公司代码：600093 公司简称：*ST易见
易见供应链管理股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨复兴、主管会计工作负责人史顺及会计机构负责人（会计主管人员）李超声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配，也无公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告有涉及公司经营计划等未来前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
2020年年报披露前，公司收到前控股股东九天控股来函。九天控股来函中自查确认，截止2021年6月20日，九天控股通过公司的四家客户对公司及公司子公司构成资金占用共计42.53亿元（未含资金占用费）。函件中，九天控股未对四家客户的关系、占用时点、占用路径等关键信息进行说明。
公司仍在进一步查实上述资金占用事项。按照《证券法》《上市公司信息披露管理办法》的相关要求，九天控股作为法定的信息披露义务人，应当积极配合上市公司以及监管机构的要求，履行信息披露义务。公司将通过积极沟通，督促九天控股配合公司及有关机关一起充分核实资金占用事项，并将根据最终结果，及时挽回损失，维护公司及股东的合法权益。
除九天控股自查确认的资金占用外，经公司进一步核查，九天控股来函提及的客户仍与我公司及子公司有其他业务往来余额19.23亿元。2021年7月22日，公司通过发函形式督促九天控股核实19.23亿元是否构成对我公司及子公司的资金占用。截至本报告披露日，九天控股对19.23亿元未进行正面回复。公司正在进一步对业务和资金往来的完整及准确性进行核查并将根据最终结果，及时挽回损失，维护公司及股东合法权益。
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
1、公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查
公司于2021年5月14日收到中国证监会《调查通知书》（中证调查字2021030002号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》等有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。截至本报告披露日，中国证监会的调查仍在进行中。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）的相关规定，如公司因上述立案调查事项最终被中国证监会认定构成信息披露重大违法违规行为，公司股票将存在终止上市的风险，且公司可能面临投资者诉讼的风险。
2、公司股票被实施风险警示并存在终止上市的风险
（1）因公司2020年度财务会计报告被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告，且2020年年末经审计的净资产为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）第
13.3.2条的相关规定，公司股票被实施退市风险警示。同时，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）第13.3.1条的相关规定，若公司出现2021年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及第13.3.12条的相关规定，公司股票将可能被终止上市。
（2）因公司2020年度内部控制被出具否定意见审计报告，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）第13.9.1条的相关规定，公司触及股票被实施其他风险警示的情形。
3、关联方资金占用风险
2020年年报披露前，公司收到前控股股东九天控股来函。九天控股来函中自查确认，截止2021年6月20日，通过公司的四家客户对公司及公司子公司构成资金占用共计42.53亿元（未含资金占用费）。函件中，九天控股未对四家客户的关系、占用时点、占用路径等关键信息进行说明。
除九天控股自查确认的资金占用外，经公司进一步核查，九天控股提及的客户仍与我公司及子公司有其他业务往来余额为19.23亿元。2021年7月22日，公司通过发函形式督促九天控股核实19.23亿元是否构成对我公司及子公司的资金占用。截至本报告披露日，九天控股对19.23亿元未进行正面回复。
4、流动性风险
报告期内，公司对合并范围内的资产进行了分析，存在大额应收款项未收回的情况，对公司经营情况和资金流动性造成了影响。
5、持续经营风险
公司面临后续债务陆续到期还款、对外担保承担连带赔偿以及缴纳税金的资金压力，2021年上半年发生亏损，净资产仍为负值，公司持续经营能力存在不确定性。
6、诉讼风险
公司受债务逾期、合同纠纷等事项的影响以及拟通过法律手段催收逾期应收款项，存在诉讼风险（详见本报告第六节之“七、重大诉讼、仲裁事项”），诉讼结果尚具有不确定性，如果出现不利于公司的判决生效，有可能会对公司的持续经营能力、资金流动性产生不利影响。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 17
第五节 环境与社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 35
第九节 债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 36
| 备查文件目录 | （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的会计财务报表。 |
| （二）报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 | |
| （三）载有公司董事、监事、高级管理人员签名的半年度报告的确认书。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 易见股份、本公司、我公司、公司、上市公司 | 指 | 易见供应链管理股份有限公司 |
| 云南省国资委 | 指 | 云南省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 云南工投集团 | 指 | 云南省工业投资控股集团有限责任公司 |
| 云南工投君阳 | 指 | 云南工投君阳投资有限公司 |
| 滇中集团 | 指 | 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 |
| 九天控股 | 指 | 云南九天投资控股集团有限公司 |
| 滇中供应链 | 指 | 云南滇中供应链管理有限公司 |
| 滇中保理 | 指 | 深圳滇中商业保理有限公司 |
| 贵州供应链 | 指 | 贵州易见供应链管理有限责任公司 |
| 易见天树 | 指 | 易见天树科技（北京）有限公司 |
| 榕时代 | 指 | 深圳市榕时代科技有限公司 |
| 霍尔果斯保理 | 指 | 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 |
| 易见浙银投资基金 | 指 | 云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 滇中创投 | 指 | 云南滇中创业投资有限公司 |
| 易见智慧物流 | 指 | 四川易见智慧物流有限责任公司 |
| 易见纹语 | 指 | 云南易见纹语科技有限公司 |
| 贵州易泓供应链 | 指 | 贵州易泓供应链管理有限公司 |
| 昆明中院 | 指 | 昆明市中级人民法院 |
| 宣威众泰 | 指 | 宣威市众泰能源有限公司 |
| 昆明陆策 | 指 | 昆明陆策商贸有限公司 |
| 盛泗密源 | 指 | 宁波盛泗密源物资有限责任公司 |
| 公司的中文名称 | 易见供应链管理股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 易见股份 |
| 公司的外文名称 | EASY VISIBLE SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | EASY VISIBLE |
| 公司的法定代表人 | 杨复兴 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 罗昌垚 | - |
| 联系地址 | 云南省昆明市西山区前卫西路688号易见大厦11楼 | - |
| 电话 | 0871-65650056 | - |
| 传真 | 0871-65739748-1050 | - |
| 电子信箱 | changyao.luo@easy-visible.com | - |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区顺通大道50号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2021年1月19日，公司住所由“中国（四川）自由贸易试验区成都市高新区天泰路112号11楼”变更为“中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区顺通大道50号”。 |
| 公司办公地址 | 云南省昆明市西山区前卫西路688号易见大厦10楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 650228 |
| 公司网址 | www.easy-visible.com |
| 电子信箱 | e-visible@easy-visible.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 具体详见公司披露的《关于完成注册地变更及工商登记的公告》（公告编号：2021-009）。 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 无 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上交所 | *ST易见 | 600093 | 易见股份 |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,454,253,282.95 | 4,664,802,817.96 | -68.82 |
| 利息收入 | 76,664,025.49 | 424,641,263.58 | -81.95 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -219,038,183.61 | 221,051,203.54 | -199.09 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -211,983,253.58 | 220,182,404.10 | -196.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 110,015,387.68 | -187,188,726.97 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -219,038,183.61 | 221,051,203.54 | -199.09 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | -3,776,888,621.36 | -3,557,850,437.75 | 不适用 |
| 总资产 | 5,639,934,293.11 | 9,740,807,249.79 | -42.10 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.204 | 0.197 | -203.55 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.204 | 0.197 | -203.55 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.189 | 0.196 | -196.43 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.74 | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.73 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 311,258.97 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,360,525.76 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | 267,534.19 | |
| 所得税影响额 | 726,802.57 | |
| 合计 | -7,054,930.03 |
公司立足于自身核心竞争力，结合经验积累，立足于供应链管理及技术服务，践行、推动行业发展。
（一）技术服务获得认可
公司不断推动传统资产数字化与产业场景融合创新，提供资产数字化解决方案。公司依托产业链管理经验，加强数字科技服务在供应链领域的应用，获得行业内的多个奖项，技术服务能力持续获得认可。
（二）业务板块生态构建
公司在现有供应链客户群体及市场基础上，深挖细分特色农业等应用场景，推广产品和平台应用，实现产品和服务能力的输出。由合作方提供产业资源，公司提供产品设计和系统平台，结合双方产业服务优势与能力，帮助客户实现平台化和数字化转型。
（三）区域优势助推发展
报告期内，公司注册地迁入云南自由贸易试验区，结合云南省的区位优势，公司将传统产业场景与新一代技术相结合，不断推动传统产业数字化及资产数字化，贯彻科技发展路线及数字经济战略路线的决心，围绕“数字云南”战略，积极打造产业数字化生态圈。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年以来，公司紧紧围绕发展战略目标，全力以赴做好稳定生产经营、加强内部管理、防风化债等各项工作：
（一）加速资金占用核查和应收账款催收
公司根据业务性质、区域等成立自查及清收小组。一是针对客户逾期情况，制订清收办法，与客户开展账务核实、增信、实地走访、起诉等措施进行催收。二是压实子公司清收主体责任，将全部债权进行分类，根据不同清收对象制订不同政策。三是针对九天控股资金占用情况，成立由会计师和律师参与的九天控股资金占用专项工作组核查九天控股资金占用的具体情况，依据九天控股资金占用情况制定清收方案。
（二）优化客户结构，降低经营风险
报告期内，公司经营管理团队围绕着优化客户结构，降低经营风险的目标，对公司客户进行了全面梳理，完善合作机制和风险识别，对风险管理提出了更高的要求，调整了部分供应链管理业务和保理业务客户，收缩保理业务的规模，进一步优化资产负债结构，推进数字科技发展，提高服务质量和推动业务回归“本源”。
（三）完善组织架构，健全内部控制体系建设
为适应公司战略布局及经营发展的需求，公司对原有组织架构进行了调整和完善。截止本报告披露日，公司组织架构已调整完毕，将原有的十个部门合并调整为六个部门，并新设立党群工作部、纪检监察室、战略与投资部、资产与产权部四个部门。内部架构的调整旨在加强党的领导和作风建设，贯彻科技发展路线及数字经济战略路线的决心，规范企业各项运作，促进公司完善
内部控制体系，提升管理效率，支持公司健康发展。目前，各部门人员已配置到位，已按照新的部门职责开展工作。
为健全公司内控体制建设，公司已公开选聘专业机构，引进完善的内部控制机制，加强公司合规风控建设，以求有效提升组织管控能力和经营目标实现能力。
（四）压实子公司主体责任，激发经营活力
为充分激发子公司的经营活力，按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度要求，公司首批选取了云南滇中供应链、易见天树、易见纹语、智慧物流等四家子公司作为试点单位，压实其生产、经营、管理自主权，就财务人员安排、业务及经营管理授权、流程调整等进行细化并实施，抓好业务的存续发展。同时，将债权债务也一并压实到试点单位，承担主体责任，开展业务的同时对历史遗留问题进行处理。公司各职能部门为业务团队创造条件，服务好子公司业务发展。
（五）科技板块持续发力，服务“数字云南”
2021年上半年，科技团队继续聚焦区块链、人工智能等核心技术和产品研发，在供应链与产业数字化领域提升市场影响力的同时，逐步落地应用。
1、建立示范应用。“茶纹链”实现上链普洱茶超过270万饼，另外还包括“胶耘”橡胶产业互联网平台及“工麻云”工业大麻溯源监管平台。
2、获得行业奖项。易见天树入选“2021中国供应链金融生态-优秀基础服务商”、“中国产业区块链企业50强”；易见纹语入选2020智慧农业“种子工程”TOP30案例，“胶耘”平台获得中国产业区块链优秀案例（2021年度）。
3、参与行业标准制定。公司继续参与编写《智能合约》、《存证指南》《农产品产地冷链物流服务规范》三项国家标准、近十项国际标准及多项团体标准的制定。
2021年下半年公司业务规划：
针对公司存在的问题，公司董事会、管理层结合公司实际情况，积极采取措施，加大清收力度，加快公司业务转型，改善经营困境，努力提高公司经营质量、开创新的局面。公司将积极通过采取以下措施，努力保障持续经营，防风化债，稳定业务开展和资金流动性。
（一）加大清收力度，力促回款求实效
对于逾期款项，根据各子公司情况制定“一企一策”，明确任务目标，定期检查，回款责任到人、节点明确，通过多措并举，确保清收达到效果；针对九天控股的资金占用，公司将严格落实职责要求，加强谈判磋商，对九天控股提供的偿还增信资产“成熟一个、处理一个、清收一个”，力促回款求实效。
（二）调整业务结构，促进业务发展
公司将继续收缩保理业务的规模，集中资源做好供应链业务，探索新的业务场景，加快数字科技业务的转型发展，加速场景应用落地，充分发挥在区块链、人工智能以及资产数字化、产业
数字化平台方面的技术积累，结合云南省的区位优势，参与“数字云南”建设，紧抓市场机遇，挖掘市场潜力，加大在垂直领域的业务拓展与客户开拓。
（三）保持与金融机构沟通，降低流动性风险
公司将制定并落实到期债务续贷等工作，同时寻求金融机构支持，补充公司流动资金并偿还银行借款，如期兑付到期债务，逐步改善公司现金流紧张的情况，提高资金流动性。
（四）内部控制体系优化重建
通过聘请专业的机构，整改内部控制缺陷，推动内控制度建设和完善，促使公司提高内控水平。公司将继续深化以风险管控为导向的内部控制体系建设，加强风险管控及预警，强化内部控制监督，促进公司可持续发展。同时加强国资监管，将国有资产监督管理的要求内化于公司治理和内部管理，通过加强国资监管和促进国有资产保值增值，提升公司治理水平和内控建设。
（五）强化公司内部管理，降低公司运营成本
进一步强化公司内部管理，提升财务、人力资源等管理水平。以提升管理水平为抓手使得管理更加精细化，提升企业运营效率，降低公司运营成本。通过加强对运营成本的精细化、节约化管理，降低公司的其他各项成本费用；持续优化子公司管理方式，释放发展活力，优化并推行各项子公司管理制度，通过科学的分权授权，提高子公司的竞争力。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
1.公司于2021年5月14日收到中国证监会《调查通知书》（中证调查字2021030002号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》等有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。截至本报告披露日，中国证监会的调查仍在进行中；
2.2021年7月30日，公司收到昆明市公安局的《立案告知书》，现已对公司部分前任高管涉嫌违法犯罪依法立案侦查；
3.公司2021年6月20日收到股东九天控股来函确认资金占用，承认截至6月20日对公司形成了42.53亿元资金占用；
4.年审会计师向公司出具无法表示意见的审计报告以及否定意见的内控审计报告；
5.公司受债务逾期、合同纠纷等事项的影响，可能存在诉讼风险，导致公司资产受限、账户冻结等情况，对公司经营及资金流动性产生不利影响。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,454,253,282.95 | 4,664,802,817.96 | -68.82 |
| 利息收入 | 76,664,025.49 | 424,641,263.58 | -81.95 |
| 营业成本 | 1,445,433,485.66 | 4,582,234,843.44 | -68.46 |
| 利息支出 | 200,258,283.06 | 98,275,194.47 | 103.77 |
| 销售费用 | 789,572.99 | 476,424.63 | 65.73 |
| 管理费用 | 34,092,485.23 | 24,157,924.19 | 41.12 |
| 财务费用 | 35,628,696.33 | 33,483,717.03 | 6.41 |
| 研发费用 | 19,908,512.42 | 8,739,201.58 | 127.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 110,015,387.68 | -187,188,726.97 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,710,613.50 | -217,184,155.06 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -242,848,678.32 | 202,485,918.48 | -219.93 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例 | 情况说明 |
| （%） | ||||||
| 货币资金 | 1,311,375,871.84 | 23.25 | 1,738,474,892.39 | 17.85 | -24.57 | 1） |
| 应收款项 | 181,031,811.60 | 3.21 | 178,344,705.40 | 1.83 | 1.51 | |
| 其他应收款 | 21,742,046.00 | 0.39 | 12,125,560.94 | 0.12 | 79.31 | 2） |
| 存货 | 617,941.17 | 0.01 | 631,235.82 | 0.01 | -2.11 | |
| 合同资产 | ||||||
| 投资性房地产 | 61,484,869.72 | 1.09 | 62,922,698.62 | 0.65 | -2.29 | |
| 长期股权投资 | 412,902,342.47 | 7.32 | 421,006,175.05 | 4.32 | -1.92 | |
| 固定资产 | 3,083,308.84 | 0.05 | 3,277,381.69 | 0.03 | -5.92 | |
| 在建工程 | ||||||
| 使用权资产 | ||||||
| 应收票据 | 2,000,000.00 | 0.04 | 41,465,521.09 | 0.43 | -95.18 | 3） |
| 一年内到期的非流动资产 | 21,012,109.98 | 0.37 | 38,651,323.96 | 0.40 | -45.64 | 4） |
| 其他流动资产 | 2,558,966,136.09 | 45.37 | 6,041,516,953.75 | 62.02 | -57.64 | 5） |
| 短期借款 | 580,000,000.00 | 10.28 | 303,832,944.48 | 3.12 | 90.89 | 6） |
| 应付账款 | 252,730,608.61 | 4.48 | 184,514,431.94 | 1.89 | 36.97 | 7） |
| 合同负债 | 500,324,951.81 | 8.87 | 719,468,208.67 | 7.39 | -30.46 | 8） |
| 应付职工薪酬 | 5,057,268.75 | 0.09 | 14,285,493.30 | 0.15 | -64.60 | 9） |
| 其他应付款 | 1,259,375,113.21 | 22.33 | 4,421,041,147.04 | 45.39 | -71.51 | 10） |
| 一年内到期的非流动负债 | 93,098,190.78 | 1.65 | 347,800,901.49 | 3.57 | -73.23 | 11） |
| 长期借款 | 509,855,272.73 | 9.04 | 553,309,273.72 | 5.68 | -7.85 | |
| 租赁负债 | ||||||
| 递延所得税负债 | 247,916.67 | 0.00 | 3,270,729.17 | 0.03 | -92.42 | 12） |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,294,500,000.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 29,165.24 | 期货保证金 |
| 货币资金 | 14,002.36 | 久悬账户 |
| 货币资金 | 63,310.61 | 司法冻结 |
| 货币资金 | 168.26 | 网银欠费停用 |
| 货币资金 | 10,764.07 | 法人未变更止付 |
| 货币资金 | 11,069.32 | 未变更受益人止付 |
| 合计 | 1,294,628,479.86 |
| 单位名称 | 注册 资本 | 公司持股比例 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | |
| 直接持股 | 间接持股 | |||||||
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 330,000 | 89.39% | 548,233.23 | 124,282.27 | 100,831.16 | 1,618.14 | 1,618.14 | |
| 贵州易见供应链管理有限责任公司 | 50,000 | 100% | 111,804.05 | 24,772.42 | 19,580.53 | 1,068.25 | 683.99 | |
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 170,000 | 91.76% | 387,299.73 | -70,497.87 | 5,359.39 | -11,354.86 | -11,899.47 | |
| 深圳市榕时代科技有限公司 | 5,000 | 100% | 52,192.03 | 47,831.30 | 500.00 | -102.09 | -102.09 | |
| 易见天树科技（北京）有限公司 | 10,000 | 100% | 895.33 | -3,364.63 | 202.06 | -1,037.87 | -1,037.88 | |
| 云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 76,000 | 100% | 74,884.61 | 74,867.61 | - | -18.75 | -18.75 | |
| 贵州易泓供应链管理有限公司 | 5,000 | 100% | 2,369.32 | -4,706.15 | - | 9.28 | 9.28 | |
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 155,000 | 100% | 148,016.32 | -303,307.94 | 2,542.86 | -7,747.96 | -7,747.96 | |
| 四川易见智慧物流有限责任公司 | 10,000 | 100% | 11,296.74 | 5,637.49 | 224.76 | -253.47 | -253.99 | |
| 云南君宜智能物流有限责任公司 | 150,000 | 20% | 213,838.39 | 161,429.48 | 40,124.92 | -46.34 | -46.34 | |
| 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 80,000 | 30% | 236,285.88 | 60,335.93 | 106,469.65 | -425.73 | -415.73 | |
| 云南易见纹语科技有限公司 | 1,000 | 55% | 206.73 | -1,689.35 | 31.83 | -900.24 | -900.24 | |
| 成都交子供应链金融服务有限公司 | 200,000 | 45% | 49,240.33 | 14,720.92 | 104,923.81 | 82.30 | 41.02 | |
| 融链国际供应链（云南）有限公司 | 500 | 62.58% | 474.00 | 1.17 | 10,169.59 | -14.75 | -14.75 | |
| 嘉易诚兴投资（济南）合伙企业（有限合伙） | 100,100 | 29.97% | 102,066.01 | 102,062.12 | 201.05 | 1,304.68 | 1,304.68 |
公司进行立案调查。截至本报告披露日，中国证监会的调查仍在进行中。根据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）的相关规定，如公司因上述立案调查事项最终被中国证监会认定构成信息披露重大违法违规行为，公司股票将存在终止上市的风险，且公司可能面临投资者诉讼的风险。对策和措施：截至本报告披露日，中国证监会对公司的调查仍在进行中，公司将积极配合中国证监会的调查工作，并将严格按照监管要求履行信息披露义务。
2、公司股票可能存在被实施风险警示并存在终止上市的风险
（1）因公司2020年度财务会计报告被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告，且2020年年末经审计的净资产为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）第13.3.2条的相关规定，公司股票被实施风险警示。同时，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）第13.3.1条的相关规定，若公司出现2021年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及第13.3.12条的相关规定，公司股票将可能被终止上市。
（2）因公司2020年度内部控制被出具否定意见审计报告，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2020年12月修订）第13.9.1条的相关规定，公司触及股票被实施其他风险警示的情形。
对策和措施：公司将针对审计机构提出的缺陷深入开展自查，落实各项整改措施并且提高应收账款的追偿效率，保护公司的合法权利，根据欠款对象的实际情况，采用多种方式进行处理，维持公司持续运作。
3、关联方资金占用风险
2020年年报披露前，公司收到前控股股东九天控股来函。九天控股来函中自查确认，截止2021年6月20日，通过公司的四家客户对公司及公司子公司构成资金占用共计42.53亿元（未含资金占用费）。函件中，九天控股未对四家客户的关系、占用时点、占用路径等关键信息进行说明。
对策和措施：公司仍在进一步查实上述资金占用事项。按照《证券法》《上市公司信息披露管理办法》的相关要求，九天控股作为法定的信息披露义务人，应当积极配合上市公司以及监管机构的要求，履行信息披露义务。公司将通过积极沟通，督促九天控股配合公司及有关机关一起充分核实资金占用事项，并将根据最终结果，及时挽回损失，维护公司及股东的合法权益。
除九天控股自查确认的资金占用外，经公司进一步核查，九天控股来函提及的客户仍与我公司及子公司有其他业务往来余额19.23亿元。2021年7月22日，公司通过发函形式督促九天控股核实19.23亿元是否构成对我公司及子公司的资金占用。截至本报告披露日，九天控股对
19.23亿元未进行正面回复。
4、流动性风险
报告期内，公司对合并范围内的资产进行了分析，存在大额应收款项未收回的情况，对公司经营情况和资金流动性造成了影响。
对策和措施：公司成立了专门的核查和清收小组，对应收账款进行催收。对于逾期保理款和预付款项，公司将采取一切必要的手段保障公司的合法权益，积极与相关方沟通以寻求还款解决方案，回款责任落实到人、节点明确，逐步改善公司现金流紧张的现象，提高资金流动性。
5、持续经营风险
公司面临后续债务陆续到期还款、对外担保承担连带赔偿以及缴纳税金的资金压力，2021年上半年发生亏损，净资产仍为负值，公司持续经营能力存在不确定性。
对策和措施：除前述针对逾期保理款和预付款项进行催收外，公司将积极处理逾期债务，与各债权主体沟通，推进到期后续贷、续做工作稳步进行，并加强与金融机构的合作，补充公司流动资金。在业务方面，丰富供应链业务应用场景，收缩保理业务的规模，进一步优化资产负债结构，集中资源强化核心竞争力，为实现公司战略目标提供有力支持。
6、诉讼风险
公司受债务逾期、合同纠纷等事项的影响以及拟通过法律手段催收逾期应收款项，存在诉讼风险，诉讼结果尚具有不确定性，如果出现不利于公司的判决生效，有可能会对公司的持续经营能力、资金流动性产生不利影响。
对策和措施：一方面，公司将针对诉讼涉及事项，与相关方积极沟通，寻求合理的处理方案，维护全体股东利益。另一方面，聘请专业法律顾问，针对不同涉诉事项，充分研判，分别制定应对措施，依法保护公司合法权益。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年1月21日 | www.sse.com.cn 《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-010） | 2021年1月22日 | 1.审议通过《关于选举杨复兴先生为公司第八届董事会非独立董事的议案》； 2.审议通过《关于修改<公司章程>的议案》。 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021年1月29日 | www.sse.com.cn 《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-013） | 2021年1月30日 | 审议通过《关于控股子公司深圳滇中商业保理有限公司开展购房尾款资产证券化（ABS）的议案》。 |
| 2021年第三次临时股东大会 | 2021年4月12日 | www.sse.com.cn 《2021年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-032） | 2021年4月13日 | 1.审议通过《关于公司向银行等金融机构申请2021年度综合授信额度的议案》； |
2.审议通过《关于公司
2021年度对外担保的议案》；
3.审议通过《关于公司及
子公司2021年度利用自有资金进行现金管理的议案》；
4.审议通过《关于2021
年度预计与云南滇中创业投资有限公司日常关联交易的议案》；
5.审议通过《关于选举史
顺同志为公司第八届董事会非独立董事的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 阚友钢 | 董事长、战略委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员 | 离任 |
| 冷天晴 | 董事、执行董事、战略委员会委员 | 离任 |
| 吴江 | 董事、总裁、战略委员会委员 | 离任 |
| 吴育 | 监事 | 离任 |
| 肖琨文 | 财务总监 | 离任 |
| 薛鹏 | 董事会秘书 | 离任 |
| 吕玲 | 职工监事 | 离任 |
| 高巍 | 独立董事、薪酬与考核委员会主任、审计委员会委员 | 离任 |
| 刘譞哲 | 独立董事、提名委员会主任、战略委员会委员 | 离任 |
| 王建新 | 独立董事、审计委员会主任、提名委员会委员 | 离任 |
| 罗志洪 | 副总裁 | 离任 |
| 杨复兴 | 董事长、战略委员会主任委员、提名委员会委员 | 选举 |
| 丁思德 | 常务副总裁 | 聘任 |
| 史顺 | 总裁 | 聘任 |
| 史顺 | 董事、战略委员会委员 | 选举 |
| 李超 | 财务总监 | 聘任 |
| 罗昌垚 | 董事会秘书 | 聘任 |
| 李雪宇 | 独立董事、薪酬与考核委员会主任委员、审计委员会委员、提名委员会委员 | 选举 |
| 金祥慧 | 独立董事、提名委员会主任委员、战略委员会委员、薪酬与考核委员会委员 | 选举 |
| 张慧德 | 独立董事、审计委员会主任委员、战略委员会委员 | 选举 |
1.因身体原因并经上级批准，阚友钢先生向公司董事会申请辞去董事、董事长及战略委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员的职务，具体详见公司2021年1月6日披露的《关于董事长辞职的公告》（公告编号：2021-001）。 2.公司于2021年1月21日召开了2021年第一次临时股东大会，通过了《关于选举杨复兴先生为公司第八届董事会非独立董事的议案》。同日，公司召开第八届董事会第十一次会议，审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》以及《关于选举公司第八届董事会专门委员会组成人员的议案》，选举杨复兴先生为易见股份董事长，战略委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员，任期至第八届董事会届满。具体详见公司于2021年1月22日披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-010）及《关于选举董事长的公告》（公告编号：2021-012）。 3.因个人原因，冷天晴先生向公司董事会申请辞去公司董事、执行董事以及董事会战略委员会委员的职务，具体详见公司2021年3月15日披露的《关于董事辞职的公告》（公告编号：
2021-016）。 4.公司于2021年3月25日召开了第八届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于聘任丁思德同志为公司常务副总裁的议案》，具体详见公司于2021年3月26日披露的《关于聘任常务副总裁的公告》（公告编号：2021-026）。 5.因个人原因，吴江先生向公司董事会申请辞去第八届董事会非独立董事、战略委员会委员，以及公司总裁的职务，具体详见公司2021年3月26日披露的《关于董事、总裁辞职的公告》（公告编号：2021-018）。 6.公司于2021年4月1日召开了第八届董事会第十三次会议，公司董事会聘任史顺同志为公司总裁，并补选其为公司第八届董事会非独立董事候选人，并于公司第三次临时股东大会通过了《关于选举史顺同志为公司第八届董事会非独立董事的议案》，具体详见公司于2021年4月2日披露的《关于补选董事及聘任总裁的公告》（公告编号：2021-030）及《2021年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-032）。 7.因个人原因，肖琨文先生向公司董事会申请辞去财务总监的职务。具体详见公司2021年4月28日披露的《关于财务总监辞职的公告》（公告编号：2021-034）。 8.因个人原因，吴育女士申请辞去公司第八届监事会监事职务，具体详见公司2021年4月28日披露的《关于公司监事辞职的公告》（公告编号：2021-035）。 9.独立董事高巍先生、刘譞哲先生因个人原因申请辞去第八届董事会独立董事及相应专门委员会职务，由于独立董事高巍先生、刘譞哲先生的辞职将导致公司独立董事人数低于董事会成员的三分之一，其辞职应当在新任独立董事补选后生效。具体详见公司2021年5月19日披露的《关于独立董事辞职的公告》（公告编号：2021-043）。
10.因个人原因，薛鹏先生辞去董事会秘书的职务。董事会秘书空缺期间，公司董事会指定财务总监李超先生代行董事会秘书职责，代行时间不超过三个月。具体详见公司于2021年6月4日披露的《关于董事会秘书辞职的公告》（公告编号：2021-046）。 11.因工作变动原因，吕玲女士向公司监事会申请辞去职工监事的职务。吕玲女士的辞职导致公司监事会的职工监事人数低于监事会成员的三分之一，在职工代表大会选举产生新的职工监事前，吕玲女士将按照法律法规及《公司章程》的规定，继续履行职工监事的职责。具体详见公司于2021年6月12日披露的《关于职工监事辞职的公告》（公告编号：2021-048）。 12.王建新先生因个人原因申请辞去第八届董事会独立董事、审计委员会主任委员及提名委员会委员的职务。由于其辞职将导致公司独立董事人数低于董事会成员的三分之一，其辞职应当在新任独立董事补选后生效。在此之前，王建新先生仍将按照法律、行政法规以及《公司章程》的相关规定继续正常履行相应职责。具体详见公司于2021年6月19日披露的《关于独立董事辞职的公告》（公告编号：2021-050）。 13.公司于2021年7月12日召开了第八届董事会第十六次会议，审议通过了《关于聘任公司董事会秘书和证券事务代表的议案》，具体详见公司于2021年7月13日披露的《关于聘任董事会秘书和证券事务代表的公告》（公告编号：2021-069）。
14.公司于2021年7月12日召开了第八届董事会第十六次会议，审议通过了《关于提名第八届董事会独立董事候选人的议案》，提名李雪宇先生、金祥慧女士为公司第八届董事会独立董事候选人，并于2021年7月30日经公司2020年年度股东大会选举通过。具体详见公司于2021年7月13日披露的《第八届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2021-068）及《易见股份2020年年度股东大会决议》（公告编号：2021-079）。 15.公司于2021年7月30日召开了第八届董事会第十七次会议，审议通过了《关于提名第八届董事会独立董事候选人的议案》，公司股东云南工投君阳提名张慧德女士为公司第八届董事会独立董事候选人，并于2021年8月17日经公司2021年第四次临时股东大会选举通过。具体详见公司于2021年8月2日披露的《第八届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2021-080）及2021年8月18日披露的《2021年第四次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：
2021-085）。 16.公司董事会收到公司副总裁罗志洪先生提交的辞职书。因个人原因，罗志洪先生申请辞去副总裁的职务，辞职后罗志洪先生将不再担任公司任何职务。具体详见公司于2021年8月14日披露的《关于公司副总裁辞职的公告》（公告编号：2021-083）。 17.公司于2021年8月17日召开第八届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整公司第八届董事会专门委员会委员的议案》，具体详见公司于2021年8月18日披露的《第八届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2021-086）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作 | 解决关联交易 | 滇中集团 | 1、在滇中集团作为易见股份5.00%以上股东期间，滇中集团及滇中集团控制、或实施重大影响的其他企业，将尽量减少、避免与易见股份及其子公司之间不必要的关联交易。2、对于滇中集团及滇中集团控制、或实施重大影响的其他企业与易见股份及其子公司发生的关联交易确有必要且无法规避时，将遵循公正、公平、公开的一般商业原则，依照市场经济规则，按照有关法律、法规、规范性文件和公司的有关规定履行合法程序，依法签订协议，保证交易价格的透明、公允、合理，在股东大会以及董事会对有关涉及滇中集团及滇中集团所控制的其他企业与易见股份及其子公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并将督促易见股份及时履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害易见股份及其他股东特别是中小股东的利益。 | 2018年10月8日 | 是 | 是 | ||
| 解决同业 | 云南工投 | 云南工投君阳从事的业务与上市公司所从事业务之间存在一定的竞争关系。为避免与易见股份及其子公司未来可能的同业竞争，云南工投君阳承诺如下：在拥有对易见股份控制权期间，承诺自本承诺签署之日起36个月内（以下简称“承诺期”）通 | 2020年3月19日至 2023年3月18日 | 是 | 是 |
| 承诺 | 竞争 | 君阳 | 过以下措施解决及避免与易见股份的同业竞争：1、在承诺期内，若云南工投君阳与易见股份及其子公司存在同业竞争的企业（以下简称“相关企业”）能产生较好的收益且易见股份有意收购时，承诺将持有的相关企业的股权参考市场评估价格转让给上市公司；否则，承诺采取以下措施消除与易见股份及其子公司之间存在的同业竞争：（1）将该企业整体对外出售给第三方；（2）将该企业中与易见股份及其子公司存在同业竞争的业务剥离。2、自本承诺函出具之日起，若易见股份及其子公司今后从事新的业务领域，则云南工投君阳将不在中国境内外以投资、收购、兼并等方式从事与易见股份及其子公司新业务构成直接竞争的业务活动。3、未来云南工投君阳获得与易见股份及其子公司业务相同或类似的收购、开发和投资等机会，将优先提供给易见股份及其子公司进行选择。4、公司在解决及避免同业竞争方面所作的各项承诺，同样适用于公司直接或间接控制、重大影响的其他企业，云南工投君阳有义务督促并确保上述其他企业执行承诺所述各事项安排并严格遵守承诺。 | |||||
| 解决关联交易 | 云南工投集团 云南工投君阳 | 为减少和规范未来可能发生的关联交易，云南工投集团及云南工投君阳承诺如下：（1）在作为易见股份5.00%以上股东期间，云南工投集团及云南工投君阳控制、或实施重大影响的其他企业，将尽量减少、避免与易见股份及其子公司之间不必要的关联交易。（2）对于云南工投集团或云南工投君阳控制、或实施重大影响的其他企业与易见股份及其子公司发生的关联交易确有必要且无法规避时，将遵循公正、公平、公开的一般商业原则，依照市场经济规则，按照有关法律、法规、规范性文件和有关规定履行合法程序，依法签订协议，保证交易价格的透明、公允、合理，在股东大会以及董事会对有关涉及云南工投集团及云南工投君阳所控制的其他企业与易见股份及其子公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务，并将督促易见股份及时履行信息披露义务，保证不通过关联交易损害易见股份及其他股东特别是中小股东的利益。 | 2020年3月19日 | 是 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 股东或关联方名称 | 关联关系 | 占用时间 | 发生原因 | 期初金额 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末余额 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间 | |
| 云南九天控股投资集团有限公司 | 其他关联方 | 2020年9月-2021年6月 | 其他-代缴社保 | 46,945.68 | 108,263.93 | 0.00 | 155,209.61 | 155,209.61 | 货币资金偿还 | 155,209.61 | 2021年9月 | |
| 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 其他关联方 | 2020年-2021年6月 | 其他-代付职工工资 | 208,801.92 | 45,575.64 | 254,377.56 | 0.00 | 0.00 | 已清偿完成 | 0.00 | 已于2021年5月清偿完成 | |
| 合计 | / | / | / | 255,747.6 | 153,839.57 | 254,377.56 | 155,209.61 | 155,209.61 | / | 155,209.61 | / | |
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 不适用 | |||||||||||
| 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 | 无 | |||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 无 | |||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 公司已在积极清理占用事项涉及的历史人员社保。 | |||||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） | 不适用 | |||||||||||
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
√适用 □不适用
天圆全出具的否定意见内部控制审计报告和无法表示意见财务报表审计报告。审计报告中内部控制否定意见和财务报表无法表示意见涉及事项的说明客观反映了公司的实际情况，董事会将尽力采取相应有效的措施，尽早消除无法表示意见中涉及的事项，积极维护广大投资者的利益。
一、内部控制审计意见事项的变化及处理情况
天圆全出具的内部控制审计报告中否定意见事项如下：保理业务的基础资产审核控制存在缺陷、部分供应链业务预付款审批相关控制未得到有效执行、保理业务管理相关内控未有效执行导致存在大额保理款项逾期、资管计划借款无对应的基础资产导致筹资活动中存在违规情况，针对上述情况，公司进行了积极的整改，具体情况如下：
1、公司董事会高度重视内部控制报告反映出的问题，已经完成了组织优化工作，并积极督促管理层从制度建设、流程管理、内控执行等方面，全面、深入开展自查整改，通过内部控制缺陷整改推动内控制度建设和完善，尽快消除产生的不利影响，维护上市公司的利益及全体股东的合法权益，具体详见《易见股份2020年度内部控制评价报告》中的整改情况；
2、针对内部控制设计方面存在的问题，目前公司已完成内控建设服务公开招标工作。
二、财务报表审计意见事项的变化及处理情况
天圆全出具的财务报表审计报告中无法表示意见事项如下：与持续经营能力相关的重大不确定性、中国证监会立案调查对财务报表可能产生的影响、审计范围受限事项以及相关业务的商业实质及所形成的资产减值准备计提的准确性，针对上述情况，公司进行了积极的整改跟进，具体情况如下：
1、针对持续经营能力相关的重大不确定性：对于逾期保理款和预付款项，采取法律手段保障公司的合法权益，积极与相关方沟通以寻求还款解决方案，回款责任到人、节点明确，逐步改善公司现金流紧张的现象，提高资金流动性。制定并落实到期债务续贷等工作，同时寻求金融机构支持，补充公司流动资金并偿还银行借款，如期兑付到期债务。公司将落实各项整改措施并且提高应收账款的追偿效率，保护公司的合法权利，根据欠款对象的实际情况，采用多种方式进行处理，维持公司持续运作。
2、针对中国证监会立案调查对财务报表可能产生的影响：公司在实际行动中积极配合中国证监会的立案调查工作，查清相关事实，以消除相关事项的不确定性影响。
3、针对审计范围受限事项：审计范围受限事项，特别是九天控股来函承认的资金占用情况，公司按照监管机构工作函精神，为了核实清楚九天控股占用公司资金的路径和性质以及金额的准确性，积极协调九天控股成立相关工作组，开展相关方占用上市公司资金的全面核查工作，目前该项工作正在持续推进中。
4、相关业务的商业实质及所形成的资产减值准备计提的准确性：针对相关业务过程中可能存在的损害公司利益的行为，公司采取报案处理，配合公安机关的工作，在2021年7月30日收到昆明市公安局的《立案通知书》，现已依法立案侦查，目前公司正全力配合公安机关的立案侦查工作，争取早日通过公关机关的侦查工作查清相关业务中存在的损害公司利益的行为，止损挽损。
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司下属子公司滇中保理就与兴义市上乘发电有限公司、兴仁金峰售电有限公司、贵州省黔西南州义龙新区义龙电力有限公司、兴义市电力有限责任公司、黔能机电设备工程（大连）有限公司、贵州阳光万峰实业开发有限公司及其业务担保方贵州金州电力集团有限责任公司、贵州万峰电力股份有限公司之间的合同纠纷，向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼，并已立案。 | 《关于子公司涉及诉讼事项的公告》（公告编号：2021-061） |
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 滇中供应链 | 宣威众泰 | 无 | 买卖合同纠纷 | 滇中供应链与宣威众泰于2020年11月签订《购销合同》，约定宣威众泰向滇中供应链交付800吨电解铜，滇中供应链于2020年12月向宣威众泰支付了39,200,000.00元货款。但宣威众泰未在约定期限内交货。 | 40,354,000 | 尚未形成预计负债 | 因购销合同中有仲裁条款约定，昆明中院正在进行仲裁协议效力案处理事宜。 | 因案件仍未裁定，对公司影响需视仲裁审理结果而定 | 等待裁定 |
| 滇中供应链要求宣威众泰返还预付款、支付违约金、资金占用损失及实现债权费用。 | |||||||||
| 滇中供应链 | 昆明陆策 | 无 | 买卖合同纠纷 | 滇中供应链与昆明陆策商贸于2020年11月签订《购销合同》，约定昆明陆策向滇中供应链提供1500吨电解铜。滇中供应链于2020年12月向昆明陆策支付了72,156,400.00元货款。但昆明陆策未在约定期限内交货。 滇中供应链要求昆明陆策返还预付款、支付违约金、资金占用损失及实现债权费用。 | 74,109,528 | 尚未形成预计负债 | 有仲裁条款约定，昆明中院正在进行仲裁协议效力案处理事宜。 | 因案件仍未裁定，对公司影响需视仲裁审理结果而定 | 等待裁定 |
| 盛泗密源 | 贵州易见、易见股份 | 易见股份 | 买卖合同纠纷 | 2020年12月，贵州易见与盛泗密源签订《购销合同》、《补充协议》，盛泗密源向贵州易见购买白砂糖。易见股份向盛泗密源出具《无限连带责任保证函》，易见股份就上述《购销合同》项下贵州易见所有的责任和义务承担连带保证责任。 盛泗密源已按期交货贵州易见未按时支付货款。盛泗密源提起本案诉讼，起诉贵州易见及担保人易见股份。 | 41,557,228.96 | 已形成负债，负债金额为货款、违约金、律师费、案件受理及保全担保费用合计 | 2021年6月17日开庭、2021年7月27日判决贵州易见、易见股份败诉，判决贵州易见支付盛泗密源货款、违约金、律师费、案件受理及保全担保费，易见股份承担上述款项连带清偿责任。 | 因公司败诉，需向盛泗密源支付货款、违约金、律师费、案件受理及保全担保费用 | 判决结果执行未完成 |
| 夏朝嘉 | 易见股份 | 无 | 房屋买卖合同纠纷 | 因易见股份与夏朝嘉于2016年12月就易见股份名下位于四川省成都市某房产签署《房屋转让协议》，夏朝嘉已于2016年12月支付全额转让款，截止本报告披露日，公司尚未办理相关房产过户。夏朝嘉已与易见股份签署《解除 | 59,909,330.14 | 因案件仍未判决，尚未形成预计负债 | 1.夏朝嘉已向法院提起诉讼，四川省成都市中级人民法院已于2021年7月16日立案； 2.2021年8月13日，公司收到四川 | 因案件仍未判决，对公司影响需视判决审理结果而定 | 等待判决 |
| 协议》，公司已按约定支付10,000,000元。夏朝嘉起诉易见股份,要求易见股份退还剩余转让款总金额59,410,700元及相应违约金。 | 省成都市中级人民法院送达的传票； 3.该案件将于2021年10月14日开庭。 |
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年度公司及子公司向关联方租赁办公场所 | 具体详见公司于2021年3月26日披露的《关于预计2021年度公司及子公司向关联方租赁办公场所的公告》（公告编号：2021-024） |
| 公司控股子公司滇中供应链与滇中创投2021年日常关联交易预计 | 具体详见公司于2021年3月26日披露的《关于2021年度预计与云南滇中创业投资有限公司日常关联交易的公告》（公告编号：2021-025） |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司控股股东云南工投集团于2020年8月25日向滇中供应链提供了5,000.00万元人民币的借款，借款利率为8.50%/年，借款期限自实际放款之日起算1个月 | 具体详见公司于2021年7月6日披露的《关于对公司关联交易事项追认的公告》（公告编号：2021-057） |
(七) 其他
√适用 □不适用
| 事项概述 | 担保 金额 | 查询索引 |
| 公司及公司股东滇中集团为子公司滇中供应链总额不超过4.00亿元的综合授信额度提供连带责任担保，担保金额最终以银行合同为准。易见股份拟为滇中集团的上述担保提供反担保 | 3.96亿元 | 具体详见公司于2021年7月6日披露的《关于公司及股东为子公司融资提供担保并由公司向股东提供反担保暨关联交易的公告》（公告编号：2021-058） |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 49,885.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 174,019.50 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 174,019.50 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 不适用 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 99,315.10 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 99,315.10 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 无 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 无 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 52,497 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 0 | 240,237,203 | 21.40 | 0 | 质押 | 65,000,000 | 国有法人 |
| 云南工投君阳投资有限公司 | 0 | 202,040,550 | 18.00 | 0 | 质押 | 10,000,000 | 国有法人 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 0 | 119,521,098 | 10.65 | 0 | 冻结 | 119,521,078 | 境内非国有法人 | |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 0 | 104,795,900 | 9.34 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 上海港通一期投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 55,971,375 | 4.99 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 香港中央结算有限公司 | -42,286 | 4,597,477 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 杜铁军 | -29,965 | 3,866,235 | 0.34 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 张娟 | 519,500 | 2,895,239 | 0.26 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 张学农 | 2,601,800 | 2,601,800 | 0.23 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 柳青 | -188,500 | 2,454,725 | 0.22 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 240,237,203 | 人民币普通股 | 240,237,203 | |||||
| 云南工投君阳投资有限公司 | 202,040,550 | 人民币普通股 | 202,040,550 | |||||
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 119,521,098 | 人民币普通股 | 119,521,098 | |||||
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 104,795,900 | 人民币普通股 | 104,795,900 | |||||
| 上海港通一期投资合伙企业（有限合伙） | 55,971,375 | 人民币普通股 | 55,971,375 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 4,597,477 | 人民币普通股 | 4,597,477 | |||||
| 杜铁军 | 3,866,235 | 人民币普通股 | 3,866,235 | |||||
| 张娟 | 2,895,239 | 人民币普通股 | 2,895,239 | |||||
| 张学农 | 2,601,800 | 人民币普通股 | 2,601,800 | |||||
| 柳青 | 2,454,725 | 人民币普通股 | 2,454,725 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 云南工投集团与云南工投君阳为一致行动关系，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位：易见供应链管理股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七.1 | 1,311,375,871.84 | 1,738,474,892.39 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七.4 | 2,000,000.00 | 41,465,521.09 |
| 应收账款 | 七.5 | 181,031,811.60 | 178,344,705.40 |
| 应收款项融资 | 七.6 | 233,718.59 | |
| 预付款项 | 七.7 | 994,250,842.19 | 1,128,995,884.34 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七.8 | 21,742,046.00 | 12,125,560.94 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七.9 | 617,941.17 | 631,235.82 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七.12 | 21,012,109.98 | 38,651,323.96 |
| 其他流动资产 | 七.13 | 2,558,966,136.09 | 6,041,516,953.75 |
| 流动资产合计 | 5,090,996,758.87 | 9,180,439,796.28 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 七.16 | 19,955,272.10 | 21,181,102.27 |
| 长期股权投资 | 七.17 | 412,902,342.47 | 421,006,175.05 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 七.19 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 七.20 | 61,484,869.72 | 62,922,698.62 |
| 固定资产 | 七.21 | 3,083,308.84 | 3,277,381.69 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七.26 | 921,085.87 | 1,244,469.44 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 七.30 | 416.03 | 426.03 |
| 其他非流动资产 | 七.31 | 590,239.21 | 735,200.41 |
| 非流动资产合计 | 548,937,534.24 | 560,367,453.51 | |
| 资产总计 | 5,639,934,293.11 | 9,740,807,249.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七.32 | 580,000,000.00 | 303,832,944.48 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七.35 | 2,390,000,000.00 | 2,690,000,000.00 |
| 应付账款 | 七.36 | 252,730,608.61 | 184,514,431.94 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七.38 | 500,324,951.81 | 719,468,208.67 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七.39 | 5,057,268.75 | 14,285,493.30 |
| 应交税费 | 七.40 | 492,235,449.20 | 503,837,736.53 |
| 其他应付款 | 七.41 | 1,259,375,113.21 | 4,421,041,147.04 |
| 其中：应付利息 | 866,186,517.38 | 690,122,677.83 | |
| 应付股利 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七.43 | 93,098,190.78 | 347,800,901.49 |
| 其他流动负债 | 七.44 | 3,258,069,620.03 | 3,472,063,764.39 |
| 流动负债合计 | 8,830,891,202.39 | 12,656,844,627.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七.45 | 509,855,272.73 | 553,309,273.72 |
| 应付债券 | 七.46 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七.48 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七.50 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七.30 | 247,916.67 | 3,270,729.17 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 514,545,525.70 | 561,022,339.19 |
| 负债合计 | 9,345,436,728.09 | 13,217,866,967.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七.53 | 1,122,447,500.00 | 1,122,447,500.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七.55 | 4,038,883,027.35 | 4,038,883,027.35 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七.59 | 103,502,698.19 | 103,502,698.19 |
| 一般风险准备 | 105,742,163.35 | 137,425,461.77 | |
| 未分配利润 | 七.60 | -9,147,464,010.25 | -8,960,109,125.06 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | -3,776,888,621.36 | -3,557,850,437.75 | |
| 少数股东权益 | 71,386,186.38 | 80,790,720.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -3,705,502,434.98 | -3,477,059,717.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,639,934,293.11 | 9,740,807,249.79 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 903,010.93 | 3,700,964.80 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七.1 | 4,000,000.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 165,405,309.85 | ||
| 其他应收款 | 十七.2 | 1,566,321,544.96 | 1,558,186,998.68 |
| 其中：应收利息 | 11,966,111.11 | ||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 21,012,109.98 | 38,651,323.96 | |
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,592,236,665.87 | 1,765,944,597.29 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 19,955,272.10 | 21,181,102.27 | |
| 长期股权投资 | 十七.3 | 7,584,098,760.07 | 7,585,111,342.65 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 226,853.09 | 209,845.01 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 29,401.45 | 47,042.23 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 7,604,310,286.71 | 7,606,549,332.16 | |
| 资产总计 | 9,196,546,952.58 | 9,372,493,929.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 200,000,000.00 | 200,291,666.67 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 9,244,103.76 | 7,314,477.45 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 3,691,191.87 | 3,691,191.87 | |
| 应付职工薪酬 | 1,384,548.75 | 4,159,059.24 | |
| 应交税费 | 52,599,007.17 | 51,593,341.35 | |
| 其他应付款 | 3,172,247,299.19 | 3,417,725,955.38 | |
| 其中：应付利息 | 70,298,185.44 | 48,596,805.58 | |
| 应付股利 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 27,989,158.36 | 2,736,681.62 | |
| 其他流动负债 | 849,771,605.87 | 730,112,004.94 | |
| 流动负债合计 | 4,316,926,914.97 | 4,417,624,378.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 9,855,272.73 | 53,309,273.72 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 13,697,609.03 | 57,151,610.02 | |
| 负债合计 | 4,330,624,524.00 | 4,474,775,988.54 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,122,447,500.00 | 1,122,447,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,030,492,878.98 | 4,030,492,878.98 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 103,502,698.19 | 103,502,698.19 | |
| 未分配利润 | -390,520,648.59 | -358,725,136.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,865,922,428.58 | 4,897,717,940.91 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,196,546,952.58 | 9,372,493,929.45 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七.61 | 1,530,917,308.44 | 5,089,444,081.54 |
| 其中：营业收入 | 七.61 | 1,454,253,282.95 | 4,664,802,817.96 |
| 利息收入 | 七.61 | 76,664,025.49 | 424,641,263.58 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,738,448,946.07 | 4,755,754,365.21 | |
| 其中：营业成本 | 七.61 | 1,445,433,485.66 | 4,582,234,843.44 |
| 利息支出 | 七.61 | 200,258,283.06 | 98,275,194.47 |
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七.62 | 2,337,910.38 | 8,387,059.87 |
| 销售费用 | 七.63 | 789,572.99 | 476,424.63 |
| 管理费用 | 七.64 | 34,092,485.23 | 24,157,924.19 |
| 研发费用 | 七.65 | 19,908,512.42 | 8,739,201.58 |
| 财务费用 | 七.66 | 35,628,696.33 | 33,483,717.03 |
| 其中：利息费用 | 44,007,275.09 | 37,025,128.08 | |
| 利息收入 | 8,458,524.44 | 4,032,792.21 | |
| 加：其他收益 | 七.67 | 311,258.97 | 1,692,566.07 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七.68 | -1,012,582.58 | 1,926,480.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,012,582.58 | 1,926,480.50 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七.71 | -10,905,677.59 | -124,470,859.50 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七.73 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -219,138,638.83 | 212,837,903.40 | |
| 加：营业外收入 | 七.74 | 7,500.00 | - |
| 减：营业外支出 | 七.75 | 8,238,232.76 | 408,755.68 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -227,369,371.59 | 212,429,147.72 | |
| 减：所得税费用 | 七.76 | 1,073,346.15 | -8,468,438.10 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -228,442,717.74 | 220,897,585.82 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -228,442,717.74 | 220,897,585.82 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -219,038,183.61 | 221,051,203.54 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -9,404,534.13 | -153,617.72 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -228,442,717.74 | 220,897,585.82 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -219,038,183.61 | 221,051,203.54 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -9,404,534.13 | -153,617.72 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.204 | 0.197 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.204 | 0.197 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七.4 | 153,581,173.35 | 6,606,702.76 |
| 减：营业成本 | 十七.4 | 148,084,014.43 | 104,556.00 |
| 税金及附加 | 563,509.48 | 131,293.45 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 17,116,225.46 | 10,329,305.44 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 18,581,768.40 | 18,751,824.79 | |
| 其中：利息费用 | 30,538,438.46 | 30,810,764.64 | |
| 利息收入 | 11,968,626.64 | 12,076,424.27 | |
| 加：其他收益 | 28,060.17 | 92,749.23 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七.5 | -1,012,582.58 | 1,926,480.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,012,582.58 | 1,926,480.50 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -46,611.03 | 184,454.99 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -31,795,477.86 | -20,506,592.20 | |
| 加：营业外收入 | |||
| 减：营业外支出 | 34.47 | 292,713.18 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -31,795,512.33 | -20,799,305.38 | |
| 减：所得税费用 | -22,472,775.21 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -31,795,512.33 | 1,673,469.83 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -31,795,512.33 | 1,673,469.83 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -31,795,512.33 | 1,673,469.83 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,459,998,562.20 | 4,504,355,908.06 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 47,658,696.48 | 214,734,254.22 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 1,481.09 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七.78 | 3,244,526,611.49 | 2,333,880,758.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,752,185,351.26 | 7,052,970,921.22 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,663,921,267.50 | 4,802,401,178.75 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -2,705,598,616.95 | -436,643,929.27 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 48,977,513.32 | 65,561,830.96 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 39,009,273.49 | 26,442,574.54 | |
| 支付的各项税费 | 29,821,979.06 | 166,835,608.08 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七.78 | 5,566,038,547.16 | 2,615,562,385.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,642,169,963.58 | 7,240,159,648.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 110,015,387.68 | -187,188,726.97 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 12,091,250.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 12,091,250.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 380,636.50 | 584,155.06 | |
| 投资支付的现金 | 5,000,000.00 | 216,600,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,380,636.50 | 217,184,155.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,710,613.50 | -217,184,155.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 280,000,000.00 | 74,380,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七.78 | 3,666,666.67 | 1,170,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 283,666,666.67 | 1,244,380,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 301,326,789.03 | 143,801,149.09 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,588,555.96 | 28,680,182.43 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七.78 | 215,600,000.00 | 869,412,750.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 526,515,344.99 | 1,041,894,081.52 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -242,848,678.32 | 202,485,918.48 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -126,122,677.14 | -201,886,963.55 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 142,969,383.74 | 204,150,168.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,846,706.60 | 2,263,205.39 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 188,166,686.38 | 19,453,614.32 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 77,737,876.44 | 659,838,499.18 | |
| 经营活动现金流入小计 | 265,904,562.82 | 679,292,113.50 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,556.00 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 11,090,118.14 | 5,971,000.56 | |
| 支付的各项税费 | 581,460.28 | 1,459,163.04 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 233,124,159.64 | 629,508,883.86 | |
| 经营活动现金流出小计 | 244,795,738.06 | 637,043,603.46 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,108,824.76 | 42,248,510.04 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 146,918.50 | 12,561.06 | |
| 投资支付的现金 | 6,600,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 146,918.50 | 6,612,561.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -146,918.50 | -6,612,561.06 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,666,666.67 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,666,666.67 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 18,076,789.03 | 17,531,149.09 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,349,737.77 | 19,884,374.82 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 27,426,526.80 | 37,415,523.91 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -23,759,860.13 | -37,415,523.91 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,797,953.87 | -1,779,574.93 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,700,964.80 | 2,488,652.89 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 903,010.93 | 709,077.96 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 137,425,461.77 | -8,960,109,125.06 | -3,557,850,437.75 | 80,790,720.51 | -3,477,059,717.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 137,425,461.77 | -8,960,109,125.06 | -3,557,850,437.75 | 80,790,720.51 | -3,477,059,717.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -31,683,298.42 | -187,354,885.19 | -219,038,183.61 | -9,404,534.13 | -228,442,717.74 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -219,038,183.61 | -219,038,183.61 | -9,404,534.13 | -228,442,717.74 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -31,683,298.42 | 31,683,298.42 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -31,683,298.42 | 31,683,298.42 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 105,742,163.35 | -9,147,464,010.25 | -3,776,888,621.36 | 71,386,186.38 | -3,705,502,434.98 |
| 项目 | 2020年半年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 122,661,927.18 | 2,578,768,838.20 | 7,966,263,990.92 | 642,292,664.37 | 8,608,556,655.29 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 122,661,927.18 | 2,578,768,838.20 | 7,966,263,990.92 | 642,292,664.37 | 8,608,556,655.29 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 | 2,988,790.14 | 218,062,413.40 | 221,051,203.54 | -153,617.72 | 220,897,585.82 | ||||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 221,051,203.54 | 221,051,203.54 | -153,617.72 | 220,897,585.82 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 |
| 的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,988,790.14 | -2,988,790.14 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 2,988,790.14 | -2,988,790.14 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,038,883,027.35 | 103,502,698.19 | 125,650,717.32 | 2,796,831,251.60 | 8,187,315,194.46 | 642,139,046.65 | 8,829,454,241.11 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | -358,725,136.26 | 4,897,717,940.91 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | -358,725,136.26 | 4,897,717,940.91 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -31,795,512.33 | -31,795,512.33 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -31,795,512.33 | -31,795,512.33 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | -390,520,648.59 | 4,865,922,428.58 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | -26,952,385.09 | 5,229,490,692.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | -26,952,385.09 | 5,229,490,692.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,673,469.83 | 1,673,469.83 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,673,469.83 | 1,673,469.83 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,122,447,500.00 | 4,030,492,878.98 | 103,502,698.19 | -25,278,915.26 | 5,231,164,161.91 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
易见股份，注册地址：中国(云南)自由贸易试验区昆明片区经开区顺通大道50号。本公司及子公司的业务性质：供应链管理、商业保理及数字科技服务，主要经营活动：企业供应链的管理和相关配套服务以及物流综合服务及咨询、物流信息平台建设；从事以受让应收账款的方式提供融资、应收账款的管理以及金融信息咨询服务等服务；为客户提供区块链和人工智能等技术搭建的资产数字化基础设施与管理平台等数字科技服务。本公司财务报表已于2021年8月22日经公司董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2021年半年度纳入合并范围的子公司11户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
截止2021年6月30日，本公司资金流动性紧张，面临后续债务陆续到期还款和对外担保承担连带赔偿以及缴纳税金的资金压力，净资产为负值。这些情况表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的不确定性。公司管理层拟采取相关措施改善流动性、提升经营能力，预计能够获取足够的资金和经营成果以支持本公司可预见未来十二个月的经营需要，因此本公司2021年半年度财务报表仍按照持续经营假设编制。
本公司拟采取以下措施改善持续经营能力：
（1）积极催收应收保理业务款项、供应链预付款项等
对于逾期保理款和预付款项，采取法律手段保障公司的合法权益，积极与相关方沟通以寻求还款解决方案，回款责任到人、节点明确，逐步改善公司现金流紧张的现象，提高资金流动性。
（2）多途径化解债务风险
在催收工作基础上，制定并落实到期债务续贷等工作，同时寻求金融机构支持，补充公司流动资金并偿还银行借款，如期兑付到期债务。
（3）加强供应链业务应用场景
以公司资源积累及技术研发优势，寻找战略合作者，调整业务结构和模式，增加公司经营业绩。加强供应链业务应用场景，收缩保理业务的规模，进一步优化资产负债结构。
（4）提升公司治理水平，加强内部控制管理。
公司将继续深化以风险为导向的内部控制体系建设，结合公司经营规模、业务发展状况和风险水平等情况，规范内部控制制度执行，加强风险管控及预警，强化内部控制监督，促进公司可持续发展。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，确定具体会计政策和会计估计，主要体现在金融工具预期信用损失的计提方法详见附注五、10；存货的计价方法详见附注五、15；固定资产折旧详见附注
五、23；收入的确认时点详见附注五、38等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2021年6月30日的合并及母公司的财务状况以及2021年半年度的合并及母公司的经营成果、合并及母公司的所有者权益变动和合并及母公司的现金流量。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值/发行股份面值总额的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。
本公司通过同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，编制合并财务报表时，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点一直存在，调整合并资产负债表所有有关项目的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司以及业务，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。
对于本公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司所采用的会计政策和会计期间应与本公司保持一致，不一致的，按照本公司统一的会计政策和会计期间进行调整。
本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大账目及交易在合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
少数股东分担的子公司的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对于合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
a)以摊余成本计量的金融资产；b)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；c)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资和其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
2）减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
a)对于应收票据、应收账款、应收保理款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据、应收账款、应收保理款和应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、应收保理款和应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1账龄组合
应收账款组合2合并范围内关联方组合
对于划分为组合1的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合2的应收账款，本公司不计提坏账准备。
应收票据组合1银行承兑汇票
应收票据组合2商业承兑汇票
应收款项融资组合1银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收保理款组合应收保理款
对于划分为组合的应收保理款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
b)当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1保证金、押金
其他应收款组合2借款
其他应收款组合3备用金
其他应收款组合4合并范围内关联方往来款
其他应收款组合5其他往来款
长期应收款组合1账龄组合
对于长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其他应收款通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
c)本公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
3）终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：a)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；b)该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；c)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下（含一年）的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类：存货主要分为发出商品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，本公司已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款；反之，将本公司已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。
本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本公司将计提或转回的合同资产损失准备计入当期损益。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
合同资产组合1账龄组合
合同资产组合2合并范围内关联方组合
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、联营企业和合营企业的权益性投资。
（1）初始投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
(2)后续计量及损益确认方法
成本法核算的长期股权投资：
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法进行核算；子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
权益法核算的长期股权投资：
本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本公司能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本公司与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
本公司对取得长期股权投资后应享有的被投资单位其他综合收益的份额，确认为其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的判断标准
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 12-40 | 5 | 2.38-7.92 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 6-12 | 5 | 7.92-15.83 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 11.88-19.00 |
| 电子设备其他 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 11.88-19.00 |
开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权、计算机软件等。无形资产按成本进行初始计量。公司确定无形资产的使用寿命时，对于源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对于没有明确的合同或法律规定的无形资产，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证或与同行业的情况进行比较以及公司的历史经验等，来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限，再将其作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。本公司根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，才作为使用寿命不确定的无形资产。期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行重新复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
本公司研究阶段的支出全部费用化，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指公司已经支出，但应由本期和以后各期分别负担的分摊期限在1年以上的各项费用。按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
在本公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，本公司已经向客户转移了商品或服务，则应当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款；反之，将本公司已收或应收客户对价而应向客户转移商品或服务的义务列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司离职后福利主要包括设定提存计划。
离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；本公司的职工参加由政府机构设立的养老保险，本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此之外，本公司按照关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与产品质量保证、亏损合同、重组义务等或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时间段内履行的履约义务，本公司主要采用投入法确定履约进度，即根据本公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本公司将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本公司向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号—或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
（1）公司销售商品收入确认的具体方法：本公司煤炭、钢材、有色金属等供应链模式销售的产品，以双方确认的结算单出具时点确认收入；如合同明确规定控制权转移时点为买方提货的，则以买方提货单的出具时点确认收入。
（2）公司保理业务收入确认的具体方法：保理利息收入按照他人使用本公司货币资金的本金、时间和双方约定的实际利率计算确定；通过在一定期间内提供保理服务收取的保理服务费、提供供应链平台服务收取的服务费用在相应的服务期间内平均确认收入。
（3）公司信息服务费收入确认的具体方法：信息服务收入系公司提供供应链平台服务，为供应链各方（包括供应商、客户）提供物流、信息流、资金流为一体的综合性服务取得的收入，公司通过平台协助各方最终完成融资事宜时确认收入。
（4）公司技术服务费收入确认的计提方法：根据技术服务合同的约定，在完成单个履约义务并经客户验收后，确认相应的收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份向本公司投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(1)本公司区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的其他政府补助界定为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，本公司区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
（2）与资产相关的政府补助的确认和计量方法：
与资产相关的政府补助按照总额法确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助的确认和计量方法：
与收益相关的政府补助，本公司分情况按照以下规定进行会计处理：
1）用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；2）用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
（4）与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要退回的，本公司在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
2）属于其他情况的，直接计入当期损益。
（5）本公司涉及的各项政府补助的确认时点：
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本公司才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税的抵销
当本公司拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节五、42租赁（3）
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
详见本节五、42租赁（3）
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（1）本公司作为承租人
①使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本节“五、30、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
②租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损
益：当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
③短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2）本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
②融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本节“五、10金融工具、（1）金融资产、2）减值”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司自2021年1月1日起执行财政部修订的财政部《企业会计准则第21号-租赁》以下统称“新租赁准则”）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整。 | 第八届董事会第【十五】会议 | 无 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,738,474,892.39 | 1,738,474,892.39 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 41,465,521.09 | 41,465,521.09 | |
| 应收账款 | 178,344,705.40 | 178,344,705.40 | |
| 应收款项融资 | 233,718.59 | 233,718.59 | |
| 预付款项 | 1,128,995,884.34 | 1,128,995,884.34 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 12,125,560.94 | 12,125,560.94 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 631,235.82 | 631,235.82 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 38,651,323.96 | 38,651,323.96 | |
| 其他流动资产 | 6,041,516,953.75 | 6,041,516,953.75 |
| 流动资产合计 | 9,180,439,796.28 | 9,180,439,796.28 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 21,181,102.27 | 21,181,102.27 | |
| 长期股权投资 | 421,006,175.05 | 421,006,175.05 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | 62,922,698.62 | 62,922,698.62 | |
| 固定资产 | 3,277,381.69 | 3,277,381.69 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,244,469.44 | 1,244,469.44 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 426.03 | 426.03 | |
| 其他非流动资产 | 735,200.41 | 735,200.41 | |
| 非流动资产合计 | 560,367,453.51 | 560,367,453.51 | |
| 资产总计 | 9,740,807,249.79 | 9,740,807,249.79 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 303,832,944.48 | 303,832,944.48 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 2,690,000,000.00 | 2,690,000,000.00 | |
| 应付账款 | 184,514,431.94 | 184,514,431.94 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 719,468,208.67 | 719,468,208.67 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 14,285,493.30 | 14,285,493.30 | |
| 应交税费 | 503,837,736.53 | 503,837,736.53 | |
| 其他应付款 | 4,421,041,147.04 | 4,421,041,147.04 | |
| 其中：应付利息 | 690,122,677.83 | 690,122,677.83 | |
| 应付股利 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 347,800,901.49 | 347,800,901.49 | |
| 其他流动负债 | 3,472,063,764.39 | 3,472,063,764.39 | |
| 流动负债合计 | 12,656,844,627.84 | 12,656,844,627.84 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 553,309,273.72 | 553,309,273.72 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 3,270,729.17 | 3,270,729.17 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 561,022,339.19 | 561,022,339.19 | |
| 负债合计 | 13,217,866,967.03 | 13,217,866,967.03 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,122,447,500.00 | 1,122,447,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,038,883,027.35 | 4,038,883,027.35 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 103,502,698.19 | 103,502,698.19 | |
| 一般风险准备 | 137,425,461.77 | 137,425,461.77 | |
| 未分配利润 | -8,960,109,125.06 | -8,960,109,125.06 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | -3,557,850,437.75 | -3,557,850,437.75 | |
| 少数股东权益 | 80,790,720.51 | 80,790,720.51 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | -3,477,059,717.24 | -3,477,059,717.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,740,807,249.79 | 9,740,807,249.79 | |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,700,964.80 | 3,700,964.80 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 165,405,309.85 | 165,405,309.85 | |
| 其他应收款 | 1,558,186,998.68 | 1,558,186,998.68 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 38,651,323.96 | 38,651,323.96 | |
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,765,944,597.29 | 1,765,944,597.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 21,181,102.27 | 21,181,102.27 | |
| 长期股权投资 | 7,585,111,342.65 | 7,585,111,342.65 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 209,845.01 | 209,845.01 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 47,042.23 | 47,042.23 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 7,606,549,332.16 | 7,606,549,332.16 | |
| 资产总计 | 9,372,493,929.45 | 9,372,493,929.45 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 200,291,666.67 | 200,291,666.67 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 7,314,477.45 | 7,314,477.45 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 3,691,191.87 | 3,691,191.87 | |
| 应付职工薪酬 | 4,159,059.24 | 4,159,059.24 | |
| 应交税费 | 51,593,341.35 | 51,593,341.35 | |
| 其他应付款 | 3,417,725,955.38 | 3,417,725,955.38 | |
| 其中：应付利息 | 48,596,805.58 | 48,596,805.58 | |
| 应付股利 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,736,681.62 | 2,736,681.62 | |
| 其他流动负债 | 730,112,004.94 | 730,112,004.94 | |
| 流动负债合计 | 4,417,624,378.52 | 4,417,624,378.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 53,309,273.72 | 53,309,273.72 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 57,151,610.02 | 57,151,610.02 | |
| 负债合计 | 4,474,775,988.54 | 4,474,775,988.54 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,122,447,500.00 | 1,122,447,500.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 4,030,492,878.98 | 4,030,492,878.98 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 103,502,698.19 | 103,502,698.19 | |
| 未分配利润 | -358,725,136.26 | -358,725,136.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,897,717,940.91 | 4,897,717,940.91 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,372,493,929.45 | 9,372,493,929.45 | |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税应税收入 | 13%、9%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 融链国际供应链（云南）有限公司 | 20 |
| 深圳市榕时代科技有限公司 | 15 |
| 易见天树科技（北京）有限公司 | 15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 72.48 | 72.48 |
| 银行存款 | 16,846,634.12 | 143,445,654.67 |
| 其他货币资金 | 1,294,529,165.24 | 1,595,029,165.24 |
| 合计 | 1,311,375,871.84 | 1,738,474,892.39 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,000,000.00 | |
| 商业承兑票据 | 41,465,521.09 | |
| 合计 | 2,000,000.00 | 41,465,521.09 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 86,494,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 信用证 | ||
| 合计 | 86,494,000.00 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,000,000.00 | 100 | 2,000,000.00 | 41,465,521.09 | 100 | 41,465,521.09 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 2,000,000.00 | 100 | 2,000,000.00 | |||||||
| 商业承兑汇票 | 41,465,521.09 | 100 | 41,465,521.09 | |||||||
| 合计 | 2,000,000.00 | / | / | 2,000,000.00 | 41,465,521.09 | / | / | 41,465,521.09 | ||
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 2,000,000.00 | ||
| 合计 | 2,000,000.00 | ||
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1—6月 | 178,932,454.32 |
| 1年以内小计 | 178,932,454.32 |
| 1至2年 | 673,730.42 |
| 2至3年 | 1,866,249.88 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 2,175,311.83 |
| 5年以上 | 3,833,863.46 |
| 合计 | 187,481,609.91 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 2,175,311.83 | 1.16 | 2,175,311.83 | 100 | 85,086,286.68 | 46.05 | 2,175,311.83 | 2.56 | 82,910,974.85 | |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 82,910,974.85 | 44.88 | 82,910,974.85 | |||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,175,311.83 | 1.16 | 2,175,311.83 | 100 | 2,175,311.83 | 1.17 | 2,175,311.83 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 185,306,298.08 | 98.84 | 4,274,486.48 | 2.31 | 181,031,811.60 | 99,668,244.51 | 53.95 | 4,234,513.96 | 4.25 | 95,433,730.55 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 187,481,609.91 | / | 6,449,798.31 | / | 181,031,811.60 | 184,754,531.19 | / | 6,409,825.79 | / | 178,344,705.40 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 蒙自县齐力矿业经营部 | 1,897,246.50 | 1,897,246.50 | 100 | 无法收回 |
| 云南力帆骏马车辆有限公司拖拉机装配厂 | 189,857.23 | 189,857.23 | 100 | 无法收回 |
| 云南煤业能源股份有限公司安宁分公司 | 88,208.10 | 88,208.10 | 100 | 无法收回 |
| 合计 | 2,175,311.83 | 2,175,311.83 | 100 | / |
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1-6月 | 178,932,454.32 | 0 | |
| 7-12月 | 1 | ||
| 1至2年 | 673,730.42 | 67,373.04 | 10 |
| 2年至3年 | 1,866,249.88 | 373,249.98 | 20 |
| 3年至4年 | 40 | ||
| 4年至5年 | 60 | ||
| 5年以上 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | 100 |
| 合计 | 185,306,298.08 | 4,274,486.48 | 2.31 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,175,311.83 | 2,175,311.83 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,234,513.96 | 38,156.52 | 4,274,486.48 | |||
| 合计 | 6,409,825.79 | 38,156.52 | 6,449,798.31 | |||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 云南穆光工贸有限公司 | 103,050,404.17 | 54.97 | |
| 玉溪市汇申商贸有限责任公司 | 33,724,078.20 | 17.99 | |
| 杭州天灏控股有限公司 | 15,163,777.34 | 8.09 |
| 陕西汇科创启供应链管理有限公司 | 9,604,717.87 | 5.12 | |
| 玉溪市杰奥商贸有限公司 | 4,677,848.80 | 2.50 | |
| 合计 | 166,220,826.38 | 88.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 233,718.59 | |
| 合计 | 233,718.59 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,307,612,766.41 | 98.36 | 4,551,471,049.50 | 99.96 |
| 1至2年 | 71,694,478.62 | 1.64 | 1,681,434.77 | 0.04 |
| 合计 | 4,379,307,245.03 | 100 | 4,553,152,484.27 | 100 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 曲靖市图鑫商贸有限公司 | 2,206,522,944.70 | 50.39 | 1,635,464,712.59 |
| 宣威市众泰能源有限公司 | 839,164,002.93 | 19.16 | 655,638,835.49 |
| 贵州竣钏商贸有限公司 | 474,131,626.70 | 10.83 | 426,567,631.94 |
| 昆明陆策商贸有限公司 | 295,137,759.92 | 6.74 | 230,591,131.83 |
| 江苏佰匡纳实业有限公司 | 126,625,613.05 | 2.89 | 98,932,591.48 |
| 合计 | 3,941,581,947.30 | 90.00 | 3,047,194,903.33 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,379,307,245.03 | 100 | 3,385,056,402.84 | 77.30 | 994,250,842.19 |
| 合计 | 4,379,307,245.03 | 100 | 3,385,056,402.84 | 77.30 | 994,250,842.19 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,553,152,484.27 | 100 | 3,424,156,599.93 | 75.20 | 1,128,995,884.34 |
| 合计 | 4,553,152,484.27 | 100 | 3,424,156,599.93 | 75.20 | 1,128,995,884.34 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,424,156,599.93 | 39,100,197.09 | 3,385,056,402.84 | ||
| 合计 | 3,424,156,599.93 | 39,100,197.09 | 3,385,056,402.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 21,742,046.00 | 12,125,560.94 |
| 合计 | 21,742,046.00 | 12,125,560.94 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1—6月 | 14,772,423.24 |
| 7—12月 | 495,465.75 |
| 1年以内小计 | 15,267,888.99 |
| 1至2年 | 5,708,061.91 |
| 2至3年 | 20,464,431.44 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 14,638,034.41 |
| 4至5年 | 694,518.39 |
| 5年以上 | 37,015,521.59 |
| 合计 | 93,788,456.73 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 90,037,336.73 | 76,940,520.69 |
| 保证金、押金 | 175,000.00 | 2,031,361.79 |
| 备用金 | 76,120.00 | 96,167.68 |
| 借款 | 3,500,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 93,788,456.73 | 84,068,050.16 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 324,433.26 | 71,618,055.96 | 71,942,489.22 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 34,801.51 | 69,120.00 | 103,921.51 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 359,234.77 | 71,687,175.96 | 72,046,410.73 |
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 34,590,302.37 | 56,232.00 | 34,646,534.37 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 37,352,186.85 | 47,689.51 | 37,399,876.36 | |||
| 合计 | 71,942,489.22 | 103,921.51 | 72,046,410.73 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 成都金色世纪贸易公司 | 往来款 | 20,129,685.97 | 5年以上 | 21.46 | 20,129,685.97 |
| 云南闰炫商贸有限公司 | 往来款 | 19,410,871.83 | 2-3年 | 20.70 | 19,410,871.83 |
| 曲靖市德和实业有限公司 | 往来款 | 14,595,634.97 | 3-4年 | 15.56 | 14,595,634.97 |
| 夏朝嘉 | 往来款 | 10,000,000.00 | 6个月以内 | 10.66 | 100,000.00 |
| 四川飞球（集团）有限责任公司 | 往来款 | 4,999,500.00 | 5年以上 | 5.33 | 4,999,500.00 |
| 合计 | / | 69,135,692.77 | / | 73.71 | 59,235,692.77 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 617,941.17 | 617,941.17 | 631,235.82 | 631,235.82 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 617,941.17 | 617,941.17 | 631,235.82 | 631,235.82 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 分期收款销售商品款项 | 21,012,109.98 | 38,651,323.96 |
| 合计 | 21,012,109.98 | 38,651,323.96 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税 | 10,144,287.33 | 8,143,816.57 |
| 预交所得税 | 113,405.80 | |
| 一年内期限的应收保理款 | 2,548,821,848.76 | 6,033,259,731.38 |
| 合计 | 2,558,966,136.09 | 6,041,516,953.75 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 9,382,888,549.25 | 85.92 | 8,322,165,180.34 | 88.70 | 1,060,723,368.91 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,538,098,479.85 | 14.08 | 50,000,000.00 | 3.25 | 1,488,098,479.85 |
| 合计 | 10,920,987,029.10 | 100.00 | 8,372,165,180.34 | 76.66 | 2,548,821,848.76 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 9,397,833,549.25 | 65.47 | 8,322,165,180.34 | 88.55 | 1,075,668,368.91 |
| 按组合计提坏账准备 | 4,957,591,362.47 | 34.53 | 0.00 | 0.00 | 4,957,591,362.47 |
| 合计 | 14,355,424,911.72 | 100.00 | 8,322,165,180.34 | 57.97 | 6,033,259,731.38 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 备注 | |
| 福清耀点贸易有限公司 | 2,140,000.00 | 2,140,000.00 | 100 | 注1 |
| 福州恋韵贸易有限公司 | 39,720,000.00 | 39,720,000.00 | 100 | 注1 |
| 福州市鼓楼区嘉视贸易有限公司 | 5,616,000.00 | 5,616,000.00 | 100 | 注1 |
| 贵州竣钏商贸有限公司 | 191,572,374.19 | 191,572,374.19 | 100 | 注1 |
| 昆明沪泽商贸有限公司 | 390,290,000.00 | 390,290,000.00 | 100 | 注1 |
| 昆明陆策商贸有限公司 | 245,250,000.00 | 203,166,000.00 | 82.84 | 注1 |
| 黔西南州吉成煤焦有限公司 | 757,415,000.00 | 414,297,000.00 | 54.7 | 注1 |
| 黔西南州通程工贸有限公司 | 420,943,904.86 | 345,933,904.86 | 82.18 | 注1 |
| 曲靖金硕商贸有限公司 | 13,640,000.00 | 13,640,000.00 | 100 | 注1 |
| 曲靖市图鑫商贸有限公司 | 260,736,666.67 | 260,736,666.67 | 100 | 注1 |
| 曲靖市沾益区三鑫煤业有限责任公司 | 413,626,725.00 | 199,856,725.00 | 48.32 | 注1 |
| 宣威市众泰能源有限公司 | 92,060,000.00 | 89,973,500.00 | 97.73 | 注1 |
| 云南富源县宏丰铁路货运有限公司 | 442,800,000.00 | 442,800,000.00 | 100 | 注1 |
| 云南派德商贸有限公司 | 144,254,737.83 | 72,127,368.92 | 50 | 注1 |
| 云南哨鑫电力器材有限公司 | 1,055,291.50 | 1,055,291.50 | 100 | 注1 |
| 小计 | 3,421,120,700.05 | 2,672,924,831.14 | 78.13 | 注1 |
| 曲靖市沾益区三鑫煤业有限责任公司 | 1,406,378,102.34 | 1,406,378,102.34 | 100 | 注2 |
| 黔西南州通程工贸有限公司 | 1,269,363,458.00 | 1,269,363,458.00 | 100 | 注2 |
| 西南州吉成煤焦有限公司 | 826,345,999.99 | 826,345,999.99 | 100 | 注2 |
| 云南富源县宏丰铁路货运有限公司 | 287,703,156.02 | 287,703,156.02 | 100 | 注2 |
| 云南派德商贸有限公司 | 560,704,091.23 | 560,704,091.23 | 100 | 注2 |
| 云南卓宁商贸有限公司 | 651,000,908.77 | 651,000,908.77 | 100 | 注2 |
| 云南冠赛商贸有限公司 | 335,217,132.85 | 335,217,132.85 | 100 | 注2 |
| 小计 | 5,336,712,849.20 | 5,336,712,849.20 | 100 | 注2 |
| 兴义市电力有限责任公司 | 245,055,000.00 | 122,527,500.00 | 50 | 注3 |
| 兴义市上乘发电有限公司 | 80,000,000.00 | 40,000,000.00 | 50 | 注3 |
| 贵州阳光万峰实业开发有限公司 | 300,000,000.00 | 150,000,000.00 | 50 | 注3 |
| 小计 | 625,055,000.00 | 312,527,500.00 | 50 | 注3 |
| 合计 | 9,382,888,549.25 | 8,322,165,180.34 | ||
情况表后，基于谨慎性原则，公司保持对预付款业务和供应链保理业务综合坏账准备计提比率
78.13%的估计。
注2：截止本报告披露日，公司2020年度房地产保理业务形成的应收保理业务本金5,336,712,849.20元及利息已全部逾期未收回。公司已采取发函、电话、实地追偿等方式催收房地产业务应收保理款，发现该部分客户无还款能力，公司已采取法律手段进行追偿。鉴于以上情况，公司对于后续业务款项的追偿暂无法预估。基于谨慎性原则，在2020年度报告中对房地产保理业务款项计提坏账准备5,336,712,849.20元。注3：兴义市电力有限责任公司、兴义市上乘发电有限公司及贵州阳光万峰实业开发有限公司保理业务对应的核心企业均为贵州金州电力集团有限责任公司（以下简称“金州电力”），合计保理本金695,000,000.00元，公司2020年度收回保理本金55,000,000.00元，2021年4月收回保理本金14,945,000.00元，剩余本金625,055,000.00已逾期。2021年1月15日，公司及子公司滇中保理与金州电力就逾期债务进行了专项沟通，鉴于金州电力正处于深化改革时期，短期还款困难，双方约定金州电力分三年期偿还逾期债务的本金及利息。公司后续多次催收逾期款项无果，已于2021年4月8日就该事项向法院提起诉讼并申请对相关责任方进行财产保全措施。2021年5月21日法院受理公司财产保全申请。2021年7月28日昆明市中级人民法院发送民事传票，滇中保理与万峰实业、上乘发电、兴义电力的保理合同纠纷案件开庭时间为2021年9月7日。公司会继续积极地通过多种方式协调收回剩余款项。
基于谨慎性原则，对以上核心企业为金州电力的三笔应收保理款，在2019年计提140,000,000.00元，2020年计提172,527,500.00元，共计计提312,527,500.00元，单项坏账计提坏账准备比率为50%。
②按组合计提坏账准备的应收保理款：
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 正常类 | 1,038,098,479.85 | 67.49 | 1,038,098,479.85 | ||
| 关注类 | 500,000,000.00 | 32.51 | 50,000,000.00 | 10.00 | 450,000,000.00 |
| 合计 | 1,538,098,479.85 | 100.00 | 50,000,000.00 | 3.25 | 1,488,098,479.85 |
| 类别 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 正常类 | 4,957,591,362.47 | 100 | 4,957,591,362.47 | ||
| 合计 | 4,957,591,362.47 | 100 | 4,957,591,362.47 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,322,165,180.34 | 8,322,165,180.34 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 合计 | 8,322,165,180.34 | 50,000,000.00 | 8,372,165,180.34 | ||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 6,000,000.00 | 100.00 | 6,000,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 6,000,000.00 | 100.00 | 6,000,000.00 | 100.00 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 按单项计提坏账准备 | 6,000,000.00 | 100.00 | 6,000,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | |||||
| 合计 | 6,000,000.00 | 100.00 | 6,000,000.00 | 100.00 | |
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 昆明永润科技发展有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | 22,172,524.56 | 2,217,252.46 | 19,955,272.10 | 23,534,558.08 | 2,353,455.81 | 21,181,102.27 | |
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 22,172,524.56 | 2,217,252.46 | 19,955,272.10 | 23,534,558.08 | 2,353,455.81 | 21,181,102.27 | / |
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 云潮金服（山东）供应链科技有限公司 | 5,006,230.61 | -139,228.41 | 4,867,002.20 | ||||||||
| 易链通供应链管理（山东）有限公司 | 2,756,221.84 | -30,325.21 | 2,725,896.63 | ||||||||
| 汇易通金融科技（山东）有限公司 | 10,434,906.25 | -564,417.98 | 9,870,488.27 | ||||||||
| 成都交子供应链金融服务有限公司 | 9,054,895.90 | 25,266.52 | 9,080,162.42 | ||||||||
| 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 31,507,594.36 | -211,190.19 | 31,296,404.17 | ||||||||
| 云南君宜智能物流有限公司 | 49,163,409.42 | -92,687.31 | 49,070,722.11 | 273,788,245.37 | |||||||
| 嘉易诚兴投资（济南）合伙企业（有限合伙） | 313,082,916.67 | -12,091,250.00 | 300,991,666.67 |
| 北京中金云创软件有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||||||
| 小计 | 421,006,175.05 | 5,000,000.00 | -1,012,582.58 | -12,091,250.00 | 412,902,342.47 | 273,788,245.37 | |||||
| 合计 | 421,006,175.05 | 5,000,000.00 | -1,012,582.58 | -12,091,250.00 | 412,902,342.47 | 273,788,245.37 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银河金汇-滇中保理2号资产支持专项计划的次级资产支持证券 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | 51,078,582.86 | 19,549,988.57 | 70,628,571.43 |
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 |
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 51,078,582.86 | 19,549,988.57 | 70,628,571.43 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 6,469,953.94 | 1,235,918.87 | 7,705,872.81 |
| 2.本期增加金额 | 1,213,116.36 | 224,712.54 | 1,437,828.90 |
| （1）计提或摊销 | 1,213,116.36 | 224,712.54 | 1,437,828.90 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 7,683,070.30 | 1,460,631.41 | 9,143,701.71 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 43,395,512.56 | 18,089,357.16 | 61,484,869.72 |
| 2.期初账面价值 | 44,608,628.92 | 18,314,069.70 | 62,922,698.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,083,308.84 | 3,277,381.69 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 3,083,308.84 | 3,277,381.69 |
单位：元币种：人民币
| 项目 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 3,101,497.77 | 6,335,111.16 | 9,436,608.93 |
| 2.本期增加金额 | 333,725.90 | 333,725.90 | |
| （1）购置 | 333,725.90 | 333,725.90 | |
| （2）在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置或报废 | |||
| 4.期末余额 | 3,101,497.77 | 6,668,837.06 | 9,770,334.83 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 2,809,477.13 | 3,349,750.11 | 6,159,227.24 |
| 2.本期增加金额 | 527,798.75 | 527,798.75 | |
| （1）计提 | 527,798.75 | 527,798.75 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置或报废 | |||
| 4.期末余额 | 2,809,477.13 | 3,877,548.86 | 6,687,025.99 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置或报废 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 292,020.64 | 2,791,288.20 | 3,083,308.84 |
| 2.期初账面价值 | 292,020.64 | 2,985,361.05 | 3,277,381.69 |
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 软件著作权 | 财务软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 716,406.21 | 3,770,440.78 | 4,486,846.99 |
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)购置 | |||
| (2)内部研发 |
| (3)企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 716,406.21 | 3,770,440.78 | 4,486,846.99 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 525,364.55 | 2,717,013.00 | 3,242,377.55 |
| 2.本期增加金额 | 323,383.57 | 323,383.57 | |
| （1）计提 | 323,383.57 | 323,383.57 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 525,364.55 | 3,040,396.57 | 3,565,761.12 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 191,041.66 | 730,044.21 | 921,085.87 |
| 2.期初账面价值 | 191,041.66 | 1,053,427.78 | 1,244,469.44 |
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 信用减值准备 | 2,773.53 | 416.03 | 2,973.49 | 426.03 |
| 合计 | 2,773.53 | 416.03 | 2,973.49 | 426.03 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 对合伙企业投资收益 | 991,666.67 | 247,916.67 | 13,082,916.68 | 3,270,729.17 |
| 合计 | 991,666.67 | 247,916.67 | 13,082,916.68 | 3,270,729.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 12,117,732,542.73 | 11,833,024,577.60 |
| 可抵扣亏损 | 586,363,585.12 | 546,723,740.30 |
| 合计 | 12,704,096,127.85 | 12,379,748,317.90 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 678,797.72 | 678,797.72 | 2017年度可抵扣亏损额 |
| 2023年 | 84,737,940.49 | 84,737,940.49 | 2018年度可抵扣亏损额 |
| 2024年 | 96,509,109.23 | 96,509,109.23 | 2019年度可抵扣亏损额 |
| 2025年 | 364,797,892.86 | 364,797,892.86 | 2020年度可抵扣亏损额 |
| 2026年 | 39,639,844.82 | 2021年度可抵扣亏损额 | |
| 合计 | 586,363,585.12 | 546,723,740.30 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 一年期以上期限的应收保理款 | 590,239.21 | 590,239.21 | 735,200.41 | 735,200.41 | ||
| 合计 | 590,239.21 | 590,239.21 | 735,200.41 | 735,200.41 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 380,000,000.00 | 100,283,333.37 |
| 信用借款 | ||
| 质押和保证借款 | 200,000,000.00 | 203,549,611.11 |
| 合计 | 580,000,000.00 | 303,832,944.48 |
押物为贵州易泓供应链未来到期3.3亿元应收账款，截至期末贵州易泓供应链应收账款余额为
0.00元。
控股子公司滇中供应链与富滇银行股份有限公司昆明新民支行签订了合同编号为（127011210101001）的借款合同，借款金额共计2.8亿元。合同规定贷款期限为2021年3月24日至2022年3月24日，贷款利率为年利率6%，到期还本，按季结息。该笔借款由控股股东云南工投集团提供连带责任担保。
2）保证和质押借款：易见股份与浙商银行成都分行签订了合同编号为（20402000）浙商银借字（2020）第02176号的借款合同，借款金额共计2亿元。合同规定贷款期限为2020年12月24日至2021年12月08日，贷款利率为年利率7.50%，到期还本，按季结息。该笔借款由控股股东云南工投集团提供连带责任担保，由关联方云南工投君阳提供股票质押担保，质押物为云南工投君阳持有的1000万股易见股份股票；由易见股份持有霍尔果斯保理的股权进行质押担保，质押股权金额为155,000.00万元，评估价值为22,000.00万元。由霍尔果斯保理应收账款提供质押担保。同时，基于云南省国资委同股同权的要求，由九天控股对此笔借款提供连带责任保证反担保，担保金额上限为6,410.00万元。
3）本报告期内，尚未到期的短期借款产生利息15,908,889.29元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 2,390,000,000.00 | 2,690,000,000.00 |
| 合计 | 2,390,000,000.00 | 2,690,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 209,606,911.18 | 160,856,785.96 |
| 1年以上 | 43,123,697.43 | 23,657,645.98 |
| 合计 | 252,730,608.61 | 184,514,431.94 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 云南跃坦矿业有限公司 | 20,454,084.14 | 未结算 |
| 贵州盘江精煤股份有限公司 | 10,000,000.00 | 未结算 |
| 上海今瑜国际贸易有限公司 | 3,310,242.85 | 未结算 |
| 川开电气有限公司 | 1,635,854.75 | 未结算 |
| 成都易普集动力技术有限公司 | 1,117,724.90 | 未结算 |
| 合计 | 36,517,906.64 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 498,963,890.23 | 717,733,363.55 |
| 1年以上 | 1,361,061.58 | 1,734,845.12 |
| 合计 | 500,324,951.81 | 719,468,208.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 14,285,493.30 | 30,888,933.87 | 40,117,158.42 | 5,057,268.75 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,380,336.60 | 2,380,336.60 | ||
| 三、辞退福利 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 14,285,493.30 | 33,269,270.47 | 42,497,495.02 | 5,057,268.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,798,617.70 | 26,909,847.54 | 35,999,486.58 | 4,708,978.66 |
| 二、职工福利费 | 51,000.00 | 51,000.00 | ||
| 三、社会保险费 | 129,794.51 | 1,525,516.97 | 1,655,236.48 | 75.00 |
| 其中：医疗保险费 | 129,794.51 | 1,478,032.40 | 1,607,751.91 | 75.00 |
| 工伤保险费 | 37,529.05 | 37,529.05 | ||
| 生育保险费 | 9,955.52 | 9,955.52 | ||
| 四、住房公积金 | 8,866.00 | 2,402,569.36 | 2,411,435.36 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 348,215.09 | 348,215.09 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 14,285,493.30 | 30,888,933.87 | 40,117,158.42 | 5,057,268.75 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,306,772.10 | 2,306,772.10 | ||
| 2、失业保险费 | 73,564.50 | 73,564.50 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 2,380,336.60 | 2,380,336.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 52,685,173.41 | 66,723,829.36 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 406,665,634.50 | 402,578,169.41 |
| 个人所得税 | 2,170,379.41 | 1,036,857.57 |
| 城市维护建设税 | 3,683,516.81 | 4,908,855.09 |
| 土地增值税 | 23,766,556.95 | 23,664,351.45 |
| 教育费附加 | 1,578,650.05 | 2,103,795.02 |
| 印花税 | 79,386.50 | 763,424.90 |
| 房产税 | 655,040.01 | 655,040.01 |
| 地方教育费附加 | 951,111.56 | 1,301,208.22 |
| 土地使用税 | 102,205.50 | |
| 合计 | 492,235,449.20 | 503,837,736.53 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 866,186,517.38 | 690,122,677.83 |
| 应付股利 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 |
| 其他应付款 | 273,386,615.74 | 3,611,116,489.12 |
| 合计 | 1,259,375,113.21 | 4,421,041,147.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,597,222.22 | |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 420,000.00 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 资管计划利息 | 781,169,515.06 | 635,283,420.87 |
| 其他借款利息 | 82,999,780.10 | 54,839,256.96 |
| 合计 | 866,186,517.38 | 690,122,677.83 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 764,639,515.07 | 合同已逾期 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 56,135,416.69 | 合同已逾期 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 23,988,925.91 | 按季支付，已超过支付期限；合同已逾期 |
| 贵州盘江精煤股份有限公司 | 2,875,437.50 | 资金紧张，本息均未偿付 |
| 云南工投投资合伙企业（有限合伙） | 3,120,666.66 | 合同已逾期 |
| 合计 | 850,759,961.83 | / |
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 |
| 合计 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 258,882,945.89 | 3,587,581,521.63 |
| 保证金 | 17,511.36 | 17,511.36 |
| 服务费 | 4,467,254.00 | |
| 担保费 | 9,961,175.00 | |
| 滞纳金 | 8,816,023.98 | |
| 其他 | 14,486,158.49 | 273,003.15 |
| 合计 | 273,386,615.74 | 3,611,116,489.12 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 零星供应商 | 3,775,833.66 | 收购前形成的往来款 |
| 市建三公司 | 755,000.00 | 收购前形成的往来款 |
| 中汽成都配件有限公司 | 691,307.21 | 收购前形成的往来款 |
| 合计 | 5,222,140.87 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 27,989,158.36 | 284,908,570.51 |
| 1年内到期的应付债券 | 65,109,032.42 | 62,892,330.98 |
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 93,098,190.78 | 347,800,901.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 资产管理计划 | 1,955,486,199.43 | 2,171,086,199.43 |
| 非金融机构借款 | 1,289,906,962.04 | 1,170,247,361.11 |
| 未终止确认的商业承兑汇票 | 41,465,521.09 | |
| 待转销项税额 | 12,676,458.56 | 89,264,682.76 |
| 合计 | 3,258,069,620.03 | 3,472,063,764.39 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 9,855,272.73 | 53,309,273.72 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 合计 | 509,855,272.73 | 553,309,273.72 |
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 成都高新区财政局财政扶持资金 | 3,590,000.00 | 3,590,000.00 |
| 成都市科委借款 | 252,336.30 | 252,336.30 |
| 合计 | 3,842,336.30 | 3,842,336.30 |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 预计违约合同赔款 | 600,000.00 | 600,000.00 | |
| 合计 | 600,000.00 | 600,000.00 | / |
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,122,447,500.00 | 1,122,447,500.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,004,597,701.15 | 4,004,597,701.15 | ||
| 其他资本公积 | 34,285,326.20 | 34,285,326.20 | ||
| 合计 | 4,038,883,027.35 | 4,038,883,027.35 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 97,011,188.92 | 97,011,188.92 | ||
| 任意盈余公积 | 6,491,509.27 | 6,491,509.27 | ||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 103,502,698.19 | 103,502,698.19 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -8,960,109,125.06 | 2,578,768,838.20 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -8,960,109,125.06 | 2,578,768,838.20 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -219,038,183.61 | -11,524,114,428.67 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | -31,683,298.42 | 14,763,534.59 |
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -9,147,464,010.25 | -8,960,109,125.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,453,578,159.28 | 1,445,433,485.66 | 4,664,802,817.96 | 4,582,234,843.44 |
| 其他业务 | 675,123.67 | |||
| 合计 | 1,454,253,282.95 | 1,445,433,485.66 | 4,664,802,817.96 | 4,582,234,843.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 支出 | 收入 | 支出 | |
| 利息 | 76,664,025.49 | 200,258,283.06 | 424,641,263.58 | 98,275,194.47 |
| 合计 | 76,664,025.49 | 200,258,283.06 | 424,641,263.58 | 98,275,194.47 |
| 合同分类 | 供应链分部 | 保理分部 | 信息服务分部 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | |||||
| 有色金属 | 774,409,665.42 | 774,409,665.42 | |||
| 农产品 | 408,700,969.08 | 408,700,969.08 | |||
| 矿产资源及其他 | 264,052,978.29 | 675,123.67 | 264,728,101.96 | ||
| 技术服务分部 | 4,166,940.13 | 4,166,940.13 | |||
| 租赁服务分部 | 2,247,606.36 | 2,247,606.36 | |||
| 保理服务分部 | 76,664,025.49 | 76,664,025.49 | |||
| 按经营地区分类 | |||||
| 西南 | 565,101,515.54 | 37,501,822.90 | 2,199,320.37 | 2,922,730.03 | 607,725,388.84 |
| 西北 | 210,609,151.16 | 25,428,606.37 | 283,018.86 | 236,320,776.39 | |
| 华中 | 157,803,131.09 | 2,551,077.79 | 160,354,208.88 | ||
| 华南 | 4,572,752.28 | 588,679.23 | 5,161,431.51 | ||
| 华东 | 498,521,209.58 | 11,182,518.43 | 703,616.28 | 510,407,344.29 | |
| 华北 | 10,555,853.14 | 392,305.39 | 10,948,158.53 | ||
| 市场或客户类型 | |||||
| 合同类型 | |||||
| 按商品转让的时间分类 | |||||
| 按合同期限分类 | |||||
| 按商品转让时点确认 | 1,447,163,612.79 | 1,447,163,612.79 | |||
| 按服务提供时期确认 | 76,664,025.49 | 4,166,940.13 | 2,922,730.03 | 83,753,695.65 | |
| 按销售渠道分类 | |||||
| 合计 | 1,447,163,612.79 | 76,664,025.49 | 4,166,940.13 | 2,922,730.03 | 1,530,917,308.44 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 429,026.04 | 3,844,758.85 |
| 教育费附加 | 183,868.31 | 1,647,753.79 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 331,833.34 | 215,891.87 |
| 土地使用税 | 207,940.70 | 105,735.20 |
| 车船使用税 | 16,800.00 | |
| 印花税 | 1,062,663.10 | 1,457,617.60 |
| 地方教育费附加 | 122,578.89 | 1,098,502.56 |
| 合计 | 2,337,910.38 | 8,387,059.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 21,170.75 | |
| 员工费用 | 584,645.29 |
| 仓储费 | 124,330.50 | 420,231.60 |
| 其他 | 80,597.20 | 35,022.28 |
| 合计 | 789,572.99 | 476,424.63 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,941,288.82 | 11,319,989.53 |
| 中介机构费 | 2,670,625.70 | 3,712,148.42 |
| 会务费 | 67,324.17 | |
| 折旧费 | 158,421.58 | 561,874.19 |
| 培训费 | 8,427.83 | 60,275.09 |
| 招待费 | 325,848.17 | 818,524.88 |
| 租赁费 | 6,163,322.38 | 1,930,897.58 |
| 差旅费 | 706,794.78 | 922,349.98 |
| 办公费 | 655,648.36 | 770,779.56 |
| 车辆费 | 99,647.97 | 166,467.80 |
| 无形资产摊销 | 300,399.67 | 359,649.90 |
| 水电气费 | 216,605.81 | 17,372.66 |
| 服务费 | 1,066,918.34 | 1,906,733.81 |
| 董事经费 | ||
| 广告费和业务宣传费 | 30,928.67 | 409,214.41 |
| 残疾人保障金 | 4,030.20 | |
| 其他 | 3,676,252.78 | 1,201,646.38 |
| 合计 | 34,092,485.23 | 24,157,924.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 供应链金融业务管理系统 | 3,014,544.08 | 5,689,992.09 |
| 可信数据及仓储平台 | 10,734,664.82 | 3,049,209.49 |
| 基于人工智能+区块链的农产品溯源服务管理平台 | 6,159,303.52 | |
| 合计 | 19,908,512.42 | 8,739,201.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 42,562,416.77 | 37,025,128.08 |
| 利息收入 | -8,458,524.44 | -4,032,792.21 |
| 票据贴现息 | 1,444,858.32 | |
| 手续费支出 | 79,945.68 | 491,381.16 |
| 合计 | 35,628,696.33 | 33,483,717.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税加计抵减 | 9,368.55 | |
| 三代手续费返还 | 101,217.44 | 88,851.66 |
| 稳岗补贴 | 204,641.53 | 35,645.86 |
| 总部企业补助 | 1,558,700.00 | |
| 计算机软件著作权登记资助经费 | 5,400.00 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 311,258.97 | 1,692,566.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,012,582.58 | 1,926,480.50 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -1,012,582.58 | 1,926,480.50 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 2,000.00 | |
| 应收账款坏账损失 | -38,156.52 | 1,063,483.50 |
| 其他应收款坏账损失 | -103,921.51 | -4,740,345.52 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | 136,203.35 | 136,203.35 |
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收利息坏账损失 | 1,247,799.17 | |
| 预付款项坏账损失 | 39,100,197.09 | |
| 其他流动资产坏账损失 | -50,000,000.00 | -122,180,000.00 |
| 合计 | -10,905,677.59 | -124,470,859.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 7,500.00 | ||
| 合计 | 7,500.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款及税收滞纳金支出 | 5,455,626.31 | 408,755.68 | 5,455,626.31 |
| 赔偿金 | 2,782,553.31 | 2,782,553.31 | |
| 其他 | 53.14 | 53.14 | |
| 合计 | 8,238,232.76 | 408,755.68 | 8,238,232.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,096,148.65 | 23,010,022.58 |
| 递延所得税费用 | -3,022,802.50 | -31,478,460.68 |
| 合计 | 1,073,346.15 | -8,468,438.10 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -227,369,371.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -56,842,342.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 20,586,237.86 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | 250,139.09 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,390,601.87 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,977,542.05 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 40,666,252.28 |
| 所得税费用 | 1,073,346.15 |
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 2,935,296,225.79 | 2,327,353,810.38 |
| 利息收入 | 8,458,605.29 | 3,998,989.63 |
| 政府补助 | 248,173.06 | 1,663,961.77 |
| 客户保证金 | 350,000.00 | |
| 金融机构保证金 | 300,000,000.00 | |
| 信贷保证金 | 500,000.00 | |
| 其他 | 23,607.35 | 513,997.16 |
| 合计 | 3,244,526,611.49 | 2,333,880,758.94 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 5,548,290,635.20 | 2,596,764,139.03 |
| 管理费用 | 17,568,931.01 | 16,787,394.08 |
| 销售费用 | 45,030.07 | 726,205.06 |
| 财务费用 | 103,692.28 | 503,503.26 |
| 罚款支出 | 83,559.40 | |
| 客户保证金 | 690,000.00 | |
| 其他 | 30,258.60 | 7,584.30 |
| 合计 | 5,566,038,547.16 | 2,615,562,385.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的资管计划款 | 920,000,000.00 | |
| 其他筹资 | 3,666,666.67 | 250,000,000.00 |
| 合计 | 3,666,666.67 | 1,170,000,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资管计划款 | 215,600,000.00 | 617,720,000.00 |
| 基金托管费 | 1,692,750.00 | |
| 非金融机构借款 | 250,000,000.00 | |
| 保证金 | ||
| 合计 | 215,600,000.00 | 869,412,750.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -228,442,717.74 | 220,897,585.82 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 10,905,677.59 | 124,470,859.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,965,627.65 | 2,309,105.67 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 323,383.57 | 371,191.89 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 42,562,416.77 | 37,025,128.08 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,012,582.58 | -1,926,480.50 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 10.00 | -31,478,460.68 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,022,812.50 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 13,294.65 | -1,327,945.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 3,604,410,102.62 | 430,837,089.08 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,620,688,520.92 | -675,170,881.39 |
| 受限制的货币资金增加 | 300,976,343.41 | -293,195,918.53 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 110,015,387.68 | -187,188,726.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 16,846,706.60 | 2,263,205.39 |
| 减：现金的期初余额 | 142,969,383.74 | 204,150,168.94 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -126,122,677.14 | -201,886,963.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 16,846,706.60 | 142,969,383.74 |
| 其中：库存现金 | 72.48 | 72.48 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 16,846,634.12 | 142,969,311.26 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 16,846,706.60 | 142,969,383.74 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 99,314.62 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,294,500,000.00 | 银行汇票保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 货币资金 | 29,165.24 | 期货保证金 |
| 货币资金 | 14,002.36 | 久悬账户 |
| 货币资金 | 63,310.61 | 司法冻结 |
| 货币资金 | 168.26 | 网银欠费停用 |
| 货币资金 | 10,764.07 | 法人未变更止付 |
| 货币资金 | 11,069.32 | 未变更受益人止付 |
| 合计 | 1,294,628,479.86 | / |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 三代手续费返还 | 101,217.44 | 其他收益 | 101,217.44 |
| 计算机软件著作权登记资助经费 | 5,400.00 | 其他收益 | 5,400.00 |
| 稳岗补贴 | 204,641.53 | 其他收益 | 204,641.53 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 贵州易见供应链管理有限责任公司 | 贵州兴义市 | 贵州省黔西南布依族苗族自治州兴义市瑞金路富康公馆1804号 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 贵州易泓供应链管理有限公司 | 贵州兴义市 | 贵州省黔西南州兴义市瑞金路富康公馆1804号 | 供应链管理 | 100 | 设立 | |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 云南昆明 | 云南省滇中新区大板桥街道办事处云水路1号A1栋605-2号办公室 | 供应链管理 | 89.39 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 云南昆明 | 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室 | 商业保理 | 91.76 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市榕时代科技有限公司 | 广东深圳市 | 深圳市福田区福田街道福安社区益田路4068号卓越时代广场大厦4601-4609(4601A) | 计算机技术开发 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 云南昆明 | 云南省滇中新区大板桥街道办事处云水路1号A1栋609-005 | 股权投资 | 100 | 设立 | |
| 易见天树科技（北京）有限公司 | 北京 | 北京市海淀区北清路81号一区3号楼10层 | 技术开发 | 100 | 设立 | |
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 霍尔果斯 | 新疆伊犁州霍尔果斯亚欧路28号琪瑞大厦828号 | 商业保理 | 100 | 设立 | |
| 四川易见智慧物流有限责任公司 | 四川德阳 | 四川省德阳市广汉市湘潭路七段12号 | 运输仓储 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 云南易见纹语科技有限公司 | 云南 | 云南省滇中新区云水路1号智能制造产业园A1栋608-7室 | 技术开发 | 55 | 设立 | |
| 昆明 | ||||||
| 融链国际供应链（云南）有限公司 | 云南昆明 | 云南省昆明市大板桥街道办事处新320国道5088号昆明综合保税区服务中心楼640室 | 供应链管理 | 62.58 | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 10.61% | 1,716,209.00 | 131,814,525.43 | |
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 8.24% | -9,799,566.34 | -58,057,067.21 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 5,481,776,614.45 | 555,728.07 | 5,482,332,342.52 | 3,738,909,674.15 | 500,600,000.00 | 4,239,509,674.15 | 5,662,135,463.97 | 774,038.86 | 5,662,909,502.83 | 3,935,509,035.09 | 500,600,000.00 | 4,436,109,035.09 |
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 3,822,093,625.71 | 50,903,697.90 | 3,872,997,323.61 | 4,577,975,996.87 | 4,577,975,996.87 | 7,305,856,873.96 | 51,202,153.61 | 7,357,059,027.57 | 7,943,042,966.67 | 7,943,042,966.67 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 1,008,311,560.40 | 16,181,399.15 | 16,181,399.15 | -94,521,495.45 | 3,644,804,797.78 | -9,207,508.48 | -9,207,508.48 | -33,206,252.06 |
| 深圳滇 | 53,593,909.70 | -118,994,734.16 | -118,994,734.16 | 219,222,854.83 | 150,198,832.26 | 17,834,761.72 | 17,834,761.72 | -390,276,296.65 |
中商业保理有限公司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 嘉易诚兴投资（济南）合伙企业（有限合伙） | 山东济南 | 山东济南 | 以自有资金投资 | 29.97 | 权益法核算 | |
| 云南君宜智能物流有限公司 | 云南昆明 | 云南昆明 | 仓储管理 | 20.00 | 权益法核算 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 嘉易诚兴投资（济南）合伙企业（有限合伙） | 云南君宜智能物流有限公司 | 嘉易诚兴投资（济南）合伙企业（有限合伙） | 云南君宜智能物流有限公司 | |
| 流动资产 | 1,020,660,113.75 | 2,138,383,852.87 | 537,052,805.57 | 2,164,650,720.98 |
| 非流动资产 | 516,818,135.87 | 254,320.00 | ||
| 资产合计 | 1,020,660,113.75 | 2,138,383,852.87 | 1,053,870,941.44 | 2,164,905,040.98 |
| 流动负债 | 38,888.96 | 524,089,015.45 | 45,078,380.56 | 550,146,766.99 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 38,888.96 | 524,089,015.45 | 45,078,380.56 | 550,146,766.99 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 1,020,621,224.79 | 1,614,294,837.42 | 1,008,792,560.88 | 1,614,758,273.99 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 305,880,181.07 | 322,858,967.48 | 302,335,130.50 | 322,951,654.79 |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未 | ||||
| 实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 300,991,666.67 | 49,070,722.11 | 313,082,916.67 | 49,163,409.42 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 2,010,451.03 | 401,249,187.85 | 2,243,999,036.19 | |
| 净利润 | 13,046,799.78 | -463,436.57 | -600.00 | 9,978,321.66 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 13,046,799.78 | -463,436.57 | -600.00 | 9,978,321.66 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 62,839,953.69 | 58,759,848.96 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -919,895.27 | 3,209,848.96 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -919,895.27 | 3,209,848.96 |
况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1. 市场风险
利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
2. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销、支付保理本金、垫付货款导致的客户或供应商信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户和供应商的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户和供应商均设置了赊销限额以及垫付资金限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户和供应商信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户和供应商的信用风险时，按照客户和供应商的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户和供应商会放在受限制客户和供应商名单里并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
3. 流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
4. 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。该风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。本公司的原则是加强事前防范，而不仅是事后处理。操作风险因其具体性、分散性、差异性、复杂性和内生性等特点，使得在业务的实际操作过程中难以用一种方法对各类风险进行准确的识别和计量。通过增强产品及服务的市场竞争力，完善风险控制部门职能，建立操作风险管理的框架体系，加强内部员工合规意识等内控措施，同时引入第三方增信手段，如保险机构或担保人，确保公司实行全方面的风险防范和控制，合理且有效地规避业务操作流程中各环节的风险，最终确保企业的良好运营。
5. 其他风险
（1）声誉风险
声誉风险是指由于公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对保理公司负面评价的风险。良好的声誉是公司生存之本，本公司自成立之初，就从各个层面认真规划、管理声誉风险，并协调制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，由内及外的严格监督落实，贯彻执行。
（2）战略风险
为了避免盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，基于从应激性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划的前瞻性，公司努力致力于建成全面、预防性的风险管理方法的可持续发展趋势，主要从两方面出发，一是针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估我公司既定的战略目标、发展规划和适时方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免和降低可能的风险损失；二是从长期、战略的高度，良好规划和实施信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险及声誉风险管理，以确保公司健康、持久地运营。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 中国(云南)自由贸易试验区昆明片区经开区阿拉街道办事处顺通大道50号 | 法律、法规允许范围内的各类产业和行业的投融资业务、资产经营、企业购并、股权交易、国有资产的委托理财和国有资产的委托处置；国内及国际贸易；经云南省人民政府批准的其他经营业务。 | 640,000万元 | 9.34 | 27.34 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 云南工投君阳投资有限公司 | 参股股东 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 参股股东 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 参股股东 |
| 云南工投投资合伙企业（有限合伙） | 母公司的控股子公司 |
| 上海金元百利资产管理有限公司 | 股东的子公司 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 股东的子公司 |
| 云南工投集团动力配煤股份有限公司 | 股东的子公司 |
| 贵州云盛房地产开发有限公司 | 其他 |
| 云南君宜智能物流有限公司 | 股东的子公司 |
| 冷天晴 | 其他 |
| 陈帆 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 云南君宜智能物流有限公司 | 销售有色金属 | 142,156,835.60 | |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 销售有色金属 | 257,112,475.00 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 办公楼 | 5,265,600.02 | 0.00 |
单位：元币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 280,000,000.00 | 2021-3-24 | 主合同保证人履行完代偿义务后三年 | 否 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 61,930,000.00 | 2019-11-28 | 2021-10-6 | 否 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司、冷天晴 | 396,000,000.00 | 2020-7-1 | 2023-7-9 | 否 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司、冷天晴 | 159,500,000.00 | 2020-8-25 | 2023-8-27 | 否 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司、冷天晴 | 440,000,000.00 | 2020-9-3 | 2023-9-9 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 26,664,000.00 | 2020-9-3 | 主合同保证人履行完代偿义务后三年 | 否 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2020-12-3 | 主合同项下所有义务履行期限届满之日起两年 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 34,710,000.00 | 2021-1-8 | 主合同保证人履行完代偿义务后三年 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 52,065,000.00 | 2021-1-8 | 主合同保证人履行完代偿义务后三年 | 否 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2020-12-3 | 2024-3-31 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 32,050,000.00 | 2020-12-3 | 主合同保证人履行完代偿义务后三年 | 否 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2020-12-24 | 2023-12-8 | 否 |
| 云南工投君阳投资有限公司 | 124,100,000.00 | 2020-12-24 | 主合同项下债权全部清偿之日 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 64,100,000.00 | 2020-12-24 | 主合同保证人履行完代偿义务后三年 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 3,030,000.00 | 2020-8-25 | 2023-9-25 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 149,265,000.00 | 2020-9-29 | 主合同保证人履行完代偿义务后三年 | 否 |
| 云南工投君阳投资有限公司 | 81,000,000.00 | 2020-9-29 | 2024-9-29 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2018-12-13 | 主合同项下所有义务履行期限届满之日起三年 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2018-12-14 | 主合同项下所有义务履行期限届满之日起三年 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 35,000,000.00 | 2018-12-26 | 主合同项下所有义务履行期限届满之日起三年 | 否 |
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 75,500,000.00 | 2017-12-26 | 主合同项下所有义务履行期限届满之日起三年 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 云南九天投资控股集团有限公司 | 15,100,000.00 | 2017-12-26 | 2020-12-26注1 | 资管计划资金 |
| 云南工投投资合伙企业（有限合伙） | 75,500,000.00 | 2017-12-26 | 2020-12-26注2 | 资管计划资金 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 200,000,000.00 | 2018-10-16 | 2019-10-16注3 | 资管计划资金 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 250,000,000.00 | 2018-10-19 | 2019-10-16注3 | 资管计划资金 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 200,000,000.00 | 2018-10-19 | 2019-10-16注3 | 资管计划资金 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 150,000,000.00 | 2018-12-13 | 2019-12-31注4 | 资管计划资金 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 150,000,000.00 | 2018-12-14 | 2019-12-31注4 | 资管计划资金 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 35,000,000.00 | 2018-12-26 | 2019-12-31注4 | 资管计划资金 |
| 上海金元百利资产管理有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-8-5 | 2021-2-5 | 借款 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 90,000,000.00 | 2020-12-24 | 2021-2-24 | 借款 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2020-8-25 | 2020-09-25注5 | 借款 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 450,000,000.00 | 2020-9-29 | 2021-9-29 | 借款 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 130,000,000.00 | 2018-12-28 | 2019-06-27注6 | 借款 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2018-11-1 | 2019-04-30注6 | 借款 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 10,660,000.00 | 2021-3-19 | 2022-3-19 | 借款 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 109,095,850.93 | 2021-3-22 | 2022-3-22 | 借款 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 利息支出 | 11,966,111.11 | 12,032,222.23 |
| 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 利息支出 | 17,477,745.36 | 0.00 |
| 云南滇中创业投资有限公司 | 利息支出 | 129,511,849.73 | 48,348,104.08 |
| 上海金元百利资产管理有限公司 | 利息支出 | 16,637,466.65 | 0.00 |
| 云南工投投资合伙企业（有限合伙） | 利息支出 | 3,036,777.78 | 3,053,555.55 |
年6月30日，深圳保理尚需支付滇中创投的回购溢价为30,151,388.89元，同时，还需根据合同约定支付违约金，违约金金额为102,206,178.50元。公司与滇中创投签订的五笔合计12亿元资管计划合同已到期，其中合同编号为《浙商聚金滇中创投1号（2017）》的资管合同项下转让标的的《投资委托书》第1期总金额为3亿元，合同日期为2017年9月19日到2018年9月19日，合同编号为《浙商聚金滇中创投1号（2017）》的资管合同项下转让标的得《投资委托书》第2期总金额为2亿元，合同日期为2017年10月16日到2018年10月16日，合同编号为《浙商聚金滇中创投1号（2017）》的资管合同项下转让标的的《投资委托书》第3期总金额为2亿元，合同日期为2017年10月20日到2018年10月20日，合同编号为《浙商聚金滇中创投1号（2017）》的资管合同项下转让标的的《投资委托书》第4期总金额为1.5亿元，合同日期为2017年10月27日到2018年10月27日，合同编号为《浙商聚金滇中创投1号（2017）》的资管合同项下转让标的的《投资委托书》第5期总金额为3.5亿元，合同日期为2017年11月22日到2018年11月22日，《保理资产收益权转让与回购协议》中约定，滇中保理应于收到标的资产转让价款之日起12个月内支付转让价款本金及回购溢价。如若到期不能正常兑付本金及其收益，按照本息合计金额的0.05%每天计收罚息，深圳保理已于2018年10月、2018年12月和2019年5月偿还了回购价款本金5.5亿元、3亿元和3.5亿元，但尚未支付应收回购溢价款和违约罚息，根据《浙商聚金滇中创投1号定向资产管理计划债权转让协议》，截至2021年6月30日，深圳保理尚需支付滇中创投的回购溢价为8,512,333.33元，同时，还需根据合同约定支付罚息，罚息金额为344,072,969.46元。
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆出 | ||||
| 无 | 0 | |||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 487.60 | 283.56 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付利息 | 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 56,135,416.69 | 44,169,305.58 |
| 应付利息 | 云南滇中创业投资有限公司 | 764,639,515.07 | 635,127,665.31 |
| 应付利息 | 云南工投投资合伙企业（有限合伙） | 3,120,666.66 | 83,888.88 |
| 应付利息 | 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 23,988,925.91 | 6,511,180.55 |
| 应付利息 | 上海金元百利资产管理有限公司 | 13,409,333.33 | 1,355,200.01 |
| 其他应付款 | 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 9,961,175.00 | 9,961,175.00 |
| 其他应付款 | 云南九天投资控股集团有限公司 | 6,027,367.42 | |
| 其他应付款 | 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 1,551.97 | |
| 其他应付款 | 上海金元百利资产管理有限公司 | 300,000,000.00 | |
| 应付股利 | 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 119,801,980.09 | 119,801,980.09 |
| 合同负债 | 云南滇中创业投资有限公司 | 195,580,336.60 | 170,380,342.23 |
| 其他流动负债 | 云南省工业投资控股集团有限责任公司 | 709,906,962.04 | 590,247,361.11 |
| 其他流动负债 | 云南工投投资合伙企业（有限合伙） | 75,500,000.00 | 75,500,000.00 |
| 其他流动负债 | 云南九天投资控股集团有限公司 | 15,100,000.00 | 15,100,000.00 |
| 其他流动负债 | 云南省滇中产业发展集团有限责任公司 | 280,000,000.00 | 280,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 上海金元百利资产管理有限公司 | 300,000,000.00 | 215,600,000.00 |
| 其他流动负债 | 云南滇中创业投资有限公司 | 985,000,000.00 | 1,007,149,444.49 |
| 前控股股东九天控股对公司及公司子公司资金占用情况明细 单位：元 币种：人民币 | |||
| 公司及公司子公司的客户 | 2020年12月31日 占用余额 | 2021年1月1日-2021年6月30日占用 | 2021年6月30日 占用余额 |
| 宣威市众泰能源有限公司 | 929,609,147.39 | 150,978.18 | 929,760,125.57 |
| 曲靖市图鑫商贸有限公司 | 2,369,894,030.08 | 97,365,581.29 | 2,467,259,611.37 |
| 云南富源县宏丰铁路货运有限公司 | 442,800,000.00 | 442,800,000.00 | |
| 曲靖市沾益区三鑫煤业有限责任公司 | 413,626,725.00 | 413,626,725.00 | |
| 总计 | 4,155,929,902.47 | 97,516,559.47 | 4,253,446,461.94 |
2．截止2021年6月20日，九天控股自查确认通过公司的4家客户对公司及公司子公司构成资金占用共计42.53亿元（未含占用资金利息），其中2020年末资金占用金额41.56亿元，2021年1月1日至6月30日期间资金占用0.97亿元。
3．对于九天控股资金占用，九天控股承诺在2023年6月30日以前，分笔偿还占用资金及对应资金占用费，并以资产抵押、个人无限连带责任保证等方式，为九天控股还款承诺提供担保。
4．公司会根据业务及占用资金查实的最终业务性质及相关资产状况，按照会计准则规定对涉及的会计处理做出必要调整。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
（1）期后逾期债权债务情况
期后逾期未收到债权：无。期后逾期未支付债务：
| 业务性质 | 开始日期 | 到期日期 | 逾期金额（单位：元） |
| 定向融资计划 | 2020-01 | 2021-07 | 8,160,000.00 |
| 定向融资计划 | 2020-02 | 2021-08 | 4,200,000.00 |
| 合计 | 12,360,000.00 |
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
（1）报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为供应链分部、商业保理分部及信息服务分部。这些报告分部是以公司具体情况为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：
i.供应链分部用于企业供应链的管理和相关配套服务；物流综合服务及咨询；物流信息平台建设；物流网络技术开发及技术服务；物流节点建设；国内贸易；货物及技术进出口业务；项目投资管理和咨询等服务；
ii.商业保理分部用于从事保理业务（非银行融资类）；从事担保业务（不含融资性担保业务）等服务；
iii.信息服务分部用于从事数字科技创新的持续研究开发、推广应用和运行维护等服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础保持一致。财务报表按照本附注五、38所述的会计政策按权责发生制确认收入。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 供应链分部 | 保理分部 | 信息服务分部 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,447,163,612.79 | 4,166,940.13 | 20,008,406.39 | 17,085,676.36 | 1,454,253,282.95 | |
| 利息收入 | 76,664,025.49 | 76,664,025.49 | ||||
| 营业成本 | 1,441,319,045.20 | 1,715,143.04 | 8,635,917.15 | 6,236,619.73 | 1,445,433,485.66 | |
| 利息支出 | 251,983,173.02 | 51,724,889.96 | 200,258,283.06 |
| 利润总额 | 24,017,882.15 | -196,661,798.23 | -20,402,102.03 | -34,323,353.48 | -227,369,371.59 | |
| 资产总额 | 6,628,794,068.31 | 6,102,006,596.54 | 532,940,863.48 | 9,309,526,364.94 | 16,933,333,600.16 | 5,639,934,293.11 |
| 负债总额 | 5,185,309,039.59 | 9,091,388,573.96 | 105,167,630.10 | 4,387,217,000.33 | 9,423,645,515.89 | 9,345,436,728.09 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-6月 | 4,000,000.00 |
| 1年以内小计 | 4,000,000.00 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 3,833,863.46 |
| 合计 | 7,833,863.46 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,000,000.00 | 51.06 | 4,000,000.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 4,000,000.00 | 51.06 | 4,000,000.00 | |||||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,833,863.46 | 48.94 | 3,833,863.46 | 100.00 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | 100.00 | 3,833,863.46 | 100.00 | 3,833,863.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,833,863.46 | 48.94 | 3,833,863.46 | 100.00 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | 100.00 | 3,833,863.46 | 100.00 | 3,833,863.46 |
| 合计 | 7,833,863.46 | / | 3,833,863.46 | / | 4,000,000.00 | 3,833,863.46 | / | 3,833,863.46 | / | 3,833,863.46 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 2,500,000.00 | 关联单位不计提 | ||
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 500,000.00 | 关联单位不计提 | ||
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 500,000.00 | 关联单位不计提 | ||
| 贵州易见供应链管理有限责任公司 | 500,000.00 | 关联单位不计提 | ||
| 合计 | 4,000,000.00 | / | ||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 5年以上 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | 100 |
| 合计 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | 100 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | ||||
| 合计 | 3,833,863.46 | 3,833,863.46 | ||||
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额6,396,199.12元，占应收账款期末余额合计数的比例为81.65%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,896,199.12元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 11,966,111.11 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,554,355,433.85 | 1,558,186,998.68 |
| 合计 | 1,566,321,544.96 | 1,558,186,998.68 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 关联方资金拆借 | 11,966,111.11 | |
| 合计 | 11,966,111.11 |
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1-6月 | 311,650,620.24 |
| 7-12月 | 1,242,770,254.91 |
| 1年以内小计 | 1,554,420,875.15 |
| 1至2年 | 48,200.00 |
| 2至3年 | 46,400.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 28,720.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 36,965,521.59 |
| 合计 | 1,591,509,716.74 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 1,591,434,596.74 | 1,594,952,269.19 |
| 保证金、押金 | 130,707.50 | |
| 备用金 | 75,120.00 | 75,490.50 |
| 合计 | 1,591,509,716.74 | 1,595,158,467.19 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余 | 5,946.92 | 36,965,521.59 | 36,971,468.51 |
| 额 | ||||
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 107,694.38 | 75,120.00 | 182,814.38 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 113,641.30 | 37,040,641.59 | 37,154,282.89 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 36,965,521.59 | 36,965,521.59 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,946.92 | 182,814.38 | 188,761.30 | |||
| 合计 | 36,971,468.51 | 182,814.38 | 37,154,282.89 | |||
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 往来款 | 1,510,145,254.91 | 6个月以内:267,375,000.00元；9-12个月以内:1,242,770,254.91元 | 94.89 | |
| 成都金色世纪贸易公司 | 往来款 | 20,129,685.97 | 5年以上 | 1.26 | 20,129,685.97 |
| 易见天树科技（北京）有限公司 | 往来款 | 19,984,533.54 | 6个月以内 | 1.26 | |
| 云南易见纹语科技有限公司 | 往来款 | 11,799,932.82 | 6个月以内 | 0.74 | |
| 夏朝嘉 | 往来款 | 10,000,000.00 | 6个月以内 | 0.63 | 100,000.00 |
| 合计 | / | 1,572,059,407.24 | / | 98.78 | 20,229,685.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,477,188,084.27 | 7,477,188,084.27 | 7,477,188,084.27 | 7,477,188,084.27 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 380,698,921.17 | 273,788,245.37 | 106,910,675.80 | 381,711,503.75 | 273,788,245.37 | 107,923,258.38 |
| 合计 | 7,857,887,005.44 | 273,788,245.37 | 7,584,098,760.07 | 7,858,899,588.02 | 273,788,245.37 | 7,585,111,342.65 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 云南滇中供应链管理有限公司 | 2,952,906,452.61 | 2,952,906,452.61 | ||||
| 深圳滇中商业保理有限公司 | 1,561,920,301.66 | 1,561,920,301.66 | ||||
| 贵州易见供应链管理有限责任公司 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | ||||
| 深圳市榕时代科技有限公司 | 50,200,000.00 | 50,200,000.00 | ||||
| 云南易见浙银股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 750,000,000.00 | 750,000,000.00 | ||||
| 易见天树科技（北京）有限公司 | 38,501,330.00 | 38,501,330.00 | ||||
| 霍尔果斯易见区块链商业保理有限公司 | 1,550,000,000.00 | 1,550,000,000.00 | ||||
| 四川易见智慧物流有限责任公司 | 68,160,000.00 | 68,160,000.00 | ||||
| 云南易见纹语科技有限公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | ||||
| 合计 | 7,477,188,084.27 | 7,477,188,084.27 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 云南滇中创兴供应链管理有限公司 | 31,507,594.36 | -211,190.19 | 31,296,404.17 | ||||||||
| 云南君宜智能物流有限公司 | 49,163,409.42 | -92,687.31 | 49,070,722.11 | 273,788,245.37 | |||||||
| 成都交子供应链金融服务有限公司 | 9,054,895.90 | 25,266.52 | 9,080,162.42 |
| 易链通供应链管理（山东）有限公司 | 2,756,221.84 | -30,325.21 | 2,725,896.63 | ||||||||
| 汇易通金融科技（山东）有限公司 | 10,434,906.25 | -564,417.98 | 9,870,488.27 | ||||||||
| 云潮金服（山东）供应链科技有限公司 | 5,006,230.61 | -139,228.41 | 4,867,002.20 |
| 小计 | 107,923,258.38 | -1,012,582.58 | 106,910,675.80 | 273,788,245.37 | |||||||
| 合计 | 107,923,258.38 | -1,012,582.58 | 106,910,675.80 | 273,788,245.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 149,807,588.43 | 148,084,014.43 | 2,833,117.84 | 104,556.00 |
| 其他业务 | 3,773,584.92 | 3,773,584.92 | ||
| 合计 | 153,581,173.35 | 148,084,014.43 | 6,606,702.76 | 104,556.00 |
| 合同分类 | 供应链分部 | 信息服务部 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 有色金属 | 148,134,214.47 | 148,134,214.47 | ||
| 技术服务费 | 1,673,373.96 | 1,673,373.96 | ||
| 咨询服务 | 3,773,584.92 | 3,773,584.92 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 西南 | 1,673,373.96 | 943,396.24 | 2,616,770.20 | |
| 西北 | 2,358,490.56 | 2,358,490.56 | ||
| 华南 | 471,698.12 | 471,698.12 | ||
| 华东 | 148,134,214.47 | 148,134,214.47 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 合同类型 | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 按商品转让时点确认 | 148,134,214.47 | 148,134,214.47 | ||
| 按服务提供时期确认 | 1,673,373.96 | 3,773,584.92 | 5,446,958.88 | |
| 按合同期限分类 | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 合计 | 148,134,214.47 | 1,673,373.96 | 3,773,584.92 | 153,581,173.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,012,582.58 | 1,926,480.50 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -1,012,582.58 | 1,926,480.50 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 311,258.97 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -8,360,525.76 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | 726,802.57 | |
| 少数股东权益影响额 | 267,534.19 | |
| 合计 | -7,054,930.03 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.204 | -0.204 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.189 | -0.189 | |
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：杨复兴董事会批准报送日期：2021年8月24日
修订信息
□适用 √不适用