合计511,021,908.830511,021,908.83130,365,788.42-26,512,385.43103,853,402.99
关联债权债务形成原因公司向关联方上海市国资委提供资金是公司受托管理同盛集团的委托管理费;公司向关联方同盛集团提供资金主要是支付同盛集团洋山深水港四期码头履约保证金人民币5亿元;关联方向公司提供资金的原因见财务报表附注:合并财务报表项目注释中“其他应付款”内容。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响无影响

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

先后经公司第二届董事会第六十二次会议、2017年第三次临时股东大会审议同意,2017年12月,公司接受同盛集团委托,受托经营管理洋山深水港区四期码头,双方于2017年12月26日完成了《洋山深水港区四期码头委托经营管理协议书》的签署。委托经营管理期间,洋山深水港区四期码头的全部经营收入归上港集团所有,各项运营、维护等费用及相关经营税费由上港集团承担。就上述受托经营管理事宜,上港集团向同盛集团支付受托经营管理履约保证金人民币5亿元。该保证金在受托经营管理结束时归还。(上述关联交易事项具体内容详见本节“托管情况”相关内容。)

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托方名称受托方名称托管资产情况托管资产涉及金额托管起始日托管终止日托管收益托管收益确定依据托管收益对公司影响是否关联交易关联关系
同盛集团上港集团详见以下“托管情况说明”详见以下“托管情况说明”详见以下“托管情况说明”详见以下“托管情况说明”详见以下“托管情况说明”详见以下“托管情况说明”详见以下“托管情况说明”其他关联人

托管情况说明

2017年12月,先后经公司第二届董事会第六十二次会议、2017年第三次临时股东大会审议同意,公司接受同盛集团委托,受托经营管理洋山深水港区四期码头,并于2017年12月26日双方完成了《洋山深水港区四期码头委托经营管理协议书》的签署。委托经营管理期间,洋山深水港区四期码头的全部经营收入归上港集团所有,各项运营、维护等费用及相关经营税费由上港集团承担。就上述受托经营管理事宜,上港集团向同盛集团支付受托经营管理履约保证金人民币5亿元。该保证金在受托经营管理结束时归还。

受托资产为:位于洋山深水港区的四期集装箱码头,包括区域内岸线长2770米的码头泊位(含7个5-7万吨集装箱泊位和1个工作船泊位),面积约160万平方米码头场地范围内的陆域土地、道路堆场、固定建筑物、构筑物、机械设备、配套设施等所有与码头正常经营运作有关的设施。具体以相关批准文件为准。

委托经营管理期限为:从《洋山深水港区四期码头委托经营管理协议书》签订且同盛集团将四期码头资产完整交付上港集团之日起(即:2017年12月26日起),至洋山深水港区四期码头被收购且完成移交之日止。

收益及使用成本处理:委托经营管理期间由上港集团履行经营权利与义务,洋山深水港区四期码头的全部经营收入归上港集团所有,并由上港集团开具发票及承担相关经营税费。委托经营管理期间四期码头的各项运营、维护等费用由上港集团承担。对公司的影响:洋山深水港区四期码头是上海国际航运中心洋山深水港区的重要组成部分。在洋山四期项目建成竣工验收、收购完成前,上港集团通过受托经营的方式运营码头,有助于缓解上海港集装箱吞吐能力的不足,并能充分发挥洋山深水港区的规模效应和体现整体综合效益。本次交易对于最大限度提高上港集团集装箱吞吐量、扩大上港集团集装箱吞吐能力、充分发挥洋山深水港区的规模效应和体现整体综合效益,以及加快推进建设上海国际航运中心具有重要的意义,对上港集团未来可持续发展起到至关重要的作用。具体内容详见公司分别于2017年12月6日、12月22日、12月27日披露于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上交所网站披露的《上港集团第二届董事会第六十二次会议决议公告》、《上港集团关于受托经营管理洋山深水港区四期码头暨关联交易的公告》、《上港集团2017年第三次临时股东大会决议公告》和《上港集团关于与同盛集团完成<洋山深水港区四期码头委托经营管理协议书>签署的公告》。

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
盛港能源控股子公司洋山申港554,000,0002019.07.012019.07.012023.09.30连带责任担保期货商品入库、保管、出库、交割等全部业务所应承担的一切责任。0联营公司
盛港能源控股子公司洋山申港270,000,0002019.03.132019.03.132023.12.31连带责任担保期货商品入库、保管、出库、交割等全部业务所应承担的一切责任。0联营公司
盛港能源控股子公司洋山申港200,000,0002020.06.222020.06.222024.06.22连带责任担保期货商品入库、保管、出库、交割等全部业务所应承担的一切责任。0联营公司
盛港能源控股子公司洋山申港510,000,0002020.10.012020.10.012026.09.30连带责任担保期货商品入库、保管、出库、交割等全部业务所应承担的一切责任。0联营公司
盛港能源控股子公司洋山申港630,000,000///连带责任担保0洋山申港其他股东方按照持股比例向盛港能源提供反担保。联营公司
上港物流全资子公司上海外高桥港综合保税区发展有限公司(原名:上海外高桥物流中心有限公司)180,000,000///连带责任担保0联营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)630,000,000.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)2,344,000,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计9,297,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)31,560,385,130.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)33,904,385,130.00
担保总额占公司净资产的比例(%)29.18
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)7,594,315,800.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)7,594,315,800.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明1、经公司第二届董事会第十六次会议审议通过,董事会同意公司全资子公司上港集团物流有限公司根据持股比例向上海外高桥物流中心有限公司提供总额不超过人民币1.8亿元的银行贷款担保额度,期限自担保额度内首笔贷款发放日起2年。截至本公告日,上述担保事项尚未发生。 2、经公司第三届董事会第三十七次会议审议通过,董事会同意由上港集团下属控股子公司盛港能源根据上期所下属能源中心的相关规定,为其下属参股子公司洋山申港向能源中心申请原油期货指定交割仓库的业务开展出具担保函,担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约人民币6.3亿元。截至本公告日,上述担保函尚未出具。 3、直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额的说明: (1)2020年,公司以下属全资子公司上港集团BVI发展2有限公司为发行主体在境外发行美元债券,并由公司提供担保。担保期限为自担保文件生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。该担保事项经公司第三届董事会第八次会议审议通过,无需提交股东大会审议。截至报告期末,担保总额按照2023年6月30日外汇管理局公布的美元兑人民币汇率,折算人民币为72.26亿元。截至报告期末,上述被担保对象的资产负债率超过70%。 (2)2021年,公司下属控股子公司锦江航运分别为其下属4家全资子公司(单船公司)按期支付造船进度款以及支付延迟付款利息的义务提供担保,担保期限为自担保函生效之日起不超过三年。该担保事项分别经公司第三届董事会第十七次会议、第三届董事会第二十一次会议审议通过,无需提交股东大会审议。截至报告期末,担保总额按照2023年6月30日外汇管理局公布的美元兑人民币汇率,折算人民币3.68亿元。截至报告期末,上述被担保对象的资产负债率超过70%。 4、公司下属子公司按房地产经营惯例,为商品房承购人提供阶段性银行按揭贷款担保,截至报告期末,银行按揭贷款担保余额为人民币16.20亿元,该担保事项已经公司第三届董事会第八次会议审议通过。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

为了促进公司及控股子公司锦江航运业务的共同发展,做大做强航运业务,提升锦江航运的盈利能力和综合竞争力,公司于2022年1月13日召开了董事会战略委员会2022年第一次会议、第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十五次会议,审议通过了《上港集团关于筹划子公司分拆上市的议案》,同意筹划公司控股子公司锦江航运分拆上市事宜。公司分别于2022年6月29日、7月15日召开了第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第十九次会议、2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于分拆所属子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司至上海证券交易所主板上市的预案的议案》等本次分拆上市相关议案。

锦江航运于2022年12月13日向中国证监会提交了首次公开发行并在上海证券交易所主板上市的申请材料,于2022年12月21日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》。中国证监会对锦江航运提交的申请材料进行了审查,认为该项申请所有材料齐全,符合法定形式,决定予以受理并依法进行审核。2023年2月,锦江航运完成上交所材料申报平移工作,并于2月27日获得上海证券交易所受理,披露了招股说明书等资料。

锦江航运首次公开发行股票并在沪市主板上市申请于2023年7月14日获得上海证券交易所上市审核委员会审核通过。截至目前,锦江航运本次公开发行股票并在沪市主板上市尚需履行中国证券监督管理委员会注册程序。

具体内容详见公司分别于2022年1月14日、2022年6月30日、2022年7月16日、2022年12月27日、2023年7月15日披露的相关公告。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√适用 □不适用

2021年1月4日,公司收到由上海市国资委抄送上港集团的《关于上海同盛投资(集团)有限公司所持上海国际港务(集团)股份有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》(沪国资委产权〔2020〕464号);由上海市国资委以及上海市财政局、上海市人力资源和社会保障局联合印发的《关于划转上海国际港务(集团)股份有限公司部分国有资本有关事项的通知》(沪国资委产权〔2020〕465号)。根据上述两份文件内容要求:

(1)为贯彻落实《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》(国发〔2017〕49号)《财政部 人力资源社会保障部 国资委 税务总局 证监会关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》(财资〔2019〕49号)和《上海市人民政府关于印发〈上海市划转部分国有资本充实社保基金实施方案〉的通知》(沪府发〔2020〕3号)要求,积极稳妥做好划转部分国有资本充实社保基金工作,经上海市财政局、上海市国资委、上海市人力资源和社会保障局审核确认,将同盛集团持有的上港集团1,125,271,248股股份中的726,720,109股国有股份无偿划转给上海市财政局持有,作为上海市国资委履行划转上港集团部分国有资本充实社保基金义务,并委托上海国有资本投资有限公司进行专户管理。本次国有股权划转以2019年12月31日为基准日。截至本报告披露日,该等股份过户登记手续尚未完成,仍登记在同盛集团名下。

(2)将同盛集团持有的上港集团1,125,271,248股股份中的398,551,139股国有股份无偿划转给上海市国资委持有。该等股份过户登记手续已于2022年7月29日办理完毕。

具体内容详见公司分别于2021年1月6日、2022年8月2日披露的《上港集团关于部分国有股权无偿划转的提示性公告》(临2021-001)、《上港集团关于股份无偿划转完成过户登记的公告》(临2022-038)。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
上港集团A股限制性股42,002,0400042,002,040股权激励自限制性股票授予登记完成之日(2021年7月30日)起
票激励计划首次授予的209名激励对象限售36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。
上港集团A股限制性股票激励计划首次授予的209名激励对象31,501,5300031,501,530股权激励限售自限制性股票授予登记完成之日(2021年7月30日)起48个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止。
上港集团A股限制性股票激励计划首次授予的209名激励对象31,501,5300031,501,530股权激励限售自限制性股票授予登记完成之日(2021年7月30日)起60个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起72个月内的最后一个交易日当日。
上港集团A股限制性股票激励计划预留授予的28名激励对象2,186,000002,186,000股权激励限售自限制性股票授予登记完成之日(2022年7月18日)起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止。
上港集团A股限制性股票激励计划预留授予的28名激励对象1,639,500001,639,500股权激励限售自限制性股票授予登记完成之日(2022年7月18日)起48个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止。
上港集团A股限制性股票激励计划预留授予的28名激励对象1,639,500001,639,500股权激励限售自限制性股票授予登记完成之日(2022年7月18日)起60个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起72个月内的最后一个交易日当日。
合计110,470,10000110,470,100//

说明:(1)上港集团A股限制性股票激励计划首次授予登记于2021年7月30日在中登公司上海分公司办理完成,公司向符合授予条件的209名激励对象授予105,005,100股上港集团A股限制性股票,授予的限制性股票自相应授予登记完成之日起满36个月后,并满足约定解除限售条件后分三批解除限售;(2)上港集团A股限制性股票激励计划预留授予登记于2022年7月18日在中登公司上海分公司办理完成,公司向符合授予条件的28名激励对象授予5,465,000股上港集团A股限制性股票,授予的限制性股票自相应授予登记完成之日起满36个月后,并满足约定解除限售条件后分三批解除限售。首次授予和预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:

解除限售批次解除限售时间解除限售比例
第一批解除限售自相应部分限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止40%
第二批解除限售自相应部分限制性股票授予登记完成之日起48个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止30%
第三批解除限售自相应部分限制性股票授予登记完成之日起60个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起72个月内的最后一个交易日当日止30%

二、股东情况

(一) 股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)167,874
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)/

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
上海国有资本投资有限公司06,590,134,08128.3000国有法人
亚吉投资有限公司06,531,312,84528.0500境外法人
中远海运控股股份有限公司03,620,549,71215.5500国有法人
上海久事(集团)有限公司-1,310,2001,216,351,2635.2200国有法人
上海城投(集团)有限公司0975,471,6004.1900国有法人
上海同盛投资(集团)有限公司0726,720,1093.1200国有法人
中国证券金融股份有限公司0693,313,7282.9800其他
上海国际集团有限公司0590,493,7232.5400国有法人
香港中央结算有限公司-60,197,771214,893,8100.9200其他
上海国有资产经营有限公司0172,814,9220.7400国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
上海国有资本投资有限公司6,590,134,081人民币普通股6,590,134,081
亚吉投资有限公司6,531,312,845人民币普通股6,531,312,845
中远海运控股股份有限公司3,620,549,712人民币普通股3,620,549,712
上海久事(集团)有限公司1,216,351,263人民币普通股1,216,351,263
上海城投(集团)有限公司975,471,600人民币普通股975,471,600
上海同盛投资(集团)有限公司726,720,109人民币普通股726,720,109
中国证券金融股份有限公司693,313,728人民币普通股693,313,728
上海国际集团有限公司590,493,723人民币普通股590,493,723
香港中央结算有限公司214,893,810人民币普通股214,893,810
上海国有资产经营有限公司172,814,922人民币普通股172,814,922
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明前10名无限售条件股东中,第1、第4、第5、第6、第8、第10名的流通股股东的实际控制人均为上海市国有资产监督管理委员会,根据《上市公司收购管理办法》规定,构成一致行动人关系。未知其他流通股股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 报告期内,上海久事(集团)有限公司减少1,310,200股为其参与转融通证券出借业务所致,转融通业务所涉及的股份所有权未发生转移,始终为上海久事(集团)有限公司所有。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1上港集团A股限制性股票激励计划首次授予的209名激励对象105,005,100上港集团A股限制性股票激励计划首次授予登记于2021年7月30日在中登公司上海分公司办理完成,公司向符合授予条件的209名激励对象授予105,005,100股上港集团A股限制性股票,授予的限制性股票自相应授予登记完成之日起满36个月后,并满足约定解除限售条件后分三批解除限售。 具体内容详见本节“一、股本变动情况”之“(二)限售股份变动情况”内容。0按激励计划要求分批次解除限售
2上港集团A股限制性股票激励计划预留授予的28名激励对象5,465,000上港集团A股限制性股票激励计划预留授予登记于2022年7月18日在中登公司上海分公司办理完成,公司向符合授予条件的28名激励对象授予5,465,000股上港集团A股限制性股票,授予的限制性股票自相应授予登记完成之日起满36个月后,并满足约定解除限售条件后分三批解除限售。 具体内容详见本节“一、股本变动情况”之“(二)限售股份变动情况”内容。0按激励计划要求分批次解除限售
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
上港集团2022年度第二期中期票据22沪港务MTN0021022808782022-04-202022-04-212025-04-21302.60每年付息一次银行间市场/本期中期票据在债权登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。
上港集团2022年度第一期中期票据22沪港务MTN0011022808182022-04-172022-04-182025-04-18202.67每年付息一次银行间市场/本期中期票据在债权登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。
上港集团2020年度第二期中期票据20沪港务MTN0021020010902020-05-272020-05-282025-05-28202.93每年付息一次银行间市场/本期中期票据在债权登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。
上港集团2020年度第一期中期票据20沪港务MTN0011020010782020-05-262020-05-272023-05-2702.37每年付息一次银行间市场/本期中期票据在债权登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。
上港集团2019年度第二期中期票据19沪港务MTN0021019006112019-04-242019-04-252024-04-252.12.90每年付息一次银行间市场/本期中期票据在债权登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明无

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

其他说明无

5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率2.251.8025.00/
速动比率1.801.3533.33主要由于当期流动资产增加。
资产负债率(%)34.7233.35增加1.37个百分点/
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
扣除非经常性损益后净利润7,026,709,430.8010,502,480,593.37-33.09主要原因是公司控股和参股的航运公司利润同比
大幅减少,下属房产公司交房面积同比减少,导致净利润下降。
EBITDA全部债务比0.250.35-28.57/
利息保障倍数16.3922.05-25.67/
现金利息保障倍数10.818.9620.65/
EBITDA利息保障倍数20.1324.89-19.12/
贷款偿还率(%)1001000/
利息偿付率(%)1001000/

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 上海国际港务(集团)股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金133,062,410,464.9226,843,326,028.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产2323,054.10380,949.10
衍生金融资产3
应收票据480,510,781.0189,940,939.72
应收账款53,589,178,415.743,505,469,077.15
应收款项融资6
预付款项7181,382,367.27159,026,973.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款81,867,213,848.471,032,027,237.37
其中:应收利息
应收股利984,006,979.12229,877,226.83
买入返售金融资产
存货910,582,679,122.5211,538,349,439.80
合同资产1041,616,544.7038,701,799.94
持有待售资产11
一年内到期的非流动资产12371,984,993.83452,909,126.51
其他流动资产132,697,679,009.392,864,923,239.36
流动资产合计52,474,978,601.9546,525,054,810.02
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资14
其他债权投资15
长期应收款16219,109,255.43165,699,462.39
长期股权投资1770,735,857,611.1769,972,851,849.10
其他权益工具投资1880,000.0080,000.00
其他非流动金融资产193,570,878,888.003,464,709,554.07
投资性房地产204,771,128,741.432,031,953,733.20
固定资产2133,349,951,935.3232,830,902,088.47
在建工程225,347,381,540.504,324,056,184.79
生产性生物资产23
油气资产24
使用权资产25924,266,831.871,250,265,640.67
无形资产2613,308,139,170.6113,552,503,089.72
开发支出27367,924.53
商誉28327,190,113.46251,321,924.03
长期待摊费用294,286,046,378.254,355,914,017.62
递延所得税资产301,745,574,444.651,746,500,704.80
其他非流动资产311,927,860,504.581,329,892,539.98
非流动资产合计140,513,833,339.80135,276,650,788.84
资产总计192,988,811,941.75181,801,705,598.86
流动负债:
短期借款33169,321,417.79156,251,236.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债34
衍生金融负债35
应付票据36
应付账款375,464,171,081.445,765,823,103.59
预收款项3831,922,335.6119,556,976.62
合同负债395,079,056,919.894,536,833,713.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬401,110,053,961.051,742,265,039.33
应交税费411,883,904,674.251,524,018,304.52
其他应付款425,421,478,610.702,095,771,443.05
其中:应付利息
应付股利3,267,780,265.008,257,969.35
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债43
一年内到期的非流动负债444,035,511,296.049,670,015,793.18
其他流动负债4576,568,046.09353,355,886.03
流动负债合计23,271,988,342.8625,863,891,496.14
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款4625,831,438,788.0914,488,174,158.10
应付债券4715,222,100,156.2917,447,628,891.64
其中:优先股
永续债
租赁负债48422,282,811.56610,938,859.02
长期应付款49609,798,615.74621,929,486.19
长期应付职工薪酬50447,581,531.81454,096,867.86
预计负债511,869,312.064,838,259.65
递延收益52312,089,637.36320,561,120.41
递延所得税负债30895,024,951.18822,598,028.34
其他非流动负债53
非流动负债合计43,742,185,804.0934,770,765,671.21
负债合计67,014,174,146.9560,634,657,167.35
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5423,284,144,750.0023,284,144,750.00
其他权益工具55
其中:优先股
永续债
资本公积5611,055,013,900.2311,253,435,797.48
减:库存股57212,762,067.00228,227,881.00
其他综合收益58428,281,479.01452,879,252.49
专项储备5941,568,299.4641,064,254.05
盈余公积609,757,336,442.209,757,336,442.20
一般风险准备
未分配利润6171,831,932,684.9267,766,774,843.75
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计116,185,515,488.82112,327,407,458.97
少数股东权益9,789,122,305.988,839,640,972.54
所有者权益(或股东权益)合计125,974,637,794.80121,167,048,431.51
负债和所有者权益(或股东权益)总计192,988,811,941.75181,801,705,598.86

公司负责人:顾金山 主管会计工作负责人:顾金山 会计机构负责人:杨海丰

母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:上海国际港务(集团)股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金13,814,015,242.5811,815,747,661.46
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据50,954,603.9842,353,876.90
应收账款1375,269,607.44319,018,522.33
应收款项融资
预付款项234,837,089.088,296,672.46
其他应收款25,560,458,285.165,679,435,961.05
其中:应收利息
应收股利4,664,866,958.144,777,435,668.58
存货17,414,982.4216,570,718.47
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产1,464,238,055.60
其他流动资产2,592,584,316.152,048,209,298.50
流动资产合计22,645,534,126.8121,393,870,766.77
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资379,815,387,844.7077,740,386,558.10
其他权益工具投资
其他非流动金融资产5,616,612,602.405,437,580,845.76
投资性房地产357,779,661.53371,171,823.92
固定资产9,754,671,072.6110,014,899,191.96
在建工程940,192,884.74624,684,717.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产531,597,789.88591,792,415.98
无形资产3,265,019,249.973,320,365,243.28
开发支出
商誉
长期待摊费用228,246,114.59233,384,629.43
递延所得税资产
其他非流动资产1,912,583,536.201,249,190,200.10
非流动资产合计102,422,090,756.6299,583,455,625.68
资产总计125,067,624,883.43120,977,326,392.45
流动负债:
短期借款4,078,035,500.097,155,024,861.16
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款336,622,907.52349,183,556.31
预收款项19,454,324.8210,905,855.99
合同负债1,516,386.0112,921,563.13
应付职工薪酬110,033,022.94287,083,816.49
应交税费41,541,981.1182,255,719.10
其他应付款6,823,765,373.084,713,033,935.60
其中:应付利息
应付股利3,259,780,265.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债482,708,944.088,904,295,939.35
其他流动负债5,843,524,766.723,342,579,004.65
流动负债合计17,737,203,206.3724,857,284,251.78
非流动负债:
长期借款22,020,186,000.0012,125,250,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债444,811,555.49501,587,344.58
长期应付款583,987,162.66587,643,346.03
长期应付职工薪酬391,476,411.32398,805,041.62
预计负债
递延收益131,981,787.77134,914,940.91
递延所得税负债208,607,992.22180,749,731.12
其他非流动负债
非流动负债合计23,781,050,909.4613,928,950,404.26
负债合计41,518,254,115.8338,786,234,656.04
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)23,284,144,750.0023,284,144,750.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积8,895,484,915.988,861,511,738.94
减:库存股212,762,067.00228,227,881.00
其他综合收益339,491,307.81321,279,228.89
专项储备
盈余公积9,757,573,087.819,757,573,087.81
未分配利润41,485,438,773.0040,194,810,811.77
所有者权益(或股东权益)合计83,549,370,767.6082,191,091,736.41
负债和所有者权益(或股东权益)总计125,067,624,883.43120,977,326,392.45

公司负责人:顾金山 主管会计工作负责人:顾金山 会计机构负责人:杨海丰

合并利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入6216,111,541,335.2520,094,438,005.89
其中:营业收入16,111,541,335.2520,094,438,005.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本11,803,644,414.8214,189,868,809.74
其中:营业成本629,719,393,867.5311,293,697,768.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加63257,023,241.91819,766,289.05
销售费用6442,679,748.3169,772,302.02
管理费用651,367,732,896.201,493,731,992.90
研发费用6663,383,085.4813,043,848.11
财务费用67353,431,575.39499,856,608.84
其中:利息费用549,600,648.04514,997,249.06
利息收入285,374,858.45290,260,144.77
加:其他收益68256,466,715.06240,401,557.31
投资收益(损失以“-”号填列)694,170,417,774.646,532,783,557.71
其中:对联营企业和合营企业的投资4,139,184,297.296,489,308,299.63
收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)70
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)7163,421,524.67143,614,905.82
信用减值损失(损失以“-”号填列)72、32-13,676,619.20-73,686,959.19
资产减值损失(损失以“-”号填列)73、32-14,751.24-646,171.58
资产处置收益(损失以“-”号填列)7410,703,691.7339,064,735.33
三、营业利润(亏损以“-”号填列)8,795,215,256.0912,786,100,821.55
加:营业外收入7556,882,473.2515,697,547.81
减:营业外支出766,300,814.2513,680,210.42
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)8,845,796,915.0912,788,118,158.94
减:所得税费用771,107,474,732.381,605,471,022.38
五、净利润(净亏损以“-”号填列)7,738,322,182.7111,182,647,136.56
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)7,738,322,182.7111,182,647,136.56
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)7,327,665,994.4210,813,599,768.75
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)410,656,188.29369,047,367.81
六、其他综合收益的税后净额78-25,369,452.55-375,283,422.31
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-24,597,773.48-373,421,236.30
1.不能重分类进损益的其他综合收益-22,699,816.34-91,175,040.91
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益-22,699,816.34-91,175,040.91
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-1,897,957.14-282,246,195.39
(1)权益法下可转损益的其他综合收益84,083,807.44-29,507,663.89
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-85,981,764.58-252,738,531.50
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-771,679.07-1,862,186.01
七、综合收益总额7,712,952,730.1610,807,363,714.25
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额7,303,068,220.9410,440,178,532.45
(二)归属于少数股东的综合收益总额409,884,509.22367,185,181.80
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.31550.4657
(二)稀释每股收益(元/股)0.31550.4657

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:顾金山 主管会计工作负责人:顾金山 会计机构负责人:杨海丰

母公司利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业收入43,841,274,955.944,114,463,863.85
减:营业成本41,754,726,426.261,813,395,275.32
税金及附加38,166,708.2830,096,478.56
销售费用
管理费用641,171,814.81626,733,004.99
研发费用34,169,006.8973,615.01
财务费用240,523,750.73164,679,582.80
其中:利息费用369,677,394.68385,765,014.25
利息收入128,705,457.59226,987,402.20
加:其他收益23,053,923.7645,867,119.54
投资收益(损失以“-”号填列)53,445,892,780.262,592,669,061.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,454,433,133.981,499,964,500.11
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)136,363,391.48272,148,888.47
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,622,194.91-14,198,302.37
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)890,169.2413,509,028.26
二、营业利润(亏损以“-”号填列)4,736,095,318.804,389,481,702.59
加:营业外收入50,348,752.367,813,979.81
减:营业外支出244,759.75224,007.13
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)4,786,199,311.414,397,071,675.27
减:所得税费用235,791,085.18340,228,182.95
四、净利润(净亏损以“-”号填列)4,550,408,226.234,056,843,492.32
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)4,550,408,226.234,056,843,492.32
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额18,212,078.92-47,224,400.64
(一)不能重分类进损益的其他综合收益904,552.45-49,773,491.79
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益904,552.45-49,773,491.79
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益17,307,526.472,549,091.15
1.权益法下可转损益的其他综合收益17,307,526.472,549,091.15
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额4,568,620,305.154,009,619,091.68
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:顾金山 主管会计工作负责人:顾金山 会计机构负责人:杨海丰

合并现金流量表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金20,400,596,434.5226,903,310,641.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还89,734,520.01179,606,430.83
收到其他与经营活动有关的现金79(1)3,239,811,167.317,108,012,252.64
经营活动现金流入小计23,730,142,121.8434,190,929,324.70
购买商品、接受劳务支付的现金11,221,075,907.5218,836,019,100.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金3,492,624,848.322,928,823,308.20
支付的各项税费1,578,603,688.392,139,834,475.75
支付其他与经营活动有关的现金79(2)2,055,629,129.615,548,905,452.85
经营活动现金流出小计18,347,933,573.8429,453,582,337.36
经营活动产生的现金流量净额80(1)5,382,208,548.004,737,346,987.34
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金229,048,455.10193,177,111.86
取得投资收益收到的现金2,774,055,754.841,451,021,382.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额138,221,385.4861,132,991.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额80(3)
收到其他与投资活动有关的现金79(3)1,156,459,497.05325,117,447.54
投资活动现金流入小计4,297,785,092.472,030,448,933.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,364,627,211.51807,381,249.57
投资支付的现金1,024,470,000.001,024,354,152.43
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金79(4)680,560,784.88390,022,397.34
投资活动现金流出小计4,069,657,996.392,221,757,799.34
投资活动产生的现金流量净额228,127,096.08-191,308,865.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金114,414,616.5026,741,500.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金114,414,616.509,800,000.00
取得借款收到的现金10,835,594,085.0011,126,791,789.19
收到其他与筹资活动有关的现金636,589.30
筹资活动现金流入小计10,950,645,290.8011,153,533,289.19
偿还债务支付的现金9,220,437,703.7914,395,123,664.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,040,125,236.09903,592,659.84
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润380,186,170.7683,402,131.58
支付其他与筹资活动有关的现金79(6)346,459,206.54261,261,991.35
筹资活动现金流出小计10,607,022,146.4215,559,978,315.71
筹资活动产生的现金流量净额343,623,144.38-4,406,445,026.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响306,621,682.14264,922,529.77
五、现金及现金等价物净增加额6,260,580,470.60404,515,624.65
加:期初现金及现金等价物余额26,689,947,342.6928,494,577,716.81
六、期末现金及现金等价物余额32,950,527,813.2928,899,093,341.46

公司负责人:顾金山 主管会计工作负责人:顾金山 会计机构负责人:杨海丰

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,905,382,415.053,048,438,748.59
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金12,750,503,152.1014,897,985,637.20
经营活动现金流入小计15,655,885,567.1517,946,424,385.79
购买商品、接受劳务支付的现金1,449,478,984.17934,357,395.75
支付给职工及为职工支付的现金858,116,831.21722,192,926.62
支付的各项税费473,906,301.49262,636,907.29
支付其他与经营活动有关的现金9,054,866,528.3710,113,198,947.71
经营活动现金流出小计11,836,368,645.2412,032,386,177.37
经营活动产生的现金流量净额3,819,516,921.915,914,038,208.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金23,331,634.845,779,701.80
取得投资收益收到的现金2,730,193,807.411,614,181,235.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,101,000.4829,896,999.33
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金126,731,249.99
投资活动现金流入小计2,890,357,692.721,649,857,936.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,274,062,537.41273,063,026.19
投资支付的现金772,240,000.00988,360,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额508,497,040.00600,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金125,060,154.8822,397.34
投资活动现金流出小计2,679,859,732.291,861,445,423.53
投资活动产生的现金流量净额210,497,960.43-211,587,487.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金16,941,500.00
取得借款收到的现金13,379,636,000.0014,799,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计13,379,636,000.0014,815,941,500.00
偿还债务支付的现金14,838,900,000.0017,980,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金488,223,560.53640,109,286.30
支付其他与筹资活动有关的现金70,951,855.8466,954,213.87
筹资活动现金流出小计15,398,075,416.3718,687,563,500.17
筹资活动产生的现金流量净额-2,018,439,416.37-3,871,622,000.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响550,334.4815,497.29
五、现金及现金等价物净增加额2,012,125,800.451,830,844,218.40
加:期初现金及现金等价物余额11,801,889,442.1313,183,466,657.58
六、期末现金及现金等价物余额13,814,015,242.5815,014,310,875.98

公司负责人:顾金山 主管会计工作负责人:顾金山 会计机构负责人:杨海丰

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额23,284,144,750.0011,253,435,797.48228,227,881.00452,879,252.4941,064,254.059,757,336,442.2067,766,774,843.75112,327,407,458.978,839,640,972.54121,167,048,431.51
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额23,284,144,750.0011,253,435,797.48228,227,881.00452,879,252.4941,064,254.059,757,336,442.2067,766,774,843.75112,327,407,458.978,839,640,972.54121,167,048,431.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-198,421,897.25-15,465,814.00-24,597,773.48504,045.414,065,157,841.173,858,108,029.85949,481,333.444,807,589,363.29
(一)综合收益总额-24,597,773.487,327,665,994.427,303,068,220.94409,884,509.227,712,952,730.16
(二)所有者投入和减少资本-221,572,025.72-15,465,814.00-206,106,211.72942,675,154.10736,568,942.38
1.所有者投入的普通股114,414,616.50114,414,616.50
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额43,411,637.10-15,465,814.0058,877,451.1058,877,451.10
4. 收购子公司826,545,689.10826,545,689.10
5.其他-264,983,662.82-264,983,662.821,714,848.50-263,268,814.32
(三)利润分配-3,262,508,153.25-3,262,508,153.25-379,928,201.41-3,642,436,354.66
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-3,259,780,265.00-3,259,780,265.00-379,928,201.41-3,639,708,466.41
4.其他-2,727,888.25-2,727,888.25-2,727,888.25
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备504,045.41504,045.41504,045.41
1.本期提取248,348,861.65248,348,861.6527,061,947.76275,410,809.41
2.本期使用247,844,816.24247,844,816.2427,061,947.76274,906,764.00
(六)其他23,150,128.4723,150,128.47-23,150,128.47
四、本期期末余额23,284,144,750.0011,055,013,900.23212,762,067.00428,281,479.0141,568,299.469,757,336,442.2071,831,932,684.92116,185,515,488.829,789,122,305.98125,974,637,794.80
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额23,278,679,750.009,751,193,136.87232,271,281.20980,203,042.1719,240,316.519,034,324,611.4856,959,425,939.4099,790,795,515.238,014,833,731.08107,805,629,246.31
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额23,278,679,750.009,751,193,136.87232,271,281.20980,203,042.1719,240,316.519,034,324,611.4856,959,425,939.4099,790,795,515.238,014,833,731.08107,805,629,246.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,465,000.001,322,619,885.04-4,043,400.20-373,421,236.3023,745,744.485,125,834,479.646,108,287,273.0663,015,051.846,171,302,324.90
(一)综合收益总额-373,421,236.3010,813,599,768.7510,440,178,532.45367,185,181.8010,807,363,714.25
(二)所有者投入和减少资本5,465,000.0060,531,137.65-4,043,400.2070,039,537.8511,445,480.3381,485,018.18
1.所有者投入的普通股5,465,000.0011,476,500.0016,941,500.009,800,000.009,800,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额39,463,841.35-20,984,900.2060,448,741.551,645,480.3362,094,221.88
4.其他9,590,796.309,590,796.309,590,796.30
(三)利润分配-4,425,676,541.72-4,425,676,541.72-315,615,610.29-4,741,292,152.01
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-4,422,949,152.50-4,422,949,152.50-315,615,610.29-4,738,564,762.79
4.其他-2,727,389.22-2,727,389.22-2,727,389.22
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备23,745,744.4823,745,744.4823,745,744.48
1.本期提取189,164,408.26189,164,408.2617,142,368.19206,306,776.45
2.本期使用165,418,663.78165,418,663.7817,142,368.19182,561,031.97
(六)其他1,262,088,747.39-1,262,088,747.39
四、本期期末余额23,284,144,750.0011,073,813,021.91228,227,881.00606,781,805.8742,986,060.999,034,324,611.4862,085,260,419.04105,899,082,788.298,077,848,782.92113,976,931,571.21

公司负责人:顾金山 主管会计工作负责人:顾金山 会计机构负责人:杨海丰

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额23,284,144,750.008,861,511,738.94228,227,881.00321,279,228.899,757,573,087.8140,194,810,811.7782,191,091,736.41
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额23,284,144,750.008,861,511,738.94228,227,881.00321,279,228.899,757,573,087.8140,194,810,811.7782,191,091,736.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)33,973,177.04-15,465,814.0018,212,078.921,290,627,961.231,358,279,031.19
(一)综合收益总额18,212,078.924,550,408,226.234,568,620,305.15
(二)所有者投入和减少资本33,973,177.04-15,465,814.0049,438,991.04
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额43,411,637.10-15,465,814.0058,877,451.10
4.其他-9,438,460.06-9,438,460.06
(三)利润分配-3,259,780,265.00-3,259,780,265.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-3,259,780,265.00-3,259,780,265.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取48,336,313.8448,336,313.84
2.本期使用48,336,313.8448,336,313.84
(六)其他
四、本期期末余额23,284,144,750.008,895,484,915.98212,762,067.00339,491,307.819,757,573,087.8141,485,438,773.0083,549,370,767.60
项目2022年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额23,278,679,750.008,801,969,789.53232,271,281.20257,203,504.369,034,561,257.0938,110,760,542.6879,250,903,562.46
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额23,278,679,750.008,801,969,789.53232,271,281.20257,203,504.369,034,561,257.0938,110,760,542.6879,250,903,562.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,465,000.0061,863,210.35-4,043,400.20-47,224,400.643,916,719.49-366,105,660.18-338,041,730.78
(一)综合收益总额-47,224,400.644,056,843,492.324,009,619,091.68
(二)所有者投入和减少资本5,465,000.0061,863,210.35-4,043,400.2071,371,610.55
1.所有者投入的普通股5,465,000.0011,476,500.0016,941,500.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额41,109,321.68-20,984,900.2062,094,221.88
4.其他9,277,388.679,277,388.67
(三)利润分配-4,422,949,152.50-4,422,949,152.50
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-4,422,949,152.50-4,422,949,152.50
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,916,719.493,916,719.49
1.本期提取49,320,054.4649,320,054.46
2.本期使用45,403,334.9745,403,334.97
(六)其他
四、本期期末余额23,284,144,750.008,863,832,999.88228,227,881.00209,979,103.723,916,719.499,034,561,257.0937,744,654,882.5078,912,861,831.68

公司负责人:顾金山 主管会计工作负责人:顾金山 会计机构负责人:杨海丰

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海国际港务(集团)股份有限公司(以下简称“公司”或“上港集团”)系2005年5月经中华人民共和国商务部以商资批[2005]880号《关于同意设立上海国际港务(集团)股份有限公司的批复》批准,由上海国际港务(集团)有限公司改制成立的股份有限公司,发起人为上海市国有资产监督管理委员会(以下简称“上海市国资委”)、China Merchants International Terminals(Shanghai) Limited、上海同盛投资(集团)有限公司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司。本公司于2005年5月24日取得由中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》,并于2005年7月8日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为企股沪总字第038738号(市局)的《企业法人营业执照》。原注册资本为18,568,982,980元。

根据本公司2006年8月7日2006年度第三次股东大会决议和修改后章程规定,以及中华人民共和国商务部于2006年9月4日签发的商资批[2006]1769号文批准、中国证券监督管理委员会于2006年9月18日签发的证监发行字[2006]80号文核准,本公司首次公开发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司(以下简称“G上港”)。此次共公开发行每股面值人民币1元的普通股股票2,421,710,550股,发行价格为每股人民币3.67元,用于向G上港除本公司以外的其他股东换取其持有G上港人民币普通股,换股比例为4.5:1。2006年10月,本公司股份变动等吸收合并工作完成并在上海证券交易所上市,本公司总股本变更为20,990,693,530股。

2008年1月29日,根据本公司2007年第一次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会签发的证监许可[2008]181号文核准,本公司于2008年2月20日发行总额24.5亿元的认股权和债券分离交易的可转换债券。认股权证的行权期于2009年3月6日结束,成功行权的权证数量为106,602份,行权比例为1:1。2009年3月10日,本公司申请增加注册资本106,602元,变更后的注册资本为20,990,800,132元。上述注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2009)第11153号验资报告。

根据本公司2010年第一次临时股东大会决议、本公司与上海同盛投资(集团)有限公司(以下简称“同盛集团”)签订的《股份认购协议》,并经中国证券监督管理委员会于2011年3月16日签发的证监许可[2011]395号文核准,本公司向同盛集团非公开发行每股面值人民币1元的普通股股票1,764,379,518股,用于购买同盛集团持有的上海同盛洋西港口资产管理有限公司(以下简称“洋西公司”)100%股权及上海同盛洋东港口资产管理有限公司(以下简称“洋东公司”)100%股权,发行价格为4.49元/股。截止2011年4月6日,本公司已收到同盛集团缴纳的新增注册资本1,764,379,518元,本公司注册资本由20,990,800,132元变更为22,755,179,650元,注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2011)第11768号验资报告。非公开发行股票已于2011年4月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续,并于2014年4月8日上市流通。

根据本公司2014年第二届董事会第三十三次会议和2014年第一次临时股东大会会议决议,上海市国资委沪国资委分配[2014]393号《关于同意上港集团涉及员工持股计划非公开发行A股股票方案的批复》以及中国证券监督管理委员会《关于核准上海国际港务(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]776号)核准,本公司向特定对象非公开发行股份数量为不超过42,000万股。非公开发行对象为上港集团2014年度员工持股计划(由受托管理该计划的资管机构长江养老保险股份有限公司设立长江养老企业员工持股计划专项养老保障管理产品予以认购),发行对象将以现金认购本公司本次发行的全部股份。本次发行的定价基准日为2014年第二届董事会第三十三次会议决议公告日(2014年11月18日),交易价格为定价基准日前20个交易日(不含定价基准日)公司A股股票交易均价(定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日

前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量)的90%(向上舍入至保留2位小数),即4.33元/股。

根据本公司2014年年度股东大会审议通过的《2014年度利润分配方案》,本公司按股本22,755,179,650股,每10股派发现金红利1.54元(含税)。上述利润分配分配方案实施完毕后,本次非公开发行股票价格调整为4.18元/股。

截止2015年5月26日,上述非公开发行共计募集货币资金1,749,309,100元,扣除发行费用29,518,495元,实际募集资金净额为1,719,790,605元,其中:计入股本418,495,000元,计入资本公积(股本溢价)1,301,295,605元,本公司股本由22,755,179,650元变更为23,173,674,650元。上述股本变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年5月26日出具信会师报字[2015]第114198号《验资报告》审验。上述非公开发行股票已于2015年6月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续,并于2016年5月20日取得由上海市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为913100001322075806的《营业执照》。

同盛集团与上海国际集团有限公司(以下简称“国际集团”)于2017年5月12日签署《上海同盛投资(集团)有限公司与上海国际集团有限公司之间的股份委托管理协议》,同盛集团将其持有的本公司4,601,322,446 股股份(占总股本的 19.86%)委托国际集团管理。

于2017年6月9日,上海市国资委《关于同意上海同盛投资(集团)有限公司撤销委托上海国际集团有限公司管理上海国际港务(集团)股份有限公司15%股权表决权的批复》(沪国资委产权[2017]161号)同意同盛集团撤销委托国际集团管理本公司3,476,051,198股股份(占总股本的

15.00%)表决权的申请。撤销后,同盛集团仍委托国际集团管理剩余本公司4.86%股份表决权。委托管理期限自2017年6月30日至2017年12月31日。经双方多次签署协议约定,委托管理期限延续至2020年12月31日。于2017年12月26日,同盛集团将其持有的本公司15%股份协议转让予中国远洋海运集团有限公司。同盛集团与国际集团于2020年10月10日签署了《上海同盛投资(集团)有限公司与上海国际集团有限公司之间的股份委托管理终止协议》,同盛集团与国际集团提前终止关于上港集团4.86%股份的委托管理关系,同盛集团撤销其委托国际集团管理所持上港集团1,125,271,248股股份(占上港集团总股本的4.86%)的表决权。终止股份委托管理关系后,国际集团不再通过表决权委托的方式持有上港集团1,125,271,248股股份对应的表决权;同盛集团持有上港集团1,125,271,248股股份。

上港集团于2021年1月4日收到由公司实际控制人(控股股东)上海市国资委抄送上港集团的《关于上海同盛投资(集团)有限公司所持上海国际港务(集团)股份有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》(沪国资委产权〔2020〕464号);由上海市国资委以及上海市财政局、上海市人力资源和社会保障局联合印发的《关于划转上海国际港务(集团)股份有限公司部分国有资本有关事项的通知》(沪国资委产权〔2020〕465号)。根据上述两份文件内容要求:(1)为贯彻落实《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》(国发〔2017〕49号)《财政部 人力资源社会保障部 国资委 税务总局 证监会关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》(财资〔2019〕49号)和《上海市人民政府关于印发〈上海市划转部分国有资本充实社保基金实施方案〉的通知》(沪府发〔2020〕3号)要求,积极稳妥做好划转部分国有资本充实社保基金工作,经上海市财政局、上海市国资委、上海市人力资源和社会保障局审核确认,将同盛集团持有的上港集团1,125,271,248股股份(占上港集团总股本的4.86%)中的726,720,109股国有股份(占上港集团总股本的3.14%)无偿划转给上海市财政局持有,作为上海市国资委履行划转上港集团部分国有资本充实社保基金义务,并委托上海国有资本投资有限公司进行专户管理。本次国有股权划转以2019年12月31日为基准日。(2)将同盛集团持有的上港集团1,125,271,248股股份(占上港集团总股本的4.86%)中的398,551,139股国有股份(占上港集团总股本的1.72%)无偿划转给上海市国资委持有。本次国有股份划转不会导致公司的实际控制人(控股股东)发生变化,公司的实际控制人(控股股东)仍为上海市国资委。

于2021年6月24日,上海市国资委与上海久事(集团)有限公司(由上海市国资委100%持股)签署了《上海市国有资产监督管理委员会与上海久事(集团)有限公司关于上海国际港务(集团)股份有限公司之部分国有股无偿划转协议》,上海市国资委将其持有的上港集团1,125,271,248股股份无偿划转至上海久事(集团)有限公司。本次股份无偿划转完成后上港集团控股股东(实际控制人)未发生变化,仍为上海市国资委。

根据本公司于2021年7月16日召开的第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十二次会议决议,上海市国资委沪国资委分配[2021]154号《关于同意上海国际港务(集团)股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》核准,本公司向符合授予条件的209名激励对象授予10,500.51万股上港集团A股限制性股票,首次授予的授予价格为2.212元/股。授予对象为在上港集团(及上港集团的分公司、控股子公司)任职的董事、高级管理人员以及其他核心骨干人员,发行对象将以现金认购本公司本次发行的全部股份。本次发行的定价基准日为2021年第三届董事会第十五次会议决议公告日(2021年4月24日),交易价格为定价基准日前1 个交易日公司股票交易均价的50%与定价基准日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日公司股票交易均价之一的50%中的价格较高者,即2.212元/股。

上述限制胜股票认购款合计人民币232,271,281.20元,其中:计入注册资本(股本)105,005,100.00 元,计入资本公积(股本溢价)127,266,181.20元,所有激励对象均以货币出资。公司本次增资前的注册资本为23,173,674,650.00元,股本23,173,674,650.00元。变更后的累计注册资本为23,278,679,750.00元,股本为23,278,679,750.00元。上述股本变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2021年7月19日出具了信会师报字[2021]第ZA15180号《验资报告》。上述限制性股票己于2021年7 月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续。2022年6月29日,本公司完成了上述事项的工商登记变更手续。

于2021年11月15日,上海市国资委与上海国有资本投资有限公司签署了《上海市国有资产监督管理委员会与上海国有资本投资有限公司关于上海市国有资产监督管理委员会向上海国有资本投资有限公司无偿划转上海国际港务(集团)股份有限公司部分股份之无偿划转协议》,上海市国资委将其持有的上港集团 6,540,480,981 股股份无偿划转至上海国有资本投资有限公司。本次股份无偿划转后,上海市国资委不再直接持有上港集团股份,上海国有资本投资有限公司持有上港集团 6,540,480,981 股股份。本次股份无偿划转后,上海国有资本投资有限公司成为上港集团第一大股东,上港集团实际控制人未发生变化,仍为上海市国资委。上述股份过户登记手续已于2022年7月29日办理完毕。

于2022年6月8日,本公司召开了第三届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留的A股限制性股票的议案》,同意以2022年6月8日为预留限制性股票授予日,向符合授予条件的28名激励对象授予546.5万股限制性股票,授予价格为3.10元/股。经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2022年6月15日出具的《上海国际港务(集团)股份有限公司验资报告》(信会师报字[2022]第ZA15211号),公司注册资本由人民币23,278,679,750元增加至23,284,144,750元。上述股份已于 2022年7月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成新增股份的登记手续。2023年7月19日,本公司完成了上述事项的工商登记变更手续。

于2022年10月28日,中国远洋海运集团有限公司(以下简称:“中远海运集团”)与中远海运控股股份有限公司(以下简称:“中远海控”)签署了《中国远洋海运集团有限公司与中远海运控股股份有限公司关于上海国际港务(集团)股份有限公司之股份转让协议》,中远海运集团将其持有的上港集团3,476,051,198股股份以5.45元/股的价格通过协议转让方式转让予中远海控。本次股份协议转让后,中远海运集团不再直接持有上港集团股份,中远海控直接持有上港集团3,620,549,712股股份。成为公司持股比例超过5%的股东。中远海控及其一致行动人上海外轮合计持有公司3,636,119,712股股份,中远海运集团作为中远海控及上海外轮的间接控股股东,其通过中远海控及上海外轮合计间接持有公司3,636,119,712股股份,上述股份协议转让不会导

致公司第一大股东及实际控制人发生变化。于2022年12月14日,上述股份协议转让事项已完成过户登记。

截止2023年6月30日,本公司累计发行股本总数23,284,144,750股,注册资本为23,284,144,750元。

本公司所属行业:交通运输业。经营范围为:国内外货物(含集装箱)装卸(含过驳)、储存、中转和水陆运输;集装箱拆拼箱、清洗、修理、制造和租赁;国际航运、仓储、保管、加工、配送及物流信息管理;为国际旅客提供候船和上下船舶设施和服务;船舶引水、拖带,船务代理,货运代理;为船舶提供燃物料、生活品供应等船舶港口服务;港口设施租赁;港口信息、技术咨询服务;港口码头建设、管理和经营;港口起重设备、搬运机械、机电设备及配件的批发及进出口。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营集装箱装卸业务、散杂货装卸业务、港口服务业务和港口物流业务等。

本公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区同汇路1号综合大楼A区4楼。

本公司总部办公地址:上海市虹口区东大名路358号。

本公司法定代表人为顾金山。

本公司的实际控制人为上海市国资委。

本财务报表由本公司董事会于2023年8月29日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2023年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

序号 子公司名称1 上港集团物流有限公司2 深圳航华国际船务代理有限公司3 上港物流(天津)有限公司4 上港物流金属仓储(上海)有限公司5 上海港船务代理有限公司6 上海江海国际集装箱物流有限公司7 上海港城危险品物流有限公司8 上海联东地中海国际船舶代理有限公司9 上港物流(江西)有限公司10 上海海富国际集装箱货运有限公司11 上港物流(浙江)有限公司12 上港物流(厦门)有限公司13 上港物流拼箱服务(上海)有限公司14 上港物流(成都)有限公司15 宁波航华国际船务有限公司16 上港物流(惠州)有限公司17 上海上港联合国际船舶代理有限公司18 上海上港陆上运输服务有限公司

19 上海上港保税仓储管理有限公司20 安康上港物流有限公司21 上港云仓(上海)仓储管理有限公司22 上海东点企业发展有限公司23 苏州东点置业有限公司24 上海海勃物流软件有限公司25 上海交海信息科技有限公司26 上海集盛劳务有限公司27 上海港盛集装箱装卸服务有限公司28 上港集团九江港务有限公司29 九江中理外轮理货有限公司30 上港集团长江港口物流有限公司31 扬州航华国际船务有限公司32 上海航华国际船务代理有限公司33 江苏航华国际船务有限公司34 上海集海航运有限公司35 江苏集海航运有限公司36 上海上港长江多式联运有限公司37 上港集团冷链物流有限公司38 上海港国际客运中心开发有限公司39 上海港国客商业管理有限公司40 上海港国际邮轮旅行社有限公司41 上港船舶服务(上海)有限公司42 上港集团(香港)有限公司(以下简称“上港香港”)43 Shanghai Port Group(BVI) Holding Co., Limited

(上港集团BVI控股有限公司)44 Shanghai Port Group(BVI) Development Co., Limited

(上港集团BVI发展有限公司)45 Shanghai Port Group(BVI) Development 2 Co., Limited

(上港集团BVI发展2有限公司)46 SIPG (Nanjing) Limited47 上港融资租赁有限公司48 Glory Shanghai Shipping Company Limited(荣耀上海航运有限公司)49 Glory Tianjin Shipping Company Limited(荣耀天津航运有限公司)50 Glory Guangzhou Shipping Company Limited(荣耀广州航运有限公司)51 Glory Zhendong Shipping Company Limited(荣耀振东航运有限公司)52 Glory Shengdong Shipping Company Limited(荣耀盛东航运有限公司)53 Glory Guandong Shipping Company Limited(荣耀冠东航运有限公司)54 Shanghai International Port Group(Singapore) Pte. Ltd.55 SIPG Bayport Terminal Co., Ltd.56 Win Hanverky Investments Limited57 张家港永嘉集装箱码头有限公司58 SIPG (Yangzhou) Limited59 扬州远扬国际码头有限公司60 上海港技术劳务有限公司61 上海万津船务有限公司62 上海锦江航运(集团)股份有限公司63 锦化株式会社64 锦江航运(日本)株式会社65 通和实业有限公司

66 上海锦航人力资源有限公司67 上海锦亿仓储物流有限公司68 上海海华轮船有限公司69 季节航运有限公司70 上海市锦诚国际船务代理有限公司71 太仓锦诚国际船务代理有限公司72 上海锦昶物流有限公司73 锦江航运投资(香港)有限公司74 满强航运有限公司75 Super Apex Shipping S.A.76 Super Courage Shipping S.A.77 Super Enterprise Shipping S.A.78 Super Fortune Shipping S.A.79 Super Energy Shipping S.A.80 Super Union Shipping(Hong Kong) Limited81 Super Faith Shipping(Hong Kong) Limited82 Super Pioneer Shipping(Hong Kong) Limited83 Super Guandong Shipping(Hong Kong) Limited84 Super Guangzhou Shipping(Hong Kong) Limited85 Super Shanghai Shipping(Hong Kong) Limited86 Super Shengdong Shipping(Hong Kong) Limited87 Super Tianjin Shipping(Hong Kong) Limited88 Super Zhendong Shipping(Hong Kong) Limited89 上海同盛物流园区投资开发有限公司90 上海洋山保税港区物流服务有限公司91 上海两港国际贸易有限公司92 上海深水港国际物流有限公司93 上海远东水运工程建设监理咨询有限公司94 上海港湾实业有限公司95 上海港房地产经营开发有限公司96 上海盛东国际集装箱码头有限公司97 上海外轮理货有限公司98 上海沪东集装箱码头有限公司99 上海明东集装箱码头有限公司100 上海深水港船务有限公司101 上海集装箱码头有限公司102 上港集箱(澳门)一人有限公司103 上海冠东国际集装箱码头有限公司104 上海新海龙餐饮管理有限公司105 上海浦东国际集装箱码头有限公司106 上海罗泾矿石码头有限公司107 上港集团平湖独山港码头有限公司108 上港集团瑞泰发展有限责任公司109 上海海港足球俱乐部有限公司110 港航纵横(上海)数字科技有限公司111 上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司112 上海盛港能源投资有限公司113 上海浦东足球场运营管理有限公司114 上港集运通物流信息科技(苏州)有限公司115 哪吒港航智慧科技(上海)有限公司

116 上海港安保安服务有限责任公司117 上海港复兴船务有限公司118 上海外理检验有限公司119 Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited120 Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited121 上海港瑞禾房地产发展有限公司122 上海港城集装罐服务有限公司123 Super Hudong Shipping (Hong Kong) Limited124 Super Yidong Shipping (Hong Kong) Limited125 Super Trophy Shipping (Hong Kong) Limited126 Super Millennium Shipping (Hong Kong) Limited127 Super Vanguard Shipping (Hong Kong) Limited128 Super Transit Shipping (Hong Kong) Limited129 Super Enterprise Shipping (Hong Kong) Limited130 Super Energy Shipping (Hong Kong) Limited131 Super Champion Shipping (Hong Kong) Limited132 Super Courage Shipping (Hong Kong) Limited133 Super Apex Shipping (Hong Kong) Limited134 上海同盛地中海国际集装箱发展有限公司135 上海上港盛达国际集装箱发展有限公司136 上海上港盛荣国际集装箱发展有限公司137 上海共享投资发展有限公司138 江苏沪通集装箱码头有限公司139 九江兴港集装箱码头有限公司(注1)140 连云港互连集装箱有限公司(注2)141 上港集团长三角多式联运(上海)有限公司(注3)142 上海上港盛丰国际集装箱发展有限公司(注4)143 海华轮船(日本)株式会社(注5)144 上海临港产业区港口发展有限公司(注6)145 上海上港能源服务有限公司(注7)

注1: 截至2023年6月30日,本公司完成了对子公司九江兴港集装箱码头有限公司51%股权的出资。股东会为该公司最高权利机构,股东按出资比例行使表决权。因股东会所议事项,包括决定该公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案必须经代表全体股东二分之一以上表决权的股东同意通过。另外,九江兴港集装箱码头有限公司共设5名董事,其中上港集团委派3名,因审定九江兴港集装箱码头有限公司的经营方针和投资方案、制订公司的年度财务预算方案和决算方案必须经全体董事的二分之一以上同意方可通过,因此本公司将其纳入合并范围核算。

注2: 截至2023年6月30日,本公司完成了对子公司连云港互连集装箱有限公司51%股权的设立。股东会为该公司最高权利机构,股东按出资比例行使表决权。因股东会所议事项,包括决定该公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案须由持有半数以上表决权的股东表决同意方可通过。另外,连云港互连集装箱有限公司共设5名董事,其中上港集团委派3名,因决定公司的经营计划和投资方案、制定公司的年度财务预算方案、决算方案须经持有二分之一以上表决权的董事表决同意方可通过,因此本公司将其纳入合并范围核算。

注3: 截至2023年6月30日,本公司完成了对子公司上港集团长三角多式联运(上海)有限公司100%股权的出资。

注4: 截至2023年6月30日,本公司之子公司上海同盛物流园区投资开发有限公司完成了对子公司上海上港盛丰国际集装箱发展有限公司60%股权的出资。股东会为该公司最高权利机构,股东按股权比例行使表决权。因股东会所议事项,包括决定该公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案须由持有二分之一表决权以上的股东表决同意方可通过。另外,上海上港盛丰国际集装箱发展有限公司共设5名董事,其中上海同盛物流园区投资开发有限公司委派3名,因决定公司的经营计划和投资方案、制订公司的年度财务预算方案、决算方案须经董事会过半数董事同意方为有效,因此本公司将其纳入合并范围核算。

注5: 截至2023年6月30日,本公司之子公司锦江航运投资(香港)有限公司完成了对子公司海华轮船(日本)株式会社51%股权的出资。海华轮船(日本)株式会社共设5名取缔役,其中上港集团之子公司锦江航运投资(香港)有限公司委派3名,因海华轮船(日本)株式会社的经营计划、财务预算和投资方案等需经出席取缔役会会议的取缔役过半数通过,因此本集团将其纳入合并范围核算。

注6: 截至2023年6月30日,本公司完成了对上海临港产业区港口发展有限公司50%股权的出资,将其纳入合并范围。

注7: 自2023年1月1日起,本公司之子公司上海港复兴船务有限公司将上海上港能源服务有限公司纳入合并范围。

注8: 本公司之子公司上港物流的下属子公司上港冷链贸易(上海)有限公司已于2023年5月19日完成注销程序。

注 9: 本公司之子公司上海海华轮船有限公司的下属子公司晓星航运有限公司已于2023年5月12日完成注销程序。

本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注八、“合并范围的变更”和九、“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项及合同资产的预期信用损失的计量、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销、收入的确认时点等。

本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注五、

45.重要会计政策和会计估计的变更。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司截至2023年6月30日止6个月期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及公司财务状况以及截至2023年6月30日止6个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

本公司下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下的企业合并:

本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量,如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的,则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

2. 非同一控制下的企业合并:

本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

对于合营企业会计处理方法,参见附注五、21.长期股权投资。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1. 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。

于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

2. 外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率或近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入

其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率或近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

1. 金融资产

a. 分类和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:

以摊余成本计量:

本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益:

本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表

日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产,其余列示为交易性金融资产。

权益工具

本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。

此外,本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

b. 减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、财务担保合同和贷款承诺等,以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

除上述应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和应收租赁款外,于每个资产负债表日,本集团对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定的组合如下:

组合1银行承兑汇票组合
组合2商业承兑汇票组合
组合3应收账款组合
组合4应收融资租赁款组合
组合5其他应收款组合
组合6贷款组合
组合7应收合并范围内公司款项组合

对于划分为组合的应收账款和合同资产,以及因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收

账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收融资租赁款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。除此以外的应收票据、划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

c. 终止确认

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

(3) 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。

(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3) 金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收票据的预期信用损失计量,参见附注五、10.金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收账款的预期信用损失计量,参见附注五、10.金融工具。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于其他应收款的预期信用损失计量,参见附注五、10.金融工具。

15. 存货

√适用 □不适用

(1) 分类

存货包括原材料、在产品、库存商品、拟开发土地、房地产开发成本和房地产开发产品等,按成本与可变现净值孰低计量。

(2) 发出存货的计价方法

存货于取得时按实际成本入账。房地产开发成本对购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在尚未投入开发前,在“存货”项目中单列“拟开发土地”科目进行核算。项目开发时,将其全部转入“开发成本”。开发成本于办理竣工验收后,转入“开发产品”。

在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等,属于直接费用的直接计入“开发成本”;需在各地块间分摊的费用,按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性支出于实际发生时直接计入当期损益。对于尚未支付的成本,按照对工程预算成本的最佳估计预提,待实际发生时相应调整该项预提费用。

开发成本和开发产品包括土地使用权、拆迁补偿款、建筑开发成本、资本化的借款费用、其他直接和间接开发费用。建筑开发成本中包含的公共配套设施成本指按政府有关部门批准的公共配套项目,列入“开发成本”,需在各地块间分摊的成本,按受益面积分摊计入。

原材料、在产品和库存商品发出时的成本按加权平均法核算。

周转材料包括低值易耗品和包装物等,采用一次转销法进行摊销。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同履约成本和销售费用以及相关税费后的金额确定。

(4) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

对于合同资产的确认方法及标准,参见附注五、39.收入。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于合同资产的预期信用损失计量,参见附注五、10.金融工具。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(一) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(二) 本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准,预计出售将在一年内完成。

符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产),以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量,公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债,并在资产负债表中单独列示。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于长期应收款的预期信用损失计量,参见附注五、10.金融工具。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。

(1) 投资成本确定

同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。

(2) 后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的,继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。

(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4) 长期股权投资减值

对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

预计使用寿命预计净残值率年折旧率
土地、房屋及建筑物20 - 70年0% - 10%1.29% - 5%

于每年年终,对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进行复核并作适当调整。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改为改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产包括房屋、建筑物、港务设施、库场设施、通讯设施、船舶、装卸机械、机器设备、电子计算机、职工住宅、车辆、集装箱以及安全设施设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出,在有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋年限平均法20-30年4%至10%3%至4.80%
建筑物年限平均法20-30年4%至10%3%至4.80%
港务设施年限平均法25-40年0%至10%2.25%至4%
库场设施年限平均法25-40年0%至10%2.25%至4%
通讯设施年限平均法5-10年4%至10%9%至19.20%
船舶年限平均法12-25年4%至10%3.60%至8.00%
装卸机械年限平均法8-20年4%至10%4.50%至12.00%
机器设备年限平均法5-15年4%至10%6%至19.20%
电子计算机年限平均法5-6年4%至10%15%至19.20%
职工住宅年限平均法35年4%2.74%
车辆年限平均法6-10年4%至10%9%至16%
集装箱年限平均法8年4%至10%11.3%至12%
安全设施设备年限平均法一次性全额折旧0%100%
其他年限平均法5-10年4%至10%9%至19.20%

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。对于融资租赁的会计处理方法,参见附注五、43.租赁。

(4). 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

(5). 固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使

用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产参见附注五、43.租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、房屋使用权、软件使用权、专有技术、特许经营权、商标权等,以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

a. 土地使用权

土地使用权按使用年限40-70年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。

b. 房屋使用权

房屋使用权按使用年限18-35年平均摊销。

c. 软件使用权/商标使用权

软件使用权/商标使用权按预计使用/受益期限5年平均摊销。

d. 专有技术

专有技术按合同约定的受益期限平均摊销。

e. 定期复核使用寿命和摊销方法

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

f. 无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

? 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

? 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图,且已批准开发的预算;

? 能够证明该无形资产将如何产生经济利益;

? 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有

能力使用或出售该无形资产;以及

? 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

其他使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,均至少每年进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用包括码头港外设施、使用权资产改良支出、多回路供电容量费及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债的确认方法参见附注五、39.收入。

33. 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险、企业年金和统筹外费用,其中,基本养老保险、失业保险、企业年金属于设定提存计划,统筹外福利属于设定受益计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险

费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本集团还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。本集团按照企业年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于2022年12月31日前退休的职工进行社会化管理并一次性计提统筹外费用,该类统筹外福利属于设定受益计划。资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与统筹外福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债参见附注五、43.租赁(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。

35. 预计负债

√适用 □不适用

因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。

于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计负债。

预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列示为其他流动负债。

36. 股份支付

√适用 □不适用

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团实施的限制性股票计划均作为以权益结算的股份支付进行核算。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入当期损益,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,并以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入当期损益。

对于最终未能达到可行权条件的股份支付,本集团不确认成本或费用,除非该可行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

本集团修改股份支付计划条款时,如果修改增加了所授予权益工具的公允价值,本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件,本集团按照修改后的可行权条件核算;如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件,核算时不予以考虑,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如果本集团取消了所授予的权益工具,则于取消日作为加速行权处理,将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。

企业集团(由母公司和其全部子公司构成)内发生的股份支付交易,应当按照以下规定进行会计处理。结算企业以其本身权益工具结算的,应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;结算企业是接受服务企业的投资者的,应当按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理。

如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票,本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 应付股利

√适用 □不适用

现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。

39. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。

合同开始日,本集团对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。本集团在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

a. 提供劳务

(i) 集装箱、散杂货装卸及储存业务收入

集装箱、散杂货装卸的收入根据已完成劳务的进度在一段时间内确认。集装箱、散杂货储存的收入于储存期间以直线法确认入账。

本集团按照已完成劳务的进度确认收入时,对于本集团已经取得无条件收款权的部分,确认为应收账款,其余部分确认为合同资产,并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备;如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务,则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。

(ii) 港口配套增值服务收入

港口配套增值服务(包括港口服务及港口物流)的收入根据已完成劳务的进度在一段时间内确认。

(iii) 航运收入

运输业务的运费收入于一段时间内确认。

b. 商品销售收入

本集团商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,相应在已将商品控制权转移给购货方时确认收入。

c. 房地产销售收入

本集团房地产销售业务属于在某一时点履行的履约义务,收入于商品房达到已完工状态并交付或视同交付给客户时确认。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

40. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供劳务而发生的成本,确认为合同履约成本,并在确认收入时,按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取劳务合同而发生的增量成本,确认为合同取得成本,对于摊销期限不超过一年的合同取得成本,在其发生时计入当期损益;对于摊销期限在一年以上的合同取得成本,本集团按照相关合同项下与确认劳务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,本集团对超出的部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。于资产负债表日,本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年,以减去相关资产减值准备后的净额,分别列示为存货和其他非流动资产;对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本,以减去相关资产减值准备后的净额,列示为其他非流动资产。

41. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。

对于与收益相关的政府补助,若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。

与日常活动相关的政府补助纳入营业利润,与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

本集团收到的政策性优惠利率贷款,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息,冲减相关借款费用。

42. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的非企业合并交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:

? 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;? 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

43. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

本集团作为承租人

本集团于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。

本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、港务设施、库场设施、机器设备、船舶、运输工具、土地使用权及其他。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额。

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

租赁发生变更且同时符合下列条件时,本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理:(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时,除财政部规定的可以采用简化方法的合同变更外,本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本集团相应调整使用权资产的账面价值。

对于就现有租赁合同达成的符合条件租金减免,本集团选择采用简化方法,在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益,并相应调整租赁负债。

本集团作为出租人

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1) 经营租赁

本集团经营租出自有的房屋建筑物、土地使用权、机器设备及运输工具时,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。

(2) 融资租赁

于租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认相关资产。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款,自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。

44. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1) 持有待售和终止经营

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债,并在资产负债表中单独列示。

终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别:(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(二) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(三) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。

(2) 安全生产费用

本集团根据财政部、应急部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资[2022]136号)的有关规定,提取和使用安全生产费用。其中:港口普通货物装卸(堆存)、水路货运、道路货运按照上年度营业收入的1%提取;港口危险货物堆存(包括临时堆存)、客运业务按照上年度营业收入的1.5%提取。

(3) 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

(4) 重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:

(a) 预期信用损失的计量

本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。

在考虑前瞻性信息时,本集团考虑了不同的宏观经济情景。截至2023年6月30日止6个月期间,“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是50%、25%和25%(截至2022年6月30日止6个月期间:50%、25%和25%)。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的重要宏观经济假设和参数,包括国内生产总值和消费者物价指数等。截至2023年6月30日止6个月期间及截至2022年6月30日止6个月期间,各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下:

截至2023年6月30日止6个月期间经济情景
基准不利有利
国内生产总值5.50%4.40%6.00%
消费者物价指数1.20%0.42%2.80%
截至2022年6月30日止6个月期间经济情景
基准不利有利
国内生产总值4.20%2.80%5.50%
消费者物价指数2.30%1.50%3.00%

(b) 固定资产的可使用年限和残值

本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和残值进行估计。该等估计乃基于性质和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限及行业惯例。在固定资产使用过程中,其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命和预计净残值产生较大影响;固定资产使用过程中所处经济环境、技术环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方式发生重大改变。不同的估计可能会影响固定资产的折旧及当期损益。

(c) 递延所得税资产

递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得税负债清偿时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

本集团的管理层按已生效或实际上已生效的税收法律,以及预期递延所得税资产可变现的未来年度本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。估计未来盈利或未来应纳税所得额

需要进行大量的判断及估计,不同的判断及估计会影响递延所得税资产确认的金额。管理层将于每个资产负债表日对其作出的盈利情况的预计及其他估计进行重新评定。

(d) 应交税费

本集团由于经营活动而需缴纳企业所得税、增值税和土地增值税等各种税金。在正常的经营活动中,涉及的部分交易和事项的最终的税务处理都存在不确定性,因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据,对有关税项的计提作出判断和估计。此外,企业所得税费用系根据管理层对全年度预期的年度所得税税率的估计而确认。如果这些税务事项的最终认定结果与已确认的金额存在差异,该差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损益。

(e) 存货跌价准备的会计估计

本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量,可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及至完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订,将影响存货的可变现净值的估计,该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。

(f) 长期资产减值准备的会计估计

本集团对存在减值迹象的长期资产进行减值测试时,当减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。资产组的可收回金额按资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产组预计未来现金流量的现值两者之间孰高者确定,其计算涉及会计估计。管理层在减值测试中确认资产组的预计未来现金流量现值时所采用的关键假设包括资产组的认定、预测期增长率、稳定期增长率、预测期毛利率及折现率。

45. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
///

其他说明:

财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(以下简称“解释16号”)。解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。在编制2023年度中期财务报表时,本集团及本公司自2023年1月1日起采用解释16号中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定,该规定对本集团及本公司财务报表列报项目无影响,仅影响本集团相关附注披露,本集团已对2022年度及截至2023年6月30日止6个月期间财务报表附注进行相应调整(附注七(30))。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

46. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)6%、9%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税实际缴纳的增值税额1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额中国内地:25% 中国香港地区:16.5% 中国澳门地区:12%(纯利60万澳门元以下免税) 以色列:23% 其他国家或地区:按当地适用税率
教育费附加实际缴纳的增值税额3%
地方教育费附加实际缴纳的增值税额2%
土地增值税应纳税增值额按超率累进税率30%-60%
房产税按租金收入或房产余值12%及1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

企业所得税

根据财政部、税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税【2018】54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税【2021】 6号)等相关规定,本集团在2018年1月1日至2023年12月31日的期间内,新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用,在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其他相关规定,本集团下属子公司上海海勃物流软件有限公司于2020年11月12日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局认定为国家需要重点扶持的高新技术企业,并取得了编号为GR202031003772的高新技术企业证书,有效期为3年。2023年度,该公司按15%税率缴纳企业所得税。

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其他相关规定,本集团下属子公司哪吒港航智慧科技(上海)有限公司于2022年12月14日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局认定为国家需要重点扶持的高新技术企业,并取得了编号为GR202231008324的高新技术企业证书,有效期为3年。2023年度,该公司按15%税率缴纳企业所得税。

根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税【2019】13号),自2019年1月1日至2021年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

根据《财政部、税务局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告【2021】12号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税【2019】13号)第二条规定的税收优惠政策基础上,再减半征收企业所得税,本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。

根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财税【2022】13号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。

根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政部 税务总局公告【2023】12号),对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至2027年12月31日。

本公司“洋山四期自动化码头工程”根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条和《关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》的规定,符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》中港口码头类的范围、条件和技术标准,其投资经营所得,自项目取得第一笔生产经营所属的纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司运营洋山四期自动化码头产生的经营所得,自2018年1月1日至2020年12月31日止,免缴企业所得税,2021年至2023年减按12.5%税率执行。

根据《科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财税科【2022】28号),现行适用研发费用税前加计扣除比例75%的企业,在2022年10月1日至2022年12月31日期间,税前加计扣除比例提高至100%。

根据《财政部税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》(财政部 税务总局公告【2023】7号),企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2023年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除。

根据香港《税务条例》第23B条,作为船舶运营商的国际营运利润可豁免课缴香港利得税。本集团下属香港子公司符合上述条件的,享受上述香港利得税优惠政策。本集团下属香港子公司满强航运有限公司已于2023年5月取得香港税务局发出的2022年的香港居民身份证明书,此证明书可以用作证明其2022至2024年度在中国内地和香港特别行政区关于对所得避免双重征税的安排下的香港居民身份。

增值税

根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告【2019】39号)、《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部 税务总局公告【2019】87号)、《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告【2022】11号)、《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告【2023】1号)的相关规定,本集团之若干子公司作为生产性服务企业,2023

年按照当期可抵扣进项税额加计5%,抵减增值税应纳税额(2022年按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减增值税应纳税额);本集团之若干子公司作为生活性服务企业,2023年按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减增值税应纳税额(2022年按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减增值税应纳税额)。

根据财税【2016】36号《全面推开营业税改征增值税试点的通知》,《适用增值税零税率应税服务退(免)税管理办法》(国家税务总局公告【2014】11号)规定,本集团若干子公司向境外企业提供的国际货物运输代理服务享受免征增值税的优惠政策;境内单位和个人以有运输工具承运方式提供的国际运输服务,适用增值税零税率。本公司下属子公司上海锦江航运(集团)股份有限公司、上海海华轮船有限公司的国际运输服务业务,享受增值税零税率政策。

根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36号)、《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法(试行)》(国家税务总局公告2016年第29号)规定,境内的单位和个人在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务免征增值税。本公司下属子公司上海港国际邮轮旅行社有限公司对于符合上述政策规定的跨境应税行为,自2016年5月1日起享受免征增值税政策;境外单位从事国际运输和港澳台运输业务经停我国机场、码头、车站、领空、内河、海域时,纳税人向其提供的航空地面服务、港口码头服务、货运客运站场服务、打捞救助服务、装卸搬运服务,属于完全在境外消费的物流辅助服务,免征增值税。本公司及下属子公司对于符合上述政策规定的跨境应税行为,自2016年5月1日起享受免征增值税政策。

根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税【2012】39号)规定,出口企业或其他单位销售给国际运输企业用于国际运输工具上的货物。上述规定暂仅适用于外轮供应公司、远洋运输供应公司销售给外轮、远洋国轮的货物,国内航空供应公司生产销售给国内和国外航空公司国际航班的航空食品,视同出口货物。实行免征和退还增值税的政策,本公司下属子公司上港船舶服务(上海)有限公司对于符合上述政策规定的出口货物应税行为,享受增值税退(免)税政策。

根据财政部、国家税务总局《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》(财政部 税务总局公告【2022】14号)规定,加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度,将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业(含个体工商户),并一次性退还小微企业存量留抵税额。符合上述政策要求的本公司下属子公司,2022年享受增值税期末留抵退税政策。加大“制造业”、“科学研究和技术服务业”、“电力、热力、燃气及水生产和供应业”、“软件和信息技术服务业”、“生态保护和环境治理业”和“交通运输、仓储和邮政业”增值税期末留抵退税政策力度,将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的制造业等行业企业(含个体工商户),并一次性退还制造业等行业企业存量留抵税额。符合上述政策要求的本公司及下属子公司,2022年及2023年度享受增值税期末留抵退税政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金231,886.72397,544.56
银行存款32,896,210,439.0826,495,551,344.86
其他货币资金165,968,139.12347,377,138.62
合计33,062,410,464.9226,843,326,028.04
其中:存放在境外的款项总额5,433,372,589.614,520,455,994.94
存放财务公司存款

其他说明:

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
财产保全资金冻结105,635,932.10112,671,273.30
保函保证金6,246,719.5339,927,836.88
履约保证金及其他750,000.00
信用证保证金29,575.17
合计111,882,651.63153,378,685.35

注1:截止2023年6月30日,货币资金中6,246,719.53元为本公司及下属子公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。注2:财产保全资金冻结事项详见附注十四、2、或有事项。注3:放在境外的资金不存在汇回受到限制的情况。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产323,054.10380,949.10
其中:
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
交易性权益工具投资323,054.10380,949.10
合计323,054.10380,949.10

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据80,510,781.0189,940,939.72
商业承兑票据
合计80,510,781.0189,940,939.72

截至2023年6月30日止6个月期间,本集团仅对少数应收银行承兑汇票进行了背书或贴现并已终止确认,故仍将全部的银行承兑汇票分类为以摊余成本计量的金融资产。

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据45,330,986.61
商业承兑票据
合计45,330,986.61

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

于2023年6月30日,本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

- 100 - / 246

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内3,726,098,429.80
1年以内小计3,726,098,429.80
1至2年25,092,460.85
2至3年4,933,892.58
3年以上
3至4年800,800.82
4至5年1,237,418.00
5年以上10,473,465.07
合计3,768,636,467.12

- 101 - / 246

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备3,784,420.130.103,784,420.13100.003,888,775.130.113,888,775.13100.00
其中:
按单项计提坏账准备3,784,420.130.103,784,420.13100.003,888,775.130.113,888,775.13100.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备3,764,852,046.9999.90175,673,631.254.673,589,178,415.743,678,480,237.5899.89173,011,160.434.703,505,469,077.15
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3,764,852,046.9999.90175,673,631.254.673,589,178,415.743,678,480,237.5899.89173,011,160.434.703,505,469,077.15
合计3,768,636,467.12100.00179,458,051.38/3,589,178,415.743,682,369,012.71100.00176,899,935.56/3,505,469,077.15

本集团对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

- 102 - / 246

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
应收账款11,237,418.001,237,418.00100.00预计难以收回
应收账款21,034,917.001,034,917.00100.00预计难以收回
应收账款31,000,000.001,000,000.00100.00预计难以收回
应收账款4297,055.72297,055.72100.00预计难以收回
应收账款5191,029.41191,029.41100.00预计难以收回
应收账款624,000.0024,000.00100.00预计难以收回
合计3,784,420.133,784,420.13100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定的组合如下:组合1、银行承兑汇票组合;组合2、商业承兑汇票组合;组合3、应收账款组合;组合4、应收融资租赁款组合;组合5、其他应收款组合;组合6、贷款组合;组合7、应收合并范围内公司款项组合;组合8、合同资产组合。

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内小计3,705,108,202.91155,784,170.974.20
1至2年44,852,687.748,970,537.5520.00
2至3年5,692,863.171,992,502.1135.00
3至4年543,745.10271,872.5550.00
4至5年
5年以上8,654,548.078,654,548.07100.00
合计3,764,852,046.99175,673,631.254.67

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
计提坏账176,899,935.568,140,629.59-5,104,355.00-478,158.77179,458,051.38
合计176,899,935.568,140,629.59-5,104,355.00-478,158.77179,458,051.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

- 103 - / 246

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

本年度实际核销的应收账款账面余额为5,104,355.00元,坏账准备金额为5,104,355.00元

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款5,104,355.00

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
应收账款7应收服务款5,000,000.00预计无法收回经审批核销
应收账款8应收业务款104,355.00公司宣告破产经审批核销
合计/5,104,355.00///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额坏账准备金额占应收款期末余额合计数比例(%)
余额前五名的应收账款总额856,481,924.8433,011,834.1622.73

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

- 104 - / 246

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内179,056,407.6198.71157,914,814.7699.30
1至2年1,638,762.740.90400,066.400.25
2至3年5,255.050.0113,024.410.01
3年以上681,941.870.38699,067.460.44
合计181,382,367.27100.00159,026,973.03100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利984,006,979.12229,877,226.83
其他应收款883,206,869.35802,150,010.54
合计1,867,213,848.471,032,027,237.37

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

预付对象期末余额账龄款项性质占预付款项期末余额合计数的比例(%)
预付款项132,534,000.001年以内预付油费17.94
预付款项210,711,452.491年以内预付电费5.91
预付款项38,675,118.211年以内销售佣金4.78
预付款项48,037,978.821年以内预付设备采购款4.43
预付款项57,231,498.261年以内预付海运订舱费3.99
合计67,190,047.7837.05

- 105 - / 246

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
中国邮政储蓄银行股份有限公司984,006,979.12
上海泛亚航运有限公司222,720,000.00
上港外运集装箱仓储服务有限公司5,862,246.83
上海新港集装箱物流有限公司1,294,980.00
合计984,006,979.12229,877,226.83

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内1,199,805,143.63
1年以内小计1,199,805,143.63
1至2年55,655,017.75
2至3年35,987,528.42
3年以上
3至4年4,500,723.34
4至5年10,999,959.16
5年以上862,590,747.62
合计2,169,539,119.92

- 106 - / 246

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收股利984,006,979.12229,877,226.83
洋山四期履约保证金500,000,000.00500,000,000.00
房地产包销款202,902,225.92202,902,225.92
押金、保证金、备用金104,993,131.6683,020,545.82
应收股权转让款余额100,150,577.25100,150,577.25
代垫款及代收代付往来款项126,990,382.0882,974,227.88
房产、工程款、设备转让款68,768,028.7966,109,367.90
应收减资退股款9,913,833.389,913,833.38
委托管理费2,083,333.332,083,333.33
委托投资款5,550,000.005,550,000.00
应收政府补助款9,119,376.252,710,391.50
其他55,061,252.1446,840,878.59
坏账准备-302,325,271.45-300,105,371.03
合计1,867,213,848.471,032,027,237.37

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额30,713,221.09269,392,149.94300,105,371.03
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段-381,605.43381,605.43
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,009,158.592,009,158.59
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动210,741.83210,741.83
2023年6月30日余额32,551,516.08269,773,755.37302,325,271.45

(i) 2023年6月30日,单项计提坏账准备的其他应收款分析如下:

账面余额未来12个月内预期信用损失率坏账准备理由
第一阶段
洋山四期履约保证金500,000,000.00注1
应收股利984,006,979.12信用风险较低
低风险押金及保证金48,120,102.173.96%1,907,253.09信用风险较低
合计1,532,127,081.29/1,907,253.09/

注1:经本公司第二届董事会第六十二次会议、2017年第三次临时股东大会审议批准,本公司于2017年12月26日与同盛集团签署《洋山深水港四期码头委托经营管理协议书》,约定在洋山深水港四期码头(以下简称“四期码头”)完成向本公司转让前,同盛集团将四期码头委托本公司经营管理。委托经营管理期限为从协议签订且同盛集团将四期码头资产完整交付本公司之日起,至四期码头被收购且完成移交之日止。委托经营管理期间由本公司履行经营权利与义务,四期码头的全部经营收入归本公司所有,并由本公司开具发票及承担相关经营税费;委托经营管理期间四期码头的各项运营、维护等费用由本公司承担。为保证协议的顺利履行,维护同盛集团资产安全,本公司应向同盛集团支付5亿元履约保证金。2018年1月9日,本公司按协议约定向同盛集团支付履约保证金5亿元,该保证金将于受托经营管理结束时归还。对于本公司受托经营洋山港区码头支付的履约保证金,管理层评估可于协议终止后全额收回,坏账准备风险极低。

账面余额整个存续期预期信用损失率坏账准备理由
第三阶段
房地产包销款202,902,225.92100.00%202,902,225.92预计难以收回
应收股权转让款余额100,150,577.2510.00%10,015,057.73注2
房产、工程款、设备转让款20,226,881.50100.00%20,226,881.50预计难以收回
押金、保证金、备用金22,022,499.56100.00%22,022,499.56预计难以收回
代垫款及代收代付往来款项8,511,868.84100.00%8,511,868.84预计难以收回
其他6,095,221.82100.00%6,095,221.82预计难以收回
合计359,909,274.89269,773,755.37
注2:于2023年6月30日,本公司应收上海地产(集团)有限公司申江股权转让款100,150,577.25元(2022年12月31日:100,150,577.25元),系原上海港务局(本公司前身)于2003年1月27日将持有的上海市申江两岸开发建设投资(集团)有限公司49.38%股权转让给上海地产(集团)有限公司的股权转让余款,股权转让价格为20亿元,双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到位,并按照实际交地面积结算款项。根据本公司会计政策,考虑到该应收款项的特殊性,对其单独进行减值测试,按该应收款项期末余额的10%确认坏账准备。

(ii) 2023年6月30日及2022年12月31日,组合计提坏账准备的其他应收款均处于第一阶段,分析如下:

期末余额期初余额
账面余额损失准备账面余额损失准备
金额金额计提比例金额金额计提比例
一年以内207,942,514.3212,036,054.355.79%122,744,353.549,550,531.647.78%
一到二年36,451,628.176,982,921.4719.16%40,399,811.038,307,851.9820.56%
二到三年26,424,081.548,203,755.8131.05%23,757,297.467,909,428.0233.29%
三年以上6,684,539.713,421,531.3651.19%5,116,488.713,222,930.2462.99%
合计277,502,763.7430,644,262.9911.04%192,017,950.7428,990,741.8815.10%

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备300,105,371.032,009,158.59210,741.83302,325,271.45
合计300,105,371.032,009,158.59210,741.83302,325,271.45

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
其他应收款1洋山四期履约保证金500,000,000.005年以上23.05
房产、工程款、设备转让款7,993,881.505年以上0.377,993,881.50
押金、保证金、备用金944,694.003至4年0.0447,234.70
其他应收款2房地产包销款129,783,240.035年以上5.98129,783,240.03
其他应收款3应收地产集团股权转让款余额100,150,577.255年以上4.6210,015,057.73
其他应收款4房地产包销款59,805,647.995年以上2.7659,805,647.99
其他应收款5其他22,903,860.001年以内1.061,145,193.00
合计/821,581,900.77/37.88208,790,254.95

注:上述按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况未包含应收股利,但占其他应收款期末余额合计数的比例是根据包含应收股利的余额计算。

(10). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
上海市交通委员会集疏运补贴8,759,376.251年以内根据政府补助文件,预计2023年收回所填列金额
九江市港口航运管理局、九江市财政局江海联运补贴360,000.001年以内根据政府补助文件,预计2023年收回所填列金额

其他说明:

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料192,745,881.593,636,667.02189,109,214.57169,759,888.263,636,667.02166,123,221.24
在产品136,686,102.58136,686,102.5843,042,139.9043,042,139.90
库存商品67,025,831.2067,025,831.2067,827,277.3167,827,277.31
周转材料1,075,621.621,075,621.621,101,492.991,101,492.99
消耗性生物资产
合同履约成本
房地产开发成本(i)10,143,263,131.30943,226,799.569,200,036,331.7410,961,471,550.01943,226,799.5610,018,244,750.45
房地产开发产品(ii)988,746,020.81988,746,020.811,242,010,557.911,242,010,557.91
合计11,529,542,589.10946,863,466.5810,582,679,122.5212,485,212,906.38946,863,466.5811,538,349,439.80

(i) 房地产开发成本

项目名称期末余额期初余额
上海长滩-上港滨江城6,899,802,642.386,627,835,790.51
上港集团军工路地块开发建设项目3,215,431,031.194,315,221,423.93
其他28,029,457.7318,414,335.57
合计10,143,263,131.3010,961,471,550.01

(ii) 房地产开发产品

项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
上海长滩-上港滨江城(盛东里/冠东苑/明东苑)2017年11月/2018年10月/2019年11月1,016,592,067.68-249,093,508.28767,498,559.40
南欧城2010年12月/2013年10月/2016年01月89,519,290.33-707,075.2488,812,215.09
苏州华诚酒店公寓2007年09月237,378.29237,378.29
上港集团军工路地块开发建设项目(嘉苑一期/嘉苑二期/A3-01B地块2号3号4号楼)2020年11月/2021年5月/2021年12月135,661,821.61-3,463,953.58132,197,868.03
合计/1,242,010,557.91-253,264,537.10988,746,020.81

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,636,667.023,636,667.02
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
房地产开发成本943,226,799.56943,226,799.56
合计946,863,466.58946,863,466.58

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

于2023年上半年,本集团计入存货-房地产开发成本中的资本化的借款费用为19,329,199.98元(2022年上半年:88,394,366.56元)。用于确定借款费用资本化额的资本化率为年利率

2.64%(2022年上半年:2.78%)。

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产41,918,108.90301,564.2041,616,544.7038,988,612.90286,812.9638,701,799.94
合计41,918,108.90301,564.2041,616,544.7038,988,612.90286,812.9638,701,799.94

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产14,751.24组合计提
合计14,751.24/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款(附注七、16)365,649,368.95452,870,334.91
一年内到期的其他非流动资产(附注七、31)6,335,624.8838,791.60
合计371,984,993.83452,909,126.51

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明:

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
期限1年以内(含1年)的委托贷款及应收利息(i)1,873,221,819.412,223,533,262.33
预缴税金636,181,963.36442,330,437.62
待抵扣及待认证进项税额149,134,484.84198,659,483.27
其他39,140,741.78400,056.14
合计2,697,679,009.392,864,923,239.36

其他说明:

(i)期限1年以内(含1年)的委托贷款及应计利息:

贷款对象贷款金额贷款期限贷款利率(%)2023年6月30日状况
本金应计利息
惠州国际集装箱码头有限公司125,000,000.0079,861.102023.01.30-2024.01.302.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司225,000,000.00143,749.992022.11.30-2023.11.302.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司225,000,000.00143,750.002022.11.23-2023.11.232.30未到期
晋江太平洋港口发展有限公司65,000,000.0041,527.752022.08.29-2023.08.292.30未到期
晋江太平洋港口发展有限公司80,000,000.0051,111.082022.08.23-2023.08.232.30未到期
晋江太平洋港口发展有限公司80,000,000.0051,111.082022.08.16-2023.08.162.30未到期
南通通海港口有限公司30,000,000.0019,166.682023.01.06-2024.01.062.30未到期
南通通海港口有限公司30,000,000.0019,166.682022.12.27-2023.12.272.30未到期
晋江太平洋港口发展有限公司120,000,000.0076,666.682023.01.04-2024.01.042.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司170,000,000.00108,611.122023.02.28-2024.02.282.30未到期
惠州国际集装箱码头有限公司100,000,000.0063,888.902023.01.10-2024.01.102.30未到期
浙江省海港投资运营集团有限公司483,000,000.00308,583.332022.09.09-2023.09.092.30未到期
重庆集海航运有限责任公司3,500,000.003,548.622022.11.03-2023.11.033.65未到期
武汉港务集团有限公司125,000,000.0097,222.242023.02.03-2024.02.022.80未到期
上海浦之星餐饮发展有限公司7,500,000.009,895.832023.06.19-2024.06.194.75未到期
上海浦之星餐饮发展有限公司3,000,000.003,958.332023.03.23-2024.03.234.75未到期
合计1,872,000,000.001,221,819.41

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款619,365,483.2534,606,858.87584,758,624.38649,649,825.1531,080,027.85618,569,797.305.658%-9.497%
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
减:一年内到期的 长期应收款(附注七、12)392,757,119.0627,107,750.11365,649,368.95474,480,296.5821,609,961.67452,870,334.91
合计226,608,364.197,499,108.76219,109,255.43175,169,528.579,470,066.18165,699,462.39

(a) 应收融资租赁款

期末余额期初余额
应收融资租赁租金(i)676,297,362.27708,231,481.95
减:未实现融资收益56,931,879.0258,581,656.80
应收融资租赁款余额619,365,483.25649,649,825.15
减:应收融资租赁款坏账准备34,606,858.8731,080,027.85
应收融资租赁款净值584,758,624.38618,569,797.30
减:一年内到期的应收融资租赁款365,649,368.95452,870,334.91
合计219,109,255.43165,699,462.39

于2023年6月30日,应收融资租赁款净值584,758,624.38元(原值:676,297,362.27元,其中一年内到期的部分为429,715,558.80元),系本集团之子公司上港融资租赁有限公司的应收款项,且无与融资租赁安排有关的或有租金及未担保余值。

(i) 应收融资租赁款的到期日分析如下:

期末余额期初余额
一年以内429,715,558.80523,747,306.21
一至二年162,901,936.71128,181,556.09
二至三年65,613,435.0656,302,619.65
三年以上18,066,431.70
合计676,297,362.27708,231,481.95

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额31,080,027.8531,080,027.85
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提3,526,831.023,526,831.02
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额34,606,858.8734,606,858.87

于2023年6月30日,长期应收款的整个存续期预期信用损失以组合方式按本金部分扣除租赁保证金后余额的0.1% - 27.8%计提(2022年12月31日:0.1% - 25%)。于2023年6月30日,长期应收款坏账准备余额为34,606,858.87元,其中27,107,750.11元列示于一年内到期的非流动资产 (2022年12月31日:31,080,027.85元,其中21,609,961.67元列示于一年内到期的非流动资产)。

于2023年6月30日,本公司之子公司无用于取得长期银行质押借款的长期应收款(2022年12月31日:24,626,847.02元)。于2023年6月30日,本公司之子公司用于取得长期银行保理借款的长期应收款账面价值计35,369,146.35元(2022年12月31日:70,688,723.47元),其中一年内到期的长期应收款账面价值计35,369,146.35元(2022年12月31日:70,688,723.47元)。

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
上海港航股权投资有限公司362,160,697.963,613,113.45365,773,811.41
上海锦江三井仓库国际物流有限公司216,477,884.45-310,746.28216,167,138.17
上海新港集装箱物流有限公司164,680,163.323,443,764.56168,123,927.88
上海锦江住仓国际物流有限公司141,021,265.28-410,744.91140,610,520.37
上港外运集装箱仓储服务有限公司59,975,616.755,259,011.6165,234,628.36
中石油上港能源有限公司31,726,344.71-1,457,832.0730,268,512.64
万航旅业(上海)有限公司23,396,154.44-455,134.4422,941,020.00
上海远至信供应链管理有限公司25,159,404.96-739,368.6724,420,036.29
九江四方港务物流有限公司22,024,316.451,016,417.9623,040,734.41
上港集团长江物流湖北有限公司16,758,997.334,250,000.00-7,811,600.0013,197,397.33
上海航交实业有限公司14,166,868.54247,989.8414,414,858.38
锦茂国际物流(上海)有限公司7,614,171.79188,267.80-400,000.007,402,439.59
上海同景国际物流发展有限公司5,411,559.51554,340.455,965,899.96
安徽海润信息技术有限公司7,484,931.93641,414.278,126,346.20
上港集团长江物流湖南有限公司5,454,528.81480,000.00-1,000,000.004,934,528.81
上海浦之星餐饮发展有限公司7,343,995.48-909,450.136,434,545.35
地中海邮轮旅行社(上海)有限公司2,412,365.4265,427.712,477,793.13
锦江航运(泰国)代理有限公司726,690.871,618,001.0830,630.532,375,322.48
沧州上港物流有限公司7,807,994.22-1,088,303.106,719,691.12
港联捷(上海)物流科技有限公司(iii)24,500,000.00720,381.0725,220,381.07
海港(上海)汽车滚装服务有限公司(ii)8,000,000.002,183,852.9610,183,852.96
上海上港能源服务有限公司(附注八)387,430,656.08-387,430,656.08
小计1,509,234,608.3032,500,000.0018,910,403.1630,630.53-9,211,600.00-387,430,656.081,164,033,385.91
二、联营企业
中国邮政储蓄银行股份有限公司(v)27,313,968,821.811,875,248,239.9143,499,229.14-258,299,408.63-984,007,202.8727,990,409,679.36
上海银行股份有限公司17,139,930,410.671,034,756,910.7514,266,829.602,489.16-472,945,844.8017,716,010,795.38
东方海外(国际)有限公司9,436,220,036.76704,260,624.50-1,876,661,984.83229,497,910.508,493,316,586.93
宁波舟山港股份有限公司3,253,435,938.3379,426,584.72517,667.56-3,672,222.04-68,762,265.523,260,945,703.05
中远海运物流供应链有限公司1,754,522,153.8534,031,000.00-45,799,076.541,742,754,077.31
重庆果园集装箱码头有限公司1,398,087,643.1115,856,735.6074,495.421,414,018,874.13
上海泛亚航运有限公司920,842,413.2981,682,036.411,106,399.5911,242.871,003,642,092.16
武汉港务集团有限公司782,478,772.01-5,429,306.61-816,298.201,054,054.48777,287,221.68
中建港航局集团有限公司592,512,861.4550,596,356.862,005,619.98336,456.44-25,504,477.55619,946,817.18
上海海通国际汽车码头有限公司497,810,885.1095,570,198.00593,381,083.10
南京港龙潭集装箱有限公司537,704,809.746,496,451.62139,653.92544,340,915.28
太仓正和国际集装箱码头有限公司468,498,203.7024,838,956.02493,337,159.72
上海国有资本投资母基金有限公司(iv)480,000,000.001,064,952.27481,064,952.27
洋山申港国际石油储运有限公司396,273,974.848,707,943.50404,981,918.34
中集世联达物流科技(集团)股份有限公司396,749,155.013,531,058.82-64,950.62400,215,263.21
上海申创产城私募基金合伙企业(有限合伙)238,570,193.12144,000,000.00292,683.39-7,927,397.26374,935,479.25
南京港股份有限公司327,379,915.797,287,715.62-4,132,108.94330,535,522.47-216,573,608.60
民生轮船股份有限公司299,657,730.4410,526,150.11804,543.43-3,914,966.74307,073,457.24
广州远海汽车船运输有限公司136,652,235.62131,250,000.0030,614,716.35298,516,951.97
上海海通国际汽车物流有限公司193,875,527.6454,522,211.07248,397,738.71
湖南城陵矶国际港务集团有限公司217,375,372.38-1,168,622.80107,138.00216,313,887.58
上海外高桥港综合保税区发展有限公司(原名:上海外高桥物流中心有限公司)215,085,689.74-8,256,431.02206,829,258.72
江阴苏南国际集装箱码头有限公司185,121,002.522,525,542.14102,273.46187,748,818.12
上海普实医疗器械股份有限公司185,846,423.35847,306.77186,693,730.12
湖州上港国际港务有限公司140,458,857.55-2,647,376.54137,811,481.01
上海太平国际货柜有限公司120,101,731.024,551,058.37124,652,789.39
芜湖港务有限责任公司111,868,288.626,210,157.2795,900.58118,174,346.47
上海亿通国际股份有限公司117,669,610.89-387,028.87117,282,582.02
安吉上港国际港务有限公司99,532,971.79-1,024,104.48124,892.65-3,600,000.0095,033,759.96
东海航运保险股份有限公司82,324,559.26-2,951,355.58831,895.2480,205,098.92
宜宾港国际集装箱码头有限公司75,152,522.46-1,333,938.14-12,888.4073,805,695.92
温州金洋集装箱码头有限公司72,560,462.81512,283.76-173,906.6972,898,839.88
武汉港集装箱有限公司68,978,946.601,214,697.8269,089.4370,262,733.85
上海港海铁联运有限公司67,100,151.341,848,671.7168,948,823.05
上海港口能源有限公司61,947,837.363,463,594.12374,830.4465,786,261.92
上海港中免免税品有限公司32,256,164.53-244,834.5432,011,329.99
上海大宗商品仓单登记有限责任公司(i)30,000,000.0030,000,000.00
上海万誉联港物业服务有限公司27,173,854.901,499,565.08-1,931,095.3926,742,324.59
重庆集海航运有限责任公司19,816,259.55-1,750,000.0018,066,259.55
上海汉唐航运有限公司17,993,224.04-1,050,000.0016,943,224.04
上海科创中心股权投资基金管理有限公司17,330,857.841,311,487.34-1,859,000.0016,783,345.18
江苏盐城港上港国际港务有限公司16,533,846.49107,347.7119,045.2816,660,239.48
上海上港瀛东商贸有限公司10,085,782.5897,189.80-300,000.009,882,972.38
Global Shipping Business Network Limited7,411,020.53-1,839,557.093,658,542.15305,015.579,535,021.16
上海洋山国际汽车贸易服务有限公司9,346,556.0259,675.079,406,231.09
上港(淮安)国际集装箱码头公司9,050,027.3068,157.889,118,185.18
上海港兴晟海上应急服务有限公司7,704,208.31745,613.778,449,822.08
上海海辉国际集装箱修理有限公司7,810,168.8442,121.387,852,290.22
上海外红伊势达国际物流有限公司6,119,824.5965,156.39-359.786,184,621.20
厦门智图思科技有限公司6,157,642.2714,470.046,172,112.31
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司6,932,503.08-1,419,079.235,513,423.85
宜昌上港国际集装箱码头有限公司5,443,946.705,443,946.70
上海申创产城投资管理中心(有限合伙)3,638,189.44720,000.001,710,008.71-857,297.305,210,900.85
江西港铁物流发展有限公司5,144,557.60212,229.79-980,000.004,376,787.39
上港集团长江物流江西有限公司5,489,051.11720,000.00-1,872,066.704,336,984.41
上海通达物业有限公司1,473,803.99317,182.291,790,986.28
上海振集集装箱服务有限公司1,315,105.621,315,105.62
上海中意海歌邮轮咨询有限公司1,112,339.90-32,104.411,080,235.49
九江港力达集装箱服务有限公司382,914.0337,470.45420,384.48
杭州中理外轮理货有限公司368,969.91-37,453.96331,515.95
无锡中理外轮理货有限公司304,657.97-50,301.09254,356.88
昆山中理外轮理货有限公司304,001.74-103,135.59200,866.15
苏州中理外轮理货有限公司322,367.28-142,010.19180,357.09
上海临港产业区港口发展有限公司(附注八)330,299,284.672,487,061.36-332,786,346.03
上海东方饭店管理有限公司
小计68,463,617,240.80785,970,000.004,120,112,934.4061,383,991.10-263,268,812.32-3,493,007,708.76-102,983,419.9669,571,824,225.26-216,573,608.60
合计69,972,851,849.10818,470,000.004,139,023,337.5661,383,991.10-263,238,181.79-3,502,219,308.76-490,414,076.0470,735,857,611.17-216,573,608.60

其他说明

本集团在合联营企业中的权益相关信息详见:

(i) 于2022年12月22日,本公司与中国物流集团有限公司、中外运股份有限公司及中远海运物流供应链有限公司等公司共同出资设立上海大宗商品仓单登记有限责任公司。该公司注册资本为300,000,000元,其中本集团认缴出资30,000,000.00元,认缴比例为10.00%。截止2023年6月30日,本集团实缴出资30,000,000.00元。股东会为该公司最高权利机构,股东按出资比例行使表决权。因决定该公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算报告必须经公司代表半数以上表决权的股东通过,因此本集团将其作为长期股权投资联营企业核算。

(ii) 于2022年12月28日,本公司之子公司上海港技术劳务有限公司与上海东雷汽车物流有限公司共同出资设立海港(上海)汽车滚装服务有限公司。该公司注册资本为20,000,000.00元,其中本集团认缴出资8,000,000.00元,认缴比例为40.00%。截止2023年6月30日,本集团实缴出资8,000,000.00

元。股东会为该公司最高权利机构,股东按出资比例行使表决权。因决定该公司的战略发展规划、经营目标和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案必须经全体股东一致通过,因此本集团将其作为长期股权投资合营企业核算。

(iii) 于2023年2月10日,本公司之子公司上海同盛物流园区投资开发有限公司与全球捷运供应链科技(上海)有限公司共同出资设立港联捷(上海)物流科技有限公司。该公司注册资本为50,000,000.00元,其中本集团认缴出资24,500,000.00元,认缴比例为49.00%。截止2023年6月30日,本集团实缴出资24,500,000.00元。股东会为该公司最高权利机构,股东按出资比例行使表决权。因决定该公司的经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案等事项必须经代表三分之二以上表决权的股东通过,因此本集团将其作为长期股权投资合营企业核算。

(iv) 于2022年12月14日,本公司与上海国有资本投资有限公司、上海汽车工业(集团)有限公司及上海临港新片区私募基金管理有限公司等公司共同出资设立上海国有资本投资母基金有限公司。该公司注册资本为18,510,000,000元,其中本集团认缴出资1,600,000,000.00元,认缴比例为8.644%。截止2023年6月30日,本集团实缴出资480,000,000.00元。股东会为该公司最高权利机构,股东按出资比例行使表决权。因决定该公司的战略性经营方针和中长期投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案须由该公司全部有表决权的股东所持表决权过半数通过,因此本集团将其作为长期股权投资联营企业核算。

(v) 于2023年3月28日,中国邮政储蓄银行股份有限公司完成了A股非公开发行,本次发行增发股数为6,777,108,433股,募集资金净额为44,980,159,019.96元。本次发行导致本集团对其之长期股权投资被稀释,导致长期股权投资-其他权益变动减少。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他权益工具投资80,000.0080,000.00
合计80,000.0080,000.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
其他权益工具投资该公司以非交易目的持有。本集团没有以任何方式参与或影响其财务和经营决策,因此本集团对其不具有重大影响,选择将该等股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该投资没有活跃市场报价,账面价值与公允价值无重大差异。

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
基金投资(a)3,192,097,427.713,092,661,011.79
非上市公司股权(b)290,670,045.55292,400,866.58
上市公司股票(c)88,111,414.7479,647,675.70
合计3,570,878,888.003,464,709,554.07

其他说明:

(a) 基金投资

期末余额期初余额
基金投资
—成本2,521,752,227.772,479,083,862.61
—累计公允价值变动670,345,199.94613,577,149.18
合计3,192,097,427.713,092,661,011.79

本集团在基金投资的最大风险敞口为本集团所购份额在资产负债表日的账面价值。本集团不存在向该等基金投资提供财务支持的义务和意图。

(b) 非上市公司股权

期末余额期初余额
非上市公司股权
—成本140,301,929.84140,288,539.45
—累计公允价值变动150,368,115.71152,112,327.13
合计290,670,045.55292,400,866.58

(c) 上市公司股票

期末余额期初余额
上市公司股票
—成本101,850,774.54101,850,774.54
—累计公允价值变动-13,739,359.80-22,203,098.84
合计88,111,414.7479,647,675.70

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程投资性房地产合计
一、账面原值
1.期初余额3,192,696,707.973,192,696,707.97
2.本期增加金额2,776,463,323.782,776,463,323.78
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入1,149,891,024.401,149,891,024.40
(3)企业合并增加1,626,465,211.081,626,465,211.08
(4)外币报表折算差异107,088.30107,088.30
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额5,969,160,031.755,969,160,031.75
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额860,248,925.03860,248,925.03
2.本期增加金额37,288,315.5537,288,315.55
(1)计提或摊销37,231,204.2037,231,204.20
(2)外币报表折算差异57,111.3557,111.35
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额897,537,240.58897,537,240.58
三、减值准备
1.期初余额300,494,049.74300,494,049.74
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额300,494,049.74300,494,049.74
四、账面价值
1.期末账面价值4,771,128,741.434,771,128,741.43
2.期初账面价值2,031,953,733.202,031,953,733.20

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产33,267,397,214.5932,823,313,138.09
固定资产清理82,554,720.737,588,950.38
合计33,349,951,935.3232,830,902,088.47

其他说明:

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具港务设施库场设施通讯设施船舶装卸机械电子计算机职工住宅车辆集装箱安全设施设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额9,303,767,182.781,863,577,344.9916,756,786,321.6514,577,554,956.63310,329,060.574,057,425,019.8815,822,883,260.421,140,890,080.8638,138,407.77437,235,779.22624,431,090.84209,444,028.96609,487,699.4365,751,950,234.00
2.本期增加金额67,771,673.7156,773,227.63534,551,012.05197,862,904.28295,669.51701,743,752.01371,855,525.3414,473,154.8154,001,833.9119,443,943.294,052,928.737,612,132.752,030,437,758.02
(1)购置1,984,737.97314,606.026,000.0011,800.002,317,143.99
(2)在建工程转入65,130,623.2229,174,936.371,768,233.3469,406.52295,669.5189,984,341.38371,855,525.3413,196,464.4353,040,749.1794,304.614,052,928.736,483,959.05635,147,141.67
(3)企业合并增加27,598,291.26532,782,778.71197,793,497.76533,245,440.89947,016.83914,239.961,109,675.841,294,390,941.25
(4)外币报表折算差异656,312.5278,513,969.7415,067.5340,844.7819,349,638.686,697.8698,582,531.11
3.本期减少金额8,635,616.8155,010,601.0539,610.6038,824,346.5115,487,755.3477,320,728.78818,067,287.7325,584,306.6841,612,519.12210,956.581,781,620.919,102,674.351,091,678,024.46
(1)处置或报废3,264,090.0054,569,722.802,047.5016,471,187.6414,524,203.8960,855,665.76802,536,269.5725,569,344.3041,517,093.6010,348.021,781,620.919,095,508.911,030,197,102.90
(2)外币报表折算差异5,371,526.81440,878.2530,307.5522,353,158.87963,551.4516,465,063.0215,531,018.1614,962.3895,425.52200,608.567,165.4461,473,666.01
(3)其他7,255.557,255.55
4.期末余额9,362,903,239.681,865,339,971.5717,291,297,723.1014,736,593,514.40295,136,974.744,681,848,043.1115,376,671,498.031,129,778,928.9938,138,407.77449,625,094.01643,664,077.55211,715,336.78607,997,157.8366,690,709,967.56
二、累计折旧
1.期初余额3,558,162,907.141,077,243,353.818,150,747,058.646,312,090,578.34190,499,673.501,959,026,855.818,912,646,990.61799,938,371.0118,019,860.44278,083,114.81297,965,436.40198,593,547.31429,478,921.6332,182,496,669.45
2.本期增加金额159,353,373.7349,158,642.19285,510,051.21277,801,599.529,412,621.13136,494,715.83383,163,049.2544,776,976.60459,318.4219,637,426.6328,755,367.9514,903,410.3819,023,305.941,428,449,858.78
(1)计提159,313,082.4749,155,578.59285,510,051.21277,801,599.529,393,802.64113,210,968.57383,163,049.2544,766,200.61459,318.4219,623,235.5419,070,063.8714,903,410.3819,020,770.021,395,391,131.09
(2)外币报表折算差异40,291.263,063.6018,818.4923,283,747.2610,775.9914,191.099,685,304.082,535.9233,058,727.69
3.本期减少金额1,438,035.2848,434,319.693,054.764,413,376.9513,433,163.4260,254,298.70540,841,256.5223,520,486.8733,835,233.58298,103.591,781,620.917,779,778.90736,032,729.17
(1)处置或报废1,262,782.6848,434,319.692,047.503,910,461.2313,433,163.4257,912,104.75540,602,853.3423,520,486.8733,835,233.589,313.221,781,620.917,778,112.90732,482,500.09
(2)转入投资性房地产
(3)外币报表折算差异175,252.60681.88502,915.722,342,193.95238,403.18288,790.371,666.003,549,903.70
(4)其他325.38325.38
4.期末余额3,716,078,245.591,077,967,676.318,436,254,055.096,585,478,800.91186,479,131.212,035,267,272.948,754,968,783.34821,194,860.7418,479,178.86263,885,307.86326,422,700.76211,715,336.78440,722,448.6732,874,913,799.06
三、减值准备
1.期初余额150,437,707.304,560,409.76163,097,770.16234,240,905.04444,398.29189,850,205.37768,533.271,603,039.366,779.671,130,678.24746,140,426.46
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额2,001,307.322,883,250.2912,560,726.41443,042.57176,945,060.65767,573.271,455,322.86685,189.18197,741,472.55
(1)处置或报废2,001,307.322,883,250.2912,560,726.41443,042.57176,945,060.65767,573.271,455,322.86685,189.18197,741,472.55
4.期末余额148,436,399.981,677,159.47163,097,770.16221,680,178.631,355.7212,905,144.72960.00147,716.506,779.67445,489.06548,398,953.91
四、账面价值
1.期末账面价值5,498,388,594.11785,695,135.798,691,945,897.857,929,434,534.86108,656,487.812,646,580,770.176,608,797,569.97308,583,108.2519,659,228.91185,592,069.65317,234,597.12166,829,220.1033,267,397,214.59
2.期初账面价值5,595,166,568.34781,773,581.428,442,941,492.858,031,223,473.25119,384,988.782,098,398,164.076,720,386,064.44340,183,176.5820,118,547.33157,549,625.05326,458,874.7710,850,481.65178,878,099.5632,823,313,138.09

于2023年6月30日,固定资产减值准备主要包括因受上海港罗泾港区集装箱改造一期工程拟改造影响评估计提固定资产减值准备计414,624,733.96元(2022年12月31日:414,624,733.96元)。

于2023年6月30日,账面价值约为534,630,983.93元(原价710,405,735.64元)的房屋及建筑物和船舶设备和账面价值为56,816,684.18元(原价74,701,765.00元)的土地使用权分别作为348,746,093.42元的长期借款(附注七、46(b))和54,109,455.72元的一年内到期的长期借款(附注七、44)的抵押物。

于2022年12月31日,账面价值约为532,880,678.71元(原价690,838,797.03元)的房屋及建筑物和船舶设备和账面价值为57,563,701.82元(原价74,701,765.00元)的土地使用权作为365,622,696.20元的长期借款(附注七、46(b))和55,654,723.79元的一年内到期的长期借款(附注七、44)的抵押物。

截止2023年6月30日止6个月期间,固定资产计提的折旧金额为1,395,391,131.09元(截止2022年6月30日止6个月期间:1,340,890,409.46元),其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为1,306,118,159.59元、145,945.26元、75,056,119.58元及94,948.22元(截止2022年6月30日止6个月期间:营业成本1,268,828,502.20元、销售费用132,824.72元、管理费用69,659,244.53元及研发费用711,104.99元)。由在建工程转入固定资产的原价为635,147,141.67元(截止2022年6月30日止6个月期间:1,281,412,023.83元)。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
港务设施498,404,198.07259,195,723.68163,783,157.4575,425,316.94
房屋149,804,841.8266,025,999.0014,418,779.3169,360,063.51
装卸机械63,539.0560,997.492,541.56
库场设施456,286,888.12235,943,052.44220,343,835.68
建筑物46,958,160.8631,754,063.1614,762,602.58441,495.12
机器设备38,589,733.3236,457,016.61368,183.721,764,532.99
电子计算机32,276,927.4831,145,888.53960.001,130,078.95
车辆
其他2,309,868.002,130,221.2211,871.67167,775.11
通讯设施1,705,931.651,637,934.391,355.7266,641.54
安全设施设备1,396,594.991,396,594.99
办公设备627,325.00602,572.0024,753.00
合计1,228,424,008.36666,350,063.51413,690,746.13148,383,198.72

于2023年6月30日,账面价值为148,383,198.72元(原价1,228,424,008.36元)的房屋及建筑物和港务设施等(2022年12月31日:账面价值约为229,331,606.38 元(原价1,951,672,045.78 元)暂时闲置。本集团已对暂时闲置的固定资产的减值风险进行评估,并相应计提减值准备计413,690,746.13元。

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物40,043,558.94尚在办理中
库场设施11,359,501.57尚在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产清理82,554,720.737,588,950.38
合计82,554,720.737,588,950.38

其他说明:

固定资产清理主要为待处置的装卸机械、机器设备和库场设施等。

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程5,347,192,478.564,323,867,122.85
工程物资189,061.94189,061.94
合计5,347,381,540.504,324,056,184.79

其他说明:

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
小洋山北侧开发建设工程1,438,107,391.861,438,107,391.86986,006,794.78986,006,794.78
罗泾港区集装箱码头改造二期工程800,634,885.19800,634,885.19800,634,885.19800,634,885.19
同盛物流公司集疏运中心(陆域)工程项目714,538,335.14714,538,335.14701,845,837.17701,845,837.17
锦江在建船舶(通兰、通丹、通莉、通瑰)549,713,881.52549,713,881.52337,458,273.76337,458,273.76
罗泾港区集装箱码头改造一期工程338,553,748.82338,553,748.8245,801,997.1745,801,997.17
扬州远扬码头港务设施工程项目222,032,893.00222,032,893.00222,032,893.00222,032,893.00
罗泾分新建6#、7#、9#简易货棚200,933,575.17200,933,575.17180,604,283.66180,604,283.66
同盛物流公司口岸堆存场地项目182,167,208.89182,167,208.89170,181,803.84170,181,803.84
上港集团外六期港区配套全自动货架式商品汽车中转仓库项目工程181,235,590.62181,235,590.62177,502,974.49177,502,974.49
振东分公司远程控制轨道吊重箱堆场改造工程第三阶段项目128,359,489.58128,359,489.58126,720,960.35126,720,960.35
振东分公司大型装卸机械更新80,063,953.8980,063,953.8980,063,953.8980,063,953.89
东港区公用码头二期工程项目77,453,796.9077,453,796.90
保税物流中心72,757,922.6472,757,922.6472,757,922.6472,757,922.64
浦东国际桥吊更新63,719,485.7263,719,485.72
海勃外六期机房基建扩建及相关强电新增及改造、结构加固方案52,821,042.0652,821,042.0621,942,408.2121,942,408.21
宜东码头桥吊更新项目26,662,639.8426,662,639.8426,662,639.8426,662,639.84
东港区公用码头一期工程扩建及陆域配套工程19,922,295.4019,922,295.40
九江城西二期滚装码头项目17,617,668.8117,617,668.8117,295,203.5517,295,203.55
振东分公司集装箱轨道吊(三期)工程11,033,107.9311,033,107.9333,191,776.6133,191,776.61
九江城西二期多用途码头项目10,163,644.5610,163,644.569,271,805.139,271,805.13
浦东国际岸基供电设施及35KV降压站扩容5,495,740.965,495,740.965,495,740.965,495,740.96
冠东岸桥改造4,646,017.704,646,017.7019,358,407.0819,358,407.08
罗泾矿石码头装卸机械项目37,067,572.8434,443,980.242,623,592.6037,067,572.8434,443,980.242,623,592.60
罗泾矿石码头库场设施项目75,266,750.6173,566,900.751,699,849.8675,266,750.6173,566,900.751,699,849.86
上港物流海关冷箱查验一体化运作工程项目72,232,309.8772,232,309.87
复兴海港62号36,686,076.0036,686,076.00
复兴海港63号35,568,926.3135,568,926.31
其他144,234,719.90144,234,719.90140,225,806.89140,225,806.89
合计5,455,203,359.55108,010,880.995,347,192,478.564,431,878,003.84108,010,880.994,323,867,122.85

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额企业合并增加本期转入固定资产金额本期转入无形资产和长期待摊费用金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
小洋山北侧开发建设工程47,263,578,200.00986,006,794.78452,100,597.081,438,107,391.863.043.04%自筹
罗泾港区集装箱码头改造二期工程3,532,121,100.00800,634,885.19800,634,885.19自筹
罗泾港区集装箱码头改造一期工程4,559,675,700.0045,801,997.17292,751,751.65338,553,748.8222.507.42%自筹
同盛物流公司集疏运中心(陆域)工程项目1,167,695,300.00701,845,837.1712,692,497.97714,538,335.1461.1961.19%4,950,442.884,483,568.722.74自筹/借款
锦江在建船舶(通兰、通丹、通莉、通瑰)789,924,456.00337,458,273.76212,255,607.76549,713,881.5269.5969.59%自筹
扬州远扬码头港务设施工程项目256,000,000.00222,032,893.00222,032,893.0086.7386.73%自筹
罗泾分新建6#、7#、9#简易货棚231,800,283.66180,604,283.6620,329,291.51200,933,575.1786.6886.68%自筹
上港集团外六期港区配套全自动货架式商品汽车中转仓库项目工程267,272,900.00177,502,974.493,732,616.13181,235,590.6267.8167.81%自筹
同盛物流公司口岸堆存场地项目294,281,000.00170,181,803.8411,985,405.05182,167,208.8961.9061.90%自筹
振东分公司远程控制轨道吊重箱堆场改造工程第三阶段项目136,997,300.00126,720,960.351,638,529.23128,359,489.5893.6993.69%自筹
振东分公司大型装卸机械更新211,302,100.0080,063,953.8980,063,953.8937.8937.89%自筹
罗泾矿石码头库场设施项目96,042,000.0075,266,750.6175,266,750.6178.3778.37%自筹
保税物流中心145,263,237.6572,757,922.6472,757,922.6450.0950.09%自筹
上港物流海关冷箱查验一体化运作工程项目137,363,200.0072,232,309.87143,449.0572,375,758.9252.6952.69%自筹
罗泾矿石码头装卸机械项目133,618,800.0037,067,572.8437,067,572.8427.7427.74%自筹
复兴海港62号42,500,000.0036,686,076.008,471,828.4845,157,904.48100.00100.00%自筹
复兴海港63号42,500,000.0035,568,926.319,257,510.5944,826,436.90100.00100.00%自筹
振东分公司集装箱轨道吊(三期)工程110,770,000.0033,191,776.6151,600,834.8673,759,503.5411,033,107.9376.5576.55%自筹
宜东码头桥吊更新项目43,000,000.0026,662,639.8426,662,639.8462.0162.01%自筹
冠东岸桥改造31,870,100.0019,358,407.08774,336.2815,486,725.664,646,017.7063.1763.17%自筹
九江城西二期滚装码头项目250,000,000.0017,295,203.55322,465.2617,617,668.817.057.05%自筹
九江城西二期多用途码头项目732,000,000.009,271,805.13891,839.4310,163,644.561.391.39%自筹
浦东国际岸基供电设施及35KV降压站扩容37,762,700.005,495,740.965,495,740.9614.5514.55%自筹
海勃外六期机房基建扩建及相关强电新增及改造、结构加固方案76,460,000.0021,942,408.2130,878,633.8552,821,042.0669.0869.08%自筹
浦东国际桥吊更新90,981,600.0063,719,485.7263,719,485.7270.0470.04%自筹
东港区公用码头一期工程扩建及陆域配套工程2,605,800,000.0019,922,295.4019,922,295.4030.1630.16%58,250,155.51自筹/借款
东港区公用码头二期工程项目851,320,000.0077,453,796.9077,453,796.909.109.10%1,190,595.00自筹/借款
其他140,225,806.89388,520,856.1510,242,344.79383,540,812.1711,024,413.82144,423,781.84自筹
合计64,137,899,977.314,431,878,003.841,562,067,536.05107,618,437.09635,147,141.6711,024,413.825,455,392,421.49//64,391,193.394,483,568.72//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
库场设施本期间无计提的在建工程减值准备
装卸机械本期间无计提的在建工程减值准备
合计/

其他说明

√适用 □不适用

上述在建工程减值准备系本公司之子公司上海罗泾矿石码头有限公司计提的在建工程减值准备,包括库场设施计73,566,900.75元及装卸机械计34,443,980.24元。

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物港务设施库场设施机器设备船舶(含运输船舶、辅助船舶)运输工具土地使用权其他合计
一、账面原值
1.期初余额246,286,351.88156,833,079.2860,523,297.6612,491,271.001,368,827,150.076,322,362.1570,705,893.9224,244,192.631,946,233,598.59
2.本期增加金额31,440,947.3235,036,394.0935,664,250.54102,141,591.95
(1)本期新增31,440,947.3234,682,250.0727,821,771.6993,944,969.08
(2)租赁变更354,144.027,842,478.858,196,622.87
3.本期减少金额20,620,103.259,991,266.55158,484,532.00189,095,901.80
(1)租赁变更4,414,312.6565,287,176.6869,701,489.33
(2)外币报表折算差异162,732.02162,732.02
(3)正常到期16,043,058.589,991,266.5593,197,355.32119,231,680.45
4.期末余额257,107,195.95156,833,079.2895,559,691.752,500,004.451,246,006,868.616,322,362.1570,705,893.9224,244,192.631,859,279,288.74
二、累计折旧
1.期初余额65,656,464.7454,860,622.5524,836,917.0711,243,671.93497,305,363.853,521,002.5727,569,706.3110,974,208.90695,967,957.92
2.本期增加金额33,203,730.8815,182,471.1614,537,138.051,026,775.29302,395,688.98658,182.907,584,142.506,633,694.95381,221,824.71
(1)计提33,152,447.0015,182,471.1614,537,138.051,026,775.29302,395,688.98658,182.907,584,142.506,633,694.95381,170,540.83
(2)外币报表折算差异51,283.8851,283.88
3.本期减少金额17,941,142.319,991,266.55114,244,916.90142,177,325.76
(1)处置
(2)租赁变更1,898,083.7321,047,561.5822,945,645.31
(3)正常到期16,043,058.589,991,266.5593,197,355.32119,231,680.45
4.期末余额80,919,053.3170,043,093.7139,374,055.122,279,180.67685,456,135.934,179,185.4735,153,848.8117,607,903.85935,012,456.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值176,188,142.6486,789,985.5756,185,636.63220,823.78560,550,732.682,143,176.6835,552,045.116,636,288.78924,266,831.87
2.期初账面价值180,629,887.14101,972,456.7335,686,380.591,247,599.07871,521,786.222,801,359.5843,136,187.6113,269,983.731,250,265,640.67

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术房屋使用权软件使用权专有技术特许经营权商标权肖像权其他合计
一、账面原值
1.期初余额18,007,635,253.419,247,318.25550,708,330.55975,617,353.691,017,100.003786.4171,000.0019,544,300,142.31
2.本期增加金额6,744,174.935,652,628.0012,396,802.93
(1)购置5,652,628.005,652,628.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加747,034.75747,034.75
(4)在建工程转入5,974,750.125,974,750.12
(5)存货转入
(6)外币报表折算差异22,390.0622,390.06
3.本期减少金额3,332,260.8522,732,782.7226,065,043.57
(1)处置2,586,399.0122,732,782.7225,319,181.73
(2)处置子公司84,188.7784,188.77
(3)转入投资性房地产
(4)外币报表折算差异661,673.07661673.07
4.期末余额18,007,635,253.419,247,318.25554,120,244.63958,537,198.971,017,1003,786.4171,00019,530,631,901.67
二、累计摊销
1.期初余额4,810,877,051.416,309,769.20328,324,227.06845,813,081.343,281.5511,578.465,991,338,989.02
2.本期增加金额186,720,838.6654,881.5832,540,782.1636,776,225.77378.645,942.16256,099,048.97
(1)计提186,720,838.6654,881.5832,495,117.0736,776,225.77378.645,942.16256,053,383.88
(2)外币报表折算差异45,665.0945,665.09
3.本期减少金额2,670,587.7822,732,782.7225,403,370.50
(1)处置2,586,399.0122,732,782.7225,319,181.73
(2)处置子公司84,188.7784,188.77
(3)转入投资性房地产
(4)外币报表折算差异
4.期末余额4,997,597,890.076,364,650.78358,194,421.44859,856,524.393,660.1917,520.626,222,034,667.49
三、减值准备
1.期初余额458,063.57458,063.57
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额458,063.57458,063.57
四、账面价值
1.期末账面价值13,010,037,363.342,882,667.47195,467,759.6298,680,674.581,017,100.00126.2253,479.3813,308,139,170.61
2.期初账面价值13,196,758,202.002,937,549.05221,926,039.92129,804,272.351,017,100.00504.8659,421.5413,552,503,089.72

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.9%。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权(a)92,964,850.32尚在办理中

(a) 本公司改制设立时,股东上海市国资委以原上海国际港务(集团)有限公司评估后净资产作价投入本公司,该项资产评估系由上海立信资产评估有限公司评估并由上海市国资委以沪国资评核(2004)52号予以核准,其中大部分土地使用权系按照划拨土地性质确定评估价值。由于上述土地使用权性质仍属于划拨土地,故尚需办理土地出让手续,并支付相应的土地出让金,同时也正是由于上述土地大多未以出让方式取得,故其中部分土地未办理房地产权证、或房地产权证所记载的权利人与实际情况不相一致。本集团从2006年8月开始办理上述情况所涉及地块的房地产权属转移登记手续和相应的土地使用权的出让手续,以获取更新后的房地产权证。截止2023年6月30日,本公司已办妥权证(含取得权证无障碍)的地块为75幅,已被动迁处置的地块为16幅,将被动迁的地块为4幅,因历史原因尚在办理出让手续的地块为3幅,尚未办妥产权证书的土地使用权账面价值为92,964,850.32元。

其他说明:

√适用 □不适用

截止2023年6月30日止6个月期间,无形资产的摊销金额为256,053,383.88元,其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的摊销费用分别为109,638,309.18元、23,169.78元、145,808,437.98元及109,504.62元(截止2022年6月30日止6个月期间:259,126,388.04元,其中营业成本105,613,753.04元、销售费用27,486.48元、管理费用152,931,166.36元)。

于2023年6月30日,账面价值约为534,630,983.93元(原价710,405,735.64元)的房屋及建筑物和船舶设备和账面价值为56,816,684.18元(原价74,701,765.00元)的土地使用权分别作为348,746,093.42元的长期借款(附注七、46(b))和54,109,455.72元的一年内到期的长期借款(附注七、44)的抵押物。

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
开发支出63,751,010.0163,383,085.48367,924.53
合计63,751,010.0163,383,085.48367,924.53

其他说明:

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
港口物流板块130,681,721.48130,681,721.48
集装箱业务板块99,083,166.2199,083,166.21
其他板块(i)21,557,036.3475,868,189.4397,425,225.77
合计251,321,924.0375,868,189.43327,190,113.46

(i)其他板块本期增加的商誉系本公司于2023年度非同一控制下企业合并上海临港产业区港口发展有限公司产生的商誉计75,868,189.43元。

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

参见附注七、28(1)

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

于每年末,本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的协同效益中受益的资产组或资产组组合,预计资产组或资产组组合可收回金额。年末资产组和资产组组合的可收回金额根据预计未来现金净流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额之间较高者确定。

集装箱板块的商誉系本公司下属子公司上港香港于2020年2月10日购买中远海运港口有限公司原子公司Win Hanverky Investments Limited和SIPG(Yangzhou) Limited 100%股权所产生,该交易构成非同一控制下企业合并。考虑到该等被收购公司运营业务对本集团集装箱业务的协同效应,本集团将合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计99,083,166.21元确认为集装箱业务板块的商誉。对于集装箱业务板块的未来现金流量折现方法的主要假设为:税前折现率14%(截至2022年6月30日止6个月期间:14%);毛利率47%(截至2022年6月30日止6个月期间:48%至49%);五年期的预计现金流量依据管理层批准的预算确定,预测期增长率0%至

1.6%(截至2022年6月30日止6个月期间:0.4%至2.3%),超过该五年期的稳定期增长率为0%(截至2022年6月30日止6个月期间:2.5%)。

港口物流板块的商誉系本公司于以前年度非同一控制下企业合并上海同盛物流园区投资开发有限公司产生的商誉计130,681,721.48元。相关资产组的可收回金额按照资产组的公允价值减去处置费用确定,根据可比公司调整法进行计算,采用的调整后市净率为1.7倍(截至2022年6月30日止6个月期间:1.5倍)。

根据减值测试结果,相关资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价值,因此未确认减值损失。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
码头港外设施4,179,496,319.5660,792,950.104,118,703,369.46
使用权资产改良支出131,085,254.23770,904.477,417,620.90892,200.37123,546,337.43
多回路供电容量费38,914,802.632,926,605.502,938,804.3238,902,603.81
其他6,417,641.204,798,260.324,191,743.002,130,090.974,894,067.55
合计4,355,914,017.628,495,770.2975,341,118.323,022,291.344,286,046,378.25

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备2,094,727,255.54523,681,813.892,092,462,796.20523,115,699.05
内部交易未实现利润3,398,812,457.88849,703,114.473,422,299,861.16855,574,965.29
可抵扣亏损
土地增值税966,736,612.44241,684,153.11969,240,129.36242,310,032.34
租赁负债846,807,679.16211,701,919.791,147,039,918.70286,759,979.68
音乐厅建造成本496,886,444.96124,221,611.24496,886,444.96124,221,611.24
预提费用406,443,615.84101,610,903.96433,727,386.60108,431,846.65
递延收益166,450,169.4041,612,542.35167,110,417.0041,777,604.25
其他313,117,640.1878,279,410.04296,730,747.9274,182,686.98
合计8,689,981,875.402,172,495,468.859,025,497,701.902,256,374,425.48
其中:
预计于1年内(含1年转回的金额)/826,127,194.25/788,010,878.36
预计于1年后转回的金额/1,346,368,274.60/1,468,363,547.12
合计/2,172,495,468.85/2,256,374,425.48

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值2,904,002,366.28726,000,591.572,310,340,110.36577,585,027.59
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
使用权资产787,855,175.36196,963,793.841,113,419,193.48278,354,798.37
其他非流动金融资产公允价值变动971,265,893.12242,816,473.28913,117,483.42228,279,370.86
500万元以下固定资产一次性税前扣除折旧478,708,292.96119,677,073.24482,566,052.64120,641,513.16
原持有股权公允价值与账面价值差额-上海银行股份有限公司64,285,188.4016,071,297.1064,285,184.4016,071,296.10
公司制改制评估增值526,642.00131,660.50526,642.00131,660.50
代扣代缴所得税909,131,974.1090,913,197.41
其他81,140,343.4020,285,085.8581,979,540.1620,494,885.03
合计5,287,783,901.521,321,945,975.385,875,366,180.561,332,471,749.02
其中:
预计于1年内(含1年)转回的金额/145,926,998.22/126,986,348.99
预计于1年后转回的金额/1,176,018,977.16/1,205,485,400.03
合计/1,321,945,975.38/1,332,471,749.02

根据《企业会计准则第20号 - 企业合并》,非同一控制下的企业合并中,被购买企业的各项可辨认资产及负债以公允价值作为合并财务报表中的资产、负债进行确认。本集团于本期及以前年度收购子公司的净资产均以公允价值确认在本集团的合并财务报表中,然而由于上述被收购子公司仍然按企业合并前相关资产的账面价值计提折旧或摊销并在计算企业所得税时作为税前扣除,因此本集团就合并财务报表中资产的账面价值与计税基础不同而产生的应纳税/可抵扣暂时性差异的所得税费用的影响确认递延所得税负债/资产。

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产426,921,024.201,745,574,444.65509,873,720.681,746,500,704.80
递延所得税负债426,921,024.20895,024,951.18509,873,720.68822,598,028.34

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异772,641,583.85767,403,189.36
可抵扣亏损1,811,318,052.071,709,104,553.92
合计2,583,959,635.922,476,507,743.28

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2023140,886,936.48114,716,857.73/
2024182,886,618.22186,445,275.93/
2025296,553,303.13363,675,223.74/
2026183,770,929.47183,770,929.47/
2027263,475,330.44271,323,208.50/
2028222,871,305.18/
境外公司可抵扣亏损520,873,629.15589,173,058.55/
合计1,811,318,052.071,709,104,553.92/

其他说明:

√适用 □不适用

(6). 未确认递延所得税负债的应纳税暂时性差异

对于其他境外子公司累计未分配利润可能产生的纳税影响,由于本集团能够自主决定其股利分配政策且在可预见的未来没有股利分配的计划,亦没有处置该等子公司的意图,故本集团未就该应纳税暂时性差异27,171,520,214.63元(2022年12月31日:23,500,684,333.99元)确认递延所得税负债。

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程及设备款1,777,121,288.971,777,121,288.971,175,534,806.901,175,534,806.90
预付土地款98,530,595.6798,530,595.6798,530,595.6798,530,595.67
其他36,508,619.9436,508,619.9433,827,137.4133,827,137.41
委托贷款15,735,624.8815,735,624.8822,038,791.6022,038,791.60
减:一年内到期的其他非流动资产-35,624.88-35,624.88-38,791.60-38,791.60
合计1,927,860,504.581,927,860,504.581,329,892,539.981,329,892,539.98

其他说明:

于2023年6月30日,本金为12,700,000元的委托贷款(2022年12月31日:19,000,000元)系本集团之下属子公司于2021年度向本集团之联营公司上海东方饭店管理有限公司提供的三

年期委托贷款,年利率为6%,每半年计息一次,其中应计利息31,666.57元将于一年内到期,列示为一年内到期的非流动资产。

于2023年6月30日,本金为3,000,000元的委托贷款(2022年12月31日:3,000,000元)系本集团内之下属子公司于2022年度向本集团之合营公司上海浦之星餐饮发展有限公司提供的两年期委托贷款,年利率为4.75%,每季度计息一次,其中应计利息3,958.31元将于一年内到期,列示为一年内到期的非流动资产。

32、 资产减值及损失准备

√适用 □不适用

期初余额本期增加本期减少期末余额
计提转回转销合并范围减少外币报表折算
应收账款坏账准备176,899,935.568,140,629.595,104,355.00478,158.77179,458,051.38
其中:单项计提坏账准备3,888,775.13104,355.003,784,420.13
组合计提坏账准备173,011,160.438,140,629.595,000,000.00478,158.77175,673,631.25
其他应收款坏账准备300,105,371.032,009,158.59-210,741.83302,325,271.45
长期应收款减值准备 (含一年内到期部分)31,080,027.853,526,831.0234,606,858.87
小计508,085,334.4413,676,619.205,104,355.00267,416.94516,390,181.70
存货跌价准备946,863,466.58946,863,466.58
长期股权投资减值准备216,573,608.60216,573,608.60
固定资产减值准备746,140,426.46197,741,472.55548,398,953.91
投资性房地产减值准备300,494,049.74300,494,049.74
在建工程减值准备108,010,880.99108,010,880.99
无形资产减值准备458,063.57458,063.57
合同资产减值准备286,812.9514,751.24-0.01301,564.20
小计2,318,827,308.8914,751.24197,741,472.55-0.012,121,100,587.59
合计2,826,912,643.3313,691,370.44202,845,827.55267,416.932,637,490,769.29

33、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款163,088,084.46150,138,569.42
委托贷款6,233,333.336,112,666.66
合计169,321,417.79156,251,236.08

短期借款分类的说明:

于2023年6月30日,短期借款的年利率不超过4.00%(2022年12月31日:4.00%)。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

34、 交易性金融负债

□适用 √不适用

35、 衍生金融负债

□适用 √不适用

36、 应付票据

□适用 √不适用

37、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付接受劳务款3,043,915,143.273,173,606,250.63
工程、设备采购款1,987,469,945.522,232,906,153.35
材料、商品采购款275,169,800.69256,976,649.50
其他157,616,191.96102,334,050.11
合计5,464,171,081.445,765,823,103.59

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收租赁费17,842,431.6510,368,955.72
预收固定资产清理款6,959,971.25
预收代收代付款项及其他2,380,011.482,791,710.82
其他4,739,921.236,396,310.08
合计31,922,335.6119,556,976.62

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收房款4,689,033,257.854,304,333,054.91
预收货款234,976,982.0476,282,353.34
预收运费112,413,845.49114,699,833.42
预收劳务费42,317,216.0940,324,478.51
其他315,618.421,193,993.56
合计5,079,056,919.894,536,833,713.74

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,715,681,656.672,758,461,372.673,389,571,753.221,084,571,276.12
二、离职后福利-设定提存计划26,583,382.66325,981,353.90327,082,051.6325,482,684.93
三、辞退福利1,129,345.921,129,345.92
四、一年内到期的其他福利
合计1,742,265,039.333,085,572,072.493,717,783,150.771,110,053,961.05

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴1,258,534,525.442,264,045,883.492,872,781,191.27649,799,217.66
二、职工福利费386,901,304.89101,222,555.6898,700,578.64389,423,281.93
三、社会保险费15,960,255.64174,625,631.67175,895,144.2814,690,743.03
其中:医疗保险费15,246,909.15159,392,985.32160,752,455.5813,887,438.89
工伤保险费706,932.548,307,117.728,311,651.66702,398.60
生育保险费
其他6,413.956,925,528.636,831,037.04100,905.54
四、住房公积金39,913.00189,241,456.48189,236,368.4845,001.00
五、工会经费和职工教育经费54,245,657.7029,325,845.3552,958,470.5530,613,032.50
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计1,715,681,656.672,758,461,372.673,389,571,753.221,084,571,276.12

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险22,351,314.65257,154,621.08257,449,731.5022,056,204.23
2、失业保险费698,787.598,024,795.828,026,733.01696,850.40
3、企业年金缴费3,533,280.4260,801,937.0061,605,587.122,729,630.30
合计26,583,382.66325,981,353.90327,082,051.6325,482,684.93

其他说明:

√适用 □不适用

期末余额期初余额
辞退福利

截至2023年6月30日止6个月期间,本集团因解除劳动关系所提供的辞退福利为1,129,345.92元。

期末余额期初余额
应付统筹外福利 (一年内到期的部分)

本集团承担的应付统筹外福利确认为长期应付职工薪酬(附注七、50),其中一年内到期的部分列示为应付职工薪酬。

41、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
土地增值税1,027,044,708.17977,909,993.36
企业所得税583,422,614.30319,114,978.95
增值税154,384,464.2234,028,962.44
个人所得税53,042,712.1784,367,640.07
港务管理费24,675,889.0055,507,526.00
房产税16,348,557.2819,163,095.23
城市维护建设税10,425,519.8713,912,774.10
教育费附加4,969,078.855,053,568.58
土地使用税4,494,021.365,608,101.02
印花税1,570,301.435,702,383.75
其他3,526,807.603,649,281.02
合计1,883,904,674.251,524,018,304.52

其他说明:

42、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利3,267,780,265.008,257,969.35
其他应付款2,153,698,345.702,087,513,473.70
合计5,421,478,610.702,095,771,443.05

其他说明:

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利3,259,780,265.00
应付股利-上海航运交易所8,000,000.008,000,000.00
应付股利-中国外轮理货有限公司257,969.35
合计3,267,780,265.008,257,969.35

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程设备款及质保金557,945,602.49498,938,495.76
定金、押金、保证金416,803,358.97401,091,280.44
暂收及代收代付款234,920,528.29237,780,101.30
限制性股票回购义务212,762,067.00228,227,881.00
土地收购补偿款132,566,357.40132,566,357.40
应付劳务款项及业务费117,944,672.12101,254,955.34
职工安置费103,639,899.19130,152,284.62
个人部分社保、公积金、年金、工会经费31,192,124.8031,573,084.14
购房意向金10,143,500.0010,147,433.33
其他335,780,235.44315,781,600.37
合计2,153,698,345.702,087,513,473.70

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
职工安置费103,639,899.19职工安置费尚未与市国资委结算
土地收购补偿款132,566,357.40土地收储款尚未支付
合计236,206,256.59/

其他说明:

□适用 √不适用

43、 持有待售负债

□适用 √不适用

44、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款463,198,171.498,884,175,682.86
1年内到期的应付债券2,888,562,226.45
1年内到期的长期应付款104,744,938.69107,742,855.90
1年内到期的租赁负债579,005,959.41678,097,254.42
合计4,035,511,296.049,670,015,793.18

其他说明:

45、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额76,568,046.09353,355,886.03
合计76,568,046.09353,355,886.03

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款12,014,446.65
抵押借款402,855,549.14421,277,419.99
保证借款
信用借款18,279,253,583.8812,203,100,114.90
保理借款(a)20,629,105.0251,543,998.49
担保借款(c)331,299,546.90282,301,461.90
中期票据(f)7,242,575,424.6410,384,086,274.03
委托贷款(e)18,023,750.0018,026,125.00
减:一年内到期的长期借款
信用借款131,060,436.115,590,850,114.90
保理借款(a)20,629,105.0251,543,998.49
抵押借款(b)54,109,455.7255,654,723.79
担保借款(c)14,800,000.00
质押借款(d)12,014,446.65
中期票据(f)242,575,424.643,174,086,274.03
委托贷款(e)23,750.0026,125.00
合计25,831,438,788.0914,488,174,158.10

长期借款分类的说明:

a. 保理借款的说明

于2023年6月30日,银行保理借款20,629,105.02元(2022年12月31日:51,543,998.49元)系由本集团之下属子公司上港融资租赁有限公司账面价值35,369,146.35元(2022年12月31日:70,688,723.47元)的应收融资租赁款作保理(附注七、16)。

b. 抵押借款的说明

于2023年6月30日,银行抵押借款402,855,549.14 元系由本集团之下属子公司账面价值为591,447,668.11元(原值785,107,500.64元)的固定资产和无形资产(附注七、21及附注七、

26)作抵押。

于2022年12月31日,银行抵押借款421,277,419.99元系由本集团之下属子公司账面价值为590,444,380.53元(原值765,540,562.03元)的固定资产和无形资产(附注七、21及附注七、

26)作抵押。

c. 担保借款的说明

于2023年6月30日,银行担保借款331,299,546.90元(2022年12月31日:282,301,461.90元)由本公司为下属子公司提供担保,其中310,442,909.90元借款年利率为2.70%,20,856,637.00元借款年利率为3.10%。

d. 质押借款的说明

于2023年6月30日,无银行质押借款。于2022年12月31日,银行质押借款12,014,446.65元,系由本集团之下属子公司上港融资租赁有限公司将其对大丰海港港口有限责任公司的应收融资租赁款质押获得的借款(附注七、16)。

e. 委托贷款的说明

于2023年6月30日,委托贷款及一年内到期的非流动负债18,023,750.00元(2022年12月31日:18,026,125.00元)系由上海久事体育产业发展(集团)有限公司委托上海浦东发展银行股份有限公司上海分行对本集团之下属子公司发放的借款,借款年利率4.75%。

f. 中期票据的说明

中期票据本期变动如下:

期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
22沪港务MTN0023,054,493,150.6538,679,452.0378,000,000.003,015,172,602.68
22沪港务MTN0012,037,745,753.4626,480,547.9753,400,000.002,010,826,301.43
20沪港务MTN0022,034,999,452.0829,059,178.0958,600,000.002,005,458,630.17
20沪港务MTN0013,042,660,000.1028,439,999.903,071,100,000.00
19沪港务MTN002214,187,917.743,019,972.626,090,000.00211,117,890.36
减:一年内到期的中期票据
22沪港务MTN00254,493,150.6515,172,602.68
22沪港务MTN00137,745,753.4610,826,301.43
20沪港务MTN00234,999,452.085,458,630.17
20沪港务MTN0013,042,660,000.10
19沪港务MTN0024,187,917.74211,117,890.36
合计7,210,000,000.007,000,000,000.00

中期票据有关信息如下:

面值债券期限发行金额发行费
22沪港务MTN002人民币3,000,000,000.003年人民币3,000,000,000.00人民币4,500,000.00
22沪港务MTN001人民币2,000,000,000.003年人民币2,000,000,000.00人民币600,000.00
20沪港务MTN002人民币2,000,000,000.005年人民币2,000,000,000.00人民币2,147,000.00
20沪港务MTN001人民币3,000,000,000.003年人民币3,000,000,000.00人民币1,110,000.00
19沪港务MTN002人民币210,000,000.003年+2年人民币2,000,000,000.00人民币1,060,479.21

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

于2023年6月30日,长期借款的年利率区间为2.00%至4.75%(2022年12月31日:2.60%至4.75%)。浮动利率区间为每笔借款对应的中国人民银行贷款市场报价利率基础下浮2.07%至上浮0.45%。

47、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587)(a)2,888,562,226.452,782,426,271.39
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591)(a)2,152,309,382.142,073,457,747.73
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734)(b)2,179,232,460.712,099,048,792.35
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741)(b)3,625,940,809.013,494,092,800.88
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298)(c)2,174,534,935.162,093,979,272.22
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299)(c)5,090,082,569.274,904,624,007.07
减:一年内到期的应付债券
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587)(a)2,888,562,226.45
合计15,222,100,156.2917,447,628,891.64

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还其他减少外币折算期末 余额
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587)(a)美元100.0018/06/20195年美元398,946,775.002,782,426,271.3939,842,030.921,928,150.1040,042,590.08104,408,364.122,888,562,226.45
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591)(a)美元100.0018/06/201910年美元297,884,910.002,073,457,747.7335,078,309.801,228,763.8035,254,889.1077,799,449.912,152,309,382.14
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734)(b)美元100.0011/09/20195年美元299,382,000.002,099,048,792.3524,841,122.871,643,977.5825,129,531.4878,828,099.392,179,232,460.71
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741)(b)美元100.0011/09/201910年美元497,885,000.003,494,092,800.8849,164,722.221,258,679.1549,735,531.05131,160,137.813,625,940,809.01
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298)(c)美元100.0013/07/20205年美元299,094,000.002,093,979,272.2215,667,165.421,968,625.6815,621,337.1078,541,208.942,174,534,935.16
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299)(c)美元100.0013/07/202010年美元697,277,000.004,904,624,007.0757,881,472.121,523,339.2757,712,162.08183,765,912.895,090,082,569.27
减:一年内到期的应付债券
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587)(a)2,888,562,226.45
合计///美元2,490,469,685.0017,447,628,891.64222,474,823.359,551,535.58223,496,040.89654,503,173.0615,222,100,156.29

债券有关信息如下:

面值发行日期债券期限发行金额
美元债券-2024(SHA PG B2406_4587)(a)美元100.0018/06/20195年美元398,946,775.00
美元债券-2029(SHA PG B2906_4591)(a)美元100.0018/06/201910年美元297,884,910.00
美元债券-2024(SHA PG B2409_5734)(b)美元100.0011/09/20195年美元299,382,000.00
美元债券-2029(SHA PG B2909_5741)(b)美元100.0011/09/201910年美元497,885,000.00
美元债券-2025(SHA PG B2507_40298)(c)美元100.0013/07/20205年美元299,094,000.00
美元债券-2030(SHA PG B3007_40299)(c)美元100.0013/07/202010年美元697,277,000.00

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(a) 2019年6月,根据本公司股东大会的批准和授权,并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2018]617号),本公司以全资子公司上港香港的全资子公司上港集团BVI发展有限公司(以下简称“BVI发展”)为发行主体,在境外发行总额7亿美元的美元债券,并由本公司提供担保。BVI发展已于2019年6月4日正式对外宣布交易,并于2019年6月11日完成了该美元债券的定价并签署了认购协议。该美元债券已于2019年6月18日完成发行,并于2019年6月19日在香港联合交易所有限公司,上市5 年期和 10 年期美元债券的简称分别为 SHA PG B2406 和 SHA PG B2906,对应交易代码分别为4587和4591。

基本情况如下:

A、发行人:上港集团BVI发展有限公司(Shanghai Port Group (BVI)

Development Co., Limited)

B、担保人:上海国际港务(集团)股份有限公司

C、发行规模:7亿美元

D、币种:美元

E、债券期限:两期美元公司债券,五年期面值4亿美元到期日为2024年6月

18日,十年期面值3亿美元到期日为2029年6月18日

F、发行价格:五年期发行价格99.737%,十年期发行价格99.295%

G、债券票息:五年期债券票息2.875%,十年期债券票息3.375%

(b) 2019年9月,根据本公司股东大会的批准和授权,并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2018]617号),本公司以全资子公司上港香港的全资子公司BVI发展为发行主体,在境外发行总额8亿美元的美元债券,并由本公司提供担保。BVI发展已于2019年9月4日正式对外宣布交易,并于当日完成了该美元债券的定价并签署了认购协议。该美元债券已于2019年9月11日完成发行,并于2019年9月12日在香港联合交易所有限公司上市,5 年期和 10 年期美元债券的简称分别为 SHA PG B2409 和 SHA PG B2909,对应交易代码分别为 5734 和 5741。

基本情况如下:

A、发行人:上港集团 BVI 发展有限公司(Shanghai Port Group (BVI)

Development Co., Limited)

B、担保人:上海国际港务(集团)股份有限公司

C、发行规模:8亿美元

D、币种:美元

E、债券期限:两期美元公司债券,五年期面值3亿美元到期日为2024年9月

11日,十年期面值5亿美元到期日为2029年9月11日F、发行价格:五年期发行价格99.794%,十年期发行价格99.577%G、债券票息:五年期债券票息2.4%,十年期债券票息2.85%

(c) 2020年7月,根据本公司股东大会的批准和授权,并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2020]404号),本公司以全资子公司上港集团(香港)有限公司的全资子公司上港集团BVI发展2有限公司(以下简称“BVI发展2”)为发行主体,在境外发行总额10亿美元的美元债券,并由本公司提供担保,BVI发展2已于2020年7月6日正式对外宣布交易,并于当日完成了本次美元债券的定价并签署了认购协议。本次美元债券已于2020年7月13日完成发行,并于2020年7月14日在香港联合交易所有限公司上市,5年期和10期美元债券的简称分别为SHA PG B2507 和 SHA PG B3007,对应交易代码分别为40298和40299。

基本情况如下:

A、发行人:上港集团BVI发展2有限公司(Shanghai Port Group (BVI) Development 2 Co.,

Limited)

B、担保人:上海国际港务(集团)股份有限公司

C、发行规模:10亿美元

D、币种:美元

E、债券期限:两期美元公司债券,五年期面值3亿美元到期日为2025年7月13日,十年期

面值7亿美元到期日为2030年7月13日

F、发行价格:五年期发行价格99.698%,十年期发行价格99.611%

G、债券票息:五年期债券票息1.5%,十年期债券票息2.375%

48、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债1,001,288,770.971,289,036,113.44
减:一年内到期的非流动负债579,005,959.41678,097,254.42
合计422,282,811.56610,938,859.02

其他说明:

(a) 于2023年6月30日,本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为4,051,405.84元。

(b) 于2023年6月30日,本集团按新租赁准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的未来最低应支付租金为70,210,783.42元及418,519,160.61元,其中147,323,306.80元将于一年内支付。

49、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款609,798,615.74621,929,486.19
专项应付款
合计609,798,615.74621,929,486.19

其他说明:

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付征地补偿费527,621,363.22531,570,029.19
长期租赁保证金88,599,798.7599,408,173.52
应付职工安置基金55,645,230.9755,645,230.97
工程保证金42,677,161.4943,048,908.41
减:一年内到期的长期应付款104,744,938.69107,742,855.90
合计609,798,615.74621,929,486.19

其他说明:

专项应付款

□适用 √不适用

50、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债447,581,531.81454,096,867.86
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计447,581,531.81454,096,867.86

应付统筹外福利系本集团将未来承担的统筹外福利进行精算估值,将预期未来现金流出额按与统筹外福利期限相同的国债利率进行折现确认的相关负债。

将于一年内支付的应付统筹外福利在应付职工薪酬列示(附注七、40)。

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额1,417,740,838.001,364,431,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本17,409,665.2519,926,605.75
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额17,409,665.2519,926,605.75
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得(损失以“-”表示)
四、其他变动-38,946,840.07-39,521,403.06
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-38,946,840.07-39,521,403.06
五、期末余额1,396,203,663.181,344,836,202.69

计划资产:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额963,643,970.14943,896,930.98
二、计入当期损益的设定受益成本12,096,159.0014,225,964.75
1、利息净额12,096,159.0014,225,964.75
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.计划资产回报(计入利息净额的除外)
2.资产上限影响的变动(计入利息净额的除外)
四、其他变动-27,117,997.77
1.已支付的福利-27,117,997.77
五、期末余额948,622,131.37958,122,895.73

设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额454,096,867.86420,534,069.02
二、计入当期损益的设定受益成本5,313,506.255,700,641.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动-11,828,842.30-39,521,403.06
五、期末余额447,581,531.81386,713,306.96

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

√适用 □不适用

(i) 本集团统筹外福利义务现值加权平均久期为10-11年。

未折现的设定受益计划的到期分析:

2023年6月30日
一年以内一到二年二到三年三到四年四到五年五年以上合计
统筹外福利103,705,303.9392,060,000.0090,995,000.0089,790,000.0088,560,000.001,559,150,000.002,024,260,303.93

(ii) 统筹外福利使本集团面临各种风险,主要风险有国债利率的变动风险,国债利率的下降将导致设定受益负债的增加。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

(i) 于资产负债表日,本集团应付统筹外福利所采用的主要精算假设为:

2023年6月30日
折现率3.00%

(ii) 本集团设定受益义务现值所采用的主要精算假设的敏感性分析如下:

假设的变动幅度对设定受益义务现值的影响
假设增加假设减小
折现率0.50%下降5.1%上升5.6%

上述敏感性分析是基于一个假设发生变动而其他假设均保持不变,但实际上各种假设通常是相互关联的。上述敏感性分析在计算设定受益义务现值时也同样采用预期累积福利单位法。

其他说明:

√适用 □不适用

(i) 计入当期损益的统筹外福利为:

截至2023年6月30日止 6个月期间截至2022年6月30日止 6个月期间
财务费用5,313,506.255,700,641.00

51、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他4,838,259.651,869,312.06/
合计4,838,259.651,869,312.06/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

52、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助320,493,815.287,460,773.0015,934,074.48312,020,513.80/
其他67,305.131,818.4369,123.56/
合计320,561,120.417,462,591.4315,934,074.48312,089,637.36/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额合并范围增加本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
岸基供电项目152,115,441.115,284,431.22146,831,009.89与资产相关
洋山深水港区四期工程码头岸电设施采购项目35,097,000.081,949,833.3233,147,166.76与资产相关
绿色港口项目款23,517,801.0923,517,801.09与收益相关
洋山口岸公共服务区域专项资金补助18,540,510.08448,246.9818,092,263.10与收益相关
传统集装箱码头自动化改造创新性研究项目13,000,000.0013,000,000.00与资产相关
码头结构加固和港口能级提升项目资金11,838,851.36455,328.7811,383,522.58与资产相关
船务分公司泊位拆迁补偿款8,317,600.008,317,600.00与收益相关
高技能人才培养基地建设资金6,743,623.511,354,706.225,388,917.29与资产相关
保税货物集中查验场站(一期)项目改建专项补贴4,425,575.004,425,575.00与资产相关
引航船补助经费(沪港引6)4,305,988.08186,256.764,119,731.32与收益相关
外高桥冷库新建项目3,259,259.3674,074.083,185,185.28与资产相关
传统集装箱码头一体化智能作业管控系统关键技术研发与应用3,300,524.54403,335.102,897,189.44与资产相关
自动化集装箱码头一体化智能管控工业软件研发与应用示范4,095,200.001,228,632.272,866,567.73与资产相关
大型集装箱港口交通系统载运工具一体化智能管控平台研发及示范验证2,657,700.002,657,700.00与资产相关
海关H986技术用房项目2,457,777.782,457,777.78与资产相关
世界技能大赛中国集训基地补贴资金2,157,072.68300,000.0053,502.72318,273.902,085,296.06与收益相关
基于新一代空间信息技术的码头无人化装备协同作业研究与示范2,081,500.002,081,500.00与资产相关
国家一类口岸检验设施建设中央预算内投资计划项目补助1,949,373.001,949,373.00与资产相关
上海洋山保税区出口货物查验社会化服务平台1,841,147.681,841,147.68与资产相关
智慧堆场1,828,571.431,828,571.43与资产相关
船岸协同的港区拖轮靠离泊作业智能感知1,820,000.001,820,000.00与资产相关
和安全辅助驾驶系统实现与示范
高师带徒项目补贴1,473,703.151,473,703.15与收益相关
基于多维度全流程仿真的超大型集装箱码头数字孪生系统科技项目补贴收益1,195,319.1965,319.191,130,000.00与收益相关
大数据中心建设资金1,046,262.13179,598.53866,663.60与资产相关
超大型综合港口生态系统公共服务技术研究852,525.89486,900.00524,959.38814,466.51与收益相关
E卡纵横集卡服务平台项目290,171.74290,171.74与收益相关
5G无人驾驶集疏运平台1,650,000.001,650,000.00与资产相关
其他项目12,666,189.402,643,000.001,522,816.59234,759.4413,551,613.37
合计320,493,815.285,511,400.001,949,373.0015,381,041.14553,033.34312,020,513.80

其他说明:

□适用 √不适用

53、 其他非流动负债

□适用 √不适用

54、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数23,284,144,750.0023,284,144,750.00

其他说明:

55、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

56、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)8,947,051,429.208,947,051,429.20
其他资本公积2,063,491,108.82241,833,534.351,821,657,574.47
原制度资本公积转入128,964,100.53128,964,100.53
股份支付计入股东权益的金额113,929,158.9343,411,637.10157,340,796.03
合计11,253,435,797.4843,411,637.10241,833,534.3511,055,013,900.23

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(a)截至2023年6月30日止6个月期间,本集团在权益法下按持股比例确认的长期股权投资被投资单位其他权益变动减少资本公积-其他资本公积5,889,730.04 元(截至2022年6月30日止6个月期间:增加9,590,796.30元)。

(b) 于2023年3月28日,中国邮政储蓄银行股份有限公司增发6,777,108,433股,募集资金净额为44,980,159,019.96元。增发后,邮储银行流通在外总股数变成99,161,076,038股,本集团对邮储银行合计持股比例从4.130%稀释为3.848%。上述增发导致本集团资本公积-其他资本公积减少。

57、 库存股

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票228,227,881.0015,465,814.00212,762,067.00
合计228,227,881.0015,465,814.00212,762,067.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

于2023年上半年,根据《上海国际港务(集团)股份有限公司 A 股限制性股票激励计划(草案)》的相关规定及公司2022年度利润分配方案,本集团对预计未来可解锁的限制性股票实施利润分配,相应冲减限制性股票回购义务及库存股15,465,814.00元。

58、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-43,350,413.93-22,699,816.34-22,699,816.34-66,050,230.27
其中:重新计量设定受益计划变动额44,838,109.9144,838,109.91
权益法下不能转损益的其他综合收益-88,188,523.84-22,699,816.34-22,699,816.34-110,888,340.18
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益496,229,666.42-1,897,957.14-1,897,957.14494,331,709.28
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-694,432,670.3784,083,807.4484,083,807.44-610,348,862.93
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额1,190,662,336.79-85,981,764.58-85,981,764.581,104,680,572.21
其他综合收益合计452,879,252.49-24,597,773.48-24,597,773.48428,281,479.01
项目期初 余额上期发生额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益50,753,409.54-91,175,040.91-91,175,040.91-40,421,631.37
其中:重新计量设定受益计划变动额-301,655.09-301,655.09
权益法下不能转损益的其他综合收益51,055,064.63-91,175,040.91-91,175,040.91-40,119,976.28
二、将重分类进损益的其他综合收益929,449,632.63-282,246,195.39-282,246,195.39647,203,437.24
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-613,011,195.79-29,507,663.89-29,507,663.89-642,518,859.68
外币报表折算差异1,542,460,828.42-252,738,531.50-252,738,531.501,289,722,296.92
其他综合收益合计980,203,042.17-373,421,236.30-373,421,236.30606,781,805.87

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

59、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费41,064,254.05248,348,861.65247,844,816.2441,568,299.46
合计41,064,254.05248,348,861.65247,844,816.2441,568,299.46

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积9,757,336,442.209,757,336,442.20
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计9,757,336,442.209,757,336,442.20
项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年6月30日
法定盈余公积9,034,324,611.489,034,324,611.48
合计9,034,324,611.489,034,324,611.48

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

61、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润67,766,774,843.7556,959,425,939.40
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润67,766,774,843.7556,959,425,939.40
加:本期归属于母公司所有者的净利润7,327,665,994.4217,223,915,520.79
减:提取法定盈余公积723,011,830.72
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利3,259,780,265.004,423,056,207.39
转作股本的普通股股利
提取职工奖福基金2,727,888.255,363,290.64
子公司股份制改制转入资本公积1,265,135,287.69
期末未分配利润71,831,932,684.9267,766,774,843.75

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

注1:根据2023年6月20日本公司2022年年度股东大会决议,按照公司总股本23,284,144,750股计算,实施每10股派发现金股利1.40元(含税)的利润分配方案。该等2022年年度股利已于2023年8月11日派发完毕。

根据2022年6月28日本公司2021年年度股东大会决议,按照公司总股本23,278,679,750股计算,实施每10股派发现金股利1.90元(含税)的利润分配方案。2022年7月20日,本公司披露了《上港集团关于公司 A 股限制性股票激励计划预留授予结果公告》,公司新增股份 5,465,000股已于 2022年7月18日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成新增股份的登记手续,公司总股本由 23,278,679,750 股变更为23,284,144,750股。依据上述总股本变动情况,公司按照现金分配总额不变的原则,对2021年度利润分配方案的每股分配比例进行相应调整,确定调整后每股派发现金红利人民币 0.18996 元(含税)。

62、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务15,572,500,716.949,424,512,259.3919,678,087,879.5211,056,216,306.71
其他业务539,040,618.31294,881,608.14416,350,126.37237,481,462.11
合计16,111,541,335.259,719,393,867.5320,094,438,005.8911,293,697,768.82

(a) 主营业务(按业务类别)

项目截至2023年6月30日 止6个月期间截至2022年6月30日 止6个月期间
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
集装箱板块7,713,152,447.584,037,809,722.937,620,546,194.083,937,488,065.51
港口物流板块5,331,332,155.353,861,212,067.256,190,708,056.234,120,827,837.89
港口服务板块1,549,188,738.391,084,063,297.031,084,183,779.30677,833,331.13
散杂货板块761,500,383.24584,813,062.28699,156,684.45632,931,159.98
其他板块1,395,158,695.17857,543,474.945,273,184,213.572,966,530,819.60
业务板块内抵销-1,177,831,702.79-1,000,929,365.04-1,189,691,048.11-1,279,394,907.40
合计15,572,500,716.949,424,512,259.3919,678,087,879.5211,056,216,306.71

本集团的主要经营位于中国境内,因此本集团的主营业务收入及主营业务成本未按地区分部进行列示分析。

截至2023年6月30日止6个月期间,本集团自前五名客户取得的主营业务收入为260,580.96万元,占本集团主营业务收入的比例为16.73%。

截至2022年6月30日止6个月期间,本集团自前五名客户取得的主营业务收入为269,235.93万元,占本集团主营业务收入的比例为13.68%。

(b) 其他业务收入和其他业务成本

项目截至2023年6月30日 止6个月期间截至2022年6月30日 止6个月期间
其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
租赁收入391,535,081.11190,640,571.06344,625,331.42182,951,887.63
其他收入147,505,537.20104,241,037.0871,724,794.9554,529,574.48
合计539,040,618.31294,881,608.14416,350,126.37237,481,462.11

(c) 本集团营业收入分解如下:

截至2023年6月30日止6个月期间
集装箱板块港口物流板块港口服务板块散杂货板块其他板块合计
主营业务收入7,589,682,721.765,083,787,582.321,267,408,250.92743,659,513.63887,962,648.3115,572,500,716.94
其中:在某一时点确认7,221.24322,636,556.06760,902,460.531,083,546,237.83
在某一时段内确认7,589,682,721.765,083,780,361.08944,771,694.86743,659,513.63127,060,187.7814,488,954,479.11
其他业务收入74,134,827.76125,124,407.737,839,088.6533,510,218.10298,432,076.07539,040,618.31
其中:在某一时点确认2,772,875.3843,933.55428,434.153,242,199.901,372,048.237,859,491.21
在某一时段内确认31,617,704.8683,937,822.333,667,425.304,202,157.8815,591,798.11139,016,908.48
不受收入准则规范 的其他收入39,744,247.5241,142,651.853,743,229.2026,065,860.32281,468,229.73392,164,218.62
合计7,663,817,549.525,208,911,990.051,275,247,339.57777,169,731.731,186,394,724.3816,111,541,335.25
截至2022年6月30日止6个月期间
集装箱板块港口物流板块港口服务板块散杂货板块其他板块合计
主营业务收入7,472,898,883.355,956,218,907.30851,765,045.30679,403,636.474,717,801,407.1019,678,087,879.52
其中:在某一时点确认8,495.5837,035,398.144,664,532,657.204,701,576,550.92
在某一时段内确认7,472,898,883.355,956,210,411.72814,729,647.16679,403,636.4753,268,749.9014,976,511,328.60
其他业务收入60,287,652.0456,627,064.206,764,507.1624,950,702.14267,720,200.83416,350,126.37
其中:在某一时点确认2,123,471.171,327.43438,622.811,584,768.331,068,508.535,216,698.27
在某一时段内确认26,730,868.4221,633,807.223,599,546.063,586,784.6610,957,090.3266,508,096.68
不受收入准则规范 的其他收入31,433,312.4534,991,929.552,726,338.2919,779,149.15255,694,601.98344,625,331.42
合计7,533,186,535.396,012,845,971.50858,529,552.46704,354,338.614,985,521,607.9320,094,438,005.89

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

63、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税18,149,997.0142,807,481.43
教育费附加16,884,152.6533,385,985.53
资源税
房产税49,757,702.5938,663,029.21
土地使用税12,890,806.2311,567,199.68
车船使用税637,326.02143,151.97
印花税8,173,626.998,840,582.44
土地增值税149,160,990.80682,799,844.76
船舶吨税564,888.93892,490.13
其他803,750.69666,523.90
合计257,023,241.91819,766,289.05

其他说明:

64、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售佣金12,264,137.9936,519,762.51
广告宣传费10,419,293.2115,205,844.92
物业管理费8,941,641.288,608,976.90
职工薪酬费用6,209,751.575,409,548.13
租赁费用2,567,158.801,523,439.70
办公费203,057.68145,280.69
折旧费和摊销费用169,115.04160,311.20
修理费147,085.1073,091.65
专业机构费119,411.62363,207.54
能源费84,161.65623,446.63
其他1,554,934.371,139,392.15
合计42,679,748.3169,772,302.02

其他说明:

65、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬费用837,464,064.221,004,573,894.87
折旧费和摊销费用310,012,552.97295,179,009.12
专业机构费30,662,265.3024,373,938.34
能源费22,178,586.0418,592,497.71
物业管理费21,666,063.0817,650,847.23
办公费20,399,908.3914,148,495.54
租赁费用18,731,126.4914,605,920.72
修理费16,406,438.087,333,355.16
差旅费11,647,446.473,183,985.23
业务招待费9,400,862.474,817,426.86
物耗4,510,665.741,617,210.73
广告宣传费2,767,392.076,191,014.07
保险费2,446,130.911,903,447.40
其他59,439,393.9779,560,949.92
合计1,367,732,896.201,493,731,992.90

其他说明:

66、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
传统集装箱码头自动化改造创新性研究项目34,007,389.187,399.04
海通智能集卡费6,469,731.44
上港集团大数据中心规划和体系构建研究3,411,035.782,031,777.83
"海上通"信息合作项目(二期)3,087,689.15
上港集团安全管控平台(一期)1,485,049.31
TOS-C系统1,663,686.65
BTOPS3.0系统1,362,234.36
其他14,922,190.627,978,750.23
合计63,383,085.4813,043,848.11

其他说明:

67、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
借款利息支出537,141,195.73569,425,615.68
加:租赁负债利息支出18,862,555.7614,039,394.19
加:长期应付职工薪酬利息支出17,409,665.2519,926,605.75
减:资本化利息-23,812,768.70-88,394,366.56
减:利息收入-285,374,858.45-290,260,144.77
汇兑损益83,625,298.42266,163,229.82
其他5,580,487.388,956,274.73
合计353,431,575.39499,856,608.84

其他说明:

68、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助237,609,278.25195,773,118.11
增值税进项加计抵减10,930,064.0535,133,269.63
代扣代缴个人所得税手续费返还7,927,372.769,495,169.57
合计256,466,715.06240,401,557.31

其他说明:

计入其他收益的政府补助

补助项目截至2023年 6月30日止 6个月期间截至2022年 6月30日止 6个月期间与资产相关/ 与收益相关
企业扶持资金98,140,898.0845,090,000.00与收益相关
财政补助48,359,000.0025,453,000.00与收益相关
航运集疏运结构项目补贴(港口企业)34,547,061.2540,165,851.25与收益相关
口岸、地方奖励基金13,149,633.366,372,372.62与收益相关
岸电补贴6,604,431.224,693,393.47与资产相关
洋山保税港区过渡性财政扶持资金5,916,646.9837,267,093.30与收益相关
十四五财政补贴5,820,200.0016,171,700.00与收益相关
太申快航航次补贴3,413,457.88与收益相关
其他专项资金及课题研究补助2,673,730.251,426,121.70与收益相关
洋山深水港区四期工程码头岸电设施采购项目2,165,433.302,149,833.30与资产相关
九江市以“直航”促“三同”扶持资金1,877,471.70与收益相关
5G无人驾驶集疏运平台1,650,000.00与资产相关
高技能人才培养基地建设1,354,706.221,592,349.48与资产相关
江海联运补贴1,230,000.006,303,360.00与收益相关
其他政府补助10,706,608.019,088,042.99
合计237,609,278.25195,773,118.11

69、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益4,139,184,297.296,489,308,299.63
处置长期股权投资产生的投资收益1,588.19
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
委托贷款的利息收入26,686,905.9525,864,270.36
非同一控制下企业合并产生的投资收益(附注八(1)(4))3,513,985.38
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益1,091,152.717,880,596.42
处置交易性金融负债取得的投资收益9,752,788.65
其他-60,154.88-22,397.35
合计4,170,417,774.646,532,783,557.71

其他说明:

70、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

71、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-57,895.002,315.80
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-57,895.002,315.80
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产63,479,419.67143,574,304.19
衍生金融负债38,285.83
合计63,421,524.67143,614,905.82

其他说明:

72、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失8,140,629.5965,764,576.80
其他应收款坏账损失2,009,158.599,198,559.62
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失3,526,831.02-1,276,177.23
合同资产减值损失
合计13,676,619.2073,686,959.19

其他说明:

73、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值损失14,751.24646,171.58
合计14,751.24646,171.58

其他说明:

74、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得11,195,334.9729,881,210.73
无形资产处置利得22,980.489,156,934.94
使用权资产处置损益-514,623.7226,589.66
合计10,703,691.7339,064,735.33

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计472,835.6635,343.37472,835.66
其中:固定资产处置利得472,835.6635,343.37472,835.66
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助2,636,747.1710,743,484.512,636,747.17
房屋征收补偿款47,948,890.9947,948,890.99
违约赔款收入1,501,530.14876,857.641,501,530.14
其他4,322,469.294,041,862.294,322,469.29
合计56,882,473.2515,697,547.8156,882,473.25

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
安康市恒口示范区投资发展集团有限公司补贴款1,812,000.001,074,000.00与收益相关
安置补助费7,856,000.00与收益相关
安康市恒口示范区(试验区)经济发展与招商局补贴款1,000,000.00与收益相关
其他824,747.17813,484.51与收益相关
合计2,636,747.1710,743,484.51

其他说明:

□适用 √不适用

76、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计5,367,984.7712,957,606.965,367,984.77
其中:固定资产处置损失5,359,477.51714,548.915,359,477.51
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠100,000.00100,000.00
其他832,829.48722,603.46832,829.48
合计6,300,814.2513,680,210.426,300,814.25

其他说明:

77、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,182,627,441.741,682,982,965.28
递延所得税费用-75,152,709.36-77,511,942.90
合计1,107,474,732.381,605,471,022.38

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额8,845,796,915.09
按法定/适用税率计算的所得税费用2,211,449,228.77
子公司适用不同税率的影响-163,760,688.49
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-833,762,834.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响11,648,369.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-37,798,585.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响58,643,572.62
税收优惠的影响-140,414,512.64
其他1,470,182.34
所得税费用1,107,474,732.38

其他说明:

□适用 √不适用

78、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、58

79、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
代收代付款项2,214,711,078.795,184,520,924.11
预售认筹款906,099,341.18
利息收入273,278,699.45306,757,638.07
租金、水电费收入等259,973,661.95280,222,063.43
收到的政府补助及专项资金242,624,168.46181,003,675.59
收取或收回保证金87,302,787.5676,101,745.42
其他161,920,771.10173,306,864.84
合计3,239,811,167.317,108,012,252.64

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
代收代付款项1,498,464,867.075,134,979,464.20
租费、保险费等其他成本费用支出387,326,621.12257,105,201.02
支付差旅费、招待费、宣传费等21,006,663.4935,445,852.74
支付保证金125,818,768.8459,227,871.51
其他23,012,209.0962,147,063.38
合计2,055,629,129.615,548,905,452.85

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到委托贷款本金及利息1,058,773,644.44325,117,447.54
取得子公司收到的现金净额97,685,852.61
合计1,156,459,497.05325,117,447.54

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付委托贷款本金680,552,300.00390,000,000.00
其他8,484.8822,397.34
合计680,560,784.88390,022,397.34

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付租赁负债346,459,206.54261,261,991.35
合计346,459,206.54261,261,991.35

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

80、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润7,738,322,182.7111,182,647,136.56
加:资产减值准备14,751.24646,171.58
信用减值损失13,676,619.2073,686,959.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,381,415,172.651,339,331,676.44
使用权资产摊销381,170,540.83206,566,440.60
投资性房地产折旧37,231,204.2037,904,229.84
无形资产摊销255,579,421.56259,126,388.04
长期待摊费用摊销75,341,118.3276,033,733.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-10,703,691.73-39,064,735.33
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)4,895,149.1112,922,263.59
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-63,421,524.67-143,614,905.82
财务费用(收益以“-”号填列)549,600,648.04781,160,478.88
投资损失(收益以“-”号填列)-4,170,417,774.64-6,532,783,557.71
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)926,260.15-53,194,518.00
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)72,426,922.8427,699,288.24
存货的减少(增加以“-”号填列)955,670,317.281,691,951,173.37
递延收益的摊销-15,381,041.14-28,830,043.84
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-348,892,642.98-1,163,038,557.70
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,475,245,084.97-2,991,802,633.66
其他
经营活动产生的现金流量净额5,382,208,548.004,737,346,987.34
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额32,950,527,813.2928,899,093,341.46
减:现金的期初余额26,689,947,342.6928,494,577,716.81
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额6,260,580,470.60404,515,624.65

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金32,950,527,813.2926,689,947,342.69
其中:库存现金231,886.72397,544.56
可随时用于支付的银行存款32,896,210,439.0826,495,551,344.86
可随时用于支付的其他货币资金54,085,487.49193,998,453.27
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额32,950,527,813.2926,689,947,342.69
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物111,882,651.63153,378,685.35

其他说明:

□适用 √不适用

81、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

82、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金111,882,651.63存入保证金、资金冻结
应收票据
存货
固定资产534,630,983.93抵押
无形资产56,816,684.18抵押
一年内到期的长期应收款35,369,146.35质押及保理
合计738,699,466.09/

其他说明:

83、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元1,050,400,332.407.22587,589,982,721.86
欧元162,879.097.87711,283,014.88
日元17,452,336,937.000.0501874,362,080.54
港币1,073,545,998.390.9220989,809,410.52
澳门币1,571,962.690.89461,406,277.82
新谢克尔132,557,974.811.9549259,137,584.96
新加坡币1,000.005.34425,344.20
应收账款
其中:美元181,125,087.157.22581,308,773,654.73
日元4,563,498,362.000.0501228,631,267.94
欧元
港币6,134,709.480.92205,656,202.14
泰铢94,835,507.060.203419,289,542.14
新谢克尔41,978,953.001.954982,064,655.22
新台币248,577,357.010.232357,744,520.03
新加坡币27,510.645.3442147,022.38
韩元271,505,000.000.00551,493,277.50
马来西亚币61,834.831.551295,918.19
印度卢比52,041,765.690.08794,574,471.20
印尼币171,750,000.000.000585,875.00
其他应收款
其中:美元35,022,101.437.2258253,062,700.51
港币797,819.500.9220735,589.58
泰铢3,620,000.000.2034736,308.00
新谢克尔11,563,843.941.954922,606,158.52
澳门币6000.8946536.76
新加坡币151,550.005.3442809,913.51
其他应付款
其中:美元1,687,704.607.225812,195,015.90
港币171,090.000.9220157,744.98
新谢克尔2,641,659.791.95495,164,180.72
澳门币17,313.000.894615,488.21
应付账款
其中:美元202,297,054.507.22581,461,758,056.41
日元1,276,616,207.000.050163,958,471.97
港币5,739,820.920.92205,292,114.89
泰铢57,872,797.380.203411,771,326.99
新谢克尔11,765,300.841.954922,999,986.61
新台币87,910,699.880.232320,421,655.58
新加坡币136,565.035.3442729,830.83
韩元252,751,959.000.00551,390,135.77
马来西亚币136,332.751.5512211,479.36
印度卢比9,620,272.200.0879845,621.93
长期借款
其中:美元26,121,134.477.2258188,746,093.42
欧元
港币
一年内到期的非流动负债
其中:美元406,661,586.717.22582,938,455,293.28
其他流动资产
其中:新谢克尔8,000,000.001.954915,639,200.00
应付债券
其中:美元2,106,631,813.267.225815,222,100,156.29
租赁负债(含一年以内到期部分)
其中:美元71,564,875.247.2258517,113,475.48
港币2,711,019.450.92202,499,559.93
日元151,881,251.000.05017,608,250.68

其他说明:

上述外币货币性项目中的外币是指除人民币之外的所有货币(其范围与附注十、(1)(a))中的外币项目不同)。

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

公司主要经营地记账本位币记账本位币选择
上港集团(香港)有限公司中国香港港币当地货币
上港集箱(澳门)一人有限公司中国澳门澳门币当地货币
Glory Shanghai Shipping Company Limited (荣耀上海航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Tianjin Shipping Company Limited (荣耀天津航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Zhendong Shipping Company Limited (荣耀振东航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Guangzhou Shipping Company Limited (荣耀广州航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Guandong Shipping Company Limited (荣耀冠东航运有限公司)中国香港港币当地货币
Glory Shengdong Shipping Company Limited (荣耀盛东航运有限公司)中国香港港币当地货币
Shanghai Port Group (BVI) Development Co., Limited(上港集团BVI发展有限公司)英属维尔京群岛港币(注)
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co., Limited(上港集团BVI控股有限公司)英属维尔京群岛港币(注)
Shanghai Port Group (BVI) Development 2 Co., Limited(上港集团BVI发展2有限公司)英属维尔京群岛港币(注)
Shanghai International Port Group (Singapore) Pte.Ltd.新加坡美元(注)
SIPG Bayport Terminal Co.,Ltd.以色列新谢克尔当地货币
季节航运有限公司中国香港港币当地货币
锦化株式会社日本日币当地货币
锦江航运(日本)株式会社日本日币当地货币
通和实业有限公司中国香港港币当地货币
满强航运有限公司中国香港港币当地货币
锦江航运投资(香港)有限公司中国香港港币当地货币
Super Apex Shipping S.A.中国香港港币当地货币
Super Courage Shipping S.A.中国香港港币当地货币
Super Enterprise Shipping S.A.中国香港港币当地货币
Super Fortune Shipping S.A.中国香港港币当地货币
Super Vanguard Shipping S.A.中国香港港币当地货币
Super Energy Shipping S.A.中国香港港币当地货币
Super Champion Shipping S.A.中国香港港币当地货币
Super Transit Shipping S.A.中国香港港币当地货币
Super Union Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Faith Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Pioneer Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Guandong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Guangzhou Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Shanghai Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Shengdong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Tianjin Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Zhendong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Shangdong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
SIPG (Nanjing) Limited中国香港美元(注)
SIPG (Yangzhou) Limited中国香港美元(注)
Win Hanverky Investments Limited中国香港美元(注)
Super Hudong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Yidong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Trophy Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Millennium Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Vanguard Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Transit Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Enterprise Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Energy Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Champion Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Courage Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
Super Apex Shipping (Hong Kong) Limited中国香港港币当地货币
海华轮船(日本)株式会社日本日币当地货币

注:该等公司根据其经营所处的主要经济环境决定其记账本位币。

本期境外公司的变动详见附注九、1.“在子公司中的权益”。

84、 套期

□适用 √不适用

85、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
岸基供电项目146,831,009.89递延收益5,284,431.22
洋山深水港区四期工程码头岸电设施采购项目33,147,166.76递延收益1,949,833.32
绿色港口项目款23,517,801.09递延收益
洋山口岸公共服务区域专项资金补助18,092,263.10递延收益448,246.98
传统集装箱码头自动化改造创新性研究项目13,000,000.00递延收益
码头结构加固和港口能级提升项目资金11,383,522.58递延收益455,328.78
船务分公司泊位拆迁补偿款8,317,600.00递延收益
高技能人才培养基地建设资金5,388,917.29递延收益1,354,706.22
保税货物集中查验场站(一期)项目改建专项补贴4,425,575.00递延收益
引航船补助经费(沪港引6)4,119,731.32递延收益186,256.76
外高桥冷库新建项目3,185,185.28递延收益74,074.08
传统集装箱码头一体化智能作业管控系统关键技术研发与应用2,897,189.44递延收益403,335.10
自动化集装箱码头一体化智能管控工业软件研发与应用示范2,866,567.73递延收益1,228,632.27
大型集装箱港口交通系统载运工具一体化智能管控平台研发及示范验证2,657,700.00递延收益
海关H986技术用房项目2,457,777.78递延收益
世界技能大赛中国集训基地补贴资金2,085,296.06递延收益53,502.72
基于新一代空间信息技术的码头无人化装备协同作业研究与示范2,081,500.00递延收益
国家一类口岸检验设施建设中央预算内投资计划项目补助1,949,373.00递延收益
上海洋山保税区出口货物查验社会化服务平台1,841,147.68递延收益
智慧堆场1,828,571.43递延收益
船岸协同的港区拖轮靠离泊作业智能感知和安全辅助驾驶系统实现与示范1,820,000.00递延收益
高师带徒项目补贴1,473,703.15递延收益
基于多维度全流程仿真的超大型集装箱码头数字孪生系统科技项目补贴收益1,130,000.00递延收益65,319.19
大数据中心建设资金866,663.60递延收益179,598.53
超大型综合港口生态系统公共服务技术研究814,466.51递延收益524,959.38
其他政府补助项目23,151,733.50递延收益/其他收益/营业外收入12,484,764.98
企业扶持资金98,140,898.08其他收益98,140,898.08
财政补助48,359,000.00其他收益48,359,000.00
航运集疏运结构项目补贴(港口企业)34,547,061.25其他收益34,547,061.25
口岸、地方奖励基金13,116,300.00其他收益13,116,300.00
洋山保税港区过渡性财政扶持资金5,916,646.98其他收益5,916,646.98
十四五财政补贴5,820,200.00其他收益5,820,200.00
太申快航航次补贴3,413,457.88其他收益3,413,457.88
九江市以“直航”促“三同”扶持资金1,877,471.70其他收益1,877,471.70
岸电补贴1,320,000.00其他收益1,320,000.00
江海联运补贴1,230,000.00其他收益1,230,000.00
安康市恒口示范区投资发展集团有限公司补贴款1,812,000.00营业外收入1,812,000.00
合计536,883,498.08240,246,025.42

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

86、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
上海临港产业区港口发展有限公司(i) 第一次2022年 7月29日315,069,700.0035.00现金 购买
上海临港产业区港口发展有限公司(i) 第二次2023年 6月27日357,497,040.0015.00现金 购买2023年 6月27日工商变更完成
上海上港能源服务有限公司(ii)第一次2021年 11月22日390,000,000.0065.00出资设立
上海上港能源服务有限公司(ii)第二次2023年 1月1日一致行动协议安排2023年 1月1日一致行动协议安排345,212,699.52-5,380,319.67

其他说明:

(i)于2022年7月29日,本公司自上海久事旅游(集团)有限公司以人民币315,06.97万元的对价收购其持有的上海临港产业区港口发展有限公司35%的股权,收购完成后,本公司将上海临港产业区港口发展有限公司作为联营企业核算。于2023年3月27日,本公司与上海临港现代物流经济发展有限公司签订两份增资协议,首先本公司以人民币28,849.70万元的价格认购上海临港产业区港口发展有限公司新增的注册资本人民币15,000万元,增资完成后本公司持有上海临港产业区港口发展有限公司50%的股权;其次本公司与上海临港现代物流经济发展有限公司分别出资6,900万元进行同比例增资。以上两次增资均于2023年4月21日出资到位,上海临港产业区港口发展有限公司于2023年6月27日完成工商变更。根据上海临港产业区港口发展有限公司的最新公司章程,股东会为上海临港产业区港口发展有限公司的最高权利机构,上海临港现代物流经济发展有限公司在股东会决议经营方针和投资计划、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案以及利润分配和弥补亏损方案时根据本公司的意思表示进行表决,因此本公司对上海临港产业区港口发展有限公司拥有控制权,自2023年6月27日起将其纳入合并范围。

(ii)于2021年11月,上海久联集团有限公司与本集团之子公司上海港复兴船务有限公司签订合资协议设立上海上港能源服务有限公司,上海港复兴船务有限公司与上海久联集团有限公司分别持有上海上港能源服务有限公司65%及35%股权。根据上海上港能源服务有限公司的公司章程,公司股东会及董事会关于公司的经营计划、财务预算及投资方案等若干重要事项的决议均需全体股东或董事一致通过,因此于2021年度及2022年度本集团未将上海上港能源服务有限公司纳入合并范围,将其作为合营企业核算。于2023年,上海久联集团有限公司与上海港复兴船务有限公司签署了一致行动人协议书,确认自2023年1月1日起,上海久联集团有限公司在上海上港能源服务有限公司股东会和董事会会议中对决定公司的经营计划、财务预算及投资方案等重要事项与上海港复兴船务有限公司采取一致行动,因此本集团自2023年1月1日起对上海上港能源服务有限公司拥有控制权,将其纳入合并范围。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本上海临港产业区港口发展有限公司上海上港能源服务有限公司
--现金357,497,040.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值336,300,331.41387,430,656.08
--其他
合并成本合计693,797,371.41387,430,656.08
减:取得的可辨认净资产公允价值份额617,929,181.98387,430,656.08
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额75,868,189.43

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

本集团采用估值技术确定所转移非现金资产的公允价值以及所发生负债的公允价值。大额商誉形成的主要原因:

无其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

上海临港产业区港口发展有限公司上海上港能源服务有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:2,948,711,033.952,341,765,518.50666,194,174.35666,194,174.35
货币资金392,440,566.83392,440,566.8362,742,325.7862,742,325.78
应收款项3,231,441.033,231,441.0348,675,318.2348,675,318.23
预付款项1,428,544.521,428,544.52703,538.77703,538.77
其他应收款6,813,905.076,813,905.07404,736.93404,736.93
存货66,638.2766,638.2719,597,627.0019,597,627.00
其他流动资产49,578,941.7049,578,941.70
投资性房地产1,626,465,211.081,156,651,308.92
固定资产760,320,313.61626,071,787.56534,070,627.64534,070,627.64
在建工程107,618,437.09104,735,349.85
无形资产747,034.75747,034.75
负债:1,712,852,669.991,561,116,291.1370,147,011.1570,147,011.15
借款
应付款项90,265,895.7890,265,895.7869,036,206.4169,036,206.41
合同负债1,026,107.941,026,107.94
应付职工薪酬880,600.00880,600.00
应交税费682,251.63682,251.63201,459.64201,459.64
其他应付款4,683,636.534,683,636.5328,745.1028,745.10
一年内到期的非流动负债31,500,000.0031,500,000.00
其他流动负债1,878.481,878.48
长期借款1,431,007,147.771,431,007,147.77
递延收益1,949,373.001,949,373.00
递延所得税负债151,736,378.86
净资产1,235,858,363.96780,649,227.37596,047,163.20596,047,163.20
减:少数股东权益617,929,181.98390,324,613.68208,616,507.12208,616,507.12
取得的净资产617,929,181.98390,324,613.69387,430,656.08387,430,656.08

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

本集团采用估值技术来确定上海临港产业区港口发展有限公司的可辨认资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下:

固定资产的评估方法为资产基础法,使用的关键假设为重置成本和综合成新率。

无形资产的评估方法为资产基础法,使用的关键假设为重置成本和综合成新率。

本集团采用估值技术来确定上海上港能源服务有限公司的可辨认资产负债于购买日的公允价值。

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

注:少数股东权益617,929,181.98元系上海临港现代物流经济发展有限公司持有的上海临港产

业区港口发展有限公司50%股权的可辨认净资产公允价值份额。

少数股东权益208,616,507.12元系上海久联集团有限公司持有的上海上港能源服务有限公司35%股权的可辨认净资产公允价值份额。

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额
上海临港产业区港口发展有限公司332,786,346.03336,300,331.413,513,985.38资产基础法及重置成本和综合成新率
上海上港能源服务有限公司387,430,656.08387,430,656.08资产基础法及重置成本和综合成新率

其他说明:

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

详见附注九、1.(1)企业集团的构成。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
上港物流上海上海交通运输业100设立
深圳航华国际船务代理有限公司深圳深圳交通运输业100设立
上港物流(天津)有限公司天津天津交通运输业100设立
上港物流金属仓储(上海)有限公司上海上海仓储业65投资
上海港船务代理有限公司上海上海交通运输业100设立
上海江海国际集装箱物流有限公司上海上海交通运输业70投资
上海港城危险品物流有限公司上海上海交通运输业100投资
上海联东地中海国际船舶代理有限公司上海上海交通运输业70投资
上港物流(江西)有限公司九江九江交通运输业100设立
上海海富国际集装箱货运有限公司上海上海交通运输业100非同一控制下企业合并
上港物流(浙江)有限公司宁波宁波交通运输业100设立
上港物流(厦门)有限公司厦门厦门交通运输业100设立
上港物流拼箱服务(上海)有限公司上海上海交通运输业70投资
上港物流(成都)有限公司成都成都交通运输业100设立
宁波航华国际船务有限公司宁波宁波交通运输业100非同一控制下企业合并
上港物流(惠州)有限公司惠州惠州交通运输业100设立
上海上港联合国际船舶代理有限公司上海上海交通运输业100设立
上海上港陆上运输服务有限公司上海上海交通运输业100设立
上海上港保税仓储管理有限公司上海上海仓储业100设立
安康上港物流有限公司安康安康仓储业60设立
上港云仓(上海)仓储管理有限公司上海上海仓储业100设立
上海东点企业发展有限公司上海上海房地产业100非同一控制下企业合并
苏州东点置业有限公司苏州苏州房地产业90投资
上海海勃物流软件有限公司上海上海软件服务业7030设立
上海交海信息科技有限公司上海上海软件服务业73非同一控制下企业合并
上海集盛劳务有限公司上海上海其他服务业100设立
上海港盛集装箱装卸服务有限公司上海上海交通运输业100设立
上港集团九江港务有限公司九江九江交通运输业91.67投资
九江中理外轮理货有限公司九江九江交通运输业84非同一控制下企业合并
上港集团长江港口物流有限公司上海上海交通运输业100设立
扬州航华国际船务有限公司扬州扬州交通运输业55投资
上海航华国际船务代理有限公司上海上海交通运输业60投资
江苏航华国际船务有限公司南京南京交通运输业70投资
上海集海航运有限公司上海上海交通运输业100设立
江苏集海航运有限公司扬州扬州交通运输业100投资
上海上港长江多式联运有限公司上海上海交通运输业100设立
上港集团冷链物流有限公司上海上海仓储业100设立
上海港城集装罐服务有限公司上海上海商务服务业51投资
上海港国际客运中心开发有限公司上海上海房地产业100非同一控制下企业合并
上海港国客商业管理有限公司上海上海商业管理100非同一控制下企业合并
上海港国际邮轮旅行社有限公司上海上海旅游100非同一控制下企业合并
上港船舶服务(上海)有限公司上海上海现代服务业100设立
上港集团(香港)有限公司中国香港中国香港船舶港口服务及投资控股100设立
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co., Limited(上港集团BVI控股有限公司)英属维尔京群岛英属维尔京群岛投融资100设立
Shanghai Port Group (BVI) Development 2 Co., Limited(上港集团BVI发展2有限公司)英属维尔京群岛英属维尔京群岛投融资100设立
Shanghai Port Group (BVI) Development Co., Limited(上港集团BVI发展有限公司)英属维尔京群岛英属维尔京群岛投融资100设立
SIPG (Nanjing) Limited中国香港英属维尔京群岛投融资100非同一控制下企业合并
上港融资租赁有限公司上海上海融资租赁100设立
Glory Shanghai Shipping Company Limited(荣耀上海航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁100设立
Glory Tianjin Shipping Company Limited(荣耀天津航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁100设立
Glory Guangzhou Shipping Company Limited(荣耀广州航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁100设立
Glory Zhendong Shipping Company Limited(荣耀振东航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁100设立
Glory Shengdong Shipping Company Limited(荣耀盛东航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁100设立
Glory Guandong Shipping Company Limited(荣耀冠东航运有限公司)中国香港中国香港融资租赁100设立
Shanghai International Port Group (Singapore) Pte. Ltd.新加坡新加坡交通运输业务及投资控股100设立
SIPG Bayport Terminal Co., Ltd.以色列以色列交通运输业100设立
Win Hanverky Investments Limited中国香港中国香港投融资100非同一控制下企业合并
张家港永嘉集装箱码头有限公司张家港张家港交通运输业51非同一控制下企业合并
SIPG Ports (Yangzhou) Limited中国香港英属维尔京群岛投融资100非同一控制下企业合并
扬州远扬国际码头有限公司扬州扬州交通运输业55.59非同一控制下企业合并
上海港技术劳务有限公司上海上海其他服务业100投资
上海万津船务有限公司上海上海其他服务业100非同一控制下企业合并
上海锦江航运(集团)股份有限公司上海上海交通运输业982非同一控制下企业合并
锦化株式会社日本日本货物代理100非同一控制下企业合并
锦江航运(日本)株式会社日本日本船舶及货物代理55非同一控制下企业合并
通和实业有限公司中国香港中国香港集装箱租赁100非同一控制下企业合并
上海锦航人力资源有限公司上海上海人力资源管理100非同一控制下企业合并
上海锦亿仓储物流有限公司上海上海仓储物流100非同一控制下企业合并
上海海华轮船有限公司上海上海交通运输业100非同一控制下企业合并
季节航运有限公司中国香港中国香港交通运输业100设立
上海市锦诚国际船务代理有限公司上海上海船舶代理80非同一控制下企业合并
太仓锦诚国际船务代理有限公司太仓太仓船舶代理100非同一控制下企业合并
上海锦昶物流有限公司上海上海仓储物流100非同一控制下企业合并
锦江航运投资(香港)有限公司中国香港中国香港实业投资100非同一控制下企业合并
满强航运有限公司中国香港中国香港远洋货物运输100非同一控制下企业合并
Super Apex Shipping S.A.中国香港巴拿马集装箱运输100非同一控制下企业合并
Super Courage Shipping S.A.中国香港巴拿马集装箱运输100非同一控制下企业合并
Super Enterprise Shipping S.A.中国香港巴拿马集装箱运输100非同一控制下企业合并
Super Fortune Shipping S.A.中国香港巴拿马集装箱运输100非同一控制下企业合并
Super Energy Shipping S.A.中国香港巴拿马集装箱运输100非同一控制下企业合并
Super Union Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100非同一控制下企业合并
Super Faith Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100非同一控制下企业合并
Super Pioneer Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100非同一控制下企业合并
Super Guandong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Guangzhou Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Shanghai Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Shengdong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Tianjin Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Zhendong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Mingdong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Shangdong Shipping(Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Hudong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Yidong Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Trophy Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Millenium Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Vanguard Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Transit Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Enterprise Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Energy Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Champion Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Courage Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
Super Apex Shipping (Hong Kong) Limited中国香港中国香港集装箱运输100设立
上海同盛物流园区投资开发有限公司上海上海交通运输业100非同一控制下企业合并
上海洋山保税港区物流服务有限公司上海上海商务服务业100非同一控制下企业合并
上海两港国际贸易有限公司上海上海进出口贸易100非同一控制下企业合并
上海深水港国际物流有限公司上海上海交通运输业100投资
上海同盛地中海国际集装箱发展有限公司上海上海装卸搬运和仓储业51设立
上海上港盛达国际集装箱发展有限公司上海上海多式联运和运输代理业51设立
上海上港盛荣国际集装箱发展有限公司上海上海金属制品、机械和设备修理业51设立
上海远东水运工程建设监理咨询有限公司上海上海专业技术服务业100设立
上海港湾实业有限公司上海上海综合服务业100设立
上海港房地产经营开发有限公司上海上海房地产业100设立
上海盛东国际集装箱码头有限公司上海上海交通运输业82.31设立
上海外轮理货有限公司上海上海交通运输业81投资
上海沪东集装箱码头有限公司上海上海交通运输业51投资
上海明东集装箱码头有限公司上海上海交通运输业50投资
上海深水港船务有限公司上海上海交通运输业51投资
上海集装箱码头有限公司上海上海交通运输业50投资
上港集箱(澳门)一人有限公司中国澳门中国澳门综合投资业100投资
上海冠东国际集装箱码头有限公司上海上海交通运输业100设立
上海新海龙餐饮管理有限公司上海上海餐饮业100投资
上海浦东国际集装箱码头有限公司上海上海交通运输业40投资
上海罗泾矿石码头有限公司上海上海交通运输业75投资
上港集团平湖独山港码头有限公司浙江平湖浙江平湖交通运输业65投资
上港集团瑞泰发展有限责任公司上海上海房地产业100设立
上海海港足球俱乐部有限公司上海上海文化体育100非同一控制下企业合并
港航纵横(上海)数字科技有限公司上海上海交通运输业100设立
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司上海上海房地产100设立
上海盛港能源投资有限公司上海上海能源投资80非同一控制下企业合并
上海港复兴船务有限公司上海上海交通运输业100设立
上海港安保安服务有限责任公司上海上海商务服务100设立
上海外理检验有限公司上海上海检验服务100设立
上海浦东足球场运营管理有限公司上海上海体育60设立
上港集运通物流信息科技(苏州)有限公司苏州苏州道路运输业51设立
哪吒港航智慧科技(上海)有限公司上海上海科技服务60设立
上海港瑞禾房地产发展有限公司上海上海房地产业100设立
上海共享投资发展有限公司上海上海商务服务业100股权转让
江苏沪通集装箱码头有限公司南通南通水上运输业40设立
九江兴港集装箱码头有限公司江西江西水上运输业51设立
连云港互连集装箱有限公司江苏江苏水上运输业51设立
上港集团长三角多式联运(上海)有限公司上海上海多式联运和运输代理业100设立
上海上港盛丰国际集装箱发展有限公司上海上海金属制品、机械和设备修理业60设立
海华轮船(日本)株式会社日本日本船舶代理51设立
上海临港产业区港口发展有限公司(附注八)上海上海投资兴建港口、码头、租赁50非同一控制下企业合并
上海上港能源服务有限公司(附注八)上海上海燃气经营65非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

(1) 本集团因拥有生产指泊权,故对上海集装箱码头有限公司、上海浦东国际集装箱码头有限公司、上海沪东集装箱码头有限公司、上海明东集装箱码头有限公司的生产经营起控制作用。

(2) 于2022年10月28日,本公司与江苏省港口集团有限公司、南通港口集团有限公司共同投资设立江苏沪通集装箱码头有限公司。江苏沪通集装箱码头有限公司的董事会审议批准公司的经营方针、经营计划和投资计划、投资方案、年度财务预算方案和决算方案。董事会由6名董事组成,其中本公司占3个席位,所有董事会决议须经全体董事半数或半数以上,且必须包含上港集团推荐的3名董事同意表决通过方为有效。因此本公司对其有控制权,将其纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海明东集装箱码头有限公司50.0094,891,541.0360,156,140.142,197,361,206.07
上海沪东集装箱码头有限公司49.0066,419,139.8050,985,531.24663,316,971.65
上海浦东国际集装箱码头有限公司60.00114,441,375.65145,333,193.091,309,565,889.93
上海盛东国际集装箱码头有限公司17.6976,759,754.9195,937,161.062,964,587,660.04

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海明东集装箱码头有限公司1,918,856,341.214,828,026,723.146,746,883,064.35322,965,401.792,029,195,250.432,352,160,652.221,809,898,617.255,015,375,891.626,825,274,508.87370,463,456.902,130,304,737.002,500,768,193.90
上海沪东集装箱码头有限公司801,159,883.345,147,163,530.285,948,323,413.62246,646,196.064,347,969,112.164,594,615,308.22792,701,659.565,264,256,385.896,056,958,045.45327,846,727.154,407,713,436.954,735,560,164.10
上海浦东国际集装箱码头有限公司1,158,414,906.121,160,338,091.032,318,752,997.1593,524,267.5642,618,913.04136,143,180.601,197,848,224.071,171,158,966.242,369,007,190.31108,112,458.5727,363,171.70135,475,630.27
上海盛东国际集装箱码头有限公司7,649,136,605.759,395,413,977.3917,044,550,583.14266,176,719.4319,888,125.84286,064,845.277,956,856,686.279,253,331,761.1317,210,188,447.40193,365,723.0920,238,704.30213,604,427.39
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海明东集装箱码头有限公司959,195,462.91189,783,082.06189,783,082.06435,078,940.38860,074,601.89117,381,174.84117,381,174.84129,898,269.04
上海沪东集装箱码头有限公司712,817,386.77135,549,264.89135,549,264.89271,818,996.80687,198,131.92133,072,457.76133,072,457.76370,910,742.22
上海浦东国际集装箱码头有限公司494,654,013.75193,463,514.34193,463,514.34232,259,809.81494,116,325.60175,726,761.37175,726,761.37214,579,014.22
上海盛东国际集装箱码头有限公司1,342,665,370.72433,914,393.97433,914,393.973,753,385,882.151,390,524,375.69438,024,976.25438,024,976.25326,105,224.85

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
合营企业–
上海港航股权投资有限公司上海市上海市股权投资50.000权益法
联营企业–
上海银行股份有限公司(i)上海市上海市金融业8.2970.026权益法
中国邮政储蓄银行股份有限公司(ii)北京市北京市金融业0.4543.394权益法
东方海外(国际)有限公司(iii)中国香港Bermuda交通运输业9.068权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(i) 于2023年6月30日,本公司及下属子公司合并持有上海银行股份有限公司(以下简称“上海银行”)股份1,182,364,612股,占总股本的8.323%(2022年12月31日:8.323%),为其第二大股东。本集团在上海银行董事会中占有1个席位(本集团委派的董事同时担任董事会下设战略委员会和提名与薪酬委员会委员),对其具有重大影响,按权益法进行长期股权投资核算。

(ii) 于2023年6月30日,本公司持有中国邮政储蓄银行股份有限公司(“邮储银行”)股份449,839,226股,占总股本的0.454%(2022年12月31日:0.487%),本公司之子公司上港香港持有邮储银行股份3,365,621,041股,占总股本的3.394%(2022年12月31日:3.643%),本集团合计持有邮储银行股份3,815,460,267股,占总股本的3.848%(2022年12月31日:4.130%)。本集团在邮储银行董事会中占有1个席位(本集团委派的董事担任董事会下设社会责任与消费者权益保护委员会委员),对其具有重大影响,按权益法进行长期股权投资核算。

(iii) 于2023年6月30日,本公司下属子公司BVI发展持有东方海外(国际)有限公司(以下简称“东方海外”)股份59,880,536股,占总股本的9.068%(2022年12月31日:9.068%),为其第二大股东。本集团在东方海外董事会中占有1个席位(本集团委派的董事同时担任董事会下设提名委员会和风险委员会委员),对其具有重大影响,按权益法进行长期股权投资核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
上海港航股权投资有限公司上海港航股权投资有限公司
流动资产665,268,049.12658,451,459.55
其中:现金和现金等价物755,686.491,078,511.68
非流动资产126,579,002.47123,151,281.78
资产合计791,847,051.59781,602,741.33
流动负债1,537,824.2563,666.63
非流动负债58,761,604.5257,217,678.78
负债合计60,299,428.7757,281,345.41
少数股东权益
归属于母公司股东权益731,547,622.82724,321,395.92
按持股比例计算的净资产份额365,773,811.41362,160,697.96
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值365,773,811.41362,160,697.96
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用-4,059.62-9,560.90
所得税费用1,543,925.75900,018.84
净利润7,226,226.908,842,943.77
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额7,226,226.908,842,943.77
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。本集团与合营企业之间交易所涉及的资产均不构成业务。

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
上海银行