读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
中原高速2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-30

公司代码:600020 公司简称:中原高速

河南中原高速公路股份有限公司

HENAN ZHONGYUAN EXPRESSWAY COMPANY LIMITED

2019年年度报告

2020年4月29日

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人马沉重、主管会计工作负责人王铁军、彭武华及会计机构负责人(会计主管人员)

冯莉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,河南中原高速公路股份有限公司(母公司)2019年实现净利润1,265,481,192.16元,计提10%法定公积金126,548,119.22元,2019年实现的可供股东分配的利润为1,138,933,072.94元。加上母公司2019年年初未分配利润余额3,114,687,760.99元,扣除已支付的2018年度普通股股利244,963,545.56元、优先股股利147,228,500.00元,2019年永续债股利26,201,527.77元,2019年年末可供股东分配的利润余额为3,835,227,260.60元。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》等文件的规定,公司2019年度利润分配预案如下:

公司拟以2019年末普通股总股本2,247,371,832股为基数,公司以现金方式向全体股东每10股派发现金0.58元(含税),本次派发红利总额为130,347,566.26元,公司剩余未分配利润计1,329,801,164.49元结转下一年度。2019年度公司不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告中所涉及的发展战略、未来计划等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中对可能面对的风险进行了详细分析和描述,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 54

第七节 优先股相关情况 ...... 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 62

第九节 公司治理 ...... 72

第十节 公司债券相关情况 ...... 77

第十一节 财务报告 ...... 81

第十二节 备查文件目录 ...... 220

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

-5-常用词语释义

常用词语释义
证监会、中国证监会中华人民共和国证券监督管理委员会
国务院国资委国务院国有资产监督管理委员会
河南省国资委河南省国有资产监督管理委员会
河南证监局中国证券监督管理委员会河南监管局
河南银监局中国银行业监督管理委员会河南监管局
交通厅、交通运输厅河南省交通运输厅
河南交通投资集团河南交通投资集团有限公司
招商局公路、华建公司招商局公路网络科技控股股份有限公司
中原高速、本公司、公司河南中原高速公路股份有限公司
高发公司河南高速公路发展有限责任公司
实业公司河南省高速公路实业开发有限公司
公路港集团河南公路港务局集团有限公司
秉原投资秉原投资控股有限公司
英地置业河南英地置业有限公司
君宸置业河南君宸置业有限公司
中宇公司河南中宇交通科技发展有限责任公司
中石化中原高速公司河南中石化中原高速石油有限责任公司
中原信托中原信托有限公司
高速房地产公司河南高速房地产开发有限公司
中原农险中原农业保险股份有限公司
中原银行中原银行股份有限公司
资产管理公司河南资产管理有限公司
商登高速商丘至登封高速公路
新永公司河南新永高速公路有限责任公司
明开公司河南明开高速公路有限责任公司
交投服务区公司河南交投服务区管理有限公司
实业公司河南省高速公路实业开发有限公司
中天高新河南中天高新智能科技股份有限公司
商城置业河南绿地商城置业有限公司
元、万元、亿元如无特别说明,指人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

-6-

公司的中文名称

公司的中文名称河南中原高速公路股份有限公司
公司的中文简称中原高速
公司的外文名称Henan Zhongyuan Expressway CO.,Ltd.
公司的外文名称缩写Zhongyuan Expressway
公司的法定代表人马沉重

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名杨亚子李全召
联系地址郑州市郑东新区农业东路100号郑州市郑东新区农业东路100号
电话0371-677176960371-67717695
传真0371-871668670371-87166867
电子信箱zygs600020@163.comzygsdmc@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址郑州市金水区徐庄东路97号牛顿国际B座3楼H11
公司注册地址的邮政编码450003
公司办公地址郑州市郑东新区农业东路100号
公司办公地址的邮政编码450016
公司网址http://www.zygs.com
电子信箱zygs600020@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点董事会秘书处

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所中原高速600020

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
签字会计师姓名杨华、蒋晓明

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

-7-

主要会计数据

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入6,386,265,797.935,776,036,469.3310.566,238,926,443.74
归属于上市公司股东的净利润1,460,148,730.75798,804,153.4582.791,147,826,843.49
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,406,181,672.22806,602,242.6274.331,147,962,162.59
经营活动产生的现金流量净额3,236,009,067.794,609,528,029.39-29.803,237,881,382.92
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产12,116,879,871.1511,117,210,976.088.9914,741,635,735.49
总资产48,812,934,843.4650,147,838,115.17-2.6655,457,890,214.36

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.57250.2052179.000.3905
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.54850.2087162.820.3905
加权平均净资产收益率(%)12.944.06增加8.88个百分点8.12
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)12.404.74增加7.66个百分点9.42

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、报告期,归属于上市公司股东的净利润比上年同期上升82.79%,主要原因为:(1)本期公司车流量增加,通行费收入同比增加;(2)子公司英地置业本期商品房交付确认的房地产销售收入同比增加;(3)子公司秉原投资联营企业扭亏为盈。

2、基本每股收益=归属于母公司普通股股东的净利润(扣除本期宣告发放的优先股股息)/发行在外的普通股加权平均数。

3、平均净资产收益率=归属于普通股股东的净利润(扣除本期宣告发放的优先股股息)/归属于普通股股东的加权平均净资产。

上述数据根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算披露》(2010年修订)和财政部《企业会计准则解释第7号》的相关规定计算。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

-8-

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,729,800,306.951,539,549,957.411,598,953,485.501,517,962,048.07
归属于上市公司股东的净利润462,369,507.28396,397,463.86466,295,392.22135,086,367.39
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润450,418,142.95362,452,936.10451,161,201.75142,149,391.42
经营活动产生的现金流量净额896,861,546.131,111,656,133.49402,214,712.54825,276,675.63

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益-22,019,633.84主要为固定资产处置损失31,310,780.19315,530.01
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外87,158,655.36主要为报告期资产相关的政府补助按照车流量比例计入当期损益46,710,365.9342,913,222.91
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费8,959,399.12主要为子公司收取的联营企业资金使用费-32,501.72
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资604,762.45

-9-产公允价值产生的收益

产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-69,510,295.78-25,028,814.91
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/1,177,347.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回4,379,161.20
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出11,937,502.53-8,798,734.35-7,290,585.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目-9,810,816.37主要为已报废资产处置设备计提的固定资产减值准备6,959,519.00-3,349,685.99
少数股东权益影响额-54,180.95435,652.64151,542.42
所得税影响额-22,808,629.77-19,284,538.00-8,991,374.02
合计53,967,058.53-7,798,089.17-135,319.10

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-10-

项目名称

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易行金融资产50,000.0050,000.000.00
其他权益工具投资440,625,545.00246,045,390.00-194,580,155.000.00
合计440,675,545.00246,095,390.00-194,580,155.000.00

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司所处行业为公路运输业,自成立上市以来主营业务为经营性收费公路的投资、建设、运营管理等。截止2019年底,公司管辖路段有机场高速、京港澳高速郑州至驻马店段、郑栾高速郑州至尧山段(原郑尧高速)、郑民高速、商登高速、德上高速永城段(原济祁高速),管养总里程约792公里。其中高速公路四车道里程约567公里,六车道约16公里,八车道约209公里。

公司坚持以经济效益为中心,大力发展主营业务,积极拓展多元化市场空间,不断提高市场化水平,进一步实现“主业突出、多元反哺”战略规划。在主业稳健的基础上,公司大力发展多元化项目,目前已形成了以高速公路经营为主,银行、信托、保险、股权债权投资、基金、房地产、路域经济开发为辅的多元化发展战略格局。

2019年9月,中共中央、国务院印发《交通强国建设纲要》,为交通运输高质量发展绘制了宏伟蓝图,我国高速公路迎来了新的发展机遇。河南省被确定为首批13个交通强国建设试点地区,周口至南阳等5条367公里高速公路建成通车,全省高速公路通车里程达到6967公里,位列全国第5位。2019年底,国家取消高速公路省界收费站,通行效率大幅提高,有效降低实体企业在物流环节上的时间成本,高速公路的竞争优势将进一步凸显。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司的核心业务主要为高速公路的投资建设和经营管理,公司经营的高速公路资产均位于河南省境内,河南省地处中原,承东启西,连贯南北,是全国交通运输干线的枢纽地带,具有独特的交通区位优势,使得河南交通在全国交通网中处于举足轻重的地位,在国家实施西部大开发战略过程中具有重要的战略地位。公司高速公路资产属于国家南北公路大动脉的重要区段,并与国家东西公路大动脉连云港霍尔果斯国道主干线在郑州交汇。随着京港澳高速公路的贯通和国家西部大开发战略的实施以及深度融入国家“一带一路”战略,公司“雄踞中原、枢纽四方”的交通区位优势将进一步显现。根据发展需要,公司立足“主业突出、多元反哺”战略方针,坚持做大做强主业、做专做优辅业,全面进军多元化领域,投资项目收益情况良好。

报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,公司以促进经济高质量发展为目标,紧紧围绕建设“美丽中原再出发”这条主线,开拓进取,真抓实干,圆满完成年度各项任务,为公司高质量发展筑牢了新基础。

(一)公司治理彰显新优势。把党的领导融入公司治理的各个环节,明确党组织在法人治理结构中的法定地位;完善公司治理细则,制定并下发《管理与议事规则汇编》,确保各项业务依法合规开展;狠抓信息披露质量,对审批程序、披露内容全部做到合规、准确,体现了公司党委的核心领导、董事会的科学决策、监事会的有效监督和管理层的规范运作。

(二)经营业绩实现新增长。紧扣年度目标和重点任务,积极应对外部环境、政策变化、行业转型升级带来的严峻挑战,着力创效益、控成本,着力补短板、强弱项,科学统筹发展质量和发展效益的关系,重点任务不断取得新成效、新进展,高质量发展的动能快速积聚,主要经济指标稳定增长,多元化对利润的贡献更加明显,整体经营保持稳中有增的良好态势。报告期内,公司实现营业收入63.86亿元,其中实现通行费收入54.14亿元,同比增长12.76%,归属于母公司的净利润14.60亿元,同比增长82.79%。

(三)撤站工程全面完成。认真落实交通部关于深化收费公路制度改革取消高速公路省界站的各项工作部署,整体目标顺利完成,多项节点排名全省前列。取消省界站工程配套建设的入口治超、干线通信改造、收费网络安全建设等同步完成,所辖收费站已具备全车道ETC通行能力。

(四)收费管理规范有序。开展了美丽中原、星级评定、收费窗口形象监测等活动;启动了收费站入口货车称重劝返工作,制定了“一站一策”入口称重劝返方案;大力开展ETC宣传,做好ETC的发行推广工作;大力推进科技治逃,在郑州南站等收费站推广应用AI智能稽核和前置卡口防逃费系统。

(五)机电运营智能高效。以“加强百站百区建设、构建公众出行服务体系”为目标,整合机电系统功能,转化应用科技成果,打造集指挥调度、应急监管等多功能于一体的智能化运营监管平台。完成 ETC改造专项工程和车道入口治超专项工程施工,所涉车道均已具备通行条件。

(六)道路环境安全畅通。开展了路产赔(补)偿标准改革试点工作,开通了路产赔(补)偿电子支付功能;完成了恶劣天气、节假日、建国70周年大庆、民运会、取消省界站施工期间的安全保通任务。

(七)路桥状况持续提升。深入贯彻“常养常新”的养护新理念,保持路况完好,是全省首家完成所辖路段标志标牌整改的高速公路管理单位;民运会期间,实施了机场高速公路美化亮化工作。开展了高速公路大气污染防治及扬尘治理专项工作。

(八)服务区业务平稳有序。以“百区创星”行动为契机对航空港服务区硬件设施、公共场区、超市等进行提升改造,增加了卫生间及停车场智能化系统设备;禹州服务区超市改造、漯河服务区卫生间改造、服务区污水处理改造工程全部完成。

(九)多元经营呈现新格局。公司参与中原农险增资扩股顺利获批,公司持股比例增至25.86%;秉原投资兑现已上市项目的部分股权,实现收益0.46亿元;中原地产基金持有型物业项目实现租金收入0.26亿元;中原产业基金业务正常运转。君宸置业获得房地产暂定级资质,项目进展顺利。高速房地产公司、英地置业、中原信托、资产管理公司、中原农险等公司,业务开展稳健,发展态势良好。

(十)融资管理实现新突破。统筹安排资金、减少资金闲置,确保运营、项目资金的及时到位和到期贷款的顺利置换。精准融资,缩短融资资金滞留时间,降低存量资金控制财务费用。了解各金融机构在具体执行政策方面的差异,看准有利时机,抓住低利率窗口期融资,从而使公司借款利率为同期同行业最低。

(十一)工程验收顺利推进。郑漯高速改扩建、郑民高速郑州段和开封段一期项目、商登高速商丘段和开封段5个项目完成竣工验收目标。机场高速改扩建、漯驻高速改扩建、商登高速郑州段竣工验收节点目标全面完成。机场高速公路改扩建工程,荣获2019年度河南省建设工程“中州杯”。漯驻改扩建项目的就地冷再生成套技术,荣获河南省科技进步奖。

(十二)依法治企迈上新台阶。完善法务信息化建设,搭建合同电子审批系统,全方位监控履行中的合同进展情况;细化合同管理,严格按照公司相关制度对合同签订、审查、履行、监督、归档及纠纷处理等环节进行管理规范,连续3年实现合同管理“零纠纷、零失误”;开展了法务培训等活动,不断提高依法治企能力。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,实现营业收入63.86亿元,较上年上升10.56%,实现利润总额19.24亿元,较上年上升71.54%,实现净利润14.68亿元,较上年上升82.66%,实现归属于母公司所有者的净利润14.60亿元,较上年上升82.79%(未剔除优先股股息);实现归属于公司普通股股东的净利润应扣除当期宣告发放的优先股股利及永续债红利1.73亿元。因此,剔除优先股股息后,2019年年度实现归属于上市公司普通股股东的净利润与上年同期相比,上升179.01%。

截止2019年12月31日,公司总资产为488.13亿元,较上年减少2.66%,归属于母公司所有者权益为121.17亿元,较上年增加8.99%。2019年公司加权平均净资产收益率为12.94%,较上年上升8.88个百分点;基本每股收益为0.5725元,较上年上升179.00%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

-14-科目

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入6,386,265,797.935,776,036,469.3310.56
营业成本2,859,003,500.132,788,551,461.452.53
销售费用30,292,807.2829,650,346.102.17
管理费用146,298,647.44115,245,777.3626.94
研发费用-200,000.00-100.00
财务费用1,536,554,712.551,719,345,668.47-10.63
经营活动产生的现金流量净额3,236,009,067.794,609,528,029.39-29.80
投资活动产生的现金流量净额-1,031,558,516.76304,536,645.48-438.73
筹资活动产生的现金流量净额-3,739,792,896.86-4,315,367,112.80-13.94

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
交通运输业5,414,233,270.892,382,839,026.9255.9912.7611.19增加0.54个百分点
房地产业670,446,382.03241,966,193.6863.9125.310.56增加8.88个百分点
成品油销售164,463,842.01125,710,289.7923.56-52.66-54.86增加3.72个百分点
技术服务1,914,783.011,590,145.6416.9512.0164.90减少26.64个百分点
合计6,251,058,277.942,752,105,656.0355.979.943.34增加2.74个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
郑漯路2,147,498,454.02741,395,087.9165.4815.0413.63增加0.43个百分点
漯驻路815,313,429.50329,159,549.9359.6334.7235.50减少0.23个百分点
郑尧路932,792,124.01488,328,719.8447.654.9319.86减少6.52个百分点
郑民路郑开段441,732,988.97222,968,323.5249.5220.1614.14增加2.66个百分点
济祁路永城段91,672,630.75101,442,847.02-10.666.9033.78减少22.24个百分点
商登高速商丘至登封段819,071,601.91440,560,112.3446.2124.5230.46减少2.45个百分点
郑民高速开民段166,152,041.7358,984,386.3664.5070.8048.70增加5.28个百分点
房地产业670,446,382.03241,966,193.6863.9125.310.56增加8.88个百分点

-15-

成品油销售

成品油销售164,463,842.01125,710,289.7923.56-52.66-54.86增加3.72个百分点
技术服务1,914,783.011,590,145.6416.9512.0164.90减少26.64个百分点

产销量情况分析表

□适用 √不适用

(2). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
交通运输业折旧及摊销1,415,008,330.6949.491,349,762,555.8748.404.83
养护及征收成本923,665,052.3232.31756,291,021.4727.1222.13
其他成本95,987,305.833.36143,176,028.675.13-32.96
小计2,434,660,688.8485.162,249,229,606.0180.668.24
房地产业房地产营业成本241,966,193.688.46240,609,719.038.630.56
小计241,966,193.688.46240,609,719.038.630.56
成品油销售成品油销售业务成本125,710,289.794.40278,500,744.799.99-54.86
小计125,710,289.794.40278,500,744.799.99-54.86
技术服务技术服务业务成本1,590,145.640.06964,337.430.0364.90
小计1,590,145.640.06964,337.430.0364.90
其他其他业务成本55,076,182.181.9319,247,054.190.69186.15
小计55,076,182.181.9319,247,054.190.69186.15
合计2,859,003,500.13100.002,788,551,461.45100.002.53

主要销售客户及主要供应商情况

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元
科目本期数上年同期数变动比例(%)
销售费用30,292,807.2829,650,346.102.17
管理费用146,298,647.44115,245,777.3626.94
研发费用0.00200,000.00-100.00
财务费用1,536,554,712.551,719,345,668.47-10.63

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

□适用 √不适用

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

-16-

单位:元
项目名称本期发生额上期发生额变动比例(%)情况说明
收到其他与经营活动有关的现金265,120,718.89650,359,099.23-59.23主要为本期收到的政府补助减少所致
购买商品、接受劳务支付的现金1,787,478,917.62786,496,148.95127.27主要为本期所属地产公司购置开发土地所致
支付的各项税费910,300,577.54562,010,499.4561.97主要为本期收入及利润增加缴纳税费增加所致
收回投资收到的现金14,818,470.90446,433,131.36-96.68主要为子公司秉原投资上期减持股权收回较多所致
取得投资收益收到的现金95,301,547.67190,530,769.42-49.98主要为子公司秉原投资上期减持股权确认投资收益较多所致
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,104,327.011,698,243.11377.22主要为本期处置资产较多所致
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额8,084,928.16607,946,429.63-98.67主要为上期与高发公司资产置换收到差价所致
收到其他与投资活动有关的现金2,479,764.11329,014,981.33-99.25主要为子公司高速房地产公司上期收回对联营企业的合作项目划款所致
投资支付的现金48,054,113.0195,503,601.71-49.68主要为子公司房地产公司本期增加对联营企业投资所致
吸收投资收到的现金1,750,000,000.000.00100.00主要为本期发行永续债所致
收到其他与筹资活动有关的现金60,000,000.00-100.00主要为上期收回建信租赁押金所致
偿还债务支付的现金7,891,562,071.9913,221,748,120.01-40.31主要为上期置换到期贷款较多所致

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

单位:元
项目名称本期发生额上期发生额变动比例(%)情况说明

-17-

税金及附加

税金及附加186,813,069.58127,158,011.7146.91主要为本期子公司英地置业随着确认收入增加税金及附加增加所致
研发费用200,000.00-100.00主要为本期未发生研发支出所致
其他收益86,218,022.9046,990,213.0283.48主要为本期确认的与资产相关的政府补助及与费用相关的政府补助较多所致
投资收益252,595,478.6268,213,183.68270.30主要为本期子公司秉原投资联营企业扭亏为盈所致
信用减值损失-4,491,516.91100.00执行新的金融工具准则,上期在资产减值损失重分类所致
资产减值损失-29,157,198.60-11,545,386.61152.54主要为本期报废资产及撤销省界站计提资产减值所致
资产处置收益-21,660,841.0133,667,684.72-164.34主要为本期资产处置损失较多所致
营业外收入21,224,464.958,442,147.09151.41主要为本期无需支付的款项增加所致
营业外支出8,040,992.8020,061,239.90-59.92主要为上期路产修复支出较多及法院裁定支付所致
所得税费用456,202,976.60318,024,747.8243.45主要为本期利润总额增加所致

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金1,273,894,388.922.612,715,800,081.805.42-53.09主要为本期支付到期债务及子公司英地置业购置开发土地所致
交易性金融资产50,000.00100.00主要为执行新金融工具准则所致
存货3,533,857,601.037.242,554,727,680.545.0938.33主要为所属地产公司购置开发土地所致
可供出售金融资产0.00430,979,545.000.86-100.00主要为执行新金融工具准则所致
其他权益工具投资246,045,390.000.50100.00主要为执行新金融工具准则所致
在建工程73,188,985.090.15183,597,423.180.37-60.14主要为五里堡互通立交建成通车转入特许权及中原

-18-大桥服务区在建工程竣工转入固定资产所致

大桥服务区在建工程竣工转入固定资产所致
其他非流动资产32,626,401.000.07385,822,987.040.77-91.54主要为联营企业中原农险增资获得监管机构批准公司增资款转入长期股权投资所致
应付职工薪酬133,695,016.390.2773,566,595.530.1581.73主要为本期未发放工资增加所致
应交税费269,474,751.610.55425,494,115.790.85-36.67主要为本期子公司英地置业天骄华庭二期土增税清算缴纳所致
一年内到期的非流动负债6,934,484,191.7314.212,995,503,641.725.97131.50主要为一年内到期的长期借款和应付债券增加所致
其他非流动负债1,020,328,767.122.092,600,399,666.685.19-60.76主要为期末的短融、超短融减少所致
应付债券2,796,325,158.005.734,790,327,728.019.55-41.63主要为本期一年内到期的应付债券转入一年内到期的非流动负债所致
长期应付款51,895,158.000.11142,110,958.000.28-63.48主要为与资产相关的政府补助随着资产形成转入递延收益所致
预计负债7,143,729.370.01-100.00主要为根据法院裁定冲回所致
其他综合收益-16,725,519.60-0.03201,792,151.990.40-108.29主要为本期母公司权益工具投资公允价值变动及子公司秉原投资执行新金融工具准则部分综合收益调入未分配利润列示所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

(1)本公司于2006年11月22日与工行银团签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》,同意以建成后的郑尧路收费权以及完成改扩建后的郑漯路郑州新郑机场至许昌段收费权作为该借款合同项下的质押担保。本公司已于2008年12月12日与工行银团签署《中原高速结构化融资项目银团贷款公路收费权质押合同》,同意以郑尧路收费权作为上述合同项下郑尧路项目贷款的质押担保。

(2)本公司于2009年10月21日与中行银团签订《河南中原高速公路股份有限公司44.25亿元整体融资项目银团贷款合同》,同意以建成后的郑民高速公路郑州段收费权、郑民高速公路开封段收费权以及完成改扩建后的漯驻路漯河至驻马店段30公里高速公路收费权作为与该贷款合同项下的质押担保。

(3)本公司于2010年12月16日与招银租赁公司、建信租赁公司签订了《融资租赁合同》,同意将郑州机场高速公路收费权(以及基于该等收费权而享有的应收账款)作为合同项下融资债务的质押担保。

(4)本公司于2013年3月22日与交行河南省分行签订了《公路收费权质押合同》,同意以济宁至祁门高速公路永城段收费权为固定资产贷款合同项下的质押担保。

(5)本公司于2014年12月与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》,同意以建成后商丘至登封高速公路开封市境段公路收费权为固定资产贷款合同项下的质押担保,质押比例以贷款金额占商丘至登封高速公路开封市境段项目全部银行贷款比例确认。

(6)本公司于2015年1月与交通银行河南省分行、中国进出口银行北京分行签订了《商丘至登封高速公路郑州段工程项目人民币资金银团贷款合同》,同意以“公司所依法享有的商丘至登封高速公路郑州境航空港区至登封工程项目建成后的与《主合同》项下银团贷款余额占商丘至登封高速公路郑州境段工程项目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益”为固定资产贷款合同项下的质押担保。

(7)本公司于2015年2月与中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行签订了《固定资产借款合同》,同意以建成后商登高速开封段项目收费权及其项下全部收益为固定资产贷款合同项下的质押担保,贷款人按贷款占有比享有质押权益。

(8)本公司于2016年1月20日与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了《固定资产借款合同》,同意以出质标的的应收账款作为质押担保;出质标的为:本公司根据合法享有的商丘至登封高速公路郑州境段项目建成后的与《固定资产借款合同》项下贷款余额占商丘至登封高速公路郑州境段项目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益。

(9)本公司于2016年7月12日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》同意以“依法享有处分权的郑州机场高速公路改扩建项目收费权具备办理条件时提供质押担保,质押比例以贷款金额占郑州机场高速公路改扩建项目全部银行贷款比例确认。

(10)本公司于2018年3月29日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》,中原高速以依法享有处分权的郑民高速郑开段高速公路收费权益为质权人的债权设立质押担保,质押标的为郑民高速郑开段高速公路与主合同项下贷款余额占本项目所获得的全部贷款余额比例相同的车辆通行费收费权益。

(11)本公司于2018年7月27日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》,中原高速以依法享有处分权的郑民高速郑开段高速公路收费权益为质权人的债权设立质

押担保,质押标的为郑民高速郑开段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款余额比例相同的车辆通行费收费权益。

(12)本公司于2018年12月17日与中国工商银行股份有限公司郑州分行签订了12.5亿、29.5亿《固定资产支持融资借款合同》,同意以郑州机场至漯河段改扩建收费权作该借款合同项下的质押担保。

(13)本公司于2019年5月10日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》,中原高速以依法享有处分权的商登高速开封段高速公路收费权益为质权人的债权设立质押担保,质押标的为商登高速开封段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款余额比例相同的车辆通行费收费权益。

(14)本公司于2019年9月29日与国银租赁公司签订了《融资租赁合同》,同意将京港澳高速公路漯河至驻马店段通行费收费权及其项下全部收益的1.85%权利作为合同项下融资债务的质押担保。

(15)高发公司于2017年2月23日与中行银团签订了《郑州至民权高速公路开封至民权段项目人民币资金银团贷款合同》,以建成后的郑州至民权高速公路开封至民权段道路通行费收费权及其全部收益作为中行银团相应贷款的质押物。2018年12月24日,高发公司与本公司、中行银团各贷款人签订《债务转移合同》,各方同意将该项债务转移给本公司承担并于2019年1月1日,本公司与中行银团各贷款人重新签订《郑州至民权高速公路开封至民权段项目人民币资金银团贷款合同》将债务人高发公司变更为本公司。

(16)公司及英地置业、高速房地产公司银行存款期末余额中受限货币资金合计182,287,484.24元,其中5,000,000.00元因河南华中石油销售有限公司涉及诉讼事项,公安机关冻结其在公司的质保金5,000,000.00元,另有按揭回款保证金177,287,484.24元。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截止报告期末,公司合并报表长期股权投资金额为500,928.32万元,期初余额为433,705.80万元,较上年同比增加67,222.52万元,增幅15.50%,主要为:1.联营企业中原农险增资获得保监

会批准后公司追加投资由其他非流动资产转入;2.子公司高速房地产公司追加对联营企业河南绿地商城置业有限公司投资;3.确认对联营企业的投资收益。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

1、2019年8月30日,公司第六届董事会第二十六次会议审议通过了《关于对全资子公司河南君宸置业有限公司增资的议案》。公司以自有资金向君宸置业增加注册资本9.9亿元人民币,增资完成后,其注册资本达到10亿元人民币,公司仍持有其100%的股权。报告期内君宸置业已完成工商变更登记手续,并取得了新的《营业执照》。上述情况详见公司临2019-050、2019-053号公告。

2、2019年8月5日,英地置业在郑州市公共资源交易中心举行的国有建设用地使用权挂牌出让活动中,竞得国有建设用地使用权,该地块总面积约65亩,成交价为70,302万元。为便于项目开发建设,2019年11月14日,公司第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关于河南英地置业有限公司拟设立郑州子公司的议案》,负责该项目开发运作,注册资本7亿元人民币,目前已获得郑州市市场监督管理局颁发的《营业执照》。上述情况详见公司临2019-047、054、055号公告。

3、2019年11月19日,中原农险收到《中国银保监会关于中原农业保险股份有限公司变更注册资本的批复》(银保监复[2019]1044号),批准中原农险增加注册资本金100,898万元人民币。增资后,中原农险的注册资本金从110,000万元人民币变更为210,898万元人民币。由于中原农险本次发行股份的数量由19亿股调整为10.0898亿股,而公司认购股份的价格、数量、金额不变,因此,公司的持股比例由18.18%变更为25.862%。上述情况详见公司临2019-056号公告。

4、根据公司2016年第三次临时股东大会《关于设立中原高速产业发展基金的议案》的授权,2017年7月18日,秉原投资中原产业基金投资决策委员会审议通过了《关于中原产业基金投资秉鸿嘉实基金的议案》,同意通过上海秉庆资产管理中心(有限合伙)向深圳秉鸿嘉实创业投资中心(有限合伙)出资不超过9,000万元人民币且不超过拟投基金认缴额30%。截止2019年12月12日,上海秉庆根据《合伙协议》的约定,向秉鸿嘉实基金缴付出资额共计9,000万元,上海秉庆的认缴出资已全部缴纳完毕,占秉鸿嘉实基金出资比例为27.64%。上述情况详见公司临2016-050、2017-038、2019-059号公告。

(1) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

报告期内,公司重大的非股权投资总计4.45亿元,分别为郑漯路中央分隔带护栏项目建设投资

0.48亿元,撤销省界站项目建设投资3.97亿元。

(2) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

-22-

被投资的公司名称

被投资的 公司名称主要经营活动注册资本或认缴额占该公司股权比率(%)总资产净资产净利润
秉原投资控股有限公司项目投资,投资管理,投资咨询。70,000.00100.00156,426.6590,318.53256.64
河南英地置业有限公司房地产开发、销售。40,000.00100.00203,737.43165,589.6317,443.45
河南明开高速公路有限责任公司公路工程施工;高速公路管理与养护;汽车维修服务;餐饮管理;房屋租赁;建筑材料、机电产品、家具、日用百货、服装鞋帽、土特产品、工艺美术品、预包装食品、国内版出版、音像制品、家用电器的销售;汽车清洗服务;停车场服务;货物运输代理;高速公路自由产权广告牌租赁服务;园林绿化工程施工。1000.00100.00280,062.4347,238.58-870.95
河南君宸置业有限公司房地产开发、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。100,000.00100.005,649.665,600.47-376.74
河南高速房地产开发有限公司房地产开发与经营(凭证);建筑材料、装饰材料销售;对外贸易经营;房屋租赁;场地租赁(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。100,000.0099.875275,531.98115,987.243,242.01
河南中宇交通科技发展有限责任公司公路工程技术服务、咨询服务,公路、桥梁工程勘察设计,道路、桥梁、隧道工程400.0060.005,023.614,263.47792.49

-23-被投资的公司名称

被投资的 公司名称主要经营活动注册资本或认缴额占该公司股权比率(%)总资产净资产净利润
的监理服务,公路工程试验检测,项目评估、招投标服务。(依法须经批准项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
中原信托有限公司资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托;作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务;经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务;受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务;办理居间、咨询、自信调查等业务;代保管及保险箱业务;以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产;以固有财产为他人提供担保;从事同业拆借;法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。400,000.0031.910321,040,356.46883,280.5841,151.74
中原农业保险股份有限公司农业保险、财产损失保险、责任保险、短期健康保险和意外伤害保险、信用保险和保证保险,其中农业保险及其他涉农保险保费收入总和占全部保费收入的比例不低于60%;上述业务的再保险业务;国家法律、法规允许的资金运用业务;经中国保监会批准的其他业务。210,898.0025.862397,873.70223,773.883,585.02
河南资产管理有限公司主要业务包括不良资产经营、资产管理和投资、金融服务,经50,00010.001,960,148.60748,047.6941,497.61

-24-被投资的公司名称

被投资的 公司名称主要经营活动注册资本或认缴额占该公司股权比率(%)总资产净资产净利润
营范围为:不良资产收购、管理和处置;投资及资产管理;私募基金管理;股权托管管理,受托资产管理;企业破产、清算等管理服务;企业并购服务、企业上市重组服务;财务、投资、法律及风险管理咨询服务。
河南省交通科学技术研究院有限公司道路、桥梁、交通物流、交通机械等方面的科研及技术咨询服务;新产品、新技术、新工艺的研究、开发及转让;交通设施材料的研究;公路工程可行性研究及报告的编制;仪器仪表、普通机械的技术研究及推广应用。公路工程勘察、测量、设计(凭有效资质证经营);交通信息咨询;电子产品研发;房屋租赁;环境与生态监测检测服务。4,680.006.7036,784.4013,520.38292.68
中原银行股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;结汇、售汇业务;经国务院银行业监督管理机构等监管机构批准的其他业务。2,007,500.001.2270,988,500.005,783,100.00320,600.00

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、行业竞争格局

2019年9月,中共中央、国务院印发《交通强国建设纲要》,为交通运输高质量发展绘制了宏伟蓝图,我国高速公路迎来了新的发展机遇。河南省被确定为首批13个交通强国建设试点地区周口至南阳等5条367公里高速公路建成通车,全省高速公路通车里程达到6967公里,位列全国第5位。2019年底,国家取消高速公路省界收费站,通行效率大幅提高,有效降低实体企业在物流环节上的时间成本,高速公路的竞争优势将进一步凸显。

2、行业发展趋势

高速公路通过与省道、县道以及农村公路组成的交通网络,可以满足陆地快速运输的需求,可以实现门对门运输,满足现代交通运输便捷性的需求,因此,高速公路在我国陆地交通中有着重要的地位。目前我国已经拥有全球最大的高速公路网络,总里程稳居世界第一,随着我国《公路水路交通结构调整指导意见》与《公路网规划(2013-2030)》的推进,未来我国高速公路行业必将在我国居民出行和陆地运输中作出更大贡献。

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年,是加快建设交通强国的紧要之年。全国交通运输工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧扣全面建成小康社会目标任务,坚决打赢三大攻坚战,全面做好“六稳”工作,统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作,确保服务全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官,加快建设交通强国,持续推进行业治理体系和治理能力现代化,深入推进综合交通一体化融合发展,牢牢守住安全发展底线,努力建设人民满意交通,为社会主义现代化强国建设当好先行官。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司始终坚持“发展为第一要务”,居安思危,未雨绸缪,既要强力推动高速公路运营主业,又要围绕主业,延伸拓展金融、投资、地产等产业链,构建具有长远价值创造、占据优势地位、主辅并进发展的“1+N”产业模式,最终形成借助主业推动、培育和壮大辅业,辅业反哺主业的持续健康发展态势。同时,落实好“巩固、增强、提升、畅通”八字方针,不断增强市场开拓力、综合竞

争力和抗风险能力,努力推动公司高质量发展,提升持续盈利能力,为公司积累财富,为社会创造价值,为股东带来回报。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,着力提升经济效益和发展质量,以创建人民满意的“中原高速”品牌为初心,以推动“四个建设”为使命,以打造“三个中心”为目标,以做好“三个服务”为理念,以实现“三个满意”为结果,在公司成立20周年的新起点上推动高质量发展,全力开启建设美丽中原再出发的新征程。

1、推动高质量发展。深入贯彻新发展理念,找准高质量发展的着力点,大力拓展优质项目和市场资源,不断做强做优做大主业;树立绿色发展理念,构建资源节约、环境友好型高速公路运营体系;加强对外交流合作,建立互惠互利的战略合作关系,抢抓新的市场机遇,打造国企开放新高地;坚持服务社会、回报股东、造福员工,共享公司改革发展成果。

2、打造智能高速。智能化是高速公路行业发展的必然趋势。我们要积极探索大数据、人工智能、5G、区块链等前沿技术的应用,打造功能强大、技术先进、互通互联的运营管理平台,克服传统产业的“边界效应”,构建基础设施完善、资源平台统一、信息服务快捷的智能化高速,为广大司乘带来“互联网+高速公路”的新服务、新体验,促进管理水平和服务质量的双提升,实现由传统运营向智能化管理的跨越式转变。

3、深化改革创新。改革创新永无止境,停顿倒退没有出路。破除思维定势、条条框框的束缚,用新观念研究新情况,用新思路破解新难题,用新办法推动新发展。大力支持、鼓励引导员工发挥聪明才智,在生产经营、管理领域实施管理创新、技术革新,把创新能力培育成公司的核心竞争力。

4、坚决打赢疫情防控阻击战。充分认识疫情防控的复杂性、严峻性,坚决克服麻痹松懈思想,认真做好疫情监测、科学防控、运输保障、督导检查、卫生消杀和应急值守工作,完善防控预案,落实“四早”措施,严肃追究问责,筑牢防控屏障,坚决避免出现员工感染;加强各类防疫物资储备,确保疫情防控万无一失。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、风险分析

(1)宏观经济环境变化风险

2019年,在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下,各地区各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照党中央、国务院决策部署,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念和推动高质量发展,坚持以供给侧结构性改革为主线,着力深化改革扩大开放,持续打好三大攻坚战,统筹稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定,扎实做好稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作,经济运行总体平稳。全年国内生产总值990,865亿元,比上年增长

6.1%(摘自国家统计局2019年国民经济和社会发展统计公报)。高速公路行业属于基础设施行业,其需求主要来源于社会生活中人员和物资的流动。新冠肺炎疫情发生以来,对我国经济社会发展和企业生产经营产生了重大影响。疫情未得到完全控制前,民众出行需求减少,高速公路交通量大幅降低,高速公路行业发展受到影响。

风险对策:严格执行疫情期间高速公路免费政策,落实 “免费不免责”、“免费不免服务”的要求,认真做好道路通行保障工作;采取增收节支、降本增效的有力措施,千方百计开源节流、堵漏增收,努力把疫情的影响降到最低。

(2)行业政策风险

2019年底,国家取消高速公路省界收费站,实现不停车快捷收费,减少拥堵、便利群众,同时对货车按车型轴型计费。2020年2月,交通运输部下发《关于新冠肺炎疫情防控期间免收收费公路车辆通行费的通知》(交公路明电〔2020〕62号),经国务院同意,决定在新冠肺炎疫情防控期间,免收全国收费公路车辆通行费。免收通行费的时候范围从2020年2月17日0时起,至疫情防控工作结束,相关配套保障政策将另行出台。2020年4月28日,交通运输部发布《关于恢复收费公路收费的公告》,决定自2020年5月6日0时起,经依法批准的收费公路恢复收费(含收费桥梁和隧道)。上述行业政策对公司2020年的通行费收入和经营状况产生不利影响。

风险对策:就相关行业政策调整进行充分的分析研究,适时制定应对策略与措施,认真研判车流量及车型结构变化特点,提高通行能力,切实维护公司及投资者利益。

(3)融资风险

2019年,国家货币政策相对宽松。由2018年的“资金荒”变为2019的“资产荒”,各大金融机构为抢占资产规模,调整投放政策,信贷规模大量投放,企业实际融资成本降低。2020年初,受新冠肺炎疫情影响,根据交通运输部交公路明电〔2020〕62号要求,疫情防控期间,免收全国收费公路车辆通行费。公司现金流压力增大,融资需求加大,将增加公司财务费用,影响利润。

风险对策:坚持“保证安全、合理预测、适度安排、满足需要”的原则,抓住国家出台降低企业融资成本各种政策,如下调LPR基础利率,延期支付本金及利息,直接融资放开净资产40%限制

等;依托上市公司平台,充分发挥融资功能,多渠道融资,提高资金效率,降低财务费用,确保公司资金链安全。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2019年5月17日,公司2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》,以2,247,371,832股为基数,向普通股股东每10股派发现金1.09元(含税),共计派发现金红利244,963,545.56元。现金红利发放日为2019年7月12日,已实施完毕。相关公告已于2019年7月5日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上披露。根据《公司章程》、《非公开发行优先股募集说明书》的约定及公司2018年年度股东大会决议,以2018年末优先股总股本17,000,000股为基数,公司以现金方式向优先股股东派发股利共计147,228,500.00元,其中:固定股息98,600,000元已于2019年7月1日发放完毕,参与剩余利润分配的部分48,628,500.00元已于2019年7月12日发放。相关公告已于2019年6月21日、7月5日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上披露。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

-29-分红年度

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年0.000.580.00130,347,566.261,286,718,702.9810.13
2018年0.001.090.00244,963,545.56461,177,041.3953.12
2017年0.001.680.00377,558,470.90877,550,643.4943.02

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案

的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用 □不适用

-30-

承诺背景

承诺背景承诺 类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺其他河南交通投资集团、招商公路通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量,每达到中原高速股份总数百分之一时,应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告,公告期间无需停止出售股份。2006年5月23日承诺;长期有效
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺其他河南交通投资集团2010年12月2日,河南交通投资集团出具《关于河南中原高速股份有限公司独立性的承诺函》,承诺:①在人员、资产、业务、财务及机构等方面,收购人(包括收购人控制的其他企业,下同)保证与中原高速做到相互独立。②收购人将严格遵守中国证监会关于上市公司与控股股东之间避免双重任职的规定;收购人不占用、支配中原高速的资产或干预中原高速对其资产的经营管理;收购人不干预中原高速的财务、会计活动;收购人不以任何方式向中原高速下达经营性计划或指令,也不以任何方式侵犯中原高速经营管理的独立性;收购人将严格遵守对中原高速及其他股东的诚信义务,不以任何方式侵犯中原高速和其他股东利益;收购人对中原高速董事、监事候选人的提名,将遵循法律法规和中原高速公司章程规定的条件和程序,并且不以任何方式干预中原高速的人事选举和人事聘任。③收购人不会利用控股股东地位,谋求中原高速在业务经营等方面给予收购人优于独立第三方的条件或利益;对于与中原高速经营活动相关的无法避免的关联交易,收购人将遵循公允、合理的市场定价原则,不会利用该等关联交易损害中原高速及其他股东的利益;收购人将严格按照相关法律法规、规范性文件以及中原高速的公司章程、关联交易决策制度的规定,在其董事会、股东大会审议表决关联交易时,履行回避表决义务;在收购人的业务、2010年12月2日承诺;长期有效

-31-

资产整合过程中,采取切实措施规范并减少与中原高速之间的关联交易,确保中原高速及其他股东的利益不受损害。

资产整合过程中,采取切实措施规范并减少与中原高速之间的关联交易,确保中原高速及其他股东的利益不受损害。
解决同业竞争河南交通投资集团作为中原高速的控股股东,为了避免与中原高速产生同业竞争,河南交通投资集团于2010年12月2日出具《关于与河南中原高速公路股份有限公司避免同业竞争的承诺函》,承诺如下:①收购人(包括收购人能够控制的其他企业,下同)管理下的其他公路、桥梁不与中原高速经营管理的公路、桥梁构成竞争。收购人将来也不开发、建设可能与中原高速构成竞争的公路和桥梁项目。如因政府划拨或其他任何原因导致收购人与中原高速构成竞争的公路或桥梁时,中原高速享有优先受让或投资控股该等公路或桥梁的权利。②收购人若违背上述承诺给中原高速或其他股东造成损失的,同意赔偿中原高速及其他股东所遭受的一切损失。2010年12月2日承诺;长期有效
解决同业竞争河南交通投资集团2016年3月3日,河南交通投资集团向公司出具《关于承诺履行延期的函》,承诺:⑴将本公司作为河南交通投资集团高等级公路、大型和特大型独立桥梁项目投资与经营业务的最终整合平台。⑵对于河南交通投资集团及所属公司的高等级公路、大型和特大型独立桥梁,用3年左右时间(即不晚于2019年3月4日),将符合注入上市公司条件的项目通过符合法律法规、中原高速及双方股东利益的方式注入中原高速。⑶河南交通投资集团及所属公司将继续履行之前做出的支持中原高速发展的各项承诺。2016年3月3日承诺;其中⑵已完成,其他长期有效
与首次公开发行相关解决同业竞争招商公路华建公司于2000年12月在《河南高速公路发展有限责任公司、华建交通经济开发中心与河南中原高速公路股份有限公司之重组协议》中承诺不从事与公司的生产经营相竞争的业务。2000年12月承诺;长期有效
解决同业竞争招商公路华建公司于2001年12月出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。华建公司承诺若其业务发展可能与公司构成竞争,华建公司应提前与公司协商,消除同业竞争。华建公司承诺如因违反上述承诺给公司或其它股东造成损失的,将赔偿公司及其他股东的一切损失。2001年12月承诺;长期有效
其他高发公司高发公司于2002年9月出具了《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权租赁有关事项的承诺函》,承诺公2003年7月21日承诺;

-32-

的承诺

的承诺司租用发展公司土地使用权期满,如需要继续租用部分土地使用权,发展公司保证同意公司在租赁期满前提出的书面续租要求,双方续签租赁合同。发展公司保证续租期间的土地使用权租金仍按照每年1,708.32万元执行。在上述租赁及续租期间,发展公司不向公司提出任何调整、提高土地使用权租赁价格的要求。长期有效

说明:

2018年12月24日,公司召开2018年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司资产置换暨关联交易的议案》,公司的控股股东河南交通投资集团经前期筹划,决定以资产置换的方式履行2016年3月及2016年6月分别向公司做出的有关“注入资产”及“收购资产”的承诺,即中原高速将持有的新永公司(运营路段为郑新黄河大桥、永登高速永城段)100%股权作为置出资产转让给高发公司,交易作价为269,300万元;高发公司将其持有的明开公司(运营路段为郑民高速开封至民权段)100%股权及高速房地产公司80.875%股权作为置入资产转让给中原高速,交易作价为192,377万元。置入资产和置出资产的差额部分76,923万元由高发公司以现金方式补足。上述作价金额经具有从事证券、期货相关业务资格的评估机构北京亚太联华资产评估有限公司出具的亚评报字[2018]176号、亚评报字[2018]177号、亚评报字[2018]178号《资产评估报告》并经河南交通投资集团备案确认,评估基准日为2018年9月30日。相关公告已于2018年12月8日、12月25日、12月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上披露。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额报告期内已清欠情况
期初金额报告期内 发生额期末余额预计偿还方式清偿时间报告期内清欠总额清欠方式清欠金额清欠时间(月份)
2.110.00现金收回2019年1月2.112.11现金偿还2.112019年1月
控股股东及其关联方非经营性占用高速房地产公司及明开公司原为高发公司的子公司,2018年

-33-

资金的决策程序

资金的决策程序通过资产置换成为本公司的子公司,本公司按照同一控制下企业合并追溯调整报表期初数。子公司高速房地产公司在合并日(即2018年12月31日)之前产生的代缴资金,属于同一控股股东控制下的关联方公司非经营性资金占用的情形。 上述事项已经公司于2018年12月24日召开的2018年第六次临时股东大会审议通过。相关公告已于2018年12月8日、12月25日、12月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上披露。
报告期内新增非经营性资金占用的原因
导致新增资金占用的责任人
报告期末尚未完成清欠工作的原因
已采取的清欠措施
预计完成清欠的时间
控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他说明已于2019年1月收回。

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、重要会计政策变更

(1)新金融工具准则

财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》(以下统称“新金融工具准则”),本公司于2019年4月25日召开的第六届董事会第十九次会议,批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则,对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、8。

新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的,不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。

新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险,因此在新金融工具准则下,本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

以摊余成本计量的金融资产;本公司按照新金融工具准则的规定,除某些特定情形外,对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。同时,本公司未对比较财务报表数据进行调整。

于2019年1月1日,金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下:

-35-

原金融工具准则

原金融工具准则新金融工具准则
项目类别账面价值项目类别账面价值
可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(权益工具)430,125,545.00其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益430,125,545.00
以成本计量(权益工具)854,000.00交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益50,000.00
其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益10,500,000.00
应收账款摊余成本209,475,895.62应收账款摊余成本209,475,895.62
其他应收款摊余成本289,656,885.58其他应收款摊余成本289,656,885.58

于2019年1月1日,执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下:

项目调整前账面金额(2018年12月31日)重分类重新计量调整后账面金额(2019年1月1日)
资产:
交易性金融资产50,000.0050,000.00
应收账款209,475,895.62209,475,895.62
其他应收款289,656,885.58289,656,885.58
可供出售金融资产430,979,545.00-430,175,545.00-804,000.00
其他权益工具投资430,125,545.0010,500,000.00440,625,545.00
负债:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--

-36-

项目

项目调整前账面金额(2018年12月31日)重分类重新计量调整后账面金额(2019年1月1日)
交易性金融负债
股东权益:
其他综合收益201,792,151.99-92,843,157.057,272,000.00116,220,994.94
盈余公积
未分配利润4,216,448,262.9592,843,157.054,309,291,420.00
少数股东权益

本公司将根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备之间的调节表列示如下:

计量类别调整前账面金额(2018年12月31日)重分类重新计量调整后账面金额(2019年1月1日)
应收账款减值准备11,668,958.0311,668,958.03
其他应收款减值准备53,100,077.6953,100,077.69

(2)新债务重组准则

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(以下简称” 新债务重组准则”),修改了债务重组的定义,明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则,明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量,明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。

根据财会[2019]6号文件的规定,“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。

新债务重组准则对本集团会计政策并无重大影响。

(3)新非货币性交换准则

财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(以下简称“新非货币性交换准则”),明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围,明确了非货币性资产交换的确认时点,明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。

新非货币性交换准则对本集团会计政策并无重大影响。

(4)财务报表格式

财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)同时废止;财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》(财会[2019]1号)同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号,本公司对财务报表格式进行了以下修订:

资产负债表,将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”;将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号、财会[2019]16号文进行调整。

财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

2、重要会计估计变更

单位:万元

-37-

会计估计变更的内容和原因

会计估计变更的内容和原因审批程序受影响的 报表项目影响金额
为准确反映公司路产状况,根据公司会计政策中关公司第六①固定资产2,063.17

-38-

会计估计变更的内容和原因

会计估计变更的内容和原因审批程序受影响的 报表项目影响金额
于“对实际车流量与预测车流量的差异,公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量,并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额(摊销额),以保证全部路产价值在收费权经营期限内全部收回及相关收费路桥特许经营权可于摊销期满后全部摊销。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时,公司将重新预测总车流量并调整计提的折旧额(摊销额)”的规定,本年本公司聘请中交公路规划设计院有限公司对郑漯路、漯驻路、郑尧路、郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、济祁高速永城段二期、商登高速商丘至航空港区段、商登高速航空港区至登封段、郑民高速开民段剩余经营期限的车流量重新进行预测。自2019年10月1日起按新的上述路产的交通量预测报告计算各路产剩余经营期限的固定资产折旧额或特许经营权无形资产摊销额。届董事会第三十一次会议通过了《关于公司会计估计变更的议案》②无形资产2,520.11
③递延所得税资产57.77
④递延收益231.09
⑤递延所得税负债1,145.82
⑥盈余公积334.37
⑦未分配利润2,929.77
⑧营业成本-4,583.28
⑨其他收益-231.09
⑩所得税费用1,088.05
?净利润3,264.14

3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

项目2018.12.312019.01.01调整数
流动资产:
货币资金2,715,800,081.802,715,800,081.80
交易性金融资产50,000.0050,000.00
应收账款209,475,895.62209,475,895.62
预付款项6,454,634.966,454,634.96
其他应收款289,656,885.58289,656,885.58
其中:应收利息
应收股利
存货2,554,727,680.542,554,727,680.54
其他流动资产119,090,089.20119,090,089.20
流动资产合计5,895,205,267.705,895,255,267.7050,000.00
非流动资产:
可供出售金融资产430,979,545.00-430,979,545.00
长期股权投资4,337,058,048.114,337,058,048.11
其他权益工具投资440,625,545.00440,625,545.00
投资性房地产673,180,360.39673,180,360.39
固定资产14,790,252,880.5414,790,252,880.54
在建工程183,597,423.18183,597,423.18

-39-

项目

项目2018.12.312019.01.01调整数
无形资产23,093,637,439.5723,093,637,439.57
商誉410,504.98410,504.98
长期待摊费用181,967,526.25181,967,526.25
递延所得税资产175,726,132.41175,726,132.41
其他非流动资产385,822,987.04385,822,987.04
非流动资产合计44,252,632,847.4744,262,278,847.479,646,000.00
资产总计50,147,838,115.1750,157,534,115.179,696,000.00
流动负债:
短期借款1,750,000,000.001,750,000,000.00
应付账款1,606,572,216.461,606,572,216.46
预收款项1,231,203,630.951,231,203,630.95
应付职工薪酬73,566,595.5373,566,595.53
应交税费425,494,115.79425,494,115.79
其他应付款787,165,511.77787,165,511.77
其中:应付利息238,764,076.93238,764,076.93
应付股利
一年内到期的非流动负债2,995,503,641.722,995,503,641.72
其他流动负债2,600,399,666.682,600,399,666.68
流动负债合计11,469,905,378.9011,469,905,378.90
非流动负债:
长期借款20,939,707,397.1920,939,707,397.19
应付债券4,790,327,728.014,790,327,728.01
长期应付款142,110,958.00142,110,958.00
长期应付职工薪酬
预计负债7,143,729.377,143,729.37
递延收益985,611,186.46985,611,186.46
递延所得税负债601,914,339.13604,338,339.132,424,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计27,466,815,338.1627,469,239,338.162,424,000.00
负债合计38,936,720,717.0638,939,144,717.062,424,000.00
股东权益:
股本2,247,371,832.002,247,371,832.00
其他权益工具1,685,555,000.001,685,555,000.00

-40-

项目

项目2018.12.312019.01.01调整数
其中:优先股1,685,555,000.001,685,555,000.00
永续债
资本公积1,342,677,251.621,342,677,251.62
减:库存股
其他综合收益201,792,151.99116,220,994.94-85,571,157.05
盈余公积1,423,366,477.521,423,366,477.52
未分配利润4,216,448,262.954,309,291,420.0092,843,157.05
归属于母公司所有者权益合计11,117,210,976.0811,124,482,976.087,272,000.00
少数股东权益93,906,422.0393,906,422.03
股东权益合计11,211,117,398.1111,218,389,398.117,272,000.00
负债和股东权益总计50,147,838,115.1750,157,534,115.179,696,000.00

母公司资产负债表

项目2018.12.312019.01.01调整数
流动资产:
货币资金1,320,466,824.151,320,466,824.15
应收账款193,331,754.06193,331,754.06
预付款项3,039,008.513,039,008.51
其他应收款897,588,379.39897,588,379.39
其中:应收利息
应收股利
存货1,272,207.321,272,207.32
其他流动资产2,261,818.002,261,818.00
流动资产合计2,417,959,991.432,417,959,991.43
非流动资产:
可供出售金融资产430,929,545.00-430,929,545.00
长期股权投资6,169,361,310.486,169,361,310.48
其他权益工具投资440,625,545.00440,625,545.00
投资性房地产17,174,120.0017,174,120.00
固定资产14,747,086,253.2114,747,086,253.21
在建工程183,597,423.18183,597,423.18
无形资产20,318,488,711.4520,318,488,711.45
长期待摊费用180,834,030.42180,834,030.42
递延所得税资产108,595,277.58108,595,277.58

-41-

项目

项目2018.12.312019.01.01调整数
其他非流动资产385,822,987.04385,822,987.04
非流动资产合计42,541,889,658.3642,551,585,658.369,696,000.00
资产总计44,959,849,649.7944,969,545,649.799,696,000.00
流动负债:
短期借款1,750,000,000.001,750,000,000.00
应付账款1,447,326,893.591,447,326,893.59
预收款项40,814,365.0140,814,365.01
应付职工薪酬54,530,714.1954,530,714.19
应交税费100,287,630.49100,287,630.49
其他应付款752,792,640.44752,792,640.44
其中:应付利息235,819,882.50235,819,882.50
应付股利
一年内到期的非流动负债2,975,503,641.722,975,503,641.72
其他流动负债2,600,399,666.682,600,399,666.68
流动负债合计9,721,655,552.129,721,655,552.12
非流动负债:
长期借款18,817,007,397.1918,817,007,397.19
应付债券4,790,327,728.014,790,327,728.01
长期应付款142,110,958.00142,110,958.00
预计负债7,143,729.377,143,729.37
递延收益985,611,186.46985,611,186.46
递延所得税负债583,459,914.95585,883,914.952,424,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计25,325,660,913.9825,328,084,913.982,424,000.00
负债合计35,047,316,466.1035,049,740,466.102,424,000.00
股东权益:
股本2,247,371,832.002,247,371,832.00
其他权益工具1,685,555,000.001,685,555,000.00
其中:优先股1,685,555,000.001,685,555,000.00
永续债
资本公积1,337,457,144.661,337,457,144.66
减:库存股
其他综合收益104,094,968.52111,366,968.527,272,000.00

-42-

项目

项目2018.12.312019.01.01调整数
盈余公积1,423,366,477.521,423,366,477.52
未分配利润3,114,687,760.993,114,687,760.99
归属于母公司所有者权益合计9,912,533,183.699,919,805,183.697,272,000.00
少数股东权益
股东权益合计9,912,533,183.699,919,805,183.697,272,000.00
负债和股东权益总计44,959,849,649.7944,969,545,649.799,696,000.00

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬136.00
境内会计师事务所审计年限1
名称报酬
内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所(特殊普通合伙)50.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

为保持公司外部审计工作的连续性和稳定性,2019年6月4日,经公司2019年第二次临时股东大会审议,同意聘任致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度财务审计机构及内部控制审计机构,费用为人民币186万元(含途中差旅和工作地住宿费),其中财务审计费用136万元,内部控制审计费用50万元。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

-43-事项概述及类型

事项概述及类型查询索引
工程结算:为履行郑州仲裁委员会(2016)郑仲裁字第718号裁决书裁决内容,郑民分公司于2018年5月31日向中原路桥发函,通知对方到我公司办理履约保证金及质量保证金退还手续。中原路桥一直未到我公司办理相关退还手续,并于2018年6月25日向郑州市中级人民法院提出撤销该裁决申请,法院审理后驳回其申请。2019年12月5日,中原路桥向开封市中级人民法院申请强制执行郑州仲裁委员会(2016)郑仲裁字第718号裁决。2019年12月9日,公司收到开封市中级人民法院(2019)豫02执584号执行通知书,责令公司在收到执行通知书后10日内将本金7,633,662.34元、案件仲裁费146,264元、执行费65,568元交到开封市中级人民法院指定账户。2019年12月11日,郑民分公司将上述款项划转至开封市中级人民法院指定账户。www.sse.com.cn 2019年12月13日
经营权转让合同纠纷:2019年12月24日,公司收到河南省高级人民法院(2018)豫民终1498号裁定书,主要内容如下:(一)撤销河南省郑州市中级人民法院(2017)豫01民初401号民事判决;(二)准许汉风公司撤回起诉;(三)准许中原高速撤回反诉。一审案件本诉受理费1,000,050元,反诉受理费211,577.02元,合计1,211,627.02元,减半收取605,813.51元,由汉风公司负担302,906.76元,由中原高速负担302,906.75元。二审案件受理费1,211,627.02元,减半收取605,813.51元,由汉风公司负担302,906.75元,由中原高速负担302,906.76元。本裁定为终审裁定。www.sse.com.cn 2019年12月26日

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

-44-事项概述

事项概述查询索引
2019年4月25日,经公司第六届董事会第十九次会议审议通过,公司及控股子公司预计2019与关联方发生的日常关联交易金额为55,400万元,其中养护服务及其他34,000万元,机电施工及其他15,000万元,租赁及其他6,000万元,销售产品商品400万元。www.sse.com.cn 2019年4月27日

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司及控股子公司预计2019与关联方发生的日常关联交易金额为55,400万元,报告期内,公司及控股子公司实际发生日常关联交易金额为35,397.06万元,其中养护服务及其他25,704.52万元,机电施工及其他6,200.62万元,租赁及其他3,101.21万元,销售产品商品390.71万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

-45-

关联

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值转让资产的评估价值转让价格关联交易结算方式转让资产获得的收益交易对公司经营成果和财务状况的影响情况交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因
河南交投服务区管理有限公司母公司的控股子公司股权转让转让所持中石化中原高速公司51%的股权资产评估2,101.762,176.241,286.02现金支付1,075.49本次转让对公司财务指标无重大影响,不涉及公司调整年度经营计划事项。

资产收购、出售发生的关联交易说明

为进一步提高公司核心业务竞争力、优化资产结构,加快盘活低效资产,公司拟转让所持中石化中原高速公司股权。根据北京中天和资产评估有限公司出具的《河南中原高速公路股份有限公司拟股权转让涉及的河南中石化中原高速石油有限责任公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》(中天和[2018]评字第40038号),评估基准日2018年9月30日,评估方法为收益法,中石化中原高速公司所有者权益账面值2,101.76万元,评估值2,176.24万元,增值额74.48万元。2019年4月2日,公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于转让公司所持河南中石化中原高速石油有限责任公司股权暨关联交易的议案》,同意公司以非公开协议转让方式将所持中石化中原高速公司51%的股权整体转让给服务区管理公司,本次公司转让中石化中原高速公司51%股权的转让对价为1,109.88万元。根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》有关规定,该关联交易未达到披露标准。

本次股权转让工商变更登记完成之日为交割日,自评估基准日至交割日的期间为过渡期。中石化中原高速公司于过渡期间运营所产生的损益由公司按照持股比例享有或承担。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)已对中石化中原高速公司开展专项审计,并出具《专项审计报告》,以确定中石化中原高速公司在过渡期间的损益。本次股权交割完成日为2019年7月10日,因此2018年10月至2019年6月的期间损益经审计后按持股比例支付给中原高速176.14万元后,转让价格实际为1,286.02万元。

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-46-关联方

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
河南交通投资集团有限公司母公司867,691.26-788,203.3779,487.89
河南省公路工程局集团有限公司2019年1月29日之前母公司持股100%,之后母公司持股30%3,426,427.308,027,383.1411,453,810.44369,130,541.20-27,181,392.91341,949,148.29
河南省高速公路实业开发有限公司母公司的全资子公司17,563,428.6117,563,428.6119,404,960.2612,181,838.3931,586,798.65
河南通瑞高速公路养护母公司的全资子公司17,669,774.684,930,256.9322,600,031.61

-47-工程有限责任公司

工程有限责任公司
河南中天高新智能科技开发有限责任公司母公司的全资子公司3,837,222.2186,089,914.1389,927,136.34
河南通安高速公路养护工程有限责任公司母公司的全资子公司3,716,804.051,292,534.505,009,338.55
河南通和高速公路养护工程有限责任公司母公司的全资子公司12,210,268.977,270,333.8919,480,602.86
河南高速公路发展有限责任公司母公司的全资子公司7,180,971.66-7,180,971.661,505,479.41-928,380.83577,098.58
河南高速公路试验检测有限公司母公司的全资子公司891,795.20-159,367.20732,428.00
河南通源高速公路养护工程有限责任公司母公司的全资子公司925,869.573,584,827.354,510,696.92
河南现代交通道路科技有限责任公司母公司的全资子公司77,202.0077,202.00
河南新永高速公路有限责任公司母公司的全资子公司466,797.00-298,342.00168,455.005,202,433.64-4,765,012.53437,421.11
河南绿地商城置业有限公司子公司的联营企业201,000,000.002,126,000.00203,126,000.00
河南交投服务区管理有限公司母公司的全资子公司14,169,901.3014,169,901.301,006,815.201,006,815.20
合计212,074,195.9634,407,399.39246,481,595.35435,440,042.4582,534,163.55517,974,206.00
关联债权债务形成原因工程结算
关联债权债务对公司的影响

(五) 其他

√适用 □不适用

1、为促进公司产业结构调整,合理优化布局,提高服务区盈利能力,2018年10月10日,公司总经理办公会审议通过了《关于公司服务区、油品、广告等路域资源公开招标工作的议题》,同意将公司所属服务区、油品、广告等路域资源经营权进行公开招标。2019年1月2日,公司在河南省电子招标投标公共服务平台和河南省公共资源交易中心网站发布招标公告,公司关联法人河南交投服务区管理有限公司中标。2019年3月18日,公司与交投服务区公司签署《河南中原高速公路股份有限公司所属服务区、油品、广告等路域资源经营权转让合同》,经营权转让期限

八年,第一年经营权转让金6,250,000元,以后每年在上年基础上上涨6.5%,合同金额共计62,980,353.07元。上述情况详见公司临2019-012号公告。 2、为贯彻落实党中央、国务院决策部署,进一步深化收费公路制度改革,加快取消高速公路省界收费站,实现不停车快捷收费,2019年8月13日,公司2019年第三次临时股东大会审议通过《关于实施高速公路收费系统技术改造专项工程的议案》和《关于高速公路收费系统技术改造专项工程预计关联交易的议案》,同意公司实施高速公路收费系统技术改造专项工程并对该专项工程可能涉及关联交易进行预计,预计关联交易金额不超过工程总投资估算金额5.4亿元(以实际交易金额为准),关联股东回避了关联交易议案的表决。按照河南省深化收费公路制度改革取消高速公路省界收费站工作领导小组办公室下发的《关于印发河南省取消高速公路省界收费站工程建设指导意见的通知》(豫收费路改办〔2019〕)1号文件要求,该专项工程按应急工程简化基建程序加快推进项目建设。公司采用邀请招标的方式,选取实力强、业绩优的工程施工和监理单位。2019年7月29日,公司在河南省公共资源交易中心系统发送投标邀请书,公司关联法人中天高新为机电标段中标人,中标价为349,529,599.00元。公司关联法人实业公司为土建标段中标人,中标价71,631,848.00元。2019年8月23日,公司分别对中天高新、实业公司下发了《中标通知书》。9月6日,公司所辖路段各分公司分别与中天高新、实业公司签署《河南中原高速公路股份有限公司取消高速公路省界收费站工程施工合同》。上述情况详见公司临2019-044、048、051号公告。

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

-48-出租方

名称

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
河南省交通厅公司漯河至驻马店高速公路土地34,437.772004-09-232032-09-23其他

-49-

公司

公司河南交投服务区有限公司公司所辖服务区资产78,886.762019-04-012027-03-31母公司的全资子公司

说明:2019年3月18日,公司与交投服务区公司签署《河南中原高速公路股份有限公司所属服务区、油品、广告等路域资源经营权转让合同》,经营权转让期限八年,第一年经营权转让金6,250,000元,以后每年在上年基础上上涨6.5%,合同金额共计62,980,353.07元。相关情况详见公司临2019-012号公告。

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
英地置业全资子公司购房者50,062.00连带责任担保其他
高速房地产公司控股子公司购房者60,483.30连带责任担保其他
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)38,528.15
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)110,545.30
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计(B)
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)110,545.30
担保总额占公司净资产的比例(%)9.06
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

-50-

对象提供的债务担保金额(D)

对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明本公司的子公司高速房地产公司、英地置业及孙公司许昌英地置业有限公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保110,545.30万元,商品房产权证办下来后担保责任解除。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

2019年12月27日,公司第六届董事会第三十次会议审议通过了《关于公司与国家开发银行河南省分行签订<人民币资金借款合同>的议案》。为优化公司债务结构,降低公司融资成本,同意公司与国家开发银行河南省分行签订《人民币资金借款合同》,分笔提款人民币22亿元,用于郑州至石人山高速公路、商丘至登封高速公路开封市境段项目存量债务中债券资金及流动资金融资再安排。相关情况详见公司临2019-061号公告。

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、2019年8月13日,公司2019年第三次临时股东大会审议通过《关于办理银行永续类融资业务的议案》。同意公司与金融机构办理总额不超过人民币28亿元永续类融资业务。上述事项详见公司临2019-048号公告。

2、公司已于2019年8月15日完成了“中国工商银行股份有限公司--理财计划代理人”永续委托债权9.5亿元人民币的发放,用于置换公司存量债务及补充流动资金,期限为3+N年,第1-3年初始利率为5.9%固定利率,第4年起利率逐年重置为当期利率基础上跳升300BP,利率跳升累计计算,以9.5%/年(含)为上限。上述事项详见公司临2019-049号公告。

3、公司已于2019年11月26日完成了工银理财有限责任公司永续委托债权8亿元人民币的发放,用于置换公司存量债务及补充流动资金,期限为3+N年。融资利率为第1-3年初始利率为

5.7%固定利率,第4年起利率逐年重置为当期利率基础上跳升300BP,利率跳升累计计算,以9.5%/年(含)为上限。上述事项详见公司临2019-057号公告。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用□不适用

公司结合自身生产经营情况、战略发展规划、人才与资源优势,着力开展精准扶贫工作,成立扶贫工作领导小组,对口帮扶济源市大峪镇王庄村,选派人员分别与贫困户对接,组建结对帮扶工作小组。一年来,王庄村以抓党建促脱贫攻坚为中心,持续做好各项工作特别是落实“两不愁三保障回头看”、扶贫对象动态管理、三个清零等重点工作,做好“不忘初心、牢记使命”主题教育,积极推动村内各项事业有序开展,认真完成了年初确定的各项目标任务,脱贫攻坚事业取得明显成效。

2. 年度精准扶贫概要

√适用□不适用

基层组织建设加强。围绕“脱贫抓党建、抓好党建促脱贫”的总体思路,实施强基固本攻坚。一是对王庄村实施了党建标准化建设改善提升工程,营造浓厚党建氛围。二是借助村庄主干道沿线电线杆30余处,常年悬挂党建标语和“最美系列”光荣榜,取得良好效果。三是在村部显著位置设置以“党员联户帮、携手奔小康”为主题的“幸福树”墙面图案,直观形象的展示了村党支部充分发挥作用的情况。产业结构实现调整。在农村产业转型发展方面,以发展乡村旅游为重点,以恒盛农业、太行周庄两个龙头企业为示范引领,鼓励引导有条件和意愿的村民发展休闲农业。现已建设和改造农家宾馆10余处,建设滨河步道、登山步道和公路等近20公里,修建大小水库和鱼塘16个,种植核桃、冬枣等采摘类果木400余亩。大力发展集体经济。一是委托管理,争取扶贫专项资金117万元,对王庄东山老宅进行改造,新建一处酒坊和土特产展销商店;建设农副产品加工厂,委托济源大美大峪实业公司经营管理。二是租赁经营,争取扶贫专项资金45万元,购买32套劳保手套加工设备租赁给济源市康利纺织公司屯军加工车间。三是合作经营,争取扶贫专项资金35万元作为启动资金购买游乐设施,成立休闲农业合作社,村集体和贫困户各占一半股份,带动村集体和贫困户共同发展。2019年实现村集体经济收益30.4万元。基础设施得到改善。2019年,公司积极争取各级财政资金、引进社会资本投资等资金600余万元,先后实施了村内道路、砚瓦河清洁小流域、电网改造、美丽乡村等10余个项目。修建了

6.5公里水泥道路,在全面实现组组通4.5米宽水泥路的基础上,与其他村主干道实现互联互通。修建塘堰坝6个、提灌站2座,绿化了近千亩荒山和400多亩经济果林。全面完成电网改造和饮水安全工程,进一步方便了村民生产生活。

精准扶贫卓有成效。截止2019年底,定点扶贫村王庄村共有农户165户,602口人,建档立卡贫困户12户39人,在各级党委政府的正确领导和关心支持下,现有的12户39人(含残疾贫困户1户2人,散养五保户1户1人)建档立卡贫困户于2019年底前全部脱贫退出。王庄村先后被评为全国生态文化村、国家AAA级旅游景区、河南省人居示范村、济源市美丽乡村、全域旅游先进村。村党支部被市委表彰为“全市先进基层党组织”和“十佳村党支部”。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

-52-指 标

指 标数量及开展情况

-53-

一、总体情况

一、总体情况
其中:1.资金13.09
二、所获奖项(内容、级别)
2019年获得省森林乡村

4. 后续精准扶贫计划

√适用□不适用

下一步,公司将在深入贯彻落实中央和省委关于坚决打赢脱贫攻坚战的总体要求下,围绕“建强基层组织、推进精准扶贫、落实四项制度、办好惠民实事”四项重点任务,把立足当前与着眼长远相结合,在巩固定点帮扶成果的基础上,持续深化优化帮扶措施,以促进农民就业和增收为目标,以发展特色优势产业为主线,以提高农民文化素质为支撑,坚持政府引导与群众主体相结合,精准扶贫与整体推进相结合,着力调整产业结构,着力保障改善民生,着力创新体制机制,挖掘发展潜力,增强内生动力,持续探索以乡村旅游和产业发展带动全村共同富裕奔小康的道路,努力实现全村创新发展、协调发展、绿色发展。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

本公司重视履行社会责任,公司2019年度履行社会责任报告详见2020年4月30日上海证券交易所网站。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

-54-股票及其衍生

证券的种类

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)2017-8-44.95%20,000,0002017-8-1620,000,0002022-8-04
河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第一期)2018-3-205.67%15,000,0002018-4-315,000,0002023-3-20
河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第二期)2018-4-135.21%13,000,0002018-5-1013,000,0002023-4-13

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

2016年5月20日,公司2015年年度股东大会审议通过了《关于拟发行公司债券的议案》,公司拟向符合《公司债券发行与交易管理办法》等法律法规规定的合格投资者公开发行不超过48亿元(含48亿元)的公司债券。

2016年12月7日,中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2919号文核准公司发行总规模不超过48亿元的公司债券。

2017年8月4日,公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期), 发行规模为人民币20亿元;2018年3月20日,公司面向合格投资者发行2018年公司债券(第一期),发行规模为人民币15亿元;2018年4月13日,公司面向合格投资者发行2018年公司债券(第二期),发行规模为人民币13亿元。

上述债券均在上海证券交易所上市。相关公告已于2016年5月21日、7月28日、12月8日、2017年7月22日、8月7日、2018年月6日、3月21日、3月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上披露。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

-55-截止报告期末普通股股东总数(户)

截止报告期末普通股股东总数(户)91,444
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)88,412
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
河南交通投资集团有限公司01,013,313,28545.0900国有法人
招商局公路网络科技控股股份有限公司0346,704,88815.4300国有法人
香港中央结算有限公司24,986,37030,627,9041.3600其他

-56-

钟惠平

钟惠平9,727,4329,727,4320.4300境内自然人
奚标5,152,7005,152,7000.2300境内自然人
中国工商银行股份有限公司-兴业上证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金4,597,1004,597,1000.2000其他
胡玉英1,919,6993,823,2990.1700境内自然人
孙建俊3,640,7803,640,7800.1600境内自然人
陈加永3,534,7963,534,7960.1600境内自然人
李明3,430,0003,430,0000.1500境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
河南交通投资集团有限公司1,013,313,285人民币普通股1,013,313,285
招商局公路网络科技控股股份有限公司346,704,888人民币普通股346,704,888
香港中央结算有限公司30,627,904人民币普通股30,627,904
钟惠平9,727,432人民币普通股9,727,432
奚标5,152,700人民币普通股5,152,700
中国工商银行股份有限公司-兴业上证红利低波动交易型开放式指数证券投资基金4,597,100人民币普通股4,597,100
胡玉英3,823,299人民币普通股3,823,299
孙建俊3,640,780人民币普通股3,640,780
陈加永3,534,796人民币普通股3,534,796
李明3,430,000人民币普通股3,430,000
上述股东关联关系或一致行动的说明河南交通投资集团为本公司的控股股东,与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;招商局公路为本公司的第二大股东,与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知悉其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

-57-名称

名称河南交通投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人程日盛
成立日期2009-07-29
主要经营业务公路、航空、水运、运输服务业和交通物流业等综合交通投融资、建设、运营及管理;股权投资、股权管理和产权、股权交易;高新技术产业、酒店管理、房地产、商贸等经营性、开发性业务,经营技术合作、咨询服务;进出口贸易;对外承包工程、对外经济技术合作、对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;经营国家允许或省政府委托的其他业务。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称河南省人民政府

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

-58-法人股东

名称

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
招商局公路网络科技控股股份有限公司王秀峰1993年12月18日91110000101717000C61.78公路、桥梁、码头、港口、航道基础设施的投资、开发、建设和经营管理;投资原理;交通基础设施新技术、新产品、新材料的开发、研制和产品的销售;建筑材料、机电设备、汽车及配件、五金交电、日用百货的销售;经济信息咨询;人才培训。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
情况说明

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

√适用 □不适用

一、截至报告期末近3年优先股的发行与上市情况

单位:股

-59-优先股

代码

优先股代码优先股简称发行日期发行价格(元)票面股息率(%)发行数量上市日期获准上市交易数量终止上市日期
360014中原优12015年6月25日1005.834,000,0002015年8月10日34,000,0002019年7月1日
募集资金使用进展及变更情况

二、优先股股东情况

(一) 优先股股东总数

截至报告期末优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数(户)0

(二) 其他情况说明

√适用 □不适用

1、2019年6月4日,公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于赎回剩余部分优先股股票的议案》,公司于2019年7月1日向全体优先股股东按其持有规模的100%,赎回剩余1700万股优先股股票。本次赎回后,公司优先股股数为0。

2、2019年8月23日,公司收到上海证券交易所《关于对河南中原高速公路股份有限公司非公开发行优先股终止转让服务的通知》(上证函〔2019〕1437号),同意终止对我公司非公开发行优先股提供转让服务。公司优先股股票自2019年10月15日起终止挂牌。

相关公告详见公司临2018-034、2019-031、052号公告。

三、优先股利润分配的情况

(一) 利润分配情况

□适用 √不适用

(二) 近3年(含报告期)优先股分配金额与分配比例

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

分配金额分配比例(%)
20190.000.00
2018147,228,500.008.66
2017337,627,112.069.93

(三) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未对优先股进行利润分配的,公司应当详细

披露原因以及未分配利润的用途和使用计划。

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

四、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项

(一) 回购情况

√适用 □不适用

-60-

优先股

代码

优先股代码优先股简称回购期间回购价格(元)定价原则回购数量(股)比例(%)回购的资金总额(元)资金来源回购股份的期限回购选择权的行使主体对公司股本结构的影响
360014中原优12019年7月1日100优先股票面金额加当期经股东大会决议应支付优先股股息17,000,0001001,700,000,000.00自筹2019年7月1日中原高速不影响普通股,优先股股数为0

优先股回购审议程序等情况的说明

1、2019年5月17日,公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于赎回剩余部分优先股股票的议案》;

2、2019年5月17日,公司第六届监事会第八次会议审议通过《关于赎回剩余部分优先股股票的议案》;

3、2019年5月18日,公司发布《关于召开2019年第二次临时股东大会通知》;

4、2019年5月18日,公司发布《关于赎回剩余部分优先股股票的第一次提示性公告》;

5、2019年6月4日,公司2019年第二次临时股东大会审议通过《关于赎回剩余部分优先股股票的议案》;

6、2019年6月5日,公司发布《关于赎回剩余部分优先股股票的第二次提示性公告》;

7、2019年6月26日,公司发布《关于赎回剩余部分优先股股票的第三次提示性公告》、《关于赎回剩余部分优先股股票的实施公告》、《关于优先股停牌的提示性公告》;

8、2019年7月5日,公司发布《优先股股东参与2018年度剩余利润分配实施公告》;

9、2019年10月12日,公司发布《关于公司优先股股票终止挂牌的公告》。

(二) 转换情况

□适用 √不适用

五、报告期内存在优先股表决权恢复的,公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况

□适用 √不适用

六、公司对优先股采取的会计政策及理由

√适用 □不适用

按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2014修订)、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》(财会[2014]13号)等相关规定,本次发行优先股在会计处理上符合确认为权益工具的条件,主要基于以下几个因素:

1、本次发行的优先股无到期期限,在公司行使赎回选择权之前长期存续。

2、本次发行的优先股的赎回选择权为中原高速所有,未来是否赎回,属于公司可控制范围内的事项。未来基准利率的变化有可能增加或减少赎回预期,但是,无论未来赎回的可能性有多大,对于公司来说,均不构成交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

3、公司股东大会有权决定取消支付部分或全部优先股当期股息。本次发行的优先股采取不累积股息支付方式。

4、优先股股东有权同普通股股东参与一定比例的当年实现的剩余利润的分配,通常表明存在权益成分(享有剩余收益)。

5、在清偿顺序及清算方法上,公司在向优先股股东支付完毕应分配剩余财产后,方可向普通股股东分配剩余财产,但在可预见的未来,公司具有持续经营能力,发生清算几乎不具有可能性。

基于以上因素,使得本次优先股的条款中没有包括交付现金或其他金融资产给其他方的合同义务,也没有包括在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务,满足《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》之“二、金融负债与权益工具的区分”之“(二)权益工具”确认条件第1条的规定;由于本次发行的优先股无须用企业自身权益工具结算,满足《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》之“二、金融负债与权益工具的区分”之“(二)权益工具”确认条件第2条的规定。

七、其他

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

-62-

姓名

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
马沉重党委书记、董事长512013年5月10日2021年1月16日39.48
金 雷董事长482013年5月10日2019年1月31日4.42
王铁军董事、党委副书记、副董事长、总经理422019年1月31日2021年1月16日35.53
王 辉董事562011年8月12日2021年1月16日-
陈 伟董事452018年1月16日2021年1月16日-
孟 杰董事422011年8月12日2021年1月16日-
郭本锋董事、副总经理552018年1月16日2021年1月16日35.40
陈荫三独立董事792014年11月6日2021年1月16日6.83
马恒运独立董事592014年11月6日2021年1月16日6.83
赵虎林独立董事542016年5月21日2021年1月16日6.83
李华杰独立董事552018年1月16日2021年1月16日6.83
王远征监事会主席492016年5月21日2021年1月16日39.68
王洛生监事562018年1月16日2021年1月16日-
周春晖监事302016年5月21日2021年1月16日-
伏云峰职工监事452018年1月16日2021年1月16日29.24
高建英职工监事502018年1月16日2021年1月16日27.75
冯 可董事、副总经理482019年1月31日2021年1月16日31.96
郭伦远副总经理562019年1月31日2021年1月16日31.96
田燕玲副总经理542011年8月12日2019年1月15日5.18

-63-段永灿

段永灿副总经理552013年8月12日2019年1月15日5.14
张付雄总工程师562014年11月6日2021年1月16日36.60
彭武华总会计师482019年1月31日2021年1月16日32.24
王继东总会计师432013年8月12日2019年1月15日6.13
李长建总经理助理582019年1月31日2021年1月16日37.56
吴 漫总经理助理462019年4月2日2021年1月16日36.38
杨亚子董事会秘书422016年4月28日2021年1月16日36.51
合 计//////498.48/
姓名主要工作经历
马沉重男,1968年7月生,中共党员,本科学历,教授级高级工程师。1999年10月至2001年9月任河南省公路工程局第二工程处副处长兼总工程师;2001年10月至2004年3月任驻马店至信阳高速公路项目公司副总工程师;2004年3月至2006年6月任驻马店至信阳高速公路管理公司副经理;2006年6月至2007年12月任路鑫项目公司(商周公司)董事长、总经理;2007年12月至2010年5月任河南高速公路发展有限责任公司商丘分公司经理、副书记;2010年5月至2013年3月任河南高速公路发展有限责任公司郑州分公司经理、党委副书记;2013年5月至今任公司总经理、董事。2015年12月至今任中原信托有限公司监事会主席;2019年1月至今任公司党委书记、董事长。
金 雷男,1972年2月生,中共党员,工程硕士,教授级高级工程师。中共河南省第十次党代会代表,国务院特殊津贴专家。2001年3月至2002年10月任河南省交通运输厅公路局工程处副处长;2002年10月至2004年4月任河南省少林寺至洛阳高速公路公司副总经理;2004年4月至2004年6月任河南省少林寺至洛阳高速公路公司总经理;2004年6月至2009年10月任河南省交通运输厅工程处副处长;2009年10月至2013年3月任河南高速公路发展有限责任公司董事、总经理、党委委员;2013年6月至2015年12月任本公司参股公司中原信托有限公司监事会主席。2013年5月至2019年1月任公司董事长。
王铁军男,1977年10月生,中共党员,本科学历,经济师。2000年9月至2006年5月任高发公司人事劳动部副部长、驻信分公司副经理;2006年5月至2007年9月任高发公司人事劳动部副部长兼退休员工管理中心主任(正职待遇);2007年9月至2010年12月任高发公司南阳分公司经理、党总支副书记、禹登分公司经理、党总支副书记;2010年12月至2013年6月任高发公司禹登分公司经理、党总支副书记(副处);2013年6月至2018年7月任高发公司郑州分公司总经理、党委副书记;2018年7月至2019年1月任高发公司总经理、副董事长、党委副书记;2019年1月至今任公司董事、党委副书记、副董事长、总经理。
王 辉男,1963年10月生,中共党员,大学学历,工学学士,教授级高级工程师,国务院特殊津贴专家,河南省“五一劳动奖章”获得者。1995年10月至2000年10月任河南省交通规划勘察设计院计划经营处处长;2000年10月至2004年6月任河南省交通规划勘察设计院副院长;2004年6月至2009年10月历任河南高速公路发展有限责任公司总工程师、董事、副总经理;2009年10月至2017年10月任河南交通投资集团有限公司工程技术部部长;2017年10月至今任河南交通投资集团有限公司副总工程师、国际事业部部长;2009年11月至今任公司董事。

-64-

陈 伟

陈 伟男,1975年4月生,中共党员,博士研究生学历,管理学博士,工程师、高级政工师。2003年8月至2004年5 月任河南省济焦新高速公路有限责任公司综合处副处长;2004年5月至2006年6月任本公司党委办公室副主任;2006年6月至2007年1月任本公司办公室副主任;2007年1月至2009年5月任本公司党委秘书、办公室副主任;2009年5月至2010年4月任本公司办公室主任;2010年4月至2017年3月任河南交通投资集团有限公司综合事务部副部长;2017年3月至今任河南交通投资集团有限公司投资发展部部长;2018年1月至今任公司董事。
孟 杰男,1977年10月生,中共党员,工学硕士、工商管理硕士,高级工程师、注册咨询工程师(投资)。2002年8月至2013年10月历任招商局华建公路投资有限公司股权管理一部总经理;2013年11月至2015年1月任招商局华建公路投资有限公司企业管理部副总经理;2015年2月至今任招商局公路网络科技控股股份有限公司首席分析师;2016年2月至今任招商局公路网络科技控股股份有限公司资本运营部总经理;2008年4月至2017年2月任华北高速公路股份有限公司董事;2008年7月至2016年5月任广西五洲交通股份有限公司董事;2013年7月至2017年3月任安徽皖通高速公路股份有限公司副总经理;2016年4月至今任江苏宁靖盐高速公路有限公司董事;2016年5月至今任山东高速股份有限公司董事;2016年7月至今任四川成渝高速公路股份有限公司监事;2019年7月至今任现代投资股份有限公司董事、2020年2月至今任黑龙江交通发展股份有限公司董事。2009年11月至今任公司董事。
郭本锋男,1964年10月生,大学本科,会计师,高级国际财务管理师。曾任交通部财会司科员、副主任科员、主任科员;华建交通经济开发中心资金部副经理、经理;招商局华建公路投资有限公司国家资本金托管部经理、项目管理部经理;中国公路学会高速公路运营管理分会副秘书长(主持工作);福建厦漳大桥有限公司财务总监;湖北楚天高速公路股份有限公司、浙江上三高速公路有限公司董事、山东高速公路股份有限公司监事;2012年1月至2013年3月,在国务院国有资产监督管理委员会研究局(协会办)挂职调研员;2016年12月至今担任中石化中原高速公司监事;2013年8月至今任公司副总经理;2018年1月至今任公司董事、副总经理。
陈荫三男,1940年4月生,中共党员,研究生学历。1967年至1991年,西安公路学院,教师、讲师、教授、博士生导师。1981年10月至1984年1月、1990年9月至1991年3月任德国布伦瑞克工业大学车辆研究所访问学者;1991年至1995年任西安公路学院副院长;1995年至2000年任西安公路交通大学校长;2000年至2002年长安大学校长;2002年至2015年任长安大学教授、博士生导师;2015年12月退休。2014年11月至今任公司独立董事。
马恒运男,1960年8月生,中共党员,博士研究生学历。1982年7月至1992年9月任河南农业大学助教、讲师;1992年9月至2001年4月河南农业大学副教授、教授;1998年9月至1999年9月加拿大Alberta大学访问学者;2001年4月至2002年6月美国加州大学博士后;2002年6月至2005年12月新西兰梅西大学高级研究员;2005年12月至2009年11月河南农业大学河南省特聘教授、博导;2012年11月至今任河南农业大学教授、博导、教育部长江学者;2017年3月至2019年12月任河南农业大学经管学院院长。2014年11月至今任公司独立董事。
赵虎林男,1965年5月生,硕士研究生,一级律师,河南仟问律师事务所合伙人。1988年7月至1996年11月在河南省经济律师事务所从事执业律师工作;1996年11月至今在河南仟问律师事务所从事执业律师工作;2010年8月至今任新乡市瑞丰新材料股份有限公司独立董事;2012年8月至2018年7月任河南双汇投资发展股份有限公司独立董事;2014年3月至2017年2月任河南华英农业股份有限公司独立董事;2014年11月至今任河南四方达超硬材料股份有限公司独立董事;2017年7月至今任郑州绿都地产集团股份有限公司独立董事。2016年5月至今任公司独立董事。
李华杰男,1964年4月生,大学本科学历,高级会计师。1984年8月至1988年9月任哈尔滨阀门厂财务主管、会计;1988年9月至1998年4月

-65-

任黑龙江会计师事务所部门经理;1998年5月至2000年12月任黑龙江兴业会计师事务所部门经理;2001年1月至2003年12月任利安达信隆会计师事务所有限责任公司副所长;2004年1月至2013年12月任北京永拓会计师事务所有限责任公司副主任会计师;2013年12月至今任北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)管理合伙人。2017年9月至今任葵花药业股份有限公司独立董事;2018年1月至今任公司独立董事。

任黑龙江会计师事务所部门经理;1998年5月至2000年12月任黑龙江兴业会计师事务所部门经理;2001年1月至2003年12月任利安达信隆会计师事务所有限责任公司副所长;2004年1月至2013年12月任北京永拓会计师事务所有限责任公司副主任会计师;2013年12月至今任北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)管理合伙人。2017年9月至今任葵花药业股份有限公司独立董事;2018年1月至今任公司独立董事。
王远征男,1970年4月生,中共党员,本科学历。1989年3月至2002年3月任河南省军区教导大队战士、河南省军区后勤部正排职助理员、副连职副队长、副连职干事、正连职助理员、副营职助理员、正营职助理员;2002年3月至2003年1月在省军转干部培训中心学习;2003年1月至2016年3月任河南省交通运输厅路政运管处副主任科员、主任科员、安全监督处副处长。2016年5月至今任公司监事会主席。2017年6月至今兼任中原农业保险股份有限公司董事。
王洛生男,1963年6月生,中共党员,研究生学历。1993年9月至1997年11月任河南省交通厅航运管理局干部主任科员;1997年11月至2001年6月任河南省交通厅办公室综合科科长;2001年6月至2006年5月任河南省交通厅质检站助理调研员;2006年5月至2010年2月任河南省交通工会副主任;2010年2月至2012年8月任河南公路港务局集团董事、党委书记;2012年8月至今任河南交通投资集团有限公司工会副主席;2018年1月至今任公司监事。
周春晖男,1989年5月生,美国霍夫斯特拉大学硕士研究生。2013年至2014年在美国费城中间市场私募基金公司任分析员;2014年至2015年3月在中汇联国际投资有限公司任产品经理;2015年3月至今任招商局公路网络科技控股股份有限公司资本运营部项目经理;兼任湖北楚天高速公路股份有限公司监事。2016年5月至今任公司监事。
伏云峰男,1975年1月生,本科学历,政工师。1997年7月至2002年4月在河南省交通公路工程局三处、曲荷项目经理部、党委办公室工作,2002年4月至2003年7月任河南省交通公路工程局团委书记,2003年7月至2005年1月在公司党委办公室工作,2005年1月至今任公司办公室副主任、监察室副主任、主任、工会副主席;2018年1月至今任公司职工监事。2017年12月至今兼任河南君宸置业有限公司董事。
高建英女,1969年6月生,本科学历,会计师。1991年10月至2003年4月在河南省社旗县公路管理局工作,2003年6月至2006年4月在路泰公路工程公司工作,2006年10月至2007年12月在公司驻马店分公司工作,2007年12月至2009年6月任中石化中原高速石油有限公司综合办副经理,2009年6月至2013年3月任公司郑州分公司会计部副经理、经理,2013年3月至2013年12月在公司财务资产部工作,2013年12月至今任公司投资经营部副经理、审计部副经理,2014年10月至今兼任河南英地置业有限公司监事;2018年1月至今任公司职工监事。
冯 可男,1971年4月生,中共党员,本科学历,经济师。1997年8月至2003年10月为高发公司郑州公司职员;2003年10月至2007年9月任高发公司路产管理部副部长、部长;2007年9月至2013年6月任高发公司潢川分公司经理、党总支书记、高发公司办公室主任、开封分公司经理、党总支委员、副书记、书记;2013年6月至2019年1月任高发公司总经理助理;2019年1月至今任公司董事、副总经理。
郭伦远男,1963年12月生,中共党员,本科学历,高级工程师。1997年12月至2000年12月任河南省交通厅高速公路建设管理局开封分局副局长;2000年12月至2002年1月任高发公司开封分公司副经理;2002年1月至2004年3月任高发公司商开分公司副经理;2004年3月至2006年9月任河南高速通瑞养护公司总经理;2006年9月至2007年9月任高发公司驻信分公司副经理;2007年9月至2010年5月任高发公司信阳分公司党委书记;2010年5月至2013年6月任高发公司养护管理部部长;2013年6月至2017年9月任高发公司商丘分公司总经理、党委副书记;2017年9月至2019年1月任高发公司洛阳分公司总经理、党委副书记;2019年1月至今任公司副总经理。
田燕玲女,1965年11月生,中共党员,研究生学历,高级政工师。2000年至2002年任河南高速公路发展有限责任公司郑州分公司副经理、纪检

-66-

委员;2002年至2007年任河南高速公路发展有限责任公司郑州分公司党委书记;2007年至2010年4月任河南开通高速公路有限公司经理、党总支书记;2010年4月至2019年1月任本公司副总经理。

委员;2002年至2007年任河南高速公路发展有限责任公司郑州分公司党委书记;2007年至2010年4月任河南开通高速公路有限公司经理、党总支书记;2010年4月至2019年1月任本公司副总经理。
段永灿男,1964年9月生,中共党员,研究生学历,教授级高级工程师。2004年3月至2005年3月任本公司养护部副经理;2005年3月至2005年10月任本公司郑漯改扩建项目部副总经理;2005年10月至2011年12月任本公司商丘分公司总经理;2009年5月至2011年12月兼任本公司郑民分公司党总支书记;2011年12月至2013年6月任本公司郑开分公司总经理;2013年6月至今任郑民分公司总经理;2013年8月至2019年1月任公司副总经理。
张付雄男,1963年10月生,中共党员,工学学士,教授级高级工程师。1982年1月至1999年12月在河南省交通科学技术研究所任主任、副总工程师;2000年1月至2005年5月任河南省交通科学技术研究院副总工兼河南省公路工程试验检测中心主任、科研院技术负责人、科研院院长助理兼检测中心主任;2005年6月至2007年12月在河南中原高速公路股份有限公司郑石分公司任副总经理兼总工程师;2008年1月至2008年7月在河南中原高速公路股份有限公司平顶山分公司任总经理;2008年8月至2012年9月任公司副总工程师兼工程办主任;2012年9月至今任公司总工程师。
彭武华男,1972年1月生,中共党员,本科学历,会计师。1995年12月至2000年12月任河南省高速公路建设管理局洛阳分局会计、副科长;2000年12月至2007年9月任高发公司洛阳分公司财务科长、安新公司改建工程项目部财务处长、高发公司会计结算中心副主任;2007年9月至2013年6月任高发公司开通分公司副经理、湖南岳常公司董事、副总经理、财务总监、高发公司财务资产部副部长、部长、交通投资集团财务管理部一级职员;2013年6月至2014年8月任交通投资集团财务管理部副部长;2014年8月至2019年1月任河南高速房地产开发有限公司副处级干部;2019年1月至今任公司总会计师。2019年3月至今,兼任河南资产管理有限公司董事。2019年4月至今,兼任中原信托有限公司董事。
王继东女,1976年12月生,中共党员,硕士研究生学历,高级会计师。2003年8月至2007年1月在公司财务会计部工作;2007年1月至2009年4月任公司会计结算部副经理;2009年5月至2013年6月任公司会计结算部经理;2010年10月至今任河南英地置业有限公司董事;2010年11月至2013年8月任公司财务总监;2013年8月至2019年1月任公司总会计师;2016年3月至4月代行董事会秘书职责;2017年7月至今任河南资产管理有限公司董事。
李长建男,1962年4月生,中共党员,本科学历,高级经济师。2003年2月至2005年1月任公司路产管理部副经理;2005年1月至2006年5月任公司路产管理部经理、郑石分公司副总经理;2006年5月至2014年5月任郑州黄河公路大桥分公司总经理、党委副书记;2014年5月至2019年1月任郑新黄河大桥分公司总经理、党委副书记;2019年1月至今任公司总经理助理。
吴 漫男,1974年8月生,中共党员,本科学历,高级工程师。2001年7月至2004年12月在南阳市公路管理局工程科工作;2004年12月至2007年10月任南阳市宛坪高速公路项目有限公司合同处处长;2007年10月至2010年3月任宛坪高速运营管理中心征收科长;2010年3月至2011年10月任长济高速运营管理中心副主任、工会主席;2011年10月至2013年8月任河南三淅高速公路项目有限公司合同部部长(正科级);2013年8月至2017年7月历任公司工程管理部职员、副主任;2017年7月至2019年3月任公司办公室副主任(主持工作)。2019年4月2日至今任公司总经理助理。2017年12月至今兼任河南君宸置业有限公司董事。
杨亚子女,1977年11月出生,中共党员,本科学历,硕士学位,高级经济师。2001年7月至2007年3月在公司财务会计部、投资发展部工作;2007年3月至今历任公司董事会秘书处职员、副主任、主任; 2009年12月取得上海证券交易所上市公司董事会秘书资格证书;2010年5月至2016年4月任公司证券事务代表;2016年4月至今任公司董事会秘书;2010年10月至今兼任公司全资子公司秉原投资控股有限公司

-67-监事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

监事。任职人员姓名

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
王 辉河南交通投资集团有限公司副总工程师、国际事业部部长2017年10月
陈 伟河南交通投资集团有限公司投资发展部部长2017年3月
孟 杰招商局公路网络科技控股股份有限公司首席分析师2015年2月
招商局公路网络科技控股股份有限公司资本运营部总经理2016年2月
王洛生河南交通投资集团有限公司工会副主席2012年8月
周春晖招商局公路网络科技控股股份有限公司资本运营部项目经理2015年3月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
马沉重中原信托有限公司监事会主席2015年12月
孟 杰江苏宁靖盐高速公路股份有限公司董事2016年4月
山东高速股份有限公司董事2016年5月
现代投资股份有限公司董事2019年7月
黑龙江交通发展股份有限公司董事董事2020年2月
四川成渝高速公路股份有限公司监事2016年7月
郭本锋中石化中原高速公司监事2016年12月

-68-陈荫三

陈荫三长安大学教授、博士生导师2002年5月2015年12月
马恒运河南农业大学教授、博士生导师2012年11月
河南农业大学经管学院院长2017年3月2019年12月
教育部长江学者2012年11月
赵虎林河南仟问律师事务所执业律师1996年11月
新乡市瑞丰新材料股份有限公司独立董事2010年8月
河南双汇投资发展股份有限公司独立董事2012年8月2018年7月
河南四方达超硬材料股份有限公司独立董事2014年11月
郑州绿都地产集团股份有限公司独立董事2017年7月
李华杰北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)管理合伙人2013年12月
葵花药业股份有限公司独立董事2017年9月
王远征中原农业保险股份有限公司董事2017年6月
伏云峰河南君宸置业有限公司董事2017年12月
高建英河南英地置业有限公司监事2014年10月
彭武华河南资产管理有限公司董事2019年3月
河南中原信托有限公司董事2019年4月
吴 漫河南君宸置业有限公司董事2017年12月
杨亚子秉原投资控股有限公司监事2010年10月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事报酬由股东大会确定,总经理及其他高级管理人员报酬由董事会确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事报酬和独立董事津贴标准及公司薪酬管理办法。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况依规定支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计年度公司董事、监事、高级管理人员报酬实际支付情况详见“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

-69-姓名

姓名担任的职务变动情形变动原因
金 雷董事、董事长离任工作调整
马沉重党委书记、董事长选举工作调整
总经理离任工作调整
王铁军董事、党委副书记、副董事长、总经理选举董事会提名
田燕玲副总经理离任工作调整
段永灿副总经理离任工作调整
冯 可副总经理、董事聘任总经理提名
郭伦远副总经理聘任总经理提名
王继东总会计师离任工作调整
彭武华总会计师聘任总经理提名
李长建总经理助理聘任总经理提名
吴 漫总经理助理聘任总经理提名

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

因工作调整,田燕玲女士、段永灿先生申请辞去公司副总经理职务,王继东女士申请辞去公司总会计师职务,辞职申请均自送达公司董事会之日起生效。上述情况详见公司2019-003号公告。

因工作调整,金雷先生申请辞去公司董事、董事长职务,马沉重先生申请辞去公司总经理职务。2019年1月31日,公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于选举公司第六届董事会董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于补选公司第六届董事会董事的议案》,选举马沉重为公司第六届董事会董事长;聘任王铁军为公司总经理;聘任冯可、郭伦远为公司副总经理;聘任彭武华为公司总会计师;聘任李长建为公司总经理助理。

2019年2月22日,公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于补选公司第六届董事会董事的议案》,选举王铁军、冯可为公司第六届董事会董事。2019年2月23日,公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于选举公司第六届董事会副董事长的议案》,选举王铁军为公司第六届董事会副董事长。

2019年4月3日,公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》,聘任吴漫为公司总经理助理。

相关公告已于2019年2月1日、2月23日、4月3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上披露。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

-71-母公司在职员工的数量

母公司在职员工的数量3,150
主要子公司在职员工的数量162
在职员工的数量合计3,312
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数245
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员2,228
技术人员243
财务人员158
行政人员521
合计3,150
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上94
大学本科1,197
大学专科1,516
中专及以下343
合计3,150

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司充分结合公司实际,不断改革和完善薪酬分配制度。目前公司按照《关于印发所属单位生产经营人员薪酬管理办法的通知》等制度发放薪酬,所属单位薪酬主要由基薪、绩效工资和奖金等部分构成。此外,在遵守国家有关法律、法规的前提下,为所有员工参加了养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险等社会统筹,缴纳了住房公积金。

(三) 培训计划

□适用 √不适用

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》等法律、法规、规章和《公司章程》的规定,规范运作,不断健全规章制度,进一步完善公司法人治理结构,维护公司、股东和债权人等利益相关者的合法权益。

1、关于股东与股东大会

根据中国证监会《上市公司股东大会规则》、上海证券交易所《上市公司股东大会网络投票实施细则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》等有关规定,公司严格按照要求规范公司股东大会的召集、召开和议事、表决程序;聘请律师对股东大会出具法律意见书;重大事项通过股东大会充分讨论和决策,保证股东能够充分行使法律、法规和《公司章程》赋予的权利。

2、关于控股股东与公司

报告期内,没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。

3、关于董事与董事会

公司董事会人员及构成符合法律、法规要求,独立董事人数占董事会成员1/3以上。董事会的召集和召开程序符合相关法律、法规及《公司章程》和《董事会议事规则》等规定。公司全体董事勤勉尽责,正确行使职权,维护公司和全体股东利益。

4、关于监事与监事会

公司监事会人员及构成符合法律、法规要求。监事会本着对股东负责的态度,对公司财务以及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并列席了历次董事会会议,维护公司及股东的合法权益。

5、关于关联交易情况

公司严格遵守法律、法规和《公司章程》、《关联交易决策规则》及《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等有关规定,完善内控制度,规范关联交易。公司关联交易按照公平合理的原则定价,及时进行信息披露,保证关联交易的公允性,没有损害公司及股东利益的情况。

6、关于利益相关者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,高度关注利益相关方诉求,积极合作,共同推动公司持续、健康发展。公司2019年度履行社会责任报告,将更详尽务实的向社会各界展现公司履行社会责任的态度和成绩。

7、关于信息披露与透明度

公司严格执行中国证监会《上市公司信息披露管理办法》、上海证券交易所《股票上市规则》、《公司章程》及《信息披露事务管理制度》的相关规定,及时、公平地披露公司重大信息,依法履行信息披露义务,确保信息的真实、准确、完整、及时。

8、关于投资者关系

按照《投资者关系管理制度》的要求,公司继续加强投资者关系管理工作,认真做好投资者来电的接听、答复以及传真、电子信箱的接收和回复。积极通过电话、电子邮件、公司网站等多重途径向公司广大投资者宣传、介绍公司经营情况,并对他们所提出的问题给予了耐心、细致的解释和答复。2019年6月27日,参加了由河南上市公司协会主办的“河南上市公司投资者网上集体接待日”活动,与投资者进行充分沟通,加强与广大投资者的沟通联系,做好投资者关系管理工作。

9、报告期内公司建立的公司治理制度

报告期内,公司根据实际情况并结合建立内控规范体系工作的深入开展,不断完善公司治理制度,修订和制订了以下规章制度:

(1)2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订<河南中原高速公路股份有限公司章程>的议案》。

(2)2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订<河南中原高速公路股份有限公司股东大会议事规则>的议案》。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

-73-

会议届次

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年2月22日http://www.sse.com.cn2019年2月23日
2018年年度股东大会2019年5月17日http://www.sse.com.cn2019年5月18日
2019年第二次临时股东大会2019年6月4日http://www.sse.com.cn2019年6月5日
2019年第三次临时股东大会2019年8月13日http://www.sse.com.cn2019年8月14日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

中原高速2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于补选公司第六届董事会董事的议案》。

中原高速2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2018年度独立董事述职报告的议案》、

《关于公司2018年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于公司2018年度利润分配预案的议案》、《关于公司2019年度财务预算方案的议案》。中原高速2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于聘请公司2019年度财务审计机构和内部控制审计机构并确定其报酬的议案》、《关于赎回剩余部分优先股股票的议案》、《关于修订<河南中原高速公路股份有限公司章程>的议案》。中原高速2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于办理银行永续类融资业务的议案》、《关于高速公路收费系统技术改造专项工程预计关联交易的议案》、《关于调整公司独立董事薪酬的议案》、《关于修订<河南中原高速公路股份有限公司股东大会议事规则>的议案》。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

-74-董事姓名

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
金 雷111000
马沉重161613004
王铁军141411003
王 辉161312301
陈 伟161311303
孟 杰161313301
郭本锋161613004
冯 可141411002
陈荫三161613004
马恒运161613003
赵虎林161513103
李华杰161513101

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数16
其中:现场会议次数3
通讯方式召开会议次数13
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

√适用 □不适用

公司董事会下设审计、薪酬与考核、战略三个委员会,各委员会均按照各自的职责和《议事规则》的相关规定对公司重要事项进行认真审查,并提出相关意见,协助董事会较好地完成了日常工作。董事会审计委员会按照《公司章程》、《董事会议事规则》以及《审计委员会工作细则》的规定履行职责。在公司2019年度报告的编制过程中,事前、事中、事后与年审会计师进行充分的交流和沟通,就年度财务报告的相关事项充分交换意见,并对财务报表进行认真审核;对续聘2019年度审计机构、2019年度内部审计工作计划等相关事项进行认真审议;对公司重大关联交易事项进行研究和讨论,并形成书面意见,认为关联交易符合公司利益,不存在损害公司及股东利益的情形。董事会薪酬与考核委员会按照《董事会议事规则》、《薪酬与考核委员会工作细则》的规定,对2019年度高级管理人员的薪酬管理执行情况等事项进行了审核;同意公司修订《薪酬管理办法》;研究调整独立董事薪酬。董事会战略委员会按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《战略委员会工作细则》等规定,在制定公司长期发展战略、重大投资决策中充分了解项目情况、详细听取投资计划及方案、认真履行相应职责。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

为进一步建立健全公司内部激励约束机制,2019年2月22日,公司召开第六届董事会第十七次会议,审议通过《关于修订<河南中原高速公路股份有限公司薪酬管理办法>的议案》。公司薪酬与考核委员会认真研究了公司高级管理人员的考核标准、绩效评价程序和奖惩办法,认真审查了公司高级管理人员履行职责的情况,并进行了考核工作。公司薪酬与考核委员会对公司2019年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了核查,认为:董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬严格按照薪酬方案执行,所披露的报酬与实际发放情况相符。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司2019年度内部控制自我评价报告详见2020年4月30日上海证券交易所网站。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司内部控制审计机构致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了内部控制审计报告,内部控制审计报告刊登在2020年4月30日上海证券交易所网站。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

-77-债券名称

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)17豫高速1432132017-8-42022-8-4204.95利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所
河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第一期)18豫高011434952018-3-202023-3-20155.67利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所
河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第二期)18豫高021435602018-4-132023-4-13135.21利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

公司于2019年3月13日刊登了《河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第一期)2018年付息公告》,债权登记日为2019年3月19日,债券付息日为2019年3月20日。该次付息工作已于2019年3月20日实施完毕。公司于2019年4月5日刊登了《河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第二期)2018年付息公告》,债权登记日为2019年4月12日,债券付息日为2019年4月15日。该次付息工作已于2019年4月15日实施完毕。

公司于2019年7月26日刊登了《河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)2019年付息公告》,债权登记日为2019年8月2日,债券付息日为2019年8月5日。该次付息工作已于2019年8月5日实施完毕。

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

-78-

债券受托管理人

债券受托管理人名称华泰联合证券有限责任公司
办公地址北京市西城区丰盛胡同28号太平洋保险大厦A座3层
联系人张赟
联系电话010-57615900
资信评级机构名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司
办公地址上海市汉口路398号华盛大厦14楼

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

截至2019年12月31日,“17豫高速”、“18豫高01”和“18豫高02”募集资金扣除发行费用后已全部用于偿还公司债务,债券募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

根据相关主管部门的监管要求和上海新世纪资信评估投资服务有限公司的业务操作规范,上海新世纪资信评估投资服务有限公司将在债券存续期内,在每年公司年度报告公告后的两个月内进行一次定期跟踪评级,并在债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。

2019年6月6日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司对本公司及“17豫高速”、 “18豫高01”及“18豫高02”进行跟踪评级,主体评级为“AA+”, 评级展望为“稳定”,债项评级均为“AA+”。

报告期内,本公司主体评级不存在评级差异。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

“17豫高速”、“18豫高01”和“18豫高02”公司债券的担保方式为均无担保,报告期内均未发生变更。

本公司针对公司债券的偿付制定了一系列计划,包括确定专门部门与人员、偿债计划的财务安排、加强募集资金使用监控、严格信息披露、做好组织协调等,为公司债券的按时、足额偿还

提供制度保障。截至2019年12月31日,本公司制定的上述偿债计划执行情况良好,未发生变更,与公司债券募集说明书的相关承诺一致。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

报告期内,债券受托管理人根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定及《债券受托管理协议》的约定履行受托管理人的职责,且债券受托管理人在履行职责时不存在利益冲突情形。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-79-

主要指标

主要指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润4,905,942,082.284,203,390,665.0516.71
流动比率0.42100.5140-18.10
速动比率0.14140.2803-49.56
资产负债率(%)75.0077.64减少2.64个百分点
EBITDA全部债务比0.13400.108024.07
利息保障倍数2.23441.649635.45
现金利息保障倍数3.42263.9926-14.28
EBITDA利息保障倍数3.14752.437229.15
贷款偿还率(%)100.00100.00
利息偿付率(%)100.00100.00

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

报告期内,本公司其他债券和债务融资工具均按时付息兑付,不存在逾期付息兑付的情形。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截止2019年12月31日,本公司尚未使用的银行借款额度为107.77亿元。2019年,公司按期偿还借款及利息94.6亿元。除以上披露外,报告期内未发生其他展期、减免和违约情况。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,本公司严格执行《河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)募集说明书》、《河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发

行2018年公司债券(第一期)募集说明书》和《河南中原高速公路股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第二期)募集说明书》的相关约定及承诺,未出现违反相关约定或承诺的情况。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

请参见本公司于2019年2月1日在上海证券交易所网站披露的《河南中原高速公路股份有限公司董事长和总经理发生变动的公告》。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

河南中原高速公路股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了河南中原高速公路股份有限公司(以下简称中原高速公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表,2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中原高速公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中原高速公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)公路及桥梁折旧的计提及收费路桥特许经营权的摊销

相关信息披露详见财务报表附注 “三、重要会计政策、会计估计之13固定资产、16无形资产、28重大会计判断和估计及29重要会计政策、会计估计的变更之(2)”、“五、合并财务报表项目注释之12固定资产及14无形资产”。

1、事项描述

截至2019年12月31日止,中原高速公司固定资产中的公路及桥梁资产净值为1,285,437.54万元,2019年度公路及桥梁折旧计提金额为79,456.55万元;无形资产中的收费路桥特许经营权净值为2,210,719.32万元,2019年度摊销金额为44,283.21万元。固定资产中公路及桥梁、无形资产中的收费路桥特许经营权采用工作量法计提折旧或摊销,该折旧、摊销方法涉及中原高速公司对收费权剩余经营期限内预测总车流量的估计。

高速公路路产及收费路桥特许经营权是中原高速公司的核心资产,公路及桥梁折旧计提、收费路桥特许经营权摊销对本年度营业成本有重大影响,且公路及桥梁折旧、收费路桥特许经营权的摊销涉及中原高速公司对未来收费权剩余经营期限内预测总车流量的重大会计估计,因此我们将其作为关键审计事项。

2、审计应对

(1)了解和评价与公路及桥梁折旧计提、收费路桥特许经营权摊销相关的内部控制,并测试了关键控制运行的有效性。

(2)对公司聘请的外部专业机构的胜任能力、专业素质和客观性进行评估。

(3)复核公司管理层作出估计的重要依据,获取外部专业机构的交通量预测报告并查阅其重要假设,将其重要假设与政府交通部门的规划进行比对,并通过将以前年度的预测车流量和该期间实际车流量进行比较来评价交通量预测报告的可靠性。

(4)对固定资产中公路及桥梁的折旧及无形资产中收费路桥特许经营权的摊销进行重新测算,验证财务报表中固定资产路产折旧计提及无形资产中收费路桥特许经营权摊销金额的准确性。

(5)评价相关会计估计变更在财务报表附注中的披露。

(二)通行费收入确认

相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计之22收入”、“五、合并财务报表项目注释之38营业收入和营业成本”、“十四、母公司财务报表主要项目注释之4营业收入和营业成本”。

1、事项描述

2019年度,中原高速公司营业收入638,626.58万元,其中通行费收入541,423.33万元,占比84.78%。通行费收入为中原高速公司的主要收入来源,通行费收入确认高度依赖于高速公路联网收费系统的稳定性以及收入拆分过程的准确性。营业收入是中原高速公司关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,收入确认的准确性对财务报表至关重要,因此我们将其作为关键审计事项。

2、审计应对

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2)取得河南省高速公路联网监控收费通信服务有限公司提供并经各拆分单位确认的通行费拆分表,并与账面收入记录数据进行核对;

(3)向河南省高速公路联网监控收费通信服务有限公司实施函证程序,函证应收通行费收入期末余额及本期发生额;

(4)结合实际车流量变动,分析各路段收入变动是否合理;

(5)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

中原高速公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中原高速公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中原高速公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中原高速公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中原高速公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中原高速公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、

伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中原高速公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中原高速公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就中原高速公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

-84-

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师 (项目合伙人) 中国注册会计师
中国·北京二O二O年四月二十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 河南中原高速公路股份有限公司

单位:元 币种:人民币

-85-项目

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、11,273,894,388.922,715,800,081.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、250,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款七、4250,785,945.75209,475,895.62
应收款项融资
预付款项七、65,712,017.746,454,634.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、7341,929,748.62289,656,885.58
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、83,533,857,601.032,554,727,680.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、9152,130,651.14119,090,089.20
流动资产合计5,558,360,353.205,895,205,267.70
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产430,979,545.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七、105,009,283,249.464,337,058,048.11
其他权益工具投资七、11246,045,390.00
其他非流动金融资产
投资性房地产七、12652,500,048.57673,180,360.39
固定资产七、1314,186,243,220.1114,790,252,880.54
在建工程七、1473,188,985.09183,597,423.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、1522,747,773,370.4523,093,637,439.57
开发支出

-86-商誉

商誉410,504.98
长期待摊费用七、17168,059,786.62181,967,526.25
递延所得税资产七、18138,854,038.96175,726,132.41
其他非流动资产七、1932,626,401.00385,822,987.04
非流动资产合计43,254,574,490.2644,252,632,847.47
资产总计48,812,934,843.4650,147,838,115.17
流动负债:
短期借款七、201,887,385,442.081,750,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款七、221,233,459,275.761,606,572,216.46
预收款项七、231,366,977,000.471,231,203,630.95
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、24133,695,016.3973,566,595.53
应交税费七、25269,474,751.61425,494,115.79
其他应付款七、26358,006,456.43787,165,511.77
其中:应付利息238,764,076.93
应付股利3,105,972.22
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、276,934,484,191.732,995,503,641.72
其他流动负债七、281,020,328,767.122,600,399,666.68
流动负债合计13,203,810,901.5911,469,905,378.90
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、2918,878,886,201.6720,939,707,397.19
应付债券七、302,796,325,158.004,790,327,728.01
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、3151,895,158.00142,110,958.00
长期应付职工薪酬
预计负债七、337,143,729.37
递延收益七、341,046,342,841.10985,611,186.46
递延所得税负债七、18634,053,088.01601,914,339.13
其他非流动负债
非流动负债合计23,407,502,446.7827,466,815,338.16
负债合计36,611,313,348.3738,936,720,717.06
所有者权益(或股东权益):

-87-实收资本(或股本)

实收资本(或股本)七、352,247,371,832.002,247,371,832.00
其他权益工具七、361,750,000,000.001,685,555,000.00
其中:优先股0.001,685,555,000.00
永续债1,750,000,000.00
资本公积七、371,361,820,503.811,342,677,251.62
减:库存股
其他综合收益七、38-16,725,519.60201,792,151.99
专项储备
盈余公积七、391,549,914,596.741,423,366,477.52
一般风险准备
未分配利润七、405,224,498,458.204,216,448,262.95
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计12,116,879,871.1511,117,210,976.08
少数股东权益84,741,623.9493,906,422.03
所有者权益(或股东权益)合计12,201,621,495.0911,211,117,398.11
负债和所有者权益(或股东权益)总计48,812,934,843.4650,147,838,115.17

法定代表人:马沉重主管会计工作负责人:王铁军、彭武华会计机构负责人:冯莉

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:河南中原高速公路股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金582,290,700.161,320,466,824.15
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十六、1225,452,469.49193,331,754.06
应收款项融资
预付款项2,647,465.713,039,008.51
其他应收款十六、2973,663,570.32897,588,379.39
其中:应收利息
应收股利
存货799,082.541,272,207.32
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,207,865.152,261,818.00
流动资产合计1,787,061,153.372,417,959,991.43
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产430,929,545.00

-88-其他债权投资

其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十六、36,768,523,463.756,169,361,310.48
其他权益工具投资246,045,390.00
其他非流动金融资产
投资性房地产17,030,017.7917,174,120.00
固定资产14,144,530,787.0814,747,086,253.21
在建工程73,188,985.09183,597,423.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产19,981,858,031.9220,318,488,711.45
开发支出
商誉
长期待摊费用167,799,547.93180,834,030.42
递延所得税资产76,887,352.31108,595,277.58
其他非流动资产32,626,401.00385,822,987.04
非流动资产合计41,508,489,976.8742,541,889,658.36
资产总计43,295,551,130.2444,959,849,649.79
流动负债:
短期借款1,887,385,442.081,750,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,023,775,919.681,447,326,893.59
预收款项26,192,930.1840,814,365.01
应付职工薪酬89,347,506.1054,530,714.19
应交税费41,280,612.62100,287,630.49
其他应付款308,910,867.10752,792,640.44
其中:应付利息235,819,882.50
应付股利3,105,972.22
持有待售负债
一年内到期的非流动负债6,911,567,431.992,975,503,641.72
其他流动负债1,020,328,767.122,600,399,666.68
流动负债合计11,308,789,476.879,721,655,552.12
非流动负债:
长期借款16,776,186,201.6718,817,007,397.19
应付债券2,796,325,158.004,790,327,728.01
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款51,895,158.00142,110,958.00
长期应付职工薪酬
预计负债7,143,729.37
递延收益1,046,342,841.10985,611,186.46

-89-递延所得税负债

递延所得税负债601,492,284.31583,459,914.95
其他非流动负债
非流动负债合计21,272,241,643.0825,325,660,913.98
负债合计32,581,031,119.9535,047,316,466.10
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,247,371,832.002,247,371,832.00
其他权益工具1,750,000,000.001,685,555,000.00
其中:优先股-1,685,555,000.00
永续债1,750,000,000.00
资本公积1,356,600,396.851,337,457,144.66
减:库存股
其他综合收益-24,594,075.90104,094,968.52
专项储备
盈余公积1,549,914,596.741,423,366,477.52
未分配利润3,835,227,260.603,114,687,760.99
所有者权益(或股东权益)合计10,714,520,010.299,912,533,183.69
负债和所有者权益(或股东权益)总计43,295,551,130.2444,959,849,649.79

法定代表人:马沉重主管会计工作负责人:王铁军、彭武华会计机构负责人:冯莉

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入6,386,265,797.935,776,036,469.33
其中:营业收入七、416,386,265,797.935,776,036,469.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,758,962,736.984,780,151,265.09
其中:营业成本七、412,859,003,500.132,788,551,461.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、42186,813,069.58127,158,011.71
销售费用七、4330,292,807.2829,650,346.10
管理费用七、44146,298,647.44115,245,777.36
研发费用七、45-200,000.00
财务费用七、461,536,554,712.551,719,345,668.47
其中:利息费用1,558,655,149.611,723,291,305.84
利息收入25,540,604.3025,872,017.61

-90-加:其他收益

加:其他收益七、4786,218,022.9046,990,213.02
投资收益(损失以“-”号填列)七、48252,595,478.6268,213,183.68
其中:对联营企业和合营企业的投资收益233,858,772.8841,485,062.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、49-4,491,516.91
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、50-29,157,198.60-11,545,386.61
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、51-21,660,841.0133,667,684.72
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,910,807,005.951,133,210,899.05
加:营业外收入七、5221,224,464.958,442,147.09
减:营业外支出七、538,040,992.8020,061,239.90
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,923,990,478.101,121,591,806.24
减:所得税费用七、54456,202,976.60318,024,747.82
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,467,787,501.50803,567,058.42
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,468,611,439.32845,716,117.34
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)十五、5-823,937.82-42,149,058.92
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,460,148,730.75798,804,153.45
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)7,638,770.754,762,904.97
六、其他综合收益的税后净额七、55-132,946,514.54-183,882,962.01
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-132,946,514.54-183,882,962.01
1.不能重分类进损益的其他综合收益-145,935,116.24
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动七、36-145,935,116.24
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益12,988,601.70-183,882,962.01
(1)权益法下可转损益的其他综合收益七、3612,988,601.70-136,546,929.51
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-47,336,032.50
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

-91-

(6)其他债权投资信用减值准备

(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,334,840,986.96619,684,096.41
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,327,202,216.21614,921,191.44
(二)归属于少数股东的综合收益总额7,638,770.754,762,904.97
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十七、10.57250.2052
(二)稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元, 上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:马沉重主管会计工作负责人:王铁军、彭武华会计机构负责人:冯莉

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入十六、45,307,645,332.244,755,091,716.48
减:营业成本十六、42,387,933,106.012,162,137,898.96
税金及附加31,021,734.7930,439,324.53
销售费用
管理费用53,604,448.7454,337,807.09
研发费用200,000.00
财务费用1,448,324,570.591,593,989,656.65
其中:利息费用1,461,372,605.941,590,361,787.44
利息收入15,930,247.4217,629,810.54
加:其他收益84,443,699.5645,171,251.41
投资收益(损失以“-”号填列)十六、5200,992,075.66373,137,767.40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益176,156,880.58168,183,499.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)1,540,926.58
资产减值损失(损失以“-”号填列)-26,805,891.78-4,008,806.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)-21,660,841.0133,667,684.72
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,625,271,441.121,361,954,926.69
加:营业外收入19,765,532.428,225,024.13
减:营业外支出7,038,560.0318,408,286.34
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,637,998,413.511,351,771,664.48

-92-减:所得税费用

减:所得税费用372,517,221.35273,886,569.03
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,265,481,192.161,077,885,095.45
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,265,481,192.161,081,569,641.66
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-3,684,546.21
五、其他综合收益的税后净额-135,961,044.42-50,654,723.99
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-145,935,116.24
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-145,935,116.24
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益9,974,071.82-50,654,723.99
1.权益法下可转损益的其他综合收益9,974,071.82-3,318,691.49
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-47,336,032.50
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额1,129,520,147.741,027,230,371.46
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:马沉重主管会计工作负责人:王铁军、彭武华会计机构负责人:冯莉

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,641,786,441.636,152,553,295.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

-93-收取利息、手续费及佣金的现金

收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金七、56265,120,718.89650,359,099.23
经营活动现金流入小计6,906,907,160.526,802,912,394.88
购买商品、接受劳务支付的现金1,787,478,917.62786,496,148.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金630,038,439.54626,215,237.04
支付的各项税费910,300,577.54562,010,499.45
支付其他与经营活动有关的现金七、56343,080,158.03218,662,480.05
经营活动现金流出小计3,670,898,092.732,193,384,365.49
经营活动产生的现金流量净额3,236,009,067.794,609,528,029.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金14,818,470.90446,433,131.36
取得投资收益收到的现金95,301,547.67190,530,769.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,104,327.011,698,243.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额8,084,928.16607,946,429.63
收到其他与投资活动有关的现金七、562,479,764.11329,014,981.33
投资活动现金流入小计128,789,037.851,575,623,554.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,006,547,702.691,154,334,407.85
投资支付的现金48,054,113.0195,503,601.71
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、15105,745,738.9121,248,899.81
投资活动现金流出小计1,160,347,554.611,271,086,909.37
投资活动产生的现金流量净额-1,031,558,516.76304,536,645.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,750,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金-
取得借款收到的现金6,106,750,000.0013,064,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七、5660,000,000.00
筹资活动现金流入小计7,856,750,000.0013,124,300,000.00
偿还债务支付的现金7,891,562,071.9913,221,748,120.01
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,990,719,961.892,471,304,042.79
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润4,113,961.453,094,325.27

-94-支付其他与筹资活动有关的现金

支付其他与筹资活动有关的现金七、561,714,260,862.981,746,614,950.00
筹资活动现金流出小计11,596,542,896.8617,439,667,112.80
筹资活动产生的现金流量净额-3,739,792,896.86-4,315,367,112.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1,535,342,345.83598,697,562.07
加:期初现金及现金等价物余额2,626,949,250.512,028,251,688.44
六、期末现金及现金等价物余额1,091,606,904.682,626,949,250.51

法定代表人:马沉重主管会计工作负责人:王铁军、彭武华会计机构负责人:冯莉

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5,378,169,567.244,817,626,849.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金166,113,070.35386,119,788.42
经营活动现金流入小计5,544,282,637.595,203,746,637.94
购买商品、接受劳务支付的现金457,852,623.32344,978,762.54
支付给职工及为职工支付的现金527,671,110.75510,899,626.99
支付的各项税费528,166,127.21329,602,581.84
支付其他与经营活动有关的现金62,597,109.5354,293,274.96
经营活动现金流出小计1,576,286,970.811,239,774,246.33
经营活动产生的现金流量净额3,967,995,666.783,963,972,391.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金24,356,925.69204,792,430.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,992,823.421,689,983.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额20,020,082.35617,784,011.77
收到其他与投资活动有关的现金54,804,541.39141,040,177.34
投资活动现金流入小计107,174,372.85965,306,603.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金975,514,203.821,141,791,178.29
投资支付的现金50,000,000.0086,661,242.23
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的170,591,575.38121,240,513.69

-95-现金

现金
投资活动现金流出小计1,196,105,779.201,349,692,934.21
投资活动产生的现金流量净额-1,088,931,406.35-384,386,331.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,750,000,000.00
取得借款收到的现金6,106,750,000.0012,921,600,000
收到其他与筹资活动有关的现金60,000,000
筹资活动现金流入小计7,856,750,000.0012,981,600,000.00
偿还债务支付的现金7,871,562,071.9912,543,930,796.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,889,296,022.082,329,335,211.01
支付其他与筹资活动有关的现金1,713,132,290.351,707,560,312.06
筹资活动现金流出小计11,473,990,384.4216,580,826,319.72
筹资活动产生的现金流量净额-3,617,240,384.42-3,599,226,319.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-738,176,123.99-19,640,259.20
加:期初现金及现金等价物余额1,315,466,824.151,335,107,083.35
六、期末现金及现金等价物余额577,290,700.161,315,466,824.15

法定代表人:马沉重主管会计工作负责人:王铁军、彭武华会计机构负责人:冯莉

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

-96-

项目

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,247,371,832.001,685,555,000.001,342,677,251.62201,792,151.991,423,366,477.524,216,448,262.9511,117,210,976.0893,906,422.0311,211,117,398.11
加:会计政策变更-85,571,157.0592,843,157.057,272,000.007,272,000.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,247,371,832.001,685,555,000.001,342,677,251.62116,220,994.941,423,366,477.524,309,291,420.0011,124,482,976.0893,906,422.0311,218,389,398.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,685,555,000.001,750,000,000.0019,143,252.19-132,946,514.54126,548,119.22915,207,038.20992,396,895.07-9,164,798.09983,232,096.98
(一)综合收益总额-132,946,514.541,460,148,730.751,327,202,216.217,638,770.751,334,840,986.96
(二)所有者投入和减少资本-1,685,555,000.001,750,000,000.0019,143,252.1983,588,252.19-11,778,862.5271,809,389.67
1.所有者投入的普通股-1,140,000.00-1,140,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本-1,685,555,000.001,750,000,000.00-14,445,000.0050,000,000.0050,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他33,588,252.1933,588,252.19-10,638,862.5222,949,389.67
(三)利润分配126,548,119.22-544,941,692.55-418,393,573.33-5,024,706.32-423,418,279.65
1.提取盈余公积126,548,119.22-126,548,119.22
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-244,963,545.56-244,963,545.56-5,024,706.32-249,988,251.88
4.其他-173,430,027.77-173,430,027.77-173,430,027.77
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,247,371,832.000.001,750,000,000.001,361,820,503.81-16,725,519.601,549,914,596.745,224,498,458.2012,116,879,871.1584,741,623.9412,201,621,495.09

-97-

项目

项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,247,371,832.003,371,110,000.001,774,054,073.00385,675,114.001,315,577,967.974,171,144,154.9213,264,933,141.8947,221,306.5013,312,154,448.39
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并1,438,122,681.3328,984,978.999,594,933.281,476,702,593.601,355,293.631,478,057,887.23
其他
二、本年期初余额2,247,371,832.003,371,110,000.003,212,176,754.33385,675,114.001,344,562,946.964,180,739,088.2014,741,635,735.4948,576,600.1314,790,212,335.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,685,555,000.00-1,869,499,502.71-183,882,962.0178,803,530.5635,709,174.75-3,624,424,759.4145,329,821.90-3,579,094,937.51
(一)综合收益总额-15,354,906.31-183,882,962.01798,804,153.45599,566,285.134,762,904.97604,329,190.10
(二)所有者投入和减少资本-1,685,555,000.00-1,854,144,596.40-28,984,978.9959,879,113.81-3,508,805,461.5843,661,242.20-3,465,144,219.38
1.所有者投入的普通股-27,024,049.79-27,024,049.79
2.其他权益工具持有者投入资本-1,685,555,000.00-14,445,000.00-1,700,000,000.00-1,700,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-1,839,699,596.40-28,984,978.9959,879,113.81-1,808,805,461.5870,685,291.99-1,738,120,169.59
(三)利润分配107,788,509.55-822,974,092.51-715,185,582.96-3,094,325.27-718,279,908.23
1.提取盈余公积107,788,509.55-107,788,509.55
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-377,558,470.90-3,094,325.27-380,652,796.17
4.其他-337,627,112.06-337,627,112.06
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,247,371,832.001,685,555,000.001,342,677,251.62201,792,151.991,423,366,477.524,216,448,262.9511,117,210,976.0893,906,422.0311,211,117,398.11

法定代表人:马沉重主管会计工作负责人:王铁军、彭武华会计机构负责人:冯莉

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

-98-

项目

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,247,371,832.001,685,555,000.001,337,457,144.66104,094,968.521,423,366,477.523,114,687,760.999,912,533,183.69
加:会计政策变更7,272,000.007,272,000.00
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,247,371,832.001,685,555,000.001,337,457,144.66111,366,968.521,423,366,477.523,114,687,760.999,919,805,183.69
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,685,555,000.001,750,000,000.0019,143,252.19-135,961,044.42126,548,119.22720,539,499.61794,714,826.60
(一)综合收益总额-135,961,044.421,265,481,192.161,129,520,147.74
(二)所有者投入和减少资本-1,685,555,000.001,750,000,000.0019,143,252.1983,588,252.19
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本-1,685,555,000.001,750,000,000.00-14,445,000.0050,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他33,588,252.1933,588,252.19
(三)利润分配126,548,119.22-544,941,692.55-418,393,573.33
1.提取盈余公积126,548,119.22-126,548,119.22
2.对所有者(或股东)的分配-244,963,545.56-244,963,545.56
3.其他-173,430,027.77-173,430,027.77
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他

-99-

四、本期期末余额

四、本期期末余额2,247,371,832.001,750,000,000.001,356,600,396.85-24,594,075.901,549,914,596.743,835,227,260.6010,714,520,010.29
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,247,371,832.003,371,110,000.001,774,054,073.00154,749,692.511,315,577,967.972,859,776,758.0511,722,640,323.53
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,247,371,832.003,371,110,000.001,774,054,073.00154,749,692.511,315,577,967.972,859,776,758.0511,722,640,323.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,685,555,000.00-436,596,928.34-50,654,723.99107,788,509.55254,911,002.94-1,810,107,139.84
(一)综合收益总额-15,354,906.31-50,654,723.991,077,885,095.451,011,875,465.15
(二)所有者投入和减少资本-1,685,555,000.00-421,242,022.03-2,106,797,022.03
1.所有者投入的普通股-
2.其他权益工具持有者投入资本-1,685,555,000.00-14,445,000.00-1,700,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-406,797,022.03-406,797,022.03
(三)利润分配107,788,509.55-822,974,092.51-715,185,582.96
1.提取盈余公积107,788,509.55-107,788,509.55-
2.对所有者(或股东)的分配-377,558,470.90-377,558,470.90
3.其他-337,627,112.06-337,627,112.06
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,247,371,832.001,685,555,000.001,337,457,144.66104,094,968.521,423,366,477.523,114,687,760.999,912,533,183.69

法定代表人:马沉重主管会计工作负责人:王铁军、彭武华会计机构负责人:冯莉

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

河南中原高速公路股份有限公司(以下简称“本公司”)系经河南省人民政府豫股批字[2000]64号文批复,由河南高速公路发展有限责任公司(以下简称“高发公司”)、招商局公路网络科技控股股份有限公司(原名华建交通经济开发中心、招商局华建公路投资有限公司,以下简称“招商公路公司”)、河南省高速公路实业开发公司、河南省交通规划勘察设计院以及河南公路港务局五家股东发起,于2000年12月28日成立的股份有限公司。高发公司和招商公路公司分别以其在郑州至漯河高速公路(以下简称“郑漯路”)、郑州黄河公路大桥及其南接线(以下简称“黄河大桥”)的净资产中所占份额作为出资,其余三家股东以现金出资,出资额分别为82,322.74万元、35,982.22万元、50万元、50万元以及50万元。本公司统一社会信用代码:91410000725823522K,设立时注册资本为人民币77,000万元,经过公开发行股票和历年分配股票股利后,本公司注册资本现为人民币224,737.18万元。本公司注册地址:河南省郑州市金水区徐庄东路97号牛顿国际B座3楼H11,法定代表人:马沉重。

2003年7月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]78号文《关于核准河南中原高速公路股份有限公司公开发行股票的通知》核准,本公司采用上网定价方式向社会公开发行人民币普通股(A股)28,000万股,每股面值1元,每股发行价格6.36元。2003年8月8日,本公司向社会公开发行的28,000万股人民币流通股(A股)在上海证券交易所挂牌上市。发行后注册资本为105,000万元。

根据本公司2006年度第一次临时股东大会审议通过的利润分配方案:以2005年末总股本105000万股为基数,向全体股东每10股派送红股4股,派现金1元(含税),共派发股利52500万元。本次股东大会还审议通过了资本公积转增方案,以2005年12月31日股本105000万股为基数,按每10股由资本公积金转增1股,共计转增10500股,并于2006年度实施。本次送红股及转增后,注册资本增至人民币157,500万元。

根据2006年6月12日召开股权分置改革相关股东会决议,本公司于2006年6月22日实施了股权分置改革方案:流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3.08股股票和0.69元现金的对价。流通股股东共获得8,624万股股份及1,932万元现金。该方案完成后本公司股份总数维持不变。

2006年度股东大会审议通过了2006年度利润分配方案:以2006年末总股本157,500万股为基数,向全体股东每10股派送红股1.7股,共计派发股票股利26,775万股。本次送股后本公司注册资本为184,275万元。

2007年度股东大会审议通过了2007年度利润分配方案:以2007年末总股本184,275万股为基数,向全体股东每10股派送红股1.5股,现金0.20元(含税),共派发股利31,326.75万元。本次送股后本公司注册资本为211,916.25万元。

2008年度股东大会审议通过了2008年度利润分配方案:以2008年末总股本211,916万股为基数,向全体股东每10股派送红股0.1股,现金0.50元(含税),共派发股利12,714.975万元。本次送股后本公司注册资本为214,035.41万元。

经国务院国有资产监督管理委员会批准及中国证券监督管理委员会核准,高发公司将其持有本公司的963,889,405股股份,河南省高速公路实业开发公司和河南公路港务局将其各持有本公司的

585,433股股份(合计持有本公司965,060,271股股份)全部无偿划转给河南交通投资集团有限公司(以下简称河南交通投资集团)持有。上述国有股权无偿划转的过户登记已于2011年5月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。此次国有股权划转过户后,河南交通投资集团持有本公司965,060,271股股份,占本公司总股本的45.09%,股份性质为国有法人股,为本公司的第一大股东。2011年度股东大会审议通过了2011年度利润分配方案:以2011年末总股本214,035.41万股为基数,向全体股东每10股派送红股0.5股,现金0.10元(含税),共派发股利12,842.12万元。本次送股后本公司注册资本为224,737.18万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前下设办公室、监察室、人力资源部、考核办、工程管理部、财务资产部、会计结算部、审计部、养护工程管理部、通行费管理稽查部、运营监督管理中心、路产管理部、服务区管理部、投资经营部、董事会秘书处、信息宣传中心、法律事务部等职能部门,18个不具有独立法人资格的分公司,拥有河南英地置业有限公司(以下简称“英地置业”)、河南君宸置业有限公司(以下简称“君宸置业”)、秉原投资控股有限公司(以下简称“秉原投资公司”)、河南中宇交通科技发展有限责任公司(以下简称“中宇公司”)、河南明开高速公路有限责任公司(以下简称“明开高速公司”)、河南高速房地产开发有限公司(以下简称“高速房地产”)等子公司。本公司属高速公路行业,本公司及子公司(以下简称“本集团”)业务性质为对公路等交通基础设施项目的投资与经营管理;房地产开发、销售;股权投资、投资管理、投资咨询;销售汽油、柴油、煤油等。本公司经营范围:高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施项目投资、经营管理和维护;高科技项目投资、开发;机械设备租赁与修理;汽车配件、公路建筑材料、机电产品(不含汽车)、家具、百货、土特产品、工艺美术品、服装鞋帽、家用电器的销售;卷烟、雪茄烟(凭证),饮食、住宿服务、副食销售(凭证),音像制品、书刊杂志出租、零售(凭证)(以上范围限分支机构经营);技术服务、咨询服务;车辆清洗服务;货物配送(不含运输);房屋租赁;加油站设施、设备租赁;实物租赁;高速公路自有产权广告牌租赁、服务区经营管理。(以上范围凡需审批的,未获批准前不得经营)。本公司主要经营业务包括:经营管理郑州至漯河高速公路(以下简称“郑漯路”)、漯河至驻马店高速公路(以下简称“漯驻路”)、郑州至尧山高速公路(以下简称“郑尧路”)、郑州至民权高速公路郑州至开封段(以下简称“郑民高速郑开段”)、济宁至祁门高速公路永城段(一期工程)(以下简称“济祁高速永城段一期”)、商丘至登封高速公路商丘至郑州航空港经济综合实验区段(以下简称“商登高速商丘至航空港区段”)、济宁至祁门高速公路永城段(二期)(以下简称“济祁高速永城段二期”)、商丘至登封高速公路郑州航空港经济综合实验区至登封段(以下简称“商登高速航空港区至登封段”)、郑州至民权高速公路开封至民权段(以下简称“郑民高速开民段”)等,并按规定取得车辆通行费收入。本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三十二次会议于2020年4月29 日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期的合并财务报表范围新增孙公司上海秉钰投资管理有限公司及郑州市英鹏置业有限公司,详见本附注八、合并范围的变动及本附注九、在其他主体中的权益披露。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策,具体会计政策见附注五、13、附注五、16和附注五、22。

1. 遵循企业会计准则的声明

财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账

面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本集团拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

? 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本

金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

? 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产

为目标;

? 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本

金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(3)金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具。

(4)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、9。

(5)金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

以摊余成本计量的金融资产;

预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,

是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团依据信用风险特征对应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收账款组合1:应收通行费收入等组合

应收账款组合2:合并范围内关联方款项

对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。详见下表:

-108-组合类型

组合类型按组合计提坏账准备的计提方法
组合1账龄分析法。
组合2应收本集团合并范围内的关联方款项除有确凿证据表明发生减值外,不计提坏账准备。

组合1中,采用账龄分析法计提坏账准备的

-109-账 龄

账 龄预期信用损失率%
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年20.00
3-4年50.00
4-5年80.00
5年以上100.00

其他应收款

本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:应收往来款、保证金等账龄组合

其他应收款组合2:合并范围内关联方款项

其他应收款组合3:其他组合

对划分为组合的其他应收款,本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。具体方法如下:

组合类型按组合计提坏账准备的计提方法
组合1账龄分析法
组合2应收本集团合并范围内的关联方款项除有确凿证据表明发生减值外,不计提坏账准备。
组合3单项计提方法,即根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

组合3中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

账 龄预期信用损失率%
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年20.00
3-4年50.00
4-5年80.00
5年以上100.00

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

组合名称计提方法说明
支付股权认购款、竞拍保证金、联营企业合作划款产生的应收款项单项计提方法,即根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

信用风险显著增加的评估

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能

力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本集团认为金融资产在下列情况发生违约:

借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;或金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产

本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

? 发行方或债务人发生重大财务困难;? 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;? 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下

都不会做出的让步;? 债务人很可能破产或进行其他财务重组;? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本集团收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

9. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

10. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

本集团存货分为库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品等。

(2)发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。库存商品、低值易耗品发出时采用加权平均法计价。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时,采用个别计价法确定其实际成本。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

11. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的,为本集团的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本集团持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本集团应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本集团拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司和联营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、17。

12. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

-115-类 别

类 别预计使用寿命(年)预计净残值率%年折旧(摊销)率%
房屋建筑物30~505.001.90~3.17

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、17。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

13. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。

本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法15~3053.17~6.33
安全设备年限平均法3~1556.33~31.67
监控设备年限平均法5~1059.50~19.00
收费设备年限平均法5~8511.88~19.00
通讯设备年限平均法5~1556.33~19.00
机械设备年限平均法5~1059.50~19.00
运输设备年限平均法5~1059.50~19.00
其他设备年限平均法5519

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧额。

公路采用工作量法计提折旧,预计残值为零。公路的折旧额=该期间公路的实际车流量×(公路的账面价值÷收费权经营期限内预测的总车流量)。其中:郑漯路的收费权经营期限为30年(详见本附注十五之7、(1)),漯驻路的收费权经营期限为28年(详见本附注十五之7、(2)),郑尧路的收费权经营期限暂定为30年(详见本附注十五之7、(4))。以上车流量统计均为收费口径,即按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。对实际车流量与预测车流量的差异,本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量,并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额,以保证全部路产价值在收费权经营期限内全部收回。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时,本公司将重新预测总车流量并调整计提的折旧额。本公司郑漯路、漯驻路预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2016年出具的《京港澳高速公路郑州至漯河、漯河至驻马店段交通量预测报告》中对郑漯路、漯驻路2016年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算,从2019年10月1日起根据更新后的剩余经营期限的车流量计算,详见附注五、29之(2)。本公司郑尧路预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2016年出具的《郑尧高速公路郑州至许昌、平顶山段交通量预测报告》中对郑尧路2016年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算,从2019年10月1日起根据更新后的剩余经营期限的车流量计算,详见附注五、29之(2)。

其他固定资产的折旧计提方法:

本集团根据其他固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值,按年限平均法计提折旧,并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、17。

(4)每年年度终了,本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(5)大修理费用

本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

14. 在建工程

√适用 □不适用

本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或无形资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、17。

15. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

16. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括采用建设经营移交方式参与收费路桥建设业务获得的特许经营权、计算机软件、商标和土地使用权。

无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。其中特许经营权的实际成本包括建筑过程中支付的工程价款、发生的与建筑相关的成本费用,以及在收费路桥达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用及其他支出。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。与特许经营权有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入特许经营无形资产成本;其他后续支出于发生时计入当期损益。本集团于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。各类无形资产的摊销方法

(1)特许经营权的摊销方法

收费路桥在达到预定可使用状态时,特许经营权采用工作量法在收费路桥经营期限内进行摊销。

特许经营权的摊销额=该期间收费路桥的实际车流量×(收费路桥的特许经营权账面价值÷收费权经营期限内预测的总车流量)。其中:郑民高速郑开段的收费权经营期限暂定为30年(详见本附注十五之7、(5))、济祁高速永城段一期的收费权经营期限暂定为30年(详见本附注十五之7、(6))、济祁高速永城段二期的收费权经营期限暂定为30年(详见本附注十五之7、(7))、商登高速商丘至航空港区段的收费权经营期限暂定为30年(详见本附注十五之7、(8))、商登高速航空港区至登封段的收费权经营期限暂定为30年(详见本附注十五之7、(9))、郑民高速开民段的收费权经营期限暂定为30年(详见本附注十五之7、(10))。以上车流量统计均为收费口径,即按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。

对实际车流量与预测车流量的差异,本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量,并调整以后年度每单位车流量应计提的摊销额,以确保相关收费路桥特许经营权可于摊销期满后全部摊销。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时,本公司将重新预测总车流量并调整计提的摊销额。

本公司郑民高速郑开段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2016年出具的《郑民高速公路郑州至开封段交通需求预测评估报告》中对郑民高速郑开段2016年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算,从2019年10月1日起根据更新后的剩余经营期限的车流量计算,详见附注五、29之(2)。

本公司济祁高速永城段一期预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2016年出具的《济宁至祁门高速公路永城段(一期工程)交通需求预测评估报告》中对济祁高速永城段一期2016年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算,从2019年10月1日起根据更新后的剩余经营期限的车流量计算,详见附注五、29之(2)。

本公司济祁高速永城段二期预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2016年1月出具的《济宁至祁门高速公路永城段(二期工程)交通需求预测评估报告》中对济祁高速永城段二期2015年12月19日至剩余经营期限内预测的车流量计算,从2019年10月1日起根据更新后的剩余经营期限的车流量计算,详见附注五、29之(2)。本公司商登高速航空港区至登封段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2016年1月出具的《商丘至登封高速公路商丘至郑州航空港经济综合实验区段交通需求预测评估报告》中对商登高速商丘至航空港区段2015年12月19日至剩余经营期限内预测的车流量计算,从2019年10月1日起根据更新后的剩余经营期限的车流量计算,详见附注五、29之(2)。本公司商登高速商丘至航空港区段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2017年9月出具的《商登高速公路航空港区至登封段交通需求预测评估报告》中对商登高速航空港区至登封段2017年9月26日至剩余经营期限内预测的车流量计算,从2019年10月1日起根据更新后的剩余经营期限的车流量计算,详见附注五、29之(2)。

本公司郑民高速开民段预测总车流量系根据郑州市交通规划勘察设计研究院2018年10月出具的《郑州至民权高速公路二期工程(开封至民权段)通行费收入预测报告》中对郑民高速开民段2018年9月1日至剩余经营期限内预测的车流量及2016年9月26日至2018年8月31日实际车流量计算,从2019年10月1日起根据更新后的剩余经营期限的车流量计算,详见附注五、29之(2)。

(2)其他使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

其他无形资产于取得时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

-119-

类 别

类 别使用寿命(年)摊销方法
软件5.00直线法
郑漯路部分土地使用权24.00直线法
郑尧路土地使用权30.00直线法
郑新黄河大桥土地使用权30.00直线法
商标10.00直线法

本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、17。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

17. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司和联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

18. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

19. 职工薪酬

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外,本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本集团并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。

20. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

21. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

(1)金融负债与权益工具的区分

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

(2)优先股、永续债等其他金融工具的会计处理

本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量;其后,于每个资产负债表日计提利息或分派股利,按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都作为本集团的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

本集团发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。

22. 收入

√适用 □不适用

(1)一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

(2)具体方法

本集团主要营业收入系高速公路、房地产销售收入、成品油销售收入。

① 高速公路通行费收入

河南省高速公路实行联网收费,河南省交通运输厅(以下简称省交通厅)、发改委在《关于明确我省高速公路联网收费计算拆分有关问题的通知》(豫交征[2007]5号)文中规定“在我省高速公路联网收费实现精确拆分之前,暂按‘最短路径收费、交通概率拆分’的原则收取车辆通行费”。为了合理拆分各路段的通行费收入,河南省设立了拆分主管单位省交通厅高速公路管理局及省交通厅高速公路联网监控收费通信管理中心(以下统称“拆分主管单位”)。拆分主管单位依据高速公路费率表和车辆在各路段行驶里程计算各路段应分配的通行费收入,对河南省联网收费高速公路通行费进行两次拆分(先按照最短路径进行首次拆分,再对按照交通概率确定的合理路径进行二次拆分)。本公司所辖郑漯路、漯驻路、郑尧路、郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、商登高速商丘至航空港区段、济祁高速永城段二期、商登高速航空港区至登封段、郑民高速开民段通行费收入确认原则如下:

A、根据每月拆分主管单位提供的经各参与高速公路联网拆分业主单位认可的按照最短路径分配原则确认的拆账月统计表的收入分配数确认首次拆分收入;

B、根据拆分主管单位提供的按照各参与高速公路联网拆分业主单位认可的多路径交通分配模型(该模型将随新通车路段参与联网拆分而改变)为基础重新计算的多路径拆分表对首次拆分确认收入进行调整。若在财务报告报出日之前无法获取拆分主管单位提供的多路径拆分数据,则按照上一期已提供的多路径拆分数据的月算术平均数预估调整当期通行费收入。预估金额与实际拆分金额的差异不进行追溯调整。

②本集团房地产销售收入在售房合同已经签订,商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。

③本集团成品油销售收入在将成品油移交给客户,相关收入已经取得或取得了收款的凭据,即

完成主要风险和报酬的转移时予以确认。

23. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

25. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。本集团均为经营租赁。

(1)本集团作为出租人

经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)本集团作为承租人

经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

26. 维修基金

本集团按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时,计入其他应付款核算;按规定将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时,减少代收的维修基金。

27. 质量保证金

本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出,列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用,直接在本项列支,保修期结束后清算。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

(1)金融资产的分类

本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

(2)应收账款预期信用损失的计量

本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

(3)固定资产当中公路的折旧

固定资产中的公路采用工作量法计提折旧,需要管理层对郑漯路、漯驻路、郑尧路剩余经营期限内的车流量进行预测。

(4)无形资产当中特许经营权的初始计量及摊销

无形资产按照成本进行初始计量,本公司投资建设的高速公路在建成通车时,对特许经营权的初始计量需要管理层暂估收费路桥特许经营权的成本。特许经营权采用工作量法在收费路桥经营期限内进行摊销,需要管理层对郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、商登高速商丘至航空港区段、

济祁高速永城段二期、商登高速航空港区至登封段、郑民高速开民段剩余经营期限内的车流量进行预测。

(5)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

-127-

会计政策变更的内容和原因

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》(以下统称“新金融工具准则”)经第六届董事会第十九次会议通过详见其他说明
财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)同时废止;财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》(财会[2019]1号)同时废止经第六届董事会第三十二次会议通过详见其他说明

其他说明

①新金融工具准则

财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》、《企业会计准则第24号——套期会计(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》(以下统称“新金融工具准则”),本公司于2019年4月25日召开的第六届董事会第十九次会议,批准自2019年1月1日起执行新金融工具

准则,对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、8。新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的,不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。

新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险,因此在新金融工具准则下,本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

以摊余成本计量的金融资产;

本集团按照新金融工具准则的规定,除某些特定情形外,对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。同时,本集团未对比较财务报表数据进行调整。

于2019年1月1日,金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下:

-129-

原金融工具准则

原金融工具准则新金融工具准则
项目类别账面价值项目类别账面价值
可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(权益工具)430,125,545.00其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益430,125,545.00
以成本计量(权益工具)854,000.00交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益50,000.00
其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益10,500,000.00
应收账款摊余成本209,475,895.62应收账款摊余成本209,475,895.62
其他应收款摊余成本289,656,885.58其他应收款摊余成本289,656,885.58

于2019年1月1日,执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下:

项目调整前账面金额(2018年12月31日)重分类重新计量调整后账面金额(2019年1月1日)
资产:
交易性金融资产50,000.0050,000.00
应收账款209,475,895.62209,475,895.62
其他应收款289,656,885.58289,656,885.58
可供出售金融资产430,979,545.00-430,175,545.00-804,000.00
其他权益工具投资430,125,545.0010,500,000.00440,625,545.00
负债:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债--

-130-

项目

项目调整前账面金额(2018年12月31日)重分类重新计量调整后账面金额(2019年1月1日)
交易性金融负债
股东权益:
其他综合收益201,792,151.99-92,843,157.057,272,000.00116,220,994.94
盈余公积
未分配利润4,216,448,262.9592,843,157.054,309,291,420.00
少数股东权益

本集团将根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备之间的调节表列示如下:

计量类别调整前账面金额(2018年12月31日)重分类重新计量调整后账面金额(2019年1月1日)
应收账款减值准备11,668,958.0311,668,958.03
其他应收款减值准备53,100,077.6953,100,077.69

②新债务重组准则

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》(以下简称” 新债务重组准则”),修改了债务重组的定义,明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则,明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量,明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。

根据财会[2019]6号文件的规定,“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。

新债务重组准则对本集团会计政策并无重大影响。

③新非货币性交换准则

财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(以下简称“新非货币性交换准则”),明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围,明确了非货币性资产交换的确认时点,明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。

新非货币性交换准则对本集团会计政策并无重大影响。

④财务报表格式

财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)同时废止;财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》(财会[2019]1号)同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号,本公司对财务报表格式进行了以下修订:

资产负债表,将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”;将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文、财会[2019]16号文进行调整。

财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

(2). 重要会计估计变更

√适用 □不适用

单位:万元

-131-

会计估计变更的内容和

原因

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注(受重要影响的报表项目名称和金额)

-132-

为准确反映公司路产状况,根据公司会计政策中关于“对实际车流量与预测车流量的差异,公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量,并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额(摊销额),以保证全部路产价值在收费权经营期限内全部收回及相关收费路桥特许经营权可于摊销期满后全部摊销。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时,公司将重新预测总车流量并调整计提的折旧额(摊销额)”的规定,本年本公司聘请中交公路规划设计院有限公司对郑漯路、漯驻路、郑尧路、郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、济祁高速永城段二期、商登高速商丘至航空港区段、商登高速航空港区至登封段、郑民高速开民段剩余经营期限的车流量重新进行预测。自2019年10月1日起按新的上述路产的交通量预测报告计算各路产剩余经营期限的固定资产折旧额或特许经营权无形资产摊销额。

为准确反映公司路产状况,根据公司会计政策中关于“对实际车流量与预测车流量的差异,公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量,并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额(摊销额),以保证全部路产价值在收费权经营期限内全部收回及相关收费路桥特许经营权可于摊销期满后全部摊销。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时,公司将重新预测总车流量并调整计提的折旧额(摊销额)”的规定,本年本公司聘请中交公路规划设计院有限公司对郑漯路、漯驻路、郑尧路、郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、济祁高速永城段二期、商登高速商丘至航空港区段、商登高速航空港区至登封段、郑民高速开民段剩余经营期限的车流量重新进行预测。自2019年10月1日起按新的上述路产的交通量预测报告计算各路产剩余经营期限的固定资产折旧额或特许经营权无形资产摊销额。公司第六届董事会第三十一次会议通过了《关于公司会计估计变更的议案》2019年10月② 固定资产 2063.17
② 无形资产2520.11
③ 递延所得税资产57.77
④ 递延收益231.09
⑤ 递延所得税负债1,145.82
⑥ 盈余公积334.37
⑦ 未分配利润2,929.77
⑧ 营业成本-4,583.28
⑨ 其他收益-231.09
⑩ 所得税费用1,088.05
?净利润 3,264.14

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金2,715,800,081.802,715,800,081.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产50,000.0050,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款209,475,895.62209,475,895.62
应收款项融资
预付款项6,454,634.966,454,634.96

-133-应收保费

应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款289,656,885.58289,656,885.58
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,554,727,680.542,554,727,680.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产119,090,089.20119,090,089.20
流动资产合计5,895,205,267.705,895,255,267.7050,000.00
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产430,979,545.00-430,979,545.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资4,337,058,048.114,337,058,048.11
其他权益工具投资440,625,545.00440,625,545.00
其他非流动金融资产
投资性房地产673,180,360.39673,180,360.39
固定资产14,790,252,880.5414,790,252,880.54
在建工程183,597,423.18183,597,423.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产23,093,637,439.5723,093,637,439.57
开发支出
商誉410,504.98410,504.98
长期待摊费用181,967,526.25181,967,526.25
递延所得税资产175,726,132.41175,726,132.41
其他非流动资产385,822,987.04385,822,987.04
非流动资产合计44,252,632,847.4744,262,278,847.479,646,000.00
资产总计50,147,838,115.1750,157,534,115.179,696,000.00
流动负债:
短期借款1,750,000,000.001,750,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,606,572,216.461,606,572,216.46
预收款项1,231,203,630.951,231,203,630.95
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放

-134-代理买卖证券款

代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬73,566,595.5373,566,595.53
应交税费425,494,115.79425,494,115.79
其他应付款787,165,511.77787,165,511.77
其中:应付利息238,764,076.93238,764,076.93
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,995,503,641.722,995,503,641.72
其他流动负债2,600,399,666.682,600,399,666.68
流动负债合计11,469,905,378.9011,469,905,378.90
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款20,939,707,397.1920,939,707,397.19
应付债券4,790,327,728.014,790,327,728.01
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款142,110,958.00142,110,958.00
长期应付职工薪酬
预计负债7,143,729.377,143,729.37
递延收益985,611,186.46985,611,186.46
递延所得税负债601,914,339.13604,338,339.132,424,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计27,466,815,338.1627,469,239,338.162,424,000.00
负债合计38,936,720,717.0638,939,144,717.062,424,000.00
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,247,371,832.002,247,371,832.00
其他权益工具1,685,555,000.001,685,555,000.00
其中:优先股1,685,555,000.001,685,555,000.00
永续债
资本公积1,342,677,251.621,342,677,251.62
减:库存股
其他综合收益201,792,151.99116,220,994.94-85,571,157.05
专项储备
盈余公积1,423,366,477.521,423,366,477.52
一般风险准备
未分配利润4,216,448,262.954,309,291,420.0092,843,157.05
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计11,117,210,976.0811,124,482,976.087,272,000.00
少数股东权益93,906,422.0393,906,422.03
所有者权益(或股东权益)合计11,211,117,398.1111,218,389,398.117,272,000.00
负债和所有者权益(或股东权益)总计50,147,838,115.1750,157,534,115.179,696,000.00

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

-135-项目

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,320,466,824.151,320,466,824.15
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款193,331,754.06193,331,754.06
应收款项融资
预付款项3,039,008.513,039,008.51
其他应收款897,588,379.39897,588,379.39
其中:应收利息
应收股利
存货1,272,207.321,272,207.32
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,261,818.002,261,818.00
流动资产合计2,417,959,991.432,417,959,991.43
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产430,929,545.00-430,929,545.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资6,169,361,310.486,169,361,310.48
其他权益工具投资440,625,545.00440,625,545.00
其他非流动金融资产
投资性房地产17,174,120.0017,174,120.00
固定资产14,747,086,253.2114,747,086,253.21
在建工程183,597,423.18183,597,423.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产20,318,488,711.4520,318,488,711.45
开发支出
商誉
长期待摊费用180,834,030.42180,834,030.42
递延所得税资产108,595,277.58108,595,277.58
其他非流动资产385,822,987.04385,822,987.04
非流动资产合计42,541,889,658.3642,551,585,658.369,696,000.00
资产总计44,959,849,649.7944,969,545,649.799,696,000.00
流动负债:
短期借款1,750,000,000.001,750,000,000.00
交易性金融负债

-136-

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,447,326,893.591,447,326,893.59
预收款项40,814,365.0140,814,365.01
应付职工薪酬54,530,714.1954,530,714.19
应交税费100,287,630.49100,287,630.49
其他应付款752,792,640.44752,792,640.44
其中:应付利息235,819,882.50235,819,882.50
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,975,503,641.722,975,503,641.72
其他流动负债2,600,399,666.682,600,399,666.68
流动负债合计9,721,655,552.129,721,655,552.12
非流动负债:
长期借款18,817,007,397.1918,817,007,397.19
应付债券4,790,327,728.014,790,327,728.01
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款142,110,958.00142,110,958.00
长期应付职工薪酬
预计负债7,143,729.377,143,729.37
递延收益985,611,186.46985,611,186.46
递延所得税负债583,459,914.95585,883,914.952,424,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计25,325,660,913.9825,328,084,913.982,424,000.00
负债合计35,047,316,466.1035,049,740,466.102,424,000.00
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,247,371,832.002,247,371,832.00
其他权益工具1,685,555,000.001,685,555,000.00
其中:优先股1,685,555,000.001,685,555,000.00
永续债
资本公积1,337,457,144.661,337,457,144.66
减:库存股
其他综合收益104,094,968.52111,366,968.527,272,000.00
专项储备
盈余公积1,423,366,477.521,423,366,477.52
未分配利润3,114,687,760.993,114,687,760.99
所有者权益(或股东权益)合计9,912,533,183.699,919,805,183.697,272,000.00
负债和所有者权益(或股东权益)总计44,959,849,649.7944,969,545,649.799,696,000.00

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

-137-税种

税种计税依据税率
增值税通行费收入、油品等销售收入增值额3、9、10、13、或16
增值税技术服务收入增值额、其他营业收入5、6、11
增值税房地产销售收入5
城市维护建设税应交流转税额1、5或7
企业所得税
教育费附加应交流转税额3
地方教育附加应交流转税额2

注1:本公司通行费收入按简易计税方法计缴增值税,其中郑漯路、漯驻路、郑尧路、郑民高速郑开段、济祁高速永城段一期、济祁高速永城段二期、商登高速商丘至登封段(即商登高速商丘至航空港区段、商登高速航空港区至登封段)、郑民高速开民段通行费收入的征收率为3%;不动产租赁收入按简易计税方法计缴增值税,征收率为5%。本公司部分服务区、秉原投资公司、上海秉原股权投资有限公司(以下简称“上海秉原公司”)、西藏秉原创业投资有限公司(以下简称“西藏秉原公司”)为增值税小规模纳税人,其应税收入按3%的征收率计缴增值税。根据财政部、国家税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定,自2019年4月1日起,子公司中石化中原高速公司(期末已全部处置股权)及部分服务区发生增值税应税销售行为,原适用16%税率的,税率调整为13%,原适用10%税率的,税率调整为9%。注2:根据财税【2016】36号文,房地产开发企业中的一般纳税人,销售2016年4月30日前自行开发的房地产老项目,可以选择适用简易计税方法按照5%的征收率计税;销售2016年4月30日后开发的新项目,按照10%的增值税税率计税。财政部、国家税务总局、海关总署公告2019年第39号文将新项目的增值税税率调整为9%,自2019年4月1日起执行。本年本集团房地产销售收入按简易计税方法计缴增值税,征收率为5%。注3:城市维护建设税率根据纳税业务发生地域不同,税率分别为1%、5%和7%。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
公司除西藏秉原外的其他纳税单位25
西藏秉原公司15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税(2011)58号)和西藏自治区人民政府《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率的通知》(藏政发(2011)14号),在2011年1月1日至2020年12月31日期间,企业所得税税率为15%。本公司的孙公司西藏秉原公司适用该优惠政策。

3. 其他

√适用 □不适用

(1)土地增值税

根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,房地产开发企业出售普通标准住宅增值额未超过扣除项目金额之和 20%的,免缴土地增值税;增值额超过 20%的,按税法规定的四级超率累进税率(30%-60%)计缴。根据国家税务总局国税发【2006】187 号文和各地方税务局的有关规定,本集团从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。

(2)房产税

房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为 12%。

(3)个人所得税

员工个人所得税由本集团代扣代缴。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-138-项目

项目期末余额期初余额
库存现金363,871.35591,933.26
银行存款1,273,392,376.582,715,014,606.69
其他货币资金138,140.99193,541.85
合计1,273,894,388.922,715,800,081.80
其中:存放在境外的款项总额

其他说明注1:本集团银行存款期末余额中受限货币资金合计182,287,484.24元,其中5,000,000.00元因河南华中石油销售有限公司涉及诉讼事项,公安机关冻结其在本集团的质保金5,000,000.00元,另有按揭回款保证金177,287,484.24元,上述款项由于不能随时用于支付,在现金流量表中不作为现金及现金等价物反映。注2:期末,除上述款项外,本集团不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产50,000.0050,000.00
其中:
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

-139-其中:

其中:
合计50,000.0050,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

3、 应收票据

□适用√不适用

4、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计262,662,677.95
1至2年1,317,465.00
2至3年38,769.00
3年以上
3至4年
4至5年198,340.00
5年以上462,916.00
减:坏账准备-13,894,222.20
合计250,785,945.75

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备264,680,167.95100.0013,894,222.205.25250,785,945.75221,144,853.65100.0011,668,958.035.28209,475,895.62
其中:
组合1264,680,167.95100.0013,894,222.205.25250,785,945.75221,144,853.65100.0011,668,958.035.28209,475,895.62
合计264,680,167.95/13,894,222.205.25250,785,945.75221,144,853.65/11,668,958.035.28209,475,895.62

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合1计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内262,662,677.9513,133,133.905
1至2年1,317,465.00131,746.5010
2至3年38,769.007,753.8020

-140-3至4年

3至4年50
4至5年198,340.00158,672.0080
5年以上462,916.00462,916.00100
合计264,680,167.9513,894,222.205.25

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备11,668,958.032,254,172.0228,907.8513,894,222.20
合计11,668,958.032,254,172.0228,907.8513,894,222.20

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称应收账款 期末余额占应收账款期末余额合计数的比例%坏账准备 期末余额
河南省高速公路联网监控收费通信服务有限公司262,336,668.9599.1113,116,833.45
河南卢阳高速公路有限公司994,837.000.38388,793.30
河南新永高速公路有限责任公司168,455.000.0614,545.50
中铁十一局集团第三工程有限公司111,200.000.04111,200.00
中铁十四局集团有限公司90,400.000.0390,400.00
合计263,701,560.9599.6213,721,772.25

5、 应收款项融资

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内4,854,752.0284.994,126,825.4063.94
1至2年69,342.241.21394,612.736.11
2至3年197,970.483.47550,000.008.52
3年以上589,953.0010.331,383,196.8321.43

-141-合计

合计5,712,017.74100.006,454,634.96100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称预付款项期末余额占预付款项期末余额合计数的比例%
郑州市市政工程勘测设计研究院1,124,160.0019.68
郑州自来水工程公司466,743.008.17
河南省现代管理工程研究院465,000.008.14
河南垚品绿化工程有限公司424,856.027.44
郑州市鼎之力房地产营销策划有限公司363,813.846.37
合计2,844,572.8649.80

7、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款341,929,748.62289,656,885.58
合计341,929,748.62289,656,885.58

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额

-142-1年以内小计

1年以内小计189,396,015.78
1至2年26,010,578.27
2至3年134,752,108.41
3年以上
3至4年5,743,898.09
4至5年4,070,387.10
5年以上36,946,639.48
减:坏账准备-54,989,878.51
合计341,929,748.62

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款277,944,678.34254,267,964.76
保证金35,954,141.8342,466,221.86
服务区经营收入26,325,633.6225,034,996.50
土地收储补偿款45,652,380.0012,557,980.00
备用金7,109,758.677,030,609.96
其他3,933,034.671,399,190.19
合计396,919,627.13342,756,963.27

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额39,320,773.7113,779,303.9853,100,077.69
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提4,768,292.894,768,292.89
本期转回2,530,948.002,530,948.00
本期转销
本期核销
其他变动347,544.07347,544.07
2019年12月31日余额41,210,574.5313,779,303.9854,989,878.51

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

-143-类别

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备53,100,077.694,768,292.892,530,948.00347,544.0754,989,878.51
合计53,100,077.694,768,292.892,530,948.00347,544.0754,989,878.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
河南快捷高速公路服务有限公司590,000.00收回货币资金
河南中远高速公路服务区有限公司1,940,948.00收回货币资金
合计2,530,948.00/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
河南绿地商城置业有限公司联营企业合作划款203,126,000.001年以内90,126,000.00,2-3年113,000,000.0051.18
河南金水金科建设发展有限公司先支后退的土地平整费40,000,000.001年以内10.082,000,000.00
金水区土地储备中心土地收储补偿款33,094,400.001年以内8.341,654,720.00
河南省国土资源开发投资管理中心土地复垦券保证金15,000,000.002-3年3.783,000,000.00
河南交投服务区管理有限公司租赁费14,169,901.301年以内3.57708,495.07
合计/305,390,301.30/76.957,363,215.07

8、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-144-

项目

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料318,142.12318,142.12125,830.00125,830.00
在产品
库存商品480,940.42480,940.4210,185,118.0510,185,118.05
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
开发成本3,161,396,149.793,161,396,149.791,922,172,266.821,922,172,266.82
开发产品387,860,639.8516,198,271.15371,662,368.70637,167,736.9414,923,271.27622,244,465.67
合计3,550,055,872.1816,198,271.153,533,857,601.032,569,650,951.8114,923,271.272,554,727,680.54

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
开发产品14,923,271.271,749,923.70474,923.8216,198,271.15
合计14,923,271.271,749,923.70474,923.8216,198,271.15

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

截至2019年12月31日,本集团存货(开发成本及开发产品)中利息资本化金额为105,567,372.7元。

(4)开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资额(万元)2019年12月31日2018年12月31日期末跌价准备
许昌英地泰和院项目2017年2020年-2023年105,100246,517,899.40122,357,126.51
新郑英地运河上苑项目2018年2021年84,846491,700,678.97377,247,369.31
英鹏.凤池桂苑项目2021年5月2024年12月176,000750,919,234.86
奥兰和园2016年6月2020年1月136,274.691,164,917,562.251,027,276,209.93
1136项目194,535,554.79203,365,111.44
保亭奥兰花园二期2019年1月2022年5月47,000.00234,725,502.22163,002,159.37
奥兰天和家园三期2018年11月2020年12月25,000.0078,079,717.3028,924,290.26
合计3,161,396,149.791,922,172,266.82

说明: 1136项目土地坐落于贾鲁河东、京黄公路西,土地性质为出让,用途为养殖,土地面积757,391.70平方米,于2006年5月18日取得郑国用(2006)第0299号土地使用证,终止日期为2056年5月18日。子公司高速房地产获取土地后,对该地块进行了平整,装修整理管理用房等工程。截至2019年12月31日,已完成收储面积49,691.31平方米,剩余土地用途尚未完成变更。根据《郑州市人民政府关于印发郑州市国有土地收购补偿办法补充规定的通知》,预计项目土地收购后可获得补偿金额高于其成本,故无需对1136项目用地计提跌价准备。

(5)开发产品

-145-

项目名称

项目名称竣工时间2018.12.31本期增加本期减少2019.12.31期末跌价准备
天骄华庭一期2012年4,801,151.041,013,159.321,476,072.074,338,238.29
天骄华庭二期2014年37,990,950.22-688,496.951,991,540.5235,310,912.75
许昌英地泰和院项目一期一批2015年27,735,715.32293,995.261,242,180.0526,787,530.533,776,553.23
许昌英地泰和院项目一期二批2017年28,556,591.41535,511.893,652,846.8425,439,256.467,485,159.57
郑东新区金台府邸项目2017年388,235,946.11-5,253,347.96226,975,582.09156,007,016.06
高速奥兰花园2010年12月73,610,020.02295,650.00887,786.1473,017,883.88
奥兰人和家园2018年3月12,563,898.56400,291.004,667,978.478,296,211.09
商丘高速花园一期2010年12月10,418,419.04161,226.6610,257,192.383,731,333.38
商丘高速花园二期2015年8月10,329,632.002,739,740.077,589,891.93
保亭奥兰花园2015年6月23,667,083.56-10,743.07-816,738.2724,473,078.76
奥兰天和家园二期2015年5月13,210,968.151,458,763.5811,752,204.57496,485.73
奥兰天和家园一期2014年1月6,047,361.511,456,138.364,591,223.15708,739.24
合计637,167,736.94-3,413,980.51245,893,116.58387,860,639.8516,198,271.15

9、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税1,589,108.23
待认证进项税4,687,271.47297,617.04
增值税留抵税额45,372,550.1111,365,971.89
预缴的各项税费102,070,829.56105,837,392.04
合计152,130,651.14119,090,089.20

其他说明预缴的各项税费主要指本公司之子公司英地置业、高速房地产、孙公司许昌英地置业有限公司、郑州奥兰、信阳奥兰、海南奥兰因预售商品房而预缴的土地增值税、增值税、营业税及附加、企业所得税等各项税费。

10、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-146-

被投资单位

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中原信托有限公司2,690,038,453.02131,316,504.522,859,520.152,824,214,477.69
中原农业保险股份有限公司193,717,041.23379,962,000.006,518,204.354,830,340.30585,027,585.88
河南资产管理有限公司532,123,931.7838,322,171.712,284,211.3714,825,499.13557,904,815.73
上海卓衍资产管理中心(有限合伙)(注1)234,532,548.6146,816,613.01-1,519,840.55835,966.10278,993,354.97
上海秉原吉股权投资发展中心(注2)276,331,783.57-2,567,325.03273,764,458.54
河南绿地商城置业有限公司83,245,920.7188,000,000.0046,661,227.14217,907,147.85
上海秉鸿丞股权投资发展中心(注3)211,842,762.405,669,301.4416,136,486.18544,105.6458,156,856.89164,697,195.89
上海秉原安股权投资发展中心(注4)89,193,211.711,237,500.00-1,226,163.0889,204,548.63
北京红土嘉辉创业投资有限公司23,578,874.848,800,000.00120,007.382,193,950.5517,092,832.77
杭州秉荣投资管理有限公司528,803.41-51,971.90476,831.51
上海秉凰股权投1,924,716.83349,000.00149,472.161,705,188.99-20,000.00

-147-资管理有限公司(注5)

资管理有限公司(注5)
上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司(注6)
小计4,337,058,048.11516,016,113.0114,818,301.44233,858,772.8812,712,128.010.0075,523,511.110.00-20,000.005,009,283,249.46
合计4,337,058,048.11516,016,113.0114,818,301.44233,858,772.8812,712,128.010.0075,523,511.110.00-20,000.005,009,283,249.46

其他说明注1:上海卓衍资产管理中心(有限合伙)(以下简称“上海卓衍”)为有限合伙企业,西藏秉原公司、宁波秉荣投资管理中心(有限合伙)为有限合伙人,认缴出资数额分别为150,000万元、2,000万元,认缴比例分别为98.6518%、1.3153%。杭州秉荣投资管理有限公司为普通合伙人,认缴出资数额为50万元,认缴比例为0.0329%。上海卓衍产生的利润按各合伙人对项目实际缴付的出资比例进行分配收益。截止2019年12月31日,西藏秉原公司实际出资28,511.40万元,本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益-1,519,840.55元。注2:上海秉原吉股权投资发展中心(有限合伙)(以下简称“上海秉原吉”)为有限合伙企业,秉原投资公司、嘉兴秉鸿宁川创业投资合伙企业(有限合伙)、朱晓鸥为有限合伙人,认缴出资数额分别为19,995万元、28,900万元、500万元,认缴比例分别为40.48%、58.50%、1.01%。上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司(以下简称上海秉鸿)为普通合伙人,认缴出资数额5万元,认缴比例为0.01%。截至2019年12月31日,秉原投资公司实际出资金额为17,740.00万元,本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益-2,567,325.03元。注3:上海秉鸿丞股权投资发展中心(有限合伙)(以下简称“上海秉鸿丞”)为有限合伙企业,西藏秉原公司、朱晓鸥为有限合伙人,认缴出资数额分别为43,000万元、595万元,认缴比例分别为98.6238%、1.3647%。上海秉原秉鸿为普通合伙人,认缴出资数额为5万元,认缴比例为0.0115%。上海秉鸿丞产生的利润按各合伙人对项目实际缴付的出资比例进行分配收益。截至2019年12月31日,西藏秉原公司实际出资34,235.93万元,本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益16,136,486.18元;按约定享有的权益计算确认其他综合收益调整544,105.64元。注4:上海秉原安股权投资发展中心(有限合伙)(以下简称“上海秉原安”)为有限合伙企业,秉原投资公司、西藏秉原公司、宁波秉荣投资管理中心(有限合伙)为有限合伙人,认缴出资金额分别为1,000万元、150,000万元、2,000万元,认缴比例分别为0.6532%、97.9752%、1.3063%,杭州秉荣投资管理有限公司为普通合伙人,认缴出资数额100万元,认缴比例为0.0653%。截至2019年12月31日,秉原投资公司实际出资2.5万元,西藏秉原公司实际出资9,122.75万元,本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益-1,226,163.08元。注5:上海秉凰股权投资管理有限公司本期其他减少20,000.00元,系本期因收回部分投资导致持股比例下降,不能再对上海秉凰股权投资管理有限公司实施共同控制或重大影响,对剩余股权投资改按金融工具确认和计量,调整至交易性金融资产核算并于本年年末处置剩余股权。注6:上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司由子公司秉原投资控股有限公司及孔强共同出资设立,出资额分别为69.80万元、130.20万元,持股比例分

别为34.90%、65.10%。上海秉鸿已发生超额亏损,秉原投资公司以长期股权投资成本减记至零为限,不再确认应分担的损失份额。本期,秉原投资公司未确认联营企业损失份额61,253.75元,累计未确认损失份额110,103.00元。

11、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-148-项目

项目期末余额期初余额
中原银行股份有限公司235,345,390.00430,125,545.00
河南省交通科学技术研究院有限公司10,700,000.0010,500,000.00
合计246,045,390.00440,625,545.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
中原银行股份有限公司8,571,614.6341,804,610.00
河南省交通科学技术研究院有限公司9,896,000.00

其他说明:

√适用 □不适用

上述股权投资是本集团出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

12、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

-149-项目

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额718,340,815.27718,340,815.27
2.本期增加金额1,027,014.561,027,014.56
(1)外购1,027,014.561,027,014.56
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额719,367,829.83719,367,829.83
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额40,292,729.8340,292,729.83
2.本期增加金额21,707,326.3821,707,326.38
(1)计提或摊销21,707,326.3821,707,326.38
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额62,000,056.2162,000,056.21
三、减值准备
1.期初余额4,867,725.054,867,725.05
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4,867,725.054,867,725.05
四、账面价值
1.期末账面价值652,500,048.57652,500,048.57
2.期初账面价值673,180,360.39673,180,360.39

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
河南英地11#楼会所45,488,031.99正在办理中

其他说明

□适用 √不适用

13、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-150-项目

项目期末余额期初余额
固定资产14,184,752,451.6814,783,451,049.95
固定资产清理1,490,768.436,801,830.59
合计14,186,243,220.1114,790,252,880.54

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目郑漯路漯驻路郑尧路通讯设施监控设施收费设施机械设备运输设备房屋及建筑物其他设备安全设备合计
一、账面原值:
1.期初余额7,284,890,979.583,500,709,441.787,411,043,567.9190,198,589.94154,550,960.69143,098,853.8015,541,940.02116,527,981.99998,537,794.95112,286,984.76944,155,476.2220,771,542,571.64
2.本期增加金额4,762,926.971,175,799.0014,370,118.27258,726,226.502,072,021.902,384,084.1455,443,389.6916,634,349.7420,731,149.29376,300,065.50
(1)购置340,916.004,707,882.002,359,150.272,718.454,551,884.143,784,757.0415,393,601.559,495,741.5340,636,650.98
(2)在建工程转入834,883.009,687,523.04256,222,925.8851,412,821.901,518,942.1610,888,387.49330,565,483.47
(3)企业合并增加
(4)决算金额调整4,762,926.97-25,286.7748,150.35-2,185,630.9675,119.75-8,790.002,666,489.34
(5)其他增加96,000.002,069,303.45-2,167,800.002,431,441.71-353,313.72355,810.272,431,441.71
3.本期减少金额40,642,045.7419,722,292.6927,252,249.7617,122,905.424,038,961.079,588,395.7418,413,882.1925,373,655.3022,173,843.41184,328,231.32
(1)处置或报废36,262,045.7419,722,292.6927,248,889.7617,122,905.422,984,478.009,588,395.7418,413,882.1924,133,287.9822,169,997.26177,646,174.78
(2)处置子公司减少3,360.001,054,483.071,240,367.323,846.152,302,056.54
(3)其他减少4,380,000.004,380,000.00
4.期末余额7,249,011,860.813,500,709,441.787,411,043,567.9171,652,096.25141,668,829.20384,702,174.8813,575,000.85109,323,670.391,035,567,302.45103,547,679.20942,712,782.1020,963,514,405.82
二、累计折旧
1.期初余额2,375,998,555.23758,542,396.991,395,264,472.0073,044,578.93104,694,098.4359,822,151.649,898,718.0988,927,481.53327,659,456.4678,625,102.33700,007,893.305,972,484,904.93
2.本期增加金额361,782,842.56189,893,266.86242,889,360.671,792,025.915,947,848.2614,585,777.101,316,995.235,729,253.6744,018,179.868,333,676.7456,635,855.63932,925,082.49
(1)计提361,782,842.56189,893,266.86242,889,360.671,792,025.915,947,848.2614,494,577.10705,901.366,273,780.8644,018,179.868,548,551.7656,578,747.29932,925,082.49
(2)其他增加91,200.00611,093.87-544,527.19-214,875.0257,108.34
(3)决算金额调整
3.本期减少金额17,981,441.0718,736,178.0522,087,430.0414,703,651.133,258,076.038,827,977.824,933,591.8520,335,068.3520,652,343.99131,515,758.33
(1)处置或报废17,981,441.0718,736,178.0522,084,170.8414,703,651.132,833,398.868,827,977.824,933,591.8519,543,084.8920,651,658.55130,295,153.06
(2)处置子公司减少3,259.20424,677.17791,983.46685.441,220,605.27
(3)其他减少
4.期末余额2,719,799,956.72948,435,663.851,638,153,832.6756,100,426.7988,554,516.6559,704,277.617,957,637.2985,828,757.38366,744,044.4766,623,710.72735,991,404.946,773,894,229.09
三、减值准备
1.期初余额15,606,616.7615,606,616.76

-151-

2.本期增加金额

2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额10,738,891.7110,738,891.71
(1)处置或报废10,738,891.7110,738,891.71
4.期末余额4,867,725.054,867,725.05
四、账面价值
1.期末账面价值4,529,211,904.092,552,273,777.935,772,889,735.2415,551,669.4653,114,312.55324,997,897.275,617,363.5623,494,913.01663,955,532.9336,923,968.48206,721,377.1614,184,752,451.68
2.期初账面价值4,908,892,424.352,742,167,044.796,015,779,095.9117,154,011.0149,856,862.2683,276,702.165,643,221.9327,600,500.46655,271,721.7333,661,882.43244,147,582.9214,783,451,049.95

(2). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
安全设施2,725,363.53
房屋及建筑物219,901,391.79
机械设备20,145.00
监控设施4,413,257.97
其他设备4,526,119.03

(3). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

截止2019年12月31日,本公司郑尧路经营期限尚未取得相关部门的批复;本公司的子公司河南英地本期由开发产品转入固定资产的两间档案室4c-401、4c-402产权证书尚在办理中,账面价值合计为2,688,520.40元。

其他说明:

√适用 □不适用

期末质押的高速公路资产净值11,526,585,368.50元。

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-152-项目

项目期末余额期初余额
其他已报废待处置设备12,748,219.0812,056,324.47
减:固定资产减值准备-11,257,450.65-5,254,493.88
合计1,490,768.436,801,830.59

14、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程73,188,985.09183,597,423.18
工程物资
合计73,188,985.09183,597,423.18

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
万邓路分离式立交31,201,789.1031,201,789.1022,063,623.1022,063,623.10
郑漯路中央分隔带护栏提升改造专项工程20,784,996.7320,784,996.73

-153-收费站污水处理系统提升改造工程

收费站污水处理系统提升改造工程14,221,887.1814,221,887.18
中原高速交通创新服务中心建设项目5,178,334.585,178,334.58
郑新黄河大桥服务区工程37,315,827.4037,315,827.40
五里堡互通立交102,471,188.00102,471,188.00
其他工程1,801,977.501,801,977.5021,746,784.6821,746,784.68
合计73,188,985.0973,188,985.09183,597,423.18183,597,423.18

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
郑新黄河大桥服务区工程46,550,000.0037,315,827.404,030,080.9141,345,908.3188.82已完工自筹
五里堡互通立交124,487,600.00102,471,188.008,690,473.00111,161,661.0089.3已完工自筹
万邓路分离式立交51,895,200.0022,063,623.109,138,166.0031,201,789.1060.12未完工自筹
郑漯路中央分隔带护栏提升改造专项工程151,321,200.0020,784,996.7320,784,996.7313.74未完工自筹
ETC车道改造专项工程17,595,600.0013,864,687.5010,705,953.783,158,733.7278.8已完工自筹
服务区污水处理系统提升改造工程22,848,000.0015,439,323.239,618,087.465,821,235.7767.57已完工自筹
取消高速公路省界收费站工程396,900,000.00397,249,233.00208,024,822.11189,224,410.89100.09已完工自筹
收费站入口安装货车超限超载检测设施工程26,122,200.00249,000.0024,067,833.0214,688,411.939,628,421.0993.09已完工自筹
收费站污水处理系统提升改造工程23,838,400.00310,000.0013,911,887.1814,221,887.1859.66未完工自筹
收费站车道、天棚加宽改造工程16,067,600.002,977,685.0012,916,294.0615,893,979.0698.92已完工自筹
中原高速交通创新服务中心建设项目300,000,000.005,178,334.585,178,334.581.73未完工自筹
合计1,177,625,800.00165,387,323.50525,271,309.21300,277,162.65318,994,462.4771,387,007.59////

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

15、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-154-项目

项目特许经营权土地使用权专利权非专利技术软件及商标合计
一、账面原值
1.期初余额23,641,232,424.311,032,990,004.5316,944,566.2224,691,166,995.06
2.本期增加金额150,446,372.377,356,600.003,645,157.41161,448,129.78
(1)购置6,964,977.037,356,600.003,645,157.4117,966,734.44
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)决算金额调整-198,693,970.61-198,693,970.61
(5)在建工程转入342,175,365.95342,175,365.95
3.本期减少金额248,817.405,226,876.955,475,694.35
(1)处置248,817.405,226,876.955,475,694.35
4.期末余额23,791,429,979.281,040,346,604.5315,362,846.6824,847,139,430.49
二、累计摊销
1.期初余额1,224,993,022.45358,992,663.2913,543,869.751,597,529,555.49
2.本期增加金额442,832,135.8146,322,780.691,216,455.58490,371,372.08
(1)计提442,832,135.8146,322,780.691,216,455.58490,371,372.08
3.本期减少金额9,209.294,946,491.454,955,700.74
(1)处置9,209.294,946,491.454,955,700.74

-155-项目

项目特许经营权土地使用权专利权非专利技术软件及商标合计
4.期末余额1,667,815,948.97405,315,443.989,813,833.882,082,945,226.83
三、减值准备
1.期初余额-
2.本期增加金额16,420,833.2116,420,833.21
(1)计提16,420,833.2116,420,833.21
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额16,420,833.2116,420,833.21
四、账面价值
1.期末账面价值22,107,193,197.10635,031,160.555,549,012.8022,747,773,370.45
2.期初账面价值22,416,239,401.86673,997,341.243,400,696.4723,093,637,439.57

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

截止2019年12月31日,郑州至尧山高速公路建设用地面积36.5889公顷、郑州至漯河公路改扩建工程建设用地面积24.1716公顷、漯河至驻马店高速公路改扩建工程建设用地面积55.4452公顷、郑民高速郑开段高速公路建设用地面积89.4954公顷、商登高速商丘至航空港区段高速公路建设用地面积1,656.9482公顷、郑州机场高速公路改扩建工程建设用地面积77.2919公顷,郑民高速开民段全部建设用地的土地使用权证书尚在办理中。其他说明:

√适用 □不适用

期末质押的高速公路收费权资产净值18,402,565,842.04元。截止2019年12月31日,本集团郑民高速郑开段、郑民高速开民段、济祁高速永城段一期、济祁高速永城段二期、商登高速收费经营期限尚未取得相关部门的批复。

16、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-156-

被投资单位名称或形成商誉的事项

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
河南中石化中原高速石油有限责任公司410,504.98410,504.98
合计410,504.98410,504.98

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
漯驻路土地使用费168,849,550.2712,299,203.56156,550,346.71
郑漯路资产租赁费10,090,779.50840,898.209,249,881.30
郑漯路土地使用权租金1,568,700.00130,725.001,437,975.00

-157-许昌英地置业售楼部

许昌英地置业售楼部678,441.88678,441.88
办公区空中花园及走廊租费325,000.6599,999.96225,000.69
办公室装修费455,053.95364,539.07223,010.10596,582.92
合计181,967,526.25364,539.0714,272,278.70168,059,786.62

18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备53,612,005.1113,403,001.27104,779,955.7226,194,584.61
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
信用减值准备68,884,100.7117,220,620.89
其他权益工具投资公允价值变动43,287,873.1010,821,968.28
长期股权投资4,491,192.461,122,798.124,491,192.461,122,798.12
固定资产2,305.14576.2912,531.843,132.96
无形资产23,088,381.255,772,095.3123,075,793.745,768,948.43
应付职工薪酬87,708,941.2121,416,948.7445,788,591.3611,305,269.01
递延收益56,658,599.9314,164,649.98263,060,888.5765,765,222.14
土地增值税差异156,351,372.6239,087,843.16216,623,902.7454,155,975.69
预计负债7,143,729.371,785,932.34
专项应付款23,978,697.005,994,674.2523,978,697.005,994,674.25
可弥补亏损17,648,562.714,412,140.672,973,997.93743,499.49
合伙企业投资收益税会差异90,580,000.0013,587,000.0090,580,000.0013,587,000.00
合并抵销存货中未实现委贷利息、内部计息10,832,310.122,708,077.5311,544,381.482,886,095.37
合计637,124,341.36149,712,394.49794,053,662.21189,313,132.41

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动141,596,281.9035,399,070.48
资产折旧、摊销差异2,500,191,354.12625,047,838.532,190,457,375.88547,614,343.97
可供出售金融资产

-158-投资性房地产税会差异

投资性房地产税会差异33,012,179.558,034,773.9038,746,682.339,119,239.45
应收账款(暂估二次拆分收入)26,825,900.006,706,475.00
合并抵销投资收益中处置联营企业未实现损益72,389,036.8710,858,355.53111,070,401.5316,660,560.23
联营企业金融资产公允价值变动6,458,837.20968,825.58
合并抵销投资收益中未实现内部股权转让收益6,600.001,650.006,600.001,650.00
合计2,612,058,007.74644,911,443.542,508,703,241.64615,501,339.13

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产10,858,355.53138,854,038.9613,587,000.00175,726,132.41
递延所得税负债10,858,355.53634,053,088.0113,587,000.00604,338,339.13

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异7,098,874.001,175,288.40
可抵扣亏损183,042,597.60135,375,065.02
内部交易未实现利润17,770,554.995,950,495.85
合计207,912,026.59142,500,849.27

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年
2020年2,201,698.512,201,698.51
2021年1,783,361.211,885,407.70
2022年8,477,105.1514,970,137.89
2023年93,393,533.61116,317,820.92
2024年77,186,899.12
合计183,042,597.60135,375,065.02/

19、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付投资款379,962,000.00

-159-预付长期资产购建款

预付长期资产购建款32,626,401.005,860,987.04
合计32,626,401.00385,822,987.04

20、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款1,885,050,000.001,750,000,000.00
加:应付利息2,335,442.08
合计1,887,385,442.081,750,000,000.00

21、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

22、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
暂估工程款393,113,131.12600,134,294.10
工程质保金388,269,772.09474,268,465.50
工程款440,390,631.37515,485,097.96
BT项目回购本金及利息1,278,750.001,278,750.00
其他10,406,991.1815,405,608.90
合计1,233,459,275.761,606,572,216.46

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
河南省公路工程局集团有限公司148,286,737.32工程未结算、未到质保期
河南国基建设集团有限公司17,106,925.00工程未结算、未到质保期
中天建设集团有限公司11,576,691.00工程未结算、未到质保期
合计176,970,353.32/

23、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额

-160-预收售房款

预收售房款1,323,823,885.621,175,913,297.61
预收租金和承包费39,268,953.9351,618,783.32
预收管理费3,239,679.773,398,343.80
其他644,481.15273,206.22
合计1,366,977,000.471,231,203,630.95

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
郑州奥兰和园、商丘高速花园一期(西区)、周口奥兰天和花园、保亭奥兰花园一期963,141,860.92尚未交付
郑东新区金台府邸、天骄华庭二期23,944,331.00尚未交付
中国移动通信集团河南有限公司9,474,099.73预收未来经营期租赁费
中国石油化工股份有限公司河南郑州石油分公司9,227,731.15预收未来经营期租赁费
合计1,005,788,022.80/

(3)预收款项中预售房产收款情况列示如下:

项目名称2019.12.312018.12.31预计竣工时间预售比例%
奥兰和园1,267,199,643.43952,894,307.282020年84.53
郑东新区金台府邸项目34,861,723.00197,004,374.00已于2017年竣工96.37
保亭奥兰花园一期11,768,648.819,206,994.64已于2015年竣工95.77
奥兰天和2,918,107.006,069,678.62已于2015年竣工96.51
奥兰人和172,852.382,772,728.67已于2018年竣工95.93
天骄华庭二期1,146,384.002,205,630.00已于2014年竣工100.00
高速奥兰花园558,991.00627,991.00已于2010年竣工100.00
许昌英地泰和院项目一期二批4,526,194.001,994,921.00已于2017年竣工72.36
商丘高速花园一期(西区)671,342.003,130,672.40已于2015年竣工95.67
许昌英地泰和院项目一期一批6,000.00已于2015年竣工81.16
商丘高速花园(东区)已于2010年竣工97.80
合计1,323,823,885.621,175,913,297.61

24、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬73,478,311.63614,258,769.68558,223,819.09129,513,262.22
二、离职后福利-设定提存计划88,283.9073,699,153.9669,605,683.694,181,754.17
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计73,566,595.53687,957,923.64627,829,502.78133,695,016.39

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-161-项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴64,508,677.00390,998,456.04338,821,554.03116,685,579.01
二、职工福利费0.0037,116,852.0337,116,852.030.00
三、社会保险费1,491,083.8232,546,109.7731,515,333.582,521,860.01
其中:医疗保险费106,584.4721,538,312.4621,634,871.9110,025.02
工伤保险费25,572.00945,705.74971,277.740.00
生育保险费38,627.642,369,444.142,408,071.780.00
其他保险费1,320,299.717,692,647.436,501,112.152,511,834.99
四、住房公积金66,779.8334,044,751.3434,111,531.170.00
五、工会经费和职工教育经费3,439,689.8114,021,422.5513,033,101.534,428,010.83
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、劳务费3,972,081.17105,531,177.95103,625,446.755,877,812.37
合计73,478,311.63614,258,769.68558,223,819.09129,513,262.22

说明:本期减少中含本期处置子公司中石化中原高速公司全部股权的工资及津贴,期末不再纳入合并报表范围。

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险13,969.3246,867,791.0646,872,397.849,362.54
2、失业保险费74,314.581,854,010.641,907,902.3420,422.88
3、企业年金缴费0.0024,977,352.2620,825,383.514,151,968.75
合计88,283.9073,699,153.9669,605,683.694,181,754.17

其他说明:

√适用 □不适用

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本集团分别按2019年社会保险缴费基数的19%、0.7%每月向该等计划缴存费用,并于2019年下半年缴费比例调整为16%、0.7%。除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。年金计划:本期,本集团根据相关规定参加母公司河南交通投资集团有限公司企业年金计划,根据该计划,本集团年缴费总额为年度工资总额的8%,按照职工个人缴费基数的6%分配至职工个人账户,剩余部分记入企业账户,作为对本计划建立时临近退休职工的补偿性缴费。本集团按月度将全部缴费款项按时、足额汇至托管人开立的企业年金基金受托财产托管账户。除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

25、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税17,519,634.9128,926,439.38
消费税

-162-营业税

营业税
企业所得税53,773,434.2186,260,161.76
个人所得税2,596,705.043,294,278.75
城市维护建设税1,386,669.243,288,634.05
土地增值税188,385,065.25294,346,091.48
土地使用税2,298,838.202,097,832.86
房产税2,274,656.862,109,353.83
地方教育费附加751,245.921,150,743.15
教育费附加282,620.721,432,770.39
契税0.001,972,903.65
其他205,881.26614,906.49
合计269,474,751.61425,494,115.79

26、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息238,764,076.93
应付股利3,105,972.22
其他应付款354,900,484.21548,401,434.84
合计358,006,456.43787,165,511.77

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息34,959,644.61
企业债券利息200,955,186.72
短期借款应付利息2,471,967.36
划分为金融负债的优先股\永续债利息
融资租赁借款利息377,278.24
合计238,764,076.93

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利

-163-划分为权益工具的优先股\永续债股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利3,105,972.22
优先股\永续债股利-永续债3,105,972.22
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计3,105,972.22

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
暂估待摊支出174,118,604.36299,670,084.54
保证金67,552,464.39103,787,261.85
购房诚意金11,710,000.00
代扣代缴税金7,249,175.343,420,768.23
往来款352,373.075,202,433.64
其他93,917,867.05136,320,886.58
合计354,900,484.21548,401,434.84

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中牟县交通运输局5,400,000.00尚未结清
河南省公路工程局集团有限公司4,489,108.24尚未结清
河南省中创建筑工程有限公司3,550,000.00尚未结清
郑州交通建设投资有限公司3,000,000.00尚未结清
郑州祝福房地产开发有限公司2,586,172.95尚未结清
合计19,025,281.19/

其他说明:

□适用 √不适用

27、 1年内到期的非流动负债

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款4,739,497,860.201,598,538,736.67
1年内到期的应付债券1,998,768,443.001,396,964,905.05
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
加:应付利息196,217,888.53
合计6,934,484,191.732,995,503,641.72

28、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-164-项目

项目期末余额期初余额
短期应付债券1,000,000,000.002,300,000,000.00
股东借款300,399,666.68
加:应付利息20,328,767.12
合计1,020,328,767.122,600,399,666.68

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
2018年度第三期超短期融资券(18中原高速 SCP003)100.002018年6月29日270天500,000,000.00500,000,000.0018,456,164.38500,000,000.00
2018年度第四期超短期融资券(18中原高速 SCP004)100.002018年9月11日270天700,000,000.00700,000,000.0021,074,794.52700,000,000.00
2018年度第五期超短期融资券(18中原高速 SCP005)100.002018年11月26日270天600,000,000.00600,000,000.0024,986,301.37600,000,000.00
2018年度第六期超短期融资券(18中原高速 SCP006)100.002018年12月17日270天500,000,000.00500,000,000.0020,247,945.21500,000,000.00
2019年度第一期短期融资券(19中原高速CP001)100.002019年6月3日365天1,000,000,000.001,000,000,000.0020,328,767.121,000,000,000.00
合计///3,300,000,000.002,300,000,000.001,000,000,000.00105,093,972.602,300,000,000.001,000,000,000.00

29、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款15,196,646,201.6715,177,127,397.19
抵押借款
保证借款
信用借款3,682,240,000.005,762,580,000.00
合计18,878,886,201.6720,939,707,397.19

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

①本公司于2006年11月22日与中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行股份有限公司

郑州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行四家银行建立的银团(以下简称“工行银团”)签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》,由工行银团向本公司提供最高不超过人民币107.75亿元的贷款或信托担保,其中贷款包括最高不超过人民币92.75亿元的项目贷款(郑尧路项目56.55亿元,郑漯路改扩建项目26.25亿元,永亳淮高速公路商丘段项目9.95亿元),最高不超过人民币15亿元的流动资金贷款;信托担保本金部分最高不超过人民币40亿元。贷款期限为:项目贷款自首次提款日起20年(含宽限期),流动资金自首次提款日起3年。本公司按工行银团各贷款人提供的项目贷款金额,分别以建成后的郑尧路收费权、永亳淮高速公路商丘段收费权以及完成改扩建后的郑漯路郑州新郑机场至许昌段收费权作为工行银团相应贷款的质押物,质押给工行银团作为本公司履约担保,质押合同待工行银团认为具备签署质押合同条件时签署。2007年12月21日,郑尧路建成通车。2008年12月12日,本公司与工行银团签订了结构化融资项目银团贷款公路收费权质押合同,以郑尧路收费权作为结构化融资项目银团贷款合同中郑尧路项目贷款的质押担保。2018年12月21日,本公司与河南高速公路发展有限责任公司(以下简称高发公司)、工行银团-中国工商银行股份有限公司河南省分行、工行银团-中国农业银行河南省分行签订债务转移合同,四方同意将本公司为建设永亳淮高速公路商丘段项目而在工行银团-中国工商银行股份有限公司河南省分行、工行银团-中国农业银行河南省分行取得的贷款本金及其利息转移给高发公司承担。截止2019年12月31日,上述合同项目贷款的实际提款额为80.0048亿元,已偿还(含债务转移)33.2886亿元,项目贷款余额46.7162亿元。

②本公司于2009年10月21日与中国银行股份有限公司河南省分行、中国工商银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行股份有限公司河南省分行、中信银行股份有限公司郑州分行、中国光大银行股份有限公司郑州分行、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行六家银行建立的银团(以下简称“中行银团”)签订了《河南中原高速公路股份有限公司44.25亿元整体融资项目银团贷款合同》,由中行银团向本公司提供最高不超过人民币44.25亿元的贷款,用于漯驻路改扩建和郑民高速公路项目建设(其中:漯驻路改扩建项目18亿元,郑民高速公路项目26.25亿元)。贷款期限为:项目贷款自首次提款日起20年(含建设期),项目前期流动资金在44.25亿元额度内自该笔贷款提款日起0-3年。本公司按中行银团各贷款人提供的项目贷款金额,分别以建成后的郑民高速公路郑州段收费权、郑民高速公路开封段收费权以及完成改扩建后的漯河至驻马店段30公里高速公路收费权作为中行银团相应贷款的质押物,质押给中行银团作为本公司履约担保,质押合同待中行银团认为具备签署质押合同条件时签署。截止2019年12月31日,上述合同项目前期流资贷款余额0元,固定资产贷款余额为19.6470亿元。

③本公司于2010年12月16日与招银金融租赁有限公司(以下简称“招银租赁公司”)、建信金融租赁股份有限公司(以下简称“建信租赁公司”)签订了《融资租赁合同》,以售后回租方式向招银租赁公司、建信租赁公司转让郑州机场高速公路全路段路面、路基等资产,分别向招银租赁公司融资3亿元、向建信租赁公司融资6亿元。合同的租赁期限为十年,自起租日起算,起租日为招银租赁公司、建信租赁公司根据合同规定向本公司实际支付租赁标的物价款之日。从起租日之日起第二个月的对应日支付第一期租金,以后每三个月后的对应日支付一次,租金期数共计40期。手续费按照租赁金额的3.6%(即3,240万元),联合租赁安排费按照租赁金额的1.2%(即1,080万元)。租赁期限届满,租赁标的物的名义货价为人民币3元,本公司应向建信租赁公司支付人民币2元,向招银租赁公司支付人民币1元。本公司按时履行完毕合同项下所有债务后,租赁标的物的所有权转移至本公司。本公司与招银租赁公司、建信租赁公司签订《高速公路收费权质押协议》,将郑州机场高速公路收费权(以及基于该等收费权而享有的应收账款)作为合同项下融资债务的质押担保。截止2019年12月31日,招银租赁公司向本公司支付融资金额3亿元,本公司已还款262,916,779.80元,尚有余额37,083,220.20元;建信租赁公司向本公司支付融资金额6亿元,本公司已还款526,107,360.00元,尚有余额73,892,640.00元。

④本公司于2013年3月22日与交通银行股份有限公司河南省分行(以下简称“交行河南省分行”)签订了《固定资产贷款合同》,交行河南省分行向本公司提供8.53亿元贷款用于建设济祁高速永城段一期工程,贷款期限为15年,该贷款以济宁至祁门高速公路永城段收费权质押担保。截止2019年12月31日,上述贷款的实际提款额为6亿元, 已偿还4.5424亿元,贷款余额1.4576亿元。

⑤本公司于2014年12月与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》,中行郑州文化支行向本公司提供28亿元贷款用于建设商丘至登封高速公路开封市境段项目建设,贷款期限为20年,该贷款以建成后商丘至登封高速公路开封市境段公路收费权质押担保。截止2019年12月31日,上述贷款的实际提款额为13亿元, 已偿还0.234亿元,贷款余额12.766亿元。

⑥本公司于2015年1月与交通银行股份有限公司河南省分行、中国进出口银行签订了《商丘至登封高速公路郑州段工程项目人民币资金银团贷款合同》。交通银行河南省分行作为牵头行和代理行、中国进出口银行作为联合牵头行组成贷款银团,其中交通银行河南省分行初始承诺贷款额15亿元、中国进出口银行初始承诺贷款额7亿元,用于商丘至登封高速公路郑州段工程项目建设。贷款期限为18年,至第一笔贷款提款日起。该贷款以“公司所依法享有的商丘至登封高速公路郑州境航空港区至登封工程项目建成后的与《主合同》项下银团贷款余额占商丘至登封高速公路郑州境段工程项目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益”质押担保。截止2019年12月31日,上述贷款实际提款额为9.38亿元,已偿还1.5105亿元,贷款余额7.8695亿元。

⑦本公司于2015年2月4日与中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行签订了《固定资产借款合同》,中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行向本公司提供15亿元贷款用于商登高速开封段项目建设,贷款期限为20年,该贷款以建成后商登高速开封段项目收费权及其项下全部收益质押担保,贷款人按贷款占有比享有质押权益。截止2019年12月31日,上述贷款实际提款额为9亿元,已偿还0.186亿元,贷款余额8.814亿元。

⑧本公司于2016年1月20日与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了《固定资产借款合同》,中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行向本公司提供8.8亿元贷款用于商丘至登封高速公路郑州境段项目建设项目,贷款期限为21年,该合同以出质标的的应收账款作为质押担保;出质标的为:本公司根据合法享有的商丘至登封高速公路郑州境段项目建成后的与《固定资产借款合同》项下贷款余额占商丘至登封高速公路郑州境段项目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益。本公司于2017年7月20日与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了《固定资产借款合同及应收账款质押合同和应收账款质押登记协议变更协议》将原合同项下贷款额度变更为15亿元,其他条件不变。截止2019年12月31日,上述贷款实际提款额为13.6亿元,已偿还1.9354亿元,贷款余额11.6646亿元。

⑨本公司于2016年7月12日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》,中行郑州文化支行向本公司提供5亿元贷款用于郑州机场高速公路改扩建项目建设,贷款期限为240个月,本公司以依法享有处分权的郑州机场高速公路改扩建项目收费权具备办理条件时提供质押担保,质押比例以贷款金额占郑州机场高速公路改扩建项目全部银行贷款比例确认。截止2019年12月31日,上述贷款实际提款额为1亿元,已偿还0元,贷款余额1亿元。⑩本公司于2018年3月29日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》,中行郑州文化支行向本公司提供5亿元贷款用于置换郑民高速郑开段存量融资及日常经营周转,贷款期限为10年,本公司以依法享有处分权的郑民高速郑开段高速公路收费权益为质权人的债权设立质押担保,质押标的为郑民高速郑开段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款余额比例相同的车辆通行费收费权益,截止2019年12月31日,上述贷款实际提款额为5亿元,已偿还0.00元,贷款余额5亿元。?本公司于2018年7月27日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》,中行郑州文化支行向本公司提供5亿元贷款用于置换郑民高速郑开段存量融资及日常经营周转,贷款期限为10年,中原高速以依法享有处分权的郑民高速郑开段高速公路收费权益为质权人的债权设立质押担保,质押标的为郑民高速郑开段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款余额比例相同的车辆通行费收费权益,截止2019年12月31日,上述贷款实际提款额为4亿元,已偿还0.00元,贷款余额4亿元。?本公司于2018年12月17日与中国工商银行股份有限公司郑州分行签订了《固定资产支持融资借款合同》,贷款金额为12.5亿元,贷款期限至2023年12月25日止,用于置换京港澳高速许昌

至漯河项目存量固融,本公司以郑州机场至漯河段改扩建收费权为质押物,质押给该银行作为本公司的履约担保。截止2019年12月31日,上述贷款的实际提款额为12.5亿元,已偿还3.00亿元,贷款余额为9.5亿元。?本公司于2018年12月17日与中国工商银行股份有限公司郑州分行签订了《固定资产支持融资借款合同》,贷款金额为29.5亿元,贷款期限至2038年11月30日止,用于置换存量融资,本公司以郑州机场至漯河段改扩建收费权为质押物,质押给该银行作为本公司的履约担保。截止2019年12月31日,上述贷款的实际提款额为9.497亿元,已偿还0.0038亿元,贷款余额为9.4932亿元。?本公司于2019年5月10日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》,中行郑州文化支行向本公司提供3.7亿元贷款用于置换商登高速开封段存量融资,贷款期限为10年,本公司以依法享有处分权的商登高速开封段高速公路收费权益为质权人的债权设立质押担保,质押标的为商登高速开封段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款余额比例相同的车辆通行费收费权益,截止2019年12月31日,上述贷款实际提款额为3.7亿元,已偿还

0.05亿元,贷款余额3.65亿元。

?本公司于2019年9月29日与国银金融租赁股份有限公司(以下简称“国银租赁公司”)签订了《融资租赁合同》,以售后回租方式向国银租赁公司转让京港澳高速公路漯河至驻马店段部分路面资产(具体起止点桩号为K871.066至驻马店收费站K873.306,此路段合计里程为2.24KM)等资产,向国银租赁公司融资1亿元。合同的租赁期限为十二年,自起租日起算,起租日为国银租赁公司根据合同规定向本公司实际支付租赁标的物价款之日。从起租日之日起第二个月的对应日支付第一期租金,以后每六个月后的对应日支付一次,租金期数共计24期。手续费按照(1)前五年,本公司应按照国银租赁公司支付转让价款金额的2.5%,在国银租赁公司支付转让价款前一次性支付给国银租赁公司(2)自第六个租赁年度开始,本公司应于每年,按照国银租赁公司已支付的转让价款的0.2%向国银租赁公司支付手续费。租赁期限届满,租赁标的物的名义货价为人民币100元,本公司应向国银租赁公司支付人民币100元。本公司按时履行完毕合同项下所有债务后,租赁标的物的所有权转移至本公司。本公司与国银租赁公司签订《质押合同》,将京港澳高速公路漯河至驻马店段通行费收费权及其项下全部收益的1.85%权利作为合同项下融资债务的质押担保。截止2019年12月31日,国银租赁公司向本公司支付融资金额200万元,本公司已还款83,333.33元,尚有余额1,916,666.67元。?高发公司于2017年2月23日与中国银行股份有限公司郑州新区支行、中国工商银行股份有限公司河南省分行营业部、中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行、中信银行股份有限公司郑州分行建立的银团(以下简称中行银团)签订了《郑州至民权高速公路开封至民权段项目人民币资金银团贷款合同》,由中行银团向高发公司提供最高不超过人民币21.79亿元的贷款。贷款期限为20年,自实际提款日起算,若分期提款,则自第一个实际提款日起算。高发公司按中行银团各贷款人提供的项目贷款金额,以建成后的郑州至民权高速公路开封至民权段道路通行费收费权及其全部收益作为中行银团相应贷款的质押物。2018年12月24日,高发公司与本公司、中行银团各贷款人签订《债务转移合同》,各方同意将该项债务转移给本公司承担。截止2019年12月31日,上述合同项目贷款的实际提款额为21.7826亿元,已偿还0.5556亿元,项目贷款余额21.227亿元。

-167-项目

项目期末利率区间(%)期初利率区间(%)
质押借款4.1325至5.00004.1325至5.0000
信用借款3.2800至5.39003.2800至5.3900

30、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-168-项目

项目期末余额期初余额
面向合格投资者公开发行的公司债2,796,325,158.004,790,327,728.01
合计2,796,325,158.004,790,327,728.01

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2014年第一期非公开定向债务融资工具(14中原高速PPN001)100.002014年5月30日3+2年400,000,000.00399,569,970.548,320,000.00430,029.46400,000,000.00
2014年第二期非公开定向债务融资工具(14中原高速PPN002)100.002014年12月3日5年1,000,000,000.00997,394,934.5155,166,667.002,605,065.491,000,000,000.00
面向合格投资者公开发行2017年公司债券(第一期)100.002017年8月4日3+2年2,000,000,000.001,996,726,550.0099,000,000.002,041,893.001,998,768,443.00
面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第一期)100.002018年3月20日3+2年1,500,000,000.001,496,608,059.0085,050,000.001,453,946.001,498,062,005.00
面向合格投资者公开发行2018年公司债券(第二期)100.002018年4月13日3+2年1,300,000,000.001,296,993,119.0167,730,000.041,270,033.991,298,263,153.00
减:一年内到期的应付债券-1,396,964,905.05-1,998,768,443.00
合计///6,200,000,000.004,790,327,728.01315,266,667.047,800,967.941,400,000,000.002,796,325,158.00

说明:

①本公司于2017年8月3日发行存续期为3+2年的面向合格投资者公开发行的2017年第一期公司债券,按面值发行,第一期发行总额为20亿元,票面发行利率4.95%,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,利息按年支付,到期还本,扣除承销费后折实际年利率5.06%。

②本公司于2018年3月19日发行存续期为3+2年的面向合格投资者公开发行的2018年第一期公司债券,按面值发行,第一期发行总额为15亿元,票面发行利率5.67%,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,利息按年支付,到期还本,扣除承销费后折实际年利率5.78%。

③本公司于2018年4月12日发行存续期为3+2年的面向合格投资者公开发行的2018年第二期公司债券,按面值发行,第二期发行总额为13亿元,票面发行利率5.21%,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,利息按年支付,到期还本,扣除承销费后折实际年利率5.32%。

31、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-169-项目

项目期末余额期初余额
长期应付款
专项应付款51,895,158.00142,110,958.00
合计51,895,158.00142,110,958.00

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
商丘至登封高速公路郑州境增设万邓路跨越商登高速分离式立交加宽改造工程补助51,895,158.0051,895,158.00详见十五、其他重要事项之7(8)
商丘至登封高速公路郑州境新密段新增五里堡互通立交工程补助90,215,800.0034,274,710.00124,490,510.00详见十五、其他重要事项之7(8)
京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工程驻马店互通式立交设计变更项目补助款20,000,000.0020,000,000.00详见十五、其他重要事项之7(8)
合计142,110,958.0054,274,710.00144,490,510.0051,895,158.00/

32、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

33、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼7,143,729.37
产品质量保证

-170-重组义务

重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计7,143,729.37/

34、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助985,611,186.46144,490,510.0083,758,855.361,046,342,841.10
合计985,611,186.46144,490,510.0083,758,855.361,046,342,841.10/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
郑民高速公路开封段机场跑道段车购税补助21,047,731.11777,091.4520,270,639.66与资产相关
南水北调中线一期工程总干渠潮河段机场高速公路大桥工程补偿款13,699,430.121,010,935.0612,688,495.06与资产相关
济祁高速永城段项目补助3,773,274.5175,519.683,697,754.83与资产相关
济祁高速永城段永城北出口建设补助25,433,408.57254,512.9925,178,895.58与资产相关
郑州机场高速公路改扩建工程及新增分离式立交项目补助557,608,232.8741,147,567.18516,460,665.69与资产相关
京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工程驻马店互通式立交设计变更项目补助款183,775,410.0720,000,000.0014,019,558.54189,755,851.53与资产相关
郑民高速公路开封段土地补助款20,765,042.76763,332.3820,001,710.38与资产相关
商登高速新郑段中华路互通工程补助款139,508,656.453,867,802.46135,640,853.99与资产相关
商登高速新郑段中华路互通工程运营补助20,000,000.0020,000,000.00与收益相关
商登高速密登段五里堡立交工程补助款124,490,510.001,842,535.62122,647,974.38与资产相关

35、 股本

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数224,737.18224,737.18

36、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

(1)优先股的基本情况:

本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准河南中原高速公路股份有限公司非公开发行优先股的批复》(证监许可【2015】897号)核准,于2015年6月29日采用非公开方式发行优先股3,400万股,每股面值为人民币100.00元,每股发行价格为100.00元,扣除发行费用后募集资金净额为人民币337,111.00万元计入其他权益工具。上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具致同验字(2015)第350ZA0041号《验资报告》。本公司于2018年6月19日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过《关于赎回部分优先股股票的议案》,本公司于2018年6月29日向全体优先股股东按其持有比例赎回50%的股份。本公司本次共赎回优先股1,700.00万股,赎回价格为票面金额100元/股,金额合计17.00亿元,将赎回金额与账面价值的差额冲减资本公积(股本溢价)。赎回后,本公司优先股股票规模为1,700.00万股,票面金额合计17.00亿元。本公司于2019年6月4日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过《关于赎回剩余部分优先股股票的议案》,并于2019年6月26日对外宣告将于2019年7月1日向全体优先股股东赎回剩余的股份(优先股赎回登记日:2019 年 6 月 28 日)。本公司本次共赎回优先股1,700.00万股,赎回价格为票面金额100元/股,金额合计17.00亿元,将赎回金额与账面价值的差额冲减资本公积(股本溢价)。2019年7月1日,本公司赎回上述优先股,赎回后,本公司无优先股。

(2)永续债的基本情况:

2019年8月,本公司与中国工商银行股份有限公司--理财计划代理人及中国工商银行股份有限公司河南省分行签订《债权投资协议》,中国工商银行股份有限公司--理财计划代理人通过中国工商银行股份有限公司河南省分行向本公司发放可续期委托债权9.5亿元人民币,期限为3+N年,第1-3年初始利率为5.9%固定利率,第4年起利率逐年重置为当期利率基础上跳升300BP,利率跳升累计计算,以9.5%/年(含)为上限。2019年11月,本公司与工银理财有限责任公司及中国工商银行股份有限公司河南省分行签订《债权投资协议》,工银理财有限责任公司通过中国工商银行股份有限公司河南省分行向本公司发放可续期委托债权8亿元人民币,期限为3+N年,第1-3年初始利率为5.7%固定利率,第4年起利率逐年重置为当期利率基础上跳升300BP,利率跳升累计计算,以9.5%/年(含)为上限。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用

(1)优先股

①确认其他权益工具依据:本次优先股无到期期限,在本公司行使赎回权之前长期存续;优先股赎回的真实选择权属于本公司,未来是否赎回,属于本公司可控制范围内的事项,不构成交付现金或其他金融资产给其他单位,或在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务;公司股东大会有权决定取消支付部分或全部优先股当期股息,本次发行的优先股采取不累积股息支付方式;优先股股东有权同普通股股东参与一定比例的当年盈利剩余利润的分配,通常表明存在权益成分(享有剩余收益);在清偿顺序及清算方法上,公司在向优先股股东支付完毕

-171-发行在外的金融工

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
优先股17,000,000.001,685,555,000.0017,000,000.001,685,555,000.00
永续债1,750,000,000.001,750,000,000.00
合计17,000,000.001,685,555,000.001,750,000,000.0017,000,000.001,685,555,000.001,750,000,000.00

应分配剩余财产后,方可向普通股股东分配剩余财产,但在可预见的未来,公司具有持续经营能力,发生清算几乎不具有可能性。

②优先股回购时间及依据:本次发行的优先股的赎回选择权为公司所有,即公司拥有赎回权。本次发行的优先股不设置投资者回售条款,优先股股东无权向公司回售其所持有的优先股。本次优先股存续期间,在符合相关法律、法规、规范性文件的前提下,公司可根据经营情况于优先股股息发放日全部或部分赎回注销本次发行的优先股,赎回期至本次非公开发行的优先股全部赎回之日止。赎回权具体安排由公司董事会根据股东大会的授权最终确定。

③优先股股东参与分配利润的有两部分构成:一是根据固定股息率获得的固定股息,票面股息率为5.80%;二是参与当年实现的剩余利润的分配,即按照《公司章程》规定,公司在依法弥补亏损、提取公积金后有可供分配利润的情况下,本次优先股股东按照票面股息率5.80%获得固定股息分配后,并且普通股股东按照《公司章程》的规定获得当年实现的可供普通股股东分配的利润(即当年合并报表口径归属于普通股股东的净利润)的15%的分配后,当年实现的剩余利润中的50%,由优先股股东和普通股股东按照模拟股数共同参与分配。

④优先股股息支付方式:公司以现金方式支付优先股股息,采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为公司本次优先股发行的缴款截止日,每年的付息日为本次优先股发行的缴款截止日起每满一年的当日。本次发行的优先股采取不累积股息支付方式,即在之前年度未向优先股股东足额派发股息的差额部分不累积到下一年度。

⑤清算偿付顺序:公司因解散、破产等原因进行清算时,公司财产在按照《公司法》和《破产法》有关规定进行清偿后的剩余财产,优先向优先股股东支付未派发的股息、《公司章程》约定的清算金额等,剩余财产不足以支付的,按照优先股股东持股比例分配。

(2)永续债

确认其他权益工具依据:本年发行的永续债无到期期限,在本公司行使赎回权之前长期存续;永续债赎回的真实选择权属于本公司,未来是否赎回,属于本公司可控制范围内的事项,不构成交付现金或其他金融资产给其他单位,或在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务;公司有权选择递延支付当期应付利息和递延支付当期应偿还本金,且不受次数限制;永续债第1-3年初始利率为5.7%或5.9%固定利率,第4年起利率逐年重置为当期利率基础上跳升300BP,利率跳升累计计算,以 9.5%/年(含)为上限,利率的跳升有最高票息限制,且封顶利率未超过同期同行业同类型工具平均的利率水平,不构成间接义务;强制付息事件在减少注册资本、向股东分红(按规定上缴国有资本收益除外)时触发,属于本公司可控制范围内的事项;在清偿顺序及清算方法上,永续债与发行人对其股东、法定代表人或负责人、主要出资人或关键管理人员的债务,并且与发行人对其他债权人的同类债务处于平等地位,在可预见的未来,公司具有持续经营能力,发生清算几乎不具有可能性。由此,本公司将上述永续债划分为权益工具,对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。其他说明:

√适用 □不适用

权益工具持有者的相关信息

-172-

项目

项目2019.12.31/2019年度2018.12.31/2018年度
1.归属于母公司所有者的权益(股东权益)12,116,879,871.1511,117,210,976.08
(1)归属于母公司普通股持有者的权益10,366,879,871.159,431,655,976.08
(2)归属于母公司其他权益持有者的权益1,750,000,000.001,685,555,000.00
其中:净利润173,430,027.77337,627,112.06
综合收益总额

-173-

项目

项目2019.12.31/2019年度2018.12.31/2018年度
当期已分配股利173,430,027.77337,627,112.06
2.归属于少数股东的权益84,741,623.9493,906,422.03
(1)归属于普通股少数股东的权益84,741,623.9493,906,422.03
(2)归属于少数股东其他权益工具持有者的权益

37、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,338,887,788.6333,588,252.1914,445,000.001,358,031,040.82
其他资本公积3,789,462.993,789,462.99
合计1,342,677,251.6233,588,252.1914,445,000.001,361,820,503.81

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)本公司于2019年6月4日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过《关于赎回剩余部分优先股股票的议案》,并于2019年6月26日对外宣告将于2019年7月1日向全体优先股股东赎回剩余的股份(优先股赎回登记日:2019 年 6 月 28 日)。本公司本次共赎回优先股1,700.00万股,赎回价格为票面金额100元/股,金额合计17.00亿元,将赎回金额与账面价值的差额冲减资本公积(股本溢价)14,445,000.00元。

(2)本公司于2018年9月27日召开第六届董事会第十次会议审议通过的《关于向全资子公司划转资产的议案》,本公司以2018年6月30日为基准日将拥有的郑新黄河大桥、永登高速永城段相关的资产、负债一并划转至河南新永高速公路有限责任公司(以下简称“新永高速公司”),即永登高速永城段(具体包含机关除办公楼外所有资产、永城南收费站、永亳收费站、豫皖界收费站、永登路政大队、永城南服务区)与郑新黄河大桥(不包含黄河大堤南107辅道东西两侧土地及地上建筑物,土地证号分别为郑国用2016第0125、0126号)的资产、负债。本公司于2018年12月24日召开2018年第六次临时股东大会,审议通过了《关于公司资产置换暨关联交易的议案》,本公司以持有的新永高速公司100%的股权与河南高速公路发展有限责任公司持有的河南明开高速公路有限责任公司100%的股权及河南高速房地产开发有限公司80.875%的股权进行资产置换。本次股权置换完成后,本公司持有明开高速公司100%的股权,持有高速房地产

99.875%的股权,对明开高速公司及高速房地产形成控制,同时丧失对新永高速公司的控制权。由于股权置换前后参与各方均受母公司河南交通投资集团有限公司控制且该控制并非暂时性,故本次股权置换对明开高速公司及高速房地产形成的合并为同一控制下的企业合并。合并日,本公司将合并对价账面价值与合并中取得的净资产账面价值差额,调减资本公积(股本溢价)389,546,326.92元。本年郑新黄河大桥铁路合建段完成工程竣工决算审计,决算金额与原暂估入账金额差异33,588,252.19元调整上年冲减的资本公积(股本溢价)。

38、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东

-174-益

一、不能重分类进损益的其他综合收益121,201,596.53-194,580,155.00-48,645,038.76-145,935,116.24-24,733,519.71
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益-802,062.22-802,062.22
其他权益工具投资公允价值变动122,003,658.75-194,580,155.00-48,645,038.76-145,935,116.24-23,931,457.49
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-4,980,601.5912,712,128.01-276,473.6912,988,601.708,008,000.11
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-4,980,601.5912,712,128.01-276,473.6912,988,601.708,008,000.11
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计116,220,994.94-181,868,026.99-276,473.69-48,645,038.76-132,946,514.54-16,725,519.60

说明:其他综合收益的税后净额本期发生额为-132,946,514.54元。其中,归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-132,946,514.54元;归属于少数股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为0.00元。

39、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,120,567,930.04126,548,119.221,247,116,049.26
任意盈余公积302,798,547.48302,798,547.48
储备基金
企业发展基金
其他
合计1,423,366,477.52126,548,119.221,549,914,596.74

40、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,216,448,262.954,171,144,154.92
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)92,843,157.059,594,933.28

-175-调整后期初未分配利润

调整后期初未分配利润4,309,291,420.004,180,739,088.20
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,460,148,730.75798,804,153.45
减:提取法定盈余公积126,548,119.22107,788,509.55
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利244,963,545.56377,558,470.90
转作股本的普通股股利
应付优先股股利147,228,500.00337,627,112.06
应付永续债股利26,201,527.77
同一控制下企业合并调整-59,879,113.81
期末未分配利润5,224,498,458.204,216,448,262.95

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润92,843,157.05 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

41、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,251,058,277.942,752,105,656.035,685,767,186.662,663,088,570.15
通行费业务5,414,233,270.892,382,839,026.924,801,606,673.002,143,013,768.90
郑漯路2,147,498,454.02741,395,087.911,866,757,430.76652,452,035.00
漯驻路815,313,429.50329,159,549.93605,193,141.22242,916,910.65
郑尧路932,792,124.01488,328,719.84888,990,731.78407,404,230.30
郑新黄河大桥166,236,692.06123,117,376.85
永登路永城段65,982,509.7068,580,192.37
郑民路郑开段441,732,988.97222,968,323.52367,608,426.26195,342,383.71
济祁路永城段91,672,630.75101,442,847.0285,759,214.1675,826,682.99
商登高速商丘至登封段819,071,601.91440,560,112.34657,800,596.06337,706,494.53
郑民高速开民段166,152,041.7358,984,386.3697,277,931.0039,667,462.50
房地产销售670,446,382.03241,966,193.68535,017,838.40240,609,719.03
成品油销售164,463,842.01125,710,289.79347,433,161.13278,500,744.79
技术服务业务1,914,783.011,590,145.641,709,514.13964,337.43
其他业务135,207,519.99106,897,844.1090,269,282.67125,462,891.30
服务区经营业务10,534,947.4140,413,225.3241,881,371.8888,244,682.69
租赁业务72,991,648.7237,946,364.5832,655,961.7421,430,843.56
物业费收入12,023,969.9814,106,440.4211,096,707.7215,216,263.56
其他39,656,953.8814,431,813.784,635,241.33571,101.49
合计6,386,265,797.932,859,003,500.135,776,036,469.332,788,551,461.45

42、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-176-项目

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税127,062.651,630,983.72
城市维护建设税10,337,855.909,473,859.46
教育费附加6,258,417.205,766,429.21
资源税1,423,015.531,059,184.19
房产税9,417,697.236,656,226.56
土地使用税8,396,775.7011,627,506.78
车船使用税287,293.03354,618.54
印花税3,742,944.912,724,495.47
土地增值税142,652,959.3984,015,902.03
地方教育费附加4,169,048.043,844,219.36
其他4,586.39
合计186,813,069.58127,158,011.71

43、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬7,335,781.5710,281,784.82
销售佣金6,803,068.245,145,649.56
广告推介费5,505,559.194,405,810.50
运杂费1,040,321.662,080,978.07
折旧及摊销922,952.39637,301.25
业务招待费41,196.0066,302.75
其他8,643,928.237,032,519.15
合计30,292,807.2829,650,346.10

44、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬87,577,998.2963,653,354.97
咨询、中介机构费及三会会费18,364,768.9814,811,647.66
办公、通讯及车辆使用费9,695,494.0210,306,825.99
物业及房屋租赁费9,445,963.819,144,359.72
折旧及摊销6,916,569.395,639,410.05
业务招待费4,320,291.344,717,636.84
交通差旅费1,713,997.211,563,962.10
宣传费1,579,078.34785,061.40
其他6,684,486.064,623,518.63
合计146,298,647.44115,245,777.36

45、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

-177-项目

项目本期发生额上期发生额
委外研发费用200,000.00
合计200,000.00

46、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用总额1,558,655,149.611,727,625,168.96
减:利息资本化-4,333,863.12
减:利息收入-25,540,604.30-25,872,017.61
手续费及其他3,440,167.2421,926,380.24
合计1,536,554,712.551,719,345,668.47

47、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
南水北调中线一期工程总干渠潮河段机场高速公路大桥工程补偿款1,010,935.06884,665.42
郑民路郑开段机场跑道段车购税补助递延收益777,091.45726,858.39
济祁高速永城段项目补助递延收益75,519.6868,657.40
济祁高速永城段永城北出口建设补助递延收益254,512.99196,373.00
郑州机场高速公路改扩建工程及新增分离式立交项目补助41,147,567.1836,008,063.80
京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工程驻马店互通式立交设计变更项目补助款14,019,558.546,224,589.93
郑民高速公路开封段项目交通设施建设补助款763,332.38327,424.44
商登高速新郑段中华路互通工程补助款3,867,802.46225,133.55
商登高速新密段五里堡互通工程补助款1,842,535.62
商登高速新郑段中华路互通工程运营补偿20,000,000.00
上海浦东新区财政局开发扶持资金1,642,000.00
稳岗补助683,800.00125,000.00
上海市浦东新区贸易发展推进中心镇级财政扶持款74,000.00
三代手续费收入3,455.07279,847.09
进项税加计扣除55,912.47
上海浦东新区金融业发展专项奖补资金1,812,000.00
节水补助111,600.00
合计86,218,022.9046,990,213.02

其他说明:

(1)政府补助的具体信息,详见附注七、60、政府补助。

48、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-178-项目

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益233,858,772.8841,485,062.05
处置长期股权投资产生的投资收益929,178.32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益17,388,132.53
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入8,571,614.63
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益-19,830.54
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
资金拆借利息收入9,048,833.339,350,943.44
其他投资收益206,910.00-10,954.34
合计252,595,478.6268,213,183.68

49、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-2,237,344.89
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收账款坏账损失-2,254,172.02
合计-4,491,516.91

50、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失4,524,952.13

-179-

二、存货跌价损失

二、存货跌价损失-1,749,923.70-2,866,152.58
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失-10,986,441.69-13,204,186.16
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失-16,420,833.21
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-29,157,198.60-11,545,386.61

51、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失以“-”填列)-21,660,841.0133,667,684.72
合计-21,660,841.0133,667,684.72

52、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计55,953.6355,953.63
其中:固定资产处置利得55,953.6355,953.63
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助1,000,000.001,000,000.00
赔偿补偿收入10,466,257.767,581,727.0110,466,257.76
预计负债结算差额6,400,136.426,400,136.42
取得子公司的投资成本小于投资时应享有子公司可辨认净资产公允价值份额产生的收益604,762.45604,762.45
长款收入29,659.0345,065.0029,659.03
其他2,667,695.66815,355.082,667,695.66
合计21,224,464.958,442,147.0921,224,464.95

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-180-

补助项目

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
河南省财政厅2018年省级金融业发展专项奖补资金1,000,000.00与收益相关

53、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计414,746.462,361,139.00414,746.46
其中:固定资产处置损失378,758.292,361,139.00378,758.29
无形资产处置损失35,988.1735,988.17
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠140,937.40306,809.49140,937.40
滞纳金、罚款支出339,888.821,058,104.56339,888.82
其他7,145,420.1216,335,186.857,145,420.12
合计8,040,992.8020,061,239.908,040,992.80

54、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用340,788,734.80252,225,038.42
递延所得税费用115,414,241.8065,799,709.40
合计456,202,976.60318,024,747.82

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,923,990,478.10
按法定/适用税率计算的所得税费用480,997,619.53
子公司适用不同税率的影响57,779.74
调整以前期间所得税的影响-1,422,904.85
非应税收入的影响-2,142,903.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,280,887.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,408,900.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响22,293,715.84
权益法核算的合营企业和联营企业损益-54,617,132.47
资产置换置出资产增值缴纳的企业所得税计入损益影响8,397,063.05
合伙企业投资收益税会差异
取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨-151,190.61

-181-认净资产公允价值产生的收益

认净资产公允价值产生的收益
其他-81,056.14
所得税费用456,202,976.60

其他说明:

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、38

56、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到保证金及押金88,576,240.3318,866,219.80
政府补助57,674,510.00244,353,195.09
承包、出租收入47,127,371.4568,783,047.84
利息收入25,540,604.3025,872,017.61
购房诚意金11,710,000.00
收到河南交通投资集团有限公司“僵尸企业”退休退养托管费3,345,424.7795,871,672.63
收到往来款2,227,806.40133,370,680.39
预缴土地增值税退回22,298,575.17
其他28,918,761.6440,943,690.70
合计265,120,718.89650,359,099.23

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付保证金202,002,352.0020,041,433.35
销售费用、管理费用付现68,982,431.0562,854,166.54
先支后退的土地平整费40,000,000.00
代付“僵尸企业”退休退养费4,133,628.1443,990,205.28
支付往来款878,235.0745,112,799.62
其他27,083,511.7746,663,875.26
合计343,080,158.03218,662,480.05

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收购子公司取得现金及现金等价物1,118,015.9028,989,803.99
收到购房质保金1,346,434.10
在建工程项目利息及投资收入15,314.1125,177.34

-182-高速房地产资金拆借收回本金

高速房地产资金拆借收回本金300,000,000.00
合计2,479,764.11329,014,981.33

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
高速房地产资金拆借支付本金90,126,000.00
支付在建工程投标保证金13,031,575.3821,240,513.69
退还购房质保金2,586,172.96
其他1,990.578,386.12
合计105,745,738.9121,248,899.81

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回融资租赁保证金60,000,000.00
合计60,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
赎回优先股及手续费1,700,000,000.001,700,850,000.00
银行贷款手续费11,980,000.003,000,000.00
发行短期应付债券手续费、登记费1,152,290.353,561,401.09
退还少数股东出资款1,128,572.63
发放股利手续费148,910.97
收购子公司少数股东股权39,054,637.94
合计1,714,260,862.981,746,614,950.00

57、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,467,787,501.50803,567,058.42
加:资产减值准备33,648,715.5111,545,386.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧953,054,397.23897,653,632.73
使用权资产摊销465,950,051.67
无形资产摊销490,219,355.3014,324,241.25
长期待摊费用摊销14,272,278.70-31,306,545.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失21,660,841.01

-183-(收益以“-”号填列)

(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)358,792.83
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)1,744,331,617.90
财务费用(收益以“-”号填列)1,561,307,439.96-68,213,183.68
投资损失(收益以“-”号填列)-252,595,478.62-31,681,288.48
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)50,328,593.2297,480,997.88
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)65,085,648.58-39,977,156.24
存货的减少(增加以“-”号填列)-987,464,839.19202,906,516.16
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-241,151,137.81542,946,700.89
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)60,101,722.02
其他-604,762.45
经营活动产生的现金流量净额3,236,009,067.794,609,528,029.39
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,091,606,904.682,626,949,250.51
减:现金的期初余额2,626,949,250.512,028,251,688.44
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,535,342,345.83598,697,562.07

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物2,207,797.64
其中:上海秉钰投资管理有限公司2,207,797.64
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物1,118,015.90
其中:上海秉钰投资管理有限公司1,118,015.90
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减:合并抵消上海秉钰投资管理有限公司吸收投资收到的现金2,207,797.64
取得子公司支付的现金净额-1,118,015.90

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物12,860,194.69
其中:河南中石化中原高速石油有限责任公司12,860,194.69
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物11,935,154.19
其中:河南中石化中原高速石油有限责任公司11,935,154.19
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物7,159,887.66

-184-其中:河南新永高速公路有限责任公司

其中:河南新永高速公路有限责任公司7,159,887.66
处置子公司收到的现金净额8,084,928.16

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,091,606,904.682,626,949,250.51
其中:库存现金363,871.35591,933.26
可随时用于支付的银行存款1,091,104,892.342,626,357,317.25
可随时用于支付的其他货币资金138,140.99
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,091,606,904.682,626,949,250.51
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

58、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

59、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

本公司因融资而质押受限的资产情况详见附注七、29之长期借款。

60、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

①计入递延收益的政府补助,后续采用总额法计量

补助项目种类2018.12.31本期新增补助金额本期结转计入损益的金额其他 变动2019.12.31本期结转计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关
郑民高速公路开封段机场跑道段车购税补助财政拨款21,047,731.11777,091.4520,270,639.66其他收益与资产相关
南水北调中线一期财政13,699,430.121,010,935.0612,688,495.06其他收益与资产

-185-

补助项目

补助项目种类2018.12.31本期新增补助金额本期结转计入损益的金额其他 变动2019.12.31本期结转计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关
工程总干渠潮河段机场高速公路大桥工程补偿款拨款相关
济祁高速永城段项目补助财政拨款3,773,274.5175,519.683,697,754.83其他收益与资产相关
济祁高速永城段永城北出口建设补助财政拨款25,433,408.57254,512.9925,178,895.58其他收益与资产相关
郑州机场高速公路改扩建工程及新增分离式立交项目补助财政拨款557,608,232.8741,147,567.18516,460,665.69其他收益与资产相关
京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工程驻马店互通式立交设计变更项目补助款财政拨款183,775,410.0720,000,000.0014,019,558.54189,755,851.53其他收益与资产相关
郑民高速公路开封段土地补助款财政拨款20,765,042.76763,332.3820,001,710.38其他收益与资产相关
商登高速新郑段中华路互通工程补助款财政拨款139,508,656.453,867,802.46135,640,853.99其他收益与资产相关
商登高速新郑段中华路互通工程运营补助财政拨款20,000,000.0020,000,000.00其他收益与收益相关
商登高速密登段五里堡立交工程补助款财政拨款124,490,510.001,842,535.62122,647,974.38其他收益与资产相关
合计985,611,186.46144,490,510.0083,758,855.361,046,342,841.10

②采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目种类上期计入损益的金额本期计入损益的金额计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关
上海浦东新区财政局开发扶持资金财政拨款1,642,000.00其他收益与收益相关
河南省财政厅2018年省级金融业发展专项奖补资金财政拨款1,000,000.00营业外收入与收益相关
稳岗补助财政拨款125,000.00683,800.00其他收益与收益相关
上海市浦东新区贸易发展推进中心镇级财政扶持款财政拨款74,000.00其他收益与收益相关
上海浦东新区金融业发展专项奖补资金财政拨款1,812,000.00其他收益与收益相关
节水补助财政拨款111,600.00其他收益与收益相关
合计2,048,600.003,399,800.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-186-

被购买方

名称

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
上海秉钰投资管理有限公司2019/1/312,207,797.6466.67现金2019/1/31取得控制权1,766,371.811,326,041.37

其他说明:

上海秉钰投资管理有限公司(以下简称“上海秉钰公司”)原为上海秉凰股权投资管理有限公司(以下简称“上海秉凰公司”)的全资子公司。2018年11月30日,西藏秉原公司、上海秉凰公司、上海秉钰公司签订《上海秉钰投资管理有限公司增/减资协议》,协议约定,上海秉钰公司新增注册资本200万元人民币,新增注册资本由西藏秉原公司全部认购,西藏秉原公司完成增资及增资工商变更后,上海秉凰公司启动减资程序,退出上海秉钰公司。2019年1月29日,上海秉钰公司完成西藏秉原公司增资入股的工商变更登记,变更执行董事,2019年2月13日西藏秉原公司完成增资,西藏秉原公司持有上海秉钰公司66.67%股权,对上海秉钰公司形成控制。2019年6月6日,上海秉钰公司退还上海秉凰公司出资款,并于2019年7月11日完成工商变更登记,上海秉钰公司成为西藏秉原公司全资子公司。本公司根据增资完成情况及取得上海秉钰公司实际控制权情况,故自2019年2月起将其纳入合并财务报表范围。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本上海秉钰投资管理有限公司
--现金2,207,797.64
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计2,207,797.64
减:取得的可辨认净资产公允价值份额2,812,560.09
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-604,762.45

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

上海秉钰投资管理有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:3,999,848.233,999,848.23
货币资金3,325,513.543,325,513.54
应收款项674,334.69674,334.69
存货

-187-固定资产

固定资产
无形资产
负债:83,389.3283,389.32
借款
应付款项
递延所得税负债
应交税费83,389.3283,389.32
净资产3,916,458.913,916,458.91
减:少数股东权益1,103,898.821,103,898.82
取得的净资产2,812,560.092,812,560.09

购买日被购买方可辨认资产、负债公允价值的确定方法说明:由于上海秉钰公司的资产为货币资金及应收合伙企业管理费,负债为应交税费,本公司判断资产和负债的公允价值与账面价值差异小,因此购买日上海秉钰公司可辨认资产、负债公允价值参照其账面价值确定。

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-188-

子公司名称

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
河南中石化中原高速石油有限责任公司12,860,194.6951出售2019.7.9取得股权转让款、完成工商变更登记929,178.32

其他说明:

√适用 □不适用

2019年6月28日,本公司与河南交投服务区管理有限公司签订股权转让协议,将本公司所持有的子公司中石化中原高速公司51%股权转让给河南交投服务区管理有限公司。2019年7月9日,本公司收到上述股权转让款,对应的股权转让已完成工商变更登记,至此本公司完成处置子公司中石化中原高速公司。

4、 其他

√适用 □不适用

2019年7月26日,本公司第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于河南英地置业有限公司拟参与竞拍郑州市经开区前程大道城镇住宅用地的议案》,同意全资子公司河南英地置业有限公司参与竞拍郑政经开出(2019)019 号(网)国有建设用地使用权。2019年8月5日,英地置业在郑州市公共资源交易中心举行的国有建设用地使用权挂牌出让活动中,竞得上述地块国有建设用地使用权,该地块总面积约 65 亩,成交价为 70,302 万元。为便于项目开发建设,英地置业于2019年11月在郑州市设立全资子公司郑州市英鹏置业有限公司,注册资本7亿元,注册地址为郑州经济技术开发区九龙办事处朗星路与龙美街交叉口西南角,主营房地产开发与经营,负责该项目开发运作。

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

-189-

子公司

名称

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
河南中宇交通科技发展有限责任公司郑州郑州经济技术开发区公路工程技术服务60通过投资设立
河南英地置业有限公司郑州郑州市郑东新区房地产开发100通过投资设立
河南君宸置业有限公司郑州郑州市金水区房地产开发100通过投资设立
秉原投资控股有限公司北京北京市海淀区项目投资100通过投资设立
郑州市英鹏置业有限公司郑州郑州市经济技术开发区房地产开发100通过英地置业投资设立
许昌英地置业有限公司许昌许昌县房地产开发100通过英地置业投资设立
河南英地物业服务有限公司郑州郑州市金水区物业服务100通过英地置业投资设立
新郑市英地置业有限公司郑州新郑市房地产开发100通过英地置业投资设立
上海秉原股权投资有限公司上海上海市浦东新区股权投资100通过秉原投资公司投资设立
西藏秉原创业投资有限公司拉萨拉萨经济技术开发区创业投资100通过上海秉原股权投资有限公司投资设立
上海昊夏资产管理中心(有限合伙)上海上海市浦东新区投资100非同一控制下企业合并
上海秉钰投资管理有限公司上海上海市浦东新区投资100非同一控制下企业合并
上海秉乐资产管理中心(有限合伙)上海上海市浦东新区投资91.592非同一控制下企业合并
上海秉洁资产管理中心(有限合伙)上海上海市浦东新区投资69.3非同一控制下企业合并
上海秉洲企业管理中心(有限合伙)上海上海市浦东新区投资99.004非同一控制下企业合并
郑州昂峰实业有限公司郑州郑州高新技术产业开发区房屋租赁经营99.006非同一控制下企业合并
郑州佳库实业有限公司郑州郑州高新技术产业开发区房屋租赁经营99.006非同一控制下企业合并
郑州利凰实业有限公司郑州郑州高新技术产业开发区房屋租赁经营99.006非同一控制下企业合并
郑州唐昌实业有限郑州郑州高新技房屋租赁经99.005非同一控制

-190-

公司

公司术产业开发区下企业合并
河南明开高速公路有限责任公司郑州郑州市二七区高速公路建设及经营100同一控制下企业合并
河南高速房地产开发有限公司郑州郑州市房地产开发99.875同一控制下企业合并
郑州奥兰置业有限公司郑州郑州市管城区房地产开发99.875同一控制下企业合并
信阳奥兰置业有限公司信阳信阳市平桥区房地产开发99.875同一控制下企业合并
海南奥兰置业有限公司海南省保亭县保亭黎族苗族自治县房地产开发99.875同一控制下企业合并
河南高速物业服务有限公司郑州郑州市郑东新区物业管理89.8875同一控制下企业合并

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中原信托有限公司郑州河南省郑州市信托业31.91032权益法
中原农业保险股份有限公司郑州河南省郑州市保险业25.8618权益法
河南资产管理有限公司郑州河南省郑州市不良资产收购、管理和处置10.003.19权益法
北京红土嘉辉创业投资有限公司北京北京市海淀区创业投资20.00权益法
杭州秉荣投资管理有限公司杭州浙江省杭州市投资34.90权益法
上海秉原安股权投资发展中心(有限合伙)上海上海市浦东新区股权投资权益法
上海秉原吉股权投资发展中心(有限合伙)上海上海市浦东新区股权投资权益法
上海秉鸿丞股权投资发展中心(有限合伙)上海上海市浦东新区股权投资权益法
河南绿地商城置业有限公司郑州郑州市管城区房地产开发20.00权益法
上海卓衍资产管理上海上海市浦投资权益法

-191-中心(有限合伙)

中心(有限合伙)东新区

注1:本公司与河南省农业综合开发公司、河南省豫资城乡投资发展有限公司等17家公司共同发起设立中原农业保险股份有限公司(以下简称“中原农业保险”),为中原农业保险的第二大股东,在董事会中派有代表,并享有相应的实质性的参与决策权,能够对中原农业保险施加重大影响,对其按权益法核算。注2:本公司与河南投资集团有限公司、大河传媒投资有限公司、国投资产管理公司、中原信托有限公司、中州蓝海投资管理有限公司、河南颐城控股有限公司、建业住宅集团(中国)有限公司等共同发起设立河南资产管理有限公司(以下简称“河南资管公司”),为河南资管公司的并列第二大股东,在董事会中派有代表,并享有相应的实质性的参与决策权,能够对河南资管公司施加重大影响,对其按权益法核算。注3:上海秉原安股权投资发展中心(有限合伙)全体合伙人一致同意委托普通合伙人杭州秉荣投资管理有限公司(委派代表:张晓庆)为执行合伙事务的合伙人。注4:上海秉原吉股权投资发展中心(有限合伙)全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司(委派代表:孔强)为执行合伙事务的合伙人。注5:上海秉鸿丞股权投资发展中心(有限合伙)全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司(委派代表:孔强)为执行合伙事务的合伙人。注6:上海卓衍资产管理中心(有限合伙)全体合伙人一致同意委托普通合伙人杭州秉荣投资管理有限公司(委派代表:原艳芬)为执行合伙事务的合伙人。注7:上述各合伙企业的合伙协议约定的主要条款:全体合伙人一致同意委托普通合伙人为执行合伙事务的合伙人,对外代表合伙企业并执行合伙事务,其他有限合伙人不执行合伙企业事务;合伙人收益按实际出资额的比例进行分配;合伙人会议的表决为一人一票制;有限合伙人对合伙企业经营活动可行使监督权。秉原投资公司、西藏秉原公司可通过合伙人会议的表决参与合伙企业的经营决策政策的制订,但其作为有限合伙人既不能执行合伙企业事务,又在合伙人会议表决中不具有多数票,因此秉原投资公司、西藏秉原公司对合伙企业仅构成重大影响

(2). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-192-

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
中原信托有限公司中原农业保险股份有限公司上海秉原吉股权投资发展中心上海卓衍资产管理中心(有限合伙)河南资产管理有限公司中原信托有限公司中原农业保险股份有限公司上海秉原吉股权投资发展中心上海卓衍资产管理中心(有限合伙)河南资产管理有限公司
流动资产1,120,438,453.223,107,438,195.48207,529,875.68192,023,467.717,350,120,530.851,353,741,565.952,796,474,719.35209,699,466.83192,020,902.145,766,056,388.41
非流动资产9,283,126,156.61871,298,786.9068,624,626.1989,974,108.5712,251,365,511.218,211,924,897.97627,140,558.9568,891,173.8544,974,807.656,510,788,398.68
资产合计10,403,564,609.833,978,736,982.38276,154,501.87281,997,576.2819,601,486,042.069,565,666,463.923,423,615,278.30278,590,640.68236,995,709.7912,276,844,787.09
流动负债1,551,256,337.001,740,998,232.191,760,908.284,048,830,091.711,153,339,159.102,358,171,586.131,680,424.641,864,433,726.50
非流动负债19,502,500.00609,135.058,072,179,082.40558,432.525,191,122,486.63
负债合计1,570,758,837.001,740,998,232.192,370,043.3312,121,009,174.111,153,339,159.102,358,171,586.132,238,857.167,055,556,213.13
少数股东权益1,901,428,710.7349,256.13
归属于母公司股东权益8,832,805,772.832,237,738,750.19273,784,458.54281,997,576.285,579,048,157.228,412,327,304.821,065,443,692.17276,351,783.52236,995,709.795,221,239,317.83
按持股比例计算的净资产份额2,824,214,477.69585,027,585.88273,764,458.54278,993,354.97557,904,815.732,690,038,453.02193,717,041.23276,331,783.57234,532,548.61532,123,931.78
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值2,824,214,477.69585,027,585.88273,764,458.54278,993,354.97557,904,815.732,690,038,453.02193,717,041.23276,331,783.57234,532,548.61532,123,931.78
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入968,454,287.051,716,291,902.58648,687,366.591,185,104,294.521,560,755,455.9731.76447,024,224.88
净利润411,517,354.0235,850,159.78-2,567,325.03-1,547,836.32414,976,068.02414,888,751.4629,652,024.162,217,993.38-3,749,822.03303,998,254.55
终止经营的净利润
其他综合收益8,961,113.9926,566,898.2422,842,113.61-1,099,259.56-17,963,878.502,982,422.13
综合收益总额420,478,468.0162,417,058.02-2,567,325.03-1,547,836.32437,818,181.63413,789,491.9011,688,145.662,217,993.38-3,749,822.03306,980,676.68
本年度收到的来自联营企业的股利835,966.1014,825,499.13344,607.03

说明:本公司对上述各联营企业的权益投资无公开报价的公允价值。

(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-193-

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计489,378,556.65433,004,076.11
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润61,789,057.8819,357,978.15
--其他综合收益2,738,056.19-1,171,195.10
--综合收益总额64,527,114.0718,186,783.05

(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险和商品价格风险/权益工具价格风险)。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本集团的审计委员会。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(1)信用风险

信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收账款、其他应收款,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中,前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的99.62%(2018年:99.43%);本集团其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的76.95%(2018年:77.44%)。

(2)流动性风险

流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2019年12月31日,本集团尚未使用的银行借款额度为107.77亿元(2018年12月31日:56.6574亿元);本集团尚未发行的短期融资券及超短期融资券额度为64亿元(2018年12月31日为:30亿元)。根据各银行的相关政策,本集团在提前向银行申请的情况下,可在原有贷款合同条款的基础上进行贷款展期,截至本报告报出日,本集团尚未对已到期银行贷款进行展期。2020年1月1日至本报告报出日,本集团累计取得各类债务融资本金556,344.55万元。期末,本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):

-194-项目

项目2019.12.31
六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计
金融负债:
短期借款188,738.54188,738.54
应付账款55,468.1716,414.9549,736.191,726.62123,345.93
其他应付款10,152.427,864.1713,629.153,844.3135,490.05

-195-

一年内到期的非流动负债

一年内到期的非流动负债417,663.43275,784.99693,448.42
其他流动负债(不含递延收益)102,032.88102,032.88
长期借款887,780.501,000,108.121,887,888.62
应付债券280,000.00280,000.00
金融负债和或有负债合计774,055.44300,064.111,231,145.841,005,679.053,310,944.44

期初,本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):

项目2018.12.31
六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计
金融负债:
短期借款175,000.00175,000.00
应付账款35,873.2340,886.9083,468.23428.86160,657.22
其他应付款10,230.5419,244.561,676.7023,688.3454,840.14
应付利息18,974.654,901.7623,876.41
一年内到期的非流动负债140,257.33159,596.55299,853.88
其他流动负债(不含递延收益)150,039.97110,000.00260,039.97
长期借款969,543.751,124,426.992,093,970.74
应付债券480,000.00480,000.00
预计负债714.37714.37
金融负债和或有负债合计530,375.72335,344.141,534,688.681,148,544.193,548,952.73

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

(3)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险和其他价格风险。利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

本集团持有的计息金融工具如下(单位:人民币万元):

-196-项目

项目本期数上期数
固定利率金融工具
金融负债790,214.361,067,399.26
其中:短期借款138,505.00105,000.00
合计790,214.361,067,399.26
浮动利率金融工具
金融负债2,328,349.152,240,154.61
其中:短期借款50,000.0070,000.00
合计2,328,349.152,240,154.61

于 2019年12月31日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本集团的净利润及股东权益将减少或增加约8,731.31万元(2018年12 月31 日:8,400.58万元)。对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。其他价格风险其他价格风险,是指利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、权益工具价格以及其他风险变量的变化

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年12月31日,本集团的资产负债率为75.00%(2018年12月31日:77.64%)。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量

-197-

(一)交易性金融资产

(一)交易性金融资产50,000.0050,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资50,000.0050,000.00
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资235,345,390.0010,700,000.00246,045,390.00
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额235,345,390.0010,750,000.00246,095,390.00
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
(二)非同一控制下企业合并3,999,848.233,999,848.23
非持续以公允价值计量的资产总额3,999,848.233,999,848.23
(一)非同一控制下企业合并83,389.3283,389.32
非持续以公允价值计量的负债总额83,389.3283,389.32

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司对持有的中原银行股份有限公司(以下简称“中原银行”)及河南省交通科学技术研究院有限公司(以下简称“河南交科院”)股权期末价值进行了评估。通过模拟中原银行在A股市场的交易价格,再考虑缺少流动折扣率,估算得出的中原银行的市场价格为每股0.9610元。本公司期末持有中原银行244,903,275股,相应的公允价值为235,345,390.00元。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司对持有的河南交科院股权价值进行了评估,确定其公允价值为10,700,000.00元。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款及应付债券、长期借款和应付债券等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

-198-母公司名称

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
河南交通投资集团有限公司河南省郑州市对公路、水运、航空等交通运输业、交通物流业、运输服务业的投资与经营管理;酒店管理;国内贸易(国家有专项专营规定的除外);技术服务;咨询服务。2,674,726.2745.0945.09

本企业最终控制方是河南省人民政府。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

-199-合营或联营企业名称

合营或联营企业名称与本企业关系
河南绿地商城置业有限公司子公司高速房地产联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
河南高速公路发展有限责任公司同一母公司
河南省公路工程局集团有限公司2019年1月29日之前母公司持股100%,之后母公司持股30%
河南通安高速公路养护工程有限责任公司同一母公司
河南中天高新智能科技股份有限公司同一母公司
河南省高速公路实业开发有限公司同一母公司
河南通和高速公路养护工程有限责任公司同一母公司
河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司同一母公司
河南高速公路试验检测有限公司同一母公司
河南通源高速公路养护工程有限责任公司同一母公司
河南省公路工程监理咨询有限公司同一母公司
河南高速公路监理咨询有限公司同一母公司
河南现代交通道路科技有限责任公司同一母公司
河南交投服务区管理有限公司同一母公司
河南新永高速公路有限责任公司同一母公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
河南中天高新智能科技股份有限公司工程建设、系统维护37,837.61

-200-河南省公路工程局集团有限公司

河南省公路工程局集团有限公司工程建设24,227.6017,762.82
河南省高速公路实业开发有限公司养护服务、服务区维护、工程建设10,146.544,032.22
河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司养护服务、工程建设8,697.594,236.55
河南通和高速公路养护工程有限责任公司养护服务、路产修复7,046.232,676.49
河南通安高速公路养护工程有限责任公司养护服务2,485.781,417.88
河南通源高速公路养护工程有限责任公司养护服务1,045.9392.59
河南高速公路试验检测有限公司咨询费、试验检测23.91216.57
河南高速公路发展有限责任公司电费1.91
河南现代交通道路科技有限责任公司养护服务205.26
河南省公路工程监理咨询有限公司监理服务22.08
河南高速公路监理咨询有限公司工程技术服务2.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
河南省公路工程局集团有限公司出售商品221.38466.51
河南交投服务区管理有限公司商品、电费194.80
河南交投服务区管理有限公司咨询服务费27.18
河南新永高速公路有限责任公司出售商品49.27
河南交通投资集团有限公司咨询服务费29.1329.13
河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司出售商品25.0113.08
河南省高速公路实业开发有限公司出售商品10.537.93
河南通和高速公路养护工程有限责任公司出售商品、电费6.852.62
河南通安高速公路养护工程有限责任公司出售商品0.71
河南省公路工程监理咨询有限公司出售商品0.02
河南高速公路监理咨询有限公司出售商品0.02

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用 □不适用

2007年4月20日,本公司与高发公司签署《资产转让协议》,向高发公司收购郑漯路漯河、许昌服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产,共计329,072,674.74元(其中土地最终转让价格以评估单价和所在地土地管理部门实地测量面积计算为准)。2007年10月9日,本公司向高发公司支付转让金300,000,000.00元。2009年4月17日,经本公司第三届董事会第七次会议批准,双方根据资产转让过程中实际情况签署了《补充协议书》,对原协议内容作出修改:

①根据土地管理部门实地测量面积,由高发公司向本公司补充转让土地使用权18,120.97平方米,计1,301,100.00元。

②部分土地使用权及固定资产20,181,558.00元由原资产转让调整为资产租赁,租赁期限自2007年1月1日至2026年12月31日,到期自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止,原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费。

③部分土地使用权167,525.55平方米及地上建筑物共计21,019,864.00元终止转让,退还高发公司。

(2). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-201-

承租方名称

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
河南交投服务区管理有限公司服务区资产99,206.35947,241.57
河南交投服务区管理有限公司服务区资产17,941,981.37
河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司设备租赁34,188.04
河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司设备租赁29,498.62
河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司设备租赁17,845.39
河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司房屋租赁54,444.47
河南高速公路发展有限责任公司车位租赁5,180.96
河南高速公路发展有限责任公司车位租赁1,142.86
河南高速公路发展有限责任公司车位租赁2,285.71
河南省公路工程监理咨询有限公司房屋租赁70,000.00

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
河南高速公路发展有限责任公司土地使用权12,860,500.2112,863,693.43

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

注1:本公司与高发公司于2001年6月15日及2002年9月6日分别签订《土地租赁合同书》和《关于<土地租赁合同书>的修改协议》,本公司向高发公司承租郑漯路、黄河大桥用地,其中郑漯路土地使用权面积计8,824,426.41平方米,黄河大桥土地使用权面积计1,241,147.20平方米,租赁期限自2000年12月28日至2020年12月27日止共计20年,两项租金合计每年17,083,200.74元。2007年4月20日,本公司与高发公司签署《资产转让协议》,向高发公司收购郑漯路漯河、许昌服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产,共计329,072,674.74元。2009年4月17日,经本公司第三届第七次董事会批准,本公司与高发公司就资产转让过程中的实际情况签署了《补充协议书》,对原《资产转让协议》进行了调整:

A.将2001年及2002年土地租赁协议中约定的土地租赁面积自2009年1月1日起调整为9,949,021.03平方米(其中郑漯路土地使用权面积计8,706,053.83平方米,黄河大桥土地使用权面积计1,242,967.20平方米),租赁期限不变,其中郑漯路土地租金计11,892,708.72元;2018年12月28日,本公司与高发公司就前述资产转让及租赁事宜签署《补充协议(二)》,就京港澳高速收费站周边土地征用、补偿及租赁土地面积调减事项,达成补充协议:调减租赁面积2726平方米,从2019年度开始,郑漯路调整后年租金共计11,888,877.01元。B.将2007年资产转让协议中总计20,181,558.00元的土地使用权3,853.33平方米和房屋9,912.06平方米由原资产转让调整为资产租赁,租赁期限自2007年1月1日起至2026年12月31日止共计20年期,租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止,原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费,年均租金840,898.20元。定价依据:以中兴华会计师事务所有限责任公司出具的“中兴华评报字[2007]第308号”《郑州黄河公路大桥及郑漯路附属设施转让项目资产评估报告》及河南金地评估咨询有限公司所出具的“河南金地公司(2006)高速汇总报告”《土地估价汇总报告》所确定的评估价格为准。注2:2010年4月,本公司与高发公司签订协议,约定将2007年资产转让协议中总计3,137,400.00

元的土地使用权26,298.45平方米由原资产转让调整为资产租赁,租赁期限自2007年1月1日起至2026年12月31日止共计20年期,租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止,原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费计入“长期待摊费用-租赁费”中,年均租金130,725.00元。

(3). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

-202-关联方

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
河南交通投资集团有限公司200,000,000.002018/2/282019/2/27(注1)
河南交通投资集团有限公司100,000,000.002018/3/72019/3/6(注1)
拆出
河南绿地商城置业有限公司88,000,000.002017/1/202019/6/14(注2)
河南绿地商城置业有限公司90,126,000.002019/8/1(注2)
河南绿地商城置业有限公司113,000,000.002017/1/20(注2)

注1:根据本公司2018年2月5日第六届董事会第三次会议决议,同意本公司向控股股东河南交通投资集团借款6亿元人民币。借款利率不超过中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮10%(不高于同期本公司向金融机构的融资成本);借款期限为1年,自提款之日起计算;按借款实际使用天数计息;用于日常运营及公路养护支出;以本公司持有的秉原投资公司100%股权作为质押,对该笔债务提供担保。截止2019年12月31日,本公司已全部还清河南交通投资集团借款本金,本期应付河南交通投资集团借款利息2,155,777.76元,已支付利息2,555,444.44元,借款利息已全部还清。注2:根据《股东投入补充协议》,子公司高速房地产将其向联营企业河南绿地商城置业有限公司3亿元人民币合作划款,分0.99亿元和2.01亿元两次,分别于2017年12月20日和2018年1月20日,通过增资的形式转为实收资本,并自次日起不再收取利息。本期,其中的0.88亿元根据协议约定转为增资款,截至2019年12月31日,累计转为实收资本1.87亿元,剩余1.13亿元,至此,双方股东已按股权比例完成增资,高速房地产将剩余的1.13亿元作为周转拆借资金核算,不计取利息。根据《股东投入资金管理协议》,高速房地产依照同股同权同比例投入原则,本期向河南绿地商城置业有限公司追加周转拆借资金9,012.60万元,不计取利息。本期,高速房地产根据超过股权比例提前转入的资金计提并收回含税资金占用利息10,039,700.00元。

(4). 关联方资金拆借利息收支损益情况

项目拆入方、拆出方2019年度2018年度说明
财务费用、存货河南高速公路发展有限责任公司19,009,790.64委托借款及关联拆借利息支出
财务费用河南交通投资集团有限公司2,155,777.7622,358,444.44关联拆借利息支出
投资收益河南绿地商城置业有限公司9,471,415.139,350,943.44关联拆借利息收益

(5). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
河南交投服务区管理有限公司股权转让12,860,194.69

(6). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

-203-项目

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬494.05379.42

(7). 其他关联交易

√适用 □不适用

母公司河南交通投资集团就河南公路工程局集团有限公司、河南中天高新智能科技股份有限公司、河南省高速公路实业开发有限公司等关联单位履行与本公司订立的建设合同、养护合同,向本公司提供履约担保,担保期限自合同签订生效之日起至本公司签发工程接受证书及被担保人通过竣工后试验之日止,担保明细如下:

被担保人担保项目担保金额(万元)
河南公路工程局集团有限公司商丘至登封高速公路开封市境段、郑州市境段BT投融资建设56,234.46
河南公路工程局集团有限公司郑州机场高速公路改扩建工程BT投融资建设32,467.50
河南中天高新智能科技股份有限公司取消高速公路省界收费站工程3,495.30
河南省高速公路实业开发有限公司取消高速公路省界收费站工程716.00
河南省高速公路实业开发有限公司郑漯路中央分隔带护栏提升改造专项工程774.23

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款河南省公路工程局集团有限公司3,326,427.30166,321.37
应收账款河南新永高速公路有限责任公司168,455.0014,545.50466,797.0023,339.85
其他非流动资产(预付款项)河南省公路工程局集团有限公司10,539,889.00
其他非流动资产(预付款项)河南省高速公路实业开发有限公司17,036,512.00
其他应收款河南交投服务区管理有限公司14,169,901.30708,495.07
其他应收款河南省公路工程局集团有限公司913,921.4445,696.07100,000.0010,000.00
其他应收款河南省高速公路实业开发有限公司526,916.6126,345.83
其他应收款河南高速公路发展有限责7,180,971.66359,048.58

-204-任公司

任公司
其他应收款河南绿地商城置业有限公司203,126,000.00201,000,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款河南省公路工程局集团有限公司337,460,040.05364,641,432.96
应付账款河南省高速公路实业开发公司31,405,177.2815,853,780.26
应付账款河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司22,336,314.8917,641,375.56
应付账款河南中天高新智能科技股份有限公司88,671,470.943,837,222.21
应付账款河南通安高速公路养护工程有限责任公司5,009,338.553,716,804.05
应付账款河南通和高速公路养护工程有限责任公司18,169,400.3211,550,077.77
应付账款河南高速公路发展有限责任公司5,000.005,000.00
应付账款河南高速公路试验检测有限公司732,428.00732,909.00
应付账款河南通源高速公路养护工程有限责任公司4,510,696.92925,869.57
应付账款河南现代交通道路科技有限责任公司77,202.0077,202.00
预收款项河南交投服务区管理有限公司6,815.20
预收款项河南省高速公路实业开发有限公司655.00
预收款项河南通和高速公路养护工程有限责任公司5,000.00
预收款项河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司205,878.67
其他应付款(注1)河南交通投资集团有限公司79,487.89867,691.26
其他应付款河南交投服务区管理有限公司1,000,000.00
其他应付款河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司57,838.0528,399.12
其他应付款河南高速公路试验检测有限公司158,886.20
其他应付款河南新永高速公路有限责任公司437,421.115,202,433.64
其他应付款河南省公路工程局集团有限公司4,489,108.244,489,108.24
其他应付款河南通和高速公路养护工程有限责任公司1,306,202.54660,191.20
其他应付款河南高速公路发展有限责任公司572,098.581,500,479.41
其他应付款河南中天高新智能科技股份有限公司1,255,665.40
其他应付款河南省高速公路实业开发有限公司180,966.373,551,180.00
其他流动负债河南交通投资集团有限公司300,399,666.68

注1:其他应付河南交通投资集团有限公司款项系子公司高速房地产受河南交通投资集团委托代为管理僵尸企业所代收的款项。自2009年起,河南省公路局筑路机械厂(以下简称“筑路机械厂”)、郑州胜达路桥工程处、河南省公路局服装厂和河南省豫筑交通工程有限公司四家企业由河南交通投资集团整体接收并代管,产权仍然隶属于河南省交通运输厅公路管理局。根据豫交集团运【2011】200号文件关于筑路机械厂等三家企业改制相关工作的通知要求,河南交通投资集团将河南省公路局筑路机械厂、河南省公路局服装厂、郑州胜达路桥工程处等三家企业交由高速房地产履行出资人职责,负责三家企业的改制和职工安置工作。由于高速房地产系受河南交通投资集团委托代为管理僵尸企业,相关支出预先向河南交通投资集团收取后借支给僵尸企业,故高速房地产将支付给僵尸企业的款项作为代收代付核算。截止2018年12月31日,高速房地产应付河南交通投资集团867,691.26元;截止2019年12月31日,高速房地产应付河南交通投资集团79,487.89元。

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)资本承诺

单位:万元

-205-已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺2019.12.312018.12.31
购建长期资产承诺649.81
大额发包合同66,914.81309.85

(2)租赁事项

①本公司与高发公司于2001年6月15日及2002年9月6日分别签订《土地租赁合同书》和《关于<土地租赁合同书>的修改协议》,本公司向高发公司承租郑漯路、黄河大桥用地,其中郑漯路土地使用权面积计8,824,426.41平方米,黄河大桥土地使用权面积计1,241,147.20平方米,租赁期限自2000年12月28日至2020年12月27日止共计20年,两项租金合计每年17,083,200.74元。2007年4月20日,本公司与高发公司签署《资产转让协议》,向高发公司收购郑漯路漯河、许昌服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产,共计329,072,674.74元。详见本附注十二、5之(2)。

②本公司向高发公司租赁郑漯路土地使用权3,853.33平方米和房屋9,912.06平方米,租赁期限自2007年1月1日起20年,租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止,原支付的转让价款20,181,558.00元也相应转为预付的长期租赁费,年均租金840,898.25元。详见本附注十二、5之(2)。

③ 2010年4月,本公司与高发公司签订协议,约定将2007年资产转让协议中总计3,137,400.00元

的土地使用权26,298.45平方米由原资产转让调整为资产租赁,租赁期限自2007年1月1日起至2026年12月31日止共计20年期,年均租金130,725.00元。详见本附注十二、5之(2)。

④本公司向河南省交通运输厅租赁漯驻路沿线所占面积为4,120,803.066平方米的土地使用权,租赁期限自2004年9月23日起20年,为满足漯驻路经营管理的需要,协议租赁期限满20年后自动续展8年,至漯驻路28年收费期限届满为止。28年的总租金共计34,437.77万元,本公司已于2004年11月30日预付了上述全部租金。除存在上述承诺事项外,截止2019年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

①未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

原告被告案由受理法院标的额(元)案件进展情况
以前年度
本公司(注1)河南华中石油销售有限公司经营权转让合同纠纷案河南省高级人民法院33,151,300.00对方撤回申请,尚待执行
本公司(注2)河南华中石油销售有限公司合作建设经营协议纠纷案郑州高新技术产业开发区人民法院12,400,000.00因对方涉及刑事案件,本公司上诉被驳回

注1:2014年9月25日,本公司与河南华中石油销售有限公司(以下简称“华中石油公司”)及郑州标准石化有限公司三方共同签订了《京港澳高速公路郑州至驻马店段许昌、漯河、驻马店服务区加油站经营权转让合同》(以下简称《转让合同》),因华中石油公司逾期未支付经营权转让费,本公司于2016年8月31日向郑州中院提起诉讼,要求判令确认解除本公司与华中石油公司签订的《转让合同》;华中石油公司支付所欠本公司经营权转让费2,166.09万元及违约金1,149.04万元(暂计至2016年8月31日,应计算至实际支付日为止);华中石油公司办理危险化学品经营许可证、成品油证等相关许可证、经营执照的变更和交接手续;本公司对京港澳高速许昌服务区两座加气站资产、华中石油公司南阳市第七加油站资产及经营权享有抵押权并优先受偿;本公司对华中石油公司持有的南阳新捷新能源有限公司33%的股权享有质押权并优先受偿;诉讼费由华中石油公司承担。2017年8月30日,郑州中院做出(2016)豫01民初1445号《民事判决书》,确认解除《转让合同》,华中石油公司向本公司支付经营权转让费2,166.09万元及违约金。华中石油公司不服本判决,向河南省高级人民法院提出上诉,2018年7月10日,本公司收到河南省高级人民法院(2018)豫民终748号民事裁定书,本案按华中石油公司自动撤回上诉处理。2018年10月17日收到河南华中石油销售有限公司向河南省高级人民法院提出的民事申诉。2019年6月17日,本公司收到河南省高级人民法院判决书,本案按华中石油公司撤回再审申请处理。目前该案尚未执行,无法合理预计该事项可能发生的损失或收益。注2:2014年9月25日,本公司与华中石油公司签订了《京港澳高速公路许昌服务区天然气汽车LNG(液化天然气)加气站合作建设经营协议书》(以下简称《合作建设经营协议书》),因华中石油公司未依约履行协议义务,本公司于2016年8月31日向郑州高新技术产业开发区人民法院提起诉讼,要求判令确认解除双方签订的《合作建设经营协议书》;确认扣除华中石油公司的建设期履约保证金300万元和经营保证金200万元;华中石油公司向本公司支付所欠经营许可费

620.00万元和违约金620.00万元;华中石油公司向本公司依约无偿交付加气站所有设施、设备;诉讼费由华中石油公司承担。2018年4月17日,郑州高新技术产业开发区人民法院因对方涉嫌非法吸收公众存款立案刑事侦查,驳回本公司的起诉。本公司上诉,2018年8月6日,本公司收到河南省郑州市中级人民法院(2018)豫01民终9973号民事裁定书,驳回本公司上诉,维持原裁定。

3、 其他

√适用 □不适用

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响如下:

截至2019年12月31日,本公司合并范围内的子公司英地置业、高速房地产及其子公司、孙公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下:

-206-被担保单位名称

被担保单位名称担保事项金额期限备注
商品房承购人为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保1,105,453,000.00自借款担保合同签订之日起至房地产权证办妥正式抵押登记,并将房地产权证交由贷款人保管之日止

截至2019年12月31日,本集团不存在其他应披露的或有事项。

十四、 资产负债表日后事项

1、 利润分配情况

√适用 □不适用

本公司2020年4月29日召开的第六届董事会第三十二次会议审议通过2019年度利润分配预案为:

以2019年末普通股总股本2,247,371,832股为基数,向普通股股东每10股派现金0.58元(含税),共派发股利130,347,566.26元。上述预案尚需经股东大会审议批准。

2、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

(1)2020年02月15日,交通运输部发布《关于新冠肺炎疫情防控期间免收收费公路车辆通行费的通知》,决定在新冠肺炎疫情防控期间,免收全国收费公路车辆通行费。免收通行费的时间范围从2020年2月17日0时起,至疫情防控工作结束,免收通行费的车辆范围为依法通行收费公路的所有车辆。2020年02月15日,交通运输部发布《关于新冠肺炎疫情防控期间免收收费公路车辆通行费的通知》,决定在新冠肺炎疫情防控期间,免收全国收费公路车辆通行费。免收通行费的时间范围从2020年2月17日0时起,至疫情防控工作结束,免收通行费的车辆范围为依法通行收费公路的所有车辆。2020年4月28日,交通运输部发布《关于恢复收费公路收费的公告》,决定自2020年5月6日0时起,经依法批准的收费公路恢复收费。

(2)2020年1月13日,子公司高速房地产设立全资孙公司河南郑东奥兰置业有限公司,注册资本5000万元,注册地址为河南省郑州市金水区东三环与金城大道交叉口路东300米,主营房地产开发与经营、物业管理、销售、建筑材料。截至本报告报出日,高速房地产尚未完成出资。截至2020年4月30日,本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十五、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

√适用 □不适用

2019年6月,本公司处置所持有的子公司中石化中原高速公司51%股权,详见附注八、3、处置子公司。处置上述股权对本公司财务状况、经营成果未产生重大影响。

4、 年金计划

√适用 □不适用

年金计划详见附注七、24、应付职工薪酬、其他说明。

5、 终止经营

√适用 □不适用

-207-项目

项目本期发生额上期发生额
终止经营收入(A)164,603,606.31581,635,479.95
减:终止经营费用(B)153,480,897.55597,465,423.61
终止经营利润总额(C)10,937,073.88-17,229,748.73
减:终止经营所得税费用(D)2,829,403.301,614,399.07
经营活动净利润(E=C-D)8,107,670.58-18,844,147.80
资产减值损失/(转回)(F)

-208-处置收益总额(G)

处置收益总额(G)929,178.32
处置相关所得税费用(H)9,860,786.7223,304,911.12
处置净利润(I=G-H)-8,931,608.40-23,304,911.12
终止经营净利润(J=E+F+I)-823,937.82-42,149,058.92
其中:归属于母公司股东的终止经营利润-4,796,696.40-43,173,694.74
归属于少数股东的终止经营利润3,972,758.581,024,635.82
经营活动现金流量净额-11,420,137.91185,584,963.39
投资活动现金流量净额-48,795.88-29,924,405.78
筹资活动现金流量净额-140,411,866.50

其他说明:

(1)本期实现的持续经营净利润为1,468,611,439.32 元,其中归属于母公司股东的持续经营利润为1,464,945,427.15元。

(2)本期终止经营系处置持有的子公司中石化中原高速公司51%股权,详见附注八、3、处置子公司,并同时将原来作为持续经营损益列报的信息作为可比会计期间的终止经营损益列报,调整上年同期数。上年发生额包括于2018年12月通过资产置换形式置出的原子公司河南新永高速公路有限责任公司100%股权对应期间的经营损益。

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为5个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括:

(1)高速收费路桥分部,通行费及服务区经营业务;

(2)房地产开发分部,房地产开发及销售业务;

(3)投资业务分部,投资、管理及咨询业务;

(4)成品油销售分部,成品油销售业务;

(5)其他分部,公路工程技术服务、咨询服务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目高速收费路桥分部房地产开发分部投资业务分部成品油销售业务分部其他分部间抵销合计
营业收入5,474,459,261.61758,476,776.6710,244,491.81164,603,606.3135,447,043.3256,965,381.796,386,265,797.93
其中:对外交易收入5,461,229,160.50758,315,847.15202,400.96164,603,606.311,914,783.016,386,265,797.93
分部间交易收入13,230,101.11160,929.5210,042,090.8533,532,260.3156,965,381.79
其中:主营业务收入5,414,233,270.89670,446,382.03164,463,842.0135,447,043.3233,532,260.316,251,058,277.94
营业成本2,447,550,621.39297,797,504.02125,778,067.6922,242,738.2434,365,431.212,859,003,500.13
其中:主营业务成本2,382,839,026.92242,539,237.84125,201,903.4122,242,738.2420,652,592.602,752,170,313.81
营业费用1,371,961,089.63202,595,386.961,865,331.1227,805,941.682,534,713.8910,042,090.851,596,720,372.43
营业利润/(亏损)1,633,286,709.58262,604,612.033,858,434.3511,019,596.9410,669,591.1910,631,938.141,910,807,005.95
资产总额46,096,175,401.065,326,276,034.111,482,679,006.8050,236,086.784,142,431,685.2948,812,934,843.46

-209-负债总额

负债总额34,909,269,602.852,275,809,245.18632,155,077.097,601,341.021,213,521,917.7736,611,313,348.37
补充信息:
折旧和摊销费用1,432,953,736.9223,811,267.04270,495.85322,405.40188,126.021,457,546,031.23
折旧和摊销以外的非现金费用
信用减值损失724,787.18-5,048,534.00-197-103,111.82-64,461.27-4,491,516.91
资产减值损失-27,297,835.33-1,824,450.16-34,913.11-29,157,198.60

7、 其他

√适用 □不适用

(1)根据交通部交财发[2001]152号《关于郑州至漯河高速公路等路桥收费权经营期限的批复》,郑漯路收费权经营期限为30年,该经营期限自本公司成立之日起计算。

(2)根据交通部交财发[2004]111号《关于有偿转让河南漯河至驻马店高速公路收费权经营期限的批复》,漯驻路收费经营期限为28年,该经营期限自收购之日(2004年9月23日)起计算。

(3)本公司于2009年4月17日召开的第三届董事会第七次会议决议和2009年5月12日召开的2008年度股东大会决议,同意本公司对投资的漯河至驻马店高速公路进行改扩建。2011年2月24日,国家发展和改革委员会下发“发改基础[2011]387号”文,对河南省漯河至驻马店公路改扩建工程项目予以核准。该项目于2015年12月主体完工建成通车,驻马店服务区改扩建工程于2017年4月完工,已暂估结转固定资产及无形资产。2015年1月8日,驻马店市人民政府高速公路建设指挥部向公司京港澳高速公路漯河至驻马店改扩建工程项目部发函,建议对京港澳高速公路驻马店互通式立交形式进行设计变更,所需全部资金由驻马店市政府全额投资,本公司负责建设。2015年4月7日,河南省交通运输厅下发《关于京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工程驻马店互通式立交设计变更的批复》(豫交文(2015)169号),同意设计变更方案,核定设计变更方案比原施工图设计增加23,606.72万元,所增费用由驻马店市政府解决。京港澳高速公路驻马店互通式立交作为项目尾工工程于2018年5月完工,已暂估结转固定资产。本期,本公司收到驻马店市财政局拨入的京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工程驻马店互通式立交设计变更项目补助款2,000.00万元,截至2019年12月31日,累计收到补助款21,000.00万元,已结转递延收益。⑷本公司郑尧路于2007年12月21日正式通车,根据河南省发展和改革委员会与河南省交通运输厅“豫发改收费[2007]1900号”《关于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》,郑尧路目前通行费收费标准试行期一年,期满由河南省发展和改革委员会与河南省交通运输厅根据试行期收支情况核定正式收费年限和收费标准。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定,经本公司第二届董事会第三十二次会议审议决定,本公司对郑尧路的收费权经营期限暂定为30年,自通车之日起计算。待郑尧路收费权经营期限获批准后,按照批准的年限执行。2008年12月29日,本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2008]2526号”《关于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》,根据该批复,郑州至尧山高速公路原试行的车辆通行费标准不变。截止2019年12月31日,郑尧路收费权经营期限尚未获得批准,本公司仍按通车时暂定的30年计算。⑸本公司投资建设的郑民高速郑开段于2011 年12 月29 日正式通车,2011年12月26日,本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2011]2325 号”《关于郑州至民权高速公路郑开段等车辆通行费收费标准的批复》。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定,经本公司2012年2月17日第四届董事会第六次会议审议决定,本公司对郑民路的收费权经营期限暂定为30年,自通车之日起计算。待郑民高速郑开段收费权经营期限获批准后,按照批准的年限执行。⑹本公司投资建设的济宁至祁门高速公路永城段(一期工程)于2012年12月12日正式通车,2012年11月23日,本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2012]1960号”《关于济宁至祁门高速公路永城段和林州至长治(省界)高速公路车辆通行费收费标准的批复》。根据

国务院颁布的《收费公路管理条例》规定,经本公司2013年3月28日第四届董事会第二十二次会议审议决定,同意本公司在获得济宁至祁门高速公路永城段(一期工程)收费权经营期限正式批复前,暂按30年收费权经营期限对济宁至祁门高速公路永城段(一期工程)特许经营权进行摊销。⑺本公司投资建设济宁至祁门高速公路豫皖界至连霍高速段项目(济祁高速永城段二期)于2015年12月19日建成通车,并收到河南省发展和改革委员会与省交通厅《关于商丘至登封高速公路商丘至郑州航空港经济综合实验区段济宁至祁门高速公路永城段(二期)车辆通行费收费标准的批复》(豫交文[2015]707号)。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定,经本公司2016年2月1日第五届董事会第十四次会议审议决定,同意本公司在获得济祁高速永城段二期收费权经营期限正式批复前,暂按30年收费权经营期限对济祁高速永城段二期特许经营权进行摊销。⑻本公司投资建设商丘至登封高速公路中的商丘至郑州航空港经济综合实验区段项目于2015年12月19日建成通车,并收到河南省发展和改革委员会与省交通厅《关于商丘至登封高速公路商丘至郑州航空港经济综合实验区段济宁至祁门高速公路永城段(二期)车辆通行费收费标准的批复》(豫交文[2015]707号)。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定,经本公司2016年2月1日第五届董事会第十四次会议审议决定,同意本公司在获得商登高速商丘至航空港区段收费权经营期限正式批复前,暂按30年收费权经营期限对商登高速商丘至航空港区段特许经营权进行摊销。⑼本公司投资建设商丘至登封高速公路中的郑州航空港经济综合实验区至登封段项目于2017年9月26日建成通车,并收到河南省发展和改革委员会与省交通厅《关于商登高速公路郑州航空港经济综合实验区至登封段车辆通行费收费标准有关事项的批复》(豫交文[2017]420号)。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定,经本公司2017年10月31日第五届董事会第三十四次会议审议决定,同意本公司在获得商丘至登封高速公路郑州航空港经济综合实验区至登封段收费权经营期限正式批复前,暂按30年收费权经营期限对商登高速航空港区至登封段相关资产进行摊销。此外本公司于2017年6月6日召开第五届董事会第二十八次会议审议通过《关于商丘至登封高速公路郑州境段新增五里堡互通立交的议案》及《关于商丘至登封高速公路郑州境段新增中华路互通立交的议案》。新密市人民政府出具《关于商丘至登封高速公路郑州境新密段五里堡K190+437处增设互通立交工程的承诺函》(新密政函〔2016〕35号),承诺新增设该互通立交的相关费用由新密市以商登高速工程补助资金(配套资金)形式支付给本公司,补助资金以河南省发展和改革委员会(以下简称“省发改委”)批复的互通立交工程概算为准,由本公司限额包干使用。2017年3月13日,省发改委下发《关于商登高速郑州境段新增五里堡互通立交设计变更的批复》(豫发改设计〔2017〕260号),同意变更工程新增概算14,613万元。新郑市人民政府出具《关于加快推进商丘至登封高速公路郑州境增设中华路互通立交及万邓路跨越商登高速分离式立交加宽改造工程的复函》,同意将增设中华路互通立交工程相关费用由新郑市以商登高速工程补助资金(配套资金)形式支付给本公司,补助资金以省发改委批复的互通立交设计变更工程概算为准。2017年4月24日,省发改委下发《关于商登高速郑州境段新增中华路互通立交设计变更的批复》(豫发改设计〔2017〕408号),核定新增加概算17,187万元。2018年12月,中华路互通立交已完工通车;2019年2月,五里堡互通立交完工通车。本期,本公司收到新密市交通运输局拨入商丘至登封高速公路郑州境新密段五里堡K190+437处增设互通立交工程补助款3,427.47万元。截至2019年12月31日累计收到上述项目补助款33,611.94万元。本期结转与五里堡互通立交工程相关的补助款12,449.05万元至递延收益。⑽本公司于2018年12月通过股权置换形式置入的郑民高速开民段,系由河南高速公路发展有限责任公司投资建设,于2016年9月26日正式通车。2016年9月20日,高发公司收到省发改委与省交通厅《关于郑民高速公路开封至民权段车辆通行费收费标准的批复》。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定,经本公司2019年1月14日第六届董事会第十五次会议审议,同意本公司在获得郑州至民权高速公路开封至民权段收费权经营期限正式批复前,从建成通车之日起暂按30年收费权经营期限对郑民高速开民段相关资产进行摊销。

⑾根据本公司2018年1月26日召开的第六届董事会第二次会议,同意公司发行短期融资券,发行规模(注册额度):人民币24亿元,发行方式:公开发行,一期或多期发行,具体由公司及主承销商根据市场情况确定,发行利率:根据各发行时期银行间债券市场的情况,利率通过簿记建档结果最终确定,存续期限:短期融资券注册有效期为两年,每期发行期限不超过一年,具体由公司及主承销商根据市场情况确定,资金用途:补充流动资金及偿还公司到期贷款。截至2019年12月31日,本公司发行短期融资券 10 亿元,尚有14亿元发行额度。⑿根据本公司2018年3月23日召开的2018 年第二次临时股东大会会议,同意公司发行超短期融资券,发行规模(注册额度):人民50亿元,发行方式:非公开发行,一期或多期发行,具体由公司及主承销商根据市场情况确定,发行利率:根据各发行时期银行间债券市场的情况,利率通过簿记建档结果最终确定,存续期限:超短期融资券注册有效期为两年,每期发行期限不超过270天,具体由公司及主承销商根据市场情况确定,资金用途:补充流动资金及偿还公司到期贷款。截至2019年12月31日,本公司发行超短期融资券 23亿元并已偿还完毕,尚有50亿元发行额度。

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

-211-账龄

账龄期末账面余额
1年以内小计237,318,388.94
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
减:坏账准备-11,865,919.45
合计225,452,469.49

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备237,318,388.9410011,865,919.455225,452,469.49203,507,109.5410010,175,355.485193,331,754.06
其中:
组合1237,318,388.9410011,865,919.455225,452,469.49203,507,109.5410010,175,355.485193,331,754.06
合计237,318,388.94/11,865,919.45/225,452,469.49203,507,109.54/10,175,355.48/193,331,754.06

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合1

单位:元 币种:人民币

-212-

名称

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内237,318,388.9411,865,919.455
合计237,318,388.9411,865,919.455

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

√适用 □不适用

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额10,175,355.4810,175,355.48
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提1,690,563.971,690,563.97
本期转回
本期转销
本期核销