上海梅林(600073)_公司公告_上海梅林2016年年度报告新浪财经

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上海梅林2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-28
2016 年年度报告公司代码：600073 公司简称：上海梅林上海梅林正广和股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名独立董事王德清因公未能亲自出席刘长奎董事洪明德请假夏旭升三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人夏旭升董事长、主管会计工作负责人刘云霞财务总监及会计机构负责人（会计主管人员）管军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审定，本公司 2016 年度合并报表可供分配利润 503,893,086.84 元，2016 年母公司报表可供分配利润-36,945,051.97 元。鉴于公司 2016 年报审计母公司报表可供分配利润为负数，不满足《公司章程》第一百五十五条规定的现金分红条件，因此不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。公司一旦符合《公司章程》规定的现金分红条件，即按规定的分红政策进行现金分红。本提案经公司七届董事会三十三次会议审议通过，还需提交股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 1 / 180 2016 年年度报告九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本报告中描述风险因素可能带来的影响，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论和分析中可能面对的风险因素。十、其他 □适用 √不适用 2 / 180 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 17 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 33 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34 第九节公司治理........................................................................................................................... 40 第十节公司债券相关情况...........................................................................................................42 第十一节财务报告........................................................................................................................... 43 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 180 3 / 180 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所公司、本公司、上海梅林指上海梅林正广和股份有限公司光明集团、光明食品集团指光明食品（集团）有限公司益民集团指上海益民食品一厂（集团）有限公司元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称上海梅林正广和股份有限公司公司的中文简称上海梅林公司的外文名称 SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SMAC 公司的法定代表人夏旭升二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王雪娟阎磊联系地址上海市恒丰路601号上海市恒丰路601号电话 021-22257010 021-22257017 传真 021-22257015 021-22257015 电子信箱 wangxj@shanghaimaling.com yanl@shanghaimaling.com 三、基本情况简介公司注册地址上海市浦东新区川桥路1501号公司注册地址的邮政编码公司办公地址上海恒丰路601号公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.shanghaimaling.com 电子信箱 ml@shanghaimaling.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点上海恒丰路601号 4 / 180 2016 年年度报告五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所上海梅林六、其他相关资料名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址上海市陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层内）签字会计师姓名叶慧、王俊名称国泰君安证券股份有限公司办公地址上海市浦东新区银城中路 168 号 29 层报告期内履行持续督导职责的签字的财务顾问倪晓伟、钱焕焕财务顾问主办人姓名持续督导的期间 2016 年 12 月 6 日---2017 年 12 月 31 日七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据 2016年 2015年年同期增 2014年减(%) 营业收入 13,833,588,954.97 12,233,445,661.29 13.08 13,101,434,959.04 归属于上市公司股东的净利润 256,493,473.15 163,498,388.73 56.88 67,997,224.49 归属于上市公司股东的扣除非经 212,735,731.24 160,090,624.84 32.88 102,504,711.81 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 1,160,951,457.17 239,508,033.21 384.72 272,288,593.98 本期末比上年同期 2016年末 2015年末 2014年末末增减（% ）归属于上市公司股东的净资产 3,199,028,258.56 2,967,958,550.26 7.79 3,177,804,005.57 总资产 11,563,052,654.01 7,689,757,118.68 50.37 7,449,997,637.35 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.27 0.17 58.82 0.08 稀释每股收益（元／股） 0.27 0.17 58.82 0.08 扣除非经常性损益后的基本每 0.23 0.17 35.29 0.12 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 8.32 5.08 增加3.24个百 3.86 分点 5 / 180 2016 年年度报告扣除非经常性损益后的加权平 6.90 4.97 1.93 5.47 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 3,573,816,575.85 3,003,097,195.48 3,152,829,308.43 4,103,845,875.21 归属于上市公司股东的净利 128,187,021.26 74,766,387.44 87,561,632.28 -34,021,567.83 润归属于上市公司股东的扣除 119,349,089.61 66,056,512.47 73,293,010.89 -45,962,881.73 非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净 266,705,867.83 216,552,520.77 195,786,767.69 481,906,300.88 额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2016 年金额（如适 2015 年金额 2014 年金额用）非流动资产处置损益 -1,910,079.29 -1,977,969.36 -23,438.33 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 61,861,591.37 34,329,836.91 41,273,092.10 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业 487,504.37 收取的资金占用费 6 / 180 2016 年年度报告企业重组费用，如安置职工的 -6,414,003.64 支出、整合费用等同一控制下企业合并产生的子 -15,921,411.49 公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或 -79,547,000.00 有事项产生的损益单独进行减值测试的应收款项 537,142.99 减值准备转回除上述各项之外的其他营业外 1,007,178.97 2,529,800.50 -1,789,203.21 收入和支出少数股东权益影响额 -4,217,745.01 -1,180,748.49 -5,211,060.76 所得税影响额 -12,983,204.13 -7,957,740.53 9,765,475.52 合计 43,757,741.91 3,407,763.90 -34,507,487.32 十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额衍生金融资产 0 11,340,679.80 -2,844,333.92 -2,844,333.92 衍生金融负债 0 33,370,789.60 -13,644,822.13 -13,644,822.13 合计 0 44,711,469.40 -16,489,156.05 -16,489,156.05 十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司主要从事肉类食品的开发、生产和销售，休闲食品的开发、生产和销售等业务。公司是国内最大的食品生产、销售企业之一，在肉及肉类食品、蜂蜜、奶糖等行业居行业首列。公司主要产品包括猪肉、牛肉、羊肉、罐头、蜂蜜、大白兔奶糖、保健酒、味精、烘焙食品、饮用水等。梅林股份围绕食品制造与食品分销，始终致力于为老百姓提供安全美味的产品。猪业从源头保障食品安全，形成了从生猪养殖、屠宰到深加工的完整产业链；牛羊业控制海外进口资源，国内通过冷链生产、冷链配送、冷链销售、连锁经营”模式加快全国布局；休闲食品业通过集约化经营模式，严控产品成本。此外，食品进出口与电商业务也在稳步发展。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用报告期内，对上海梅林（香港）有限公司增资人民币 134,000 万元，上海梅林（香港）有限公司支付新西兰元 26,721.79 万元收购 Silver Fern Farms Limited 50%股权，发展牛羊肉屠宰业务。其中：境外资产 3,483,853,037.84（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 30.13%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 7 / 180 2016 年年度报告公司系光明食品集团旗下上市公司之一，有光明食品集团强大的综合实力作为依托，公司主打产品在细分行业及地域具有较高市场知名度及市场占有率。公司主打产品梅林午餐肉罐头牢牢占据国内午餐肉市场占有率第一的市场地位，公司生产的冠生园蜂蜜在国内蜂蜜行业市场占有率排名首位，公司生产的大白兔奶糖一直是最受老百姓欢迎的休闲食品之一，公司生产的苏食、爱森牌冷鲜肉在江苏、上海地区为区域龙头企业。此外，公司还有正广和、华佗、SF 等一系列优秀品牌产品。公司的优秀产品是公司利润的稳定来源，为公司业务进一步拓展提供强有力的后盾。在生猪行业，公司全产业链经营优势为食品安全提供源头保障，2016 年，公司收购了新西兰最大的牛羊肉企业——银蕨农场公司，为公司优秀的牛羊肉产品提供源头保障。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年是上海梅林完成肉类资产重组整合后的第一个完整财务年。一年来，面对内外发展的重重压力，公司抓住转型发展的契机，坚持想在长远，干在实处，围绕“效益、发展、管控”工作目标，一手抓内生性增长，一手抓外延并购，顺利完成了海外重大并购项目，各项工作稳步推进，经营成果符合预期，保持了持续向好发展态势。报告期内，公司实现营业收入 138.34 亿元，比上年度 122.33 亿元增加 13.08%；归属于上市公司股东的净利润 25,649.35 万元，比上年度 16,349.84 万元增加 56.88%；归属于上市公司股东扣非后的净利润 21,273.57 万元，比上年度 16,009.06 万元增加 32.88% 二、报告期内主要经营情况 1、坚持聚焦主业，企业经营绩效稳步提升一是肉类产业平稳有序发展。抓住肉类主业发展不放松。今年以来，梅林股份高度聚焦肉类主业发展的战略顶层设计路线。在上游，依托地处大丰的江苏梅林畜牧养殖和爱森自有养殖基地，积极发展生猪畜牧养殖，确保肉品源头食品安全；在中游，依托爱森和苏食肉品及联豪加工，进行猪肉和牛肉产品的精深加工；在下游，依托爱森优选、苏食肉品批零兼营以及联豪线上线下等多维度的营销网络和渠道，积极开展肉类食品的大发展和大营销工作，实现了肉类食品产业平稳有序发展。二是新进企业业绩贡献良好。 2016 年是梅林第三次重组调整的完整财务年。一年来，我们的新注入资产梅林畜牧、鼎牛饲料、联豪食品等新进企业都表现出了良好的成长性，为上市公司贡献了不俗的业绩。江苏梅林畜牧有限公司对上市公司营业收入和归母净利润贡献度较大。此外，鼎牛饲料和联豪食品 2016 年主营收入也都表现出较好成长性。2016 年新进企业为股份公司带来了较为丰厚的业绩贡献，新进企业管理团队的管理能力和运营能力得到验证，内部产业融合协同性表现良好。三是传统企业持续稳中有升。在新进企业保持高位发展势头和强劲贡献的同时，我们的传统企业梅林罐头和冠生园食品板块也呈现出稳中有进、转型加快、活力增强的良好态势，对股份公司的总体经济贡献持续增加，是股份公司的利润贡献大户，成为股份公司内生性增长的重要保障。 2、坚持科学治理企业，战略布局进一步优化突出质量效益导向，推动行业发展差异化，产业发展专业化，进一步明确了聚焦肉类主业，做强休闲食品,努力打造精致梅林，努力成为在世界有影响力的肉制品企业集团的战略愿景，进一步清晰了坚持走规模化发展、品牌化经营、产业化联动的创新之路和发展路径。进一步细分产品、产业，突出肉类食品和休闲食品两条发展主线，加强肉类产业发展的国内外战略布局。猪肉产业，重点聚焦“加工、渠道、品牌”经营，同时爱森和苏食实施差异化经营定位，形成差异化的拳头产品。牛肉产业将重点聚焦利用海外优质牛肉资源满足国内消费者的红肉消费升级需要，其中，联豪力争成为中国家庭牛排的标杆企业，银蕨逐步加大深加工及自有品牌产品的销售比例、深耕中国等细分市场。休闲食品如糖果、蜂蜜、烘焙制品则围绕“做专”的发展路线。 3、科技创新进一步强化 8 / 180 2016 年年度报告坚持科技兴企，紧跟市场走向，进行产品研发，企业自主科技创新有了新成效。今年，技术创新管理事业部研发了咸牛肉、牛肉火腿罐头等新产品；冠生园推出大白兔十全草堂罗汉果润喉糖、胖大海润喉糖新装设计、大白兔 100 牛奶糖系列（地图版礼盒）和大白兔扭结糖盒系列（铅笔铁盒），全年上市产品共计 103 项，产品更新率达到 33.67%。共申请专利 14 项，其中《结晶蜂蜜的制备方法及产品》申请了发明专利，《新型高效融蜜烘房》等 4 项申请了实用新型专利，《牛肉午餐肉罐头》等 9 个产品申请了外观设计专利。 4、食品安全管理进一步细化结合“食品安全警示月”和“质量月”活动，积极开展“质量安全大检查”，提升食品安全全过程管理与保障的能力。2016 年股份公司质量安全责任目标全部达到：国家、市级质量监督抽查合格率 100%，无食品安全事故和无媒体曝光，重大质量事故批次为零。 5、坚持扭亏治亏，亏损企业专项治理有了新面目针对亏损企业一直严重影响和制约股份公司后续发展的现状。今年以来，股份公司加强对公司所有亏损企业情况的研究分析，把提质增效作为重要抓手，全面盘点清理，聚焦僵尸企业和亏损单位，坚决止血、补漏、治亏，锁定重点存量资产加大盘活力度。对低效无效、长期亏损、转型无望的企业果断进行“关停并转”，及时堵住亏损企业的“出血点”，亏损企业专项治理有了新成效。公司成立专项清理工作小组负责整体清理处置工作，先后启动对湖北梅林、荣成梅林、重庆梅林三家亏损企业的清算处置，有效出清过剩产能、减少了企业持续亏损。利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 13,833,588,954.97 12,233,445,661.29 13.08 营业成本 11,565,790,409.12 10,444,956,067.36 10.73 销售费用 1,092,285,429.94 1,046,402,378.25 4.38 管理费用 461,108,701.65 397,733,782.52 15.93 财务费用 27,999,914.57 42,563,890.25 -34.22 经营活动产生的现金流量净额 1,160,951,457.17 239,508,033.21 384.72 投资活动产生的现金流量净额 -185,437,908.21 230,737,885.15 筹资活动产生的现金流量净额 245,619,824.11 -353,299,509.37 研发支出 95,412,649.84 74,595,645.87 27.91 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减（%）减（%）减（%）（%）罐头食品 1,160,178,473.21 822,102,466.10 29.14 -7.06 -6.89 减少 0.13 个百分点国际贸易 1,015,861,926.38 961,005,382.36 5.40 -0.80 -1.36 增加 0.54 个百分点技术创新 201,639,761.36 156,688,325.78 22.29 93.42 482.59 减少 9 / 180 2016 年年度报告 51.91 个百分点冷鲜猪肉 3,791,956,599.47 3,223,163,109.55 15.00 -14.17 -20.18 增加 6.40 个百分点牛羊肉 838,348,880.47 740,178,226.57 11.71 43.08 33.51 增加 6.33 个百分点品牌分销 2,524,234,886.49 2,265,248,387.14 10.26 0.38 3.27 减少 2.51 个百分点生猪养殖 1,561,871,640.90 1,254,963,863.46 19.65 349.34 342.36 增加 1.27 个百分点综合食品 1,839,726,140.95 1,331,593,780.82 27.62 -7.59 -10.70 增加 2.52 个百分点新西兰银 899,770,645.74 810,846,867.34 9.88 增加 9.88 蕨个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分产品营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）主营业务分地区情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本比上年（%）年增减年增减增减（%）（%）（%）境外 1,806,594,826.63 1,617,119,004.01 10.49 45.26 40.73 增加 2.89 个百分点境内 12,026,994,128.34 9,948,671,405.11 17.28 9.44 7.02 增加 1.87 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 181,819.72 万元，占年度销售总额 13.14%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 95,632.17 万元，占年度采购总额 8.27%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用单位：万元本期发生上期发生变动比例费用性质变动原因额额（%） 10 / 180 2016 年年度报告营业费用：车辆运输 19,631.54 15,197.33 29.18 当期营业收入同比增加，相应物流运输费用也增加费管理费用：税费 1,669.17 -100.00 根据财政部《增值税会计处理规定》的通知费用中税费调整入营业税金科目核算办公会务 1,140.37 2,275.10 -49.88 当期严格控制各类办公会务支出，相关费用支出同比大幅度下降费业务招待 430.49 583.84 -26.26 当期严控日常经营业务活动招待费用，相关支出同比明显减少费产品研发 3,685.92 1,973.95 86.73 当期加大新产品和技术的研发投入，科研费用增长较快费中介咨询 4,905.97 1,814.61 170.36 当期并购新西兰银蕨公司，相关中介咨询等费用支出金额较大费财务费用：汇兑损益 -1,656.41 -633.71 161.39 主要是新西兰银蕨公司当期汇兑收益较多 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 37,065,591.61 本期资本化研发投入 58,347,058.23 研发投入合计 95,412,649.84 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.69 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 7.32 研发投入资本化的比重（%） 61.65 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用单位：万元变动比例项目本期发生额上期发生额变动原因（%）销售商品、提供劳务收到的现金 1,550,411.47 1,365,311.01 13.56 营业收入增加，相应收到现金增加收到的税费返还 3,039.54 4,516.34 -32.70 收到政府补助和出口退税同比减少投资支付的现金 3,289.81 2,256.42 45.80 支付对外投资项目款项同比增加当期举债并购新西兰银蕨公司，银取得借款收到的现金 314,878.99 149,515.24 110.60 行借款同比增加当期新西兰银蕨公司原始股东利润分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,371.92 16,657.99 142.36 分配和银行借款利息支出增加 11 / 180 2016 年年度报告当期并购新西兰银蕨公司，汇率变汇率变动对现金的影响 1,656.41 1,120.69 47.80 动对现金的影响加大 (一) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (二) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：万元本期期末金额较本期期末数占总上期期末数占总项目名称本期期末数上期期末数上期期末变动比情况说明资产的比例（%）资产的比例（%）例（%）以公允价值计 1,134.07 0.10 100.00 新西兰银蕨量且其变动计入当公司外汇远期损益的金融资产期合同金融资产公允价值应收账款 135,580.46 11.73 74,432.21 9.68 82.15 新西兰银蕨公司并表，应收账款增加其他流动资产 13,695.41 1.18 2,985.91 0.39 358.67 增值税留抵税额同比增加固定资产 270,993.12 23.44 140,469.06 18.27 92.92 新西兰银蕨公司并表，固定资产增加其他非流动资 8,736.14 0.76 24,187.10 3.15 -63.88 当期重庆梅产林转销增值税留抵税额短期借款 253,889.52 21.96 149,515.24 19.44 69.81 并购新西兰银蕨公司银行借款增加以公允价值计 3,337.08 0.29 100.00 新西兰银蕨量且其变动计入当公司外汇远期损益的金融负债期合同金融负债公允价值长期借款 60,300.00 5.21 900.00 0.12 6,600.00 并购新西兰银蕨公司，并购贷款增加长期应付职工 4,647.15 0.40 100.00 新西兰银蕨薪酬公司职工福利政策专项应付款 9,367.82 0.81 1,805.38 0.23 418.88 主要是当期冠生园华佗公司收到厂房拆迁补偿款金额较大 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用单位：元项目期末账面价值受限原因 12 / 180 2016 年年度报告项目期末账面价值受限原因货币资金 58,186,032.83 保证金、抵押固定资产 1,469,143,961.67 抵押无形资产 25,103,717.62 抵押合计 1,552,433,712.12 3. 其他说明 □适用√不适用 (三) 行业经营性信息分析 √适用□不适用中国是肉类食品生产大国，猪肉产量世界排名第一位，牛肉产量世界排名第四位，根据国家统计局数据显示，2015 年中国肉类总产量 8625.04 万吨，其中猪肉总产量 5486.55 万吨，牛肉总产量为 700.09 万吨。中国亦是肉类食品消费大国，2015 年，我国人均肉类占有量约 63 公斤，其中猪肉占有量约 40 公斤，人均牛肉占有量约 5 公斤。但与发达国家肉类食品人均消费 90 公斤/ 年相比，我国肉类消费仍有很大的增长空间。根据中国肉类协会预计，至 2020 年，我国肉类总产量将达 9000 万吨，同期消费量将达 1 亿吨。从消费结构上看，长期以来，我国居民肉类消费呈现“重猪肉、轻牛羊”的饮食结构。牛羊肉价格显著高于猪肉价格，以 2015 年上海地区为例，猪肉批发价格约在 20 元/公斤，牛肉批发价格约在 60 元/公斤，牛肉价格显著高于猪肉价格。未来随着中国城镇化水平的提高，居民销售收入的增加，居民消费肉类结构将进一步发生改变，猪肉被牛肉消费替代性将更加明显，其中，猪肉消费增长较为平缓，牛肉的消费量增长趋势相比之下更为明显。（2015 年，我国城镇化水平高达 56.1%。预估到 2020 年，中国城镇化水平将突破 60%。）从竞争格局上看，中国猪肉屠宰及加工行业已步入结构调整、资源整合的重要转型期，其资本结构、技术设备、企业规模、产品结构和质量都在得到快速的提升。中国牛肉行业生产高度分散，国内产量难以满足消费量，对进口牛肉依赖性较强，牛肉屠宰及加工行业布局较为分散。从肉食品行业整体水平来讲，目前我国肉食品深加工技术仍较为落后，肉食初级加工产品多，精深加工产品少，品种同质化明显，还没有完全进入市场的成熟期，在产品结构调整和增长模式转化方面还蕴藏着非常大的发展潜力。 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用单位：元被投资单位权益法下确认的投持股比例(%) 期初余额其他权益变动现金红利其他因合并范围变动期末余额名称资损益湖北梅林正广和实业有 48 25,394,014.94 -2,866,683.57 22,527,331.37 限公司上海申美饮料食品有限公司可口可 26 238,829,957.36 36,395,472.00 35,698,829.00 239,526,600.36 乐装瓶部（注 1） 13 / 180 2016 年年度报告上海申美饮料食品有限 65 4,912,039.13 2,908,831.48 2,211,526.35 5,609,344.26 公司饮料主剂部（注 1）上海申杭纸业包装有限 45 2,791,396.13 327,944.08 1,305,000.00 1,814,340.21 公司江苏东裕大冠饲料科技 47 11,087,194.64 -1,442,927.57 9,644,267.07 有限公司黑龙江天正鼎泰饲料有 38 4,805,864.07 -884,159.11 3,921,704.96 限公司上海梅林（捷克）有限公 70 司） Silver Fern Farms 1,868,875.18 5,700,486.75 7,305,283.11 -966,377.75 81,461,835.60 80,759,536.67 Limited 下属投资单位合计 287,820,466.27 36,307,352.49 5,700,486.75 46,520,638.46 -966,377.75 81,461,835.60 363,803,124.90 (1) 重大的股权投资 √适用□不适用 2016 年度共有重大股权投资项目一个。单位：人民币万元编号项目名称项目投资 1 收购新西兰银蕨农场牛肉有限公司 50%股权项目收购新西兰银蕨农场牛肉有限公司 50%股权项目。上海梅林通过其下属全资子公司上海梅林（香港）有限公司为收购主体，根据光明食品集团备案通过的估值结果，以增资入股方式，认购新西兰 Silver Fern Farms Beef Limited（银蕨农场牛肉有限公司，收购完成后更名为 Silver Fern Farms Limited 银蕨农场有限公司，简称银蕨公司）50%的股权。增资完成后，上海梅林与交易对方 Silver Fern Farms Limited（即银蕨农场有限公司）分别持有银蕨牛肉公司 50%的股权。根据上海梅林、银蕨农场以及原银蕨牛肉公司达成的《股东协议》以及银蕨牛肉在本次交易完成后的《公司章程》，上海梅林将拥有对银蕨公司的控制权。该项目于 2016 年 12 月 6 日完成交割，支付 267,217,923 新西兰元（合人民币 13.05 亿元）后持有银蕨公司 50%已发行股份。 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 14 / 180 2016 年年度报告单位：万元公司名称主要业务性质注册资本总资产净资产经营规模净利润上海冠生园食品有限公司食品生产销售 80,871.40 227,304 114,361 187,935 13,004 上海爱森肉品食品有限公司生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等 24,994.31 61,638 36,418 78,107 4,838 上海食品进出口有限公司从事货物、技术及食品进出口业务 3,232.45 25,376 5,542 110,890 180 上海正广和网上购物有限公司电子商务、预包装食品销售等 4,030.00 30,996 5,423 50,696 -512 上海梅林正广和（绵阳）有限公司红烧类罐头生产等 5,695.50 24,087 10,844 32,010 2,091 上海梅林食品有限公司罐头生产销售等 -6,436.59 31,000 11,609 52,647 1,835 上海梅林（荣成）食品有限公司鱼类产品销售 8,500.00 10,297 -14,582 3,942 -2,267 上海梅林正广和重庆食品有限公司生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等 1,818.00 15,133 -34,450 38,991 -19,545 江苏淮安苏食肉品有限公司生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等 1,000.00 42,635 2,052 130,217 552 预包装食品、散装食品的批发与零售；农副产江苏省苏食肉品有限公司 20,000.00 62,746 47,948 227,716 2,808 品销售、蓄禽水产品养殖等江苏梅林畜牧有限公司生猪养殖屠宰、肉和肉制品生产销售等 36,000.00 93,523 76,154 165,136 36,829 上海鼎牛饲料有限公司饲料种植、加工和销售等 10,000.00 57,015 21,123 139,614 2,020 上海联豪食品有限公司牛肉制品销售 2,500.00 20,841 8,051 62,977 5,017 上海牛奶棚食品有限公司商品零售等 750 12,196 3,656 66,470 619 上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司肉牛养殖和销售 100 5,564 -3,250 7,364 -1,572 Silver Fern Farms Limited 肉牛养殖和销售 205,556 320,298 236,556 89,977 297 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 1、新型城镇化催生中产阶级的崛起，成为新的消费主力根据中国社会科学院和社会科学文献出版社共同发布《城市蓝皮书》，预计到 2020 年中国城镇化率将在 60%左右。新型城镇化更会着眼于可持续的发展，随着人民生活水平的提高、收入水平的提高，将进一步催生中产阶级的崛起和使其成为新的消费主力。 2、消费者向高端化和细分化发展消费者由最初的满足生存的消费需求，向追求精致生活，消费安全及高品质产品进行转变。价格不再成为左右其选择的最重要因素。对于年轻消费群体来说，个性化、创新、感性化产品成为消费产品重要附加因素，因此为满足不同消费群体需求，产品细分不断深化。 3、环保要求越来越高，食品原料供应国际化趋势显著我国农业用地有限，而且随着环境保护要求越来越高以及人口红利的不断消失，中国的肉类食品原料成本不断上涨。相比之下，国外养殖成本低，国内外养殖价差大，食品原料全球化采购趋势明显。 15 / 180 2016 年年度报告 (二) 公司发展战略 √适用□不适用全力推进公司“收购重大项目、壮大核心企业、构建产业链条、培育产业集群”的战略发展思路。实施大企业带动，壮大产业集群；实施大项目带动，集聚发展优势；实施创新推动，增强发展内力；提升经营者队伍素质，夯实企业发展基石。 (三) 经营计划 √适用□不适用 1、主要经济效益指标：2017 年公司计划实现营业收入 220 亿元（按照目前合并口径）。 2、工作思路：认真贯彻党的十八大及六中全会精神，主动适应经济发展新常态，积极应对国企改革的新机遇与新挑战，坚持调整发展布局并举，高度聚焦主业发展，着力在降本增效、创新驱动、管理提升、党的建设上下功夫，巩固持续向好的经营局面，努力打造精致梅林，开启建设“世界影响力的肉食制品控股集团”的新局面。 3、重点工作任务：在集团党政的指导支持下，咬紧“做强有世界影响力的肉食制品控股集团”目标不放松，把握“一个主基调”，坚持“四个一”理念，实施“四个调整”，做好“四个布局”，做强“四大实体”，从严、从细、从实抓好各项工作，全面完成 2017 年任务目标，保持梅林市值稳健增长，不断增强股份公司核心竞争力和国际影响力，努力打造“治理科学、管控有序、主业突出、业绩优良”的上市公司，为五年再造光明贡献梅林的力量。（1）把握一个主基调稳中有进，提质增效（2）坚持四个一理念一个团队：打造会干事、能干事、想干事的干部队伍一个制度：建立一套完善的上市公司内控管理制度一种文化：建设团结、创新、和谐、包容正能量企业文化一份业绩：实现收入和利润双双增长的经营业绩（3）实施四个调整以集团战略为引领，做好梅林产业调整的顶层设计；以品牌塑造为引领，做好梅林产品结构的调整规划；以扁平化管理为目标，优化调整梅林现有组织架构；以市场化为目标，对现有人力资源进行优化调整。（4）做好四个布局 2017 年股份公司将精心做好“品牌战略、产业项目、存量盘活、资本市场”四大布局，为后续战略转型做好顶层设计。（5）做强四大实体未来的产业发展，我们要脚踏实地做强实体经济，防止产业空心化，用产品力提升竞争力，用竞争力提升贡献力。为此，我们将重点做强银蕨中国、爱森苏食梅林、联豪食品、冠生园这四大实体，夯实梅林成为上海城市居民主副食品供应的基础。 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 1、安全生产风险梅林股份下属企业生产产品种类繁多，生产基地布局分散，这就给安全生产管控管理提出了更高的要求。梅林股份把安全生产作为重点工作，未来会继续积极完善安防设施建设，排查隐患、督促整改。 2、汇率变动风险梅林股份牛羊肉业务主要依靠海外进口资源，汇率发生巨幅变动，对公司的生产成本带来较大影响。梅林股份未来会继续积极做好汇率变动的应对方案。 3、转型升级风险 16 / 180 2016 年年度报告受电商业务冲击，传统零售渠道萎靡不振。梅林股份旗下产品销售渠道也面临转型升级的局面。公司积极拓展电商业务，对线下门店进行转型升级，努力迎合消费者需求变化。 (五) 其他 □适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）等有关规定，结合公司实际，公司对《公司章程》中有关利润分配政策相关条款进行修改完善，经第六届董事会临时会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报中归属于上每 10 股送分红派息数每 10 股转现金分红的数额表中归属于上市市公司普通红股数年度 (元)（含增数（股）（含税）公司普通股股东股股东的净（股）税）的净利润利润的比率 (%) 2016 年 0 0 0 0 256,493,473.15 2015 年 0 0 0 0 163,498,388.73 2014 年 0 0.6 0 56,263,768.32 67,997,224.49 82.74 说明：2014 年的数据已经追溯调整。详见公司 2015 年年度报告。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 17 / 180 2016 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否是否承诺时承诺承诺有履及时承诺背景承诺方间及期类型内容行期严格限限履行解决光明食品（集光明食品（集团）有限公司承诺：作为本公司的实际控制人的事实改变之前，光明食品（集长期是是同业团）有限公司团）有限公司及子公司将不会直接或间接地以任何方式从事与本公司的业务有实质性竞争或竞争可能构成实质性同业竞争的业务或活动。解决上海益民食上海益民食品一厂（集团）有限公司承诺：作为本公司的控股股东的事实改变之前，上海益长期是是同业品一厂（集民食品一厂（集团）有限公司及子公司将不会直接或间接地从事与本公司的业务有竞争或可竞争团）有限公司能构成实质性同业竞争的业务或活动。与再融资解决上海梅林正公司承诺，本公司准备在 2015 年底前完成 200 家“光明里”食品连锁专卖店，其中：转型 2017 年是是相关的承同业广和股份有 150 家，新开 50 家，同时，关掉一部分不适应转型的“光明便利”；将在 2016 年年底之前，诺竞争限公司通过引入战略投资者以及管理层持股的方式，将持有便利连锁的股权比例逐步降低至 30%左右，退出控制权，从而进一步增强“光明里”的业务活力，使得上海梅林与“光明里”在后续的业务渠道合作中直接受益，并且解决与光明食品集团旗下其他便利连锁业务之间的同业竞争。公司在 2017 年 3 月 2 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过补充承诺：“将在 2017 年年底之前，通过引入战略投资者以及管理层持股的方式，将持有上海梅林正广和便利连锁有限公司的股权比例逐步降低至 30%左右，退出控制权。” 其他对公解决光明食品（集对于 2015 年公司重组后新增的同业竞争问题，光明食品（集团）有限公司承诺：集团内肉长期是是司中小股同业团）有限公司牛业务、饲料业务、生猪养殖业务主要由上海梅林负责经营。东所作承竞争诺说明:公司为履行完成 200 家“光明里”食品连锁专卖店以上承诺事项做了大量的前期准备工作,公司已经以 2016 年 12 月 31 日为基准日，聘请具有证券从业资格的评估机构对便利连锁的股权进行审计评估，并以评估报告的评估值为依据，引入战略投资者。 18 / 180 2016 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 √已达到 □未达到 □不适用 2015 年 7 月，公司与上海牛奶（集团）有限公司签署的《上海联豪食品有限公司的盈利预测补偿协议》，上海联豪食品有限公司 2016 年实现的净利润实际数额不低于人民币 1,447.53 万元，实际完成 5,017.33 万元，达到原盈利预测。三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用√不适用（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用（四）其他说明 □适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）财务顾问国泰君安证券股份有限公司保荐人倪晓伟、钱焕焕聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 19 / 180 2016 年年度报告审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用√不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用事项概述及类型查询索引公司诉招商银行股份有限公司上海川北支详见中国证券报、上海证券报、上海证券交易所行、第三人衢州梅林正广和食品有限公司（以下网站 www.sse.com.cn，公司 2016 年 1 月 5 日编简称衢州梅林）、衢州亨利元实业有限公司（以号临 2016-001 公告，2016 年 4 月 20 日编号临下简称衢州亨利元）委托贷款纠纷案件（案号 2016-022 公告，2016 年 6 月 14 日编号临（2016）沪 0109 民初 1040 号、（2016）沪 0109 2016-041 公告，2017 年 1 月 12 日编号临民初 8292 号、（2016）沪 0109 民初 12647 号） 2017-001 公告。于 2016 年 9 月 28 日由上海市虹口区人民法院作出一审判决，判令第三人衢州梅林自判决生效起十日内归还我公司对应上述三起诉讼的欠款 2000 万元、1500 万元及 2000 万元，共计 5500 万元，并支付自 2015 年 1 月 1 日起至判决生效之日止的同期贷款利率计算的利息，如衢州梅林不履行，则通过处置衢州梅林抵押的东港三路 20 号的厂房、土地和质押的江山市梅林鹅业有限公司的股权进行清偿，第三人衢州亨利元承担连带责任。 2017 年 1 月公司收到上海市第二中级人民法院民事裁定书（2016）沪 02 民终 10130 号、（2016）沪 02 民终 10131 号、（2016）沪 02 民终 10134 号，本案因上诉人衢州梅林、衢州亨利元未按期缴纳上诉费按自动撤回上诉处理，一审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力，本裁定为终审裁定。公司将持续关注上述诉讼的执行情况，根据规定履行信息披露义务。 20 / 180 2016 年年度报告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币报告期内: 诉讼(仲承担诉讼诉讼(仲起诉诉讼诉讼(仲裁)是否应诉(被连带诉讼(仲裁)基 (仲裁) 裁)审理 (申请) 仲裁裁)涉及形成预计申请)方责任本情况进展情结果及方类型金额负债及金方况影响额江苏省山东鼎上海买卖江苏省果品控 760 否一审判驳回原果品控牧国际鼎牛合同股公司诉山东决告诉讼股公司贸易有饲料纠纷鼎牧国际贸易请求限公司有限有限公司支付公司小麦货款江苏省上海鼎买卖江苏省果品控 755.7 否一审判驳回原果品控牛饲料合同股公司诉上海决告诉讼股公司有限公纠纷鼎牛饲料有限请求司公司支付小麦货款江苏省上海鼎买卖江苏省海亚贸 925.8 否一审判驳回原海亚贸牛饲料合同易有限公司诉决告诉讼易有限有限公纠纷上海鼎牛饲料请求公司司有限公司支付小麦货款 (三) 其他说明 □适用√不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用□不适用报告期内，公司控股股东、实际控制人诚信经营，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用 21 / 180 2016 年年度报告其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用（1）公司第七届董事会第四次会议和公司 2014 年度股东大会审议通过了公司与光明食品（集团）财务有限公司签订《金融服务框架协议》的关联交易的提案。详见 2015 年 6 月 2 日、2015 年 6 月 25 日中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告，编号：临 2015-030、临 2015-038。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司银行存款余额中有 1,019,962,242.21 元人民币存放于光明食品集团财务有限公司，利息收入合计为 8,291,613.49 元人民币。2016 年度本公司通过光明食品集团财务有限公司向光明食品（集团）有限公司以委托贷款方式借入人民币 5 亿元。 2016 年度与光明食品集团财务有限公司发生的贷款利息支出合计为 13,958,690.12 元人民币。本公司成员企业在光明食品集团财务有限公司综合授信余额不超过人民币 6 亿元，截止 2016 年 12 月 31 日，本公司成员企业贷款余额为 52,690 万元人民币，未超授信额度。（2）根据《上海证券交易所股票上市规则》及信息披露的相关规定，对 2016 年度公司及公司控股子公司的日常经营关联交易进行了预计。详见 2016 年 4 月 29 日、2016 年 12 月 27 日中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告，编号：临 2016-025、临 2016-070。后续进展详见 2017 年 3 月 28 日，《公司关于增加 2016 年日常关联交易及 2017 年预计日常经营关联交易金额的公告》，编号：临 2017-015。 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引拟与本公司实际控制人光明食品（集团）有限公司（以下简详见中国证券报、上海证券报、称“光明食品集团”）下属子公司光明乳业股份有限公司（以下上海证券交易所网站简称“光明乳业”）和上海牛奶（集团）有限公司（以下简称“牛 www.sse.com.cn，公司 2016 年奶集团”）分别签订《关于目标公司之股权收购意向书》，本公 12 月 17 日编号临 2016-071 公司拟向光明乳业出售上海鼎牛饲料有限公司 100%的股权、上海奶告。牛研究所有限公司 100%的股权和上海乳品培训研究中心有限公司 100%的股权，交易完成后，本公司将不再从事饲料业务。拟向牛奶集团出售上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司 100%的股权、上海佳辰牧业有限公司 100%的股权、连云港金正牧业有限 22 / 180 2016 年年度报告公司 51%的股权和连云港市绿缘牧业有限公司 51%的股权。经公司第七届第十八次董事会会议审议通过，公司于 2016 详见中国证券报、上海证券报、年 3 月 31 日、2017 年 1 月 23 日与牛奶集团签署了关于重庆梅林上海证券交易所网站 84.55%股权的《股权受让框架协议》和《股权受让框架协议之补 www.sse.com.cn，公司 2017 年充协议》。主要内容为：“牛奶集团同意受让上海梅林持有的重 1 月 24 日编号临 2017-004 公庆梅林 84.55%的股权，并同意承接上海梅林在重庆梅林的股东告。借款 4.4 亿元。双方拟以 2016 年 12 月 31 日为审计、评估基准日，最终交易价格将以具有相应资质的经国资授权备案的评估报告确定的评估值为定价依据，由交易双方协商确定”。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用□不适用 2015 年 7 月，公司与上海牛奶（集团）有限公司签署的《上海联豪食品有限公司的盈利预测补偿协议》，上海联豪食品有限公司 2016 年实现的净利润实际数额不低于人民币 1,447.53 万元，实际完成 5,017.33 万元，达到原盈利预测。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用□不适用单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入 23 / 180 2016 年年度报告关联方拆借金额起始日到期日说明光明食品（集团）有限公司 500,000,000.00 2016 年 11 月 17 日 2017 年 11 月 17 日双方商定贷款利率为 3.915% 光明食品（集团）有限公司 22,994,612.36 2011 年 1 月 1 日双方商定贷款利率为 3% 光明食品国际有限公司 693,700.00 2012 年 4 月 18 日美元 100,000.00 光明食品国际有限公司 2,081,100.00 2012 年 5 月 7 日美元 300,000.00 光明食品国际有限公司 2,774,800.00 2012 年 6 月 15 日美元 400,000.00 光明食品国际有限公司 5,549,600.00 2012 年 7 月 18 日美元 800,000.00 光明食品国际有限公司 13,874,000.00 2012 年 10 月 26 日美元 2,000,000.00 光明食品国际有限公司 6,937,000.00 2012 年 12 月 14 日美元 1,000,000.00 光明食品国际有限公司 6,937,000.00 2013 年 3 月 27 日美元 1,000,000.00 光明食品国际有限公司 6,937,000.00 2013 年 5 月 6 日美元 1,000,000.00 光明食品国际有限公司 10,405,500.00 2013 年 6 月 28 日美元 1,500,000.00 光明食品国际有限公司 13,000,787.57 2014 年 12 月 19 日美元 1,874,122.47 光明食品国际有限公司 6,937,000.00 2015 年 1 月 12 日美元 1,000,000.00 光明食品国际有限公司 90,181,000.00 2016 年 3 月 29 日美元 13,000,000.00 689,303,099.93 合计 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金提供资金关联方关联关系期初期末期初期末发生额发生额余额余额余额余额黑龙江天正定鼎泰饲料有限公联营公司 1,000,000.00 -1,000,000.00 0.00 司倪逸雯其他关联人 4,500,000.00 1,600,000.00 6,100,000.00 翟叶华其他关联人 1,822,641.75 1,962,001.60 3,784,643.35 上海牛奶集团（大丰）海丰奶母公司的全 397,319.06 -397,319.06 牛场有限公司资子公司上海牛奶（集团）有限公司母公司的全 90,320,264.10 -90,320,264.10 资子公司合计 1,000,000.00 -1,000,000.00 0.00 97,040,224.91 -87,155,581.56 9,884,643.35 关联债权债务形成原因 (五) 其他 □适用√不适用 24 / 180 2016 年年度报告十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 35,184.74 报告期末对子公司担保余额合计（B） 35,184.74 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 35,184.74 担保总额占公司净资产的比例(%) 11.85 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 2,290.81 对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,290.81 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 □适用 √不适用 25 / 180 2016 年年度报告 2、委托贷款情况 √适用 □不适用单位:亿元币种:人民币抵押委托是否借款方贷款贷款利借款物或是否是否是否关联投资贷款关联名称期限率用途担保逾期展期涉诉关系盈亏金额交易人光明食 5 1 3.915% 流动无否是否否股东品（集资金的子团）有公司限公司财务管理中心 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用√不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用□不适用 1、安全生产公司致力于通过安全生产标准化体系建设，不断完善和夯实安全生产基础管理，提升企业管控水平，形成强化企业安全生产基础工作的长效机制。公司在安全生产管理过程中着重抓制度建设，抓员工的教育培训，抓生产现场的隐患排查治理，以突出治理重点为抓手，控制安全风险，消除安全隐患，杜绝安全事故的发生，为梅林股份公司营造一个安全稳定的生产环境。 2、产品质量为确保公司 2016 年产品质量和食品安全总体目标的全面完成，年初与八大事业部总经理签订了《2016 年度质量安全目标责任书》，并将考核结果纳入股份公司对各公司的年度经营考核内容。明确总经理是企业食品安全工作的第一责任人，食品安全是企业的生命线，是企业承担责任的根基。积极开展各项食品质量安全活动，如：“食品安全警示月”活动、“质量月”活动和“质量安全大检查”等，提升食品安全全过程管理与保障的能力，并加强对股份下属企业及重点产品的监督抽查，严格把控产品质量。 26 / 180 2016 年年度报告通过开展各类质量安全培训工作，及时了解最新的法律法规，加深对新标准的认识和理解，提高相关管理人员的业务水平，增强质量管理能力，同时提升企业职工的技术技能等级，提升全体员工的质量安全意识与责任意识，做到警钟长鸣，保障企业健康、可持续发展。 4、环境保护与资源节约公司进一步完善《环境保护管理规定》等管理制度，加强环保管理，进行环保教育。按照国家法律法规要求，结合企业自身情况，建立健全环境管理体系，在整个生产经营中，力争将环境影响减小到最低程度，并不断改善社会经济绩效。所属企业主要以工业污水排放为主，积极推行清洁生产，严格按照法律法规，工业企业继续保持污水达标排放要求，并控制新污染源，以确保环境安全。公司 2016 年综合能源消费总量与 2015 年基本持平，万元产值能耗下降 1.008%. (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用 (四) 其他说明 □适用√不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用√不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用√不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用√不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用√不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 27 / 180 2016 年年度报告 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格获准上市交易发行日期发行数量上市日期证券的种类（或利率）数量普通股股票类 A股 2011-12-8 10.60 142,227,358 2012-12-15 170,672,831 A股 2014-12-17 8.82 114,994,331 2014-12-17 114,994,331 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用√不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用√不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 74,986 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 75,078 (户) (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况持有有股股股东名称比例限售条东报告期内增减期末持股数量份（全称） (%) 件股份数量性状数量质态上海益民 0 298,386,000 31.82 0 0 国食品一厂有无 (集团)有法限公司人光明食品 0 55,978,874 5.97 0 0 国（集团）有有无限公司法人 28 / 180 2016 年年度报告北京华创 0 11,594,671 1.24 0 11,590,000 未质智业投资知押有限公司信达国萃 -5,668,900 11,337,902 1.21 0 未股权投资知基金（上未海）合伙企知业（有限合伙）中国银河 208665 10,209,265 1.09 0 未未证券股份知知有限公司中央汇金 0 10,037,300 1.07 0 未资产管理未知有限责任知公司中国工商 7,069,800 7,069,800 0.75 0 未银行股份知有限公司－中证上未海国企交知易型开放式指数证券投资基金中国农业 5,997,781 5,997,781 0.64 0 未银行股份知有限公司－富国中未证国有企知业改革指数分级证券投资基金郭大维 899,300 5,580,000 0.60 0 未未知知中意人寿 5,392,383 5,392,383 0.58 0 未保险有限未知公司－传知统产品前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量上海益民食品一厂 298,386,000 298,386,000 人民币普通股 (集团)有限公司光明食品（集团） 55,978,874 55,978,874 人民币普通股有限公司北京华创智业投资 11,594,671 11,594,671 人民币普通股有限公司 29 / 180 2016 年年度报告信达国萃股权投资 11,337,902 11,337,902 基金（上海）合伙人民币普通股企业（有限合伙）中国银河证券股份 10,209,265 10,209,265 人民币普通股有限公司中央汇金资产管理 10,037,300 10,037,300 人民币普通股有限责任公司中国工商银行股份 7,069,800 7,069,800 有限公司－中证上海国企交易型开放人民币普通股式指数证券投资基金中国农业银行股份 5,997,781 5,997,781 有限公司－富国中证国有企业改革指人民币普通股数分级证券投资基金郭大维 5,580,000 人民币普通股 5,580,000 中意人寿保险有限 5,392,383 5,392,383 人民币普通股公司－传统产品上述股东关联关系股东中上海益民食品一厂（集团）有限公司为本公司的控股股东，光明食品或一致行动的说明（集团）有限公司为本公司的实际控制人。本公司控股股东、实际控制人和前十名中其他股东没有关联关系也不存在一致行动关系，本公司未知前十名股东中其他无限售条件的股东是否存在关联关系或一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √适用 □不适用战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期北京华创智业投资有限公司 2014-12-17 2015-12-17 信达国萃股权投资基金（上海） 2014-12-17 2015-12-17 合伙企业（有限合伙）中国银河证券股份有限公司 2014-12-17 2015-12-17 战略投资者或一般法人参与配 12 个月。售新股约定持股期限的说明四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称上海益民食品一厂（集团）有限公司单位负责人或法定代表人吴通红成立日期 1998-11-26 主要经营业务食品销售管理，实业投资，国内贸易、房地产开发经营，从事货物进出口及技术的进出口业务，企业管理培训，社会经 30 / 180 2016 年年度报告济咨询服务。报告期内控股和参股的其他境内外丰华股份（法人）502330 股；华鑫股份（法人）6831436 股；上市公司的股权情况光明地产 9134225 股；光明乳业 1350724 股。其他情况说明无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称上海市国资委 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 31 / 180 2016 年年度报告注：2017 年 3 月 1 日，公司控股股东光明食品（集团）有限公司（简称光明食品集团）已办理完成增加注册资本的工商变更登记手续。变更前，光明食品集团注册资本为 43.59 亿元人民币。其中上海市国有资产监督管理委员会占注册资本 6%，上海国盛（集团）有限公司占注册资本 49%，上海城投（集团）有限公司占注册资本 45%。变更后，光明食品集团注册资本由 43.59 亿元人民币增加至 44.91 亿元人民币，变更后的股权比例为：上海市国有资产监督管理委员会占注册资本 8.77%，上海国盛（集团）有限公司占注册资本 47.56%，上海城投（集团）有限公司占注册资本 43.67%。本次光明食品集团增资调整后，本公司控股股东和实际控制人未发生变化。公司与实际控制人之间的产权及控制关系如下图：上海市国有资产监督管理委员会持股比例：100.00% 持股比例：100.00% %%%%%%% %%%%%%% 上海国盛（集团）有限公司上海城投（集团）有限公司持股比例：47.56% 持股比例：43.67% %%%%%%% 持股比例：8.77% %%%%%%% %%%%%%% 光明食品（集团）有限公司持股比例：100.00% %%%%%%% 持股比例 5.97% 上海益民食品一厂（集团）有限公司 %%%%%%% 持股比例：31.82% %%%%%%% 上海梅林正广和股份有限公司 32 / 180 2016 年年度报告 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用√不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 33 / 180 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股年度内股报告期内从公司获得的是否在公司性年任期起始任期终止日年初持年末持增减变税前报酬总额（万元）关联方获取姓名职务(注) 份增减变别龄日期期股数股数动原因报酬动量夏旭升董事长男 46 2016-5-26 2018-3-5 0 0 0 44.44 否王国祥董事、总裁男 54 2017-2-13 2018-3-5 0 0 0 0 是洪明德董事男 59 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 0 是朱继宏董事男 47 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 0 是龚屹董事女 49 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 0 是刘长奎独立董事男 48 2017-3-1 2018-3-5 0 0 0 0 否王德清独立董事男 54 2015-3-6 2018-3-5 22,700 22,700 0 10.73 否史剑梅独立董事女 53 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 10.73 否王雪娟职工董事、副女 53 2015-6-5 2018-3-5 0 0 0 77.66 否总裁、董秘邵黎明监事长男 45 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 0 是朱平监事男 59 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 0 是张顼职工监事男 40 2015-6-5 2018-3-5 0 0 0 35.08 否吴建民副总裁男 58 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 133.25 否蓝雪副总裁男 57 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 130.97 否汤爱娣副总裁女 51 2015-3-6 2018-3-5 0 0 0 75.53 否刘云霞财务总监女 52 2017-2-13 2018-3-5 0 是马勇健董事长（离男 45 2015-3-6 2016-5-25 0 0 0 0 是任）戴继雄独立董事（离男 57 2015-3-6 2017-3-1 0 0 0 10.73 否 34 / 180 2016 年年度报告任）李英财务总监（离女 47 2015-3-6 2016-9-21 0 0 0 67.14 否任）邹广彬副总裁男 53 2015-7-15 2016-10-17 0 0 0 65.85 否沈伟平董事、总裁男 54 2015-3-6 2017-1-18 0 0 0 104.36 否（离任）合计 / / / / / / 766.47 / 姓名主要工作经历夏旭升曾任光明乳业股份有限公司党委书记、纪委书记、副总裁。现任上海梅林正广和股份有限公司董事长、党委书记。王国祥曾任上海市第一食品股份公司副总经理兼第一食品连锁公司总经理，上海第一食品连锁发展有限公司执行董事、总经理，上海市糖业烟酒（集团）有限公司党委委员、副总裁，兼任上海第一食品连锁发展有限公司执行董事、总经理。现任上海梅林正广和股份有限公司董事、总裁、党委副书记。洪明德曾任上海海博股份有限公司董事长、党委书记，光明食品（集团）有限公司安全保卫办公室主任、社区办副主任。现任上海梅林正广和股份有限公司董事。朱继宏曾任光明食品集团上海海丰总公司财务总监，现任光明食品（集团）有限公司审计部副总经理、上海梅林正广和股份有限公司董事。龚屹曾任上海轻工业对外经济技术合作有限公司党委书记、副总经理，上海益民一厂（集团）有限公司副总裁，现任上海益民食品一厂（集团）有限公司董事、党委书记、纪委书记、副总裁、上海梅林正广和股份有限公司董事。刘长奎曾任东华大学旭日工商管理学院会计学系讲师、会计学系副主任、国际合作教育中心主任，上海交运股份有限公司第五届董事会独立董事。现任东华大学旭日工商管理学院会计学系副教授、MBA 教育中心主任、EMBA 教育中心主任，上海加冷松芝汽车空调股份有限公司独立董事，浙江美欣达印染集团股份有限公司独立董事，上海交运集团股份有限公司第六届董事会独立董事，国家教育部中外合作办学评估专家，上海工商管理专业学位研究生教育指导委员会委员，上海梅林正广和股份有限公司独立董事。王德清曾任上海浦东资产评估事务所所长，上海新世纪资产评估有限公司所长，上海立信资产评估有限公司副总裁。现任上海银信资产评估有限公司副总裁、上海梅林正广和股份有限公司独立董事。史剑梅曾任上海证监局机构监管二处调研员。现任上海东方证券资本投资有限公司副总经理、上海梅林正广和股份有限公司独立董事。王雪娟曾任上海正广和网上购物有限公司董事长、总经理、党委书记，上海正广和网上购物有限公司董事长、总经理、党委副书记。现任上海 35 / 180 2016 年年度报告梅林正广和股份有限公司党委委员、工会主席、职工董事、副总裁、董秘。邵黎明曾任光明食品(集团)有限公司战略研究室副主任、主任。现任光明食品(集团)有限公司董事会秘书、上海梅林正广和股份有限公司监事会主席。朱平曾任光明食品(集团)有限公司办公室副主任。现任光明食品(集团)有限公司董（监）事会办公室主任、上海梅林正广和股份有限公司监事。张顼曾任上海市普陀区人民法院书记员；上海牛奶（集团）有限公司法务部经理。现任上海梅林正广和股份有限公司法律事务管理部副总经理（主持工作）、上海梅林正广和股份有限公司职工监事。吴建民曾任上海梅林食品有限公司总经理，上海梅林正广和股份有限公司副总经理。现任上海梅林正广和股份有限公司副总裁，上海梅林食品有限公司董事长。蓝雪曾任冠生园（集团）有限公司总经理、党委副书记，上海冠生园食品有限公司董事长、总经理、党委书记。现任上海梅林正广和股份有限公司副总裁，上海冠生园食品有限公司执行董事、总经理，党委书记。汤爱娣曾任上海市糖业烟酒集团有限公司财务部—审计部审计中心主任、资产规划部副经理（代经理），光明食品集团资产经营部副总经理，现任上海梅林正广和股份有限公司副总裁。刘云霞曾任上海海鸥酿造有限公司、上海乐惠米业有限公司、上海良友新港储运有限公司财务总监，上海良友（集团）有限公司外高桥物流园区管理中心主任，上海良友（集团）有限公司审计监察部副总经理、审计部总经理、审计风控部、法律事务部总经理，光明食品（集团）有限公司审计部副总经理。现任上海梅林正广和股份有限公司财务总监。其它情况说明 √适用 □不适用独立董事刘长奎、董事王国祥、财务总监刘云霞为 2017 年新任董事和高管，报告期内从公司获得报酬为 0。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 36 / 180 2016 年年度报告二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务马勇健光明食品（集团）有副总裁、党委委 2014-12-31 限公司员洪明德光明食品（集团）有专职外派董事 2015-3-6 限公司朱继宏光明食品（集团）有审计部副总经理 2014-4-11 限公司龚屹上海益民食品一厂董事、党委书记、 2013-4-24 （集团）有限公司纪委书记、副总裁邵黎明光明食品（集团）有董事会秘书 2010-1-13 限公司朱平光明食品（集团）有董（监）事会办 2010-1-15 限公司公室主任刘云霞光明食品（集团）有审计部副总经理 2015-7-1 2017-2-12 限公司 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务戴继雄上海五金矿产发展有限公司副总经理王德清上海银信资产评估有限公司副总裁史剑梅上海东方证券资本投资有限公司副总经理史剑梅光明房地产集团股份有限公司独立董事刘长奎东华大学旭日工商管理学院会计学副教授系刘长奎上海加冷松芝汽车空调股份有限公独立董事司、浙江美欣达印染集团股份有限公司、上海交运集团股份有限公司三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报董、监事的津贴经董事会审议、股东大会批准；高级管理人员的酬的决策程序薪酬方案\"企业经营者年薪制实施办法\"经薪酬与考核委员会、董事会审议批准。董事、监事、高级管理人员报董事、监事报酬按照董事会、股东大会批准的标准作为依据；高酬确定依据级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会根据实际绩效情况、按照\"企业经营者年薪制实施办法\"考核确定。董事、监事和高级管理人员报部分报酬按月支付，部分报酬考核后隔年支付。酬的实际支付情况报告期末全体董事、监事和高报告期内，董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付额为 766.47 级管理人员实际获得的报酬万元。 37 / 180 2016 年年度报告合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因夏旭升董事长选举工作原因王国祥董事、总裁选举工作原因刘长奎独立董事选举工作原因刘云霞财务总监聘任工作原因王雪娟副总裁、董秘聘任工作原因马勇健董事长（离任）离任工作原因戴继雄独立董事（离任）离任连续担任独立董事 6 年到期届满李英财务总监（离任）离任个人原因辞职邹广彬副总裁（离任）聘任工作原因沈伟平董事、总裁（离任）离任个人原因辞职五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 38 / 180 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 7,903 在职员工的数量合计 8,036 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 4,091 销售人员 1,925 技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）研究生以上本科大专 1,221 中专 1,129 其他 4,681 合计 8,036 (二) 薪酬政策 √适用□不适用为进一步支持核心能力建设，促进营销能力和产品创新力的持续提升，探索建立更加契合业务模式和产业发展的薪酬体系；坚持动态调整，关注薪酬激励的持续性与有效性。加强公司工资总额及人工成本预算编制和执行管控工作，做好薪酬总额的动态管理，强化薪酬专项审计工作力度。积极推进落实国际化进程，稳步进行薪酬体系建设。以绩效优先为导向，创新激励手段与方式，制定科学、高效的绩效考核体系，激励优秀人才成长，营造良性绩效文化氛围，增强企业凝聚力，提升员工满意度。为最大限度调动一线员工主动性和创造性，切实提高了一线员工的工作积极性和幸福指数。 (三) 培训计划 √适用□不适用公司不断优化人力资源战略，搭建符合企业需求的培训体系，重点突出一线员工、专业技术人员、高技能人才及后备干部梯队建设，使企业在高速发展中不断升级软实力，积极探索多种培训形式相结合，协调和指导下属公司完成常规培训工作，积极拟定方案推进各类培训，通过协调 39 / 180 2016 年年度报告资源，降低培训成本，提升培训效果和效率，使全体员工能以更高效的方式打开培训多样化的新通道。 (四) 劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数 1472642 小时劳务外包支付的报酬总额 30788834.7 元七、其他 □适用√不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用□不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等国家有关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作。目前，公司已形成了各司其职、责权分明、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，公司治理实际状况基本符合相关法律、法规的要求。公司股东大会、董事会、监事会各尽其职、恪尽职守、规范运作，切实维护了所有股东以及公司的利益。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年第一次临时股东大会 2016-2-22 上海证券交易所网站 2016-2-23 www.sse.com.cn 2016 年第二次临时股东大会 2016-5-25 上海证券交易所网站 2016-5-26 www.sse.com.cn 2015 年年度股东大会 2016-6-29 上海证券交易所网站 2016-6-30 www.sse.com.cn 2016 年第三次临时股东大会 2016-10-28 上海证券交易所网站 2016-10-29 www.sse.com.cn 股东大会情况说明 √适用 □不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况董事是否独大会情况姓名立董事本年应参亲自出以通讯委托出缺席是否连续两出席股东加董事会席次数方式参席次数次数次未亲自参大会的次 40 / 180 2016 年年度报告次数加次数加会议数马勇健否 9 7 5 2 0 否夏旭升否 8 8 2 0 0 否沈伟平否 17 16 7 0 0 否洪明德否 17 16 7 1 0 否朱继宏否 17 17 7 0 0 否龚屹否 17 17 7 0 0 否戴继雄是 17 17 7 0 0 否王德清是 17 16 7 1 0 否史剑梅是 17 16 7 1 0 否王雪娟否 17 17 7 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 √适用 □不适用独立董事独立董事提出异议的有关事项内容异议的内容姓名戴继雄在 2016 年 4 月 27 日召开的公司第七届董事会对年报追溯调整金额高达 1.7 亿多第十九次会议上的六项提案；公司 2015 年度元，甚至超过了当期归母净利润。财务决算报告；公司 2015 年度利润分配提案；这些调整项目和金额，个人认为并公司关于对前期会计差错更正及追溯调整的不全部都具有确凿的追溯调整的依提案；公司 2015 年度董事会工作报告；公司据和说服力，有粉饰利润的嫌疑。 2015 年内部控制评价报告；公司 2015 年年度报告全文及摘要。王德清在 2016 年 4 月 27 日召开的公司第七届董事会追溯调整的理由不充分；现任会计第十九次会议上的六项提案；公司 2015 年度师事务所无法提供被追溯期的会计财务决算报告；公司 2015 年度利润分配提案；差错理由或认定差错的依据不足；公司关于对前期会计差错更正及追溯调整的在履行审计过程中，现任会计师事提案；公司 2015 年度董事会工作报告；公司务所与原任会计师事务所没有进行 2015 年内部控制评价报告；公司 2015 年年度充分的沟通。报告全文及摘要。史剑梅在 2016 年 4 月 27 日召开的公司第七届董事会对历年的资产减值计提，按照《企第十九次会议上三项提案；公司 2015 年度财业会计准则》应该做，但对一些项务决算报告；公司关于对前期会计差错更正及目全部放在以前会计年度进行大额追溯调整的提案；公司 2015 年年度报告全文的、一次性的追溯，时点欠恰当、及摘要。依据欠充分、证据欠完整。 41 / 180 2016 年年度报告 (三) 其他 □适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用□不适用报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉尽职的态度忠实履行各自职责。董事会审计委员会在公司聘任审计机构过程中，与公司及年审会计师进行了充分沟通，有效发挥了审计监督的功能；2016 年 4 月 27 日，公司召开第七届审计委员会第三次会议，委员戴继雄、王德清对公司 2015 年度财务决算报告；公司 2015 年度利润分配提案；公司关于对前期会计差错更正及追溯调整的提案；公司 2015 年内部控制评价报告；公司 2015 年年度报告全文及摘要三项议案投反对票。董事会薪酬与考核委员会依据公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定开展工作，对公司管理层的经营业绩进行科学的评价，以《企业经营者年薪制实施办法》及有关规定作为公司高级管理人员薪酬的确定依据。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用□不适用公司在 2014 年非公开发行股票时，为了解决同业竞争承诺：准备在 2015 年底前完成 200 家 “光明里”食品连锁专卖店，其中：转型 150 家，新开 50 家，同时，关掉一部分不适应转型的“光明便利”；将在 2016 年年底之前，通过引入战略投资者以及管理层持股的方式，将持有便利连锁的股权比例逐步降低至 30%左右，退出控制权，从而进一步增强“光明里”的业务活力，使得上海梅林与“光明里”在后续的业务渠道合作中直接受益，并且解决与光明食品集团旗下其他便利连锁业务之间的同业竞争。公司为履行以上承诺事项做了大量的前期准备工作，但未能在 2016 年内全部履行完毕。公司已经以 2016 年 12 月 31 日为基准日，聘请具有证券从业资格的评估机构对便利连锁的股权进行审计评估，并以评估报告的评估值为依据，引入战略投资者。并且公司就该承诺事项补充承诺如下：将在 2017 年年底之前，通过引入战略投资者以及管理层持股的方式，将持有上海梅林正广和便利连锁有限公司的股权比例逐步降低至 30%左右，退出控制权。” 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用本公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系，董事会下设薪酬与考核委员会，负责薪酬政策的制定、对高级管理人员进行年度绩效评价等。 42 / 180 2016 年年度报告报告期内，公司第六届董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员 2016 年度的工作，依据 “企业经营者年薪制实施办法”进行了考核，考核主要分两大部分，一是 2016 年总裁及班子成员所做的主要工作；二是 2016 年度经营指标的完成情况。根据考评结果，实施对公司高级管理人员 2016 年度的薪酬分配。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用目前，公司尚未发现存在有内部控制设计和执行方面的重大缺陷。公司将根据外部经营环境的变化、相关政策的要求，结合公司自身发展的需要，不断完善公司的内部控制制度，切实提升公司管理水平和风险防范能。公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价,并认为截止 2016 年 12 月 31 日(基准日)内有效。内部控制自我评价报告详见 www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用√不适用第十节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用天职业字[2017]5388 号上海梅林正广和股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海梅林正广和股份有限公司（以下简称“上海梅林”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是上海梅林管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 43 / 180 2016 年年度报告二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上海梅林财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海梅林 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 [此页无正文] 中国注册会计师：叶慧中国北京二○一七年四月二十六日中国注册会计师：王俊二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,309,162,735.16 2,048,849,727.73 结算备付金拆出资金 44 / 180 2016 年年度报告以公允价值计量且其变动计入当期 11,340,679.80 损益的金融资产衍生金融资产应收票据 9,290,000.00 7,649,752.06 应收账款 1,355,804,586.43 744,322,125.65 预付款项 300,336,745.30 355,976,940.58 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 8,473,622.22 应收股利 36,333,929.86 其他应收款 297,647,829.92 146,794,002.91 买入返售金融资产存货 1,706,200,938.34 1,333,398,774.11 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 136,954,059.23 29,859,141.23 流动资产合计 7,163,071,504.04 4,675,324,086.49 非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产 47,974,224.79 54,665,631.15 持有至到期投资长期应收款 2,187,027.38 3,949,915.71 长期股权投资 363,803,124.90 287,820,466.27 投资性房地产 4,562,801.61 4,923,147.57 固定资产 2,709,931,150.21 1,404,690,649.99 在建工程 170,423,065.22 51,972,142.10 工程物资固定资产清理生产性生物资产 104,222,409.26 136,123,601.97 油气资产无形资产 214,835,291.32 213,514,014.00 开发支出商誉 440,626,044.54 362,372,687.97 长期待摊费用 199,090,361.57 199,526,741.78 递延所得税资产 54,964,276.86 53,003,074.60 其他非流动资产 87,361,372.31 241,870,959.08 非流动资产合计 4,399,981,149.97 3,014,433,032.19 资产总计 11,563,052,654.01 7,689,757,118.68 流动负债：短期借款 2,538,895,150.72 1,495,152,407.34 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 33,370,789.60 损益的金融负债衍生金融负债应付票据 19,415,120.67 52,728,657.54 45 / 180 2016 年年度报告应付账款 1,218,319,806.75 986,068,634.98 预收款项 594,360,182.53 556,385,451.08 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 190,780,953.82 48,466,426.14 应交税费 94,952,297.43 62,875,010.77 应付利息 2,860,022.50 111,961.64 应付股利 30,337,176.00 30,556,558.30 其他应付款 741,087,712.52 562,764,418.92 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 14,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 5,478,379,212.54 3,805,109,526.71 非流动负债：长期借款 603,000,000.00 9,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 22,994,612.36 22,394,752.88 长期应付职工薪酬 46,471,508.58 专项应付款 93,678,155.60 18,053,777.89 预计负债 26,469,620.55 90,830,803.64 递延收益 139,265,283.29 149,021,233.38 递延所得税负债 9,255,024.54 11,025,786.78 其他非流动负债非流动负债合计 941,134,204.92 300,326,354.57 负债合计 6,419,513,417.46 4,105,435,881.28 所有者权益股本 937,729,472.00 937,729,472.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,698,708,587.34 1,698,980,124.31 减：库存股其他综合收益 -6,413,145.43 18,739,082.44 专项储备盈余公积 65,110,257.81 65,110,257.81 一般风险准备未分配利润 503,893,086.84 247,399,613.69 归属于母公司所有者权益合计 3,199,028,258.56 2,967,958,550.25 少数股东权益 1,944,510,977.99 616,362,687.15 所有者权益合计 5,143,539,236.55 3,584,321,237.40 负债和所有者权益总计 11,563,052,654.01 7,689,757,118.68 46 / 180 2016 年年度报告法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:上海梅林正广和股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 892,335,224.63 431,194,210.69 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 500,000.00 应收账款 67,675,644.54 60,982,517.17 预付款项 6,535,221.06 59,056,329.34 应收利息应收股利 186,680,811.18 73,890,911.40 其他应收款 1,023,670,893.72 837,440,407.69 存货 89,336,870.30 57,563,524.71 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 2,266,234,665.43 1,520,627,901.00 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 2,187,027.38 3,949,915.71 长期股权投资 3,900,324,657.72 2,550,304,127.89 投资性房地产固定资产 1,351,033.15 2,082,056.97 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 985,800.00 985,800.00 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 42,112,472.62 41,842,295.68 其他非流动资产非流动资产合计 3,946,960,990.87 2,599,164,196.25 资产总计 6,213,195,656.30 4,119,792,097.25 流动负债：短期借款 1,884,000,000.00 1,003,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 47 / 180 2016 年年度报告衍生金融负债应付票据应付账款 107,063,797.01 93,838,609.06 预收款项 49,902,376.19 18,179,298.62 应付职工薪酬 11,550,931.64 8,415,187.44 应交税费 16,053,993.30 17,076,982.28 应付利息 2,860,022.50 应付股利 0.01 其他应付款 793,749,158.52 320,095,675.43 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 2,865,180,279.16 1,460,605,752.84 非流动负债：长期借款 603,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 96,603,980.07 递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 603,000,000.00 96,603,980.07 负债合计 3,468,180,279.16 1,557,209,732.91 所有者权益：股本 937,729,472.00 937,729,472.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,801,067,153.44 1,801,338,690.41 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 43,163,803.67 43,163,803.67 未分配利润 -36,945,051.97 -219,649,601.74 所有者权益合计 2,745,015,377.14 2,562,582,364.34 负债和所有者权益总计 6,213,195,656.30 4,119,792,097.25 法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币 48 / 180 2016 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 13,833,588,954.97 12,233,445,661.29 其中：营业收入 13,833,588,954.97 12,233,445,661.29 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 13,398,128,413.13 12,021,919,034.76 其中：营业成本 11,565,790,409.12 10,444,956,067.36 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 55,728,614.30 40,306,705.25 销售费用 1,092,285,429.94 1,046,402,378.25 管理费用 461,108,701.65 397,733,782.52 财务费用 27,999,914.57 42,563,890.25 资产减值损失 195,215,343.55 49,956,211.13 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -16,489,156.05 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 36,859,451.83 31,390,246.71 其中：对联营企业和合营企业的投资 36,307,352.49 30,074,233.96 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 455,830,837.62 242,916,873.24 加：营业外收入 78,538,203.93 58,136,077.83 其中：非流动资产处置利得 356,831.81 277,499.92 减：营业外支出 12,147,772.88 8,901,079.88 其中：非流动资产处置损失 2,266,911.10 2,831,781.19 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 522,221,268.67 292,151,871.19 减：所得税费用 64,329,666.73 65,071,428.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 457,891,601.94 227,080,442.42 归属于母公司所有者的净利润 256,493,473.15 163,498,388.73 少数股东损益 201,398,128.79 63,582,053.69 六、其他综合收益的税后净额 -39,992,629.02 18,213,792.83 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -25,152,227.87 13,567,274.04 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -25,152,227.87 13,567,274.04 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 49 / 180 2016 年年度报告分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 -4,002,914.31 14,204,985.56 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -21,149,313.56 -637,711.52 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 -14,840,401.15 4,646,518.79 净额七、综合收益总额 417,898,972.92 245,294,235.25 归属于母公司所有者的综合收益总额 231,341,245.28 177,065,662.77 归属于少数股东的综合收益总额 186,557,727.64 68,228,572.48 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.17 （二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.17 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：-15,921,411.49 元。法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 1,116,432,937.86 1,103,160,672.64 减：营业成本 880,809,084.66 885,160,903.07 税金及附加 4,433,168.31 4,093,198.53 销售费用 82,520,006.70 81,592,990.81 管理费用 92,031,535.47 51,847,152.10 财务费用 53,785,050.51 35,657,573.54 资产减值损失 46,090,475.97 71,603,908.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 227,051,128.96 101,381,332.93 其中：对联营企业和合营企业的投资 -2,866,683.57 -5,419,218.51 收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 183,814,745.20 74,586,278.99 加：营业外收入 2,764,927.76 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 125,227.06 12,187,180.07 其中：非流动资产处置损失 48,911.46 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 186,454,445.90 62,399,098.92 减：所得税费用 3,749,896.13 12,354,789.25 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 182,704,549.77 50,044,309.67 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合 50 / 180 2016 年年度报告收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 182,704,549.77 50,044,309.67 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 15,504,114,709.16 13,653,110,148.65 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 30,395,432.51 45,163,402.74 收到其他与经营活动有关的现金 163,209,559.61 105,097,629.93 经营活动现金流入小计 15,697,719,701.28 13,803,371,181.32 购买商品、接受劳务支付的现金 12,113,597,039.74 11,428,370,188.99 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额 51 / 180 2016 年年度报告支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 1,154,639,817.62 975,236,814.26 支付的各项税费 378,540,460.89 398,853,823.19 支付其他与经营活动有关的现金 889,990,925.86 761,402,321.67 经营活动现金流出小计 14,536,768,244.11 13,563,863,148.11 经营活动产生的现金流量净额 1,160,951,457.17 239,508,033.21 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 348,500,000.00 取得投资收益收到的现金 49,845,873.27 38,787,899.70 处置固定资产、无形资产和其他长 3,784,186.93 5,487,722.24 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 24,235,313.58 90,241,169.67 投资活动现金流入小计 77,865,373.78 483,016,791.61 购建固定资产、无形资产和其他长 112,560,221.23 99,625,262.80 期资产支付的现金投资支付的现金 32,898,057.00 22,564,183.94 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 117,845,003.76 130,089,459.72 投资活动现金流出小计 263,303,281.99 252,278,906.46 投资活动产生的现金流量净额 -185,437,908.21 230,737,885.15 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 176,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 176,400,000.00 到的现金取得借款收到的现金 3,148,789,923.45 1,495,152,407.34 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 123,462,643.35 265,004,544.33 筹资活动现金流入小计 3,272,252,566.80 1,936,556,951.67 偿还债务支付的现金 2,441,295,364.06 1,578,238,116.56 分配股利、利润或偿付利息支付的 403,719,153.72 166,579,903.98 现金其中：子公司支付给少数股东的股 53,237,336.65 35,047,170.81 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 181,618,224.91 545,038,440.50 筹资活动现金流出小计 3,026,632,742.69 2,289,856,461.04 筹资活动产生的现金流量净额 245,619,824.11 -353,299,509.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的 16,564,115.95 11,206,853.63 影响五、现金及现金等价物净增加额 1,237,697,489.02 128,153,262.62 加：期初现金及现金等价物余额 2,013,279,213.31 1,885,125,950.69 六、期末现金及现金等价物余额 3,250,976,702.33 2,013,279,213.31 52 / 180 2016 年年度报告法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,322,071,803.94 1,261,819,250.39 收到的税费返还 17,864,759.30 23,852,971.86 收到其他与经营活动有关的现金 6,958,171.54 17,423,117.63 经营活动现金流入小计 1,346,894,734.78 1,303,095,339.88 购买商品、接受劳务支付的现金 984,575,946.01 1,025,273,657.39 支付给职工以及为职工支付的现金 48,592,327.66 39,374,004.32 支付的各项税费 42,366,593.90 43,770,241.89 支付其他与经营活动有关的现金 102,134,156.78 111,518,508.21 经营活动现金流出小计 1,177,669,024.35 1,219,936,411.81 经营活动产生的现金流量净额 169,225,710.43 83,158,928.07 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 200,000,000.00 取得投资收益收到的现金 117,127,912.75 71,850,476.14 处置固定资产、无形资产和其他长 19,611.65 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 81,085,656.11 8,007,079.40 投资活动现金流入小计 198,233,180.51 279,857,555.54 购建固定资产、无形资产和其他长 383,697.20 135,818.92 期资产支付的现金投资支付的现金 1,385,785,270.40 605,461,242.90 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 232,640,000.00 1,197,074,775.00 投资活动现金流出小计 1,618,808,967.60 1,802,671,836.82 投资活动产生的现金流量净额 -1,420,575,787.09 -1,522,814,281.28 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 2,527,000,000.00 1,003,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 825,000,000.00 1,155,700,000.00 筹资活动现金流入小计 3,352,000,000.00 2,158,700,000.00 偿还债务支付的现金 1,043,000,000.00 1,048,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 64,169,136.46 108,185,010.75 现金支付其他与筹资活动有关的现金 524,578,000.00 筹资活动现金流出小计 1,631,747,136.46 1,156,185,010.75 筹资活动产生的现金流量净额 1,720,252,863.54 1,002,514,989.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的 5,238,227.06 5,545,961.93 53 / 180 2016 年年度报告影响五、现金及现金等价物净增加额 474,141,013.94 -431,594,402.03 加：期初现金及现金等价物余额 418,194,210.69 849,788,612.72 六、期末现金及现金等价物余额 892,335,224.63 418,194,210.69 法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军 54 / 180 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 937,729 1,698,9 18,739, 65,110, 247,399 616,362,6 3,584,321 ,472.00 80,124. 082.44 257.81 ,613.69 87.15 ,237.40 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 937,729 1,698,9 18,739, 65,110, 247,399 616,362,6 3,584,321 ,472.00 80,124. 082.44 257.81 ,613.69 87.15 ,237.40 三、本期增减变动金额（减 -271,53 -25,152 256,493 1,328,148 1,559,217 少以“－”号填列） 6.97 ,227.87 ,473.15 ,290.84 ,999.15 （一）综合收益总额 -25,152 256,493 186,557,7 417,898,9 ,227.87 ,473.15 27.64 72.92 （二）所有者投入和减少资 -271,53 1,194,827 1,194,556 本 6.97 ,899.85 ,362.88 1．股东投入的普通股 1,194,827 1,194,827 ,899.85 ,899.85 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -271,53 -271,536. 6.97 （三）利润分配 -53,237,3 -53,237,3 36.65 36.65 55 / 180 2016 年年度报告 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -53,237,3 -53,237,3 分配 36.65 36.65 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 937,729 1,698,7 -6,413, 65,110, 503,893 1,944,510 5,143,539 ,472.00 08,587. 145.43 257.81 ,086.84 ,977.99 ,236.55 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 937,729 1,800,4 1,504,5 65,110, 262,859 257,524,0 3,325,178 ,472.00 50,838. 28.15 257.81 ,555.58 18.77 ,670.51 加：会计政策变更前期差错更正 936,182 3,667,2 -182,47 25,815,34 -152,053, 80.25 2,628.7 6.30 820.17 同一控制下企业合并 205,460 82,557, 59,354,89 347,373,4 ,725.88 794.42 1.37 11.67 56 / 180 2016 年年度报告其他二、本年期初余额 937,729 2,006,8 5,171,8 65,110, 162,944 342,694,2 3,520,498 ,472.00 47,746. 08.40 257.81 ,721.28 56.44 ,262.01 三、本期增减变动金额（减 -307,86 13,567, 84,454, 273,668,4 63,822,97 少以“－”号填列） 7,621.7 274.04 892.41 30.71 5.39 （一）综合收益总额 13,567, 163,498 68,228,57 245,294,2 274.04 ,388.73 2.48 35.25 （二）所有者投入和减少 -307,86 240,487,0 -67,380,5 资本 7,621.7 29.04 92.73 1．股东投入的普通股 240,487,0 240,487,0 29.04 29.04 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -307,86 -307,867, 7,621.7 621.77 （三）利润分配 -79,043 -35,047,1 -114,090, ,496.32 70.81 667.13 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -77,839 -35,047,1 -112,886, 分配 ,391.26 70.81 562.07 4．其他 -1,204, -1,204,10 105.06 5.06 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 57 / 180 2016 年年度报告 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 937,729 1,698 18,739, 65,110, 247,399 616,362,6 3,584,321 ,472.00 ,980, 082.44 257.81 ,613.69 87.15 ,237.40 124.3 法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 937,729,4 1,801,338 43,163,8 -219,649 2,562,582 72.00 ,690.41 03.67 ,601.74 ,364.34 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 937,729,4 1,801,338 43,163,8 -219,649 2,562,582 72.00 ,690.41 03.67 ,601.74 ,364.34 三、本期增减变动金额（减 -271,536. 182,704, 182,433,0 少以“－”号填列） 97 549.77 12.80 （一）综合收益总额 182,704, 182,704,5 549.77 49.77 （二）所有者投入和减少资 -271,536. -271,536. 本 97 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 58 / 180 2016 年年度报告资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -271,536. -271,536. 97 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 937,729,4 1,801,067 43,163,8 -36,945, 2,745,015 72.00 ,153.44 03.67 051.97 ,377.14 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 937,729,4 1,852,190 43,163,8 82,171,7 2,915,255 72.00 ,374.01 03.67 15.16 ,364.84 加：会计政策变更前期差错更正 -295,601 -295,601, ,858.25 858.25 其他二、本年期初余额 937,729,4 1,852,190 43,163,8 -213,430 2,619,653 59 / 180 2016 年年度报告 72.00 ,374.01 03.67 ,143.09 ,506.59 三、本期增减变动金额（减 -50,851,6 -6,219,4 -57,071,1 少以“－”号填列） 83.60 58.65 42.25 （一）综合收益总额 50,044,3 50,044,30 09.67 9.67 （二）所有者投入和减少资 -50,851,6 -50,851,6 本 83.60 83.60 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -50,851,6 -50,851,6 83.60 83.60 （三）利润分配 -56,263, -56,263,7 768.32 68.32 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -56,263, -56,263,7 配 768.32 68.32 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 937,729,4 1,801,338 43,163,8 -219,649 2,562,582 72.00 ,690.41 03.67 ,601.74 ,364.34 法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军 60 / 180 2016 年年度报告 61 / 180 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用上海梅林正广和股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1997 年 6 月 27 日经上海市人民政府以沪府（1997）31 号文批准设立，由上海梅林正广和（集团）有限公司作为独家发起人改组成立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91310000132285976X，现法定代表人为夏旭升。1997 年 7 月 4 日在上海证券交易所上市。公司类型为股份有限公司（上市），所属行业为食品制造业。 2014 年 12 月，本公司根据 2013 年年度股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会发行审核委员会以证监许可【2014】1201 号文核准，非公开发行普通股 114,994,331.00 元，股票面值为人民币 1.00 元，溢价发行，发行价为每股人民币 8.82 元，委托国泰君安证券股份有限公司承销。本次非公开发行后，公司注册资本由人民币 822,735,141.00 元增至人民币 937,729,472.00 元。该注册资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2014）第 114626 号验资报告验证。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 937,729,472 股，公司注册资本为 937,729,472.00 元。本公司经营范围：资产经营，电子商务，信息采集、信息加工、信息发布、经济信息服务，销售：预包装食品（含熟食卤味、含冷冻（藏）食品），马口铁，印铁，化工原料（除危险品），食品机械及零件，国内贸易（除专项规定），自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本公司主要产品为罐头食品、奶糖、调味品、蜂蜜、生鲜肉类、肉制品、饮用水等，使用的商标品牌以“梅林”、“冠生园”、“大白兔”、“天厨”、“佛手”、“正广和”、“爱森”、 “苏食”等为主。公司注册地浦东新区川桥路 1501 号，总部办公地为恒丰路 601 号 5 楼。本公司母公司：上海益民食品一厂（集团）有限公司，注册地：上海市肇家浜路 376 号。最终控制方：光明食品（集团）有限公司，注册地：上海市华山路 263 弄 7 号。本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 26 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用另外，除特殊说明外，本财务报表附注涉及公司简称如下：序号级次企业名称简称 1 1 上海梅林正广和股份有限公司公司、本公司、梅林股份 2 2 上海梅林食品有限公司梅林有限 3 2 上海梅林罐头食品厂有限公司罐头厂 4 2 上海梅林正广和（绵阳）有限公司梅林绵阳 62 / 180 2016 年年度报告序号级次企业名称简称 5 2 上海正广和网上购物有限公司正广和网购 6 2 上海源本食品质量检验有限公司源本 7 2 上海正广和饮用水有限公司正广和饮用水 8 2 上海爱森肉食品有限公司爱森 9 2 江苏省苏食肉品有限公司苏食 10 2 江苏淮安苏食肉品有限公司淮安肉品 11 2 江苏梅林畜牧有限公司梅林畜牧 12 2 上海冠生园食品有限公司冠食 13 2 上海梅林（香港）有限公司梅林香港 14 2 上海市食品进出口有限公司外食有限 15 2 上海梅林正广和重庆食品有限公司梅林重庆 16 2 上海梅林（荣成）食品有限公司梅林荣成 17 2 上海牛奶棚食品有限公司牛奶棚 18 2 上海和吉食品有限公司和吉食品 19 2 上海联豪食品有限公司联豪食品 20 2 上海鼎牛饲料有限公司鼎牛饲料 21 2 上海牧仙神牛食品发展有限公司牧仙神牛 22 2 上海德牛食品有限公司徳牛食品 23 2 上海乳品培训研究中心有限公司乳品研究中心 24 2 上海奶牛研究所有限公司奶研所 25 2 上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司金博奶牛 26 2 上海佳辰牧业有限公司佳辰牧业 27 2 连云港金正牧业有限公司金正牧业 28 2 连云港市绿缘牧业有限公司绿缘牧业四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用□不适用本公司评价了自报告期末起 12 个月的持续经营能力。本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 63 / 180 2016 年年度报告五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用□不适用本公司以 12 个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。 64 / 180 2016 年年度报告（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 65 / 180 2016 年年度报告 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用 1.合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征： 1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2. 合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 66 / 180 2016 年年度报告 10. 金融工具 √适用□不适用 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项前五名单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄分析法组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 67 / 180 2016 年年度报告组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 15.00 15.00 3 年以上 50.00 50.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与按账龄组合计提坏账准备后的净值存在显著差异坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量的现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 12. 存货 √适用□不适用 1. 存货的分类存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工物资、消耗性生物资产等。 2. 发出存货的计价方法发出存货采用加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 68 / 180 2016 年年度报告税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。（2）包装物按照一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售； 2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4. 该项转让将在一年内完成。被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分： 1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 14. 长期股权投资 √适用□不适用 1. 投资成本的确定（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发 69 / 180 2016 年年度报告行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额, 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政 70 / 180 2016 年年度报告策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 71 / 180 2016 年年度报告 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 5-50 0-4.00 1.92-20.00 机器设备年限平均法 3-25 0-4.00 3.84-33.33 运输设备年限平均法 5-15 0-4.00 6.40-20.00 电子设备年限平均法 5-8 0-4.00 12.00-20.00 其他办公设备年限平均法 5-15 0-4.00 6.40-20.00 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用□不适用符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17. 在建工程 √适用□不适用 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 18. 借款费用 √适用□不适用 1. 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 72 / 180 2016 年年度报告（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19. 生物资产 √适用□不适用 1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。本公司的生物资产为生猪、肉牛、防护林等，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为生产性生物资产、消耗性生物资产、公益性生物资产。 2. 生物资产按照成本计量。 3. 生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。 4. 消耗性生物资产发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，待消耗性生物资产出售或死亡后，结转计入当期损益。 5.公益性生物资产按郁闭前发生的必要支出构成公益性生物资产的成本。本公司公益性生物资产主要为沿海防护林，不计提折旧。 6. 公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，折旧政策如下：生产性生物资产类别使用寿命（年）预计净残值种猪 2-4 0-1050 元/头牛 5-6 1500-2000 元/头公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。 7. 资产负债表日，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得 73 / 180 2016 年年度报告转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。公益性生物资产不计提减值准备。 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限（年）土地使用权规定的土地使用年限软件 3-10 商标权使用寿命不确定 3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。具体情况如下：（1）本公司控股子公司上海梅林罐头食品厂有限公司拥有“梅林”商标。根据《商标法》规定，注册有效期限到期后本公司可以续展期限（相关续展费用很小），本公司将从“梅林”商标的产品中长期受益。因此，本公司将“梅林”商标使用权确认为使用寿命不确定的无形资产。（2）本公司控股子公司上海冠生园食品有限公司拥有“天厨”、“佛手”等品牌商标，根据《商标法》规定，注册有效期限到期后本公司可以续展期限（相关续展费用很小），本公司将从 “天厨”、“佛手”等商标的产品中长期受益。因此，本公司将“天厨”、“佛手”等商标使用权确认为使用寿命不确定的无形资产。 4．使用寿命有限的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 74 / 180 2016 年年度报告将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 1. 开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用□不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各 75 / 180 2016 年年度报告资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用（1）设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 76 / 180 2016 年年度报告 ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用□不适用辞退福利主要包括：（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用□不适用向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25. 预计负债 √适用□不适用 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 26. 股份支付 □适用√不适用 77 / 180 2016 年年度报告 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用 1. 销售商品收入确认和计量的总体原则销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2. 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：（1）产品销售：根据公司与客户签订销售合同及约定，由客户自提或公司负责将货物运送到约定的交货地点，收到或取得收款权力时确认销售收入。（2）商业零售批发类销售：公司将产品交付与购货方时，且不再对该产品实施继续管理和控制、相关的经济利益可能流入企业时确认收入。 3. 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 78 / 180 2016 年年度报告的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用√不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 79 / 180 2016 年年度报告 34. 其他 √适用□不适用关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。本公司的关联方包括但不限于：（1）本公司的母公司；（2）本公司的子公司；（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；（4）对本公司实施共同控制的投资方；（5）对本公司施加重大影响的投资方；（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分： 1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2.本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3.本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，则可合并为一个经营分部：（1）各单项产品或劳务的性质；（2）生产过程的性质； 80 / 180 2016 年年度报告（3）产品或劳务的客户类型；（4）销售产品或提供劳务的方式；（5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和免、3、5、6、13、17 应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税按应税销售收入计征根据税目表确定营业税按应税营业收入计征城市维护建设税实际缴纳流转税税额 1、5、7 企业所得税应纳税所得额免、15、16.5、17、20、25、28、 30、33、37 教育费附加实际缴纳流转税税额地方教育费附加实际缴纳流转税税额河道管理费实际缴纳流转税税额房产税从价计征的，按房产原值一次减 1.2、12 除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率 Silver Fern Farms Limited 28% 上海梅林（香港有限公司） 16.50% 2. 税收优惠 √适用□不适用与本公享受优惠公司名称司优惠税优惠有效期间法律法规或政策依据、批准机关、批准文号税率关系种上海梅林正 2015 年 1 月 1 日起根据《西部地区鼓励类产业项目确认书》（川发改西产认广和（绵阳）子公司所得税 15% 至 2020 年 12 月 31 字[2015]165 号）认定，本公司所得税率减按 15%缴纳。有限公司日上海爱森肉上海市地方税务局地税所【2006】201 号“关于上海爱森食品有限公子公司所得税免征 2006 年 1 月 1 日起肉食品有限公司享受企业所得税减免问题的批复”。司上海爱森肉根据上海市奉贤区国家税务局“备案类减免税登记通知书 2009 年 1 月 1 日至食品有限公子公司增值税免征（A）沪地税奉十三[2009]000004”号文件规定，公司自产 2021 年 9 月 3 日司自销初级农业产品（生猪饲养）享受优惠。 81 / 180 2016 年年度报告与本公享受优惠公司名称司优惠税优惠有效期间法律法规或政策依据、批准机关、批准文号税率关系种上海市财政局上海市地方税务局沪财农（1997）107 号“关上海市种猪孙公司所得税免征 1997 年 1 月 1 日起于本市国有农口企业事业单位从事种植业、养殖业和农林场有限公司产品初加工业征免企业所得税问题的通知”。根据上海市奉贤区国家税务局“备案类减免税登记通知书上海市种猪 2009 年 1 月 1 日至孙公司增值税免征（A）沪地税奉十三[2009]000015”号文件规定，公司自产场有限公司 2023 年 4 月 30 日自销初级农业产品（生猪饲养）享受优惠。上海爱森食根据财政部、国家税务总局财税[2012]75 号“关于免征部品销售有限孙公司增值税免征 2012 年 11 月起分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知”，公司的生公司鲜肉品业务向当地税务局备案后享受优惠。奉贤区国家税务局沪国税奉十一【2014】000005 号备案类上海爱森食免税登记通知书，公司部分鲜活肉蛋产品批发、零售业务 2014 年 11 月 1 日至品销售有限孙公司增值税免征享受优惠；奉贤区国家税务局沪国税奉十一【2014】000006 2017 年 10 月 31 日公司号备案类免税登记通知书，公司蔬菜批发、零售业务享受优惠。江苏省苏食国家税务总局财税【2008】149 号文“关于发布享受企业肉品有限公子公司所得税免征 2008 年 1 月 1 日起所得税优惠政策的农产品初加工【试行】的通知”，公司司的初加工业务所得税享受优惠。江苏省苏食根据财政部、国家税务总局财税[2012]75 号“关于免征部肉品有限公子公司增值税免征 2012 年 10 月 1 日起分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知”，公司的生司鲜肉品业务向当地税务局备案后享受优惠。江苏淮安苏国家税务总局财税【2008】149 号文“关于发布享受企业食肉品有限子公司所得税免征 2008 年 1 月 1 日起所得税优惠政策的农产品初加工【试行】的通知”，公司公司的初加工业务所得税享受优惠。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》中华人民共和国江苏梅林畜国务院令第 538 号（01010017 农业生产者销售的自产农业子公司增值税免征 2009 年 1 月 1 日起牧有限公司产品、避孕药品的用具、古旧图书等七项免征增值税），公司的生猪养殖免增值税。根据《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题江苏梅林畜子公司增值税免征 2001 年 8 月 1 日起的通知》财税（2001）121 号（01010036 饲料产品免征增牧有限公司值税），公司的饲料生产免增值税。根据《中华人民共和国企业所得税法》第 27 条、《中华人江苏梅林畜子公司所得税免征 2008 年 1 月 1 日起民共和国企业所得税法实施条例》第 86 条规定：对从事畜牧有限公司牧饲料的所得免征所得税。上海冠生园高新技术企业证书根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、税务局等批准的高新技术企业证书，国家需要重点扶持的高新技术企食品有限公子公司所得税 15% 有效期（2017 年 12 业减按 15%的税率征收企业所得税。司月 31 日到期）根据国家税务总局财税【2014】34 号文的规定，公司享受上海冠生园 2014 年 1 月 1 日至年应纳税所得额低于 10 万元（含 10 万元）的小型微利企天山食品有孙公司所得税 20% 2016 年 12 月 31 日业其所得减按 50%计入应纳税所得额，并按 20%的税率缴纳限公司所得税的优惠。上海冠生园高新技术企业证书根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、税务局等批蜂制品有限孙公司所得税 15% 有效期（2017 年 10 准的高新技术企业证书，国家需要重点扶持的高新技术企公司月 22 日到期）业减按 15%的税率征收企业所得税。上海冠生园高新技术企业证书根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、税务局等批天厨调味品孙公司所得税 15% 有效期（2017 年 10 准的高新技术企业证书，国家需要重点扶持的高新技术企有限公司月 22 日到期）业减按 15%的税率征收企业所得税。根据财政部、海关总署、国家税务总局“关于深入实施西上海梅林正 2011 年 1 月 1 日至部大开发战略有关税收政策问题的通知”（财税【2011】广和重庆食子公司所得税 15% 2020 年 12 月 31 日 58 号），公司享受西部地区的鼓励类产业企业待遇，所得品有限公司税减按 15%征收。 82 / 180 2016 年年度报告与本公享受优惠公司名称司优惠税优惠有效期间法律法规或政策依据、批准机关、批准文号税率关系种公司属于养殖畜牧类企业，根据《中华人民共和国企业所重庆今普畜孙公司所得税免征 2008 年 1 月 1 日起得税法实施条例》第八十六条规定的农、林、牧、渔业项牧有限公司目企业所得税优惠政策，享受免征所得税的优惠政策。重庆今普畜孙公司增值税免征未约定期间公司经当地税务局审批通过，享受免征增值税的优惠政策。牧有限公司依据财税〔2015〕34 号、财税〔2015〕99 号文件规定的减半征税政策，符合条件的小型微利企业，自 2015 年 1 月 1 上海牛奶棚日至 2015 年 9 月 30 日年应纳税所得额不超过 20 万元的、 2015 年 10 月 1 日至食品有限公子公司所得税 20% 自 2015 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日年应纳税所得不 2017 年 12 月 31 日司超过 30 万元的，其所得减按 50％计入应纳税所得额，按 20％的税率缴纳企业所得税（相当于减按 10%的税率缴纳企业所得税）。 2008 年 8 月 29 日上海市闸北区国家税务局签发沪地税闸 2008 年 08 月 01 日十【2008】000001 号“减免税审批结果通知书（A）”：上海鼎牛饲子公司增值税免征至 2028 年 05 月 11 同意（上海鼎牛饲料有限公司）关于饲料产品免征增值税料有限公司日。备案，备案期限：自 2008 年 08 月 01 日至 2028 年 05 月 11 日。根据 2007 年 1 月 16 日上海市静安区国家税务局发布的上海天圣种（2007）14 号减免税通知书，根据财税[2011]113 号文规业发展有限孙公司增值税免征 2006 年 1 月起定，上海天圣种业发展有限公司经营的的种子、化肥、农公司药从 2006 年 1 月起免征增值税根据财税[2015]97号财政部国家税务局关于对化肥上海天圣种恢复征收增值税政策的补充通知规定，自2015年9月1日起，业发展有限孙公司增值税 13% 2015 年 9 月 1 日起公司对上海天圣种业发展有限公司等纳税人销售和进口化肥统一按13%税率征收国内环节和进口环节增值税。山东鼎牧国 2016 年 8 月 1 日至根据财税[2001]121 号文件规定，对山东鼎牧国际贸易有际贸易有限孙公司增值税免征 2019 年 7 月 31 日限公司饲料产品免征增值税。公司根据财税[2001]121 号增值税减免的相关政策，天津鼎牛天津鼎牛弘 2016 年 1 月 1 日至弘业饲料有限公司销售的苜蓿草、羊草、燕麦草、银杏叶业饲料有限孙公司增值税免征 2016 年 12 月 31 日草捆、花生秧草捆、甜菜粕、菜粕等初级农产品销售免征公司增值税。根据大丰市国家税务局第三税务分局大丰国税三流优备案大丰鼎盛农孙公司增值税免征 2012 年 4 月 25 日起（2012）09 号文件，大丰鼎盛农业有限公司享有免征增值业有限公司税的税收优惠根据税务事项告知书大地税一[2015]1047 号，大丰鼎盛农大丰鼎盛农营业税业有限公司享受农业机耕、排灌等营业税减免（减免税种：孙公司免征未约定期间业有限公司及附加地方教育税附加、教育税附加、城市维护建设税、营业税）税务事项告知书大地税一[2015]1047 号。根据上海崇明县国家税务局沪税崇所减免（备案）（2012）上海鼎瀛农 2012 年 1 月 1 日至孙公司增值税免征 67 号文件，上海鼎瀛农业有限公司享有自有农产品实现销业有限公司 2020 年 12 月 31 日售收入免增值税的税收优惠。根据上海市地方税务局崇明县分局沪税崇所减免（农业）上海鼎瀛农孙公司所得税免征 2012 年 1 月起（2012）015 号文件，上海鼎瀛农业有限公司享有自有农业有限公司产品实现应纳税所得额减免所得税的税收优惠。根据国家税务局财税（2001）121 号文件，单县金凯饲料单县金凯饲 2009 年 1 月 5 日至孙公司增值税免征有限公司对蒸汽压片大麦粕、蒸汽压片小麦粕、蒸汽压片料有限公司 2039 年 1 月 4 日玉米粕实现的销售收入免增值税的税收优惠。根据国家税务总局（财务[2008]149 号）文《关于发布享单县金凯饲受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通孙公司所得税免征 2008 年 1 月 1 日起料有限公司知》，单县金凯饲料有限公司生产的压片玉米粕产品符合免征所得税。 83 / 180 2016 年年度报告与本公享受优惠公司名称司优惠税优惠有效期间法律法规或政策依据、批准机关、批准文号税率关系种启东鼎丰饲公司符合免税饲料产品的范围，根据启国税流优备案孙公司增值税免征未约定期间料有限公司【2015】07 号文件，企业享受税收优惠，免征增值税。根据国家税务局财税（2001）121 号文件，单县派力秸秆饲料制粒有限公司对干奶期奶牛配合饲料，泌乳期奶牛配单县派力秸 2013 年 10 月 29 日合饲料、犊牛配合饲料、肉羊配合饲料、农作物秸秆、颗秆饲料制粒孙公司增值税免征起粒饲料、银杏叶、草捆、草块颗粒、花生秧草捆、苜蓿草有限公司捆、青年奶牛配合饲料、肉牛配合饲料实现的销售收入免增值税的税收优惠。根据《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121 号）、《关于转发《国家税务上海大冠饲总局关于取消饲料产品免征增值税审批程序后加强后续管 2015 年 3 月 1 日至料科技有限孙公司增值税免征理的通知》的通知》（沪国税流[2004]71 号）、《国家税 2018 年 2 月 28 日公司务总局关于部分饲料产品免征增值税政策问题的批复》（国税函[2009]324 号），对上海大冠饲料科技有限公司饲料产品享受税收优惠，免征增值税。上海牛奶集所得税 2011 年 3 月 1 日起根据沪税崇货【备案】（2011）131 号减免税通知书中沪团金博奶牛子公司与增值免征至 2020 年 12 月 31 国税流（1995）78 号文规定：公司自产农产品所实现的销科技发展有税日止售收入免征增值税并免征所得税。限公司根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定对农业生产上海佳辰牧者销售的自产农产品免征增值税。经上海市崇明县国家税子公司所得税免征 2005 年 1 月 1 日起业有限公司务局、上海市地方税务局崇明分局沪崇税减免【2005】450 号文批复同意自 2005 年 1 月 1 日起免征企业所得税。 3. 其他 √适用□不适用（一）会计政策的变更根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）,本公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及附加”项税金及附加目调整为“税金及附加”项目。调增合并利润表税金及附加本年金额 15,730,897.92 元，调减合并利润表管理费用本将自 2016 年 1 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、年金额 15,730,897.92 元。土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金调增母公司利润表税金及附加本年金额及附加”项目，2016 年 1 月 1 日之前发生的税费不予调整。 1,009,073.10 元，调减母公司利润表管理费用本年金额 1,009,073.10 元。（二）会计估计的变更无。（三）前期差错更正无。 84 / 180 2016 年年度报告七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 3,664,592.78 4,622,981.98 银行存款 3,244,930,239.10 2,000,741,254.87 其他货币资金 60,567,903.28 43,485,490.88 合计 3,309,162,735.16 2,048,849,727.73 其中：存放在境外的款 60,723,687.21 777,232.79 项总额其他说明 2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项的货币资金如下：项目金额保证金 38,186,032.83 定期存款 20,000,000.00 合计 58,186,032.83 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 11,340,679.80 其中：债务工具投资权益工具投资衍生金融资产 11,340,679.80 其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资权益工具投资其他合计 11,340,679.80 其他说明：注：本公司下属 Silver Fern Farms Limited 在日常交易过程中，通过外汇远期合同以减轻外汇汇率波动的影响，上述衍生金融资产期末余额反应了外汇远期合同的公允价值，其公允价值变动计入当期损益。 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 85 / 180 2016 年年度报告 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 9,290,000.00 7,649,752.06 商业承兑票据合计 9,290,000.00 7,649,752.06 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用 √不适用 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面计提比例价值计提比例价值金额比例(%) 金额金额比例(%) 金额 (%) (%) 单项金额重大并单独计 181,332,15 11.38 69,068,247 38.09 112,263,90 233,326,30 24.08 70,279,959 30.12 163,046,34 提坏账准备的应收账款 1.55 .01 4.54 2.87 .77 3.10 按信用风险特征组合计 640,442,38 40.21 35,676,766 5.57 604,765,61 604,705,90 62.41 37,572,288 6.21 567,133,61 提坏账准备的应收账款 4.01 .34 7.67 8.36 .83 9.53 单项金额不重大但单独 771,048,06 48.41 132,273,00 17.15 638,775,06 130,966,46 13.51 116,824,30 89.20 14,142,163 计提坏账准备的应收账 8.03 3.81 4.22 8.69 5.67 .02 款 1,592,822, / 237,018,01 / 1,355,804, 968,998,67 / 224,676,55 / 744,322,12 合计 603.59 7.16 586.43 9.92 4.27 5.65 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由王天伦 69,068,247.01 69,068,247.01 100 预计无法收回 Orleans 31,882,013.07 预计可以收回 International Inc NZ Lamb Company 30,298,352.49 预计可以收回 Dilian Xindeao 25,303,459.92 预计可以收回 Meat Trading Co H P Klughardt 24,780,079.06 预计可以收回 Gmbh EDEKA Account 86 / 180 2016 年年度报告合计 181,332,151.55 69,068,247.01 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 594,164,561.55 21,210,422.31 3.57 1 年以内小计 594,164,561.55 21,210,422.31 3.57 1至2年 11,410,511.99 1,408,399.90 12.34 2至3年 25,421,480.58 4,225,134.72 16.62 3 年以上 9,445,829.89 8,832,809.41 93.51 3至4年 4至5年 5 年以上合计 640,442,384.01 35,676,766.34 5.57 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 18,881,658.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,874,805.57 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式上海飞翎实业有限公司 2,493,278.10 诉讼判决山东雪龙黑牛牧业有限 2,434,677.40 诉讼判决公司上海艾托进出口贸易有 208,922.02 诉讼判决限公司合计 5,136,877.52 / (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 87 / 180 2016 年年度报告 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位名称期末余额余额占比（%）坏账准备金额王天伦 69,068,247.01 4.34 69,068,247.01 Orleans International Inc 31,882,013.07 2.00 NZ Lamb Company 30,298,352.49 1.90 Dilian Xindeao Meat Trading Co 25,303,459.92 1.59 H P Klughardt Gmbh EDEKA Account 24,780,079.06 1.56 合计 181,332,151.55 11.39 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 286,156,044.45 95.28 349,859,401.49 98.28 1至2年 11,714,794.94 3.90 3,575,798.02 1.00 2至3年 1,511,785.30 0.50 1,881,823.77 0.53 3 年以上 954,120.61 0.32 659,917.30 0.19 合计 300,336,745.30 100.00 355,976,940.58 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：单位名称期末余额账龄未结算原因光明食品（集团）有限公司 7,242,670.00 1-2 年尚未竣工结算翔妮(上海)实业有限公司 1,376,171.88 1-2 年尚未结算天津顺华物流有限公司 1,101,000.67 1-2 年尚未结算 88 / 180 2016 年年度报告单位名称期末余额账龄未结算原因砀山欣诚食品有限公司 1,056,085.12 2-3 年尚未结算合计 10,775,927.67 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用单位名称期末余额预付款项总额占比上海德智勤乳品有限公司 11,860,400.00 3.95 惠州市惠泽源实业有限公司 10,544,813.29 3.51 上海五金矿产发展有限公司 8,380,357.00 2.79 上海对外经济贸易实业有限公司 7,675,680.46 2.56 路易达孚（中国）贸易有限责任公司 5,605,000.00 1.87 合计 44,066,250.75 14.68 其他说明 □适用√不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款 8,473,622.22 委托贷款债券投资合计 8,473,622.22 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额 D 公司（Silver Fern Farms Limited 下 36,333,929.86 89 / 180 2016 年年度报告属投资单位）合计 36,333,929.86 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值金额比例(%) 金额计提比例(%) 价值单项金额重大并单独 323,248,531.69 64.70 159,811,936.11 49.44 163,436,595.58 251,671,355.91 75.06 157,328,688.64 62.51 94,342,667.27 计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合 25,929,311.04 5.19 3,122,705.08 12.04 22,806,605.96 34,176,024.85 10.19 5,707,906.52 16.70 28,468,118.33 计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单 150,460,993.39 30.11 39,056,365.01 25.96 111,404,628.38 49,452,268.92 14.75 25,469,051.61 51.50 23,983,217.31 独计提坏账准备的其他应收款合计 499,638,836.12 / 201,991,006.20 / 297,647,829.92 335,299,649.68 / 188,505,646.77 / 146,794,002.91 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）衢州梅林正广和 103,141,510.57 93,301,094.57 90.46 预计部分无法收食品有限公司回上海益民食品一 84,578,000.00 预计可以收回厂（集团）有限公司 Simpson Grierson 69,018,179.58 预计可以收回 Harmos Horton Lusk Limited 上海梅林（捷克） 34,693,978.03 34,693,978.03 100.00 预计无法收回有限公司王天伦 31,816,863.51 31,816,863.51 100.00 预计无法收回合计 323,248,531.69 159,811,936.11 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 90 / 180 2016 年年度报告 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 18,102,054.70 562,178.91 3.11 1 年以内小计 18,102,054.70 562,178.91 3.11 1至2年 2,566,712.25 256,671.22 10.00 2至3年 939,496.10 143,330.94 15.26 3 年以上 4,321,047.99 2,160,524.01 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 25,929,311.04 3,122,705.08 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 11,429,759.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 98,209.35 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额拆借款 186,086,122.29 187,086,122.29 往来款 223,281,723.29 54,786,854.30 押金、保证金 42,497,107.01 12,248,803.54 员工备用金 4,519,384.30 6,381,266.41 应收出口退税 38,099,207.13 68,425,540.34 其他 5,155,292.10 6,371,062.80 合计 499,638,836.12 335,299,649.68 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币 91 / 180 2016 年年度报告占其他应收款期末余坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 期末余额衢州梅林正广和拆借款 103,141,510.57 3 年以上 20.64 93,301,094.57 食品有限公司上海益民食品一往来款 84,578,000.00 1 年以内 16.93 厂（集团）有限公司 Simpson Grierson 往来款 69,018,179.58 1 年以内 13.81 Harmos Horton Lusk Limited 上海梅林（捷克）拆借款、往来款 34,693,978.03 1-2 年、3 年以 6.94 34,693,978.03 有限公司上王天伦拆借款 31,816,863.51 3 年以上 6.37 31,816,863.51 合计 / 323,248,531.69 / 64.69 159,811,936.11 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： √适用□不适用注：根据梅林股份、梅林香港与上海益民食品一厂（集团）有限公司、光明食品（香港）有限公司签订的四方协议约定，梅林香港向光明食品（香港）有限公司借入 1,300.00 万美元，用于支付上海梅林（捷克）有限公司的担保损失，该款项已于 2016 年 3 月 30 日由光明食品（香港）有限公司支付给梅林香港，同日梅林股份向上海益民食品一厂（集团）有限公司支付 84,578,000.00 元作为保证金。梅林香港应于 2016 年 3 月 30 日后三年内，归还全部借款金额。根据约定，梅林香港以后经营过程中向光明食品（香港）有限公司归还的美元款项，梅林股份将据此从上海益民食品一厂（集团）有限公司收回等额人民币款项的保证金。 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 310,754,772.50 4,565,413.47 306,189,359.03 367,900,363.08 10,913,506.15 356,986,856.93 在产品 34,892,544.02 34,892,544.02 37,357,152.39 27,873.91 37,329,278.48 库存商品 1,142,750,807.47 43,345,844.23 1,099,404,963.24 638,026,009.54 68,000,905.27 570,025,104.27 周转材料 11,631,021.21 638,093.16 10,992,928.05 12,069,489.92 632,417.33 11,437,072.59 消耗性生物资产 168,574,630.22 1,319,138.56 167,255,491.66 333,645,975.94 6,435,003.98 327,210,971.96 建造合同形成的已完工未结算资产低值易耗品 48,120,144.68 48,120,144.68 委托加工物资 7,342,529.90 223,816.73 7,118,713.17 15,610,256.02 223,816.73 15,386,439.29 发出商品 32,226,794.49 32,226,794.49 18,544,617.55 3,521,566.96 15,023,050.59 合计 1,756,293,244.49 50,092,306.15 1,706,200,938.34 1,423,153,864.44 89,755,090.33 1,333,398,774.11 92 / 180 2016 年年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 10,913,506.1 684,444.53 7,032,537.21 4,565,413.47 在产品 27,873.91 27,873.91 库存商品 68,000,905.2 277,041.14 24,932,102.18 43,345,844.2 7 周转材料 632,417.33 5,675.83 638,093.16 消耗性生物资产 6,435,003.98 5,115,865.42 1,319,138.56 建造合同形成的已完工未结算资产发出商品 3,521,566.96 3,521,566.96 委托加工物资 223,816.73 223,816.73 合计 89,755,090.3 967,161.50 40,629,945.68 50,092,306.1 3 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税留抵税额 136,138,752.44 29,859,141.23 预缴企业所得税额 815,306.79 合计 136,954,059.23 29,859,141.23 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 93 / 180 2016 年年度报告可供出售债务工具：可供出售权益工具： 49,674,224.79 1,700,000.00 47,974,224.79 56,365,631.15 1,700,000.00 54,665,631.15 按公允价值计量的 42,837,224.22 42,837,224.22 49,920,273.20 49,920,273.20 按成本计量的 6,837,000.57 1,700,000.00 5,137,000.57 6,445,357.95 1,700,000.00 4,745,357.95 合计 49,674,224.79 1,700,000.00 47,974,224.79 56,365,631.15 1,700,000.00 54,665,631.15 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具权益工具的成本/债务工具 5,817,126.10 5,817,126.10 的摊余成本公允价值 42,837,224.22 42,837,224.22 累计计入其他综合收益的 37,020,098.12 37,020,098.12 公允价值变动金额已计提减值金额 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被投资被投资本期现单位持股单位金红利比例(%) 本期本期本期本期期初期末期初期末增加减少增加减少上海轻工 4,745,357.95 4,745,357.95 53.00 塑料制品厂有限公司湖北中南 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1.01 投资集团股份有限公司金澳食品 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 20.00 （上海）有限公司 G 公司 376,261.35 376,261.35 （Silver Fern Farms Limited 下属投资单位） H 公司 6,787.27 6,787.27 （Silver Fern Farms Limited 下属投资单位） I 公司 8,594.00 8,594.00 （Silver Fern Farms Limited 下属投资单位）合计 6,445,357.95 391,642.62 6,837,000.57 1,700,000.00 1,700,000.00 / 94 / 180 2016 年年度报告 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 1,700,000.00 1,700,000.00 本期计提其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升 / 转回期末已计提减值金余额 1,700,000.00 1,700,000.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账准坏账准率账面余额账面价值账面余额账面价值备备区间融资租赁款 2,187,027.38 2,187,027.38 3,949,915.71 3,949,915.71 5.94 其中：未实现 163,290.99 163,290.99 348,364.29 348,364.29 5.94 融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务 95 / 180 2016 年年度报告合计 2,187,027.38 2,187,027.38 3,949,915.71 3,949,915.71 / 注：2010年公司与上海侨生机电成套设备有限公司签订印铁设备租购协议书，向对方融资出租印铁生产线设备，出租期自 2010 年 7 月 1 日预计至 2020 年 6 月 30 日 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动被投资单期初权益法下其他综宣告发放期末减值准备减少投其他权计提减值位余额追加投资确认的投合收益现金股利其他余额期末余额资益变动准备资损益调整或利润一、合营企业上海申美 238,829, 36,395,4 35,698,8 239,526, 饮料食品 957.36 72.00 29.00 600.36 有限公司可口可乐装瓶部（注 1）上海申美 4,912,03 2,908,83 2,211,52 5,609,34 饮料食品 9.13 1.48 6.35 4.26 有限公司饮料主剂部（注 1）小计 243,741, 39,304,3 37,910,3 245,135, 996.49 03.48 55.35 944.62 二、联营企业湖北梅林 25,394,0 -2,866,6 22,527,3 正广和实 14.94 83.57 31.37 业有限公司上海申杭 2,791,39 327,944. 1,305,00 1,814,34 纸业包装 6.13 08 0.00 0.21 有限公司江苏东裕 11,087,1 -1,442,9 9,644,26 大冠饲料 94.64 27.57 7.07 科技有限公司黑龙江天 4,805,86 -884,159 3,921,70 正鼎泰饲 4.07 .11 4.96 料有限公司上海梅林（捷克）有限公司） A 公司 -636,627 5,700,4 7,305,28 55,607,6 53,366,1 （Silver .25 86.75 3.11 09.37 85.76 Fern Farms Limited 下属投资单位） B 公司 3,951,59 3,951,59 （Silver 4.40 4.40 Fern Farms Limited 下 96 / 180 2016 年年度报告属投资单位） C 公司 4,545,78 4,545,78 （Silver 2.80 2.80 Fern Farms Limited 下属投资单位） D 公司 2,724,19 8,249,27 10,973,4 （Silver 1.18 0.53 61.71 Fern Farms Limited 下属投资单位） E 公司 -218,688 8,092,89 7,874,20 （Silver .75 2.75 4.00 Fern Farms Limited 下属投资单位） F 公司 48,308 48,308.0 （Silver Fern Farms Limited 下属投资单位）小计 44,078,4 -2,996,9 5,700,4 8,610,28 80,495,4 118,667, 69.78 50.99 86.75 3.11 57.85 180.28 287,820, 36,307,3 5,700,4 46,520,6 80,495,4 363,803, 合计 466.27 52.49 86.75 38.46 57.85 124.90 其他说明注1：本公司控股孙公司上海市食品开发有限公司持有上海申美饮料食品有限公司可口可乐瓶装部26%的股权，根据《企业会计准则第40号——合营安排》(修订)的规定存在共同控制，上海市食品开发有限公司对其按照合营企业进行核算。本公司控股孙公司上海市食品开发有限公司持有上海申美饮料食品有限公司饮料主剂部 65%的股权，根据《企业会计准则第 40 号——合营安排》(修订)的规定存在共同控制，上海市食品开发有限公司对其按照合营企业进行核算 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 11,379,345.92 11,379,345.92 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 97 / 180 2016 年年度报告 4.期末余额 11,379,345.92 11,379,345.92 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 6,456,198.35 6,456,198.35 2.本期增加金额 360,345.96 360,345.96 （1）计提或摊销 360,345.96 360,345.96 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 6,816,544.31 6,816,544.31 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 4,562,801.61 4,562,801.61 2.期初账面价值 4,923,147.57 4,923,147.57 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他办公设备合计一、账面原值： 1.期初余额 1,208,596,356.59 854,522,628.72 123,167,958.46 89,666,801.36 29,042,844.23 2,304,996,589.36 2.本期增加金额 1,157,491,622.85 1,937,677,160.77 31,814,979.80 7,603,988.18 73,870,227.75 3,208,457,979.35 （1）购置 555,360.37 17,447,669.66 14,933,208.93 7,229,349.79 1,073,748.68 41,239,337.43 （2）在建工程转入 2,034,938.96 16,464,463.74 673,352.75 374,638.39 19,547,393.84 （3）企业合并增加 1,167,599,582.01 1,926,582,779.12 16,402,685.62 73,587,304.51 3,184,172,351.26 （4）外币报表折算差异 -12,698,258.49 -22,817,751.75 -194,267.50 -790,825.44 -36,501,103.18 3.本期减少金额 13,239,164.73 11,174,964.76 7,367,938.34 11,889,234.78 1,202,377.18 44,873,679.79 （1）处置或报废 13,239,164.73 11,174,964.76 7,367,938.34 11,889,234.78 1,202,377.18 44,873,679.79 4.期末余额 2,352,848,814.71 2,781,024,824.73 147,614,999.92 85,381,554.76 101,710,694.80 5,468,580,888.92 98 / 180 2016 年年度报告二、累计折旧 1.期初余额 276,489,558.27 420,303,741.20 59,761,002.92 57,221,040.29 15,582,807.56 829,358,150.24 2.本期增加金额 303,687,612.15 1,467,962,052.28 30,031,187.43 8,982,182.40 64,674,067.82 1,875,337,102.08 （1）计提 41,788,163.36 70,109,953.25 15,961,386.22 8,982,182.40 4,892,836.28 141,734,521.51 （2）因合并范围变动 265,056,484.22 1,414,647,069.52 14,232,497.09 60,463,951.42 1,754,400,002.25 （3）外币报表折算差异 -3,157,035.43 -16,794,970.49 -162,695.88 -682,719.88 -20,797,421.68 3.本期减少金额 6,237,947.11 10,706,473.33 5,938,672.70 8,210,492.52 1,147,304.26 32,240,889.92 （1）处置或报废 6,237,947.11 10,706,473.33 5,938,672.70 8,210,492.52 1,147,304.26 32,240,889.92 4.期末余额 573,939,223.31 1,877,559,320.15 83,853,517.65 57,992,730.17 79,109,571.12 2,672,454,362.40 三、减值准备 1.期初余额 23,254,817.42 46,778,728.64 165,052.17 749,190.90 70,947,789.13 2.本期增加金额 10,358,044.23 4,439,942.10 449,600.85 15,247,587.18 （1）计提 5,747,341.30 4,439,942.10 449,600.85 10,636,884.25 （2）因合并范围变动 4,665,964.96 4,665,964.96 （3）外币报表折算差异 -55,262.03 -55,262.03 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 23,254,817.42 57,136,772.87 4,604,994.27 1,198,791.75 86,195,376.31 四、账面价值 1.期末账面价值 1,755,654,773.98 846,328,731.71 59,156,488.00 26,190,032.84 22,601,123.68 2,709,931,150.21 2.期初账面价值 908,851,980.90 387,440,158.88 63,241,903.37 31,696,570.17 13,460,036.67 1,404,690,649.99 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋建筑物 17,407,044.3 3,916,584.9 13,490,459. 生产车间及配套 2 8 34 设备机器设备 21,155,097.1 493,804.03 20,000,000. 661,293.14 制罐流水线、高低 7 00 压柜、蒸汽通道等房屋建筑物 387,000.00 348,300.00 38,700.00 待处置资产机器设备 9,385,831.97 8,309,362.2 1,076,469.7 待处置资产 5 电子设备 29,460.00 29,460.00 待处置资产房屋建筑物 118,774,473. 18,970,341. 23,254,817. 76,549,314. 已停产 34 92 42 机器设备 59,570,279.1 26,542,793. 25,970,402. 7,057,082.7 已停产 2 57 76 运输工具 2,300,041.56 1,857,413.6 165,052.17 277,575.77 已停产 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值房屋建筑物 12,987,267.14 机器设备 2,956,022.49 99 / 180 2016 年年度报告 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因荣成二期项目 35,842,532.23 消防未达到验收标准其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准备账面价值减值准备账面价值账面余额账面余额梅林食品制罐设备 431,085.08 431,085.08 3,243,148.44 3,243,148.44 流水线梅林绵阳空听生产 6,791,765.70 6,791,765.70 线梅林绵阳厂房二期 10,666,390.34 10,666,390.34 1,173,759.53 1,173,759.53 工程仓储物流技术改造 2,517,891.91 2,517,891.91 2,517,891.91 2,517,891.91 项目源本食品检测仪器 386,005.31 386,005.31 冠生园奉贤厂房工 25,432,266.23 25,432,266.23 29,860,164.41 29,860,164.41 程爱森工程改造项目 4,488,700.00 4,488,700.00 926,481.01 926,481.01 淮安肉品新厂二期 69,035,243.99 69,035,243.99 4,985,321.85 4,985,321.85 工程梅林畜牧牧场改建 7,247,143.00 7,247,143.00 1,353,832.00 1,353,832.00 工程其他 52,839,738.82 2,235,394.15 50,604,344.67 733,771.94 733,771.94 合计 172,658,459.37 2,235,394.15 170,423,065.22 51,972,142.10 51,972,142.10 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币利息其中：工程累资本期本期计投入本利息项目名期初本期转入固定本期其他减期末工程进利息资金预算数本期增加金额占预算化资本称余额资产金额少金额余额度资本来源比例累化率化金 (%) 计 (%) 额金额梅林食 28,084,215.61 3,243,148.44 1,933,063.22 4,378,938.47 366,188.11 431,085.08 18.43 18.43 自筹品制罐设备流水线 100 / 180 2016 年年度报告梅林绵 9,800,000.00 6,791,765.70 436,366.49 7,228,132.19 73.76 100.00 募集阳空听生产线梅林绵 75,540,000.00 1,173,759.53 9,492,630.81 10,666,390.34 14.12 14.12 自筹阳厂房二期工程仓储物 2,517,891.91 2,517,891.91 2,517,891.91 100.00 90.00 自筹流技术改造项目源本食 2,745,601.50 386,005.31 460,996.59 806,318.13 40,683.77 30.85 100.00 自筹品检测仪器冠生园 147,207,968.00 29,860,164.41 933,277.79 1,470,039.70 3,891,136.27 25,432,266.23 20.92 20.92 自筹奉贤厂房工程爱森工 3,083,350.86 926,481.01 4,270,900.00 708,681.01 4,488,700.00 168.56 90.00 自筹程改造项目淮安肉 115,460,000.00 4,985,321.85 65,500,009.87 1,450,087.73 69,035,243.99 69.96 69.96 自筹品新厂二期工程梅林畜 3,600,000.00 1,353,832.00 7,732,841.00 1,839,530.00 7,247,143.00 252.41 37.20 募集牧牧场改建工程 Pareora 22,704,760.00 13,218,520.00 8,687,219.90 21,905,739.90 58.22 58.22 自筹 Venison 合计 410,743,787.88 51,238,370.16 103,978,605.77 17,173,046.22 13,693,909.06 141,724,460.45 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 √适用□不适用单位：元币种：人民币种植业畜牧养殖业林业水产业项目合计类类类类类类类别类别别别别别别别一、账面原值 1.期初余额 150,457,041.59 95,000.00 150,552,041.59 2.本期增加金额 117,421,783.78 117,421,783.78 (1)外购 8,087,813.88 8,087,813.88 (2)自行培育 84,279,301.13 84,279,301.13 101 / 180 2016 年年度报告（3）其他 25,054,668.77 25,054,668.77 3.本期减少金额 129,483,696.97 129,483,696.97 (1)处置 22,216,924.31 22,216,924.31 (2)其他 107,266,772.66 107,266,772.66 4.期末余额 138,395,128.40 95,000.00 138,490,128.40 二、累计折旧 1.期初余额 14,428,439.62 14,428,439.62 2.本期增加金额 40,006,551.04 40,006,551.04 (1)计提 40,006,551.04 40,006,551.04 3.本期减少金额 20,167,271.52 20,167,271.52 (1) 处置 20,167,271.52 20,167,271.52 (2)其他 4.期末余额 34,267,719.14 34,267,719.14 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 104,127,409.26 95,000.00 104,222,409.26 2.期初账面价值 136,028,601.97 95,000.00 136,123,601.97 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 102 / 180 2016 年年度报告 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币非专利项目土地使用权专利权软件商标合计技术一、账面原值 1.期初余额 234,733,043.50 872,749.75 9,696,817.33 245,302,610.58 2.本期增加 60,971,016.32 60,971,016.32 金额 (1)购置 861,473.52 861,473.52 (2)内部研发 (3)企业 60,109,542.80 60,109,542.80 合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 234,733,043.50 61,843,766.07 9,696,817.33 306,273,626.90 二、累计摊销 1.期初余额 31,080,829.29 707,767.29 31,788,596.58 2.本期增加 5,445,585.24 54,204,153.76 59,649,739 金额（1）计提 5,445,585.24 723,327.85 6,168,913.09 （2）企业 53,480,825.91 53,480,825.91 合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 36,526,414.53 54,911,921.05 91,438,335.58 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 198,206,628.97 6,931,845.02 9,696,817.33 214,835,291.32 价值 103 / 180 2016 年年度报告 2.期初账面 203,652,214.21 164,982.46 9,696,817.33 213,514,014.00 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 100% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商期初余额企业合并形成期末余额誉的事项处置的苏食非同一控制合并商誉 260,671,496. 260,671,496. （注1） 59 淮安肉品非同一控制合并 101,701,191. 101,701,191. 商誉（注2） 38 梅林重庆非同一控制合并 3,849,981.51 3,849,981.51 商誉 Silver Fern Farms Limited 78,253,356.57 78,253,356.5 （以下简称“SFF”）非同一控制合并商誉（注3）） Frasertown Meet Co.,Ltd 21,752,106.92 21,752,106.9 Waitoa 1,312,528.36 1,312,528.36 366,222,669. 101,317,991.8 467,540,661. 合计 48 5 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额计提处置的事项梅林重庆非同 3,849,981.51 3,849,981.51 一控制合并商誉 Frasertown 21,752,106.92 21,752,106.92 Meet Co.,Ltd Waitoa 1,312,528.36 1,312,528.36 合计 3,849,981.51 23,064,635.28 26,914,616.79 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 104 / 180 2016 年年度报告 √适用 □不适用项目苏食淮安肉品 SFF 商誉账面价值 260,671,496.59 101,701,191.38 78,253,356.57 可收回金额的确定方法收益法评估收益法评估收益法评估是否存在减值迹象否否否企业往年经营情况企业往年经营情况企业往年经营情预计未来现金流量的关键假设及依据及预计增长率及预计增长率况及预计增长率关键假设及依据是否与企业历史经验是是是或外部信息来源一致估计现值时所采用的折现率（%） 9.70 9.30 11.00 预计未来现金流量的期间 5年 5年 5年外推超过预测期间现金流量的增长率否否否是否超过长期平均增长率否否否其他说明 √适用 □不适用注1：本公司于2012年9月支付人民币27,000万元合并成本收购了苏食60%权益。被合并方的公允价值按收益法估值，故将合并成本与苏食可辨认净资产在购买日归属于本公司的账面价值人民币9,328,503.41元，两者的差额人民币260,671,496.59元确认为商誉。注2：本公司于2012年9月支付人民币10,800万元合并成本收购了淮安肉品60%权益。被合并方的公允价值按收益法估值，将合并成本与淮安肉品可辨认净资产在购买日归属于本公司的账面价值人民币6,298,808.62元，两者的差额人民币101,701,191.38元确认为商誉。注 3：本公司下属梅林香港于 2016 年 12 月非同一控制下合并取得 SFF50.00%股权，支付的股权收购款 1,273,081,256.42 元大于合并中取得的 SFF 可辨认净资产公允价值份额 1,194,827,899.85 元的金额 78,253,356.57 元确认为商誉。 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额无土地权证牧 109,480,105.35 7,764,199.78 101,715,905.57 场建筑物装修费 33,092,063.39 17,802,595.82 12,312,357.23 38,582,301.98 长征标牛奶场 20,382,609.90 1,065,146.95 19,317,462.95 改扩建其他零星工程 13,863,529.78 1,497,446.79 3,929,040.76 11,431,935.81 租入固定资产 762,657.87 9,688,399.02 396,807.33 10,054,249.56 改良支出李园小型农田 9,130,210.15 1,084,060.75 8,046,149.40 水利工程新港牧场改造 6,531,819.55 1,259,277.48 5,272,542.07 工程发酵牛床菌种 5,191,026.01 1,441,716.84 3,749,309.17 张彩兵海丰农 1,092,719.78 172,214.72 920,505.06 105 / 180 2016 年年度报告场工程合计 199,526,741.78 28,988,441.63 29,424,821.84 199,090,361.57 其他说明： 2.无土地权证建筑物情况归属公司项目期初余额本期增加本期减少期末余额未办妥权证固定爱森 73,791,233.60 4,691,492.86 69,099,740.74 资产重分类无土地权证牧场爱森 11,724,561.46 1,375,342.68 10,349,218.78 建筑物金正牧业房屋建筑物 15,223,479.87 1,049,895.24 14,173,584.63 绿缘牧业房屋建筑物 8,740,830.42 647,469.00 8,093,361.42 合计 109,480,105.35 7,764,199.78 101,715,905.57 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 212,466,989.88 52,589,305.21 209,917,517.18 51,973,416.49 内部交易未实现利润 7,625,463.04 1,906,365.76 2,107,077.20 526,769.30 可抵扣亏损递延收益 1,874,423.55 468,605.89 2,011,555.25 502,888.81 合计 221,966,876.47 54,964,276.86 214,036,149.63 53,003,074.60 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允 37,020,098.12 9,255,024.54 44,103,147.10 11,025,786.78 价值变动合计 37,020,098.12 9,255,024.54 44,103,147.10 11,025,786.78 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 106 / 180 2016 年年度报告 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 537,303,814.21 369,517,544.83 可抵扣亏损合计 537,303,814.21 369,517,544.83 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税留抵税额 81,207,372.31 235,716,959.08 公益性生物资产 6,154,000.00 6,154,000.00 合计 87,361,372.31 241,870,959.08 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 340,857,952.00 111,200,000.00 保证借款 310,997,198.72 452,412,407.34 信用借款 1,384,000,000.00 701,540,000.00 票据贴现 3,040,000.00 2,000,000.00 委托借款 500,000,000.00 228,000,000.00 合计 2,538,895,150.72 1,495,152,407.34 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 √适用 □不适用本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 17,700,000.00 元其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： √适用 □不适用单位：元币种：人民币借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率梅林荣成 13,000,000.00 6.90 2016年8月20日 10.35 107 / 180 2016 年年度报告梅林荣成 4,700,000.00 6.612 2016年11月3日 9.918 合计 17,700,000.00 / / / 其他说明 □适用 √不适用 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融负债 33,370,789.60 其中：发行的交易性债券衍生金融负债 33,370,789.60 其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计 33,370,789.60 其他说明：注：本公司下属 Silver Fern Farms Limited 在日常交易过程中，通过外汇远期合同以减轻外汇汇率波动的影响，上述衍生金融资产期末余额反应了外汇远期合同的公允价值，其公允价值变动计入当期损益。 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 1,415,120.67 2,728,657.54 银行承兑汇票 18,000,000.00 50,000,000.00 合计 19,415,120.67 52,728,657.54 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 900,438,522.21 839,677,504.43 1 年以上 317,881,284.54 146,391,130.55 108 / 180 2016 年年度报告合计 1,218,319,806.75 986,068,634.98 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因上海金牛牧业有限公司 22,028,447.35 对方未催讨六安市皖兴羽绒有限公司 12,562,353.85 尚未结算农工商超市(集团)有限公司 8,361,130.23 对方尚未催收六安市鸿基羽绒有限公司 7,832,119.85 尚未结算上海康匙食品杂货有限公司 5,405,000.00 对方尚未催收家乐福（上海）供应链管理有限公 4,810,676.05 对方尚未催收司昆山分公司特易购乐购（中国）投资有限公司 4,726,696.51 对方尚未催收嘉善分公司芜湖嘉禾食品有限公司 4,443,120.00 对方尚未催收上海广裕食品有限公司 4,020,000.00 对方尚未催收上海普亮商贸有限公司 3,883,333.33 对方尚未催收昆山市张浦彩印厂 3,825,872.13 对方尚未催收上海大润发有限公司 3,671,244.73 对方尚未催收世纪联华股份有限公司 3,656,433.82 对方尚未催收联华超市股份有限公司 3,400,620.36 对方尚未催收欧尚(中国）投资有限公司 2,953,872.82 对方尚未催收上海易初莲花连锁超市有限公司 2,907,042.52 对方尚未催收沃尔玛（中国）投资有限公司 2,645,134.23 对方尚未催收深圳市鼎汇商贸有限公司 2,632,719.82 对方尚未催收华益食品厂 2,594,754.50 对方尚未催收上海海烟物流发展有限公司 2,477,793.01 对方尚未催收绵阳市九天建设工程有限公司 2,426,960.84 存在工程质量问题拒绝支付上海迪亚零售有限公司 2,389,274.29 对方尚未催收平顶山市卫东区宝盛源食品店 2,368,140.55 对方尚未催收上海一新食品销售有限公司 2,336,336.33 对方尚未催收湖南人可食品股份有限公司 2,302,260.02 对方尚未催收上海艾青贸易有限公司 1,855,331.97 对方尚未催收北京万佳博业经贸有限公司 1,786,781.65 对方尚未催收杭州荣盛食品有限公司 1,771,857.12 对方尚未催收融氏生物科技有限公司 1,766,236.65 对方尚未催收中轻日用百货进出口公司 1,575,589.88 对方尚未催收成都市新川实业有限公司 1,543,453.90 对方尚未催收上海众腾贸易有限公司 1,522,500.00 对方尚未催收巫有昌 1,500,000.00 尚未结算宁波丰大贸易有限公司 1,482,670.42 对方尚未催收合肥百创贸易有限公司 1,412,324.43 对方尚未催收崇明基建 1,330,000.00 对方尚未催收南昌市洪城大市场新同利食品中 1,311,188.67 对方尚未催收心 109 / 180 2016 年年度报告太原华门商业发展有限公司 1,247,578.03 对方尚未催收青岛金耀食品有限公司 1,170,976.73 对方尚未催收武汉市小雨点贸易有限公司 1,145,910.48 对方尚未催收天津金达食品有限公司 1,115,512.17 对方尚未催收上海市宝山区连军水产经营部 1,041,099.80 对方尚未催收上海方予实业有限公司 1,020,115.25 对方尚未催收合计 146,260,464.29 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内（含 1 年） 493,015,117.48 536,062,772.04 1 年以上 101,345,065.05 20,322,679.04 合计 594,360,182.53 556,385,451.08 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因贵阳云岩森林元食品经营部 1,697,178.00 尚未结算 SEVIMEX S.L 1,421,984.05 尚未结算东莞市创好商贸有限公司 1,364,902.87 尚未结算青岛新大地食品有限公司 1,291,922.59 尚未结算 ADU FOOD GRO 890,975.94 尚未结算 IMPORT 745,541.31 尚未结算 EXPORT SEVIMEX S.L. 威信国际冷冻食品(香港)有限 619,209.09 尚未结算公司临时结算户 564,477.28 尚未结算上海宜邦进出口有限公司 255,926.72 尚未结算合计 8,852,117.85 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 110 / 180 2016 年年度报告 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 47,326,124.81 1,180,003,124.2 1,044,063,765.3 183,265,483.65 2 二、离职后福利-设定提存计划 1,140,301.33 111,818,502.25 105,443,333.41 7,515,470.17 三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 48,466,426.14 1,291,821,626.4 1,149,507,098.7 190,780,953.82 合计 7 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 40,802,179.71 981,292,961.50 893,037,157.80 129,057,983.41 二、职工福利费 147,576.65 27,935,925.93 28,083,502.58 三、社会保险费 512,043.57 53,463,319.73 52,022,581.06 1,952,782.24 其中：医疗保险费 470,518.07 46,605,859.50 45,277,237.58 1,799,139.99 工伤保险费 13,739.35 2,980,703.83 2,874,575.03 119,868.15 生育保险费 27,786.15 3,876,756.40 3,870,768.45 33,774.10 四、住房公积金 48,307.00 27,438,278.64 27,034,054.64 452,531.00 五、工会经费和职工教育经费 3,173,003.86 10,364,626.69 11,592,688.68 1,944,941.87 六、短期带薪缺勤 68,608,935.46 20,498,057.03 48,110,878.43 七、短期利润分享计划 2,643,014.02 10,899,076.27 11,795,723.59 1,746,366.70 47,326,124.81 1,180,003,124.2 1,044,063,765.3 183,265,483.65 合计 2 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 981,717.51 103,264,540.19 96,871,825.25 7,374,432.45 2、失业保险费 108,943.30 5,147,377.80 5,164,923.90 91,397.20 3、企业年金缴费 49,640.52 3,406,584.26 3,406,584.26 49,640.52 合计 1,140,301.33 111,818,502.25 105,443,333.41 7,515,470.17 其他说明： □适用 √不适用 111 / 180 2016 年年度报告 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 36,223,675.73 6,966,748.19 消费税 1,013,381.65 765,237.41 营业税 31,210.69 640,184.50 企业所得税 41,505,211.58 42,885,291.87 个人所得税 4,157,300.22 3,889,213.23 城市维护建设税 3,064,061.37 1,311,890.84 教育费附加 2,716,850.12 1,461,913.12 房产税 1,770,355.15 1,356,768.33 土地使用税 1,074,055.12 218,424.31 河道管理费 506,316.49 印花税 1,875,013.60 2,104,407.76 车船使用税 -187.50 契税 862,168.00 其他 1,014,865.71 412,950.71 合计 94,952,297.43 62,875,010.77 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 2,395,250.00 企业债券利息短期借款应付利息 464,772.50 111,961.64 划分为金融负债的优先股\永续债利息合计 2,860,022.50 111,961.64 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 30,337,176.00 30,556,558.30 112 / 180 2016 年年度报告划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 30,337,176.00 30,556,558.30 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：项目期末余额期初余额超过 1 年未支付原因中国工商银行上海市分行直属单位工会 3,944,965.86 3,893,288.67 中国工商银行上海市虹口支行工会 2,629,902.55 2,595,452.07 上海国鑫投资发展有限公司 2,629,902.54 2,595,452.07 上海牛奶（集团）有限公司 13,309,214.38 13,309,214.38 股东尚未领取新疆天合种业有限责任公司 88,332.98 中国证券登记结算有限公司上海分公司 0.01 张伟民 33,020.99 50,587.30 张学吉 6,058,928.32 6,058,928.32 股东尚未领取股东尚未领取瞿叶华 663,482.23 663,482.23 股东尚未领取倪逸雯 663,482.23 663,482.23 吴忠俊 410,727.10 股东尚未领取程广 315,943.92 315,943.92 合计 30,337,176.00 30,556,558.30 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额往来款 403,653,270.32 335,620,156.95 拆借款 94,462,643.35 130,583,613.88 预提费用 179,542,253.44 30,681,378.10 押金、保证金 32,312,073.80 26,781,359.56 代收代付款 8,316,261.15 14,087,519.74 代扣代缴（社保） 2,919,952.06 7,142,777.82 政府补助退还 4,763,522.13 其他 19,881,258.40 13,104,090.74 合计 741,087,712.52 562,764,418.92 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用 113 / 180 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因上海牛奶集团瀛博奶牛养殖 24,067,489.95 对方未催讨有限公司上海金牛牧业有限公司 18,615,038.93 对方未催讨圆桶押金 6,980,494.00 客户未退还圆桶职工安置费 523,273.63 尚未支付合计 50,186,296.51 / 其他说明 √适用 □不适用注：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司下属梅林香港应付光明食品（香港）有限公司 21,139,980.74 万美元（合人民币 150,770,070.49 元），其中梅林香港 2016 年度新增关联方借款 1,300.00 万美元，详见本财务报表附注六、合并财务报表主要项目注释（八）其他应收款之 6.期末其他应收款金额前五名情况。 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 14,000,000.00 10,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 14,000,000.00 10,000,000.00 其他说明： 2.重要的已到期未偿还的借款情况：借款单位贷款单位账面余额借款利率（%）逾期时间逾期利率（%）荣成农村商业银行股份有梅林荣成 5,000,000.00 5.70 2016-11-20 8.55 限公司崖头支行合计 5,000,000.00 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 114 / 180 2016 年年度报告 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 9,000,000.00 保证借款 603,000,000.00 信用借款合计 603,000,000.00 9,000,000.00 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用借款条件类别期末余额期初余额利率区间抵押借款 9,000,000.00 7.38% 保证借款 603,000,000.00 3.20% 合计 603,000,000.00 9,000,000.00 注：期末保证借款系本公司因收购 SFF 公司需要，由实际控制人光明食品（集团）有限公司担保，向中国农业银行股份有限公司上海长宁支行借入的款项。 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 115 / 180 2016 年年度报告 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额光明食品（集团）有限公司及下属 22,394,752.88 22,994,612.36 公司其他说明： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债二、辞退福利三、其他长期福利 46,471,508.58 合计 46,471,508.58 注：根据新西兰当地法律规定以及本集团的职工福利政策，对于服务期限超过一定年限以上的职工给予额外的带薪年假，并可在提供服务期间内使用，该带薪年假可累计至次年。当职工离职时，累计未使用的长期服务休假余额将以现金形式与职工结算。本公司将预计需要承担的长期服务休假确认为长期应付职工薪酬，并按照折算后的现值进行计量。 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用√不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 √适用 □不适用 116 / 180 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因光明智慧养 6,400,000.00 6,400,000.00 财政专项资金殖云平台项目冠生园华佗 13,473,777.89 70,050,000.00 1,055,622.29 82,468,155.60 厂房拆迁补贴厂房动迁补贴款小型农田水 4,420,000.00 1,000,000.00 770,000.00 4,650,000.00 上海市水务局项利工程目拨款标准群的构 160,000.00 160,000.00 上海科学技术委建员会项目拨款合计 18,053,777.89 77,450,000.00 1,825,622.29 93,678,155.60 / 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保 84,416,800.00 担保损失未决诉讼产品质量保证重组义务 760,966.94 重组义务待执行的亏损合同其他人员安置费用（注 2） 6,414,003.64 1,236,139.64 重组义务牲畜激励储备（注 3） 10,622,610.37 采购激励意外事故补偿（注 4） 13,849,903.60 补偿支出合计 90,830,803.64 26,469,620.55 / 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：注 1：对外提供担保系本公司为梅林捷克的银行借款提供担保 1,300.00 万美元，由于梅林捷克持续亏损，无法归还借款，本公司于 2014 年全额确认对外担保损失，该部分担保损失已在 2016 年履行完毕。注 2：人员安置费用系本公司下属公司梅林荣成于 2016 年 3 月停产歇业，根据《劳动法》相关规定，考虑员工工龄、月平均工资确认预计的人员安置费用，期末余额为尚未履行完毕的人员安置费用。注 3：对于特定种类的牲畜采购，SFF 公司提供给供应商采购激励款。该款项每半年或一年支付。注4：意外事故补偿系SFF牛肉参与了由新西兰当地政府机构Accident Compensation Coporation (中文翻译名为：意外伤害赔偿部门，简称“ACC”) 提供的Full Self Cover Plan (中文翻译名为：全部自行承担计划，简称“FSC计划”) 。根据FSC计划，职工在工作时发生的意外事故而产生的费用，将由SFF承担付款义务。该付款义务贯穿整个康复期。 51、递延收益递延收益情况 117 / 180 2016 年年度报告 √适用□不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 149,009,718.20 3,520,627.00 13,273,447.73 139,256,897.47 政府补助集团下拨电脑 11,515.18 3,129.36 8,385.82 集团下拨合计 149,021,233.38 3,520,627.00 13,276,577.09 139,265,283.29 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补助本期计入营业其他变期末余额与资产相关/ 金额外收入金额动与收益相关 1.三年技 2,011,555.25 137,131.70 1,874,423.55 与资产相关改项目补贴 2.灾后重 3,975,224.51 701,510.79 3,273,713.72 与资产相关建专项项目政府补助 3.标准化 1,657,530.01 48,000.00 168,828.36 1,536,701.65 与资产相关猪场项目款（六牧） 4.标准化 1,458,582.88 32,000.00 147,854.28 1,342,728.60 与资产相关猪场项目款（特色猪场） 5.标准化 1,293,983.04 48,000.00 210,791.28 1,131,191.76 与资产相关猪场项目款（畜牧五场） 6.标准化 1,322,240.14 42,046.80 137,784.68 1,226,502.26 与资产相关猪场项目款（丰海养殖场） 7.加工厂 10,501,928.52 1,297,366.44 9,204,562.08 与资产相关项目款 8.加工厂 984,375.00 187,500.00 796,875.00 与资产相关冷链补贴 9.标准化 23,181,330.80 452,046.80 1,755,230.76 21,878,146.84 与资产相关猪场项目款（丰海二场） 10.生猪良 256,000.00 28,800.00 227,200.00 与资产相关种繁育体系和标准化规模养殖场建设 118 / 180 2016 年年度报告项目 11.35 牧标 253,334.00 84,444.00 168,890.00 与资产相关准化生态养殖基地建设项目 12.2016 苏 308,533.40 308,533.40 与资产相关州市猪肉储备补贴 13.江苏省 73,254,627.72 5,232,473.43 68,022,154.29 与资产相关淮安市延安东路 51 号老厂拆迁补偿 14.江苏省 4,885,696.28 307,139.64 4,578,556.64 与资产相关淮安市延安东路 51 号老厂 15.优秀创 224,137.93 34,482.76 189,655.17 与资产相关新项目-雾化喷淋 16.技术改 1,170,000.00 120,000.00 1,050,000.00 与资产相关造-产业振兴-市级 17.技术改 270,000.00 30,000.00 240,000.00 与资产相关造-科技小巨人 18.苏食集 1,966,666.67 400,000.00 1,566,666.67 与资产相关团长三角地区肉类冷链物流项目补贴 19.现代服 590,000.00 120,000.00 470,000.00 与资产相关务业项目- 冷库低温物流配送及豆制品加工配送建设项目 20.2010 年 200,000.00 50,000.00 150,000.00 与资产相关省农业产业化龙头企业项目资金（生猪屠宰线技术改造） 21.2010 放 1,680,000.00 120,000.00 1,560,000.00 与资产相关心食品加工物流基地及质量安全检测 119 / 180 2016 年年度报告系统改扩建项目 22.2012 年 357,983.20 60,504.19 297,479.01 与资产相关度省工业和信息产业转型升级专项引导资金 23.林地拆 570,119.14 31,820.61 538,298.53 与资产相关迁补助款 24.屠宰及 1,400,000.00 1,400,000.00 与资产相关肉制品设备升级改造 25.生猪生 1,190,000.00 1,190,000.00 与资产相关产奖励资金 26.厂房建 11,490,000.00 11,490,000.00 与资产相关设补贴款 27.蜂蜜食 240,000.00 240,000.00 与资产相关品安全质量控制与加工关键技术产业化应用 28.上海市 791,621.62 104,000.00 687,621.62 与资产相关燃煤（重油）锅炉清洁能源替代专项资金补贴 29.现代农 624,444.43 624,444.43 与资产相关业生产发展资产项目 30.冷却肉 129,166.67 129,166.67 与资产相关方便肉制品加工项目贴息 31.肉食品 319,444.47 319,444.47 与资产相关深加工项目 32.农机补 3,224,332.65 459,609.96 2,764,722.69 与资产相关偿款 33.税控专 667.27 383.28 283.99 与资产相关用设备税金减免 34.农机购 124,726.00 32,736.00 91,990.00 与资产相关置补贴合计 149,009,718.20 3,520,627.00 13,273,447.73 139,256,897.47 / 120 / 180 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 937,729,472.00 937,729,472.00 数 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 1,551,635,978.79 271,536.97 1,551,364,441.82 价）其他资本公积 147,344,145.52 147,344,145.52 合计 1,698,980,124.31 271,536.97 1,698,708,587.34 56、库存股 □适用 √不适用 121 / 180 2016 年年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初减：前期计入其他综期末项目本期所得税前税后归属于少数余额合收益当期转入损减：所得税费用税后归属于母公司余额发生额股东益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其 18,739,082.44 41,763,391.26 -1,770,762.24 -25,152,227.87 -14,840,401.15 -6,413,145.43 他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价 19,461,226.94 7,083,048.98 -1,770,762.24 -4,002,914.31 -1,309,372.43 15,458,312.63 值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额 -722,144.50 34,680,342.28 -21,149,313.56 -13,531,028.72 -21,871,458.06 其他综合收益合计 18,739,082.44 41,763,391.26 -1,770,762.24 -25,152,227.87 -14,840,401.15 -6,413,145.43 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 54,627,800.70 54,627,800.70 任意盈余公积 10,482,457.11 10,482,457.11 储备基金企业发展基金其他合计 65,110,257.81 65,110,257.81 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 247,399,613.69 262,859,555.58 调整期初未分配利润合计数（调增+， -99,914,834.30 调减－）调整后期初未分配利润 247,399,613.69 162,944,721.28 加：本期归属于母公司所有者的净利 256,493,473.15 163,498,388.73 润 122 / 180 2016 年年度报告减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 56,263,768.32 转作股本的普通股股利 21,575,622.94 1,204,105.06 期末未分配利润 503,893,086.84 247,399,613.69 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 13,755,731,858.14 11,511,684,303.44 12,152,272,916.65 10,404,191,478.84 其他业务 77,857,096.83 54,106,105.68 81,172,744.64 40,764,588.52 合计 13,833,588,954.97 11,565,790,409.12 12,233,445,661.29 10,444,956,067.36 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税 9,993,472.97 8,356,875.71 营业税 818,617.98 3,227,516.43 城市维护建设税 13,231,392.90 14,373,298.31 教育费附加 13,480,478.04 13,531,192.02 资源税房产税 6,166,757.12 土地使用税 5,679,222.57 车船使用税 120,752.47 印花税 3,764,165.76 河道管理费 2,346,950.58 659,965.58 其他 126,803.91 157,857.20 合计 55,728,614.30 40,306,705.25 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 123 / 180 2016 年年度报告广告促销费 312,154,594.39 311,969,691.43 工资薪酬 368,355,686.07 365,921,009.97 车辆运输费 196,315,410.41 151,973,267.71 仓储租赁费 74,896,743.96 79,811,272.61 折旧摊销 33,399,003.42 37,093,297.66 水电煤汽费 19,406,860.63 20,600,406.30 修理费 10,887,284.53 11,502,128.88 差旅费 8,187,264.47 8,968,430.83 办公会务费 17,338,155.98 20,994,116.78 业务招待费 5,023,497.29 5,311,344.75 税费 973,692.49 其他 46,320,928.79 31,283,718.84 合计 1,092,285,429.94 1,046,402,378.25 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资薪酬 250,804,374.06 229,589,118.99 税费 16,691,682.80 办公会务费 11,403,731.81 22,750,963.11 差旅费 7,397,085.00 6,418,249.38 业务招待费 4,304,942.83 5,838,378.39 车辆运输费 5,232,066.76 4,987,681.46 低值易耗品 788,656.08 1,108,220.43 修理费 2,581,281.50 3,490,005.17 产品研发费 36,859,218.62 19,739,500.78 折旧摊销 42,466,808.85 35,462,484.79 水电煤汽费 4,342,915.26 3,996,393.06 中介咨询费 49,059,743.49 18,146,073.71 财产保险费 2,052,511.36 1,724,844.65 仓储租赁费 14,831,290.44 12,837,110.95 其他 28,984,075.59 14,953,074.85 合计 461,108,701.65 397,733,782.52 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 73,835,912.04 73,540,160.70 利息收入 -31,856,517.54 -28,925,723.98 汇兑损益 -16,564,115.95 -6,337,053.63 其他 2,584,636.02 4,286,507.16 合计 27,999,914.57 42,563,890.25 124 / 180 2016 年年度报告 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 23,338,600.89 26,949,721.14 二、存货跌价损失 -6,298,885.35 22,333,163.21 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 10,636,884.25 673,326.78 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他 167,538,743.76 合计 195,215,343.55 49,956,211.13 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 -2,844,333.92 期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价 -2,844,333.92 值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当 -13,644,822.13 期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产合计 -16,489,156.05 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 36,307,352.49 30,074,233.96 处置长期股权投资产生的投资收益 576,311.91 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入 125 / 180 2016 年年度报告当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 552,099.34 739,700.84 益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 36,859,451.83 31,390,246.71 其他说明： 69、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 356,831.81 277,499.92 356,831.81 合计其中：固定资产处置 356,831.81 277,499.92 356,831.81 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠 3,750,600.00 政府补助 67,293,331.37 50,296,737.73 61,861,591.37 盘盈利得 311,911.17 罚款违约赔偿收入 3,869,384.61 1,556,252.85 3,869,384.61 无需支付的款项 4,082,819.66 212,591.59 4,082,819.66 其他利得 2,935,836.48 1,730,484.57 2,935,836.48 合计 78,538,203.93 58,136,077.83 73,106,463.93 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关 1.农作物补贴 9,959,714.00 6,478,561.00 与收益相关 2.病死猪无害化处理 3,708,080.00 4,093,920.00 与收益相关 126 / 180 2016 年年度报告补贴 3.生猪屠宰环节病害 1,723,660.00 6,179,412.00 与收益相关猪无害化处理补贴 4.江苏省淮安市延安 5,232,473.43 5,232,473.37 与收益相关东路 51 号老厂拆迁补偿 5.产业扶助资金 9,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关 6.猪肉储备补贴收入 3,300,000.00 2,764,180.50 与收益相关 7.扶持基金 1,008,427.05 2,400,000.00 与收益相关 8.财政专项补贴 1,200,000.00 1,929,885.30 与收益相关 9.退税收入 1,884,935.89 1,910,017.38 与收益相关 10.加工厂项目款 1,297,366.44 1,299,566.60 与收益相关 11.第二批生猪活体储 300,000.00 900,000.00 与收益相关备专项补贴 12.标准化猪场项目款 665,258.60 690,913.56 与收益相关 13.农村水利项目补助 770,000.00 780,000.00 与收益相关资金 14.农机补偿款 459,609.96 722,547.43 与收益相关 15.财政补贴 70,000.00 720,000.00 与收益相关 16.灾后重建专项项目 701,510.79 701,510.79 与收益相关政府补助资金 17.专项资金补助 2,062,600.00 537,400.00 与收益相关 18.锅炉补贴 104,000.00 520,189.19 与收益相关 19.上海市杨浦区国库 91,000.00 400,000.00 与收益相关收付中心扶持资金专户 20.苏食集团长三角地 400,000.00 400,000.00 与收益相关区肉类冷链物流项目补贴 21.税收返还 1,600,734.04 250,000.00 与收益相关 22.城市共同配送项目 1,000,000.00 200,000.00 与收益相关补贴 23.加工厂冷链补贴 187,500.00 187,500.00 与收益相关 24.教育费附加返还 114,594.00 163,400.00 与收益相关 25.即征即退增值税 1,150.00 150,014.80 与收益相关 26.现代服务业项目- 120,000.00 120,000.00 与收益相关冷库低温物流配送及豆制品加工配送建设项目 27.2010 放心食品加工 120,000.00 120,000.00 与收益相关物流基地及质量安全检测系统改扩建项目 28.生猪活体储备补贴 210,000.00 90,000.00 与收益相关 29.肉食品深加工项目 319,444.47 83,333.33 与收益相关 30.残疾人员补贴 130,668.28 71,806.85 与收益相关 31.企业扶持资金 1,070,000.00 580,000.00 与收益相关 32.标准化猪场项目款 1,755,230.76 1,755,230.76 与收益相关（丰海二场） 33.生猪良种繁育体系 28,800.00 28,800.00 与收益相关 127 / 180 2016 年年度报告和标准化规模养殖场建设项目 34.35 牧标准化生态养 84,444.00 84,444.00 与收益相关殖基地建设项目 35.林地搬迁补贴收入 31,820.61 31,820.61 与收益相关 36.外贸发展促进资金 11,400.00 与收益相关 37.2015 年度展会补贴 63,300.00 与收益相关资金 38.上海市著名商标 100,000.00 与收益相关 39.“注册商标” 100,000.00 与收益相关 40.财政扶持基金 2,700,000.00 与收益相关 41.2015 年度鲜活农产 2,150,000.00 与收益相关品直供社区示范工程项目款 42.中国食品集团公司 1,579,000.00 与收益相关－活储补贴 43.光明食品（集团） 1,600,000.00 与收益相关有限公司-上海市生猪生产奖励资金 44.农药补贴 125,020.00 与收益相关 45.15 年度财力补贴 1,537,200.00 与收益相关 46.企业转型升级财政 1,070,000.00 与收益相关返税补贴 47.2016 苏州市猪肉储 463,960.00 与收益相关备定点供应商储备任务 48.稳岗补贴 256,285.66 与收益相关 49.上海市国库局对外 370,000.00 与收益相关贸公司稳定外贸专项款 50.2011 年政府规模示 624,444.43 与收益相关范养殖场补贴项目 51.三年技改项目补贴 137,131.70 与收益相关 52.重点技改产业转型 500,000.00 与收益相关补贴 53.15 年电子商务专项 300,000.00 与收益相关资金补贴 54.15 年扶持新型农业 200,000.00 与收益相关主体贷款贴息 55.江苏省淮安市延安 307,139.64 304,196.81 与收益相关东路 51 号老厂 56.技术改造-产业振 120,000.00 与收益相关兴-市级 57.奉贤区企业技术中 200,000.00 与收益相关心 58. 蜂蜜食品安全质 240,000.00 与收益相关量控制与加工关键技术产业化应用 59.静安区品牌建设奖 300,000.00 与收益相关 128 / 180 2016 年年度报告励 60.经委服务业扶持经 100,000.00 与收益相关费 61.2016 年商品有机肥 200,000.00 与收益相关补贴 62.秋播麦子生产综合 291,200.00 与收益相关补贴预拨款 63.冷却肉方便肉制品 179,166.67 50,000.00 与收益相关加工项目贴息 64.农机购置补贴 32,736.00 与收益相关 65.技术改造-科技小 30,000.00 与收益相关巨人 66.肉品生产线技术改 60,504.19 与收益相关造项目 67.优秀创新项目/冷 34,482.76 与收益相关却肉雾化喷淋 68.园区退税 322,839.51 与收益相关 69.青奥总仓改造补贴 300,000.00 与收益相关 70.南京市放心副食品 250,000.00 与收益相关专项资金 71.收单冻机改造企业 80,000.00 与收益相关奖励资金 72.收公共服务平台建 80,000.00 与收益相关设 73.安全生产标准化建 75,000.00 与收益相关设达标奖励 74.转中小企业国际市 75,000.00 与收益相关场开拓资金/财政拨付公司 75.收年度中小企业国 73,500.00 与收益相关际市场开拓资金 76.2012 年度省工业和 60,504.20 与收益相关信息产业转型升级专项引导资金 77.年税收贡献奖 60,000.00 与收益相关 78.退税收入 50,000.00 与收益相关 79.2010 年省农业产业 50,000.00 与收益相关化龙头企业项目资金（生猪屠宰线技术改造） 80.收年度国外展览会 41,000.00 与收益相关展位扶持资金 81.现代农业生产发展 26,666.67 与收益相关资产项目 82.标准化超市追溯系 20,000.00 与收益相关统建设补贴 83.企业运行质量考核 19,900.00 与收益相关奖励 84.收水污染防治补助 10,000.00 与收益相关 129 / 180 2016 年年度报告资金 85.收排污信息公开规 10,000.00 与收益相关范化改造项目资金 86.退税收入 1,623.37 与收益相关 87.病死猪无害化处理 370,000.00 与收益相关试点项目 88.税控专用设备税金 383.28 与收益相关减免 89.其他 596,954.72 389,579.70 与收益相关合计 67,293,331.37 50,296,737.73 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 2,266,911.10 2,831,781.19 2,266,911.10 失合计其中：固定资产处置 2,266,911.10 2,831,781.19 2,266,911.10 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 161,365.37 165,984.62 161,365.37 资产报废、毁损损失 7,930,701.11 2,264,656.30 7,930,701.11 工商、税务、行政性 1,050,410.30 867,248.45 1,050,410.30 罚款（不可税前列支）其他罚款、赔偿、补 445,397.73 1,748,537.84 445,397.73 偿支出（可税前列支）盘亏损失 63,573.96 244,730.25 63,573.96 其他 229,413.31 778,141.23 229,413.31 合计 12,147,772.88 8,901,079.88 12,147,772.88 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 130 / 180 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 66,290,868.99 63,900,552.26 递延所得税费用 -1,961,202.26 1,170,876.51 合计 64,329,666.73 65,071,428.77 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 522,221,268.67 按法定/适用税率计算的所得税费用 130,555,317.17 子公司适用不同税率的影响 -8,084,773.10 调整以前期间所得税的影响 310,499.13 非应税收入的影响 -117,200,140.63 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,866,677.20 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,313,133.58 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 64,272,058.66 异或可抵扣亏损的影响归属于合营企业和联营企业的损益 -9,076,838.12 所得税费用 64,329,666.73 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注“六、合并财务报表主要项目注释（四十二）其他综合收益”。 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到政府补助款 134,990,510.64 42,491,160.49 存息款 18,407,630.71 28,925,723.98 其他 6,877,413.21 7,037,447.42 往来款 2,934,005.05 5,759,446.47 信用证、票据保证金变动 20,883,851.57 合计 163,209,559.61 105,097,629.93 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 131 / 180 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额付现费用 859,194,130.34 753,470,298.19 南京钟鼓楼法院保证金 29,000,000.00 其他 1,796,795.52 7,932,023.48 合计 889,990,925.86 761,402,321.67 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到关联方往来款 1,000,000.00 81,434,090.27 股权结算款（注） 8,060,719.71 企业资金拆借利息收入 13,448,886.83 取得子公司（SFF公司）收到的现金净额 1,725,707.04 收回融资租出设备的租赁回款 2,307,079.40 衢州梅林正广和食品有限公司 6,500,000.00 合计 24,235,313.58 90,241,169.67 收到的其他与投资活动有关的现金说明：注：股权结算款系上期收购上海牛奶（集团）有限公司 12 家公司，因部分公司期间亏损，本期实际结算将上期多支付的股权款退回。 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收购SFF公司支付的款项 33,267,003.76 支付梅林捷克的担保损失 84,578,000.00 处置上海申杭纸业包装有限公司支 4,982,956.08 付的款项处置大丰鼎旺饲料有限公司支付的 2,633,187.61 款项归还关联方往来款 122,473,316.03 合计 117,845,003.76 130,089,459.72 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到关联方往来款 94,462,643.35 265,004,544.33 淮安肉品小股东增资款 29,000,000.00 合计 123,462,643.35 265,004,544.33 132 / 180 2016 年年度报告 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额本期归还资金拆入 97,040,224.91 258,233,817.24 本公司支付关联方资金拆入保证金 84,578,000.00 支付上海牛奶（集团）有限公司股权 286,804,623.26 转让款合计 181,618,224.91 545,038,440.50 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 457,891,601.94 227,080,442.42 加：资产减值准备 195,215,343.55 49,956,211.13 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 182,101,418.51 142,602,291.36 性生物资产折旧无形资产摊销 6,168,913.09 5,553,012.78 长期待摊费用摊销 29,424,821.84 27,970,075.19 处置固定资产、无形资产和其他长期 1,910,079.29 2,554,281.27 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号 16,489,156.05 填列）财务费用（收益以“－”号填列） 43,830,921.26 67,203,107.07 投资损失（收益以“－”号填列） -36,859,451.83 -31,390,246.71 递延所得税资产减少（增加以“－” -1,961,202.26 1,170,876.51 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 131,779,750.36 -440,034,355.72 经营性应收项目的减少（增加以 34,458,531.03 -59,596,874.59 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 100,501,574.34 246,439,212.50 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 1,160,951,457.17 239,508,033.21 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 133 / 180 2016 年年度报告 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 3,250,976,702.33 2,013,279,213.31 减：现金的期初余额 2,013,279,213.31 1,885,125,950.69 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 1,237,697,489.02 128,153,262.62 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,273,081,256.42 其中：Silver Fern Farms Limited 1,273,081,256.42 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,274,806,963.46 其中：Silver Fern Farms Limited 1,274,806,963.46 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 -1,725,707.04 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 3,250,976,702.33 2,013,279,213.31 其中：库存现金 3,664,592.78 4,622,981.98 可随时用于支付的银行存款 3,196,613,674.25 2,000,741,254.87 可随时用于支付的其他货币资 50,698,435.30 7,914,976.46 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 3,250,976,702.33 2,013,279,213.31 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 134 / 180 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 58,186,032.83 保证金、抵押应收票据存货固定资产 1,469,143,961.67 抵押无形资产 25,103,717.62 抵押合计 1,552,433,712.12 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 2,470,744.90 6.937 17,139,557.37 欧元 38,128.07 7.3068 278,594.18 港币 2,728,739.29 0.89451 2,440,884.58 新西兰元 5,115,584.00 4.8308 24,712,363.19 日元 55,679.22 0.059591 3,317.98 英镑 41.65 8.5094 354.42 应收账款其中：美元 5,599,273.46 6.937 38,842,159.99 欧元 7,485,717.57 0.89451 6,696,049.22 港币日元 31,161,400.93 0.059591 1,856,939.04 新西兰元 151,843,274.00 4.8308 733,524,488.04 长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币 135 / 180 2016 年年度报告人民币人民币其他说明：项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其他应收款 193,779,166.82 其中：新西兰元 39,980,372.00 4.8308 193,137,181.06 港币 717,695.45 0.89451 641,985.76 短期借款 258,157,952.00 其中：新西兰元 53,440,000.00 4.8308 258,157,952.00 应付账款 292,712,862.46 其中：新西兰元 60,593,041.00 4.8308 292,712,862.46 其他应付款 106,763,264.48 其中：新西兰元 22,100,535.00 4.8308 106,763,264.48 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用公司名称主要经营地记账本位币记账本位币选择依据 1.上海梅林（香港）有限公司香港港元日常交易货币 2.Silver Fern Farms Limited 新西兰新西兰元日常交易货币 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 136 / 180 2016 年年度报告股股权股权权购买购买日至期末被购买取取得取购买日的购买日至期末被股权取得成本被购买方的净方名称得比例得日确定购买方的收入利润时（%）方依据点式 Silver 260,413,045.68 50.00 购 2016 协议 899,770,645.74 2,967,232.14 Fern 新西兰元买年约定 Farms Limited 月6 （以下日简称 SFF 公司）其他说明：注：本公司下属梅林香港对 SFF 公司增资后，形成 50%的股权，梅林香港与 Silver Fern Farms Co-operative Limited 对于 SFF 公司的持股比例相同，SFF 公司股东双方各委派 5 名董事（包含双方各自委派的 1 名联席董事长），本公司委派的联席董事长在投票数相等的情况下，就决定性投票权事项拥有第二投票权或投决定性一票的权利。且尚不存在其他潜在表决权。 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本 --现金 1,273,081,256.42 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 1,273,081,256.42 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,194,827,899.85 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 78,253,356.57 值份额的金额 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 SFF 公司购买日公允价值购买日账面价值资产：货币资金 1,274,806,963.46 1,274,806,963.46 应收款项 652,088,142.05 652,088,142.05 137 / 180 2016 年年度报告存货 506,388,387.57 506,388,387.57 固定资产 1,425,106,384.05 1,329,665,286.36 无形资产 6,705,424.03 6,705,424.03 以公允价值计 14,337,882.46 14,337,882.46 量且其变动计入当期损益的金融资产应收股利 36,786,885.74 36,786,885.74 可供出售金融 396,336.69 396,336.69 资产长期股权投资 81,461,835.60 81,461,835.60 长期待摊费用 9,804,234.07 9,804,234.07 其他应收款 140,335,979.55 140,335,979.55 在建工程 38,480,913.18 38,480,913.18 负债：借款 934,248,183.99 934,248,183.99 应付款项 298,186,950.70 298,186,950.70 递延所得税负债以公允价值计 20,044,652.63 20,044,652.63 量且其变动计入当期损益的金融负债应付职工薪酬 67,439,782.72 67,439,782.72 应交税费 460,246.66 460,246.66 其他应付款 403,409,652.67 403,409,652.67 长期应付职工 47,537,029.49 47,537,029.49 薪酬预计负债 25,717,069.90 25,717,069.90 净资产 2,389,655,799.69 2,294,214,702.00 减：少数股东权益取得的净资产 2,389,655,799.69 2,294,214,702.00 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用√不适用 (6). 其他说明： □适用√不适用 138 / 180 2016 年年度报告 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 139 / 180 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用 140 / 180 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式上海梅林食上海上海工业 100.00 设立品有限公司上海梅林罐上海上海工业 98.00 2.00 设立头食品厂有限公司上海梅林正绵阳绵阳工业 100.00 设立广和（绵阳）有限公司上海正广和上海上海商业 100.00 同一控制下企网上购物有业合并限公司上海正广和上海上海工业 50.00 设立饮用水有限公司（注）上海爱森肉上海上海商业 100.00 同一控制下企食品有限公业合并司江苏省苏食南京南京商业 60.00 非同一控制下肉品有限公企业合并司江苏淮安苏淮安淮安商业 60.00 非同一控制下食肉品有限企业合并公司江苏梅林畜盐城盐城养殖业 51.00 设立牧有限公司上海冠生园上海上海工业 100.00 同一控制下企食品有限公业合并司上海梅林香港香港商业 100.00 同一控制下企（香港）有业合并限公司上海市食品上海上海商业 100.00 同一控制下企进出口有限业合并公司上海梅林正重庆重庆工业 84.55 非同一控制下广和重庆食企业合并品有限公司上海梅林荣成荣成工业 64.71 同一控制下企（荣成）食业合并品有限公司上海牛奶棚上海上海商业 66.27 同一控制下企食品有限公业合并司上海和吉食上海上海商业 52.00 同一控制下企品有限公司业合并上海联豪食上海上海商业 60.00 同一控制下企品有限公司业合并上海鼎牛饲上海上海商业 100.00 同一控制下企料有限公司业合并 141 / 180 2016 年年度报告上海牧仙神上海上海商业 60.00 同一控制下企牛食品发展业合并有限公司上海德牛食上海上海商业 100.00 同一控制下企品有限公司业合并上海乳品培上海上海其他 100.00 同一控制下企训研究中心业合并有限公司上海奶牛研上海上海其他 100.00 同一控制下企究所有限公业合并司上海牛奶集上海上海养殖业 100.00 同一控制下企团金博奶牛业合并科技发展有限公司上海佳辰牧上海上海养殖业 100.00 同一控制下企业有限公司业合并连云港金正连云港连云港养殖业 51.00 同一控制下企牧业有限公业合并司连云港市绿连云港连云港养殖业 51.00 同一控制下企缘牧业有限业合并公司注：公司持有正广和饮用水 50%股权，正广和饮用水董事会 7 席，本公司派出 4 席，根据公司与上海益民食品一厂（集团）有限公司约定，饮用水的日常管理和经营决策均由上海梅林负责。在 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额江苏省苏食肉 40.00 11,231,870.51 13,160,000.00 191,790,875.33 品有限公司江苏淮安苏食 40.00 2,208,649.82 9,728,267.50 8,208,649.82 肉品有限公司江苏梅林畜牧 49.00 180,461,937.22 13,332,161.32 373,156,801.05 有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 142 / 180 2016 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子期末余额期初余额公司非流动负非流动负名流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计债债称江 428,412, 199,045, 627,458, 147,672, 308,533 147,981, 519,521, 202,551, 722,072, 237,775, 237,775, 苏 936.26 440.16 376.42 654.70 .40 188.10 312.00 622.45 934.45 422.41 422.41 省苏食肉品有限公司江 150,804, 275,547, 426,352, 325,768, 80,062, 405,831, 192,450, 130,161, 322,612, 199,413, 85,169, 284,583, 苏 947.17 837.22 784.39 349.54 810.31 159.85 575.96 784.43 360.39 819.69 230.94 050.63 淮安苏食肉品有限公司江 828,997, 106,231, 935,229, 166,094, 7,590,0 173,684, 385,593, 131,686, 517,279, 96,816,5 96,816,5 苏 140.74 955.37 096.11 604.18 00.00 604.18 803.55 090.88 894.43 77.80 77.80 梅林畜牧有限公司子本期发生额上期发生额公司综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润名额金流量额流量称江 2,277,164,56 28,079,676. 28,079,676. 9,190,693.4 2,328,408,20 37,694,695 37,694,695 73,842,148.3 苏 8.24 28 28 4 8.18 .72 .72 省苏食肉品有限公司江 1,302,165,06 5,521,624.5 5,521,624.5 -10,010,915 1,162,561,21 23,029,309 23,029,309 -64,379,542. 苏 3.06 4 4 .71 5.40 .76 .76 淮安苏食肉品有限 143 / 180 2016 年年度报告公司江 1,651,363,71 368,289,667 368,289,667 340,396,625 362,811,125. 60,463,316 60,463,316 -254,126,417 苏 6.09 .79 .79 .16 40 .63 .63 .72 梅林畜牧有限公司 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用单位:元币种:人民币对合营企业合营企业或持股比例(%) 或联营企业联营企业名主要经营地注册地业务性质投资的会计称直接间接处理方法 1.上海申美上海上海工业 26.00 权益法饮料食品有限公司可口可乐装瓶部（以下简称 “申美装瓶部”） 2.上海申美上海上海工业 65.00 权益法饮料食品有限公司饮料主剂部（以下简称“申美主剂部”）在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 144 / 180 2016 年年度报告 (2). 重要合营企业的主要财务信息 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额申美装瓶部申美主剂部申美装瓶部申美主剂部流动资产 807,422,838.41 22,091,489.58 580,368,516.60 19,366,846.41 其中：现金和现 40,031,519.03 13,255,121.51 23,119,092.53 13,182,010.54 金等价物非流动资产 894,810,845.05 1,622,802.63 921,463,157.43 1,854,970.98 资产合计 1,702,233,683.46 23,714,292.21 1,501,831,674.03 21,221,817.39 流动负债 781,774,312.61 15,084,531.82 628,321,865.12 13,664,834.12 非流动负债 442,595.00 2,497,793.00 负债合计 782,216,907.61 15,084,531.82 630,819,658.12 13,664,834.12 少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的 239,204,361.72 5,609,344.25 226,463,124.14 4,912,039.13 净资产份额调整事项 322,238.64 0.01 12,366,833.22 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对合营企业权益投 239,526,600.36 5,609,344.26 238,829,957.36 4,912,039.13 资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 2,458,882,256.43 22,862,040.37 2,491,320,522.15 19,251,888.07 财务费用 -3,253,870.62 -32,646.23 -730,416.67 -41,216.50 所得税费用 27,512,193.65 1,307,185.28 32,636,384.48 904,835.23 净利润 108,536,981.04 4,475,125.35 61,230,817.24 3,009,646.11 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 108,536,981.04 4,475,125.35 61,230,817.24 3,009,646.11 本年度收到的来自 35,698,829.00 2,211,526.35 35,015,846.04 3,032,352.82 合营企业的股利 145 / 180 2016 年年度报告 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：投资账面价值合计 118,667,180.28 44,078,469.78 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -2,996,950.99 -7,580,865.01 --其他综合收益 --综合收益总额 -2,996,950.99 -7,580,865.01 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 146 / 180 2016 年年度报告 □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具，包括货币资金、短期借款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.金融工具分类（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：期末余额以公允价值计量且其金融资产项目变动计入当期损益的持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计金融资产货币资金 3,309,162,735.16 3,309,162,735.16 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 11,340,679.80 11,340,679.80 资产应收票据 9,290,000.00 9,290,000.00 应收账款 1,355,804,586.43 1,355,804,586.43 其他应收款 297,647,829.92 297,647,829.92 可供出售金融资产 47,974,224.79 47,974,224.79 长期应收款 2,187,027.38 2,187,027.38 （续上表）期初余额以公允价值计量且其金融资产项目变动计入当期损益的持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计金融资产货币资金 2,048,849,727.73 2,048,849,727.73 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据 7,649,752.06 7,649,752.06 应收账款 744,322,125.65 744,322,125.65 其他应收款 146,794,002.91 146,794,002.91 147 / 180 2016 年年度报告期初余额以公允价值计量且其金融资产项目变动计入当期损益的持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计金融资产可供出售金融资产 54,665,631.15 54,665,631.15 长期应收款 3,949,915.71 3,949,915.71 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：期末余额金融负债项目以公允价值计量且其变动计其他金融负债合计入当期损益的金融负债短期借款 2,538,895,150.72 2,538,895,150.72 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 33,370,789.60 33,370,789.60 应付票据 19,415,120.67 19,415,120.67 应付账款 1,218,319,806.75 1,218,319,806.75 应付利息 2,860,022.50 2,860,022.50 应付股利 30,337,176.00 30,337,176.00 其他应付款 741,087,712.52 741,087,712.52 一年内到期的非流动负债 14,000,000.00 14,000,000.00 长期借款 603,000,000.00 603,000,000.00 长期应付款 22,994,612.36 22,994,612.36 （续上表）期初余额金融负债项目以公允价值计量且其变动计其他金融负债合计入当期损益的金融负债短期借款 1,495,152,407.34 1,495,152,407.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债应付票据 52,728,657.54 52,728,657.54 应付账款 986,068,634.98 986,068,634.98 应付利息 111,961.64 111,961.64 应付股利 30,556,558.30 30,556,558.30 其他应付款 562,764,418.92 562,764,418.92 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 长期借款 9,000,000.00 9,000,000.00 148 / 180 2016 年年度报告期初余额金融负债项目以公允价值计量且其变动计其他金融负债合计入当期损益的金融负债长期应付款 22,394,752.88 22,394,752.88 2.信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司单独认定没有发生减值的金融资产的期限分析如下：期末余额项目逾期合计未逾期且未减值 1 年以内 1 年以上应收票据 9,290,000.00 9,290,000.00 应收账款 1,355,804,586.43 1,355,804,586.43 其他应收款 297,647,829.92 297,647,829.92 可供出售金融资产 47,974,224.79 47,974,224.79 长期应收款 2,187,027.38 2,187,027.38 （续上表）期初余额项目逾期合计未逾期且未减值 1 年以内 1 年以上应收票据 7,649,752.06 7,649,752.06 应收账款 744,322,125.65 744,322,125.65 其他应收款 146,794,002.91 146,794,002.91 可供出售金融资产 54,665,631.15 54,665,631.15 长期应收款 3,949,915.71 3,949,915.71 截至2016年12月31日，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。 149 / 180 2016 年年度报告截至2016年12月31日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本公司有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本公司认为无需对其计提减值准备。 3.流动风险本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，运用银行借款等融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡,确保维持充裕的现金储备。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：期末余额项目 1 年以下 1 年以上合计短期借款 2,538,895,150.72 2,538,895,150.72 应付票据 19,415,120.67 19,415,120.67 应付账款 1,218,319,806.75 1,218,319,806.75 应付利息 2,860,022.50 2,860,022.50 应付股利 30,337,176.00 30,337,176.00 其他应付款 741,087,712.52 741,087,712.52 一年内到期的非流动负债 14,000,000.00 14,000,000.00 长期借款 603,000,000.00 603,000,000.00 长期应付款 22,994,612.36 22,994,612.36 （续上表）期初余额项目 1 年以下 1 年以上合计短期借款 1,495,152,407.34 1,495,152,407.34 应付票据 52,728,657.54 52,728,657.54 应付账款 986,068,634.98 986,068,634.98 应付利息 111,961.64 111,961.64 应付股利 30,556,558.30 30,556,558.30 其他应付款 562,764,418.92 562,764,418.92 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 长期借款 9,000,000.00 9,000,000.00 长期应付款 22,394,752.88 22,394,752.88 4.市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 150 / 180 2016 年年度报告本公司本期无以浮动利率计息的长期负债，暂不面临市场利率变动的风险。 5.资本管理本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2016年度和2015年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 55.45%（2015 年 12 月 31 日：53.39%）。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且 11,340,679.80 11,340,679.80 变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产 11,340,679.80 11,340,679.80 （1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 11,340,679.80 11,340,679.80 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 42,837,224.22 42,837,224.22 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 42,837,224.22 42,837,224.22 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 151 / 180 2016 年年度报告持续以公允价值计量的资 54,177,904.02 54,177,904.02 产总额（五）交易性金融负债 33,370,789.60 33,370,789.60 其中：发行的交易性债券衍生金融负债 33,370,789.60 33,370,789.60 其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负 33,370,789.60 33,370,789.60 债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用□不适用第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用□不适用第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 152 / 180 2016 年年度报告 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 上海益民食上海市肇食品销售、实 128,055.00 31.82 31.82 品一厂（集家浜路 376 业投资团）有限公司号本企业最终控制方是光明食品（集团）有限公司 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用□不适用本公司子公司的情况详见本附注八、在其他主体中的权益（一）在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 √适用 □不适用本公司重要的合营或联营企业详见本附注六、合并财务报表主要项目注释（十三）长期股权投资。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系光明乳业股份有限公司及下属公司光明乳业股份有限公司集团兄弟公司北京光明健能乳业有限公司集团兄弟公司上海光明奶酪黄油有限公司集团兄弟公司江苏申牛牧业有限公司集团兄弟公司上海光明荷斯坦牧业有限公司集团兄弟公司上海光明乳业销售有限公司集团兄弟公司 153 / 180 2016 年年度报告上海领鲜物流有限公司集团兄弟公司光明乳业(德州)有限公司集团兄弟公司上海永安乳品有限公司集团兄弟公司呼伦贝尔光明乳品有限公司集团兄弟公司湖南光明乳品有限公司集团兄弟公司广州光明乳品有限公司集团兄弟公司光明乳业(泾阳)有限公司集团兄弟公司上海光明随心订电子商务有限公司集团兄弟公司武汉光明乳品有限公司集团兄弟公司郑州光明乳业有限公司集团兄弟公司南京光明乳品有限公司集团兄弟公司上海奶牛育种中心有限公司集团兄弟公司天津光明荷斯坦牧业有限公司集团兄弟公司武汉光明生态示范奶牛场有限公司集团兄弟公司上海鼎健饲料有限公司集团兄弟公司黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司集团兄弟公司南京光明乳品有限公司集团兄弟公司成都光明乳业有限公司集团兄弟公司上海牛奶（集团）有限公司及下属公司上海牛奶（集团）有限公司集团兄弟公司上海奶牛集团五四奶牛场有限公司集团兄弟公司上海牛奶练江鲜奶有限公司集团兄弟公司上海乳品机械厂有限公司集团兄弟公司上海申星奶牛场集团兄弟公司上海申炎饲料有限公司集团兄弟公司上海新乳奶牛有限公司集团兄弟公司上海中鑫物业管理有限公司集团兄弟公司上海光明商业总公司集团兄弟公司上海练江商贸有限公司集团兄弟公司上海乳品七厂有限公司集团兄弟公司方兴企业咨询服务有限公司集团兄弟公司济南申发牧业有限公司集团兄弟公司上海澳翰食品有限公司集团兄弟公司上海鼎睿贸易有限公司集团兄弟公司昆山向阳乳业有限公司集团兄弟公司上海鼎旺企业发展有限公司集团兄弟公司上海东艺广告有限公司集团兄弟公司上海荷斯坦奶牛科技有限公司集团兄弟公司上海金犇牧业科技发展有限公司集团兄弟公司上海金牛牧业有限公司集团兄弟公司上海久伟市政建筑工程有限公司集团兄弟公司上海农工商集团供销总公司集团兄弟公司上海农工商集团国际贸易有限公司集团兄弟公司上海农工商新农机有限公司集团兄弟公司上海市农工商投资公司集团兄弟公司上海牛奶集团至江鲜奶有限公司集团兄弟公司上海牛奶集团瀛博奶牛养殖有限公司集团兄弟公司上海牛奶集团（启东）启隆奶牛场有限公集团兄弟公司司 154 / 180 2016 年年度报告黑龙江天正鼎泰饲料有限公司集团兄弟公司上海农工商集团练江总公司集团兄弟公司上海金牛牧业新港牧场集团兄弟公司上海乳品七厂有限公司牛奶棚食品销售集团兄弟公司分公司大丰鼎旺饲料有限公司集团兄弟公司上海市上海农场及下属公司上海市上海农场集团兄弟公司上海黄海农贸总公司集团兄弟公司大丰市沿海水利工程有限公司集团兄弟公司江苏庆丰林业发展有限公司集团兄弟公司江苏尚宝牧业有限公司集团兄弟公司上海川田锦农业科技发展有限公司集团兄弟公司上海东大滩食品有限公司集团兄弟公司上海黄海农贸总公司种子粮油分公司集团兄弟公司上海东穗现代农业发展有限公司集团兄弟公司上海东裕畜牧养殖有限公司申川分公司集团兄弟公司上海海丰农场建设服务公司集团兄弟公司大丰市下明畜牧养殖有限公司集团兄弟公司上海市农场管理局集团兄弟公司上海市川东农场种植业中心集团兄弟公司上海市海丰农场集团兄弟公司光明食品集团上海海丰总公司会务接待集团兄弟公司培训中心上海市海丰水产养殖有限公司集团兄弟公司上海市川东农场集团兄弟公司上海牛奶集团三岛奶牛养殖有限公司集团兄弟公司上海牛奶集团（大丰）海丰奶牛场有限公集团兄弟公司司上海市上海农场粮棉加工厂集团兄弟公司大丰市上海农场生活服务有限公司集团兄弟公司光明食品(集团)有限公司及下属公司光明食品（集团）有限公司参股股东上海大瀛食品有限公司集团兄弟公司上海新境界食品贸易有限公司集团兄弟公司上海西郊国际农产品交易有限公司集团兄弟公司上海方信包装材料有限公司集团兄弟公司上海农工商配送服务有限公司集团兄弟公司上海石库门酿酒有限公司集团兄弟公司东方先导（上海）糖酒有限公司集团兄弟公司上海乐惠食品有限公司集团兄弟公司海丰米业（兴化）有限公司集团兄弟公司上海海丰米业有限公司米业基地分公司集团兄弟公司冠生园（集团）有限公司集团兄弟公司光明米业(集团)有限公司集团兄弟公司光明米业有限责任公司集团兄弟公司光明食品国际有限公司集团兄弟公司光明食品集团财务有限公司集团兄弟公司光明食品集团上海五四有限公司集团兄弟公司 155 / 180 2016 年年度报告光明食品集团上海跃进有限公司集团兄弟公司上海东穗现代农业发展有限公司大丰分集团兄弟公司公司光明种业有限公司集团兄弟公司农工商超市（集团）有限公司集团兄弟公司农工商房地产（集团）有限公司集团兄弟公司农工商房地产集团上海汇航城市置业投集团兄弟公司资有限农工商房地产集团上海汇松置业有限公集团兄弟公司司农工商配送服务有限公司集团兄弟公司上海农工商建设发展有限公司集团兄弟公司上海农工商房地产置业有限公司集团兄弟公司农工商房地产集团上海汇德置业有限公集团兄弟公司司农工商房地产集团上海汇松置业有限公集团兄弟公司司上海北市副食品批发有限责任公司集团兄弟公司上海菜管家电子商务有限公司集团兄弟公司上海大白兔糖果厂集团兄弟公司上海第一食品连锁发展有限公司集团兄弟公司上海都市菜园发展有限公司集团兄弟公司上海都市生活企业发展有限公司集团兄弟公司上海都市新天地企业管理有限公司集团兄弟公司上海方惠包装材料有限公司集团兄弟公司上海光明食品销售有限公司集团兄弟公司上海光明饲料有限公司集团兄弟公司上海光明长江现代农业有限公司集团兄弟公司上海海丰大丰种业有限公司集团兄弟公司上海海丰米业有限公司集团兄弟公司光明食品集团上海长江总公司集团兄弟公司上海海丰现代农业有限公司集团兄弟公司上海海湾国家森林公园有限公司集团兄弟公司上海好德便利有限公司集团兄弟公司上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司集团兄弟公司上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司集团兄弟公司上海捷强烟草糖酒集团配销中心集团兄弟公司上海金枫酒业股份有限公司集团兄弟公司上海聚能食品原料销售有限公司集团兄弟公司上海可的便利店有限公司集团兄弟公司上海乐惠物流有限公司集团兄弟公司上海良友海狮油脂实业有限公司集团兄弟公司上海良友金伴便利连锁有限公司集团兄弟公司上海农工商超市有限公司集团兄弟公司上海农工商建筑材料有限公司集团兄弟公司上海三添食品有限公司集团兄弟公司上海上蔬电子商务有限公司集团兄弟公司上海申丰食品有限公司集团兄弟公司上海市花卉良种试验场集团兄弟公司 156 / 180 2016 年年度报告上海苏食速鲜递集团兄弟公司上海天阳食品有限公司集团兄弟公司上海万宏食品有限公司集团兄弟公司上海伍缘现代杂货有限公司集团兄弟公司上海星辉蔬菜有限公司集团兄弟公司上海一只鼎（香港）食品有限公司集团兄弟公司东方先导糖酒有限公司集团兄弟公司上海都市菜园新天地企业管理有限公司集团兄弟公司上海南浦食品公司浦东分公司集团兄弟公司上海金枫酒业股份有限公司集团兄弟公司上海一只鼎食品有限公司集团兄弟公司上海易统食品贸易有限公司集团兄弟公司上海悠滋悠味食品有限公司集团兄弟公司上海跃进现代农业有限公司集团兄弟公司上海海烟物流发展有限公司集团兄弟公司上海市上海农场变电所集团兄弟公司上海海丰现代农业有限公司大丰分公司集团兄弟公司上海广林物业管理有限公司集团兄弟公司上海瑞泰虹桥酒店集团兄弟公司上海圣诺亚酒店有限公司集团兄弟公司上海良友军粮供应站集团兄弟公司上海北茂置业发展有限公司集团兄弟公司上海良友金伴便利连锁有限公司集团兄弟公司上海海博投资有限公司集团兄弟公司光明房地产集团股份有限公司集团兄弟公司上海蒙牛乳业有限公司集团兄弟公司海丰米业海安有限公司集团兄弟公司上海光明饲料有限公司大丰分公司集团兄弟公司上海新景西餐食品有限公司集团兄弟公司农工商房地产集团申阳（上海）置业有限集团兄弟公司公司上海农工商旺都物业管理有限公司集团兄弟公司其他关联方中国证券登记结算有限公司上海分公司参股股东江苏省食品集团有限公司其他中国工商银行上海市分行直属单位工会其他中国工商银行上海市虹口支行工会其他上海国鑫投资发展有限公司其他张伟民其他张学吉其他新疆天合种业有限责任公司其他江苏省苏食餐饮有限公司其他江苏淮安苏食放心早餐工程有限公司其他江苏省苏食进出口贸易有限公司其他江苏省食品集团有限公其他司荣成三兴食品有限公司其他江苏省肉食品集团储备分公司其他江苏省食品集团有限公司京西宾馆其他 157 / 180 2016 年年度报告江苏省食品集团有限公司储备分公司其他江苏沿海开发集团有限公司其他荣成创新食品有限公司其他荣成恒远食品有限公司其他荣成泓达包装制品有限公司其他荣成泓达房地产开发有限公司其他荣成泓达果品专业合作社其他山东泓达集团有限公司其他上海市食品进出口公司其他衡启栋其他吴忠俊其他瞿叶华其他倪逸雯其他程广其他吴文军其他 Silver Fern Farms Co-operative Limited 其他 New Zealand and Australian 其他 LambCompany Limited The Lamb Co-Operative, Inc 其他 Robotic Technologies Limited 其他 Livestock Logistics Nationwide 其他 Limited Kotahi Logistics LP 其他 Ovine Automation Limited 其他 Farm IQ Systems Limited 其他 Farm IQ PGP Limited 其他 Primary Collaboration NZ Limited 其他 Red Meat Profit Partnership LP 其他 Alpine Origin Merino Limited 其他 Farm Brands Limited 其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额光明食品(集团)有限公司采购商品 413,226,550.91 335,388,765.15 及下属公司上海牛奶（集团）有限公采购商品 208,211,201.39 256,262,989.35 司及下属公司光明乳业股份有限公司及采购商品 100,025,380.23 93,386,408.94 下属公司其他关联方采购商品 84,438,678.30 5,479,926.72 上海市上海农场及下属公采购商品 29,956,283.88 33,349,339.90 司湖北梅林正广和实业有限采购商品 2,366,433.70 公司 158 / 180 2016 年年度报告其他关联方接受服务 38,228,820.96 26,020.09 光明食品(集团)有限公司接受服务 9,552.20 及下属公司上海市上海农场及下属公接受服务 3,968.65 司出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额光明食品(集团)有限公司销售商品 474,144,546.58 340,113,706.44 及下属公司光明乳业股份有限公司及销售商品 194,937,749.05 174,315,288.65 下属公司上海牛奶（集团）有限公销售商品 133,675,335.60 199,645,543.88 司及下属公司上海市上海农场及下属公销售商品 36,294,652.09 29,491,420.20 司其他关联方销售商品 28,221,596.37 1,896,163.57 上海益民食品一厂（集团）销售商品 204,224.39 174,214.78 有限公司上海牛奶（集团）有限公提供服务 647,287.88 262,030.72 司及下属公司光明乳业股份有限公司及提供服务 245,988.00 下属公司其他关联方提供服务 2,403,243.65 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用（3）其他交易情况表公司名称关联交易内容本期发生额上期发生额上海市上海农场及下属公司租赁支出 61,347,777.14 13,040,934.74 光明食品(集团)有限公司及下属公司租赁支出 15,327,090.30 上海牛奶（集团）有限公司及下属公司租赁支出 4,760,160.04 2,822,518.69 上海益民食品一厂（集团）有限公司租赁支出 3,600,000.00 上海牛奶（集团）有限公司及下属公司工程款支出 4,450,530.00 光明食品(集团)有限公司及下属公司利息支出 13,591,100.01 599,859.48 光明食品(集团)有限公司及下属公司委托借款 500,000,000.00 228,000,000.00 光明食品(集团)有限公司及下属公司委托还款 228,000,000.00 338,000,000.00 光明乳业股份有限公司及下属公司资金管理收入 6,600,000.00 光明食品(集团)有限公司及下属公司利息收入 4,465,138.16 其他关联方利息收入 178,362.25 159 / 180 2016 年年度报告公司名称关联交易内容本期发生额上期发生额湖北梅林正广和实业有限公司采购固定资产 351,154.73 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入江苏淮安苏食放心房屋建筑物 620,000.00 早餐工程公司本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费上海东裕畜牧养殖房屋建筑物 18,069,454.83 有限公司申川分公司江苏东裕大冠饲料房屋建筑物 125,647.41 科技有限公司大丰市下明畜牧养房屋建筑物 35,373,187.80 殖有限公司上海市上海农场房屋建筑物 150,000.00 上海市上海农场土地使用权 1,794,287.10 上海市食品进出口房屋建筑物 3,600,000.00 3,600,000.00 公司冠生园（集团）有房屋建筑物 1,178,814.00 3,467,354.00 限公司冠生园（集团）有房屋建筑物 230,800.00 限公司冠生园（集团）有房屋建筑物 7,334,775.00 1,938,000.00 限公司冠生园（集团）有房屋建筑物 110,120.50 155,640.00 限公司冠生园（集团）有房屋建筑物 2,848,138.80 722,600.00 160 / 180 2016 年年度报告限公司冠生园（集团）有房屋建筑物 18,000.00 限公司上海牛奶（集团）房屋建筑物 96,166.10 139,728.00 有限公司光明食品集团上海土地使用权 3,606,442.00 长江总公司上海牛奶（集团）土地使用权 577,500.00 有限公司上海市海丰农场土地使用权 5,835,200.00 上海牛奶（集团）房屋建筑物 353,904.00 有限公司上海牛奶（集团）房屋建筑物 38,356.25 有限公司上海鼎旺企业发展房屋建筑物 36,000.00 有限公司上海牛奶（集团) 房屋建筑物 1,336,960.89 558,200.00 有限公司上海牛奶（集团) 房屋建筑物 2,321,272.80 有限公司关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕上海市食品进出 100,000,000.00 2016-7-13 2017-7-13 否口有限公司上海市食品进出 20,000,000.00 2016-7-1 2017-7-1 否口有限公司上海市食品进出 80,000,000.00 2016-9-18 2017-9-18 否口有限公司上海市食品进出 20,000,000.00 2016-9-18 2017-9-18 否口家禽有限公司江苏省苏食肉品 120,000,000.00 2016-5-9 2017-5-9 否有限公司上海鼎牛饲料有 190,000,000.00 2016-6-7 2017-6-7 否限公司上海梅林（香港） 84,578,000.00 2016-3-30 2019-3-30 否有限公司上海梅林（香港） 69,370,000.00 2016-5-25 2017-5-25 否有限公司上海梅林（捷克） 90,181,000.00 2016-3-30 2018-3-30 是有限公司上海联豪食品有 50,000,000.00 2016-5-9 2017-5-9 否 161 / 180 2016 年年度报告限公司本公司作为被担保方 √适用 □不适用单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕光明食品（集团） 603,000,000.00 2016-11-22 2021-11-21 否有限公司关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入上海牛奶（集团） 8,136,388.09 2015-12-30 2016-2-1 报告期已归还有限公司上海牛奶（集团） 11,884,038.46 2015-9-30 2016-9-30 报告期已归还有限公司上海牛奶（集团） 31,940,998.55 2015-2-25 2016-9-29 报告期已归还有限公司上海牛奶集团（大 114,984.85 2015-3-31 2016-3-31 报告期已归还丰）申丰奶牛场有限公司上海牛奶集团（大 282,334.21 2015-3-31 2016-3-31 报告期已归还丰）海丰奶牛场有限公司上海牛奶（集团） 358,839.00 2015-10-31 2016-10-31 报告期已归还有限公司上海牛奶（集团） 38,000,000.00 2014-5-1 2016-5-1 报告期已归还有限公司瞿叶华 1,822,641.75 2015-9-1 2016-9-1 报告期已归还倪逸雯 4,500,000.00 2015-4-1 2016-4-1 报告期已归还瞿叶华 3,784,643.35 2016-4-1 2017-4-1 倪逸雯 6,100,000.00 2016-2-1 2017-2-1 光明食品国际有限 84,578,000.00 2016-3-30 2019-3-30 公司拆出黑龙江天正鼎泰饲 1,000,000.00 2015 年 11 月 2016 年 10 月报告期已收回料有限公司 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 162 / 180 2016 年年度报告 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,075.94 549.12 (8). 其他关联交易 □适用√不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备光明食品（集团） 50,813,664.76 1,521,971.46 51,734,584.79 1,862,228.38 应收账款有限公司及下属公司应收账款其他关联方 33,151,869.83 1,283,194.88 3,506,463.29 1,271,557.98 上海梅林（捷克） 8,832,292.46 8,832,292.46 8,267,748.92 8,267,748.92 应收账款有限公司光明乳业股份有 6,636,244.36 136,180.45 81,025,727.15 6,949.84 应收账款限公司及下属公司上海牛奶（集团） 3,892,804.94 4,012.76 52,391,511.20 4,762.76 应收账款有限公司及下属公司上海益民食品一 26,665.00 1,773.80 44,166.78 2,371.69 应收账款厂（集团）有限公司上海市上海农场 10,000.00 300.00 1,410,727.66 42,321.83 应收账款及下属公司光明食品(集团) 41,976,143.00 20,842,694.67 预付款项有限公司及下属公司上海牛奶（集团） 1,923,127.47 13,310,313.87 预付款项有限公司及下属公司光明乳业股份有 1,046,420.07 312,000.00 预付款项限公司及下属公司预付款项其他关联方 6,668.09 上海益民食品一 84,578,000.00 16,500,000.00 其他应收款厂（集团）有限公司上海梅林（捷克） 34,693,978.03 34,693,978.03 32,541,501.77 32,541,501.77 其他应收款有限公司上海牛奶（集团） 11,580,381.45 98.08 14,503,289.57 其他应收款有限公司及下属公司其他应收款其他关联方 12,223,894.62 3,266,630.72 7,492,793.55 5,234,518.28 光明食品(集团) 5,486,566.84 487,317.52 7,178,905.45 538,920.90 其他应收款有限公司及下属 163 / 180 2016 年年度报告公司光明乳业股份有 60,200.00 115,792.42 其他应收款限公司及下属公司 D公司（Silver 36,333,929.86 Fern Farms 应收股利 Limited下属投资单位） (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额光明食品(集团)有限 1,026,900,000.00 228,000,000.00 短期借款公司及下属公司光明食品(集团)有限 53,629,048.91 9,569,646.44 应付账款公司及下属公司光明乳业股份有限公 26,827,132.00 13,315,047.31 应付账款司及下属公司上海牛奶（集团）有 22,886,457.47 47,204,076.18 应付账款限公司及下属公司应付账款其他关联方 14,277,144.38 7,648,649.39 上海市上海农场及下 3,446,451.97 9,139,543.45 应付账款属公司湖北梅林正广和实业 1,561,581.11 应付账款有限公司光明乳业股份有限公 27,374,674.09 预收款项司及下属公司光明食品(集团)有限 1,820,344.25 34,655,574.03 预收款项公司及下属公司上海牛奶（集团）有 13,309,214.38 13,309,214.38 应付股利限公司及下属公司应付股利其他关联方 17,027,961.62 17,247,343.92 光明食品(集团)有限 241,330,013.54 140,339,448.53 其他应付款公司及下属公司上海牛奶（集团）有 122,357,284.11 242,178,785.40 其他应付款限公司及下属公司其他应付款其他关联方 32,955,814.87 2,288,931.38 上海市上海农场及下 19,643,912.02 13,551,509.65 其他应付款属公司光明乳业股份有限公 676,255.82 677,893.22 其他应付款司及下属公司光明食品(集团)有限 22,994,612.36 22,394,752.88 长期应付款公司及下属公司 7、关联方承诺 □适用√不适用 164 / 180 2016 年年度报告 8、其他 □适用√不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、其他 □适用√不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用√不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 3、其他 √适用□不适用报告期内，本公司存在未决诉讼，具体情况如下：单位：万元诉讼诉讼是否形成诉讼判决原告方被告方诉讼基本情况涉诉金额诉讼进展审理结果类型预计负债执行情况山东鼎牧国际江苏省果品控股公司诉江苏省果品贸易有限公司、买卖合讼山东鼎牧国际贸易有尚在审理 760.04 否未知控股公司上海鼎牛饲料同纠纷限公司、上海鼎牛饲料有中有限公司限公司买卖纠纷 165 / 180 2016 年年度报告诉讼诉讼是否形成诉讼判决原告方被告方诉讼基本情况涉诉金额诉讼进展审理结果类型预计负债执行情况江苏省果品控股公司诉江苏省果品上海鼎牛饲料买卖合暂未开庭讼上海鼎牛饲料有限公 755.63 否未知控股公司有限公司同纠纷审理司买卖纠纷江苏省海亚江苏省海亚贸易有限公上海鼎牛饲料买卖合暂未开庭贸易有限公司诉讼上海鼎牛饲料有 925.78 否未知有限公司同纠纷审理司限公司买卖纠纷注：原告方控告本公司下属上海鼎牛饲料有限公司、山东鼎牧国际贸易有限公司向其支付货款（采购小麦款），本公司实际并未收到货物，且原告方指定的供货方滨海县城铸粮油管理所亦承认其尚未发货。故本公司管理层在参考律师意见的基础上，认为该案败诉的可能性较小。另外，根据江苏省南京市鼓楼区人民法院于 2017 年 4 月 20 日出具的（2016）苏 0106 民初 11471 号、（2016）苏 0106 民初 11473 号、（2016）苏 0106 民初 11474 号《民事判决书》，驳回江苏省果品控股公司、江苏省海亚贸易有限公司的诉讼请求。十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用□不适用（一）本公司于 2017 年 2 月召开 2017 年第一次临时股东大会，提议梅林香港为正处于破产清算债权申报的上海梅林（捷克）有限公司在中国银行匈牙利分行借款追加担保，并履行担保责任。由于梅林香港为本公司唯一的境外全资子公司，且无足额资金向中国银行匈牙利分行偿还上海梅林（捷克）有限公司的全部担保债务，因此由梅林香港向光明食品（集团）有限公司在境外设立的全资子公司光明食品（香港）有限公司（以下简称“光明香港”）借款共计 1300 万美元偿还匈牙利中行，同时由本公司为梅林香港向光明香港 1,300 万美元提供连带担保责任。（二）本公司诉招商银行股份有限公司上海川北支行、第三人衢州梅林正广和食品有限公司（以下简称衢州梅林）、衢州亨利元实业有限公司（以下简称衢州亨利元）委托贷款纠纷案件（案号（2016）沪 0109 民初 1040 号、（2016）沪 0109 民初 8292 号、（2016）沪 0109 民初 12647 号）于 2016 年 9 月 28 日由上海市虹口区人民法院作出一审判决，判令第三人衢州梅林自判决生效起十日内归还本公司对应上述三起诉讼的欠款 2000 万元、1500 万元及 2000 万元，共计 5500 万元，并支付自 2015 年 1 月 1 日起至判决生效之日止的同期贷款利率计算的利息，如衢州梅林不履行， 166 / 180 2016 年年度报告则通过处置衢州梅林抵押的东港三路 20 号的厂房、土地和质押的江山市梅林鹅业有限公司的股权进行清偿，第三人衢州亨利元承担连带责任。本公司于 2016 年 10 月 12 日收到上述案件的一审判决书，后衢州梅林、衢州亨利元不服法院判决提起上诉。2017 年 1 月本公司收到上海市第二中级人民法院民事裁定书（2016）沪 02 民终 10130 号、（2016）沪 02 民终 10131 号、（2016）沪 02 民终 10134 号，本案因上诉人衢州梅林、衢州亨利元未按期缴纳上诉费按自动撤回上诉处理，一审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力，本裁定为终审裁定。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用√不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用√不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： √适用□不适用（1）经营分部罐头事业部国际贸易技术创新冷鲜猪肉项目本期上期本期上期本期上期本期上期一、对外交易收入 1,160,178,473.20 1,248,334,805.09 1,015,861,926.38 1,024,005,293.71 201,639,761.36 104,250,933.16 3,791,962,462.47 4,417,828,025.47 167 / 180 2016 年年度报告二、分部间交易收入 846,924,810.67 7,820,046.57 105,817,491.69 33,247,731.38 11,383,633.66 31,672,881.39 894,455,374.61 59,210,650.48 -2,866,683.57 -22,585,669.05 三、对联营和合营企业的投资收益四、资产减值损失 53,651,212.38 8,304,630.75 -1,074,643.84 6,854,876.26 217,783.15 33,108.45 179,632,633.29 9,251,828.16 五、折旧费和摊销费 22,613,295.33 31,977,300.74 531,698.55 432,954.23 6,190,642.54 6,462,121.62 75,435,978.11 72,927,962.97 六、利润总额（亏损总额） 252,893,136.36 82,613,542.02 -103,487,947.55 -10,255,778.24 25,430,731.55 9,439,989.17 -58,815,731.02 45,944,021.80 七、所得税费用 11,695,375.48 29,847,696.68 649,330.29 -107,425.35 2,778,604.43 2,334,826.47 2,378,215.16 1,981,303.47 八、净利润（净亏损） 241,197,760.88 52,765,845.34 -104,137,277.84 -10,148,352.89 22,652,127.12 7,105,162.70 -61,193,946.18 43,962,718.33 九、资产总额 5,730,148,030.83 3,743,347,018.42 421,805,603.14 270,268,670.38 118,680,545.78 100,170,854.50 1,607,236,130.57 1,782,571,089.60 十、负债总额 2,836,004,208.10 1,417,777,204.86 309,021,752.09 172,085,264.37 45,671,732.91 39,772,125.66 515,742,131.30 608,259,904.24 （续上表）牛羊肉管理品牌分销生猪养殖项目本期上期本期上期本期上期一、对外交易收入 840,596,734.48 585,910,548.67 2,524,234,886.49 2,514,787,663.46 1,561,871,640.90 347,591,789.45 二、分部间交易收入 222,245,800.53 27,893.73 109,439,617.37 33,717,628.34 102,593,043.74 22,945,878.11 三、对联营和合营企业的投资收益 -1,999,142.60 14,265,103.20 四、资产减值损失 1,662,284.40 11,051,838.53 1,860,175.49 12,139,593.89 -1,354,632.98 1,369,268.42 五、折旧费和摊销费 16,042,398.99 14,186,939.35 27,516,499.91 21,111,502.71 38,261,881.75 8,738,547.79 六、利润总额（亏损总额） 119,923,438.09 -18,987,944.49 15,253,306.02 25,683,976.21 296,595,170.31 60,543,359.19 七、所得税费用 15,335,938.93 4,458,439.07 10,272,361.12 10,670,500.86 1,165,288.13 八、净利润（净亏损） 104,587,499.16 -23,446,383.56 7,399,267.31 15,013,475.35 295,429,882.18 60,543,359.19 九、资产总额 364,061,108.86 333,027,336.25 915,153,844.39 1,242,807,899.32 948,342,416.58 530,916,374.26 十、负债总额 243,886,733.11 257,970,267.86 625,199,040.66 833,881,685.54 184,846,334.62 116,376,178.05 （续上表）综合食品制造新西兰银蕨抵消合计项目上本期上期本期本期上期本期上期期一、对外交易收入 1,839,726,140.95 1,990,736,602.28 899,770,645.74 -2,247,854.01 13,833,588,954.97 12,233,445,661.29 二、分部间交易收入 1,157,895.70 1,077,495.41 -2,294,017,667.97 -189,720,205.41 三、对联营和 39,304,303.48 38,394,799.81 36,307,352.49 30,074,233.96 合营企业的投 1,868,875.18 资收益四、资产减值损失 5,630,299.97 951,066.67 -45,009,768.31 195,215,343.55 49,956,211.13 五、折旧费和摊销费 20,255,573.73 20,288,049.92 10,847,184.53 217,695,153.44 176,125,379.33 六、利润总额（亏损总额） 155,094,983.62 135,011,094.25 3,074,175.80 -183,739,994.51 -37,840,388.72 522,221,268.67 292,151,871.19 七、所得税费用 21,327,205.99 15,932,548.56 106,943.66 -1,379,596.46 -46,460.99 64,329,666.73 65,071,428.77 八、净利润（净亏损） 133,767,777.63 119,078,545.69 2,967,232.14 -184,778,720.46 -37,793,927.73 457,891,601.94 227,080,442.42 168 / 180 2016 年年度报告综合食品制造新西兰银蕨抵消合计项目上本期上期本期本期上期本期上期期九、资产总额 2,140,441,404.94 1,944,019,844.45 3,202,980,130.26 -3,893,304,828.14 -2,257,371,968.50 11,563,052,654.01 7,689,757,118.68 十、负债总额 1,029,756,412.78 798,122,222.91 837,419,155.85 -208,034,083.96 -138,808,972.21 6,419,513,417.46 4,105,435,881.28 （2）其他信息 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用 8、其他 √适用□不适用（一）外币折算计入报告期的汇兑净损失项目 2016 年度 2015 年度汇兑净损失 -16,564,115.95 -6,337,053.63 （二）租赁（1）经营租赁出租人租出资产情况资产类别期末余额期初余额 1．房屋建筑物 24,366,613.06 5,517,164.29 2．机器设备 2,956,022.49 5,233,698.87 3. 电子设备 1,672.95 合计 27,322,635.55 10,752,536.11 （2）经营租赁承租人最低租赁付款额情况剩余租赁期最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 6,553,097.10 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 5,819,948.10 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 3,821,790.10 3 年以上 15,466,521.60 合计 31,661,356.90 （三）上海梅林（捷克）有限公司破产清算本公司于 2016 年 2 月 16 日发布了《关于债权人向法院申请捷克梅林破产清算的提示性公告》，因上海梅林（捷克）有限公司（以下简称“捷克梅林”）无能力偿还到期债务，债权人向捷克布拉格市政法院申请捷克梅林破产清算，法院正式受理债权人对捷克梅林的破产清算申请，本公司全 169 / 180 2016 年年度报告资子公司梅林香港作为债权人正在积极索要债权。（四）为上海梅林（捷克）有限公司支付担保根据梅林股份、梅林香港与上海益民食品一厂（集团）有限公司、光明食品（香港）有限公司约定，梅林香港向光明食品（香港）有限公司借入 1,300.00 万美元，用于支付上海梅林（捷克）有限公司的担保损失，同时本公司于 3 月 30 日向上海益民食品一厂（集团）有限公司支付 84,578,000.00 元作为保证金。根据约定，梅林香港以后经营过程中向光明食品（香港）有限公司归还的美元款项，本公司将据此从上海益民食品一厂（集团）有限公司收回等额人民币款项的保证金。（五）本期停产公司（1）湖北梅林正广和实业有限公司湖北梅林正广和实业有限公司（以下简称“湖北梅林”）是本公司参股公司，注册资本：1.25 亿元，本公司持股 48%，主要经营范围：罐头食品加工、销售；农副产品、家用电器的销售等。湖北梅林自接到湖北云梦县环保局向公司做出的《责令整改违法行为决定书》（云环告 {2014}02 号）后，便积极与云梦县环保局进行沟通，并组织落实整改，但直至 2015 年年底仍无法获得通过。同时考虑到湖北梅林经营情况不佳，经股东协商，于 2016 年 1 月 23 日召开公司临时股东会，一致同意湖北梅林停产歇业。湖北梅林近年营业收入占公司总营业收入的比例较低，因此湖北梅林停产歇业不会导致公司营业收入和净利润大幅波动。（2）上海梅林（荣成）食品有限公司梅林荣成是本公司控股子公司，注册资本：8500 万元，本公司持股 64.71%，山东泓达集团有限公司持股 35.29%。主要经营范围：水果、蔬菜、水产品、罐头生产销售等。截至 2016 年 12 月 31 日，梅林荣成资产总额 10,297.14 万元，负债总额 24,878.69 万元，净资产-14,581.55 万元； 2016 年亏损 2,266.97 万元。梅林荣成目前已资不抵债，2016 年 3 月 7 日，梅林荣成股东会决议同意梅林荣成停产。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司为梅林荣成向银行借款 3400 万元提供担保，本公司对梅林荣成的应收款为 200,034,745.66 元，预计无法偿还。因此，本公司存在大额债权回收风险和担保损失风险，其中计提坏账准备金额为 117,241,582.51 元，对本公司资产质量和业绩水平产生一定不利影响。（3）上海梅林正广和重庆食品有限公司梅林重庆于 2003 年 7 月成立，注册资本 1818 万元人民币。主要经营范围：生猪屠宰、贩运、肉食品加工、冷藏、普通货运（凭有效许可证经营）；仓储（不含危险物品），销售生肉制品，生产、销售工业用冰，货物进出口。目前公司股东为上海梅林正广和股份有限公司、重庆市农业投资集团有限公司和重庆吉美广告装潢有限公司，持股比例分别为 84.55%、11.00%和 4.45%。2016 年 4 月 1 日，公司第七届第十八次董事会决议公告中披露了关于签署转让重庆梅林 84.55%股权的《股权转让意向协议》的事项（临 2016-021 号公告）。目前，股权转让事项仍在按程序进行当中。在准备股权转让事项的同时，为减少经营亏损，经梅林重庆股东协商一致于 2016 年 6 月 6 日临时 170 / 180 2016 年年度报告股东会决议同意梅林重庆缩减现有经营业务，并于 2016 年 6 月 30 日前进入全面停产歇业；同意梅林重庆控股子公司重庆梅林今普食品有限公司缩减现有经营业务，并于 2016 年 6 月 30 日前进入全面停产歇业。（六）本期拟处置鼎牛饲料等子公司本公司拟与本公司实际控制人光明食品（集团）有限公司（以下简称“光明食品集团”）下属子公司光明乳业股份有限公司（以下简称“光明乳业”）和上海牛奶（集团）有限公司（以下简称 “牛奶集团”）分别签订《关于目标公司之股权收购意向书》（简称“意向书”），本公司拟向光明乳业出售上海鼎牛饲料有限公司 100%的股权、上海奶牛研究所有限公司 100%的股权和上海乳品培训研究中心有限公司 100%的股权，交易完成后，本公司将不再从事饲料业务。拟向牛奶集团出售上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司 100%的股权、上海佳辰牧业有限公司 100%的股权、连云港金正牧业有限公司 51%的股权和连云港市绿缘牧业有限公司 51%的股权，交易完成后，本公司将不再在国内从事肉牛养殖业务。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。双方同意以 2016 年 9 月 30 日为基准日，由光明食品集团推荐，转受方共同聘请具有证券从业资格的评估机构对所转让公司的股权进行评估，并出具相应资产评估报告书，目标资产的价值以上述评估报告的最终评估值为依据。评估报告出具后，双方将商讨具体事宜，收购方同意以现金方式收购目标公司股权，签署最终的正式股权收购协议，并按照上市公司要求，发起审批流程及履行信息披露义务。在履行完毕所有审批程序后，收购方将根据签署的正式股权收购协议的相关条款，以正式股权收购协议规定的支付方式及期限购买本意向书所述的目标公司。（七）为梅林荣成支付借款本公司于 2014 年 7 月对控股子公司梅林荣成通过招商银行股份有限公司威海荣成支行借款 1400 万元提供担保，期限为 1 年，款项已逾期，梅林荣成尚未归还该笔借款，本公司按照协议约定履行担保责任，并于 2015 年确认了预计担保损失。事后，梅林荣成归还了部分贷款，金额为 1,873,220.59 元，2016 年 2 月 3 日，本公司党政联席会议通过了关于为梅林荣成公司 1400 万元招行信贷逾期履行担保责任的提案，并要求梅林荣成用其未抵押的不动产作抵押担保或者将已抵押给银行的担保物作为第二顺序人抵押给梅林股份，2016 年 2 月 14 日，本公司履行了该笔贷款的担保责任，代梅林荣成归还了剩余的借款及利息共计 12,199,139.90 元。（八）梅林香港增资 SFF 公司价款调整本公司下属梅林香港增资 SFF 公司，根据交易各方于 2015 年 9 月签订的《股票认购协议》，梅林香港认购总价款涉及净资产调整额、未计提的顾问费用、任何允许的漏出等调整事项。SFF 公司确认的认购总价为 266,236,911.00 新西兰元，本公司认为上述认购总价中包含的 5,823,865.32 新西兰元系 2015 年 9 月 30 日之前发生的相关中介费用，根据合同约定，本公司不承担投资前的任何咨询中介费用，梅林香港增资的总价款应为 260,413,045.68 新西兰元。本公司正在就该事项与 SFF 公司、对方股东进行沟通协调，要求该款项从交易尾款中扣除。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额种类账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 171 / 180 2016 年年度报告计提价值计提价值比例比例金额金额比例金额金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 15,125,135.96 19.30 8,832,292.46 58.39 6,292,843.50 并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 60,593,799.83 77.32 1,821,167.45 3.01 58,772,632.38 59,399,563.53 84.19 1,783,774.41 3.00 57,615,789.12 征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重 2,651,505.48 3.38 41,336.82 1.56 2,610,168.66 11,157,530.64 15.81 7,790,802.59 69.83 3,366,728.05 大但单独计提坏账准备的应收账款合计 78,370,441.27 / 10,694,796.73 / 67,675,644.54 70,557,094.17 / 9,574,577.00 / 60,982,517.17 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由上海梅林（捷克）有限公司 8,832,292.46 8,832,292.46 100.00 预计无法收回上海梅林（香港）有限公司 6,292,843.50 预计可以收回合计 15,125,135.96 8,832,292.46 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 60,566,655.14 1,816,999.65 3.00 1 年以内小计 60,566,655.14 1,816,999.65 3.00 1至2年 23,511.37 2,351.14 10.00 2至3年 3 年以上 3,633.32 1,816.66 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 60,593,799.83 1,821,167.45 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 172 / 180 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,120,219.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位名称期末余额余额占比（%）坏账准备金额上海梅林（捷克）有限公司 8,832,292.46 11.27 8,832,292.46 上海梅林（香港）有限公司 6,292,843.50 8.03 陕西野森林糖酒副食品有限责任公司 3,733,183.52 4.76 111,995.51 锦江麦德龙现购自运有限公司 2,134,128.30 2.72 64,023.85 上海大润发有限公司 1,713,297.20 2.19 51,398.92 合计 22,705,744.98 28.97 9,059,710.74 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单 880,347,259.39 71.28 210,542,677.08 23.92 669,804,582.31 788,769,259.39 78.58 165,532,908.77 20.99 623,236,350.62 独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 280,185.87 0.02 35,502.38 12.67 244,683.49 260,021.80 0.02 75,014.45 28.85 185,007.35 合计提坏账准备的其他应收款 173 / 180 2016 年年度报告单项金额不重大但 354,375,688.20 28.70 754,060.28 0.21 353,621,627.92 214,773,110.00 21.40 754,060.28 0.35 214,019,049.72 单独计提坏账准备的其他应收款合计 1,235,003,133.46 / 211,332,239.74 / 1,023,670,893.72 1,003,802,391.19 / 166,361,983.50 / 837,440,407.69 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由 427,307,397.26 预计可上海梅林正广和重庆食品有限公司以全额收回 200,034,745.66 117,241,582.51 58.61 预计可上海梅林（荣成）食品有限公司以部分收回 103,141,510.57 93,301,094.57 90.46 预计可衢州梅林正广和食品有限公司以部分收回 84,578,000.00 预计可上海益民食品一厂（集团）有限公以全部收司回 65,285,605.90 预计可上海梅林食品有限公司以全部收回合计 880,347,259.39 210,542,677.08 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 212,245.87 6,367.38 3.00 1 年以内小计 212,245.87 6,367.38 3.00 1至2年 6,400.00 640.00 10.00 2至3年 6,500.00 975.00 15.00 3 年以上 55,040.00 27,520.00 50.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 280,185.87 35,502.38 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 174 / 180 2016 年年度报告组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 44,970,256.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 1,228,863,610.14 979,818,272.64 押金、保证金 61,540.00 148,540.00 员工备用金 218,645.87 102,355.80 应收出口退税 5,859,337.45 23,724,096.75 其他 9,126.00 合计 1,235,003,133.46 1,003,802,391.19 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 上海梅林正广往来款 427,307,397.26 34.60 和重庆食品有限公司上海梅林（荣往来款 200,034,745.66 16.20 117,241,582.51 成）食品有限公司衢州梅林正广往来款 103,141,510.57 8.34 93,301,094.57 和食品有限公司上海益民食品往来款 84,578,000.00 6.85 一厂（集团）有限公司上海梅林食品往来款 65,285,605.90 5.29 有限公司合计 / 880,347,259.39 / 71.28 210,542,677.08 175 / 180 2016 年年度报告 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 4,053,219,336.18 175,422,009.83 3,877,797,326.35 2,700,332,122.78 175,422,009.83 2,524,910,112.95 对联营、合营企业投资 101,915,578.37 79,388,247.00 22,527,331.37 104,782,261.94 79,388,247.00 25,394,014.94 合计 4,155,134,914.55 254,810,256.83 3,900,324,657.72 2,805,114,384.72 254,810,256.83 2,550,304,127.89 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额值准备额上海梅林食品有限公 74,436,781.50 887,213.40 75,323,994.90 司上海梅林罐头食品厂 90,904,604.37 90,904,604.37 有限公司上海梅林正广和(绵 56,960,254.35 12,000,000.00 68,960,254.35 阳)有限公司上海正广和网上购物 58,853,537.51 58,853,537.51 有限公司上海源本食品质量检 5,093,497.57 5,093,497.57 验有限公司上海正广和饮用水有 57,297,559.87 57,297,559.87 限公司上海爱森肉食品有限 308,554,260.10 308,554,260.10 公司江苏省苏食肉品有限 504,060,314.39 504,060,314.39 公司江苏淮安苏食肉品有 108,000,000.00 108,000,000.00 限公司上海冠生园食品有限 727,453,867.18 727,453,867.18 公司上海梅林（香港）有 7,511,916.67 1,340,000,000.00 1,347,511,916.67 限公司江苏梅林畜牧有限公 183,600,000.00 183,600,000.00 司上海市食品进出口有 47,170,181.41 47,170,181.41 限公司上海梅林正广和重庆 120,385,044.71 120,385,044.71 120,385,044.71 176 / 180 2016 年年度报告食品有限公司重庆梅林今普食品有 22,879,058.76 22,879,058.76 限公司上海梅林(荣成)食品 55,036,965.12 55,036,965.12 55,036,965.12 有限公司上海牛奶棚食品有限 18,749,712.97 18,749,712.97 公司上海和吉食品有限公 836,098.17 836,098.17 司上海联豪食品有限公 22,931,868.56 22,931,868.56 司上海鼎牛饲料有限公 188,620,181.63 188,620,181.63 司上海牧仙神牛食品发 6,615,189.54 6,615,189.54 展有限公司上海德牛食品有限公 4,993,690.15 4,993,690.15 司上海乳品培训研究中 9,440,879.68 9,440,879.68 心有限公司上海奶牛研究所有限 1,455,021.53 1,455,021.53 公司上海佳辰牧业有限公 500,000.00 500,000.00 司上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司连云港金正牧业有限 10,492,763.26 10,492,763.26 公司连云港市绿缘牧业有 7,498,873.78 7,498,873.78 限公司合计 2,700,332,122.78 1,352,887,213.40 4,053,219,336.18 175,422,009.83 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益法宣告发减值准投资期初其他综期末追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末单位余额合收益其他余额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润一、合营企业小计二、联营企业湖北梅林 25,394, -2,866, 22,527, 正广和实 014.94 683.57 331.37 业有限公司上海梅林 79,388, 79,388, 79,388 (捷克)有 247.00 247.00 ,247.0 限公司小计 104,782 -2,866, 101,915 79,388 ,261.94 683.57 ,578.37 ,247.0 104,782 -2,866, 101,915 79,388 合计 ,261.94 683.57 ,578.37 ,247.0 177 / 180 2016 年年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用□不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,116,247,864.56 880,809,084.66 1,103,000,012.78 885,160,903.07 其他业务 185,073.30 160,659.86 合计 1,116,432,937.86 880,809,084.66 1,103,160,672.64 885,160,903.07 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 229,917,812.53 106,800,551.44 权益法核算的长期股权投资收益 -2,866,683.57 -5,419,218.51 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得合计 227,051,128.96 101,381,332.93 6、其他 □适用√不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 -1,910,079.29 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 61,861,591.37 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 178 / 180 2016 年年度报告占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,007,178.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -12,983,204.13 少数股东权益影响额 -4,217,745.01 合计 43,757,741.91 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目涉及金额原因病死猪无害化处理补贴 5,431,740.00 179 / 180 2016 年年度报告 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 8.32 0.27 0.27 利润扣除非经常性损益后归属于 6.90 0.23 0.23 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用√不适用第十一节备查文件目录 (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖备查文件目录章的会计报表。备查文件目录 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 (三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件正本备查文件目录及公告的原稿。董事长：夏旭升董事会批准报送日期：2017 年 4 月 26 日修订信息 □适用 √不适用 180 / 180
附件：公告原文

上海梅林2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-28

2016 年年度报告
公司代码：600073                                                  公司简称：上海梅林
                   上海梅林正广和股份有限公司
                         2016 年年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名      未出席董事的原因说明         被委托人姓名
    独立董事            王德清             因公未能亲自出席             刘长奎
          董事              洪明德                   请假                   夏旭升
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人夏旭升董事长、主管会计工作负责人刘云霞财务总监及会计机构负责人（会计主
      管人员）管军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审定，本公司 2016 年度合并报表可供分配利润
503,893,086.84 元，2016 年母公司报表可供分配利润-36,945,051.97 元。鉴于公司 2016 年报审
计母公司报表可供分配利润为负数，不满足《公司章程》第一百五十五条规定的现金分红条件，
因此不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。公司一旦符合《公司章程》规定的现金分红条
件，即按规定的分红政策进行现金分红。
    本提案经公司七届董事会三十三次会议审议通过，还需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                           1 / 180
                                   2016 年年度报告
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本报告中描述风险因素可能带来的影响，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展
的讨论和分析中可能面对的风险因素。
十、 其他
□适用 √不适用
                                       2 / 180
                                                        2016 年年度报告
                                                           目           录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 17
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 33
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34
第九节     公司治理........................................................................................................................... 40
第十节     公司债券相关情况...........................................................................................................42
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 43
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 180
                                                                3 / 180
                                   2016 年年度报告
                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                            指          中国证券监督管理委员会
上交所                                指          上海证券交易所
公司、本公司、上海梅林                指          上海梅林正广和股份有限公司
光明集团、光明食品集团                指          光明食品（集团）有限公司
益民集团                              指          上海益民食品一厂（集团）有限公司
元、万元、亿元                        指          人民币元、人民币万元、人民币亿元
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      上海梅林正广和股份有限公司
公司的中文简称                      上海梅林
公司的外文名称                      SHANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD
公司的外文名称缩写                  SMAC
公司的法定代表人                    夏旭升
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                 证券事务代表
姓名                        王雪娟                      阎磊
联系地址                    上海市恒丰路601号           上海市恒丰路601号
电话                        021-22257010                021-22257017
传真                        021-22257015                021-22257015
电子信箱                    wangxj@shanghaimaling.com   yanl@shanghaimaling.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                        上海市浦东新区川桥路1501号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        上海恒丰路601号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            http://www.shanghaimaling.com
电子信箱                            ml@shanghaimaling.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报、中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   上海恒丰路601号
                                       4 / 180
                                         2016 年年度报告
五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
         股票种类            股票上市交易所           股票简称                        股票代码
           A股               上海证券交易所           上海梅林
六、 其他相关资料
                                 名称                   天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
                                 办公地址               上海市陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层
内）
                                 签字会计师姓名         叶慧、王俊
                                 名称                   国泰君安证券股份有限公司
                                 办公地址               上海市浦东新区银城中路 168 号 29 层
报告期内履行持续督导职责的
                                 签字的财务顾问         倪晓伟、钱焕焕
财务顾问
                                 主办人姓名
                                 持续督导的期间         2016 年 12 月 6 日---2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                         本期比上
           主要会计数据             2016年                 2015年        年同期增          2014年
                                                                           减(%)
营业收入                       13,833,588,954.97   12,233,445,661.29         13.08    13,101,434,959.04
归属于上市公司股东的净利润        256,493,473.15        163,498,388.73       56.88       67,997,224.49
归属于上市公司股东的扣除非经      212,735,731.24        160,090,624.84       32.88       102,504,711.81
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额      1,160,951,457.17        239,508,033.21      384.72       272,288,593.98
                                                                         本期末比
                                                                         上年同期
                                   2016年末               2015年末                        2014年末
                                                                         末增减（%
                                                                             ）
归属于上市公司股东的净资产      3,199,028,258.56    2,967,958,550.26           7.79    3,177,804,005.57
总资产                         11,563,052,654.01    7,689,757,118.68         50.37     7,449,997,637.35
(二)       主要财务指标
                                                                     本期比上年同
           主要财务指标             2016年              2015年                              2014年
                                                                       期增减(%)
基本每股收益（元／股）                   0.27                 0.17           58.82                  0.08
稀释每股收益（元／股）                   0.27                 0.17           58.82                  0.08
扣除非经常性损益后的基本每               0.23                 0.17           35.29                  0.12
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                8.32                 5.08   增加3.24个百                   3.86
                                                                             分点
                                              5 / 180
                                         2016 年年度报告
扣除非经常性损益后的加权平                6.90               4.97              1.93              5.47
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                               第一季度           第二季度            第三季度            第四季度
                             （1-3 月份）       （4-6 月份）        （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入                   3,573,816,575.85   3,003,097,195.48    3,152,829,308.43    4,103,845,875.21
归属于上市公司股东的净利
                             128,187,021.26      74,766,387.44        87,561,632.28     -34,021,567.83
润
归属于上市公司股东的扣除
                             119,349,089.61      66,056,512.47        73,293,010.89     -45,962,881.73
非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净
                             266,705,867.83      216,552,520.77      195,786,767.69     481,906,300.88
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                          附注
      非经常性损益项目             2016 年金额          （如适      2015 年金额        2014 年金额
                                                          用）
非流动资产处置损益                 -1,910,079.29                    -1,977,969.36         -23,438.33
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但         61,861,591.37                    34,329,836.91     41,273,092.10
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业                                                                487,504.37
收取的资金占用费
                                              6 / 180
                                     2016 年年度报告
企业重组费用，如安置职工的                                 -6,414,003.64
支出、整合费用等
同一控制下企业合并产生的子                                -15,921,411.49
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或                                                 -79,547,000.00
有事项产生的损益
单独进行减值测试的应收款项                                                     537,142.99
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外       1,007,178.97               2,529,800.50    -1,789,203.21
收入和支出
少数股东权益影响额            -4,217,745.01                -1,180,748.49    -5,211,060.76
所得税影响额                 -12,983,204.13                -7,957,740.53     9,765,475.52
            合计              43,757,741.91                 3,407,763.90   -34,507,487.32
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                         对当期利润的影响
    项目名称          期初余额         期末余额           当期变动
                                                                                金额
衍生金融资产                     0   11,340,679.80      -2,844,333.92        -2,844,333.92
衍生金融负债                     0   33,370,789.60     -13,644,822.13      -13,644,822.13
      合计                       0   44,711,469.40     -16,489,156.05      -16,489,156.05
十二、 其他
□适用 √不适用
                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司主要从事肉类食品的开发、生产和销售，休闲食品的开发、生产和销售等业务。公司是
国内最大的食品生产、销售企业之一，在肉及肉类食品、蜂蜜、奶糖等行业居行业首列。公司主
要产品包括猪肉、牛肉、羊肉、罐头、蜂蜜、大白兔奶糖、保健酒、味精、烘焙食品、饮用水等。
梅林股份围绕食品制造与食品分销，始终致力于为老百姓提供安全美味的产品。猪业从源头保障
食品安全，形成了从生猪养殖、屠宰到深加工的完整产业链；牛羊业控制海外进口资源，国内通
过冷链生产、冷链配送、冷链销售、连锁经营”模式加快全国布局；休闲食品业通过集约化经营
模式，严控产品成本。此外，食品进出口与电商业务也在稳步发展。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
  报告期内，对上海梅林（香港）有限公司增资人民币 134,000 万元，上海梅林（香港）有限公
司支付新西兰元 26,721.79 万元收购 Silver Fern Farms Limited 50%股权，发展牛羊肉屠宰业
务。
其中：境外资产 3,483,853,037.84（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 30.13%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
                                         7 / 180
                                    2016 年年度报告
    公司系光明食品集团旗下上市公司之一，有光明食品集团强大的综合实力作为依托，公司主
打产品在细分行业及地域具有较高市场知名度及市场占有率。公司主打产品梅林午餐肉罐头牢牢
占据国内午餐肉市场占有率第一的市场地位，公司生产的冠生园蜂蜜在国内蜂蜜行业市场占有率
排名首位，公司生产的大白兔奶糖一直是最受老百姓欢迎的休闲食品之一，公司生产的苏食、爱
森牌冷鲜肉在江苏、上海地区为区域龙头企业。此外，公司还有正广和、华佗、SF 等一系列优秀
品牌产品。公司的优秀产品是公司利润的稳定来源，为公司业务进一步拓展提供强有力的后盾。
在生猪行业，公司全产业链经营优势为食品安全提供源头保障，2016 年，公司收购了新西兰最大
的牛羊肉企业——银蕨农场公司，为公司优秀的牛羊肉产品提供源头保障。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年是上海梅林完成肉类资产重组整合后的第一个完整财务年。一年来，面对内外发展的
重重压力，公司抓住转型发展的契机，坚持想在长远，干在实处，围绕“效益、发展、管控”工
作目标，一手抓内生性增长，一手抓外延并购，顺利完成了海外重大并购项目，各项工作稳步推
进，经营成果符合预期，保持了持续向好发展态势。
    报告期内，公司实现营业收入 138.34 亿元，比上年度 122.33 亿元增加 13.08%；归属于上市
公司股东的净利润 25,649.35 万元，比上年度 16,349.84 万元增加 56.88%；归属于上市公司股东
扣非后的净利润 21,273.57 万元，比上年度 16,009.06 万元增加 32.88%
二、报告期内主要经营情况
   1、坚持聚焦主业，企业经营绩效稳步提升
    一是肉类产业平稳有序发展。
    抓住肉类主业发展不放松。今年以来，梅林股份高度聚焦肉类主业发展的战略顶层设计路线。
在上游，依托地处大丰的江苏梅林畜牧养殖和爱森自有养殖基地，积极发展生猪畜牧养殖，确保
肉品源头食品安全；在中游，依托爱森和苏食肉品及联豪加工，进行猪肉和牛肉产品的精深加工；
在下游，依托爱森优选、苏食肉品批零兼营以及联豪线上线下等多维度的营销网络和渠道，积极
开展肉类食品的大发展和大营销工作，实现了肉类食品产业平稳有序发展。
    二是新进企业业绩贡献良好。
    2016 年是梅林第三次重组调整的完整财务年。一年来，我们的新注入资产梅林畜牧、鼎牛饲
料、联豪食品等新进企业都表现出了良好的成长性，为上市公司贡献了不俗的业绩。江苏梅林畜
牧有限公司对上市公司营业收入和归母净利润贡献度较大。此外，鼎牛饲料和联豪食品 2016 年主
营收入也都表现出较好成长性。2016 年新进企业为股份公司带来了较为丰厚的业绩贡献，新进企
业管理团队的管理能力和运营能力得到验证，内部产业融合协同性表现良好。
    三是传统企业持续稳中有升。
    在新进企业保持高位发展势头和强劲贡献的同时，我们的传统企业梅林罐头和冠生园食品板
块也呈现出稳中有进、转型加快、活力增强的良好态势，对股份公司的总体经济贡献持续增加，
是股份公司的利润贡献大户，成为股份公司内生性增长的重要保障。
    2、坚持科学治理企业，战略布局进一步优化
    突出质量效益导向，推动行业发展差异化，产业发展专业化，进一步明确了聚焦肉类主业，
做强休闲食品,努力打造精致梅林，努力成为在世界有影响力的肉制品企业集团的战略愿景，进一
步清晰了坚持走规模化发展、品牌化经营、产业化联动的创新之路和发展路径。进一步细分产品、
产业，突出肉类食品和休闲食品两条发展主线，加强肉类产业发展的国内外战略布局。猪肉产业，
重点聚焦“加工、渠道、品牌”经营，同时爱森和苏食实施差异化经营定位，形成差异化的拳头
产品。牛肉产业将重点聚焦利用海外优质牛肉资源满足国内消费者的红肉消费升级需要，其中，
联豪力争成为中国家庭牛排的标杆企业，银蕨逐步加大深加工及自有品牌产品的销售比例、深耕
中国等细分市场。休闲食品如糖果、蜂蜜、烘焙制品则围绕“做专”的发展路线。
    3、科技创新进一步强化
                                        8 / 180
                                    2016 年年度报告
    坚持科技兴企，紧跟市场走向，进行产品研发，企业自主科技创新有了新成效。今年，技术
创新管理事业部研发了咸牛肉、牛肉火腿罐头等新产品；冠生园推出大白兔十全草堂罗汉果润喉
糖、胖大海润喉糖新装设计、大白兔 100 牛奶糖系列（地图版礼盒）和大白兔扭结糖盒系列（铅
笔铁盒），全年上市产品共计 103 项，产品更新率达到 33.67%。共申请专利 14 项，其中《结晶
蜂蜜的制备方法及产品》申请了发明专利，《新型高效融蜜烘房》等 4 项申请了实用新型专利，
《牛肉午餐肉罐头》等 9 个产品申请了外观设计专利。
    4、食品安全管理进一步细化
    结合“食品安全警示月”和“质量月”活动，积极开展“质量安全大检查”，提升食品安全
全过程管理与保障的能力。2016 年股份公司质量安全责任目标全部达到：国家、市级质量监督抽
查合格率 100%，无食品安全事故和无媒体曝光，重大质量事故批次为零。
    5、坚持扭亏治亏，亏损企业专项治理有了新面目
    针对亏损企业一直严重影响和制约股份公司后续发展的现状。今年以来，股份公司加强对公
司所有亏损企业情况的研究分析，把提质增效作为重要抓手，全面盘点清理，聚焦僵尸企业和亏
损单位，坚决止血、补漏、治亏，锁定重点存量资产加大盘活力度。对低效无效、长期亏损、转
型无望的企业果断进行“关停并转”，及时堵住亏损企业的“出血点”，亏损企业专项治理有了
新成效。公司成立专项清理工作小组负责整体清理处置工作，先后启动对湖北梅林、荣成梅林、
重庆梅林三家亏损企业的清算处置，有效出清过剩产能、减少了企业持续亏损。
    利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
            科目                     本期数                上年同期数      变动比例（%）
营业收入                        13,833,588,954.97       12,233,445,661.29           13.08
营业成本                        11,565,790,409.12       10,444,956,067.36           10.73
销售费用                         1,092,285,429.94        1,046,402,378.25            4.38
管理费用                           461,108,701.65          397,733,782.52           15.93
财务费用                            27,999,914.57           42,563,890.25          -34.22
经营活动产生的现金流量净额       1,160,951,457.17          239,508,033.21          384.72
投资活动产生的现金流量净额        -185,437,908.21          230,737,885.15
筹资活动产生的现金流量净额         245,619,824.11         -353,299,509.37
研发支出                            95,412,649.84           74,595,645.87           27.91
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                  主营业务分行业情况
                                                                营业收入    营业成本    毛利率比
                                                      毛利率
 分行业        营业收入           营业成本                      比上年增    比上年增    上年增减
                                                      （%）
                                                                减（%）     减（%）       （%）
罐头食品     1,160,178,473.21    822,102,466.10         29.14       -7.06       -6.89   减少 0.13
                                                                                        个百分点
国际贸易     1,015,861,926.38    961,005,382.36          5.40      -0.80       -1.36    增加 0.54
                                                                                        个百分点
技术创新       201,639,761.36    156,688,325.78         22.29      93.42      482.59         减少
                                          9 / 180
                                                 2016 年年度报告
                                                                                                     51.91 个
                                                                                                      百分点
冷鲜猪肉         3,791,956,599.47         3,223,163,109.55         15.00       -14.17     -20.18   增加 6.40
                                                                                                   个百分点
牛羊肉                838,348,880.47          740,178,226.57       11.71        43.08      33.51   增加 6.33
                                                                                                   个百分点
品牌分销         2,524,234,886.49         2,265,248,387.14         10.26         0.38       3.27   减少 2.51
                                                                                                   个百分点
生猪养殖         1,561,871,640.90         1,254,963,863.46         19.65       349.34     342.36   增加 1.27
                                                                                                   个百分点
综合食品         1,839,726,140.95         1,331,593,780.82         27.62        -7.59     -10.70   增加 2.52
                                                                                                   个百分点
新西兰银              899,770,645.74          810,846,867.34        9.88                           增加 9.88
蕨                                                                                                 个百分点
                                              主营业务分产品情况
                                                                            营业收      营业成
                                                                                                   毛利率
                                                                毛利率      入比上      本比上
 分产品           营业收入                    营业成本                                             比上年
                                                                （%）       年增减      年增减
                                                                                                   增减（%）
                                                                            （%）       （%）
                                              主营业务分地区情况
                                                                            营业收      营业成
                                                                                                   毛利率
                                                                毛利率      入比上      本比上
 分地区           营业收入                    营业成本                                             比上年
                                                                （%）       年增减      年增减
                                                                                                   增减（%）
                                                                            （%）       （%）
境外         1,806,594,826.63          1,617,119,004.01            10.49      45.26       40.73        增加
                                                                                                     2.89 个
                                                                                                     百分点
境内        12,026,994,128.34          9,948,671,405.11            17.28        9.44       7.02        增加
                                                                                                     1.87 个
                                                                                                     百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 181,819.72 万元，占年度销售总额 13.14%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 95,632.17 万元，占年度采购总额 8.27%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                        单位：万元
           本期发生     上期发生   变动比例
费用性质                                                                   变动原因
             额           额         （%）
                                                     10 / 180
                                                        2016 年年度报告
  营业费
   用：
车辆运输
             19,631.54      15,197.33       29.18    当期营业收入同比增加，相应物流运输费用也增加
费
管 理 费
用：
税费                        1,669.17    -100.00      根据财政部《增值税会计处理规定》的通知费用中税费调整入营业税金科目核算
办公会务
                 1,140.37   2,275.10    -49.88       当期严格控制各类办公会务支出，相关费用支出同比大幅度下降
费
业务招待
                  430.49      583.84    -26.26       当期严控日常经营业务活动招待费用，相关支出同比明显减少
费
产品研发
                 3,685.92   1,973.95        86.73    当期加大新产品和技术的研发投入，科研费用增长较快
费
中介咨询
                 4,905.97   1,814.61    170.36       当期并购新西兰银蕨公司，相关中介咨询等费用支出金额较大
费
财 务 费
用：
汇兑损益     -1,656.41       -633.71    161.39       主要是新西兰银蕨公司当期汇兑收益较多
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元
本期费用化研发投入                                                                                        37,065,591.61
本期资本化研发投入                                                                                        58,347,058.23
研发投入合计                                                                                              95,412,649.84
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                                    0.69
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                                                7.32
研发投入资本化的比重（%）                                                                                         61.65
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                                        单位：万元
                                                                                   变动比例
            项                目               本期发生额        上期发生额                              变动原因
                                                                                     （%）
       销售商品、提供劳务收到的现金            1,550,411.47      1,365,311.01         13.56   营业收入增加，相应收到现金增加
       收到的税费返还                                 3,039.54         4,516.34      -32.70   收到政府补助和出口退税同比减少
       投资支付的现金                                 3,289.81         2,256.42       45.80   支付对外投资项目款项同比增加
                                                                                              当期举债并购新西兰银蕨公司，银
       取得借款收到的现金                           314,878.99     149,515.24        110.60
                                                                                              行借款同比增加
                                                                                              当期新西兰银蕨公司原始股东利润
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金            40,371.92         16,657.99     142.36
                                                                                              分配和银行借款利息支出增加
                                                            11 / 180
                                                      2016 年年度报告
                                                                                                当期并购新西兰银蕨公司，汇率变
       汇率变动对现金的影响                         1,656.41            1,120.69      47.80
                                                                                                动对现金的影响加大
(一) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(二) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.      资产及负债状况
                                                                                                                    单位：万元
                                                                                                  本期期末金额较
                                         本期期末数占总                       上期期末数占总
       项目名称        本期期末数                              上期期末数                         上期期末变动比       情况说明
                                         资产的比例（%）                      资产的比例（%）
                                                                                                      例（%）
    以公允价值计              1,134.07              0.10                                                   100.00    新西兰银蕨
量且其变 动计入当                                                                                                    公司外汇远
期损益的金融资产                                                                                                     期合同金融
                                                                                                                     资产公允价
                                                                                                                     值
     应收账款              135,580.46              11.73         74,432.21               9.68              82.15     新西兰银蕨
                                                                                                                     公司并表，应
                                                                                                                     收账款增加
     其他流动资产           13,695.41               1.18          2,985.91               0.39             358.67     增值税留抵
                                                                                                                     税额同比增
                                                                                                                     加
     固定资产              270,993.12              23.44        140,469.06              18.27              92.92     新西兰银蕨
                                                                                                                     公司并表，固
                                                                                                                     定资产增加
       其他非流动资           8,736.14              0.76         24,187.10               3.15             -63.88     当期重庆梅
产                                                                                                                   林转销增值
                                                                                                                     税留抵税额
     短期借款              253,889.52              21.96        149,515.24              19.44              69.81     并购新西兰
                                                                                                                     银蕨公司银
                                                                                                                     行借款增加
    以公允价值计              3,337.08              0.29                                                  100.00     新西兰银蕨
量且其变 动计入当                                                                                                    公司外汇远
期损益的金融负债                                                                                                     期合同金融
                                                                                                                     负债公允价
                                                                                                                     值
     长期借款               60,300.00               5.21            900.00               0.12           6,600.00     并购新西兰
                                                                                                                     银蕨公司，并
                                                                                                                     购贷款增加
       长期应付职工           4,647.15              0.40                                                  100.00     新西兰银蕨
薪酬                                                                                                                 公司职工福
                                                                                                                     利政策
     专项应付款               9,367.82              0.81          1,805.38               0.23             418.88     主要是当期
                                                                                                                     冠生园华佗
                                                                                                                     公司收到厂
                                                                                                                     房拆迁补偿
                                                                                                                     款金额较大
2.      截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
                                                                                                                      单位：元
                    项目                                   期末账面价值                               受限原因
                                                             12 / 180
                                                                   2016 年年度报告
                        项目                                        期末账面价值                               受限原因
货币资金                                                                           58,186,032.83             保证金、抵押
固定资产                                                                     1,469,143,961.67                     抵押
无形资产                                                                           25,103,717.62                  抵押
                        合计                                                 1,552,433,712.12
3.      其他说明
□适用√不适用
(三) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
    中国是肉类食品生产大国，猪肉产量世界排名第一位，牛肉产量世界排名第四位，根据国家
统计局数据显示，2015 年中国肉类总产量 8625.04 万吨，其中猪肉总产量 5486.55 万吨，牛肉总
产量为 700.09 万吨。中国亦是肉类食品消费大国，2015 年，我国人均肉类占有量约 63 公斤，其
中猪肉占有量约 40 公斤，人均牛肉占有量约 5 公斤。但与发达国家肉类食品人均消费 90 公斤/
年相比，我国肉类消费仍有很大的增长空间。根据中国肉类协会预计，至 2020 年，我国肉类总产
量将达 9000 万吨，同期消费量将达 1 亿吨。
    从消费结构上看，长期以来，我国居民肉类消费呈现“重猪肉、轻牛羊”的饮食结构。牛
羊肉价格显著高于猪肉价格，以 2015 年上海地区为例，猪肉批发价格约在 20 元/公斤，牛肉批
发价格约在 60 元/公斤，牛肉价格显著高于猪肉价格。未来随着中国城镇化水平的提高，居民
销售收入的增加，居民消费肉类结构将进一步发生改变，猪肉被牛肉消费替代性将更加明显，
其中，猪肉消费增长较为平缓，牛肉的消费量增长趋势相比之下更为明显。（2015 年，我国
城镇化水平高达 56.1%。预估到 2020 年，中国城镇化水平将突破 60%。）
    从竞争格局上看，中国猪肉屠宰及加工行业已步入结构调整、资源整合的重要转型期，其资
本结构、技术设备、企业规模、产品结构和质量都在得到快速的提升。中国牛肉行业生产高度分
散，国内产量难以满足消费量，对进口牛肉依赖性较强，牛肉屠宰及加工行业布局较为分散。从
肉食品行业整体水平来讲，目前我国肉食品深加工技术仍较为落后，肉食初级加工产品多，精深
加工产品少，品种同质化明显，还没有完全进入市场的成熟期，在产品结构调整和增长模式转化
方面还蕴藏着非常大的发展潜力。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元
被投资单位                                      权益法下确认的投
               持股比例(%)     期初余额                             其他权益变动       现金红利       其他   因合并范围变动    期末余额
    名称                                              资损益
湖北梅林正
广和实业有         48           25,394,014.94      -2,866,683.57                                                                22,527,331.37
限公司
上海申美饮
料食品有限
公司可口可         26          238,829,957.36      36,395,472.00                      35,698,829.00                            239,526,600.36
乐装瓶部（注
1）
                                                                        13 / 180
                                                         2016 年年度报告
上海申美饮
料食品有限
                 65       4,912,039.13    2,908,831.48                     2,211,526.35                                     5,609,344.26
公司饮料主
剂部（注 1）
上海申杭纸
业包装有限       45       2,791,396.13      327,944.08                     1,305,000.00                                     1,814,340.21
公司
江苏东裕大
冠饲料科技       47      11,087,194.64   -1,442,927.57                                                                      9,644,267.07
有限公司
黑龙江天正
鼎泰饲料有       38       4,805,864.07     -884,159.11                                                                      3,921,704.96
限公司
上海梅林（捷
克）有限公       70
司）
Silver Fern
Farms
                                          1,868,875.18     5,700,486.75    7,305,283.11   -966,377.75     81,461,835.60    80,759,536.67
Limited 下属
投资单位
   合计                 287,820,466.27   36,307,352.49     5,700,486.75   46,520,638.46   -966,377.75     81,461,835.60   363,803,124.90
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
    2016 年度共有重大股权投资项目一个。
                                                                                                            单位：人民币万元
 编号                              项目名称                                                             项目投资
1              收购新西兰银蕨农场牛肉有限公司 50%股权项目
    收购新西兰银蕨农场牛肉有限公司 50%股权项目。上海梅林通过其下属全资子公司上海梅林
（香港）有限公司为收购主体，根据光明食品集团备案通过的估值结果，以增资入股方式，认购
新西兰 Silver Fern Farms Beef Limited（银蕨农场牛肉有限公司，收购完成后更名为 Silver Fern
Farms Limited 银蕨农场有限公司，简称银蕨公司）50%的股权。增资完成后，上海梅林与交易对
方 Silver Fern Farms Limited（即银蕨农场有限公司）分别持有银蕨牛肉公司 50%的股权。根据
上海梅林、银蕨农场以及原银蕨牛肉公司达成的《股东协议》以及银蕨牛肉在本次交易完成后的
《公司章程》，上海梅林将拥有对银蕨公司的控制权。该项目于 2016 年 12 月 6 日完成交割，支
付 267,217,923 新西兰元（合人民币 13.05 亿元）后持有银蕨公司 50%已发行股份。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
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                                                                                                                     单位：万元
                       公司名称                         主要业务性质              注册资本    总资产    净资产    经营规模   净利润
上海冠生园食品有限公司                 食品生产销售                               80,871.40   227,304   114,361   187,935    13,004
上海爱森肉品食品有限公司               生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等             24,994.31   61,638    36,418    78,107      4,838
上海食品进出口有限公司                 从事货物、技术及食品进出口业务             3,232.45    25,376     5,542    110,890     180
上海正广和网上购物有限公司             电子商务、预包装食品销售等                 4,030.00    30,996     5,423    50,696      -512
上海梅林正广和（绵阳）有限公司         红烧类罐头生产等                           5,695.50    24,087    10,844    32,010      2,091
上海梅林食品有限公司                   罐头生产销售等                             -6,436.59   31,000    11,609    52,647      1,835
上海梅林（荣成）食品有限公司           鱼类产品销售                               8,500.00    10,297    -14,582    3,942     -2,267
上海梅林正广和重庆食品有限公司         生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等             1,818.00    15,133    -34,450   38,991     -19,545
江苏淮安苏食肉品有限公司               生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等             1,000.00    42,635     2,052    130,217     552
                                       预包装食品、散装食品的批发与零售；农副产
江苏省苏食肉品有限公司                                                            20,000.00   62,746    47,948    227,716     2,808
                                       品销售、蓄禽水产品养殖等
江苏梅林畜牧有限公司                   生猪养殖屠宰、肉和肉制品生产销售等         36,000.00   93,523    76,154    165,136    36,829
上海鼎牛饲料有限公司                   饲料种植、加工和销售等                     10,000.00   57,015    21,123    139,614     2,020
上海联豪食品有限公司                   牛肉制品销售                               2,500.00    20,841     8,051    62,977      5,017
上海牛奶棚食品有限公司                 商品零售等                                   750       12,196     3,656    66,470      619
上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司   肉牛养殖和销售                               100        5,564    -3,250     7,364     -1,572
Silver Fern Farms Limited              肉牛养殖和销售                              205,556    320,298   236,556   89,977      297
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)            行业格局和趋势
√适用□不适用
1、新型城镇化催生中产阶级的崛起，成为新的消费主力
根据中国社会科学院和社会科学文献出版社共同发布《城市蓝皮书》，预计到 2020 年中国城镇化
率将在 60%左右。新型城镇化更会着眼于可持续的发展，随着人民生活水平的提高、收入水平的
提高，将进一步催生中产阶级的崛起和使其成为新的消费主力。
2、消费者向高端化和细分化发展
消费者由最初的满足生存的消费需求，向追求精致生活，消费安全及高品质产品进行转变。价格
不再成为左右其选择的最重要因素。对于年轻消费群体来说，个性化、创新、感性化产品成为消
费产品重要附加因素，因此为满足不同消费群体需求，产品细分不断深化。
3、环保要求越来越高，食品原料供应国际化趋势显著
我国农业用地有限，而且随着环境保护要求越来越高以及人口红利的不断消失，中国的肉类食品
原料成本不断上涨。相比之下，国外养殖成本低，国内外养殖价差大，食品原料全球化采购趋势
明显。
                                                                       15 / 180
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(二)    公司发展战略
√适用□不适用
    全力推进公司“收购重大项目、壮大核心企业、构建产业链条、培育产业集群”的战略发展
思路。实施大企业带动，壮大产业集群；实施大项目带动，集聚发展优势；实施创新推动，增强
发展内力；提升经营者队伍素质，夯实企业发展基石。
(三)    经营计划
√适用□不适用
1、主要经济效益指标：2017 年公司计划实现营业收入 220 亿元（按照目前合并口径）。
2、工作思路：认真贯彻党的十八大及六中全会精神，主动适应经济发展新常态，积极应对国企改
革的新机遇与新挑战，坚持调整发展布局并举，高度聚焦主业发展，着力在降本增效、创新驱动、
管理提升、党的建设上下功夫，巩固持续向好的经营局面，努力打造精致梅林，开启建设“世界
影响力的肉食制品控股集团”的新局面。
3、重点工作任务：在集团党政的指导支持下，咬紧“做强有世界影响力的肉食制品控股集团”目
标不放松，把握“一个主基调”，坚持“四个一”理念，实施“四个调整”，做好“四个布局”，
做强“四大实体”，从严、从细、从实抓好各项工作，全面完成 2017 年任务目标，保持梅林市值
稳健增长，不断增强股份公司核心竞争力和国际影响力，努力打造“治理科学、管控有序、主业
突出、业绩优良”的上市公司，为五年再造光明贡献梅林的力量。
     （1）把握一个主基调
       稳中有进，提质增效
     （2）坚持四个一理念
     一个团队：打造会干事、能干事、想干事的干部队伍
     一个制度：建立一套完善的上市公司内控管理制度
     一种文化：建设团结、创新、和谐、包容正能量企业文化
     一份业绩：实现收入和利润双双增长的经营业绩
     （3）实施四个调整
     以集团战略为引领，做好梅林产业调整的顶层设计；以品牌塑造为引领，做好梅林产品结构
的调整规划；以扁平化管理为目标，优化调整梅林现有组织架构；以市场化为目标，对现有人力
资源进行优化调整。
     （4）做好四个布局
     2017 年股份公司将精心做好“品牌战略、产业项目、存量盘活、资本市场”四大布局，为后续战略转
型做好顶层设计。
     （5）做强四大实体
     未来的产业发展，我们要脚踏实地做强实体经济，防止产业空心化，用产品力提升竞争力，
用竞争力提升贡献力。为此，我们将重点做强银蕨中国、爱森苏食梅林、联豪食品、冠生园这四
大实体，夯实梅林成为上海城市居民主副食品供应的基础。
(四)    可能面对的风险
√适用□不适用
1、安全生产风险
梅林股份下属企业生产产品种类繁多，生产基地布局分散，这就给安全生产管控管理提出了更高
的要求。梅林股份把安全生产作为重点工作，未来会继续积极完善安防设施建设，排查隐患、督
促整改。
2、汇率变动风险
梅林股份牛羊肉业务主要依靠海外进口资源，汇率发生巨幅变动，对公司的生产成本带来较大影
响。梅林股份未来会继续积极做好汇率变动的应对方案。
3、转型升级风险
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受电商业务冲击，传统零售渠道萎靡不振。梅林股份旗下产品销售渠道也面临转型升级的局面。
公司积极拓展电商业务，对线下门店进行转型升级，努力迎合消费者需求变化。
(五)    其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监
会公告[2013]43 号）等有关规定，结合公司实际，公司对《公司章程》中有关利润分配政策相关
条款进行修改完善，经第六届董事会临时会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                            占合并报表
                     每 10 股                              分红年度合并报 中归属于上
         每 10 股送
  分红                派息数    每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市 市公司普通
           红股数
  年度               (元)（含 增数（股）       （含税）    公司普通股股东 股股东的净
           （股）
                        税）                                   的净利润     利润的比率
                                                                                (%)
2016 年           0           0         0                0 256,493,473.15
2015 年           0           0         0                0 163,498,388.73
2014 年           0         0.6         0    56,263,768.32   67,997,224.49        82.74
说明：2014 年的数据已经追溯调整。详见公司 2015 年年度报告。
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                          17 / 180
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                   是否   是否
                                                                                                                         承诺时
           承诺                                                          承诺                                                      有履   及时
承诺背景            承诺方                                                                                               间及期
           类型                                                          内容                                                      行期   严格
                                                                                                                           限
                                                                                                                                     限   履行
           解决   光明食品（集   光明食品（集团）有限公司承诺：作为本公司的实际控制人的事实改变之前，光明食品（集        长期      是     是
           同业   团）有限公司   团）有限公司及子公司将不会直接或间接地以任何方式从事与本公司的业务有实质性竞争或
           竞争                  可能构成实质性同业竞争的业务或活动。
           解决   上海益民食     上海益民食品一厂（集团）有限公司承诺：作为本公司的控股股东的事实改变之前，上海益        长期      是     是
           同业   品一厂（集     民食品一厂（集团）有限公司及子公司将不会直接或间接地从事与本公司的业务有竞争或可
           竞争   团）有限公司   能构成实质性同业竞争的业务或活动。
与再融资   解决   上海梅林正     公司承诺，本公司准备在 2015 年底前完成 200 家“光明里”食品连锁专卖店，其中：转型       2017 年   是     是
相关的承   同业   广和股份有     150 家，新开 50 家，同时，关掉一部分不适应转型的“光明便利”；将在 2016 年年底之前，
诺         竞争   限公司         通过引入战略投资者以及管理层持股的方式，将持有便利连锁的股权比例逐步降低至 30%左
                                 右，退出控制权，从而进一步增强“光明里”的业务活力，使得上海梅林与“光明里”在后
                                 续的业务渠道合作中直接受益，并且解决与光明食品集团旗下其他便利连锁业务之间的同业
                                 竞争。
                                 公司在 2017 年 3 月 2 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过补充承诺：“将在 2017
                                 年年底之前，通过引入战略投资者以及管理层持股的方式，将持有上海梅林正广和便利连锁
                                 有限公司的股权比例逐步降低至 30%左右，退出控制权。”
其他对公   解决   光明食品（集   对于 2015 年公司重组后新增的同业竞争问题，光明食品（集团）有限公司承诺：集团内肉        长期      是     是
司中小股   同业   团）有限公司   牛业务、饲料业务、生猪养殖业务主要由上海梅林负责经营。
东所作承   竞争
诺
说明:公司为履行完成 200 家“光明里”食品连锁专卖店以上承诺事项做了大量的前期准备工作,公司已经以 2016 年 12 月 31 日为基准日，聘请具有证券
从业资格的评估机构对便利连锁的股权进行审计评估，并以评估报告的评估值为依据，引入战略投资者。
                                                                    18 / 180
                                     2016 年年度报告
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
    2015 年 7 月，公司与上海牛奶（集团）有限公司签署的《上海联豪食品有限公司的盈利预测
补偿协议》，上海联豪食品有限公司 2016 年实现的净利润实际数额不低于人民币 1,447.53 万元，
实际完成 5,017.33 万元，达到原盈利预测。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                          名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所      天职国际会计师事务所（特殊
                              普通合伙）
财务顾问                      国泰君安证券股份有限公司
保荐人                        倪晓伟、钱焕焕
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
                                         19 / 180
                                      2016 年年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
             事项概述及类型                                       查询索引
     公司诉招商银行股份有限公司上海川北支       详见中国证券报、上海证券报、上海证券交易所
行、第三人衢州梅林正广和食品有限公司（以下      网站 www.sse.com.cn，公司 2016 年 1 月 5 日编
简称衢州梅林）、衢州亨利元实业有限公司（以      号临 2016-001 公告，2016 年 4 月 20 日编号临
下简称衢州亨利元）委托贷款纠纷案件（案号        2016-022 公告，2016 年 6 月 14 日编号临
（2016）沪 0109 民初 1040 号、（2016）沪 0109   2016-041 公告，2017 年 1 月 12 日编号临
民初 8292 号、（2016）沪 0109 民初 12647 号）   2017-001 公告。
于 2016 年 9 月 28 日由上海市虹口区人民法院作
出一审判决，判令第三人衢州梅林自判决生效起
十日内归还我公司对应上述三起诉讼的欠款
2000 万元、1500 万元及 2000 万元，共计 5500
万元，并支付自 2015 年 1 月 1 日起至判决生效
之日止的同期贷款利率计算的利息，如衢州梅林
不履行，则通过处置衢州梅林抵押的东港三路
20 号的厂房、土地和质押的江山市梅林鹅业有
限公司的股权进行清偿，第三人衢州亨利元承担
连带责任。
     2017 年 1 月公司收到上海市第二中级人民
法院民事裁定书（2016）沪 02 民终 10130 号、
（2016）沪 02 民终 10131 号、（2016）沪 02
民终 10134 号，本案因上诉人衢州梅林、衢州亨
利元未按期缴纳上诉费按自动撤回上诉处理，一
审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力，本
裁定为终审裁定。
     公司将持续关注上述诉讼的执行情况，根据
规定履行信息披露义务。
                                          20 / 180
                                        2016 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                                    诉讼(仲
                      承担                                                       诉讼   诉讼(仲
 起诉                         诉讼                        诉讼(仲   裁)是否
            应诉(被   连带           诉讼(仲裁)基                              (仲裁)   裁)审理
(申请)                        仲裁                        裁)涉及   形成预计
            申请)方   责任             本情况                                  进展情   结果及
 方                           类型                          金额    负债及金
                        方                                                       况       影响
                                                                       额
江苏省   山东鼎       上 海   买卖   江苏省果品控             760   否         一审判   驳回原
果品控   牧国际       鼎 牛   合同   股公司诉山东                              决       告诉讼
股公司   贸易有       饲 料   纠纷   鼎牧国际贸易                                       请求
         限公司       有 限          有限公司支付
                      公司           小麦货款
江苏省   上海鼎               买卖   江苏省果品控           755.7   否         一审判   驳回原
果品控   牛饲料               合同   股公司诉上海                              决       告诉讼
股公司   有限公               纠纷   鼎牛饲料有限                                       请求
         司                          公司支付小麦
                                     货款
江苏省   上海鼎               买卖   江苏省海亚贸           925.8   否         一审判   驳回原
海亚贸   牛饲料               合同   易有限公司诉                              决       告诉讼
易有限   有限公               纠纷   上海鼎牛饲料                                       请求
公司     司                          有限公司支付
                                     小麦货款
(三) 其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司控股股东、实际控制人诚信经营，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的
债务到期未清偿等不良诚信状况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
                                            21 / 180
                                      2016 年年度报告
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
（1）公司第七届董事会第四次会议和公司 2014 年度股东大会审议通过了公司与光明食品（集团）
财务有限公司签订《金融服务框架协议》的关联交易的提案。详见 2015 年 6 月 2 日、2015 年 6
月 25 日中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告，编号：临 2015-030、
临 2015-038。 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司银行存款余额中有 1,019,962,242.21 元人民币
存放于光明食品集团财务有限公司，利息收入合计为 8,291,613.49 元人民币。2016 年度本公司
通过光明食品集团财务有限公司向光明食品（集团）有限公司以委托贷款方式借入人民币 5 亿元。
2016 年度与光明食品集团财务有限公司发生的贷款利息支出合计为 13,958,690.12 元人民币。本
公司成员企业在光明食品集团财务有限公司综合授信余额不超过人民币 6 亿元，截止 2016 年 12
月 31 日，本公司成员企业贷款余额为 52,690 万元人民币，未超授信额度。
（2）根据《上海证券交易所股票上市规则》及信息披露的相关规定，对 2016 年度公司及公司控
股子公司的日常经营关联交易进行了预计。详见 2016 年 4 月 29 日、2016 年 12 月 27 日中国证券
报、上海证券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告，编号：临 2016-025、临 2016-070。
后续进展详见 2017 年 3 月 28 日，《公司关于增加 2016 年日常关联交易及 2017 年预计日常经营
关联交易金额的公告》，编号：临 2017-015。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                         事项概述                                       查询索引
    拟与本公司实际控制人光明食品（集团）有限公司（以下简     详见中国证券报、上海证券报、
称“光明食品集团”）下属子公司光明乳业股份有限公司（以下     上 海 证 券 交 易 所 网 站
简称“光明乳业”）和上海牛奶（集团）有限公司（以下简称“牛   www.sse.com.cn，公司 2016 年
奶集团”）分别签订《关于目标公司之股权收购意向书》，本公     12 月 17 日编号临 2016-071 公
司拟向光明乳业出售上海鼎牛饲料有限公司 100%的股权、上海奶    告。
牛研究所有限公司 100%的股权和上海乳品培训研究中心有限公
司 100%的股权，交易完成后，本公司将不再从事饲料业务。拟向
牛奶集团出售上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司 100%的
股权、上海佳辰牧业有限公司 100%的股权、连云港金正牧业有限
                                          22 / 180
                                        2016 年年度报告
公司 51%的股权和连云港市绿缘牧业有限公司 51%的股权。
     经公司第七届第十八次董事会会议审议通过，公司于 2016        详见中国证券报、上海证券报、
年 3 月 31 日、2017 年 1 月 23 日与牛奶集团签署了关于重庆梅林   上 海 证 券 交 易 所 网 站
84.55%股权的《股权受让框架协议》和《股权受让框架协议之补        www.sse.com.cn，公司 2017 年
充协议》。主要内容为：“牛奶集团同意受让上海梅林持有的重        1 月 24 日编号临 2017-004 公
庆梅林 84.55%的股 权，并同意承接上海梅林在重庆梅林的股东        告。
借款 4.4 亿元。双方拟以 2016 年 12 月 31 日为审计、评估基准
日，最终交易价格将以具有相应资质的经国资授权备案的评估报
告确定的评估值为定价依据，由交易双方协商确定”。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用□不适用
    2015 年 7 月，公司与上海牛奶（集团）有限公司签署的《上海联豪食品有限公司的盈利预测
补偿协议》，上海联豪食品有限公司 2016 年实现的净利润实际数额不低于人民币 1,447.53 万元，
实际完成 5,017.33 万元，达到原盈利预测。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
                                                                                   单位：元
         关联方              拆借金额            起始日         到期日           说明
拆入
                                            23 / 180
                                                    2016 年年度报告
             关联方                     拆借金额                起始日                 到期日                          说明
光明食品（集团）有限公司       500,000,000.00             2016 年 11 月 17 日    2017 年 11 月 17 日       双方商定贷款利率为 3.915%
光明食品（集团）有限公司       22,994,612.36               2011 年 1 月 1 日                                 双方商定贷款利率为 3%
光明食品国际有限公司           693,700.00                 2012 年 4 月 18 日                                      美元 100,000.00
光明食品国际有限公司           2,081,100.00                2012 年 5 月 7 日                                      美元 300,000.00
光明食品国际有限公司           2,774,800.00               2012 年 6 月 15 日                                      美元 400,000.00
光明食品国际有限公司           5,549,600.00               2012 年 7 月 18 日                                      美元 800,000.00
光明食品国际有限公司           13,874,000.00              2012 年 10 月 26 日                                  美元 2,000,000.00
光明食品国际有限公司           6,937,000.00               2012 年 12 月 14 日                                  美元 1,000,000.00
光明食品国际有限公司           6,937,000.00               2013 年 3 月 27 日                                   美元 1,000,000.00
光明食品国际有限公司           6,937,000.00                2013 年 5 月 6 日                                   美元 1,000,000.00
光明食品国际有限公司           10,405,500.00              2013 年 6 月 28 日                                   美元 1,500,000.00
光明食品国际有限公司           13,000,787.57              2014 年 12 月 19 日                                  美元 1,874,122.47
光明食品国际有限公司           6,937,000.00               2015 年 1 月 12 日                                   美元 1,000,000.00
光明食品国际有限公司           90,181,000.00              2016 年 3 月 29 日                                  美元 13,000,000.00
                               689,303,099.93
合计
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                                关联方向上市公司
                                                   向关联方提供资金
                                                                                                    提供资金
            关联方            关联关系
                                                期初                   期末          期初                                     期末
                                                            发生额                                       发生额
                                                余额                   余额          余额                                     余额
黑龙江天正定鼎泰饲料有限公   联营公司       1,000,000.00 -1,000,000.00 0.00
司
倪逸雯                       其他关联人                                         4,500,000.00           1,600,000.00 6,100,000.00
翟叶华                       其他关联人                                         1,822,641.75           1,962,001.60 3,784,643.35
上海牛奶集团（大丰）海丰奶   母公司的全                                           397,319.06            -397,319.06
牛场有限公司                 资子公司
上海牛奶（集团）有限公司     母公司的全                                         90,320,264.10 -90,320,264.10
                             资子公司
                合计                        1,000,000.00 -1,000,000.00 0.00 97,040,224.91 -87,155,581.56 9,884,643.35
关联债权债务形成原因
(五) 其他
□适用√不适用
                                                        24 / 180
                                    2016 年年度报告
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                单位: 万元 币种: 人民币
                        公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保               担保
    方与               发生                    担保是                              关
                                                                        是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                           联
                                                                        在反担 关联方
  方    公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                   关
                                                                          保   担保
    的关               签署                      毕                                系
         系                日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                             公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                   35,184.74
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                               35,184.74
                         公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                 35,184.74
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                       11.85
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                            2,290.81
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                    2,290.81
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
                                         25 / 180
                                            2016 年年度报告
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:亿元 币种:人民币
                                              抵押
           委托                                                   是否
借款方            贷款      贷款利   借款     物或         是否          是否    是否   关联   投资
           贷款                                                   关联
名称              期限        率     用途     担保         逾期          展期    涉诉   关系   盈亏
           金额                                                   交易
                                                人
光明食        5   1         3.915%   流动     无       否         是     否      否     股东
品（集                               资金                                               的子
团）有                                                                                  公司
限公司
财务管
理中心
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)     社会责任工作情况
√适用□不适用
1、安全生产
     公司致力于通过安全生产标准化体系建设，不断完善和夯实安全生产基础管理，提升企业管
控水平，形成强化企业安全生产基础工作的长效机制。公司在安全生产管理过程中着重抓制度建
设，抓员工的教育培训，抓生产现场的隐患排查治理，以突出治理重点为抓手，控制安全风险，
消除安全隐患，杜绝安全事故的发生，为梅林股份公司营造一个安全稳定的生产环境。
2、产品质量
     为确保公司 2016 年产品质量和食品安全总体目标的全面完成，年初与八大事业部总经理签订
了《2016 年度质量安全目标责任书》，并将考核结果纳入股份公司对各公司的年度经营考核内容。
明确总经理是企业食品安全工作的第一责任人，食品安全是企业的生命线，是企业承担责任的根
基。
     积极开展各项食品质量安全活动，如：“食品安全警示月”活动、“质量月”活动和“质量
安全大检查”等，提升食品安全全过程管理与保障的能力，并加强对股份下属企业及重点产品的
监督抽查，严格把控产品质量。
                                                26 / 180
                                    2016 年年度报告
    通过开展各类质量安全培训工作，及时了解最新的法律法规，加深对新标准的认识和理解，
提高相关管理人员的业务水平，增强质量管理能力，同时提升企业职工的技术技能等级，提升全
体员工的质量安全意识与责任意识，做到警钟长鸣，保障企业健康、可持续发展。
4、 环境保护与资源节约
    公司进一步完善《环境保护管理规定》等管理制度，加强环保管理，进行环保教育。按照国
家法律法规要求，结合企业自身情况，建立健全环境管理体系，在整个生产经营中，力争将环境
影响减小到最低程度，并不断改善社会经济绩效。所属企业主要以工业污水排放为主，积极推行
清洁生产，严格按照法律法规，工业企业继续保持污水达标排放要求，并控制新污染源，以确保
环境安全。公司 2016 年综合能源消费总量与 2015 年基本持平，万元产值能耗下降 1.008%.
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)   其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                     第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
                                        27 / 180
                                      2016 年年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：股 币种：人民币
  股票及其衍生                     发行价格                                     获准上市交易
                    发行日期                         发行数量        上市日期
  证券的种类                     （或利率）                                         数量
普通股股票类
            A股      2011-12-8        10.60      142,227,358         2012-12-15   170,672,831
            A股     2014-12-17         8.82      114,994,331         2014-12-17   114,994,331
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           74,986
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                 75,078
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                         单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                                        质押或冻结情况
                                                            持有有                           股
                                                                      股
股东名称                                         比例       限售条                           东
             报告期内增减      期末持股数量                           份
（全称）                                         (%)        件股份              数量         性
                                                                      状
                                                            数量                             质
                                                                      态
上海益民                  0      298,386,000     31.82           0                       0   国
食品一厂                                                                                     有
                                                                      无
(集团)有                                                                                     法
限公司                                                                                       人
光明食品                  0       55,978,874         5.97        0                       0   国
（集团）有                                                                                   有
                                                                      无
限公司                                                                                       法
                                                                                             人
                                          28 / 180
                                      2016 年年度报告
北京华创                0       11,594,671           1.24     0         11,590,000   未
                                                                  质
智业投资                                                                             知
                                                                  押
有限公司
信达国萃       -5,668,900       11,337,902           1.21     0                      未
股权投资                                                                             知
基金（上                                                          未
海）合伙企                                                        知
业（有限合
伙）
中国银河           208665       10,209,265           1.09     0                      未
                                                                  未
证券股份                                                                             知
                                                                  知
有限公司
中央汇金                0       10,037,300           1.07     0                      未
资产管理                                                          未                 知
有限责任                                                          知
公司
中国工商        7,069,800        7,069,800           0.75     0                      未
银行股份                                                                             知
有限公司
－中证上
                                                                  未
海国企交
                                                                  知
易型开放
式指数证
券投资基
金
中国农业        5,997,781        5,997,781           0.64     0                      未
银行股份                                                                             知
有限公司
－富国中
                                                                  未
证国有企
                                                                  知
业改革指
数分级证
券投资基
金
郭大维             899,300       5,580,000           0.60     0   未                 未
                                                                  知                 知
中意人寿        5,392,383        5,392,383           0.58     0                      未
保险有限                                                          未                 知
公司－传                                                          知
统产品
                             前十名无限售条件股东持股情况
                    持有无限售条件                     股份种类及数量
    股东名称
                    流通股的数量               种类                        数量
上海益民食品一厂        298,386,000                                          298,386,000
                                           人民币普通股
(集团)有限公司
光明食品（集团）         55,978,874                                          55,978,874
                                               人民币普通股
有限公司
北京华创智业投资         11,594,671                                          11,594,671
                                               人民币普通股
有限公司
                                          29 / 180
                                        2016 年年度报告
信达国萃股权投资           11,337,902                                            11,337,902
基金（上海）合伙                                  人民币普通股
企业（有限合伙）
中国银河证券股份           10,209,265                                            10,209,265
                                                  人民币普通股
有限公司
中央汇金资产管理           10,037,300                                            10,037,300
                                                  人民币普通股
有限责任公司
中国工商银行股份            7,069,800                                             7,069,800
有限公司－中证上
海国企交易型开放                                  人民币普通股
式指数证券投资基
金
中国农业银行股份            5,997,781                                             5,997,781
有限公司－富国中
证国有企业改革指                                  人民币普通股
数分级证券投资基
金
郭大维                      5,580,000             人民币普通股                    5,580,000
中意人寿保险有限            5,392,383                                             5,392,383
                                                  人民币普通股
公司－传统产品
上述股东关联关系     股东中上海益民食品一厂（集团）有限公司为本公司的控股股东，光明食品
或一致行动的说明     （集团）有限公司为本公司的实际控制人。本公司控股股东、实际控制人和
                     前十名中其他股东没有关联关系也不存在一致行动关系，本公司未知前十名
                     股东中其他无限售条件的股东是否存在关联关系或一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称           约定持股起始日期                 约定持股终止日期
北京华创智业投资有限公司        2014-12-17                       2015-12-17
信达国萃股权投资基金（上海）    2014-12-17                       2015-12-17
合伙企业（有限合伙）
中国银河证券股份有限公司        2014-12-17                       2015-12-17
战略投资者或一般法人参与配      12 个月。
售新股约定持股期限的说明
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               上海益民食品一厂（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人             吴通红
成立日期                           1998-11-26
主要经营业务                       食品销售管理，实业投资，国内贸易、房地产开发经营，从
                                   事货物进出口及技术的进出口业务，企业管理培训，社会经
                                             30 / 180
                                    2016 年年度报告
                                 济咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外   丰华股份（法人）502330 股；华鑫股份（法人）6831436 股；
上市公司的股权情况               光明地产 9134225 股；光明乳业 1350724 股。
其他情况说明                     无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             上海市国资委
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
                                         31 / 180
                                        2016 年年度报告
注：2017 年 3 月 1 日，公司控股股东光明食品（集团）有限公司（简称光明食品集团）已办理
完成增加注册资本的工商变更登记手续。变更前，光明食品集团注册资本为 43.59 亿元人民币。
其中上海市国有资产监督管理委员会占注册资本 6%，上海国盛（集团）有限公司占注册资本 49%，
上海城投（集团）有限公司占注册资本 45%。变更后，光明食品集团注册资本由 43.59 亿元人民
币增加至 44.91 亿元人民币，变更后的股权比例为：上海市国有资产监督管理委员会占注册资本
8.77%，上海国盛（集团）有限公司占注册资本 47.56%，上海城投（集团）有限公司占注册资本
43.67%。本次光明食品集团增资调整后，本公司控股股东和实际控制人未发生变化。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系如下图：
            上海市国有资产监督管理委员会
           持股比例：100.00%                 持股比例：100.00%
           %%%%%%%                           %%%%%%%
上海国盛（集团）有限公司         上海城投（集团）有限公司
          持股比例：47.56%                         持股比例：43.67%
          %%%%%%%              持股比例：8.77%     %%%%%%%
                           %%%%%%%
             光明食品（集团）有限公司
                               持股比例：100.00%
                           %%%%%%%                           持股比例 5.97%
         上海益民食品一厂（集团）有限公司                    %%%%%%%
                               持股比例：31.82%
                            %%%%%%%
            上海梅林正广和股份有限公司
                                            32 / 180
                                     2016 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         33 / 180
                                                             2016 年年度报告
                                      第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：股
                                                                                     年度内股            报告期内从公司获得的   是否在公司
                          性   年   任期起始    任期终止日   年初持         年末持              增减变   税前报酬总额（万元）   关联方获取
  姓名       职务(注)                                                                份增减变
                          别   龄     日期          期         股数           股数              动原因                              报酬
                                                                                       动量
夏旭升     董事长         男   46   2016-5-26   2018-3-5           0             0          0                           44.44   否
王国祥     董事、总裁     男   54   2017-2-13   2018-3-5           0             0          0                               0   是
洪明德     董事           男   59   2015-3-6    2018-3-5           0             0          0                               0   是
朱继宏     董事           男   47   2015-3-6    2018-3-5           0             0          0                               0   是
龚屹       董事           女   49   2015-3-6    2018-3-5           0             0          0                               0   是
刘长奎     独立董事       男   48   2017-3-1    2018-3-5           0             0          0                               0   否
王德清     独立董事       男   54   2015-3-6    2018-3-5      22,700        22,700          0                           10.73   否
史剑梅     独立董事       女   53   2015-3-6    2018-3-5           0             0          0                           10.73   否
王雪娟     职工董事、副   女   53   2015-6-5    2018-3-5           0             0          0                           77.66   否
           总裁、董秘
邵黎明     监事长         男   45   2015-3-6    2018-3-5            0            0          0                               0   是
朱平       监事           男   59   2015-3-6    2018-3-5            0            0          0                               0   是
张顼       职工监事       男   40   2015-6-5    2018-3-5            0            0          0                           35.08   否
吴建民     副总裁         男   58   2015-3-6    2018-3-5            0            0          0                          133.25   否
蓝 雪      副总裁         男   57   2015-3-6    2018-3-5            0            0          0                          130.97   否
汤爱娣     副总裁         女   51   2015-3-6    2018-3-5            0            0          0                           75.53   否
刘云霞     财务总监       女   52   2017-2-13   2018-3-5                                                                    0   是
马勇健     董事长（离     男   45   2015-3-6    2016-5-25           0            0          0                               0   是
           任）
戴继雄     独立董事（离   男   57   2015-3-6    2017-3-1            0            0          0                           10.73   否
                                                                 34 / 180
                                                              2016 年年度报告
            任）
李    英    财务总监（离   女   47   2015-3-6    2016-9-21           0          0     0                          67.14   否
            任）
邹广彬      副总裁         男   53   2015-7-15   2016-10-17          0          0     0                          65.85   否
沈伟平      董事、总裁     男   54   2015-3-6    2017-1-18           0          0     0                         104.36   否
            （离任）
     合计         /        /    /        /           /                                      /                   766.47        /
    姓名                                                           主要工作经历
夏旭升       曾任光明乳业股份有限公司党委书记、纪委书记、副总裁。现任上海梅林正广和股份有限公司董事长、党委书记。
王国祥       曾任上海市第一食品股份公司副总经理兼第一食品连锁公司总经理，上海第一食品连锁发展有限公司执行董事、总经理，上海市糖业烟
             酒（集团）有限公司党委委员、副总裁，兼任上海第一食品连锁发展有限公司执行董事、总经理。现任上海梅林正广和股份有限公司董
             事、总裁、党委副书记。
洪明德       曾任上海海博股份有限公司董事长、党委书记，光明食品（集团）有限公司安全保卫办公室主任、社区办副主任。现任上海梅林正广和
             股份有限公司董事。
朱继宏       曾任光明食品集团上海海丰总公司财务总监，现任光明食品（集团）有限公司审计部副总经理、上海梅林正广和股份有限公司董事。
龚屹         曾任上海轻工业对外经济技术合作有限公司党委书记、副总经理，上海益民一厂（集团）有限公司副总裁，现任上海益民食品一厂（集
             团）有限公司董事、党委书记、纪委书记、副总裁、上海梅林正广和股份有限公司董事。
刘长奎       曾任东华大学旭日工商管理学院会计学系讲师、会计学系副主任、国际合作教育中心主任，上海交运股份有限公司第五届董事会独立董
             事。现任东华大学旭日工商管理学院会计学系副教授、MBA 教育中心主任、EMBA 教育中心主任，上海加冷松芝汽车空调股份有限公司独
             立董事，浙江美欣达印染集团股份有限公司独立董事，上海交运集团股份有限公司第六届董事会独立董事，国家教育部中外合作办学评
             估专家，上海工商管理专业学位研究生教育指导委员会委员，上海梅林正广和股份有限公司独立董事。
王德清       曾任上海浦东资产评估事务所所长，上海新世纪资产评估有限公司所长，上海立信资产评估有限公司副总裁。现任上海银信资产评估有
             限公司副总裁、上海梅林正广和股份有限公司独立董事。
史剑梅       曾任上海证监局机构监管二处调研员。现任上海东方证券资本投资有限公司副总经理、上海梅林正广和股份有限公司独立董事。
王雪娟       曾任上海正广和网上购物有限公司董事长、总经理、党委书记，上海正广和网上购物有限公司董事长、总经理、党委副书记。现任上海
                                                                  35 / 180
                                                            2016 年年度报告
             梅林正广和股份有限公司党委委员、工会主席、职工董事、副总裁、董秘。
邵黎明       曾任光明食品(集团)有限公司战略研究室副主任、主任。现任光明食品(集团)有限公司董事会秘书、上海梅林正广和股份有限公司监事
             会主席。
朱平         曾任光明食品(集团)有限公司办公室副主任。现任光明食品(集团)有限公司董（监）事会办公室主任、上海梅林正广和股份有限公司监
             事。
张顼         曾任上海市普陀区人民法院书记员；上海牛奶（集团）有限公司法务部经理。现任上海梅林正广和股份有限公司法律事务管理部副总经
             理（主持工作）、上海梅林正广和股份有限公司职工监事。
吴建民       曾任上海梅林食品有限公司总经理，上海梅林正广和股份有限公司副总经理。现任上海梅林正广和股份有限公司副总裁，上海梅林食品
             有限公司董事长。
蓝 雪        曾任冠生园（集团）有限公司总经理、党委副书记，上海冠生园食品有限公司董事长、总经理、党委书记。现任上海梅林正广和股份有
             限公司副总裁，上海冠生园食品有限公司执行董事、总经理，党委书记。
汤爱娣       曾任上海市糖业烟酒集团有限公司财务部—审计部审计中心主任、资产规划部副经理（代经理），光明食品集团资产经营部副总经理，
             现任上海梅林正广和股份有限公司副总裁。
刘云霞       曾任上海海鸥酿造有限公司、上海乐惠米业有限公司、上海良友新港储运有限公司财务总监，上海良友（集团）有限公司外高桥物流园
             区管理中心主任，上海良友（集团）有限公司审计监察部副总经理、审计部总经理、审计风控部、法律事务部总经理，光明食品（集团）
             有限公司审计部副总经理。现任上海梅林正广和股份有限公司财务总监。
其它情况说明
√适用 □不适用
独立董事刘长奎、董事王国祥、财务总监刘云霞为 2017 年新任董事和高管，报告期内从公司获得报酬为 0。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
                                                                36 / 180
                                          2016 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                          在股东单位担任
 任职人员姓名         股东单位名称                           任期起始日期     任期终止日期
                                              的职务
马勇健            光明食品（集团）有      副总裁、党委委    2014-12-31
                  限公司                  员
洪明德            光明食品（集团）有      专职外派董事      2015-3-6
                  限公司
朱继宏            光明食品（集团）有      审计部副总经理    2014-4-11
                  限公司
龚 屹             上 海 益民 食 品一 厂   董事、党委书记、 2013-4-24
                  （集团）有限公司        纪委书记、副总
                                          裁
邵黎明            光明食品（集团）有      董事会秘书       2010-1-13
                  限公司
朱 平             光明食品（集团）有      董（监）事会办    2010-1-15
                  限公司                  公室主任
刘云霞            光明食品（集团）有      审计部副总经理    2015-7-1         2017-2-12
                  限公司
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                     其他单位名称                在其他单位担任的职务
戴继雄                        上海五金矿产发展有限公司            副总经理
王德清                        上海银信资产评估有限公司            副总裁
史剑梅                        上海东方证券资本投资有限公司        副总经理
史剑梅                        光明房地产集团股份有限公司          独立董事
刘长奎                        东华大学旭日工商管理学院会计学      副教授
                              系
刘长奎                        上海加冷松芝汽车空调股份有限公      独立董事
                              司、浙江美欣达印染集团股份有限
                              公司、上海交运集团股份有限公司
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报     董、监事的津贴经董事会审议、股东大会批准；高级管理人员的
酬的决策程序                   薪酬方案\"企业经营者年薪制实施办法\"经薪酬与考核委员会、董
                               事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报     董事、监事报酬按照董事会、股东大会批准的标准作为依据；高
酬确定依据                     级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会根据实际绩效情
                               况、按照\"企业经营者年薪制实施办法\"考核确定。
董事、监事和高级管理人员报     部分报酬按月支付，部分报酬考核后隔年支付。
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高     报告期内，董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付额为 766.47
级管理人员实际获得的报酬       万元。
                                              37 / 180
                                   2016 年年度报告
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
         姓名             担任的职务                   变动情形         变动原因
夏旭升                董事长                    选举              工作原因
王国祥                董事、总裁                选举              工作原因
刘长奎                独立董事                  选举              工作原因
刘云霞                财务总监                  聘任              工作原因
王雪娟                副总裁、董秘              聘任              工作原因
马勇健                董事长（离任）            离任              工作原因
戴继雄                独立董事（离任）          离任              连续担任独立董事 6
                                                                  年到期届满
李 英                 财务总监（离任）          离任              个人原因辞职
邹广彬                副总裁（离任）            聘任              工作原因
沈伟平                董事、总裁（离任）        离任              个人原因辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                         38 / 180
                                   2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                       7,903
在职员工的数量合计                                                             8,036
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                               专业构成人数
                生产人员                                                       4,091
                销售人员                                                       1,925
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                     合计
                                      教育程度
                 教育程度类别                             数量（人）
研究生以上
本科
大专                                                                           1,221
中专                                                                           1,129
其他                                                                           4,681
                     合计                                                      8,036
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    为进一步支持核心能力建设，促进营销能力和产品创新力的持续提升，探索建立更加契合业
务模式和产业发展的薪酬体系；坚持动态调整，关注薪酬激励的持续性与有效性。加强公司工资
总额及人工成本预算编制和执行管控工作，做好薪酬总额的动态管理，强化薪酬专项审计工作力
度。积极推进落实国际化进程，稳步进行薪酬体系建设。以绩效优先为导向，创新激励手段与方
式，制定科学、高效的绩效考核体系，激励优秀人才成长，营造良性绩效文化氛围，增强企业凝
聚力，提升员工满意度。为最大限度调动一线员工主动性和创造性，切实提高了一线员工的工作
积极性和幸福指数。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    公司不断优化人力资源战略，搭建符合企业需求的培训体系，重点突出一线员工、专业技术
人员、高技能人才及后备干部梯队建设，使企业在高速发展中不断升级软实力，积极探索多种培
训形式相结合，协调和指导下属公司完成常规培训工作，积极拟定方案推进各类培训，通过协调
                                       39 / 180
                                             2016 年年度报告
资源，降低培训成本，提升培训效果和效率，使全体员工能以更高效的方式打开培训多样化的新
通道。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                                    1472642 小时
劳务外包支付的报酬总额                                                               30788834.7 元
七、其他
□适用√不适用
                                     第九节           公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等国家有关法律法
规的规定，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作。目前，公司已形成了各司其职、责权分
明、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，公司治理实际状况基本符合相关法律、法
规的要求。公司股东大会、董事会、监事会各尽其职、恪尽职守、规范运作，切实维护了所有股
东以及公司的利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                      决议刊登的指定网站的
           会议届次                召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                            查询索引
2016 年第一次临时股东大会        2016-2-22            上海证券交易所网站       2016-2-23
                                                      www.sse.com.cn
2016 年第二次临时股东大会        2016-5-25            上海证券交易所网站       2016-5-26
                                                      www.sse.com.cn
2015 年年度股东大会              2016-6-29            上海证券交易所网站       2016-6-30
                                                      www.sse.com.cn
2016 年第三次临时股东大会        2016-10-28           上海证券交易所网站       2016-10-29
                                                      www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                           参加股东
                                               参加董事会情况
 董事       是否独                                                                         大会情况
 姓名       立董事    本年应参    亲自出     以通讯         委托出   缺席   是否连续两     出席股东
                      加董事会    席次数     方式参         席次数   次数   次未亲自参     大会的次
                                                 40 / 180
                                     2016 年年度报告
                    次数             加次数                              加会议    数
马勇健   否                 9    7         5           2        0   否
夏旭升   否                 8    8         2           0        0   否
沈伟平   否                17   16         7           0        0   否
洪明德   否                17   16         7           1        0   否
朱继宏   否                17   17         7           0        0   否
龚屹     否                17   17         7           0        0   否
戴继雄   是                17   17         7           0        0   否
王德清   是                17   16         7           1        0   否
史剑梅   是                17   16         7           1        0   否
王雪娟   否                17   17         7           0        0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
√适用 □不适用
独立董事
                独立董事提出异议的有关事项内容                       异议的内容
  姓名
戴继雄     在 2016 年 4 月 27 日召开的公司第七届董事会     对年报追溯调整金额高达 1.7 亿多
           第十九次会议上的六项提案；公司 2015 年度        元，甚至超过了当期归母净利润。
           财务决算报告；公司 2015 年度利润分配提案；      这些调整项目和金额，个人认为并
           公司关于对前期会计差错更正及追溯调整的          不全部都具有确凿的追溯调整的依
           提案；公司 2015 年度董事会工作报告；公司        据和说服力，有粉饰利润的嫌疑。
           2015 年内部控制评价报告；公司 2015 年年度
           报告全文及摘要。
王德清     在 2016 年 4 月 27 日召开的公司第七届董事会     追溯调整的理由不充分；现任会计
           第十九次会议上的六项提案；公司 2015 年度        师事务所无法提供被追溯期的会计
           财务决算报告；公司 2015 年度利润分配提案；      差错理由或认定差错的依据不足；
           公司关于对前期会计差错更正及追溯调整的          在履行审计过程中，现任会计师事
           提案；公司 2015 年度董事会工作报告；公司        务所与原任会计师事务所没有进行
           2015 年内部控制评价报告；公司 2015 年年度       充分的沟通。
           报告全文及摘要。
史剑梅     在 2016 年 4 月 27 日召开的公司第七届董事会     对历年的资产减值计提，按照《企
           第十九次会议上三项提案；公司 2015 年度财        业会计准则》应该做，但对一些项
           务决算报告；公司关于对前期会计差错更正及        目全部放在以前会计年度进行大额
           追溯调整的提案； 公司 2015 年年度报告全文       的、一次性的追溯，时点欠恰当、
           及摘要。                                        依据欠充分、证据欠完整。
                                         41 / 180
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(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用□不适用
    报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉尽职的态
度忠实履行各自职责。董事会审计委员会在公司聘任审计机构过程中，与公司及年审会计师进行
了充分沟通，有效发挥了审计监督的功能；2016 年 4 月 27 日，公司召开第七届审计委员会第三
次会议，委员戴继雄、王德清对公司 2015 年度财务决算报告；公司 2015 年度利润分配提案；公
司关于对前期会计差错更正及追溯调整的提案；公司 2015 年内部控制评价报告；公司 2015 年年
度报告全文及摘要三项议案投反对票。
    董事会薪酬与考核委员会依据公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定开展工作，
对公司管理层的经营业绩进行科学的评价，以《企业经营者年薪制实施办法》及有关规定作为公
司高级管理人员薪酬的确定依据。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用□不适用
    公司在 2014 年非公开发行股票时，为了解决同业竞争承诺：准备在 2015 年底前完成 200 家
“光明里”食品连锁专卖店，其中：转型 150 家，新开 50 家，同时，关掉一部分不适应转型的“光
明便利”；将在 2016 年年底之前，通过引入战略投资者以及管理层持股的方式，将持有便利连锁
的股权比例逐步降低至 30%左右，退出控制权，从而进一步增强“光明里”的业务活力，使得上
海梅林与“光明里”在后续的业务渠道合作中直接受益，并且解决与光明食品集团旗下其他便利
连锁业务之间的同业竞争。公司为履行以上承诺事项做了大量的前期准备工作，但未能在 2016
年内全部履行完毕。公司已经以 2016 年 12 月 31 日为基准日，聘请具有证券从业资格的评估机构
对便利连锁的股权进行审计评估，并以评估报告的评估值为依据，引入战略投资者。并且公司就
该承诺事项补充承诺如下： 将在 2017 年年底之前，通过引入战略投资者以及管理层持股的方式，
将持有上海梅林正广和便利连锁有限公司的股权比例逐步降低至 30%左右，退出控制权。”
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    本公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系，董事会下设薪酬与考核委员会，负责薪酬
政策的制定、对高级管理人员进行年度绩效评价等。
                                         42 / 180
                                     2016 年年度报告
    报告期内，公司第六届董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员 2016 年度的工作，依据
“企业经营者年薪制实施办法”进行了考核，考核主要分两大部分，一是 2016 年总裁及班子成员
所做的主要工作；二是 2016 年度经营指标的完成情况。根据考评结果，实施对公司高级管理人员
2016 年度的薪酬分配。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
   目前，公司尚未发现存在有内部控制设计和执行方面的重大缺陷。公司将根据外部经营环境的
变化、相关政策的要求，结合公司自身发展的需要，不断完善公司的内部控制制度，切实提升公
司管理水平和风险防范能。公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内
部控制进行了评价,并认为截止 2016 年 12 月 31 日(基准日)内有效。
    内部控制自我评价报告详见 www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
                                第十节       财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                                  天职业字[2017]5388 号
上海梅林正广和股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的上海梅林正广和股份有限公司（以下简称“上海梅林”）财务报表，包括
2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度的利润表及合并利润表、现金流量
表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是上海梅林管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
                                         43 / 180
                                     2016 年年度报告
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，上海梅林财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上
海梅林 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合
并经营成果和合并现金流量。
    [此页无正文]
                                                    中国注册会计师：         叶慧
                   中国北京
           二○一七年四月二十六日
                                                    中国注册会计师：          王俊
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 上海梅林正广和股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                          3,309,162,735.16      2,048,849,727.73
  结算备付金
  拆出资金
                                         44 / 180
                                   2016 年年度报告
  以公允价值计量且其变动计入当期                      11,340,679.80
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             9,290,000.00      7,649,752.06
  应收账款                                         1,355,804,586.43    744,322,125.65
  预付款项                                           300,336,745.30    355,976,940.58
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                               8,473,622.22
  应收股利                                            36,333,929.86
  其他应收款                                         297,647,829.92    146,794,002.91
  买入返售金融资产
  存货                                             1,706,200,938.34   1,333,398,774.11
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       136,954,059.23      29,859,141.23
    流动资产合计                                   7,163,071,504.04   4,675,324,086.49
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                    47,974,224.79     54,665,631.15
  持有至到期投资
  长期应收款                                           2,187,027.38       3,949,915.71
  长期股权投资                                       363,803,124.90     287,820,466.27
  投资性房地产                                         4,562,801.61       4,923,147.57
  固定资产                                         2,709,931,150.21   1,404,690,649.99
  在建工程                                           170,423,065.22      51,972,142.10
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                     104,222,409.26    136,123,601.97
  油气资产
  无形资产                                           214,835,291.32    213,514,014.00
  开发支出
  商誉                                               440,626,044.54     362,372,687.97
  长期待摊费用                                       199,090,361.57     199,526,741.78
  递延所得税资产                                      54,964,276.86      53,003,074.60
  其他非流动资产                                      87,361,372.31     241,870,959.08
    非流动资产合计                                4,399,981,149.97    3,014,433,032.19
      资产总计                                    11,563,052,654.01   7,689,757,118.68
流动负债：
  短期借款                                         2,538,895,150.72   1,495,152,407.34
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                      33,370,789.60
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            19,415,120.67     52,728,657.54
                                       45 / 180
                               2016 年年度报告
  应付账款                                     1,218,319,806.75    986,068,634.98
  预收款项                                       594,360,182.53    556,385,451.08
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   190,780,953.82     48,466,426.14
  应交税费                                        94,952,297.43     62,875,010.77
  应付利息                                         2,860,022.50        111,961.64
  应付股利                                        30,337,176.00     30,556,558.30
  其他应付款                                     741,087,712.52    562,764,418.92
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                          14,000,000.00     10,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                               5,478,379,212.54   3,805,109,526.71
非流动负债：
  长期借款                                       603,000,000.00      9,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                                      22,994,612.36     22,394,752.88
  长期应付职工薪酬                                46,471,508.58
  专项应付款                                      93,678,155.60     18,053,777.89
  预计负债                                        26,469,620.55     90,830,803.64
  递延收益                                       139,265,283.29    149,021,233.38
  递延所得税负债                                   9,255,024.54     11,025,786.78
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               941,134,204.92     300,326,354.57
      负债合计                                 6,419,513,417.46   4,105,435,881.28
所有者权益
  股本                                           937,729,472.00    937,729,472.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                     1,698,708,587.34   1,698,980,124.31
  减：库存股
  其他综合收益                                    -6,413,145.43     18,739,082.44
  专项储备
  盈余公积                                        65,110,257.81     65,110,257.81
  一般风险准备
  未分配利润                                     503,893,086.84     247,399,613.69
  归属于母公司所有者权益合计                   3,199,028,258.56   2,967,958,550.25
  少数股东权益                                 1,944,510,977.99     616,362,687.15
    所有者权益合计                             5,143,539,236.55   3,584,321,237.40
      负债和所有者权益总计                    11,563,052,654.01   7,689,757,118.68
                                   46 / 180
                                    2016 年年度报告
法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军
                                   母公司资产负债表
                                 2016 年 12 月 31 日
编制单位:上海梅林正广和股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                            892,335,224.63        431,194,210.69
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                      500,000.00
  应收账款                                             67,675,644.54         60,982,517.17
  预付款项                                              6,535,221.06         59,056,329.34
  应收利息
  应收股利                                           186,680,811.18          73,890,911.40
  其他应收款                                       1,023,670,893.72         837,440,407.69
  存货                                                89,336,870.30          57,563,524.71
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                   2,266,234,665.43       1,520,627,901.00
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款                                           2,187,027.38           3,949,915.71
  长期股权投资                                     3,900,324,657.72       2,550,304,127.89
  投资性房地产
  固定资产                                              1,351,033.15          2,082,056.97
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               985,800.00             985,800.00
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       42,112,472.62         41,842,295.68
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 3,946,960,990.87       2,599,164,196.25
      资产总计                                     6,213,195,656.30       4,119,792,097.25
流动负债：
  短期借款                                         1,884,000,000.00       1,003,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
                                        47 / 180
                                   2016 年年度报告
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           107,063,797.01         93,838,609.06
  预收款项                                            49,902,376.19         18,179,298.62
  应付职工薪酬                                        11,550,931.64          8,415,187.44
  应交税费                                            16,053,993.30         17,076,982.28
  应付利息                                             2,860,022.50
  应付股利                                                                           0.01
  其他应付款                                         793,749,158.52        320,095,675.43
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                  2,865,180,279.16       1,460,605,752.84
非流动负债：
  长期借款                                           603,000,000.00
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                                  96,603,980.07
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  603,000,000.00          96,603,980.07
      负债合计                                    3,468,180,279.16       1,557,209,732.91
所有者权益：
  股本                                               937,729,472.00        937,729,472.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                        1,801,067,153.44       1,801,338,690.41
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           43,163,803.67          43,163,803.67
  未分配利润                                        -36,945,051.97        -219,649,601.74
    所有者权益合计                                2,745,015,377.14       2,562,582,364.34
      负债和所有者权益总计                        6,213,195,656.30       4,119,792,097.25
法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                       48 / 180
                                   2016 年年度报告
                项目                      附注         本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                      13,833,588,954.97 12,233,445,661.29
其中：营业收入                                      13,833,588,954.97 12,233,445,661.29
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                      13,398,128,413.13 12,021,919,034.76
其中：营业成本                                      11,565,790,409.12 10,444,956,067.36
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        55,728,614.30      40,306,705.25
      销售费用                                       1,092,285,429.94   1,046,402,378.25
      管理费用                                         461,108,701.65     397,733,782.52
      财务费用                                          27,999,914.57      42,563,890.25
      资产减值损失                                     195,215,343.55      49,956,211.13
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号                 -16,489,156.05
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                   36,859,451.83      31,390,246.71
      其中：对联营企业和合营企业的投资                 36,307,352.49      30,074,233.96
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    455,830,837.62     242,916,873.24
  加：营业外收入                                       78,538,203.93      58,136,077.83
      其中：非流动资产处置利得                            356,831.81         277,499.92
  减：营业外支出                                       12,147,772.88       8,901,079.88
      其中：非流动资产处置损失                          2,266,911.10       2,831,781.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                522,221,268.67     292,151,871.19
  减：所得税费用                                       64,329,666.73      65,071,428.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    457,891,601.94     227,080,442.42
  归属于母公司所有者的净利润                          256,493,473.15     163,498,388.73
  少数股东损益                                        201,398,128.79      63,582,053.69
六、其他综合收益的税后净额                            -39,992,629.02      18,213,792.83
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                  -25,152,227.87      13,567,274.04
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合                -25,152,227.87      13,567,274.04
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
                                         49 / 180
                                    2016 年年度报告
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                     -4,002,914.31       14,204,985.56
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                            -21,149,313.56         -637,711.52
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                    -14,840,401.15        4,646,518.79
净额
七、综合收益总额                                        417,898,972.92      245,294,235.25
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      231,341,245.28      177,065,662.77
  归属于少数股东的综合收益总额                          186,557,727.64       68,228,572.48
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                       0.27                 0.17
  （二）稀释每股收益(元/股)                                       0.27                 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：-15,921,411.49 元。
法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注          本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          1,116,432,937.86 1,103,160,672.64
  减：营业成本                                          880,809,084.66       885,160,903.07
      税金及附加                                           4,433,168.31         4,093,198.53
      销售费用                                           82,520,006.70        81,592,990.81
      管理费用                                           92,031,535.47        51,847,152.10
      财务费用                                           53,785,050.51        35,657,573.54
      资产减值损失                                       46,090,475.97        71,603,908.53
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                    227,051,128.96      101,381,332.93
      其中：对联营企业和合营企业的投资                   -2,866,683.57       -5,419,218.51
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      183,814,745.20       74,586,278.99
  加：营业外收入                                          2,764,927.76
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                            125,227.06       12,187,180.07
      其中：非流动资产处置损失                               48,911.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  186,454,445.90       62,399,098.92
    减：所得税费用                                        3,749,896.13       12,354,789.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      182,704,549.77       50,044,309.67
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
                                         50 / 180
                                    2016 年年度报告
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         182,704,549.77       50,044,309.67
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      15,504,114,709.16     13,653,110,148.65
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                        30,395,432.51         45,163,402.74
  收到其他与经营活动有关的现金                         163,209,559.61        105,097,629.93
    经营活动现金流入小计                            15,697,719,701.28     13,803,371,181.32
  购买商品、接受劳务支付的现金                      12,113,597,039.74     11,428,370,188.99
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
                                         51 / 180
                                   2016 年年度报告
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                   1,154,639,817.62      975,236,814.26
  支付的各项税费                                     378,540,460.89      398,853,823.19
  支付其他与经营活动有关的现金                       889,990,925.86      761,402,321.67
    经营活动现金流出小计                          14,536,768,244.11   13,563,863,148.11
      经营活动产生的现金流量净额                   1,160,951,457.17      239,508,033.21
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                    348,500,000.00
  取得投资收益收到的现金                              49,845,873.27      38,787,899.70
  处置固定资产、无形资产和其他长                       3,784,186.93       5,487,722.24
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        24,235,313.58      90,241,169.67
    投资活动现金流入小计                             77,865,373.78      483,016,791.61
  购建固定资产、无形资产和其他长                     112,560,221.23      99,625,262.80
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      32,898,057.00      22,564,183.94
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       117,845,003.76     130,089,459.72
    投资活动现金流出小计                             263,303,281.99     252,278,906.46
      投资活动产生的现金流量净额                    -185,437,908.21     230,737,885.15
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                    176,400,000.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                                        176,400,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                               3,148,789,923.45    1,495,152,407.34
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       123,462,643.35      265,004,544.33
    筹资活动现金流入小计                           3,272,252,566.80    1,936,556,951.67
  偿还债务支付的现金                               2,441,295,364.06    1,578,238,116.56
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     403,719,153.72      166,579,903.98
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                      53,237,336.65      35,047,170.81
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       181,618,224.91      545,038,440.50
    筹资活动现金流出小计                           3,026,632,742.69    2,289,856,461.04
      筹资活动产生的现金流量净额                     245,619,824.11     -353,299,509.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      16,564,115.95       11,206,853.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       1,237,697,489.02      128,153,262.62
  加：期初现金及现金等价物余额                     2,013,279,213.31    1,885,125,950.69
六、期末现金及现金等价物余额                       3,250,976,702.33    2,013,279,213.31
                                       52 / 180
                                    2016 年年度报告
法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      1,322,071,803.94      1,261,819,250.39
  收到的税费返还                                       17,864,759.30         23,852,971.86
  收到其他与经营活动有关的现金                          6,958,171.54         17,423,117.63
    经营活动现金流入小计                            1,346,894,734.78      1,303,095,339.88
  购买商品、接受劳务支付的现金                        984,575,946.01      1,025,273,657.39
  支付给职工以及为职工支付的现金                       48,592,327.66         39,374,004.32
  支付的各项税费                                       42,366,593.90         43,770,241.89
  支付其他与经营活动有关的现金                        102,134,156.78        111,518,508.21
    经营活动现金流出小计                            1,177,669,024.35      1,219,936,411.81
  经营活动产生的现金流量净额                          169,225,710.43         83,158,928.07
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                                        200,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              117,127,912.75         71,850,476.14
  处置固定资产、无形资产和其他长                           19,611.65
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         81,085,656.11          8,007,079.40
    投资活动现金流入小计                              198,233,180.51        279,857,555.54
  购建固定资产、无形资产和其他长                          383,697.20            135,818.92
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                    1,385,785,270.40        605,461,242.90
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                        232,640,000.00      1,197,074,775.00
    投资活动现金流出小计                            1,618,808,967.60      1,802,671,836.82
      投资活动产生的现金流量净额                   -1,420,575,787.09     -1,522,814,281.28
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                2,527,000,000.00      1,003,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        825,000,000.00      1,155,700,000.00
    筹资活动现金流入小计                            3,352,000,000.00      2,158,700,000.00
  偿还债务支付的现金                                1,043,000,000.00      1,048,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       64,169,136.46        108,185,010.75
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        524,578,000.00
    筹资活动现金流出小计                            1,631,747,136.46      1,156,185,010.75
      筹资活动产生的现金流量净额                    1,720,252,863.54      1,002,514,989.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        5,238,227.06          5,545,961.93
                                        53 / 180
                                   2016 年年度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         474,141,013.94   -431,594,402.03
  加：期初现金及现金等价物余额                       418,194,210.69    849,788,612.72
六、期末现金及现金等价物余额                         892,335,224.63    418,194,210.69
法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军
                                       54 / 180
                                                                         2016 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           937,729                                  1,698,9              18,739,             65,110,            247,399    616,362,6   3,584,321
                           ,472.00                                  80,124.               082.44              257.81            ,613.69        87.15     ,237.40
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           937,729                                  1,698,9              18,739,             65,110,            247,399    616,362,6   3,584,321
                           ,472.00                                  80,124.               082.44              257.81            ,613.69        87.15     ,237.40
三、本期增减变动金额（减                                            -271,53              -25,152                                256,493    1,328,148   1,559,217
少以“－”号填列）                                                     6.97              ,227.87                                ,473.15      ,290.84     ,999.15
（一）综合收益总额                                                                       -25,152                                256,493    186,557,7   417,898,9
                                                                                         ,227.87                                ,473.15        27.64       72.92
（二）所有者投入和减少资                                            -271,53                                                                1,194,827   1,194,556
本                                                                     6.97                                                                  ,899.85     ,362.88
1．股东投入的普通股                                                                                                                        1,194,827   1,194,827
                                                                                                                                             ,899.85     ,899.85
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                             -271,53                                                                            -271,536.
                                                                       6.97
（三）利润分配                                                                                                                             -53,237,3   -53,237,3
                                                                                                                                               36.65       36.65
                                                                              55 / 180
                                                                         2016 年年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                                   -53,237,3   -53,237,3
分配                                                                                                                                          36.65       36.65
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           937,729                                  1,698,7              -6,413,             65,110,            503,893   1,944,510   5,143,539
                           ,472.00                                  08,587.               145.43              257.81            ,086.84     ,977.99     ,236.55
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           937,729                                  1,800,4              1,504,5             65,110,            262,859   257,524,0   3,325,178
                           ,472.00                                  50,838.                28.15              257.81            ,555.58       18.77     ,670.51
加：会计政策变更
    前期差错更正                                                    936,182              3,667,2                                -182,47   25,815,34   -152,053,
                                                                                           80.25                                2,628.7        6.30      820.17
    同一控制下企业合并                                              205,460                                                     82,557,   59,354,89   347,373,4
                                                                    ,725.88                                                      794.42        1.37       11.67
                                                                              56 / 180
                                          2016 年年度报告
    其他
二、本年期初余额           937,729   2,006,8              5,171,8   65,110,   162,944   342,694,2   3,520,498
                           ,472.00   47,746.                08.40    257.81   ,721.28       56.44     ,262.01
三、本期增减变动金额（减             -307,86              13,567,             84,454,   273,668,4   63,822,97
少以“－”号填列）                   7,621.7               274.04              892.41       30.71        5.39
（一）综合收益总额                                        13,567,             163,498   68,228,57   245,294,2
                                                           274.04             ,388.73        2.48       35.25
（二）所有者投入和减少               -307,86                                            240,487,0   -67,380,5
资本                                 7,621.7                                                29.04       92.73
1．股东投入的普通股                                                                     240,487,0   240,487,0
                                                                                            29.04       29.04
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                              -307,86                                                        -307,867,
                                     7,621.7                                                           621.77
（三）利润分配                                                                -79,043   -35,047,1   -114,090,
                                                                              ,496.32       70.81      667.13
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                       -77,839   -35,047,1   -112,886,
分配                                                                          ,391.26       70.81      562.07
4．其他                                                                       -1,204,               -1,204,10
                                                                               105.06                    5.06
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
                                               57 / 180
                                                                          2016 年年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            937,729                               1,698                  18,739,            65,110,              247,399     616,362,6   3,584,321
                            ,472.00                               ,980,                   082.44             257.81              ,613.69         87.15     ,237.40
                                                                  124.3
法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                             本期
          项目                                     其他权益工具                                          其他综合                             未分配利   所有者权
                                股本                                            资本公积    减：库存股                专项储备   盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                    收益                                 润       益合计
一、上年期末余额              937,729,4                                         1,801,338                                        43,163,8     -219,649   2,562,582
                                  72.00                                           ,690.41                                           03.67      ,601.74     ,364.34
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              937,729,4                                         1,801,338                                        43,163,8     -219,649   2,562,582
                                  72.00                                           ,690.41                                           03.67      ,601.74     ,364.34
三、本期增减变动金额（减                                                        -271,536.                                                     182,704,   182,433,0
少以“－”号填列）                                                                     97                                                       549.77       12.80
（一）综合收益总额                                                                                                                            182,704,   182,704,5
                                                                                                                                                549.77       49.77
（二）所有者投入和减少资                                                        -271,536.                                                                -271,536.
本                                                                                     97
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
                                                                              58 / 180
                                                                   2016 年年度报告
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                                  -271,536.                                                            -271,536.
                                                                                97
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            937,729,4                                    1,801,067                                      43,163,8   -36,945,   2,745,015
                                72.00                                      ,153.44                                         03.67     051.97     ,377.14
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            937,729,4                                    1,852,190                                      43,163,8   82,171,7   2,915,255
                                72.00                                      ,374.01                                         03.67      15.16     ,364.84
加：会计政策变更
    前期差错更正                                                                                                                   -295,601   -295,601,
                                                                                                                                    ,858.25      858.25
    其他
二、本年期初余额            937,729,4                                    1,852,190                                      43,163,8   -213,430   2,619,653
                                                                       59 / 180
                                                           2016 年年度报告
                                72.00                              ,374.01     03.67     ,143.09     ,506.59
 三、本期增减变动金额（减                                        -50,851,6              -6,219,4   -57,071,1
 少以“－”号填列）                                                  83.60                 58.65       42.25
 （一）综合收益总额                                                                     50,044,3   50,044,30
                                                                                           09.67        9.67
 （二）所有者投入和减少资                                        -50,851,6                         -50,851,6
 本                                                                  83.60                             83.60
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他                                                         -50,851,6                         -50,851,6
                                                                     83.60                             83.60
 （三）利润分配                                                                         -56,263,   -56,263,7
                                                                                          768.32       68.32
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分                                                              -56,263,   -56,263,7
 配                                                                                       768.32       68.32
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            937,729,4                           1,801,338   43,163,8   -219,649   2,562,582
                                 72.00                             ,690.41      03.67    ,601.74     ,364.34
法定代表人：夏旭升主管会计工作负责人：刘云霞财务总监会计机构负责人：管军
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    上海梅林正广和股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1997 年 6 月 27 日经
上海市人民政府以沪府（1997）31 号文批准设立，由上海梅林正广和（集团）有限公司作为独家
发起人改组成立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91310000132285976X，现法定代表
人为夏旭升。1997 年 7 月 4 日在上海证券交易所上市。公司类型为股份有限公司（上市），所属
行业为食品制造业。
    2014 年 12 月，本公司根据 2013 年年度股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会发行
审核委员会以证监许可【2014】1201 号文核准，非公开发行普通股 114,994,331.00 元，股票面
值为人民币 1.00 元，溢价发行，发行价为每股人民币 8.82 元，委托国泰君安证券股份有限公
司承销。本次非公开发行后，公司注册资本由人民币 822,735,141.00 元增至人民币
937,729,472.00 元。该注册资本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2014）
第 114626 号验资报告验证。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 937,729,472 股，
公司注册资本为 937,729,472.00 元。
    本公司经营范围：资产经营，电子商务，信息采集、信息加工、信息发布、经济信息服务，
销售：预包装食品（含熟食卤味、含冷冻（藏）食品），马口铁，印铁，化工原料（除危险品），
食品机械及零件，国内贸易（除专项规定），自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定
公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动】
    本公司主要产品为罐头食品、奶糖、调味品、蜂蜜、生鲜肉类、肉制品、饮用水等，使用的
商标品牌以“梅林”、“冠生园”、“大白兔”、“天厨”、“佛手”、“正广和”、“爱森”、
“苏食”等为主。公司注册地浦东新区川桥路 1501 号，总部办公地为恒丰路 601 号 5 楼。
    本公司母公司：上海益民食品一厂（集团）有限公司，注册地：上海市肇家浜路 376 号。
    最终控制方：光明食品（集团）有限公司，注册地：上海市华山路 263 弄 7 号。
    本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 26 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
    另外，除特殊说明外，本财务报表附注涉及公司简称如下：
  序号           级次                        企业名称                         简称
    1             1       上海梅林正广和股份有限公司                 公司、本公司、梅林股份
    2             2       上海梅林食品有限公司                              梅林有限
    3             2       上海梅林罐头食品厂有限公司                         罐头厂
    4             2       上海梅林正广和（绵阳）有限公司                    梅林绵阳
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     序号        级次                       企业名称                简称
      5           2      上海正广和网上购物有限公司              正广和网购
      6           2      上海源本食品质量检验有限公司               源本
      7           2      上海正广和饮用水有限公司               正广和饮用水
      8           2      上海爱森肉食品有限公司                     爱森
      9           2      江苏省苏食肉品有限公司                     苏食
      10          2      江苏淮安苏食肉品有限公司                 淮安肉品
      11          2      江苏梅林畜牧有限公司                     梅林畜牧
      12          2      上海冠生园食品有限公司                     冠食
      13          2      上海梅林（香港）有限公司                 梅林香港
      14          2      上海市食品进出口有限公司                 外食有限
      15          2      上海梅林正广和重庆食品有限公司           梅林重庆
      16          2      上海梅林（荣成）食品有限公司             梅林荣成
      17          2      上海牛奶棚食品有限公司                    牛奶棚
      18          2      上海和吉食品有限公司                     和吉食品
      19          2      上海联豪食品有限公司                     联豪食品
      20          2      上海鼎牛饲料有限公司                     鼎牛饲料
      21          2      上海牧仙神牛食品发展有限公司             牧仙神牛
      22          2      上海德牛食品有限公司                     徳牛食品
      23          2      上海乳品培训研究中心有限公司           乳品研究中心
      24          2      上海奶牛研究所有限公司                    奶研所
      25          2      上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司     金博奶牛
      26          2      上海佳辰牧业有限公司                     佳辰牧业
      27          2      连云港金正牧业有限公司                   金正牧业
      28          2      连云港市绿缘牧业有限公司                 绿缘牧业
四、财务报表的编制基础
1.    编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.    持续经营
√适用□不适用
      本公司评价了自报告期末起 12 个月的持续经营能力。
本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.     遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.     会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.     营业周期
√适用□不适用
本公司以 12 个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.     记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.     同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
     1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
     2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
     通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
     （1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期
投资收益。
     （2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买
日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之
和。
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     （3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
     通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
     （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则
     处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
       1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
       2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
       3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
       4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
     （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
     处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整
留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资
收益。
6.     合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业
会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
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7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
     1.合营安排的认定和分类
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个
参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与
方或参与方组合单独控制该安排。
     共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
     合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     2. 合营安排的会计处理
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认
单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额
所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进
行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
     1. 外币业务折算
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
     2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他
综合收益。
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10. 金融工具
√适用□不适用
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负
债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余
成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能
发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后
续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照
《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              应收款项前五名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                              低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合                              以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  3.00                         3.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                               10.00                     10.00
2－3 年                                               15.00                     15.00
3 年以上                                              50.00                     50.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     应收款项的未来现金流量现值与按账龄组合计提
                                           坏账准备后的净值存在显著差异
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量的现值
                                           低于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用□不适用
    1. 存货的分类
    存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工物资、消耗性生物
资产等。
    2. 发出存货的计价方法
    发出存货采用加权平均法。
    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
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税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    （1） 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    （2） 包装物
    按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
    1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立
即出售；
    2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
    3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    4. 该项转让将在一年内完成。
    被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
    终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表
时能够在本公司内单独区分的组成部分：
    1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
    2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
    3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费
用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预
计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
    1. 投资成本的确定
    （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
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行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
    分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积不足冲减的，冲减留存收益。
    （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
    （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资
者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的
除外）。
    2. 后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
    控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
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策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    4. 长期股权投资的处置
    （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
    部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
    （2） 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
    5. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账
面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出
租的建筑物）。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不
同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法      折旧年限（年）       残值率（%）    年折旧率（%）
房屋建筑物        年限平均法       5-50                0-4.00          1.92-20.00
机器设备          年限平均法       3-25                0-4.00          3.84-33.33
运输设备          年限平均法       5-15                0-4.00          6.40-20.00
电子设备          年限平均法       5-8                 0-4.00          12.00-20.00
其他办公设备      年限平均法       5-15                0-4.00          6.40-20.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3）
即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的
75%以上（含 75%）]；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎
相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不
作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，
按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
    1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应
的减值准备。
18. 借款费用
√适用□不适用
    1. 借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2．借款费用资本化期间
    （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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    （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
    （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
    3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权
平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
√适用□不适用
    1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物
资产。
    本公司的生物资产为生猪、肉牛、防护林等，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划
分为生产性生物资产、消耗性生物资产、公益性生物资产。
    2. 生物资产按照成本计量。
    3. 生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到
预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
    4. 消耗性生物资产发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，待消耗性生物资产出售或死
亡后，结转计入当期损益。
    5.公益性生物资产按郁闭前发生的必要支出构成公益性生物资产的成本。本公司公益性生物
资产主要为沿海防护林，不计提折旧。
    6. 公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，折旧政策如
下：
              生产性生物资产类别       使用寿命（年）          预计净残值
       种猪                                  2-4                      0-1050 元/头
       牛                                    5-6                   1500-2000 元/头
    公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预
期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或
预计净产值或改变折旧方法。
7. 资产负债表日，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可
收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的
减值准备和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得
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转回；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。公
益性生物资产不计提减值准备。
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1. 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
                  项   目                               摊销年限（年）
  土地使用权                                           规定的土地使用年限
  软件                                                       3-10
  商标权                                                 使用寿命不确定
    3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
    经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
    具体情况如下：
    （1）本公司控股子公司上海梅林罐头食品厂有限公司拥有“梅林”商标。根据《商标法》规
定，注册有效期限到期后本公司可以续展期限（相关续展费用很小），本公司将从“梅林”商标
的产品中长期受益。因此，本公司将“梅林”商标使用权确认为使用寿命不确定的无形资产。
    （2）本公司控股子公司上海冠生园食品有限公司拥有“天厨”、“佛手”等品牌商标，根据
《商标法》规定，注册有效期限到期后本公司可以续展期限（相关续展费用很小），本公司将从
“天厨”、“佛手”等商标的产品中长期受益。因此，本公司将“天厨”、“佛手”等商标使用
权确认为使用寿命不确定的无形资产。
4． 使用寿命有限的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回
金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
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将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
    本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    1. 开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
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资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
    （1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提
供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪
酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况
提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    （2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益
计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工
提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显
著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显
著增加的情况。
    报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
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    ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
    ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
    ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；
第③项计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    辞退福利主要包括：
    （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关
系而给予的补偿。
    （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择
继续在职或接受补偿离职。
    公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：
    ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
    ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规
定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，
除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债
或净资产。
25. 预计负债
√适用□不适用
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
本公司将该项义务确认为预计负债。
2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核。
26. 股份支付
□适用√不适用
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    1. 销售商品收入确认和计量的总体原则
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。
    2. 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
    （1）产品销售：根据公司与客户签订销售合同及约定，由客户自提或公司负责将货物运送到
约定的交货地点，收到或取得收款权力时确认销售收入。
    （2）商业零售批发类销售：公司将产品交付与购货方时，且不再对该产品实施继续管理和控
制、相关的经济利益可能流入企业时确认收入。
    3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收
入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计
入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
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的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生
的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
√适用□不适用
   关联方
   一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业，不构成本公司的关联方。
   本公司的关联方包括但不限于：
   （1）本公司的母公司；
   （2）本公司的子公司；
   （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
   （4）对本公司实施共同控制的投资方；
   （5）对本公司施加重大影响的投资方；
   （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
   （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
   （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
   （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
   （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制
的其他企业。
   分部报告
   本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
   经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
   1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
   2.本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
   3.本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
   两个或多个经营分部具有相似的经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，则可合并
为一个经营分部：
   （1）各单项产品或劳务的性质；
   （2）生产过程的性质；
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     （3）产品或劳务的客户类型；
     （4）销售产品或提供劳务的方式；
（5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                              计税依据                                    税率
增值税                             按税法规定计算的销售货物和                 免、3、5、6、13、17
                                   应税劳务收入为基础计算销项
                                   税额，在扣除当期允许抵扣的进
                                   项税额后，差额部分为应交增值
                                   税
消费税                             按应税销售收入计征                         根据税目表确定
营业税                             按应税营业收入计征
城市维护建设税                     实际缴纳流转税税额                         1、5、7
企业所得税                         应纳税所得额                               免、15、16.5、17、20、25、28、
                                                                              30、33、37
教育费附加                         实际缴纳流转税税额
地方教育费附加                     实际缴纳流转税税额
河道管理费                         实际缴纳流转税税额
房产税                             从价计征的，按房产原值一次减               1.2、12
                                   除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
                                   计征的，按租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                                      所得税税率
Silver Fern Farms Limited                                                                                    28%
上海梅林（香港有限公司）                                                                                  16.50%
2.   税收优惠
√适用□不适用
               与本公     享受
                                 优惠
 公司名称        司     优惠税             优惠有效期间               法律法规或政策依据、批准机关、批准文号
                                 税率
                 关系     种
上海梅林正                              2015 年 1 月 1 日起
                                                                根据《西部地区鼓励类产业项目确认书》（川发改西产认
广和（绵阳）   子公司   所得税   15%    至 2020 年 12 月 31
                                                                字[2015]165 号）认定，本公司所得税率减按 15%缴纳。
有限公司                                日
上海爱森肉
                                                                上海市地方税务局地税所【2006】201 号“关于上海爱森
食品有限公     子公司   所得税   免征   2006 年 1 月 1 日起
                                                                肉食品有限公司享受企业所得税减免问题的批复”。
司
上海爱森肉                                                      根据上海市奉贤区国家税务局“备案类减免税登记通知书
                                        2009 年 1 月 1 日至
食品有限公     子公司   增值税   免征                           （A）沪地税奉十三[2009]000004”号文件规定，公司自产
                                        2021 年 9 月 3 日
司                                                              自销初级农业产品（生猪饲养）享受优惠。
                                                     81 / 180
                                             2016 年年度报告
             与本公     享受
                               优惠
 公司名称      司     优惠税             优惠有效期间               法律法规或政策依据、批准机关、批准文号
                               税率
               关系     种
                                                              上海市财政局上海市地方税务局沪财农（1997）107 号“关
上海市种猪
             孙公司   所得税   免征   1997 年 1 月 1 日起     于本市国有农口企业事业单位从事种植业、养殖业和农林
场有限公司
                                                              产品初加工业征免企业所得税问题的通知”。
                                                              根据上海市奉贤区国家税务局“备案类减免税登记通知书
上海市种猪                            2009 年 1 月 1 日至
             孙公司   增值税   免征                           （A）沪地税奉十三[2009]000015”号文件规定，公司自产
场有限公司                            2023 年 4 月 30 日
                                                              自销初级农业产品（生猪饲养）享受优惠。
上海爱森食                                                    根据财政部、国家税务总局财税[2012]75 号“关于免征部
品销售有限   孙公司   增值税   免征   2012 年 11 月起         分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知”，公司的生
公司                                                          鲜肉品业务向当地税务局备案后享受优惠。
                                                              奉贤区国家税务局沪国税奉十一【2014】000005 号备案类
上海爱森食                                                    免税登记通知书，公司部分鲜活肉蛋产品批发、零售业务
                                      2014 年 11 月 1 日至
品销售有限   孙公司   增值税   免征                           享受优惠；奉贤区国家税务局沪国税奉十一【2014】000006
                                      2017 年 10 月 31 日
公司                                                          号备案类免税登记通知书，公司蔬菜批发、零售业务享受
                                                              优惠。
江苏省苏食                                                    国家税务总局财税【2008】149 号文“关于发布享受企业
肉品有限公   子公司   所得税   免征   2008 年 1 月 1 日起     所得税优惠政策的农产品初加工【试行】的通知”，公司
司                                                            的初加工业务所得税享受优惠。
江苏省苏食                                                    根据财政部、国家税务总局财税[2012]75 号“关于免征部
肉品有限公   子公司   增值税   免征   2012 年 10 月 1 日起    分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知”，公司的生
司                                                            鲜肉品业务向当地税务局备案后享受优惠。
江苏淮安苏                                                    国家税务总局财税【2008】149 号文“关于发布享受企业
食肉品有限   子公司   所得税   免征   2008 年 1 月 1 日起     所得税优惠政策的农产品初加工【试行】的通知”，公司
公司                                                          的初加工业务所得税享受优惠。
                                                              根据《中华人民共和国增值税暂行条例》中华人民共和国
江苏梅林畜                                                    国务院令第 538 号（01010017 农业生产者销售的自产农业
             子公司   增值税   免征   2009 年 1 月 1 日起
牧有限公司                                                    产品、避孕药品的用具、古旧图书等七项免征增值税），
                                                              公司的生猪养殖免增值税。
                                                              根据《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题
江苏梅林畜
             子公司   增值税   免征   2001 年 8 月 1 日起     的通知》财税（2001）121 号（01010036 饲料产品免征增
牧有限公司
                                                              值税），公司的饲料生产免增值税。
                                                              根据《中华人民共和国企业所得税法》第 27 条、《中华人
江苏梅林畜
             子公司   所得税   免征   2008 年 1 月 1 日起     民共和国企业所得税法实施条例》第 86 条规定：对从事畜
牧有限公司
                                                              牧饲料的所得免征所得税。
上海冠生园                            高新技术企业证书
                                                              根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、税务局等批
                                                              准的高新技术企业证书，国家需要重点扶持的高新技术企
食品有限公   子公司   所得税   15%    有效期（2017 年 12
                                                              业减按 15%的税率征收企业所得税。
司                                    月 31 日到期）
                                                              根据国家税务总局财税【2014】34 号文的规定，公司享受
上海冠生园
                                      2014 年 1 月 1 日至     年应纳税所得额低于 10 万元（含 10 万元）的小型微利企
天山食品有   孙公司   所得税   20%
                                      2016 年 12 月 31 日     业其所得减按 50%计入应纳税所得额，并按 20%的税率缴纳
限公司
                                                              所得税的优惠。
上海冠生园                            高新技术企业证书        根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、税务局等批
蜂制品有限   孙公司   所得税   15%    有效期（2017 年 10      准的高新技术企业证书，国家需要重点扶持的高新技术企
公司                                  月 22 日到期）          业减按 15%的税率征收企业所得税。
上海冠生园                            高新技术企业证书        根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、税务局等批
天厨调味品   孙公司   所得税   15%    有效期（2017 年 10      准的高新技术企业证书，国家需要重点扶持的高新技术企
有限公司                              月 22 日到期）          业减按 15%的税率征收企业所得税。
                                                              根据财政部、海关总署、国家税务总局“关于深入实施西
上海梅林正
                                      2011 年 1 月 1 日至     部大开发战略有关税收政策问题的通知”（财税【2011】
广和重庆食   子公司   所得税   15%
                                      2020 年 12 月 31 日     58 号），公司享受西部地区的鼓励类产业企业待遇，所得
品有限公司
                                                              税减按 15%征收。
                                                   82 / 180
                                             2016 年年度报告
             与本公     享受
                               优惠
 公司名称      司     优惠税             优惠有效期间               法律法规或政策依据、批准机关、批准文号
                               税率
               关系     种
                                                              公司属于养殖畜牧类企业，根据《中华人民共和国企业所
重庆今普畜
             孙公司   所得税   免征   2008 年 1 月 1 日起     得税法实施条例》第八十六条规定的农、林、牧、渔业项
牧有限公司
                                                              目企业所得税优惠政策，享受免征所得税的优惠政策。
重庆今普畜
             孙公司   增值税   免征   未约定期间              公司经当地税务局审批通过，享受免征增值税的优惠政策。
牧有限公司
                                                              依据财税〔2015〕34 号、财税〔2015〕99 号文件规定的减
                                                              半征税政策，符合条件的小型微利企业，自 2015 年 1 月 1
上海牛奶棚                                                    日至 2015 年 9 月 30 日年应纳税所得额不超过 20 万元的、
                                      2015 年 10 月 1 日至
食品有限公   子公司   所得税   20%                            自 2015 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日年应纳税所得不
                                      2017 年 12 月 31 日
司                                                            超过 30 万元的，其所得减按 50％计入应纳税所得额，按
                                                              20％的税率缴纳企业所得税（相当于减按 10%的税率缴纳
                                                              企业所得税）。
                                                              2008 年 8 月 29 日上海市闸北区国家税务局签发沪地税闸
                                      2008 年 08 月 01 日     十【2008】000001 号“减免税审批结果通知书（A）”：
上海鼎牛饲
             子公司   增值税   免征   至 2028 年 05 月 11     同意（上海鼎牛饲料有限公司）关于饲料产品免征增值税
料有限公司
                                      日。                    备案，备案期限：自 2008 年 08 月 01 日至 2028 年 05 月
                                                              11 日。
                                                              根据 2007 年 1 月 16 日上海市静安区国家税务局发布的
上海天圣种
                                                              （2007）14 号减免税通知书，根据财税[2011]113 号文规
业发展有限   孙公司   增值税   免征   2006 年 1 月起
                                                              定，上海天圣种业发展有限公司经营的的种子、化肥、农
公司
                                                              药从 2006 年 1 月起免征增值税
                                                                   根据财税[2015]97号财政部国家税务局关于对化肥
上海天圣种                                                    恢复征收增值税政策的补充通知规定，自2015年9月1日起，
业发展有限   孙公司   增值税   13%    2015 年 9 月 1 日起
公司                                                          对上海天圣种业发展有限公司等纳税人销售和进口化肥统
                                                              一按13%税率征收国内环节和进口环节增值税。
山东鼎牧国
                                      2016 年 8 月 1 日至     根据财税[2001]121 号文件规定，对山东鼎牧国际贸易有
际贸易有限   孙公司   增值税   免征
                                      2019 年 7 月 31 日      限公司饲料产品免征增值税。
公司
                                                              根据财税[2001]121 号增值税减免的相关政策，天津鼎牛
天津鼎牛弘
                                      2016 年 1 月 1 日至     弘业饲料有限公司销售的苜蓿草、羊草、燕麦草、银杏叶
业饲料有限   孙公司   增值税   免征
                                      2016 年 12 月 31 日     草捆、花生秧草捆、甜菜粕、菜粕等初级农产品销售免征
公司
                                                              增值税。
                                                              根据大丰市国家税务局第三税务分局大丰国税三流优备案
大丰鼎盛农
             孙公司   增值税   免征   2012 年 4 月 25 日起    （2012）09 号文件，大丰鼎盛农业有限公司享有免征增值
业有限公司
                                                              税的税收优惠
                                                              根据税务事项告知书大地税一[2015]1047 号，大丰鼎盛农
大丰鼎盛农            营业税                                  业有限公司享受农业机耕、排灌等营业税减免（减免税种：
             孙公司            免征   未约定期间
业有限公司            及附加                                  地方教育税附加、教育税附加、城市维护建设税、营业税）
                                                              税务事项告知书大地税一[2015]1047 号。
                                                              根据上海崇明县国家税务局沪税崇所减免（备案）（2012）
上海鼎瀛农                            2012 年 1 月 1 日至
             孙公司   增值税   免征                           67 号文件，上海鼎瀛农业有限公司享有自有农产品实现销
业有限公司                            2020 年 12 月 31 日
                                                              售收入免增值税的税收优惠。
                                                              根据上海市地方税务局崇明县分局沪税崇所减免（农业）
上海鼎瀛农
             孙公司   所得税   免征   2012 年 1 月起          （2012）015 号文件，上海鼎瀛农业有限公司享有自有农
业有限公司
                                                              产品实现应纳税所得额减免所得税的税收优惠。
                                                              根据国家税务局财税（2001）121 号文件，单县金凯饲料
单县金凯饲                            2009 年 1 月 5 日至
             孙公司   增值税   免征                           有限公司对蒸汽压片大麦粕、蒸汽压片小麦粕、蒸汽压片
料有限公司                            2039 年 1 月 4 日
                                                              玉米粕实现的销售收入免增值税的税收优惠。
                                                              根据国家税务总局（财务[2008]149 号）文《关于发布享
单县金凯饲                                                    受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通
             孙公司   所得税   免征   2008 年 1 月 1 日起
料有限公司                                                    知》，单县金凯饲料有限公司生产的压片玉米粕产品符合
                                                              免征所得税。
                                                   83 / 180
                                              2016 年年度报告
              与本公     享受
                                优惠
 公司名称       司     优惠税             优惠有效期间               法律法规或政策依据、批准机关、批准文号
                                税率
                关系     种
启东鼎丰饲                                                     公司符合免税饲料产品的范围，根据启国税流优备案
              孙公司   增值税   免征   未约定期间
料有限公司                                                     【2015】07 号文件，企业享受税收优惠，免征增值税。
                                                               根据国家税务局财税（2001）121 号文件，单县派力秸秆
                                                               饲料制粒有限公司对干奶期奶牛配合饲料，泌乳期奶牛配
单县派力秸
                                       2013 年 10 月 29 日     合饲料、犊牛配合饲料、肉羊配合饲料、农作物秸秆、颗
秆饲料制粒    孙公司   增值税   免征
                                       起                      粒饲料、银杏叶、草捆、草块颗粒、花生秧草捆、苜蓿草
有限公司
                                                               捆、青年奶牛配合饲料、肉牛配合饲料实现的销售收入免
                                                               增值税的税收优惠。
                                                               根据《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题
                                                               的通知》（财税[2001]121 号）、《关于转发《国家税务
上海大冠饲                                                     总局关于取消饲料产品免征增值税审批程序后加强后续管
                                       2015 年 3 月 1 日至
料科技有限    孙公司   增值税   免征                           理的通知》的通知》（沪国税流[2004]71 号）、《国家税
                                       2018 年 2 月 28 日
公司                                                           务总局关于部分饲料产品免征增值税政策问题的批复》（国
                                                               税函[2009]324 号），对上海大冠饲料科技有限公司饲料
                                                               产品享受税收优惠，免征增值税。
上海牛奶集
                       所得税          2011 年 3 月 1 日起     根据沪税崇货【备案】（2011）131 号减免税通知书中沪
团金博奶牛
              子公司   与增值   免征   至 2020 年 12 月 31     国税流（1995）78 号文规定：公司自产农产品所实现的销
科技发展有
                         税            日止                    售收入免征增值税并免征所得税。
限公司
                                                               根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定对农业生产
上海佳辰牧                                                     者销售的自产农产品免征增值税。经上海市崇明县国家税
              子公司   所得税   免征   2005 年 1 月 1 日起
业有限公司                                                     务局、上海市地方税务局崇明分局沪崇税减免【2005】450
                                                               号文批复同意自 2005 年 1 月 1 日起免征企业所得税。
3.     其他
√适用□不适用
     （一）会计政策的变更
     根据财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）,本公
司执行该规定的主要影响如下：
             会计政策变更的内容和原因                                  受影响的报表项目名称和金额
 将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及附加”项
                                                               税金及附加
 目调整为“税金及附加”项目。
                                                         调增合并利润表税金及附加本年金额
                                                         15,730,897.92 元，调减合并利润表管理费用本
 将自 2016 年 1 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、
                                                         年金额 15,730,897.92 元。
 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金
                                                         调增母公司利润表税金及附加本年金额
 及附加”项目，2016 年 1 月 1 日之前发生的税费不予调整。
                                                         1,009,073.10 元，调减母公司利润表管理费用本
                                                         年金额 1,009,073.10 元。
     （二）会计估计的变更
     无。
     （三）前期差错更正
无。
                                                    84 / 180
                                    2016 年年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                        期初余额
库存现金                                 3,664,592.78                    4,622,981.98
银行存款                             3,244,930,239.10                2,000,741,254.87
其他货币资金                            60,567,903.28                   43,485,490.88
合计                                 3,309,162,735.16                2,048,849,727.73
  其中：存放在境外的款                  60,723,687.21                      777,232.79
    项总额
其他说明
    2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项的货币资金如下：
                   项目                                     金额
保证金                                                                 38,186,032.83
定期存款                                                               20,000,000.00
                   合计                                                58,186,032.83
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                    期初余额
交易性金融资产                             11,340,679.80
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产                          11,340,679.80
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                            11,340,679.80
其他说明：
注：本公司下属 Silver Fern Farms Limited 在日常交易过程中，通过外汇远期合同以减轻外汇
汇率波动的影响，上述衍生金融资产期末余额反应了外汇远期合同的公允价值，其公允价值变动
计入当期损益。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                        85 / 180
                                                          2016 年年度报告
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                                              期末余额                                     期初余额
银行承兑票据                                                        9,290,000.00                                 7,649,752.06
商业承兑票据
                 合计                                                    9,290,000.00                                 7,649,752.06
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                              期末余额                                                  期初余额
    类别                账面余额               坏账准备                           账面余额                 坏账准备
                                                                       账面                                                       账面
                                                          计提比例     价值                                          计提比例     价值
                        金额       比例(%)     金额                               金额       比例(%)      金额
                                                            (%)                                                        (%)
 单项金额重大并单独计 181,332,15       11.38 69,068,247       38.09 112,263,90 233,326,30        24.08 70,279,959         30.12 163,046,34
 提坏账准备的应收账款       1.55                    .01                   4.54       2.87                     .77                     3.10
 按信用风险特征组合计 640,442,38       40.21 35,676,766        5.57 604,765,61 604,705,90        62.41 37,572,288          6.21 567,133,61
 提坏账准备的应收账款       4.01                    .34                   7.67       8.36                     .83                     9.53
 单项金额不重大但单独 771,048,06       48.41 132,273,00       17.15 638,775,06 130,966,46        13.51 116,824,30         89.20 14,142,163
 计提坏账准备的应收账       8.03                   3.81                   4.22       8.69                    5.67                      .02
 款
                      1,592,822,       /     237,018,01       /      1,355,804, 968,998,67       /      224,676,55        /     744,322,12
         合计
                          603.59                   7.16                  586.43       9.92                    4.27                    5.65
 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
 √适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
         应收账款                                                             期末余额
       （按单位）                    应收账款                     坏账准备                   计提比例                  计提理由
  王天伦                            69,068,247.01                 69,068,247.01                          100       预计无法收回
  Orleans                           31,882,013.07                                                                  预计可以收回
  International Inc
  NZ Lamb Company                   30,298,352.49                                                                  预计可以收回
  Dilian Xindeao                    25,303,459.92                                                                  预计可以收回
  Meat Trading Co
  H P Klughardt                     24,780,079.06                                                                  预计可以收回
  Gmbh EDEKA Account
                                                                  86 / 180
                                        2016 年年度报告
    合计           181,332,151.55       69,068,247.01            /                     /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
    账龄
                             应收账款                  坏账准备                      计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）          594,164,561.55               21,210,422.31                         3.57
1 年以内小计                 594,164,561.55               21,210,422.31                          3.57
1至2年                        11,410,511.99                1,408,399.90                         12.34
2至3年                        25,421,480.58                4,225,134.72                         16.62
3 年以上                       9,445,829.89                8,832,809.41                         93.51
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计                 640,442,384.01               35,676,766.34                         5.57
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 18,881,658.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,874,805.57 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
       单位名称                  收回或转回金额                               收回方式
上海飞翎实业有限公司                         2,493,278.10       诉讼判决
山东雪龙黑牛牧业有限                         2,434,677.40     诉讼判决
公司
上海艾托进出口贸易有                             208,922.02   诉讼判决
限公司
         合计                                 5,136,877.52                       /
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
                                            87 / 180
                                             2016 年年度报告
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
             单位名称                         期末余额            余额占比（%）        坏账准备金额
王天伦                                         69,068,247.01                    4.34     69,068,247.01
Orleans International Inc                      31,882,013.07                    2.00
NZ Lamb Company                                30,298,352.49                    1.90
Dilian Xindeao Meat Trading Co                 25,303,459.92                    1.59
H P Klughardt Gmbh EDEKA Account               24,780,079.06                    1.56
                  合计                        181,332,151.55                   11.39
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                     期初余额
    账龄
                           金额              比例(%)                金额                比例(%)
1 年以内             286,156,044.45                    95.28     349,859,401.49                 98.28
1至2年                   11,714,794.94                   3.90      3,575,798.02                     1.00
2至3年                    1,511,785.30                   0.50      1,881,823.77                     0.53
3 年以上                   954,120.61                    0.32        659,917.30                     0.19
    合计             300,336,745.30                  100.00      355,976,940.58
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
            单位名称                           期末余额                账龄             未结算原因
光明食品（集团）有限公司                          7,242,670.00        1-2 年           尚未竣工结算
翔妮(上海)实业有限公司                            1,376,171.88        1-2 年             尚未结算
天津顺华物流有限公司                              1,101,000.67        1-2 年             尚未结算
                                                 88 / 180
                                       2016 年年度报告
             单位名称                    期末余额                账龄            未结算原因
砀山欣诚食品有限公司                        1,056,085.12       2-3 年             尚未结算
               合计                        10,775,927.67
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                    单位名称                 期末余额               预付款项总额占比
    上海德智勤乳品有限公司                     11,860,400.00                            3.95
    惠州市惠泽源实业有限公司                   10,544,813.29                            3.51
    上海五金矿产发展有限公司                    8,380,357.00                            2.79
    上海对外经济贸易实业有限公司                7,675,680.46                            2.56
    路易达孚（中国）贸易有限责任公司            5,605,000.00                            1.87
                      合计                     44,066,250.75                           14.68
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                            期初余额
定期存款                                                                          8,473,622.22
委托贷款
债券投资
             合计                                                                8,473,622.22
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
       项目(或被投资单位)                    期末余额                         期初余额
D 公司（Silver Fern Farms Limited 下             36,333,929.86
                                           89 / 180
                                                                          2016 年年度报告
属投资单位）
                          合计                                                                 36,333,929.86
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额                                                                  期初余额
       类别
                              账面余额                       坏账准备               账面                账面余额                     坏账准备                         账面
                          金额           比例(%)        金额       计提比例(%)      价值           金额          比例(%)        金额       计提比例(%)                价值
单项金额重大并单独   323,248,531.69          64.70 159,811,936.11        49.44 163,436,595.58 251,671,355.91         75.06 157,328,688.64        62.51            94,342,667.27
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合    25,929,311.04              5.19     3,122,705.08         12.04   22,806,605.96   34,176,024.85       10.19     5,707,906.52         16.70   28,468,118.33
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单   150,460,993.39             30.11   39,056,365.01          25.96 111,404,628.38    49,452,268.92       14.75    25,469,051.61         51.50   23,983,217.31
独计提坏账准备的其
他应收款
    合计         499,638,836.12         /           201,991,006.20     /           297,647,829.92 335,299,649.68   /           188,505,646.77     /           146,794,002.91
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                                    期末余额
   其他应收款
                   其他应收款                                                  坏账准备                          计提比例                             计提理由
   （按单位）
衢州梅林正广和   103,141,510.57                                           93,301,094.57                                        90.46            预计部分无法收
食品有限公司                                                                                                                                    回
上海益民食品一    84,578,000.00                                                                                                                 预计可以收回
厂（集团）有限公
司
Simpson Grierson  69,018,179.58                                                                                                                 预计可以收回
Harmos Horton
Lusk Limited
上海梅林（捷克） 34,693,978.03                                            34,693,978.03                                      100.00             预计无法收回
有限公司
王天伦            31,816,863.51                                           31,816,863.51                                      100.00             预计无法收回
       合计      323,248,531.69                                          159,811,936.11                                /                                /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                                        期末余额
                 账龄                                       其他应收款                                  坏账准备                                    计提比例
                                                                                   90 / 180
                                      2016 年年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）             18,102,054.70            562,178.91                3.11
1 年以内小计                    18,102,054.70             562,178.91                3.11
1至2年                           2,566,712.25             256,671.22               10.00
2至3年                             939,496.10             143,330.94               15.26
3 年以上                         4,321,047.99           2,160,524.01               50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                  25,929,311.04           3,122,705.08
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,429,759.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 98,209.35 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          款项性质                     期末账面余额                 期初账面余额
拆借款                                       186,086,122.29               187,086,122.29
往来款                                       223,281,723.29                54,786,854.30
押金、保证金                                  42,497,107.01                12,248,803.54
员工备用金                                     4,519,384.30                 6,381,266.41
应收出口退税                                  38,099,207.13                68,425,540.34
其他                                           5,155,292.10                 6,371,062.80
            合计                             499,638,836.12               335,299,649.68
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                          91 / 180
                                                                2016 年年度报告
                                                                                           占其他应收款期末余                    坏账准备
     单位名称                 款项的性质              期末余额               账龄
                                                                                           额合计数的比例(%)                     期末余额
衢州梅林正广和               拆借款                103,141,510.57 3 年以上                               20.64                   93,301,094.57
食品有限公司
上海益民食品一               往来款                 84,578,000.00 1 年以内                                    16.93
厂（集团）有限
公司
Simpson Grierson             往来款                 69,018,179.58 1 年以内                                    13.81
Harmos Horton
Lusk Limited
上海梅林（捷克）             拆借款、往来款         34,693,978.03 1-2 年、3 年以                               6.94              34,693,978.03
有限公司                                                          上
王天伦                       拆借款                 31,816,863.51 3 年以上                                     6.37           31,816,863.51
       合计                           /            323,248,531.69       /                                     64.69          159,811,936.11
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
注：根据梅林股份、梅林香港与上海益民食品一厂（集团）有限公司、光明食品（香港）有限公
司签订的四方协议约定，梅林香港向光明食品（香港）有限公司借入 1,300.00 万美元，用于支付
上海梅林（捷克）有限公司的担保损失，该款项已于 2016 年 3 月 30 日由光明食品（香港）有限
公司支付给梅林香港，同日梅林股份向上海益民食品一厂（集团）有限公司支付 84,578,000.00
元作为保证金。梅林香港应于 2016 年 3 月 30 日后三年内，归还全部借款金额。根据约定，梅林
香港以后经营过程中向光明食品（香港）有限公司归还的美元款项，梅林股份将据此从上海益民
食品一厂（集团）有限公司收回等额人民币款项的保证金。
10、              存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额                                                  期初余额
           项目
                                 账面余额            跌价准备           账面价值           账面余额            跌价准备              账面价值
原材料                           310,754,772.50        4,565,413.47      306,189,359.03    367,900,363.08        10,913,506.15       356,986,856.93
在产品                             34,892,544.02                          34,892,544.02      37,357,152.39           27,873.91         37,329,278.48
库存商品                       1,142,750,807.47       43,345,844.23    1,099,404,963.24    638,026,009.54        68,000,905.27       570,025,104.27
周转材料                           11,631,021.21         638,093.16       10,992,928.05      12,069,489.92          632,417.33         11,437,072.59
消耗性生物资产                   168,574,630.22        1,319,138.56      167,255,491.66    333,645,975.94         6,435,003.98       327,210,971.96
建造合同形成的已完工未结算
资产
低值易耗品                        48,120,144.68                           48,120,144.68
委托加工物资                       7,342,529.90          223,816.73        7,118,713.17      15,610,256.02         223,816.73          15,386,439.29
发出商品                          32,226,794.49                           32,226,794.49      18,544,617.55       3,521,566.96          15,023,050.59
           合计                1,756,293,244.49       50,092,306.15    1,706,200,938.34   1,423,153,864.44      89,755,090.33       1,333,398,774.11
                                                                      92 / 180
                                                   2016 年年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                本期增加金额                          本期减少金额
            项目           期初余额                                                                               期末余额
                                            计提              其他             转回或转销            其他
 原材料                   10,913,506.1     684,444.53                         7,032,537.21                       4,565,413.47
 在产品                      27,873.91                                            27,873.91
 库存商品                 68,000,905.2     277,041.14                         24,932,102.18                      43,345,844.2
                                     7
 周转材料                   632,417.33       5,675.83                                                              638,093.16
 消耗性生物资产           6,435,003.98                                        5,115,865.42                       1,319,138.56
 建造合同形成的已完工未
 结算资产
 发出商品                 3,521,566.96                                        3,521,566.96
 委托加工物资               223,816.73                                                                             223,816.73
           合计           89,755,090.3     967,161.50                         40,629,945.68                      50,092,306.1
                                     3
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用√不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                                       期末余额                                   期初余额
增值税留抵税额                                             136,138,752.44                               29,859,141.23
预缴企业所得税额                                               815,306.79
              合计                                         136,954,059.23                                    29,859,141.23
 14、 可供出售金融资产
 (1).       可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                              期末余额                                            期初余额
               项目
                                账面余额      减值准备             账面价值       账面余额        减值准备        账面价值
                                                        93 / 180
                                                             2016 年年度报告
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：                     49,674,224.79       1,700,000.00      47,974,224.79     56,365,631.15       1,700,000.00       54,665,631.15
  按公允价值计量的                     42,837,224.22                         42,837,224.22     49,920,273.20                          49,920,273.20
  按成本计量的                          6,837,000.57       1,700,000.00       5,137,000.57      6,445,357.95       1,700,000.00        4,745,357.95
               合计                    49,674,224.79       1,700,000.00      47,974,224.79     56,365,631.15       1,700,000.00       54,665,631.15
(2).         期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                             可供出售权益             可供出售债务
   可供出售金融资产分类                                                                                                               合计
                                                 工具                     工具
权益工具的成本/债务工具
                                              5,817,126.10                                                                     5,817,126.10
的摊余成本
公允价值                                     42,837,224.22                                                                    42,837,224.22
累计计入其他综合收益的
                                             37,020,098.12                                                                    37,020,098.12
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3).         期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                  账面余额                                                   减值准备
                                                                                                                               在被投资
 被投资                                                                                                                                      本期现
                                                                                                                               单位持股
   单位                                                                                                                                      金红利
                                                                                                                               比例(%)
                                本期         本期                                       本期       本期
                  期初                                    期末              期初                                   期末
                                增加         减少                                       增加       减少
上海轻工      4,745,357.95                             4,745,357.95                                                               53.00
塑料制品
厂有限公
司
湖北中南      1,500,000.00                             1,500,000.00   1,500,000.00                             1,500,000.00        1.01
投资集团
股份有限
公司
金澳食品        200,000.00                              200,000.00        200,000.00                             200,000.00       20.00
（上海）有
限公司
G 公司                       376,261.35                 376,261.35
（Silver
Fern Farms
Limited 下
属投资单
位）
H 公司                        6,787.27                    6,787.27
（Silver
Fern Farms
Limited 下
属投资单
位）
I 公司                        8,594.00                    8,594.00
（Silver
Fern Farms
Limited 下
属投资单
位）
  合计        6,445,357.95   391,642.62                6,837,000.57   1,700,000.00                             1,700,000.00       /
                                                                  94 / 180
                                      2016 年年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                          可供出售权益      可供出售债务
 可供出售金融资产分类                                                          合计
                               工具             工具
期初已计提减值余额          1,700,000.00                                    1,700,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升          /
转回
期末已计提减值金余额       1,700,000.00                                     1,700,000.00
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                             期末余额                          期初余额                折
                                                                                       现
      项目                     坏账准                            坏账准                率
                   账面余额             账面价值     账面余额             账面价值
                                 备                                备                  区
                                                                                       间
融资租赁款       2,187,027.38         2,187,027.38 3,949,915.71         3,949,915.71 5.94
    其中：未实现 163,290.99             163,290.99 348,364.29             348,364.29 5.94
融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
                                           95 / 180
                                                       2016 年年度报告
         合计            2,187,027.38                  2,187,027.38 3,949,915.71                      3,949,915.71           /
      注：2010年公司与上海侨生机电成套设备有限公司签订印铁设备租购协议书，向对方融
资出租印铁生产线设备，出租期自 2010 年 7 月 1 日预计至 2020 年 6 月 30 日
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                            本期增减变动
被投资单      期初                          权益法下    其他综               宣告发放                          期末      减值准备
                                   减少投                           其他权              计提减值
  位          余额      追加投资            确认的投    合收益               现金股利               其他       余额      期末余额
                                     资                             益变动                准备
                                              资损益      调整                 或利润
一、合营企
业
上海申美     238,829,                       36,395,4                         35,698,8                         239,526,
饮料食品       957.36                          72.00                            29.00                           600.36
有限公司
可口可乐
装瓶部（注
1）
上海申美     4,912,03                       2,908,83                         2,211,52                         5,609,34
饮料食品         9.13                           1.48                             6.35                             4.26
有限公司
饮料主剂
部（注 1）
小计         243,741,                       39,304,3                         37,910,3                         245,135,
               996.49                          03.48                            55.35                           944.62
二、联营企
业
湖北梅林     25,394,0                       -2,866,6                                                          22,527,3
正广和实        14.94                          83.57                                                             31.37
业有限公
司
上海申杭     2,791,39                       327,944.                         1,305,00                         1,814,34
纸业包装         6.13                             08                             0.00                             0.21
有限公司
江苏东裕     11,087,1                       -1,442,9                                                          9,644,26
大冠饲料        94.64                          27.57                                                              7.07
科技有限
公司
黑龙江天     4,805,86                       -884,159                                                          3,921,70
正鼎泰饲         4.07                            .11                                                              4.96
料有限公
司
上海梅林
（捷克）有
限公司）
A 公司                                      -636,627               5,700,4   7,305,28              55,607,6   53,366,1
（Silver                                         .25                 86.75       3.11                 09.37      85.76
Fern
Farms
Limited 下
属投资单
位）
B 公司                                                                                             3,951,59   3,951,59
（Silver                                                                                               4.40       4.40
Fern
Farms
Limited 下
                                                            96 / 180
                                          2016 年年度报告
属投资单
位）
C 公司                                                                       4,545,78   4,545,78
（Silver                                                                         2.80       2.80
Fern
Farms
Limited 下
属投资单
位）
D 公司                         2,724,19                                      8,249,27   10,973,4
（Silver                           1.18                                          0.53      61.71
Fern
Farms
Limited 下
属投资单
位）
E 公司                         -218,688                                      8,092,89   7,874,20
（Silver                            .75                                          2.75       4.00
Fern
Farms
Limited 下
属投资单
位）
F 公司                                                                         48,308   48,308.0
（Silver
Fern
Farms
Limited 下
属投资单
位）
小计         44,078,4          -2,996,9            5,700,4   8,610,28        80,495,4   118,667,
                69.78             50.99              86.75       3.11           57.85     180.28
             287,820,          36,307,3            5,700,4   46,520,6        80,495,4   363,803,
  合计
               466.27             52.49              86.75      38.46           57.85     124.90
其他说明
      注1：本公司控股孙公司上海市食品开发有限公司持有上海申美饮料食品有限公司可口可乐瓶
装部26%的股权，根据《企业会计准则第40号——合营安排》(修订)的规定存在共同控制，上海市
食品开发有限公司对其按照合营企业进行核算。
本公司控股孙公司上海市食品开发有限公司持有上海申美饮料食品有限公司饮料主剂部 65%的股
权，根据《企业会计准则第 40 号——合营安排》(修订)的规定存在共同控制，上海市食品开发有
限公司对其按照合营企业进行核算
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                            单位：元 币种：人民币
           项目              房屋、建筑物          土地使用权           在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额                11,379,345.92                                               11,379,345.92
  2.本期增加金额
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
建工程转入
  （3）企业合并增加
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
                                              97 / 180
                                                    2016 年年度报告
    4.期末余额                       11,379,345.92                                                               11,379,345.92
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                         6,456,198.35                                                               6,456,198.35
    2.本期增加金额                       360,345.96                                                                 360,345.96
  （1）计提或摊销                        360,345.96                                                                 360,345.96
      3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额                         6,816,544.31                                                               6,816,544.31
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
      3、本期减少金额
      （1）处置
      （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                       4,562,801.61                                                               4,562,801.61
  2.期初账面价值                       4,923,147.57                                                               4,923,147.57
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目           房屋及建筑物       机器设备        运输工具        电子设备       其他办公设备          合计
一、账面原值：
    1.期初余额                1,208,596,356.59 854,522,628.72 123,167,958.46     89,666,801.36   29,042,844.23      2,304,996,589.36
    2.本期增加金额            1,157,491,622.85 1,937,677,160.77 31,814,979.80     7,603,988.18   73,870,227.75      3,208,457,979.35
      （1）购置                     555,360.37    17,447,669.66 14,933,208.93     7,229,349.79    1,073,748.68         41,239,337.43
      （2）在建工程转入           2,034,938.96    16,464,463.74    673,352.75       374,638.39                         19,547,393.84
      （3）企业合并增加       1,167,599,582.01 1,926,582,779.12 16,402,685.62                    73,587,304.51      3,184,172,351.26
      （4）外币报表折算差异     -12,698,258.49 -22,817,751.75     -194,267.50                      -790,825.44        -36,501,103.18
     3.本期减少金额              13,239,164.73    11,174,964.76  7,367,938.34    11,889,234.78    1,202,377.18         44,873,679.79
      （1）处置或报废            13,239,164.73    11,174,964.76  7,367,938.34    11,889,234.78    1,202,377.18         44,873,679.79
   4.期末余额                 2,352,848,814.71 2,781,024,824.73 147,614,999.92   85,381,554.76 101,710,694.80       5,468,580,888.92
                                                          98 / 180
                                                           2016 年年度报告
二、累计折旧
    1.期初余额                        276,489,558.27 420,303,741.20       59,761,002.92   57,221,040.29   15,582,807.56     829,358,150.24
    2.本期增加金额                    303,687,612.15 1,467,962,052.28     30,031,187.43    8,982,182.40   64,674,067.82   1,875,337,102.08
      （1）计提                        41,788,163.36    70,109,953.25     15,961,386.22    8,982,182.40    4,892,836.28     141,734,521.51
      （2）因合并范围变动             265,056,484.22 1,414,647,069.52     14,232,497.09                   60,463,951.42   1,754,400,002.25
      （3）外币报表折算差异            -3,157,035.43 -16,794,970.49         -162,695.88                     -682,719.88     -20,797,421.68
    3.本期减少金额                      6,237,947.11    10,706,473.33      5,938,672.70    8,210,492.52    1,147,304.26      32,240,889.92
      （1）处置或报废                   6,237,947.11    10,706,473.33      5,938,672.70    8,210,492.52    1,147,304.26      32,240,889.92
    4.期末余额                        573,939,223.31 1,877,559,320.15     83,853,517.65   57,992,730.17   79,109,571.12   2,672,454,362.40
三、减值准备
    1.期初余额                         23,254,817.42     46,778,728.64       165,052.17      749,190.90                      70,947,789.13
    2.本期增加金额                                       10,358,044.23     4,439,942.10      449,600.85                      15,247,587.18
      （1）计提                                           5,747,341.30     4,439,942.10      449,600.85                      10,636,884.25
      （2）因合并范围变动                                 4,665,964.96                                                        4,665,964.96
      （3）外币报表折算差异                                 -55,262.03                                                          -55,262.03
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
    4.期末余额                         23,254,817.42     57,136,772.87     4,604,994.27    1,198,791.75                      86,195,376.31
四、账面价值
    1.期末账面价值                   1,755,654,773.98   846,328,731.71    59,156,488.00   26,190,032.84   22,601,123.68   2,709,931,150.21
    2.期初账面价值                     908,851,980.90   387,440,158.88    63,241,903.37   31,696,570.17   13,460,036.67   1,404,690,649.99
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
     项目              账面原值                累计折旧                  减值准备             账面价值          备注
 房屋建筑物          17,407,044.3             3,916,584.9                                    13,490,459. 生产车间及配套
                                2                       8                                             34 设备
 机器设备            21,155,097.1              493,804.03           20,000,000.               661,293.14 制罐流水线、高低
                                7                                            00                           压柜、蒸汽通道等
 房屋建筑物            387,000.00              348,300.00                                      38,700.00 待处置资产
 机器设备            9,385,831.97             8,309,362.2                                    1,076,469.7 待处置资产
                                                        5
 电子设备               29,460.00               29,460.00                                                 待处置资产
 房屋建筑物          118,774,473.             18,970,341.           23,254,817.              76,549,314. 已停产
                               34                      92                    42
 机器设备            59,570,279.1             26,542,793.           25,970,402.              7,057,082.7 已停产
                                2                      57                    76
 运输工具            2,300,041.56             1,857,413.6            165,052.17               277,575.77 已停产
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                              项目                                                            期末账面价值
房屋建筑物                                                                                                  12,987,267.14
机器设备                                                                                                     2,956,022.49
                                                                 99 / 180
                                                          2016 年年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                                              账面价值                          未办妥产权证书的原因
   荣成二期项目                                                  35,842,532.23             消防未达到验收标准
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                              期初余额
         项目                                 减值准备           账面价值                             减值准备 账面价值
                           账面余额                                                     账面余额
梅林食品制罐设备     431,085.08                  431,085.08 3,243,148.44                                            3,243,148.44
流水线
梅林绵阳空听生产                                             6,791,765.70                                           6,791,765.70
线
梅林绵阳厂房二期 10,666,390.34                10,666,390.34 1,173,759.53                                            1,173,759.53
工程
仓储物流技术改造   2,517,891.91                2,517,891.91 2,517,891.91                                            2,517,891.91
项目
源本食品检测仪器                                               386,005.31                                             386,005.31
冠生园奉贤厂房工 25,432,266.23                25,432,266.23 29,860,164.41                                          29,860,164.41
程
爱森工程改造项目   4,488,700.00                4,488,700.00    926,481.01                                             926,481.01
淮安肉品新厂二期 69,035,243.99                69,035,243.99 4,985,321.85                                            4,985,321.85
工程
梅林畜牧牧场改建   7,247,143.00                7,247,143.00 1,353,832.00                                            1,353,832.00
工程
其他              52,839,738.82 2,235,394.15 50,604,344.67     733,771.94                                             733,771.94
       合计      172,658,459.37 2,235,394.15 170,423,065.22 51,972,142.10                                          51,972,142.10
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                                                利
                                                                                                                息
                                                                                                                   其中：
                                                                                                  工程累        资        本期
                                                                                                                   本期
                                                                                                  计投入        本        利息
项目名                      期初                         本期转入固定   本期其他减       期末            工程进    利息        资金
            预算数                       本期增加金额                                             占预算        化        资本
  称                        余额                           资产金额       少金额         余额              度      资本        来源
                                                                                                    比例        累        化率
                                                                                                                   化金
                                                                                                    (%)         计        (%)
                                                                                                                     额
                                                                                                                金
                                                                                                                额
梅林食    28,084,215.61   3,243,148.44    1,933,063.22   4,378,938.47      366,188.11   431,085.08 18.43 18.43                 自筹
品制罐
设备流
水线
                                                               100 / 180
                                                                2016 年年度报告
梅林绵      9,800,000.00    6,791,765.70        436,366.49     7,228,132.19                                      73.76 100.00                  募集
阳空听
生产线
梅林绵     75,540,000.00    1,173,759.53    9,492,630.81                                      10,666,390.34      14.12 14.12                   自筹
阳厂房
二期工
程
仓储物      2,517,891.91    2,517,891.91                                                       2,517,891.91 100.00 90.00                       自筹
流技术
改造项
目
源本食      2,745,601.50     386,005.31         460,996.59       806,318.13      40,683.77                       30.85 100.00                  自筹
品检测
仪器
冠生园    147,207,968.00   29,860,164.41        933,277.79     1,470,039.70    3,891,136.27 25,432,266.23        20.92 20.92                   自筹
奉贤厂
房工程
爱森工      3,083,350.86     926,481.01     4,270,900.00                         708,681.01    4,488,700.00 168.56 90.00                       自筹
程改造
项目
淮安肉    115,460,000.00    4,985,321.85   65,500,009.87       1,450,087.73                   69,035,243.99      69.96 69.96                   自筹
品新厂
二期工
程
梅林畜      3,600,000.00    1,353,832.00    7,732,841.00       1,839,530.00                    7,247,143.00 252.41 37.20                       募集
牧牧场
改建工
程
Pareora    22,704,760.00                   13,218,520.00                       8,687,219.90 21,905,739.90        58.22 58.22                   自筹
Venison
  合计    410,743,787.88   51,238,370.16 103,978,605.77       17,173,046.22   13,693,909.06 141,724,460.45       /        /             /      /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                            种植业                   畜牧养殖业                      林业             水产业
                项目                                                                                                                    合计
                                           类      类                                           类          类       类        类
                                                                  类别             类别
                                           别      别                                           别          别       别        别
一、账面原值
     1.期初余额                                              150,457,041.59     95,000.00                                           150,552,041.59
     2.本期增加金额                                          117,421,783.78                                                         117,421,783.78
          (1)外购                                              8,087,813.88                                                           8,087,813.88
          (2)自行培育                                         84,279,301.13                                                          84,279,301.13
                                                                    101 / 180
                                   2016 年年度报告
     （3）其他                   25,054,668.77                  25,054,668.77
   3.本期减少金额               129,483,696.97                 129,483,696.97
       (1)处置                   22,216,924.31                  22,216,924.31
      (2)其他                   107,266,772.66                 107,266,772.66
   4.期末余额                   138,395,128.40     95,000.00   138,490,128.40
二、累计折旧
   1.期初余额                    14,428,439.62                  14,428,439.62
   2.本期增加金额                40,006,551.04                  40,006,551.04
     (1)计提                     40,006,551.04                  40,006,551.04
   3.本期减少金额                20,167,271.52                  20,167,271.52
       (1) 处置                  20,167,271.52                  20,167,271.52
       (2)其他
   4.期末余额                    34,267,719.14                  34,267,719.14
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
     (1)计提
   3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他
   4.期末余额
四、账面价值
   1.期末账面价值               104,127,409.26     95,000.00   104,222,409.26
   2.期初账面价值               136,028,601.97     95,000.00   136,123,601.97
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                                       102 / 180
                                              2016 年年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                 非专利
    项目         土地使用权      专利权                      软件           商标            合计
                                                 技术
一、账面原值
       1.期初余额   234,733,043.50                              872,749.75   9,696,817.33   245,302,610.58
    2.本期增加                                               60,971,016.32                  60,971,016.32
金额
        (1)购置                                                 861,473.52                      861,473.52
        (2)内部
研发
      (3)企业                                                60,109,542.80                  60,109,542.80
合并增加
       3.本期减少
金额
        (1)处置
   4.期末余额       234,733,043.50                           61,843,766.07   9,696,817.33   306,273,626.90
二、累计摊销
   1.期初余额       31,080,829.29                               707,767.29                  31,788,596.58
    2.本期增加       5,445,585.24                            54,204,153.76                      59,649,739
金额
        （1）计提    5,445,585.24                               723,327.85                    6,168,913.09
      （2）企业                                              53,480,825.91                  53,480,825.91
合并增加
    3.本期减少
金额
         (1)处置
   4.期末余额       36,526,414.53                            54,911,921.05                  91,438,335.58
三、减值准备
   1.期初余额
    2.本期增加
金额
        （1）计提
    3.本期减少
金额
        (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面   198,206,628.97                            6,931,845.02   9,696,817.33   214,835,291.32
价值
                                                 103 / 180
                                                    2016 年年度报告
       2.期初账面      203,652,214.21                                  164,982.46    9,696,817.33    213,514,014.00
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 100%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                      本期增加                       本期减少
被投资单位名称或形成商
                              期初余额      企业合并形成                                                  期末余额
      誉的事项                                                                处置
                                                的
苏食非同一控制合并商誉       260,671,496.                                                                260,671,496.
（注1）                                59
淮安肉品非同一控制合并       101,701,191.                                                                101,701,191.
商誉（注2）                            38
梅林重庆非同一控制合并       3,849,981.51                                                                3,849,981.51
商誉
Silver Fern Farms Limited                   78,253,356.57                                                78,253,356.5
（以下简称“SFF”）非同一
控制合并商誉（注3））
Frasertown Meet Co.,Ltd                     21,752,106.92                                                21,752,106.9
Waitoa                                      1,312,528.36                                                 1,312,528.36
                             366,222,669.   101,317,991.8                                                467,540,661.
          合计
                                       48               5
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
 被投资单位名                                        本期增加                  本期减少
 称或形成商誉               期初余额                                                          期末余额
                                             计提                            处置
     的事项
梅林重庆非同            3,849,981.51                                                                 3,849,981.51
一控制合并商
誉
Frasertown                                              21,752,106.92                               21,752,106.92
Meet Co.,Ltd
Waitoa                                                      1,312,528.36                             1,312,528.36
         合计           3,849,981.51                    23,064,635.28                               26,914,616.79
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
                                                           104 / 180
                                           2016 年年度报告
√适用 □不适用
               项目                          苏食                      淮安肉品                  SFF
商誉账面价值                               260,671,496.59               101,701,191.38    78,253,356.57
可收回金额的确定方法                 收益法评估                收益法评估                收益法评估
是否存在减值迹象                     否                        否                        否
                                     企业往年经营情况          企业往年经营情况          企业往年经营情
预计未来现金流量的关键假设及依据
                                     及预计增长率              及预计增长率              况及预计增长率
关键假设及依据是否与企业历史经验
                                     是                        是                        是
或外部信息来源一致
估计现值时所采用的折现率（%）                           9.70                      9.30                 11.00
预计未来现金流量的期间               5年                       5年                       5年
外推超过预测期间现金流量的增长率     否                        否                        否
是否超过长期平均增长率               否                        否                        否
其他说明
√适用 □不适用
    注1：本公司于2012年9月支付人民币27,000万元合并成本收购了苏食60%权益。被合并方的公
允价值按收益法估值，故将合并成本与苏食可辨认净资产在购买日归属于本公司的账面价值人民
币9,328,503.41元，两者的差额人民币260,671,496.59元确认为商誉。
    注2：本公司于2012年9月支付人民币10,800万元合并成本收购了淮安肉品60%权益。被合并方
的公允价值按收益法估值，将合并成本与淮安肉品可辨认净资产在购买日归属于本公司的账面价
值人民币6,298,808.62元，两者的差额人民币101,701,191.38元确认为商誉。
注 3：本公司下属梅林香港于 2016 年 12 月非同一控制下合并取得 SFF50.00%股权，支付的股权收
购款 1,273,081,256.42 元大于合并中取得的 SFF 可辨认净资产公允价值份额 1,194,827,899.85
元的金额 78,253,356.57 元确认为商誉。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
     项目             期初余额      本期增加金额    本期摊销金额        其他减少金额       期末余额
无土地权证牧       109,480,105.35                     7,764,199.78                       101,715,905.57
场建筑物
装修费             33,092,063.39    17,802,595.82   12,312,357.23                         38,582,301.98
长征标牛奶场       20,382,609.90                     1,065,146.95                         19,317,462.95
改扩建
其他零星工程       13,863,529.78     1,497,446.79       3,929,040.76                      11,431,935.81
租入固定资产          762,657.87     9,688,399.02         396,807.33                      10,054,249.56
改良支出
李园小型农田        9,130,210.15                        1,084,060.75                          8,046,149.40
水利工程
新港牧场改造        6,531,819.55                        1,259,277.48                          5,272,542.07
工程
发酵牛床菌种        5,191,026.01                       1,441,716.84                           3,749,309.17
张彩兵海丰农        1,092,719.78                         172,214.72                             920,505.06
                                               105 / 180
                                                   2016 年年度报告
       场工程
           合计            199,526,741.78   28,988,441.63     29,424,821.84                     199,090,361.57
       其他说明：
           2.无土地权证建筑物情况
归属公司            项目            期初余额      本期增加            本期减少                    期末余额
            未办妥权证固定
爱森                              73,791,233.60                            4,691,492.86               69,099,740.74
            资产重分类
            无土地权证牧场
爱森                              11,724,561.46                            1,375,342.68               10,349,218.78
            建筑物
金正牧业    房屋建筑物            15,223,479.87                            1,049,895.24               14,173,584.63
绿缘牧业    房屋建筑物             8,740,830.42                               647,469.00               8,093,361.42
            合计                 109,480,105.35                            7,764,199.78              101,715,905.57
       29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
       (1). 未经抵销的递延所得税资产
       √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                  期初余额
                   项目              可抵扣暂时性差     递延所得税            可抵扣暂时性差      递延所得税
                                           异             资产                      异               资产
         资产减值准备                212,466,989.88 52,589,305.21             209,917,517.18 51,973,416.49
         内部交易未实现利润            7,625,463.04   1,906,365.76              2,107,077.20        526,769.30
         可抵扣亏损
       递延收益                        1,874,423.55           468,605.89        2,011,555.25       502,888.81
                   合计              221,966,876.47     54,964,276.86         214,036,149.63   53,003,074.60
       (2). 未经抵销的递延所得税负债
       √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                期初余额
                  项目
                                      应纳税暂时性    递延所得税              应纳税暂时性    递延所得税
                                          差异           负债                     差异           负债
       非同一控制企业合并资
       产评估增值
       可供出售金融资产公允           37,020,098.12         9,255,024.54      44,103,147.10    11,025,786.78
       价值变动
                  合计                37,020,098.12         9,255,024.54      44,103,147.10    11,025,786.78
       (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
       □适用 √不适用
                                                       106 / 180
                                      2016 年年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                      期初余额
可抵扣暂时性差异                           537,303,814.21                369,517,544.83
可抵扣亏损
           合计                             537,303,814.21               369,517,544.83
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
增值税留抵税额                               81,207,372.31               235,716,959.08
公益性生物资产                                6,154,000.00                 6,154,000.00
            合计                             87,361,372.31               241,870,959.08
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
质押借款
抵押借款                                  340,857,952.00               111,200,000.00
保证借款                                  310,997,198.72               452,412,407.34
信用借款                                1,384,000,000.00               701,540,000.00
票据贴现                                    3,040,000.00                 2,000,000.00
委托借款                                  500,000,000.00               228,000,000.00
            合计                        2,538,895,150.72             1,495,152,407.34
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 17,700,000.00 元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      借款单位          期末余额           借款利率          逾期时间        逾期利率
梅林荣成              13,000,000.00                 6.90 2016年8月20日             10.35
                                         107 / 180
                                         2016 年年度报告
梅林荣成                  4,700,000.00                  6.612 2016年11月3日             9.918
           合计          17,700,000.00             /                 /              /
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                              期末余额                      期初余额
交易性金融负债                                    33,370,789.60
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债                                33,370,789.60
      其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
                  合计                            33,370,789.60
其他说明：
注：本公司下属 Silver Fern Farms Limited 在日常交易过程中，通过外汇远期合同以减轻外汇
汇率波动的影响，上述衍生金融资产期末余额反应了外汇远期合同的公允价值，其公允价值变动
计入当期损益。
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    种类                        期末余额                            期初余额
商业承兑汇票                                1,415,120.67                        2,728,657.54
银行承兑汇票                              18,000,000.00                        50,000,000.00
    合计                              19,415,120.67                        52,728,657.54
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                           期末余额                         期初余额
1 年以内（含 1 年）                        900,438,522.21                     839,677,504.43
1 年以上                                   317,881,284.54                     146,391,130.55
                                            108 / 180
                                   2016 年年度报告
          合计                     1,218,319,806.75                    986,068,634.98
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                     期末余额                 未偿还或结转的原因
上海金牛牧业有限公司                       22,028,447.35    对方未催讨
六安市皖兴羽绒有限公司                     12,562,353.85    尚未结算
农工商超市(集团)有限公司                    8,361,130.23    对方尚未催收
六安市鸿基羽绒有限公司                      7,832,119.85    尚未结算
上海康匙食品杂货有限公司                    5,405,000.00    对方尚未催收
家乐福（上海）供应链管理有限公              4,810,676.05    对方尚未催收
司昆山分公司
特易购乐购（中国）投资有限公司               4,726,696.51   对方尚未催收
嘉善分公司
芜湖嘉禾食品有限公司                         4,443,120.00   对方尚未催收
上海广裕食品有限公司                         4,020,000.00   对方尚未催收
上海普亮商贸有限公司                         3,883,333.33   对方尚未催收
昆山市张浦彩印厂                             3,825,872.13   对方尚未催收
上海大润发有限公司                           3,671,244.73   对方尚未催收
世纪联华股份有限公司                         3,656,433.82   对方尚未催收
联华超市股份有限公司                         3,400,620.36   对方尚未催收
欧尚(中国）投资有限公司                      2,953,872.82   对方尚未催收
上海易初莲花连锁超市有限公司                 2,907,042.52   对方尚未催收
沃尔玛（中国）投资有限公司                   2,645,134.23   对方尚未催收
深圳市鼎汇商贸有限公司                       2,632,719.82   对方尚未催收
华益食品厂                                   2,594,754.50   对方尚未催收
上海海烟物流发展有限公司                     2,477,793.01   对方尚未催收
绵阳市九天建设工程有限公司                   2,426,960.84   存在工程质量问题拒绝支付
上海迪亚零售有限公司                         2,389,274.29   对方尚未催收
平顶山市卫东区宝盛源食品店                   2,368,140.55   对方尚未催收
上海一新食品销售有限公司                     2,336,336.33   对方尚未催收
湖南人可食品股份有限公司                     2,302,260.02   对方尚未催收
上海艾青贸易有限公司                         1,855,331.97   对方尚未催收
北京万佳博业经贸有限公司                     1,786,781.65   对方尚未催收
杭州荣盛食品有限公司                         1,771,857.12   对方尚未催收
融氏生物科技有限公司                         1,766,236.65   对方尚未催收
中轻日用百货进出口公司                       1,575,589.88   对方尚未催收
成都市新川实业有限公司                       1,543,453.90   对方尚未催收
上海众腾贸易有限公司                         1,522,500.00   对方尚未催收
巫有昌                                       1,500,000.00   尚未结算
宁波丰大贸易有限公司                         1,482,670.42   对方尚未催收
合肥百创贸易有限公司                         1,412,324.43   对方尚未催收
崇明基建                                     1,330,000.00   对方尚未催收
南昌市洪城大市场新同利食品中                 1,311,188.67   对方尚未催收
心
                                      109 / 180
                                   2016 年年度报告
太原华门商业发展有限公司                    1,247,578.03    对方尚未催收
青岛金耀食品有限公司                        1,170,976.73    对方尚未催收
武汉市小雨点贸易有限公司                    1,145,910.48    对方尚未催收
天津金达食品有限公司                        1,115,512.17    对方尚未催收
上海市宝山区连军水产经营部                  1,041,099.80    对方尚未催收
上海方予实业有限公司                        1,020,115.25    对方尚未催收
            合计                          146,260,464.29                   /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                      期初余额
1 年以内（含 1 年）                      493,015,117.48                536,062,772.04
1 年以上                                 101,345,065.05                 20,322,679.04
            合计                         594,360,182.53                556,385,451.08
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                  未偿还或结转的原因
贵阳云岩森林元食品经营部                   1,697,178.00    尚未结算
SEVIMEX       S.L                          1,421,984.05    尚未结算
东莞市创好商贸有限公司                     1,364,902.87    尚未结算
青岛新大地食品有限公司                     1,291,922.59    尚未结算
ADU     FOOD GRO                             890,975.94    尚未结算
IMPORT                                       745,541.31    尚未结算
EXPORT SEVIMEX       S.L.
威信国际冷冻食品(香港)有限                    619,209.09   尚未结算
公司
临时结算户                                   564,477.28    尚未结算
上海宜邦进出口有限公司                       255,926.72    尚未结算
            合计                           8,852,117.85                /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                      110 / 180
                                        2016 年年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目               期初余额            本期增加          本期减少         期末余额
一、短期薪酬                  47,326,124.81     1,180,003,124.2   1,044,063,765.3   183,265,483.65
                                                              2
二、离职后福利-设定提存计划    1,140,301.33      111,818,502.25    105,443,333.41     7,515,470.17
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
                              48,466,426.14     1,291,821,626.4   1,149,507,098.7   190,780,953.82
           合计
                                                              7
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种:人民币
            项目               期初余额            本期增加          本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    40,802,179.71      981,292,961.50    893,037,157.80   129,057,983.41
二、职工福利费                   147,576.65       27,935,925.93     28,083,502.58
三、社会保险费                   512,043.57       53,463,319.73     52,022,581.06     1,952,782.24
其中：医疗保险费                 470,518.07       46,605,859.50     45,277,237.58     1,799,139.99
      工伤保险费                  13,739.35        2,980,703.83      2,874,575.03       119,868.15
      生育保险费                  27,786.15        3,876,756.40      3,870,768.45        33,774.10
四、住房公积金                    48,307.00       27,438,278.64    27,034,054.64       452,531.00
五、工会经费和职工教育经费     3,173,003.86       10,364,626.69    11,592,688.68     1,944,941.87
六、短期带薪缺勤                                  68,608,935.46    20,498,057.03    48,110,878.43
七、短期利润分享计划
                               2,643,014.02       10,899,076.27    11,795,723.59      1,746,366.70
                              47,326,124.81     1,180,003,124.2   1,044,063,765.3   183,265,483.65
           合计
                                                              2
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                期初余额            本期增加          本期减少         期末余额
1、基本养老保险                  981,717.51      103,264,540.19     96,871,825.25     7,374,432.45
2、失业保险费                    108,943.30        5,147,377.80      5,164,923.90        91,397.20
3、企业年金缴费                   49,640.52        3,406,584.26      3,406,584.26        49,640.52
           合计               1,140,301.33       111,818,502.25    105,443,333.41     7,515,470.17
其他说明：
□适用 √不适用
                                              111 / 180
                                 2016 年年度报告
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                 期初余额
增值税                                 36,223,675.73              6,966,748.19
消费税                                   1,013,381.65               765,237.41
营业税                                      31,210.69               640,184.50
企业所得税                             41,505,211.58            42,885,291.87
个人所得税                               4,157,300.22             3,889,213.23
城市维护建设税                           3,064,061.37             1,311,890.84
教育费附加                               2,716,850.12             1,461,913.12
房产税                                   1,770,355.15             1,356,768.33
土地使用税                               1,074,055.12               218,424.31
河道管理费                                 506,316.49
印花税                                   1,875,013.60            2,104,407.76
车船使用税                                                            -187.50
契税                                                               862,168.00
其他                                     1,014,865.71              412,950.71
            合计                        94,952,297.43           62,875,010.77
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息         2,395,250.00
企业债券利息
短期借款应付利息                           464,772.50              111,961.64
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
                合计                     2,860,022.50              111,961.64
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                  期初余额
普通股股利                            30,337,176.00             30,556,558.30
                                    112 / 180
                                        2016 年年度报告
   划分为权益工具的优先股\永
   续债股利
                合计                           30,337,176.00                     30,556,558.30
   其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
                项目                    期末余额           期初余额           超过 1 年未支付原因
中国工商银行上海市分行直属单位工会        3,944,965.86         3,893,288.67
中国工商银行上海市虹口支行工会            2,629,902.55         2,595,452.07
上海国鑫投资发展有限公司                  2,629,902.54         2,595,452.07
上海牛奶（集团）有限公司                 13,309,214.38     13,309,214.38         股东尚未领取
新疆天合种业有限责任公司                     88,332.98
中国证券登记结算有限公司上海分公司                                    0.01
张伟民                                       33,020.99           50,587.30
张学吉                                    6,058,928.32         6,058,928.32      股东尚未领取
                                                                                 股东尚未领取
瞿叶华                                      663,482.23          663,482.23
                                                                                 股东尚未领取
倪逸雯                                      663,482.23          663,482.23
吴忠俊                                                          410,727.10
                                                                                 股东尚未领取
程广                                        315,943.92          315,943.92
                合计                     30,337,176.00     30,556,558.30
   41、 其他应付款
   (1). 按款项性质列示其他应付款
   √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                          期初余额
   往来款                                    403,653,270.32                    335,620,156.95
   拆借款                                     94,462,643.35                    130,583,613.88
   预提费用                                  179,542,253.44                     30,681,378.10
   押金、保证金                               32,312,073.80                     26,781,359.56
   代收代付款                                  8,316,261.15                     14,087,519.74
   代扣代缴（社保）                            2,919,952.06                      7,142,777.82
   政府补助退还                                                                  4,763,522.13
   其他                                       19,881,258.40                     13,104,090.74
              合计                           741,087,712.52                    562,764,418.92
   (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
   √适用 □不适用
                                           113 / 180
                                         2016 年年度报告
                                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                               期末余额                   未偿还或结转的原因
上海牛奶集团瀛博奶牛养殖                          24,067,489.95      对方未催讨
有限公司
上海金牛牧业有限公司                              18,615,038.93      对方未催讨
圆桶押金                                           6,980,494.00      客户未退还圆桶
职工安置费                                           523,273.63      尚未支付
           合计                                   50,186,296.51                    /
其他说明
√适用 □不适用
注：截至 2016 年 12 月 31 日，本公司下属梅林香港应付光明食品（香港）有限公司 21,139,980.74
万美元（合人民币 150,770,070.49 元），其中梅林香港 2016 年度新增关联方借款 1,300.00 万美
元，详见本财务报表附注六、合并财务报表主要项目注释（八）其他应收款之 6.期末其他应收款
金额前五名情况。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                              期末余额                         期初余额
1 年内到期的长期借款                              14,000,000.00                    10,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
             合计                                 14,000,000.00                        10,000,000.00
其他说明：
    2.重要的已到期未偿还的借款情况：
     借款单位               贷款单位             账面余额      借款利率（%）   逾期时间     逾期利率（%）
                     荣成农村商业银行股份有
梅林荣成                                        5,000,000.00           5.70    2016-11-20           8.55
                     限公司崖头支行
                    合计                        5,000,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                               114 / 180
                                    2016 年年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         期末余额                      期初余额
质押借款
抵押借款                                                                      9,000,000.00
保证借款                                     603,000,000.00
信用借款
              合计                           603,000,000.00                   9,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
       借款条件类别             期末余额                  期初余额             利率区间
 抵押借款                                                     9,000,000.00          7.38%
 保证借款                        603,000,000.00                                     3.20%
             合计                603,000,000.00               9,000,000.00
注：期末保证借款系本公司因收购 SFF 公司需要，由实际控制人光明食品（集团）有限公司担保，
向中国农业银行股份有限公司上海长宁支行借入的款项。
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           115 / 180
                                    2016 年年度报告
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                        期初余额                   期末余额
光明食品（集团）有限公司及下属              22,394,752.88              22,994,612.36
公司
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                        期末余额                  期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利                               46,471,508.58
              合计                             46,471,508.58
注：根据新西兰当地法律规定以及本集团的职工福利政策，对于服务期限超过一定年限以上的职
工给予额外的带薪年假，并可在提供服务期间内使用，该带薪年假可累计至次年。当职工离职时，
累计未使用的长期服务休假余额将以现金形式与职工结算。本公司将预计需要承担的长期服务休
假确认为长期应付职工薪酬，并按照折算后的现值进行计量。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                       116 / 180
                                       2016 年年度报告
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目          期初余额       本期增加        本期减少         期末余额       形成原因
光明智慧养                      6,400,000.00                    6,400,000.00 财政专项资金
殖云平台项
目
冠生园华佗      13,473,777.89 70,050,000.00 1,055,622.29 82,468,155.60 厂房拆迁补贴
厂房动迁补
贴款
小型农田水      4,420,000.00    1,000,000.00  770,000.00 4,650,000.00 上海市水务局项
利工程                                                                 目拨款
标准群的构         160,000.00                               160,000.00 上海科学技术委
建                                                                     员会项目拨款
    合计        18,053,777.89 77,450,000.00 1,825,622.29 93,678,155.60        /
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目                   期初余额                  期末余额             形成原因
对外提供担保                     84,416,800.00                          担保损失
未决诉讼
产品质量保证
重组义务                                                     760,966.94 重组义务
待执行的亏损合同
其他
人员安置费用（注 2）             6,414,003.64              1,236,139.64 重组义务
牲畜激励储备（注 3）                                      10,622,610.37 采购激励
意外事故补偿（注 4）                                      13,849,903.60 补偿支出
    合计                    90,830,803.64             26,469,620.55          /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
    注 1：对外提供担保系本公司为梅林捷克的银行借款提供担保 1,300.00 万美元，由于梅林捷
克持续亏损，无法归还借款，本公司于 2014 年全额确认对外担保损失，该部分担保损失已在 2016
年履行完毕。
    注 2：人员安置费用系本公司下属公司梅林荣成于 2016 年 3 月停产歇业，根据《劳动法》相
关规定，考虑员工工龄、月平均工资确认预计的人员安置费用，期末余额为尚未履行完毕的人员
安置费用。
    注 3：对于特定种类的牲畜采购，SFF 公司提供给供应商采购激励款。该款项每半年或一年支
付。
注4：意外事故补偿系SFF牛肉参与了由新西兰当地政府机构Accident Compensation Coporation
(中文翻译名为：意外伤害赔偿部门，简称“ACC”) 提供的Full Self Cover Plan (中文翻译名
为：全部自行承担计划，简称“FSC计划”) 。根据FSC计划，职工在工作时发生的意外事故而产
生的费用，将由SFF承担付款义务。该付款义务贯穿整个康复期。
51、 递延收益
递延收益情况
                                          117 / 180
                                       2016 年年度报告
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种人民币
    项目           期初余额       本期增加       本期减少     期末余额      形成原因
政府补助     149,009,718.20 3,520,627.00 13,273,447.73 139,256,897.47 政府补助
集团下拨电脑      11,515.18                   3,129.36       8,385.82 集团下拨
    合计        149,021,233.38 3,520,627.00 13,276,577.09 139,265,283.29        /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
负债项目      期初余额     本期新增补助 本期计入营业 其他变     期末余额    与资产相关/
                               金额     外收入金额     动                   与收益相关
1.三年技      2,011,555.25                137,131.70           1,874,423.55 与资产相关
改项目补
贴
2.灾后重      3,975,224.51                   701,510.79        3,273,713.72 与资产相关
建专项项
目政府补
助
3.标准化      1,657,530.01    48,000.00      168,828.36        1,536,701.65 与资产相关
猪场项目
款（六牧）
4.标准化      1,458,582.88    32,000.00      147,854.28        1,342,728.60 与资产相关
猪场项目
款（特色猪
场）
5.标准化      1,293,983.04    48,000.00      210,791.28        1,131,191.76 与资产相关
猪场项目
款（畜牧五
场）
6.标准化      1,322,240.14    42,046.80      137,784.68        1,226,502.26 与资产相关
猪场项目
款（丰海养
殖场）
7.加工厂     10,501,928.52                1,297,366.44         9,204,562.08 与资产相关
项目款
8.加工厂       984,375.00                    187,500.00          796,875.00 与资产相关
冷链补贴
9.标准化     23,181,330.80    452,046.80 1,755,230.76         21,878,146.84 与资产相关
猪场项目
款（丰海二
场）
10.生猪良      256,000.00                     28,800.00          227,200.00 与资产相关
种繁育体
系和标准
化规模养
殖场建设
                                          118 / 180
                                   2016 年年度报告
项目
11.35 牧标   253,334.00                  84,444.00       168,890.00 与资产相关
准化生态
养殖基地
建设项目
12.2016 苏                308,533.40                     308,533.40 与资产相关
州市猪肉
储备补贴
13.江苏省 73,254,627.72                5,232,473.43   68,022,154.29 与资产相关
淮安市延
安东路 51
号老厂拆
迁补偿
14.江苏省  4,885,696.28                 307,139.64     4,578,556.64 与资产相关
淮安市延
安东路 51
号老厂
15.优秀创    224,137.93                  34,482.76       189,655.17 与资产相关
新项目-雾
化喷淋
16.技术改  1,170,000.00                 120,000.00     1,050,000.00 与资产相关
造-产业振
兴-市级
17.技术改    270,000.00                  30,000.00       240,000.00 与资产相关
造-科技小
巨人
18.苏食集  1,966,666.67                 400,000.00     1,566,666.67 与资产相关
团长三角
地区肉类
冷链物流
项目补贴
19.现代服    590,000.00                 120,000.00       470,000.00 与资产相关
务业项目-
冷库低温
物流配送
及豆制品
加工配送
建设项目
20.2010 年   200,000.00                  50,000.00       150,000.00 与资产相关
省农业产
业化龙头
企业项目
资金（生猪
屠宰线技
术改造）
21.2010 放 1,680,000.00                 120,000.00     1,560,000.00 与资产相关
心食品加
工物流基
地及质量
安全检测
                                       119 / 180
                                     2016 年年度报告
系统改扩
建项目
22.2012 年     357,983.20                  60,504.19       297,479.01 与资产相关
度省工业
和信息产
业转型升
级专项引
导资金
23.林地拆      570,119.14                  31,820.61       538,298.53 与资产相关
迁补助款
24.屠宰及                 1,400,000.00                   1,400,000.00 与资产相关
肉制品设
备升级改
造
25.生猪生                 1,190,000.00                   1,190,000.00 与资产相关
产奖励资
金
26.厂房建 11,490,000.00                                 11,490,000.00 与资产相关
设补贴款
27.蜂蜜食      240,000.00                 240,000.00                    与资产相关
品安全质
量控制与
加工关键
技术产业
化应用
28.上海市      791,621.62                 104,000.00       687,621.62 与资产相关
燃煤（重
油）锅炉清
洁能源替
代专项资
金补贴
29.现代农      624,444.43                 624,444.43                    与资产相关
业生产发
展资产项
目
30.冷却肉      129,166.67                 129,166.67                    与资产相关
方便肉制
品加工项
目贴息
31.肉食品      319,444.47                 319,444.47                    与资产相关
深加工项
目
32.农机补    3,224,332.65                 459,609.96     2,764,722.69 与资产相关
偿款
33.税控专          667.27                     383.28           283.99 与资产相关
用设备税
金减免
34.农机购      124,726.00                  32,736.00        91,990.00 与资产相关
置补贴
合计       149,009,718.20 3,520,627.00 13,273,447.73   139,256,897.47        /
                                        120 / 180
                                      2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                      本次变动增减（+、一）
                期初余额     发行           公积金                         期末余额
                                      送股             其他     小计
                             新股             转股
股份总      937,729,472.00                                              937,729,472.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额          本期增加          本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢 1,551,635,978.79                          271,536.97 1,551,364,441.82
价）
其他资本公积       147,344,145.52                                       147,344,145.52
     合计          1,698,980,124.31                        271,536.97 1,698,708,587.34
56、 库存股
□适用 √不适用
                                         121 / 180
                                                             2016 年年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                   本期发生金额
                                期初                        减：前期计入其他综                                                             期末
          项目                               本期所得税前                                                             税后归属于少数
                                余额                        合收益当期转入损      减：所得税费用   税后归属于母公司                        余额
                                               发生额                                                                       股东
                                                                    益
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
  权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其   18,739,082.44                      41,763,391.26      -1,770,762.24     -25,152,227.87   -14,840,401.15    -6,413,145.43
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
  可供出售金融资产公允价     19,461,226.94                       7,083,048.98      -1,770,762.24      -4,002,914.31    -1,309,372.43    15,458,312.63
值变动损益
  持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
  现金流量套期损益的有效
部分
  外币财务报表折算差额         -722,144.50                      34,680,342.28                        -21,149,313.56   -13,531,028.72   -21,871,458.06
其他综合收益合计             18,739,082.44                      41,763,391.26      -1,770,762.24     -25,152,227.87   -14,840,401.15    -6,413,145.43
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                                           单位：元 币种：人民币
      项目                      期初余额                        本期增加                           本期减少          期末余额
法定盈余公积                  54,627,800.70                                                                        54,627,800.70
任意盈余公积                  10,482,457.11                                                                        10,482,457.11
储备基金
企业发展基金
其他
      合计                    65,110,257.81                                                                                 65,110,257.81
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                                                           本期                                      上期
调整前上期末未分配利润                                                       247,399,613.69                            262,859,555.58
调整期初未分配利润合计数（调增+，                                                                                      -99,914,834.30
调减－）
调整后期初未分配利润                                                             247,399,613.69                              162,944,721.28
加：本期归属于母公司所有者的净利                                                 256,493,473.15                              163,498,388.73
润
                                                                   122 / 180
                                         2016 年年度报告
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                                                 56,263,768.32
    转作股本的普通股股利
                                                                                   21,575,622.94
                                                                                    1,204,105.06
期末未分配利润                                        503,893,086.84              247,399,613.69
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                本期发生额                                上期发生额
     项目
                         收入                成本                  收入                 成本
 主营业务          13,755,731,858.14   11,511,684,303.44     12,152,272,916.65    10,404,191,478.84
 其他业务              77,857,096.83       54,106,105.68         81,172,744.64        40,764,588.52
     合计          13,833,588,954.97   11,565,790,409.12     12,233,445,661.29    10,444,956,067.36
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                             本期发生额                    上期发生额
消费税                                               9,993,472.97                  8,356,875.71
营业税                                                 818,617.98                  3,227,516.43
城市维护建设税                                     13,231,392.90                 14,373,298.31
教育费附加                                         13,480,478.04                 13,531,192.02
资源税
房产税                                              6,166,757.12
土地使用税                                          5,679,222.57
车船使用税                                            120,752.47
印花税                                              3,764,165.76
河道管理费                                          2,346,950.58                      659,965.58
其他                                                  126,803.91                      157,857.20
            合计                                   55,728,614.30                   40,306,705.25
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                               本期发生额                   上期发生额
                                               123 / 180
                         2016 年年度报告
广告促销费                       312,154,594.39                 311,969,691.43
工资薪酬                         368,355,686.07                 365,921,009.97
车辆运输费                       196,315,410.41                 151,973,267.71
仓储租赁费                        74,896,743.96                  79,811,272.61
折旧摊销                          33,399,003.42                  37,093,297.66
水电煤汽费                        19,406,860.63                  20,600,406.30
修理费                            10,887,284.53                  11,502,128.88
差旅费                             8,187,264.47                   8,968,430.83
办公会务费                        17,338,155.98                  20,994,116.78
业务招待费                         5,023,497.29                   5,311,344.75
税费                                                                973,692.49
其他                              46,320,928.79                  31,283,718.84
             合计              1,092,285,429.94               1,046,402,378.25
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目             本期发生额                  上期发生额
工资薪酬                             250,804,374.06              229,589,118.99
税费                                                              16,691,682.80
办公会务费                               11,403,731.81            22,750,963.11
差旅费                                    7,397,085.00             6,418,249.38
业务招待费                                4,304,942.83             5,838,378.39
车辆运输费                                5,232,066.76             4,987,681.46
低值易耗品                                  788,656.08             1,108,220.43
修理费                                    2,581,281.50             3,490,005.17
产品研发费                               36,859,218.62            19,739,500.78
折旧摊销                                 42,466,808.85            35,462,484.79
水电煤汽费                                4,342,915.26             3,996,393.06
中介咨询费                               49,059,743.49            18,146,073.71
财产保险费                                2,052,511.36             1,724,844.65
仓储租赁费                               14,831,290.44            12,837,110.95
其他                                     28,984,075.59            14,953,074.85
合计                                    461,108,701.65           397,733,782.52
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目             本期发生额                  上期发生额
利息支出                               73,835,912.04              73,540,160.70
利息收入                             -31,856,517.54              -28,925,723.98
汇兑损益                             -16,564,115.95               -6,337,053.63
其他                                    2,584,636.02               4,286,507.16
合计                                   27,999,914.57              42,563,890.25
                            124 / 180
                                 2016 年年度报告
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                本期发生额                 上期发生额
一、坏账损失                            23,338,600.89                26,949,721.14
二、存货跌价损失                        -6,298,885.35                22,333,163.21
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                    10,636,884.25                  673,326.78
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他                             167,538,743.76
              合计                     195,215,343.55               49,956,211.13
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源         本期发生额                上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当           -2,844,333.92
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价             -2,844,333.92
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当            -13,644,822.13
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                合计                      -16,489,156.05
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                  本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益            36,307,352.49                30,074,233.96
处置长期股权投资产生的投资收益                                          576,311.91
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
                                    125 / 180
                                      2016 年年度报告
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收                   552,099.34                        739,700.84
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
              合计                           36,859,451.83                      31,390,246.71
其他说明：
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置利得            356,831.81                  277,499.92             356,831.81
合计
其中：固定资产处置            356,831.81                   277,499.92              356,831.81
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠                                                 3,750,600.00
政府补助                   67,293,331.37                50,296,737.73           61,861,591.37
盘盈利得                                                   311,911.17
罚款违约赔偿收入            3,869,384.61                 1,556,252.85            3,869,384.61
无需支付的款项              4,082,819.66                   212,591.59            4,082,819.66
其他利得                    2,935,836.48                 1,730,484.57            2,935,836.48
    合计               78,538,203.93                58,136,077.83           73,106,463.93
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
1.农作物补贴                 9,959,714.00                6,478,561.00 与收益相关
2.病死猪无害化处理           3,708,080.00                4,093,920.00 与收益相关
                                         126 / 180
                             2016 年年度报告
补贴
3.生猪屠宰环节病害     1,723,660.00            6,179,412.00 与收益相关
猪无害化处理补贴
4.江苏省淮安市延安     5,232,473.43            5,232,473.37 与收益相关
东路 51 号老厂拆迁补
偿
5.产业扶助资金         9,000,000.00            5,000,000.00 与收益相关
6.猪肉储备补贴收入     3,300,000.00            2,764,180.50 与收益相关
7.扶持基金             1,008,427.05            2,400,000.00 与收益相关
8.财政专项补贴         1,200,000.00            1,929,885.30 与收益相关
9.退税收入             1,884,935.89            1,910,017.38 与收益相关
10.加工厂项目款        1,297,366.44            1,299,566.60 与收益相关
11.第二批生猪活体储      300,000.00              900,000.00 与收益相关
备专项补贴
12.标准化猪场项目款     665,258.60               690,913.56 与收益相关
13.农村水利项目补助     770,000.00               780,000.00 与收益相关
资金
14.农机补偿款           459,609.96               722,547.43 与收益相关
15.财政补贴              70,000.00               720,000.00 与收益相关
16.灾后重建专项项目     701,510.79               701,510.79 与收益相关
政府补助资金
17.专项资金补助        2,062,600.00              537,400.00 与收益相关
18.锅炉补贴              104,000.00              520,189.19 与收益相关
19.上海市杨浦区国库       91,000.00              400,000.00 与收益相关
收付中心扶持资金专
户
20.苏食集团长三角地     400,000.00               400,000.00 与收益相关
区肉类冷链物流项目
补贴
21.税收返还            1,600,734.04              250,000.00 与收益相关
22.城市共同配送项目    1,000,000.00              200,000.00 与收益相关
补贴
23.加工厂冷链补贴       187,500.00               187,500.00 与收益相关
24.教育费附加返还       114,594.00               163,400.00 与收益相关
25.即征即退增值税         1,150.00               150,014.80 与收益相关
26.现代服务业项目-      120,000.00               120,000.00 与收益相关
冷库低温物流配送及
豆制品加工配送建设
项目
27.2010 放心食品加工    120,000.00               120,000.00 与收益相关
物流基地及质量安全
检测系统改扩建项目
28.生猪活体储备补贴      210,000.00               90,000.00 与收益相关
29.肉食品深加工项目      319,444.47               83,333.33 与收益相关
30.残疾人员补贴          130,668.28               71,806.85 与收益相关
31.企业扶持资金        1,070,000.00              580,000.00 与收益相关
32.标准化猪场项目款    1,755,230.76            1,755,230.76 与收益相关
（丰海二场）
33.生猪良种繁育体系      28,800.00                28,800.00 与收益相关
                                127 / 180
                             2016 年年度报告
和标准化规模养殖场
建设项目
34.35 牧标准化生态养     84,444.00              84,444.00 与收益相关
殖基地建设项目
35.林地搬迁补贴收入      31,820.61              31,820.61 与收益相关
36.外贸发展促进资金      11,400.00                        与收益相关
37.2015 年度展会补贴     63,300.00                        与收益相关
资金
38.上海市著名商标        100,000.00                      与收益相关
39.“注册商标”          100,000.00                      与收益相关
40.财政扶持基金        2,700,000.00                      与收益相关
41.2015 年度鲜活农产   2,150,000.00                      与收益相关
品直供社区示范工程
项目款
42.中国食品集团公司    1,579,000.00                      与收益相关
－活储补贴
43.光明食品（集团）    1,600,000.00                      与收益相关
有限公司-上海市生猪
生产奖励资金
44.农药补贴              125,020.00                      与收益相关
45.15 年度财力补贴     1,537,200.00                      与收益相关
46.企业转型升级财政    1,070,000.00                      与收益相关
返税补贴
47.2016 苏州市猪肉储    463,960.00                       与收益相关
备定点供应商储备任
务
48.稳岗补贴             256,285.66                       与收益相关
49.上海市国库局对外     370,000.00                       与收益相关
贸公司稳定外贸专项
款
50.2011 年政府规模示    624,444.43                       与收益相关
范养殖场补贴项目
51.三年技改项目补贴     137,131.70                       与收益相关
52.重点技改产业转型     500,000.00                       与收益相关
补贴
53.15 年电子商务专项    300,000.00                       与收益相关
资金补贴
54.15 年扶持新型农业    200,000.00                       与收益相关
主体贷款贴息
55.江苏省淮安市延安     307,139.64             304,196.81 与收益相关
东路 51 号老厂
56.技术改造-产业振      120,000.00                       与收益相关
兴-市级
57.奉贤区企业技术中     200,000.00                       与收益相关
心
58. 蜂蜜食品安全质      240,000.00                       与收益相关
量控制与加工关键技
术产业化应用
59.静安区品牌建设奖     300,000.00                       与收益相关
                                128 / 180
                           2016 年年度报告
励
60.经委服务业扶持经    100,000.00                      与收益相关
费
61.2016 年商品有机肥   200,000.00                      与收益相关
补贴
62.秋播麦子生产综合    291,200.00                      与收益相关
补贴预拨款
63.冷却肉方便肉制品    179,166.67             50,000.00 与收益相关
加工项目贴息
64.农机购置补贴         32,736.00                      与收益相关
65.技术改造-科技小      30,000.00                      与收益相关
巨人
66.肉品生产线技术改     60,504.19                      与收益相关
造项目
67.优秀创新项目/冷      34,482.76                      与收益相关
却肉雾化喷淋
68.园区退税                                  322,839.51 与收益相关
69.青奥总仓改造补贴                          300,000.00 与收益相关
70.南京市放心副食品                          250,000.00 与收益相关
专项资金
71.收单冻机改造企业                           80,000.00 与收益相关
奖励资金
72.收公共服务平台建                           80,000.00 与收益相关
设
73.安全生产标准化建                           75,000.00 与收益相关
设达标奖励
74.转中小企业国际市                           75,000.00 与收益相关
场开拓资金/财政拨付
公司
75.收年度中小企业国                           73,500.00 与收益相关
际市场开拓资金
76.2012 年度省工业和                          60,504.20 与收益相关
信息产业转型升级专
项引导资金
77.年税收贡献奖                               60,000.00 与收益相关
78.退税收入                                   50,000.00 与收益相关
79.2010 年省农业产业                          50,000.00 与收益相关
化龙头企业项目资金
（生猪屠宰线技术改
造）
80.收年度国外展览会                           41,000.00 与收益相关
展位扶持资金
81.现代农业生产发展                           26,666.67 与收益相关
资产项目
82.标准化超市追溯系                           20,000.00 与收益相关
统建设补贴
83.企业运行质量考核                           19,900.00 与收益相关
奖励
84.收水污染防治补助                           10,000.00 与收益相关
                              129 / 180
                                    2016 年年度报告
资金
85.收排污信息公开规                                       10,000.00 与收益相关
范化改造项目资金
86.退税收入                                                1,623.37 与收益相关
87.病死猪无害化处理                                      370,000.00 与收益相关
试点项目
88.税控专用设备税金                383.28                            与收益相关
减免
89.其他                     596,954.72                   389,579.70 与收益相关
    合计             67,293,331.37                50,296,737.73            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
      项目            本期发生额                   上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损         2,266,911.10                  2,831,781.19           2,266,911.10
失合计
其中：固定资产处置       2,266,911.10                 2,831,781.19            2,266,911.10
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                   161,365.37                   165,984.62              161,365.37
资产报废、毁损损失       7,930,701.11                 2,264,656.30            7,930,701.11
工商、税务、行政性       1,050,410.30                   867,248.45            1,050,410.30
罚款（不可税前列
支）
其他罚款、赔偿、补         445,397.73                 1,748,537.84                 445,397.73
偿支出（可税前列
支）
盘亏损失                    63,573.96                   244,730.25               63,573.96
其他                       229,413.31                   778,141.23              229,413.31
    合计            12,147,772.88                 8,901,079.88           12,147,772.88
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                       130 / 180
                                     2016 年年度报告
            项目                        本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                66,290,868.99                 63,900,552.26
递延所得税费用                                -1,961,202.26                  1,170,876.51
             合计                             64,329,666.73                65,071,428.77
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                    项目                                      本期发生额
利润总额                                                                  522,221,268.67
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           130,555,317.17
子公司适用不同税率的影响                                                   -8,084,773.10
调整以前期间所得税的影响                                                      310,499.13
非应税收入的影响                                                         -117,200,140.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                            4,866,677.20
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                   -1,313,133.58
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                   64,272,058.66
异或可抵扣亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益                                             -9,076,838.12
所得税费用                                                                 64,329,666.73
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注“六、合并财务报表主要项目注释（四十二）其他综合收益”。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
收到政府补助款                                134,990,510.64               42,491,160.49
存息款                                         18,407,630.71               28,925,723.98
其他                                            6,877,413.21                7,037,447.42
往来款                                          2,934,005.05                5,759,446.47
信用证、票据保证金变动                                                     20,883,851.57
              合计                            163,209,559.61              105,097,629.93
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                        131 / 180
                                    2016 年年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
付现费用                                      859,194,130.34                 753,470,298.19
南京钟鼓楼法院保证金                           29,000,000.00
其他                                            1,796,795.52                  7,932,023.48
              合计                            889,990,925.86                761,402,321.67
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
收到关联方往来款                                  1,000,000.00                81,434,090.27
股权结算款（注）                                  8,060,719.71
企业资金拆借利息收入                             13,448,886.83
取得子公司（SFF公司）收到的现金
净额                                                  1,725,707.04
收回融资租出设备的租赁回款                                                    2,307,079.40
衢州梅林正广和食品有限公司                                                    6,500,000.00
              合计                                   24,235,313.58           90,241,169.67
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
注：股权结算款系上期收购上海牛奶（集团）有限公司 12 家公司，因部分公司期间亏损，本期实
际结算将上期多支付的股权款退回。
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
收购SFF公司支付的款项                            33,267,003.76
支付梅林捷克的担保损失                           84,578,000.00
处置上海申杭纸业包装有限公司支                                                 4,982,956.08
付的款项
处置大丰鼎旺饲料有限公司支付的                                                 2,633,187.61
款项
归还关联方往来款                                                             122,473,316.03
              合计                              117,845,003.76               130,089,459.72
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                    上期发生额
收到关联方往来款                                 94,462,643.35               265,004,544.33
淮安肉品小股东增资款                             29,000,000.00
              合计                             123,462,643.35                265,004,544.33
                                         132 / 180
                                   2016 年年度报告
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
本期归还资金拆入                                 97,040,224.91           258,233,817.24
本公司支付关联方资金拆入保证金                   84,578,000.00
支付上海牛奶（集团）有限公司股权                                         286,804,623.26
转让款
              合计                              181,618,224.91           545,038,440.50
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         457,891,601.94           227,080,442.42
加：资产减值准备                               195,215,343.55            49,956,211.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产               182,101,418.51           142,602,291.36
性生物资产折旧
无形资产摊销                                      6,168,913.09            5,553,012.78
长期待摊费用摊销                                 29,424,821.84           27,970,075.19
处置固定资产、无形资产和其他长期                  1,910,079.29            2,554,281.27
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                 16,489,156.05
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                  43,830,921.26            67,203,107.07
投资损失（收益以“－”号填列）                 -36,859,451.83           -31,390,246.71
递延所得税资产减少（增加以“－”                -1,961,202.26             1,170,876.51
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）               131,779,750.36           -440,034,355.72
经营性应收项目的减少（增加以                    34,458,531.03            -59,596,874.59
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                   100,501,574.34           246,439,212.50
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                   1,160,951,457.17           239,508,033.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
                                         133 / 180
                                     2016 年年度报告
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               3,250,976,702.33        2,013,279,213.31
减：现金的期初余额                           2,013,279,213.31        1,885,125,950.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     1,237,697,489.02          128,153,262.62
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                      金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                          1,273,081,256.42
其中：Silver Fern Farms Limited                                         1,273,081,256.42
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                  1,274,806,963.46
其中：Silver Fern Farms Limited                                         1,274,806,963.46
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                  -1,725,707.04
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                  期初余额
一、现金                                    3,250,976,702.33          2,013,279,213.31
其中：库存现金                                   3,664,592.78             4,622,981.98
    可随时用于支付的银行存款                3,196,613,674.25          2,000,741,254.87
    可随时用于支付的其他货币资                  50,698,435.30             7,914,976.46
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 3,250,976,702.33         2,013,279,213.31
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
                                         134 / 180
                                      2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                       期末账面价值                    受限原因
货币资金                                         58,186,032.83 保证金、抵押
应收票据
存货
固定资产                                       1,469,143,961.67 抵押
无形资产                                          25,103,717.62 抵押
              合计                             1,552,433,712.12           /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元
                                                                        期末折算人民币
             项目               期末外币余额            折算汇率
                                                                            余额
货币资金
其中：美元                          2,470,744.90                6.937     17,139,557.37
      欧元                             38,128.07               7.3068        278,594.18
      港币                          2,728,739.29              0.89451      2,440,884.58
      新西兰元                      5,115,584.00               4.8308     24,712,363.19
      日元                             55,679.22             0.059591          3,317.98
      英镑                                 41.65               8.5094            354.42
应收账款
其中：美元                          5,599,273.46                6.937     38,842,159.99
      欧元                          7,485,717.57              0.89451      6,696,049.22
      港币
      日元                       31,161,400.93               0.059591      1,856,939.04
      新西兰元                  151,843,274.00                 4.8308    733,524,488.04
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
                                         135 / 180
                                           2016 年年度报告
    人民币
    人民币
其他说明：
项目                                    期末外币余额               折算汇率         期末折算人民币余额
其他应收款                                                                              193,779,166.82
其中：新西兰元                         39,980,372.00                 4.8308             193,137,181.06
       港币                               717,695.45                0.89451                  641,985.76
短期借款                                                                                258,157,952.00
其中：新西兰元                         53,440,000.00                 4.8308             258,157,952.00
应付账款                                                                                292,712,862.46
其中：新西兰元                         60,593,041.00                 4.8308             292,712,862.46
其他应付款                                                                              106,763,264.48
其中：新西兰元                         22,100,535.00                 4.8308             106,763,264.48
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
              公司名称               主要经营地               记账本位币          记账本位币选择依据
1.上海梅林（香港）有限公司    香港                     港元                   日常交易货币
2.Silver Fern Farms Limited   新西兰                   新西兰元               日常交易货币
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).    本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                              136 / 180
                                       2016 年年度报告
           股                               股
           权                      股权     权           购买
                                                                                   购买日至期末
被购买     取                      取得     取   购买    日的   购买日至期末被
                   股权取得成本                                                    被购买方的净
方名称     得                      比例     得   日      确定   购买方的收入
                                                                                       利润
           时                      （%）    方           依据
           点                               式
Silver            260,413,045.68   50.00    购   2016    协议   899,770,645.74     2,967,232.14
Fern                    新西兰元            买   年      约定
Farms
Limited                                          月6
（以下                                           日
简称
SFF 公
司）
其他说明：
注：本公司下属梅林香港对 SFF 公司增资后，形成 50%的股权，梅林香港与 Silver Fern Farms
Co-operative Limited 对于 SFF 公司的持股比例相同，SFF 公司股东双方各委派 5 名董事（包含
双方各自委派的 1 名联席董事长），本公司委派的联席董事长在投票数相等的情况下，就决定性
投票权事项拥有第二投票权或投决定性一票的权利。且尚不存在其他潜在表决权。
(2).   合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金                                                                      1,273,081,256.42
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                1,273,081,256.42
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                          1,194,827,899.85
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价                                      78,253,356.57
值份额的金额
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                    SFF 公司
                           购买日公允价值                           购买日账面价值
资产：
货币资金                            1,274,806,963.46                        1,274,806,963.46
应收款项                             652,088,142.05                              652,088,142.05
                                            137 / 180
                                    2016 年年度报告
存货                              506,388,387.57                     506,388,387.57
固定资产                        1,425,106,384.05                   1,329,665,286.36
无形资产                            6,705,424.03                       6,705,424.03
以公允价值计                       14,337,882.46                      14,337,882.46
量且其变动计
入当期损益的
金融资产
应收股利                           36,786,885.74                      36,786,885.74
可供出售金融                          396,336.69                         396,336.69
资产
长期股权投资                       81,461,835.60                      81,461,835.60
长期待摊费用                        9,804,234.07                       9,804,234.07
其他应收款                        140,335,979.55                     140,335,979.55
在建工程                           38,480,913.18                      38,480,913.18
负债：
借款                              934,248,183.99                     934,248,183.99
应付款项                          298,186,950.70                     298,186,950.70
递延所得税负
债
以公允价值计                       20,044,652.63                      20,044,652.63
量且其变动计
入当期损益的
金融负债
应付职工薪酬                       67,439,782.72                      67,439,782.72
应交税费                              460,246.66                         460,246.66
其他应付款                        403,409,652.67                     403,409,652.67
长期应付职工                       47,537,029.49                      47,537,029.49
薪酬
预计负债                           25,717,069.90                      25,717,069.90
净资产                          2,389,655,799.69                   2,294,214,702.00
减：少数股东
权益
取得的净资产                    2,389,655,799.69                   2,294,214,702.00
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用√不适用
(6).   其他说明：
□适用√不适用
                                       138 / 180
                         2016 年年度报告
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                            139 / 180
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
                                                              140 / 180
                                       2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                    持股比例(%)               取得
               主要经营地     注册地     业务性质
    名称                                                 直接         间接            方式
上海梅林食     上海         上海       工业               100.00                  设立
品有限公司
上海梅林罐     上海         上海       工业                98.00          2.00    设立
头食品厂有
限公司
上海梅林正     绵阳         绵阳       工业               100.00                  设立
广和（绵阳）
有限公司
上海正广和     上海         上海       商业               100.00                   同一控制下企
网上购物有                                                                       业合并
限公司
上海正广和     上海         上海       工业                50.00                  设立
饮用水有限
公司（注）
上海爱森肉     上海         上海       商业               100.00                   同一控制下企
食品有限公                                                                       业合并
司
江苏省苏食     南京         南京       商业                60.00                   非同一控制下
肉品有限公                                                                       企业合并
司
江苏淮安苏     淮安         淮安       商业                60.00                   非同一控制下
食肉品有限                                                                       企业合并
公司
江苏梅林畜     盐城         盐城       养殖业              51.00                  设立
牧有限公司
上海冠生园     上海         上海       工业               100.00                   同一控制下企
食品有限公                                                                       业合并
司
上海梅林       香港         香港       商业               100.00                   同一控制下企
（香港）有                                                                       业合并
限公司
上海市食品     上海         上海       商业               100.00                   同一控制下企
进出口有限                                                                       业合并
公司
上海梅林正     重庆         重庆       工业                84.55                   非同一控制下
广和重庆食                                                                       企业合并
品有限公司
上海梅林       荣成         荣成       工业                64.71                   同一控制下企
（荣成）食                                                                       业合并
品有限公司
上海牛奶棚     上海         上海       商业                66.27                   同一控制下企
食品有限公                                                                       业合并
司
上海和吉食     上海         上海       商业                52.00                 同一控制下企
品有限公司                                                                       业合并
上海联豪食     上海         上海       商业                60.00                   同一控制下企
品有限公司                                                                       业合并
上海鼎牛饲     上海         上海       商业               100.00                   同一控制下企
料有限公司                                                                       业合并
                                          141 / 180
                                          2016 年年度报告
上海牧仙神   上海           上海          商业                60.00                同一控制下企
牛食品发展                                                                       业合并
有限公司
上海德牛食   上海           上海          商业               100.00                同一控制下企
品有限公司                                                                       业合并
上海乳品培   上海           上海          其他               100.00                同一控制下企
训研究中心                                                                       业合并
有限公司
上海奶牛研   上海           上海          其他               100.00                同一控制下企
究所有限公                                                                       业合并
司
上海牛奶集   上海           上海          养殖业             100.00                同一控制下企
团金博奶牛                                                                       业合并
科技发展有
限公司
上海佳辰牧   上海           上海          养殖业             100.00                同一控制下企
业有限公司                                                                       业合并
连云港金正   连云港         连云港        养殖业              51.00                同一控制下企
牧业有限公                                                                       业合并
司
连云港市绿   连云港         连云港        养殖业              51.00                同一控制下企
缘牧业有限                                                                       业合并
公司
注：公司持有正广和饮用水 50%股权，正广和饮用水董事会 7 席，本公司派出 4 席，根据公司与
上海益民食品一厂（集团）有限公司约定，饮用水的日常管理和经营决策均由上海梅林负责。
在
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                      少数股东持股     本期归属于少数股     本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                          比例              东的损益          告分派的股利        益余额
江苏省苏食肉                   40.00       11,231,870.51        13,160,000.00 191,790,875.33
品有限公司
江苏淮安苏食                  40.00        2,208,649.82         9,728,267.50     8,208,649.82
肉品有限公司
江苏梅林畜牧                  49.00      180,461,937.22        13,332,161.32   373,156,801.05
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                             142 / 180
                                                               2016 年年度报告
(3).      重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
子                                期末余额                                                               期初余额
公
司                                                   非流动负                                                              非流动负
名   流动资产   非流动资产 资产合计      流动负债                负债合计   流动资产   非流动资产 资产合计      流动负债              负债合计
                                                         债                                                                  债
称
江   428,412,   199,045,     627,458,    147,672,    308,533     147,981,   519,521,   202,551,     722,072,    237,775,              237,775,
苏     936.26     440.16       376.42      654.70        .40       188.10     312.00     622.45       934.45      422.41                422.41
省
苏
食
肉
品
有
限
公
司
江   150,804,   275,547,     426,352,    325,768,    80,062,     405,831,   192,450,   130,161,     322,612,    199,413,   85,169,    284,583,
苏     947.17     837.22       784.39      349.54     810.31       159.85     575.96     784.43       360.39      819.69    230.94      050.63
淮
安
苏
食
肉
品
有
限
公
司
江   828,997,   106,231,     935,229,    166,094,    7,590,0     173,684,   385,593,   131,686,     517,279,    96,816,5              96,816,5
苏     140.74     955.37       096.11      604.18      00.00       604.18     803.55     090.88       894.43       77.80                 77.80
梅
林
畜
牧
有
限
公
司
子                               本期发生额                                                             上期发生额
公
司                                           综合收益总     经营活动现                                          综合收益总     经营活动现金
    营业收入             净利润                                             营业收入           净利润
名                                               额           金流量                                                额             流量
称
江    2,277,164,56         28,079,676.    28,079,676.      9,190,693.4         2,328,408,20       37,694,695     37,694,695    73,842,148.3
苏            8.24                  28             28                4                 8.18              .72            .72
省
苏
食
肉
品
有
限
公
司
江    1,302,165,06         5,521,624.5    5,521,624.5      -10,010,915         1,162,561,21       23,029,309     23,029,309    -64,379,542.
苏            3.06                   4              4              .71                 5.40              .76            .76
淮
安
苏
食
肉
品
有
限
                                                                   143 / 180
                                                  2016 年年度报告
公
司
江   1,651,363,71     368,289,667   368,289,667   340,396,625      362,811,125.    60,463,316     60,463,316    -254,126,417
苏           6.09             .79           .79           .16                40           .63            .63             .72
梅
林
畜
牧
有
限
公
司
(4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                               对合营企业
合营企业或                                                                        持股比例(%)
                                                                                                               或联营企业
联营企业名          主要经营地        注册地          业务性质
                                                                                                               投资的会计
    称                                                                      直接                间接
                                                                                                                 处理方法
1.上海申美     上海                 上海           工业                           26.00                        权益法
饮料食品有
限公司可口
可乐装瓶部
（以下简称
“申美装瓶
部”）
2.上海申美     上海                 上海           工业                           65.00                        权益法
饮料食品有
限公司饮料
主剂部（以下
简称“申美
主剂部”）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
                                                       144 / 180
                                     2016 年年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                          期末余额/ 本期发生额                  期初余额/ 上期发生额
                        申美装瓶部        申美主剂部          申美装瓶部        申美主剂部
流动资产              807,422,838.41    22,091,489.58       580,368,516.60    19,366,846.41
    其中：现金和现     40,031,519.03    13,255,121.51        23,119,092.53    13,182,010.54
金等价物
非流动资产             894,810,845.05    1,622,802.63        921,463,157.43    1,854,970.98
资产合计             1,702,233,683.46   23,714,292.21      1,501,831,674.03   21,221,817.39
流动负债              781,774,312.61    15,084,531.82       628,321,865.12    13,664,834.12
非流动负债                442,595.00                          2,497,793.00
负债合计              782,216,907.61    15,084,531.82       630,819,658.12    13,664,834.12
少数股东权益
归属于母公司股东
权益
按持股比例计算的      239,204,361.72     5,609,344.25       226,463,124.14     4,912,039.13
净资产份额
调整事项                  322,238.64                0.01     12,366,833.22
--商誉
--内部交易未实现
利润
--其他
对合营企业权益投      239,526,600.36     5,609,344.26       238,829,957.36     4,912,039.13
资的账面价值
存在公开报价的合
营企业权益投资的
公允价值
营业收入             2,458,882,256.43   22,862,040.37      2,491,320,522.15   19,251,888.07
财务费用                -3,253,870.62      -32,646.23           -730,416.67      -41,216.50
所得税费用              27,512,193.65    1,307,185.28         32,636,384.48      904,835.23
净利润                 108,536,981.04    4,475,125.35         61,230,817.24    3,009,646.11
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额          108,536,981.04     4,475,125.35        61,230,817.24     3,009,646.11
本年度收到的来自       35,698,829.00     2,211,526.35        35,015,846.04     3,032,352.82
合营企业的股利
                                        145 / 180
                                   2016 年年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                          118,667,180.28              44,078,469.78
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                    -2,996,950.99             -7,580,865.01
--其他综合收益
--综合收益总额                              -2,996,950.99             -7,580,865.01
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
                                        146 / 180
                                                   2016 年年度报告
      □适用 √不适用
      6、 其他
      □适用√不适用
      十、与金融工具相关的风险
      √适用 □不适用
             本公司的主要金融工具，包括货币资金、短期借款等。这些金融工具的主要目的在于为本公
      司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账
      款等。
             本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
             1.金融工具分类
             （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
                                                                     期末余额
                       以公允价值计量且其
   金融资产项目
                       变动计入当期损益的   持有至到期投资    贷款和应收款项        可供出售金融资产         合计
                            金融资产
货币资金                                                     3,309,162,735.16                           3,309,162,735.16
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融        11,340,679.80                                                                  11,340,679.80
资产
应收票据                                                             9,290,000.00                           9,290,000.00
应收账款                                                     1,355,804,586.43                           1,355,804,586.43
其他应收款                                                         297,647,829.92                         297,647,829.92
可供出售金融资产                                                                        47,974,224.79      47,974,224.79
长期应收款                                                           2,187,027.38                           2,187,027.38
             （续上表）
                                                                     期初余额
                       以公允价值计量且其
    金融资产项目
                       变动计入当期损益的   持有至到期投资    贷款和应收款项         可供出售金融资产        合计
                            金融资产
货币资金                                                      2,048,849,727.73                          2,048,849,727.73
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产
应收票据                                                             7,649,752.06                           7,649,752.06
应收账款                                                           744,322,125.65                         744,322,125.65
其他应收款                                                         146,794,002.91                         146,794,002.91
                                                       147 / 180
                                                  2016 年年度报告
                                                                 期初余额
                      以公允价值计量且其
   金融资产项目
                      变动计入当期损益的   持有至到期投资   贷款和应收款项       可供出售金融资产          合计
                           金融资产
可供出售金融资产                                                                       54,665,631.15    54,665,631.15
长期应收款                                                       3,949,915.71                            3,949,915.71
             （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
                                                                    期末余额
                   金融负债项目                 以公允价值计量且其变动计
                                                                                其他金融负债            合计
                                                  入当期损益的金融负债
短期借款                                                                       2,538,895,150.72     2,538,895,150.72
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                33,370,789.60                              33,370,789.60
应付票据                                                                          19,415,120.67        19,415,120.67
应付账款                                                                       1,218,319,806.75     1,218,319,806.75
应付利息                                                                           2,860,022.50          2,860,022.50
应付股利                                                                          30,337,176.00        30,337,176.00
其他应付款                                                                       741,087,712.52        741,087,712.52
一年内到期的非流动负债                                                            14,000,000.00        14,000,000.00
长期借款                                                                         603,000,000.00        603,000,000.00
长期应付款                                                                        22,994,612.36        22,994,612.36
             （续上表）
                                                                    期初余额
                   金融负债项目                 以公允价值计量且其变动计
                                                                                其他金融负债            合计
                                                  入当期损益的金融负债
短期借款                                                                       1,495,152,407.34     1,495,152,407.34
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据                                                                          52,728,657.54        52,728,657.54
应付账款                                                                         986,068,634.98        986,068,634.98
应付利息                                                                             111,961.64            111,961.64
应付股利                                                                          30,556,558.30        30,556,558.30
其他应付款                                                                       562,764,418.92        562,764,418.92
一年内到期的非流动负债                                                            10,000,000.00        10,000,000.00
长期借款                                                                           9,000,000.00          9,000,000.00
                                                     148 / 180
                                                    2016 年年度报告
                                                                      期初余额
                  金融负债项目                  以公允价值计量且其变动计
                                                                                  其他金融负债            合计
                                                    入当期损益的金融负债
长期应付款                                                                           22,394,752.88       22,394,752.88
         2.信用风险
         本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
     信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
     公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信
     用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
         本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这
     些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
         由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
     照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的
     部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何
     担保物或其他信用增级。
         本公司单独认定没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
                                                                      期末余额
                项目                                                                        逾期
                                      合计            未逾期且未减值
                                                                                 1 年以内            1 年以上
     应收票据                        9,290,000.00        9,290,000.00
     应收账款                    1,355,804,586.43    1,355,804,586.43
     其他应收款                    297,647,829.92      297,647,829.92
     可供出售金融资产              47,974,224.79        47,974,224.79
     长期应收款                      2,187,027.38        2,187,027.38
         （续上表）
                                                                      期初余额
                项目                                                                        逾期
                                      合计            未逾期且未减值
                                                                                 1 年以内            1 年以上
     应收票据                        7,649,752.06        7,649,752.06
     应收账款                      744,322,125.65      744,322,125.65
     其他应收款                    146,794,002.91      146,794,002.91
     可供出售金融资产              54,665,631.15        54,665,631.15
     长期应收款                      3,949,915.71        3,949,915.71
         截至2016年12月31日，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的
     客户有关。
                                                       149 / 180
                                   2016 年年度报告
    截至2016年12月31日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本公司有良好交易记录的独立
客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本公司认为无
需对其计提减值准备。
    3.流动风险
    本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测
的基础上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，运用银行借款等融资手段以保持融资的
持续性与灵活性的平衡,确保维持充裕的现金储备。
    金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
                                                  期末余额
               项目
                                    1 年以下                 1 年以上             合计
短期借款                          2,538,895,150.72                           2,538,895,150.72
应付票据                            19,415,120.67                              19,415,120.67
应付账款                          1,218,319,806.75                           1,218,319,806.75
应付利息                              2,860,022.50                               2,860,022.50
应付股利                            30,337,176.00                              30,337,176.00
其他应付款                          741,087,712.52                             741,087,712.52
一年内到期的非流动负债              14,000,000.00                              14,000,000.00
长期借款                            603,000,000.00                             603,000,000.00
长期应付款                          22,994,612.36                              22,994,612.36
    （续上表）
                                                  期初余额
               项目
                                    1 年以下                 1 年以上             合计
短期借款                          1,495,152,407.34                           1,495,152,407.34
应付票据                            52,728,657.54                              52,728,657.54
应付账款                            986,068,634.98                             986,068,634.98
应付利息                                111,961.64                                 111,961.64
应付股利                            30,556,558.30                              30,556,558.30
其他应付款                          562,764,418.92                             562,764,418.92
一年内到期的非流动负债              10,000,000.00                              10,000,000.00
长期借款                                                      9,000,000.00       9,000,000.00
长期应付款                          22,394,752.88                              22,394,752.88
    4.市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
                                      150 / 180
                                    2016 年年度报告
    本公司本期无以浮动利率计息的长期负债，暂不面临市场利率变动的风险。
    5.资本管理
    本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持
业务发展并使股东价值最大化。
    本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持
或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受
外部强制性资本要求约束。2016年度和2015年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月 31
日，本公司的资产负债率为 55.45%（2015 年 12 月 31 日：53.39%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                             合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且    11,340,679.80                                  11,340,679.80
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产         11,340,679.80                                  11,340,679.80
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产         11,340,679.80                                  11,340,679.80
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产    42,837,224.22                                  42,837,224.22
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资         42,837,224.22                                  42,837,224.22
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
                                          151 / 180
                                   2016 年年度报告
持续以公允价值计量的资   54,177,904.02                                 54,177,904.02
产总额
（五）交易性金融负债     33,370,789.60                                 33,370,789.60
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债       33,370,789.60                                 33,370,789.60
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负   33,370,789.60                                 33,370,789.60
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法
由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使
用自身数据作出的财务预测等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
                                         152 / 180
                                        2016 年年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
                                                             母公司对本企
                                                                             母公司对本企业
母公司名称       注册地      业务性质          注册资本      业的持股比例
                                                                           的表决权比例(%)
                                                                 (%)
上海益民食     上海市肇     食品销售、实       128,055.00            31.82             31.82
品一厂（集     家浜路 376   业投资
团）有限公司   号
本企业最终控制方是光明食品（集团）有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本公司子公司的情况详见本附注八、在其他主体中的权益（一）在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注六、合并财务报表主要项目注释（十三）长期股权投资。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                 其他关联方与本企业关系
光明乳业股份有限公司及下属公司
光明乳业股份有限公司                       集团兄弟公司
北京光明健能乳业有限公司                   集团兄弟公司
上海光明奶酪黄油有限公司                   集团兄弟公司
江苏申牛牧业有限公司                       集团兄弟公司
上海光明荷斯坦牧业有限公司                 集团兄弟公司
上海光明乳业销售有限公司                   集团兄弟公司
                                             153 / 180
                                   2016 年年度报告
上海领鲜物流有限公司                   集团兄弟公司
光明乳业(德州)有限公司                 集团兄弟公司
上海永安乳品有限公司                   集团兄弟公司
呼伦贝尔光明乳品有限公司               集团兄弟公司
湖南光明乳品有限公司                   集团兄弟公司
广州光明乳品有限公司                   集团兄弟公司
光明乳业(泾阳)有限公司                 集团兄弟公司
上海光明随心订电子商务有限公司         集团兄弟公司
武汉光明乳品有限公司                   集团兄弟公司
郑州光明乳业有限公司                   集团兄弟公司
南京光明乳品有限公司                   集团兄弟公司
上海奶牛育种中心有限公司               集团兄弟公司
天津光明荷斯坦牧业有限公司             集团兄弟公司
武汉光明生态示范奶牛场有限公司         集团兄弟公司
上海鼎健饲料有限公司                   集团兄弟公司
黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司       集团兄弟公司
南京光明乳品有限公司                   集团兄弟公司
成都光明乳业有限公司                   集团兄弟公司
上海牛奶（集团）有限公司及下属公司
上海牛奶（集团）有限公司               集团兄弟公司
上海奶牛集团五四奶牛场有限公司         集团兄弟公司
上海牛奶练江鲜奶有限公司               集团兄弟公司
上海乳品机械厂有限公司                 集团兄弟公司
上海申星奶牛场                         集团兄弟公司
上海申炎饲料有限公司                   集团兄弟公司
上海新乳奶牛有限公司                   集团兄弟公司
上海中鑫物业管理有限公司               集团兄弟公司
上海光明商业总公司                     集团兄弟公司
上海练江商贸有限公司                   集团兄弟公司
上海乳品七厂有限公司                   集团兄弟公司
方兴企业咨询服务有限公司               集团兄弟公司
济南申发牧业有限公司                   集团兄弟公司
上海澳翰食品有限公司                   集团兄弟公司
上海鼎睿贸易有限公司                   集团兄弟公司
昆山向阳乳业有限公司                   集团兄弟公司
上海鼎旺企业发展有限公司               集团兄弟公司
上海东艺广告有限公司                   集团兄弟公司
上海荷斯坦奶牛科技有限公司             集团兄弟公司
上海金犇牧业科技发展有限公司           集团兄弟公司
上海金牛牧业有限公司                   集团兄弟公司
上海久伟市政建筑工程有限公司           集团兄弟公司
上海农工商集团供销总公司               集团兄弟公司
上海农工商集团国际贸易有限公司         集团兄弟公司
上海农工商新农机有限公司               集团兄弟公司
上海市农工商投资公司                   集团兄弟公司
上海牛奶集团至江鲜奶有限公司           集团兄弟公司
上海牛奶集团瀛博奶牛养殖有限公司       集团兄弟公司
上海牛奶集团（启东）启隆奶牛场有限公   集团兄弟公司
司
                                       154 / 180
                                   2016 年年度报告
黑龙江天正鼎泰饲料有限公司             集团兄弟公司
上海农工商集团练江总公司               集团兄弟公司
上海金牛牧业新港牧场                   集团兄弟公司
上海乳品七厂有限公司牛奶棚食品销售     集团兄弟公司
分公司
大丰鼎旺饲料有限公司                   集团兄弟公司
上海市上海农场及下属公司
上海市上海农场                         集团兄弟公司
上海黄海农贸总公司                     集团兄弟公司
大丰市沿海水利工程有限公司             集团兄弟公司
江苏庆丰林业发展有限公司               集团兄弟公司
江苏尚宝牧业有限公司                   集团兄弟公司
上海川田锦农业科技发展有限公司         集团兄弟公司
上海东大滩食品有限公司                 集团兄弟公司
上海黄海农贸总公司种子粮油分公司       集团兄弟公司
上海东穗现代农业发展有限公司           集团兄弟公司
上海东裕畜牧养殖有限公司申川分公司     集团兄弟公司
上海海丰农场建设服务公司               集团兄弟公司
大丰市下明畜牧养殖有限公司             集团兄弟公司
上海市农场管理局                       集团兄弟公司
上海市川东农场种植业中心               集团兄弟公司
上海市海丰农场                         集团兄弟公司
光明食品集团上海海丰总公司会务接待     集团兄弟公司
培训中心
上海市海丰水产养殖有限公司             集团兄弟公司
上海市川东农场                         集团兄弟公司
上海牛奶集团三岛奶牛养殖有限公司       集团兄弟公司
上海牛奶集团（大丰）海丰奶牛场有限公   集团兄弟公司
司
上海市上海农场粮棉加工厂               集团兄弟公司
大丰市上海农场生活服务有限公司         集团兄弟公司
光明食品(集团)有限公司及下属公司
光明食品（集团）有限公司               参股股东
上海大瀛食品有限公司                   集团兄弟公司
上海新境界食品贸易有限公司             集团兄弟公司
上海西郊国际农产品交易有限公司         集团兄弟公司
上海方信包装材料有限公司               集团兄弟公司
上海农工商配送服务有限公司             集团兄弟公司
上海石库门酿酒有限公司                 集团兄弟公司
东方先导（上海）糖酒有限公司           集团兄弟公司
上海乐惠食品有限公司                   集团兄弟公司
海丰米业（兴化）有限公司               集团兄弟公司
上海海丰米业有限公司米业基地分公司     集团兄弟公司
冠生园（集团）有限公司                 集团兄弟公司
光明米业(集团)有限公司                 集团兄弟公司
光明米业有限责任公司                   集团兄弟公司
光明食品国际有限公司                   集团兄弟公司
光明食品集团财务有限公司               集团兄弟公司
光明食品集团上海五四有限公司           集团兄弟公司
                                       155 / 180
                                   2016 年年度报告
光明食品集团上海跃进有限公司           集团兄弟公司
上海东穗现代农业发展有限公司大丰分     集团兄弟公司
公司
光明种业有限公司                       集团兄弟公司
农工商超市（集团）有限公司             集团兄弟公司
农工商房地产（集团）有限公司           集团兄弟公司
农工商房地产集团上海汇航城市置业投     集团兄弟公司
资有限
农工商房地产集团上海汇松置业有限公     集团兄弟公司
司
农工商配送服务有限公司                 集团兄弟公司
上海农工商建设发展有限公司             集团兄弟公司
上海农工商房地产置业有限公司           集团兄弟公司
农工商房地产集团上海汇德置业有限公     集团兄弟公司
司
农工商房地产集团上海汇松置业有限公     集团兄弟公司
司
上海北市副食品批发有限责任公司         集团兄弟公司
上海菜管家电子商务有限公司             集团兄弟公司
上海大白兔糖果厂                       集团兄弟公司
上海第一食品连锁发展有限公司           集团兄弟公司
上海都市菜园发展有限公司               集团兄弟公司
上海都市生活企业发展有限公司           集团兄弟公司
上海都市新天地企业管理有限公司         集团兄弟公司
上海方惠包装材料有限公司               集团兄弟公司
上海光明食品销售有限公司               集团兄弟公司
上海光明饲料有限公司                   集团兄弟公司
上海光明长江现代农业有限公司           集团兄弟公司
上海海丰大丰种业有限公司               集团兄弟公司
上海海丰米业有限公司                   集团兄弟公司
光明食品集团上海长江总公司             集团兄弟公司
上海海丰现代农业有限公司               集团兄弟公司
上海海湾国家森林公园有限公司           集团兄弟公司
上海好德便利有限公司                   集团兄弟公司
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司   集团兄弟公司
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司       集团兄弟公司
上海捷强烟草糖酒集团配销中心           集团兄弟公司
上海金枫酒业股份有限公司               集团兄弟公司
上海聚能食品原料销售有限公司           集团兄弟公司
上海可的便利店有限公司                 集团兄弟公司
上海乐惠物流有限公司                   集团兄弟公司
上海良友海狮油脂实业有限公司           集团兄弟公司
上海良友金伴便利连锁有限公司           集团兄弟公司
上海农工商超市有限公司                 集团兄弟公司
上海农工商建筑材料有限公司             集团兄弟公司
上海三添食品有限公司                   集团兄弟公司
上海上蔬电子商务有限公司               集团兄弟公司
上海申丰食品有限公司                   集团兄弟公司
上海市花卉良种试验场                   集团兄弟公司
                                       156 / 180
                                   2016 年年度报告
上海苏食速鲜递                         集团兄弟公司
上海天阳食品有限公司                   集团兄弟公司
上海万宏食品有限公司                   集团兄弟公司
上海伍缘现代杂货有限公司               集团兄弟公司
上海星辉蔬菜有限公司                   集团兄弟公司
上海一只鼎（香港）食品有限公司         集团兄弟公司
东方先导糖酒有限公司                   集团兄弟公司
上海都市菜园新天地企业管理有限公司     集团兄弟公司
上海南浦食品公司浦东分公司             集团兄弟公司
上海金枫酒业股份有限公司               集团兄弟公司
上海一只鼎食品有限公司                 集团兄弟公司
上海易统食品贸易有限公司               集团兄弟公司
上海悠滋悠味食品有限公司               集团兄弟公司
上海跃进现代农业有限公司               集团兄弟公司
上海海烟物流发展有限公司               集团兄弟公司
上海市上海农场变电所                   集团兄弟公司
上海海丰现代农业有限公司大丰分公司     集团兄弟公司
上海广林物业管理有限公司               集团兄弟公司
上海瑞泰虹桥酒店                       集团兄弟公司
上海圣诺亚酒店有限公司                 集团兄弟公司
上海良友军粮供应站                     集团兄弟公司
上海北茂置业发展有限公司               集团兄弟公司
上海良友金伴便利连锁有限公司           集团兄弟公司
上海海博投资有限公司                   集团兄弟公司
光明房地产集团股份有限公司             集团兄弟公司
上海蒙牛乳业有限公司                   集团兄弟公司
海丰米业海安有限公司                   集团兄弟公司
上海光明饲料有限公司大丰分公司         集团兄弟公司
上海新景西餐食品有限公司               集团兄弟公司
农工商房地产集团申阳（上海）置业有限   集团兄弟公司
公司
上海农工商旺都物业管理有限公司         集团兄弟公司
其他关联方
中国证券登记结算有限公司上海分公司     参股股东
江苏省食品集团有限公司                 其他
中国工商银行上海市分行直属单位工会     其他
中国工商银行上海市虹口支行工会         其他
上海国鑫投资发展有限公司               其他
张伟民                                 其他
张学吉                                 其他
新疆天合种业有限责任公司               其他
江苏省苏食餐饮有限公司                 其他
江苏淮安苏食放心早餐工程有限公司       其他
江苏省苏食进出口贸易有限公司           其他
江苏省食品集团有限公                   其他
司
荣成三兴食品有限公司                   其他
江苏省肉食品集团储备分公司             其他
江苏省食品集团有限公司京西宾馆         其他
                                       157 / 180
                                           2016 年年度报告
江苏省食品集团有限公司储备分公司             其他
江苏沿海开发集团有限公司                     其他
荣成创新食品有限公司                         其他
荣成恒远食品有限公司                         其他
荣成泓达包装制品有限公司                     其他
荣成泓达房地产开发有限公司                   其他
荣成泓达果品专业合作社                       其他
山东泓达集团有限公司                         其他
上海市食品进出口公司                         其他
衡启栋                                       其他
吴忠俊                                       其他
瞿叶华                                       其他
倪逸雯                                       其他
程广                                         其他
吴文军                                       其他
Silver Fern Farms Co-operative Limited       其他
New          Zealand and Australian          其他
LambCompany             Limited
The         Lamb Co-Operative, Inc           其他
Robotic         Technologies Limited         其他
Livestock        Logistics Nationwide        其他
Limited
Kotahi         Logistics LP                  其他
Ovine         Automation Limited             其他
Farm         IQ Systems Limited              其他
Farm         IQ PGP Limited                  其他
Primary         Collaboration NZ Limited     其他
Red         Meat Profit Partnership LP       其他
Alpine         Origin Merino Limited         其他
Farm         Brands Limited                  其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
         关联方                 关联交易内容                 本期发生额             上期发生额
光明食品(集团)有限公司      采购商品                           413,226,550.91       335,388,765.15
及下属公司
上海牛奶（集团）有限公      采购商品                          208,211,201.39       256,262,989.35
司及下属公司
光明乳业股份有限公司及      采购商品                          100,025,380.23        93,386,408.94
下属公司
其他关联方                  采购商品                           84,438,678.30         5,479,926.72
上海市上海农场及下属公      采购商品                           29,956,283.88        33,349,339.90
司
湖北梅林正广和实业有限      采购商品                            2,366,433.70
公司
                                              158 / 180
                                           2016 年年度报告
 其他关联方             接受服务                               38,228,820.96             26,020.09
 光明食品(集团)有限公司 接受服务                                                          9,552.20
 及下属公司
 上海市上海农场及下属公 接受服务                                                          3,968.65
 司
 出售商品/提供劳务情况表
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
          关联方             关联交易内容                    本期发生额           上期发生额
 光明食品(集团)有限公司 销售商品                               474,144,546.58       340,113,706.44
 及下属公司
 光明乳业股份有限公司及 销售商品                              194,937,749.05       174,315,288.65
 下属公司
 上海牛奶（集团）有限公 销售商品                              133,675,335.60       199,645,543.88
 司及下属公司
 上海市上海农场及下属公 销售商品                               36,294,652.09        29,491,420.20
 司
 其他关联方              销售商品                              28,221,596.37         1,896,163.57
 上海益民食品一厂（集团）销售商品                                 204,224.39           174,214.78
 有限公司
 上海牛奶（集团）有限公 提供服务                                  647,287.88           262,030.72
 司及下属公司
 光明乳业股份有限公司及 提供服务                                                       245,988.00
 下属公司
 其他关联方              提供服务                               2,403,243.65
 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
 √适用 □不适用
      （3）其他交易情况表
              公司名称                 关联交易内容          本期发生额           上期发生额
上海市上海农场及下属公司             租赁支出                 61,347,777.14             13,040,934.74
光明食品(集团)有限公司及下属公司     租赁支出                 15,327,090.30
上海牛奶（集团）有限公司及下属公司   租赁支出                  4,760,160.04              2,822,518.69
上海益民食品一厂（集团）有限公司     租赁支出                  3,600,000.00
上海牛奶（集团）有限公司及下属公司   工程款支出                                          4,450,530.00
光明食品(集团)有限公司及下属公司     利息支出                 13,591,100.01                599,859.48
光明食品(集团)有限公司及下属公司     委托借款                500,000,000.00            228,000,000.00
光明食品(集团)有限公司及下属公司     委托还款                228,000,000.00            338,000,000.00
光明乳业股份有限公司及下属公司       资金管理收入                                        6,600,000.00
光明食品(集团)有限公司及下属公司     利息收入                                            4,465,138.16
其他关联方                           利息收入                                              178,362.25
                                                159 / 180
                                            2016 年年度报告
              公司名称                  关联交易内容          本期发生额             上期发生额
湖北梅林正广和实业有限公司         采购固定资产                   351,154.73
 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
 本公司受托管理/承包情况表：
 □适用 √不适用
 关联托管/承包情况说明
 □适用 √不适用
 本公司委托管理/出包情况表：
 □适用 √不适用
 关联管理/出包情况说明
 □适用 √不适用
 (3). 关联租赁情况
 本公司作为出租方：
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
     承租方名称          租赁资产种类          本期确认的租赁收入              上期确认的租赁收入
 江苏淮安苏食放心 房屋建筑物                                  620,000.00
 早餐工程公司
 本公司作为承租方：
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
     出租方名称          租赁资产种类           本期确认的租赁费                 上期确认的租赁费
 上海东裕畜牧养殖    房屋建筑物                       18,069,454.83
 有限公司申川分公
 司
 江苏东裕大冠饲料    房屋建筑物                               125,647.41
 科技有限公司
 大丰市下明畜牧养    房屋建筑物                            35,373,187.80
 殖有限公司
 上海市上海农场      房屋建筑物                               150,000.00
 上海市上海农场      土地使用权                             1,794,287.10
 上海市食品进出口    房屋建筑物                             3,600,000.00                3,600,000.00
 公司
 冠生园（集团）有    房屋建筑物                             1,178,814.00                3,467,354.00
 限公司
 冠生园（集团）有    房屋建筑物                               230,800.00
 限公司
 冠生园（集团）有    房屋建筑物                             7,334,775.00                1,938,000.00
 限公司
 冠生园（集团）有    房屋建筑物                               110,120.50                  155,640.00
 限公司
 冠生园（集团）有    房屋建筑物                             2,848,138.80                  722,600.00
                                               160 / 180
                                      2016 年年度报告
限公司
冠生园（集团）有   房屋建筑物                            18,000.00
限公司
上海牛奶（集团）   房屋建筑物                            96,166.10              139,728.00
有限公司
光明食品集团上海   土地使用权                        3,606,442.00
长江总公司
上海牛奶（集团）   土地使用权                           577,500.00
有限公司
上海市海丰农场     土地使用权                        5,835,200.00
上海牛奶（集团）   房屋建筑物                          353,904.00
有限公司
上海牛奶（集团）   房屋建筑物                            38,356.25
有限公司
上海鼎旺企业发展   房屋建筑物                            36,000.00
有限公司
上海牛奶（集团)    房屋建筑物                        1,336,960.89               558,200.00
有限公司
上海牛奶（集团)    房屋建筑物                        2,321,272.80
有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                        担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额        担保起始日          担保到期日
                                                                                毕
上海市食品进出     100,000,000.00 2016-7-13           2017-7-13       否
口有限公司
上海市食品进出      20,000,000.00 2016-7-1            2017-7-1        否
口有限公司
上海市食品进出      80,000,000.00 2016-9-18           2017-9-18       否
口有限公司
上海市食品进出      20,000,000.00 2016-9-18           2017-9-18       否
口家禽有限公司
江苏省苏食肉品     120,000,000.00 2016-5-9            2017-5-9        否
有限公司
上海鼎牛饲料有     190,000,000.00 2016-6-7            2017-6-7        否
限公司
上海梅林（香港）    84,578,000.00 2016-3-30           2019-3-30       否
有限公司
上海梅林（香港）    69,370,000.00 2016-5-25           2017-5-25       否
有限公司
上海梅林（捷克）    90,181,000.00 2016-3-30           2018-3-30       是
有限公司
上海联豪食品有      50,000,000.00 2016-5-9            2017-5-9        否
                                         161 / 180
                                        2016 年年度报告
限公司
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方           担保金额       担保起始日            担保到期日
                                                                                 毕
光明食品（集团） 603,000,000.00 2016-11-22             2021-11-21      否
有限公司
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
     关联方              拆借金额             起始日            到期日           说明
拆入
上海牛奶（集团）         8,136,388.09    2015-12-30         2016-2-1         报告期已归还
有限公司
上海牛奶（集团）        11,884,038.46    2015-9-30          2016-9-30        报告期已归还
有限公司
上海牛奶（集团）        31,940,998.55    2015-2-25          2016-9-29        报告期已归还
有限公司
上海牛奶集团（大           114,984.85    2015-3-31          2016-3-31        报告期已归还
丰）申丰奶牛场有
限公司
上海牛奶集团（大           282,334.21    2015-3-31          2016-3-31        报告期已归还
丰）海丰奶牛场有
限公司
上海牛奶（集团）           358,839.00    2015-10-31         2016-10-31       报告期已归还
有限公司
上海牛奶（集团）        38,000,000.00    2014-5-1           2016-5-1         报告期已归还
有限公司
瞿叶华                   1,822,641.75    2015-9-1           2016-9-1         报告期已归还
倪逸雯                   4,500,000.00    2015-4-1           2016-4-1         报告期已归还
瞿叶华                   3,784,643.35    2016-4-1           2017-4-1
倪逸雯                   6,100,000.00    2016-2-1           2017-2-1
光明食品国际有限        84,578,000.00    2016-3-30          2019-3-30
公司
拆出
黑龙江天正鼎泰饲         1,000,000.00    2015 年 11 月      2016 年 10 月    报告期已收回
料有限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
                                           162 / 180
                                          2016 年年度报告
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                        单位：万元 币种：人民币
            项目                                 本期发生额                     上期发生额
关键管理人员报酬                                                1,075.94                  549.12
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                              期初余额
   项目名称        关联方
                                 账面余额    坏账准备               账面余额        坏账准备
              光明食品（集团）   50,813,664.76    1,521,971.46      51,734,584.79    1,862,228.38
应收账款      有限公司及下属
              公司
应收账款      其他关联方         33,151,869.83    1,283,194.88       3,506,463.29    1,271,557.98
              上海梅林（捷克）    8,832,292.46    8,832,292.46       8,267,748.92    8,267,748.92
应收账款
              有限公司
              光明乳业股份有      6,636,244.36      136,180.45      81,025,727.15        6,949.84
应收账款      限公司及下属公
              司
              上海牛奶（集团）    3,892,804.94           4,012.76   52,391,511.20        4,762.76
应收账款      有限公司及下属
              公司
              上海益民食品一        26,665.00            1,773.80      44,166.78         2,371.69
应收账款      厂（集团）有限
              公司
              上海市上海农场        10,000.00             300.00     1,410,727.66       42,321.83
应收账款
              及下属公司
              光明食品(集团)     41,976,143.00                      20,842,694.67
预付款项      有限公司及下属
              公司
              上海牛奶（集团）    1,923,127.47                      13,310,313.87
预付款项      有限公司及下属
              公司
              光明乳业股份有      1,046,420.07                         312,000.00
预付款项      限公司及下属公
              司
预付款项      其他关联方                                                 6,668.09
              上海益民食品一     84,578,000.00                      16,500,000.00
其他应收款    厂（集团）有限
              公司
              上海梅林（捷克）   34,693,978.03   34,693,978.03      32,541,501.77   32,541,501.77
其他应收款
              有限公司
              上海牛奶（集团）   11,580,381.45              98.08   14,503,289.57
其他应收款    有限公司及下属
              公司
其他应收款    其他关联方         12,223,894.62    3,266,630.72       7,492,793.55    5,234,518.28
              光明食品(集团)      5,486,566.84      487,317.52       7,178,905.45      538,920.90
其他应收款
              有限公司及下属
                                             163 / 180
                                       2016 年年度报告
             公司
             光明乳业股份有      60,200.00                        115,792.42
其他应收款   限公司及下属公
             司
             D公司（Silver    36,333,929.86
             Fern Farms
应收股利
             Limited下属投
             资单位）
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
      项目名称             关联方               期末账面余额               期初账面余额
                    光明食品(集团)有限         1,026,900,000.00                 228,000,000.00
短期借款
                    公司及下属公司
                    光明食品(集团)有限                53,629,048.91              9,569,646.44
应付账款
                    公司及下属公司
                    光明乳业股份有限公                26,827,132.00             13,315,047.31
应付账款
                    司及下属公司
                    上海牛奶（集团）有                22,886,457.47             47,204,076.18
应付账款
                    限公司及下属公司
应付账款            其他关联方                        14,277,144.38              7,648,649.39
                    上海市上海农场及下                 3,446,451.97              9,139,543.45
应付账款
                    属公司
                    湖北梅林正广和实业                 1,561,581.11
应付账款
                    有限公司
                    光明乳业股份有限公                27,374,674.09
预收款项
                    司及下属公司
                    光明食品(集团)有限                 1,820,344.25             34,655,574.03
预收款项
                    公司及下属公司
                    上海牛奶（集团）有                13,309,214.38             13,309,214.38
应付股利
                    限公司及下属公司
应付股利            其他关联方                     17,027,961.62                17,247,343.92
                    光明食品(集团)有限            241,330,013.54               140,339,448.53
其他应付款
                    公司及下属公司
                    上海牛奶（集团）有            122,357,284.11               242,178,785.40
其他应付款
                    限公司及下属公司
其他应付款          其他关联方                        32,955,814.87              2,288,931.38
                    上海市上海农场及下                19,643,912.02             13,551,509.65
其他应付款
                    属公司
                    光明乳业股份有限公                   676,255.82                677,893.22
其他应付款
                    司及下属公司
                    光明食品(集团)有限                22,994,612.36             22,394,752.88
长期应付款
                    公司及下属公司
7、 关联方承诺
□适用√不适用
                                          164 / 180
                                               2016 年年度报告
     8、 其他
     □适用√不适用
     十三、 股份支付
     1、 股份支付总体情况
     □适用 √不适用
     2、 以权益结算的股份支付情况
     □适用 √不适用
     3、 以现金结算的股份支付情况
     □适用 √不适用
     4、 股份支付的修改、终止情况
     □适用√不适用
     5、 其他
     □适用√不适用
     十四、 承诺及或有事项
     1、 重要承诺事项
     □适用 √不适用
     2、 或有事项
     (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
     □适用√不适用
     (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
     □适用√不适用
     3、 其他
     √适用□不适用
           报告期内，本公司存在未决诉讼，具体情况如下：
                                                                                                   单位：万元
                           诉讼                                       诉讼是否形成                         诉讼判决
  原告方       被告方                 诉讼基本情况        涉诉金额                   诉讼进展   审理结果
                           类型                                         预计负债                           执行情况
           山东鼎牧国际           江苏省果品控股公司诉
江苏省果品 贸易有限公司、 买卖合 讼山东鼎牧国际贸易有                                尚在审理
                                                             760.04        否                     未知
控股公司   上海鼎牛饲料   同纠纷 限公司、上海鼎牛饲料有                                 中
           有限公司               限公司买卖纠纷
                                                     165 / 180
                                                   2016 年年度报告
                              诉讼                                        诉讼是否形成                         诉讼判决
     原告方      被告方                   诉讼基本情况        涉诉金额                   诉讼进展   审理结果
                              类型                                          预计负债                           执行情况
                                      江苏省果品控股公司诉
江苏省果品 上海鼎牛饲料      买卖合                                                      暂未开庭
                                      讼上海鼎牛饲料有限公       755.63        否                     未知
控股公司      有限公司       同纠纷                                                        审理
                                      司买卖纠纷
江苏省海亚                            江苏省海亚贸易有限公
              上海鼎牛饲料   买卖合                                                      暂未开庭
贸易有限公                            司诉讼上海鼎牛饲料有       925.78        否                     未知
              有限公司       同纠纷                                                        审理
司                                    限公司买卖纠纷
    注：原告方控告本公司下属上海鼎牛饲料有限公司、山东鼎牧国际贸易有限公司向其支付货款（采
    购小麦款），本公司实际并未收到货物，且原告方指定的供货方滨海县城铸粮油管理所亦承认其
    尚未发货。故本公司管理层在参考律师意见的基础上，认为该案败诉的可能性较小。另外，根据
    江苏省南京市鼓楼区人民法院于 2017 年 4 月 20 日出具的（2016）苏 0106 民初 11471 号、（2016）
    苏 0106 民初 11473 号、（2016）苏 0106 民初 11474 号《民事判决书》，驳回江苏省果品控股公
    司、江苏省海亚贸易有限公司的诉讼请求。
    十五、 资产负债表日后事项
    1、 重要的非调整事项
        □适用 √不适用
    2、 利润分配情况
        √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
    拟分配的利润或股利
    经审议批准宣告发放的利润或股利
    3、 销售退回
        □适用 √不适用
    4、 其他资产负债表日后事项说明
        √适用□不适用
        （一）本公司于 2017 年 2 月召开 2017 年第一次临时股东大会，提议梅林香港为正处于破产清算
    债权申报的上海梅林（捷克）有限公司在中国银行匈牙利分行借款追加担保，并履行担保责任。
    由于梅林香港为本公司唯一的境外全资子公司，且无足额资金向中国银行匈牙利分行偿还上海梅
    林（捷克）有限公司的全部担保债务，因此由梅林香港向光明食品（集团）有限公司在境外设立
    的全资子公司光明食品（香港）有限公司（以下简称“光明香港”）借款共计 1300 万美元偿还匈
    牙利中行，同时由本公司为梅林香港向光明香港 1,300 万美元提供连带担保责任。
        （二）本公司诉招商银行股份有限公司上海川北支行、第三人衢州梅林正广和食品有限公司（以
    下简称衢州梅林）、衢州亨利元实业有限公司（以下简称衢州亨利元）委托贷款纠纷案件（案号
        （2016）沪 0109 民初 1040 号、（2016）沪 0109 民初 8292 号、（2016）沪 0109 民初 12647 号）
    于 2016 年 9 月 28 日由上海市虹口区人民法院作出一审判决，判令第三人衢州梅林自判决生效起
    十日内归还本公司对应上述三起诉讼的欠款 2000 万元、1500 万元及 2000 万元，共计 5500 万元，
    并支付自 2015 年 1 月 1 日起至判决生效之日止的同期贷款利率计算的利息，如衢州梅林不履行，
                                                         166 / 180
                                                                   2016 年年度报告
则通过处置衢州梅林抵押的东港三路 20 号的厂房、土地和质押的江山市梅林鹅业有限公司的股权
进行清偿，第三人衢州亨利元承担连带责任。本公司于 2016 年 10 月 12 日收到上述案件的一审判
决书，后衢州梅林、衢州亨利元不服法院判决提起上诉。2017 年 1 月本公司收到上海市第二中级
人民法院民事裁定书（2016）沪 02 民终 10130 号、（2016）沪 02 民终 10131 号、（2016）沪 02
民终 10134 号，本案因上诉人衢州梅林、衢州亨利元未按期缴纳上诉费按自动撤回上诉处理，一
审判决自本裁定书送达之日起发生法律效力，本裁定为终审裁定。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).         非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).         其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).         报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2).         报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).         公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).         其他说明：
√适用□不适用
       （1）经营分部
                                   罐头事业部                             国际贸易                            技术创新                            冷鲜猪肉
      项目
                            本期                上期              本期               上期              本期              上期             本期               上期
一、对外交易收入       1,160,178,473.20   1,248,334,805.09   1,015,861,926.38   1,024,005,293.71   201,639,761.36   104,250,933.16   3,791,962,462.47   4,417,828,025.47
                                                                         167 / 180
                                                                               2016 年年度报告
二、分部间交易收入          846,924,810.67          7,820,046.57          105,817,491.69             33,247,731.38         11,383,633.66       31,672,881.39        894,455,374.61            59,210,650.48
                             -2,866,683.57        -22,585,669.05
三、对联营和合营企
业的投资收益
四、资产减值损失             53,651,212.38          8,304,630.75           -1,074,643.84              6,854,876.26            217,783.15             33,108.45      179,632,633.29             9,251,828.16
五、折旧费和摊销费           22,613,295.33         31,977,300.74              531,698.55                  432,954.23        6,190,642.54        6,462,121.62         75,435,978.11            72,927,962.97
六、利润总额（亏损
总额）                      252,893,136.36         82,613,542.02         -103,487,947.55            -10,255,778.24         25,430,731.55        9,439,989.17        -58,815,731.02            45,944,021.80
七、所得税费用               11,695,375.48         29,847,696.68              649,330.29                 -107,425.35        2,778,604.43        2,334,826.47          2,378,215.16             1,981,303.47
八、净利润（净亏损）        241,197,760.88         52,765,845.34         -104,137,277.84            -10,148,352.89         22,652,127.12        7,105,162.70        -61,193,946.18            43,962,718.33
九、资产总额              5,730,148,030.83      3,743,347,018.42          421,805,603.14            270,268,670.38        118,680,545.78      100,170,854.50      1,607,236,130.57         1,782,571,089.60
十、负债总额              2,836,004,208.10      1,417,777,204.86          309,021,752.09            172,085,264.37         45,671,732.91       39,772,125.66        515,742,131.30           608,259,904.24
    （续上表）
                                                                 牛羊肉管理                                                   品牌分销                                           生猪养殖
                   项目
                                                         本期                        上期                        本期                         上期                     本期                     上期
一、对外交易收入                                    840,596,734.48              585,910,548.67               2,524,234,886.49              2,514,787,663.46      1,561,871,640.90            347,591,789.45
二、分部间交易收入                                  222,245,800.53                      27,893.73              109,439,617.37                 33,717,628.34        102,593,043.74             22,945,878.11
三、对联营和合营企业的投资收益                                                                                  -1,999,142.60                 14,265,103.20
四、资产减值损失                                         1,662,284.40               11,051,838.53                1,860,175.49                 12,139,593.89         -1,354,632.98              1,369,268.42
五、折旧费和摊销费                                      16,042,398.99               14,186,939.35               27,516,499.91                 21,111,502.71         38,261,881.75              8,738,547.79
六、利润总额（亏损总额）                            119,923,438.09              -18,987,944.49                  15,253,306.02                 25,683,976.21        296,595,170.31             60,543,359.19
七、所得税费用                                          15,335,938.93                4,458,439.07               10,272,361.12                 10,670,500.86          1,165,288.13
八、净利润（净亏损）                                104,587,499.16              -23,446,383.56                   7,399,267.31                 15,013,475.35        295,429,882.18             60,543,359.19
九、资产总额                                        364,061,108.86              333,027,336.25                 915,153,844.39              1,242,807,899.32        948,342,416.58            530,916,374.26
十、负债总额                                        243,886,733.11              257,970,267.86                 625,199,040.66                833,881,685.54        184,846,334.62            116,376,178.05
    （续上表）
                                 综合食品制造                                新西兰银蕨                                        抵消                                                 合计
    项目                                                                                            上
                          本期                   上期                        本期                                  本期                     上期                       本期                            上期
                                                                                                    期
一、对外交易
收入               1,839,726,140.95     1,990,736,602.28                899,770,645.74                        -2,247,854.01                                      13,833,588,954.97            12,233,445,661.29
二、分部间交
易收入               1,157,895.70            1,077,495.41                                                   -2,294,017,667.97         -189,720,205.41
三、对联营和           39,304,303.48          38,394,799.81                                                                                                      36,307,352.49                  30,074,233.96
合营企业的投                                                        1,868,875.18
资收益
四、资产减值
损失                 5,630,299.97             951,066.67                                                      -45,009,768.31                                      195,215,343.55                49,956,211.13
五、折旧费和
摊销费               20,255,573.73           20,288,049.92              10,847,184.53                                                                             217,695,153.44                176,125,379.33
六、利润总额
（亏损总额）        155,094,983.62        135,011,094.25                 3,074,175.80                        -183,739,994.51          -37,840,388.72              522,221,268.67                292,151,871.19
七、所得税费
用                   21,327,205.99           15,932,548.56                106,943.66                          -1,379,596.46              -46,460.99                64,329,666.73                65,071,428.77
八、净利润（净
亏损）              133,767,777.63        119,078,545.69                 2,967,232.14                        -184,778,720.46          -37,793,927.73              457,891,601.94                227,080,442.42
                                                                                        168 / 180
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                           综合食品制造                      新西兰银蕨                                  抵消                                             合计
    项目                                                                       上
                    本期                  上期              本期                            本期                     上期                     本期                     上期
                                                                               期
九、资产总额   2,140,441,404.94     1,944,019,844.45   3,202,980,130.26               -3,893,304,828.14      -2,257,371,968.50         11,563,052,654.01         7,689,757,118.68
十、负债总额   1,029,756,412.78      798,122,222.91    837,419,155.85                  -208,034,083.96          -138,808,972.21        6,419,513,417.46          4,105,435,881.28
   （2）其他信息
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
√适用□不适用
       （一）外币折算
           计入报告期的汇兑净损失
                     项      目                                           2016 年度                                               2015 年度
   汇兑净损失                                                                       -16,564,115.95                                        -6,337,053.63
       （二）租赁
       （1）经营租赁出租人租出资产情况
                   资产类别                                          期末余额                                                 期初余额
1．房屋建筑物                                                                    24,366,613.06                                             5,517,164.29
2．机器设备                                                                         2,956,022.49                                           5,233,698.87
3. 电子设备                                                                                                                                          1,672.95
                     合计                                                        27,322,635.55                                            10,752,536.11
       （2）经营租赁承租人最低租赁付款额情况
                                  剩余租赁期                                                               最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年）                                                                                                                        6,553,097.10
1 年以上 2 年以内（含 2 年）                                                                                                               5,819,948.10
2 年以上 3 年以内（含 3 年）                                                                                                               3,821,790.10
3 年以上                                                                                                                                 15,466,521.60
                                     合计                                                                                                31,661,356.90
       （三）上海梅林（捷克）有限公司破产清算
       本公司于 2016 年 2 月 16 日发布了《关于债权人向法院申请捷克梅林破产清算的提示性公告》，
因上海梅林（捷克）有限公司（以下简称“捷克梅林”）无能力偿还到期债务，债权人向捷克布拉
格市政法院申请捷克梅林破产清算，法院正式受理债权人对捷克梅林的破产清算申请，本公司全
                                                                     169 / 180
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资子公司梅林香港作为债权人正在积极索要债权。
    （四）为上海梅林（捷克）有限公司支付担保
    根据梅林股份、梅林香港与上海益民食品一厂（集团）有限公司、光明食品（香港）有限公
司约定，梅林香港向光明食品（香港）有限公司借入 1,300.00 万美元，用于支付上海梅林（捷克）
有限公司的担保损失，同时本公司于 3 月 30 日向上海益民食品一厂（集团）有限公司支付
84,578,000.00 元作为保证金。根据约定，梅林香港以后经营过程中向光明食品（香港）有限公
司归还的美元款项，本公司将据此从上海益民食品一厂（集团）有限公司收回等额人民币款项的
保证金。
    （五）本期停产公司
    （1）湖北梅林正广和实业有限公司
    湖北梅林正广和实业有限公司（以下简称“湖北梅林”）是本公司参股公司，注册资本：1.25
亿元，本公司持股 48%，主要经营范围：罐头食品加工、销售；农副产品、家用电器的销售等。
    湖北梅林自接到湖北云梦县环保局向公司做出的《责令整改违法行为决定书》（云环告
{2014}02 号）后，便积极与云梦县环保局进行沟通，并组织落实整改，但直至 2015 年年底仍无
法获得通过。同时考虑到湖北梅林经营情况不佳，经股东协商，于 2016 年 1 月 23 日召开公司
临时股东会，一致同意湖北梅林停产歇业。湖北梅林近年营业收入占公司总营业收入的比例较低，
因此湖北梅林停产歇业不会导致公司营业收入和净利润大幅波动。
    （2）上海梅林（荣成）食品有限公司
    梅林荣成是本公司控股子公司，注册资本：8500 万元，本公司持股 64.71%，山东泓达集团有
限公司持股 35.29%。主要经营范围：水果、蔬菜、水产品、罐头生产销售等。截至 2016 年 12 月
31 日，梅林荣成资产总额 10,297.14 万元，负债总额 24,878.69 万元，净资产-14,581.55 万元；
2016 年亏损 2,266.97 万元。
    梅林荣成目前已资不抵债，2016 年 3 月 7 日，梅林荣成股东会决议同意梅林荣成停产。截至
2016 年 12 月 31 日，本公司为梅林荣成向银行借款 3400 万元提供担保，本公司对梅林荣成的应
收款为 200,034,745.66 元，预计无法偿还。因此，本公司存在大额债权回收风险和担保损失风险，
其中计提坏账准备金额为 117,241,582.51 元，对本公司资产质量和业绩水平产生一定不利影响。
    （3）上海梅林正广和重庆食品有限公司
    梅林重庆于 2003 年 7 月成立，注册资本 1818 万元人民币。主要经营范围：生猪屠宰、贩运、
肉食品加工、冷藏、普通货运（凭有效许可证经营）；仓储（不含危险物品），销售生肉制品，生
产、销售工业用冰，货物进出口。目前公司股东为上海梅林正广和股份有限公司、重庆市农业投
资集团有限公司和重庆吉美广告装潢有限公司，持股比例分别为 84.55%、11.00%和 4.45%。2016
年 4 月 1 日，公司第七届第十八次董事会决议公告中披露了关于签署转让重庆梅林 84.55%股权的
《股权转让意向协议》的事项（临 2016-021 号公告）。目前，股权转让事项仍在按程序进行当中。
在准备股权转让事项的同时，为减少经营亏损，经梅林重庆股东协商一致于 2016 年 6 月 6 日临时
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股东会决议同意梅林重庆缩减现有经营业务，并于 2016 年 6 月 30 日前进入全面停产歇业；同意
梅林重庆控股子公司重庆梅林今普食品有限公司缩减现有经营业务，并于 2016 年 6 月 30 日前进
入全面停产歇业。
    （六）本期拟处置鼎牛饲料等子公司
    本公司拟与本公司实际控制人光明食品（集团）有限公司（以下简称“光明食品集团”）下属
子公司光明乳业股份有限公司（以下简称“光明乳业”）和上海牛奶（集团）有限公司（以下简称
“牛奶集团”）分别签订《关于目标公司之股权收购意向书》（简称“意向书”），本公司拟向光明
乳业出售上海鼎牛饲料有限公司 100%的股权、上海奶牛研究所有限公司 100%的股权和上海乳品培
训研究中心有限公司 100%的股权，交易完成后，本公司将不再从事饲料业务。拟向牛奶集团出售
上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司 100%的股权、上海佳辰牧业有限公司 100%的股权、连云
港金正牧业有限公司 51%的股权和连云港市绿缘牧业有限公司 51%的股权，交易完成后，本公司将
不再在国内从事肉牛养殖业务。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的
重大资产重组。 双方同意以 2016 年 9 月 30 日为基准日，由光明食品集团推荐，转受方共同聘请
具有证券从业资格的评估机构对所转让公司的股权进行评估，并出具相应资产评估报告书，目标
资产的价值以上述评估报告的最终评估值为依据。评估报告出具后，双方将商讨具体事宜，收购
方同意以现金方式收购目标公司股权，签署最终的正式股权收购协议，并按照上市公司要求，发
起审批流程及履行信息披露义务。在履行完毕所有审批程序后，收购方将根据签署的正式股权收
购协议的相关条款，以正式股权收购协议规定的支付方式及期限购买本意向书所述的目标公司。
    （七）为梅林荣成支付借款
本公司于 2014 年 7 月对控股子公司梅林荣成通过招商银行股份有限公司威海荣成支行借款 1400
万元提供担保，期限为 1 年，款项已逾期，梅林荣成尚未归还该笔借款，本公司按照协议约定履
行担保责任，并于 2015 年确认了预计担保损失。事后，梅林荣成归还了部分贷款，金额为
1,873,220.59 元，2016 年 2 月 3 日，本公司党政联席会议通过了关于为梅林荣成公司 1400 万元
招行信贷逾期履行担保责任的提案，并要求梅林荣成用其未抵押的不动产作抵押担保或者将已抵
押给银行的担保物作为第二顺序人抵押给梅林股份，2016 年 2 月 14 日，本公司履行了该笔贷款
的担保责任，代梅林荣成归还了剩余的借款及利息共计 12,199,139.90 元。
    （八）梅林香港增资 SFF 公司价款调整
本公司下属梅林香港增资 SFF 公司，根据交易各方于 2015 年 9 月签订的《股票认购协议》，梅林
香港认购总价款涉及净资产调整额、未计提的顾问费用、任何允许的漏出等调整事项。SFF 公司
确认的认购总价为 266,236,911.00 新西兰元，本公司认为上述认购总价中包含的 5,823,865.32
新西兰元系 2015 年 9 月 30 日之前发生的相关中介费用，根据合同约定，本公司不承担投资前的
任何咨询中介费用，梅林香港增资的总价款应为 260,413,045.68 新西兰元。本公司正在就该事项
与 SFF 公司、对方股东进行沟通协调，要求该款项从交易尾款中扣除。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                    期初余额
   种类
               账面余额        坏账准备         账面        账面余额     坏账准备     账面
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                                                 2016 年年度报告
                                              计提     价值                                         计提       价值
                           比例                                                比例
                 金额                金额     比例                   金额                金额       比例
                           (%)                                                  (%)
                                               (%)                                                  (%)
单项金额重大 15,125,135.96 19.30 8,832,292.46 58.39 6,292,843.50
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 60,593,799.83 77.32 1,821,167.45 3.01 58,772,632.38 59,399,563.53 84.19 1,783,774.41   3.00 57,615,789.12
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重 2,651,505.48 3.38      41,336.82 1.56 2,610,168.66 11,157,530.64 15.81 7,790,802.59    69.83 3,366,728.05
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
     合计    78,370,441.27 / 10,694,796.73 / 67,675,644.54 70,557,094.17 / 9,574,577.00              /     60,982,517.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                   期末余额
   应收账款（按单位）
                                     应收账款              坏账准备         计提比例                   计提理由
上海梅林（捷克）有限公司            8,832,292.46          8,832,292.46          100.00               预计无法收回
上海梅林（香港）有限公司            6,292,843.50                                                     预计可以收回
          合计                     15,125,135.96          8,832,292.46                /                    /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                      期末余额
             账龄
                                            应收账款                  坏账准备                      计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                         60,566,655.14               1,816,999.65                              3.00
1 年以内小计                                60,566,655.14               1,816,999.65                             3.00
1至2年                                          23,511.37                   2,351.14                            10.00
2至3年
3 年以上                                         3,633.32                    1,816.66                           50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                              60,593,799.83               1,821,167.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                     172 / 180
                                                                   2016 年年度报告
□适用 √不适用
  (2).         本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,120,219.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
  (3).         本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
  (4).         按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                    单位名称                                          期末余额                        余额占比（%）                         坏账准备金额
上海梅林（捷克）有限公司                                                    8,832,292.46                                   11.27               8,832,292.46
上海梅林（香港）有限公司                                                    6,292,843.50                                    8.03
陕西野森林糖酒副食品有限责任公司                                            3,733,183.52                                    4.76                  111,995.51
锦江麦德龙现购自运有限公司                                                  2,134,128.30                                    2.72                      64,023.85
上海大润发有限公司                                                          1,713,297.20                                    2.19                      51,398.92
                       合计                                            22,705,744.98                                       28.97               9,059,710.74
  (5).         因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
  (6).         转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                                   期初余额
      类别                账面余额                      坏账准备                                      账面余额                     坏账准备
                                                                                 账面                                                                     账面
                                                                计提比例                                                                   计提比例
                      金额           比例(%)        金额                         价值             金额           比例(%)       金额                       价值
                                                                  (%)                                                                        (%)
单项金额重大并单   880,347,259.39        71.28 210,542,677.08       23.92     669,804,582.31   788,769,259.39       78.58 165,532,908.77       20.99 623,236,350.62
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组       280,185.87        0.02       35,502.38      12.67          244,683.49       260,021.80        0.02       75,014.45     28.85     185,007.35
合计提坏账准备的
其他应收款
                                                                            173 / 180
                                                                 2016 年年度报告
单项金额不重大但     354,375,688.20   28.70       754,060.28         0.21     353,621,627.92   214,773,110.00     21.40       754,060.28       0.35 214,019,049.72
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计         1,235,003,133.46   /       211,332,239.74     /          1,023,670,893.72 1,003,802,391.19    /        166,361,983.50   /        837,440,407.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                                                     期末余额
         其他应收款（按单位）
                                                             其他应收款                           坏账准备     计提比例 计提理由
                                                           427,307,397.26                                                    预计可
上海梅林正广和重庆食品有限公司                                                                                            以全额收
                                                                                                                          回
                                                           200,034,745.66                      117,241,582.51      58.61     预计可
上海梅林（荣成）食品有限公司                                                                                              以部分收
                                                                                                                          回
                                                           103,141,510.57                       93,301,094.57      90.46     预计可
衢州梅林正广和食品有限公司                                                                                                以部分收
                                                                                                                          回
                                                               84,578,000.00                                                 预计可
上海益民食品一厂（集团）有限公
                                                                                                                          以全部收
司
                                                                                                                          回
                                                               65,285,605.90                                                 预计可
上海梅林食品有限公司                                                                                                      以全部收
                                                                                                                          回
                         合计                              880,347,259.39                      210,542,677.08      /           /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                                          期末余额
                          账龄
                                                                     其他应收款                           坏账准备         计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年）                                                         212,245.87                           6,367.38                                 3.00
1 年以内小计                                                                212,245.87                           6,367.38                                3.00
1至2年                                                                        6,400.00                             640.00                               10.00
2至3年                                                                        6,500.00                             975.00                               15.00
3 年以上                                                                     55,040.00                          27,520.00                               50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
                          合计                                              280,185.87                          35,502.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                                                            174 / 180
                                       2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 44,970,256.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          款项性质                      期末账面余额                期初账面余额
往来款                                      1,228,863,610.14              979,818,272.64
押金、保证金                                       61,540.00                  148,540.00
员工备用金                                        218,645.87                  102,355.80
应收出口退税                                    5,859,337.45               23,724,096.75
其他                                                                            9,126.00
            合计                            1,235,003,133.46            1,003,802,391.19
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                            坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                            期末余额
                                                               比例(%)
上海梅林正广   往来款         427,307,397.26                         34.60
和重庆食品有
限公司
上海梅林（荣   往来款         200,034,745.66                        16.20 117,241,582.51
成）食品有限
公司
衢州梅林正广   往来款         103,141,510.57                         8.34   93,301,094.57
和食品有限公
司
上海益民食品   往来款          84,578,000.00                         6.85
一厂（集团）
有限公司
上海梅林食品   往来款          65,285,605.90                         5.29
有限公司
     合计            /        880,347,259.39           /            71.28 210,542,677.08
                                           175 / 180
                                                  2016 年年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                         期初余额
    项目
                         账面余额        减值准备        账面价值         账面余额        减值准备        账面价值
对子公司投资         4,053,219,336.18 175,422,009.83 3,877,797,326.35 2,700,332,122.78 175,422,009.83 2,524,910,112.95
对联营、合营企业投资   101,915,578.37 79,388,247.00     22,527,331.37 104,782,261.94 79,388,247.00       25,394,014.94
    合计         4,155,134,914.55 254,810,256.83 3,900,324,657.72 2,805,114,384.72 254,810,256.83 2,550,304,127.89
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                           本期计提减   减值准备期末余
    被投资单位           期初余额           本期增加        本期减少        期末余额
                                                                                             值准备           额
上海梅林食品有限公      74,436,781.50         887,213.40                   75,323,994.90
司
上海梅林罐头食品厂      90,904,604.37                                      90,904,604.37
有限公司
上海梅林正广和(绵       56,960,254.35      12,000,000.00                   68,960,254.35
阳)有限公司
上海正广和网上购物      58,853,537.51                                      58,853,537.51
有限公司
上海源本食品质量检       5,093,497.57                                       5,093,497.57
验有限公司
上海正广和饮用水有      57,297,559.87                                      57,297,559.87
限公司
上海爱森肉食品有限     308,554,260.10                                     308,554,260.10
公司
江苏省苏食肉品有限     504,060,314.39                                     504,060,314.39
公司
江苏淮安苏食肉品有     108,000,000.00                                     108,000,000.00
限公司
上海冠生园食品有限     727,453,867.18                                     727,453,867.18
公司
上海梅林（香港）有       7,511,916.67   1,340,000,000.00                1,347,511,916.67
限公司
江苏梅林畜牧有限公     183,600,000.00                                     183,600,000.00
司
上海市食品进出口有      47,170,181.41                                      47,170,181.41
限公司
上海梅林正广和重庆     120,385,044.71                                     120,385,044.71                120,385,044.71
                                                       176 / 180
                                                       2016 年年度报告
食品有限公司
重庆梅林今普食品有           22,879,058.76                                    22,879,058.76
限公司
上海梅林(荣成)食品           55,036,965.12                                    55,036,965.12                 55,036,965.12
有限公司
上海牛奶棚食品有限           18,749,712.97                                    18,749,712.97
公司
上海和吉食品有限公             836,098.17                                          836,098.17
司
上海联豪食品有限公           22,931,868.56                                    22,931,868.56
司
上海鼎牛饲料有限公         188,620,181.63                                    188,620,181.63
司
上海牧仙神牛食品发           6,615,189.54                                      6,615,189.54
展有限公司
上海德牛食品有限公           4,993,690.15                                      4,993,690.15
司
上海乳品培训研究中           9,440,879.68                                      9,440,879.68
心有限公司
上海奶牛研究所有限           1,455,021.53                                      1,455,021.53
公司
上海佳辰牧业有限公             500,000.00                                          500,000.00
司
上海牛奶集团金博奶
牛科技发展有限公司
连云港金正牧业有限           10,492,763.26                                    10,492,763.26
公司
连云港市绿缘牧业有           7,498,873.78                                      7,498,873.78
限公司
         合计             2,700,332,122.78   1,352,887,213.40              4,053,219,336.18               175,422,009.83
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                          本期增减变动
                                              权益法                      宣告发                                  减值准
  投资           期初                                  其他综                                            期末
                          追加投    减少投    下确认             其他权   放现金     计提减                       备期末
  单位           余额                                  合收益                                    其他    余额
                            资        资      的投资             益变动   股利或     值准备                       余额
                                                         调整
                                              损益                          利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
湖北梅林        25,394,                      -2,866,                                                    22,527,
正广和实         014.94                       683.57                                                     331.37
业有限公
司
上海梅林        79,388,                                                                                 79,388,   79,388
(捷克)有         247.00                                                                                  247.00   ,247.0
限公司
小计            104,782                      -2,866,                                                    101,915   79,388
                ,261.94                       683.57                                                    ,578.37   ,247.0
                104,782                      -2,866,                                                    101,915   79,388
  合计          ,261.94                       683.57                                                    ,578.37   ,247.0
                                                           177 / 180
                                    2016 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                           上期发生额
     项目
                         收入            成本                 收入              成本
主营业务           1,116,247,864.56 880,809,084.66      1,103,000,012.78 885,160,903.07
其他业务                 185,073.30                           160,659.86
      合计         1,116,432,937.86 880,809,084.66      1,103,160,672.64 885,160,903.07
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                    229,917,812.53              106,800,551.44
权益法核算的长期股权投资收益                     -2,866,683.57               -5,419,218.51
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
                  合计                             227,051,128.96          101,381,332.93
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益                                  -1,910,079.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                61,861,591.37
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                       178 / 180
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占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  1,007,178.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -12,983,204.13
少数股东权益影响额                                  -4,217,745.01
                合计                                43,757,741.91
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                          涉及金额                   原因
病死猪无害化处理补贴                            5,431,740.00
                                       179 / 180
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2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                8.32                     0.27                      0.27
利润
扣除非经常性损益后归属于                6.90                     0.23                      0.23
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
                             第十一节 备查文件目录
                     (一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
    备查文件目录
                     章的会计报表。
    备查文件目录     (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
                     (三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件正本
    备查文件目录
                     及公告的原稿。
                                                                                 董事长：夏旭升
                                                      董事会批准报送日期：2017 年 4 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
                                       180 / 180

附件：公告原文

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