600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
东方金钰股份有限公司
2013 年第三季度报告
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
目录
一、 重要提示............................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................. 4
三、 重要事项............................................................... 6
四、 附录................................................................... 8
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 赵兴龙
主管会计工作负责人姓名 宋孝刚
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 宋孝刚
公司负责人赵兴龙、主管会计工作负责人宋孝刚及会计机构负责人（会计主管人员）宋孝刚保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 5,352,050,061.96 4,933,474,363.71 8.48
归属于上市公司股东的净资产 885,049,799.44 735,558,332.30 20.32
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月） （1－9 月）
经营活动产生的现金流量净额 -408,658,709.60 121,753,252.20 -435.65
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1－9 月） （1－9 月）
营业收入 5,009,098,031.61 2,686,210,767.74 86.47
归属于上市公司股东的净利润 149,491,467.14 148,032,753.12 0.99
归属于上市公司股东的扣除非
114,939,451.68 172,316,806.90 -33.30
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（％） 18.45 22.80 减少 4.35 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.4244 0.4202
稀释每股收益（元/股） 0.4244 0.4202
扣除非经常性损益后加权平均
14.18 26.54 -12.36
净资产收益率（％）
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1－9 月）
非流动资产处置损益 46,790,660.97 46,790,660.97
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
-25,625,060.01 5,754,905.03
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
38,738.25 -4,857,159.04
和支出
所得税影响额 -6,267,720.24 -13,136,391.50
合计 14,936,618.97 34,552,015.46
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 33,226
前十名股东持股情况
持有有限
持股比例
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 质押或冻结的股份数量
(%)
份数量
云南兴龙实业有限公司 境内非国有 42.14 148,447,964 0 质押 148,000,000
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
法人
中信信托有限责任公司 国有法人 4.77 16,786,625 0 未知
中国农业银行－中邮核心
国有法人 2.32 8,180,000 0 未知
成长股票型证券投资基金
中国农业银行－中邮核心
国有法人 1.60 5,619,445 0 未知
优选股票型证券投资基金
招商证券股份有限公司客
其他 1.48 5,196,673 0 未知
户信用交易担保证券账户
陈庆玥 境内自然人 1.44 5,080,878 0 未知
信达证券股份有限公司约
定购回式证券交易专用证 其他 1.15 4,060,000 0 未知
券账户
中国建设银行－华安宏利
国有法人 1.12 3,944,748 0 未知
股票型证券投资基金
交通银行－安顺证券投资
国有法人 0.87 3,069,988 0 未知
基金
郭宏伟 境内自然人 0.81 2,850,000 0 未知
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通
股东名称（全称） 股份种类及数量
股的数量
云南兴龙实业有限公司 148,447,964 人民币普通股 148,447,964
中信信托有限责任公司 16,786,625 人民币普通股 16,786,625
中国农业银行－中邮核心成长股票型证
8,180,000 人民币普通股 8,180,000
券投资基金
中国农业银行－中邮核心优选股票型证
5,619,445 人民币普通股 5,619,445
券投资基金
招商证券股份有限公司客户信用交易担
5,196,673 人民币普通股 5,196,673
保证券账户
陈庆玥 5,080,878 人民币普通股 5,080,878
信达证券股份有限公司约定购回式证券
4,060,000 人民币普通股 4,060,000
交易专用证券账户
中国建设银行－华安宏利股票型证券投
3,944,748 人民币普通股 3,944,748
资基金
交通银行－安顺证券投资基金 3,069,988 人民币普通股 3,069,988
郭宏伟 2,850,000 人民币普通股 2,850,000
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金，中国农业银行
－中邮核心优选股票型证券投资基金为一致行动人。中国建设银行
上述股东关联关系或一致行动的说明
－华安宏利股票型证券投资基金，交通银行－安顺证券投资基金为
一致行动人。
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末数 期初数 增减百分比% 变动原因
货币资金 401,635,807.86 61,544,716.15 552.59 收入大于支出
交易性金融资产 127,313,930.00 100.00 黄金 T+D 业务增加
应收账款 35,166,781.25 7,167,544.72 390.64 本期有很小部分赊销
其他应收款 6,895,745.16 13,323,366.37 -48.24 本期往来款减少所致
长期股权投资 21,250,000.00 45,250,000.00 -53.04 本期转让了对中缅公司股权投资
徐州地王项目正在装修，由预付账
在建工程 170,138,433.19 100.00
款等转入
主要系计提资产减值准备增加所
递延所得税资产 35,459,351.73 22,463,844.78 57.85
致
短期借款 725,400,000.00 220,000,000.00 229.73 借款增加所致
应付票据 100,000,000.00 100.00 新增以银行承兑汇票支付购货款
预收账款 1,345,292,282.66 1,907,643,268.87 29.48 预收黄金销售款减少
应付利息 7,884,267.13 4,318,706.30 82.56 应付借款利息增加所致
主要为本期对云南兴龙实业资金
其他应付款 566,666,479.21 327,936,938.58 72.80
往来增加所致
利润表项目 本期金额（1-9 月）上期金额（1-9 月） 增减百分比% 变动原因
营业总收入 5,009,098,031.61 2,686,210,767.74 86.47 黄金饰品和翡翠毛料销售增长
营业成本 4,727,077,296.96 2,340,574,459.96 101.96 主要系收入增加导致成本增加
主要系本期计提黄金跌价准备
资产减值损失 66,481,021.96 -263,846.50 -25,296.86
所致
黄金租借业务和黄金 T+D 业务公
公允价值变动收益 -4,159,392.91 -19,391,240.00 -78.55
允价值变动所致
黄金业务及中信钰道 2 号业务投
投资收益 124,508,583.36 -12,950,905.98 -1,061.39
资收益
营业外支出 4,990,617.29 67,802.40 7,260.53 主要系捐赠支出增加所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司于 4 月 1 日终止了前次非公开发行方案。根据公司发展战略和实际情况，对前次方
案进行了调整。6 月 28 日公司向中国证监会报送了《东方金钰股份有限公司 2013 年度非公开
发行股票申请文件》，本次申请非公开发行 4605.94 万股股份，募集资金总额为 9 亿元，由控
股股东兴龙实业全额以现金方式认购，募集资金用途为偿还银行贷款和补充流动资金。公司于
7 月 9 日收到中国证监会《中国证监会行政许可申请受理通知书》。目前，公司的增发工作已
经进入正式的审核阶段。
2、2011 年 5 月中信信托有限责任公司发行了中信钰道翡翠基金集合资金信托计划 2 号，
资金用于翡翠原石交易。本公司作为该计划的投资顾问和翡翠保管人。子公司深圳东方金钰投
资 9000 万元，认购该信托计划 F1 级受益权。中信钰道基金 II 号信托计划已经于 2013 年 5 月
16 日期满，根据《中信钰道基金 II 号信托计划信托事务管理报告》，股份公司获得顾问费及
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
保管费 8,388,493.15 元，已于 2013 年 6 月账务处理；深圳东方金钰于 2013 年 7 月收回 F1 级
受益权投资本金 9000 万元，取得投资收益 18,769,187.53 元，同时将账面计提的 28,021,473.44
元减值准备冲回，合计增加当月利润总额 4,679 万元。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
东方金钰股份有限公司
法定代表人:赵兴龙
2013 年 10 月 25 日
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
四、 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 401,635,807.86 61,544,716.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 127,313,930.00
应收票据
应收账款 35,166,781.25 7,167,544.72
预付款项 185,235,362.50 213,560,806.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,895,745.16 13,323,366.37
买入返售金融资产
存货 4,077,106,970.60 4,224,272,176.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,833,354,597.37 4,519,868,610.33
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,250,000.00 45,250,000.00
投资性房地产
固定资产 22,296,395.21 20,181,997.36
在建工程 170,138,433.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,252,099.56 1,270,389.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,299,184.90 460,995.67
递延所得税资产 35,459,351.73 22,463,844.78
其他非流动资产 262,000,000.00 323,978,526.56
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
非流动资产合计 518,695,464.59 413,605,753.38
资产总计 5,352,050,061.96 4,933,474,363.71
流动负债：
短期借款 725,400,000.00 220,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 260,967,950.00 327,810,000.00
应付票据 100,000,000.00
应付账款 153,253,890.25 206,591,125.61
预收款项 1,345,292,282.66 1,907,643,268.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,286,346.28 10,474,562.58
应交税费 58,225,482.84 33,133,632.09
应付利息 7,884,267.13 4,318,706.30
应付股利 7,797.38 7,797.38
其他应付款 566,666,479.21 327,936,938.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,226,984,495.75 3,037,916,031.41
非流动负债：
长期借款 1,237,000,000.00 1,160,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,015,766.77
其他非流动负债
非流动负债合计 1,240,015,766.77 1,160,000,000.00
负债合计 4,467,000,262.52 4,197,916,031.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,281,672.00 352,281,672.00
资本公积 167,335,749.92 167,335,749.92
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79
一般风险准备
未分配利润 329,061,064.73 179,569,597.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 885,049,799.44 735,558,332.30
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
少数股东权益
所有者权益合计 885,049,799.44 735,558,332.30
负债和所有者权益总计 5,352,050,061.96 4,933,474,363.71
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:宋孝刚
母公司资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 191,261.04 19,586.73
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 4,772,439.72 4,612,439.72
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,963,700.76 4,632,026.45
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 450,334,349.95 450,334,349.95
投资性房地产
固定资产 15,447.08 18,516.53
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 450,349,797.03 450,352,866.48
资产总计 455,313,497.79 454,984,892.93
流动负债：
短期借款
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 510,770.14 716,466.96
应交税费 788,839.90 310,695.69
应付利息
应付股利 7,797.38 7,797.38
其他应付款 253,506,696.36 256,578,800.07
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 254,814,103.78 257,613,760.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 254,814,103.78 257,613,760.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,281,672.00 352,281,672.00
资本公积 102,358,610.78 102,358,610.78
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79
一般风险准备
未分配利润 -290,512,201.56 -293,640,462.74
所有者权益（或股东权益）合计 200,499,394.01 197,371,132.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计 455,313,497.79 454,984,892.93
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:宋孝刚 会计机构负责人:宋孝刚
4.2
合并利润表
编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
月）
一、营业总收入 588,927,372.53 1,012,954,073.40 5,009,098,031.61 2,686,210,767.74
其中：营业收入 588,927,372.53 1,012,954,073.40 5,009,098,031.61 2,686,210,767.74
利息收入
已赚保费
600086 东方金钰股份有限公司 2013 年第三季度报告
手续费及佣金收入
二、营业总成本 566,301,156.42 915,430,255.58 4,929,894,377.93 2,454,316,855.16
其中：营业成本 527,729,467.62 876,236,928.98 4,727,077,296.96 2,340,574,459.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 192,840.00 150,436.06 677,446.06 1,490,034.36
销售费用 4,894,532.05 2,134,066.00 14,535,134.21 6,801,846.07
管理费用 8,516,571.34 4,343,985.91 17,334,409.51 14,865,818.30
财务费用 35,113,241.53 28,776,662.36 103,789,069.23 90,848,542.97
资产减值损失 -10,145,496.12 3,788,176.27 66,481,021.96 -263,846.50
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号 -61,869,742.91 -33,731,820.00 -4,159,392.91 -19,391,240.00
填列）
投资收益（损失以
61,658,968.32 -4,685.00 124,508,583.36 -12,950,905.98
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损
22,415,441.52 63,787,312.82 199,552,844.13 199,551,766.60
以“－”号填列）
加：营业外收入 38,738.25 0.00 133,458.25 31,210.00
减：营业外支出 0.00 0.00 4,990,617.29 67,802.40
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损
22,454,179.77 63,787,312.82 194,695,685.09 199,515,174.20
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 3,835,691.36 17,464,586.62 45,204,217.95 51,482,421.08
五、净利润（净亏损
18,618,4| 东方金钰股份有限公司2013年第三季度报告 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2013-10-26 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |