2014 年第三季度报告
福建发展高速公路股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 22
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ..................................................................................................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................................................................. 3
三、 重要事项 ..................................................................................................................................... 6
四、 附录........................................................................................................................................... 10
2 / 22
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人黄祥谈、主管会计工作负责人郑建雄及会计机构负责人（会计主管人员）郑建雄
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 18,837,162,261.24 19,148,860,786.46 -1.63
归属于上市公司股东的净资产 7,671,722,165.58 7,446,935,882.85 3.02
归属于母公司所有者的每股净资产(
2.7954 2.7135 3.02
元)
上年初至上年报
年初至报告期末 比上年同期增减
告期末
（1-9 月） (%)
（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 1,396,677,728.57 1,373,315,368.30 1.70
每股经营活动产生的现金流量净额(
0.5089 0.5004 1.70
元)
上年初至上年报
年初至报告期末 比上年同期增减
告期末
（1-9 月） （%）
（1-9 月）
营业收入 1,981,454,679.11 1,927,615,820.71 2.79
3 / 22
2014 年第三季度报告
归属于上市公司股东的净利润 499,226,282.73 449,156,805.19 11.15
归属于上市公司股东的扣除非经常
482,543,782.42 450,803,332.12 7.04
性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 6.59 6.17 增加 0.42 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.1819 0.1637 11.12
稀释每股收益（元/股） 0.1819 0.1637 11.12
注：上年度末、上年报告期末数据均为会计政策变更后的调整数。
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金
项目 说明
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -3,120.23 -803,812.49
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
0.00 16,263,000.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以 -1,588,216.43 145,582.45
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
3,520,822.24 11,332,022.93
出
所得税影响额 -482,371.40 -6,734,198.22
少数股东权益影响额（税后） -446,074.86 -3,520,094.36
合计 1,001,039.32 16,682,500.31
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 128,366
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内 期末持股数 限售条 情况 股东
比例(%)
（全称） 增减 量 件股份 股份 性质
数量
数量 状态
福建省高速公路有限责任
0 992,367,729 36.16 0 无 国家
公司
招商局华建公路投资有限
0 487,112,772 17.75 0 无 国家
公司
4 / 22
2014 年第三季度报告
永安财产保险股份有限公
0 79,962,874 2.91 0 未知 未知
司－传统保险产品 1 号
海通证券资管－光大银行
－海通海汇共赢 1 号集合 0 18,773,442 0.68 0 未知 未知
资产管理计划
施淑玲 0 14,767,698 0.54 0 未知 未知
陆万钧 7,500,000 7,500,000 0.27 0 未知 未知
永安财产保险股份有限公
-47,564,651 6,947,803 0.25 0 未知 未知
司－传统保险产品
中国工商银行股份有限公
司－银华中小盘精选股票 4,844,685 4,844,685 0.18 0 未知 未知
型证券投资基金
卢文星 0 4,470,300 0.16 0 未知 未知
顾阿六 -399,994 4,115,631 0.15 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
福建省高速公路有限责任公司 992,367,729 人民币普通股 992,367,729
招商局华建公路投资有限公司 487,112,772 人民币普通股 487,112,772
永安财产保险股份有限公司－传统保险产品 1 号 79,962,874 人民币普通股 79,962,874
海通证券资管－光大银行－海通海汇共赢 1 号集合资
18,773,442 人民币普通股 18,773,442
产管理计划
施淑玲 14,767,698 人民币普通股 14,767,698
陆万钧 7,500,000 人民币普通股 7,500,000
永安财产保险股份有限公司－传统保险产品 6,947,803 人民币普通股 6,947,803
中国工商银行股份有限公司－银华中小盘精选股票型
4,844,685 人民币普通股 4,844,685
证券投资基金
卢文星 4,470,300 人民币普通股 4,470,300
顾阿六 4,115,631 人民币普通股 4,115,631
公司控股股东福建省高速公路有限责任公司
与上述其他 9 位股东之间不存在关联关系或属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。永安财产保险股份有
限公司-传统保险产品和永安财产保险股份有
上述股东关联关系或一致行动的说明
限公司-传统保险产品 1 号同属于永安财产保
险股份有限公司管理的保险产品，本公司未确
切知悉其他 7 位股东之间是否存在关联关系或
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
5 / 22
2014 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期期末
金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
期期末变
动比例（%）
主要是罗源服务区建设工程部分
预付款项 3,644,092.59 7,037,221.56 -48.22%
预付款结算所致。
其他应收款 40,769,128.37 29,301,849.13 39.14% 主要是应收路政收入增加所致。
主要是陆顺养护公司工程施工增
存货 10,556,134.09 7,855,203.69 34.38%
加所致。
主要是本公司存于汇丰银行的质
一年内到期
押存款将于一年内到期，由其他非
的非流动资 175,968,158.34 - 100.00%
流动资产转入一年内到期的非流
产
动资产所致。
主要是罗源服务区建设投入增加
在建工程 56,489,240.04 32,073,809.95 76.12%
所致。
长期待摊费
125,208.56 59,835.17 109.26% 福厦传媒公司装修费用增加。
用
主要是本公司存于汇丰银行的质
其他非流动
- 170,691,011.46 -100.00% 押存款将于一年内到期，由其他非
资产
流动资产转入其他流动资产所致。
主要是本期偿还到期短期借款，同
短期借款 70,000,000.00 100,000,000.00 -30.00%
时新增的短期借款减少。
主要是 2014 年 3 月 8 日支付公司
应付利息 60,335,172.76 88,103,426.92 -31.52%
债券利息所致。
一年内到期
主要是将于一年内到期的美元及
的非流动负 735,374,279.67 440,220,000.00 67.05%
人民币借款增加所致。
债
本公司与汇丰银行签订美元利率
掉期合同所形成长期应付款项将
长期应付款 - 707,252.47 -100.00%
于一年内到期转入一年内到期的
非流动负债。
单位：元 币种：人民币
6 / 22
2014 年第三季度报告
变动比例
科目 本期数 上年同期数 原因分析
（%）
主要是本期计提的坏账准
资产减值损失 735,854.00 -263,322.79 -
备较上年同期增加。
主要是本期收到政府补助
营业外收支净额 26,791,210.44 -985,705.62 -
收入增加。
投资活动产生的现 主要是本期支付福厦扩建
-164,323,908.84 -402,831,880.55 59.21%
金流量净额 工程尾款较上年同期减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1准则其他变动的影响
根据《关于印发修订<企业会计准则第 33 号——合并财务报表>的通知》（财会[2014]10 号），
公司执行《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》，根据该准则第四十七条“母公司购买子公
司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按
照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应
当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益”的规定，将原购
买少数股东拥有的子公司股权形成的商誉 62,015,533.59 元冲减资本公积（股本溢价），并进行追
溯调整。
7 / 22
2014 年第三季度报告
该项商誉为公司 2003 年 6 月以 3.88 亿元溢价收购福建省高速公路有限责任公司持有的本公
司子公司福建省福泉高速公路有限公司 12.06%的股权形成，根据财政部 2006 年颁布的《企业会
计准则——合并财务报表》及《企业会计准则解释第 2 号》的规定，以“商誉”在合并财务报表中
进行列示，列示金额为 62,015,533.59 元。
该调整事项对公司三年一期财务报表项目影响如下表所示：
项目 2014 年三季报 2013 年年报
变更前 变更后 变更前 变更后
商誉（元） 62,015,533.59 - 62,015,533.59 -
非流动资产（元） 17,541,749,588.86 17,479,734,055.27 18,212,294,476.99 18,150,278,943.40
资产总计（元） 18,899,177,794.83 18,837,162,261.24 19,210,876,320.05 19,148,860,786.46
资本公积（元） 1,722,593,430.68 1,660,577,897.09 1,722,593,430.68 1,660,577,897.09
归属母公司权益
7,733,737,699.17 7,671,722,165.58 7,508,951,416.44 7,446,935,882.85
合计（元）
股东权益合计
9,467,922,487.36 9,405,906,953.77 9,238,239,978.93 9,176,224,445.34
（元）
负债和股东权益
18,899,177,794.83 18,837,162,261.24 19,210,876,320.05 19,148,860,786.46
总计（元）
归属于母公司所
有者的每股净资 2.8180 2.7954 2.7361 2.7135
产（元）
加权平均净资产
6.54 6.59 7.40 7.46
收益率(%)
续上表：
项目 2012 年年报 2011 年年报
变更前 变更后 变更前 变更后
商誉（元） 62,015,533.59 - 62,015,533.59 -
非流动资产（元） 18,685,919,523.22 18,623,903,989.63 19,353,787,380.76 19,291,771,847.17
资产总计（元） 19,771,908,422.04 19,709,892,888.45 19,809,501,750.34 19,747,486,216.75
资本公积（元） 1,722,318,008.93 1,660,302,475.34 1,719,687,745.50 1,657,672,211.91
归属母公司权益
7,239,294,558.38 7,177,279,024.79 7,073,966,647.12 7,011,951,113.53
合计（元）
股东权益合计
8,939,309,374.18 8,877,293,840.59 8,699,281,900.23 8,637,266,366.64
(元)
负债和股东权益
19,771,908,422.04 19,709,892,888.45 19,809,501,750.34 19,747,486,216.75
总计(元)
归属于母公司所
有者的每股净资 2.6378 2.6152 2.5776 2.5550
产（元）
加权平均净资产 5.77 5.82 6.26 6.32
8 / 22
2014 年第三季度报告
收益率(%)
该调整事项对公司经营成果及现金流量无影响，对财务状况无重大影响。
公司名称 福建发展高速公路股份有限公司
法定代表人 黄祥谈
日期 2014 年 10 月 30 日
9 / 22
2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位：福建发展高速公路股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 420,717,870.35 341,280,214.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 705,772,822.23 613,107,353.81
预付款项 3,644,092.59 7,037,221.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 40,769,128.37 29,301,849.13
买入返售金融资产
存货 10,556,134.09 7,855,203.69
一年内到期的非流动资产 175,968,158.34
其他流动资产
流动资产合计 1,357,428,205.97 998,581,843.06
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 416,172,602.00 494,278,305.42
10 / 22
2014 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 16,985,935,089.97 17,431,652,443.50
在建工程 56,489,240.04 32,073,809.95
工程物资
固定资产清理 2,436,957.78 3,271,326.57
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 125,208.56 59,835.17
递延所得税资产 18,574,956.92 18,252,211.33
其他非流动资产 170,691,011.46
非流动资产合计 17,479,734,055.27 18,150,278,943.40
资产总计 18,837,162,261.24 19,148,860,786.46
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 4,916,885.92 5,599,573.68
应付票据
应付账款 1,475,421,981.62 1,652,925,249.63
预收款项 4,039,172.55 5,484,689.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 56,142,142.25 59,290,541.46
应交税费 129,331,926.54 131,644,137.94
应付利息 60,335,172.76 88,103,426.92
应付股利
其他应付款 33,918,631.40 37,625,435.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 735,374,279.67 440,220,000.00
11 / 22
2014 年第三季度报告
其他流动负债
流动负债合计 2,569,480,192.71 2,520,893,054.15
非流动负债：
长期借款 5,036,560,000.00 5,669,376,778.93
应付债券 1,498,456,990.69 1,495,827,687.10
长期应付款 707,252.47
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 326,758,124.| 福建发展高速公路股份有限公司2014年第三季度季报 |
|---|
| 公告日期:2014-10-31 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |