江苏中达新材料集团股份有限公司
2012 年年度报告
江苏中达新材料集团股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无
保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅
读。
四、 公司负责人童爱平、主管会计工作负责人王务云及会计机构负责人（会计主管人员）
孙金山声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 28
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 34
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 38
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 39
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 128
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
江苏中达新材料集团股份有限公
公司、本公司、中达股份 指
司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
二、 重大风险提示：
立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报
告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本公司已在本年度报告中详细描述公司可能面临的银团债务到期、破产重整和因净资产为
负将被实施退市风险警示等风险，敬请投资者予以关注。详见本年度报告\"董事会报告\"等有
关章节中关于公司面临风险的描述。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏中达新材料集团股份有限公司
公司的中文名称简称 中达股份
JIANGSU ZHONGDA NEW MATERIAL GROUP
公司的外文名称
CO., LTD.
公司的外文名称缩写 Zhongda Co.
公司的法定代表人 童爱平
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 林硕奇
联系地址 江苏省江阴市滨江西路 589 号
电话 0510-86686352
传真 0510-86686508
电子信箱 frog73@yeah.net
三、 基本情况简介
公司注册地址 南京市经济技术开发区(新港高新技术工业园)
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 江苏省江阴市滨江西路 589 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.jszdzm.com
电子信箱 frog73@yeah.net
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所：http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点 江苏省江阴市滨江西路 589 号公司董秘办
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 上海证券交易所 中达股份 600074 中达股份
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
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公司上市以来主营业务未发生变化。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1997 年上市初，控股股东为中国包装总公司所属南京塑料包装材料总厂和内江包装材料总厂，
合计持有 42.45%的股份。
2000 年，申达集团公司受让中国包装总公司所属内江包装材料总厂 1156.8 万股股份，累计持
有公司 29.22%股份，成为公司控股股东。
七、 其他有关资料
立信会计师事务所（特殊普通
名称
合伙）
南京市鼓楼区中山北路 26 号南
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
京新晨国际大厦 8-10 层
肖厚祥
签字会计师姓名
潘大亮
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 1,745,421,579.59 1,963,123,263.22 -11.09 2,060,847,876.68
归属于上市公司股东的净利
-525,936,778.89 12,468,742.50 -4,318.04 -256,667,318.49
润
归属于上市公司股东的扣除
-527,984,644.86 -60,940,650.89 不适用 -263,598,340.27
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
89,693,683.19 175,563,905.90 -48.91 317,925,697.77
额
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 同期末增减 2010 年末
(%)
归属于上市公司股东的净资
-154,497,547.15 379,447,922.54 -140.72 378,128,733.11
产
总资产 2,188,687,458.69 2,926,998,954.52 -25.22 2,964,620,204.87
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.795 0.019 -4,284.21 -0.388
稀释每股收益（元／股） -0.795 0.019 -4,284.21 -0.388
扣除非经常性损益后的基本
-0.798 -0.092 不适用 -0.399
每股收益（元／股）
减少 463.29 个
加权平均净资产收益率（%） -460.05 3.24 -50.68
百分点
扣除非经常性损益后的加权
-461.84 -15.85 不适用 -52.41
平均净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 251,336.82 15,324,511.13 5,401,923.56
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税 389,632.85
收返还、减免
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国 348,000.00 55,785,580.00 1,786,797.95
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
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受的政府补助除外
除上述各项之外的其他
1,595,227.04 12,662,477.54 -340,426.57
营业外收入和支出
少数股东权益影响额 -146,697.89 -10,367,785.11 -38,029.68
所得税影响额 4,609.83 -268,876.33
合计 2,047,865.97 73,409,393.39 6,931,021.78
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年，公司紧紧把握国内外经济形势的特点，以战略调整为突破方向，通过加强工作的前
瞻性、针对性，突出银团维护、经营提升，全力以赴推进银团债务问题的妥善解决和经营工作
的持续有效开展，保持了生产经营局面的稳定。
一年来，银团债务调整工作得以大力推进、管理体制和绩效体系建设进一步优化、管理效率进
一步提升；通过加强技术创新和新品开发力度，在产品市场差异化和高端化上取得一定成效。
但由于国内外市场需求不旺，生产要素成本不断上升，巨额债务负担及所造成的资金严重短缺
等因素影响，公司 2012 年经营业绩非常不理想。
报告期内，公司以及所属企业共生产各类软塑包装材料 136,261.07 吨，较上年同期增加 6.88%；
销售各类软塑包装材料 135,789.22 吨，较上年同期增加 8.24%。2011 年末，公司将对外出租的
江阴美达新材料有限公司生产线收回并自主经营，使得公司整体产销规模较上年同期增加。
报告期内本公司实现主营业务收入为 171,366.27 万元，同比下降了 10.08%；实现主营业务成
本为 171,079.57 万元，同比下降了 0.06% ，主营业务的毛利水平较上年同期下降了 11.17 个百
分点。报告期内，受宏观经济不景气，同时软塑包装产品供过于求、价格竞争激烈影响，除 BOPP
烟膜产品获利水平基本稳定外， 其他 BOPP 薄膜产品持续低迷，BOPET 薄膜产品受行业产能
大量释放，获利水平大幅下降，严重影响了公司的整体获利能力。
报告期内本公司实现利润总额-58,595.78 万元，较上年同期减少了 60,944.21 万元。主要原因
为：
1、本期主营业务获利能力下降，毛利总额较上年同期减少 20,913.46 万元；
2、本期公司商标计提资产减值准备 32,300 万元，上年同期未发生，资产减值损失较上年同
期增加 33,100.01 万元；
3、上年同期公司有财政贴息及固定资产处置收益，本期未发生，营业外收入较上年同期减少
8,170.94 万元；
由于上述因素影响，报告期内本公司实现归属于母公司所有者的净利润-52,593.68 万元，
较上年同期减少 53,840.55 万元。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,745,421,579.59 1,963,123,263.22 -11.09
营业成本 1,735,387,563.92 1,743,954,664.58 -0.49
销售费用 43,658,173.04 35,972,424.50 21.37
管理费用 119,849,728.70 102,971,374.87 16.39
财务费用 139,144,429.52 134,606,747.98 3.37
经营活动产生的现金流量净额 89,693,683.19 175,563,905.90 -48.91
投资活动产生的现金流量净额 -12,336,775.65 11,752,709.17 -204.97
筹资活动产生的现金流量净额 -200,345,619.17 -241,255,945.85
研发支出 17,150,718.24 23,331,951.59 -26.49
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
2012 年，尽管公司本年度产品销量同比增长，但公司受软塑包装行业调整影响明显，产品销售
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价格比上年同期大幅下跌，营业收入和产品毛利率均明显下降。报告期内，公司共实现产品销
售收入 171,366.27 万元，比上年同期下降 10.08%。
(2) 主要销售客户的情况
公司向前五名客户销售总额为 17,512.73 万元，占公司本期全部主营业务收入的 10.03%
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
BOPP 膜 1,306,265,983.07 76.35 1,208,806,870.46 70.62 8.06
PET 膜 384,786,337.99 22.50 484,708,028.03 28.31 -20.61
其他 19,743,407.53 1.15 18,240,631.00 1.07 8.24
(2) 主要供应商情况
公司向前五名供应商合计采购金额 805,409,020.00 元，占年度采购总额的 51.58%。
4、 费用
单位：元 币种：人民币
报表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因
营业税金及附加 3,863,020.58 7,712,214.95 -49.91% （1）
资产减值损失 331,481,208.28 481,122.44 68797% （2）
投资收益 39,810,210.35 2,287,033.59 1641% （3）
营业外收入 2,472,824.72 84,182,198.03 -97.06% （4）
所得税费用 2,048,769.18 8,452,384.04 -75.76% （5）
（1）营业税金及附加同比减少的主要原因为本期公司产品毛利水平下降，应缴增值税下降所致；
（2）资产减值损失增加的主要原因为本期公司计提无形资产之商标减值准备所致；
（3）投资收益增加的主要原因为本期公司参股的联营公司盈利所致；
（4）营业外收入减少的主要原因为公司控股子公司去年同期收到财政补贴，本期未发生所致；
（5）所得税费用减少的主要原因为本期公司产品毛利水平下降，获利水平下降所致；
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 17,150,718.24
研发支出合计 17,150,718.24
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.98
(2)情况说明
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目前，公司在产品差异化、新品开发方面，通过新材料、节能环保产品的研发，形成了 BOPP
烟膜、BOPET 特种产品的经营格局。近年来开发的定位镭射转移膜、新型高强棱镜级反光聚酯
薄膜、高强度减量化聚酯包装薄膜、镜面条包香烟包装膜、超薄型热收缩烟用薄膜等产品已经
占领国内主要市场。同时，主持制定了\"透明塑料薄膜磨花程度试验方法\"、\"塑料薄膜单位面积
质量试验方法\"、\"塑料薄膜防雾性试验方法\"的国家标准，参与制定了\"包装用双向拉伸聚酯薄膜
\"国家标准。近期，公司依托企业技术中心工作平台，研发的在线涂布型离型膜、低温特种热封
膜、碳带用聚酯薄膜、自粘性双向性收缩烟膜等产品项目，标志着公司向新材料、节能环保领
域发展迈出了新的步伐。2012 年，公司新增专利申请 3 项，其中发明专利 1 项，实用新型专利
2 项。
6、 现金流
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上年同期 同比变化情况
经营活动产生的现金流量净额 89,693,683.19 175,563,905.90 -48.91%
投资活动产生的现金流量净额 -12,336,775.65 11,752,709.17 -204.97%
筹资活动产生的现金流量净额 -200,345,619.17 -241,255,945.85 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比下降主要原因为本期公司产品市场行情下跌，销售价格
大幅回落所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因为去年同期公司收到处置股权投资及固定资
产现金，本期未发生加所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比变化主要原因为本期支付贷款利息减少所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异，主要是本期公司计提了无
形资产商标减值准备 32,300 万元。详见财务报表附注（四十二）。
7、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内本公司实现利润总额-58,595.78 万元，较上年同期减少了 60,944.21 万元。主要原因
为：
1、本期主营业务获利能力的下降，毛利总额较上年同期减少 20,913.46 万元；
2、本期公司商标计提资产减值准备 32,300 万元，上年同期未发生，资产减值损失较上年同
期增加 33,100.01 万元；
3、上年同期公司收到财政贴息及固定资产处置收益，本期未发生，营业外收入较上年同期减
少 8,170.94 万元；
(2) 发展战略和经营计划进展说明
在上一期年度报告中，公司提出了 2012 年的发展战略和经营计划重点，要突出银团维护，突
出经营提升，突出战略合作，协调推进各项工作，争取在化解危机和企业经营发展两方面取得
新的突破。
一年来，在加强技术创新和新品开发，深化产品市场差异化和高端化方面取得了一定成效。
开发了定位镭射转移膜、新型高强棱镜级反光聚酯薄膜、高强度减量化聚酯包装薄膜、镜面条
包香烟包装膜、超薄型热收缩烟用薄膜等产品。但受制于巨额银团债务和沉重债务负担的影响，
以上工作量产化程度和效益水平还不是特别明显。
在降债减负、合理财务负担方面。通过加强与银团的沟通和合作，确保银团的稳定；同时积
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极配合和推动破产重整工作。目前，该项工作正在紧张推进过程之中。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 6.02
BOPP 膜 1,282,018,307.36 1,306,265,983.07 -1.89 1.68 8.06
个百分点
减少 17.26
PET 膜 404,339,818.21 384,786,337.99 4.84 -35.02 -20.61
个百分点
增加 7.92
其他 27,304,575.20 19,743,407.53 27.69 20.09 8.24
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
江苏 1,499,652,105.12 -9.29
四川 214,010,595.65 -15.25
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
本期期末数 上期期末数
额较上期期
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的
末变动比例
比例（%） 比例（%）
（%）
货币资金 46,189,993.19 2.11 170,191,106.26 5.81 -72.86
应收票据 14,467,694.93 0.66 57,104,521.00 1.95 -74.66
其他应收款 19,769,506.18 0.90 33,498,604.15 1.14 -40.98
长期股权投资 52,226,298.86 2.39 122,007,820.30 4.17 -57.19
在建工程 22,642,937.15 1.03 6,161,988.39 0.21 267.46
无形资产 349,826,940.23 15.98 679,350,187.66 23.21 -48.51
递延所得税资产 2,871,259.83 0.10 -100.00
应付账款 63,482,216.13 2.90 46,442,268.20 1.59 36.69
应付职工薪酬 10,924,664.29 0.50 1,998,930.48 0.07 446.53
应交税费 4,815,828.02 0.22 2,160,781.14 0.07 122.87
应付利息 178,039,866.36 8.13 128,907,367.12 4.40 38.11
其他应付款 35,049,243.64 1.60 144,654,976.05 4.94 -75.77
一年内到期的非
1,808,343,675.73 82.62 847,069,369.53 28.94 113.48
流动负债
长期借款 112,122,000.00 5.12 1,182,054,306.20 40.38 -90.51
货币资金：货币资金减少的主要原因为本期公司经营效益下滑，新增现金流较少，同时偿还
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贷款本金所致
应收票据：应收票据减少的主要原因为本期公司提高了银行承兑汇票的周转使用效率所致
其他应收款：其他应收款减少的主要原因为本期公司结算了上期未结算的其他应收款项所致
长期股权投资：长期股权投资减少的主要原因为本期公司控股子公司江苏中达国际贸易有限
公司报告期末未清算完毕，减少长期投资所致
在建工程：在建工程增加的主要原因为本期公司控股子公司常州钟恒新材料有限公司新厂房
项目持续投入增加所致
无形资产：无形资产减少的主要原因为本期公司持有的商标资产减值所致
递延所得税资产：递延所得税资产减少的主要原因为本期公司将以前年度计提的所得税资产
冲回所致
应付账款：应付账款增加的主要原因为本期公司末结算的应付账款增加所致
应付职工薪酬：应付职工薪酬增加的主要原因为本期公司末结算的职工薪酬增加所致
应交税费：应付税费增加的主要原因为本期公司末结算的税费加所致
应付利息：应付利息增加的主要原因为本期公司四季度利息未支付所致
其他应付款：其他应付款减少的主要原因为本期公司结算了上期未结算的其他应付款项所致
一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债增加的主要原因为，公司江苏银团贷款
之固定资产贷款将于 2013 年到期，本期转入所致
长期借款：长期借款减少的主要原因为，公司江苏银团贷款之固定资产贷款将于 2013 年到期，
本期转出所致
(四) 核心竞争力分析
公司拥有一批 2000 年左右引进的现代化双向拉伸薄膜生产设备，具有了一定的规模生产优势。
但随着设备运行年限的增加，以及市场产能的不断扩大，该优势在当前市场竞争环境中已不明
显。
目前，公司在产品差异化、新品开发方面，通过新材料、节能环保产品的研发，形成了 BOPP
烟膜、BOPET 特种产品的经营格局。近年来开发的定位镭射转移膜、新型高强棱镜级反光聚酯
薄膜、高强度减量化聚酯包装薄膜、镜面条包香烟包装膜、超薄型
