江苏澄星磷化工股份有限公司
2012 年第三季度报告
600078 江苏澄星磷化工股份有限公司 2012 年第三季度报告
目 录
§1 重要提示 .......................................................................... 2
§2 公司基本情况 ...................................................................... 2
§3 重要事项 .......................................................................... 3
§4 附录 .............................................................................. 5
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 李兴
主管会计工作负责人姓名 周忠明
会计机构负责人(会计主管人员)姓名 周忠明
公司负责人李兴、主管会计工作负责人周忠明及会计机构负责人(会计主管人员)周忠明声明:保证
本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(元) 5,234,167,962.37 6,840,609,397.19 -23.48
所有者权益(或股东权益)(元) 1,744,852,162.32 1,725,991,252.03 +1.09
归属于上市公司股东的每股净
2.63 2.61 +0.77
资产(元/股)
年初至报告期期末(1-9 月) 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额
958,547,882.40 不适用
(元)
每股经营活动产生的现金流量
1.45 不适用
净额(元/股)
年初至报告期期末 本报告期比上年同期
报告期(7-9 月)
(1-9 月) 增减(%)
归属于上市公司股东的净利润
8,567,275.59 38,095,314.45 -10.15
(元)
基本每股收益(元/股) 0.0129 0.0575 -11.64
扣除非经常性损益后的基本每
0.0129 0.0579 -10.42
股收益(元/股)
稀释每股收益(元/股) 0.0129 0.0575 -27.12
加权平均净资产收益率(%) 0.48 2.18 减少 0.11 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
0.49 2.20 减少 0.11 个百分点
均净资产收益率(%)
扣除非经常性损益项目和金额: 单位:元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
(1-9 月)
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 100,000.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -545,751.97
所得税影响额 80,473.80
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少数股东权益影响额(税后) 118,813.06
合计 -246,465.11
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股
报告期末股东总数(户) 93,215
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
江阴澄星实业集团有限公司 170,826,693 人民币普通股
江苏红柳床单有限公司 106,107,921 人民币普通股
王帅帅 11,151,202 人民币普通股
张件 4,699,855 人民币普通股
廖恒菊 3,658,342 人民币普通股
王清涛 3,372,499 人民币普通股
叶慧 3,057,138 人民币普通股
吴国华 2,167,006 人民币普通股
李俊昌 1,966,231 人民币普通股
华泰证券股份有限公司客户
1,793,972 人民币普通股
信用交易担保证券账户
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 截止报告期末,公司资产负债表项目大幅变动原因分析 单位: 元
项目 2012 年 9 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 增减比例(%)
货币资金 992,919,550.33 2,021,992,693.02 -50.89
应收票据 51,604,834.92 463,817,944.61 -88.87
其他应收款 476,916,930.80 32,764,946.98 1355.57
在建工程 87,858,920.21 11,623,920.85 655.85
长期待摊费用 30,767,497.30 18,676,022.29 64.74
应付票据 626,000,000.00 416,510,000.00 50.30
预收款项 71,230,847.92 42,440,759.51 67.84
应付利息 7,937,657.74 18,363,035.01 -56.77
其他流动负债 74,165,122.44 18,589,611.86 298.96
长期借款 55,000,000.00 212,000,000.00 -74.06
长期应付款 107,955,223.82 266,410,952.59 -59.48
(1) 货币资金同比减少主要是因为归还银行贷款所致;
(2)应收票据同比减少主要是因为承兑汇票到期变现所致;
(3)其他应收款同比增加主要是因为公司位于花山路 208 号老厂区及位于疏港路 8 号黄田港仓储资产
搬迁补偿款所致;
(4)在建工程同比增加主要是工程项目减少所致;
(5)长期待摊费用同比增加主要是因为采矿等相关费用的增加所致;
(6)应付票据同比增加主要是因为采购业务的票据结算增加所致;
(7)预收款项同比增加主要是因为销售的预收货款增加所致;
(8)应付利息同比减少主要是末支付的利息费用增加所致;
(9)其他流动负债同比增加主要是搬迁补偿款结余所致;
(10)长期借款同比减少主要是因为归还了银行的部分借款所致;
(11)长期应付款同比减少主要是按季支付融资租赁款所致。
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3.1.2 截止报告期末,公司利润表项目大幅变动原因分析 单位: 元
项目 2012 年 1-9 月 2011 年 1-9 月 增减比例(%)
营业税金及附加 13,505,559.19 7,808,767.97 72.95
销售费用 45,629,313.07 133,115,676.13 -65.72
资产减值损失 -4,974,269.92 -1,376,708.68 -261.32
营业外收入 328,239.47 1,258,141.61 -73.91
营业外支出 1,445,991.44 438,805.28 229.53
(1)营业税金及附加同比增加主要是因为城建税等税费较去年同期增加所致;
(2)销售费用同比减少主要是因为销售的运费等较去年同期减少所致;
(3)资产减值损失同比减少主要是因为坏帐准备金冲回较去年同期减少所致;
(4)营业外收入同比减少主要是因为政府的补贴收入减少所致;
(5)营业外支出同比增加主要是因为捐赠支出增加所致。
3.1.3 截止报告期末,公司现金流量表项目大幅变动原因分析 单位: 元
项目 2012 年 1-9 月 2011 年 1-9 月 增减比例(%)
收到的税费返还 952,813.38 2,557,866.22 -62.75
经营活动产生的现金流量净额 958,547,882.40 -138,163,261.20 793.78
投资活动产生的现金流量净额 -78,806,337.06 -261,120,571.11 69.82
筹资活动产生的现金流量净额 -1,547,032,210.32 274,120,348.73 -664.36
(1)收到的税费返还同比减少主要是因为收到的出口退税较去年同期减少所致;
(2)经营活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为购买商品等的支付较去年同期减少所致;
(3)投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为工程款的支付较去年同期减少所致;
(4)筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要是因为归还借款较去年同期增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司在报告期内(7-9 月)未实施现金分红。
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法定代表人:李兴
2012 年 10 月 26 日
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 992,919,550.33 2,021,992,693.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 886,000.00 838,005.89
应收票据 51,604,834.92 463,817,944.61
应收账款 100,392,968.67 117,537,823.48
预付款项 251,206,763.83 547,942,817.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 476,916,930.80 32,764,946.98
买入返售金融资产
存货 965,649,197.72 889,578,617.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 799,681.81 928,997.45
流动资产合计 2,840,375,928.08 4,075,401,846.22
非流动资产:
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,000,000.00 20,760,000.00
投资性房地产
固定资产 2,002,322,028.46 2,430,690,536.11
在建工程 87,858,920.21 11,623,920.85
工程物资 99,488.89
固定资产清理 38,157,625.07
生产性生物资产
油气资产
无形资产 177,810,180.19 218,879,739.40
开发支出
商誉 12,703,932.07 12,703,932.07
长期待摊费用 30,767,497.30 18,676,022.29
递延所得税资产 42,072,362.10 51,873,400.25
其他非流动资产
非流动资产合计 2,393,792,034.29 2,765,207,550.97
资产总计 5,234,167,962.37 6,840,609,397.19
流动负债:
短期借款 1,665,000,000.00 3,213,000,000.00
向中央银行借款
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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 626,000,000.00 416,510,000.00
应付账款 293,956,139.70 257,316,354.88
预收款项 71,230,847.92 42,440,759.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,097,829.58 9,524,566.45
应交税费 9,708,578.14 -21,054,513.56
应付利息 7,937,657.74 18,363,035.01
应付股利
其他应付款 5,682,231.55 6,960,080.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 389,668,513.95 532,903,597.58
其他流动负债 74,165,122.44 18,589,611.86
流动负债合计 3,152,446,921.02 4,494,553,492.40
非流动负债:
长期借款 55,000,000.00 212,000,000.00
应付债券
长期应付款 107,955,223.82 266,410,952.59
专项应付款 49,395,694.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,480,000.00 12,580,000.00
非流动负债合计 224,830,917.82 490,990,952.59
负债合计 3,377,277,838.84 4,985,544,444.99
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 662,572,861.00 662,510,870.00
资本公积 382,316,958.74 381,736,168.07
减:库存股
专项储备
盈余公积 124,823,850.40 124,823,850.40
一般风险准备
未分配利润 575,138,492.18 556,920,363.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,744,852,162.32 1,725,991,252.03
少数股东权益 112,037,961.21 129,073,700.17
所有者权益合计 1,856,890,123.53 1,855,064,952.20
负债和所有者权益总计 5,234,167,962.37 6,840,609,397.19
公司法定代表人: 李兴 主管会计工作负责人:周忠明 会计机构负责人:周忠明
600078 江苏澄星磷化工股份有限公司 2012 年第三季度报告
母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 957,213,590.71 1,510,285,636.62
交易性金融资产
应收票据 40,336,659.39 77,852,630.31
应收账款 163,216,898.64 417,045,037.79
预付款项 555,250,315.36 1,057,325,067.30
应收利息
应收股利
其他应收款 456,868,408.36 15,095,614.03
存货 304,900,149.54 453,004,824.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 799,681.81 928,997.45
流动资产合计 2,478,585,703.81 3,531,537,808.15
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 932,887,562.83 951,647,562.83
投资性房地产
固定资产 677,559,846.44 965,738,145.43
在建工程 16,676,044.98 437,407.47
工程物资
固定资产清理 38,157,625.07
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,911,752.81 42,496,710.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,632,211.02 24,929,865.88
其他非流动资产
非流动资产合计 1,688,825,043.15 1,985,249,692.52
资产总计 4,167,410,746.96 5,516,787,500.67
流动负债:
短期借款 1,340,000,000.00 2,130,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 887,000,000.00 1,126,300,000.00
应付账款 47,150,931.99 199,330,326.87
预收款项 34,365,716.32 23,479,490.25
应付职工薪酬
应交税费 -5,557,553.37 -15,792,292.29
应付利息 7,726,451.19 17,634,598.14
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应付股利
其他应付款 1,127,443.67 3,075,835.74
一年内到期的非流动负债 257,727,029.37 375,167,421.05
其他流动负债 54,803,151.12 2,987,908.00
流动负债合计 2,624,343,170.29 3,862,183,287.76
非流动负债:
长期借款 110,000,000.00
应付债券
长期应付款 81,706,022.00
专项应付款 49,395,694.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 49,395,694.00 191,706,022.00
负债合计 2,673,738,864.29 4,053,889,309.76
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 662,572,861.00 662,510,870.00
资本公积 375,209,102.81 374,628,312.14
减:库存股
专项储备
盈余公积 124,823,850.40 124,823,850.40
一般风险准备
未分配利润 331,066,068.46 300,935,158.37
所有者权益(或股东权益)合计 1,493,671,882.67 1,462,898,190.91
负债和所有者权益(或股东权益)总计 4,167,410,746.96 5,516,787,500.67
公司法定代表人: 李兴 主管会计工作负责人:周忠明 会计机构负责人:周忠明
4.2
合并利润表
编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额(1-9
(7-9 月) (7-9 月) 末金额(1-9 月)
月)
一、营业总收入 693,781,357.23 732,861,865.02 1,885,158,408.93 1,675,579,022.04
其中:营业收入 693,781,357.23 732,861,865.02 1,885,158,408.93 1,675,579,022.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 671,024,363.55 713,238,448.58 1,815,227,717.92 1,614,032,050.68
其中:营业成本 583,039,738.67 574,704,708.20 1,550,745,016.70 1,279,122,277.72
利息支出
手续费及佣金支出
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退保金
赔付支出净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,780,520.95 4,628,390.97 13,505,559.19 7,808,767.97
销售费用 15,185,103.79 50,951,894.67 45,629,313.07 133,115,676.13
管理费用 18,214,300.77 31,359,424.13 46,966,899.76 67,270,880.57
财务费用 52,512,612.27 47,289,037.29 163,355,199.12 128,091,156.97
资产减值损失 -4,707,912.90 4,304,993.32 -4,974,269.92 -1,376,708.68
加:公允价值变
动收益(损失以“-” 47,994.11
号填列)
投资收益(损
-28,940.48 -28,940.48
失以“-”号填列)
其中:对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以
“-”号填列)
三、营业利润(亏损
22,728,053.20 19,623,416.44 69,949,744.64 61,546,971.36
以“-”号填列)
加:营业外收入 179,587.54 261,236.13 328,239.47 1,258,141.61
减:营业外支出 792,000.00 40,467.96 1,445,991.44 438,805.28
其中:非流动
资产处置损失
四、利润总额(亏损
22,115,640.74 19,844,184.61 68,831,992.67 62,366,307.69
总额以“-”号填列)
减:所得税费用 8,123,100.35 2,851,855.58 16,272,417.18 9,474,621.67
五、净利润(净亏损
13,992,540.39 16,992,329.03 52,559,575.49 52,891,686.02
以“-”号填列)
归属于母公司所
8,567,275.59 9,534,707.29 38,095,314.45 41,859,892.79
有者的净利润
少数股东损益 5,425,264.80 7,457,621.74 14,4