公司代码：600025 公司简称：华能水电
华能澜沧江水电股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人袁湘华、主管会计工作负责人邓炳超及会计机构负责人（会计主管人员）赵虎声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，是基于公司和所属行业的发展现状和趋势做出的分析判断，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析“五、其他披露事项（一）可能面对的风险”相关内容。公司将高度重视风险管控，采取措施积极有效应对。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 21
第七节 股份变动及股东情况 ...... 30
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 32
第十节 财务报告 ...... 43
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签字和公司盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、华能水电 | 指 | 华能澜沧江水电股份有限公司 |
| 控股股东、华能集团 | 指 | 中国华能集团有限公司 |
| 云能投集团 | 指 | 云南省能源投资集团有限公司 |
| 合和集团 | 指 | 云南合和（集团）股份有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《华能澜沧江水电股份有限公司章程》 |
| 国务院国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
| 发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 中电联 | 指 | 中国电力企业联合会 |
| 云南电网 | 指 | 云南电网有限责任公司 |
| 澜上电站 | 指 | 澜沧江上游水电站项目 |
| 华能财务 | 指 | 中国华能财务有限责任公司 |
| 华能能交公司 | 指 | 华能能源交通产业控股有限公司 |
| 南网基金 | 指 | 南网能创股权投资基金(广州)合伙企业(有限合伙) |
| 华能融科 | 指 | 华能融科（海宁）股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 容量 | 指 | 系统实际安装的发电机组额定有功功率的总和，以千瓦（KW）、兆瓦（MW）、吉瓦（GW）计 |
| 上网电价 | 指 | 发电企业与购电方进行上网电能结算的价格 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 华能澜沧江水电股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 华能水电 |
| 公司的外文名称 | Huaneng Lancang River Hydropower Inc. |
| 公司的外文名称缩写 | HHP |
| 公司的法定代表人 | 袁湘华 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 邓炳超 | 孔令兵 |
| 联系地址 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1号 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1号 |
| 电话 | 0871-67216608 | 0871-67217745 |
| 传真 | 0871-67217748 | 0871-67217748 |
| 电子信箱 | hnsd@lcjgs.chng.com.cn | hnsd@lcjgs.chng.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 650214 |
| 公司网址 | http://www.hnlcj.cn/ |
| 电子信箱 | hnsd@lcjgs.chng.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1号华能澜沧江公司大厦 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 华能水电 | 600025 | - |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 11,130,025,679.87 | 9,857,856,630.82 | 12.91 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,842,396,341.77 | 2,693,860,405.04 | 42.64 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 3,923,525,503.80 | 2,752,234,999.26 | 42.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,149,317,658.31 | 8,279,881,553.54 | -1.58 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 64,931,149,854.36 | 64,363,538,536.83 | 0.88 |
| 总资产 | 162,092,298,468.39 | 160,654,274,783.46 | 0.90 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.21 | 0.15 | 40.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.21 | 0.15 | 40.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.22 | 0.15 | 46.67 |
| （元／股） | |||
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.81 | 4.28 | 增加1.53个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.93 | 4.37 | 增加1.56个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2022年上半年，公司营业收入和归属于母公司的净利润同比增加，加权平均净资产收益率及每股收益均高于上年同期。主要原因：一是澜沧江流域小湾和糯扎渡断面上半年来水同比偏丰三成，公司上半年发电量同比增长8.97%；二是受云南省市场化电价同比上涨影响，公司本期综合结算电价同比增长；三是由于公司持续优化债务结构，精细化成本管理，着力降本增效，报告期内财务费用同比降低10.94%；四是受部分电站发电机组、配电设备及水工机械折旧年限到期影响，折旧费用同比减少9.21%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -363,791.40 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,719,502.27 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事 |
| 项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -74,139,200.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -25,547,361.07 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -14,294,046.36 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 92,358.19 | |
| 合计 | -81,129,162.03 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主营业务
公司的主营业务为水力发电项目的开发、建设、运营与管理。公司是目前国内领先的大型流域、梯级、滚动、综合水电开发企业，统一负责澜沧江干流水能资源开发，是科学化建设、集控化运营水平较高的水力发电公司。发电是公司当前的核心业务，为适应电力体制改革的需要，公司积极参与售电侧改革。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司坚持绿色发展理念，坚持清洁能源开发，持续打造水电核心优势，已发展成为云南省装机规模第一，澜沧江-湄公河次区域最大的清洁能源企业，积极参与云电外送，成为云南实施“西电东送”的核心企业和龙头企业。
（二）行业情况
公司所属行业为水力发电行业。作为国民经济的重要基础产业，电力行业与经济发展密切相关。根据中电联《2022年1-6月电力工业运行简况》，1-6月，全社会用电量同比增长，第一产业和城乡居民生活用电较快增长；非化石能源发电装机保持较快增长；全国基建新增发电装机容量同比增长，其中新能源发电增加较多；电源和电网完成投资均同比增长。1-6月，全国全社会用电量40,977亿千瓦时，同比增长2.9%。 截至6月底，全国发电装机容量24.4亿千瓦，同比增长8.1%。其中，非化石能源发电装机容量11.8亿千瓦，同比增长14.8%，占总装机容量的48.2%，占比同比提高2.8个百分点。水电4.0亿千瓦，同比增长5.9%。火电13.0亿千瓦，同比增长2.9%。1-6月份，全国规模以上电厂发电量39,631亿千瓦时，同比增长0.7%。1-6月份，全国规模以上电厂水电发电量5,828亿千瓦时，同比增长20.3%。1-6月份，全国发电设备累计平均利用小时1,777小时，比上年同期降低81小时。其中，1-6月份，全国水电设备平均利用小时为1,691小时，比上年同期增加195小时。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）资源优势
公司拥有澜沧江全流域干流水电资源开发权，全面负责澜沧江流域建设和运营，资源优势突出。澜沧江水能资源丰富，总可开发装机容量约3,200万千瓦。公司已建成投产的小湾电站装机420万千瓦（6台70万千瓦），水库库容149亿立方米。糯扎渡电站装机585万千瓦（9台65万千瓦），水库库容237亿立方米，两个电站单机规模大、水头高，发电效率高，度电耗水少，电站本身发电效益巨大，两个电站水库均为多年调节水库，对下游梯级电站有显著调节性能和补偿效益，大大提高了澜沧江流域水力资源发电效能。澜沧江西藏段规划八个梯级电站，如美电站是澜沧江上游河段调节性能最好的“龙头水库”，具有年调节能力，对下游梯级电站具有良好的补偿作用。 在“碳达峰、碳中和”战略目标引领下，公司“十四五”期间，拟在澜沧江云南段和西藏段规划建设“双千万千瓦”清洁能源基地，以澜沧江水电项目为依托，积极开展“风光水储一体化”可持续发展。
（二）流域电站蓄能和调节能力优势
公司积极开展流域梯级优化调度和推进多能互补示范工程建设，依托于小湾、糯扎渡为核心的澜沧江梯级水电站群，持续向社会奉献稳定的清洁能源，是南方电网“西电东送”和“云电外送”的中坚力量，其所拥有整个南方区域最强的中长期调节能力，在当前电力供应趋紧、新能源占比快速增加和市场化改革不断深化的形势下，公司在保障电力有序供应、加快能源低碳转型方面发挥着越来越重要的作用。公司电力生产保持平稳，发电量连续三年近千亿千瓦时，充分发挥水库的社会综合效益，在汛前向下游补水，维持景洪下游国际航道航运通畅，汛期拦蓄洪水，确保枢纽及下游沿岸安全度汛，汛后维持高水位，为枯期电力供应留足能力。
（三）市场营销优势
公司高度践行绿色发展理念，有序、滚动开发澜沧江流域水电资源，持续打造水电清洁能源核心优势，是培育云南水电支柱产业和实施“西电东送”“云电外送”的核心企业和龙头企业，“藏电外送”的主要参与者，是国内第二大流域水电公司、云南省打造世界一流“绿色能源牌”骨干企业、澜沧江—湄公河次区域最大清洁电力运营商。公司以“争做南方区域电力营销的引领者、领先者”为目标，积极作为、展现担当。坚持以政策营销为引领，深度参与市场建设。坚持
把创新理念贯彻到营销工作全过程，紧紧围绕营销模式、交易策略、市场开拓、多能互补等方面探索实践，以创新思维创造更大市场价值。
三、经营情况的讨论与分析
2022年上半年，公司坚决贯彻落实习近平总书记重要指示精神，紧紧围绕年度工作目标任务，全力克服新能源竞争激烈复杂、电力市场政策多变等不利因素，以必胜决心迎难破局，抓住有利时机增产提效，为完成全年目标任务打下坚实基础。
（一）经营指标完成情况
2022年上半年，公司完成发电量497.51亿千瓦时，同比增加8.97%。实现营业收入111.3亿元，同比增加12.91%，实现归属于母公司净利润38.42亿元，同比增加42.64%。
（二）主要工作完成情况
1.聚力抓安全强根基，风险防线更加牢固。
电力保供担当有为。坚决扛起电力安全保供政治责任，统筹水风光协同增发抢发，充分发挥央企“顶梁柱”“压舱石”作用，圆满完成重要时段电力安全保供任务。安全管理稳定有序。安全生产责任制有效落实，扎实开展安全生产专项整治三年行动,抓实抓细风险分级管控和隐患排查治理，上半年排查安全隐患1746项、整改率93.4%，安全生产保持“零事故”。有效落实防洪度汛各项措施，深入开展电站边坡隐患排查治理。建成区域网络安全监管中心，公司获评云南省网络安全等级保护优秀单位。生产水平精益提升。上半年高质量完成67台次水电机组检修，机组大修全优率100%。主设备完好率100%、设备消缺率98.7%。景洪、乌弄龙等18个厂站实现“零非停”。生态环保持续向优。加快推动澜沧江上游水电项目环评水保报批，完成流域生态环境综合监测系统规划方案编制。糯扎渡、苗尾等增殖放流鱼类超40万尾，黄登通过水土保持竣工验收核查。
2.聚力抓发展强优势，水风光协同推进。
绿色发展开创新局面。紧扣国家“一化三统筹”“两个一体化”工作要求，协同抓好云南、西藏、境外“三线作战”，高质量编制公司“十四五”发展规划，一体推进多能互补发展。主动发力协调各方推动公司“三大基地”全部纳入国家及所在省区“十四五”规划。水电建设跑出新速度。完成西藏水电项目投产发电时序方案调整，持续优化论证基地规划成果。托巴电站完成坝基验收，按期启动大坝浇筑。如美电站全力推进移民安置规划大纲、用地预审等核准前置重点专题。古水电站完成实物指标调查。班达取得“封库令”。黄登、里底获评中国电力优质工程奖。新能源开发进入新阶段。编制云南“两基地”规划报告，完成云南和西藏新能源项目可研设计。健全完善“揭榜挂帅”体制机制，成立前期工作组10个，全力以赴谋资源、争项目。
3.聚力抓经营强效益，关键指标大幅增长。
量价协同实现双升。公司统筹发电、蓄水和检修，科学优化水风光调度运行。上半年完成发电量497.51亿千瓦时，同比增长8.97%。漫湾、龙开口单月发电量创历史最好水平。创造性突破电价政策制约，推动省内合约电量价格同比提高2.4分。经营业绩再创新高。围绕全年经营工作，制定实施“1+7”经营方案和“1+N”提质增效方案，全力保障经营业绩稳增长。上半年公司营收利润率、全员劳动生产率、研发投入均同比增加，“两利四率”指标全面实现“两增一控三提高”。降本节支成效显著，财务费用同比下降10.94%。融资成本持续降低，发行债券15期，实现期末综合成本3.98%，再创历史新低。
4.聚力抓创新强引擎，科技赋能成效彰显。
科技创新体系健全完善。制定公司“十四五”科技创新专项规划，加快华能水电技术研发中心等创新平台建设。关键核心技术取得突破。扎实推进高海拔水电建设等重点项目科技攻关。创新研发澜沧江流域水库地震监测台网管控平台，水库地震监控及应急处置能力有效提升。小湾电站完成4台机组监控系统国产化改造，水电调速器、励磁系统、继电保护设备国产化研发扎实推进。成果转化能力不断加强。深化专利“质”“量”双提升，授权专利172项，科技成果折算完成87.1个、完成率73.2%。“水电站自主可控计算机监控系统”入选能源领域首台（套）重大技术装备。获省部级、集团级、行业学会奖励19项，获奖数量创历史新高。智慧转型升级高效开展。制定公司数字化“十四五”建设方案，初步建成公司数据运营中心，完成基于“云边协同”边侧数据治理标准化平台研发。加快推进智慧电厂试点项目建设，规划澜沧江上游水电站智能建设一体化管理平台，建成水电工程数字化管控中心，托巴大坝智能碾压、智能温控和绿色智慧砂石等系统上线运行。
5.聚力抓改革强动能，企业管理高质高效。
体制机制改革深入实施。高标准、高质量开展国企改革三年攻坚，围绕“再审视、再评估、再检验”要求，制定年度21项工作要点和36项重点改革任务，已完成31项、完成率86.1%。大力宣传改革先进典型，改革成果成效持续巩固，不断深化三项制度改革。上市公司治理更加规范。以一流水电行业治理体系和治理能力为导向，制定管理提升示范企业评价指标体系，明确21项对标任务，对标一流工作深入开展。积极利用资本市场深化企业改革，着力提高上市公司质量。公司市值逐年稳步增长，分红比例逐年提高，三会议案通过率100%，保持信息披露“零差错”。充分利用上市平台，大力开展资本运作。公司获评国资委中央企业公司治理示范企业。
6.聚力抓党建强引领，政治保障坚强有力。
党建引领作用充分发挥。不折不扣落实“第一议题”和“一号任务”要求，扎实开展“建功新时代，喜迎二十大”习近平总书记重要指示批示精神再学习再落实再提升主题活动，组织公司系统专题学习党的十九届六中全会精神。持续夯实党建基层基础，不断深化拓展党史学习教育成效，提炼党建促发展优秀案例30个、党建政研优秀成果14个。深化“党建引领深化年”专项行动，深耕“党建引领+”八类品牌创建，设立“区岗队组”854个，党员示范效能持续释放。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 11,130,025,679.87 | 9,857,856,630.82 | 12.91% |
| 营业成本 | 4,480,093,404.50 | 4,442,461,944.06 | 0.85% |
| 销售费用 | 15,343,016.33 | 12,115,701.60 | 26.64% |
| 管理费用 | 167,541,785.32 | 146,495,231.62 | 14.37% |
| 财务费用 | 1,549,939,032.62 | 1,740,259,187.99 | -10.94% |
| 研发费用 | 90,762,858.61 | 9,563,639.60 | 849.04% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,149,317,658.31 | 8,279,881,553.54 | -1.58% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,261,575,814.56 | -1,780,348,262.55 | -27.03% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,059,977,971.93 | -6,286,468,980.82 | 19.51% |
营业收入变动原因说明：主要由于本期发电量同比增长，综合结算电价同比增长。营业成本变动原因说明：一是本期发电量同比增加，使得本期水费、检修费用等发电成本同比增加；二是受部分电站机组设备折旧年限到期影响，折旧费用同比减少。销售费用变动原因说明：本期销售人员薪酬及电力交易服务费同比增加。管理费用变动原因说明：本期职工薪酬和其他管理性费用同比增加。财务费用变动原因说明：一是本期带息负债规模较去年同期减少；二是本期带息负债融资成本率较去年同期降低；三是美元兑人民币汇率变动导致汇兑净损失同比减少。研发费用变动原因说明：主要原因为公司加大科技研发投入，积极推进科技成果产出，使得本期研发费用同比增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期发电量同比增加，支付的各项税费同比增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期澜沧江上游水电及新能源项目基建投入较上年同期增加，导致投资支付的现金同比增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期用于发展新能源和澜沧江上游水电项目融资借款同比增加。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 2,386,101,324.20 | 1.47 | 1,509,775,413.77 | 0.94 | 58.04 | 主要为本期收到的电费及前期新能源补贴。 |
| 应收款项 | 3,406,761,887.41 | 2.10 | 2,073,100,976.26 | 1.29 | 64.33 | 主要为本期新增的应收电费。 |
| 存货 | 185,523,186.60 | 0.11 | 44,026,773.02 | 0.03 | 321.39 | 主要为本期公司采购的备品备件。 |
| 使用权资产 | 279,002,164.46 | 0.17 | 165,751,346.81 | 0.10 | 68.33 | 主要为本期新能源项目土地租赁确认的使用权资产。 |
| 短期借款 | 1,584,349,586.80 | 0.98 | 1,101,753,055.56 | 0.69 | 43.80 | 主要为公司为优化债务结构，上半年新增短期借款。 |
其他说明无。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产7,423,997,021.63（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为4.58%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
公司境外资产涉及瑞丽江一级水电有限公司、澜沧江国际能源香港有限公司、桑河二级水电有限公司。
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至2022年6月30日，公司共持有参股股权11家，投资余额总计432,467.72万元。报告期内变动金额-10,010.83万元。报告期内，变动金额主要由公司持有的华能融科股权投资本期公允价值变动损益以及按权益法核算的长期股权投资本期确认的投资损益引起。
金额单位：人民币万元
| 公司名称 | 注册 资本 | 持股比例(%) | 期初余额 | 期末余额 |
| 中国华能财务有限责任公司 | 500,000.00 | 3.33 | 23,789.19 | 23,789.19 |
| 公司名称 | 注册 资本 | 持股比例(%) | 期初余额 | 期末余额 |
| 华能碳资产经营有限公司 | 25,000.00 | 10 | 4,612.85 | 4,612.85 |
| 华能天成融资租赁有限公司 | 270,000.00 | 10 | 77,230.19 | 77,230.19 |
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 177,000.00 | 10 | 70,426.90 | 69,673.31 |
| 昆明电力交易中心有限责任公司 | 5,000.00 | 8.93 | 460.19 | 490.69 |
| 西藏开投果多水电有限公司 | 66,795.00 | 15 | 9,646.51 | 9,721.51 |
| 西藏开投曲孜卡水电开发有限公司 | 15,000.00 | 35 | 4,303.23 | 4,303.23 |
| 云南滇中新区配售电有限公司 | 20,000.00 | 30 | 5,262.08 | 5,042.97 |
| 云南华电金沙江中游水电开发有限公司 | 779,739.00 | 11 | 210,075.64 | 208,345.93 |
| 华能融科（海宁）股权投资 合伙企业（有限合伙） | 10,500.00 | 33.24 | 19,521.35 | 12,107.43 |
| 南网能创股权投资基金（广州） 合伙企业（有限合伙） | 495,000 | 9.96 | 17,150.42 | 17,150.42 |
| 合计 | 442,478.55 | 432,467.72 |
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
报告期内以公允价值计量的金融资产余额134,890.09万元，分别列报于交易性金融资产、其他权益工具投资和其他非流动金融资产栏目，本期变动金额-7,413.92万元。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.主要控股公司分析
金额单位：人民币万元
| 子公司名称 | 持股比例(%) | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 经营范围 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 华能澜沧江能源销售 有限公司 | 100 | 20,000.00 | 8,435.45 | 8,227.92 | 272.43 | 电力销售 |
华能龙开口
水电有限公司
| 华能龙开口水电有限 公司 | 95 | 194,513.00 | 943,615.08 | 336,527.90 | 14,318.94 | 水电站开发建设运营 |
华能澜沧江国际能源有限公司
| 华能澜沧江国际能源有限公司 | 100 | 10,000.00 | 783,558.48 | 387,563.14 | 33,017.44 | 水电站开发建设运营 |
华能澜沧江
上游水电
| 有限公司 | 100 | 32,000.00 | 379,886.25 | 58,523.19 | 426.73 | 电站开发建设运营 |
华能澜沧江新能源有限
公司
| 华能澜沧江新能源有限公司 | 100 | 15,000.00 | 406,255.20 | 181,720.84 | 8,762.42 | 水电及新能源开发建设运营 |
2.主要参股公司分析
金额单位：人民币万元
| 公司名称 | 注册资本 | 持股比例% | 经营范围 |
| 中国华能财务有限责任公司 | 500,000.00 | 3.33 | 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴定及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁 。 |
| 华能碳资产经营有限公司 | 25,000.00 | 10 | 资产管理；投资管理；财务顾问；经济信息咨询；低碳技术培训；合同能源管理；低碳节能减排领域技术开发、技术推广、技术咨询、技术转让、技术服务；销售节能减排机械设备、五金交电、计算机、软件及辅助设备；货物进出口；电力供应。 |
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 177,000.00 | 10 | 大朝山水电站的开发建设及运营管理；大朝山水电站建设的后勤供应及生活服务；水电工程建设咨询；水产养殖；建筑材料、金属材料、工程机构、机电设备的经销。 |
| 华能天成融资租赁有限公司 | 270,000.00 | 10 | 融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保。 |
| 昆明电力交易中心有限责任公司 | 5,000.00 | 8.93 | 负责电力市场交易平台的建设、运营和管理，组织开展省内、跨省（区）、跨境的电能交易、电力直接交易、合同转让交易、容量交易等交易服务，提供与上述交易相关的电力交易合同管理、提供结算依据、信息披露、规则研究、咨询、培训等服务。 |
| 云南滇中新区配售电有限公司 | 20,000.00 | 30 | 从事电力购销业务及相关服务；调试、修理、检测及试验电力设备、电力物资器材；从事与工业企业用电、增量配电网经营和电力供应有关的科学研究、技术监督、技术开发、电力生产调度信息通信、咨询服务；国内贸易、物资供销；货物及技术进出口业务；从事综合能源供应、用户节能及光纤通信等业务；投资、规划、建设、运营和管理滇中新区范围内的增量配售电业务。 |
| 华能融科（海宁）股权投资合伙企业（有限合伙） | 10,500.00 | 33.24 | 股权投资、投资管理。 |
| 西藏开投果多水电有限公司 | 66,795.00 | 15 | 水电站的开发、建设、运行管理；电能的生产和销售及水电工程技术咨询服务；汽车租赁。 |
| 西藏开投曲孜卡水电开发有限公司 | 15,000.00 | 35 | 水电项目的投资、开发、建设及运营管理；电能的生产和销售。 |
| 云南华电金沙江中游水电 开发有限公司 | 779,739.00 | 11 | 流域梯级的规划和前期工作；电站的投资建设和经营管理；流域各电站的运行调节调度；电能的生产和销售；水利水电物资设备采购；水利水电工程技术咨询服务。 |
| 南网能创股权投资基金（广州）合伙企业（有限合伙） | 495,000 | 9.96 | 以私募基金从事股权投资、投资管理等活动。 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.电力市场风险
随着国家加快推进全国统一电力市场体系建设，电力市场化改革将进一步深入，改革政策、区域电力市场等正在发生广泛且深远的变革，公司面临的市场环境将更加复杂。一是随着云南省产业强省三年行动计划的实施，省内用电量将持续增加，“十四五”期间云南电力供需总体将呈现电力、电量“双缺”的态势，现有市场交易格局存在调整可能。二是南方区域电力市场已启动试运行，云南电力现货市场加速推进，对公司稳定经营和效益带来不确定性。三是国家践行“双碳”目标，碳交易、绿证交易、绿电交易等新业务模式，带来新的机遇与挑战。为此，公司将深度挖掘市场空间，牢牢把握能源电力发展的时代机遇、电改深入推进的政策机遇以及供需形势变化的市场机遇，统筹做好当前和长远的关系，稳中有进推动量价提升，精准防范化解风险。
2.供电区域和客户单一风险
公司供电区域主要为南方电网区域（云南省及广东省）。云南省以清洁能源为主，省内及跨省区送电竞争激烈，若未来云南或广东地区经济发展速度减缓，全省全社会用电量下降，电力市场阶段性供过于求有可能给公司的生产经营带来风险。公司对第一大客户云南电网公司实现的营业收入占公司总营业收入的比例较高，客户较为单一。公司将积极拓展增值服务、储能管理，为用户提供节能减排、能效管理及指标交易代理服务，充分发挥技术和规模优势，打造面向客户终端的“售电+”服务体系。
3.流域来水风险
随着全球变暖加剧及极端气候频发，澜沧江流域来水的不确定性与极端来水的风险也越来越高，受电力供需形势多变、需求侧（含西电东送）峰谷差增大等因素影响，云南水电在汛期低谷时段存在一定的调峰弃水风险；2022年上半年澜沧江流域来水较好，若2022年下半年来水偏枯，公司水电发电量存在一定的不确定性。对此，公司将量价协同、度电必争，最大化争取发电效益：
一是密切跟踪气象与来水变化趋势，持续做好长、中、短期来水预测，进一步提高预报准确率，科学合理开展澜沧江流域梯级电站优化调度；二是在保障枢纽安全的前提下，在汛期积极增发电量，同时小湾、糯扎渡两库有序蓄水，在枯期降低发电水耗，提高水头效益；三是以流域发电效益最大化为目标，持续做好与电网调度机构沟通协调，平衡发电与机组检修的关系，保障公司发电能力充足。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度 股东大会 | 2022年5月17日 | www.sse.com.cn | 2022年5月18日 | 审议通过： 1.公司2021年董事会工作报告； 2.公司2021年监事会工作报告； 3.关于公司2021年度财务决算报告的议案； 4.关于公司2021年年度报告及摘要的议案； 5.公司2021年度利润分配方案； 6.关于公司2021年度日常关联交易执行情况及2022年度预计交易情况的议案； 7.关于聘请公司2022年度财务报告及内部控制审计机构的议案； 8.关于公司在银行间市场债务融资工具注册发行工作的议案； 9.关于修订《公司对外捐赠管理办法》的议案； 10.关于修订《公司董事会议事规则》的议案； 11.关于选举董事的议案； 12.关于选举监事的议案； 13.听取公司2021年度独立董事述职报告。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 刘玉杰 | 董事 | 离任 |
| 李健平 | 董事 | 选举 |
| 胡春锦 | 监事 | 离任 |
| 康春丽 | 监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
因工作变动，原董事刘玉杰不再担任董事职务，原监事胡春锦不再担任监事职务。经公司2021年年度股东大会选举同意李健平为公司董事、康春丽为公司监事，任期自股东大会审议通过之日起至第三届董事会、第三届监事会届满之日止。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | |
| 每10股派息数(元)（含税） | |
| 每10股转增数（股） | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司坚持绿色和谐的科学发展理念，所有在建和投产运营项目全部为水电、风电和光伏等绿色清洁能源，在电力生产过程中，不存在废水和废气等污染物排放。在绿色能源发展进程中，公司坚持“在发展中保护、在保护中发展”，认真落实环保水保措施，逐步打造“澜沧江绿色清洁能源基地”，实现项目开发与生态环境保护协调发展。在项目建设过程中，持续深入开展环境污染风险排查治理工作，强化环境风险点管控，保障环保设施有效运行。2022年上半年，公司未发生生态破坏、重大环境污染事故或者重大环保事件。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
澜沧江流域孕育了丰富的动植物资源，具有独特的地理条件和气候特点。公司在项目建设过程中，采取一系列环境保护措施，全力积极保护澜沧江流域生态环境和生物多样性。公司积极开展澜沧江干流、支流鱼类栖息地和鱼类资源保护，在糯扎渡、功果桥、黄登、龙开口电站分别建设了四座鱼类增殖站，2022年上半年共人工增殖放流土著鱼类40.2万尾。龙开口、乌弄龙、里底、黄登、大华桥、苗尾电站集运鱼系统正式投入运行，为鱼类基因交流和鱼类种族遗传多样性的稳定发挥了重要作用。公司为保护澜沧江流域的珍稀动、植物资源，分别在糯扎渡、景洪、小湾和黄登电站建立了动、植物自然保护区和相应设施。保护了一批国家一、二级珍稀动植物，进一步增强澜沧江流域的生物多样性，促进流域生态环境的和谐发展。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司作为绿色清洁能源企业，以水力发电为基础，实施水电和新能源并重发展，发展方向高度契合国家构建清洁低碳、安全高效的能源体系和“四个革命、一个合作”能源安全新战略。公司在水电项目建设运营的同时，大力发展风电和光伏等清洁能源。2022年上半年，公司清洁能源发电量497亿千瓦时，相当于节约标准煤1,570万吨，减排二氧化碳3,900万吨，为减少碳排放作出积极贡献。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴，是党中央在“十四五”时期开启全面建设社会主义现代化国家进程的重大战略部署。公司深刻把握乡村振兴内涵，切实把履行社会责任理念落
实到能源开发、建设、运营全过程。2022年上半年，公司积极落实国家乡村振兴战略，系统研判帮扶地区发展情况，科学谋划帮扶援助项目，通过实施新时代“百千万工程”、云南“挂包帮”、西藏“强基惠民”和消费帮扶等方式，积极履行社会责任，确保帮扶举措稳定、工作标准不降、扶持力度不减。新时代“百千万工程”以“农村美、农民富、农业强”为基本目标，着力实施特色兴农产业、特色生态示范村、农村综合文化引领、社会治理服务、民生保障提升“五个一批”工程，2022年计划投入资金2,543.22万元，实施项目46个，帮助脱贫群众解决“急难愁盼”问题。落实“四个不摘”要求，扎实开展云南云县大田山村“挂包帮”和西藏芒康县竹卡村“强基惠民”定点帮扶工作，在大田山村投入资金199.90万元，实施产业帮扶、基础设施改善、文化服务设施建设2个项目，在竹卡村投入资金211.40万元，实施人居环境改善和灌溉工程等2项。此外，公司积极拓宽脱贫群众增收渠道，采取后勤用工、参工参建等形式，有力助推乡村振兴。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 华能集团 | （1）将华能水电作为华能集团水电业务最终整合的唯一平台。 （2）华能集团获得在中国境内新开发、收购水电项目业务机会，在符合使用法律法规的规定及满足国家关于开发主体资格等要求的前提下，将促使该业务机会优先提供给华能水电。 | 2017年7月11日，长期 | 否 | 是 |
| 解决同业竞争 | 华能集团 | 对于华能集团在中国境内所拥有的非上市水电业务资产，华能集团承诺，在2022年12月15日前，将该等资产在符合届时注入上市公司条件（资产、股权权属清晰，注入以后不会降低华能水电每股收益，无重大违法违规事项，国有资产保值增值，参股股东放弃优先受让权）时注入华能水电。 | 2021年11月15日，2022年12月15日 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 华能水电 | （1）公司将根据国家能源发展战略规划，综合利用自身大中型水电站库区及周边土 | 2021年4月22日，长期 | 否 | 是 |
地、水面、电站送出通道附近、可实现调节补偿等区域的风电、光伏资源，因地制宜开展风电、光伏项目建设。（2）公司对已有的风电、光伏项目不再对外转让或处置。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在所负较大数额的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司与华能集团签订《金融保险服务框架协议》，协议有效期为2020年1月1日至2022年12月31日。根据该协议，公司拟与华能集团及其控制的其他企业开展包括但不限于存款、贷款、融资租赁、债券承销、保理、信托、票据贴现、财产保险等金融保险业务。公司与华能集团及其控制的其他企业开展的金融保险业务类别及最高限额约定如下：
1.日最高存款余额不超过人民币80亿元；
2.日最高贷款余额不超过人民币150亿元；
3.日最高债券承销余额不超过人民币50亿元；
4.其他金融保险业务日最高余额合计不超过人民币50亿元；
5.年度保险费不超过人民币0.5亿元。
公司与华能集团及其控制的其他企业开展金融保险业务时，华能集团及其控制的其他企业提供的条件应是按照正常商业条款提供的条件且不逊于公司可从独立第三方获得的条件。
实际执行情况：截至2022年6月30日，公司在华能集团及其控制的其他企业的日最高存款余额为47.35亿元人民币，日最高贷款余额为27.25亿元人民币，日最高债券承销余额为8亿元人民币，年度保险费0.1亿元人民币。符合上述协议的规定。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 中国华能集团有限公司 | 控股股东 | 1,122,790,000 | -55,330,000 | 1,067,460,000 | |||
| 中国华能财务有限责任公司 | 股东的子公司 | 628,000,000 | -12,000,000 | 616,000,000 | |||
| 合计 | 1,750,790,000 | -67,330,000 | 1,683,460,000 | |||
| 关联债权债务形成原因 | 在公司与中国华能集团有限公司签订的《金融保险服务框架协议》范围内开展的债权债务往来。上述债权债务包括华能集团及其控制的其他企业对公司提供的贷款。 | |||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 上述关联债权债务未对公司经营成果和财务状况构成不利影响。 | |||||
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 中国华能财务有限责任公司 | 股东的子公司 | 8,000,000,000.00 | 0.35%-1.49% | 703,797,451.45 | 44,527,311,050.90 | 43,836,395,069.66 | 1,394,713,432.69 |
| 中国华能集团香港财资管理有限公司 | 股东的子公司 | 8,000,000,000.00 | 0.3%-0.36% | 210,398,102.68 | 11,261,378.41 | 221,659,481.09 | |
| 合计 | / | / | / | 914,195,554.13 | 44,538,572,429.31 | 43,836,395,069.66 | 1,616,372,913.78 |
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计贷款金额 | 本期合计还款金额 | ||||||
| 中国华能集团有限公司 | 控股股东 | 1,203,450,000.00 | 1.08%-4.76% | 1,122,790,000.00 | 55,330,000.00 | 1,067,460,000 | |
| 中国华能财务有限责任 | 股东的子公司 | 2,640,000,000.00 | 3%-4.2% | 628,000,000.00 | 2,200,000,000.00 | 2,212,000,000.00 | 616,000,000 |
| 公司 | |||||||
| 合计 | / | / | / | 1,750,790,000.00 | 2,200,000,000.00 | 2,267,330,000.00 | 1,683,460,000.00 |
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 中国华能财务有限责任公司 | 股东的子公司 | 授信业务 | 2,640,000,000 | 1,628,000,000 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 华能澜沧江上游水电有限公司 | 全资子公司 | 西藏开投果多水电有限公司 | 382,039,500.00 | 2021-12-8 | 2021-12-8 | 2036-09-25 | 连带责任担保 | 否 | 否 | 是 | 参股股东 | ||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 351,968,774.93 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 3,470,384,800.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 3,822,353,574.93 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 6.04 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 3,822,353,574.93 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 3,822,353,574.93 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司对所属桑河二级水电项目贷款担保余额为3,441,751,900.00元，对盐津 | ||||||||||||||
关河水电有限公司担保余额为28,632,900.00元，公司所属全资子公司（华能澜沧江上游水电有限公司）对西藏开投果多水电有限公司担保余额为351,968,774.93元。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 80,573 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中国华能集团有限公司 | 0 | 9,072,000,000 | 50.40 | 无 | 国有法人 | ||
| 云南省能源投资集团有限 公司 | 0 | 5,086,800,000 | 28.26 | 无 | 国有法人 | ||
| 云南合和(集团)股份有限 公司 | 0 | 2,041,200,000 | 11.34 | 无 | 国有法人 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 14,709,080 | 107,319,647 | 0.6 | 未知 | 境外法人 | |||
| 李海清 | 1,400,000 | 93,330,553 | 0.52 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 李福清 | 200,000 | 71,337,945 | 0.4 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远58号私募证券 投资基金 | -1,238,300 | 37,203,000 | 0.21 | 未知 | 境内非国有法人 | |||
| 北京远通鑫海商贸有限公司 | -6,050,000 | 26,700,000 | 0.15 | 未知 | 境内非国有法人 | |||
| 上海宁泉资产管理有限公司－宁泉致远39号私募证券 投资基金 | -18,620,782 | 26,470,296 | 0.15 | 未知 | 境内非国有法人 | |||
| 白永丽 | 750,000 | 24,851,100 | 0.14 | 未知 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 中国华能集团有限公司 | 9,072,000,000 | 人民币普通股 | 9,072,000,000 | |||||
| 有限公司 | 5,086,800,000 | 人民币普通股 | 5,086,800,000 | |||||
| 有限公司 | 2,041,200,000 | 人民币普通股 | 2,041,200,000 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 107,319,647 | 人民币普通股 | 107,319,647 | |||||
| 李海清 | 93,330,553 | 人民币普通股 | 93,330,553 | |||||
| 李福清 | 71,337,945 | 人民币普通股 | 71,337,945 | |||||
| 投资基金 | 37,203,000 | 人民币普通股 | 37,203,000 | |||||
| 北京远通鑫海商贸有限公司 | 26,700,000 | 人民币普通股 | 26,700,000 | |||||
| 投资基金 | 26,470,296 | 人民币普通股 | 26,470,296 | |||||
| 白永丽 | 24,851,100 | 人民币普通股 | 24,851,100 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.中国华能集团有限公司、云南省能源投资集团有限公司、云南合和（集团）股份有限公司之间不存在关联关系或一致行动关系。 2.公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 |
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：元 币种：人民币
| 债券 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期 | 债券余额 | 利 | 还 | 交 | 投 | 交 | 是 |
| 名称 | 日 | 率（%） | 本付息方式 | 易场所 | 资者适当性安排（如有） | 易机制 | 否存在终止上市交易的风险 | |||||
| 华能澜沧江水电股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券(第一期)(面向专业投资者) | 20HHPY1 | 175088.SH | 2020/9/2 | 2020/9/2 | 本期债券基础期限为3年，以每3个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本品种债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额 | 2,000,000,000 | 4.27 | 在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
| 兑付本品种债券 | ||||||||||||
| 华能澜沧江水电股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券(第二期)(面向专业投资者) | 20HHPY2 | 175137.SH | 2020/9/22 | 2020/9/22 | 本期债券基础期限为3年，以每3个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本品种债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额兑付本品种债券 | 2,000,000,000 | 4.40 | 在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次 | 上海证券交易所 | 面向专业投资者 | 竞价、报价、询价和协议交易 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明无。
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
其他说明无。
5. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2019年度第一期中期票据 | 19华能水电MTN001 | 101901005.IB | 2019-07-25 | 2019-07-29 | 2022-07-29 | 20.00 | 4.17 | 在发行人不行使利息递延权的情况下，每年付息一次；发行人如果决定行使赎回权，则于本期中期票据第3个付息日按面值加应付利息赎回本期中期票据 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股 | 19华能水电 | 101901083.IB | 2019-08-14 | 2019-08-16 | 2022-08-16 | 20.00 | 3.93 | 在发行人不行使利 | 银行间市场 | 银行间市场的 | 对话报价、匿 | 否 |
| 份有限公司2019年度第二期中期票据 | MTN002 | 息递延权的情况下，每年付息一次；发行人如果决定行使赎回权，则于本期中期票据第4个付息日按面值加应付利息赎回本期中期票据 | 机构投资者 | 名报价、询价 | ||||||||
| 华能澜沧江水电股份有限公司2019年度第三期中期票据 | 19华能水电MTN003 | 101901376.IB | 2019-10-16 | 2019-10-18 | 2024-10-18 | 22.00 | 4.29 | 在发行人不行使利息递延权的情况下，每年付息一次；发行人如果决定行使赎回权，则于本期中期票据第5个付息日按面值加应付利 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 息赎回本期中期票据 | ||||||||||||
| 华能澜沧江水电股份有限公司2019年度第四期中期票据 | 19华能水电MTN004 | 101901474.IB | 2019-10-28 | 2019-10-30 | 2024-10-30 | 18.00 | 4.58 | 在发行人不行使利息递延权的情况下，每年付息一次；发行人如果决定行使赎回权，则于本期中期票据第5个付息日按面值加应付利息赎回本期中期票据 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2020年度第一期中期票据 | 20华能水电MTN001 | 102001353.IB | 2020-07-09 | 2020-07-13 | 2023-07-13 | 10.00 | 4.10 | 在发行人不行使利息递延权的情况下，每年付息一次；发行人如果决定行使赎回权，则 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 于本期中期票据第3个付息日按面值加应付利息赎回本期中期票据 | ||||||||||||
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第二期绿色超短期融资券 | 22华能水电GN002 | 132280017.IB | 2022-02-28 | 2022-03-02 | 2022-07-07 | 9.20 | 2.14 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第四期绿色超短期融资券 | 22华能水电GN004 | 132280021.IB | 2022-03-11 | 2022-03-15 | 2022-07-08 | 5.00 | 2.10 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第五期绿色超短期融资 | 22华能水电GN005 | 132280037.IB | 2022-04-21 | 2022-04-24 | 2022-07-08 | 5.00 | 2.10 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 券 | ||||||||||||
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第六期绿色超短期融资券 | 22华能水电GN006 | 132280038.IB | 2022-04-24 | 2022-04-26 | 2022-07-08 | 10.00 | 2.10 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第六期超短期融资券 | 22华能水电SCP006 | 012281824.IB | 2022-05-16 | 2022-05-17 | 2022-10-28 | 10.00 | 2.10 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第七期超短期融资券 | 22华能水电SCP007 | 012281889.IB | 2022-05-23 | 2022-05-25 | 2022-10-21 | 20.00 | 2.08 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第八期绿色超短期融资券 | 22华能水电GN008 | 132280051.IB | 2022-05-26 | 2022-05-27 | 2022-09-15 | 5.00 | 1.97 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第九期绿色超短期融资券 | 22华能水电GN009 | 132280053.IB | 2022-05-30 | 2022-06-01 | 2022-08-12 | 10.80 | 1.95 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第八期超短期融资券 | 22华能水电SCP008 | 012282166.IB | 2022-06-16 | 2022-06-20 | 2022-10-28 | 10.00 | 2.07 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
| 华能澜沧江水电股份有限公司2022年度第十期绿色超短期融资券 | 22华能水电GN010 | 132280062.IB | 2022-06-27 | 2022-06-28 | 2022-11-04 | 2.80 | 2.00 | 到期一次还本付息 | 银行间市场 | 银行间市场的机构投资者 | 对话报价、匿名报价、询价 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明无。
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
其他说明无。
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 0.25 | 0.16 | 56.38 | |
| 速动比率 | 0.24 | 0.16 | 50.01 | |
| 资产负债率（%） | 58.70 | 58.78 | -0.08 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 3,923,525,503.80 | 2,752,234,999.26 | 42.56 | |
| EBITDA全部债务比 | 0.10 | 0.09 | 5.69 | |
| 利息保障倍数 | 3.48 | 2.71 | 28.40 | |
| 现金利息保障倍数 | 4.71 | 4.51 | 4.38 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 5.08 | 4.60 | 10.46 | |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | 0.00 | |
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 | 0.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 华能澜沧江水电股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,386,101,324.20 | 1,509,775,413.77 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 253,858,376.95 | 18,600,000.00 | |
| 应收账款 | 3,004,676,036.33 | 1,898,603,884.12 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 26,995,415.46 | 14,359,707.73 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 121,232,058.67 | 141,537,384.41 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 185,523,186.60 | 44,026,773.02 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 32,373,061.35 | 40,106,361.02 | |
| 流动资产合计 | 6,010,759,459.56 | 3,667,009,524.07 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,975,776,372.35 | 3,001,745,423.19 | |
| 其他权益工具投资 | 1,056,322,286.57 | 1,056,322,286.57 | |
| 其他非流动金融资产 | 292,578,581.52 | 366,717,781.52 | |
| 投资性房地产 | 22,278,409.33 | 24,329,409.49 | |
| 固定资产 | 126,194,202,960.80 | 128,843,273,857.80 | |
| 在建工程 | 18,217,299,328.93 | 16,355,528,218.97 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 279,002,164.46 | 165,751,346.81 | |
| 无形资产 | 6,231,280,379.71 | 6,008,921,635.46 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 26,042,817.22 | 26,431,277.63 | |
| 递延所得税资产 | 72,036,514.01 | 73,588,452.08 | |
| 其他非流动资产 | 714,719,193.93 | 1,064,655,569.87 | |
| 非流动资产合计 | 156,081,539,008.83 | 156,987,265,259.39 | |
| 资产总计 | 162,092,298,468.39 | 160,654,274,783.46 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,584,349,586.80 | 1,101,753,055.56 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 278,290,302.54 | 145,325,500.21 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 385,321.05 | 12,325,943.35 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 98,976,415.48 | 89,208,213.80 | |
| 应交税费 | 911,035,335.39 | 307,294,647.16 | |
| 其他应付款 | 6,034,560,753.99 | 6,128,375,596.34 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 520,603,123.29 | 171,266,630.13 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,309,437,313.82 | 8,805,145,401.10 | |
| 其他流动负债 | 8,806,559,545.21 | 6,035,960,684.83 | |
| 流动负债合计 | 24,023,594,574.28 | 22,625,389,042.35 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 70,700,611,142.43 | 71,446,527,529.93 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 50,009,199.22 | 4,251,375.82 | |
| 长期应付款 | 47,604,534.51 | 48,688,523.40 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 220,138,461.27 | 204,263,848.97 | |
| 递延收益 | 21,650,108.27 | 6,612,173.58 | |
| 递延所得税负债 | 80,715,635.52 | 91,836,515.52 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 71,120,729,081.22 | 71,802,179,967.22 | |
| 负债合计 | 95,144,323,655.50 | 94,427,569,009.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 18,000,000,000.00 | 18,000,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | 12,955,998,950.63 | 12,964,998,950.63 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 12,955,998,950.63 | 12,964,998,950.63 | |
| 资本公积 | 18,892,380,133.30 | 18,892,380,133.30 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 446,959,826.70 | 378,408,357.78 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 2,551,338,151.68 | 2,551,338,151.68 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 12,084,472,792.05 | 11,576,412,943.44 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 64,931,149,854.36 | 64,363,538,536.83 | |
| 少数股东权益 | 2,016,824,958.53 | 1,863,167,237.06 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 66,947,974,812.89 | 66,226,705,773.89 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 162,092,298,468.39 | 160,654,274,783.46 | |
公司负责人：袁湘华 主管会计工作负责人：邓炳超 会计机构负责人：赵虎
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：华能澜沧江水电股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 451,791,580.44 | 313,955,124.26 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 253,858,376.95 | 18,600,000.00 | |
| 应收账款 | 2,542,814,885.57 | 1,630,428,015.90 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 397,637,956.78 | 630,694,213.18 | |
| 其他应收款 | 24,146,630.17 | 222,870,156.30 | |
| 其中：应收利息 | 325,472.22 | 1,537,616.67 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 172,811,703.38 | 27,116,781.61 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 190,000,000.00 | ||
| 其他流动资产 | 18,547,050.21 | 15,773,744.08 | |
| 流动资产合计 | 3,861,608,183.50 | 3,049,438,035.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 290,000,000.00 | 620,000,000.00 | |
| 长期股权投资 | 8,535,564,733.34 | 8,368,492,642.00 | |
| 其他权益工具投资 | 1,056,322,286.57 | 1,056,322,286.57 | |
| 其他非流动金融资产 | 292,578,581.52 | 366,717,781.52 | |
| 投资性房地产 | 15,989,064.01 | 17,619,941.79 | |
| 固定资产 | 116,002,020,389.10 | 118,377,429,010.02 | |
| 在建工程 | 13,392,748,948.89 | 12,684,095,489.93 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 80,975.12 | ||
| 无形资产 | 78,061,490.05 | 80,255,262.41 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 82,074.33 | ||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 58,758,575.00 | 243,296,782.12 | |
| 非流动资产合计 | 139,722,125,043.60 | 141,814,311,270.69 | |
| 资产总计 | 143,583,733,227.10 | 144,863,749,306.02 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 519,459,586.80 | 601,476,388.89 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 171,763,253.18 | 77,259,986.06 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 8,165,372.46 | 14,678,701.08 | |
| 应付职工薪酬 | 71,450,261.00 | 65,337,374.67 | |
| 应交税费 | 822,015,295.71 | 249,050,296.06 | |
| 其他应付款 | 5,469,414,781.37 | 5,603,083,112.67 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 445,303,123.29 | 170,966,630.13 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,346,531,125.76 | 7,863,958,561.24 | |
| 其他流动负债 | 8,806,559,545.21 | 6,035,960,684.83 | |
| 流动负债合计 | 21,215,359,221.49 | 20,510,805,105.50 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 58,932,930,230.00 | 61,056,142,030.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 19,674,891.23 | 4,560,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 80,715,635.52 | 91,836,515.52 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 59,035,920,756.75 | 61,155,138,545.52 | |
| 负债合计 | 80,251,279,978.24 | 81,665,943,651.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 18,000,000,000.00 | 18,000,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | 12,955,998,950.63 | 12,964,998,950.63 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 12,955,998,950.63 | 12,964,998,950.63 | |
| 资本公积 | 18,929,282,172.10 | 18,929,282,172.10 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 396,497,275.70 | 396,773,609.61 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 2,551,338,151.68 | 2,551,338,151.68 | |
| 未分配利润 | 10,499,336,698.75 | 10,355,412,770.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 63,332,453,248.86 | 63,197,805,655.00 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 143,583,733,227.10 | 144,863,749,306.02 | |
公司负责人：袁湘华 主管会计工作负责人：邓炳超 会计机构负责人：赵虎
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 11,130,025,679.87 | 9,857,856,630.82 | |
| 其中：营业收入 | 11,130,025,679.87 | 9,857,856,630.82 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 6,490,480,093.69 | 6,522,350,721.30 | |
| 其中：营业成本 | 4,480,093,404.50 | 4,442,461,944.06 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 186,799,996.31 | 171,455,016.43 | |
| 销售费用 | 15,343,016.33 | 12,115,701.60 | |
| 管理费用 | 167,541,785.32 | 146,495,231.62 | |
| 研发费用 | 90,762,858.61 | 9,563,639.60 | |
| 财务费用 | 1,549,939,032.62 | 1,740,259,187.99 | |
| 其中：利息费用 | 1,594,917,614.05 | 1,735,952,232.34 | |
| 利息收入 | 9,582,345.97 | 6,631,151.58 |
| 加：其他收益 | 11,718,296.41 | 3,973,751.21 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 62,492,099.01 | 80,422,766.80 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 60,624,674.77 | 17,176,318.15 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -74,139,200.00 | -59,836,943.29 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 33,797,148.51 | -32,026,725.48 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,673,413,930.11 | 3,328,038,758.76 | |
| 加：营业外收入 | 2,335,995.14 | 2,833,739.56 | |
| 减：营业外支出 | 28,237,147.61 | 1,258,441.41 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,647,512,777.64 | 3,329,614,056.91 | |
| 减：所得税费用 | 597,072,843.72 | 531,493,069.37 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,050,439,933.92 | 2,798,120,987.54 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 4,050,439,933.92 | 2,798,120,987.54 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 3,842,396,341.77 | 2,693,860,405.04 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 208,043,592.15 | 104,260,582.50 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 132,915,598.24 | -24,588,200.21 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 68,551,468.92 | -12,034,937.63 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -276,333.91 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | -276,333.91 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 68,827,802.83 | -12,034,937.63 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 68,827,802.83 | -12,034,937.63 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 64,364,129.32 | -12,553,262.58 | |
| 七、综合收益总额 | 4,183,355,532.16 | 2,773,532,787.33 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 3,910,947,810.69 | 2,681,825,467.41 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 272,407,721.47 | 91,707,319.92 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.21 | 0.15 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.21 | 0.15 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：袁湘华 主管会计工作负责人：邓炳超 会计机构负责人：赵虎
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 9,884,165,815.37 | 8,614,149,026.47 | |
| 减：营业成本 | 4,104,232,748.55 | 3,888,526,871.09 | |
| 税金及附加 | 139,065,019.75 | 127,323,089.90 | |
| 销售费用 | 29,356,249.54 | 20,761,313.11 | |
| 管理费用 | 114,919,455.35 | 98,642,030.34 | |
| 研发费用 | 90,754,030.86 | 9,563,639.60 | |
| 财务费用 | 1,370,183,846.27 | 1,520,659,141.95 | |
| 其中：利息费用 | 1,377,039,753.99 | 1,524,742,215.82 | |
| 利息收入 | 6,877,888.54 | 4,454,497.25 | |
| 加：其他收益 | 4,517,168.30 | 1,016,423.02 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 77,567,464.67 | 236,250,826.68 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 62,065,816.95 | 18,303,654.81 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-” |
| 号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -74,139,200.00 | -59,836,943.29 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,403,829.47 | -4,813,706.64 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,041,196,068.55 | 3,121,289,540.25 | |
| 加：营业外收入 | 1,900,816.09 | 2,590,258.96 | |
| 减：营业外支出 | 28,017,807.24 | 961,861.85 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 4,015,079,077.40 | 3,122,917,937.36 | |
| 减：所得税费用 | 536,818,656.47 | 436,322,202.50 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,478,260,420.93 | 2,686,595,734.86 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,478,260,420.93 | 2,686,595,734.86 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -276,333.91 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -276,333.91 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | -276,333.91 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 3,477,984,087.02 | 2,686,595,734.86 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：袁湘华 主管会计工作负责人：邓炳超 会计机构负责人：赵虎
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,198,163,475.94 | 11,095,632,886.09 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 7,287,400.63 | 9,006,005.39 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 143,533,104.53 | 36,729,084.23 | |
| 经营活动现金流入小计 | 11,348,983,981.10 | 11,141,367,975.71 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 411,159,505.47 | 415,256,093.47 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 564,771,828.68 | 486,933,162.81 | |
| 支付的各项税费 | 2,176,843,422.00 | 1,848,206,884.50 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 46,891,566.64 | 111,090,281.39 | |
| 经营活动现金流出小计 | 3,199,666,322.79 | 2,861,486,422.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,149,317,658.31 | 8,279,881,553.54 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 89,990.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 88,184,815.94 | 77,309,820.67 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,760,358.47 | 200,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 11,365,863.90 | 3,900,548.40 | |
| 投资活动现金流入小计 | 104,311,038.31 | 81,500,359.07 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,353,492,548.45 | 1,289,361,086.61 | |
| 投资支付的现金 | 569,807,271.72 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 12,394,304.42 | 2,680,263.29 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,365,886,852.87 | 1,861,848,621.62 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,261,575,814.56 | -1,780,348,262.55 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 6,250,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 6,250,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 25,593,098,438.27 | 19,121,280,833.33 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,788,781.52 | 60,233,668.32 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 25,602,137,219.79 | 19,181,514,501.65 | |
| 偿还债务支付的现金 | 25,751,096,524.80 | 20,511,918,619.97 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,862,352,645.40 | 4,775,601,604.40 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 50,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 48,666,021.52 | 180,463,258.10 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 30,662,115,191.72 | 25,467,983,482.47 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,059,977,971.93 | -6,286,468,980.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 35,405,427.10 | -7,828,447.90 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 863,169,298.92 | 205,235,862.27 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,500,142,792.10 | 1,595,394,474.76 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,363,312,091.02 | 1,800,630,337.03 | |
公司负责人：袁湘华 主管会计工作负责人：邓炳超 会计机构负责人：赵虎
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,128,660,862.34 | 10,030,980,939.79 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 125,282,030.84 | 37,324,005.58 | |
| 经营活动现金流入小计 | 10,253,942,893.18 | 10,068,304,945.37 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 778,785,829.01 | 369,232,828.27 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 431,141,849.96 | 363,224,810.56 | |
| 支付的各项税费 | 1,981,282,256.85 | 1,697,287,967.18 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 19,287,666.36 | 21,234,026.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 3,210,497,602.18 | 2,450,979,632.93 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,043,445,291.00 | 7,617,325,312.44 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 780,000,000.00 | 690,089,990.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 103,921,965.94 | 100,239,762.35 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 90,576.65 | 200,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 8,851,208.19 | 3,800,044.15 | |
| 投资活动现金流入小计 | 892,863,750.78 | 794,329,796.50 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 991,935,274.55 | 1,187,674,023.24 | |
| 投资支付的现金 | 261,600,000.00 | 839,807,271.72 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,954,025.69 | 2,670,463.29 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,264,489,300.24 | 2,030,151,758.25 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -371,625,549.46 | -1,235,821,961.75 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 22,636,522,944.43 | 17,901,280,833.33 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,788,781.52 | 4,133,668.32 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 22,639,311,725.95 | 17,905,414,501.65 | |
| 偿还债务支付的现金 | 24,580,739,100.00 | 19,527,843,770.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,561,131,439.77 | 4,478,203,637.85 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 44,580,506.90 | 116,219,869.36 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 29,186,451,046.67 | 24,122,267,277.21 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,547,139,320.72 | -6,216,852,775.56 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 124,680,420.82 | 164,650,575.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 307,768,175.14 | 559,199,422.49 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 432,448,595.96 | 723,849,997.62 |
公司负责人：袁湘华 主管会计工作负责人：邓炳超 会计机构负责人：赵虎
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 18,000,000,000.00 | 12,964,998,950.63 | 18,892,380,133.30 | 378,408,357.78 | 2,551,338,151.68 | 11,576,412,943.44 | 64,363,538,536.83 | 1,863,167,237.06 | 66,226,705,773.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 18,000,000,000.00 | 12,964,998,950.63 | 18,892,380,133.30 | 378,408,357.78 | 2,551,338,151.68 | 11,576,412,943.44 | 64,363,538,536.83 | 1,863,167,237.06 | 66,226,705,773.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,000,000.00 | 68,551,468.92 | 508,059,848.61 | 567,611,317.53 | 153,657,721.47 | 721,269,039.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 68,551,468.92 | 3,842,396,341.77 | 3,910,947,810.69 | 272,407,721.47 | 4,183,355,532.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -9,000,000.00 | -9,000,000.00 | 6,250,000.00 | -2,750,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者 | 6,250,000.00 | 6,250,000.00 | |||||||||||||
| 投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -9,000,000.00 | -9,000,000.00 | -9,000,000.00 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,334,336,493.16 | -3,334,336,493.16 | -125,000,000.00 | -3,459,336,493.16 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,060,000,000.00 | -3,060,000,000.00 | -125,000,000.00 | -3,185,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | -274,336,493.16 | -274,336,493.16 | -274,336,493.16 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 18,000,000,000.00 | 12,955,998,950.63 | 18,892,380,133.30 | 446,959,826.70 | 2,551,338,151.68 | 12,084,472,792.05 | 64,931,149,854.36 | 2,016,824,958.53 | 66,947,974,812.89 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 18,000,000,000.00 | 12,975,508,978.35 | 18,892,398,056.66 | 23,662,049.80 | 2,016,179,043.70 | 9,707,255,793.32 | 61,615,003,921.83 | 1,897,024,772.17 | 63,512,028,694.00 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业 | |||||||||||||||
| 合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 18,000,000,000.00 | 12,975,508,978.35 | 18,892,398,056.66 | 23,662,049.80 | 2,016,179,043.70 | 9,707,255,793.32 | 61,615,003,921.83 | 1,897,024,772.17 | 63,512,028,694.00 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,000,000.00 | -12,034,937.63 | -460,476,088.12 | -478,511,025.75 | -73,402,980.08 | -551,914,005.83 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -12,034,937.63 | 2,693,860,405.04 | 2,681,825,467.41 | 91,707,319.92 | 2,773,532,787.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,154,336,493.16 | -3,154,336,493.16 | -165,110,300.00 | -3,319,446,793.16 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,880,000,000.00 | -2,880,000,000.00 | -165,110,300.00 | -3,045,110,300.00 | |||||||||||
| 4．其他 | -274,336,493.16 | -274,336,493.16 | -274,336,493.16 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 18,000,000,000.00 | 12,969,508,978.35 | 18,892,398,056.66 | 11,627,112.17 | 2,016,179,043.70 | 9,246,779,705.20 | 61,136,492,896.08 | 1,823,621,792.09 | 62,960,114,688.17 |
公司负责人：袁湘华 主管会计工作负责人：邓炳超 会计机构负责人：赵虎
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 18,000,000,000.00 | 12,964,998,950.63 | 18,929,282,172.10 | 396,773,609.61 | 2,551,338,151.68 | 10,355,412,770.98 | 63,197,805,655.00 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 18,000,000,000.00 | 12,964,998,950.63 | 18,929,282,172.10 | 396,773,609.61 | 2,551,338,151.68 | 10,355,412,770.98 | 63,197,805,655.00 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,000,000.00 | -276,333.91 | 143,923,927.77 | 134,647,593.86 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -276,333.91 | 3,478,260,420.93 | 3,477,984,087.02 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -9,000,000.00 | -9,000,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -9,000,000.00 | -9,000,000.00 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -3,334,336,493.16 | -3,334,336,493.16 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,060,000,000.00 | -3,060,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | -274,336,493.16 | -274,336,493.16 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 18,000,000,000.00 | 12,955,998,950.63 | 18,929,282,172.10 | 396,497,275.70 | 2,551,338,151.68 | 10,499,336,698.75 | 63,332,453,248.86 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 18,000,000,000.00 | 12,975,508,978.35 | 18,929,300,095.46 | 13,829,448.03 | 2,016,179,043.70 | 8,972,209,469.14 | 60,907,027,034.68 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 18,000,000,000.00 | 12,975,508,978.35 | 18,929,300,095.46 | 13,829,448.03 | 2,016,179,043.70 | 8,972,209,469.14 | 60,907,027,034.68 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,000,000.00 | -467,740,758.30 | -473,740,758.30 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,686,595,734.86 | 2,686,595,734.86 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -3,154,336,493.16 | -3,154,336,493.16 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -2,880,000,000.00 | -2,880,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | -274,336,493.16 | -274,336,493.16 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 18,000,000,000.00 | 12,969,508,978.35 | 18,929,300,095.46 | 13,829,448.03 | 2,016,179,043.70 | 8,504,468,710.84 | 60,433,286,276.38 |
公司负责人：袁湘华 主管会计工作负责人：邓炳超 会计机构负责人：赵虎
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
华能澜沧江水电股份有限公司（以下简称公司）系于2014年12月3日，经国务院国资委下发《关于华能澜沧江水电股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》（国资产权〔2014〕1113 号），由华能澜沧江水电有限公司整体变更为华能澜沧江水电股份有限公司。2017年12月在上海证券交易所上市。截至2022年6月30日，公司累计发行股本总数1,800,000.00万股，注册资本为1,800,000.00万元。公司的企业法人营业执照注册号：915300007194494905；注册地：云南省昆明市官渡区世纪城中路1号。
公司所属行业为电力、热力生产业类；主要经营活动为：水力发电项目的开发、投资、建设、运营与管理，主要产品是电力，主要收入来自于水力发电的销售收入。
公司控股股东是中国华能集团有限公司，最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2022年6月30日，公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 华能澜沧江能源销售有限公司 |
| 华能石林光伏发电有限公司 |
| 华能澜沧江国际能源有限公司 |
| 华能澜沧江新能源有限公司 |
| 华能龙开口水电有限公司 |
| 华能澜沧江上游水电有限公司 |
| 华能大理水电有限责任公司 |
| 勐海南果河水电有限公司 |
| 华能澜沧江祥云风电有限公司 |
| 兰坪亚太环宇水电发展有限公司 |
| 盐津关河水电有限公司 |
| 澜沧江国际能源香港有限公司 |
| 云南联合电力开发有限公司 |
| 瑞丽江一级水电有限公司 |
| 瑞丽市联能经贸有限公司 |
| 桑河二级水电有限公司 |
| 华能澜沧江（大理）新能源有限公司 |
| 华能澜沧江（临沧）新能源有限公司 |
| 华能澜沧江（普洱）新能源有限公司 |
| 华能清洁能源（文山广南）有限公司 |
| 华能清洁能源（文山砚山）有限公司 |
| 华能澜沧江（云县）新能源有限公司 |
| 华能澜沧江（保山昌宁）新能源有限公司 |
| 华能澜沧江（祥云）新能源有限公司 |
| 华能澜沧江（沧源）新能源有限公司 |
| 华能澜沧江（峨山）新能源有限公司 |
| 华能澜沧江（凤庆）新能源有限公司 |
| 华能澜沧江（镇康）新能源有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司于2022年6月30日作出评估，认为本公司经营稳定，预计未来12个月能产生充足的经营活动现金流，公司的持续经营能力不存在疑虑，公司以持续经营为基础编制本报告期的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融工具减值、存货核算、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见以下相关项目之描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
a一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
b分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、21长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
①收取金融资产现金流量的权利届满；
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配；
②根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；
③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
①如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
②应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日复核按摊余成本计量的应收款项及租赁应收款，以评估是否出现信用损失风险，并在出现信用损失风险情况时评估信用损失的具体金额。本公司根据应收款项的账龄、债务人的信用情况及以往冲销的经验为基准做出估计。
（6）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、备品备件、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时采用加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对长期应收款，选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 6-45 | 0 | 2.22%-16.67% |
| 机器设备 | 平均年限法 | 4-26 | 0-5% | 3.65%-25% |
| 电子设备 | 平均年限法 | 4-8 | 0-3% | 12.13%-25% |
| 运输设备 | 平均年限法 | 6-10 | 3% | 9.7%-16.17% |
| 办公设备 | 平均年限法 | 10 | 3% | 9.7% |
| 其他设备 | 平均年限法 | 4-10 | 0-5% | 9.5%-25% |
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、营运中的发电设施、运输工具、土地及其他。在租赁期开始日，本公司及其子公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司及其子公司按照变动后的租赁付款额
的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：
①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、土地租用费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司及其子公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司及其子公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予曰的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对己确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，增加相应负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司根据所发行的永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益
工具。本公司对于其发行的应归类为权益工具的永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回永续债的，按赎回价格冲减权益。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
（1）收入的确认
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
当与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：
①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
②该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
（2）公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
①对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
②对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
（3）收入的计量
公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
①可变对价
公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。
②重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
③非现金对价
客户支付非现金对价的，公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
④应付客户对价
针对应付客户对价的，公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司将应付客户对价全额冲减交易价格。
（4）收入确认的具体方法
①电力销售收入：每月末，根据上网电量和国家有关部门批准执行的上网电价以及电力交易中心报价或销售合同确定的电价确认电力产品销售收入。
②其他收入：销售材料实物提供客户，控制权已转移至客户时确认收入；服务收入公司在服务期间内按照履约进度确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额并区分政府补助的类型，按会计准则规定予以确认和计量。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司己发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司及其子公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司及其子公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司及其子公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司及其子公司作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。租赁期是本公司及其子公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司及其子公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司及其子公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司及其子公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司及其子公司是否合理确定将行使相应选择权的，本公司及其子公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
①作为承租人
本公司及其子公司作为承租人的一般会计处理见本附注“五、28使用权资产”和“五、34租赁负债”。
租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司及其子公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司及其子公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司及其子公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本公司及其子公司增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司及其子公司区分以下情形进行会计处理：
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司及其子公司调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止。本公司及其子公司将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更，本公司及其子公司相应调整使用权资产的账面价值。
短期租赁和低价值资产租赁
本公司及其子公司将在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；本公司及其子公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司及其子公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
②作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。作为融资租赁出租人在租赁期开始日，本公司及其子公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司及其子公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司及其子公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司及其子公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人，经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
③售后租回交易
本公司及其子公司按照本附注“五、38收入”评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
作为承租人，售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司及其子公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司及其子公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，按照本附注“五、10金融工具”对该金融负债进行会计处理。
作为出租人，售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司及其子公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述规定对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司及其子公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照本附注“五、10金融工具”对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按应纳税所得额计缴 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 0%-25% |
| 教育费附加 | 按应纳税所得额计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应纳税所得额计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 华能澜沧江水电股份有限公司 | 15 |
| 华能龙开口水电有限公司 | 15 |
| 华能澜沧江上游水电有限公司 | 15 |
| 华能澜沧江国际能源有限公司 | 25 |
| 云南联合电力开发有限公司 | 25 |
| 瑞丽江一级水电开发有限公司 | 2 |
| 澜沧江国际能源香港有限公司 | 16.5 |
| 桑河二级水电有限公司 | 20 |
| 华能澜沧江新能源有限公司 | 25 |
| 华能大理水电有限责任公司 | 15 |
| 华能澜沧江祥云风电有限公司 | 15 |
| 兰坪亚太环宇水电发展有限公司 | 25 |
| 勐海南果河水电有限公司 | 25 |
| 盐津关河水电有限公司 | 25 |
| 华能石林光伏发电有限公司 | 15 |
| 瑞丽市联能经贸有限公司 | 2.5 |
| 华能澜沧江能源销售有限公司 | 25 |
| 华能澜沧江（大理）新能源有限公司 | 15 |
| 华能澜沧江（临沧）新能源有限公司 | 15 |
| 华能清洁能源（文山砚山）有限公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号）“自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。”的规定，2021年度享受减按15%所得税税率计缴所得税的优惠政策。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条规定：“符合条件的居民企业从事国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。”公司下属苗尾电厂、黄登电厂、大华桥电厂、乌弄龙电厂以及里底电厂2022年度减半征收企业所得税。
（2）本公司子公司华能澜沧江上游水电有限公司根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》（藏政发〔2021〕9号）文件规定“第四条企业自2021年1月1日至2030年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额60%（含本数）以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率。”
（3）本公司子公司华能大理水电有限责任公司、华能澜沧江（大理）新能源有限公司、华能澜沧江（临沧）新能源有限公司、华能清洁能源（文山砚山）有限公司、华能澜沧江祥云风电有限公司、华能石林光伏发电有限公司以及华能龙开口水电有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号）“自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税”的规定，2022年度享受减按15%所得税税率计缴所得税的优惠政策。
（4）本公司子公司瑞丽市联能经贸有限公司根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号），“自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”以及《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号）“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。”的规定，该子公司2022年实际执行企业所得税税率为2.5%。
（5）本公司子公司瑞丽江一级水电开发有限公司根据缅甸联邦政府电力一部下属水电实施司与云南联合电力开发有限公司2006年12月30日签订的合资协议，出口和当地销售外币收入按不高于2%在缅甸征收企业所得税。
（6）本公司子公司华能澜沧江祥云风电有限公司已投产的风电项目，依据《财政部国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》（财税〔2015〕74号）“自2015年7月1日起，对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。”的规定，该子公司于2019年11月申请开始享有即征即退50%政策。
（7）本公司子公司桑河二级水电有限公司，根据柬埔寨王国财政部（编号为12027MEF）文件以及桑河二级水电有限公司上丁省桑河二级水电项目实施协议的约定，桑河二级水电有限公司享受9年税收豁免的优惠政策，自以柬埔寨国家电力认可并宣布的商运日期起计算，桑河二级水电公司于2019年申请并获批同意执行该优惠政策。该子公司2022年度免交柬埔寨企业所得税。
（8）本公司子公司华能澜沧江能源销售有限公司根据《财政部 税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第11号）中“一、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年39号）第七条和《财政部 税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2019年第87号）规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，执行期限延长至2022年12月31日。”，该子公司2022年享受增值税进项税加计抵减10%的优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 51,590.83 | |
| 银行存款 | 2,363,312,091.02 | 1,500,091,201.27 |
| 其他货币资金 | 22,789,233.18 | 9,632,621.67 |
| 合计 | 2,386,101,324.20 | 1,509,775,413.77 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 489,069,891.28 | 496,770,157.49 |
其他说明：
其中因抵押、质押冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
金额单位：人民币元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 土地复垦保证金 | 19,789,233.18 | 6,632,621.67 |
| 境外工作人员保证金 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 22,789,233.18 | 9,632,621.67 |
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 253,858,376.95 | 18,600,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 253,858,376.95 | 18,600,000.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 253,858,376.95 | 100 | 253,858,376.95 | 18,600,000.00 | 100 | 18,600,000.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行票据 | 253,858,376.95 | 100 | 253,858,376.95 | 18,600,000.00 | 100 | 18,600,000.00 | ||||
| 合计 | 253,858,376.95 | / | / | 253,858,376.95 | 18,600,000.00 | / | / | 18,600,000.00 | ||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行票据
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行票据 | 253,858,376.95 | ||
| 合计 | 253,858,376.95 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明
√适用 □不适用
公司根据应收票据类别考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。银行承兑票据尚未到期承兑，银行信用评级较好，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息后，银行票据组合本期无信用损失。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 应收电费 | 2,989,417,731.01 |
| 其他 | 23,127,078.27 |
| 1年以内小计 | 3,012,544,809.28 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 100,000.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 3,012,644,809.28 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,012,644,809.28 | 100 | 7,968,772.95 | 0.28 | 3,004,676,036.33 | 1,939,838,020.77 | 100 | 41,234,136.65 | 7.49 | 1,898,603,884.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 2,825,273,962.62 | 93.78 | 7,968,772.95 | 0.28 | 2,817,305,189.67 | 1,423,497,656.94 | 73.38 | 4,060,194.39 | 0.29 | 1,419,437,462.55 |
| 新能源补贴组合 | 187,370,846.66 | 6.22 | 187,370,846.66 | 516,340,363.83 | 26.62 | 37,173,942.26 | 7.20 | 479,166,421.57 | ||
| 合计 | 3,012,644,809.28 | / | 7,968,772.95 | / | 3,004,676,036.33 | 1,939,838,020.77 | / | 41,234,136.65 | / | 1,898,603,884.12 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收电费款项 | 2,802,046,884.35 | 7,938,772.95 | 0.28 |
| 其他 | 23,227,078.27 | 30,000.00 | 0.13 |
| 合计 | 2,825,273,962.62 | 7,968,772.95 | 0.28 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
公司根据应收账款类别考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。组合计提项目：新能源补贴组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收电费款项-电价补贴 | 187,370,846.66 | ||
| 合计 | 187,370,846.66 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
公司根据应收账款类别考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收电费款项 | 4,028,894.35 | 3,909,878.60 | 7,938,772.95 | |||
| 应收电费-电价补贴 | 37,173,942.26 | -37,173,942.26 | ||||
| 其他 | 31,300.04 | -1,300.04 | 30,000.00 | |||
| 合计 | 41,234,136.65 | 3,909,878.60 | -37,175,242.30 | 7,968,772.95 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 云南电网有限责任公司 | 37,173,942.26 | 现金收回 |
| 合计 | 37,173,942.26 | / |
其他说明：
无。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
金额单位：人民币元
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 云南电网有限责任公司 | 2,687,542,402.93 | 89.21 | 7,500,514.66 |
| 中色镍业(缅甸)有限公司 | 12,288,524.74 | 0.41 | 36,865.58 |
| 柬埔寨电力公司 | 173,973,740.90 | 5.77 | 54,553.51 |
| 缅甸电力公司 | 115,613,062.44 | 3.84 | 346,839.20 |
| 华能清洁能源（曲靖沾益）有限公司 | 23,127,078.27 | 0.77 | |
| 合计 | 3,012,544,809.28 | 100.00 | 7,938,772.95 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 23,548,710.33 | 87.23 | 10,913,002.60 | 76.00 |
| 1至2年 | 151,069.49 | 1.05 | ||
| 2至3年 | 151,069.49 | 0.56 | ||
| 3年以上 | 3,295,635.64 | 12.21 | 3,295,635.64 | 22.95 |
| 合计 | 26,995,415.46 | 100.00 | 14,359,707.73 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
金额单位：人民币元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 云南能投物流有限责任公司 | 7,679,118.45 | 28.45 |
| 云南分公司 | 5,124,759.91 | 18.98 |
| 责任公司 | 4,111,238.23 | 15.23 |
| 奥林匹亚城开发有限公司 | 3,766,464.52 | 13.95 |
| Infinity Genaral Insurance Plc | 2,506,179.31 | 9.28 |
| 合计 | 23,187,760.42 | 85.89 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 121,232,058.67 | 141,537,384.41 |
| 合计 | 121,232,058.67 | 141,537,384.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 代垫款 | 12,195,152.46 |
| 保证金及押金 | 97,200,717.90 |
| 其他 | 2,401,804.43 |
| 1年以内小计 | 111,797,674.79 |
| 1至2年 | 10,441,200.00 |
| 2至3年 | 119,192.50 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 450,000.00 |
| 4至5年 | 225,154,491.14 |
| 5年以上 | 9,240,319.37 |
| 合计 | 357,202,877.80 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 108,668,075.61 | 110,181,143.97 |
| 代垫款 | 19,415,782.08 | 41,284,625.84 |
| 待退款 | 665,427.62 | 665,427.62 |
| 往来款 | 225,000,000.00 | 225,000,000.00 |
| 其他 | 3,453,592.49 | 911,934.72 |
| 合计 | 357,202,877.80 | 378,043,132.15 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 422,859.21 | 228,117,939.26 | 7,964,949.27 | 236,505,747.74 |
| 2022年1月1日余额在本期 | 422,859.21 | 228,117,939.26 | 7,964,949.27 | 236,505,747.74 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -87,878.34 | 341,579.63 | -788,629.90 | -534,928.61 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 334,980.87 | 228,459,518.89 | 7,176,319.37 | 235,970,819.13 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 往来款 | 225,000,000.00 | 225,000,000.00 | ||||
| 应收保证金及押金 | 2,616,263.62 | -767,040.98 | 1,849,222.64 | |||
| 应收代垫款 | 7,033,853.21 | 29,486.63 | 7,063,339.84 | |||
| 应收待退款等 | 1,855,630.91 | 202,625.74 | 2,058,256.65 | |||
| 合计 | 236,505,747.74 | -534,928.61 | 235,970,819.13 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 西藏开发投资集团有限公司 | 往来款 | 225,000,000.00 | 大于5年 | 62.99 | 225,000,000.00 |
| 云龙县土地开发投资有限 公司 | 履约保证金 | 40,000,000.00 | 0-1年 | 11.20 | 120,000.00 |
| 祥云县财政局 | 履约保证金 | 24,600,000.00 | 0-1年 | 6.89 | 73,800.00 |
| 大理州投资 促进局 | 履约保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 2.80 | 30,000.00 |
| 祥云县投资 促进局 | 履约保证金 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 2.80 | 1,000,000.00 |
| 合计 | / | 309,600,000.00 | / | 86.68 | 226,223,800.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 备品备件 | 185,523,186.60 | 185,523,186.60 | 44,026,773.02 | 44,026,773.02 | ||
| 合计 | 185,523,186.60 | 185,523,186.60 | 44,026,773.02 | 44,026,773.02 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣进项税 | 307,557.46 | 17,989,641.66 |
| 预缴税金 | 32,065,503.89 | 22,116,719.36 |
| 合计 | 32,373,061.35 | 40,106,361.02 |
其他说明：
无。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 西藏开投曲孜卡水电开发有限 公司 | 43,032,277.31 | 43,032,277.31 | |||||||||
| 昆明电力交易中心有限责任公司 | 4,601,854.79 | 305,086.63 | 4,906,941.42 | ||||||||
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 704,269,031.57 | 31,513,500.00 | 177,000.00 | 39,226,447.57 | 696,733,084.00 | ||||||
| 云南金沙江中游水电开发有限 公司 | 2,100,756,351.84 | 30,247,230.32 | -453,333.91 | 47,090,944.13 | 2,083,459,304.12 | ||||||
| 西藏开投果多水电有限公司 | 96,465,081.03 | 750,000.00 | 97,215,081.03 | ||||||||
| 云南滇中新区配售电有限公司 | 52,620,826.65 | -2,191,142.18 | 50,429,684.47 | ||||||||
| 小计 | 3,001,745,423.19 | 60,624,674.77 | -276,333.91 | 86,317,391.70 | 2,975,776,372.35 | ||||||
| 合计 | 3,001,745,423.19 | 60,624,674.77 | -276,333.91 | 86,317,391.70 | 2,975,776,372.35 | ||||||
其他说明无。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中国华能财务有限责任公司 | 237,891,947.43 | 237,891,947.43 |
| 华能碳资产经营有限公司 | 46,128,462.54 | 46,128,462.54 |
| 华能天成融资租赁有限公司 | 772,301,876.60 | 772,301,876.60 |
| 合计 | 1,056,322,286.57 | 1,056,322,286.57 |
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 中国华能财务有限责任公司 | 238,973,822.86 | 为华能集团内优质资产，和公司有密切的关系，盈利能力持续稳定、盈利前景好，公司将长期持有。 | ||||
| 华能碳资产经营 有限公司 | 3,958,207.54 | 为华能集团内优质资产，和公司有密切的关系，盈利能力持续稳定、盈利前景好，公司将长期持有。 | ||||
| 华能天成融资租赁有限公司 | 119,107,124.97 | 为华能集团为华能集团内优质资产，和公司有密切的关系，盈利能力持续稳定、盈利前景好，公司将长期持有。 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华能融科（海宁）股权投资合伙企业（有限合伙） | 121,074,332.18 | 195,213,532.18 |
| 企业(有限合伙) | 171,504,249.34 | 171,504,249.34 |
| 合计 | 292,578,581.52 | 366,717,781.52 |
其他说明：
无。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 86,264,327.25 | 964,754.00 | 87,229,081.25 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 86,264,327.25 | 964,754.00 | 87,229,081.25 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 62,863,493.48 | 36,178.28 | 62,899,671.76 | |
| 2.本期增加金额 | 2,038,940.74 | 12,059.42 | 2,051,000.16 | |
| （1）计提或摊销 | 2,038,940.74 | 12,059.42 | 2,051,000.16 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 64,902,434.22 | 48,237.70 | 64,950,671.92 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 21,361,893.03 | 916,516.30 | 22,278,409.33 | |
| 2.期初账面价值 | 23,400,833.77 | 928,575.72 | 24,329,409.49 | |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 126,190,309,794.30 | 128,838,943,936.22 |
| 固定资产清理 | 3,893,166.50 | 4,329,921.58 |
| 合计 | 126,194,202,960.80 | 128,843,273,857.80 |
其他说明：
无。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 152,038,118,191.30 | 26,886,178,562.42 | 282,755,473.24 | 1,085,598,849.01 | 77,740,700.26 | 310,125,649.68 | 180,680,517,425.91 |
| 2.本期增加金额 | 5,273,267.92 | 10,784,470.86 | 628,509.76 | 5,920,348.62 | 77,717.73 | 14,746,860.54 | 37,431,175.43 |
| （1）购置 | 4,024,905.64 | 187,017.51 | 860,166.04 | 77,717.73 | 1,189,585.41 | 6,339,391.53 | |
| （2）在建工程转入 | 4,678,899.12 | 6,670,453.07 | 4,133,225.74 | 13,400,383.39 | 28,882,961.32 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 其他 | 594,368.80 | 89,112.15 | 441,492.25 | 926,956.84 | 156,891.74 | 2,208,822.58 | |
| 3.本期减少 | 175,219.00 | 32,804.79 | 208,023.79 | ||||
| 金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | 175,219.00 | 32,804.79 | 208,023.79 | ||||
| 4.期末余额 | 152,043,391,459.22 | 26,896,963,033.28 | 283,208,764.00 | 1,091,519,197.63 | 77,785,613.20 | 324,872,510.22 | 180,717,740,577.55 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 32,794,133,568.47 | 17,518,248,026.16 | 249,471,253.48 | 852,435,484.85 | 60,563,569.14 | 228,188,611.21 | 51,703,040,513.31 |
| 2.本期增加金额 | 1,945,374,031.66 | 696,928,068.33 | 3,974,118.82 | 33,409,679.09 | 1,690,037.30 | 4,682,705.88 | 2,686,058,641.08 |
| （1）计提 | 1,945,374,031.66 | 696,928,068.33 | 3,974,118.82 | 33,409,679.09 | 1,690,037.30 | 4,682,705.88 | 2,686,058,641.08 |
| 3.本期减少金额 | 175,219.00 | 26,128.52 | 201,347.52 | ||||
| （1）处置或报废 | 175,219.00 | 26,128.52 | 201,347.52 | ||||
| 4.期末余额 | 34,739,507,600.13 | 18,215,176,094.49 | 253,270,153.30 | 885,845,163.94 | 62,227,477.92 | 232,871,317.09 | 54,388,897,806.87 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 49,010,430.94 | 89,199,486.17 | 248,398.54 | 74,056.76 | 603.97 | 138,532,976.38 | |
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | 49,010,430.94 | 89,199,486.17 | 248,398.54 | 74,056.76 | 603.97 | 138,532,976.38 | |
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 117,254,873,428.15 | 8,592,587,452.62 | 29,938,610.70 | 205,425,635.15 | 15,484,078.52 | 92,000,589.16 | 126,190,309,794.30 |
| 2.期初账面价值 | 119,194,974,191.89 | 9,278,731,050.09 | 33,284,219.76 | 232,914,965.62 | 17,103,074.36 | 81,936,434.50 | 128,838,943,936.22 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 瑞丽江一级水电站综合楼 | 146,725,709.57 | 正在办理 |
| 黄登大华桥水电厂房屋 | 302,604,553.95 | 正在办理 |
| 乌弄龙里底水电厂房屋 | 107,081,377.91 | 正在办理 |
| 上游公司成都分公司办公楼 | 6,115,537.59 | 正在办理 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产报废转入清理 | 3,893,166.50 | 4,329,921.58 |
| 合计 | 3,893,166.50 | 4,329,921.58 |
其他说明：
无。
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 18,213,903,285.73 | 16,355,503,560.49 |
| 工程物资 | 3,396,043.20 | 24,658.48 |
| 合计 | 18,217,299,328.93 | 16,355,528,218.97 |
其他说明：
无。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 托巴 水电站 | 11,111,257,319.21 | 11,111,257,319.21 | 10,593,252,921.15 | 10,593,252,921.15 | ||
| 澜沧江上游公司项目前期费 | 1,088,499,242.02 | 1,088,499,242.02 | 1,508,194,047.68 | 1,508,194,047.68 | ||
| 古水水电站前期等 项目 | 933,238,702.42 | 933,238,702.42 | 839,007,936.83 | 839,007,936.83 | ||
| 橄榄坝航电枢纽 | 607,909,624.44 | 607,909,624.44 | 607,966,885.89 | 607,966,885.89 | ||
| 澜沧江上游沿江 公路 | 1,184,442,191.28 | 1,184,442,191.28 | 1,188,797,193.38 | 1,188,797,193.38 | ||
| 如美 水电站 | 1,176,785,622.39 | 1,176,785,622.39 | 773,078,810.41 | 773,078,810.41 | ||
| 邦多电站 | 18,867,924.52 | 18,867,924.52 | ||||
| 古学 电站 | 403,824,410.04 | 403,824,410.04 | ||||
| 班达 工程 | 202,998,364.20 | 202,998,364.20 | ||||
| 东南亚前期项目—国际能源 | 150,251,620.75 | 150,251,620.75 | 150,251,620.75 | 150,251,620.75 | ||
| 新能源公司风电光伏前期 项目 | 1,134,591,962.61 | 1,134,591,962.61 | 592,639,379.19 | 592,639,379.19 | ||
| 黄登大华桥基建 项目 | 66,148,706.71 | 66,148,706.71 | ||||
| 其他 | 135,087,595.14 | 135,087,595.14 | 102,314,765.21 | 102,314,765.21 | ||
| 合计 | 18,213,903,285.73 | 18,213,903,285.73 | 16,355,503,560.49 | 16,355,503,560.49 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 托巴水电站 | 23,204,361,600.00 | 10,593,252,921.15 | 518,004,398.06 | 11,111,257,319.21 | 47.88 | 47.88 | 1,186,161,219.75 | 149,824,392.83 | 4.58 | 自有资金及贷款 | ||
| 澜沧江上游公司项目前期费 | 5,370,000,000.00 | 1,508,194,047.68 | -419,694,805.66 | 1,088,499,242.02 | 20.27 | 20.27 | 308,618,526.29 | 29,890,342.76 | 2.75 | 自有资金及贷款 | ||
| 古水水电站前期等项目 | 29,878,577,265.31 | 839,007,936.83 | 94,230,765.59 | 933,238,702.42 | 3.12 | 3.12 | 自有资金 | |||||
| 橄榄坝航电枢纽 | 6,359,125,700.00 | 607,966,885.89 | 57,261.45 | 607,909,624.44 | 9.56 | 9.56 | 44,634,675.52 | 自有资金 |
| 澜沧江上游沿江公路 | 4,759,392,200.00 | 1,188,797,193.38 | 4,355,002.10 | 1,184,442,191.28 | 24.98 | 24.98 | 72,898,159.08 | 自有资金及贷款 | ||||
| 如美水电站 | 57,800,000,000.00 | 773,078,810.41 | 403,706,811.98 | 1,176,785,622.39 | 2.04 | 2.04 | 自有资金 | |||||
| 邦多电站 | 15,000,000,000.00 | 18,867,924.52 | 18,867,924.52 | 0.13 | 0.13 | 自有资金 | ||||||
| 古学电站 | 32,400,000,000.00 | 403,824,410.04 | 403,824,410.04 | 1.25 | 1.25 | 贷款 | ||||||
| 班达项目 | 2,400,000,000.00 | 202,998,364.20 | 202,998,364.20 | 8.46 | 8.46 | 自有资金 | ||||||
| 东南亚前期项目 | 266,519,300.00 | 150,251,620.75 | 150,251,620.75 | 56.38 | 56.38 | 自有资金 | ||||||
| 集控及各电厂技改项目 | 251,283,256.91 | 94,879,100.46 | 59,970,941.08 | 25,774,332.99 | 3,989,006.69 | 125,086,701.86 | 61.62 | 61.62 | 自有资金 |
| 新能源公司风电光伏前期项目 | 8,992,071,900.00 | 592,639,379.19 | 542,030,442.42 | 77,859.00 | 1,134,591,962.61 | 12.62 | 12.62 | 6,457,036.32 | 6,457,036.32 | 100.00 | 自有资金 | |
| 妥洛电站 | 6,124,164.65 | 6,124,164.65 | 6,124,164.65 | 100.00 | 80.00 | 自有资金 | ||||||
| 黄登大华桥基建项目 | 521,420,000.00 | 66,148,706.71 | 66,148,706.71 | 12.69 | 12.69 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 187,208,875,386.87 | 16,354,192,060.39 | 1,890,087,958.94 | 25,774,332.99 | 8,479,129.24 | 18,210,026,557.10 | / | / | 1,618,769,616.96 | 186,171,771.91 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 基建期遗留砂石骨料 | 3,396,043.20 | 3,396,043.20 | 24,658.48 | 24,658.48 | ||
| 合计 | 3,396,043.20 | 3,396,043.20 | 24,658.48 | 24,658.48 | ||
其他说明：
无。
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地资产 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 173,147,783.43 | 173,147,783.43 |
| 2.本期增加金额 | 117,775,020.81 | 117,775,020.81 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 290,922,804.24 | 290,922,804.24 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 7,396,436.62 | 7,396,436.62 |
| 2.本期增加金额 | 4,524,203.16 | 4,524,203.16 |
| (1)计提 | 4,524,203.16 | 4,524,203.16 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 11,920,639.78 | 11,920,639.78 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 279,002,164.46 | 279,002,164.46 |
| 2.期初账面价值 | 165,751,346.81 | 165,751,346.81 |
其他说明：
无。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 特许经营权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 110,767,134.12 | 7,039,831,539.08 | 92,976,815.64 | 7,243,575,488.84 | ||
| 2.本期增加金额 | 339,524,814.30 | 4,115,771.56 | 343,640,585.86 | |||
| (1)购置 | 4,115,771.56 | 4,115,771.56 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 其他 | 339,524,814.30 | 339,524,814.30 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 110,767,134.12 | 7,379,356,353.38 | 97,092,587.20 | 7,587,216,074.70 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 28,240,527.20 | 1,150,101,702.08 | 56,311,624.10 | 1,234,653,853.38 | ||
| 2.本期增加金额 | 999,929.05 | 113,935,111.56 | 6,346,801.00 | 121,281,841.61 | ||
| （1）计提 | 999,929.05 | 113,935,111.56 | 6,346,801.00 | 121,281,841.61 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 29,240,456.25 | 1,264,036,813.64 | 62,658,425.10 | 1,355,935,694.99 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 81,526,677.87 | 6,115,319,539.74 | 34,434,162.10 | 6,231,280,379.71 | ||
| 2.期初账面价值 | 82,526,606.92 | 5,889,729,837.00 | 36,665,191.54 | 6,008,921,635.46 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 土地占用费等土地成本 | 26,349,203.30 | 306,386.08 | 26,042,817.22 | ||
| 车位使用权 | 82,074.33 | 82,074.33 | |||
| 合计 | 26,431,277.63 | 306,386.08 | 82,074.33 | 26,042,817.22 |
其他说明：
无。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 458,917,592.57 | 72,036,514.01 | 469,263,846.36 | 73,588,452.08 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 合计 | 458,917,592.57 | 72,036,514.01 | 469,263,846.36 | 73,588,452.08 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 449,738,786.57 | 67,460,817.99 | 449,738,786.57 | 67,460,817.99 |
| 允价值变动 | 88,365,450.2 | 13,254,817.53 | 162,504,650.20 | 24,375,697.53 |
| 合计 | 538,104,236.77 | 80,715,635.52 | 612,243,436.77 | 91,836,515.52 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 382,472,568.46 | 416,272,860.77 |
| 可抵扣亏损 | 197,253,976.44 | 206,166,686.44 |
| 合计 | 579,726,544.90 | 622,439,547.21 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 8,912,710.00 | ||
| 2023年 | 29,610,122.54 | 29,610,122.54 | |
| 2024年 | 61,238,335.03 | 61,238,335.03 | |
| 2025年 | 42,426,223.75 | 42,426,223.75 | |
| 2026年 | 63,979,295.12 | 63,979,295.12 | |
| 合计 | 197,253,976.44 | 206,166,686.44 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付工程及设备款 | 469,150,076.39 | 469,150,076.39 | 694,041,621.53 | 694,041,621.53 | ||
| 待抵扣增值税进项税 | 245,569,117.54 | 245,569,117.54 | 370,613,948.34 | 370,613,948.34 | ||
| 合计 | 714,719,193.93 | 714,719,193.93 | 1,064,655,569.87 | 1,064,655,569.87 |
其他说明：
无。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 1,584,349,586.80 | 1,101,753,055.56 |
| 合计 | 1,584,349,586.80 | 1,101,753,055.56 |
短期借款分类的说明：
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 265,274,024.60 | 132,532,545.61 |
| 1-2年（含2年） | 2,411,124.16 | 984,080.98 |
| 2-3年（含3年） | 8,064,007.82 | |
| 3年以上 | 10,605,153.78 | 3,744,865.80 |
| 合计 | 278,290,302.54 | 145,325,500.21 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收光伏组件购货款 | 385,321.05 | 12,325,943.35 |
| 合计 | 385,321.05 | 12,325,943.35 |
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 89,208,213.80 | 530,998,017.15 | 521,229,815.47 | 98,976,415.48 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 88,021,684.11 | 88,021,684.11 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 89,208,213.80 | 619,019,701.26 | 609,251,499.58 | 98,976,415.48 |
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 260,000.00 | 419,465,140.61 | 419,465,140.61 | 260,000.00 |
| 二、职工福利费 | 19,310,187.22 | 19,310,187.22 | ||
| 三、社会保险费 | 27,991,833.41 | 27,991,833.41 | ||
| 其中：医疗保险费 | 25,667,070.80 | 25,667,070.80 | ||
| 工伤保险费 | 2,324,762.61 | 2,324,762.61 | ||
| 生育保险费 | ||||
| 四、住房公积金 | 45,024,547.82 | 45,024,547.82 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 88,948,213.80 | 19,206,308.09 | 9,438,106.41 | 98,716,415.48 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 89,208,213.80 | 530,998,017.15 | 521,229,815.47 | 98,976,415.48 |
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 44,894,618.52 | 44,894,618.52 | ||
| 2、失业保险费 | 3,605,922.00 | 3,605,922.00 | ||
| 3、企业年金缴费 | 39,521,143.59 | 39,521,143.59 | ||
| 合计 | 88,021,684.11 | 88,021,684.11 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 233,767,886.40 | 84,181,169.01 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 457,507,968.05 | 90,724,662.10 |
| 个人所得税 | 12,569,708.83 | 39,242,065.65 |
| 城市维护建设税 | 10,640,894.62 | 4,364,621.22 |
| 房产税 | 250,211.28 | 50,356.39 |
| 教育费附加 | 11,676,466.56 | 4,208,333.60 |
| 水资源费 | 88,594,868.15 | 33,611,011.71 |
| 库区维护基金 | 87,771,820.98 | 33,202,470.21 |
| 印花税 | 2,474,271.67 | 3,543,928.11 |
| 抵扣税 | 1,988,274.61 | 2,068,277.53 |
| 利息税 | 157,391.88 |
| 商业税 | 1,367,428.82 | |
| 预扣税 | 649,169.96 | 11,935,974.05 |
| 其他 | 1,776,365.46 | 4,385.70 |
| 合计 | 911,035,335.39 | 307,294,647.16 |
其他说明：
无。
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 520,603,123.29 | 171,266,630.13 |
| 其他应付款 | 5,513,957,630.70 | 5,957,108,966.21 |
| 合计 | 6,034,560,753.99 | 6,128,375,596.34 |
其他说明：
无。
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | 445,303,123.29 | 170,966,630.13 |
| 优先股\永续债股利-中期票据 | 445,303,123.29 | 170,966,630.13 |
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-子公司应付少数股东股利 | 75,300,000.00 | 300,000.00 |
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 520,603,123.29 | 171,266,630.13 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂估工程款 | 4,877,024,132.10 | 3,298,336,153.71 |
| 保证金 | 237,680,980.59 | 310,767,204.88 |
| 工程款 | 309,493,780.31 | 2,259,017,252.58 |
| 管理考核措施费 | 4,703,530.50 | 9,369,445.21 |
| 工程投资结余奖 | 6,299,768.73 | 6,299,768.73 |
| 专项科研经费 | 155,000.00 | 19,976,381.23 |
| 代扣代付款 | 8,671,356.49 | 13,860,986.97 |
| 设备款 | 24,548,267.12 | |
| 往来款 | 62,133,849.41 | |
| 其他 | 7,795,232.57 | 14,933,505.78 |
| 合计 | 5,513,957,630.70 | 5,957,108,966.21 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国安能建设集团有限公司 | 607,071,203.56 | 未达到支付条件 |
| 中国水利水电工程建设咨询西北 公司小湾监理中心 | 462,620,000.00 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 小湾水电站工程141联营体 | 424,303,387.23 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 中国水利水电第七工程局小湾项目部 | 359,882,469.12 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 中国葛洲坝集团股份有限公司小湾 水电站左岸大坝工程施工项目部 | 337,376,772.28 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 中国水利水电第四工程局有限公司 小湾项目部 | 299,707,100.63 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 中国水利水电第七工程局有限公司 | 296,883,765.90 | 未达到支付条件 |
| 浙江华东工程咨询有限公司 小湾监理中心 | 219,460,584.00 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 迪庆藏族自治州移民局 | 212,072,865.64 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 昆科瑞小湾水电站大坝安全检测 项目部 | 185,263,935.00 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 丽江市人民政府 | 179,419,712.66 | 暂估工程款 |
| 中国电建集团昆明勘测设计研究院 有限公司 | 161,042,486.06 | 未达到支付条件 |
| 中国电建集团西北勘测设计研究院 有限公司 | 130,731,127.67 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 乌弄龙里底建管局暂估建管费 | 127,304,931.67 | 未办理竣工结算，不符合退付条件 |
| 合计 | 4,003,140,341.42 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 6,305,587,313.82 | 8,801,295,401.10 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 3,850,000.00 | 3,850,000.00 |
| 合计 | 6,309,437,313.82 | 8,805,145,401.10 |
其他说明：
无。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | 8,806,559,545.21 | 6,035,960,684.83 |
| 应付退货款 | ||
| 合计 | 8,806,559,545.21 | 6,035,960,684.83 |
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 22华能水电GN008 | 100.00 | 2022-05-27 | 111 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 944,520.55 | 500,944,520.55 | |||
| 22华能水电SCP003 | 100.00 | 2022-01-17 | 103 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 7,280,547.95 | 1,007,280,547.95 | |||
| 21华能水电SCP011 | 100.00 | 2021-09-08 | 126 | 2,000,000,000.00 | 2,016,320,547.83 | 1,844,931.62 | 2,018,165,479.45 | |||
| 21华能水电SCP012 | 100.00 | 2021-09-14 | 126 | 1,000,000,000.00 | 1,007,734,520.55 | 1,348,219.18 | 1,009,082,739.73 | |||
| 21华能水电SCP014 | 100.00 | 2021-10-13 | 126 | 500,000,000.00 | 502,904,109.59 | 1,742,465.75 | 504,646,575.34 | |||
| 21华能水电GN004 | 100.00 | 2021-10-26 | 127 | 500,000,000.00 | 502,413,835.62 | 2,233,698.63 | 504,647,534.25 | |||
| 21华能水电GN005 | 100.00 | 2021-12-15 | 91 | 500,000,000.00 | 500,512,328.77 | 2,260,273.97 | 502,772,602.74 | |||
| 21华能水电SCP015 | 100.00 | 2021-12-21 | 92 | 500,000,000.00 | 500,376,712.33 | 2,808,219.18 | 503,184,931.51 | |||
| 22华能水电SCP001 | 100.00 | 2022-01-11 | 128 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 9,082,739.73 | 1,009,082,739.73 | |||
| 22华能水电SCP002 | 100.00 | 2022-01-12 | 135 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 9,579,452.05 | 1,009,579,452.05 | |||
| 22华能水电GN001 | 100.00 | 2022-01-28 | 90 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 5,276,712.33 | 1,005,276,712.33 | |||
| 22华能水电GN002 | 100.00 | 2022-03-02 | 127 | 920,000,000.00 | 920,000,000.00 | 6,526,706.85 | 926,526,706.85 | |||
| 22华能水电GN003 | 100.00 | 2022-03-02 | 90 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 2,626,027.40 | 502,626,027.40 | |||
| 22华能水电GN004 | 100.00 | 2022-03-15 | 115 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 3,106,849.32 | 503,106,849.32 |
| 22华能水电SCP005 | 100.00 | 2022-03-21 | 94 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 6,309,589.04 | 1,006,309,589.04 | |||
| 22华能水电GN005 | 100.00 | 2022-04-24 | 75 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | 1,956,164.38 | 501,956,164.38 | |||
| 22华能水电GN007 | 100.00 | 2022-04-27 | 64 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 | 1,021,194.52 | 281,021,194.52 | |||
| 22华能水电SCP006 | 100.00 | 2022-05-17 | 164 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 2,589,041.10 | 1,002,589,041.10 | |||
| 22华能水电SCP007 | 100.00 | 2022-05-25 | 149 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | 5,238,180.82 | 2,005,238,180.82 | |||
| 22华能水电GN009 | 100.00 | 2022-06-01 | 72 | 1,080,000,000.00 | 1,080,000,000.00 | 1,730,958.90 | 1,081,730,958.90 | |||
| 22华能水电SCP004 | 100.00 | 2022-02-23 | 93 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 6,242,465.75 | 1,006,242,465.75 | |||
| 21华能水电SCP013 | 100.00 | 2021-10-13 | 133 | 1,000,000,000.00 | 1,005,698,630.14 | 3,917,808.22 | 1,009,616,438.36 | |||
| 22华能水电GN006 | 100.00 | 2022-04-26 | 73 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 3,797,260.27 | 1,003,797,260.27 | |||
| 22华能水电SCP008 | 100.00 | 2022-06-20 | 130 | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | 623,835.62 | 1,000,623,835.62 | |||
| 22华能水电GN010 | 100.00 | 2022-06-28 | 129 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 | 46,027.40 | 280,046,027.40 | |||
| 合计 | / | / | / | 21,560,000,000.00 | 6,035,960,684.83 | 15,560,000,000.00 | 90,133,890.53 | 12,879,535,030.15 | 8,806,559,545.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 61,416,811,942.43 | 14,097,925,499.93 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 9,283,799,200.00 | 57,348,602,030.00 |
| 合计 | 70,700,611,142.43 | 71,446,527,529.93 |
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
本期信用借款利率期间为1.08%-4.41%；质押借款利率期间为3.75%-4.41%。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 77,686,388.66 | 8,000,000.00 |
| 未确认的融资费用 | -27,677,189.44 | -3,748,624.18 |
| 合计 | 50,009,199.22 | 4,251,375.82 |
其他说明：
无。
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 45,004,534.51 | 46,088,523.40 |
| 专项应付款 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 |
| 合计 | 47,604,534.51 | 48,688,523.40 |
其他说明：
无。
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 瑞丽江一级水电站应付投资款 | 45,004,534.51 | 46,088,523.40 |
| 合计 | 45,004,534.51 | 46,088,523.40 |
其他说明：
无。
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 云南省科技厅拨入科研研费 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | 国家拨付科研 项目经费 | ||
| 合计 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | / |
其他说明：
无。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 |
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | 204,263,848.97 | 220,138,461.27 | 计提电站未来更新款 |
| 合计 | 204,263,848.97 | 220,138,461.27 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,612,173.58 | 17,230,804.03 | 2,192,869.34 | 21,650,108.27 | |
| 合计 | 6,612,173.58 | 17,230,804.03 | 2,192,869.34 | 21,650,108.27 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 院士自由探索项目及工作 经费 | 4,615,139.76 | 4,615,139.76 | 与收益相关 | ||||
| 智慧水电工程安全运行关键技术与应 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 昆明市盘龙区劳动就业局2022年失业保险基金稳岗补贴 | 2,821,737.34 | 2,821,737.34 | 与收益相关 | ||||
| 重大水电工程滑坡地质灾害监测 预警 | 2,250,000.00 | 2,250,000.00 | 与收益相关 |
| 研发后补助 | 2,198,497.30 | 54,421.00 | 2,144,076.30 | 与收益相关 | |||
| 太阳能光伏组件补助 | 1,624,844.67 | 60,931.68 | 1,563,912.99 | 与资产相关 | |||
| 评估 | 3,000,000.00 | 1,990,000.00 | 1,010,000.00 | 与收益相关 | |||
| 流域无人机巡查测量技术 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 300KWp跟踪系统补助 | 427,328.91 | 16,024.86 | 411,304.05 | 与资产相关 | |||
| 大型水库对河流氮磷再分布的研究 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 其他课科研课题及技术研发补助 | 360,000.00 | 2,345,429.63 | 71,491.80 | 2,633,937.83 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,800,000 | 1,800,000 | |||||
其他说明：
无。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
公司2019年度总计发行80亿元的中期票据（永续中票），其中2019年7月29日发行第一期中期票据20亿元，2019年8月16日发行第二期中期票据20亿元，2019年10月18日发行第三期中期票据22亿元，2019年10月30日发行第四期中期票据18亿元。2020年度总计发行50亿元的中期票据及可续期公司债券，其中2020年7月13日发行第一期中期票据10亿元，2020年9月2日发行可续期公司债券（第一期）20亿元，2020年9月22日发行可续期公司债券（第二期）20亿元。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
上述金融工具没有明确的到期期限，在公司行使赎回权之前可以长期存续，公司拥有递延支付本金及递延支付利息的权益，因此根据相关规定，公司将该金融工具计入其他权益工具。
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 2020年第一期中期票据（永续中票） | 10,000,000.00 | 997,554,835.92 | 692,479.31 | 10,000,000.00 | 996,862,356.61 | |||
| 2019年第一期中期票据（永续中票） | 20,000,000.00 | 1,992,012,431.60 | 1,382,808.59 | 20,000,000.00 | 1,990,629,623.01 | |||
| 2019年第三期中期票据（永续中票） | 22,000,000.00 | 2,194,536,995.17 | 1,523,396.42 | 22,000,000.00 | 2,193,013,598.75 | |||
| 2019年第二期中期票据（永续中票） | 20,000,000.00 | 1,992,040,241.06 | 1,382,827.89 | 20,000,000.00 | 1,990,657,413.17 | |||
| 2019年第四期中期票据（永续中票） | 18,000,000.00 | 1,795,531,619.04 | 1,246,416.19 | 18,000,000.00 | 1,794,285,202.85 | |||
| 2020年公开发行可续期公司债券(第一期)(面向专业投资者) | 20,000,000.00 | 1,996,661,413.92 | 1,386,035.80 | 20,000,000.00 | 1,995,275,378.12 | |||
| 2020年公开发行可续期公司债券(第二期)(面向专业投资者) | 20,000,000.00 | 1,996,661,413.92 | 1,386,035.80 | 20,000,000.00 | 1,995,275,378.12 | |||
| 合计 | 130,000,000.00 | 12,964,998,950.63 | 9,000,000.00 | 130,000,000.00 | 12,955,998,950.63 | |||
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 18,888,548,056.66 | 18,888,548,056.66 | ||
| 其他资本公积 | 3,832,076.64 | 3,832,076.64 | ||
| 合计 | 18,892,380,133.30 | 18,892,380,133.30 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 余额 | 本期发生金额 | 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 396,773,609.61 | -276,333.91 | -276,333.91 | 396,497,275.70 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权 | 14,495,641.03 | -276,333.91 | -276,333.91 | 14,219,307.12 | ||||
| 益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 382,277,968.58 | 382,277,968.58 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -18,365,251.83 | 133,191,932.15 | 68,827,802.83 | 64,364,129.32 | 50,462,551.00 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金 |
| 融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -18,365,251.83 | 133,191,932.15 | 68,827,802.83 | 64,364,129.32 | 50,462,551.00 | |||
| 其他综合收益合计 | 378,408,357.78 | 132,915,598.24 | 68,551,468.92 | 64,364,129.32 | 446,959,826.70 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 2,551,338,151.68 | 2,551,338,151.68 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 2,551,338,151.68 | 2,551,338,151.68 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 11,576,412,943.44 | 9,707,255,793.32 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 11,576,412,943.44 | 9,707,255,793.32 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 3,842,396,341.77 | 2,693,860,405.04 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 3,060,000,000.00 | 2,880,000,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 274,336,493.16 | 274,336,493.16 |
| 期末未分配利润 | 12,084,472,792.05 | 9,246,779,705.20 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 11,099,614,835.47 | 4,478,535,753.71 | 9,834,215,082.24 | 4,437,509,431.48 |
| 其他业务 | 30,410,844.40 | 1,557,650.79 | 23,641,548.58 | 4,952,512.58 |
| 合计 | 11,130,025,679.87 | 4,480,093,404.50 | 9,857,856,630.82 | 4,442,461,944.06 |
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 64,187,182.72 | 56,762,169.05 |
| 教育费附加 | 38,615,171.85 | 32,519,670.81 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 17,014,786.48 | 22,651,679.16 |
| 土地使用税 | 4,714,136.84 | 4,528,427.09 |
| 车船使用税 | 490,631.32 | 413,955.83 |
| 印花税 | 3,404,217.47 | 2,846,610.57 |
| 抵扣税 | 1,667,423.55 | 1,618,118.26 |
| 利息税 | 941,878.66 | 735,713.42 |
| 商业税 | 30,021,074.86 | 27,498,398.52 |
| 工资税 | 200,507.72 | |
| 地方教育税附加 | 25,743,427.85 | 21,679,727.48 |
| 其他 | 64.71 | 38.52 |
| 合计 | 186,799,996.31 | 171,455,016.43 |
其他说明：
无。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 8,575,257.27 | 6,423,647.32 |
| 电力交易服务费 | 32,092.51 | 739,953.25 |
| 差旅费 | 56,079.39 | 82,181.77 |
| 办公费 | 178,782.20 | 457,450.77 |
| 折旧费 | 136,147.85 | 189,096.63 |
| 业务招待费 | 70,765.00 | 72,559.70 |
| 其他 | 6,293,892.11 | 4,150,812.16 |
| 合计 | 15,343,016.33 | 12,115,701.60 |
其他说明：
无。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 99,955,252.18 | 83,004,797.08 |
| 折旧摊销费 | 28,241,766.72 | 24,296,504.00 |
| 保险费 | 14,448,460.41 | 13,464,844.21 |
| 中介机构服务费及咨询费 | 5,206,133.10 | 2,350,382.63 |
| 差旅费 | 4,803,253.18 | 2,867,066.93 |
| 办公费及信息化运维费 | 7,232,572.84 | 2,251,469.91 |
| 诉讼费 | 1,818,400.18 | 1,681,678.08 |
| 修理费 | 299,779.28 | |
| 业务招待费 | 304,248.58 | 161,297.10 |
| 其他 | 5,531,698.13 | 16,117,412.40 |
| 合计 | 167,541,785.32 | 146,495,231.62 |
其他说明：
无。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研究开发费 | 90,762,858.61 | 9,563,639.60 |
| 合计 | 90,762,858.61 | 9,563,639.60 |
其他说明：
无。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,594,917,614.05 | 1,735,952,232.34 |
| 利息收入 | -9,582,345.97 | -6,631,151.58 |
| 汇兑净损失 | -35,632,107.35 | 10,301,453.07 |
| 其他支出 | 235,871.89 | 636,654.16 |
| 合计 | 1,549,939,032.62 | 1,740,259,187.99 |
其他说明：
无。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 太阳能光伏组件 | 60,931.68 | 60,931.68 |
| 政府补助专项资金 | 3,060,000.00 | |
| 300KWp跟踪系统购置 | 16,024.86 | 16,024.86 |
| 增值税进项税额加计抵减 | 70,812.08 | 61,714.36 |
| 增值税税费返还 | 6,735,112.72 | 2,663,641.80 |
| 个人所得税手续费 | 1,649,502.27 | 1,171,438.51 |
| 科研经费递延收益 | 125,912.80 | |
| 合计 | 11,718,296.41 | 3,973,751.21 |
其他说明：
无。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 60,624,674.77 | 17,176,318.15 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,867,424.24 | 4,145,840.75 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 59,046,242.89 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 54,365.01 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 62,492,099.01 | 80,422,766.80 |
其他说明：
无。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -74,139,200.00 | -59,836,943.29 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -74,139,200.00 | -59,836,943.29 |
其他说明：
无。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 33,265,363.70 | -31,170,352.17 |
| 其他应收款坏账损失 | 531,784.81 | -856,373.31 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 33,797,148.51 | -32,026,725.48 |
其他说明：
无。
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 31,934.02 | 1,974,987.12 | 31,934.02 |
| 其中：固定资产处置利得 | 31,934.02 | 1,974,987.12 | 31,934.02 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 2,304,061.12 | 858,752.44 | 2,304,061.12 |
| 合计 | 2,335,995.14 | 2,833,739.56 | 2,335,995.14 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 395,725.42 | 791,861.85 | 395,725.42 |
| 其中：固定资产处置损失 | 395,725.42 | 791,861.85 | 395,725.42 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 27,258,466.50 | 364,775.00 | 27,258,466.50 |
| 税收滞纳金 | 582,955.69 | 101,804.56 | 582,955.69 |
| 合计 | 28,237,147.61 | 1,258,441.41 | 28,237,147.61 |
其他说明：
无。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 606,641,785.65 | 538,975,848.80 |
| 递延所得税费用 | -9,568,941.93 | -7,482,779.43 |
| 合计 | 597,072,843.72 | 531,493,069.37 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 4,647,512,777.64 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 697,126,916.65 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -5,986,322.33 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -3,490,787.68 |
| 非应税收入的影响 | -12,947,608.76 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -7,703,456.90 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -6,406,950.35 |
| 优惠政策减免影响 | -63,518,946.92 |
| 所得税费用 | 597,072,843.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注“七、合并财务报表项目注释 57.其他综合收益”。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到补贴及补偿款 | 1,160,074.90 | 755,321.92 |
| 往来款 | 104,555,290.30 | 6,694,288.42 |
| 代收系统稳定费 | 14,934,787.17 | 8,486,132.89 |
| 收保证金 | 6,438,038.43 | 1,720,380.88 |
| 银行存款利息 | 2,742,792.33 | 3,113,189.77 |
| 其他 | 13,702,121.40 | 15,959,770.35 |
| 合计 | 143,533,104.53 | 36,729,084.23 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本费用 | 9,497,855.40 | 60,869,053.72 |
| 往来款 | -235,087.83 | -11,964,710.45 |
| 代付系统稳定费 | 21,141,431.82 | 44,101,435.23 |
| 支付工会经费 | 7,684,559.25 | 7,771,419.63 |
| 退保证金 | 4,602,572.51 | 2,724,854.26 |
| 会费支出 | 895,000.00 | |
| 其他 | 4,200,235.49 | 6,693,229.00 |
| 合计 | 46,891,566.64 | 111,090,281.39 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 10,320,187.60 | 2,388,153.24 |
| 银行存款利息 | 454,367.55 | 211,100.19 |
| 其他 | 591,308.75 | 1,301,294.97 |
| 合计 | 11,365,863.90 | 3,900,548.40 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退保证金 | 11,136,599.60 | 2,680,263.29 |
| 其他 | 1,257,704.82 | |
| 合计 | 12,394,304.42 | 2,680,263.29 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款 | 56,100,000.00 | |
| 其他 | 2,788,781.52 | 4,133,668.32 |
| 合计 | 2,788,781.52 | 60,233,668.32 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款 | 59,079,664.15 | |
| 其他 | 48,666,021.52 | 121,383,593.95 |
| 合计 | 48,666,021.52 | 180,463,258.10 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 4,050,439,933.92 | 2,798,120,987.54 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -33,797,148.51 | 32,026,725.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,685,281,006.10 | 2,951,602,507.39 |
| 使用权资产摊销 | 644,181.45 | |
| 无形资产摊销 | 121,221,333.85 | 94,522,909.15 |
| 长期待摊费用摊销 | 306,386.08 | 922,641.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 363,791.40 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 74,139,200.00 | 59,836,943.29 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,594,917,614.05 | 1,746,698,098.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -62,492,099.01 | -80,422,766.80 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,551,938.07 | 1,492,762.06 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -11,120,880.00 | -8,975,541.49 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -141,496,413.58 | 203,890.28 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -318,624,407.49 | 412,629,768.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 187,983,221.98 | 271,222,628.27 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,149,317,658.31 | 8,279,881,553.54 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,363,312,091.02 | 1,800,630,337.03 |
| 减：现金的期初余额 | 1,500,142,792.10 | 1,595,394,474.76 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 863,169,298.92 | 205,235,862.27 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,363,312,091.02 | 1,500,142,792.10 |
| 其中：库存现金 | 51,590.83 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,363,312,091.02 | 1,500,091,201.27 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,363,312,091.02 | 1,500,142,792.10 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 22,789,233.18 | 境外工作人员保证金及土地复垦保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 22,789,233.18 | / |
其他说明：
无。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 489,333,876.65 |
| 其中：美元 | 72,727,285.18 | 6.7114 | 488,101,901.76 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 3.64 | 0.8552 | 3.11 |
| 缅币 | 286,505,065.68 | 0.0043 | 1,231,971.78 |
| 应收账款 | - | - | 173,919,187.39 |
| 其中：美元 | 25,913,995.20 | 6.7114 | 173,919,187.39 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | 3,435,134,212.89 |
| 其中：美元 | 511,835,714.29 | 6.7114 | 3,435,134,212.89 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
| 重要境外经营 实体名称 | 与本公司关系 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 桑河二级水电 有限公司 | 控股子公司 | 柬埔寨 | 美元 | 当地以美元作为 主要结算货币 |
| 瑞丽江一级水电 有限公司 | 控股子公司 | 缅甸 | 美元 | 当地以美元作为 主要结算货币 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 太阳能光伏组件 | 60,931.68 | 其他收益 | 60,931.68 |
| 政府补助专项资金 | 3,060,000.00 | 其他收益 | 3,060,000.00 |
| 300KWp跟踪系统购置 | 16,024.86 | 其他收益 | 16,024.86 |
| 增值税进项税额加计抵减 | 70,812.08 | 其他收益 | 70,812.08 |
| 增值税税费返还 | 6,735,112.72 | 其他收益 | 6,735,112.72 |
| 个人所得税手续费 | 1,649,502.27 | 其他收益 | 1,649,502.27 |
| 科研经费递延收益 | 125,912.80 | 其他收益 | 125,912.80 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无。
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 华能澜沧江能源销售有限 公司 | 昆明 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1 号 | 电力销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江国际能源有限 公司 | 昆明 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1 号 | 水电站开发建设运营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江新能源有限公司 | 昆明 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1 号 | 水电站开发建设运营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 华能龙开口水电有限公司 | 昆明 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1 号 | 水电站开发建设运营 | 95.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江上游水电有限 公司 | 昆明 | 云南省昆明市官渡区世纪城中路1 号 | 电站开发建设运营 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 华能石林光伏发电有限公司 | 石林 | 云南省昆明市石林彝族自治县鹿阜街道办事处老挖村委会老挖村 | 太阳能发电 | 70.00 | 投资设立 | |
| 华能大理水电有限责任公司 | 大理 | 云南省大理白族自治州大理市下关镇苍浪路 | 水力发电 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 勐海南果河水电有限公司 | 勐海县 | 云南省西双版纳州勐海县勐往乡南果河村委会 | 水力发电 | 90.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江祥云风电有限 公司 | 祥云县 | 云南省大理白族自治州祥云县祥城镇财富工业园（祥城） | 风电开发 | 100.00 | 投资设立 | |
| 兰坪亚太环宇水电发展有限公司 | 兰坪县 | 云南省怒江傈僳族自治州兰坪白族普米族自治 | 水力发电 | 100.00 | 非同一控制下的企业合并 | |
| 县水务局 | ||||||
| 盐津关河水电有限公司 | 盐津县 | 云南省昭通市盐津县盐井镇新区政府大楼招商办 | 水力发电 | 51.00 | 投资设立 | |
| 澜沧江国际能源香港有限 公司 | 中国香港 | 中国香港 | 对外投资及经营 | 100.00 | 投资设立 | |
| 云南联合电力开发有限公司 | 昆明 | 云南省昆明市拓东路 45 号 | 水电站开发建设运营 | 50.00 | 投资设立 | |
| 瑞丽江一级水电有限公司 | 缅甸 | 缅甸 | 水力发电 | 80.00 | 投资设立 | |
| 瑞丽市联能经贸有限公司 | 瑞丽 | 云南省德宏州瑞丽市瑞江路白花巷 9号 | 水电开发及贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 桑河二级水电有限公司 | 柬埔寨 | 柬埔寨 | 水电生产及开发 | 51.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江（大理）新能源有限公司 | 大理市 | 云南省大理白族自治州大理市下关街道漾濞路110 号 | 电力、热力生产和供应 | 100.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江（临沧）新能源 有限公司 | 临沧市 | 云南省临沧市临翔区汀旗路136 号附103 号 | 电力、热力生产和供应 | 99.24 | 投资设立 | |
| 华能清洁能源（文山砚山）有限公司 | 砚山县 | 云南省文山壮族苗族自治州砚山县江那镇龙头街 24 号 | 电力、热力生产和供应 | 97.38 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江（普洱）新能源 有限公司 | 普洱市 | 云南省普洱市思茅区白云路茶马古镇B 区 1 号步行街 12 栋 4 号 | 科技推广和应用服务 | 66.00 | 投资设立 | |
| 华能清洁能源（文山广南）有限公司 | 广南县 | 云南省文山壮族苗族自治州广南县莲城镇北宁路体育公园旁 | 电力、热力生产和供应 | 100.00 | 投资设立 |
| 华能澜沧江（云县）新能源 有限公司 | 临沧市 | 云南省临沧市云县爱华镇祥临公路旁（云县爱华光伏产业园区内） | 科技推广和应用服务业 | 95.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江（保山昌宁）新能源有限公司 | 昌宁县 | 云南省保山市昌宁县田园镇达丙街北段西侧 | 科技推广和应用服务业 | 100.00 | 投资设立 | |
| 有限公司 | 祥云县 | 云南省大理白族自治州祥云县祥城镇工业园区公共服务中心 | 电力、热力生产和供应 | 90.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江（沧源）新能源 有限公司 | 临沧 | 云南省临沧市沧源佤族自治县勐董镇广场路 | 电力销售 | 95.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江（峨山）新能源 有限公司 | 玉溪 | 云南省玉溪市峨山彝族自治县大龙潭乡龙兴街 | 电力销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江（凤庆）新能源 有限公司 | 临沧 | 云南省临沧市凤庆县凤山镇核桃产业园区 | 电力销售 | 95.00 | 投资设立 | |
| 华能澜沧江（镇康）新能源 有限公司 | 临沧 | 云南省临沧市镇康县南伞镇工业园区1号路 | 电力销售 | 100.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 云南联合电力开发有限公司 | 50.00 | 108,546,658.14 | 907,759,678.48 | |
| 桑河二级水电有限公司 | 49.00 | 40,459,027.25 | 644,392,955.94 | |
| 华能龙开口水电有限公司 | 5.00 | 7,159,469.06 | 168,263,948.52 | |
| 华能石林光伏发电有限公司 | 30.00 | 7,080,840.60 | 58,999,376.58 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 云南联合电力开发有限公司 | 612,051,388.53 | 1,690,319,247.49 | 2,302,370,636.02 | 211,600,362.68 | 45,004,534.51 | 256,604,897.19 | 431,244,228.73 | 1,644,810,734.99 | 2,076,054,963.72 | 48,430,365.19 | 46,088,523.40 | 94,518,888.59 |
| 桑河二级水电有限 公司 | 387,083,255.46 | 4,715,194,820.53 | 5,102,278,075.99 | 388,529,815.99 | 3,366,826,289.86 | 3,755,356,105.85 | 376,488,160.27 | 4,540,720,168.12 | 4,917,208,328.39 | 375,089,024.68 | 3,343,020,958.90 | 3,718,109,983.58 |
| 华能龙 | 542,509,150.18 | 8,893,641,633.44 | 9,436,150,783.62 | 1,701,461,813.23 | 4,369,410,000.00 | 6,070,871,813.23 | 156,184,027.46 | 9,116,179,155.89 | 9,272,363,183.35 | 1,467,283,594.17 | 4,582,990,000.00 | 6,050,273,594.17 |
| 开口水电有限公司 | ||||||||||||
| 华能石林光伏发电有限公司 | 235,289,823.83 | 604,400,282.28 | 839,690,106.11 | 31,050,300.44 | 611,975,217.04 | 643,025,517.48 | 191,197,392.42 | 619,649,719.50 | 810,847,111.92 | 205,733,151.72 | 432,052,173.58 | 637,785,325.30 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 云南联合电力开发有限公司 | 374,640,619.32 | 260,247,030.10 | 314,229,663.70 | 227,967,072.95 | 343,729,980.87 | 151,082,717.37 | 141,045,567.10 | 240,627,859.57 |
| 桑河二级水电有限公司 | 310,405,166.41 | 82,569,443.38 | 147,823,625.33 | 149,823,207.73 | 202,218,141.00 | 3,974,746.28 | -9,353,768.85 | 103,378,238.05 |
| 华能龙开口水电有限公司 | 646,297,843.81 | 143,189,381.21 | 143,189,381.21 | 294,008,618.09 | 509,859,311.59 | 40,474,201.84 | 40,474,201.84 | 263,210,023.20 |
| 华能石林光伏发电有限公司 | 54,032,858.46 | 23,602,802.01 | 23,602,802.01 | 165,403,345.52 | 61,443,888.57 | 17,793,754.09 | 17,793,754.09 | 18,508,920.35 |
其他说明：
无。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 国投云南大朝山水电有限 公司 | 昆明 | 云南省昆明市护国路 2-4 号广业大厦 | 水力发电 | 10.00 | 权益法 | |
| 云南华电金沙江中游电开发有限公司 | 昆明 | 云南省昆明市红塔东路 6 号 | 水力发电 | 11.00 | 权益法 | |
| 西藏开投果多水电有限公司 | 昌都 | 西藏自治区昌都市聚盛路 243 号农行昌都分行综合楼六、七层 | 水力发电 | 15.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司向上述参股公司派有董事，能对参股公司产生重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 云南华电金沙江中游水电开发有限 公司 | 西藏开投果多水电有限公司 | 国投云南大朝山水电有限公司 | 云南华电金沙江中游水电开发有限 公司 | 西藏开投果多水电有限公司 | |
| 流动资产 | 913,027,978.82 | 1,313,546,358.82 | 183,391,197.20 | 800,217,924.14 | 1,168,644,912.29 | 142,501,233.44 |
| 非流动资产 | 2,523,799,293.14 | 24,240,257,643.46 | 3,143,225,240.41 | 2,546,761,024.48 | 24,559,429,639.68 | 3,194,996,023.46 |
| 资产合计 | 3,436,827,271.96 | 25,553,804,002.28 | 3,326,616,437.61 | 3,346,978,948.62 | 25,728,074,551.97 | 3,337,497,256.90 |
| 流动负债 | 144,657,752.51 | 2,987,412,427.18 | 405,166,681.45 | 91,554,506.25 | 2,192,202,398.80 | 415,961,977.82 |
| 非流动负债 | 35,831,119.63 | 13,939,880,412.97 | 2,344,905,000.00 | 38,480,576.05 | 14,993,897,681.08 | 2,385,310,000.00 |
| 负债合计 | 180,488,872.14 | 16,927,292,840.15 | 2,750,071,681.45 | 130,035,082.30 | 17,186,100,079.88 | 2,801,271,977.82 |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 3,256,338,399.82 | 8,626,511,162.13 | 576,544,756.16 | 3,208,395,697.21 | 8,189,793,005.35 | 512,851,273.64 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 325,633,839.98 | 948,916,227.83 | 86,481,713.42 | 321,694,386.63 | 939,617,191.93 | 80,433,791.86 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 696,733,084.00 | 2,083,459,304.12 | 97,215,081.03 | 690,863,607.36 | 2,041,369,933.81 | 92,522,729.15 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 636,546,950.18 | 1,722,870,957.45 | 27,619,597.32 | 592,343,197.57 | 1,122,443,430.19 | 87,275,044.73 |
| 净利润 | 429,889,009.22 | 517,641,816.90 | 11,184,424.29 | 383,537,073.03 | 40,124,244.68 | -2,091,659.57 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | 177,000.00 | -453,333.91 | ||||
| 综合收益总额 | 430,066,009.22 | 517,188,482.99 | 11,184,424.29 | 383,537,073.03 | 40,124,244.68 | -2,091,659.57 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 39,226,447.57 | 47,090,944.13 | 47,106,348.01 | 8,716,400.00 | ||
其他说明无。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 98,368,903.20 | 100,254,958.75 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -1,475,803.56 | -341,781.85 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -1,475,803.56 | -341,781.85 |
其他说明无。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司在经营过程中面临各种金融风险，主要包括：信用风险、市场风险和流动性风险。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
公司应收款项主要为云南电网公司电费，客户信誉度较高，偿债能力强，整体信用风险在可控的范围内。
公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
（二）市场风险
1．外汇风险
公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。
公司持有的各类美元金融资产占公司总资产比例较小，人民币对美元的汇率变动对本公司的影响不大。
2．利率风险
公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
2022年 6月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，扣除带息负债固定利率借款部分，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 10 个基点（管理层认为 10 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围），则公司的净利润将减少或增加 7,621.92万元。
（三）流动性风险
流动性风险是指公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得充足的银行借款，以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 1,056,322,286.57 | 1,056,322,286.57 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 292,578,581.52 | 292,578,581.52 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,348,900,868.09 | 1,348,900,868.09 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
依据流通股票期末时点市场公开交易价格确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司将流通受限股票形成的金融资产划分为第二层次公允价值计量的项目其公允价值按照流通股票的公允价值考虑流动性折扣确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
计入其他非流动金融资产科目的股权投资，公司按照分配方案所享有的利润调整公允价值。计入其他权益工具投资科目的股权投资，因被投资企业经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化，被投资企业净资产增加主要由经营积累产生，公司按照当年所享有的净资产调整公允价值。
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中国华能集团有限公司 | 北京市海淀区复兴 路甲 23 号 | 实业投资经营及管理；电源的开发、投资、建设、经营和管理 | 3,490,000.00 | 50.40 | 50.40 |
本企业的母公司情况的说明公司控股股东中国华能集团有限公司，注册资本为 349 亿元。本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。其他说明：
无。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京市昌平华能培训中心 | 股东的子公司 |
| 大连华能宾馆有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能海南实业有限公司海口喜来登酒店 | 股东的子公司 |
| 红塔烟草（集团）有限责任公司 美登大酒店 | 股东的子公司 |
| 红塔烟草（集团）有限责任公司 楚雄雄宝酒店 | 股东的子公司 |
| 北京华能新锐控制技术有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能（上海）电力检修有限责任公司 | 股东的子公司 |
| 华能集团技术创新中心有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能能源交通产业控股有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能信息技术有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能云南富源风电有限责任公司 | 股东的子公司 |
| 华能置业有限公司昌平分公司 | 股东的子公司 |
| 皇家集团能源有限公司 | 股东的子公司 |
| 上海华能电子商务有限公司 | 股东的子公司 |
| 西安热工研究院有限公司 | 股东的子公司 |
| 永诚财产保险股份有限公司 | 股东的子公司 |
| 云南能投建设工程有限公司 | 股东的子公司 |
| 云南能投物流有限责任公司 | 股东的子公司 |
| 云南能投威士科技股份有限公司 | 股东的子公司 |
| 中国华能集团清洁能源技术研究院 有限公司 | 股东的子公司 |
| 中国华能集团香港有限公司 | 股东的子公司 |
| 中国华能财务有限责任公司 | 股东的子公司 |
| 西安西热电站信息技术有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能大理风力发电有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能云南滇东能源有限责任公司 矿业分公司 | 股东的子公司 |
| 华能港灯大理风力发电有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能新能源石林光伏发电有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能云南滇东能源有限责任公司 | 股东的子公司 |
| 华能招标有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能昌宁风力发电有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能新能源股份有限公司云南分公司 | 股东的子公司 |
| 中国华能财务有限责任公司 | 股东的子公司 |
| 华能清洁能源（曲靖沾益）有限公司 | 股东的子公司 |
| 华能国际电力股份有限公司上海电力 检修公司 | 股东的子公司 |
| 云南滇东雨汪能源有限公司矿业分公司 | 股东的子公司 |
| 中国华能集团香港财资管理有限公司 | 股东的子公司 |
| 云南合和（集团）股份有限公司 | 参股股东 |
| 怒江云能产业发展有限公司 | 股东的子公司 |
| 曲靖福牌实业有限公司 | 股东的子公司 |
| 云南安晋高速公路开发有限公司 | 股东的子公司 |
其他说明无。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 有限公司 | 采购商品 | 84,011,502.30 | |
| 责任公司 | 采购商品 | 59,460,853.24 | 2,316,698.65 |
| 西安热工研究院有限公司 | 接受劳务 | 35,995,591.63 | 10,477,640.25 |
| 有限公司 | 接受劳务 | 20,924,527.72 | 1,981,132.02 |
| 技术研究院有限公司 | 接受劳务 | 11,849,056.61 |
| 有限公司 | 接受劳务 | 9,227,122.81 | 11,160,823.33 |
| 华能信息技术有限公司 | 接受劳务 | 558,084.49 | 3,130,754.72 |
| 华能招标有限公司 | 接受劳务 | 46,003.59 | |
| 昌平分公司 | 接受劳务 | 6,792.46 | 82,641.50 |
| 有限公司 | 接受劳务 | 3,532.08 | |
| 曲靖福牌实业有限公司 | 接受劳务 | 1,386.79 | |
| 有限公司 | 接受劳务 | 12.06 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华能清洁能源（曲靖沾益）有限公司 | 出售商品 | 71,573,236.12 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 华能大理风力发电有限公司 | 房屋 | 2,090,382.83 | |
| 永诚财产保险股份有限公司 | 房屋 | 506,533.33 | |
| 中国华能集团有限公司北京招标 分公司 | 房屋 | 151,584.00 | |
| 华能昌宁风力发电有限公司 | 房屋 | 110,121.69 | |
| 华能港灯大理风力 | 房屋 | 106,749.80 |
| 发电有限公司 | |||
| 华能新能源股份 有限公司 | 房屋 | 2,409,664.74 | |
| 华能云南滇东能源有限责任公司 | 房屋 | 978,856.63 | |
| 华能云南富源风电有限责任公司 | 房屋 | 671,196.33 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中国华能财务有限责任公司 | 500,000,000.00 | 2022年1月20日 | 2022年1月24日 | |
| 中国华能财务有限责任公司 | 500,000,000.00 | 2022年1月20日 | 2022年1月24日 | |
| 中国华能财务有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2022年2月9日 | 2022年2月28日 | |
| 中国华能财务有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2022年2月22日 | 2022年2月28日 | |
| 中国华能财务有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2022年3月16日 | 2022年3月31日 | |
| 中国华能财务有限责任公司 | 500,000,000.00 | 2022年3月16日 | 2022年3月31日 | |
| 中国华能财务有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2022年6月22日 | 2022年6月30日 | |
| 中国华能集团有限公司 | 207,460,000.00 | 2013年1月8日 | 2027年1月8日 | |
| 中国华能财务有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2015年6月24日 | 2030年6月24日 | |
| 中国华能集团有限公司 | 280,000,000.00 | 2016年8月4日 | 2034年8月3日 | |
| 中国华能集团有限公司 | 280,000,000.00 | 2016年8月4日 | 2034年8月3日 | |
| 中国华能集团有限公司 | 280,000,000.00 | 2016年8月4日 | 2035年8月3日 | |
| 中国华能集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2018年12月27日 | 2023年12月27日 | |
| 中国华能财务有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2020年6月29日 | 2045年6月28日 | |
| 中国华能财务有限责任公司 | 286,000,000.00 | 2021年3月17日 | 2022年6月30日 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 520.55 | 783.15 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
关联方利息收入 金额单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国华能财务有限责任公司 | 6,411,626.14 | 5,605,245.54 |
| 中国华能集团香港财资管理有限公司 | 178,695.90 |
关联方利息支出 金额单位：人民币元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国华能财务有限责任公司 | 16,389,983.34 | 16,406,356.95 |
| 中国华能集团有限公司 | 9,295,273.71 | 10,472,209.93 |
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 银行存款 | 中国华能财务有限责任公司 | 1,394,713,432.69 | 703,797,451.45 | ||
| 银行存款 | 中国华能集团香港财资管理有限公司 | 221,659,481.09 | 210,398,102.68 | ||
| 应收账款 | 华能清洁能源（曲靖沾益）有限公司 | 31,626,575.95 | 79,999,530.12 | ||
| 其他应收款 | 华能集团技术创新中心 有限公司 | 970,000.00 | 501,000.00 | 10,006,000.00 | 418,708.00 |
| 其他应收款 | 中国华能集团有限公司北京招标分公司 | 159,163.20 | 477.49 | ||
| 其他应收款 | 华能云南滇东能源有限责任公司 | 109,255.00 | 32,776.50 | 110,455.00 | 10,929.10 |
| 其他应收款 | 华能新能源股份有限公司 云南分公司 | 9,937.50 | 2,981.25 | 9,937.50 | 993.75 |
| 其他应收款 | 云南滇东雨汪能源有限公司 | 1,200.00 | 120.00 | ||
| 预付账款 | 有限公司 | 383,416,085.68 | |||
| 预付账款 | 云南能投物流有限责任公司 | 7,679,118.45 | |||
| 预付账款 | 昆明电力交易中心有限责任公司 | 5,155,120.95 | |||
| 预付账款 | 北京市昌平华能培训中心 | 100,000.00 | |||
| 预付账款 | 华能置业有限公司昌平 分公司 | 72,000.00 | |||
| 预付账款 | 永诚财产保险股份有限公司 | 31,465.64 | 323.63 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 华能能源交通产业 控股有限公司 | 7,009,353.54 | 4,061,173.63 |
| 应付账款 | 西安热工研究院有限公司 | 3,028,232.00 | 3,755,232.00 |
| 应付账款 | 中国华能集团清洁能源技术研究院 有限公司 | 2,748,100.00 | 2,748,100.00 |
| 应付账款 | 华能信息技术有限 公司 | 594,400.00 | 2,089,981.18 |
| 应付账款 | 永诚财产保险股份 有限公司 | 273,648.34 | |
| 应付账款 | 上海华能电子商务 有限公司 | 133,782.25 | 24,012.38 |
| 其他应付款 | 西安热工研究院有限 | 23,107,880.00 | 1,069,391.45 |
| 公司 | |||
| 其他应付款 | 华能集团技术创新 中心有限公司 | 22,180,000.00 | |
| 其他应付款 | 华能能源交通产业 控股有限公司 | 12,328,406.00 | 25,349,114.06 |
| 其他应付款 | 华能信息技术 有限公司 | 2,226,577.80 | 2,426,515.99 |
| 其他应付款 | 中国华能集团清洁能源技术研究院 有限公司 | 351,900.00 | 1,111,900.00 |
| 其他应付款 | 股份有限公司 | 340,441.06 | 28,680.00 |
| 其他应付款 | 永诚财产保险股份 有限公司 | 80,000.00 | 80,000.00 |
| 其他应付款 | 云南能投建设工程 有限公司 | 23,704.50 | 23,704.50 |
| 其他应付款 | 西安西热电站信息 技术有限公司 | 8,940.00 | 8,940.00 |
| 预收款项 | 永诚财产保险股份 有限公司 | 506,533.33 | |
| 应付利息 | 中国华能集团有限 公司 | 504,345.33 | |
| 应付利息 | 中国华能财务有限 责任公司 | 475,072.22 | |
| 长期借款 | 中国华能集团有限 公司 | 956,800,000.00 | 1,012,130,000.00 |
| 长期借款 | 中国华能财务有限 责任公司 | 592,000,000.00 | 604,000,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 中国华能集团有限 公司 | 110,660,000.00 | 111,255,019.58 |
| 一年内到期的非流动负债 | 中国华能财务有限 责任公司 | 24,000,000.00 | 24,760,558.33 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
公司的主营业务是水电，区域分布以澜沧江流域水电开发运营为主。根据本公司内部组织机构、管理要求及内部报告制度，目前未划分业务分部，也未按照经营分部模式进行管理和考核。由于本公司营业收入主要来自中国境内，主要资产亦位于中国境内，同时各子公司资源由本公司统一管理和调配，业务存在一定同质性，因此本公司未披露分部数据。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 应收电费 | 2,198,300,387.43 |
| 其他 | 351,109,399.30 |
| 1年以内小计 | 2,549,409,786.73 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 2,549,409,786.73 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,549,409,786.73 | 100.00 | 6,594,901.16 | 0.26 | 2,542,814,885.57 | 1,633,803,273.89 | 100.00 | 3,375,257.99 | 0.21 | 1,630,428,015.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 2,549,409,786.73 | 100.00 | 6,594,901.16 | 0.26 | 2,542,814,885.57 | 1,633,803,273.89 | 100.00 | 3,375,257.99 | 0.21 | 1,630,428,015.90 |
| 合计 | 2,549,409,786.73 | / | 6,594,901.16 | / | 2,542,814,885.57 | 1,633,803,273.89 | / | 3,375,257.99 | / | 1,630,428,015.90 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：信用风险特征组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收电费款项 | 2,198,300,387.43 | 6,594,901.16 | 0.30 |
| 其他 | 351,109,399.3 | ||
| 合计 | 2,549,409,786.73 | 6,594,901.16 | 0.26 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
公司根据应收账款类别考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收电费 款项 | 3,375,257.99 | 3,219,643.17 | 6,594,901.16 | |||
| 合计 | 3,375,257.99 | 3,219,643.17 | 6,594,901.16 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
金额单位：人民币元
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 云南电网有限责任公司 | 2,198,300,387.43 | 86.23 | 6,594,901.16 |
| 华能清洁能源（曲靖沾益）有限公司 | 23,127,078.27 | 0.91 | |
| 华能澜沧江新能源有限公司 | 327,982,321.03 | 12.87 | |
| 合计 | 2,549,409,786.73 | 100.00 | 6,594,901.16 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 325,472.22 | 1,537,616.67 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 23,821,157.95 | 221,332,539.63 |
| 合计 | 24,146,630.17 | 222,870,156.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 |
| 委托贷款 | 325,472.22 | 1,537,616.67 |
| 债券投资 | ||
| 合计 | 325,472.22 | 1,537,616.67 |
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 代垫款 | 1,393,273.45 |
| 保证金及押金 | 500,000 |
| 其他 | 12,170,561.25 |
| 1年以内小计 | 14,063,834.70 |
| 1至2年 | 10,441,200.00 |
| 2至3年 | 119,192.50 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 450,000.00 |
| 4至5年 | 154,491.14 |
| 5年以上 | 345,605.41 |
| 合计 | 25,574,323.75 |
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫款 | 3,211,516.93 | 10,765,895.93 |
| 保证金及押金 | 10,687,575.61 | 12,975,624.45 |
| 备用金 | 1,504,047.29 | 159,998.75 |
| 防灾防损费 | 171,183.92 | |
| 委托贷款 | 10,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 合计 | 25,574,323.75 | 223,901,519.13 |
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 62,474.64 | 1,480,899.45 | 1,025,605.41 | 2,568,979.50 |
| 2022年1月1日余额在本期 | 62,474.64 | 1,480,899.45 | 1,025,605.41 | 2,568,979.50 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -50,283.14 | -21,530.56 | -744,000.00 | -815,813.70 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 12,191.50 | 1,459,368.89 | 281,605.41 | 1,753,165.80 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收保证金及押金 | 2,003,639.46 | -2,001,119.41 | 2,520.05 | |||
| 其他 | 565,340.04 | 1,185,305.71 | 1,750,645.75 | |||
| 合计 | 2,568,979.50 | -815,813.70 | 1,753,165.80 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 祥云县投资 促进局 | 履约保证金 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 39.10 | 1,000,000.00 |
| 华能石林光伏发电有限公司 | 委托贷款 | 10,000,000.00 | 0-1年 | 39.10 | |
| 曲靖市公共资源交易中心 | 押金、保证金 | 500,000.00 | 0-1年 | 1.96 | 1,500.00 |
| 华能集团技术创新中心有限公司 | 科技项目 款项 | 770,000.00 | 3-5年 | 3.01 | 481,000.00 |
| 中国石油天然气股份有限 公司云南丽江 销售分公司 | 其他 | 188,004.21 | 0-1年 | 0.74 | 564.01 |
| 合计 | / | 21,458,004.21 | / | 83.91 | 1,483,064.01 |
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,750,465,403.80 | 5,750,465,403.80 | 5,558,865,403.80 | 5,558,865,403.80 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,785,099,329.54 | 2,785,099,329.54 | 2,809,627,238.20 | 2,809,627,238.20 | ||
| 合计 | 8,535,564,733.34 | 8,535,564,733.34 | 8,368,492,642.00 | 8,368,492,642.00 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 华能龙开口水电有限 公司 | 2,538,528,500.00 | 2,538,528,500.00 | ||||
| 有限公司 | 847,725,400.00 | 847,725,400.00 | ||||
| 华能澜沧江国际能源 有限公司 | 821,780,000.00 | 821,780,000.00 | ||||
| 华能澜沧江新能源有限公司 | 1,290,831,503.80 | 191,600,000.00 | 1,482,431,503.80 | |||
| 华能澜沧江能源销售 有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 合计 | 5,558,865,403.80 | 191,600,000.00 | 5,750,465,403.80 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 云南金沙江中游水电开发有限公司 | 2,100,756,351.84 | 30,247,230.32 | -453,333.91 | 47,090,944.13 | 2,083,459,304.12 | ||||||
| 国投云南大朝山水电有限公司 | 704,269,031.57 | 31,513,500.00 | 177,000.00 | 39,226,447.57 | 696,733,084.00 | ||||||
| 昆明电力交易中心有限责任公司 | 4,601,854.79 | 305,086.63 | 4,906,941.42 | ||||||||
| 小计 | 2,809,627,238.20 | 62,065,816.95 | -276,333.91 | 86,317,391.70 | 2,785,099,329.54 | ||||||
| 合计 | 2,809,627,238.20 | 62,065,816.95 | -276,333.91 | 86,317,391.70 | 2,785,099,329.54 | ||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,851,491,981.37 | 4,100,377,161.34 | 8,576,735,398.17 | 3,876,928,220.93 |
| 其他业务 | 32,673,834.00 | 3,855,587.21 | 37,413,628.30 | 11,598,650.16 |
| 合计 | 9,884,165,815.37 | 4,104,232,748.55 | 8,614,149,026.47 | 3,888,526,871.09 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 62,065,816.95 | 18,303,654.81 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,867,424.24 | 4,145,840.75 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 59,046,242.89 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 54,365.01 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 |
| 委托贷款收益 | 13,634,223.48 | 154,700,723.22 |
| 合计 | 77,567,464.67 | 236,250,826.68 |
其他说明：
无。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -363,791.40 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,719,502.27 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -74,139,200.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -25,547,361.07 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -14,294,046.36 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 92,358.19 | |
| 合计 | -81,129,162.03 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.81 | 0.21 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.93 | 0.22 | 0.22 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：袁湘华董事会批准报送日期：2022年8月27日
修订信息
□适用 √不适用