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同仁堂2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-28

公司代码:600085 公司简称:同仁堂

北京同仁堂股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人董事长高振坤、总经理刘向光、主管会计工作负责人冯智梅及会计机构负责人(会

计主管人员)吕晓洁声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、 重大风险提示报告期内,不存在对公司生产经营构成实质性影响的重大风险。公司在本报告中详细描述公司所

面临的政策风险、市场风险、原材料风险等,敬请投资者予以关注,详见本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 7

第五节 重要事项 ...... 13

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 20

第七节 优先股相关情况 ...... 22

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 22

第九节 公司债券相关情况 ...... 24

第十节 财务报告 ...... 26

第十一节 备查文件目录 ...... 126

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
控股股东、同仁堂集团中国北京同仁堂(集团)有限责任公司
公司、本公司北京同仁堂股份有限公司
同仁堂科技北京同仁堂科技发展股份有限公司
同仁堂国药北京同仁堂国药有限公司
同仁堂商业北京同仁堂商业投资集团有限公司
GMP药品生产质量管理规范
报告期2018年1月1日至2018年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称北京同仁堂股份有限公司
公司的中文简称同仁堂
公司的外文名称BEIJING TONGRENTANG CO.,LTD
公司的外文名称缩写TRT
公司的法定代表人高振坤

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名贾泽涛李泉琳
联系地址北京市东城区崇文门外大街42号北京市东城区崇文门外大街42号
电话010-67179780010-67179780
传真010-67152230010-67152230
电子信箱jiazetao@tongrentang.comliquanlin@tongrentang.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址北京经济技术开发区西环南路8号
公司注册地址的邮政编码100176
公司办公地址北京市东城区崇文门外大街42号
公司办公地址的邮政编码100062
公司网址http://www.tongrentanggf.com
电子信箱tongrentang@tongrentang.com
报告期内变更情况查询索引《同仁堂关于变更投资者关系联系地址及联系方式的公告》刊登于2018年7月18日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券部
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所同仁堂600085

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入7,267,025,863.906,999,307,936.353.82
归属于上市公司股东的净利润639,372,953.44599,802,115.026.60
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润635,740,891.68595,272,364.256.80
经营活动产生的现金流量净额985,555,097.31866,194,842.8213.78
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产8,722,401,648.268,416,085,767.073.64
总资产20,043,945,979.3818,708,132,920.397.14

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.4660.4376.64
稀释每股收益(元/股)---
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.4640.4346.91
加权平均净资产收益率(%)7.327.42减少0.10个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)7.287.37减少0.09个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-2,984,643.23
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外8,403,077.07
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回288,690.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,437,978.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目162,618.12
少数股东权益影响额-4,653,988.11
所得税影响额-2,021,671.22
合计3,632,061.76

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

2018年上半年,供给侧结构性改革深入推进,国内经济延续了总体平稳、稳中向好的发展态势。国务院机构改革正式组建国家医疗保障局,是在医改深水区充分理顺医疗、医保、医药关系,发挥“三医联动”开展综合体制改革的重大突破。在党的十九大精神全面贯彻落实的开局之年及改革开放40周年这一历史交汇点,作为中医药振兴发展的双驱动,“一法一纲要”的进一步贯彻落实也为新时代中医药工作指明前进方向。

公司作为传统中成药生产与销售的老字号,品牌文化底蕴深厚且历史悠久。报告期内,公司坚持执行“一品一策”、“一区一策”、“分类定策”的组合营销策略,推动各系列品种群良性运作,加大自有零售终端铺设范围逐步覆盖空白市场,提升终端影响力和占有率,继续尝试互联网销售对公司构建多元化营销体系形成有益补充,形成渠道和网络的规模效应;通过开展丰富的文化推广活动,实现经济载体与文化载体同步优质发展。报告期内,公司稳扎稳打地落实经营计划,为全年指标的顺利完成奠定了基础。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用

2018年上半年,公司以推动主业健康发展为核心,有序开展各项管理工作。公司以募集资金投建的大兴生产基地已经部分投产,截至报告期末已完成80余个品规的转移注册,竣工验收工作持续推进中。

下属子公司北京同仁堂国药有限公司积极拓展海外市场,努力践行“一带一路”,秉承医药为体、文化先行的传播理念继续推动中医药在全球范围生根发芽,业务覆盖境外21个国家及地区,旗下零售终端增至82个,有效推动了同仁堂品牌的国际化进程。

其中:截至2018年6月30日,同仁堂国药境外资产250,002.39(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为12.47%。

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

同仁堂品牌始创于1669年,自雍正元年即开始供奉御药,长达188年,药品以“配方独特、选料上乘、工艺精湛、疗效显著”而闻名于世,始终遵循“炮制虽繁必不敢省人工,品味虽贵必不敢减物力”的古训,成为将传统中药精髓继承并发扬的极具代表性的企业。公司秉承“同修仁德,济世养生”的企业精神,在经营中奉行“修合无人见,存心有天知”的道德准则,坚守“善待社会、善待员工、善待经营伙伴、善待投资者”的经营理念。历经上市二十余载的发展积淀,公司形成了以中成药制造为核心,涵盖中药材种植、中成药研发、医药物流配送、药品零售上下游在内的较为完整的产业链条。

公司品种资源丰富,常年生产的中成药超过400个品种,包含内科、外科、妇科、儿科等类别,对品牌形象形成有力支撑。报告期内,公司加速自有零售终端网络的铺设,其中近半数门店拥有中医诊疗服务功能,优质的品牌、丰富的品种与具有特色的中医诊疗,构成了公司独有的核心优势。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2018年上半年,国内经济发展稳中向好,政府通过施行机构改革、颁布新规加速医改落实。中医药事业在以“一法一纲要”为核心的多项政策、措施大力扶持下,文化传播更为广泛,服务惠及更多人群。在政策的引导和推动下,中医药行业格局加速调整,公司坚持以行业政策为引领,以市场需求为导向,依托品种群建设巩固市场,强化管理向内挖潜,确保年度经营计划稳步推进。报告期内,公司实现营业收入726,702.59万元,营业利润131,473.55万元,归属于上市公司股东的净利润63,937.30万元,经营活动产生的现金流量净额98,555.51万元,综合毛利率49.76%。

营销工作情况:

上半年,营销团队继续围绕“以品种运作为核心,以终端工作为方向”的指导思想,强化指标意识、品种意识、终端意识及市场经营秩序意识,确保销售工作稳步推进。营销团队按照当前划分的四个品种系列——即主力品种、发展品种、药酒品种与潜力品种,分类定策、精耕细作。主力品种中的一线大品种同仁牛黄清心丸和同仁大活络丸,继续强化组织营销,通过梳理渠道价格、规范销售秩序、强化实时监控、增强经销商信心。对于主力品种中的二线品种,结合区域特点与客户需求、融合品种特色确定发展方案,带动品种销售上量,其中人参归脾丸、麻仁润肠丸、柏子养心丸销售成长性良好,为后续运作打下扎实基础。对于发展品种和潜力品种,营销团队一方面投入力量开发空白市场以提升产品覆盖率,另一方面遴选前景预期较好的品种透过经销商平台直销终端,打造区域特色终端品种群。对药酒品种采用重点区域独立运作,下沉销售重心,实行区域控销,在保证盈利能力的同时逐步提升市场占有率。公司王牌产品安宫牛黄丸坚持专业化推广,进一步发挥主力优势,继续保持较好的市场竞争力。

公司持续在组建多元化销售模式中开展有益探索。在对五子衍宗丸、锁阳固精丸两个试点品种总结经验基础上,逐步丰富线上销售品种,并通过天猫、京东等电商平台开展线上促销贴近客户,实现良好增长势头。此外,营销团队继续借用新媒体与传统媒体加大宣传力度,透过微信公众号增强互动传播,在提升公司形象同时也令产品深入消费群体。公司在报告期内落实对药品专

柜的规范化管理,通过制定评优细则切实促进各专柜提升经营质量、在零售终端发挥实际作用。截至2018年6月30日,已经验收合格的药品专柜共计152家。

公司下属同仁堂商业公司在报告期内,紧跟政策、优化布局,重质量、抓效益。同仁堂商业公司通过组织义诊、中医药文化体验、提供用药指导等主题营销活动,满足不同年龄、职业客户群体需求,还积极开展健康讲堂进社区、进企业、进学校等公益活动,坚持“名店、名医、名药”发展模式,突出同仁堂中医药文化特色,精心打造自有零售终端,持续提升品牌形象。此外,同仁堂商业公司在电商业务领域加紧试点步伐,优化产品与服务资源衔接,推进网络销售渠道建设。同仁堂商业公司上半年营业收入同比增长13.29%,营业利润同比增长9.14%,门店总数已达763家。

工业情况:

在工业生产环节中,公司始终将提升机械化水平放在首位。继2017年开始研发新一代高速单丸盒生产线之后,从检重工序前置、加强产品质量过程控制、提升主力剂型生产效率的立意着眼,公司在报告期内着手设计研发大蜜丸逐丸检重系统。此外,公司工业基地通过建立CIP在线清洁系统替代人工清洗设备,既能有效避免二次污染、保证清洁质量,还可以大幅节约水资源耗用量及人工成本,进一步提高劳产率。公司位于大兴生物医药产业园区的生产基地已经实现部分投产,截至报告期末已实现80余个品规的转移工作,目前该基地已经进入竣工审计阶段。

科研工作情况:

报告期内,公司科研部门围绕药效机理、药品标准化、确立工艺与质量标准等方面开展工作。科研部门继续开展安宫牛黄丸标准化研究工作,建立从原材料、生产工艺到成品的标准化体系,以现代科技手段阐释产品的优质性、有效性、稳定性和均一性;围绕同仁乌鸡白凤丸、养血荣筋丸等品种立项开展药物延展治疗领域的研究并取得初步研究结果。中药原粉灭菌项目已完成产业化前期工作,为下一步的安装调试及品种验证做好准备。

质量管理情况:

报告期内,面对药品监管政策趋紧的新形势,各生产基地积极适应质量严管新常态,继续深化质量目标责任制,结合实际制定差别化方案,落实从原材料、生产过程、市场反馈到售后服务全流程的质量管控汇总与分析,确保质量管理落实到位。公司在报告期内顺利通过北京市食品药品监督管理局东城分局特药季度巡查1次、关键设备变更现场检查1次,在国家级、北京市级监督与检测抽检中受到检测的20个品种30个批次产品全部合格。此外,为进一步完善药品不良反应监测制度,落实药品上市许可持有人不良反应报告主体责任,公司成立了药品警戒办公室,通过建立配套体系、配备专职人员、制定相关文件,持续开展药品风险获益评估,从而采取有效风险防控措施。

品牌及子公司管理情况:

报告期内,公司品牌管理部门按照同仁堂集团对系内商标授权使用的要求,认真总结分析、持续规范管理,协助营销团队对部分药品专柜开展核查验收并督促整改;坚持运用法律手段严厉打击各类制假售假等违法行为,报告期内共处理假冒产品案件4起,有效维护同仁堂品牌形象。投资管理部按照公司整体发展部署强化提升各子公司规范运作水平,一方面通过月报形式加强药品、食品广告登记管理,另一方面持续开展内控制度建设及重大事项报告制度的完善,确保子公司在经济运行、品牌维护、质量管理等方面持续健康发展。

报告期内,公司继续夯实党建工作,以十九大精神为引领,落实从严治党,突出思想、政治、队伍、文化建设,打造风清气正、团结一致的良好氛围。公司经营层按照董事会的战略部署,以行业政策为引领,把握市场发展方向,科学布局、稳扎稳打,较好的完成了半年度计划要求。下半年,公司将继续立足服务京津冀协同发展的总体战略,以落实十三五规划为核心,准确把握企业定位,着力推进工业转型升级与市场拓展维护的同步有序,保障年度经营计划的顺利实施。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入7,267,025,863.906,999,307,936.353.82
营业成本3,651,226,895.593,621,518,903.460.82
销售费用1,525,992,402.181,429,046,840.916.78
管理费用686,595,452.01610,700,951.6712.43
财务费用-7,875,388.981,307,357.94-
经营活动产生的现金流量净额985,555,097.31866,194,842.8213.78
投资活动产生的现金流量净额-265,745,602.26-303,493,716.55-
筹资活动产生的现金流量净额-159,836,363.38-72,383,858.44-
研发支出85,349,366.32102,227,593.77-16.51

营业收入变动原因说明:营业收入比上年同期增长3.82%,主要是本期产品销量增加所致。营业成本变动原因说明:营业成本比上年同期增长0.82%,主要是本期产品销量增加所致。销售费用变动原因说明:销售费用比上年同期增长6.78%,主要是本期营销人员薪酬及市场投入增加所致。管理费用变动原因说明:管理费用比上年同期增长12.43%,主要是本期职工薪酬增加所致。财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期大幅下降,主要是本期汇兑损失减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长13.78%,主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长,主要是本报告期支付的与工程及固定资产有关的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降,主要是本报告期偿还债务及支付股利利息增加所致。研发支出变动原因说明:研发支出比上年同期下降16.51%,主要是本期根据项目研发进度投入减少所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 目本报告期上年同期增减幅度%
资产减值损失13,860,857.0822,266,643.17-37.75
投资收益-2,076,493.363,950,413.18-
资产处置收益-50,123.96-680,038.36-
营业外收入8,245,881.903,083,770.90167.40
营业外支出6,470,422.92373,076.171,634.34

说明:

1、资产减值损失本期发生额较上年同期下降37.75%,主要是本期计提的坏账损失及存货跌价损失减少所致。

2、投资收益本期发生额较上年同期大幅下降,主要是子公司之联营合营企业业绩下降所致。

3、资产处置收益本期发生额较上年同期增长,主要是本期固定资产处置损失减少所致。

4、营业外收入本期发生额较上年同期增长167.40%,主要是子公司收到拆迁补偿所致。

5、营业外支出本期发生额较上年同期大幅增长,主要是本公司拆迁损失及子公司报废固定资产所致。

(3) 行业、产品或地区经营情况分析

①主营业务分行业、分产品情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
医药工业453,801.05206,270.3754.552.910.38增加1.15个百分点
医药商业381,782.03269,350.6329.4513.1513.24减少0.05个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
前五名系列197,951.5378,032.4960.584.719.87下降1.85个百分点

②主营业务分地区情况

单位:万元 币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减(%)
国内673,649.322.98
海外47,645.4115.69

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
其他应收款195,311,946.810.97148,064,679.450.7931.91主要是本公司本期应收在途资金增加所致
其他非流动资产51,696,976.860.2678,573,347.380.42-34.21主要是子公司预付的土地出让金收回所致
应付职工薪酬437,907,764.632.18302,321,665.661.6244.85主要是本公司及下属子公司期末尚未支付的工资奖金增加所致
应交税费301,435,380.621.50225,312,622.501.2033.79主要是本公司及下属子公司期末应交的增值税、企业所得税增加所致
应付利息21,643,000.080.119,843,966.710.05119.86主要是下属子公司应付债券利息增加所致
应付股利491,754,094.872.4515,845,189.480.083,003.49主要是本公司及下属子公司已宣告发放的2017年度股利尚未实施所致
其他综合收益1,254,278.340.01-8,130,203.42-0.04-主要是本公司本期外币报表折算差额变动所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:人民币元

项 目期末账面价值受限原因
固定资产21,968,336.38抵押
应收账款7,073,322.42质押
合计29,041,658.80

说明:上述表内固定资产受限为下属公司以其固定资产抵押获得银行长期借款;应收账款受限为下属公司以其应收账款质押获取银行短期借款。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用截止2018年6月30日,本公司长期股权投资余额为2,305.37万元,比期初2,519.72万元下降8.51%。

公司名称主要业务投资比例
北京同仁堂(马来西亚)有限公司药品销售等60%
北京同仁堂(印尼)有限公司药品销售等50%
北京同仁堂(泰文隆)有限公司药品销售等51%
北京同仁堂(保宁)株式会社药品销售51%
耀康国际有限公司中医药服务50%
北京同仁堂(亳州)中药材物流有限责任公司中药材仓储、物流40%
北京同仁堂福建药业连锁有限公司药品销售等49%
北京同仁堂(泰国)有限公司药品销售49%
同仁堂重庆观音桥大药房有限公司药品销售49%
北京同仁堂(香港)有限公司电商业务24%

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用

可供出售金融资产分类可供出售权益工具
权益工具的成本/债务工具的摊余成本12,332,964.37
公允价值13,850,068.25
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额2,214,198.50
累计计入其他综合收益的外币报表折算差额-697,094.62
已计提减值金额

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

①北京同仁堂科技发展股份有限公司在香港联合交易所有限公司主板市场挂牌上市,注册资本128,078.40万元,本公司所持股份占其总股本的46.85%。同仁堂科技公司主要从事生产及销售中药产品业务,剂型涉及丸剂、片剂、颗粒剂、口服液及胶剂等多种剂型,产品涵盖中成药、食品、化妆品等多个领域。主要产品包括六味地黄丸、金匮肾气丸、牛黄解毒片、感冒清热颗粒、阿胶及西黄丸等。

报告期内同仁堂科技公司实现营业收入280,342.03万元,同比增长0.8%;营业利润73,432.15万元,同比增长5.77%;净利润61,167.34万元,同比增长5.41%;期末总资产958,415.38万元。报告期内公司业绩平稳。

北京同仁堂国药有限公司于2013年5月7日在香港联合交易所创业板发行上市,并于2018年5月29日转至香港联合交易所有限公司主板市场挂牌交易,股份总数为83,710.00万股,主要在海外发展分销网络以及制造销售中药产品。本公司对同仁堂国药的持股比例为33.62%,本公司下属同仁堂科技对同仁堂国药的持股比例为38.05%。报告期内同仁堂国药实现营业收入62,031.00万元,同比增长12.64%,营业利润31,284.15万元,同比增长10.58%,净利润26,002.62万元,同比增长10.81%,期末总资产250,002.39万元。报告期内,市场销售势头良好,增长较快。

②北京同仁堂商业投资集团有限公司注册资本为20,825万元,其中本公司投资占51.98%,主要经营中成药、中药饮片、化学药制剂、生化药品,投资管理等。报告期内该公司实现营业收入392,608.21万元,同比增长13.29%;营业利润 23,975.50万元,同比增长9.14%;净利润17,298.59万元,同比增长7.43%;期末总资产 389,199.87万元。报告期内公司业绩稳定增长。

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1、政策风险年初至今,政府在深化医改工作方面持续推进,国家医疗保障局正式成立,加速“医疗、医保、医药”改革联动,涉及药品集采、医院处方审核、中药材质量等多项政令颁布或修订,政府对医药行业的监管力度升级,同时也令行业格局调整加速、竞争加剧。公司将继续深入学习政策方向、分析自身优势寻找切入点,充分准备、积极应对,严抓质量、确保增速,统筹推进规划落实,持续优化工业布局,实现管理转型与产能升级的有序衔接。

2、原材料风险随着党的十九大报告提出“坚持中西医并重,传承发展中医药事业”,中医药在多项政策扶持的背景下迎来战略机遇期,且近年来中药材出口量不减,致多数中药材价格处于上升通道。公司配备专业化药材采购团队,通过赴主要产地不定期调研、定期监测重点品种原材料价格动态等手段把握采购最优点位,确保原材料质量合格的基础上降低采购成本。公司自有中药材种植基地继续为公司保证常年大量使用的药材供应,总体保证公司生产的正常运行。

3、市场风险2018年上半年,国内经济总体平稳,全球主要经济体增速放缓。在国家“一带一路”倡议的指引下,中医药全方位对外开放新格局逐步建立。子公司同仁堂国药作为公司向海外传播中医药文化及提供产品、服务的窗口,积极探索境外市场,继续保持良好发展态势。在中医药走向国际的大背景下,公司始终关注全球经济形势的变化发展,及时掌握因汇率波动可能带来的影响。在国内医改持续深化、行业格局调整加速的环境下,不仅要求医药企业要读懂市场变化,更要及时作出预判和应对。公司将紧密关注当前市场消费格局的改变,合理摆布资源结构,以优质的品牌、丰富的品种资源确保经营质量,提升对风险的防御能力。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年6月13日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn2018年6月14日

股东大会情况说明√适用 □不适用

2017年年度股东大会审议通过了《2017年度财务决算报告》、《2017年度利润分配方案》、《2017年度董事会工作报告》、《2017年度监事会工作报告》、《2017年年度报告正文及摘要》、《关于续聘会计师事务所及决定其报酬的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于董事会换届选举独立董事的议案》、《关于监事会换届选举的议案》等13项议案。

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)-
每10股派息数(元)(含税)-
每10股转增数(股)-
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项□适用 √不适用四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
北京同仁堂制药有限公司母公司的控股子公司购买商品采购产品的价格由双方在不超过市场价格的范围内协商确定。同仁堂集团(含其附属公司)不得以高于其向任何独立的第三方销售相同产品的价格或市场每季度平均价格(以两者较低为准)作为向同仁堂股份公司供应产品的价格。1,209.681,209.680.37现金1,209.68
北京同仁堂健康药业股份有限公司母公司的控股子公司购买商品采购39,121.8239,121.8212.09现金39,121.82
北京同仁堂生物制品开发有限公司母公司的控股子公司购买商品采购4.124.12-现金4.12
北京中研同仁堂医药研发有限公司其他购买商品采购2.932.93-现金2.93
北京同仁堂制药有限公司母公司的控股子公司销售商品销售同仁堂股份公司按照对其他独立第三方销售产品的价格给予同仁堂集团(含其附属公28.1728.17-现金28.17
北京同仁堂健康药业股份有限公司母公司的控股子公司销售商品销售16,646.7416,646.742.31现金16,646.74
北京中研同仁堂医药研发有限公司其他销售商品销售司)及其它关联方。4.454.45-现金4.45
北京同仁堂中医医院有限责任公司母公司的控股子公司销售商品销售89.1689.160.01现金89.16
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司母公司销售商品销售378.75378.750.05现金378.75
合计//57,485.8214.83///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明本公司及子公司于2018年2月分别与同仁堂集团重新签订《商标使用许可合同》,合同期限自2018年3月1日起至2021年3月31日止,2018年度商标使用费为人民币300万元(含税),合同期限内后续每年增加30万元(含税)。除此以外,上述其他交易主要内容(包括价格、数量、付款方式等)均按照协议约定执行,未发生显著变化。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
北京同仁堂国际有限公司母公司的控股子公司29.3324.1453.47
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司母公司93.7893.78
合计29.33117.92147.25
关联债权债务形成原因期初余额为本公司下属子公司未付关联方的代垫款项,期末余额为本公司及子公司未付关联方的房租。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响

(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

为深入贯彻党中央关于打赢精准脱贫攻坚战的决策部署,全面落实市委、市政府关于“低收入”重点村与市管企业“一企一村”结对帮扶工作要求,控股股东同仁堂集团与北京市房山区十渡镇卧龙村达成帮扶协议,由本公司之子公司同仁堂商业作为实施主体,计划通过2018年-2020年三年时间,实现卧龙村“十三五”期间低收入农户人均可支配收入增长。

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

报告期内,同仁堂商业多次召开会议研究精准帮扶工作方案,针对卧龙村农民收入单一的实际情况,通过对可利用开发的山间林地及种植项目实地调研走访,与卧龙村村委会统一了帮扶工作方向,为帮扶方案的制定打下良好基础。

3. 精准扶贫成效□适用 √不适用4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用

在同仁堂集团的指导下,同仁堂商业在报告期内对卧龙村实地调研,深入研究、探讨并制定了具体帮扶方案。根据调研结果,卧龙村黄花塌观光区已初步建成,所种中药材具备观赏、采摘功能,具备发展观光旅游的条件。下一步同仁堂商业将结合卧龙村生态环境条件,邀请中草药领域专家对药材观光种植方面给予技术指导。

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

同仁堂商业“一企一村”结对帮扶工作在同仁堂集团的大力支持与指导下有序开展。2018年下半年,同仁堂商业一方面积极推进相关审批程序的履行,促进卧龙村“黄花塌生态园”观光路4公里道路路面硬化项目建设实施,改善卧龙村交通基础设施状况,为下一步带动乡村生态游创造有利条件,另一方面借助零售终端资源优势,帮助卧龙村具备劳动能力的低收入农户,通过职业培训,考试合格后优先吸纳,实现就业,确保至2018年底实现卧龙村120户200人脱低的阶段性目标并为完成脱低摘帽的最终目标打好坚实的基础。

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格遵守国家及北京市关于环境保护方面的法律法规,坚持绿色发展理念,继续加大环保方面的投入。建立CIP在线清洁系统,有效节约能源、避免二次污染,提高清洁效率;严格遵守北京市关于空气重污染天气停、限产的规定,做好生产计划的提前部署。

1. 排污信息

√适用 □不适用

本公司位于北京地区制药厂6家,共有6个污水排放口,天然气锅炉4台,燃气蒸汽发生器3台,总产汽量3.6T/H;冬季采暖用第六代超低氮冷凝型真空热水机组2台。本公司制药厂上半年排污情况统计如下:

公司主要污染物名称排放方式排放总量超标排放情况
本公司制药厂废水废水排放总量间歇排放20万吨
COD排放量30吨
氨氮3.5吨
废气氮氧化物连续排放0.3吨

本公司子公司同仁堂科技位于北京地区制药厂3家,污水排放口3个,锅炉废气排放口5个。上述制药厂主要污染物排放情况统计如下:

子公司主要污染物名称排放方式排放总量超标排放情况
同仁堂科技废水废水排放总量间歇排放;连续排放14.08万吨
COD排放量14.89吨
氨氮0.79吨
废气氮氧化物组织排放8.64吨

本公司及同仁堂科技上述制药厂污水排放执行北京市地方标准《水污染物综合排放标准》(DB11/307—2013);废气排放执行北京市地方标准《锅炉大气污染物排放标准》(DB11/139—2015)。

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

对于生产中形成的废水、废气,公司生产基地分别设有污水处理站、除油烟装置、隔油池等环保装置对污染物进行清洁化处理,以实现排放达标。公司污水处理设施的运行根据实际需求由自主运行维护或委托专业公司实施运行维护;工业除尘、除油烟装置由各生产基地严格按照操作规程进行运营管理和定期维护。报告期内,公司上述污染物处理设施运行情况正常,污染物排放符合规定。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

公司在报告期内无新增重大建设项目。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

各生产基地根据公司对于环境保护、安全生产的有关规定,本着预防在前、以人为本、安全第一、环境优先的理念,结合各生产基地实际运营情况制定切实可行的突发环境事件应急预案,对职责分工、应急措施、信息报告、后期处理等多重工作流程予以明确。

5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

公司各生产基地根据污染物排放方式制定监测方案,对废气和废水分别采取定期、或不定期的检测方式,形成记录备查,同时也委托第三方专业公司对排水实行检测,确保排放达标。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)65,047
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司0719,308,54052.4500国有法人
安邦财产保险股份有限公司-传统产品072,655,8295.300未知其他
中国证券金融股份有限公司14,326,78963,565,1174.630未知未知
和谐健康保险股份有限公司-传统-普通保险产品057,340,8424.180未知其他
安邦人寿保险股份有限公司-保守型投资组合041,749,1443.040未知其他
全国社保基金一零三组合-8,797,61630,008,1962.190未知其他
和谐健康保险股份有限公司-万能产品022,152,8521.620未知其他
中央汇金资产管理有限责任公司012,309,4000.900未知未知
安邦养老保险股份有限公司-团体万能产品011,584,6160.840未知其他
全国社保基金一零四组合-9,000,7509,000,0480.660未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司719,308,540人民币普通股719,308,540
安邦财产保险股份有限公司-传统产品72,655,829人民币普通股72,655,829
中国证券金融股份有限公司63,565,117人民币普通股63,565,117
和谐健康保险股份有限公司-传统-普通保险产品57,340,842人民币普通股57,340,842
安邦人寿保险股份有限公司-保守型投资组合41,749,144人民币普通股41,749,144
全国社保基金一零三组合30,008,196人民币普通股30,008,196
和谐健康保险股份有限公司-万能产品22,152,852人民币普通股22,152,852
中央汇金资产管理有限责任公司12,309,400人民币普通股12,309,400
安邦养老保险股份有限公司-团体万能产品11,584,616人民币普通股11,584,616
全国社保基金一零四组合9,000,048人民币普通股9,000,048
上述股东关联关系或一致行动的说明持有公司5%以上股份的股东——中国北京同仁堂(集团)有限责任公司,报告期末持有股份719,308,540股,无质押或冻结情况,与其他股东不存在关联关系或一致行动人关系;安邦保险集团股份有限公司为安邦人寿保险股份有限公司、安邦财产保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司与安邦养老保险股份有限公司的最终控股股东,因此安邦人寿保险股份有限公司、安邦财产保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司及安邦养老保险股份有限公司因存在关联关系构成一致行动人。除上述股东外,其他股东未知是否存在一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

说明:公司于2018年6月29日收到安邦保险集团股份有限公司(以下简称“安邦集团”)发来的通知函,其最终控股的和谐健康保险股份有限公司(以下简称“和谐健康”)与安邦人寿保险股份有限公司(以下简称“安邦人寿”)签署了《关于北京同仁堂股份有限公司的股份转让协议》(以下简称“股份转让协议”),和谐健康将其所持本公司79,493,694股股份转让给安邦人寿。股份转让后,和谐健康不再持有本公司股份。有关内容详见公司于2018年7月3日披露的《公司关于股东签署股份转让协议暨权益变动的提示性公告》。

截至本报告批准日,本公司尚未收到安邦集团关于上述股份办理过户进展的通知。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
丁永玲原副董事长离任
顾海鸥原董事离任
张荣寰原董事离任
谭红旭原独立董事离任
马保健原监事会主席离任
于葆墀原监事离任
藏怡董事聘任
刘柏钢董事聘任
满杰董事聘任
赵鹏董事聘任
贾泽涛董事聘任
吴星宇独立董事聘任
毛福国监事会主席聘任
詹鑫监事聘任
孙英监事聘任
贾泽涛副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用

报告期内,公司监事于葆墀先生因退休卸任,辞去本公司监事职务。报告期内,公司2017年年度股东大会审议通过董事会换届选举的议案,丁永玲女士、顾海鸥先生、张荣寰先生、谭红旭先生任期届满,公司第八届董事会成员为:高振坤、藏怡、刘柏钢、满杰、赵鹏、刘向光、冯智梅、贾泽涛、刘渊、王瑛、王惠珍、吴星宇。

公司2017年年度股东大会审议通过监事会换届选举的议案,公司第八届监事会成员为:毛福国、詹鑫、闫军、关庆维、孙英。

公司第八届董事会第一次会议审议通过,选举高振坤先生为公司董事长,聘任刘向光先生为公司总经理、聘任冯智梅女士为公司总会计师、聘任贾泽涛女士为公司董事会秘书。聘任宋卫清女士、王清泉先生、张建勋先生、朱共培先生、李维祥先生、贾泽涛女士为公司副总经理。

2018年7月,公司副总经理李维祥先生因退休卸任,辞去公司副总经理职务。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
北京同仁堂科技发展股份有限公司2016年公司债券(第一期)16同仁堂1365942016年7月31日2021年7月31日82.95本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

子公司同仁堂科技已于2018年7月31日完成公司债“16同仁堂”付息,有关内容详见同仁堂科技于2018年7月23日发布的2018年付息公告。

公司债券其他情况的说明√适用 □不适用

有关同仁堂科技公司债券内容请参见同仁堂科技2018年8月24日发布的《公司债半年度报告》。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中银国际证券股份有限公司
办公地址北京市西城区西单北大街 110 号 7 层
联系人吴荻、陈志利、何柳、周宇清
联系电话010-66229000
资信评级机构名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司
办公地址北京市朝阳区东三环北路 38 号泰康金融大厦 1809 室

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况□适用 √不适用

四、 公司债券评级情况□适用 √不适用

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况□适用 √不适用

六、 公司债券持有人会议召开情况□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况□适用 √不适用

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标□适用 √不适用九、 关于逾期债项的说明□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况□适用 √不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况□适用 √不适用

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况□适用 √不适用

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 北京同仁堂股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金十、七、16,445,194,659.935,906,978,020.08
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据十、七、41,112,828,224.211,175,048,525.23
应收账款十、七、51,518,159,338.801,172,937,844.34
预付款项十、七、6288,458,301.71259,943,322.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款十、七、9195,311,946.81148,064,679.45
买入返售金融资产
存货十、七、106,197,341,568.795,912,926,132.90
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产十、七、13122,949,995.99107,269,299.89
流动资产合计15,880,244,036.2414,683,167,824.57
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产十、七、1413,940,068.2512,893,940.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十、七、1723,053,710.9425,197,158.90
投资性房地产
固定资产十、七、191,941,255,313.811,951,578,602.03
在建工程十、七、201,426,413,290.181,261,700,594.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产十、七、232,459,023.312,760,833.45
油气资产
无形资产十、七、25342,014,355.71345,197,288.78
开发支出
商誉十、七、2744,797,908.2644,442,091.16
长期待摊费用十、七、28209,948,418.66203,603,206.23
递延所得税资产十、七、29108,122,877.1699,018,032.68
其他非流动资产十、七、3051,696,976.8678,573,347.38
非流动资产合计4,163,701,943.144,024,965,095.82
资产总计20,043,945,979.3818,708,132,920.39
流动负债:
短期借款十、七、31341,500,000.00377,675,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据十、七、3429,400,000.00
应付账款十、七、352,705,154,446.882,672,945,758.11
预收款项十、七、36274,742,586.99270,244,114.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬十、七、37437,907,764.63302,321,665.66
应交税费十、七、38301,435,380.62225,312,622.50
应付利息十、七、3921,643,000.089,843,966.71
应付股利十、七、40491,754,094.8715,845,189.48
其他应付款十、七、41723,782,549.30557,040,793.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债十、七、435,070,164.182,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计5,302,989,987.554,463,129,110.39
非流动负债:
长期借款十、七、45126,360,410.06129,506,120.73
应付债券十、七、46798,684,207.95798,473,523.05
其中:优先股
永续债
长期应付款十、七、473,000,000.00
长期应付职工薪酬十、七、482,107,019.072,107,019.07
专项应付款十、七、499,840,900.009,840,900.00
预计负债
递延收益十、七、51132,892,216.03131,283,157.39
递延所得税负债十、七、295,843,995.115,687,045.81
其他非流动负债
非流动负债合计1,078,728,748.221,076,897,766.05
负债合计6,381,718,735.775,540,026,876.44
所有者权益
股本十、七、531,371,470,262.001,371,470,262.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积十、七、552,006,579,360.962,006,153,349.47
减:库存股
其他综合收益十、七、571,254,278.34-8,130,203.42
专项储备
盈余公积十、七、59643,456,601.60643,456,601.60
一般风险准备
未分配利润十、七、604,699,641,145.364,403,135,757.42
归属于母公司所有者权益合计8,722,401,648.268,416,085,767.07
少数股东权益4,939,825,595.354,752,020,276.88
所有者权益合计13,662,227,243.6113,168,106,043.95
负债和所有者权益总计20,043,945,979.3818,708,132,920.39

法定代表人:高振坤 主管会计工作负责人:冯智梅 会计机构负责人:吕晓洁

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:北京同仁堂股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金2,061,423,728.571,595,086,056.59
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据324,346,263.64436,229,847.24
应收账款十、十七、1349,747,784.57329,978,570.86
预付款项14,174,482.768,833,006.40
应收利息
应收股利148,789,362.13
其他应收款十、十七、22,084,879.051,521,557.48
存货1,878,787,710.391,832,718,482.94
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产28,349,062.4032,747,906.73
流动资产合计4,807,703,273.514,237,115,428.24
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十、十七、3704,074,716.62704,074,716.62
投资性房地产
固定资产875,622,987.38897,692,047.09
在建工程282,725,410.83257,896,171.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产115,140,599.48116,723,534.48
开发支出
商誉
长期待摊费用6,682,709.627,535,821.48
递延所得税资产31,199,422.2830,843,799.75
其他非流动资产2,056,750.002,194,745.79
非流动资产合计2,017,502,596.212,016,960,837.12
资产总计6,825,205,869.726,254,076,265.36
流动负债:
短期借款149,000,000.00149,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款513,076,326.11551,682,856.44
预收款项110,000,947.00114,773,320.33
应付职工薪酬232,985,742.93124,854,459.81
应交税费75,702,828.1560,681,830.01
应付利息
应付股利342,867,565.50
其他应付款50,788,860.3637,853,598.60
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,474,422,270.051,038,846,065.19
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬2,107,019.072,107,019.07
专项应付款
预计负债
递延收益16,391,203.9414,986,241.28
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计18,498,223.0117,093,260.35
负债合计1,492,920,493.061,055,939,325.54
所有者权益:
股本1,371,470,262.001,371,470,262.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,353,754,682.551,353,754,682.55
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积643,456,601.60643,456,601.60
未分配利润1,963,603,830.511,829,455,393.67
所有者权益合计5,332,285,376.665,198,136,939.82
负债和所有者权益总计6,825,205,869.726,254,076,265.36

法定代表人:高振坤 主管会计工作负责人:冯智梅 会计机构负责人:吕晓洁

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入7,267,025,863.906,999,307,936.35
其中:营业收入十、七、617,267,025,863.906,999,307,936.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本5,958,294,780.375,761,771,598.18
其中:营业成本十、七、613,651,226,895.593,621,518,903.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加十、七、6288,494,562.4976,930,901.03
销售费用十、七、631,525,992,402.181,429,046,840.91
管理费用十、七、64686,595,452.01610,700,951.67
财务费用十、七、65-7,875,388.981,307,357.94
资产减值损失十、七、6613,860,857.0822,266,643.17
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)十、七、68-2,076,493.363,950,413.18
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,309,841.982,134,108.26
资产处置收益(损失以“-”号填列)十、七、69-50,123.96-680,038.36
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益十、七、708,131,077.077,949,527.22
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,314,735,543.281,248,756,240.21
加:营业外收入十、七、718,245,881.903,083,770.90
减:营业外支出十、七、726,470,422.92373,076.17
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,316,511,002.261,251,466,934.94
减:所得税费用十、七、73240,315,380.85228,282,450.09
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,076,195,621.411,023,184,484.85
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,076,195,621.411,023,184,484.85
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润639,372,953.44599,802,115.02
2.少数股东损益436,822,667.97423,382,369.83
六、其他综合收益的税后净额18,099,478.97-48,287,848.87
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额9,384,481.76-24,442,071.63
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益9,384,481.76-24,442,071.63
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益465,467.19680,713.37
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额8,919,014.57-25,122,785.00
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额8,714,997.21-23,845,777.24
七、综合收益总额1,094,295,100.38974,896,635.98
归属于母公司所有者的综合收益总额648,757,435.20575,360,043.39
归属于少数股东的综合收益总额445,537,665.18399,536,592.59
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.4660.437
(二)稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。法定代表人:高振坤 主管会计工作负责人:冯智梅 会计机构负责人:吕晓洁

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十、十七、41,685,881,832.581,558,379,797.44
减:营业成本十、十七、4792,907,949.89752,324,000.98
税金及附加38,662,904.0429,097,105.37
销售费用386,019,768.71341,627,737.69
管理费用126,356,277.61110,986,466.48
财务费用-8,462,634.84-6,116,391.21
资产减值损失2,508,315.769,246,281.04
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)十、十七、5186,235,962.13173,164,113.38
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)-107,025.23
其他收益1,055,037.341,290,131.76
二、营业利润(亏损以“-”号填列)535,180,250.88495,561,817.00
加:营业外收入1,135,627.50206,601.25
减:营业外支出3,173,464.61125,500.69
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)533,142,413.77495,642,917.56
减:所得税费用56,126,411.4352,496,526.44
四、净利润(净亏损以“-”号填列)477,016,002.34443,146,391.12
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)477,016,002.34443,146,391.12
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额477,016,002.34443,146,391.12
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:高振坤 主管会计工作负责人:冯智梅 会计机构负责人:吕晓洁

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金7,052,076,467.466,532,218,692.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还2,349.005,016,240.60
收到其他与经营活动有关的现金十、七、75(1)205,950,690.81101,891,103.00
经营活动现金流入小计7,258,029,507.276,639,126,036.06
购买商品、接受劳务支付的现金3,314,154,577.432,893,158,457.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,245,775,253.581,083,455,926.28
支付的各项税费755,793,270.00774,635,489.55
支付其他与经营活动有关的现金十、七、75(2)956,751,308.951,021,681,320.30
经营活动现金流出小计6,272,474,409.965,772,931,193.24
经营活动产生的现金流量净额985,555,097.31866,194,842.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金70,730.5014,269.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额870,471.13933,559.21
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金十、七、75(3)103,524,305.74245,542,580.20
投资活动现金流入小计104,465,507.37246,490,409.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金268,155,047.50328,577,598.67
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额2,356,527.06
支付其他与投资活动有关的现金十、七、75(4)102,056,062.13219,050,000.00
投资活动现金流出小计370,211,109.63549,984,125.73
投资活动产生的现金流量净额-265,745,602.26-303,493,716.55
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金8,911,677.0027,232,568.88
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金8,911,677.0027,232,568.88
取得借款收到的现金254,982,278.95266,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金十、七、75(5)4,020,000.00
筹资活动现金流入小计267,913,955.95293,532,568.88
偿还债务支付的现金291,813,029.00264,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金131,396,370.77101,516,427.32
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润109,619,983.2975,509,983.91
支付其他与筹资活动有关的现金十、七、75(6)4,540,919.56
筹资活动现金流出小计427,750,319.33365,916,427.32
筹资活动产生的现金流量净额-159,836,363.38-72,383,858.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响16,954,145.96-49,911,160.58
五、现金及现金等价物净增加额576,927,277.63440,406,107.25
加:期初现金及现金等价物余额5,868,267,382.305,811,362,249.85
六、期末现金及现金等价物余额6,445,194,659.936,251,768,357.10

法定代表人:高振坤 主管会计工作负责人:冯智梅会计机构负责人:吕晓洁

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,383,419,898.961,262,729,078.26
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金6,220,733.221,658,952.99
经营活动现金流入小计1,389,640,632.181,264,388,031.25
购买商品、接受劳务支付的现金312,804,020.12300,738,022.09
支付给职工以及为职工支付的现金239,596,502.71236,620,931.56
支付的各项税费238,395,285.49226,732,786.26
支付其他与经营活动有关的现金144,529,112.76112,207,865.71
经营活动现金流出小计935,324,921.08876,299,605.62
经营活动产生的现金流量净额454,315,711.10388,088,425.63
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金37,446,600.0039,457,313.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,600.0023,080.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金11,156,074.429,970,111.03
投资活动现金流入小计48,606,274.4249,450,504.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,312,606.2076,500,968.53
投资支付的现金15,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计33,312,606.2091,500,968.53
投资活动产生的现金流量净额15,293,668.22-42,050,464.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金106,000,000.00106,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计106,000,000.00106,000,000.00
偿还债务支付的现金106,000,000.00106,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,170,014.163,181,290.34
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计109,170,014.16109,181,290.34
筹资活动产生的现金流量净额-3,170,014.16-3,181,290.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响508,944.60-638,117.80
五、现金及现金等价物净增加额466,948,309.76342,218,553.37
加:期初现金及现金等价物余额1,594,475,418.811,571,144,948.49
六、期末现金及现金等价物余额2,061,423,728.571,913,363,501.86

法定代表人:高振坤 主管会计工作负责人:冯智梅 会计机构负责人:吕晓洁

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,371,470,262.002,006,153,349.47-8,130,203.42643,456,601.604,403,135,757.424,752,020,276.8813,168,106,043.95
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,371,470,262.002,006,153,349.47-8,130,203.42643,456,601.604,403,135,757.424,752,020,276.8813,168,106,043.95
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)426,011.499,384,481.76296,505,387.94187,805,318.47494,121,199.66
(一)综合收益总额9,384,481.76639,372,953.44445,537,665.181,094,295,100.38
(二)所有者投入和减少资本8,911,677.008,911,677.00
1.股东投入的普通股8,911,677.008,911,677.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-342,867,565.50-266,644,023.71-609,511,589.21
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-342,867,565.50-266,644,023.71-609,511,589.21
4.其他
(四)所有者权益内部结转426,011.49426,011.49
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他426,011.49426,011.49
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,371,470,262.002,006,579,360.961,254,278.34643,456,601.604,699,641,145.364,939,825,595.3513,662,227,243.61
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,371,470,262.002,006,153,349.4757,489,644.90582,660,724.633,775,702,947.454,284,849,679.6712,078,326,608.12
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,371,470,262.002,006,153,349.4757,489,644.90582,660,724.633,775,702,947.454,284,849,679.6712,078,326,608.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-24,442,071.63270,649,252.14175,253,564.91421,460,745.42
(一)综合收益总额-24,442,071.63599,802,115.02399,536,592.59974,896,635.98
(二)所有者投入和减少资本27,232,568.8827,232,568.88
1.股东投入的普通股27,232,568.8827,232,568.88
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-329,152,862.88-251,515,596.56-580,668,459.44
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-329,152,862.88-251,515,596.56-580,668,459.44
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,371,470,262.002,006,153,349.4733,047,573.27582,660,724.634,046,352,199.594,460,103,244.5812,499,787,353.54

法定代表人:高振坤 主管会计工作负责人:冯智梅 会计机构负责人:吕晓洁

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,371,470,262.001,353,754,682.55643,456,601.601,829,455,393.675,198,136,939.82
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,371,470,262.001,353,754,682.55643,456,601.601,829,455,393.675,198,136,939.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)134,148,436.84134,148,436.84
(一)综合收益总额477,016,002.34477,016,002.34
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-342,867,565.50-342,867,565.50
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-342,867,565.50-342,867,565.50
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,371,470,262.001,353,754,682.55643,456,601.601,963,603,830.515,332,285,376.66
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,371,470,262.001,353,754,682.55582,660,724.631,611,445,363.864,919,331,033.04
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,371,470,262.001,353,754,682.55582,660,724.631,611,445,363.864,919,331,033.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)113,993,528.24113,993,528.24
(一)综合收益总额443,146,391.12443,146,391.12
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-329,152,862.88-329,152,862.88
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-329,152,862.88-329,152,862.88
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,371,470,262.001,353,754,682.55582,660,724.631,725,438,892.105,033,324,561.28

法定代表人:高振坤 主管会计工作负责人:冯智梅 会计机构负责人:吕晓洁

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用北京同仁堂股份有限公司(以下简称本公司)系经北京市经济体制改革委员会京体改发(1997)11号批复批准,由中国北京同仁堂(集团)有限责任公司独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年5月29日发行人民币普通股5,000万股,1997年6月18日成立,注册资本200,000,000.00元,股本200,000,000股,并于1997年6月25日在上海证券交易所正式挂牌。本公司总部位于北京市崇文门外大街42号。根据本公司1998年度股东大会决议,本公司以1998年末总股本200,000,000股为基数,向全体股东按每10股送红股2股,共送红股40,000,000股。送股后股本总额为240,000,000股。根据本公司1999年度股东大会决议,本公司以1999年末总股本240,000,000股为基数,向全体股东按每10股配股3股,实际配股19,800,000股,其中:中国北京同仁堂(集团)有限责任公司实际配股1,800,000股,社会公众股实际配股18,000,000股,配股后股本总额为259,800,000股。根据本公司2000年度股东大会决议,本公司以2000年末总股本240,000,000股为基数,以资本公积向全体股东按每10股转增3股,即以配股后总股本259,800,000股为基数,每10股实际转增2.77136股,共转增71,999,933股。转增后股本总额为331,799,933股。根据本公司2002年度、2003年度股东大会决议,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]141文核准,本公司以2002年末总股本331,799,933股为基数,向全体股东按每10股配股3股。本公司控股股东中国北京同仁堂(集团)有限责任公司全额放弃本次配股认购权,实际配股29,884,982股,配股后股本总额361,684,915股。根据本公司2004年度股东大会决议,本公司以2004年末总股本361,684,915股为基数,以资本公积向全体股东按每10股转增2股,共转增72,336,983股。转增后股本总额为434,021,898股。注册资本变更为434,021,898.00元。根据2005年11月22日相关股东大会审议通过的《北京同仁堂股份有限公司股权分置改革方案》,并经北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字(2005)118号《关于北京同仁堂股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批复,本公司全体流通股股东每持有10股获得非流通股股东支付2.5股股票,流通股股东共获得非流通股股东38,850,477股股票,股本总额不变。根据本公司2007年度股东大会决议,本公司以2007年末总股本434,021,898股为基数,以资本公积向全体股东按每10股转增2股,共转增86,804,380股。转增后股本总额为520,826,278股。注册资本变更为520,826,278.00元。根据本公司2010年度股东大会决议,本公司以2010年末总股本520,826,278股为基数,每10股送红股5股,增加股本260,413,139股;以资本公积向全体股东按每10股转增10股,共转增520,826,278股,送转后,共增加股本781,239,417股,总股本为1,302,065,695股。注册资本变更为1,302,065,695.00元。根据本公司《发行可转换公司债券发行公告》,本公司可转换公司债券—同仁转债(转债代码:

110022)于2013年6月5日起进入转股期。截至2015年3月3日,累计共有1,200,585,000元同仁转债已转换成本公司股票,转股数为69,404,567股,占同仁转债转股前公司已发行股份总额的5.33%。根据本公司第六届董事会第十八次会议关于提前赎回同仁转债的决议,本公司已行使同仁转债提前赎回权。2015年3月4日起,同仁转债和同仁转股(转股代码:190022)停止交易和转股。2015年3月10日,同仁转债在上海交易所摘牌。截至2015年12月31日,本公司总股本为1,371,470,262股。本公司于2015年7月8日完成工商变更登记手续,注册资本为1,371,470,262.00元。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设药材采购部、生产制造部、品质保证部、人力资源部、销售部、进出口业务部、投资管理部、财务部、审计部等部门,拥有北京同仁堂科技发展股份有限公司(以下简称同仁堂科技)、北京同仁堂商业投资集团有限公司(以下简称同仁堂商业)、北京同仁堂天然药物有限公司(以下简称同仁堂天然药物)、北京同仁堂吉林人参有限责任公司(以下简称同仁堂吉林人参)、北京同仁堂陵川党参有限责任公司(以下简称同仁堂陵川党参)、北京同仁堂内蒙古中药材发展有限公司(以下简称同仁堂内蒙中药材)、北京同仁堂蜂业有限公司(以下简称同仁堂蜂业)、北京同仁堂(安国)中药材加工有限责任公

司(以下简称同仁堂安国加工)、北京同仁堂股份集团(安国)中药材物流有限公司(以下简称同仁堂安国物流)、北京同仁堂陕西麝业有限公司(以下简称同仁堂陕西麝业)、北京同仁堂山西养生醋业有限公司(以下简称同仁堂山西醋业)等子公司。本公司及子公司以下简称“本集团”。本公司经营范围:制造、加工中成药制剂、化妆品;经营中成药、西药制剂、生化药品;普通货运;出租办公用房;出租商业用房;以下项目仅限分公司经营:销售定型包装食品(含乳冷食品)、保健食品、中药材、医疗器械、医疗保健用品;零售中药饮片、图书;制造酒剂、涂膜剂、软胶囊剂、硬胶囊剂、保健酒、营养液(不含医药作用的营养液);鹿、乌鸡产品的加工;中医科、内科专业、外科专业、妇产科专业、儿科专业、皮肤科专业、老年病科专业诊疗;危险货物运输

(3类);技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让、技术培训;药用动植物的饲养、种植;

自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;零售百货;中西药广告设计;劳务服务;以下项目仅限分公司经营:养殖梅花鹿、乌骨鸡、麝、马鹿;物业服务和供热服务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第二次会议于2018年8月24日批准。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用本报告期合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司,变动情况详见“第十节、八、合并范围的变更”,本公司在其他主体中的权益情况详见本“第十节、九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营√适用 □不适用本财务报表以持续经营为基础列报

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等。具体内容描述如下:

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司2018年6月30日的合并及公司财务状况以及2018年半年度的合并及公司经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用(1)同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法√适用□不适用(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。(2)合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。(4)丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:

①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。(1)共同经营共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。(2)合营企业合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用□不适用(1)外币业务本集团发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。(2)外币财务报表的折算资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率近似的汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率或即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用□不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。(1)金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。(2)金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。应收款项应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等(第十节、五、11)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。(3)金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具。(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。(5)金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(6)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)。低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。(7)金融资产转移金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。(8)金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准期末余额达到2,000.00万元(含2,000.00万元)以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合账龄分析法
无风险组合(下属子公司以实际损失率为基础,结合现时情况确定不应计提坏账准备的应收款项;零售药店刷卡售药形成的对银联社保机构的应收款项及备用金等具有类似信用风险特征的款项)不计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
1-2年1010
2-3年2020
3-4年5050
4-5年8080
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的√适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
无风险组合--

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由客户信用状况恶化的应收款项;下属子公司以实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

12. 存货√适用 □不适用(1)存货的分类本集团存货分为原材料、在产品、产成品及库存商品、低值易耗品、在途物资、材料物资及包装物、委托加工物资等。(2)发出存货的计价方法本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

13. 持有待售资产√适用□不适用(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本集团停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;②可收回金额。(2)终止经营终止经营,是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。③该组成部分是专为转售而取得的子公司。(3)列报本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”,将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

14. 长期股权投资√适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的,为本集团的联营企业。(1)初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(2)后续计量及损益确认方法对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本集团拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。(4)持有待售的权益性投资对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注第十节、五、13。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。(5)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注第十节、五、22。

15. 投资性房地产不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用固定资产确认条件本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-353%-5%2.71%-4.85%
机器设备年限平均法5-103%-5%9.5%-19.40%
运输设备年限平均法4-63%-5%15.83%-24.25%
办公设备及其他年限平均法3-83%-5%11.88%-32.33%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用□不适用

本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注第十节、五、22。

18. 借款费用√适用□不适用(1)借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)借款费用资本化期间本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19. 生物资产√适用□不适用(1)生物资产的确定标准生物资产,是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的,予以确认:

①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;③该生物资产的成本能够可靠地计量。(2)生物资产的分类本集团生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。①消耗性生物资产消耗性生物资产是指为出售而持有的生物资产,主要指存栏待售的畜牧养殖类生物,如存栏待售的林麝。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在收获前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当期损益。消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。②生产性生物资产生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括经济林、产畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。

生产性生物资产折旧采用直线法计算,按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后,确定折旧率如下:

生产性生物资产类别使用年限(年)残值率%年折旧率%
种植业
林木5519
畜牧养殖业
林麝8511.875

本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。(3)生物资产减值的处理消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的,按照可变现净值低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备,并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。生产性生物资产计提资产减值方法见附注第十节、五、22。

20. 油气资产□适用√不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利权及非专利技术及其他没有实物形态的可辨认非货币性资产等。无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命摊销方法备注
土地使用权按照土地可使用年限直线法土地使用权
软件4-10年直线法软件
非专利技术10年直线法非专利技术
专利技术10年直线法专利技术
其他无形资产按合同约定可使用年限直线法-

本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注第十节、五、22。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

22. 长期资产减值√适用□不适用对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

23. 长期待摊费用√适用□不适用本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。

25. 预计负债√适用□不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

26. 股份支付□适用√不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用√不适用

28. 收入√适用□不适用(1)一般原则①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。(2)收入确认的具体方法本集团生产制造分部商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,收到客户对商品的验收信息作为确认依据,与交易相关的经济利益能够流入公司,销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。本集团药品零售分部销售以药品交付客户、系统显示商品转出并收到销售流水单、现金缴款单和刷卡纪录清单的时间作为风险报酬的转移时点确认销售收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,与与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息,如果财政将贴息资金拨付给贷款银行,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本集团,贴息冲减借款费用。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用除与资产相关的政府补助之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。(1)本集团作为出租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。(2)本集团作为承租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。(1)本集团作为出租人

融资租赁中,在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。(2)本集团作为承租人融资租赁中,在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用√不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入6%、11%、17%、10%、16%
消费税应税收入10%、20%
城市维护建设税应纳流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠√适用□不适用本公司于2017年10月25日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201711002342),根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,本公司自获得高新技术企业认定后三年内即2017年至2019年企业所得税按15%计缴。本公司之控股子公司同仁堂科技于2017年10月25日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201711002282),根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,同仁堂科技自获得高新技术企业认定后三年内即2017年至2019年企业所得税按15%计缴。

本公司之孙公司北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司(以下简称同仁堂麦尔海)于2015年7月获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GF201511000308),根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,同仁堂麦尔海自获得高新技术企业认定后三年内即2015年至2017年企业所得税按15%计缴。本年度处于高新技术企业再认定过程中,本期暂按15%预缴所得税。本公司之孙公司北京同仁堂安徽中药材有限公司(以下简称同仁堂安徽中药材)于2016年10月21日获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201634000061),根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》等有关规定,同仁堂安徽中药材自获得高新技术企业认定后三年内即2016年至2018年企业所得税按15%计缴。本公司之孙公司北京同仁堂科技发展成都有限公司(以下简称同仁堂成都)于2018年3月1日取得四川省成都市龙泉驿区地方税务局批准的《企业所得税优惠事项备案表》[2017],依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012第12号)和《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第14号)的相关规定,同仁堂成都主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号)鼓励内容范围,且符合目录的主营业务收入占收入总额的70%以上,同意同仁堂成都2017年度享受西部大开发税收优惠政策备案。管理层预计同仁堂成都2018年能够满足上述条件,将于2019年初取得该2018年税收优惠政策的批复。本期暂按15%预缴所得税。

3. 其他□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金9,453,591.706,057,434.80
人民币7,150,973.414,462,416.03
港币995,444.15986,812.72
澳门元131,644.16252,941.01
澳元924,468.42162,445.09
新币52,733.3880,516.12
加元38,888.8250,521.80
欧元18,028.7527,209.35
文莱币16,850.2017,017.50
捷克克朗1.0013,043.82
迪拉姆5,031.623,495.29
韩元5,518.93984.47
英镑25.7725.72
日元6.095.88
美元3,731.56
兹罗提110,245.44
银行存款6,424,081,662.325,851,761,857.70
人民币4,621,683,771.114,175,098,982.82
港币1,680,193,579.441,558,963,076.18
新币18,660,064.6818,947,673.83
澳门元15,590,964.3618,662,496.87
美元18,639,372.6017,437,264.46
加元13,999,585.4411,826,273.25
南非兰特8,470,661.9512,369,272.83
日元18,872,702.5810,421,971.69
澳元11,911,076.8310,257,223.71
新西兰元6,482,967.505,327,473.06
欧元3,464,689.703,726,098.61
迪拉姆2,283,516.962,946,517.35
瑞士法朗1,537,275.662,397,544.33
瑞典克朗1,250,579.501,792,288.22
兹罗提123,426.47767,972.81
文莱币325,805.03599,209.73
捷克克朗0.00109,284.82
英镑59,083.4561,137.73
韩元532,539.0650,095.40
其他货币资金11,659,405.9149,158,727.58
人民币11,659,405.9149,158,727.58
合计6,445,194,659.935,906,978,020.08
其中:存放在境外的款项总额1,779,232,404.121,667,156,166.96

其他说明截至2018年6月30日,本集团不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,112,828,224.211,175,048,525.23
商业承兑票据
合计1,112,828,224.211,175,048,525.23

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据353,472,125.65
商业承兑票据
合计353,472,125.65

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,561,575,080.1595.4950,750,631.173.251,510,824,448.981,208,881,054.1894.5141,407,521.173.431,167,473,533.01
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款73,833,137.494.5166,498,247.6790.077,334,889.8270,177,504.835.4964,713,193.5092.215,464,311.33
合计1,635,408,217.64/117,248,878.84/1,518,159,338.801,279,058,559.01/106,120,714.67/1,172,937,844.34

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
1年以内442,266,353.0022,113,317.655%
1年以内小计442,266,353.0022,113,317.655%
1至2年57,163,061.815,716,306.1910%
2至3年8,322,284.401,664,456.8820%
3至4年6,453,039.883,226,519.9550%
4至5年245,428.99196,343.2080%
5年以上17,833,687.3017,833,687.30100%
合计532,283,855.3850,750,631.179.53%

确定该组合依据的说明:

账龄状态

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

项目期末数期初数
金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备
下属子公司实际损失率为零的款项862,351,969.4283.78-657,074,188.4981.34-
应收银联社保机构款项166,939,255.3516.22-150,767,517.2218.66-
合计1,029,291,224.77100-807,841,705.71100-

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额10,839,473.29 元;本期收回或转回坏账准备金额288,690.88元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用□不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额31,133.35万元,占应收账款期末余额合计数的比例19.04%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额360.34万元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用√不适用

其他说明:

√适用□不适用期末,同仁堂商业下属子公司应收账款中应收太原市医疗保险管理服务中心款项金额为7,073,322.42元,质押给银行取得短期借款,截止2018年6月30日尚有9,500,000.00元未偿还,详见附注第十节、七、31。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内274,716,960.8695.23236,005,553.4390.79%
1至2年11,420,213.563.9622,371,205.508.61%
2至3年1,522,951.300.531,123,883.990.43%
3年以上798,175.990.28442,679.760.17%
合计288,458,301.71100.00259,943,322.68100.00%

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

不适用

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用□不适用本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额46,690,817.60元,占预付款项期末余额合计数的比例16.19%。

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用√不适用其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款204,253,177.351008,941,230.544.38195,311,946.81156,345,582.131008,280,902.685.3148,064,679.45
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计204,253,177.35/8,941,230.54/195,311,946.81156,345,582.13/8,280,902.68/148,064,679.45

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
1年以内51,582,398.202,579,119.915%
1年以内小计51,582,398.202,579,119.915%
1至2年4,796,645.40479,664.5410%
2至3年2,586,159.65517,331.9320%
3至4年1,412,260.00706,130.0050%
4至5年617,593.68494,074.9480%
5年以上4,164,909.224,164,909.22100%
合计65,159,966.158,941,230.5413.72%

确定该组合依据的说明:

账龄状态

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

项目期末数期初数
金额比例%坏账准备金额比例%坏账准备
下属子公司实际损失率为零的款项及备用金139,093,211.20100-93,994,621.47100-

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额663,327.86 元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款3,000.00

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款81,033,883.7393,009,917.86
押金63,523,517.8937,003,210.03
保证金13,425,400.0013,525,948.71
备用金23,248,432.258,368,711.79
代垫款23,021,943.484,437,793.74
合计204,253,177.35156,345,582.13

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
中国银行崇外大街支行应收在途资金43,676,062.131年以内21.38-
玉田县财政局保证金12,460,980.003年以内6.10-
中国银行利息收入5,903,816.341年以内2.89-
出口退税款出口退税款2,413,746.281年以内1.18-
中国民生银行利息收入1,963,362.871年以内0.96-
合计/66,417,967.62/32.51-

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用√不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用√不适用

其他说明:

√适用 □不适用本公司其他应收款期末余额中应收中国银行崇外大街支行在途资金余额为4,367.61万元,为同仁堂国药对本公司的分红款,截止期末尚处于外汇入境审核中,尚未转入本公司银行账户。

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料2,078,110,753.6424,873,162.212,053,237,591.431,913,776,028.5224,532,827.411,889,243,201.11
在产品743,033,712.561,901,022.64741,132,689.92659,330,957.911,901,022.64657,429,935.27
库存商品3,422,551,063.6054,020,777.323,368,530,286.283,399,325,995.0064,314,398.823,335,011,596.18
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
低值易耗品12,929,583.8612,929,583.8612,554,323.9312,554,323.93
委托加工物资2,318,378.112,318,378.11140,986.04140,986.04
材料物资和包装物19,193,039.1919,193,039.1918,546,090.3718,546,090.37
合计6,278,136,530.9680,794,962.176,197,341,568.796,003,674,381.7790,748,248.875,912,926,132.90

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料24,532,827.412,221,011.361,880,676.5624,873,162.21
在产品1,901,022.641,901,022.64
库存商品64,314,398.82560,967.1610,854,588.6654,020,777.32
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计90,748,248.872,781,978.5212,735,265.2280,794,962.17

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
进项税额等117,667,724.7697,522,343.81
预缴所得税3,227,666.154,121,581.37
其他2,054,605.085,625,374.71
合计122,949,995.99107,269,299.89

其他说明无

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:23,940,068.2510,000,000.0013,940,068.2522,893,940.8810,000,000.0012,893,940.88
按公允价值计量的13,850,068.2513,850,068.2512,803,940.8812,803,940.88
按成本计量的10,090,000.0010,000,000.0090,000.0010,090,000.0010,000,000.0090,000.00
合计23,940,068.2510,000,000.0013,940,068.2522,893,940.8810,000,000.0012,893,940.88

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本12,332,964.3712,332,964.37
公允价值13,850,068.2513,850,068.25
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额2,214,198.502,214,198.50
累计计入其他综合收益的外币报表折算差额-697,094.62-697,094.62
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
中投信用担保有限公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.001
北京同仁堂望京中医诊所(有限合伙)90,000.0090,000.009070,730.50
合计10,090,000.0010,090,000.0010,000,000.0010,000,000.00--70,730.50

说明:本集团上述投资单位,均为未上市的公司,在活跃市场无公开报价,其公允价值无法可靠计量,故采用成本法核算。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况:

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资:

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明□适用√不适用

17、 长期股权投资√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
权益法下确认其他综合收
加投资少投资的投资损益益调整他权益变动告发放现金股利或利润提减值准备
一、合营企业
耀康国际有限公司10,783,292.12-298,095.1182,641.5210,567,838.53
北京同仁堂(马来西亚)有限公司5,367,020.86-55,070.06100,238.085,412,188.88
北京同仁堂(泰国)有限公司1,208,140.17-201,853.54-16,485.58989,801.05
北京同仁堂(印尼)有限公司1,087,189.25
北京同仁堂(泰文隆)有限责任公司
北京同仁堂(保宁)株式会社
小计17,358,453.15-555,018.71166,394.0216,969,828.461,087,189.25
二、联营企业
北京同仁堂福建药业连锁有限公司5,868,725.89-1,753,519.764,115,206.13
北京同仁堂(亳州)中药材物流有限责任公司1,969,979.86-1,303.511,968,676.35
同仁堂重庆观音桥大药房有限公司
北京同仁堂(香港)有限公司
小计7,838,705.75-1,754,823.276,083,882.48
合计25,197,158.90-2,309,841.98166,394.0223,053,710.941,087,189.25

其他说明本集团长期股权投资本期增减变动-其他综合收益主要为本集团之联营合营企业外币报表折算差额影响。

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,982,984,800.661,306,765,590.55103,676,064.12182,527,886.783,575,954,342.11
2.本期增加金额37,224,166.4333,041,067.022,536,778.0213,672,458.6386,474,470.10
(1)购置33,949,663.1319,106,227.191,401,786.2713,580,058.0368,037,734.62
(2)在建工程转入2,740,537.8313,551,942.481,161,698.74394,723.0217,848,902.07
(3)企业合并增加
(4)其他533,965.47382,897.35-26,706.99-302,322.42587,833.41
3.本期减少金额975,022.4930,778,909.013,428,870.87902,286.8336,085,089.20
(1)处置或报废975,022.4930,778,909.013,428,870.87902,286.8336,085,089.20
4.期末余额2,019,233,944.601,309,027,748.56102,783,971.27195,298,058.583,626,343,723.01
二、累计折旧
1.期初余额551,221,989.87767,892,367.0670,565,019.83117,866,689.381,507,546,066.14
2.本期增加金额33,221,619.0944,610,133.874,927,964.5310,115,557.0392,875,274.52
(1)计提33,069,720.4244,294,226.494,933,292.9610,244,729.9792,541,969.84
(2)其他151,898.67315,907.38-5,328.43-129,172.94333,304.68
3.本期减少金额588,837.4027,708,515.063,080,463.39640,005.0132,017,820.86
(1)处置或报废588,837.4027,708,515.063,080,463.39640,005.0132,017,820.86
4.期末余额583,854,771.56784,793,985.8772,412,520.97127,342,241.401,568,403,519.80
三、减值准备
1.期初余额81,169,029.9834,636,353.02378,501.60645,789.34116,829,673.94
2.本期增加金额-23,463.9533,251.675,348.4315,136.15
(1)计提
(2)其他-23,463.9533,251.675,348.4315,136.15
3.本期减少金额6,797.12133,448.7519,674.82159,920.69
(1)处置或报废6,797.12133,448.7519,674.82159,920.69
4.期末余额81,138,768.9134,536,155.94378,501.60631,462.95116,684,889.40
四、账面价值
1.期末账面价值1,354,240,404.13489,697,606.7529,992,948.7067,324,354.231,941,255,313.81
2.期初账面价值1,350,593,780.81504,236,870.4732,732,542.6964,015,408.061,951,578,602.03

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
大兴生产基地厂房346,515,908.98产权证书尚在办理中
大兴前处理厂房117,484,472.99产权证书尚在办理中
安国中药材加工办公楼及厂房75,361,724.70产权证书尚在办理中
安国物流厂房61,203,336.98产权证书尚在办理中
唐山营养保健品公司厂房49,591,834.49产权证书尚在办理中

其他说明:

√适用 □不适用

1、本期增加额中其他为同仁堂国药与固定资产相关的外币报表折算差额。

2、本期因长期借款抵押的固定资产期末账面价值21,968,336.38元,详见第十节、七、45。

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
同仁堂科技大兴项目651,780,678.44651,780,678.44596,316,081.74596,316,081.74
科技公司唐山中药提取和液体制剂项目438,007,235.91438,007,235.91364,516,530.92364,516,530.92
大兴生产基地270,954,903.96270,954,903.96240,219,392.96240,219,392.96
科技成都仁寿视高分厂20,643,585.1220,643,585.1212,201,206.4212,201,206.42
科技工业炉灶及专用设备14,977,278.7214,977,278.7210,262,861.9710,262,861.97
中药原粉灭菌新技术项目10,329,369.9410,329,369.9410,232,436.7210,232,436.72
安国物流辅助楼8,368,372.298,368,372.2912,565,404.3612,565,404.36
同仁堂唐山保健品7,628,081.597,628,081.594,859,414.444,859,414.44
安徽中药材厂房建设1,683,332.411,683,332.411,358,217.491,358,217.49
粤东西区办公楼1,712,055.751,712,055.751,712,055.751,712,055.75
药酒厂安监工程6,336,678.886,336,678.88
科技南阳办公用房1,299,163.801,299,163.80
其他工程2,040,451.802,040,451.801,434,059.331,434,059.33
其他设备99,145.3099,145.30
合计1,428,125,345.931,712,055.751,426,413,290.181,263,412,650.081,712,055.751,261,700,594.33

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
同仁堂科技大兴项目
其中1、中药加工基地项目312,100,000.00166,036,873.8612,077,401.51178,114,275.3762.6790.00%8,127,697.232,004,530.573.06自筹
2、大兴项目795,000,000.00430,279,207.8843,387,195.19473,666,403.0770.4082.00%25,851,276.405,948,318.593.06自筹
科技公司唐山中药提取和液体制剂项目685,000,000.00364,516,530.9273,490,704.99438,007,235.9172.3191.00%自筹
大兴生产基地1,175,960,000.00240,219,392.9630,735,511.00270,954,903.9659.7795.00%87,595,938.11募集资金
科技成都仁寿视高分厂38,000,000.0012,201,206.428,952,434.97510,056.2720,643,585.1299.5699.56%自筹
合计3,006,060,000.001,213,253,212.04168,643,247.66510,056.271,381,386,403.43//121,574,911.747,952,849.16//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计
未成熟林业类别未成熟性林麝成熟性林麝类别类别类别类别
一、账面原值
1.期初余额91,000.003,147,953.743,238,953.74
2.本期增加金额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金额198,178.49198,178.49
(1)处置198,178.49198,178.49
(2)其他
4.期末余额91,000.002,949,775.253,040,775.25
二、累计折旧
1.期初余额478,120.29478,120.29
2.本期增加金额154,860.79154,860.79
(1)计提154,860.79154,860.79
3.本期减少金额51,229.1451,229.14
(1) 处置51,229.1451,229.14
(2)其他
4.期末余额581,751.94581,751.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值91,000.002,368,023.312,459,023.31
2.期初账面价值91,000.002,669,833.452,760,833.45

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额364,292,512.282,014,220.75757,887.1330,847,862.2629,117,606.86427,030,089.28
2.本期增加金额532,662.213,468,668.69327,289.684,328,620.58
(1)购置366,600.003,468,668.693,835,268.69
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他166,062.21327,289.68493,351.89
3.本期减少金额478,400.0046,179.48524,579.48
(1)处置478,400.0046,179.48524,579.48
4.期末余额364,346,774.492,014,220.75757,887.1334,270,351.4729,444,896.54430,834,130.38
二、累计摊销
1.期初余额57,186,399.241,175,221.07536,837.0518,544,148.694,390,194.4581,832,800.50
2.本期增加金额3,411,593.27195,206.6337,894.382,301,448.861,122,559.927,068,703.06
(1)计提3,353,199.94195,206.6337,894.382,301,448.861,042,849.546,930,599.35
(2)其他增加58,393.3379,710.38138,103.71
3.本期减少金额49,434.4632,294.4381,728.89
(1)处置49,434.4632,294.4381,728.89
4.期末余额60,548,558.051,370,427.70574,731.4320,813,303.125,512,754.3788,819,774.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值303,798,216.44643,793.05183,155.7013,457,048.3523,932,142.17342,014,355.71
2.期初账面价值307,106,113.04838,999.68221,050.0812,303,713.5724,727,412.41345,197,288.78

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用(1)无形资产其他项为客户关系价值、管理合同及独家供货合同。客户关系价值为同仁堂国药收购大宏贸易取得,按使用年限10年摊销。管理合同及独家供货合同为同仁堂国药为美国纽约的针灸诊所提供非医疗的管理服务及独家供应的中药产品,在供应中药产品及管理服务的同时,会收到管理服务费及利润,按合同规定20年摊销。

(2)其他为同仁堂国药与无形资产相关的外币报表折算差额。

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的境外子公司汇率变化的影响处置
大宏贸易有限公司41,309,376.96355,817.1041,665,194.06
北京同仁堂科技发展成都有限公司3,132,714.203,132,714.20
合计44,442,091.16355,817.1044,797,908.26

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用自2015年收购大宏贸易和同仁堂成都产生的商誉会分别分配至每个现金产出单元。现金产出单元的可收回金额根据使用价值计算。计算方式利用现金流量预测,依据管理层批核的五年期财政预算。大宏贸易和同仁堂成都超过该五年期的现金流量分别采用3%及0%的估计增长率作出推算。在使用价值的计算中使用的其他关键假设还包括大宏贸易和同仁堂成都计算现金流量预测分别使用16%及12%的贴现率。管理层确定五年期财政预算的年销量增长率是一个关键假设。每期的销量增长率是收入和成本的主要驱动因素。销量增长率是根据过往表现和管理层对市场发展的预期而计算。所采用的贴现率为税前比率,并反映相关行业的特定风险。

其他说明√适用 □不适用

商誉本期变动为外币报表折算差额。

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋使用权4,169,847.52126,313.57198,596.664,097,564.43
装修费197,954,723.0241,007,445.3034,443,336.49204,518,831.83
其他1,478,635.693,276.36143,336.931,332,022.40
合计203,603,206.2341,133,758.8734,645,209.51143,336.93209,948,418.66

其他说明:

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备196,541,176.3333,152,538.34202,690,676.1431,581,899.74
内部交易未实现利润280,701,839.3662,104,379.43264,422,577.3455,065,063.69
可抵扣亏损1,009,547.19252,386.801,009,547.20252,386.80
无形资产摊销3,894,745.27584,211.793,894,745.27584,211.79
应付职工薪酬79,897,372.9311,984,605.9476,585,572.7911,487,835.92
固定资产加速折旧172,135.0844,754.86179,364.8546,634.74
合计562,216,816.16108,122,877.16548,782,483.5999,018,032.68

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
税法加速折旧23,891,435.763,981,700.8822,483,103.403,713,776.03
企业合并形成的公允价值变动11,945,873.541,862,294.2312,652,310.631,973,269.78
合计35,837,309.305,843,995.1135,135,414.035,687,045.81

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异139,928,029.62134,078,824.52
可抵扣亏损132,531,275.19116,932,438.37
合计272,459,304.81251,011,262.89

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年8,200,765.5912,931,872.77
2019年4,636,766.405,447,371.07
2020年14,791,969.9415,177,034.21
2021年11,889,036.5215,211,340.99
2022年27,610,052.9536,974,296.89
2023年及以后65,402,683.7931,190,522.44
合计132,531,275.19116,932,438.37/

其他说明:

□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付土地出让金及土地保证金21,844,000.0040,894,000.00
预付工程及设备款26,300,562.9034,879,858.52
预付土地租金3,552,413.962,799,488.86
北京同仁堂唐山中医院2,000,000.002,000,000.00
北京同仁堂唐山中医院已计提减值金额-2,000,000.00-2,000,000.00
合计51,696,976.8678,573,347.38

其他说明:

31、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款12,500,000.009,500,000.00
抵押借款
保证借款5,000,000.001,875,000.00
信用借款239,000,000.00281,300,000.00
委托借款85,000,000.0085,000,000.00
合计341,500,000.00377,675,000.00

短期借款分类的说明:

(1) 委托借款中10,000,000.00元系中国北京同仁堂(集团)有限责任公司委托北京银行股

份有限公司向本集团下属同仁堂商业提供的委托借款,借款期限为2017年11月23日至2018年11月23日,利率为基准利率下浮20%。

(2) 委托借款中32,000,000.00元系中国北京同仁堂(集团)有限责任公司委托中国工商银

行股份有限公司向本集团下属同仁堂科技提供的委托借款,借款期限为2017年11月6日至2018年11月5日,利率为基准利率下浮20%。

(3) 委托借款中43,000,000.00元系中国北京同仁堂(集团)有限责任公司委托中国工商银

行股份有限公司向本公司提供的委托借款,借款期限为2017年11月6日至2018年11月5日,利率为基准利率下浮20%。

(4) 本集团下属同仁堂成都以其自然人股东持有的金额共计3,500,000.00元的成都银行大额特种存单为质押取得借款3,000,000.00元。

质押借款中9,500,000.00元系本集团下属控股子公司北京同仁堂山西连锁药店有限责任公司以其应收太原市医疗保险服务中心的款项质押给银行取得短期借款,截止2018年6月30日尚有9,500,000.00元未偿还,该笔应收账款的账面价值为 7,073,322.42元。

(5) 保证借款中系本集团下属控股子公司北京同仁堂临汾连锁药店有限公司以其自然人股东

提供连带责任担保从中国银行取得借款5,000,000.00元,借款期限为2018年3月28日至2019年3月27日,借款利率为6.09%。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票29,400,000.00
合计29,400,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款2,651,854,213.412,605,330,347.86
工程款52,574,837.5267,058,334.82
其他725,395.95557,075.43
合计2,705,154,446.882,672,945,758.11

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款265,338,403.91255,201,584.69
其他9,404,183.0815,042,529.92
合计274,742,586.99270,244,114.61

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬293,637,171.211,247,538,170.831,110,589,707.71430,585,634.33
二、离职后福利-设定提存计划7,810,552.26128,919,095.48129,615,022.767,114,624.98
三、辞退福利873,942.19666,436.87207,505.32
四、一年内到期的其他福利
合计302,321,665.661,376,457,266.311,240,871,167.34437,907,764.63

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴179,755,514.901,031,124,977.98896,777,360.04314,103,132.84
二、职工福利费37,117,351.1237,117,351.12
三、社会保险费66,681,095.0385,164,175.3583,326,886.9768,518,383.41
其中:医疗保险费2,815,201.0264,960,802.9065,477,748.522,298,255.40
工伤保险费89,681.643,191,560.583,214,753.2266,489.00
生育保险费183,257.514,568,751.774,574,344.56177,664.72
补充医疗保险63,592,954.8612,443,060.1010,060,040.6765,975,974.29
四、住房公积金13,984.2571,844,930.8071,858,915.05
五、工会经费和职工教育经费47,186,577.0322,286,735.5821,509,194.5347,964,118.08
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计293,637,171.211,247,538,170.831,110,589,707.71430,585,634.33

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7,562,854.51124,391,121.24125,097,362.566,856,613.19
2、失业保险费247,697.754,527,974.244,517,660.20258,011.79
3、企业年金缴费
合计7,810,552.26128,919,095.48129,615,022.767,114,624.98

其他说明:

√适用 □不适用设定提存计划为按照各地社会保险标准为员工缴纳的基本养老保险费、失业保险费等。(4)辞退福利

项目期初数本期增加本期减少期末数
一年内支付的辞退福利873,942.19666,436.87207,505.32

说明:本集团内退计划属于实质性辞退工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划,选择以同期国债利率作为折现率,以折现后的金额计量计入当期损益。

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税121,737,781.7580,190,765.19
消费税2,294,699.803,041,378.68
营业税
企业所得税157,333,987.74104,676,348.94
个人所得税3,334,782.4826,352,239.19
城市维护建设税8,617,991.675,607,679.25
教育费附加6,246,598.544,027,289.92
房产税1,132,765.46914,614.64
印花税74,702.67256,054.44
地方各项基金655,922.02246,064.73
土地使用税5,055.40187.52
环境保护税1,093.09
合计301,435,380.62225,312,622.50

其他说明:

39、 应付利息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息21,633,333.409,833,333.38
短期借款应付利息9,666.6810,633.33
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计21,643,000.089,843,966.71

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付其他普通股股利163,040,430.50
同仁堂科技应付其他普通股股利112,787,690.00
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司181,438,735.00
上海中保信投资有限公司3,360,000.002,880,000.00
东莞市杰德堂实业投资有限公司2,793,000.002,548,000.00
新加坡科艺(私人)有限公司1,011,005.051,020,887.18
北京东兴堂科技发展有限公司2,597,000.00980,000.00
北京素康医药投资有限公司654,096.89654,096.89
亳州市京皖中药饮片厂490,000.00637,000.00
北京吉祥龙投资咨询有限公司720,299.72324,168.32
北京同仁堂药材有限责任公司241,873.87241,873.87
兴安盟京蒙中药材科技开发有限公司232,388.62232,388.62
泉昌企业有限公司5,700,000.00
安国市一达中药材有限公司1,127,000.00
亳州京皖中药材有限公司735,000.00
淄博众生医药有限公司730,100.00
南阳市鸿源药用植物种植有限公司637,000.00
北京京西善和医药投资有限公司443,443.07
海南康农堂中药有限公司441,000.00
河南百家好一生医药连锁有限公司334,303.41
武汉同达投资管理有限公司277,395.33
子公司其他股东11,962,333.416,326,774.60
合计491,754,094.8715,845,189.48

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来款336,832,932.61271,437,578.82
少数股东借款261,137,091.84232,661,182.78
押金58,433,686.9928,525,007.73
质保金67,032,656.0622,751,645.97
代扣职工社保346,181.801,665,378.02
合计723,782,549.30557,040,793.32

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款5,070,164.182,500,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计5,070,164.182,500,000.00

其他说明:

无44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用√不适用短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款7,000,000.007,000,000.00
抵押借款4,448,295.296,006,120.73
保证借款
信用借款119,000,000.00119,000,000.00
免息借款982,278.95
一年内到期的长期借款-5,070,164.18-2,500,000.00
合计126,360,410.06129,506,120.73

长期借款分类的说明:

(1)本集团下属同仁堂科技取得国家开发基金有限公司委托国家开发银行股份有限公司的信用借款11,900.00万元,借款利率为年利率1.2%,借款期限为2016年7月14日至2026年7月13日,宽限期为2016年7月14日至2018年7月13日,截止2018年6月30日,借款余额11,900.00万元。

(2)本集团下属北京同仁堂承德中医医院有限责任公司以医院收费权做质押与承德银行股份有限公司东大街支行签订了借款合同,借款期限为2017年8月4日至2019年8月3日止,质押借款金额7,000,000.00元,借款利率为年利率4.583%,借款方式为分期付息,一次还本。

(3)本集团下属北京同仁堂广州连锁药店有限责任公司以广州越秀区广州大道中路173号首两层房产做抵押与中国民生银行广州分行签订金额为11,000,000.00元的借款合同,借款利率为年利率5.775%,借款期限为2015年7月21日至2020年7月20日止,分20期偿还,本期已偿还2,200,000.00元,截止2018年6月30日该笔抵押借款余额4,400,000.00元,抵押物净值为12,234,922.69元,详见第十节、七、78。

(4)同仁堂国药公司以澳元计值的抵押借款100,000.00元(人民币506,120.73元),承担1.5%的利息加上每年借款日在澳大利亚的银行票据利率,期末借款余额为人民币48,295.29元,该笔借款于2020年到期。抵押物为同仁堂国药公司的土地及楼宇,期末净值9,733,413.69元,详见第十节、七、78。

(5)同仁堂国药公司收到经济局减灾援助款项,提供免息借款982,278.95元。期限为2018年1月2日至2026年1月2日,分期还款。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
北京同仁堂科技发展股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)798,684,207.95798,473,523.05
合计798,684,207.95798,473,523.05

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
北京同仁堂科技发展股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)100.002016-7-315年债券,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权800,000,000.00798,473,523.0511,800,000.02210,684.90798,684,207.95
合计///800,000,000.00798,473,523.0511,800,000.02210,684.90798,684,207.95

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1360 号文核准,同仁堂科技于2016年7月31日发行公司债券,此债券采用单利按年计息,固定年利率为2.95%,每年付息一次,到期一次还本。

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
镇巴县精准脱贫扶持款3,000,000.00
合计3,000,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利2,314,524.392,980,961.26
三、其他长期福利
四、一年内到期的长期应付职工薪酬-207,505.32-873,942.19
合计2,107,019.072,107,019.07

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用计划资产:

□适用 √不适用设定受益计划净负债(净资产)□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

49、 专项应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
医药物资储备资金5,840,900.005,840,900.00详见说明(1)
2万亩党参规范化生产及配套设施4,000,000.004,000,000.00详见说明(2)
合计9,840,900.009,840,900.00/

其他说明:

(1)根据北京市药品监督管理局下发的京药监储[2012]5号文及7号文《北京市药品监督管理局关于下达2012年医药物质储备任务的通知》,本集团下属同仁堂科技和同仁堂商业承担药品储备任务,收到储备资金共计5,840,900.00元。

(2)本集团下属子公司同仁堂陵川党参收到山西省政府投资资产管理中心以特别流转金形式投入党参规范化生产专项资金400.00万元。专项用于该公司20000亩党参规范化生产(GAP)基地及配套设施扩建项目的建设,资金来源为省级煤炭可持续发展基金。根据2016年签订的补充投资协议书约定,其中:投资金额100.00万元,投资期限延长至2022年3月12日;投资金额100.00万元,投资期限延长至2022年11月15日;投资金额200.00万元,投资期限延长至2024年5月5日。

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助131,283,157.399,516,124.007,907,065.36132,892,216.03与资产/收益相关
合计131,283,157.399,516,124.007,907,065.36132,892,216.03/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益的金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
基础设施建设补偿费14,449,891.50167,697.0014,282,194.50与资产相关
清洁生产节能减排项目11,429,384.44348,695.2811,080,689.16与资产相关
同仁堂科技仓库搬迁补偿10,468,705.0010,468,705.00与收益相关
中药提取液体制剂项目10,000,000.0010,000,000.00与资产相关
北京市大兴区发展和改革委员会对地源热泵系统的补助款9,860,000.009,860,000.00与资产相关
安国市财政集中支付中心基础设施建设费8,841,265.5595,581.268,745,684.29与资产相关
技术改造专项补助资金8,754,400.008,754,400.00与资产相关
荆芥规范化种植及产业化生产基地建设项目7,858,169.96244,285.747,613,884.22与资产相关
牡丹皮药材规范化规模化和产业生产基地建设项目4,018,571.37247,085.743,771,485.63与资产相关
北京市环境保护局污水处理项目补贴款3,750,059.54308,353.563,441,705.98与资产相关
清洁生产补助3,744,806.001,395,194.001,249,199.123,890,800.88与资产相关
G20工程支撑保障中药浓缩及挥发油提取共性关键技术研究3,700,400.003,700,400.00与收益相关
产业园区领导小组办公室基础设施建设费3,212,976.0035,700.003,177,276.00与资产相关
动物养殖场拆迁补偿3,149,444.22325,804.562,823,639.66与资产相关
燃煤锅炉煤改气工程专项资金2,808,309.102,160,000.00130,100.204,838,208.90与资产相关
G20龙头企业培育中药浓缩及挥发油提取关键技术研究2,350,072.352,350,072.35与收益相关
稳岗补助2,254,640.52195,000.0041,890.182,407,750.34与收益相关
唐山营养保健品土地补贴2,569,100.00381,082.872,188,017.13与资产相关
安宫牛黄丸标准化建设1,800,000.001,800,000.00与收益相关
污水处理工程项目补助1,755,606.44125,794.201,629,812.24与资产相关
GMP车间生产线改造设备1,452,644.00199,143.001,253,501.00与资产相关
中试基地1,224,537.371,224,537.37与资产相关
集团拨款1,099,674.921,099,674.92与收益相关
滴丸研究款1,076,982.88130,455.18946,527.70与收益相关
土地锅炉补贴1,026,666.8179,999.98946,666.83与资产相关
商业公司锅炉改造款682,966.7275,777.29607,189.43与资产相关
北京同仁堂开办控股门店及医疗机构项目专项补助资金582,476.40582,476.40与资产相关
益肾通脑宁胶囊的临床研究480,000.00480,000.00与收益相关
超滤设备款460,000.00460,000.00与资产相关
技改补助款400,000.00400,000.00与收益相关
GAP基地建设拨款397,389.14397,389.14与资产相关
污水预处理站项目375,199.9626,800.02348,399.94与资产相关
六味地黄丸科研款249,992.7858,658.76191,334.02与收益相关
非遗专项项目资金200,000.005,472.54194,527.46与收益相关
中药压丸制剂工程化研究182,636.06182,636.06与收益相关
乌鸡白凤丸等三项科研146,029.85146,029.85与资产相关
安宫牛黄丸制作技艺补助款100,000.00200,000.00300,000.00与收益相关
安宫牛黄丸二次开发54,184.9554,184.95与收益相关
环保拨款50,000.0050,000.00与收益相关
中药大品种(安宫牛黄丸)的技术升级24,950.0024,950.00与收益相关
拆除锅炉补偿款1,300,000.001,300,000.00与收益相关
其他拨款6,810,123.561,696,830.002,329,488.886,177,464.68与资产\收益相关
合计131,283,157.399,516,124.007,907,065.36132,892,216.03

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,371,470,262.001,371,470,262.00

其他说明:

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,823,618,731.75426,011.491,824,044,743.24
其他资本公积182,534,617.72182,534,617.72
合计2,006,153,349.47426,011.492,006,579,360.96

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积本期增加426,011.49元,主要为同仁堂科技收购北京同仁堂南三环中路药店有限公司少数股东股权所致。

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益-8,130,203.4218,099,478.979,384,481.768,714,997.211,254,278.34
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益673,658.78904,761.00465,467.19439,293.811,139,125.97
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额-8,803,862.2017,194,717.978,919,014.578,275,703.40115,152.37
其他综合收益合计-8,130,203.4218,099,478.979,384,481.768,714,997.211,254,278.34

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积643,456,601.60643,456,601.60
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计643,456,601.60643,456,601.60

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无60、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,403,135,757.423,775,702,947.45
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润4,403,135,757.423,775,702,947.45
加:本期归属于母公司所有者的净利润639,372,953.44599,802,115.02
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利342,867,565.50329,152,862.88
转作股本的普通股股利
期末未分配利润4,699,641,145.364,046,352,199.59

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务7,212,947,325.293,647,264,116.616,953,068,512.783,617,717,460.62
其他业务54,078,538.613,962,778.9846,239,423.573,801,442.84
合计7,267,025,863.903,651,226,895.596,999,307,936.353,621,518,903.46

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税9,163,178.295,367,347.03
营业税
城市维护建设税36,295,222.0434,044,092.44
教育费附加26,373,602.6425,181,057.27
资源税
房产税9,624,054.825,564,719.39
土地使用税1,706,775.831,410,378.20
车船使用税125,948.37132,498.28
印花税4,129,628.533,722,626.34
其他1,076,151.971,508,182.08
合计88,494,562.4976,930,901.03

其他说明:

各项税金及附加的计缴标准详见第十节、六、税项。

63、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬567,719,845.04501,111,373.69
市场拓展费374,737,024.00357,698,816.60
租赁费206,276,663.61187,886,080.94
运输费89,409,158.7398,736,232.19
广告费98,027,627.6575,290,102.07
会务费34,691,493.0634,878,455.41
仓储保管费43,955,710.7448,200,099.74
差旅费17,879,712.0917,556,324.11
折旧费10,481,635.1110,543,048.92
办公费3,920,726.525,302,082.66
修理费3,949,400.754,120,388.06
保险费1,826,344.341,641,797.71
产品损耗3,799,720.911,243,946.93
其他69,317,339.6384,838,091.88
合计1,525,992,402.181,429,046,840.91

其他说明:

64、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬426,424,952.13376,697,498.70
研究与开发费用19,962,386.1622,336,219.98
租赁费37,151,345.2731,722,272.46
长期待摊费用摊销29,740,934.7126,594,835.63
折旧费21,230,345.3720,602,628.87
水电费14,430,637.4013,030,775.95
差旅费10,795,381.6115,175,483.31
办公费7,182,976.438,301,707.41
聘请中介机构费10,522,749.678,373,332.25
修理费4,619,167.755,575,439.32
业务招待费6,317,477.546,141,166.11
无形资产摊销5,391,154.765,032,741.90
土地使用费2,515,861.522,493,196.10
低值易耗品摊销3,437,350.632,259,514.90
保险费2,820,318.732,111,159.06
会议费3,323,760.751,700,758.99
商标使用费2,854,376.711,405,149.04
董事会费500,000.00500,000.00
其他77,374,274.8760,647,071.69
合计686,595,452.01610,700,951.67

其他说明:

65、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出21,090,731.6821,506,623.36
减:利息资本化-7,952,849.16-5,668,847.08
减:利息收入-29,105,600.68-27,055,138.00
汇兑损益-2,362,852.022,398,793.53
减:汇兑损益资本化
手续费及其他10,455,181.2010,125,926.13
合计-7,875,388.981,307,357.94

其他说明:

利息资本化金额已计入在建工程。本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率详见第十节、七、20。

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失11,502,801.1515,106,127.66
二、存货跌价损失2,358,055.937,160,515.51
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计13,860,857.0822,266,643.17

其他说明:

67、 公允价值变动收益□适用 √不适用

68、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,309,841.982,134,108.26
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益70,730.5016,304.92
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他162,618.121,800,000.00
合计-2,076,493.363,950,413.18

其他说明:

其他主要系理财产品产生的收益。

69、 资产处置收益√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得-81,158.42-680,038.36
无形资产处置利得31,034.46
合计-50,123.96-680,038.36

其他说明:

□适用√不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关4,116,303.886,656,820.16
与收益相关4,014,773.191,292,707.06
合计8,131,077.077,949,527.22

其他说明:

□适用√不适用

71、 营业外收入营业外收入情况√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助272,000.0047,502.00272,000.00
取得子公司投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益400,819.43
罚款赔款收入476,842.82600.00476,842.82
无法支付的款项77,495.1524,149.8577,495.15
其他7,419,543.932,610,699.627,419,543.93
合计8,245,881.903,083,770.908,245,881.90

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
老旧车补贴272,000.0047,502.00与收益相关
合计272,000.0047,502.00/

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠15,274.3015,294.1015,274.30
罚款及滞纳金184,445.48291,315.40184,445.48
非流动资产报废损失3,002,449.713,002,449.71
其他3,268,253.4366,466.673,268,253.43
合计6,470,422.92373,076.176,470,422.92

其他说明:

其他主要为本公司本期发生的拆迁损失。

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用249,263,276.03232,717,416.88
递延所得税费用-8,947,895.18-4,434,966.79
合计240,315,380.85228,282,450.09

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

74、 其他综合收益√适用 □不适用详见第十节、七、57

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
专项拨款及奖励4,266,450.603,137,668.80
往来款159,365,428.8862,025,500.04
其他3,608,173.5536,727,934.16
保证金38,710,637.78
合计205,950,690.81101,891,103.00

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
付现费用725,073,308.75899,317,858.92
付往来款231,678,000.20122,363,461.38
合计956,751,308.951,021,681,320.30

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回理财产品投资51,350,000.00200,000,000.00
利息收入27,216,002.5123,839,880.20
政府补助5,745,685.1119,902,700.00
理财产品收益162,618.121,800,000.00
收回土地保证金19,050,000.00
合计103,524,305.74245,542,580.20

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品58,380,000.00200,000,000.00
尚在入境审核中的同仁堂国药分红款43,676,062.13
支付的土地保证金19,050,000.00
合计102,056,062.13219,050,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
镇巴县精准脱贫扶持款3,000,000.00
同仁堂商业不丧失控制权的股权交易款1,020,000.00
合计4,020,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
返还少数股东注资款980,000.00
购买少数股权支付的款项3,560,919.56
合计4,540,919.56

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

无76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,076,195,621.411,023,184,484.85
加:资产减值准备13,860,857.0822,266,643.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧92,696,830.6381,020,502.42
无形资产摊销6,930,599.356,441,944.92
长期待摊费用摊销34,645,209.5129,701,522.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)50,123.96299,179.17
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)2,934,519.27380,859.19
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)-18,330,570.18-8,818,568.19
投资损失(收益以“-”号填列)-2,076,493.36-3,950,413.18
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-9,104,844.48-4,261,143.88
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)156,949.30-173,822.91
存货的减少(增加以“-”号填列)-287,197,414.41-184,285,581.01
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-389,453,763.61-593,353,416.93
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)464,247,472.84497,742,652.59
其他
经营活动产生的现金流量净额985,555,097.31866,194,842.82
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额6,445,194,659.936,251,768,357.10
减:现金的期初余额5,868,267,382.305,811,362,249.85
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额576,927,277.63440,406,107.25

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金6,445,194,659.935,868,267,382.30
其中:库存现金9,453,591.706,057,434.80
可随时用于支付的银行存款6,424,081,662.325,851,761,857.70
可随时用于支付的其他货币资金11,659,405.9110,448,089.80
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额6,445,194,659.935,868,267,382.30
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产21,968,336.38抵押
无形资产
应收账款7,073,322.42质押
合计29,041,658.80/

其他说明:

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:万元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元282.556.60161,864.31
欧元45.757.6123348.27
港币199,405.650.8431168,118.90
澳元265.774.82951,283.55
新加坡元388.634.81511,871.28
加拿大元282.874.96291,403.85
文莱元7.124.814434.27
日元31,499.660.05991,887.27
澳门元1,864.860.84311,572.26
阿联酋迪拉姆127.051.8014228.85
波兰兹罗提13.241.765523.37
韩元9,249.130.005853.81
英镑0.688.72975.91
捷克克朗0.00030.29310.00
新西兰元145.874.4444648.30
瑞典克朗171.660.7285125.06
瑞士法郎23.406.5702153.73
南非兰特1,780.440.4758847.07
应收账款
其中:美元1.446.60169.49
欧元
港币9,564.930.84318,064.19
澳元4.554.829521.99
新加坡元0.274.81511.29
加拿大元0.984.96294.84
澳门元17.820.843115.02
阿联酋迪拉姆4.201.80147.57
波兰兹罗提1.371.76552.41
韩元70,155.790.0058406.90
新西兰元0.084.44440.35
长期借款
其中:美元
欧元
港币116.510.843198.23
澳元1.004.82954.83
其他应收款
港元2,632.140.84312,219.15
美元30.726.6016202.79
澳元26.734.8295129.08
新加坡元22.404.8151107.86
加拿大元14.104.962969.99
文莱元1.524.81447.30
澳门元68.870.843158.06
阿联酋迪拉姆34.201.801461.61
欧元8.557.612365.06
波兰兹罗提7.241.765512.78
韩元30,976.930.0058179.67
瑞典克朗29.430.728521.44
新西兰元6.004.444426.67
捷克克朗23.210.29316.80
南非兰特34.720.475816.52
应付账款
港元489.600.8431412.79
美元2.206.601614.52
澳元22.204.8295107.21
新加坡元8.874.815142.73
加拿大元32.784.9629162.70
波兰兹罗提16.600.843113.99
韩元7.181.765512.67
瑞士法郎7,742.090.005844.96
新西兰元0.356.57022.31
捷克克朗4.424.444419.64
南非兰特0.030.29310.01
港元2,090.760.4758994.78
其他应付款
港元2,330.760.84311,965.07
美元19.266.6016127.16
澳元25.004.8295120.72
新加坡元5.184.815124.95
加拿大元23.474.9629116.47
文莱元0.254.81441.18
澳门元16.190.843113.65
阿联酋迪拉姆2.821.80145.07
欧元3.367.612325.54
波兰兹罗提37.981.765567.05
韩元111.300.00580.65
英镑1.238.729810.70
瑞典克朗33.850.728524.66
新西兰元0.964.44444.26
捷克克朗168.980.293149.53
南非兰特26.200.475812.46

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用

境外经营实体名称主要经营地记账本位币选择依据
北京同仁堂国药有限公司香港港币经营地的流通货币
北京同仁堂国药(香港)集团有限公司香港港币经营地的流通货币

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与日常活动有关9,740,135.71递延收益/其他收益3,416,524.78
与日常活动无关272,000.00营业外收入272,000.00
合计10,012,135.713,688,524.78

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明无82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

名称期末净资产本期净利润备注
北京同仁堂通化药店有限公司1,731,823.60-268,176.40投资新设

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
北京同仁堂科技发展股份有限公司【注1】北京北京制造业46.85-
北京同仁堂科技发展股份有限公司下属子公司:
北京同仁堂河南中药材科技开发有限公司河南河南种植业-51
北京同仁堂湖北中药材有限公司湖北湖北种植业-51
北京同仁堂浙江中药材有限公司浙江浙江种植业-51
北京同仁堂河北中药材科技开发有限公司河北河北种植业-51
北京同仁堂通科药业有限责任公司北京北京制造业-95
北京同仁堂国药有限公司【注2】香港香港制造业33.6238.05
北京同仁堂南三环中路药店有限公司北京北京商业-100
北京同仁堂延边中药材基地有限责任公司吉林吉林种植业-51
北京同仁堂安徽中药材有限公司安徽安徽种植业-51
北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司北京北京制造业-60
北京同仁堂国药(香港)集团有限公司【注3】香港香港服务业46.9153.09
北京同仁堂兴安盟中药材有限责任公司内蒙古内蒙古种植业-51
北京同仁堂世纪广告有限公司北京北京服务业-100
北京同仁堂(唐山)营养保健品有限公司河北河北制造业-74
北京同仁堂科技发展(唐山)有限公司河北河北制造业-100
北京同仁堂科技发展成都有限公司四川四川制造业-51
北京同仁堂第二中医医院有限责任公司北京北京医疗服务-100
北京同仁堂科技发展(安徽)有限公司安徽安徽制造业-100
北京同仁堂商业投资集团有限公司北京北京商业51.98-
北京同仁堂商业投资集团有限公司下属子公司:
北京同仁堂连锁药店有限责任公司北京北京商业-99
北京同仁堂山东医药连锁有限公司山东山东商业-51
东莞市北京同仁堂虎门药店有限责任公司东莞东莞商业-51
北京同仁堂杭州药店有限公司杭州杭州商业-51
苏州北京同仁堂药店有限责任公司苏州苏州商业-60
北京同仁堂涿州药店有限责任公司涿州涿州商业-51
北京同仁堂潍坊药店有限责任公司潍坊潍坊商业-51
北京同仁堂洛阳药店有限责任公司洛阳洛阳商业-51
北京同仁堂沧州药店有限责任公司沧州沧州商业-51
北京同仁堂威海连锁药店有限公司威海威海商业-51
北京同仁堂承德连锁药店有限公司承德承德商业-80
北京同仁堂山西连锁药店有限责任公司太原太原商业-51
北京同仁堂石家庄药店有限责任公司石家庄石家庄商业-51
北京同仁堂惠州药店有限责任公司惠州惠州商业-51
北京同仁堂泰州药店有限责任公司泰州泰州商业-51
北京同仁堂唐山连锁药店有限责任公司唐山唐山商业-51
北京同仁堂佛山连锁药店有限责任公司佛山佛山商业-51
北京同仁堂鞍山药店有限责任公司鞍山鞍山商业-51
北京同仁堂北方医药有限公司通辽通辽商业-51
北京同仁堂(鸡西)连锁药店有限责任公司鸡西鸡西商业-51
北京同仁堂贵阳药店有限责任公司贵阳贵阳商业-51
珠海北京同仁堂药店有限公司珠海珠海商业-51
北京同仁堂临汾连锁药店有限公司临汾临汾商业-59
北京同仁堂吕梁药店有限责任公司吕梁吕梁商业-59
北京同仁堂乌鲁木齐药店有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐商业-51
北京同仁堂湖北药店有限责任公司武汉武汉商业-51
北京同仁堂邯郸药店有限责任公司邯郸邯郸商业-51
北京同仁堂天津药店有限公司天津天津商业-51
北京同仁堂朝阳药店连锁有限公司朝阳朝阳商业-51
北京同仁堂大同连锁药店有限责任公司大同大同商业-51
北京同仁堂连云港药店有限责任公司连云港连云港商业-51
北京同仁堂日照药店有限公司日照日照商业-51
北京同仁堂秦皇岛药店有限责任公司秦皇岛秦皇岛商业-51
北京同仁堂汕头市医药有限公司汕头汕头商业-51
北京同仁堂中山药店有限公司中山中山商业-51
四川北京同仁堂金沙药店有限责任公司成都成都商业-51
北京同仁堂辽阳药店有限责任公司辽阳辽阳商业-51
北京同仁堂三河药店有限公司三河三河商业-51
北京同仁堂王府井中医医院有限公司北京北京商业-50
北京同仁堂衡水药店有限责任公司衡水衡水商业-51
北京同仁堂(济南)药店有限公司济南济南商业-51
北京同仁堂新乡药店有限责任公司新乡新乡商业-51
北京同仁堂昆明药店有限责任公司昆明昆明商业-51
北京同仁堂南京药店有限责任公司南京南京商业-51
北京同仁堂京康医药有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂温州药店有限责任公司温州温州商业-51
北京同仁堂呼伦贝尔药店有限责任公司呼伦贝尔呼伦贝尔商业-51
北京同仁堂赤峰药店连锁有限责任公司赤峰赤峰商业-51
北京同仁堂安徽连锁药店有限责任公司芜湖芜湖商业-51
北京同仁堂四通桥药店有限责任公司北京北京商业-51
北京同仁堂长春药店有限责任公司长春长春商业-51
北京同仁堂崇文门药店有限责任公司北京北京商业-95
东莞市北京同仁堂药业有限公司东莞东莞商业-51
北京同仁堂哈尔滨药店有限责任公司哈尔滨哈尔滨商业-51
北京同仁堂合肥药店有限责任公司合肥合肥商业-51
北京同仁堂呼和浩特药店有限责任公司呼和浩特呼和浩特商业-51
北京同仁堂辽宁药店连锁有限责任公司沈阳沈阳商业-51
北京同仁堂青岛药店有限责任公司青岛青岛商业-51
北京同仁堂泉昌企业管理咨询有限公司北京北京服务业-60
北京同仁堂陕西药业有限责任公司西安西安商业-65
深圳北京同仁堂星辰药店有限责任公司深圳深圳商业-51
北京同仁堂延边连锁药店有限公司延边延边商业-51
北京同仁堂重庆药店有限责任公司重庆重庆商业-51
北京同仁堂河南药业有限责任公司郑州郑州商业-51
北京同仁堂大连药店有限责任公司大连大连商业-51
北京同仁堂上海药店有限责任公司上海上海商业-51
北京同仁堂包头药店有限责任公司包头包头商业-51
北京同仁堂亳州中药材发展有限责任公司亳州亳州商业-51
深圳北京同仁堂药业有限责任公司深圳深圳商业-85
北京同仁堂粤东有限公司潮州潮州商业-51
保定北京同仁堂药店有限责任公司保定保定商业-51
北京同仁堂广州药业连锁有限公司广州广州商业-50
北京同仁堂国恩药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂航天桥医药有限责任公司北京北京商业-51
北京同仁堂博塔医药有限责任公司北京北京商业-51
北京同仁堂善和医药有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂浙江医药有限公司杭州杭州商业-51
北京同仁堂京北企业管理有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂山西药业有限责任公司太原太原商业-51
北京同仁堂盛平药店有限责任公司北京北京商业-51
北京同仁堂盛世医缘药店有限责任公司北京北京商业-51
北京同仁堂润丰医药有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂北苑双营药店有限责任公司北京北京商业-51
北京同仁堂宋庄路药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂苏州街医药有限责任公司北京北京商业-51
北京同仁堂潘家园华威药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂亮马河药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂长阳药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂东安药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂裕京药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂恒远药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂大望桥药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂兴华药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂(乌兰浩特)药店有限公司乌兰浩特乌兰浩特商业-51
北京同仁堂济源药店有限公司济源济源商业-51
北京同仁堂晋中药店有限责任公司晋中晋中商业-51
北京同仁堂鞍山中医医院有限公司鞍山鞍山商业-51
北京同仁堂宿州药店有限公司宿州宿州商业-51
北京同仁堂珲春药店有限公司珲春珲春商业-51
北京同仁堂京西药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂白城药店有限公司白城白城商业-51
北京同仁堂丹东药店有限责任公司丹东丹东商业-51
北京同仁堂张家口药店有限公司张家口张家口商业-51
北京同仁堂廊坊药店有限公司廊坊廊坊商业-51
北京同仁堂朔州药店有限责任公司朔州朔州商业-51
北京同仁堂邢台药店有限责任公司邢台邢台商业-51
北京同仁堂六里桥北药店有限公司北京北京商业-51
北京同仁堂牡丹江药店有限公司牡丹江牡丹江商业-51
北京同仁堂焦作药店有限责任公司焦作焦作商业-51
北京同仁堂安阳药店有限公司安阳安阳商业-51
北京同仁堂兰州药店有限公司兰州兰州商业-51
北京同仁堂盘锦药店有限公司盘锦盘锦商业-51
北京同仁堂酒仙桥南路药店有限责任公司北京北京商业-51
北京同仁堂京仁上海药业有限公司上海上海商业-51
北京同仁堂昭安大连药店有限公司大连大连商业-51
北京同仁堂承德中医医院有限责任公司承德承德商业-51
北京同仁堂广西药店有限责任公司南宁南宁商业-51
北京同仁堂定州药店有限公司定州定州商业-51
北京同仁堂眉山药店有限责任公司眉山眉山商业-51
北京同仁堂达州药店有限责任公司达州达州商业-51
北京同仁堂阜阳药店有限公司安徽安徽商业-51
北京同仁堂泰安药店有限公司泰安泰安商业-51
北京同仁堂(宣城)药店有限公司安徽安徽商业-51
北京同仁堂漯河药店有限公司漯河漯河商业-51
北京同仁堂阳泉药店有限公司山西山西商业-51
北京同仁堂淮安药店有限责任公司淮安淮安商业-51
北京同仁堂石家庄中医医院有限公司石家庄石家庄医疗-51
深圳市北京同仁堂大药房有限公司深圳深圳商业-51
北京同仁堂信阳药店有限公司信阳信阳商业-51
北京同仁堂禹州药店有限公司禹州禹州商业-51
北京同仁堂常州药店有限公司常州常州商业-51
北京同仁堂通化药店有限公司通化通化商业-51
北京同仁堂吉林人参有限责任公司靖宇靖宇种植业51-
北京同仁堂陵川党参有限责任公司陵川陵川种植业51-
北京同仁堂内蒙古中药材发展有限公司包头包头种植业51-
北京同仁堂天然药物有限公司北京北京制造业53.1-
北京同仁堂天然药物有限公司下属子公司:
北京同仁堂天然药物(唐山)有限公司唐山唐山制造业-51
北京同仁堂股份集团(安国)中药材物流有限公司安国安国服务业100-
北京同仁堂(安国)中药材加工有限责任公司安国安国制造业51-
北京同仁堂蜂业有限公司北京北京制造业51.29-
北京同仁堂陕西麝业有限公司【注4】宝鸡宝鸡养殖业3129
北京同仁堂陕西麝业有限公司下属子公司:
宝鸡达吉康麝业有限公司宝鸡宝鸡养殖业-100
北京同仁堂山西养生醋业有限公司太原太原制造业51

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

注1:本公司持有北京同仁堂科技发展股份有限公司半数以下表决权比例,但纳入合并范围的原因:本公司为其第一大股东,在董事会占有多数席位。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并注2:本公司对同仁堂国药的直接持股比例为33.62%,本公司下属同仁堂科技对同仁堂国药的持股比例为38.05%。注3:本公司对北京同仁堂国药(香港)集团有限公司(以下简称同仁堂国药集团)的直接持股比例为46.91%,本公司下属同仁堂科技对同仁堂国药集团的持股比例为53.09%。注4:本公司对同仁堂陕西麝业的直接持股比例为31%,本公司下属同仁堂科技对同仁堂陕西麝业的持股比例为29%。

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京同仁堂科技发展股份有限公司53.1532,523.6515,680.35363,986.02
北京同仁堂商业投资集团有限公司48.0210,334.998,975.43102,275.71

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京同仁堂科技发展股份有限公司742,651.16215,764.23958,415.39179,602.97101,334.93280,937.90684,337.54203,228.14887,565.68140,154.58101,456.94241,611.52
北京同仁堂商业投资集团有限公司352,915.9136,283.96389,199.87219,917.281,693.50221,610.78323,260.8435,639.24358,900.08195,390.571,815.76197,206.33
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京同仁堂科技发展股份有限公司280,342.0361,167.3462,844.5838,767.91278,111.0058,027.0652,752.0036,753.14
北京同仁堂商业投资集团有限公司392,608.2117,298.5917,298.5912,384.48346,548.3816,101.5516,101.5518,258.41

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用√不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息□适用√不适用(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计16,969,828.4617,358,453.15
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-555,018.71-350,860.34
--其他综合收益166,394.02-86,961.13
--综合收益总额-388,624.69-437,821.47
联营企业:
投资账面价值合计6,083,882.487,838,705.75
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,754,823.272,484,968.60
--其他综合收益
--综合收益总额-1,754,823.272,484,968.60

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
合营企业
北京同仁堂(保宁)株式会社-11,932.57-11,932.57
小计-11,932.57-11,932.57
联营企业
同仁堂重庆观音桥大药房有限公司-7,267,599.15-1,192,635.58-8,460,234.73
北京同仁堂(香港)有限公司-8,579,749.838,579,749.830.00
小计-15,847,348.987,387,114.25-8,460,234.73
合 计-15,859,281.557,387,114.25-8,472,167.30

其他说明无

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付账款、其他应付款、短期借款及应付债券。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。

本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。(1)市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本集团的利率风险主要产生于短期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。于2018年6月30日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其它因素保持不变,而其它因素保持不变,本集团的净利润及股东权益将减少或增加约126.65万元(2017年12月31日:123.95万元)。汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括:以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。于2018年6月30日,本集团持有以港币计价的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下(单位:人民币万元):

项 目外币负债外币资产
期末数期初数期末数期初数
港币9,621.646,611.03200,273.16192,996.67

本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。在其他变量不变的情况下,本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本集团当期损益的税后影响如下(单位:人民币万元):

税后利润上升(下降)本年数上年数
变动幅度影响金额变动幅度影响金额
港币汇率上升1%818.991%770.32
港币汇率下降-1%-818.99-1%-770.32

(2)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本集团银行存款主要存放于信用良好的金融机构,本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的对外担保。本集团应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的19.04%(2017年12月31日:16.31%);本集团其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的32.51%(2016年12月31日:27.29%)。(3)流动性风险流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):

项 目期末数到期期限期初数到期期限
金融负债:
短期借款34,150.00一年以内37,767.50一年以内
应付票据--2,940.00一年以内
应付账款270,515.44-267,294.58-
应付利息2,164.30一年以内984.40一年以内
其他应付款72,378.25-55,704.08-
长期借款12,636.04详见附注12,950.61详见附注
应付债券79,868.42四年以内79,847.35四年以内
金融负债合计471,712.45-457,488.52--

说明:一般而言,供应商不会限定特定账期,但相关应付款项通常在收到货品或服务后一年内结算。2、资本管理本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。本集团以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日,本集团的资产负债率为31.84%(2017年12月31日:29.61%)。

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产13,850,068.2513,850,068.25
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资13,850,068.2513,850,068.25
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额13,850,068.2513,850,068.25
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况√适用□不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款和应付债券等。除下述金融负债以外,其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

期末数账面价值第一层次公允价值计量
金融负债:
应付债券798,684,207.95782,355,200.00

说明:存在活跃市场的应付债券,以活跃市场中的报价确定其公允价值,属于第一层次。

9、 其他□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司北京市制造业59,404.0052.4552.45

本企业的母公司情况的说明

母公司名称关联关系企业类型法人代表组织机构代码
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司本公司之控股股东国有独资梅群91110000101461180X

本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用见第十节、九、1

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
北京同仁堂(泰文隆)有限公司本集团之合营企业
北京同仁堂(泰国)有限公司本集团之合营企业
耀康国际有限公司本集团之合营企业
北京同仁堂(马来西亚)有限公司本集团之合营企业
北京同仁堂(香港)有限公司本集团之联营企业

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京同仁堂健康药业股份有限公司母公司的控股子公司
北京同仁堂制药有限公司母公司的控股子公司
北京同仁堂生物制品开发有限公司母公司的控股子公司
北京同仁堂化妆品有限公司母公司的控股子公司
北京同仁堂中医医院有限责任公司母公司的控股子公司
北京同仁堂国际有限公司母公司的控股子公司
北京中研同仁堂医药研发有限公司其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京同仁堂制药有限公司购货1,209.68585.24
北京同仁堂健康药业股份有限公司购货39,121.8238,111.15
北京同仁堂生物制品开发有限公司购货4.1240.36
北京中研同仁堂医药研发有限公司购货2.93
北京同仁堂化妆品有限公司购货0.30

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司销货及提供劳务378.75262.49
北京同仁堂制药有限公司销货28.17387.71
北京同仁堂健康药业股份有限公司销货16,646.7417,532.27
北京中研同仁堂医药研发有限公司销货4.45687.6
北京同仁堂中医医院有限责任公司销货89.1648.22
北京同仁堂(泰国)有限公司销货44.57149
北京同仁堂(泰文隆)有限公司销货112.61
北京同仁堂(香港)有限责任公司销货33.42
耀康国际有限公司销货64.33

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
中国北京同仁堂(集团)有限责任公司北京同仁堂科技发展股份有限公司其他资产托管2016年1月1日2018年12月31日详见说明0.00

关联托管/承包情况说明√适用 □不适用中国北京同仁堂(集团)有限责任公司与同仁堂科技签订协议,将中国北京同仁堂(集团)有限责任公司持有的北京同仁堂化妆品有限公司51%股权委托同仁堂科技管理。同仁堂科技本期未确认相关托管收益。

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用本公司作为承租方:

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用① 根据本集团与中国北京同仁堂(集团)有限责任公司已签订、正执行的《土地租赁协议》、《商

标使用许可合同》、《仓储保管合同》、《房屋有偿使用协议》及《物业租赁框架协议》,本集团支付中国北京同仁堂(集团)有限责任公司以下费用:

项目本期发生额上期发生额
土地租金2,515,861.522,493,196.10
商标使用费2,830,188.681,359,292.45
仓储费2,684,181.822,660,000.00
物业租赁费2,528,213.062,164,111.25

② 同仁堂国药与北京同仁堂国际有限公司签订房屋租赁协议,在此协议下同仁堂国药本期支付

租赁费1,794,300.01元。上年同期支付租赁费1,940,033.23元。③ 根据本集团与中国北京同仁堂(集团)有限责任公司、工商银行北京崇文门支行和北京银行

沙滩支行签署的《一般委托贷款委托代理协议》,存在以下一般委托借款:

贷款公司贷款期限贷款金额利率
本公司2017/11/06至2018/11/0543,000,000.00基准利率下浮20%
同仁堂科技2017/11/06至2018/11/0532,000,000.00基准利率下浮20%
同仁堂商业2017/11/23至2018/11/2310,000,000.00基准利率下浮20%

④ 同仁堂国药与其下属合营企业签署《“同仁堂”字号及商标使用许可协议》,本期收取下属合

营企业品牌使用费39.51万元

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款北京同仁堂健康药业股份有限公司67,964,036.84376,308.4248,532,777.58202,262.48
应收账款北京同仁堂(泰文隆)有限公司1,118,985.931,605,649.38
应收账款北京同仁堂(香港)有限公司674,655.361,568,949.53
应收账款耀康国际有限公司281,255.63438,223.08
应收账款北京同仁堂(泰国)有限公司557,602.9495,782.62
应收账款北京同仁堂中医医院有限责任公司20,092.771,004.64
应收账款北京同仁堂(马来西65,662.31
亚)有限公司
预付账款北京同仁堂健康药业股份有限公司15,295,813.5913,863,279.78
预付账款北京同仁堂制药有限公司533,728.42786,234.77
预付账款北京同仁堂化妆品有限公司46,177.622,307.92
预付账款北京同仁堂生物制品开发有限公司78,010.0034,426.00
预付账款北京中研同仁堂医药研发有限公司15,441.00

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京同仁堂健康药业股份有限公司426,484,981.07404,897,267.36
应付账款北京同仁堂生物制品开发有限公司970,366.761,317,946.38
应付账款北京同仁堂制药有限公司702,903.331,226,455.50
应付账款北京同仁堂化妆品有限公司32,633.25
预收账款北京同仁堂健康药业股份有限公司361,388.03360,343.15
预收账款北京同仁堂制药有限公司12,744.2912,744.29
预收账款北京同仁堂中医医院有限责任公司557.20
其他应付款北京同仁堂国际有限公司534,732.97293,318.15
其他应付款中国北京同仁堂(集团)有限责任公司937,758.53
应付股利北京同仁堂健康药业股份有限公司241,873.87241,873.87
应付股利中国北京同仁堂(集团)有限责任公司181,438,735.00

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额经中国证券监督管理委员会《关于核准北京同仁堂股份有限公司发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2012]1396号)文核准,同意本公司向社会公开发行面值总额120,500.00万元可转换公司债券(以下简称:同仁转债),期限5年。本次发行的同仁转债每张面值为100.00元人民币,共计1,205万张,应募集资金总额为人民币1,205,000,000.00元,扣除承销费24,100,000.00元后的募集资金为人民币1,180,900,000.00元,另扣减保荐费、审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用4,940,000.00元后,本公司本次募集资金净额为人民币1,175,960,000.00元。本公司从2012年12月24起对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金使用专户,并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专用。根据本公司于2013年2月4日召开的第六届董事会第六次会议审议批准,同意本公司置换募集资金投资项目预先投入的自筹资金74,921,219.73元。截至2018年6月30日,本公司以募集资金投入共计662,267,897.76元,募集资金当前余额为597,677,482.71元。本公司募集资金投资项目具体投资情况如下:

项目名称募集资金置换及直接投入情况实际投入时间
项目金额
大兴生产基地 建设项目土地款65,981,800.002011年
开工保证金5,000,000.002012年
前期投入3,939,419.732012年
前期投入3,145,404.402013年
工程款10,000,000.002013年
工程款98,313,682.002014年
收回开工保证金-5,000,000.002015年
工程款173,324,645.382015年
工程款162,794,551.062016年
工程款118,135,190.832017年
工程款26,633,204.362018年
合计--662,267,897.76-

综上,截至2018年6月30日,募集资金专户存款金额为597,677,482.71元,其中:本期利息收入为6,837,036.68元,累计利息收入83,985,380.47元;本期募集资金投资项目的实际投资额为26,633,204.36元,累计投资额为662,267,897.76元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

√适用 □不适用截至2018年6月30日,本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利342,867,565.50

根据本公司于2018年6月13日召开的2017年年度股东大会关于2017年度利润分配方案的决议,以 2017年末总股本 1,371,470,262股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利2.5 元(含税),共计分配现金股利342,867,565.50元。截至2018年8月24日,全体股东现金红利已发放完毕。

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明√适用 □不适用截至2018年8月24日,本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括:

(1)生产制造分部;

(2)药品零售分部;

(3)其他分部。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目生产制造分部药品零售分部其他分部间抵销合计
营业收入4,546,570,707.173,926,082,079.9047,771,201.011,253,398,124.187,267,025,863.90
其中:对外交易收入3,394,033,237.523,868,787,786.374,204,840.017,267,025,863.90
分部间交易收入1,152,537,469.6557,294,293.5343,566,361.001,253,398,124.18
其中:主营业务收入4,538,010,469.833,817,820,310.5747,771,201.011,190,654,656.127,212,947,325.29
营业成本2,063,999,662.102,696,173,139.3141,610,835.241,150,556,741.063,651,226,895.59
其中:主营业务成本2,062,703,748.852,693,506,273.5841,610,835.241,150,556,741.063,647,264,116.61
营业费用1,130,919,858.70988,545,222.623,302,590.05-176,219,260.302,298,986,931.67
营业利润/(亏损)1,351,651,186.37241,363,717.972,857,775.72279,060,643.421,316,812,036.64
资产总额17,186,655,363.973,885,400,993.7417,148,387.311,153,381,642.8019,935,823,102.22
负债总额4,440,780,313.222,216,107,817.961,623,526.78282,636,917.306,375,874,740.66
补充信息:
1.资本性支出244,670,786.8252,412,570.17297,083,356.99
2.折旧和摊销费用86,145,197.3848,102,554.5324,887.58134,272,639.49
3.折旧和摊销以外的非现金费用
4.资产减值损失9,252,055.043,539,579.74-1,069,222.3013,860,857.08

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款392,803,079.2889.7443,055,294.7110.96349,747,784.57370,561,635.1689.1940,583,064.3010.95329,978,570.86
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款44,914,857.0910.2644,914,857.09100.0044,914,857.0910.8144,914,857.09100.00
合计437,717,936.37/87,970,151.80/349,747,784.57415,476,492.25/85,497,921.39/329,978,570.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内325,403,038.3816,270,151.925%
1年以内小计325,403,038.3816,270,151.925%
1至2年39,603,855.553,960,385.5610%
2至3年5,801,777.641,160,355.5320%
3至4年660,012.02330,006.0150%
4至5年
5年以上21,334,395.6921,334,395.69100%
合计392,803,079.2843,055,294.7110.96%

确定该组合依据的说明:

账龄状态

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额2,472,230.41 元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额138,373,956.33元,占应收账款期末余额合计数的比例31.61%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 6,938,081.18元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,470,320.00100.00385,440.9515.602,084,879.051,870,913.08100.00349,355.6018.671,521,557.48
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计2,470,320.00/385,440.95/2,084,879.051,870,913.08/349,355.60/1,521,557.48

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内1,857,419.0092,870.955%
1年以内小计1,857,419.0092,870.955%
1至2年58,750.005,875.0010%
2至3年83,570.0016,714.0020%
3至4年401,200.00200,600.0050%
4至5年
5年以上69,381.0069,381.00100%
合计2,470,320.00385,440.9515.60%

确定该组合依据的说明:

账龄状态

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额36,085.35 元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金932,930.00440,000.00
代垫款223,470.00780,450.00
往来款645,000.00383,840.86
保证金665,920.0065,550.00
备用金3,000.00201,072.22
合计2,470,320.001,870,913.08

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
北京博大开拓热力有限公司押金及保证金779,500.001年以内31.5538,975.00
赛加羚羊种源引进项目预付款400,000.003-4年16.19200,000.00
北京辉展资产管理有限公司押金及保证金330,000.003年以内13.3626,332.50
前锦网络信息技术有限公司保证金120,000.001年以内4.866,000.00
北京红都集团有限公司保证金87,480.001年以内3.544,374.00
合计/1,716,980.00--69.50275,681.50

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资704,074,716.62704,074,716.62704,074,716.62704,074,716.62
对联营、合营企业投资
合计704,074,716.62704,074,716.62704,074,716.62704,074,716.62

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
北京同仁堂商业投资集团有限公司192,912,971.71192,912,971.71
北京同仁堂科技发展股份有限公司100,353,999.88100,353,999.88
北京同仁堂国药有限公司92,841,933.6092,841,933.60
北京同仁堂蜂业有限公司77,749,120.0077,749,120.00
北京同仁堂股份集团(安国)中药材物流有限公司105,000,000.00105,000,000.00
北京同仁堂(安国)中药材加工有限责任公司51,000,000.0051,000,000.00
北京同仁堂国药(香港)集团有限公司28,332,467.2528,332,467.25
北京同仁堂天然药物有限公司26,694,224.1826,694,224.18
北京同仁堂吉林人参有限责任公司7,650,000.007,650,000.00
北京同仁堂陵川党参有限责任公司510,000.00510,000.00
北京同仁堂内蒙古中药材发展有限公司4,080,000.004,080,000.00
北京同仁堂陕西麝业有限公司9,300,000.009,300,000.00
北京同仁堂山西养生醋业有限公司7,650,000.007,650,000.00
合计704,074,716.62704,074,716.62

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,685,205,409.34792,907,829.961,557,820,428.71752,317,126.82
其他业务676,423.24119.93559,368.736,874.16
合计1,685,881,832.58792,907,949.891,558,379,797.44752,324,000.98

其他说明:

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益186,235,962.13173,164,113.38
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计186,235,962.13173,164,113.38

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-2,984,643.23
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)8,403,077.07
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回288,690.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,437,978.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目162,618.12
所得税影响额-2,021,671.22
少数股东权益影响额-4,653,988.11
合计3,632,061.76

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润7.320.466-
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润7.280.464-

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有董事长亲笔签署的半年度报告正本。
载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上披露过的公司文件正本及公告原稿。

董事长:高振坤董事会批准报送日期:2018年8月24日

修订信息


  附件:公告原文
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