读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
四川路桥2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-31

公司代码:600039 公司简称:四川路桥

四川路桥建设集团股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人孙云、主管会计工作负责人李继东及会计机构负责人(会计主管人员)蒋大山声

明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

报告期内,公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述了可能面对的风险及对策,敬请查阅本报告“第四节 经营情况的讨论与分析 二、其他披露事项(二)可能面对的风险”中相关陈述。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 15

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 38

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42

第九节 公司债券相关情况 ...... 44

第十节 财务报告 ...... 47

第十一节 备查文件目录 ...... 196

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
公司、本公司、路桥股份、股份公司、四川路桥四川路桥建设集团股份有限公司
铁投集团四川省铁路产业投资集团有限责任公司
路桥集团四川公路桥梁建设集团有限公司
蓉城二绕公司四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司
泸渝公司四川泸渝高速公路开发有限责任公司
铁能公司四川铁能电力开发有限公司
盛通公司四川路桥盛通建筑工程有限公司
路航公司四川路航建设工程有限责任公司
川交公司四川川交路桥有限责任公司
巴河公司四川巴河水电开发有限公司
巴郎河公司四川巴郎河水电开发有限公司
华东公司四川路桥华东建设有限责任公司
江习古公司贵州江习古高速公路开发有限公司
宁波蜀通路桥公司宁波蜀通路桥建设有限公司
隧道分公司四川公路桥梁建设集团有限公司隧道分公司
二分公司四川公路桥梁建设集团有限公司公路二分公司
售电公司四川铁投售电有限责任公司
成德绵公司四川成德绵高速公路开发有限公司
成自泸公司四川成自泸高速公路开发有限责任公司
内威荣公司四川内威荣高速公路开发有限公司
自隆公司四川自隆高速公路开发有限公司
视高公司四川视高天府新区建设投资有限责任公司
PPP即Public Private Partnership英文缩写,是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率,通过特许经营、购买服务、股权合作等方式,与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。
BOT即“建设—经营—转让(Build-Operate-Transfer)”模式
EPC即Engineering Procurement Construction英文缩写,是指公司受业主委托,按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称四川路桥建设集团股份有限公司
公司的中文简称四川路桥
公司的外文名称Sichuan Road & Bridge Co.,Ltd
公司的外文名称缩写SRBC
公司的法定代表人孙云

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名周勇朱霞
联系地址四川省成都市高新区九兴大道12号四川省成都市高新区九兴大道12号
电话028-85126085028-85126085
传真028-85126084028-85126084
电子信箱srbcdsh@163.comsrbcdsh@163.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址四川省成都市高新区高朋大道11号科技工业园F-59号
公司注册地址的邮政编码610041
公司办公地址四川省成都市高新区九兴大道12号
公司办公地址的邮政编码610041
公司网址www.scrbc.com.cn
电子信箱srbcdsh@163.com
报告期内变更情况查询索引不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址上海证券交易所网站:www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点四川省成都市高新区九兴大道12号四川路桥证券部
报告期内变更情况查询索引不适用

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所四川路桥600039不适用

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入17,628,084,478.5415,473,829,468.1813.92%
归属于上市公司股东的净利润760,672,998.78478,055,351.3959.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润517,338,567.07469,914,908.2610.09%
经营活动产生的现金流量净额-209,010,280.03-388,588,687.39不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产14,639,415,928.8913,997,654,151.794.58%
总资产91,821,592,769.4486,093,762,710.126.65%

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.21070.132459.14%
稀释每股收益(元/股)0.21070.132459.14%
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.14330.13248.23%
加权平均净资产收益率(%)5.29%3.59%增加1.7个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.60%3.52%增加0.08个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益267,437,348.90
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,963,895.67
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,365,916.35
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出17,041,399.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-1,880,997.75
所得税影响额-43,593,131.11
合计243,334,431.71

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务和经营模式说明

公司从事的主要业务为交通基础设施投资与建设(报告期内公司经营情况详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”)。主要经营范围涉及:项目投资与资产管理;高速公路管理;公路工程、桥梁工程、隧道工程、房屋建筑工程、市政公用工程、公路交通工程、土石方工程、电力工程、机电安装工程、地基与基础工程、预拌商品混凝土、混凝土预制构件、建筑装修装饰工程、工程勘察设计、测绘服务、建筑材料生产等。

公司采取多种经营模式,主要包括:单一施工合同模式、BOT模式、PPP模式、EPC模式和EPC+BOT模式等。

(二)行业情况说明

报告期内,宏观经济方面,根据2019年的经济数据显示,我国的宏观经济总体上半年经济运行延续了总体平稳、稳中有进的发展态势,根据国家统计局数据,2019 年 1—6 月份,全国固定资产投资(不含农户)299,100 亿元,同比增长5.8%,从环比速度看,6 月份固定资产投资(不含农户)增长 0.44%。其中,民间固定资产投资 180,289 亿元,同比增长 5.7%。虽然主要宏观经济指标保持在合理区间,但面对国内外风险挑战明显增多的复杂局面,国内经济下行压力加大,市场整体流动性偏紧。对于基建行业而言,粗放式的、大规模增长的阶段已经过去,未来将更加注重高质量的发展。

2019年7月召开的二季度中央政治局会议信号显示:实施好积极的财政政策和稳健的货币政策;财政政策要加力提效;货币政策要松紧适度,保持流动性合理充裕。并且深挖国内需求潜力,拓展扩大最终需求,实施城镇老旧小区改造、城市停车场、城乡冷链物流设施建设等补短板工程。深化体制机制改革,增添经济发展活力和动力,加快重大战略实施步伐,提升城市群功能。作为公司所处的与政府财政投资支出相关和资金密集型行业来说,行业的市场容量规模有望增大,潜在项目发掘推进更高效,政府的回款保障有望提高,流动性和融资成本有望改善。

四川省内,强调加快交通重点项目建设,打造现代综合交通运输体系,省内成绵扩容、汉巴南铁路等项目已具备开工条件,全年预计还将开工一批项目。

国家对于高速公路建设保持“适度超前”原则不变,根据《四川省高速公路网规划(2018-2035)》和《成都市域高快速路网路网体系规划》,四川省内大力发展基础设施建设规划不变。总体而言,行业发展虽面临压力但依旧存在较大机遇。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、技术优势

公司依托建设大型重点项目开展行业关键技术攻关,形成和巩固了以高速公路路面铺筑关键技术、深水大跨径桥梁施工技术为代表的核心技术,在高速公路、特大型桥梁、隧道等领域具有明显的竞争优势。报告期内,由我公司承建的雅康高速泸定大渡河大桥荣获古斯塔夫?林德撒尔(GustavLindenthal)金奖,该奖项被誉为桥梁界的诺贝尔奖,这也是我公司继西堠门大桥之后第二次荣获此项大奖;公司全资子公司路桥集团以“大跨度缆索承重桥梁抗风关键技术与工程应用”喜获2018年度国家科学技术进步奖;泸渝高速创新运用3D智能摊铺技术,是省内首次运用于高速公路路面铺筑;同时公司拥有并创造了多项国家级、省部级工法。在高速公路和桥梁施工建设方面,公司的技术水平一直保持在当今国内外先进领先行列。

2、资质优势

公司全资子公司路桥集团及其下属川交公司均拥有公路工程施工总承包特级资质,四川路桥是全国为数不多拥有多个该特级资质的企业之一。同时,公司还拥有公路行业甲级设计资质,市政公用工程施工总承包一级资质、房建一级资质和铁路工程施工总承包三级资质等,属于大型基础设施施工企业。报告期内,公司下属公司取得多个资质证书,其中盛通公司取得公路工程施工总承包一级资质。

3、品牌优势

公司作为全国基建行业骨干力量和全国省级路桥领跑者,多年来在境内外承揽各类路桥施工项目,连续8年入围《财富》中国500强,在业内树立了良好的品牌优势和市场形象。报告期内,挪威贝特斯塔大桥完成全桥基础施工,该项目是继挪威哈罗格兰德大桥赢得了挪威政府认可后在挪威拿到的另一大单;延崇高速金家庄螺旋隧道右线贯通获吉尼斯世界记录认证;包括宜宾临港长江大桥在内的多个项目在建设中获得央视报道。国际上“川桥”品牌形象逐步形成,国内公司品牌影响力进一步提升。

4、全产业链优势

公司在持续做大做强传统主营业务的同时,竞占产业链前端和价值链高端,以BOT、EPC、PPP等方式建设一批优质项目。公司通过设计、投资、建造、运营全产业链一体化,既可以获得稳定的施工利润,又通过项目运营获得投资收益,已经从单一建筑承包商转型升级为综合投资运营商。

铁路工程市场开发稳步推进,同时市政工程市场开拓也有了新的突破。公司用实际行动在“大土木”版图打下坚实的脚印。

5、区域优势

公司在四川省及湖北、重庆、湖南、贵州、新疆、西藏等中西部地区公路桥梁工程施工领域具有较高的市场占有率及认可度,抢抓国家实施“一带一路”、西部大开发、长江经济带等战略的机遇,公司未来业务拓展将享有较为明显的区位优势。报告期内,公司积极开拓省外市场,在山东、江西、云南、河北、甘肃五个省份均实现突破。此外,经过多年的深耕细作,公司项目遍布全国各地及海外如厄立特里亚、坦桑尼亚、科威特、挪威、柬埔寨等国,公司还受邀参加庆祝中挪建交65周年经贸座谈会。

6、优良的社会信誉

公司凭借优秀的工程产品质量及在抗灾抢险中攻坚克难、勇挑重担的形象,在全国建设市场赢得了广泛的社会信誉。同时,公司勇担国企社会责任,积极参与捐资助学、扶贫攻坚等公益事业,树立了良好的社会形象。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2019年上半年,公司围绕年初制定的目标任务,持续抓好“固本强基、转型升级、改革创新、提质增效”,推动企业各项工作顺利开展。报告期内,公司实现营业收入176.28亿元,同比增长

13.92%,归属于母公司的净利润7.61亿元,同比增长59.12%,每股收益0.2107元,保持了稳健快速的发展势头。公司连续8年荣登《财富》中国500强榜单,品牌实力得到市场认可。

主营业务板块,市场开发方面,面对四川省内交通建设投资总体呈下降趋势以及地方政府投资增长缓慢的情况,公司迎难而上,报告期内,累计中标工程施工项目66个,金额约141.91亿元。一方面,公司积极开拓省外市场,在山东、江西、云南、河北、甘肃五个省份均实现突破,如以联合体投标方式中标总价22亿元的山东省京台高速公路德州(鲁冀界)至齐河段改扩建工程项目主体工程施工三标段的大单。另一方面公司努力完善基础设施建设全产业链,持续推进“大土木”经营战略,铁路工程市场经营开发稳步推进,公司新中标铁路项目2个,中标合同额29.61亿元,重点跟踪经营汉巴南客专、成西高铁、渝昆高铁、成南达万高铁、川藏铁路、隆叙铁路、川南城际站房等铁路项目;同时市政工程市场经营开拓也有了新的突破,市政工程中标金额12.26亿元,同比增长79.24%。工程建设方面,报告期内,公司完成工程施工营业收入127.26亿元,同比增长1.39%,主营业务收入稳步提升。其中,成宜高速控制性工程荣县枢纽互通跨越乐自高速施工顺利完成,该项目是四川省南向重要大通道,是四川省第一条 EPC试点建设项目,也是目前四川省设计标准最高的高速公路(双向六车道,设计时速 120km/h),对于加强成都平原经济区与川南经济区区域经济联系具有重要意义。“三峡第一跨径”——重庆万州牌楼长江大桥(万州长江公路三桥)通车,使万州主城至新区交通时长缩短四分之三,对完善万州交通路网结构具有十分重要的作用。除此以外,公司多个大型项目在报告期内取得阶段性重要进展:挪威贝特斯塔大桥项目全桥基础施工已全部完成,钢箱梁开始吊装;世界山区悬索桥第一高塔、第二大跨径大桥——赤水河大桥合龙;跨径世界第七、单侧非对称混合梁斜拉桥世界第一——湖北嘉鱼长江公路大桥主桥合龙;三跨连续钢桁梁桥“世界第一”——浙江宁波三官堂大桥首节段钢桁梁顶推滑移;湖北白洋长江公路大桥完成主缆架设;川南城际铁路控制性工程宜宾临港长江大桥3号主墩承台完成浇筑。

交通基础设施投资运营板块,公司围绕着“服务好、环境好、保障好、养护好、运行好”的运营标准,着力推进高速公路信息化、标准化、规范化、品牌化建设,不断提升营运管理水平,内强素质,外树形象,堵漏增收,降本增效。报告期内,自隆、内威荣高速公路继成德绵、成自泸获评首届“五好”高速后也获评此殊荣,运营服务水平得到行政主管部门和社会高度认可。上半年,成德绵、成自泸、内威荣、自隆、江习古5条高速公路共实现营业收入7.13亿元,同比增长28.37%。

能源板块, 巴河、巴郎河水电公司以“强营销、拓市场、重合作”为发展理念,努力增加发电收益,共实现营业收入8324万元。锂电三元正极材料及前驱体项目一期项目已正式开工,有望在今年年底实现两条生产线带料试车。矿产资源板块,阿斯马拉多金属矿项目银团融资有序推进,取得阶段进展,为项目后续建设做好全面支撑,同时聘请了独立第三方机构开展了对初步设计(采矿和选矿)的验证研究工作等,以保障融资成功后即时启动矿山建设。克尔克贝特项目目前全面完成前期预查工作,重点区完成普查工作。目前已完成本年度第一阶段工作计划,同时开展地质填图,共采集 1221 件样品,完成加工1115 件,正在进行样品分析测试。

资本运营方面,公司于报告期内成功发行15亿人民币公司债券;成功发行4亿人民币的短期融资券、5亿人民币的中期票据。可转换公司债券(以下简称“可转债”)发行方面,公司于2019年7月30日收到中国证监会《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》(181416号),本次公开发行可转债项目的审计机构瑞华事务所因其他项目的审计业务被中国证监会立案调查,目前尚未最终结案,中国证监会决定对公司发行可转债申请中止审查。8月12日,公司向中国证监会报送了关于申请恢复审查公司公开发行可转债的申请文件。公司将继续推动可转债的审核发行工作,为公司发展提供资金支持。

下半年,公司将加大力度抓好生产经营工作,紧盯国内、国外两个市场,大力储备工程任务。同时抓好“主辅互动、产融联动”,深入推进多元发展,不断夯实高质量发展根基。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入17,628,084,478.5415,473,829,468.1813.92
营业成本15,640,591,195.3013,909,081,149.8712.45
销售费用5,073,477.534,826,307.505.12
管理费用354,969,028.18232,027,832.2452.99
财务费用783,876,673.09715,813,939.099.51
研发费用102,358,046.5199,391,621.492.98
经营活动产生的现金流量净额-209,010,280.03-388,588,687.39不适用
投资活动产生的现金流量净额-1,662,194,351.49-1,392,150,168.37不适用
筹资活动产生的现金流量净额1,851,178,044.132,448,620,568.18-24.40

管理费用变动原因说明:主要系公司薪酬制度改革及广告宣传费增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上半年劳务款、材料款、设备租赁款、职工工资等结算支付较为集中所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系PPP投资较上年同期增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系投资项目本期取得项目贷款较上期减少所致。2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产13,166,752.650.02%-100.00%主要系本期执行新金融工具准则所致
应收票据20,163,450.000.02%5,706,532.470.01%253.34%主要系盛通、路航和中航路桥本期收到承兑汇票增加所致
应收利息369,000.000.00%-100.00%主要系收回了沱江一二桥BT款利息所致
应付票据503,050,716.130.55%184,349,795.210.21%172.88%主要系川交、路航公司本期开具承兑汇票增加所致
应交税费336,253,204.370.37%580,941,372.230.67%-42.12%主要系解缴了企业所得税、增值税所致
应付股利298,564,568.900.33%118,038,293.400.14%152.94%主要系2018年度股东大会决议通过了2018年度利润分配方案尚未派发现金所致
递延收益180,564,444.880.20%84,897,431.750.10%112.69%主要系山西大同公司收到政府车改税补贴所致
递延所得税负债175,709,226.040.19%103,389,354.640.12%69.95%主要系公司交易性金融资产公允价值变动变动及PPP项目按会计准则计提后确认收入所致
其他综合收益388,150,961.300.42%241,270,624.410.28%60.88%主要系交易性金融资产公允价值价值变动所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见附注“所有权或使用权受限制的资产”。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

具体内容如下:

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

序号被投资公司名称主要业务持股比例(%)本期投资盈亏
1四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司公路、桥梁建设投资、经营及管理19
2四川宜叙高速公路开发有限责任公司公路、桥梁建设投资、经营及管理19
3四川巴广渝高速公路开发有限责任公司公路、桥梁建设投资、经营及管理19
4四川绵南高速公路开发有限公司公路、桥梁建设投资、经营及管理19
5四川叙古高速公路开发有限责任公司公路、桥梁建设投资、经营及管理19
6四川攀大高速公路开发有限责任公司公路、桥梁建设投资、经营及管理19
7四川天府水城新区开发建设有限公司房地产开发经营、物业管理10
8四川祥浩建设工程管理有限公司建设工程项目管理、招投标管理15
9湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司公路、桥梁建设投资、经营及管理20
10四川瑞赛科尔环保新材料有限公司新型环保高分子模板、新型建材、塑料制品的制造、加工等19
11四川益邦建设工程管理有限公司建设工程项目管理、招投标代理10
12湖北白洋长江公路大桥有限公司公路、桥梁建设投资、经营及管理20
13中国四川国际投资有限公司海外基础设施项目的投资10
14四川叙威高速公路有限责任公司公路、桥梁建设投资、经营及管理19
15四川泸渝高速公路开发有限责任公司公路、桥梁建设投资、经营及管理19
16成都市路环实业有限责任公司生产标示、标牌30.67
17四川路桥润天股权投资基金管理有限公司受托管理股权投资企业、股权管理及咨询49
18四川铁能电力开发有限公电力技术开发409,535,453.49
19Kerkebet Mining Share Company矿业开发、投资60-29,611,036.77
20Asmara Mining Share Company矿业开发、投资60
21宁波蜀通路桥建设有限公司交通基础设施的建设、经营80

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

序号证券品种证券 代码证券简称初始投资成本持有数量(股)期末账面价值占期末证券总投资比例(%)报告期内购入或售出及投资收益公允价值变动
1股票600036招商银行59,558,155.5013,942,577.00501,653,920.4697.02150,300,980.06
2基金000021华夏优势 增长7,577,852.576,166,885.849,595,674.371.851,560,222.12
3基金000071华夏恒生ETF联接2,739,955.272,739,955.274,271,590.270.83439,488.83
4基金100026富国天合 稳健优选1,190,724.001,190,724.001,542,463.870.3076,206.34243,264.91
合计71,066,687.34-517,063,648.97100.0076,206.34152,543,955.92

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

2019年1月15日、2019年2月18日,公司先后召开第七届董事会第三次会议和2019年第一次临时股东大会,审议通过了《路桥集团向铁投集团转让视高公司57.14%股权的议案》,会议同意路桥集团向铁投集团转让视高公司 57.14%股权的事项,本次股权转让价款为36,718.43万元。本次股权转让主要是基于视高公司的主营业务变更为房地产开发,因房地产开发业务与本公司的主营业务范畴和业务发展规划不符,而是铁投集团开展的业务内容之一,为保持本公司的正常生产经营秩序,也为避免与控股股东形成同业竞争,故而路桥集团拟将所持视高公司的57.14%股权转让给铁投集团。转让不会影响公司及全体股东的利益,不会对公司的生产经营产生重大影响。具体内容详见公司于2019年1月26日披露的公告编号为2019-005的《四川路桥关于全资子公司路桥集团向铁投集团转让视高公司57.14%股权的关联交易公告》。

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称注册资本(万元)主要业务持股比例(%)总资产(元)净资产(元)营业收入(元)净利润(元)
四川公路桥梁建设集团有限公司568,000.00公路桥梁建设100.0087,332,507,567.2515,189,695,351.8016,871,126,025.27888,689,097.19
四川蜀南路桥开发有限责任公司14,900.00公路、桥梁投资、管理、经营85.23168,646,362.83167,292,823.89--107,841.37
宜宾金沙江中坝大桥开发有限责任公司5,700.00公路、桥梁投资、管理、经营60.0070,982,837.7570,785,425.78--201,933.80
宜宾长江大桥开发有限公司10,320.00公路、桥梁投资65.00138,711,956.23123,228,505.29-6,664,743.58
四川巴河水电开发有限公司17,000.00水电投资、建设、生产、经营78.00944,165,872.78164,109,999.5026,810,540.17507,169.25
四川巴郎河水电开发有限公司12,000.00水电投资、建设、生产、经营65.001,091,307,693.32426,844,467.4757,056,639.78931,171.30
四川路桥城乡建设投资有限公司10,000.00项目投资、土地整理51.00115,763,976.0477,074,940.5833,514.54-1,782,914.76
四川铁投售电有限责任公司10,000.00电力供应60.0097,465,840.7495,269,495.762,467,982.85-1,766,293.97
四川新锂想能源科技有限责任公司80,000.00锂电池材料的研发、生产、销售55.00168,113,037.67155,777,432.9410,929,232.55-9,147,946.97
四川路桥泰阳保险代理有限公司200.00保险代理服务100.0012,288,775.4212,107,437.931,582,662.04217,121.20

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

本公司主要面对的风险包括宏观经济风险、行业竞争风险、财务风险、海外市场风险、管理及人才储备风险、成本控制风险和工程安全风险等。

1、宏观经济风险:公司主要从事公路桥梁工程施工业务与公路桥梁投资运营业务,国家宏观经济状况和对未来经济发展的预期、现有交通设施的使用状况和对未来扩张需求的预期、国家对各地区经济发展的政策和规划以及各级政府的财政能力等因素,都会对交通基建的投资产生影响。目前交通基建的投资规模维持较高水平,如果未来宏观经济波动加剧、宏观经济增速下降,交通基建行业投资规模有可能受经济增速回落的影响,若公司未能对此有合理预测并相应调整经营策略,则可能对公司的经营和发展造成一定影响。

2、行业竞争风险:公司所属行业竞争激烈,竞争对手主要包括央企、地方国企以及民营企业。未来,随着宏观经济与行业情况的变化,公司面临的市场竞争可能进一步加剧,如果公司无法有效提升自身竞争实力,快速适应行业发展趋势和瞬息万变的市场环境,以巩固公司在行业中的优势竞争地位,则公司的经营业绩和市场份额可能会受到一定影响。

3、财务风险:公司所从事的公路桥梁工程施工业务通常合同金额较大,周转资金需求大,因此公司业务规模的扩张能力在一定程度上依赖公司的资金周转情况。若客户不能及时支付工程预付款、进度款、结款,或客户对工程款的调度设置各类限制,则公司财务状况和经营状况可能会受到一定影响。同时公司转型升级步伐加快,投资规模扩张加速,资金需求量也相对加大,国家宏观金融政策的变化可能也会带来一定的财务资金风险。

4、海外市场风险:公司积极响应国家“一带一路”政策,公司海外项目有所增加。由于国外市场的政治、经济环境相较国内市场存在更多不确定性,可能会对公司海外业务开拓带来不稳定因素,从而影响公司业绩。

5、管理风险及人才储备风险:公司营运规模庞大,各级子公司众多,业务经营地域十分广阔;业务内容涵盖了公路桥梁工程施工、公路桥梁投资运营、水力发电等业务板块,且公司主营业务施工中标项目持续增多,故管理难度加大;同时公司业务经营的开拓和发展在很大程度上依赖于核心经营管理人才及大量专业技术人才。在公司规模日益庞大,管理风险加大的背景下,若核心人才的流失可能对公司业务经营产生一定影响。

6、成本控制风险:公司主营业务成本主要由原材料、机械费和人工费用等构成。公司施工项目所需主要原材料如钢材、水泥、燃料、沙石料及沥青等的价格波动将对公司的经营业绩产生一定的影响。同时,公司所处交通基建行业属于人员密集型行业,人工成本也是公司营业成本的重要部分。近年来,受我国劳动力市场供需现状以及国家推出的多项提高城乡居民收入水平政策的影响,人工成本一直处于上涨的趋势。上述成本的潜在变化可能导致项目利润波动的风险。

7、工程安全风险:不可抗力方面,公路桥梁工程施工及公路桥梁投资运营均易受重大自然灾害影响,如遇洪涝、塌方、地震等不可预见的自然灾害或恶劣气候变化,公路极有可能遭到严重破坏并导致一定时期内无法正常施工和使用,从而影响公司施工进度及利润、通行费收入;责任安全事故方面,劳务工作者安全意识参差不齐,工程安全管理面临一定的考验。

为防范各类风险的发生,公司将不断建立健全内部风险控制体系,一方面完善公司相关管理、审批程序,同时公司也将不断引入信息化的的管理系统,从硬件上加强公司内部控制、完善生产经营及管理体系。项目投资方面,将进一步严格控制拟参与项目特别是海外项目的前期研究及评估、审批、决策等重要环节;财务方面,加强公司成本控制能力、财务现金流管理能力,同时加强多渠道融资;安全方面,公司在完善施工安全用品设备配备及安全管理的基础上,还将加强员工培训特别是施工现场员工安全教育培训;技术方面,公司将继续坚持依托重大项目开展技术攻关、技术创新,并持续培养、引进高素质的技术人才,还将深入与高校及科研院进行产学研合作,聚集和利用好高端创新资源的共建共享,为实现公司高质量发展提供技术保障。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的决议刊登的披露日期
查询索引
2019年第一次临时股东大会2019年2月18日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2019年2月19日
2018年年度股东大会2019年5月29日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2019年5月30日
2019年第二次临时股东大会2019年6月28日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2019年6月29日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

上述股东大会具体内容详见上海证券交易所网站披露的相关公告。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争四川省铁路产业投资集团有限责任公司注1.关于避免同业竞争的承诺、补充说明及细化说明 本次重大资产重组完成后,为避免与四川路桥的同业竞争,铁投集团作出了相关承诺及补充承诺。(具体内容详见公司《2018年年度报告》)铁投集团结合公司最新业务开展情况和历史上曾经出具的承诺函,在承接之前同业竞争承诺的基础上,增加了关于PPP项目的承诺,补充更新出具了《关于避免同业竞争承诺函》,后续将按照此承诺继续执行,承诺内容如下:1、在本公司直接或间接地与四川路桥保持实质性股权控制关系期间,本公司保证不利用本公司对四川路桥的控制关系从事或参与从事有损四川路桥及其股东利益的行为。 2、本公司自身未来将以铁路投资、建设和运营管理为核心业务。对于公路桥梁工程施工业务、公路桥梁投资运营业务(包括公路桥梁BT、BOT、PPP项目)、水力发电业务,本公司作为四川路桥的控股股东,将按照上市公司章程、证券交易所的相关法规及其他法律规则的规定,支持四川路桥开展公路桥梁工程施工、公路桥梁投资运营和水力发电业务,并以此作为四川路桥核心业务。 3、除战备抢险救灾业务外,本公司及本公司控制的除四川路桥之外的其他企业将不再从事公路桥梁施工业务,并承诺由四川路桥独立负责和开展该类业务。 上述战备抢险救灾业务,是指根据国家交通战备建设的需要,或者在发生重大自然灾害、波及面很大的社会性灾难事故之后抢险救灾工作的需要,而开展的涉及公路、桥梁、隧道等基础设施建设或应急维修任务。 本公司下属除四川路桥之外的其他施工力量开展战备、抢险、救灾业务,应符合以下条件:第一,系根据党委、政府、或者军队的指令、通知或者要求而开展;第二,与交通战备建设或者基础设施的抢险救灾直接相关;第三,所涉施工项目根据《中华人民共和国招标投标法》及相关规定不需要履行招
标程序。 4、对于本公司目前已投资的公路桥梁投资运营项目、水力发电开发项目,本公司承诺:如对外转让,四川路桥有权优先购买上述资产。除非四川路桥明确表示放弃购买上述资产,否则本公司将不向其他方转让上述资产。 5、自本承诺函出具之日起,对于四川路桥可能参与的公路桥梁投资运营业务(包括公路桥梁BT、BOT、PPP项目)、水力发电业务,本公司将以避免同业竞争和优先保证四川路桥的商业利益为前提,即:本公司及本公司控制的其他企业保证在四川路桥未明确表示放弃的情况下,不参与相关项目的投标、申报立项、协商等活动;只有经四川路桥董事会非关联董事表决同意,并经四川路桥监事会和独立董事审核无异议后,在取得四川路桥明确放弃(即四川路桥及其控股子公司放弃全资或占控股地位的联合体实施的公路桥梁投资运营项目、水力发电项目)的函告后,本公司及本公司控制的其他企业方可参与相关项目的投标。即使在四川路桥明确放弃的情况下,本公司及本公司控制的其他企业投标相关项目,也以不损害四川路桥利益为前提。 6、本公司对与四川路桥之间所从事的可能构成同业竞争的其他业务,明确界定和区分业务范围,严格避免同业竞争的产生。如果四川路桥或者监管机构认为本公司的全资子公司、控股子公司、分公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司拥有的其他业务与四川路桥形成实质竞争,本公司承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式(包括但不限于转让、委托经营、委托管理、租赁、承包等方式)加以解决,且给予四川路桥选择权由其依法选择公平、合理的解决方式。 7、本公司若违反上述承诺,由此所得收益将归四川路桥所有;若因此给四川路桥造成损失的,本公司还愿意承担相应赔偿责任。 8、该等承诺函自签署之日起生效,直至发生以下情形为止:本公司与四川路桥不再直接、间接地保持股权控制关系。
解决关联交易四川省铁路产业投资集团有限责任公司注2.关于规范和减少关联交易的承诺 本次交易完成后,为进一步减少和规范关联交易,维护中小股东利益,铁投集团作出如下承诺:1、在不对四川路桥及其股东的利益构成不利影响的前提下,本公司及本公司控制的经营实体将尽其所能地减少与四川路桥之间的关联交易。2、对于确实难以避免的关联交易,本公司及本公司控制的经营实体将按有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定履行批准程序,依法及时履行信息披露义务,按照公平、
公正及市场化的原则进行与四川路桥之间的交易,保证不损害四川路桥及其全体股东的合法利益。3、本公司若违反上述承诺,由此所得收益将归四川路桥所有。
其他四川省铁路产业投资集团有限责任公司注3.关于保持四川路桥独立性的承诺 为保证本次重组后四川路桥的独立性,铁投集团已作出承诺,本次重大资产重组完成后,铁投集团将在业务、资产、财务、人员、机构等方面保持四川路桥的独立性。具体包括:1、确保四川路桥业务独立。铁投集团及铁投集团控制的其他企业的业务独立于四川路桥,保证与四川路桥不存在同业竞争或显失公平的关联交易。2、确保四川路桥资产完整。铁投集团及铁投集团控制的其他企业与四川路桥业务往来严格执行法律、法规及中国证监会规定的关联交易规定,不违规占用四川路桥资产,保证四川路桥的生产、供应系统及配套设施、工业产权、与其经营业务相关的土地、房屋、机器设备等使用权或者所有权由四川路桥依法完整、独立地享有。3、确保四川路桥财务独立。保证不非法干预四川路桥的财务核算、财务决策,保证不与四川路桥共用银行账户。4、确保四川路桥人员独立。保证四川路桥的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,不在铁投集团及铁投集团控制的其他企业领薪;保证四川路桥的财务人员不得在铁投集团及铁投集团控制的其他企业中兼职。5、确保四川路桥机构独立。保证对四川路桥行使经营管理职权不进行非法干预,并保证铁投集团及铁投集团控制的其他企业与四川路桥不存在机构混同的情形。
与再融资相关的承诺其他四川路桥建设集团股份有限公司注4.2012年非公开发行股票募集资金用途承诺本公司就非公开发行股票募集资金用途承诺如下:(1)本次非公开发行募集资金全部存放于公司董事会设立的专项账户,并在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。(2)公司本次非公开发行募集资金在扣除发行费用后,将全部用于自隆高速BOT项目和内威荣高速BOT项目建设,不会直接或间接用于房地产开发。(3)若存在本次募集资金短暂闲置的情形,在不改变募集资金用途和不影响募集资金投资计划的正常进行的情况下,经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意的意见,并经公司董事会或者股东大会审议通过,公司用闲置募集资金暂时补充流动资金时,也仅限于与主营业务相关的生产经营使用,不会直接或间接用于房地产开发,并保证单次补充流动资金时间不超过相关法规及公司《募集资金管理办法》至非公开募集资金使用完毕为止
规定的期限。
股份限售新增股东(包括铁投集团)注5:2016年非公开发行股票新增股份的限售承诺。公司控股股东铁投集团承诺:自本次非公开发行新增股份登记于铁投集团名下之日起36个月内,铁投集团不转让自本次非公开发行所取得的公司股份。2017.09.11~ 2020.09.10

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
重庆国梁建设(集团)有限公司成都分公司本公司(路桥集团)四川成自泸高速公路开发有限责任公司诉讼(工程合同纠纷)2013年11月4日,重庆国梁建设(集团)有限公司成都分公司作为原告,以我公司、四川成自泸高速公路开发有限责任公司(以下简称成自泸公司)为被告,向成都市中级人民法院提起民事诉讼,诉请法院判令:(1)路桥集团立即支付工程款本金15,690,952.94元及利息(自工程交付之日起按银行同期同类贷款利率至本息付清之日);(2)成自泸公司在其未付工程款范围内承担付款责任;(3)本案诉讼费用由二被告承担。我公司委托四川蜀鼎律师事务所梁光术律师作为诉讼代理人参与诉讼。已提交证据并提起反诉,因争议双方对工程量的统计均无异议,仅是对工程单价的适用标准有争议,故在法院建议下原告方未对工程造价提请司法鉴定,而是由争议双方相互核对工程量及按各自标准核算出的工程总价提交法院,由法院依合同进行判决。争议双方于2015年3月31日将核算结果提交法院主审法官李泽颖,后15,690,952.94二审已判决
法院通知于2015年6月26日上午9:30再次开庭,对争议双方提交的数据进行核实,通过此一轮开庭,法院已全部厘清案件事实及情况,判决如下:一、驳回重庆国梁建设(集团)有限公司成都分公司的本诉请求;二、重庆国梁建设(集团)有限公司在本判决生效后30日内给付我公司垫付的工程设备款1,032,308.42元;三、驳回我公司其他反诉请求。后原告提出上诉,本案二审维持原判。现我公司已启动执行程序,追讨此笔欠款。本诉讼对本公司生产经营无重大影响。
乔继洲本公司(路桥集团)集呼一标、高奋、王强、孙国强诉讼(合伙协议纠纷)我公司在内蒙京新高速集呼段施工期间,协作单位鄂尔多斯亿能路桥法人代表王强因企业资金不足,向原告乔继洲借款2,056.00万元,承诺三个月内归还,利息按民间借贷利率收取,原告后多次催要未果,遂将亿能路桥、我公司起诉,后原告撤诉,又在乌兰察布市中级人民法院再次起诉,现案件因为管辖权原因移送至鄂尔多斯市中级人民法院。现原告已经向法院申请撤诉。2017年12月7日原告又以“合伙协议纠纷”为由在内蒙古乌兰察布市中级人民法院向我公司提起诉讼,现我公司正在积极应诉。本诉讼对本公司生产经营无重大影响。20,560,000.00一审中
本公司(路桥集团)四川广甘高速公路有限责任公司商事仲裁(建设工程合同纠纷)路桥集团于2009年6月20日承接广甘2标土建施工,因接受指令分包超打隧道,造成桥梁工程延期且我方对超打部分结算持不同意见,加之施工期间材料、人工费用上涨且发生819洪灾,现主张四川广甘高速公路有限责任公司支付隧道超打部分费用、材料调差费用、人工上涨费用、河道清淤及灾后赔偿费用共计38,062,280.00元。本诉讼对本公司生产经营无重大影响。38,062,280.00第一次开庭结束,现阶段司法鉴定过程中。
本公司(路桥集团)、重庆市城市建设投资商事仲裁(建设工程合同纠公司于2017年10月18日在上海证券交易所网站披露了编号为2017-068的《四川路桥建设集团股份有限公司关于涉及仲裁的公告》。路桥集团、重庆市涪陵路桥工程有限公司231,745,535.75第一次开庭结
重庆市涪陵路桥工程有限公司有限公司纷)(以下简称“涪陵路桥”)作为重庆双碑隧道建设有限责任公司(以下简称“双碑公司”)的股东与重庆市城市建设投资有限公司(以下简称“重庆城投”)签订了BT合同,因重庆城投无法按时向双碑公司交付土地以及出具相应融资证据,但为保障双碑BT项目的正常建设而导致路桥集团、涪陵路桥被迫向第三方高息融资,并增加延期期间的施工成本,故路桥集团、涪陵路桥向重庆仲裁委员会申请仲裁,要求裁决重庆城投支付新增资金使用成本费用、安全生产费率提高费用补偿费用、人工工日单价提高费用补偿、建设单位管理费、施工管理费、新增双碑隧道出口端弃渣外运等费用等合计231,745,535.75元,并承担本案仲裁费用。本诉讼对本公司生产经营无重大影响。束,该案正在鉴定过程中。本案件没有实质性进展。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2019年4月18日、2019年5月29日,公司分别召开第七届董事会第五次会议及2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度日常性关联交易情况及预计2019年度日常性关联交易金额的议案》。预计2019年公司与关联方可能会发生的关联交易类型和金额如下:采购商品8.00亿元,接受劳务2.00亿元,出售商品0.50亿元,提供劳务130.00亿元,关联租赁0.03亿元,资金占用费0.65亿元,担保费 0.40 亿元。具体内容详见公司于2019年4月20 日在上海证券交易所网站披露的编号为2019-020的《关于公司2018年度日常性关联交易情况及预计2019年度日常性关联交易金额的公告》。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
四川铁投广润物流有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品按市场价格共同协商确定277,382,047.0466.98%
中国航油集团四川铁投石油有限责任公司母公司的控股子公司购买商品采购商品按市场价格共同协商确定43,661,122.9210.54%
中石油四川铁投能源有限责任公司母公司的控股子公司购买商品采购商品按市场价格共同协商确定43,249,713.8710.44%
海南川铁投广润实业发展有限公司其他购买商品采购商品按市场价格共同协商确定6,521,693.761.57%
四川省交通物资公司母公司的全资子公司购买商品采购商品按市场价格共同协商确定10,393,826.072.51%
四川铁投信息技术产业投资有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品按市场价格共同协商确定16,361,610.893.95%
四川铁投售电有限责任公司其他购买商品采购商品按市场价格共同协商确定14,411,903.423.48%
四川省诚建水泥制品有限责任公司其他购买商品采购商品按市场价格共同协商确定319,434.350.08%
四川省铁路兴鑫物流有限公司母公司的控股子公司购买商品采购商品按市场价格共同协商确定1,794,579.270.43%
四川省铁路建设有限公司其他接受劳务接受劳务按市场价格共同协商确定55,917,006.9786.37%
四川省铁路产业投资集团有限责任公司母公司接受劳务接受劳务按市场价格共同协商确定8,614,112.1713.30%
四川铁投瑞景房地产开发有限公司母公司的控股子公司接受劳务接受劳务按市场价格共同协商确定212,917.970.33%
四川乐汉高速公路有限责任公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定2,339,646,182.0030.99%
四川成宜高母公司提供提供按市场价786,339,801.0010.42%
速公路开发有限公司的控股子公司劳务劳务格共同协商确定
四川巴广渝高速公路开发有限责任公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定629,198,123.148.34%
川南城际铁路有限责任公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定577,725,187.707.65%
四川叙威高速公路有限责任公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定461,064,929.186.11%
四川泸渝高速公路开发有限责任公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定450,641,314.625.97%
四川南渝高速公路有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定367,759,026.184.87%
四川省铁路产业投资集团有限责任公司母公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定328,295,330.084.35%
四川广安绕城高速公路有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定298,691,689.003.96%
四川绵南高速公路开发有限公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定298,451,991.003.95%
叙镇铁路有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定199,703,925.512.65%
四川益邦建设工程管理有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定191,630,366.922.54%
四川攀大高速公路开发有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定126,948,343.791.68%
四川祥浩建设工程管理有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定126,436,108.141.67%
四川叙大铁路有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定91,118,539.861.21%
四川叙古高速公路开发有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定90,007,541.471.19%
四川天府水城新区开发建设有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定36,397,696.000.48%
四川兴程建设投资有限责任公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定35,472,967.810.47%
四川省铁路建设有限公司其他提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定30,094,187.700.40%
四川宜泸高速公路开发有限责任公司其他提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定21,167,168.830.28%
四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定16,396,061.250.22%
四川铁投城乡投资建设集团有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定14,488,599.730.19%
四川省交通物资有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定10,003,952.000.13%
四川宜叙高速公路开发有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定8,530,653.970.11%
四川小金河水电开发有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定6,090,196.880.08%
四川瑞景房地产开发有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定3,083,622.120.04%
江安长江公路大桥开发有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定1,193,191.000.02%
中石油四川铁投能源有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定1,187,414.800.02%
四川铁投恒祥置业有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定645,594.220.01%
四川省川瑞发展投资有限公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定47,313.000.00%
四川路桥通锦房地产开发有限公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定43,648.000.00%
四川铁投汇锦置业有限公司其他提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定10,977.000.00%
四川成渝客专铁路投资有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定8,852.000.00%
川铁(宜宾)铁路有限责任公司母公司的控股子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定328.000.00%
四川铁投湖锦置业有限公司其他提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定-1,327.000.00%
四川成贵铁路投资有限责任公司母公司的全资子公司提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定-4,016.000.00%
四川铁投顺锦置业有限公司其他提供劳务提供劳务按市场价格共同协商确定-4,098.160.00%
四川铁投广润物流有限公司母公司的控股子公司销售商品销售商品按市场价格共同协商确定2,951,094.612.42%
四川省铁路产业投资集团有限责任公司母公司其它流入出租房屋建筑物按市场价格共同协商确定1,042,622.1184.14%
四川成兰铁路投资有限责任公司母公司的控股子公司其它流入出租房屋建筑物按市场价格共同协商确定53,934.234.35%
四川成渝客专铁路投资有限责任公司母公司的控股子公司其它流入出租房屋建筑物按市场价格共同协商确定32,871.162.65%
四川成昆铁路投资有限责任公司母公司的控股子公司其它流入出租房屋建筑物按市场价格共同协商确定32,871.162.65%
四川成贵铁路投资有限责任公司母公司的控股子公司其它流入出租房屋建筑物按市场价格共同协商确定32,871.162.65%
四川绵南高速公路开发有限公司母公司的控股子公司其它流入出租房屋建筑物按市场价格共同协商确定22,977.901.85%
四川乐汉高速公路有限责任公司母公司的控股子公司其它流入出租房屋建筑物按市场价格共同协商确定21,063.071.70%
合计//8,150,444,149.84500.00%///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明上述关联关系是公司日常经营必要的,有利于公司的生产经营正常开展。本公司与关联方之间的的业务往来按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待,遵照公平、公正的市场原则进行。公司主营业务不因此类交易而形成依赖,对本公司独立性没有影响。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2019年1月15日、2019年2月18日,公司先后召开第七届董事会第三次会议和2019年第一次临时股东大会,审议通过了《路桥集团向铁投集团转让视高公司57.14%股权的议案》,会议同意路桥集团向铁投集团转让视高公司 57.14%股权的事项,本次股权转让价款为36,718.43万元。具体内容详见公司分别于2019年1月26日、2019年2月19日在上海证券交易所网站披露的编号为2019-005的《关于全资子公司路桥集团向铁投集团转让视高公司57.14%股权的关联交易公告》、2019-012的《2019年第一次临时股东大会决议公告》。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2019年1月15日、2019年2月18日,公司先后召开第七届董事会第三次会议和2019年第一次临时股东大会,审议通过了《路桥集团放弃控股并参股宜宾市智能快运系统(ART)T1线项目的议案》,会议同意路桥集团与公司控股股东铁投集团组成联合体参与该项目投资,路桥集团在联合体中参股比例为9%,需要出资本金约 0.25 亿元。具体内容详见公司分别于2019年1月26日、2019年2月19日在上海证券交易所网站披露的编号为2019-006的《关于全资子公司路桥集团参股宜宾市智能快运系统(ART)T1 线项目的关联交易公告?》、2019-012的《2019年第一次临时股东大会决议公告》。
2019年4月29日、2019年5月29日,公司先后召开第七届董事会第六次会议和2018年年度股东大会,审议通过了《路桥集团投资眉山市交通基础建设PPP项目的议案》,会议同意公司全资子公司路桥集团作为牵头人,与本公司控股股东铁投集团和江苏中南建筑产业集团有限责任公司共同组成联合体投资眉山市交通基础建设 PPP项目。路桥集团、铁投集团、江苏中南建集团持股比例分别为:47%、 8%、45%。路桥集团需投入该项目资本金约为 7.72 亿元。具体内容详见公司分别于2019年4月30日、2019年5月30日在上海证券交易所网站披露的编号为2019-032的《关于全资子公司路桥集团投资眉山市交通基础建设PPP项目的关联交易公告》、2019-038的《2018股东大会决议公告》。
2019年4月29日、2019年5月29日,公司先后召开第七届董事会第六次会议和2018年年度股东大会,审具体内容详见公司分别于2019年4月30日、2019年5月30日在上海证券交
议通过了《路桥集团放弃控股并参股投资G7611线昭通(川滇界)至西昌段高速公路项目的议案》,会议同意公司全资子公司路桥集团仅通过参股方式与本公司控股股东铁投集团、中国葛洲坝集团股份有限公司、中国建筑第八工程局有限公司及中国铁建股份有限公司组成联合体共同投资G7611线昭通(川滇界)至西昌段高速公路项目。铁投集团、路桥集团、中国铁建、中 建八局及葛洲坝集团持股比例分别为 36%、15%、20%、20%及 9%。路桥集团需投入资本金约为9亿元。易所网站披露的编号为2019-033的《关于全资子公司路桥集团投资G7611线昭通(川滇界)至西昌段高速公路项目的关联交易公告》、2019-038的《2018股东大会决议公告》。
2019年6月11日,公司召开第七届董事会第七次会议,审议通过了《路桥集团参股G4216线屏山新市-金阳-宁南-攀枝花段高速公路项目的议案》,会议同意公司全资子公司路桥集团与本公司控股股东铁投集团及其它公司组成联合体以参股的方式投资本项目。联合体牵头人四川高速公路建设开发集团有限公司占比 49.2%,联合体成员方为铁投集团、路桥集团、四川交投建设工程股份 有限公司、四川高路建筑工程有限公司、四川省公路规划勘察设计研究院有限公 司、四川省交通勘察设计研究院有限公司,其分别占比为 48.8%、0.985%、0.985%、 0.01%、0.01%、0.01%。该项目总投资约 886.39 亿元,项目资本金约 177.28 亿 元。路桥集团按参股比例 0.985%,需投入项目资本金约 1.746 亿元。具体内容详见公司分别于2019年6月12日在上海证券交易所网站披露的编号为2019-044的《四川路桥关于全资子公司路桥集团参股 G4216 线屏山新市-金阳-宁南-攀枝花段高速公路项目的关联交易公告》。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
四川省铁路产业投资集团有限责任公司母公司32,137,888.9032,137,888.901,100,000,000.001,100,000,000.00
合计32,137,888.9032,137,888.901,100,000,000.001,100,000,000.00
关联债权债务形成原因系铁投集团向上市公司通过委托贷款方式提供资金支持及收取相应的资金利息。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响关联债权债务对公司经营成果及财务状况无重大影响

(五) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

2019年6月11日、2019年6月28日,公司分别召开第七届董事会第七届会议和2019年第二次临时股东大会,审议通过了《关于路桥集团为川南城际铁路有限责任公司提供担保的议案》,会议同意为满足川南城际铁路项目融资需求,保证该项目的顺利建设,公司全资子公司路桥集团按持有川南城际铁路公司1.99%的股权比例为川南城际铁路项目银行贷款本息作股权质押担保,担保本金为34,688.088万元,担保期限为银行贷款本息偿还完毕为止。同时,川南城际铁路公司控股股东铁投集团为其向路桥集团提供了保证担保的反担保措施。具体内容详见公司公告编号为2019-045的《四川路桥关于全资子公司路桥集团为川南城际铁路有限责任公司提供关联担保的公告》。

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
四川公路桥梁建设集团有限公司全资子公司宁波蜀通路桥建设有限公司536,802,567.002016年12月6日2016年12月6日2027年12月5日连带责任担保0合营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)164,000,000.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)536,802,567.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计2,365,830,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)19,863,309,349.26
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)20,400,111,916.26
担保总额占公司净资产的比例(%)139.35
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)18,979,495,207.26
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)13,080,403,951.82
上述三项担保金额合计(C+D+E)32,059,899,159.08
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明1、报告期内对子公司的担保发生额合计23.66亿元,其中母公司对子公司提供担保发生额1.5亿元,其余为子公司内部担保。 2、报告期内对子公司担保余额合计198.63亿元,其中母公司对子公司提供担保余额合计64.84亿元,其余为子公司内部担保。

3 其他重大合同

√适用 □不适用

公司2019年上半年中标情况已在临时公告披露,具体内容详见上海证券交易所网站相关公告:

1、2019年2月15日披露的编号为2019-011的《2019年1月中标公告》;

2、2019年3月7日披露的编号为2019-013的《2019年2月中标公告》;

3、2019年4月9日披露的编号为2019-015的《2019年3月中标公告》;

4、2019年5月11日披露的编号为2019-035的《2019年4月中标公告》;

5、2019年6月12日披露的编号为2019-046的《2019年5月中标公告》;

6、2019年7月5日披露的编号为2019-051的《2019年6月中标公告》。

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

(一)公司领导带头帮扶。依托公司精准扶贫工作领导小组,充分发挥党委总揽全局、协调各方的领导作用。公司主要领导主持召开党委会研究定点扶贫工作不少于2次,公司班子成员到联系县、帮扶村调研指导工作不少于12次。公司分管领导每季度召集相关部门或驻村干部专题研究定点帮扶工作至少1次,阶段性分析总结帮扶工作开展情况,推进各项工作措施见成效。

(二)党组织共建帮扶。进一步落实省委组织部《关于印发<“城乡党建结对共建”行动工作方案>的通知》(川组通〔2017〕51号)文件精神,充分发挥公司机关党总支及有关下属公司党组织帮扶力量,研究制定党组织共建活动方案,指导村党支部严格落实“三会一课”制度,帮助村党支部培养入党积极分子、在党员中培养致富带头人,组织开展学习参观考察等活动。把加强党员思想教育、增强党员意识作为着力重点,结对党组织全年至少共同组织2次主题党日活动;党员定期走访慰问、交心谈心,帮助贫困户解决实际困难。

(三)扶贫干部驻村帮扶。进一步系统加强驻村工作队管理,落实驻村干部生活工作保障,加强驻村干部关爱激励机制,充分发挥驻村工作队生力军作用,不定期组织驻村干部参加扶贫工作培训,确保贫困村驻村工作队选派精准、业务熟练、帮扶扎实。

(四)深入实施交通扶贫。按照铁投集团的安排,计划捐资500万元帮扶射洪市三个乡镇的四个贫困村实施产业道路、便民过河桥、旅游产业配套设施等建设项目。

(五)积极协调资金帮扶。协助香港中资企业慈善基金对南江县50万港币帮扶资金的落实,拟扩大黄羊养殖规模。

(六)大力培育村主导产业。根据石滩乡铺垭庙村、东榆镇桥坝村现有特色产业发展计划,拟投入250万元,帮助两村扩大产业规模,加大对黄羊养殖场、芍药产业园、特色茶叶种植园的扶持力度,同时协调各方力量,对农产品“产—销”全过程提供必要帮助,切实增强两村集体经济收入。

(七)加强对贫困村学校的修缮。计划投入50万元,对坪和村小学进行修缮。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

按照省脱贫攻坚领导小组和省国资委关于脱贫攻坚系列工作部署安排,四川路桥根据年初制

定的帮扶工作计划,紧紧围绕“回头看,回头帮”和“扶上马后送一程”,主动作为、精准发力,强化巩固桥坝村、铺垭庙村脱贫攻坚成果,为南江县脱贫致富贡献路桥力量。

一是提高思想认识,继续强化落实扶贫领导责任制,层层落实帮扶工作责任,增强脱贫攻坚责任意识。

二是提高服务意识,根据公司党委扶贫工作计划,年初,公司驻村工作队就同村两委、帮扶责任人一起打响了主题为“清除房前屋后杂灌,消灭撂荒土地”的战役,提高了全村的风貌,为迎接国检准好准备。公司领导心系贫困群众,今年开年,公司主要领导以及下属公司主要领导一行30余人代表公司对桥坝村几年来脱贫攻坚成果进行调研,对贫困户进行了集中走访和慰问,给30余户挂联帮扶贫困户带去了近3万元的慰问品,增强他们脱贫致富的信心。

三是稳步推进交通扶贫。公司充分发挥交通建设优势,大力推进省道木涪路施工进度,下属川交公司高度重视,督促项目部倒排工期,优化施工组织设计,目前完成产值4.5亿,通车15公里,力争年内完成产值2.6亿元,通车75公里,为南江县区域经济发展打下坚实基础。

四是保障帮扶资金落实。根据香港中资企业慈善基金本年度帮扶计划,公司积极跟进、多次对接,积极协调对南江县50万港币帮扶资金的落实,已初步确定方案,拟扩大黄羊养殖规模,促进贫困户致富增收。

五是创新举措保证增收。公司驻村工作队针对帮扶村前期集体产业园承包人工作懈怠,追求利润最大化,造成集体芍药园管护工作不理想的状况,积极同村两委沟通,经过不断摸索和讨论,创新对芍药园的管护实行分社分区承包,同社长的考评和道德银行评优名额分配挂钩,定期对七个社的管护区域进行评比,让大家兴起“你追我赶”的工作热情,管理好村集体产业园。半年来,驻村干部对帮扶村桥坝村、铺垭庙村在家的81户贫困户进行了全覆盖走访,通过详细了解其家庭状况,鼓励大家大力发展四小产业,对贫困户已有的种养殖产业进行合理规划,因户施策,公司将对有能力扩大种养规模和符合条件的贫困户给予资金、技术帮助,并大力培育致富带头人,以种养殖大户带动,增加大家的积极性,为增强农户造血功能提供强有力保障。

六是切实选优选强驻村帮扶力量。公司高度重视定点帮扶贫困村的帮扶力量的配备,结合2017年下派扶贫干部即将到期的实际,通过下属公司择优推荐,集团公司相关部门择优筛选报分管领导同意,已确定3名干部轮换人选,其中一人已先行赴桥坝村开展扶贫工作,另两名同志将在年底赴铺垭庙村开展扶贫工作,确保扶贫干部轮换无缝衔接。

七是积极开展“城乡党建结对共建”行动。结合公司机关党总支与铺垭庙村签订的支部共建协议,半年来,继续推动双方“资源共享、党建共做、关系融洽、协调发展”,充分发挥公司机关党总支及有关下属公司党组织帮扶力量,研究制定党组织共建活动方案,指导村党支部严格落实“三会一课”制度,实施党建兴农,帮助村党支部培养入党积极分子、在党员中培养致富带头人。充分运用文化室,更新宣传栏、宣传牌,推进乡村文明建设。半年来,多次在农民夜校中教授学习强国APP使用技巧,多次开展集中学习活动,凝聚党组织和党员活力。

八是开展深度贫困地区扶贫助学。公司下属路航公司、隧道分公司、成德绵公司党员服务队在盐源县、雷波县、昭觉县开展爱心助学活动,给他们赠送衣服、书籍,帮助贫困地区儿童树立远大志向。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金0.4
2.物资折款12.5
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)2
1.3产业扶贫项目投入金额18.09
2.转移就业脱贫
2.2职业技能培训人数(人/次)660
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
9.其他项目
三、所获奖项(内容、级别)

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

√适用 □不适用

公司定点扶贫村南江县桥坝村、铺垭庙村均实现了脱贫摘帽,“两不愁”、“三保障”均已达标,公司定点扶贫的南江县在年初整体通过省检,第二季度通过国检检查,南江县已成功实现了脱贫摘帽。

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

在接下来的扶贫工作中,公司将按照“脱贫不脱帮扶,脱贫不脱政策”的原则,继续按照省委省政府对定点帮扶工作的要求和部署,与地方帮扶力量一起,扎实开展工作,进一步细化贫困户产业发展脱贫增收措施,把解决贫困户持续增收问题作为首要任务,把提高贫困户自我发展能力作为工作重点,增强贫困村造血功能,稳固脱贫成效,充分发挥四川路桥“攻坚克难、甘于奉献、勇于胜利”新时代路桥精神,确保南江县顺利通过国检验收。公司定点扶贫村南江县桥坝村、

铺垭庙村均实现了脱贫摘帽,“两不愁”、“三保障”均已达标,公司定点扶贫的南江县在年初整体通过省检,第二季度通过国检检查,南江县已成功实现了脱贫摘帽。

十三、 可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

2018年5月30日、6月29日,公司先后召开第六届董事会第二十九次会议和2018年第一次临时股东大会,审议通过了关于公开发行A股可转换公司债券的系列议案。本次拟发行可转债总额不超过人民币25亿元(含25亿元),期限不超过6年(含6年),每张面值100元人民币,按面值发行,募集资金总额扣除发行费用后拟用于西昌市绕城公路(G108、G248、G348线西昌市过境段)PPP项目和补充流动资金。2018年9月21日,本公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(受理序号:181416)。中国证监会依法对公司提交的《上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,决定对该行政许可申请予以受理。

2019年6月11日、6月29日,公司先后召开第七届董事会第七次会议和2019年第二次临时股东大会,审议通过了《关于延长公司公开发行A股可转换公司债券决议有效期及授权有效期的公告》,详见2019年6月12日在上海证券交易所网站披露的编号为2019-043的公告。公司于2019年7月30日收到中国证监会《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》(181416号),本次公开发行可转债项目的审计机构瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)因其他项目的审计业务被中国证监会立案调查,目前尚未最终结案,根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》 第二十二条的有关规定,中国证监会决定对公司发行可转债申请中止审查。

2019年8月12日,公司向中国证监会报送了关于申请恢复审查公司公开发行可转债的申请文件。公司本次公开发行可转债事项尚需中国证监会核准。

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1)排污信息

主要污染物有:①生活污水、生产废水。②废气、扬尘。③固体废弃物。④噪音。

污染物经沉淀、隔离、技术改造、专项处置后排放或回用,严格执行国家和地方污染物排放标准,无较大环境污染事件发生。

(2)防治污染设施的建设和运行情况

①水污染防治。主要通过场内排水系统将所有的生产生活废水、污水集中收集经经隔油、沉淀、化粪处理等简单处置后进行生产再利用或排入地方污水管网处理;部分公司、项目部通过购置、安装专用污水处理设备对所有的污水、废水进行处置后循环利用或达标排放,目前各公司、项目部的水污染防治设施均在有效运行之中。

②大气污染防治。一是严格控制机械设备、车辆等尾气排放。主要通过革新工艺、使用新设备新材料、加设尾气处理装置、加强日常维修保养,定期对设备设施进行检验检测,坚决杜绝使用国家明令禁止、淘汰的机械设备,防止和减少废气等污染物排放,确保废气排放符合国家相关标准。二是严格控制粉尘、扬尘排放。主要通过合理规划和施工组织、硬化场地、洒水降尘、遮盖、覆盖、隔离、湿式作业、安装监控监测设备等方式进行扬尘控制,对拌合站、隧道施工等粉尘产生重点场所,通过硬化场地、湿式作业、安装喷雾装置、水雾炮、定期洒水、定期清扫浮尘等措施,防止扬尘污染。三是控制其他有毒有害气体排放。主要通过源头控制,采取优化工艺、

隔离、消除、循环使用等措施减少有毒有害气体排放。目前大气污染防治各项措施均在有效运行之中。

③固体废弃物污染防治。固体废弃物处置坚持分类收集、分类处置的原则,按照可回收、不可回收进行分类处置。对不可回收固废,根据废弃物特性进行分类处置,对危险废弃物进行集中收集、处置。一是办公、生活垃圾控制,生活区、办公区生活垃圾通过配备垃圾桶、垃圾池实行分类管理,有条件的委托地方环卫公司集中收集处置,无条件的按照地方环保主管部门同意的处置部位、处置方式进行集中处理。二是弃渣、废渣等不可回收物处置。现场产生的建筑垃圾通过结构物回填、弃土场回填或统一运输至地方环保部门同意的位置进行集中处置。三是可回收物处置。对生产、办公、生活中产生的可回收的金属制品、纸制品、塑料制品以及其他可回收物品,进行了集中收集处置。四是危险废物处置。现场产生的少量危险废物,如:油漆、废油、墨盒、硒鼓等危险废弃物进行分类收集,通过签订合同、协议,委托第三方有资质的单位进行处置。目前固体废弃物污染防治各项措施均在有效运行之中。

④噪音污染防治。现场噪音污染防治通过优化施工组织,合理安排作业时间,错开高噪音施工工序,封闭隔音,设置声屏障,个体防护等方式进行隔音减噪,达标排放。同时积极和地方政府、附近居民沟通协调,减少噪音扰民和投诉事件发生。目前噪音污染防治各项措施均在有效运行之中。

(3)建设项目环境影响评价及其它环境保护行政许可情况

目前,公司投资建设的项目,成德绵公司、成自泸公司、内威荣公司、自隆公司、巴河公司、巴郎河公司等均按要求开展了环境影响评价及验收,取得环境保护行政许可。

(4)突发环境事件应急预案

公司建立完善了环境保护应急管理机制,成立有应急管理机构,配备了专职人员,对环境突发事件,实行分级响应。公司及下属分子公司、项目部均结合自身实际制定有突发环境事件应急预案,并定期组织培训、学习、演练。为确保预案的适用性,定期组织评审、修订。

(5)环境自行监测方案

公司环境自行监测主要分为定期监测和不定期监测,定期监测主要是项目部、车间、服务区、车站每月定期对重要环境因素进行自行监测,分子公司每季度对项目部、车间、服务区、车站等重要环境因素的控制情况进行监督检查。根据生产、生活、经营实际情况以及有关方要求开展不定期监测。对定期、不定期监测中发现不符合有关标准、规范要求的,立即落实责任部门、人员、资金、时限进行整改,实行持续改进。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

1、根据财政部发布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号金融资产转移》、《企业会计准则第24号套期保值》以及《企业会计准则第 37 号金融工具列报》(以上4项准则以下统称新金融工具准则)。公司于2019年4月18日召开了第七届董事会第五次会议,会议审议通过了《关于修订会计政策的议案》。

具体修订情况如下:

(1)新金融工具相关会计政策变更①根据持有金融资产的业务模式和合同现金流量特征作为金融资产分类的判断依据,将金融资产分类由“四分类”改为“三分类”:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;②初始确认时,公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,该指定一经做出,不可撤销。后续公允价值变动作为其他综合收益确认,仅将获得的股利收入计入当期损益,该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益;③金融工具减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,要求考虑金融资产未来预期信用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备;④进一步明确了金融资产转移的判断原则及其会计处理。

(2)一般企业财务报表格式变更根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)的相关规定,对公司财务报表项目进行调整,并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”行项目,修订“其他应收款”、“固定资产”、“在建工程”、“其他应付款”、“长期应付款”行项目,在利润表中新增“研发费用”、“其中:利息费用”、“利息收入”行项目,在所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”行项目。

影响:一般财务报表格式变更仅对财务报表项目列示产生影响,不涉及对公司以前年度的追溯调整,不会对当期和修订会计政策之前公司资产总额、负债总额、净资产以及净利润产生影响。

2、根据修订准则相关规定要求,并结合公司实际情况,公司于2019年8月29日召开第七届董事会第九次会议,对以下会计政策进行修订变更:

2019年4月财政部发布《关于印发2019年度企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),要求新准则自2019年4月30日起施行。针对2017年施行的企业会计准则第23号、第24号、第37号相关规定,对一般企业财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的非金融企业按准则和通知要求编制2019年度及以后期间的财务报表。根据新准则规定要求并结合公司实际情况,需要修订变更会计政策。

根据新准则报表格式要求,本次会计政策修订需对公司财务报表项目进行调整,应当将资产负债表中的“应收账款和应收票据”和“应付账款和应付票据”拆分列报,资产负债表中新增“应收款项融资”项目。利润表中新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。“递延收益”、“研发费用”、“营业外支出”和“营业外收入”项目列报内容变化。其他应收款和其他应付款项目中包括的“应收利息”和“应付利息”科目的列报内容变化。

影响:本次修订对2019年度及以前年度财务状况和经营成果不产生重大影响,预计对本年度财务状况和经营成果也不产生重大影响。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
四川省铁路产业投资集团有限责任公司153,452,68500153,452,685非公开发行股份2020-09-11
合计153,452,68500153,452,685//

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)137,012

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
四川省铁路产业投资集团有限责任公司10,629,1501,512,352,68441.89153,452,6850国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司089,793,5002.4900国有法人
鹏华资产-浦发银行-粤财信托-粤财信托-菁英151期单一资金信托计划051,150,8951.4200未知
安徽省中安金融资产管理股份有限公司051,150,8951.4200国有法人
光大保德信基金-宁波银行-上海诚鼎新扬子投资合伙企业(有限合伙)038,267,7711.0600未知
华泰资管-广州农商行-华泰资产定增全周期资产管理产品-13,986,27837,164,6171.0300未知
孙卫平028,132,9930.7800未知
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划026,744,5000.7400未知
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金3,243,42426,004,1830.7200未知
红土创新基金-招商证券-安徽中安资本管理有限公司-中安鼎汇定增私募投资基金025,575,4470.7100未知
中国建设银行股份有限公司-华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金25,316,60025,316,6000.7000未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
四川省铁路产业投资集团有限责任公司1,358,899,999人民币普通股1,358,899,999
中央汇金资产管理有限责任公司89,793,500人民币普通股89,793,500
鹏华资产-浦发银行-粤财信托-粤财信托-菁英151期单一资金信托计划51,150,895人民币普通股51,150,895
安徽省中安金融资产管理股份有限公司51,150,895人民币普通股51,150,895
光大保德信基金-宁波银行-上海诚鼎新扬子投资合伙企业(有限合伙)38,267,771人民币普通股38,267,771
华泰资管-广州农商行-华泰资产定增全周期资产管理产品37,164,617人民币普通股37,164,617
孙卫平28,132,993人民币普通股28,132,993
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划26,744,500人民币普通股26,744,500
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金26,004,183人民币普通股26,004,183
红土创新基金-招商证券-安徽中安资本管理有限公司-中安鼎汇定增私募投资基金25,575,447人民币普通股25,575,447
中国建设银行股份有限公司-华夏中证四川国企改革交易型开放式指数证券投资基金25,316,600人民币普通股25,316,600
上述股东关联关系或一致行动的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1四川省铁路产业投资集团有限责任公司153,452,6852020-09-11153,452,685自本次非公开发行新增股份登记于铁投集团名下之日起36个月内不得转让。
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
宋雪飞董事会秘书离任
周勇董事会秘书聘任
周勇副总经理聘任
刘压西监事离任
黄洪华监事离任
胡荣监事离任
孙永松监事选举
胡圣厦监事选举
谭德彬监事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

公司原董事会秘书宋雪飞先生因任职调整,辞去公司董事会秘书职务。2019年4月18日,公司召开第七届董事会第五次会议,审议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》,同意聘任周勇先生为公司新一任董事会秘书,任期同本届董事会。具体内容详见公司公告编号为 2019-022 的《四川路桥关于公司董事会秘书辞职及聘任董事会秘书的公告》。

2019年6月11日,公司召开第七届董事会第七次会议,审议通过了《聘请公司副总经理的议案》,同意聘任周勇先生为公司副总经理,任期同第七届董事会。2019年4月18日,非职工监事刘压西、黄洪华及职工监事胡荣先生因职务调整不再担任公司监事。2019年4月18日、2019年5月29日,公司分别召开第七届监事会第四次会议、2018年年度股东大会,审议通过了《关于更换监事人选的议案》,选举谭德彬、胡圣厦先生为公司第七届监事会非职工监事,任期第七届监事会;2019年4月18日,公司召开了四届三次职工代表团长联席会议,选举孙永松先生为第七届监事会职工监事,任期同第七届监事会。具体内容详见公司公告编号为 2019-024 的《四川路桥关于监事辞职及补选监事的公告》。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
四川路桥建设集团股份有限公司2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)19川桥011554272019年5月20日2022年5月20日1,500,000,0004.34每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

□适用 √不适用

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中信证券股份有限公司
办公地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
联系人王宏峰、舒翔、彭洁珊、冯源
联系电话010-60833527
资信评级机构名称中诚信证券评估有限公司
办公地址上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦21层

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

根据公司2019年5月15日披露的《四川路桥建设集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》,本期债券募集资金在扣除发行费用后,将全部用于满足公司生产经营需要,偿还公司债务。公司承诺,本期债券募集资金将严格用于募集说明书中约定的且法律法规许可的用途,不以资金拆借、委托贷款等任何形式转借他人,不用于二级市场股权投资等交易性金融资产以及房地产业务。截至报告期末,本期债券募集资金已全部按募集资金说明书中披露的用途使用完毕。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

公司委托中诚信证券评估有限公司对“19川桥01”进行跟踪评级。中诚信证券评估有限公司在于2019年5年10日出具了《四川路桥建设集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)信用评级报告》(信评委函字[2019]G183-F1号),评定公司主体信用等级为AA+,评级展望稳定;评定“四川路桥建设集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)”信用等级为AA+,

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

1、增信机制

本期债券无担保。

2、偿债计划及其他情况

报告期内,公司严格执行募集说明书书中约定的偿债计划和其它偿债保障措施,相关计划和措施均未发生变化。报告期内,公司对专项偿债账户的使用情况与募集说明书的相关承诺一致。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

本期债券受托管理人为中信证券股份有限公司。报告期内,受托管理人依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及本期债券受托管理协议的约定,持续跟踪发行人的资信状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等,并督促发行人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务,积极行使债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率110.64%105.14%5.13%
速动比率54.51%56.57%-3.64%
资产负债率(%)82.36%82.02%0.42%
贷款偿还率(%)100%100%0
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数1.971.846.81%
利息偿付率(%)100%100%

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

2019年4月15日,公司按期兑付了2016年度第一期非公开定向债务融资工具,本息兑付总额为人民币 521,500,000 元(详见公司于上交所网站披露的编号为2019-016的公告)。2019年6月25日,公司按期兑付了2018 年度第一期短期融资券,本息兑付总额为人民币845,440,000.00 元(详见公司于上交所网站披露的编号为2019-049的公告)。2019 年7月11日,公司按期兑付了2018年度第二期短期融资券,本息兑付总额为人民币841,840,000.00 元(详见公司于上交所网站披露的编号为2019-053的公告)。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

公司的资信情况良好,与建设银行、工商银行、民生银行等各大银行都保持长期合作关系,融资能力较好。截至2019年6月30日,公司共持有授信额度约778.15亿元。各项银行贷款均按时付息偿还。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用资金,按时兑付公司债

券利息,没有损害债券投资者利益的情况发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

报告期内,公司重大诉讼情况详见“第五节 重要事项 六、重大诉讼、仲裁事项。”上述重大事项对公司经营情况和偿债能力无重大影响。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表

2019年6月30日

编制单位: 四川路桥建设集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、110,809,513,037.7510,713,931,730.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、215,456,462.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产13,166,752.65
衍生金融资产
应收票据七、420,163,450.005,706,532.47
应收账款七、55,402,912,861.384,978,003,785.85
应收款项融资
预付款项七、71,050,283,162.05919,366,706.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、85,713,082,563.135,456,355,721.27
其中:应收利息369,000.00
应收股利
买入返售金融资产
存货七、922,252,012,467.3319,542,184,913.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、12713,903,083.43672,123,689.92
流动资产合计45,977,327,087.7442,300,839,832.46
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产5,384,114,703.43
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款七、157,525,780,995.346,096,010,739.69
长期股权投资七、161,240,806,421.921,225,300,065.32
其他权益工具投资七、175,593,942,683.49
其他非流动金融资产
投资性房地产七、1922,344,659.2622,789,910.46
固定资产七、202,272,983,772.072,332,856,788.94
在建工程七、2112,148,775.7411,605,822.32
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、2528,199,350,064.1527,832,499,141.09
开发支出七、2621,678,737.86
商誉
长期待摊费用七、28175,730,951.59177,556,505.94
递延所得税资产七、29258,745,275.62254,790,096.17
其他非流动资产七、30520,753,344.66455,399,104.30
非流动资产合计45,844,265,681.7043,792,922,877.66
资产总计91,821,592,769.4486,093,762,710.12
流动负债:
短期借款七、313,478,896,166.673,616,700,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七、34503,050,716.13184,349,795.21
应付账款七、3519,295,690,867.0118,550,964,754.90
预收款项七、366,634,035,607.906,085,815,273.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、37269,137,728.43369,694,226.47
应交税费七、38336,253,204.37580,941,372.23
其他应付款七、394,595,751,447.384,561,101,354.55
其中:应付利息75,737,837.06105,019,155.65
应付股利298,564,568.90118,038,293.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、412,941,398,159.912,968,708,828.81
其他流动负债七、423,542,996,138.123,315,196,869.26
流动负债合计41,597,210,035.9240,233,472,474.61
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、4331,371,229,744.5029,913,848,353.27
应付债券七、441,998,177,262.58
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、4633,996,560.8344,221,635.15
长期应付职工薪酬
预计负债七、48267,779,435.84231,009,831.76
递延收益七、49180,564,444.8884,897,431.75
递延所得税负债175,709,226.04103,389,354.64
其他非流动负债
非流动负债合计34,027,456,674.6730,377,366,606.57
负债合计75,624,666,710.5970,610,839,081.18
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、513,610,525,510.003,610,525,510.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、533,115,060,066.623,115,060,066.62
减:库存股
其他综合收益七、55388,150,961.30241,270,624.41
专项储备七、56264,037,037.25349,302,320.32
盈余公积七、57273,096,091.66273,096,091.66
一般风险准备
未分配利润七、586,988,546,262.066,408,399,538.78
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计14,639,415,928.8913,997,654,151.79
少数股东权益1,557,510,129.961,485,269,477.15
所有者权益(或股东权益)合计16,196,926,058.8515,482,923,628.94
负债和所有者权益(或股东权益)总计91,821,592,769.4486,093,762,710.12

法定代表人:孙云 主管会计工作负责人:李继东 会计机构负责人:蒋大山

母公司资产负债表

2019年6月30日编制单位:四川路桥建设集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,535,692,178.08625,914,092.59
交易性金融资产15,456,462.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产13,166,752.65
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七、145,910,702.1935,063,404.31
应收款项融资
预付款项113,270.001,018,626.34
其他应收款十七、21,603,262,174.181,563,191,284.09
其中:应收利息3,362,191.784,586,747.34
应收股利514,509,956.69514,509,956.69
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产400,000,000.00
其他流动资产76,467,700.0061,351,795.09
流动资产合计3,276,902,487.122,699,705,955.07
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产439,753,540.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、38,591,407,109.718,564,271,656.22
其他权益工具投资590,054,520.46
其他非流动金融资产
投资性房地产10,647,824.3610,647,824.36
固定资产31,276,206.8931,405,872.64
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产490,000,000.0090,000,000.00
非流动资产合计9,713,385,661.429,136,078,893.62
资产总计12,990,288,148.5411,835,784,848.69
流动负债:
短期借款230,000,000.00230,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款34,097,632.919,951,037.48
预收款项
应付职工薪酬12,275,390.6411,049,818.73
应交税费-772,707.25729,046.59
其他应付款657,908,227.83483,676,236.26
其中:应付利息58,770,508.0465,099,342.47
应付股利296,699,105.25116,172,829.75
持有待售负债
一年内到期的非流动负债584,596,795.04
其他流动负债1,199,969,659.101,599,924,321.53
流动负债合计2,133,478,203.232,919,927,255.63
非流动负债:
长期借款758,500,000.00702,500,000.00
应付债券1,998,177,262.58
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债110,523,941.2472,948,696.22
其他非流动负债
非流动负债合计2,867,201,203.82775,448,696.22
负债合计5,000,679,407.053,695,375,951.85
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3,610,525,510.003,610,525,510.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,819,890,916.093,819,890,916.09
减:库存股
其他综合收益331,571,823.72218,846,088.68
专项储备
盈余公积202,871,211.25202,871,211.25
未分配利润24,749,280.43288,275,170.82
所有者权益(或股东权益)合计7,989,608,741.498,140,408,896.84
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,990,288,148.5411,835,784,848.69

法定代表人:孙云 主管会计工作负责人:李继东 会计机构负责人:蒋大山

合并利润表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入七、5917,628,084,478.5415,473,829,468.18
其中:营业收入17,628,084,478.5415,473,829,468.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本16,984,115,208.8815,018,207,125.62
其中:营业成本七、5915,640,591,195.3013,909,081,149.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6097,246,788.2757,066,275.43
销售费用七、615,073,477.534,826,307.50
管理费用七、62354,969,028.18232,027,832.24
研发费用七、63102,358,046.5199,391,621.49
财务费用七、64783,876,673.09715,813,939.09
其中:利息费用962,718,209.61866,817,117.39
利息收入82,369,575.1677,267,629.90
加:其他收益七、6532,578,968.48559,100.11
投资收益(损失以“-”号填列)七、66248,652,633.42854,856.28
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-8,463,735.98261,871.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、682,289,710.02-1,540,764.49
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、70-15,715,581.71132,325,225.96
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、71280,928.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列)912,055,928.05587,820,760.42
加:营业外收入七、7224,874,915.2410,970,607.70
减:营业外支出七、737,572,066.09343,799.59
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)929,358,777.20598,447,568.53
减:所得税费用七、74159,199,158.53103,918,858.55
五、净利润(净亏损以“-”号填列)770,159,618.67494,528,709.98
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)770,159,618.67494,528,709.98
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润760,672,998.78478,055,351.39
(净亏损以“-”号填列)
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)9,486,619.8916,473,358.59
六、其他综合收益的税后净额146,880,336.89-30,743,496.88
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额146,880,336.89-30,743,496.88
(一)不能重分类进损益的其他综合收益112,725,735.04
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动112,725,735.04
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益34,154,601.85-30,743,496.88
1.权益法下可转损益的其他综合收益4,043,140.37
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-35,971,848.66
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额30,111,461.485,228,351.78
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额917,039,955.56463,785,213.10
归属于母公司所有者的综合收益总额907,553,335.67447,311,854.51
归属于少数股东的综合收益总额9,486,619.8916,473,358.59
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.21070.1324
(二)稀释每股收益(元/股)0.21070.1324

法定代表人:孙云 主管会计工作负责人:李继东 会计机构负责人:蒋大山

母公司利润表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入十七、4786,405,325.49345,500,384.70
减:营业成本十七、4767,547,599.85329,564,580.71
税金及附加2,427,924.81576,141.57
销售费用33,630.7216,440.00
管理费用28,070,790.2219,779,399.64
研发费用
财务费用83,292,584.0785,742,494.82
其中:利息费用84,544,927.5387,307,511.76
利息收入1,258,675.091,687,193.47
加:其他收益28,966.42
投资收益(损失以“-”号填列)十七、59,611,659.821,770,505.28
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,991,806.621,770,505.28
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,289,710.02-1,540,764.49
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)195,605.77
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-83,065,834.34-89,724,359.06
加:营业外收入328,080.82
减:营业外支出34,870.5015,760.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-82,772,624.02-89,740,119.56
减:所得税费用226,990.87
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-82,999,614.89-89,740,119.56
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-82,999,614.89-89,740,119.56
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额112,725,735.04-35,971,848.66
(一)不能重分类进损益的其他综合收益112,725,735.04
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动112,725,735.04
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-35,971,848.66
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-35,971,848.66
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额29,726,120.15-125,711,968.22
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:孙云 主管会计工作负责人:李继东 会计机构负责人:蒋大山

合并现金流量表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金17,219,484,600.8413,253,418,357.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还8,914,289.231,795,859.99
收到其他与经营活动有关的现金963,004,132.48991,491,444.92
经营活动现金流入小计18,191,403,022.5514,246,705,662.52
购买商品、接受劳务支付的现金15,566,447,211.3112,561,114,797.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,097,630,425.13697,835,722.22
支付的各项税费514,404,315.02436,071,123.03
支付其他与经营活动有关的现金1,221,931,351.12940,272,706.85
经营活动现金流出小计18,400,413,302.5814,635,294,349.91
经营活动产生的现金流量净额-209,010,280.03-388,588,687.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金13,239,146.00
取得投资收益收到的现金4,705,808.80592,984.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额569,436.18453,863.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额267,184,300.00
收到其他与投资活动有关的现金5,728,118.475,100,417.84
投资活动现金流入小计278,187,663.4519,386,412.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,767,979,886.46992,337,781.77
投资支付的现金112,512,018.97377,706,225.27
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额27,614,328.53
支付其他与投资活动有关的现金32,275,780.9841,492,573.62
投资活动现金流出小计1,940,382,014.941,411,536,580.66
投资活动产生的现金流量净额-1,662,194,351.49-1,392,150,168.37
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金44,953,085.0026,040,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金44,953,085.0026,040,000.00
取得借款收到的现金7,980,164,852.507,819,660,000.00
发行债券收到的现金800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金132,244,295.08
筹资活动现金流入小计8,025,117,937.508,777,944,295.08
偿还债务支付的现金4,981,101,975.225,437,769,472.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金907,944,393.82633,244,328.37
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金284,893,524.33258,309,926.33
筹资活动现金流出小计6,173,939,893.376,329,323,726.90
筹资活动产生的现金流量净额1,851,178,044.132,448,620,568.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-344,885.64-28,712,443.71
五、现金及现金等价物净增加额-20,371,473.03639,169,268.71
加:期初现金及现金等价物余额10,525,705,487.229,398,916,063.57
六、期末现金及现金等价物余额10,505,334,014.1910,038,085,332.28

法定代表人:孙云 主管会计工作负责人:李继东 会计机构负责人:蒋大山

母公司现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金783,735,366.57355,153,287.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金84,702,430.9095,461,751.98
经营活动现金流入小计868,437,797.47450,615,039.83
购买商品、接受劳务支付的现金956,059,967.03271,157,577.04
支付给职工以及为职工支付的现金6,390,556.608,181,637.73
支付的各项税费2,889,485.822,314,626.03
支付其他与经营活动有关的现金60,526,312.1849,048,737.97
经营活动现金流出小计1,025,866,321.63330,702,578.77
经营活动产生的现金流量净额-157,428,524.16119,912,461.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金76,206.33142,886.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金400,000,000.00
投资活动现金流入小计400,076,206.33142,886.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金207,345.42
投资支付的现金17,600,000.00143,506,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金400,000,000.0090,021,591.92
投资活动现金流出小计417,600,000.00233,735,337.34
投资活动产生的现金流量净额-17,523,793.67-233,592,450.46
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,600,336,679.00510,000,000.00
发行债券收到的现金800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2,600,336,679.001,310,000,000.00
偿还债务支付的现金1,428,963,814.94780,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金90,470,557.0069,739,934.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计1,519,434,371.94849,739,934.75
筹资活动产生的现金流量净额1,080,902,307.06460,260,065.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额905,949,989.23346,580,075.85
加:期初现金及现金等价物余额625,742,188.851,136,537,021.80
六、期末现金及现金等价物余额1,531,692,178.081,483,117,097.65

法定代表人:孙云 主管会计工作负责人:李继东 会计机构负责人:蒋大山

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,610,525,510.003,115,060,066.62241,270,624.41349,302,320.32273,096,091.666,408,399,538.781,485,269,477.1515,482,923,628.94
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,610,525,510.003,115,060,066.62241,270,624.41349,302,320.32273,096,091.666,408,399,538.781,485,269,477.1515,482,923,628.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号146,880,336.89-85,265,283.07580,146,723.2872,240,652.81714,002,429.91
填列)
(一)综合收益总额146,880,336.89760,672,998.789,486,619.89917,039,955.56
(二)所有者投入和减少资本39,740,000.0039,740,000.00
1.所有者投入的普通股41,260,000.0041,260,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-1,520,000.00-1,520,000.00
(三)利润分配-180,526,275.50-180,526,275.50
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-180,526,275.50-180,526,275.50
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-85,265,283.0723,014,032.92-62,251,250.15
1.本期提取280,573,137.7434,664,174.28315,237,312.02
2.本期使用365,838,420.8111,650,141.36377,488,562.17
(六)其他
四、本期期末余额3,610,525,510.003,115,060,066.62388,150,961.30264,037,037.25273,096,091.666,988,546,262.0614,639,415,928.891,557,510,129.9616,196,926,058.85
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,610,525,510.002,987,385,831.55271,446,387.97536,142,926.70268,684,135.565,421,602,820.941,305,654,184.3814,401,441,797.10
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,610,525,510.002,987,385,831.55271,446,387.97536,142,926.70268,684,135.565,421,602,820.941,305,654,184.3814,401,441,797.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-30,743,496.88-192,138,522.73478,055,351.3953,019,691.96308,193,023.74
(一)综合收益总额-30,743,496.88478,055,351.3916,473,358.59463,785,213.10
(二)所有26,040,26,040,000
者投入和减少资本000.00.00
1.所有者投入的普通股26,040,000.0026,040,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-192,138,522.7310,506,333.37-181,632,189.36
1.本期提取133,056,830.4812,246,588.05145,303,418.53
2.本期使用325,195,353.211,740,254.68326,935,607.89
(六)其他
四、本期期末余额3,610,525,510.002,987,385,831.55240,702,891.09344,004,403.97268,684,135.565,899,658,172.331,358,673,876.3414,709,634,820.84

法定代表人:孙云 主管会计工作负责人:李继东 会计机构负责人:蒋大山

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,610,525,510.003,819,890,916.09218,846,088.68202,871,211.25288,275,170.828,140,408,89
6.84
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,610,525,510.003,819,890,916.09218,846,088.68202,871,211.25288,275,170.828,140,408,896.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)112,725,735.04-263,525,890.39-150,800,155.35
(一)综合收益总额112,725,735.04-82,999,614.8929,726,120.15
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-180,526,275.50-180,526,275.50
1.提取盈余公积-0.00
2.对所有者(或股东)的分配-180,526,275.50-180,526,275
.50
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,610,525,510.003,819,890,916.09331,571,823.72202,871,211.2524,749,280.437,989,608,741.49
项目2018年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,610,525,510.003,819,890,916.09258,791,571.78198,459,255.15429,093,841.428,316,761,094.44
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,610,525,510.003,819,890,916.09258,791,571.78198,459,255.15429,093,841.428,316,761,094.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-35,971,848.66-89,740,119.56-125,711,968.22
(一)综合收益总额-35,971,848.66-89,740,119.56-125,711,968.22
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额3,610,525,510.003,819,890,916.09222,819,723.12198,459,255.15339,353,721.868,191,049,126.22

法定代表人:孙云 主管会计工作负责人:李继东 会计机构负责人:蒋大山

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

四川路桥建设集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系1999年12月17日经四川省人民政府以川府函[1999]341号文批准,由四川公路桥梁建设集团有限公司(以下简称“路桥集团公司”)、四川九寨黄龙机场建设开发有限责任公司(现已更名为“四川九寨黄龙机场有限责任公司”)、四川嘉陵资产经营管理有限责任公司、北京科卓通讯设备有限公司(现已更名为“北京中经远通高速公路投资有限公司”)、成都贵通建设实业有限公司(现已更名为“四川贵通建设集团有限公司”)共同发起设立的股份有限公司,于1999年12月28日经四川省工商行政管理局核发《企业法人营业执照》,注册号为5100001811904,法定代表人:孙云,注册资本:15,000万元人民币;注册地址:成都市高新区高朋大道11号科技工业园F-59号。

经中国证券监督管理委员会证监发(2003)16号文批准,本公司于2003年3月10日向社会公开发行人民币普通股(A股)10,000万股(股票简称“四川路桥”,股票代码600039),并于2003年3月25日在上海证券交易所正式挂牌交易,发行后本公司股本增至25,000万元人民币。2004年6月,本公司根据2004年5月13日举行的2003年度股东会决议和修改后章程的规定,按每10股转增2股的比例,以资本公积向全体股东转增股本5,000万股,转增后本公司的注册资本为30,000万元。2006年12月4日,本公司股东大会通过了股权分置改革方案,同意用资本公积向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东定向转增股份共计7,200万股;同意公司以下属路面工程分公司、公路二分公司所管理的资产及施工类相关资产截至2006年6月30日扣除内部往来款项余额后的账面净资产21,026.44万元,按每股3.10元的价格,向本公司控投股东路桥集团公司回购其所持有的6,800万股公司股份。该股权分置方案已获四川省国资委“川国资产权[2006]358号”《关于四川路桥建设股份有限公司股权分置改革中国有股权管理有关问题的批复》批准。本次股权分置改革方案实施完毕后,公司总股本由3亿股增加到3.04亿股。本公司股权分置中的对价股份于2007年1月8日上市流通。

根据四川省人民政府川府函[2008]338号文的精神,路桥集团公司与四川省铁路产业投资集团有限责任公司(以下简称“铁投集团”)于2009年3月17日签定《四川路桥建设股份有限公司国有股份无偿划转协议》。根据协议,路桥集团公司将其持有的本公司108,809,440 股无偿划转给铁投集团。上述股权划转行为分别于2009年6月、2009年8月获得国务院国有资产监督管理委员会和中国证券监督管理委员会的核准,并于2009年10月完成无偿划转股权过户手续。

2012年5月,本公司根据举行的2011年度股东大会决议和修改后章程的规定,按每10股转增6.5股的比例,以资本公积向全体股东转增股本19,760万股,同时按每10股派发股票股利1.5股的比例,以未分配利润转增股本4,560万股,转增后本公司的注册资本为54,720万元。

2012年5月28日,经中国证券监督管理委员会证监许可(2012)717号文批准,本公司向铁投集团发行4,993万股股份购买路桥集团公司100%股权,本次发行的定价基准日为2011年5月30日,购买资产的作价为250,170.33万元,按照《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定计算确定的发行价格5.01元/股,发行后本公司股本增至104,650万元。

经中国证监会证监许可[2013]1120号文批准,本公司于2013年12月向特定投资者非公开发行股份463,366,336股,发行价格为5.05元/股,发行后本公司股本增至1,509,866,336元。

2014年8月28日,根据本公司第五届董事会第15次会议和修改后章程的规定,本公司以2014年6月30日股本总数按每10股转增10股的比例,以资本公积向全体股东转增股本150,986.63万股,转增后本公司的注册资本为3,019,732,672元。

2015年5月10日,根据本公司2014年年度股东大会会议决议,公司名称变更为“四川路桥建设集团股份有限公司”,于2015年6月16日完成工商变更登记。2015年10月,本公司完成了三证合一变更,并取得统一社会信用代码为915100007118906956的《企业法人营业执照》,公司注册资本为3,019,732,672元。2017年8月,经中国证券监督管理委员会证监许可 [2017]1373号文 《关于核准四川路桥建设集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司非公开发行人民币普通股(A股)股票590,792,838股,每股面值1元,每股发行价人民币 3.91元,发行后本公司股本增至3,610,525,510.00元,于2017年12月8日完成工商变更登记。本公司的母公司为铁投集团。本公司2018年度纳入合并范围的子、孙公司共65户,纳入合并范围的结构化主体1户,详见本附注 “在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加子公司2户,孙公司6户;本年度减少孙公司1户。本年度合并范围的变更详见本附注“合并范围的变更”。本公司经营范围:一般经营项目(以下范围不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营):项目投资与资产管理;高速公路管理;公路工程、桥梁工程、隧道工程、房屋建筑工程、市政公用工程、公路交通工程、土石方工程、电力工程、机电安装工程、地基与基础工程、预拌商品混凝土、混凝土预制构件、建筑装修装饰工程;工程勘察设计;测绘服务;规划管理;工程管理服务;工程机械租赁、维修;建筑材料生产;商品批发与零售;物业管理。本公司及所属子公司以下统称“本集团”。本财务报表业经本公司董事会于2019年8月29日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团近期有获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的,自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司及各子公司主要从事建筑施工业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、建造合同完工百分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注 “收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注 “重大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币,本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注 “长期股权投资”或本附注 “金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注 “因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注 “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营,确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本集团单独所发生的费用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况,本集团全额确认该损失;对于本集团自共同经营购买资产的情况,本集团按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量,采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债,按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:①所转移金融资产的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债的现时义务已经解除的,公司终止确认该金融负债。公司与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。公司对原金融负债的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。即在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

(8)金融资产减值

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。

① 减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

② 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

③ 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

④ 金融资产减值的会计处理方法

期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

⑤ 各类金融资产信用损失的确定方法

A、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

B、应收账款

对于应收款项,无论是否包含重大融资成分,本公司皆按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下:

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目预计信用损失率(%)
高速公路结算中心清分款及类似款项组合与高速公路结算中心确认通行费收入金额后,7天内银行自动划款及类似款项,信用风险极低,一般不计提坏账
待转销项税额组合因会计收入早于流转税纳税收入而预计的增值税销项税额产生的预计应收债权,一般不计提坏账准备
本集团内公司往来款项组合合并范围内的各会计主体之间的应收款项本集团可以控制,信用风险极低,一般不计提坏账准备
账龄组合采用简化计量方法,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表(注)

注:应收账款账龄组合预计信用损失率对照表

账龄预计信用损失率(%)
1年以内(含1年,下同)1.00
1-2年5.00
2-3年15.00
3-4年30.00
4年以上70.00

C、其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
在建项目保证金组合按招标文件要求于项目开工前向业主支付的履约保证金、业主暂扣的工程质量保证金和竣工资料保证金,项目完工前一般不存在信用风险,一般不计提
本集团内公司往来款项组合合并范围内的各会计主体之间的应收款项本集团可以控制,信用风险极低,一般不计提坏账准备
账龄组合采用简化计量方法,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失
项 目确定组合的依据
率对照表(注)

注:其他应收款账龄组合预计信用损失率对照表

账龄预计信用损失率(%)
1年以内(含1年,下同)1.00
1-2年5.00
2-3年15.00
3-4年30.00
4年以上70.00

D、长期应收款本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注10。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注10。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见附注10。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注10。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货主要包括建造合同形成的已完工未结算资产、库存材料、周转材料、低值易耗品、备品备件、开发成本、生产成本、库存商品等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。主要材料、其他材料领用和发出时以计划成本核算,对主要材料、其他材料的计划成本与实际成本之间的差异,通过成本差异科目核算,并按实际结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。

周转材料中的万能杆件、结构件、架管、工字钢等在五年内平均摊销,异型钢模于领用时一次性摊销,通用钢模在五年内平均摊销。

建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入当期损益。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

资产负债表日,本集团对各施工项目的合同成本和合同收入进行检查,若该合同的预计总成本超过预计合同总收入,则将预计损失确认为当期费用。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销方法

低值易耗品分为大件工具、劳保用品及其他工具两大类,大件工具采用五五摊销法摊销,劳保用品及其他工具于领用时采用一次摊销法摊销。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注10。

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注 “金融工具”。

共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公

积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,开始计提折旧;本集团的固定资产中,施工设备中的架桥机、钻机、拌合楼、摊铺机、路拌机采用工作量法计提折旧,其他固定资产均采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。采用年限平均法计提折旧的各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
1、房屋及建筑物
①房屋305.003.17
其中:简易房55.0019.00
②建筑物15-305.003.17-6.33
③传导设施155.006.33
④石结构大坝255.003.80
⑤钢筋混凝土大坝505.001.90
2、施工机械
①起重、挖掘、土方铲运机械105.009.50
②木工加工机械85.0011.88
③金属切削机床105.009.50
④动力设备85.0011.88
⑤其他55.0019.00
3、电站设备
①水、火力发电设备155.006.33
②水轮机、水泵机组155.006.33
③大型变压器105.009.50
④其他55.0019.00
4、运输设备65.0015.83
5、检验试验设备及仪器55.0019.00
6、其他设备
①行政管理用车65.0015.83
②办公用具55.0019.00
③度量及消防用具105.009.50
④通讯设施55.0019.00

采用工作量法,各类设备预计工作量列示如下:

类别设备性质预计净残值率(%)预计工作量
1、沥青拌合楼、沥青摊铺机及沥青混凝土路面施工等配套专用设备国产5.0090万吨
进口5.00140万吨
2、混凝土拌合楼、滑模摊铺机及配套水泥混凝土路面施工等配套专用设备国产5.0030万方
进口5.0050万方
3、架桥机国产5.001000个工作日
4、塔吊国产5.002400个工作日
5、钻机国产5.00720个工作日
类别设备性质预计净残值率(%)预计工作量
进口5.001200个工作日
6、联合碎石机、冷拌机国产5.001440个工作日

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(4)其他说明

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见 “长期资产减值”。

24. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

本集团对高速公路特许经营权作为无形资产核算,在特许经营期内按工作量法(交通流量法)进行摊销。除高速公路特许经营权以外的其他使用寿命有限的无形资产,本集团在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见 “长期资产减值”。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)BOT高速公路路面修复义务

BOT高速公路路面修复义务系本集团取得的BOT高速公路特许经营权,在高速公路运营期间,根据路面磨损情况预计将来需要恢复其正常使用状态所发生的支出。该支出根据未来最近一次大规模的路面修复工作所需花费的支出总和在路面实际使用期间按交通流量法在每个会计期间进行预计。日常发生的中小规模的路面修复支出直接记入当期损益。

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。对于提供建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务,本集团于项目建造期间,对所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号——建造合同》确认相关的收入和费用;基础设施建成后,按照《企业会计准则第14号——收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。

(4)车辆通行费收入

本集团从事公路通行所取得的收入,在服务已提供且服务收入和成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业,确认营业收入的实现。

(5)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(6)利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

37. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团根据财企[2012]16号文规定,从2012年起对公路施工业务收入按1.50%计提安全生产费,对铁路施工业务收入按2.00%计提安全生产费。本集团按规定标准提取的安全生产费用时,借记“工程施工-成本”科目,贷记“专项储备”科目;本集团使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的直接冲减专项储备,本集团使用提取的安全生产费用形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产,同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。经本公司第七届董事会第四次会议于2019年4月18日决议通过,本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。详见(3)首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况(下文)
2019年4月财政部发布《关于印发2019年度企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),要求新准则自2019年4月30日起施行。针对2017年施行的企业会计准则第23号、第24号、第37号相关规定,对一般企业财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则的非金融企业按准则和通知要求编制2019年度及以后期间的财务报表。根据新准则规定要求并结合公司实际情况,需要修订变更会计政策。经本公司第七届董事会第九次会议于2019年8月29日决议通过。将资产负债表中的“应收账款和应收票据”和“应付账款和应付票据”拆分列报,资产负债表中新增“应收款项融资”项目。利润表中新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。“递延收益”、“研发费用”、“营业外支出”和“营业外收入”项目列报内容变化。其他应收款和其他应付款项目中包括的“应收利息”和“应付利息”科目的列报内容变化。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况据财政部颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、 《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24 号——套 期

会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)(统称为新金融工具准则),本公司于 2019 年1月1日起执行上述新金融会计准则。根据新金融工具准则,将原计入“可供出售金融资产”重分类为“其他权益工具投资”,将原计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”重分类为“交易性金融资产”。根据新金融工具准则的衔接规定,公司首次执行新金融工具准则,应当按照新准则的要求列报金融工具相关信息,比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的,无需追溯调整。

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
交易性金融资产13,166,752.6513,166,752.65
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产13,166,752.65-13,166,752.65
非流动资产:
可供出售金融资产5,384,114,703.43-5,384,114,703.43
其他权益工具投资5,384,114,703.435,384,114,703.43

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

根据财政部颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24 号——套 期会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)(统称为新金融工具准则),本公司于 2019 年1月1日起执行上述新金融会计准则。根据新金融工具准则,将原计入“可供出售金融资产”重分类为“其他权益工具投资”,将原计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”重分类为“交易性金融资产”。根据新金融工具准则的衔接规定,公司首次执行新金融工具准则,应当按照新准则的要求列报金融工具相关信息,比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的,无需追溯调整。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
交易性金融资产13,166,752.6513,166,752.65
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产13,166,752.65-13,166,752.65
非流动资产:
可供出售金融资产439,753,540.40-439,753,540.40
其他权益工具投资439,753,540.40439,753,540.40

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

根据财政部颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24 号——套 期会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)(统称为新金融工具准则),本公司于 2019 年1月1日起执行上述新金融会计准则。

根据新金融工具准则,将原计入“可供出售金融资产”重分类为“其他权益工具投资”,将原计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”重分类为“交易性金融资产”。根据新金融工具准则的衔接规定,公司首次执行新金融工具准则,应当按照新准则的要求列报金融工具相关信息,比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的,无需追溯调整。

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

42. 其他

√适用 □不适用

本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)收入确认——建造合同

在建造合同结果可以可靠估计时,本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注 “收入”确认方法所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。

(2)租赁的归类

本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(3)金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,

本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(4)存货跌价准备

本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(6)长期资产减值准备

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

(7)折旧和摊销

本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9)所得税

本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(10)预计负债

本集团根据合约条款、现有知识及历史经验,对预计合同亏损、BOT高速公路路面修复义务、未决诉讼等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下,本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入应税收入按16%、10%、6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税或按应税收入的5%、3%计缴。
城市维护建设税按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。
企业所得税详见下表详见下表
教育费附加实际缴纳的流转税按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育发展费实际缴纳的流转税按实际缴纳的流转税的2%计缴。

注:本公司发生增值税应税销售行为,原适用16%、10%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2019]39号)规定,自2019年4月1日起,适用税率调整为13%、9%。本公司和从事建筑施工业务的所有子公司的收入,选择按一般纳税人纳税的项目税率为9%,选择按简易征收的项目的税率为3%,不动产租赁、销售不动产税率为9%,高速公路沿线设施出租业务税率为5%,其他业务税率为6%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
四川路桥建设集团股份有限公司25%
本公司控股子公司四川巴郎河水电开发有限公司(以下简称“巴郎河公司”)15%
本公司控股孙公司四川巴河双丰发电有限公司(以下简称“巴河双丰公司”)15%
本公司全资子公司四川公路桥梁建设集团有限公司(以下简称“路桥集团公司”)15%
本公司控股孙公司四川川交路桥有限责任公司(以下简称“川交路桥公司”)15%
本公司全资孙公司四川路桥桥梁工程有限责任公司(以下简称“桥梁公司”)15%
本公司全资孙公司四川成自泸高速公路开发有限责任公司(以下简称“成自泸公司”)15%
本公司控股孙公司四川路桥建设集团交通工程有限公司(以下简称“交通工程公司”)15%
本公司控股孙公司四川路航建设工程有限责任公司(以下简称“路航公司”)15%
本公司全资孙公司四川路桥华东建设有限责任公司(以下简称“华东公司”)15%
本公司控股末级子公司四川川桥工程试验检测有限责任公司(以下简称“川桥检测公司”)15%
本公司控股末级子公司四川欣仪公路投资有限责任公司(以下简称“欣仪投资公司”)15%
本公司全资孙公司四川路桥德国有限责任公司(以下简称“德国公司”)15%
本公司控股末级子公司四川蜀通港口航道工程建设有限公司(以下简称“蜀通公司”)15%
本公司控股末级子公司四川路航建设工程试验检测有限公司(以下简称“试验检测公司”)15%
本公司全资孙公司西藏溥天建设有限责任公司(以下简称“西藏溥天公司”)9%
本公司全资末级子公司西藏云拓建设有限公司(以下简称“西藏云拓公司”)25%
本公司全资子四川路桥泰阳保险代理有限公司(以下简称“保险代理公司”)20%
本公司全资末级子公司四川精益达工程检测有限责任公司(以下简称“精益达公司”)20%
本公司控股子公司四川蜀南路桥开发有限责任公司(以下简称“蜀南公司”)25%
本公司控股子公司宜宾金沙江中坝大桥开发有限公司(以下简称“中坝公司”)25%
本公司控股子公司宜宾长江大桥开发有限责任公司(以下简称“长江公司”)25%
本公司控股子公司四川川南交通投资开发有限公司(以下简称“川南交通公司”)25%
本公司控股子公司四川新锂想能源科技有限责任公司(以下简称“新锂想公司”)25%
本公司控股子公司四川路桥城乡建设投资有限公司(以下简称“城乡公司”)25%
本公司控股子公司四川巴河水电开发有限公司(以下简称“巴河公司”)25%
本公司控股子公司四川铁投售电有限责任公司(以下简称“售电公司”)25%
本公司全资孙公司四川成德绵高速公路开发有限公司(以下简称“成德绵公司”)25%
本公司控股孙公司重庆双碑隧道建设有限责任公司(以下简称“双碑公司”)25%
本公司控股孙公司四川路桥盛通建筑工程有限公司(以下简称“盛通公司”)25%
本公司全资孙公司四川内威荣高速公路开发有限公司(以下简称“内威荣公司”)25%
本公司全资孙公司四川自隆高速公路开发有限公司(以下简称“自隆公司”)25%
本公司全资孙公司四川智通路桥工程技术有限责任公司(以下简称“智通公司”)25%
本公司全资孙公司四川鑫福润投资管理有限责任公司(以下简称“鑫福润公司”)25%
本公司控股孙公司四川视高天府新区建设投资有限责任公司(以下简称“视高公司”)25%
本公司全资孙公司贵州江习古高速公路开发有限公司(以下简称“江习古公司”)25%
本公司控股孙公司四川中航路桥国际贸易有限公司(以下简称“中航贸易公司”)25%
本公司控股孙公司四川路桥矿业投资开发有限公司(以下简称“矿业公司”)25%
本公司控股孙公司四川路桥怡达投资投资有限公司(以下简称“怡达投资公司”)25%
本公司控股孙公司贵州道达兴投资开发有限公司(以下简称“道达兴公司”)25%
本公司全资孙公司苍溪县通苍项目管理有限责任公司(以下简称“苍溪通苍公司”)25%
本公司全资孙公司宜宾市南溪区路通工程投资有限公司(以下简称“路通投资公司”)25%
本公司全资孙公司四川宝衡建设投资有限责任公司(以下简称“宝衡公司”)25%
本公司控股孙公司宜宾盐坪坝长江大桥投资有限公司(以下简称“盐坪坝公司”)25%
本公司控股孙公司兴文纳黔连接线项目管理有限责任公司(以下简称“兴文纳黔连接线公司”)25%
本公司控股孙公司古蔺县赤水河环线公路投资有限责任公司(以下简称“赤水河环线公司”)25%
本公司全资孙公司厄特四川矿产建设有限公司(以下简称“厄特矿产公司”)38%
本公司控股孙公司山西天同工程项目管理有限公司(以下简称“山西天同公司”)25%
本公司控股孙公司四川南部嘉陵江三桥建设管理有限公司(以下简称“南部嘉陵江三桥公司”)25%
本公司控股孙公司南充营顺公路建设有限公司(以下简称“南充营顺公司”)25%
本公司全资孙公司四川路桥中东贸易有限责任公司(以下简称“中东贸易公司”)0
本公司控股子公司广元市昭化区两路一隧工程项目管理有限公司(以下简称“两路一隧公司”)25%
本公司控股末级子公司四川冠成贸易有限公司(以下简称“冠成贸易公司”)25%
本公司控股末级子公司四川川交道桥试验检测有限责任公司(以下简称“道桥检测公25%
司”)
本公司控股末级子公司四川路桥特种材料有限责任公司(以下简称“特种材料公司”)25%
本公司全资末级子公司四川省泓睿兴建设工程有限公司(以下简称“泓睿兴公司”)25%
本公司全资孙公司四川公路桥梁建设集团蚌埠有限责任公司(以下简称“蚌埠公司”)25%
本公司控股末级子公司四川港建水利水电工程有限责任公司(以下简称“港建公司”)25%
本公司控股末级子公司四川三江港口航道工程建设有限公司(以下简称“三江公司”)25%
本公司控股末级子公司四川欣顺建材有限公司(以下简称“欣顺建材公司”)25%
本公司控股末级子公司四川交航建筑劳务有限公司(以下简称“交航劳务公司”)25%
本公司全资末级子公司西藏川交路桥建设有限责任公司(以下简称“西藏川交公司”)25%
本公司控股末级子公司南充顺蓬公路投资有限责任公司(以下简称“顺蓬公路公司”)25%
本公司控股末级子公司乐山市五通桥区五犍沐公路投资有限公司(以下简称“五犍沐公司”)25%
达卡绕城高速公路开发有限责任公司35%
四川新永一集团有限公司25%
广元南环公路工程管理有限公司25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

巴郎河公司于2014年5月23日取得康定县国家税务局《企业所得税优惠备案(年审)表》,依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策的通知》(财税[2011]58号)、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)、《财政部、海关总署、国家税务总局关于赣州市执行西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2013]4号)第二条,同意巴郎河公司2014年1月1日至2020年12月31日享受西部大开发税收优惠政策备案。巴郎河公司2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。

巴河双丰公司于2016年3月4日取得四川省平昌县国家税务局《企业所得税优惠备案登记(年审)表》,依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策的通知》(财税[2011]58号)、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)和《四川省地方税务局关于西部大开发所得税税收优惠政策管理有关事项的通知》(川地税发[2012]47号)的相关规定,同意巴河双丰公司2016年1月1日至2020年12月31日享受西部大开发税收优惠政策备案。巴河双丰公司2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。路桥集团公司于2018年3月28日取得四川省发展和改革委员会“西部地区鼓励类产业项目确认”通知,依据国家发展改革委《西部地区鼓励类产业目录》(国家发改委令第15号)等有关规定,路桥集团公司2017年申报业务“成贵铁路、成昆铁路2条铁路和云南石红高速公路等13条高速公路承包业务”符合《产业结构调整指导目录(2011年本)》(修正)鼓励类二十三类第1条“铁路新线建设”和二十四类公路及道路运输(含城市客运)第1条“西部开发公路干线、国家高速公路网项目建设”之规定。路桥集团公司2018年享受西部大开发企业所得税优惠政策,企业所得税减按15%税率征收。路桥集团公司预计2019年度仍然符合享受有关西部大开发企业所得税优惠政策的条件,2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。

川交路桥公司于2018年4月4日取得广汉市地方税务局第九税务所广地税九所税通[2018]623号《税务事项通知书》,依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部

大开发战略有关税收政策的通知》(财税[2011]58号)第二条的相关规定,川交路桥公司主营业务符合《产业结构调整指导目录(2011年本)》鼓励内容范围,且符合目录的主营业务收入占总收入的70%以上,同意川交路桥公司2018年度享受西部大开发税收优惠政策,企业所得税减按15%的税率征收。川交公司预计2019年度仍然符合享受有关西部大开发企业所得税优惠政策的条件,2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。桥梁公司于2017年11月27日取得成都市发展和改革委员会成发改政务审批函[2017]184号“关于西部地区鼓励类产业项目确认书”,依据国家发展改革委《西部地区鼓励类产业目录》(国家发改委令第15号)等有关规定,桥梁公司申报的国家高速公路建设,特大跨径桥梁修筑及维修项目符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录(2011年本)》(修正版)鼓励类第二十四类“公路及道路运输”中第1条“西部开发公路干线、国家高速公路网项目建设”和第9条“特大跨径桥梁修筑和养护维修技术应用”之规定。桥梁公司2018年度享受西部大开发税收优惠政策备案。桥梁公司预计2019年度仍然符合享受有关西部大开发企业所得税优惠政策的条件,2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。成自泸公司于2018年4月24日取得自贡高新技术产业开发区国家税务局《企业所得税优惠事项备案表》,根据财税[2011]58号、国家税务总局公告2012年第12号、中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号、国家税务总局公告2015年第14号规定,成自泸公司主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录(2011年本)修正本》中的鼓励类产业第二十四项公路及道路运输(含城市客运)的第一条西部开发公路干线、国家公路公路网项目建设,符合设在西部地区的鼓励类产业企业之规定,同意成自泸公司2018年度享受西部大开发税收优惠政策,减按15%税率征收企业所得税。成自泸公司预计2019年度仍然符合享受有关西部大开发企业所得税优惠政策的条件,2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。

交通工程公司于2018年取得四川省成都市武侯区地方税务局“企业所得税优惠事项备案表”,依据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的相关规定,交通工程公司2018年度营业收入符合国家发改委《产业结构调整目录(2011年本)》鼓励类项目第二十四条“公路及道路运输(含城市客运)”第一款西部开发公路开发干线、国家高速公路网项目内容且营业收入占总收入70%以上,交通工程公司企业所得税享受西部大开发优惠政策,企业所得税税率为15%。交通工程公司预计2019年度仍然符合享受有关西部大开发企业所得税优惠政策的条件,2019年度按15%税率计算缴纳企业所得税费用。

路航公司于2018年6月15日取得四川省发展和改革委员会“西部地区鼓励类产业项目确认书”通知,依据国家发展改革委《西部地区鼓励类产业目录》(国家发改委令第15号)等有关规定,路航公司申报的业务“港口与航道施工、公路工程施工、桥梁专业施工、隧道工程施工等”符合《产业结构调整指导目录(2011年本)》(修正)鼓励类第二十二类城市基础设施第6条“城市及市域轨道交通新线建设”、第8条“城镇地下管道共同沟建设”;第二十四类公路及道路运输(含城市客运)第1条“西部开发公路干线、国家高速公路网项目建设”、第2条“国省干线改造升级”的规定。路航公司2018年度享受西部大开发税收优惠政, 企业所得税税率为15%。路航公司预计2019年度仍然符合享受有关西部大开发企业所得税优惠政策的条件,2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。

根据国家税务总局于2018年4月发布的《关于发布修订后的〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》(以下简称《办法》)(国家税务总局公告2018年第23号)规定,企业在年度纳税申报及享受优惠事项前无需再履行备案手续。华东公司判断其主营业务符合《产业结构调整指导目录(2011年本)》(修正)鼓励类第二十四类公路及道路运输(含城市客运)第1条“西部开发公路干线、国家高速公路网项目建设” 、第2条“国省干线改造升级”的规定,华东公司

预计2019年度符合享受有关西部大开发企业所得税优惠政策的条件,2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。川桥检测公司于2018年4月25日取得成都市青羊区地方税务局第一税务所青羊地税一所税通[2018]4979号《税务事项通知书》,根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策的通知》(财税[2011]58号)第二条规定,川桥检测公司主营业务符合《产业结构调整指导目录(2011年本)》(国家发改委第9号令)第一类鼓励类第三十一条科技服务业务第6小条之规定,同意川桥检测公司2018年度享受西部大开发税收优惠政策,减按15%税率征收企业所得税。川桥检测公司预计2019年度仍然符合享受有关西部大开发企业所得税优惠政策的条件,2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。

欣仪投资公司于2017年4月13日取得四川省仪陇县国家税务局仪国税通[2017]455号《税务事项通知书》,依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策的通知》(财税[2011]58号)规定,同意欣仪投资公司2018年度享受西部大开发税收优惠政策,减按15%税率征收企业所得税。欣仪投资公司于2019年4月25日取得仪陇县发展和改革委员会“西部地区鼓励类产业项目确认书”,依据国家发展改革委《西部地区鼓励类产业目录》(国家发改委令第15号)等有关规定,欣仪公司申报的国道G245线楠木(南部界)至仪陇马鞍(巴中界)段公路改建工程符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录(2011年本修订)》鼓励类第二十四类“公路及道路运输”第2条“国省干线改造升级”之规定。预计2019年度仍然符合享受有关西部大开发企业所得税优惠政策的条件,2019年度按15%的税率计算企业所得税费用。蜀通公司于2018年8月10日取得南充市发展和改革委员会“西部地区鼓励类产业项目确认书”通知,依据国家发展改革委《西部地区鼓励类产业目录》(国家发改委令第15号)等有关规定,蜀通公司申报的公路工程施工、港口与航道建设项目符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录(2011年本修订)》鼓励类第二十四类“公路及道路运输”第2条“国省干线改造升级”之规定和第二十五类“水运”第2条“沿海深水航道和内河高等级航道及通航建筑物建设”之规定。蜀通公司2018年度仍然符合享受西部大开发税收优惠政策,企业所得税税率为15%。预计蜀通公司2019年度仍然符合享受西部大开发税收优惠政策,企业所得税税率为15%。根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)的通知》(藏政发(2018)25号),从事《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,执行西部大开发15%的企业所得税税率,对符合条件的企业自2018年1月1日至2021年12月31日,免征企业所得税地方分享部分。西藏溥天公司符合优惠条件,预计2019年度企业所得税实缴税率为9%。精益达公司、保险代理公司、路航试验检测公司系符合条件的小型微利企业,根据《财政部 国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税[2015]34号)、《财政部 国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税[2018]77号)的规定,其2019年度所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据德国《公司所得税法》(KStG)的规定,凡总部和业务管理机构在德国境内的公司需要就其境内外的全部利润所得纳税,税率统一为15%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金24,635,339.1616,133,908.56
银行存款10,460,670,147.3610,508,287,409.47
其他货币资金324,207,551.23189,510,412.66
合计10,809,513,037.7510,713,931,730.69
其中:存放在境外的款项总额117,214,103.04136,389,957.77

其他说明:

年末其他货币资金324,207,551.23元,包括本集团存放于银行的保函保证金、银行承兑汇票保证金、信用证保证金等304,179,023.56元,存出投资款20,017,503.34元,本集团存放于第三方支付平台的款项11024.33元;年初其他货币资金189,510,412.66元,包括本集团存放于银行的保函保证金、银行承兑汇票保证金等177,732,433.92元,存出投资款11,766,954.41元,本集团存放于第三方支付平台的款项11024.33元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产15,456,462.6713,166,752.65
合计15,456,462.6713,166,752.65

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据20,163,450.002,656,532.47
商业承兑票据3,050,000.00
合计20,163,450.005,706,532.47

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据102,753,312.66
商业承兑票据6,500,000.00
合计109,253,312.66

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计3,556,138,285.22
1至2年514,502,903.36
2至3年109,248,404.45
3年以上
3至4年94,365,120.32
4年以上61,069,781.71
合计4,335,324,495.06

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备51,015,930.870.9151,015,930.87100.006,291,561.640.126,291,561.64100.00
其中:
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款51,015,930.870.9151,015,930.87100.006,291,561.640.126,291,561.64100.00
按组合计提坏账准备5,551,645,033.3699.09148,732,171.982.685,402,912,861.385,127,494,207.7999.88149,490,421.942.92
其中:
账龄组合4,335,324,495.0677.38148,732,171.983.434,186,592,323.083,522,461,049.8868.62149,490,421.944.243,372,970,627.94
待转销项税额组合1,163,066,330.4120.761,163,066,330.411,556,018,903.9830.311,556,018,903.98
高速公路结算中心清分款及类似款项组合53,254,207.890.9553,254,207.8949,014,253.930.9549,014,253.93
合计5,602,660,964.23/199,748,102.85/5,402,912,861.385,133,785,769.43/155,781,983.58/4,978,003,785.85

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
债务人一17,345,416.5017,345,416.50100%双方存在纠纷,预计无法收回
债务人二8,162,548.948,162,548.94100%甲方未按合同执行,预计难以全额收回
债务人三11,223,504.7911,223,504.79100%双方存在纠纷,预计无法收回
债务人四12,243,823.4112,243,823.41100%双方存在纠纷,预计无法收回
债务人五2,040,637.232,040,637.23100%双方存在纠纷,预计无法收回
合计51,015,930.8751,015,930.87100%/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内3,556,138,285.2235,561,382.851.00
1至2年514,502,903.3625,725,145.175.00
2至3年109,248,404.4516,387,260.6715.00
3至4年94,365,120.3228,309,536.1030.00
4年以上61,069,781.7142,748,847.2070.00
合计4,335,324,495.06148,732,171.98-

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

本年计提的坏账准备金额-1,149,071.54元;本年无收回或转回的坏账准备。

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本集团本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为982,337,232.42元,占应收账款年末余额合计数的比例为17.53%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3560855.05 元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内771,148,437.7374.56836,770,810.6991.02
1至2年234,425,776.3421.3631,363,696.583.41
2至3年11,737,520.001.0714,468,929.551.57
3年以上32,971,427.983.0036,763,269.404.00
合计1,050,283,162.05100.00919,366,706.22100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

1年以上的预付款项主要是预付各协作方工程劳务款,由于未正式计量而尚未办理结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为784,513,704.26元,占预付款项年末余额合计数的比例为71.50%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息369,000.00
应收股利
其他应收款5,713,082,563.135,455,986,721.27
合计5,713,082,563.135,456,355,721.27

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
其他369,000.00
合计369,000.00

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计2,338,516,555.25
1至2年1,561,961,429.16
2至3年1,322,975,544.40
3年以上
3至4年732,505,723.40
4年以上836,290,203.31
合计6,792,249,455.52

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收利息369,000.00
其他应收款5,713,082,563.135,455,986,721.27
合计5,713,082,563.135,456,355,721.27

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按单项评估计提坏账准备的其他收款223,149,862.93-2,401,650.65220,748,212.28
组合1:账龄分析组合789,866,562.5568,552,117.56858,418,680.11
合计1,013,016,425.4866,150,466.911,079,166,892.39

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

本年计提的坏账准备金额66,150,466.91元;本年无收回或转回的坏账准备。

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款0

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
鄂尔多斯市亿能路桥有限公司保证金110,245,269.484年以内1.9333,073,580.84
四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司保证金106,248,258.853年以内1.8615,937,238.83
四川宜叙高速公路开发有限责任公司保证金92,266,559.002年以内1.624,613,327.95
绵阳市投资控股(集团)有限公司保证金82,695,876.583年以内1.4512,404,381.49
四川叙古高速公路开发有限责任公司保证金72,874,450.042年以内1.283,643,722.50
合计/464,330,413.95/8.1469,672,251.61

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
库存商品14,320,000.0514,320,000.059,068,214.169,068,214.16
周转材料404,980,286.24130,608.73404,849,677.51414,858,633.89130,608.73414,728,025.16
建造合同形成的已完工未结算资产20,053,799,307.1768,052,879.4119,985,746,427.7618,205,434,436.1461,791,306.9718,143,643,129.17
低值易耗品30,769,352.2930,769,352.2917,229,394.7617,229,394.76
备品备件10,737,170.8410,737,170.8416,274,829.0916,274,829.09
库存材料1,745,430,543.36577,681.441,744,852,861.92688,891,327.77577,681.44688,313,646.33
开发成本53,993,600.2053,993,600.20250,925,184.02250,925,184.02
生产成本6,743,376.766,743,376.762,002,490.702,002,490.70
合计22,320,773,636.9168,761,169.5822,252,012,467.3319,604,684,510.5362,499,597.1419,542,184,913.39

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
周转材料130,608.73130,608.73
建造合同形成的已完工未结算资产61,791,306.979,288,365.903,026,793.4668,052,879.41
库存材料577,681.44577,681.44
合计62,499,597.149,288,365.903,026,793.4668,761,169.58

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目余额
累计已发生成本171,875,217,178.05
累计已确认毛利18,268,067,999.22
减:预计损失68,052,879.41
已办理结算的金额170,089,485,870.10
建造合同形成的已完工未结算资产19,985,746,427.76

其他说明:

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
土地整理项目支出53,788,928.89105,627,311.06
预交的税费145,723,700.8684,048,841.56
待抵扣进项税额240,074,386.38207,620,007.84
待认证进项税额274,316,067.30274,827,529.46
合计713,903,083.43672,123,689.92

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
BT项目应收款633,215,931.56633,215,931.56652,560,177.41652,560,177.41
PPP项目应收款6,892,565,063.786,892,565,063.785,443,450,562.285,443,450,562.28
合计7,525,780,995.347,525,780,995.346,096,010,739.696,096,010,739.69/

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
Kerkebet Mining Share Company54,572,333.523,966,528.97-29,611,036.7717,403,079.0911,524,746.63
Asmara Mining Share Company474,959,846.132,018,490.00476,978,336.13
宁波蜀通路桥建设有限公司156,970,000.00156,970,000.00
泸州交投集团路桥建设19,527,330.9519,527,330.95
有限公司
小计706,029,510.605,985,018.97-29,611,036.7717,403,079.09665,000,413.71
二、联营企业
成都市路环实业有限责任公司3,733,654.733,733,654.73
四川路桥润天股权投资基金管理有限公司120,956.39120,956.39
四川铁能电力开发有限公司(注)515,415,943.609,535,453.49524,951,397.09
眉山天环基础设施项目开发有限责任公司47,000,00047,000,000.00
小计519,270,554.7247,000,000.009,535,453.49575,806,008.21
合计1,225,300,065.3252,985,018.97-20,075,583.2817,403,079.091,240,806,421.92

其他说明

2014年8月28日经公司第五届董事会第十五次会议决议,本公司与控股股东铁投集团共同出资成立四川铁能电力开发有限公司,本公司于2015年出资2亿元,持股比例40.00%,2017年增加分期投资3.20亿元,能对其经营产生重大影响,按权益法核算。

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
招商银行限制性流通股501,653,920.46351,352,940.40
四川川大华西药业股份有限公司2,670,600.002,670,600.00
四川沱江路桥开发股份有限公司
中海沥青(四川)有限责任公司5,656,500.005,656,500.00
锦泰财产保险股份有限公司100,000,000.00100,000,000.00
四川长兴资产管理有限公司
中信夹层(上海)投资中心(有限合伙)23,369,863.0323,369,863.03
川南城际铁路有限责任公司85,000,000.0085,000,000.00
四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司889,230,000.00889,230,000.00
四川宜叙高速公路开发有限责任公司607,000,000.00607,000,000.00
四川巴广渝高速公路开发有限责任公司993,000,000.00993,000,000.00
四川绵南高速公路开发有限公司682,290,000.00682,290,000.00
四川叙古高速公路开发有限责任公司596,489,000.00596,489,000.00
四川攀大高速公路开发有限责任公司245,100,000.00245,100,000.00
四川天府水城新区开发建设有限公司20,000,000.0020,000,000.00
四川祥浩建设工程管理有限公司186,900,000.00186,900,000.00
湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司157,227,000.00141,500,000.00
四川叙威高速公路有限责任公司100,000,000.00100,000,000.00
盐源县能投市政设施管理有限公司414,000.00414,000.00
四川泸渝高速公路开发有限责任公司146,500,000.00146,500,000.00
四川瑞赛科尔环保新材料有限公司7,600,000.007,600,000.00
四川益邦建设工程管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
湖北白洋长江公路大桥有限公司53,330,000.0053,330,000.00
中国四川国际投资有限公司135,992,000.00135,992,000.00
宜宾交通投资开发公司19,800.0019,800.00
四川港航建设工程有限公司700,000.00700,000.00
四川新世纪生物工程(集团)股份有限公司
四川沱江路桥建设工程股份有限公司
自贡市富康实业有限责任公司
德阳成德物流港建设发展有限公司3,800,000.00
四川广安绕城高速公路有限责任公司30,000,000.00
四川川南轨道交通运营有限公司10,000,000.00
合计5,593,942,683.495,384,114,703.43

四川沱江路桥开发股份有限公司投资金额121000.00元,计提减值准备121000元;四川长兴资产管理有限公司投资金额 1,500,000.00元,计提减值准备 1,500,000.00;四川新世纪生物工程(集团)股份有限公司投资金额1500000元,计提减值准备1500000;四川沱江路桥建设工程股份有限公司投资金额100000,计提减值准备100000;自贡市富康实业有限责任公司投资金额180000元,计提减值准备180000。

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
招商银行限制性流通股442,095,764.96基于战略目的长期持有
四川川大华西药业股份有限公司基于战略目的长期持有
四川沱江路桥开发股份有限公司基于战略目的长期持有
中海沥青(四川)有限责任公司基于战略目的长期持有
锦泰财产保险股份有限公司基于战略目的长期持有
四川长兴资产管理有限公司基于战略目的长期持有
中信夹层(上海)投资中心(有限合伙)基于战略目的长期持有
川南城际铁路有限责任公司基于战略目的长期持有
四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司基于战略目的长期持有
四川宜叙高速公路开发有限责任公司基于战略目的长期持有
四川巴广渝高速公路开发有限责任公司基于战略目的长期持有
四川绵南高速公路开发有限公司基于战略目的长期持有
四川叙古高速公路开发有限责任公司基于战略目的长期持有
四川攀大高速公路开发有限责任公司基于战略目的长期持有
四川天府水城新基于战略
区开发建设有限公司目的长期持有
四川祥浩建设工程管理有限公司基于战略目的长期持有
湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司基于战略目的长期持有
四川叙威高速公路有限责任公司基于战略目的长期持有
盐源县能投市政设施管理有限公司基于战略目的长期持有
四川泸渝高速公路开发有限责任公司基于战略目的长期持有
四川瑞赛科尔环保新材料有限公司基于战略目的长期持有
四川益邦建设工程管理有限公司基于战略目的长期持有
湖北白洋长江公路大桥有限公司基于战略目的长期持有
中国四川国际投资有限公司基于战略目的长期持有
宜宾交通投资开发公司基于战略目的长期持有
四川港航建设工程有限公司基于战略目的长期持有
四川新世纪生物工程(集团)股份有限公司基于战略目的长期持有
四川沱江路桥建设工程股份有限公司基于战略目的长期持有
自贡市富康实业有限责任公司基于战略目的长期
持有
德阳成德物流港建设发展有限公司基于战略目的长期持有
四川广安绕城高速公路有限责任公司基于战略目的长期持有
四川川南轨道交通运营有限公司基于战略目的长期持有
合 计442,095,764.96

其他说明:

√适用 □不适用

2014年7月15日路桥集团公司同湖北省交通投资有限公司(以下简称“湖北交投”)签订“咸宁(嘉鱼)长江公路大桥合作协议”,协议约定路桥集团公司与湖北交投及其他出资人共同出资成立湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司(以下简称“嘉鱼公司”),其中路桥集团公司出资人民币

1.55亿元,持股比例20.00%,项目交工验收后,湖北交投将回购路桥集团公司持有的项目公司的股权。

2014年9月19日路桥集团公司同湖北交投签订“白洋长江公路大桥合作协议”,协议约定路桥集团公司与湖北交投及其他出资人共同出资成立湖北白洋长江公路大桥有限公司(以下简称“白洋公司”),其中路桥集团公司出资人民币1.8665亿元,持股比例20.00%,项目交工验收后,湖北交投将回购路桥集团公司持有的项目公司的股权。

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额31,934,432.0631,934,432.06
2.本期增加金额
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额31,934,432.0631,934,432.06
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额9,144,521.609,144,521.60
2.本期增加金额445,251.20445,251.20
(1)计提或摊销445,251.20445,251.20
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额9,589,772.809,589,772.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值22,344,659.2622,344,659.26
2.期初账面价值22,789,910.4622,789,910.46

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产2,264,515,213.032,324,019,002.86
固定资产清理8,468,559.048,837,786.08
合计2,272,983,772.072,332,856,788.94

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物施工机械检验试验设备及仪器电站设备运输设备其他设备合计
一、账面原
值:
1.期初余额1,971,142,534.08960,598,832.3559,385,299.52525,136,085.48261,641,934.00236,786,280.834,014,690,966.26
2.本期增加金额0.0025,225,669.884,869,770.36388,269.953,147,975.1816,585,574.1750,217,259.54
(1)购置25,225,669.884,869,770.36388,269.953,147,975.1816,585,574.1750,217,259.54
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额0.0018,722,955.51122,280.000.00240,740.009,695,656.0328,781,631.54
(1)处置或报废0.0018,722,955.51122,280.00240,740.009,695,656.0328,781,631.54
4.期末余额1,971,142,534.08967,101,546.7264,132,789.88525,524,355.43264,549,169.18243,676,198.974,036,126,594.26
二、累计折旧
1.期初余额431,445,822.48646,030,975.3730,778,820.88278,302,693.87176,766,807.02125,363,615.471,688,688,735.09
2.本期增加金额2,270,436.5645,759,364.762,820,607.6221,535,367.827,502,568.0535,217,362.10115,105,706.91
(1)计提2,270,436.5645,759,364.762,820,607.6221,535,367.827,502,568.0535,217,362.10115,105,706.91
3.本期减少金额0.0018,547,938.05180,421.350.00933,095.9412,610,402.9932,271,858.33
(1)处置或报废18,547,938.05180,421.35933,095.9412,610,402.9932,271,858.33
4.期末余额433,716,259.04673,242,402.0833,419,007.15299,838,061.69183,336,279.13147,970,574.581,771,522,583.67
三、减值准备
1.期初余额83,099.611,900,128.701,983,228.31
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额74,430.751,820,000.001,894,430.75
(1)处置或报废74,430.751,820,000.001,894,430.75
4.期末余额0.008,668.8680,128.700088,797.56
四、账面价值
1.期末账面价值1,537,426,275.04293,850,475.7830,633,654.03225,686,293.7481,212,890.0595,705,624.392,264,515,213.03
2.期初账面价值1,539,696,711.60314,484,757.3726,706,349.94246,833,391.6184,875,126.98111,422,665.362,324,019,002.86

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
电站设备150,574,908.3665,960,175.5384,614,732.83

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

所有权受到限制的固定资产情况参见附注 “所有权或使用权受限制的资产”。

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待审批的固定资产报废清理净值8,468,559.048,837,786.08
合计8,468,559.048,837,786.08

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程12,148,775.7411,605,822.32
工程物资
合计12,148,775.7411,605,822.32

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
综合办公楼11,814,228.8211,814,228.8211,605,822.3211,605,822.32
营山服务区充电站建设180,282.52180,282.52
成德绵复线宿舍楼154,264.40154,264.40
合计12,148,775.7412,148,775.7411,605,822.3211,605,822.32

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
综合办公楼11,605,822.32208,406.5011,814,228.82
营山服务区充电站建设180,282.52180,282.52
成德绵复线宿舍楼154,264.40154,264.40
合计11,605,822.32542,953.4212,148,775.74////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目BOT 特许经营权土地使用权电脑软件专利权砂石开采权其他合计
一、账面原值
1.期初余额29,096,654,960.3738,658,293.9734,860,402.4533,229,700.0014,832,200.0056,105.3129,218,291,662.10
2.本期增加金额568,209,630.810.001,467,782.580.000.000.00569,677,413.39
(1)购置1,467,782.580.001,467,782.58
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他568,209,630.81568,209,630.81
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额29,664,864,591.1838,658,293.9736,328,185.0333,229,700.0014,832,200.0056,105.3129,787,969,075.49
二、累计摊销
1.期初余额1,347,566,656.357,665,910.2429,486,003.18553,806.20520,145.041,385,792,521.01
2.本期增加金额198,450,732.70159,588.892,554,750.141,661,418.600.000.00202,826,490.33
(1)计提198,450,732.70159,588.892,554,750.141,661,418.60202,826,490.33
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,546,017,389.057,825,499.1332,040,753.322,215,224.80520,145.040.001,588,619,011.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值28,118,847,202.1330,832,794.844,287,431.7131,014,475.2014,312,054.9656,105.3128,199,350,064.15
2.期初账面价值27,749,088,304.0230,992,383.735,374,399.2732,675,893.8014,312,054.9656,105.3127,832,499,141.09

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

注:(1)BOT特许经营权本年利息资本化金额为131,471,565.32元。

(2)所有权受到限制的无形资产情况参见附注 “所有权或使用权受限制的资产”。

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
企业智能管理平台项目21,678,737.8621,678,737.86
合计21,678,737.8621,678,737.86

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
保险费139,470,791.8730,424,653.6240,686,166.28129,209,279.21
房屋装修费24,170,335.91482,847.451,578,319.2723,074,864.09
技术服务费2,888,346.371,747,819.071,245,275.933,390,889.51
其他11,027,031.7915,863,753.976,834,866.9820,055,918.78
合计177,556,505.9448,519,074.1150,344,628.46175,730,951.59

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备1,141,183,087.09185,784,606.581,125,467,505.38178,306,805.48
抵销内部未实现利润696,186.84174,046.71778,725.22194,681.33
递延收益1,935,231.74483,807.9417,592,351.924,398,087.98
可抵扣亏损291,977,961.7377,735,875.18296,738,140.7769,974,724.25
预计负债94,827,695.0918,965,539.02126,436,926.7925,591,031.70
合计1,530,620,162.49283,143,875.431,567,013,650.08278,465,330.74

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
可供出售金融资产公允价值变动442,095,764.96110,523,941.24291,794,784.9072,948,696.22
长期应收款358,335,538.4389,583,884.61234,631,133.6054,115,892.99
合计800,431,303.39200,107,825.85526,425,918.50127,064,589.21

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产24,398,599.81258,745,275.6223,675,234.57254,790,096.17
递延所得税负债24,398,599.81175,709,226.0423,675,234.57103,389,354.64

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异158,578,164.58146,249,727.28
可抵扣亏损1,333,486,104.651,191,103,130.31
合计1,492,064,269.231,337,352,857.59

注:①上表列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因而没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。

②年初余额中的可抵扣亏损系根据各公司2018年度所得税汇算后经税务机关确认的金额列示,与2018年度报告披露的可抵扣亏损金额存在一定差异。

③年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异包括未确认递延所得税资产的资产减值准备139,018,411.41元,未确认递延所得税资产的内部未实现利润19,559,753.17 元。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年95,830,229.90119,787,787.37对应2015年亏损
2021年152,644,494.02160,678,414.76对应2016年亏损
2022年422,527,672.27435,595,538.42对应2017年亏损
2023年442,816,719.86456,512,082.33对应2018年亏损
2024年219,666,988.60对应2019年亏损
合计1,333,486,104.651,172,573,822.88/

其他说明:

√适用 □不适用

注:上表所列2024年到期的可抵扣亏损,系未确认递延所得税资产的主体在本年形成的可抵扣亏损,鉴于本年度所得税汇算尚未进行,故对应可抵扣亏损暂未获得主管税务机关认可。

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
临时工程283,486,553.30240,125,450.15
临时工程用简易房145,191,232.80121,017,193.22
其他92,075,558.5694,256,460.93
合计520,753,344.66455,399,104.30

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款973,366,666.671,340,000,000.00
信用借款2,505,529,500.002,276,700,000.00
合计3,478,896,166.673,616,700,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票283,050,716.1310,000,000.00
银行承兑汇票220,000,000.00160,214,308.00
信用证14,135,487.21
合计503,050,716.13184,349,795.21

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内17,374,652,261.2916,776,897,103.43
1至2年1,073,420,419.17990,483,944.04
2至3年393,086,826.01321,817,505.63
3年以上454,531,360.54461,766,201.80
合计19,295,690,867.0118,550,964,754.90

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
四川铁投广润物流有限公司177,488,945.35尚未最终结算
四川交投建设工程股份有限公司135,664,043.34尚未最终结算
四川花土地建设工程有限公司124,868,879.35尚未最终结算
海波重型工程科技股份有限公司120,000,000.00尚未最终结算
泰安市圣恒路桥有限公司113,723,451.84尚未最终结算
合计671,745,319.88/

其他说明:

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内5,437,817,132.175,195,169,796.08
1至2年537,284,830.36426,962,279.69
2至3年188,298,304.59119,932,391.26
3年以上470,635,340.78343,750,806.15
合计6,634,035,607.906,085,815,273.18

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
四川乐汉高速公路有限责任公司1,128,525,686.00项目尚未完成,该款项尚未结清
四川成宜高速公路开发有限公司690,149,607.00项目尚未完成,该款项尚未结清
四川巴广渝高速公路开发有限责任公司391,493,465.08项目尚未完成,该款项尚未结清
四川广安绕城高速公路有限责任公司273,793,101.60项目尚未完成,该款项尚未结清
四川叙威高速公路有限责任公司240,345,851.99项目尚未完成,该款项尚未结清
合计2,724,307,711.67/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬345,812,973.73939,919,301.811,040,475,799.85245,256,475.69
二、离职后福利-设定提存计划23,881,252.7456,774,522.2756,774,522.2723,881,252.74
三、辞退福利380,103.01380,103.010.00
四、一年内到期的其他福利0.00
合计369,694,226.47997,073,927.091,097,630,425.13269,137,728.43

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴277,754,956.95758,413,531.29867,806,690.45168,361,797.79
二、职工福利费62,439,452.6262,439,452.620.00
三、社会保险费4,083,849.4033,432,920.8231,497,154.866,019,615.36
其中:医疗保险费3,122,328.4527,992,086.7626,109,348.205,005,067.01
工伤保险费755,780.363,006,609.662,972,063.47790,326.55
生育保险费205,740.592,434,224.402,415,743.19224,221.80
四、住房公积金7,345,533.5352,523,215.7554,044,033.835,824,715.45
五、工会经费和职工教育经费56,347,353.5427,138,993.2718,554,443.4664,931,903.35
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他281,280.315,971,188.066,134,024.63118,443.74
合计345,812,973.73939,919,301.811,040,475,799.85245,256,475.69

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险6,802,454.3935,254,517.2135,254,517.216,802,454.39
2、失业保险费1,091,120.6814,317,484.2414,317,484.241,091,120.68
3、企业年金缴费15,987,677.677,202,520.827,202,520.8215,987,677.67
合计23,881,252.7456,774,522.2756,774,522.2723,881,252.74

其他说明:

√适用 □不适用

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本集团分别按员工社保缴费基数的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税240,453,781.26354,096,163.41
消费税
营业税
企业所得税55,370,060.16175,024,571.98
个人所得税11,047,851.6414,677,146.90
城市维护建设税11,443,992.0416,354,409.93
教育费附加7,167,328.919,474,194.50
地方教育费附加4,843,477.836,340,114.68
其他5,926,712.534,974,770.83
合计336,253,204.37580,941,372.23

其他说明:

“其他”主要是印花税、房产税、资源税、水利基金、河道堤防费、价格调节基金等税费。

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息75,737,837.06105,019,155.65
应付股利298,564,568.90118,038,293.40
其他应付款4,221,449,041.424,338,043,905.50
合计4,595,751,447.384,561,101,354.55

应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息5,620,417.9231,882,069.52
企业债券利息58,770,508.0465,099,342.47
短期借款应付利息6,384,719.323,075,551.88
划分为金融负债的优先股\永续债利息
其他4,962,191.784,962,191.78
合计75,737,837.06105,019,155.65

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利298,564,568.90118,038,293.40
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计298,564,568.90118,038,293.40

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内2,428,578,581.622,498,138,217.19
1至2年953,163,995.54967,635,535.30
2至3年125,835,831.22119,863,345.70
3年以上713,870,633.04752,406,807.31
合计4,221,449,041.424,338,043,905.50

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
泸州市交通投资集团有限责任公司155,000,000.00保证金未到偿还期
四川金悦成志建筑工程有限公司98,721,027.42保证金未到偿还期
建信融通有限责任公司93,357,975.03保证金未到偿还期
中国冶金科工股份有限公司88,388,385.45保证金未到偿还期
成都荣天投资管理有限公司55,995,236.00保证金未到偿还期
合计491,462,623.90/

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款2,914,835,192.632,428,116,004.37
1年内到期的应付债券499,596,795.04
1年内到期的长期应付款26,562,967.2840,996,029.40
1年内到期的租赁负债
合计2,941,398,159.912,968,708,828.81

42、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券1,199,969,659.111,599,924,321.53
税金及附加2,343,026,479.011,715,272,547.73
合计3,542,996,138.123,315,196,869.26

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
18四川路桥CP0012018.6.25365日800,000,000.00799,963,814.9445,476,185.0639,493.41800,000,000.000
18四川路桥CP0022018.7.11365日800,000,000.00799,960,506.59800,000,000.0040,575,010.5938,303.20799,998,809.79
19四川路桥PC0012019.3.22365日400,000,000.00400,000,000.0014,200,000.0010,849.32399,970,849.32
合计///2,000,000,000.001,599,924,321.531,200,000,000.00100,251,195.6588,645.93800,000,000.001,199,969,659.11

其他说明:

√适用 □不适用

(1)根据财政部财会[2016]22号《关于印发增值税会计处理规定的通知》等相关税收法规规定,增值税的纳税时点为:收讫营业收入款项或者取得索取营业收入款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天;提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。本集团根据《企业会计准则》的有关规定确认的收入应承担的增值税及附加税与按税法规定的纳税义务时点计算的增值税及附加税差异,计入其他流动负债。

(2)经中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》(中市协注[2018] CP78号)文核准,本公司短期融资券注册金额为20.00亿元,注册额度自2018年5月25日起2年内有效,由中国民生银行股份有限公司主承销。本公司于2018年7月11日发行面值人民币8.00亿元短期融资券,短期融资券的票面利率为5.23%,发行价格为100元/百元。本次短期融资券的发行费用为75,471.70元(不含税),考虑发行费用后按摊余成本计算的实际利率为5.24%。

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款22,067,565,453.1321,204,214,357.64
抵押借款368,000,000.00368,000,000.00
保证借款5,607,230,000.005,313,500,000.00
信用借款6,243,269,484.005,456,250,000.00
减:1年内到期的长期借款-2,914,835,192.63-2,428,116,004.37
合计31,371,229,744.5029,913,848,353.27

长期借款分类的说明:

(1)抵押及质押借款的情况,参见附注 “所有权或使用权受限制的资产”。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
19川路桥公司债券本金1,500,000,000.00
19川路桥公司债利息调整-1,822,737.42
中期票据500,000,000.00
非公开定向债本金500,000,000.00
非公开定向债利息调整-403,204.96
减:1年内到期部分年末余额-499,596,795.04
合计1,998,177,262.58

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行初始摊余成本按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
19川路桥公司债券100.002019.5.163年1,500,000,000.000.001,500,000,000.001,498,120,000.002,493,856.7557,262.580.001,498,177,262.58
中期票据100.002019.6.183年500,000,000.00500,000,000.00500,000,000.00
非公开定向债100.002016.4.143年500,000,000.00499,596,795.04
合计///2,500,000,000.00499,596,795.042,000,000,000.001,498,120,000.002,493,856.7557,262.580.001,998,177,262.58

经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]795号文核准,本公司于2019年5月16日向社会公开发行面值人民币15亿元分期付息到期还本的三年期公司债券,债券的票面利率为4.34%。本次公司债券的发行费用为1,880,000.00元,考虑发行费用后按摊余成本计算的实际利率为

4.64%,本次债券已于2022年5月15日到期。

经中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》(中市协注[2019]MTN267号)文核准,本公司于2019年6月18日发行面值人民币5亿元分期付息到期还本的三年期中期票据债务融资工具,中期票据债务融资工具的票面利率为4.39%。本次债券于2022年6月17日到期。本

公司于2019年3月22日发行面值人民币4亿元分期付息到期还本的一年期非公开定向债务融资工具,非公开定向债务融资工具的票面利率为3.55%。本次非公开债务融资工具的发行费用为40,000.00元,考虑发行费用后按摊余成本计算的实际利率为3.56%。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款29,152,850.3342,277,224.65
专项应付款4,843,710.501,944,410.50
合计33,996,560.8344,221,635.15

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款55,715,817.6183,273,254.05
减:一年内到期部分-26,562,967.28-40,996,029.40
合计29,152,850.3342,277,224.65

专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
双退费省交通厅专项拨付的离退休费用
科研经费150,742.00150,742.00省科技厅拨付的科研经费
中央外贸专项资金722,800.00722,800.00收到2015年中央外经贸发展专项资金
办公楼灾后拨款1,070,868.501,070,868.50收到省财政国库支付中心支付的地震灾后恢复重建资金
收成都太升北路三供一业补助款
拆迁补偿款2,899,300.002,899,300.00
合计1,944,410.502,899,300.004,843,710.50/

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
BOT高速公路路面修复义务231,009,831.76267,779,435.84详见说明
合计231,009,831.76267,779,435.84/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

BOT高速公路路面修复义务系本集团根据已经投入运营的高速公路路面磨损情况预计的未来恢复其正常使用状态所需发生的支出。

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助53,265,029.71381,262.8752,883,766.84
未实现售后租回收益6,896,262.04401,724.006,494,538.04
PPP公司政府方投资款(注)24,736,140.0096,450,000.00121,186,140.00
合计84,897,431.7596,450,000.00782,986.87180,564,444.88/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
风滩、双滩电站建设资金补助1,959,728.3424,496.601,935,231.74与资产相关
BOT项目税收返还35,672,677.81356,766.2735,315,911.54与资产相关
拆迁补偿款15,632,623.5615,632,623.56与资产相关
合计53,265,029.710.00381,262.870.000.0052,883,766.84

注:PPP公司政府方投资款系公司今年新投资的五犍沐公司及南充营顺公司政府方股东投入的资金,因PPP投资协议或公司章程中约定,政府投资方不分红,不承担项目公司的亏损及债务,亦不分配项目公司的剩余财产,政府投资方对PPP公司的投资实质上构成了PPP公司所收到的政府方款项的一部分,故计入递延收益,并在PPP项目经营期内进行摊销。截至2019年6月30日,上述PPP项目尚处于建设期。

其他说明:

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数3,610,525,510.003,610,525,510.00

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,554,440,236.622,554,440,236.62
其他资本公积560,619,830.00560,619,830.00
合计3,115,060,066.623,115,060,066.62

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初本期发生金额期末
余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益218,846,088.68150,300,980.0637,575,245.02112,725,735.04331,571,823.72
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动218,846,088.68150,300,980.0637,575,245.02112,725,735.04331,571,823.72
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益22,424,535.7334,154,601.8500.0034,154,601.8556,579,137.58
其中:权益法下可转损益的其他综合收益8,701,924.344,043,140.3704,043,140.3712,745,064.71
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额13,722,611.3930111461.4830,111,461.4843,834,072.87
其他综合收益合计241,270,624.41184,455,581.9137,575,245.02146,880,336.890.00388,150,961.30

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费349,302,320.32280,573,137.74365,838,420.81264,037,037.25
合计349,302,320.32280,573,137.74365,838,420.81264,037,037.25

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积273,096,091.66273,096,091.66
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计273,096,091.66273,096,091.66

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润6,408,399,538.785,421,602,820.94
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润6,408,399,538.785,421,602,820.94
加:本期归属于母公司所有者的净利润760,672,998.78478,055,351.39
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利180,526,275.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润6,988,546,262.065,899,658,172.33

注: 2019年5月,本公司根据2018年度股东会决议,以2018年末股本总数3,610,525,510股为基数,向全体股东每10股派送现金红利0. 50元(含税),共计分配利润180,526,275.50元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务17,510,291,974.1015,588,405,850.9715,414,131,642.6513,870,330,918.64
其他业务117,792,504.4452,185,344.3359,697,825.5338,750,231.23
合计17,628,084,478.5415,640,591,195.3015,473,829,468.1813,909,081,149.87

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税28,860,148.2718,294,815.80
教育费附加18,382,211.7416,071,704.59
资源税4,748,708.145,319,536.54
房产税2,591,508.661,040,660.12
土地使用税1,108,315.11286,801.44
车船使用税
印花税6,555,600.01
地方教育费附加11,922,470.6710,553,448.22
价格调节基金32,384.01
耕地占用税21,984,327.36
其他1,093,498.315,466,924.71
合计97,246,788.2757,066,275.43

其他说明:

各项税金及附加的计缴标准详见 “税项”。

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3,951,375.793,557,283.11
差旅及车辆使用费427,911.85735,701.70
投标费用188.6859,578.57
办公费207,324.44205,509.10
广告费41,626.2145,166.63
业务招待费170,133.1959,391.00
折旧费029,847.3
咨询顾问费1,456.3190,283.02
其他273,461.0643,547.07
合计5,073,477.534,826,307.50

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬222,291,602.17143,101,316.99
差旅及车辆使用费21,380,290.8116,108,481.41
办公费15,104,733.1712,126,084.40
修理费及折旧费1,447,527.001,119,303.25
各项税费829,635.331,160,847.81
投标费用7,266,125.776,622,907.80
聘请中介机构费10,527,639.143,574,291.89
会议费2,559,752.592,278,439.78
咨询费7,130,220.783,558,370.75
业务招待费4,836,294.973,598,844.05
办公用固定资产使用费17,691,799.1513,238,038.72
宣传费32,961,673.071,984,498.45
其他10,941,734.2323,556,406.94
合计354,969,028.18232,027,832.24

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
物料消耗60,057,917.2134,743,489.82
试验检测费14,443,352.7922,220,542.76
职工薪酬9,462,558.6817,204,652.16
劳务费7,979,259.0610,782,782.52
租赁费3,883,410.645,319,740.61
折旧摊销费1,355,156.211,908,670.72
燃料动力费1,519,997.481,974,022.71
机械费用1,257,835.631,822,950.19
设备调试费927,465.281,384,276.55
咨询费356,678.42524,527.09
其他1,114,415.111,505,966.36
合计102,358,046.5199,391,621.49

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出962,718,209.61866,817,117.39
减:利息收入-82,369,575.16-77,267,629.90
减:利息资本化金额-131,471,565.32-107,244,701.35
汇兑损益1,865,758.10-4,738,066.25
减:汇兑损益资本化金额
银行手续费18,438,744.1137,256,941.13
其他14,695,101.75990,278.07
合计783,876,673.09715,813,939.09

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
风滩、双滩电站建设资金补助24,496.6024,496.6
稳岗补贴23,871.88103,603.51
外经贸发展专项资金380,600.00431,000.00
BOT项目税收返还
车改税补助资金(山西大同)32,150,000.00
合计32,578,968.48559,100.11

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-20,075,583.28261,871.55
处置长期股权投资产生的投资收益267,184,300.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益592,984.73
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,543,916.70
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计248,652,633.42854,856.28

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,289,710.02-1,540,764.49
合计2,289,710.02-1,540,764.49

69、 信用减值损失

□适用 √不适用

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-6,427,215.81127,986,264.69
二、存货跌价损失-9,288,365.904,338,961.27
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-15,715,581.71132,325,225.96

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益280,928.18
合计280,928.18

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计1,010,452.493,793,863.721,010,452.49
其中:固定资产处置利得1,010,452.493,793,863.721,010,452.49
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠81,900.0081,900.00
政府补助761,238.15353,492.67761,238.15
路产赔偿收入14,541,410.772,906,581.4314,541,410.77
罚款收入328,200.00190,616.98328,200.00
其他8,151,713.833,726,052.908,151,713.83
合计24,874,915.2410,970,607.7024,874,915.24

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
稳岗补贴23,871.88与收益相关
外经贸发展专项资金380,600.00260,000.00与收益相关
拆迁补偿款与收益相关
递延收益摊销356,766.2793,492.67与资产相关
税收返还与资产相关
补助款与收益相关
合计761,238.15353,492.67/

其他说明:

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置456,352.49876,435.51456,352.49
损失合计
其中:固定资产处置损失456,352.49876,435.51456,352.49
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠820,382.73213,219.25820,382.73
非常损失(赔偿支出)4,180,597.04-2,584,951.674,180,597.04
路产修复支出907,890.391,757,973.77907,890.39
其他1,206,843.4481,122.731,206,843.44
合计7,572,066.09343,799.597,572,066.09

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用134,393,516.8192,685,184.01
递延所得税费用24,805,641.7211,233,674.54
合计159,199,158.53103,918,858.55

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额929,358,777.20
按法定/适用税率计算的所得税费用232,297,094.15
子公司适用不同税率的影响-110,394,695.49
调整以前期间所得税的影响-1,283,361.75
非应税收入的影响-1,149,328.51
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,822,413.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-437,143.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响43,541,564.83
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
前期未确认递延所得税资产本期确认递317,895.37
延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响
研发费用加计扣除-11,515,280.23
预售房产预缴企业所得税的影响
所得税费用159,199,158.53

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
投标保证金及履约保证金513,536,034.90520,530,476.55
其他关联方资金往来152,423,794.95168,547,209.14
外单位款项94,224,113.9593,824,859.48
财务费用--利息收入16,269,941.8514,595,803.22
押金17,120,800.7513,729,591.62
职工备用金36,673,657.6635,079,243.10
实际收到的赔偿收入13,995,225.8312,529,297.97
除税费返还外的其他政府补助收入656,707.44589,133.79
经营租赁固定资产收到的现金
其他118,103,855.15132,065,830.05
合计963,004,132.48991,491,444.92

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
投标保证金及履约保证金561,337,375.24372,287,094.32
其他关联方资金往来130,362,270.71108,069,378.87
保函手续费及银行手续费8,164,348.487,330,503.69
办公费54,193,187.2966,615,656.38
差旅费21,771,416.5219,547,848.73
聘请中介机构费11,112,460.845,488,180.33
行政车辆使用费21,862,205.1519,629,364.90
业务招待费7,120,968.276,393,686.44
押金0.00
投标费用14,298,897.7812,838,516.53
外单位款项34,332,312.9123,642,929.66
维修费37,482,162.2921,981,739.43
租赁费69,025,975.8256,588,979.42
支付赔偿款4,212,387.25190,695.63
代付印花税845,101.26758,789.01
广告费34,362,541.9321,874,336.19
会议费2,405,949.381,262,356.35
诉讼费572,180.15513,742.00
捐款0.00
职工备用金34,685,748.4531,143,208.49
董事会费1,301,243.33270,476.61
其他172,482,618.07163,845,223.87
合计1,221,931,351.12940,272,706.85

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入1,150,598.531,034,710.91
保证金4,577,519.944,065,706.93
合计5,728,118.475,100,417.84

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
在建BOT、PPP项目保证金及各项支出22,101,336.1139,592,363.45
外单位款项10,131,204.431,888,062.66
关联方往来43,240.4412,147.51
合计32,275,780.9841,492,573.62

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
票据保证金100,046,400.00
售后回租款项32,197,895.08
合计132,244,295.08

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
票据保证金87,091,496.3878,188,402.41
售后回租租金72,257,993.2550,694,684.02
担保费
债券承销费
其他125,544,034.70129,426,839.90
合计284,893,524.33258,309,926.33

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润770,159,618.67494,528,709.98
加:资产减值准备49,862,128.74-110,804,730.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧25,952,479.6622,966,796.16
无形资产摊销132,403,642.8992,589,960.06
长期待摊费用摊销568,045.07719,044.39
其他非流动资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)322,992.71235,761.10
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)47,744.9036,670.43
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)2,289,710.02-1,540,764.49
财务费用(收益以“-”号填列)211,957,194.98243,628,959.75
投资损失(收益以“-”号填列)-248,652,633.42-854,856.29
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)28,962,475.3339,138,480.17
递延所得税负债增加(减少以“-”-34,394,589.89-27,737,572.49
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-383,778,630.43-594,587,219.61
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)321,955,522.19405,353,975.61
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-642,404,710.55-495,756,174.32
其他-444,261,270.9-456,505,727.31
经营活动产生的现金流量净额-209,010,280.03-388,588,687.39
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额10,505,334,014.1910,038,085,332.28
减:现金的期初余额10,525,705,487.229,398,916,063.57
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-20,371,473.03639,169,268.71

注: “其他”为在“专项储备”中列示的安全生产费本年净增加数、扣除的BT、BOT、PPP项目施工利润等。

本期其他非流动资产摊销的金额3623634.12,上年同期其他非流动资产摊销的金额2240122.39,因系统勾稽原因,放入科目“其他”。

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物35,480,000.00
购买新永一公司价款35,480,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物7,865,671.47
新永一公司现金及现金等价物7,865,671.47
取得子公司支付的现金净额27,614,328.53

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金10,505,334,014.1910,525,705,487.22
其中:库存现金24,635,339.1616,133,908.56
可随时用于支付的银行存款10,460,670,147.3610,497,793,599.92
可随时用于支付的其他货币资金20,028,527.6711,777,978.74
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额10,505,334,014.1910,525,705,487.22
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用

注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物,主要为其他货币资金中的银行保函保证金、银行承兑汇票保证金、信用证保证金,银行存款中的民工工资保证金、银行冻结资金,年末余额为304,179,023.56元;年初余额为188,226,243.47元。

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金304,179,023.56290122833.84元系保函保证金、票据保证金、信用证保证金等,5,480,000元系银行汇票存款,8576189.72属于民工工资保证金。
应收票据
存货
固定资产1,283,787,979.72954,946,648.18元用于向中国农业银行甘孜州分行3,800.00万元长期借款提供抵押担保,328,841,331.54元用于向中国农业银行平昌县支行3.30亿元长期借款提供抵押担保
无形资产27,401,010,062.815,318,582,151.64元用于向中国建设银行股份有限公司四川省分行(银团牵头行)3,897,145,240.00元长期借款提供质押担保,向建信金融租赁有限公司、招银金融租赁有限公司贷款1,886,768,784.33元提供质押担保,6,256,929,781.71元用于向中国农业银行成都科技园支行(银团牵头行)4,311,270,000.00元长期借款提供质押担保,3,235,320,492.84元用于向中国银行股份有限公司四川省分行(银团牵头行)2,109,790,000.00元长
期借款提供质押担保,4,086,200,356.95元用于向中国银行股份有限公司成都红牌楼支行(银团牵头行)2,752,240,333.31元长期借款提供质押担保,8,503,977,279.67元用于向中国农业银行股份有限公司贵州省分行、中国工商银行股份有限公司贵州省分行(银团牵头行)5,527,000,000.00元长期借款提供质押担保。
长期应收款632,058,335.70为宜宾盐坪坝长江大桥及连接线工程建设向中国工商银行股份有限公司宜宾分行贷款7.20亿元提供质押担保。
合计29,621,035,401.79/

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元5,907,342.766.874740,611,209.27
欧元469,069.197.8173,666,713.86
港币
纳克法2,633,631.720.4381,153,530.69
埃及镑10,804.870.39034,217.14
塔卡90,013,248.000.08267,435,094.28
坦桑尼亚先令658,706,181.840.0031,976,118.55
科威特第纳尔504,085.4522.921511,554,394.64
挪威克朗4,060,056.600.80773,279,307.72
迪拉姆44,461.751.869183,103.46
应收账款
其中:美元2,647,873.206.874718,203,333.89
长期借款
其中:美元
外币核算-其他应收款-美元1,742,505.576.874711,979,203.02
外币核算-应付账款-美元3,757,674.646.874725,832,885.83
外币核算-其他应付款-美元1,143,336.026.87477,860,092.14
外币核算-应交税费-美元363,803.926.87472,501,042.84
外币核算-应付职工薪酬-美元817,881.626.87475,622,690.78

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
“三供一业”补贴营业外收入
外经贸发展专项资金380,600.00其他收益380,600.00
稳岗补贴23,871.88其他收益
债券融资财政贴息财务费用
税收返还616,766.27营业外收入616,766.27
拆迁补偿款其他收益
趸船政策补贴营业外收入

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
四川新永一集团有限2019.3.3135,480,000.0060.00购买2019.3.31取得控制权日

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司合并成本

合并成本保险代理公司
--现金35,480,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计35,480,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额28,836,977.30
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额6,643,022.70

(3). 购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

新永一公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:143,510,708.78143,510,708.78
货币资金9,105,610.189,105,610.18
应收款项107,160,281.65107,160,281.65
存货14,022,035.2714,022,035.27
固定资产2,548,636.372,548,636.37
无形资产23,790.0123,790.01
递延所得税资产4,658,183.484,658,183.48
预付账款5,992,171.825,992,171.82
负债:95,449,079.9595,449,079.95
借款28,000,000.0028,000,000.00
应付款项63,899,506.2363,899,506.23
递延所得税负债
预收款项671,614.00671,614.00
其他流动负债2,877,959.722,877,959.72
净资产48,061,628.8348,061,628.83
减:少数股东19,224,651.5319,224,651.53
权益
取得的净资产28,836,977.3028,836,977.30

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本

□适用 √不适用

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
四川视高天府新区建设投资有限责任公司367,184,300.0057.14转让2019.3.31丧失控制权265,928,422.49

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

详见附注八、1、(1)本期发生的非同一控制下企业合并。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
一级子公司
四川蜀南路桥开发有限责任公司四川宜宾四川宜宾公路、桥梁投资、管理、经营85.23投资设立
宜宾金沙江中坝大桥开发有限责任公司四川宜宾四川宜宾公路、桥梁投资、管理、经营60.00投资设立
宜宾长江大桥开发有限责任公司四川宜宾四川宜宾公路、桥梁投资65.00投资设立
四川川南交通投资开发有限公司四川泸州四川泸州公路、桥梁基础设施投资建设66.67投资设立
四川新锂想能源科技有限责任公司四川遂宁四川遂宁锂电池材料研发、生产、销售55.00投资设立
四川路桥城乡建设投资有限公司四川成都四川成都项目投资、土地整理51.00投资设立
四川巴郎河水电开发有限公司四川康定四川康定水电投资、建设、生产、经营65.00投资设立
四川巴河水电开发有限公司四川平昌四川平昌水电投资、建设、生产、经营78.00投资设立
四川路桥泰阳保险代理有限公司四川成都四川成都代理销售保险产品100.00非同一控制下企业合并
四川公路桥梁建设集团有限公司四川成都四川成都公路桥梁建设100.00同一控制下企业合并
四川铁投售电有限责任公司四川成都四川成都电力供应60.00投资设立
二级子公司
四川巴河双丰发电有限公司四川成都四川成都水电投资、 水力发电78.00投资设立
四川路桥桥梁工程有限责任公司四川成都四川成都公路桥梁建设100.00投资设立
四川川交路桥有限责任公司四川广汉四川广汉建筑施工98.29同一控制下企业合并
四川鑫福润投资管理有限责任公司四川成都四川成都项目投资及管理等100.00投资设立
四川智通路桥工程技术有限责任公司四川成都四川成都工程管理服务100.00投资设立
四川成自泸高速公路开发有限责任公司四川自贡四川自贡高速公路投资、经营管理5.0095.00同一控制下企业合并
四川成德绵高速公路开发有限公司四川成都四川成都高速公路投资、经营管理100.00同一控制下企业合并
重庆双碑隧道建设有限责任公司重庆重庆建筑施工51.00同一控制下企业合并
四川路桥盛通建筑工程四川成四川建筑施工100.同一控制下
有限公司成都00企业合并
四川内威荣高速公路开发有限公司四川内江四川内江高速公路 经营管理100.00同一控制下企业合并
四川自隆高速公路开发有限公司四川自贡四川自贡高速公路 经营管理100.00同一控制下企业合并
四川视高天府新区建设投资有限责任公司四川仁寿四川仁寿项目投资与管理57.14同一控制下企业合并
贵州江习古高速公路开发有限公司贵州遵义贵州遵义高速公路经营管理100.00投资设立
四川中航路桥国际贸易有限公司四川成都四川成都国际贸易51.00投资设立
四川路桥建设集团交通工程有限公司四川成都四川成都建筑施工42.34非同一控制下企业合并
四川路桥德国有限责任公司德国德国项目投资与管理100.00投资设立
四川公路桥梁建设集团蚌埠有限责任公司安徽蚌埠安徽蚌埠公路桥梁建设100.00投资设立
四川路桥华东建设有限责任公司四川成都四川成都建筑施工100.00同一控制下企业合并
苍溪县通苍项目管理有限责任公司四川广元四川广元项目投资与管理75.00投资设立
宜宾市南溪区路通工程投资有限公司四川宜宾四川宜宾项目投资与管理90.00投资设立
贵州道达兴投资开发有限公司贵州遵义贵州遵义项目投资与管理90.00投资设立
四川路桥怡达投资投资有限公司四川凉山州四川凉山项目投资与管理100.00投资设立
西藏溥天建设有限责任公司西藏拉萨西藏拉萨建筑施工100.00投资设立
四川路航建设工程有限责任公司四川成都四川成都建筑施工86.00同一控制下企业合并
四川路桥矿业投资开发有限公司四川成都四川成都矿业投资60.00同一控制下企业合并
四川宝衡建设投资有限责任公司四川成都四川成都项目投资与管理100.00投资设立
宜宾盐坪坝长江大桥投资有限公司四川宜宾四川宜宾项目投资与管理95.00投资设立
兴文纳黔连接线项目管理有限责任公司四川宜宾四川宜宾项目投资与管理90.00投资设立
古蔺县赤水河环线公路投资有限责任公司四川泸州四川泸州项目投资与管理100.00投资设立
厄特四川矿产建设有限公司阿斯玛拉阿斯玛拉建筑施工100.00投资设立
山西天同工程项目管理有限公司山西阳泉山西阳泉项目投资与管理80.00投资设立
四川南部嘉陵江三桥建设管理有限公司四川南充四川南充项目投资与管理95.00投资设立
南充营顺公路建设有限公司四川南充四川南充项目投资与管理90.00投资设立
四川路桥中东贸易有限责任公司迪拜迪拜一般贸易100.00投资设立
广元市昭化区两路一隧工程项目管理有限公司四川广元四川广元项目投资与管理90.00投资设立
三级子公司
四川川桥工程试验检测有限责任公司四川成都四川成都技术检测和推广服务63.64投资设立
四川精益达工程检测有限责任公司四川成都四川成都工程检测100.00投资设立
四川冠成贸易有限公司四川成都四川成都建筑材料销售98.29投资设立
四川路桥特种材料有限责任公司四川成都四川成都建筑特种材料的生产、加工、销售100.00同一控制下企业合并
四川川交道桥试验检测有限责任公司四川成都四川成都工程管理服务50.21同一控制下企业合并
四川欣仪公路投资有限责任公司四川南充四川南充项目投资与管理77.40投资设立
四川港建水利水电工程有限责任公司四川成都四川成都建筑施工86.00同一控制下企业合并
四川蜀通港口航道工程建设有限公司四川南充四川南充建筑施工86.00同一控制下企业合并
四川三江港口航道工程建设有限公司四川宜宾四川宜宾建筑施工86.00同一控制下企业合并
四川欣顺建材有限公司四川成都四川成都贸易86.00同一控制下企业合并
四川交航建筑劳务有限公司四川成都四川成都建筑劳务分包56.76同一控制下企业合并
四川路航建设工程试验检测有限公司四川乐山四川乐山技术检测60.20同一控制下企业合并
四川路港建筑劳务工程有限公司四川南充四川南充建筑劳务分包86.00同一控制下企业合并
西藏云拓建设有限公司西藏拉萨西藏拉萨建筑施工100.00投资设立
西藏川交路桥建设有限责任公司西藏拉萨西藏拉萨建筑施工98.29投资设立
南充顺蓬公路投资有限责任公司四川南充四川南充项目投资与管理77.40投资设立
四川省泓睿兴建设工程有限公司四川成都四川成都建筑施工100.00非同一控制下企业合并
乐山市五通桥区五犍沐公路投资有限公司四川乐山四川乐山项目投资与管理95.00投资设立
达卡绕城高速公路开发有限责任公司孟加拉孟加拉项目投资与管理60.00投资设立
四川新永一集团有限公司四川成都四川成都咨询监理投标60.00非同一控制下企业合并
广元南环公路工程管理有限公司四川广元四川成都项目投资与管理90.00投资设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
四川川交路桥有限责任公司1.71350,528.7918,873,522.41
四川路航建设工程有限责任公司14.004,555,763.50209,698,747.12
四川巴郎河水电开发有限公司35.00325,909.96149,395,563.61
四川巴河水电开发有限公司22.00111,577.2436,104,199.89

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
四川川交路桥有限责任公司6,465,654,742.69630,324,856.677,095,979,599.365,273,769,335.96716,312,850.335,990,082,186.296,283,869,147.71639,886,850.186,923,755,997.895,325,054,672.57516,277,224.655,841,331,897.22
四川路航建设工程有限责任公司4,349,068,277.961,870,679,604.266,219,747,882.223,846,189,645.491,148,726,864.574,994,916,510.063,678,810,219.151,529,834,803.655,208,645,022.803,238,530,315.85790,752,151.904,029,282,467.75
四川巴郎河水电开发有限公司99,680,928.30991,626,765.021,091,307,693.3291,468,687.81572,994,538.04664,463,225.85123,132,756.121,018,972,870.771,142,105,626.89142,796,068.68573,396,262.04716,192,330.72
四川巴河水电开发有限公司173,438,729.86770,727,142.92944,165,872.78161,596,144.94618,459,728.34780,055,873.28157,692,435.32780,751,237.94938,443,673.26167,881,114.67606,959,728.34774,840,843.01
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
四川川交路桥有限责任公司2,201,816,559.8120,606,384.7120,606,384.7126,589,599.711,970,902,530.1422,309,662.7622,309,662.76-594,965,701.90
四川路航建设工程有限责任公司1,695,100,325.4732,541,167.8632,541,167.86154,849,802.811,494,359,784.9972,416,650.1072,416,650.10-102,370,269.03
四川巴郎河水电开发有限公司57,056,639.78931,171.30931,171.3033,902,178.6661,278,692.151,473,742.871,473,742.8755,718,859.02
四川巴河水电开发有限公司26,810,540.17507,169.25507,169.25-449,261.1033,294,610.846,086,231.136,086,231.1316,951,277.63

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计665,000,413.71665,159,628.98
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-29,611,036.77-1,368,000.00
--其他综合收益17,403,079.09
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计528,806,008.21524,380,617.06
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润9,535,453.491,629,871.56
--其他综合收益
--综合收益总额9,535,453.491,629,871.56

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括交易性金融资产、应收及其他应收款、借款、应付及其他应付款及银行存款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一) 风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

(1)外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关,除本集团的几个项目公司以外币进行采购和销售外,本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。本集团外币余额的资产和负债产生的外汇风险对本集团的经营业绩产生影响小,因此未列报敏感性分析。

(2)利率风险-现金流量变动风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量变动风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。

2、信用风险

2018年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括:合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险,本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

(二) 金融资产转移

无。

(三) 金融资产与金融负债的抵销

无。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产15,456,462.6715,456,462.67
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产15,456,462.6715,456,462.67
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资15,456,462.6715,456,462.67
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资501,653,920.46501,653,920.46
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额517,110,383.13517,110,383.13
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本集团以公允价值计量的金融资产皆系上市流动的基金及招商银行股票,根据2019年最后交易日6月30日收盘价确定其公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
四川省铁路产业投资集团有限责任公司成都市高新区九兴大道12号200.0041.5941.59

本企业的母公司情况的说明

母公司的业务性质主要为:铁路、公路、港口、码头、航道的投资、建设及管理;铁路、公路、港口、码头、航道、机场、市政基础设施的施工;铁路、公路、水运项目的勘察、设计、技术咨询;工程监理;进出口业;采矿业;水力发电、风力发电、电力供应;商品批发与零售、货物运输代理、装卸搬运、仓储业;房地产业;农林牧渔服务业;非融资性担保业务;软件和信息技术服务业、建筑智能化工程。(以上项目不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)。本企业最终控制方是四川省国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注 “在子公司中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司的合营和联营企业详见附注 “在合营企业或联营企业中的权益”

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
四川小金河水电开发有限责任公司同一母公司
四川南渝高速公路有限公司同一母公司
四川宜泸高速公路开发有限责任公司同一母公司
四川叙大铁路有限责任公司同一母公司
四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司同一母公司
中国航油集团四川铁投石油有限责任公司同一母公司
四川巴广渝高速公路开发有限责任公司同一母公司
四川叙古高速公路开发有限责任公司同一母公司
四川省交通物资公司同一母公司
四川宜叙高速公路开发有限责任公司同一母公司
四川成兰铁路投资有限责任公司同一母公司
四川省铁路集团有限责任公司同一母公司
中石油四川铁投能源有限责任公司同一母公司
江安长江公路大桥开发有限责任公司同一母公司
四川铁投城乡投资建设集团有限责任公司同一母公司
四川攀大高速公路开发有限责任公司同一母公司
四川绵南高速公路开发有限公司同一母公司
川南城际铁路有限责任公司同一母公司
四川省川瑞发展投资有限公司同一母公司
四川成贵铁路投资有限责任公司同一母公司
叙镇铁路有限责任公司同一母公司
四川乐汉高速公路有限责任公司同一母公司
四川成渝客专铁路投资有限责任公司同一母公司
四川泸渝高速公路开发有限责任公司同一母公司
四川成宜高速公路开发有限公司同一母公司
四川铁投信息技术产业投资有限公司同一母公司
四川叙威高速公路有限责任公司同一母公司
四川广安绕城高速公路有限责任公司同一母公司
四川兴蜀铁路投资有限责任公司同一母公司
九寨沟县铁投空中轨道旅游有限责任公司同一母公司
四川成昆铁路投资有限责任公司同一母公司
四川金通工程试验检测有限公司同受母公司控制
四川省铁路建设有限公司同受母公司控制
四川广高房地产开发有限公司同受母公司控制
四川祥瑞丰投资有限公司同受母公司控制
四川益邦建设工程管理有限公司同受母公司控制
四川兴程建设投资有限责任公司同受母公司控制
四川路桥通锦房地产开发有限公司同受母公司控制
四川瑞景房地产开发有限公司同受母公司控制
四川省新铁投资有限公司同受母公司控制
四川铁投广润物流有限公司同受母公司控制
四川省铁路兴鑫物流有限公司同受母公司控制
四川天府水城新区开发建设有限公司同受母公司控制
四川省铁昌物资有限公司同受母公司控制
四川祥浩建设工程管理有限公司同受母公司控制
海南川铁投广润实业发展有限公司同受母公司控制
四川省铁产石油化工有限责任公司同受母公司控制
四川铁川建筑劳务有限责任公司同受母公司控制
四川铁投晟瑞翔物业管理有限公司同受母公司控制
四川铁投顺锦置业有限公司同受母公司控制
四川铁投恒祥置业有限公司同受母公司控制
四川大渡河双江口水电开发有限公司同受母公司控制
四川铁投广隆置业有限公司同受母公司控制
川铁(宜宾)铁路有限责任公司同受母公司控制
四川连乐铁路有限责任公司同受母公司控制
川铁(泸州)铁路有限责任公司同受母公司控制
宁波蜀通路桥建设有限公司合营企业

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
四川铁投广润物流有限公司采购商品277,382,047.0479,349,286.70
中国航油集团四川铁投石油有限责任公司采购商品43,661,122.9244,447,973.76
中石油四川铁投能源有限责任公司采购商品43,249,713.8750,150,717.41
海南川铁投广润实业发展有限公司采购商品6,521,693.76
四川省交通物资公司采购商品10,393,826.071,184,792.28
四川铁投信息技术产业投资有限公司采购商品16,361,610.89
四川铁投售电有限责任公司采购商品14,411,903.42
四川省诚建水泥制品有限责任公司采购商品319,434.35
四川省铁路兴鑫物流有限公司采购商品1,794,579.27
四川省铁路建设有限公司接受劳务55,917,006.9747,913,144.45
四川金通工程试验检测有限公司接受劳务-357,176.76
四川省铁路产业投资集团有限责任公司接受劳务8,614,112.17
四川铁投瑞景房地产开发有限公司接受劳务212,917.97

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
四川乐汉高速公路有限责任公司提供劳务2,339,646,182.00583,047,630.34
四川成宜高速公路开发有限公司提供劳务786,339,801.00
四川巴广渝高速公路开发有限责任公司提供劳务629,198,123.14291,925,431.13
川南城际铁路有限责任公司提供劳务577,725,187.70162,856,712.33
四川叙威高速公路有限责任公司提供劳务461,064,929.18
四川泸渝高速公路开发有限责任公司提供劳务450,641,314.62315,217,473.29
四川南渝高速公路有限公司提供劳务367,759,026.18134,346,094.42
四川省铁路产业投资集团有限责任公司提供劳务328,295,330.0833,227,975.57
四川广安绕城高速公路有限责任公司提供劳务298,691,689.00
四川绵南高速公路开发有限公司提供劳务298,451,991.001,272,137,921.29
叙镇铁路有限责任公司提供劳务199,703,925.51164,014,526.78
四川益邦建设工程管理有限公司提供劳务191,630,366.9292,621,122.58
四川攀大高速公路开发有限责任公司提供劳务126,948,343.79303,046,107.00
四川祥浩建设工程管理有限公司提供劳务126,436,108.14101,443,118.60
四川叙大铁路有限责任公司提供劳务91,118,539.866,588,951.83
四川叙古高速公路开发有限责任公司提供劳务90,007,541.47172,636,649.00
四川天府水城新区开发建设有限公司提供劳务36,397,696.0026,043,945.97
四川兴程建设投资有限责任公司提供劳务35,472,967.819,905,234.96
四川省铁路建设有限公司提供劳务30,094,187.7090,100,248.43
四川宜泸高速公路开发有限责任公司提供劳务21,167,168.83
四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司提供劳务16,396,061.2526,266,735.99
四川铁投城乡投资建设集团有限责任公司提供劳务14,488,599.73125,378.65
四川省交通物资有限责任公司提供劳务10,003,952.00
四川宜叙高速公路开发有限责任公司提供劳务8,530,653.971,063,591,281.72
四川小金河水电开发有限责任公司提供劳务6,090,196.88
四川瑞景房地产开发有限公司提供劳务3,083,622.1253,703,694.87
江安长江公路大桥开发有限责任公司提供劳务1,193,191.00
中石油四川铁投能源有限责任公司提供劳务1,187,414.801,268,777.47
四川铁投恒祥置业有限公司提供劳务645,594.22
四川省川瑞发展投资有限公司提供劳务47,313.0015,117.95
四川路桥通锦房地产开发有限公司提供劳务43,648.00
四川铁投汇锦置业有限公司提供劳务10,977.00
四川成渝客专铁路投资有限责任公司提供劳务8,852.00
川铁(宜宾)铁路有限责任公司提供劳务328.00
四川铁投湖锦置业有限公司提供劳务-1,327.00
四川成贵铁路投资有限责任公司提供劳务-4,016.00
四川铁投顺锦置业有限公司提供劳务-4,098.16
四川省新铁投资有限公司提供劳务4,505,949.47
四川省铁路集团有限责任公司提供劳务1,255,556.16
四川广高房地产开发有限公司提供劳务697,402.80
中国航油集团四川铁投石油有限责任公司提供劳务281,404.43
四川铁能电力开发有限公司销售商品118,902,493.00
四川铁投广润物流有限公司销售商品2,951,094.613,454,234.69
四川省铁昌物资有限公司销售商品1,625,111.99
四川省铁路建设有限公司销售商品16,919,686.93
四川省铁路兴鑫物流有限公司销售商品8,470,491.31

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
四川省铁路产业投资集团有限责任公司房屋建筑物1,042,622.111,232,599.73
四川成兰铁路投资有限责任公司房屋建筑物53,934.2352,021.03
四川成渝客专铁路投资有限责任公司房屋建筑物32,871.1631,738.44
四川成昆铁路投资有限责任公司房屋建筑物32,871.1631,738.44
四川成贵铁路投资有限责任公司房屋建筑物32,871.1631,738.44
四川绵南高速公路开发有限公司房屋建筑物22,977.90
四川乐汉高速公路有限责任公司房屋建筑物21,063.0720,337.25
四川祥瑞丰投资有限公司房屋建筑物13,763.59

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
宁波蜀通路桥建设有限公司750,000,000.002016-12-062027-12-05

注:路桥集团公司对宁波蜀通路桥建设有限公司担保总额为7.50亿元,截至2019年6月30日银行实际放款金额为536,802,567.00元。

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
四川省铁路产业投资集团有限责任公司10,000,000.002017/1/12039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司350,000,000.002017/6/232039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司200,000,000.002018/2/272039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司20,000,000.002018/3/302039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司14,666,900.002018/5/32039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司20,000,000.002018/6/12039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司20,000,000.002018/6/82039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司40,000,000.002018/7/42039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司5,333,100.002018/7/242039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司20,000,000.002018/7/312039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司80,000,000.002018/8/22039/11/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司1,142,857.152015/9/302019/5/20
四川省铁路产业投资集团有限责任公司90,000,000.002016/10/312023/10/31
四川省铁路产业投资集团有限责任公司300,000,000.002016/11/12019/11/1
四川省铁路产业投资集团有限责任公司15,000,000.002016/11/12019/5/1
四川省铁路产业投资集团有限责任公司150,000,000.002017/7/32019/7/2
四川省铁路产业投资集团有限责任公司150,000,000.002017/7/72019/7/6
四川省铁路产业投资集团有限责任公司1,000,000,000.002016/3/102036/3/10
四川省铁路产业投资集团有限责任公司500,000,000.002018/4/102021/4/9
四川省铁路产业投资集团有限责任公司200,000,000.002018/11/282021/11/28

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
四川省铁路产业投资集团有限责任公司500,000,000.002017-07-062020-07-05该款项系通过华夏银行成都分行以委托贷款的形式借入
四川省铁路产业投资集团有限责任公司300,000,000.002017-11-212022-11-20该款项系通过华夏银行成都分行以委托贷款的形式借入
四川省铁路产业投资集团有限责任公司300,000,000.002017-10-132022-10-12该款项系通过华夏银行成都分行以委托贷款的形式借入
拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
铁投集团处置视高公司股权367,184,300.00

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬363.27275.14

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

资金占用利息

资金提供方内容金额说明
四川省铁路产业投资集团有限责任公司委托贷款资金占用利息32,137,888.90
四川省交通物资公司往来款利息5,254,517.11

注:以上资金占用利息均根据本集团实际占用金额按金融机构市场利率计算。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款四川益邦建设工程管理有限公司191,630,366.921,916,303.67183,786,094.295,337,996.66
应收账款四川成宜高速公路开发有限公司96,190,194.00961,901.94181,817,071.781,818,170.72
应收账款四川祥浩建设工程管理有限公司126,436,108.141,273,904.3670,070,715.51700,707.16
应收账款四川省铁路产业投资集团有限责任公司151,589,448.691,602,035.6267,825,291.64678,252.92
应收账款四川叙古高速公路开发有限责任公司31,378,609.19313,786.0959,736,266.45597,362.66
应收账款四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司16,445,288.25163,960.6145,561,678.15789,458.75
应收账款四川宜泸高速公路开发有限责任公司20,045,218.83206,061.9427,839,925.91743,902.88
应收账款四川瑞景房地产开发有限公司3,083,622.1230,836.2224,276,459.121,213,465.92
应收账款四川天府水城新区开发建设有限公司16,397,696.00263,976.9619,019,415.99190,194.16
应收账款四川铁投城乡投资建设集团有限责任公司14,488,599.731,196,720.3215,409,423.15154,094.23
应收账款四川南渝高速公路有限公司9,110,762.9991,107.63
应收账款四川宜叙高速公路开发有限责任公司8,530,653.9785,306.548,530,653.9785,306.54
应收账款四川兴蜀铁路投资有限责任公司06,506,186.0087,119.86
应收账款四川小金河水电开发有限责任公司6,090,196.8860,901.976,318,983.291,235,506.87
应收账款四川省新铁投资有限公司02,472,206.9524,722.07
应收账款四川兴程建设投资有限责任公司11,332,590.80131,629.201,577,119.0415,771.19
应收账款四川铁投恒祥置业有限公司645,594.226,455.94645,594.226,455.94
应收账款四川省川瑞发展投资有限公司47,313.00473.136,988.0028
应收账款四川铁投顺锦置业有限公司4,546.8445.47
应收账款川铁(宜宾)铁路有限责任公司3283.283283.28
应收账款中石油四川铁投能源有限责任公司24,196.00241.96
应收账款四川省川瑞发展投资有限公司47,313.00473.13
应收账款四川铁能电力开发有限公司43,125.0028,403.30
应收账款四川泸渝高速公路开发有限责任公司148,781,902.6255,805,128.70
应收账款四川路桥通锦房地产开发有限公司29,797.00419.03
应收账款四川铁投汇锦置业有限公司10,977.00109.77
预付款项四川铁投信息技术产业投资有限公司15,406,636.285,090,592.53
预付款项四川省铁路兴鑫物流有限公司1,794,579.271,794,579.27
预付款项四川省铁路建设有限公司12,940,861.73
其他应收款四川宜叙高速公路开发有限责任公司92,266,559.00922,665.59211,842,667.0026,792,296.43
其他应收款四川叙古高速公路开发有限责任公司72,874,450.041,315,057.6193,154,190.274,969,560.14
其他应收款四川蓉城第二绕城高速公路开发有限责任公司106,248,258.851,070,502.1188,492,002.6334,940,797.35
其他应收款四川小金河水电开发有限责任公司46,132,518.75461,325.1945,978,165.5523,732,722.67
其他应收款四川南渝高速公路有限公司35,971,630.13359,716.3022,760,083.0014,674,167.86
其他应收款四川成宜高速公路开发有限公司13,309,011.86133,090.1218,866,376.00
其他应收款四川宜泸高速公路开发有限责任5,228,853.2652,288.535,848,853.26137,684.73
公司
其他应收款四川铁投城乡投资建设集团有限责任公司1,967,210.0019,672.102,000,000.0020,000.00
其他应收款四川省新铁投资有限公司-1,376,844.67386,923.22
其他应收款四川兴程建设投资有限责任公司1,655,000.00136,698.661,282,335.8012,823.36
其他应收款四川铁投顺锦置业有限公司65,901.842,335.77780,000.007,800.00
其他应收款四川省铁路产业投资集团有限责任公司1,515,133.9515,151.34102,266.151,022.66
其他应收款四川瑞景房地产开发有限公司-27,712.62277.13
其他应收款四川益邦建设工程管理有限公司2,910,263.3729,102.634,918.3549.18
其他应收款四川省铁路建设有限公司10,159,987.24101,599.87
其他应收款四川叙大铁路有限责任公司18,155,996.81181,559.97
其他应收款中石油四川铁投能源有限责任公司1,500,396.8015,003.97
其他应收款江安长江公路大桥开发有限责任公司423,963.484,239.63
其他应收款四川省轨道交通产业发展有限责任公司32,764.94327.65
其他应收款四川铁投驻巴黎办事处5,149.0951.49

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款四川铁投广润物流有限公司177,488,945.35188,417,163.61
应付账款中国航油集团四川铁投石油有限责任公司43,661,122.9267,559,801.36
应付账款四川省铁路建设有限公司40,566,620.23
应付账款中石油四川铁投能源有限责任公司43,249,713.8738,932,339.56
应付账款海南川铁投广润实业发展有限公司6,521,693.7626,191,516.44
应付账款四川省铁产石油化工有限责任公司16,352,487.98
应付账款四川省交通物资公司10,393,826.077,191,783.60
应付账款四川金通工程试验检测有限公司945,689.00
应付账款四川铁投信息技术产业投资有限公司954,974.61
应付账款四川省诚建水泥制品有限责任公司319,434.35
应付账款四川铁投瑞景房地产开发有限公司212,917.97
预收款项四川乐汉高速公路有限责任公司1,128,525,686.00888,756,447.01
预收款项四川绵南高速公路开发有限公司22,704,208.00263,694,513.00
预收款项四川巴广渝高速公路开发有限责任公司391,493,465.08233,801,738.36
预收款项四川叙威高速公路有限责任公司240,345,851.99224,617,494.00
预收款项四川泸渝高速公路开发有限责任公司161,511,278.14
预收款项川南城际铁路有限责任公司30,426,805.15127,060,181.90
预收款项四川铁能电力开发有限公司118,859,368.00118,859,368.00
预收款项四川广安绕城高速公路有限责任公司273,793,101.60111,055,348.00
预收款项四川攀大高速公路开发有限责任公司31,559,158.1399,987,850.44
预收款项四川叙大铁路有限责任公司91,118,539.8670,122,543.05
预收款项四川广高房地产开发有限公司28,760,083.0022,760,083.00
预收款项四川兴程建设投资有限责任公司22,310,048.1718,760,261.17
预收款项四川省交通物资公司10,001,976.0010,000,000.00
预收款项江安长江公路大桥开发有限责任公司1,193,191.001,700,000.00
预收款项四川大渡河双江口水电开发有限公司713,932.24
预收款项中石油四川铁投能源有限责任公司1,163,218.80103,404.65
预收款项四川路桥通锦房地产开发有限公司13,851.00206,628.00
预收款项四川成宜高速公路开发有限公司690,149,607.00
预收款项四川省铁路集团有限责任公司3,900,000.00
预收款项叙镇铁路有限责任公司50,956,040.23
预收款项四川南渝高速公路有限公司74,343,417.90
预收款项四川成渝客专铁路投资有限责任公司8,852.00
其他应付款四川铁投广润物流有限公司16,682,000.0015,992,082.76
其他应付款四川省铁路建设有限公司13,658,330.88
其他应付款四川巴广渝高速公路开发有限责任公司1,855,162.90
其他应付款中石油四川铁投能源有限责任公司1,750,000.00800,000.00
其他应付款四川金通工程试验检测有限公司312,317.73
其他应付款中国航油集团四川铁投石油有限责任公司16,137.7616,137.76
其他应付款四川铁投信息技术产业投资有限公司634,935.93
其他应付款四川铁投广业贸易有限公司350,000.00
其他应付款四川省交通物资有限责任公司248,024.00
其他应付款四川小金河水电开发有限责任公司58,464.37
其他应付款四川成宜高速公路开发有限公司20,000.00
应付股利四川省铁路产业投资集团有限责任公司191,790,463.95116,172,829.75
长期借款四川省铁路产业投资集团有限责任公司1,100,000,000.001,100,000,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内
1年以内小计32,622,784.84
1至2年1,174,617.69
2至3年1,979,458.41
3年以上
3至4年377,266.02
4年以上3,223,878.57
合计39,378,005.53

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备48,962,474.49100.003,051,772.307.7545,910,702.1938,115,176.61100.003,051,772.308.0135,063,404.31
其中:
账龄组合39,378,005.5380.423,051,772.306.2336,326,233.234,798,183.5512.593,051,772.3063.601,746,411.25
本集团内公司往来款项组合9,584,468.9619.589,584,468.9633,316,993.0687.4133,316,993.06
合计48,962,474.49/3,051,772.30/45,910,702.1938,115,176.61/3,051,772.30/35,063,404.31

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额44550342.78元,占应收账款年末余额合计数的比例97.04%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额3,051,772.30元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息3,362,191.784,586,747.34
应收股利514,509,956.69514,509,956.69
其他应收款1,085,390,025.711,044,094,580.06
合计1,603,262,174.181,563,191,284.09

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款855,555.56
债券投资
四川路桥城乡建设投资有限公司3,362,191.783,362,191.78
其他369,000.00
合计3,362,191.784,586,747.34

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
四川公路桥梁建设集团有限公司355,000,000.00355,000,000.00
四川巴郎河水电开发有限公司96,022,807.2796,022,807.27
四川路桥华东建设有限责任公司45,052,679.7645,052,679.76
四川巴河水电开发有限责任公司11,998,200.5211,998,200.52
四川宜宾长江大桥有限公司5,263,269.145,263,269.14
四川路桥城乡建设投资有限公司1,173,000.001,173,000.00
合计514,509,956.69514,509,956.69

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计577,240.26
1至2年14,328.53
2至3年95,214.90
3年以上
3至4年72,733.82
4年以上12,047,868.66
合计12,807,386.17

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
账龄组合12,807,386.1712,455,259.17
本集团内公司往来款项组合1,081,058,738.811,040,115,420.16
合计1,093,866,124.981,052,570,679.33

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按单项评估计提坏账准备的其他收款223,149,862.93-2,401,650.65220,748,212.28
组合1:账龄分析组合789,866,562.5568,552,117.56858,418,680.11
合计1,013,016,425.4866,150,466.911,079,166,892.39

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
四川路桥华东建设有限责任公司往来款322,693,306.734年以内29.50
四川公路桥梁建设集团有限公司往来款244,925,733.223年以内22.39
四川公路桥梁建设集团有限公司公路机化公司往来款112,164,271.854年以上10.25
四川公路桥梁建设集团有限公司隧道分公司往来款110,353,303.263年以内10.09
四川巴河水电开发有限公司机关往来款86,564,689.244年以上7.91
合计/876,701,304.30/80.14

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资8,066,455,712.628,066,455,712.628,048,855,712.628,048,855,712.62
对联营、合营企业投资524,951,397.09524,951,397.09515,415,943.60515,415,943.60
合计8,591,407,109.718,591,407,109.718,564,271,656.228,564,271,656.22

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
四川蜀南路桥开发有限责任公司127,000,000.00127,000,000.00
宜宾金沙江中坝大桥开发有限责任公司34,200,000.0034,200,000.00
宜宾长江大桥开发有限责任公司67,080,000.0067,080,000.00
四川路桥城乡建设投资有限公司33,660,000.0033,660,000.00
四川巴郎河水电开发有限公司340,800,000.00340,800,000.00
四川巴河水电开发有限公司136,078,459.54136,078,459.54
四川公路桥梁建设集团有限公司7,164,132,653.087,164,132,653.08
四川铁投售电有限责任公司60,000,000.0060,000,000.00
四川新锂想能源科技有限责任公司82,500,000.009,600,000.0092,100,000.00
四川路桥泰阳保险代理有限公司3,404,600.008,000,000.0011,404,600.00
合计8,048,855,712.6217,600,000.000.008,066,455,712.62

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
四川铁能电力开发有限公司515,415,943.609,535,453.49524,951,397.09
小计515,415,943.609,535,453.49524,951,397.09
合计515,415,943.609,535,453.49524,951,397.09

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务769,934,566.21767,307,272.58329,816,582.26329,148,632.48
其他业务16,470,759.28240,327.2715,683,802.44415,948.23
合计786,405,325.49767,547,599.85345,500,384.70329,564,580.71

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益9,535,453.491,627,618.40
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益76,206.33142,886.88
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计9,611,659.821,770,505.28

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益267,437,348.90
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,963,895.67
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,365,916.35
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出17,041,399.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-43,593,131.11
少数股东权益影响额-1,880,997.75
合计243,334,431.71

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润5.290.21070.2107
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.600.14330.1433

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
公司备查文件完整,存放在公司证券部

董事长:孙云董事会批准报送日期:2019年8月29日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
返回页顶