2016 年第三季度报告
公司代码：600096 公司简称：云天化
云南云天化股份有限公司
2016 年第三季度报告
云南云天化股份有限公司
YUNNAN YUNTIANHUA CO., LTD
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目录
一、 重要提示......................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化....................................... 3
三、 重要事项......................................................... 7
四、 附录............................................................ 12
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一、 重要提示
4.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
4.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
4.3 公司负责人张文学、主管会计工作负责人钟德红及会计机构负责人（会计主管人员）莫秋实
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
4.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
4.5 主要财务数据
单位：元币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 67,808,262,656.05 67,077,031,652.28 1.09
归属于上市公 司
5,651,667,467.26 5,634,273,506.33 0.31
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生 的
1,624,692,827.24 4,252,817,595.14 -61.80
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 27,361,651,317.95 39,107,335,332.59 -30.03
归属于上市公 司
-1,558,900,273.86 42,796,009.62 -3,742.63
股东的净利润
归属于上市公 司
股东的扣除非 经
-1,672,806,368.37 -65,841,447.24 不适用
常性损益的净 利
润
加权平均净资 产
-0.24 0.77 减少 1.01 个百分点
收益率（%）
基本每股收益（元
-1.1798 0.0379 -3,212.93
/股）
稀释每股收益（元
-1.1798 0.0379 -3,212.93
/股）
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -350,796.59 -844,465.93
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
55,046,756.81 81,775,827.98
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
5,648,292.05 30,034,122.19
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
-2,171,352.13 -14,450,327.06
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益 166,701.53 551,553.72
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
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根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
15,979,613.93 43,748,588.04
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
所得税影响额 -7,574,563.41 -8,114,301.84
少数股东权益影响额（税后） -11,581,073.17 -18,794,902.59
合计 55,163,579.02 113,906,094.51
4.6 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户）
前十名股东持股情况
股东名称 持 有有 限售 质押或冻结情况
比 例
（全称） 期末持股数量 条 件股 份数 股东性质
(%) 股份状态 数量
量
云天化集团有
607,006,559 45.94 质押 230，000，000 国有法人
限责任公司
以化（上海） 199,249,08 境内非国
199,249,088 15.08 无
投资有限公司 8 有法人
云南省投资控
股集团有限公 41,155,046 3.11 未知 国有法人
司
云南江磷集团 境内非国
15,715,004 1.19 未知
股份有限公司 有法人
云南省工业投
资控股集团有 15,500,000 1.17 未知 未知
限责任公司
中融国际信托
有限公司－融 10,708,310 0.81 未知 未知
鼎 01 号
哈尔滨龙晟资
产管理有限责 10,387,060 0.79 未知 未知
任公司
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中国农业银行
股份有限公司
－富国中证国
6,922,244 0.52 未知 未知
有企业改革指
数分级证券投
资基金
中国工商银行
－华安中小盘
6,000,000 0.45 未知 未知
成长混合型证
券投资基金
中信证券股份
5,000,000 0.38 未知 未知
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有 无限售条件 流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
云天化集团有限责任公司 607,006,559 人民币普通股
云南省投资控股集团有限公司 41,155,046 人民币普通股
云南江磷集团股份有限公司 15,715,004 人民币普通股
云南省工业投资控股集团有限责任公
15,500,000 人民币普通股
司
中融国际信托有限公司－融鼎 01 号 10,708,310 人民币普通股
哈尔滨龙晟资产管理有限责任公司 10,387,060 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－富国中
证国有企业改革指数分级证券投资基 6,922,244 人民币普通股
金
中国工商银行－华安中小盘成长混合
6,000,000 人民币普通股
型证券投资基金
中信证券股份有限公司 5,000,000 人民币普通股
云南铜业(集团)有限公司 4,706,665 人民币普通股
控股股东云天化集团与第 2 至第 10 名股东之间不存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明 系，亦非一致行动人，第 2 名至第 10 名股东之间关联关系或
一致行动情况未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
不适用
的说明
4.7 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
4.8 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目大幅度变动原因分析：
项目 期末数 年初数 增减比例（%）
应收票据 1,068,546,443.02 2,184,277,737.49 -51.08
预付款项 6,651,526,495.25 3,793,176,075.74 75.36
其他流动资产 1,319,864,048.56 2,426,086,393.85 -45.60
其他非流动资产 625,286,690.86 24,568,000.00 2,445.13
预收款项 2,706,734,613.80 1,556,028,794.35 73.95
应付利息 263,039,716.07 138,597,940.32 89.79
其他应付款 1,549,745,754.04 6,580,177,777.67 -76.45
资本公积 5,496,531,027.80 4,092,309,515.68 34.31
未分配利润 -1,529,570,075.86 29,330,198.00 -5,315.00
1） 应收票据比年初数减少 51.08%，主要原因是本期部分票据到期和贴现。
2） 预付账款比年初数增加 75.36%，主要原因是子公司联合商务及国际农资的贸易采购业务比年
初增加，导致预付款增加。
3） 其他流动资产比年初数减少 45.60%，主要原因是联营企业海口磷业贷款到期偿还。
4） 其他非流动资产比年初数增加 2445.13%，主要原因是新增联营企业贷款。
5） 预收账款比年初数增加 73.95%，主要原因是商贸产品业务预收款增加。
6） 应付利息比年初数增加 89.79%，主要原因是本期计提的应付利息增加。
7） 其他应付款比年初数减少 76.45%，主要原因是本期偿还了云天化集团短期转贷资金。
8） 资本公积比年初数增加 34.31%，主要原因是本期非公开发行股票完成导致股份溢价。
9） 未分配利润比年初数减少 5315.00%，主要原因是本期公司经营亏损。
（2）利润表项目及现金流量表项目大幅度变动原因分析：
项目 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 增减比例（%）
营业收入 27,361,651,317.95 39,107,335,332.59 -30.03
营业成本 24,595,746,631.71 33,463,899,461.05 -26.50
销售费用 1,291,603,102.29 1,996,169,930.66 -35.30
财务费用 1,432,511,466.34 1,745,716,927.72 -17.94
投资收益 -193,408,488.81 20,823,710.61 -1,028.79
经营活动产生的现金流 1,624,692,827.24 4,252,817,595.14 -61.80
量净额
投资活动产生的现金流 -720,605,014.91 -1,247,948,694.38 不适用
量净额
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筹资活动产生的现金流 -559,248,097.11 -4,060,551,721.96 不适用
量净额
利润总额 -1,512,850,548.32 232,768,272.41 -749.94
1） 营业收入同比减少 30.03%，主要原因是受到国际市场低迷以及农产品价格下降的影响，国内
化肥市场竞争加剧，以及公司商贸业务规模有所减少，导致自产产品和商贸业务收入都同比
减少。
2） 营业成本同比减少 26.50%，主要原因是自制产品销量减少及商贸业务减少。
3） 销售费用同比减少 35.30%，主要原因是产品销量减少，销售运杂费随之减少。
4） 财务费用同比减少 17.94%，主要原因是加强公司资金集中管理与协同，优化融资结构，综合
资金成本下降。
5） 投资收益同比减少 1028.79%，主要原因是主要原因是参股公司云南磷化集团海口磷业有限公
司亏损增加。
6） 经营活动产生的现金流量净额同比减少 61.80%，主要原因是本期亏损及存货同比增加。
7） 投资活动产生的现金流量净额绝对值同比减少，主要原因是本期购买理财产品净额同比下降。
8） 筹资活动产生的现金流量净额绝对值同比减少，主要原因是本期收到非公开发行募集资金 16
亿元，以及本期融资金额同比增加。
9） 利润总额同比减少 749.94%，主要原因是受到国际市场低迷以及农产品价格下降的影响，国内
化肥市场竞争激烈，产品销售价格大幅下降，销量减少，导致公司主要化肥产品毛利同比大
幅减少。
4.9 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
4.10 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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是否
承诺时
承诺类 有履 是否及时 如未能及时履行应说明未完成履行的具体 如未能及时履行应说明
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期
型 行期 严格履行 原因 下一步计划
限
限
标的企业及其控股子公司正在办理青海
解决土地 青海云天
云 天 化 云天化的临时用地手续。如青海云天化在 化遭受处 临时用地手续管委会承诺去办但现在还没有消
等产权瑕 依法办理完毕相关临时用地手续前，因使 是 是 尚未到履行期
集团 罚或损失 息，目前无相关处罚和损失
疵 用该等土地而遭受任何处罚或损失，则相
时
关处罚或损失将由我公司全额承担。
就天能矿业，本公司将继续积极推进其勘 天能矿业
解决同业 云 天 化 查工作，在天能矿业矿山建成并正式投产 矿山建成
后的三年内，本公司承诺把本公司在天能 并正式投 是 是 天能矿业矿山建成并正式投产后的三年内 尚未到履行期
竞争 集团 矿业中的权益依法转让予云天化或第三 产后的三
方，以防止未来可能产生的同业竞争。 年内
云天化集团作出上述承诺后，积极推进天裕矿业
名下的西二磷矿采矿权证的办理，但由于政策变
根据中国证监会《上市公
化等原因，截至2016年4月，天裕矿业尚未完成
司监管指引第4号――上
采矿权证的办理，且未开展正常经营活动。截至
市公司实际控制人、股东、
目前，天裕矿业办理采矿权证还需继续完成的工
与重大资 关联方、收购人以及上市
作包括：采矿权价款评估、采矿权出让手续以及
产重组相 公司承诺及履行》的相关
采矿权变更登记报件受理、审查、审批。2015
关的承诺 要求,并综合考虑按期履
年10月11日，国务院下发《关于第一批取消62
行承诺的因素，云天化集
与重大资 就天裕矿业，本公司将继续积极推动其在 项中央指定地方实施行政审批事项的决定》（国
团拟提出新承诺替代原有
产重组相 建项目的建设，在本次重组完成后的三年 发〔2015〕57号），该文件取消了“矿业权价款
承诺。云天化集团提出的
关的承诺 内，如天裕矿业在资产权属等方面具备注 评估备案核准”的政府审批事项。该文件下发后，
替代承诺方案为：就天裕
入云天化的条件，则本公司承诺把本公司 履 行 期 限 由于需要等待国家新的政策出台，云南省国土资
解决同业 云 天 化 在天裕矿业中的权益依法转让予云天化； 已 于 2016 矿业，自其完成采矿权证
源厅暂停了矿业权价款评估工作，致使西二磷矿
是 否 办理之日起至天裕矿业正
竞争 集团 如天裕矿业在资产权属等方面不具备注 年 5 月 17 扩大矿区范围后的采矿权价款评估及后续工作
式投产满一年，且不晚于
入云天化的条件，则本公司承诺把本公司 日届满 也相应暂停。由于新旧政策处于衔接期导致相关
云天化股东大会批准本次
在天裕矿业中的权益转让给第三方或对 工作暂停，因此，天裕矿业预计无法在2016年取
承诺变更后的五年内，云
天裕矿业依法予以注销，以彻底消除同业 得扩大矿区范围后的新采矿权证。考虑到天裕矿
天化集团承诺把云天化集
竞争。 业采矿权证权属尚未完善、并且尚未开展正常经
团在天裕矿业中的权益依
营活动，因此，将天裕矿业注入云天化不符合云
法转让予云天化或第三
天化及其中小股东的利益。另一方面，由于天裕
方，以彻底消除同业竞争。
矿业最重要的矿业权资产权属尚未完善，因此，
详见上海证券交易所网站
目前云天化集团也很难寻找到第三方主体愿意
（ http://www.sse.com.c
按照公允的市场价格接受天裕矿业的股权；如果
n公司临2016-037号公告、
以低价处置将损害国资利益，导致国有资产流
临2016-039号公告）
失；鉴于天裕矿业办理新的采矿权证并没有实质
性法律障碍，仅因新旧政策衔接问题致使办理工
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2016 年第三季度报告
作推迟，因此，此时如果直接关闭和注销天裕矿
业，也不符合国资利益。
解决同业 云 天 化 在重大资产重组完成后五年内，如江川天 重 大 资 产
重组完成 是 是 履行中 尚未到履行期限
竞争 集团 湖及天宁矿业在资产权属等方面具
5年内
就中轻依兰，在中轻依兰连续实现两年盈
中轻依兰
利且净资产为正后的一年内，本公司承诺
连续实现
决同业竞 云 天 化 将中轻依兰依法转让予云天化；如中轻依 两 年 盈 利
兰在重大资产重组完成五年后仍无法连 是 是 履行中 尚未到履行期限
争 集团 且净资产
续实现两年盈利且净资产为正，本公司承
为正后的
诺将中轻依兰或其拥有的全部黄磷资产
一年内
依法转让予第三方。
云天化 本次重大资产重组完成后，我公司将继续
其他 与云天化在业务、资产、财务、人员、机 持续 否 是 履行中 | 云天化2016年第三季度报告（修订版） （下载公告） |
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| 公告日期:2016-11-03 |
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| 附件：公告原文 |
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